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海 南 金 盘 实 业 股 份 有 限 公 司 HAINAN JINPAN ENTERPRISE CO.,LTD. 二 二年年度报告 二 三年四月二十三日 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 1 页 目 录 一 重要提示 2 二 公司基本情况简介 3 三 会计数据和业务数据摘要 4 四 股本变动及股东情况 6 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 六 公司治理结构 9 七 股东大会情况简介 11 八 董事会报告 13 九 监事会报告 20 十 重要事项 21 十一 财务报告 23 十二 备查文件目录 47 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 2 页 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和 完整性承担个别及连带责任 本公司董事蒋雷因工作原因未能亲自出席本次董事会议 委托 杜传利董事代为行使表决权 五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为本公司出具了有解释 性说明的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说 明 请投资者注意阅读 本公司董事长曲大利先生 财务总监赵树华先生 财务部部长 符海先生声明 保证本年度报告中的财务报告真实 完整 海南金盘实业股份有限公司 董 事 会 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 3 页 第二节 公司基本情况简介 1 公司中文名称 海南金盘实业股份有限公司 公 司 简 称 金盘实业 公司英文名称 HAINAN JINPAN ENTERPRISE CO.,LTD 公司英文缩写 JINPAN ENTERPRISE 2 公司法定代表人 曲大利 3 公司董事会秘书 章黔 联系地址 海口市金盘工业区金盘路 12-8 号 邮政编码 570216 联系电话 0898 66822672 传 真 0898 66816370 电子信箱 zangqian@ 4 公司注册地址及办公地址 海口市金盘工业区金盘路 12-8 号 邮政编码 570216 公司电子信箱 jinpan@ 5 信息披露报纸名称 证券时报 登载年报的国际互联网站 年度报告备置地点: 公司证券法务部 6 公司股票上市地 深圳证券交易所 公司股票简称 ST 金盘 公司股票代码 000572 7 其他有关资料 公司首次注册的登记的日期 1993 年 1 月 27 日 地点 海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 28407924—X 税务登记号码 460100600800801 公司聘请会计师事务所名称 五洲联合会计师事务所海口齐盛分所 办公地点 海口市海甸岛沿江一西路 2 号海口市财政局综合楼 2 楼 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 4 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额 净利润及其构成 单位 人民币元 利润总额 -45,845,525.47 净利润 -45,930,827.02 扣除非经常性损益后的净利润 -47,000,965.77 主营业务利润 13,458,662.65 其他业务利润 212,570.11 营业利润 -49,615,013.74 投资收益 646,766.98 补贴收入 3,102,582.54 营业外收支净额 20,138.75 经营活动产生的现金流量净额 -21,249,996.94 现金及现金等价物净增加额 -23,603,679.06 注 扣除非经常性损益项目及涉及金额 单位 人民币元 扣 除 项 目 金 额 营业外收支净额 20,138.75 积压房处置补贴 830,000.00 税费返还 220,000.00 二 近三年主要会计数据和财务指标 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 千元 36,645.99 70,926.44 70,887.49 34,896.55 34,186.55 净利润 千元 -45,930.83 -128,368.21 -127,098.37 5,414.14 4,843.02 总资产 千元 719,693.78 735,998.53 737,645.71 868,517.16 867,765.40 股东权益 千元 5,078.36 50,923.89 51,441.97 204,544.99 203,793.23 每股收益 元 -0.21 -0.59 -0.59 0.025 0.02 每股净资产 元 0.02 0.24 0.24 0.95 0.94 调整后的每股净资产 元 -0.04 0.08 0.08 0.73 0.73 每股经营活动产生的现金 流量净额 元 -0.098 -- 0.05 0.16 净资产收益率 % -904 -252 -247 2.65 2.38 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 5 页 注 由于差错更正 公司追溯调整了以前年度的会计数据 影响年初未分配利润 减少 518.079.90 元 其中 2001 年度净利润减少 1,269.836.36 元 2001 年度以前净 利润增加 751.756.46 元 三 报告期利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 265 265 0.06 0.06 营业利润 -977 -977 -0.23 -0.23 净利润 -904 -904 -0.21 -0.21 扣除非经常性损 益后的净利润 -926 -926 -0.22 -0.22 四 股东权益变动情况 单位 千元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法 定 公益金 未分配利润 未确认的 投资损失 股东权益 合 计 期初数 215,894.51 155,103.63 6,842.63 5,181.71 -297,139.739-29,777.15 50,923.89 本期增加 -45,930.83 -45,930.83 本期减少 -85.30 -85.30 期末数 215,894.51 155,103.63 6,842.63 5,181.71 -343,070.56,-29,691.85 5,078.36 变动原因:(1) 年度内公司股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未发生变化 (2) 未分配利润减少 主要本年度出现亏损-45,930,827.39 元 (3) 未确认的投资损失减少 主要是下属子公司金盘饮料公司本年度实现盈利 (4) 股东权益减少 主要是本年度出现亏损 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一 公司股份变动情况表 1 公司股份变动情况表(截止 2002 年 12 月 31 日) 单位 股 期初数 本期变动增减 + - 期末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 112,225,653 0 112,225,653 其中 国家持有股份 83,239,605 0 83,239,605 境内法人持有股份 28,986,048 0 28,986,048 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2 募集法人股份 16,809,954 0 16,809,954 3 内部职工股 0 0 0 4 优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 129,035,607 0 129,035,607 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 86,786,103 0 86,786,103 2 境内上市的外资股 0 0 0 3 境外上市的外资股 0 0 0 4 其他(高管股) 72,800 0 72,800 已上市流通股份合计 86,858,903 0 86,858,903 三 股份总数 215,894,510 0 215,894,510 2 股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年公司无股票发行与上市情况 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 7 页 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 本报告期末股东总数为 33,903 户 2 主要股东持股情况 序 号 股 东 名 称 年末持股数 股 持股比例 所持股份类别 1 海口市财政局 83,239,605 38.56% 发起人国家股 2 中国工行海南信托投资公司 19,324,032 8.95% 发起人境内法人股 3 中国银行海口信托咨询公司 9,662,016 4.48% 发起人境内法人股 4 海口市金盘物业有限公司 4,701,858 2.18% 定向法人境内法人股 5 上海新理益投资管理有限公司 1,634,560 0.76% 定向法人境内法人股 6 吴英 575,241 0.27% 流通股 7 李秀英 500,027 0.23% 流通股 8 黎营 477,220 0.22% 流通股 9 海南柯鑫投资有限公司 428,064 0.20% 定向法人境内法人股 10 黎族南 419,100 0.19% 流通股 注 1 公司前三名股东之间及与其他股东之间不存在关联关系 也不属于 上 市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 未知其他股东之间是否 存在关联关系 也未知其他股东是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 2 持股 5%以上的股东 报告期内其所持股份无增减变动情况 3 报告期内 持股 5%以上的股东所持股份质押或冻结情况 中国工行海南信 托投资公司所持本公司发起人法人股 19,324,032 股被司法冻结 4 报告期内本公司控股股东未发生变更 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 8 页 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 1 董事 监事和高级管理人员的基本情况 持股数量 股 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初数 年末数 曲大利 董事长 男 55 2002.5 0 0 邓传明 董事 男 42 2002.5 2003.3 0 0 温精华 董事 男 45 2002.5 2003.3 0 0 雷 立 董事 男 44 2002.5 2003.3 0 0 何东海 董事 男 43 2002.5 2003.3 0 0 林尤善 董事 男 47 2002.5 2003.3 0 0 陈振亮 独立董事 男 50 2002.5 2003.3 0 0 靖宇梁 独立董事 男 38 2002.5 2003.3 0 0 孙秋明 独立董事 男 38 2002.5 2003.3 0 0 陈 新 监事会召集人 男 33 2002.5 2003.3 0 0 杨建军 监事 男 37 2002.5 2003.3 0 0 胡 群 总经理 男 39 2002.12 0 0 赵树华 财务总监 男 30 2002.12 0 0 陈玉颜 副总经理 男 52 2002.5 2003.3 36,400 36,400 吴雁洪 副总经理 男 55 2002.5 2003.3 36,400 36,400 章 黔 副总经理 董事会秘书 男 41 2002.5 0 0 刘霖生 副总经理 男 56 2002.5 2003.3 0 0 曾忠淮 总会计师 男 49 2002.5 2003.3 0 0 邢益松 总经济师 男 56 2002.5 2003.3 0 0 2 董事 监事在股东单位任职情况 1 董事何东海先生任公司第二大股东工行海南省分行公司管理部总经理 2 董事林尤善先生任公司第三大股东中行海南省分行分业管理处副处长 3 年度报酬情况 2002 年度 在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬均依据公 司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放 独立董事津贴按股东大会决议按 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 9 页 月发放 本年度现任公司董事 监事 高级管理人员共 13 人在公司领取报酬 年度报酬 总额为 122.76 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 40.4 万元 金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额 36.02 万元 三名独立董事年度 2002 年 6 月至 12 月 报酬为每人 2.1 万元 年度报酬在 19 万元至 15 万元之间 2 人 15 万元至 10 万元之间的有 5 人 在 10 万元以下的 6 人 董事雷立 何东海 林尤善及监事杨建军未在本公司领取薪酬 均在其所任职的 单位领取薪酬 总经理胡群 财务总监赵树华于 2002 年 12 月 30 日召开的四届五次 董事会聘任 因此 2002 年未在公司领取薪酬 4 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 1 因公司董事会换届改选 董事陈玉颜 吴雁洪 章黔 毛彪勇 陈命春于 2002 年 5 月 23 日离任 2 因公司监事会换届改选 监事张兵 庄应和于 2002 年 5 月 23 日离任 3 因工作原因 监事吴齐渊于 2002 年 6 月提出辞职 2003 年 3 月 5 日股东大 会批准 4 因工作变动 总经理邓传明 财务总监温精华于 2002 年 12 月 30 日离任 5 经公司 2002 年 12 月 30 日召开的四届五次董事会会议决定 聘任胡群为公 司总经理 赵树华为公司财务总监 二 公司员工情况 截止报告期末 公司员工总数为 438 人 其中生产人员 90 人 销售人员 56 人 技术 行政人员 86 人 财务人员 17 人 环卫工人 35 人 经警 城监 67 人 待岗 89 人 本科以上学历 38 人 专科以上学历 75 人 退休职工人数 18 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 报告期内 公司积极贯彻实施 上市公司治理准则 不断完善公司法人治理结 构 规范公司运作 公司股东大会 董事会 监事会运作规范 有效 维护了投资者 和公司的利益 报告期内 公司按照 公司法 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 10 页 见 等法律法规的要求 修订了公司章程 建立了独立董事制度 经 2001 年度股东 大会选举产生了三位独立董事 占董事会成员的三分之一 优化了公司董事会成员 构成 2002 年 4 月 中国证监会和国家经贸委联合发出了 关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知 公司按照通知要求和有关文件精神 进行了认真自查 形 成了自查报告 并经公司四届二次董事会议审议通过 公司自查报告已在规定时间内 分别报送中国证监会海口特派办和海南省经贸厅 同时报送中国证监会和国家经贸委 备案 2002 年 8 月 公司接受并通过了中国证监会海口特派办和海南省经贸厅的重 点检查 与 上市公司治理准则 及其他有关公司治理方面的法规对照 公司在治理方面 的不足之处及改进的措施 1 公司董事选举尚未采用累积投票制度 公司将按照治理准则的要求在适当的 时候建立累积投票制度 以确保中小股东的权益 2 近期将按照相关规定 进一步完善公司的 三会 议事规则 3 报告期内公司董事会尚未成立专门委员会 专门委员会的职能现由公司有关 内部职能部门承担 公司计划在条件成熟时 设立战略 审计 提名 薪酬与考核专 门委员会 4 随着国家有关法律法规的逐步到位 公司拟在学习其他公司先进经验的基础 上 结合本公司具体情况 完善公司董事 监事和高级管理人员的激励与约束机制 二 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 2002 年 5 月 公司 2001 年度股东大会中选举陈振亮 靖宇梁 孙秋明为独立董事 三位独立董事自受聘以来 本着诚信与勤勉原则 按照相关法律法规的要求 在 2002 年度董事会审议各项议案的过程中 多次发表独立意见 切实了履行了独立董事职责 三 公司独立运作情况 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等方面分开的情况 1 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面实行独立 董事长和总经理 副总经理 董事会秘书 总经济师 总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬 未在控股股东单位任职 领取报酬 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 11 页 2 在资产方面 公司资产完整 与控股股东完全分开 公司拥有独立的营运系 统 无形资产由上市公司拥有 3 在财务方面 公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度 公司在银行独立开户 依法独立纳税 4 在机构方面 公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东 设立了健全的 组织机构体系 5 在业务方面 公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整独立 第七节 股东大会情况简介 一 2001 年度第一次临时股东大会 公司董事会根据有关规定于 2001 年 11 月 28 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了召开股东大会的公告 现将股东大会的召开情况报告如下 公司于 2002 年 1 月 18 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 出席会议的股东 和委托代理人共 11 人 代表股份 117,550,679 股 占公司总股份的 54.45% 符合 公 司法 和本公司章程的有关规定 本次大会审议通过以下议案 1 审议通过了修改公司章程的议案 2 审议通过了股东大会工作细则 董事会工作细则 监事会工作细则 3 审议通过了关于请求股东大会授权董事会在一定额度内决定公司投资的议 案 具体为 授权董事会拥有不超过 5000 万元 含本数 的对外投资 含证券 债 券 期货 高新技术等风险投资 和资产处置的审批权 4 审议通过了关于请求董事会授权公司经营管理班子在一定额度内决定公司投 资的议案 具体为 董事会在股东大会的授权范围内授权公司经营管理班子行使不超 过 1000 万元 含本数 的对外投资 含证券 债券 期货 高新技术等风险投资 和资产处置的审批权 公司 2001 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在 2002 年 1 月 19 日 证券时 报 中国证券报 上 二 2001 年度股东大会 公司董事会根据有关规定于 2002 年 4 月 17 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了召开股东大会的公告 现将股东大会的召开情况报告如下 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 12 页 公司于 2002 年 5 月 23 日在公司本部会议室召开 2001 年度股东大会 出席会议 的股东和委托代理人共 12 人 代表股份 117,611,831 股 占公司总股份的 54.48% 符合 公司法 和本公司章程的有关规定 本次大会审议通过以下议案 1 通过董事会 2001 年度工作报告及 2002 年工作计划 2 通过监事会 2001 年度工作报告 3 通过公司 2001 年度财务决算报告 4 通过公司 2001 年度利润分配议案 具体为 由于公司 2001 年度出现巨额亏 损,对公司全体股东不进行利润分配 亦不进行公积金转增股本 5 通过公司 2001 年度资产减值准备情况说明的议案 6 通过公司 2001 年度报告 7 通过关于理顺海口市工业建设开发总公司与我公司债权债务关系的议案 具 体为 海口市工业建设开发总公司将所持有的海口金盘美东工业建设有限公司 70%的 股权按其经审计的账面净值 1,927.08 万元抵偿所欠我公司 1,927.08 万元债务 8 通过关于会计师事务所的续聘及 2001 年度会计报表审计报酬的议案 具体为 续聘天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为公司的审计机构 2001 年度会计报 表的审计费用为 21 万元 9 通过关于独立董事津贴的议案 具体为 给予独立董事个人年度津贴 3.6 万元 10 通过关于修改公司章程的议案 11 选举曲大利 邓传明 温精华 雷立 何东海 林尤善为公司第四届董事会 董事 12 选举陈振亮 靖宇梁 孙秋明为公司第四届董事会独立董事 13 选举杨建军 吴齐渊为公司第四届监事会监事 陈新被公司职代会选举为公 司第四届监事会监事 公司 2001 年度股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日 证券时报 中 国证券报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司董事会 监事会进行了换届选举 具体情况详见本节第二项 2001 年度股东大会 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 13 页 第八节 董事会报告 一 报告期内经营情况的讨论与分析 2002 年 按照年初制定的经营目标和工作思路 在市委 市政府的支持下 经过 艰苦的谈判 华融 东方两大资产管理公司将其享有的本公司的债权合计 12.84 亿元 转让给海口市国有资产经营有限公司 以下简称 国资公司 之后 国资公司又 将该债权转让给海南上恒投资有限公司 上恒投资公司承诺 将放弃对不进入本公司 合并报表的债务 即划归海口保税区的开发建设资金 及本公司投入市政基础设施建 设所形成的债务的追索权 公司暂时避免了因合并表外债务而出现资不低债的局面 公司在化解债务的工作中取得了一点成绩 但前面路还很长 2003 年公司能否顺利 化解其他债务 兑现豁免承诺 将对公司 2003 年的运作和经营结果产生重大影响 2002 年度公司实现主营业务收入 3,664.60 万元 比上年同期减少 48.33% 主营业 务利润 1,345.87 万元 比上年同期增长 215.21% 亏损 4,593.08 万元 比上年同期减 少亏损 64.22% 其中 房地产销售收入 889.18 万元 矿泉水销售收入 2,231.55 万元 物业收入 543.87 万元 1 公司房地产经营方面 公司本部主营房地产 2002 年度实现销售收入 889 万元 比上年同期收入 3,586 万元减少 2,697 万元 房地产销售收入减少原因主要是 一是房产销售收入减少 公 司利用国家的优惠政策进行销售的商品房 由于存量有限 本期商品房销售收入仅为 468 万元 补贴收入仅为 83 万元 比上年同期商品房销售收入减少 1,302 万元 补贴 收入减少 529 万元 二是公司地产销售收入为 305 万元 比上年同期 1,685 万元减少 了 1,380 万元 三是公司投资兴建的 金盘雅苑 尚未正式开盘销售 2002 年度公 司本部实现主营业务收入 889 万元 主营业务利润 84 万元 出现亏损 4,587 万元 2 工业产品的生产经营方面 海口金盘饮料公司由于受茶和果汁饮料等的市场挤压 加上其他品牌低价水的冲 击 公司瓶装水销售受到了较大影响 2002 年度完成产量瓶装水 1.1 万吨 比上年的 1.54 万吨下降了 28.57% 全年销量 1.11 万吨 比上年的 1.54 万吨下降了 27.92% 桶装水全年完成产量 3.62 万吨 比上年的 3.07 万吨增长了 17.92% 全年销量 3.61 万吨 比上年的 3.06 万吨增长了 17.97% 全年实现销售收入 2,232 万元 主营业务 利润 874.62 万元 净利润 8.53 万元 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 14 页 3 物业租赁经营方面 海南金盘物业经营管理有限公司 全面负责对公司厂房 住宅楼等应出租建筑物 的租赁经营 该公司 2002 年度实现经营收入 544 万元 主营业务利润 387.56 万元 出现亏损 3.78 万元 二 公司经营情况 1 公司主营业务范围 本公司是一家以工业开发区的开发 建设 经营 厂房出租 出售为主 并同时 进行工业项目投资的综合性开发型企业 2 公司经营情况 2002 年度公司实现主营业务收入 3,664.60 万元 主营业务利润 1,345.87 万元 主 要构成情况如下 行 业 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 商品房转让 4,682,175.30 12.78% -888,699.21 -6.60% 租 赁 1,159,268.60 3.16% 769,079.65 5.71% 土地转让 3,050,400.00 8.32% 956,527.40 7.11% 矿泉水销售 22,315,455.58 60.89% 8,746,201.67 64.99% 物业收入 5,438,694.87 14.84% 3,875,553.14 28.80% 合 计 36,645,994.35 100% 13,458,662.65 100% 上述商品房转让 租赁 土地转让收入为公司本部的销售收入 矿泉水销售收入 为海口金盘饮料公司的销售收入 物业收入为海南物业经营管理有限公司的收入 3 公司主要全资附属企业及参股公司的经营情况及业绩 单位 万元 参控股公司名称 拥有权益 行 业 主要产品服务 注册资本 资产规模 净利润 海口金盘饮料公司 100% 饮料食品 矿泉水 1,100 4,125 8.53 海南金盘物业经营 管理有限公司 100% 工业厂房 生活 小区物业管理 物业管理 200 382 -3.78 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 15 页 三 主要供应商 客户情况 本公司前五名客户的销售额为 282.33 万元 占公司主营业务收入的 7.7% 公司 前五名供应商合计采购额为 561.22 万元 占采购总额的 66.8 四 经营中出现的问题与困难及解决办法 2002 年度 公司的最大债权人发生了变更 新债权人海南上恒投资有限公司虽 然承诺豁免公司没有进入合并报表的债务 使公司避免了因合并表外债务而出现资不 抵债的局面 但仍没有从本质上改变公司的现状 公司仍面临许多困难 主要有 1 债务仍旧高企 资产负债率高达 99.29% 除了海南上恒投资有限公司的债 务外 公司仍有近 3 亿元的银行直接负债 或有负债 而且大部分已逾期 化解债务 风险工作仍很艰巨 2 公司原有的投资项目因市场原因 加之经营不善 盈利能力差 3 新的利润增长点仍然缺乏 盈利能力还需大力加强 公司从 2001 年开始 利用国家关于盘活积压商品房的优惠政策 处置公司积压房产 但房产资源毕竟有限 本年度公司积压的商品房已基本处置完毕 而公司新开发的 金盘雅苑 项目由于种 种原因 尚未达到收益条件 对此 公司采取的措施是 一是积极依靠政府 银行的支持 继续化解公司的 巨额债务 二是盘活存量房产 加快 金盘雅苑 项目的建设 早日实现销售 三是 培育新利润增长点 开辟稳定可观的利润来源 四是加强对现有在投资项目的管理 降低成本 大力加强销售队伍的建设 开拓市场 扩大销售 使其在同行业竞争中取 得经营成本和市场价格优势 同时积极开发新产品 提高企业的盈利能力 五 公司投资情况 1 募股资金使用情况 报告期内公司无募集资金 亦无报告期之前募集资金使用延续至本报告期的 情况 2 其他主要投资项目进度情况 1 金盘雅苑 房地产项目 报告期内 规划中的八栋建筑已有七栋已完成主 体封顶 项目建设开展情况顺利 原计划于九月正式开盘 但由于资金调度不力 施 工顺序不当 会所及配套设施未能如期开工 小区配套的绿化工程 智能化工程 地 下管网工程受到影响 不能如期完工 为了更好地显现项目的整体形象 增加有利的 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 16 页 销售条件 对项目的时间安排进行了调整 开盘时间预计推迟至 2003 年第 4 季度 该项目已于八月底开始进行内部认购 截止报告期末 共认购商品房 11 套 面积 2,323.9 平方米 2 海口托普南方软件园有限公司 公司以土地入股投资的海口托普南方软件园 有限公司 本公司持股 33.33% 2002 年度实现经营收入 2,477 万元 净利润 35.96 万元 六 公司财务状况 1 公司的财务状况及其分析 单位 千元 项 目 期 末 数 期 初 数 增减(%) 变 动 原 因 总资产 719,693.78 735,998.53 -2.22 本年度出现亏损 短期借款 30,901.29 244.746.95 -87.37 本期偿还借款及根据债权转让协议华 融 东方资产管理公司的借款转给海南 上恒投资公司 预收帐款 8,885.88 4,074.54 118.08 预收创业新村及金盘雅苑房款 其他应付款 605,876.49 355,478.60 70.44 本年度增加银行贷款利息及根据债权 转让协议将大部分银行借款本息转给 海南上恒投资有限公司 预计负债 0 8,690.33 -100 本年度全额支付完毕 股东权益 5,078.36 50,923.89 -90.03 本年度出现亏损 项 目 本期数 上期数 增减(%) 变 动 原 因 主营业务利润 13,458.66 4,269.71 215.21 公司本部房地产业务盈利 补贴收入 3,102.58 9,120.05 -65.98 公司本部积压房销售减少 处置补贴减少 净利润 -45,930.83 -128,368.21 64.22 上年度计提资产减值准备及帐务调整 现金及现金等 价物净增加额 -23,603.68 -3,823.40 517.35 本年度主营业务收入减少 房地产项目 投入增加 2 关于报告期内公司作出会计差错更正的原因及其影响的说明 1 补记交通银行海南省分行以前年度股利 2 调整以前年度多计房产税 3 调整海口保税区京江置业有限公司以前年度代付土地使用税 耕地占用税 及征地管理费 4 补记以前年度租金收入和相应成本 税金及附加 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 17 页 5 调整以前年度代付款项 以上会计差错更正 影响年初未分配利润减少 518,079.90 元 其中 2001 年度 净利润减少 1,269,836.36 元 2001 年度以前净利润增加 751,756.46 元 本公司已 按 企业会计制度 规定 对会计报表相关项目的期初数进行调整 3 对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告所涉及事项的说明 天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所出具了有解释性说明的无保留意见的 审计报告 公司董事会对有关事项说明如下 2002年12月24日 中国华融资产管理公司海口办事处 以下简称 华融公司 与海口市国有资产经营管理公司签订了 债权转让协议 华融公司将其对本公司享 有的债权1,088,322,725.27元 其中本金388,250,000元 利息700,072,725.27元 转让 给国资公司 保留1,000万元的本公司债权 不计利息 2002年12月26日 国资公 司与海南上恒投资有限公司 以下简称 上恒投资 签订了 债权转让协议 国 资公司将其对本公司享有的债权1,088,322,725.27元转让给上恒投资公司 上恒投资公 司承诺 将放弃对以下两部分债务的追索权 本公司不进入报表的债务 即划归海 口保税区的开发建设资金 本公司投入市政基础设施建设 即工业大道 金盘实 验学校 武警营房等非经营性资产 所形成的债务 具体金额待 债务豁免协议 签 订后确定 截止目前 债务豁免协议尚未签署 公司将积极与上恒投资公司进行磋商 兑现承诺豁免事项 早日签署协议 公司董事会承诺 一旦债务豁免工作有新的进展 将按照 深圳证券交易所上市 规则 的有关规定 及时履行信息披露义务 七 新年度计划 2003 年 我们的工作以化解债务风险为重点 提高公司整体盈利水平为中心 扭亏为盈为目标 争取早日解决债务问题 摆脱沉重的债务负担 使公司走上良性发 展的道路 我们努力做好以下工作 1 进一步争取政府及各债权人的最大支持 化解巨额债务风险 同时把债务重 组工作落到实处 使公司能够甩掉历史包袱 轻装上阵 2 充分利用公司债务化解和大股东易主之机 发挥体制优势 力争大股东早日 对公司注入新的资金 寻找新的投资项目 寻求新的利润增长点 使公司步出亏损的 局面 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 18 页 3 发挥房地产经营主业的优势 加快 金盘雅苑 房地产项目的建设 争取早 日开盘 实现销售 为公司创造新的经济增长点 4 加强对下属企业的管理 重点是进一步健全财务管理制度 在企业内部实施 全面成本管理 降低产品成本和管理费用 充分利用公司现有资源 在稳定现有市场 同时 积极健全营销制度 努力开拓新的市场 提高企业的盈利能力 5 对公司内部进行机构调整 精简机构 提高效率 充分调动员工的积极性 全面推行预算管理 严格控制成本 压缩管理费用 开源节流 提高公司综合管理运 行水平 6 优化 完善现有的人力资源管理体系 一方面实施全员绩效考核 另一方面 建立有效的员工激励机制 力争做到 人尽其才 才尽其用 八 董事会日常工作情况 1 董事会议情况 本年度内 公司董事会共召开了七次董事会议 于 2002 年 4 月 10 日召开三届十一次董事会议 会议审议通过了以下决议 董事会 2001 年度工作报告及 2002 年工作计划 公司 2001 年度财务决算报告 公司 2001 年度利润分配预案 关于公司 2002 年度预计利润分配政策及资本公积金转增股 本政策的议案 关于公司 2001 年度资产减值准备情况说明的议案 关于会计师事务 所的续聘及 2001 年度会计报表审计报酬的议案 公司 2001 年度报告正文及摘要 关 于修改公司章程的议案 关于理顺海口市业建设开发总公司与我公司债权债务关系的 议案 关于推荐第四届董事候选人的议案 关于提名第四届董事会独立董事候选人的 议案 关于独立董事津贴的议案 关于召开 2001 年度股东大会的议案 关于公司股 票交易实行特别处理的议案 于 2002 年 4 月 26 日召开三届十二次董事会议,审议通过了公司 2002 年第一 季度报告 于 2002 年 5 月 23 日召开了四届一次董事会议 会议审议通过了以下决议 曲大利任董事长 邓传明任公司总经理 陈玉颜 吴雁洪 章黔 刘霖生任公司副 总经理 温精华任财务总监 曾忠淮任总会计师 邢益松任总经济师 章黔任董事 会秘书 于 2002 年 6 月 26 日召开了四届二次董事会议 会议通过了关于建立现代企 业制度的自查报告 于 2002 年 8 月 21 日召开了四届三次董事会议 会议通过了公司 2002 年半年 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 19 页 度报告 2002 年 10 月 28 日召开了四届四次董事会议 会议通过了公司 2002 年第三 季度报告 于 2002 年 12 月 30 日召开了四届五次董事会议 会议通过了改选公司总裁 财务总监的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会依法执行股东大会的决议 做到诚信尽责 九 2001 年度利润分配预案 鉴 于 公 司 2002 年 度 出 现 亏 损 45,930,827.02 元 累 计 未 弥 补 亏 损 为 343,070,561.41 元 公司五届二次董事会议决定 本年度对全体股东不进行利润分 配 亦不进行公积金转增股本 此预案将提请 2002 年度股东大会审议通过后实施 十 其他报告事项 1 关于解除为海南通海新型建筑材料工业公司担保的情况说明 海南通海新型建筑材料工业公司 以下简称 通海建材 是本公司与法国 BEFS 公司合资共建的中法合作企业 注册资金 3450 万法郎 按当时汇率折合为 3200 万元 人民币 本公司占 50%的股权 主要从事 PVC 石英砂彩色地板的生产 销售 该项目的其他建设资金主要是利用法国巴黎巴银行提供的买方信贷 8932 万法郎 工 商银行转贷 2000 年转给华融资产管理公司 中方 原为海口市工业建设开发总 公司 提供担保 截止 2002 年 10 月 31 日 本息合计人民币 2.23 亿元 由于合作方在设备 技术上的难题未能有效解决 造成了该项目从 1995 年试产 以来 一直无法正式验收 进行正常的生产 截止 2002 年 12 月 31 日 通海建材总 资产为 2.41 亿元 总负债为 2.09 亿元 股东权益合计 实收资本 0.32 亿元 按照 财政部的相关规定 执行新的企业会计制度 2001 年度已对公司本部投入该项目的 累计资金 3,656.53 万元全额计提投资减值准备 在 2002 年公司与华融资产管理公司 以下简称 华融公司 化解债务过程中 公司与华融资产管理公司签订 免除担保责任协议书 为使华融的债务得到切实清 偿 公司将支付 150 万元人民币给华融公司作为诉讼和执行费用 以确保华融公司申 请执行通海建材的土地 厂房 设备等资产 抵偿其债务 以解除公司对通海建材的 连带保证责任 2 报告期内 公司选定信息披露报刊为 证券时报 中国证券报 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 20 页 第九节 监事会报告 一 监事会议情况 报告期内 监事会共召开了四次会议 并列席各次董事会议 于 2002 年 4 月 10 日召开了三届八次会议 审议通过了以下决议 监事会 2001 年度工作报告 对有关事项发表独立意见 关于公司股票交易实行特别处理议案 关 于推荐第四届监事候选人的议案 于 2002 年 4 月 26 日召开了三届九次监事会议 审议通过了公司 2002 年第一 季度报告 于 2002 年 5 月 23 日召开了四届一次监事会议 审议通过了陈新任公司监事 会召集人的决议 于 2002 年 8 月 21 日召开了四届二次监事会议 审议通过了公司 2002 年半年 度报告 2 本公司监事会对以下事项发表独立意见 监事会按照证监会 法制 监管 自律 规范 的要求 认真履行 公司法 证券法 和公司章程赋予的各项职责 监事会成员列席了董事会所有会议 对公司 各项重大经营决策的依据 过程进行了监督 监事会一致认为 1 公司依法运作的情况 监事会认为 公司严格按照有关法规和公司章程的规 定运作 决策程序合法 公司已建立了较为完善的内部控制制度 公司董事 总经理 及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的 行为 2 检查公司的财务情况 监事会对天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所出 具的审计意见及所涉及事项作了认真评价后 认为财务报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果 对于审计报告解释性说明所涉及的事项 监事会认为 董事会作出的 说明符合公司实际情况 3 报告期内 为理顺关联公司海口市工业建设开发总公司与我公司债权债务 关系 同意海口市工业建设开发总公司将其所持有的海口市金盘美东工业建设开发 有限公司 70%的股权抵付欠我公司 1,927.08 万元的债务 公司监事会认为该关联交 易公平 合理 不存在损害上市公司或其他股东利益的情况 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 21 页 在新的一年里 监事会将一如既往地支持 配合和促进董事会工作 依照公司章 程和国家有关法律 法规 本着对全体股东负责的精神 强化监事职能 完善监督机 制 更好地维护股东权益 第十节 重大事项 一 公司重大诉讼 仲裁事项 1 2002 年度第三季度报告披露 中国银行海南省分行诉海口海和不锈钢制品厂 有限公司借款纠纷 本公司承担连带责任一案 标的 1,326,606.49 元人民币 由于 该担保借款已过诉讼时效 现中行已经撤诉 2 中国银行海南省分行诉海口市金盘建筑材料公司借款纠纷 本公司承担连带 责任一案 标的 3,495 万元人民币和 377.345 万元美元本金及至本金还清之日止的利 息 目前本案正在审理当中 该事项已公告于 2003 年 3 月 4 日 证券时报 二 报告期内收购资产及关联交易事项 报告期内 为理顺关联公司海口市工业建设开发总公司与我公司债权债务关系 同意海口市工业建设开发总公司将其所持有的海口市金盘美东工业建设开发有限公 司 70%的股权抵付欠我公司 1,927.08 万元的债务 本次产权转让已经公司三届十一次董事会议及 2001 年度股东大会审议通过 并 经海口市工业建设开发总公司之主管单位海口市国有资产经营有限公司同意 该事项已公告于 2002 年 4 月 17 日 5 月 24 日 证券时报 中国证券报 三 报告期内重大合同及其履行情况 1 报告期内无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公 司资产的情况 2 报告期内尚未履行完毕的重大担保情况 公司已转让的原子公司海口市金盘建筑材料公司 根据转让协议规定公司继续履 行该子公司借款的担保义务 现中行海南省分行已于日前向法院提起诉讼 请求判令 海口市金盘建筑材料公司偿还借款本金及利息 并判令本公司对上述债务承担连带清 偿责任 3 报告期内 公司无委托他人进行现金资产管理事项的行为 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 22 页 四 报告期内聘任会计师事务所的情况 本报告期内公司续聘天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为公司的审计机 构 2002 年度公司支付给会计师事务所的审计费用为 16 万元 到目前为止 该会计 师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 11 年 五 本报告期内 本公司 公司会及董事未有任何因违反相关法规而受到监管部 门处罚的情况 六 其他重大事项 1 债权转让 2002 年 12 月底 中国华融资产管理公司海口办事处 中国东方资产管理公司海 口办事处分别将其所持有的本公司的债权合计 12.84 亿元转让给海口市国有资产经 营有限公司 以下简称 国资公司 之后 国资公司又将该债权转让给海南上恒 投资有限公司 上恒投资公司承诺 将放弃对以下两部分债务的追索权 本公司不 进入报表的债务 即划归海口保税区的开发建设资金 本公司投入市政基础设施 建设 即工业大道 金盘实验学校 武警营房等非经营性资产 所形成的债务 具体 金额待 债务豁免协议 签订后确定 该事项已公告于 2002 年 12 月 28 日 证券时报 中国证券报 2 股权法院裁定转让 本公司于 2003 年 1 月 23 日收到的海口市中级人民法院 以下简称 海口中院 通知 根据海口市中级人民法院民事裁定书 [2003]海中法执字第 18 号 海口中 院裁定将海口市财政局持有的本公司国家股 83,239,605 股转让给海南海马投资有限 公司 以下简称 海马公司 冲抵海口市财政局所欠海马公司的 33,295,842 元 债务 转让后股份性质变更为社会法人股 上述股权转让已于 2003 年 1 月 24 日办 理了过户登记手续 至此 海马公司持有本公司社会法人股 83,239,605 股 占本公 司总股本的 38.55%,成为本公司第一大股东 海口市财政局不再持有本公司股份 该事项已公告于 2003 年 1 月 25 日 2003 年 1 月 29 日 证券时报 3 董事会 监事会换届选举 2003 年 3 月 5 日 公司董事会 监事会进行了换届选举 选举曲大利 胡群 赵 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 23 页 树华 蒋雷 杜传利为公司第五届董事会成员 其中蒋雷 杜传利为独立董事 选举 文智雄 王鸿儒为公司第五届监事会成员 曾忠淮被公司职代会选举为公司第五届监 事会成员 2003 年 3 月 5 日 五届一次董事会选举曲大利为公司董事长 聘任胡群为公司总 经理 聘任章黔 丁道军为公司副总经理 聘任赵树华为公司财务总监 聘任章黔为 董事会秘书 五届一次监事会选举曾忠淮为监事会召集人 该事项已公告于 2003 年 3 月 6 日 证券时报 第十一节 财务报告 一 审计报告 本公司财务报告经天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所注册会计师吴齐渊 雷小玲审计 并出具有解释性说明的审计报告 五洲会字[2003]6 第 072 号 审计 报告全文如下 海南金盘实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2002 年度的现金流量 表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 2002 年度的经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 如会计报表附注 10.1 所述 贵公司历年来欠付海口市工商银行 2000 年已转给中国华融资产管理公司 款项 截止 2002 年 12 月 31 日 该项债务总额为 10.98 亿元 其中 4.04 亿元 本金 1.46 亿元 利息 2.58 亿元 已纳入贵公司会计 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 24 页 报表 其余 6.94 亿元 本金 2.52 亿元 利息 4.42 亿元 作为划归海口保税区的开 发建设资金未进入贵公司会计报表 根据 2002 年 12 月中国华融资产管理公司与海口 市国有资产经营有限公司签署的有关债务转让协议 中国华融资产管理公司保留对贵 公司的 1000 万元债权 不计利息 其余 10.88 亿元转让给海口市国有资产经营有 限公司 之后 海口市国有资产经营有限公司又将该债权转让给海南上恒投资有限公 司 根据海南上恒投资有限公司的承诺 其将放弃贵公司划转到海口保税区开发建设 资金及投入市政基础设施建设 即工业大道 金盘实验学校 武警营房等非经营性资 产 所形成债务的追索权 具体金额待 债务豁免协议 签订后确定 上述债务转让 协议和承诺的履行情况 将对贵公司的财务状况和持续经营能力产生重大影响 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师 吴齐渊 中国注册会计师 雷小玲 二 三年三月二十六日 二 会计报表(附后) 1 合并资产负债表 2 合并利润及利润分配表 3 合并现金流量表 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 25 页 三 会计报表附注 附注1 公司简介 海南金盘实业股份有限公司(以下简称本公司)系于1993年1月2日经海南省股份 制试点领导小组办公室琼办字(1993)1号文批准 在原海口市工业建设开发总公司 基础上成立的股份有限公司 公司营业执照号 (琼企)4600001000296 1994年4月 25日经中国证监会证监发审字(1994)19号文批准 公司以竞价发行方式公开发行社会 公众股2,500万股 同年8月8日经深圳证券交易所深证字(1994)18号文批复在深圳证券 交易所挂牌交易 证券编号 000572 公司注册地址 海口市金盘工业区金盘路12—8 号 法定代表人 曲大利 注册资本 人民币21,589.45万元 经营范围 综合开发区 的综合开发 建设和管理 工业投资 房地产开发经营等 附注2 公司主要会计政策 会计估计 会计差错更正和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日为一个会计年度 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 外币业务发生时 以发生当日汇率折合为本位币入账 期末对外币账户的外币 余额按中国人民银行公布的期末汇率折合为记帐本位币 按照期末汇率折合的记帐本 位币金额与帐面记帐本位币之间的差额 作为汇兑损益 计入当期损益 属于筹建期 间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借 款费用资本化原则进行处理 2.6 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 指持有的期限短(不超过3个月) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变 动风险很小的投资 2.7 短期投资计价及其投资收益的确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 26 页 2.7.1 短期投资计价及其投资收益的确认方法 短期投资按取得时的投资成本入帐 对以现金购入的短期投资 按实际支付的 全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入 账 对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入的 短期投资 按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资成本入帐 对投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值作为短期投资成本入帐 对以非货 币性交易换入的短期投资 按 企业会计准则----非货币性交易 的有关规定处理 短期投资持有期间所收得的股利 利息等收益 作为冲减投资成本处理 出售短 期投资所获得的价款 减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股 利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 期末 对短期投资按成本与市价孰低计价 对市价低于成本的短期投资 按单项 投资计提短期投资跌价准备 2.8 应收款项坏帐的确认标准 坏帐损失的核算方法以及坏帐准备的计提方法 和计提比例 2.8.1 坏账确认的标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的款项以及债务人较 长时间内未履行其偿债义务 并有明显特征表明无法收回的应收款项 经股东大会 董事会或授权批准确认为坏账损失 2.8.2 坏账损失的核算采用备抵法 按分项认定和按帐龄分析相结合的方法计提 坏账准备 对帐龄较长 有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏帐准备 按帐龄分析法计提坏帐准备的计提比例如下 账 龄 计提比例 1年以内 5 1 2年 10 2 3年 15 3 4年 20 4 5年 25 5年以上 30 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 27 页 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货的分类 分为原材料 在产品 库存商品 低值易耗品 包装物 出租开发产品 开发产品 开发成本等大类 2.9.2 存货取得时按实际成本计价 发出时按加权平均法计价 低值易耗品于 领用时一次摊销 开发用土地 在 开发成本 内核算 主要归集土地征用及拆迁补 偿费 基础设施费等 公共配套设施费用 在完工决算前 按实际支付的价款计入相 应项目的开发成本 完工决算时 尚未支付的公共配套设施费用预提计入开发成本 完工决算后 实际支付的价款超过或低于预提的部分计入当期损益 出租开发产品用 于核算出租经营的房屋 摊销期限为40年 2.9.3 为房地产开发项目借入资金所发生的利息在开发产品完工之前计入开发 成本或开发产品成本,在开发产品完工之后计入当期损益 2.9.4 在报告期末 对存货进行全面清查 对由于存货毁损 全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本高于可变现净值的部分 计提存货跌价 准备 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取 当有证据表明 存货已无使用价值和转让价值时 将其帐面价值全部转入当期损益 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本记账 对占被投资单位有表决权资本总 额不足20 不含20% 或虽超过20 但不具有重大影响的 采用成本法核算 对 占被投资单位有表决权资本总额20 (含20 )以上或虽不足20 但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资单位有表决权资本总额50 以上的 采用权益法核 算 并纳入合并会计报表范围 初始投资成本按以下原则确定 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费 等相关费用 扣除已宣告但尚未领取的现金股利作为初始投资成本 对接受的债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入的长期股权投 资 按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本入帐 对以 非货币性交易换入的长期股权投资 按 企业会计准则----非货币性交易 的有关规 定处理 2.10.2 长期债权投资 按发生时的实际成本作为初始投资成本入账 并按权责发生制原则计算应收利 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 28 页 息 其初始投资成本按以下原则确定 以现金取得的长期债券投资 按实际支付的全 部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息作为作为初始投资成本 对接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债 权投资 或以应收债权换入的长期债权投资 按照应收债权的帐面价值加上应支付的 相关税费 作为初始投资成本入帐 对以非货币性交易换入的长期债权投资 按 企 业会计准则----非货币性交易 的有关规定处理 2.10.3 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按其账面价值与可收回金额的差额计提长 期投资减值准备 对无市价的长期投资则根据该项投资实质上已经不能再给企业带来 经营利益的其他情形计提长期投资减值准备 计提的长期投资减值准备计入当年损益 2.11固定资产核算方法 2.11.1 固定资产标准 计价和折旧方法 固定资产是指同时满足以下条件的实物资产 a. 使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具及其它与经营有 关的设备 器具 工具等 b.不属于经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过两 年的物品 固定资产按购建时实际成本计价 折旧采用直线法分类计提 预留残值率为4% 各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 8 45年 12 2.1 运输设备 9 10年 10.6 9.6 通用设备 6 15年 16 6.4 专用设备 8 20年 12 4.8 其 他 5年 19.2 2.12.2 固定资产减值准备的计提 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 29 页 额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项固定资产计提 计提减值准备后 的固定资产帐面价值 在剩余折旧年限内重新计提折旧 对存在下列情况之一的固定资产 按其帐面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 2.13 在建工程核算方法 2.13.1 在建工程按实际成本计价 与购建固定资产有关的专门借款而发生的利 息 发行债券发生的折价或溢价的摊销和汇兑损益以及辅助费用在资产达到预定可使 用状态之前计入在建工程成本 2.13.2 期末 对在建工程进行全面检查 当存在下列一项或若干项情况时 计 提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 无形资产计价 无形资产按取得时的实际成本计价 对购入的无形资产 按实际支付的价款作为 实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 对接受债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入的无形资产 按 照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本入帐 对以非货币性交 易换入的无形资产 按 企业会计准则----非货币性交易 的有关规定处理 2.14.2 摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受 益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的 受益年限 合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 摊销年限不超过受益年限 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 30 页 和有效年限两者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过10年 2.14.3无形资产减值准备的计提方法 期末按单个无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 按照该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值 2 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 3 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 2.15长期待摊费用的计价和摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入帐 在费用项目的受益期限内分期平均摊销 开办 费自公司开始经营的当月起一次计入当期损益 2.16 收入确认方法 2.16.1 销售商品 公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的经济利益能够流入企业 并且与销售该商品有关的收 入与成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2.16.2 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 如劳务的开始 与完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 2.16.3 物业管理收入 按与业主的协定或政府有关文件规定的标准 对已经或 应当收取的管理费确认为收入 2.16.4 出租物业收入 根据出租合同约定 对已收取及估计可收取的租金确认 为收入 2.17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 2.18 会计政策 会计估计变更和会计差错更正内容 理由及影响 2.18.1本公司本期无会计政策 会计估计变更 2.18.2 重大会计差错更正 本公司本年度对以下会计差错事项进行更正 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 31 页 1 补记交通银行海南省分行以前年度股利 2 调整以前年度多计房产税 3 调整海口保税区京江置业有限公司以前年度代付土地使用税 耕地占用税及 征地管理费 4 补记以前年度租金收入和相应成本 税金及附加 5 调整以前年度代付款项 以上会计差错更正影响年初未分配利润减少 518,079.90 元 其中 2001 年度净利 润减少 1,269,836.36 元 2001 年度以前净利润增加 751,756.46 元 本公司已按 企业 会计制度 规定 对会计报表相关项目的期初数进行调整 2.19 合并会计报表范围的确定原则及编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据 按照财政部[1995]11号文 合并会计报表暂行规定 的有关规定编制 合并 时已将纳入合并范围的各公司间的投资 往来 存货购销以及其它重大交易 未实现 利润进行抵销 附注3 税项 税 种 税率 计税依据 营业税 5 营业收入 增值税 17 增值额 企业所得税 15 应纳税所得额 城建税 7 增值税 营业税额 教育费附加 3 增值税 营业税额 房产税 12% 租金收入 附注4 控股子公司及联营企业 4.1 控股子公司 单 位 名 称 注册资本 (万元) 出资额 (万元) 持股比例 ( ) 经营范围 注册 地点 是否合 并报表 海口市工业开发进出口贸易公司 300 300 100 进出口贸易 海口市 否 海口市工业建材发展公司 150 150 100 建筑材料生产 销售 海口市 否 海口金盘饮料公司 1,100 1,100 100 饮料食品 海口市 是 海南金盘物业经营管理有限公司 200 200 100 工业厂房 生活小区物业管理 海口市 是 合 计 1,750 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 32 页 4.2 联营企业 单 位 名 称 注册资本 (万元) 出资额 (万元) 持股比例 ( ) 经营范围 注册 地点 是否合 并报表 海口托普南方软件园有限公司 3,000 982.04 33.33% 软件 网络 电 子产品 海口市 否 附注5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 汇 率 外币金额 人民币金额 汇 率 外币金额 人民币金额 现 金 530,668.02 63,350.91 其中 美元 8.2773 1,380.00 11,422.67 31122 06 8.28 1,380.00 11,426.25 港 币 1.0611 29,330.00 31,122.06 1.07 32,630.00 34,865.15 人 民 币 488,123.29 17,059.51 银 行 存 款 11,440,493.83 35,511,490.00 其中 美元 8.2773 42,360.45 350,630.15 8.28 42,360.45 350,600.50 港 币 1.0611 77,502.23 82,237.62 1.07 77,502.23 82,198.87 人 民 币 11,007,626.06 180 000 35,078,690.63 其他货币资金 180,000.00 180,000.00 货币资金合计 12,151,161.85 35,754,840.91 5.2 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,107,462.73 7.18% 55,373.13 14,507,206.32 79.20% 725,360.31 1 2 年 10,919,325.39 70.79% 1,091,932.54 152,557.12 0.83% 15,255.72 2 3 年 119,785.34 0.78% 17,967.81 207,938.87 1.13% 31,190.83 3 年以上 3,279,163.25 21.25% 2,528,938.02 3,450,019.34 18.84% 2,574,663.07 合 计 15,425,736.71 100% 3,694,211.50 18,317,721.65 100% 3,346,469.93 注1 无持有本公司5 (含5 )以上股份的股东单位欠款 注2 欠款金额前五名单位合计12,091,052.32元 占应收账款总额的78.38% 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 33 页 5.3 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 11,480,098.26 10.86% 574,004.93 4,863,495.74 4.93% 243,174.79 1 2 年 23,545,787.36 22.27% 2,354,578.73 4,297,361.43 4.36% 429,736.14 2 3 年 130,898.70 0.12% 19,634.80 188,240.00 0.19% 28,236.00 3 年以上 70,561,837.57 66.75% 62,636,284.41 89,238,605.56 90.52% 61,988,021.69 合 计 105,718,621.89 100% 65,584,502.87 98,587,702.73 100% 62,689,168.62 注1 无持有本公司5 (含5 )以上股份的股东单位欠款 注2 欠款金额前五名单位合计84,759,232.47元 占其他应收款总额的80.17% 5.4 预付账款 期末数 期初数 11,080,720.82 11,112,576.24 5.5 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 产成品(库存商品) 373,554.04 39,490.80 532,755.01 41,944.16 原材料 830,762.18 0.00 1,125,125.71 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 10,851.44 0.00 17,027.76 0.00 包装物 623,879.69 0.00 546,300.20 0.00 开发产品 171,425,595, 50,169,570.72 172,260,771.54 35,630,747.0 出租开发产品 78,233,531.0 14,400,202.72 84,727,506.53 11,281,650.2 在建开发产品: 418,787,277. 38,301,597.42 374,654,569.17 24,839,063.8 (1) 房屋开发 17,890,674.7 870,579.60 3,090,172.38 825,694.42 (2) 土地开发 400,896,660. 37,431,017.82 371,564,396.79 24,013,369.4 合 计 670,285,451. 102,910,861.6 633,864,055.92 71,793,405.3 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 34 页 注1 本项目期末余额比期初余额增加36,421,395.20元 主要系根据 房地产开 发企业会计制度 的有关规定 新增借款费用资本化 2002年度投入金盘雅苑项目建 设增加1300多万元以及出售金盘创业新村部分商品房减少900多万元所致 注2 存货中含工业大道 金盘实验学校等非经营性资产 成本为220,570,559.53 元 其中 利息资本化为132,609,945.41元 5.6 待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 创业新村商品房 0.00 206,392.13 77,092.20 129,299.93 广告费 0.00 700,650.78 611,640.56 89,010.22 报刊费 62,595.42 76,357.50 62,595.42 76,357.50 其他费用 145,890.40 1,354,924.12 1,302,127.69 198,686.83 合 计 208,485.82 2,338,324.53 2,053,455.87 493,354.48 5.7 长期投资 5.7.1 长期股权投资 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减 值 准 备 金 额 减 值 准 备 金 额 减值准备 长期股权投资 26,870,413.05 1,500,000.00 117,526.15 0.00 0.00 0.00 26,987,939.20 1,500,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 26,870,413.05 1,500,000.00 117,526.15 0.00 0.00 0.00 26,987,939.20 1,500,000.00 5.7.2 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 备 注 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公司 2001 年起 9,937.939.20 33.33% 本公司的合营企业 合 计 26,987,939.20 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 35 页 5.7.2.1长期股权投资(按成本法核算) 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备 注 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98 0.00 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25 1,500,000.00 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29 0.00 本公司的参股公司 合 计 17,050,000.00 1,500,000.00 5.7.2.2长期股权投资(按权益法核算) 被投资单位名称 投资起止期 初始投资额 占注册资本比例 投资成本 股权投资差额 期初数 本期权益 累计权益 期末数 海口托普南方 2001 年起 9,820,413.06 33.33% 10,000,000.00 -161,628.25 10,000,000.00 99,567.45 99,567.45 9,937,939.20 软件园有限公司 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 原值 5.8.2 累计折旧 固定资产类别 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 房屋及建筑物 3,055,682.11 627,904.55 2,376.92 3,681,209.74 运输工具 6,562,982.75 1,140,500.63 22,540.67 7,680,942.71 通用设备 1,172,391.17 126,364.59 150,383.74 1,148,372.02 专用设备 15,914,289.97 1,684,244.74 21,490.20 17,577,044.51 其 他 891,571.60 185,310.60 225,022.00 851,860.20 合 计 27,596,917.60 3,764,325.11 421,813.53 30,939,429.18 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 19,122,463.86 129,432.00 258,729.99 18,993,165.87 运输工具 11,155,823.94 729,899.00 87,329.50 11,798,393.44 通用设备 1,617,868.39 71,020.76 150,000.00 1,538,889.15 专用设备 68,755,427.83 3,430,289.55 27,500.00 72,158,217.38 其 他 1,351,926.37 343,896.41 225,400.00 1,470,422.78 合 计 102,003,510.39 4,704,537.72 748,959.49 105,959,088.62 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 36 页 5.8.3 固定资产净值 期初数 期末数 74,406,592.79 75,019,659.44 5.8.4 固定资产减值准备 期初数 期末数 41,450,774.46 41,360,286.68 5.9 在建工程 工程名称 工 程 预 算 期初数 本期增加 本期转出或减少 期 末 数 减值准备 资金 来源 项目进度 母公司职工集 资住宅 3,652,259.25 7,793.07 0.00 3,660,052.32 0.00 集资 85% 中法合资 pvc 地板胶项目 36,565,246.77 0.00 0.00 36,565,246.77 36,565,246.77 募集 矿泉水程项目 扩建 150,659.44 0.00 150,659.44 0.00 0.00 自筹 合 计 40,368,165.46 7,793.07 150,659.44 40,225,299.09 36,565,246.77 5.10 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 5,167,993.80 3,672,469.10 0.00 0.00 64,133.38 3,608,335.72 57年 会计电算软件 16,950.00 16,950.00 0.00 0.00 8,475.00 8,475.00 1年 合 计 5,184,943.80 3,689,419.10 0.00 0.00 72,608.38 3,616,810.72 注 公司的土地使用权 按法律规定的有效年限70年摊销 5.11 短期借款 货币单位:人民币元 债 权 单 位 期末数 期初数 借款期限 月利率 中国华融资产管理有限公司 10,000,000.00 137,505,976.80 6.3 抵押借款 海南发展银行 3,000,000.00 3,000,000.00 逾期 6.3 小 计 13,000,000.00 140,505,976.80 担保借款 中行海南省分行 12,180,000.00 14,000,000.00 逾期 5.45 小 计 12,180,000.00 14,000,000.00 中国信达资产管理有限公司 1,990,970.00 1,990,970.00 逾期 6.3 中国东方资产管理有限公司 0.00 80,000,000.00 6.3 中国华融资产管理有限公司 0.00 8,250,000.00 信用借款 交通银行海南省分行 3,730,320.00 0.00 02.11-03.11 5.31% 小 计 5,721,290.00 90,240,970.00 合 计 30,901,290.00 244,746,946.80 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 37 页 注1 抵押借款系以土地作为抵押物 注2 本项目期末数比期初数减少213,845,656.80元 主要系本公司本期偿还借款 180多万元及根据债权转让协议将大部分银行短期借款转给海南上恒投资有限公司 5.12 应付账款 期末数 期初数 2,336,294.74 3,139,755.58 注1 本项目期末数中无欠付持有本公司5 (含5 )以上股份的股东单位款项 5.13 预收账款 期末数 期初数 8,885,880.70 4,074,543.06 注1 本项目期末数比期初数增加4,811,337.64元 主要系本公司本期预收创业新 村及金盘雅苑房款所致 注2 本项目期末数无欠付持有本公司5 含5 以上股份的股东单位款项 5.14 应付工资 期末数 期初数 142 ,724.00 -283,640.58 5.15 应付福利费 期末数 期初数 2,987,263.01 3,266,514.96 5.16 应交税金 税 项 期末数 期初数 所 得 税 2,046,238.12 3,298,968.27 营 业 税 -1,556,365.29 -1,290,218.50 增 值 税 6,460.47 10,032.01 印 花 税 13,839.38 13,839.38 资 源 税 7,071.00 3,939.00 房 产 税 737,707.22 703,801.47 其他税费 -102,279.43 -39,281.04 合 计 1,152,671.47 2,701,080.59 注 本项目期末数比期初数减少1,548,409.12元 主要系母公司清缴以前年度所 欠企业所得税120多万元所致 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 38 页 5.17 其他应付款 期末数 期初数 605,876,491.26 355,478,597.44 注1 本项目期末数比期初数增加250,397,893.82元 主要系本年度增加银行贷款利息及 根据债务转让协议将大部分银行借款本息转给海南上恒投资有限公司 注2 本项目期末数无欠付持有本公司股份5 (含5 )以上股东的款项 5.18 预提费用 费用类别 期末数 期初数 办土地证相关费用 1,281,810.36 1,296,504.36 电 费 51,900.01 46,588.93 律师服务费 12,500.00 12,500.00 保险费 0.00 -8.00 广告费 250,000.00 250,000.00 服务费 516,214.98 801,773.28 工程开发费 533,201.13 533,201.13 土地出让金 0.00 0.00 其 他 764,212.79 2,594,868.86 合 计 3,409,839.27 5,535,428.56 注 本项目期末数比期初数减少2,125,589.29元 主要是子公司海口金盘饮料公 司本年度支付上年计提的销售返利和年终奖210多万元所致 5.19 预计负债 项目 期末数 期初数 担保损失 0.00 8,690,325.00 注 本公司1993年11月为海南联通新技术电子有限公司向中国交通银行项目贷款 50万美元提供信用担保 1995年5月为海口金鹏塑料制品有限公司向中国银行海南省 分行项目贷款55万美元提供信用担保 两笔贷款未能按期还款 本公司上年度计入预 计负债 折合人民币8,690,325.00元 本年度已全额支付 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 39 页 5.20 长期借款 借款类别 债 权 单 位 期末数 期 初 数 借款期限 年利率 信用借款 海口市财政局 3,385,705.00 3,385,705.00 逾期 3 担保借款 中行海南省分行 55,583,241.93 54,377,262.00 逾期 7 9 合 计 58,968,946.93 57,762,967.00 5.21 股本 股 份 变 动 情 况 表 数量单位 股 本次变动增减( ) 股 份 类 别 期 初 数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期 末 数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 112,225,653 112,225,653 其中 国家持有股份 83,239,605 83,239,605 境内法人持有股份 28,986,048 28,986,048 境外法人股份 其 他 2 募集法人股份 16,809,954 16,809,954 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 129,035,607 129,035,607 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 86,786,103 86,786,103 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他(高管) 72,800 72,800 已上市流通股份合计 86,858,903 86,858,903 三 股份总数 215,894,510 215,894,510 5.22 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 138,332,085.48 0.00 0.00 138,332,085.48 其他资本公积 16,771,542.80 0.00 0.00 16,771,542.80 合 计 155,103,628.28 0.00 0.00 155,103,628.28 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 40 页 5.23 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,660,922.58 0.00 0.00 1,660,922.58 公 益 金 5,181,707.56 0.00 0.00 5,181,707.56 合 计 6,842,630.14 0.00 0.00 6,842,630.14 5.24 未分配利润 上年年报披露年初未分配利润 (-)296,621,654.49 加 本期调整年初未分配利润 (-)518,079.90 调整后年初未分配利润 (-)297,139,734.39 加 本期净利润 (-)45,930,827.02 年末未分配利润 (-)343,070,561.41 注 如附注2.18.2列示 本公司本期因会计差错更正调整年初未分配利润 (-)518,079.90元 5.25 主营业务收入 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 商品房转让 4,682,175.30 17,704,296.28 租 赁 1,159,268.60 1,310,727.10 土地转让 3,050,400.00 16,849,013.80 矿泉水销售 22,315,455.58 29,371,089.95 物业收入 5,438,694.87 5,691,312.87 合 计 36,645,994.35 70,926,440.00 5.26 主营业务成本 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 商品房转让 5,566,659.47 17,957,640.37 租 赁 369,252.27 229,159.42 土地转让 1,926,100.60 29,458,277.56 矿泉水销售成本 13,439,298.85 15,980,779.74 物业管理成本 1,264,013.50 1,573,113.54 合 计 22,565,324.69 65,198,970.63 5.27 主营业务税金及附加 2002年度发生额 2001年度发生额 622,007.01 1,457,756.71 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 41 页 注 本项目本期发生额比上年同期减少835,749.70元 主要是本公司本年度销售收 入减少, 主营业务税金及附加也相应减少 5.28 其他业务利润 2002年度发生额 2001年度发生额 212,570.11 891,531.46 5.29 营业费用 2002年度发生额 2001年度发生额 7,684,935.40 11,443,420.93 5.30 管理费用 2002年度发生额 2001年度发生额 52,083,814.95 103,046,188.64 注 本项目本期发生额比上年减少50,962,373.69元 主要是本年度新增存货跌价损 失和坏帐损失比上年度有所减少 5.31 财务费用 类 别 2002年度发生额 2001年度发生额 利息支出 3,597,303.82 6,040,870.75 减 利息收入 87,465.50 197,728.06 汇兑损失 4,751.23 220.81 减 汇兑收益 0.00 20,309.27 其 他 2,906.60 4,482.45 合 计 3,517,496.15 5,827,536.68 注 本项目本期发生额比上年同期减少2,310,040.53元 主要系本公司本年度偿还 部分借款及转移部分债务所致 5.32 投资收益 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 股权投资收益 624,059.46 873,836.68 股票投资收益 4,748.83 0.00 减 股权投资差额摊销 -17,958.69 0.00 减 股权投资减值损失 0.00 1,500,000.00 合 计 646,766.98 -626,163.32 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 42 页 5.33 补贴收入 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 地产地销增值税减免 2,052,582.54 2,860,103.36 积压房处置补贴 830,000.00 6,119,942.00 税费返还 220,000.00 140,000.00 合 计 3,012,582.54 9,120,045.36 5.34 营业外收入 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 罚 款 收 入 58,023.34 12,178.29 违约补偿收入 22,000.00 3,736.83 处理固定资产 163,123.38 52,080.00 其 他 270,264.00 0.00 合 计 513,410.72 67,995.12 5.35 营业外支出 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 担 保 损 失 224,475.00 8,690,325.00 违 约 损 失 0.00 2,133,400.00 在建工程减值 0.00 13,669,154.79 固定资产减值 0.00 20,636,065.76 固定资产处置 2,344.24 1,191,950.25 固定资产盘亏 0.00 694,522.46 罚 款 支 出 29,527.73 4,280.00 捐 赠 支 出 204,500.00 0.00 其 他 32,425.00 2,440.00 合 计 493,271.97 47,022,138.26 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 43 页 附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 10,577,804.12 10.17% 528,890.21 2,516,123.31 2.64% 125,806.17 1 2 年 23,500,513.13 22.59% 2,350,051.31 4,067,533.08 4.30% 406,753.31 2 3 年 117,290.94 0.11% 17,593.64 5,511.09 0.01% 826.68 3 年以上 69,851,230.70 67.13% 62,118,417.55 89,263,023.68 93.05% 61,699,454.79 合 计 104,046,838.89 100% 65,014,952.71 95,852,191.16 100% 62,232,840.95 6.3 长期投资 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 28,762,439.11 1,500,000.00 117,526.14 0.00 37,836.09 0.00 28,842,129.16 1,500,000.00 合 计 28,762,439.11 1,500,000.00 117,526.14 0.00 37,836.09 0.00 28,842,129.16 1,500,000.00 6.3.1 长期股权投资(按成本法核算) 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备 注 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98 0.00 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25 1,500,000.00 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29 0.00 本公司的参股公司 合 计 17,050,000.00 1,500,000.00 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 735,897.87 5.78% 36,794.89 14,259,776.41 91.35% 712,988.82 1 2 年 10,907,641.84 85.76% 1,090,764.18 21,600.00 0.14% 2,160.00 2 3 年 40,172.92 0.32% 6,025.94 205,687.08 1.32% 30,853.06 3 年以上 1,034,845.20 8.14% 284,619.97 1,122,481.71 7.19% 300,404.00 合 计 12,718,557.83 100% 1,418,204.98 15,609,545.20 100% 1,046,405.88 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 44 页 6.3.2 长期股权投资(按权益法核算) 被投资单位名称 投资起止期 初始投资额 占注册资本比例 投资成本 股权投资差额 期初数 本期权益 累计权益 期末数 海口托普南方 2001 年起 9,820,413.06 33.33% 10,000,000.00 -161,628.25 10,000,000.00 99,567.45 99,567.45 9,937,939.20 软件圆有限公司 海口金盘饮料公司 1994 年起 11,000,000.00 100% 11,000,000..00 0.00 0.00 0.00 -11,000,000.00 0.00 海南金盘物业 经营有限公司 2000 年起 1,900,000..00 95% 1,900,000.00 0.00 1,892,026.06 -37,836.10 -45,810.04 1,854,189.96 市工业开发进 出口贸易公司 1993 年起 3,000,000.00 100% 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -3,000,000.00 0.00 海口市工业建 材发展公司 1993 年起 1,500,000.00 100% 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 -1,500,000.00 0.00 合 计 27,220,413.06 27,400,000.00 -161,628.24 11,892,026.06 61,731.35 -15,446,242.59 11,792,129.16 6.4 主营业务收入 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 商品房转让 4,682,175.30 17,704,296.28 租 赁 1,159,268.60 1,310,727.10 土 地 转 让 3,050,400.00 16,849,013.80 合 计 8,891,843.90 35,864,037.18 6.5 主营业务成本 项 目 2002年度发生额 2001年度发生额 商品房转让 5,566,659.47 17,957,640.37 租 赁 369,252.27 229,159.42 土 地 转 让 1,926,100.60 29,458,277.56 合 计 7,862,012.34 47,645,077.35 6.6 投资收益 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 股权投资收益 成本 法 524,492.00 934,897.60 股权投资收益 权益 法 61,731.36 -114,153.49 减 股权投资差额摊销 -17,958.69 0.00 减 股权投资减值损失 0.00 1,500,000.00 合 计 604,182.05 -679,255.89 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 45 页 附注7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主 营 业 务 注册地点 与本公 司关系 经济性质或 类型 法定代表人 海口市工业开发进出口贸易公司 进出口贸易 海口市 子公司 独 资 林诗清 海口市工业建材发展公司 建筑材料生产 销售 海口市 子公司 独 资 何启师 海口金盘饮料公司 饮料食品 海口市 子公司 独 资 陈在史 海南金盘物业经营管理有限公司 工业厂房 生活小区 物业管理 海口市 子公司 有限责任公司 邓传明 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期 初 数 年 末 数 企 业 名 称 金 额 所持 比例 增加数 减少数 金 额 所持 比例 海口市工业开发进出口贸易公司 300 万元 100 300 万元 100 海口市工业建材发展公司 150 万元 100 150 万元 100 海口金盘饮料公司 1,100 万元 100 1,100 万元 100 海南金盘物业经营管理有限公司 200 万元 100 200 万元 100 7.3 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 交通银行海南省分行 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公司 本公司的合营企业 海口保税区工业建设开发总公司 与本公司同一法人代表 海口金盘美东工业开发有限公司 与本公司同一法人代表 海口工业建设开发总公司 该公司法人代表为本公司党委副书记 7.4 关联方交易 本年度无关联方交易发生 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 46 页 附注8 或有事项 海口市金盘建筑材料公司于 1993 年至 1997 年间与中国银行海南省分行签订数 份 借款合同 本公司分别向中国银行海南省分行出具担保书 对海口市金盘建筑 材料公司的贷款提供连带的还款责任 由于至今本息未还 中国银行海南省分行日前 向法院提起诉讼 请求判令海口市金盘建筑材料公司偿还其借款本金 3495 万元人民 币和 377.3450 万元美元 以及至本金还清之日止的利息 请求判令本公司对上述债 务承担连带清偿责任 本公司有可能对上述担保事项承担连带清偿责任 附注9 承诺事项 本年度公司无新增对外经济担保等重大财务承诺事项 附注10 资产负债表日后事项 债务重组事项及其他重要事项 10.1 本公司历年来共欠付海口市工商银行 2000年已转让给中国华融资产管理 公司 债务总额计10.983亿元 其中4.037亿元已纳入本公司会计报表 其余6.946 亿元作为划归海口保税区的开发建设资金未纳入本公司会计报表 根据2002 年12月 24日的债务转让协议 以下简称本次债务转让 中国华融资产管理公司保留对本公 司1000万元的债权 其余10.883亿元转让给海口市国有资产经营有限公司 此外 2002 年12月25日 东方资产管理公司海口办与海口市国有资产经营有限公司签定协议 将 其对本公司享有的全部债权1.965亿元转让给海口市国有资产经营有限公司 2002 年 12 月26 日 海口市国有资产经营有限公司将上述全部债权 共计12.848亿元 转让 给海南上恒投资有限公司 10.2 本公司于2003年1月23日收到海口市中级人民法院 以下简称 海口中院 通知 根据海口市中级人民法院民事裁定书 [2003]海中法执字第18号 海口中院 裁定将海口市财政局持有的本公司国家股83,239,605股以每股0.40元的价格转让给 海南海马投资有限公司(以下简称”海马公司”)冲抵海口市财政局欠海马公司的 33,295,842元的债务 转让后股份性质变更为社会法人股 上述股权转让已于2003 年1月24日办理了过户登记手续 至此 海马公司持有本公司社会法人股83,239,605 股 占本公司总股本的38.55% 成为本公司第一大股东 海口市财政局不再持有本公 司股份 10.3 1989 年 4 月 17 日 中国银行海南省分行贷款 206 万美元给海口市工业建 设开发总公司 截止 2002 年 9 月 20 日 该笔贷款的本金余额为 2,055,692.76 美元 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 47 页 利息为 1,359,632.92 美元 1993 年该公司整体改制为海南金盘实业股份有限公司后, 该贷款由本公司承担,但公司一直未纳入会计报表核算 本次债务转让时 该笔债务 已由东方资产管理公司转让给海南上恒投资有限公司 如该债务计入会计报表将会对 企业财务状况产生较大影响 10.4 1994 年 1 月 4 日 中国银行海口市龙珠支行贷款 50 万美元给海南联通新 技术电子有限公司 本公司为其提供连带担保责任 截止 2002 年 9 月 20 日 该笔贷 款的本金余额为 460,000.00 美元 利息为 360,099.66 美元 该项债务未纳入本公司 会计报表核算 本次债务转让时 已由东方资产管理公司转让给海南上恒投资有限公 司 如该债务计入会计报表将会对企业财务状况产生较大影响 10.5 如前所述 自 2003 年 1 月 24 日 海马公司业已成为本公司第一大股东 本公司已于 2003 年 3 月 25 日对本公司营业范围进行变更 变更后公司新增经营范围 如下 高科技产品开发 经营 建筑设计 装修 项目咨询 交通运输 机械设备 汽车 不含小轿车 汽车零部件的销售及售后服务 汽车仓储 运输 第十二节 备查文件目录 1 载有法定代表人签名盖章的公司 2002 年度报告原件 2 载有法定代表人 主管会计师工作负责人 会计机构负责人盖章的会计报表 3 载有会计师事务盖章 注册会计师签名的审计报告原件 4 公司章程 5 本报告期内在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 海南金盘实业股份有限公司 董事长 曲大利 二 三年四月二十三日 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 48 页 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 二 二年十二月三十一日 单位 元 期 末 数 期 初 数 资 产 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 12,151,161.85 7,041,649.52 35,754,840.91 26,653,779.75 短期投资 98,000.00 应收票据 应收股利 720,170.40 720,170.40 565,678.40 565,678.40 应收利息 应收账款 11,731,525.21 11,300,352.85 14,971,251.72 14,563,139.32 其他应收款 40,134,119.02 39,031,886.18 35,898,534.11 33,619,350.21 预付账款 11,080,720.82 10,553,899.16 11,112,576.24 8,779,649.46 应收补贴款 9,499,942.00 9,499,942.00 9,499,942.00 9,499,942.00 存货 567,374,589.46 565,575,032.91 562,070,650.60 559,891,386.08 待摊费用 493,354.48 224,642.03 208,485.82 102,415.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 653,185,583.24 643,947,575.05 670,179,959.80 653,675,340.64 长期投资: 长期股权投资 25,487,939.20 27,342,129.16 25,370,413.05 27,262,439.11 长期债权投资 长期投资合计 25,487,939.20 27,342,129.16 25,370,413.05 27,262,439.11 其中 合并价差 固定资产: 固定资产原价 105,959,088.62 11,634,686.56 102,003,510.39 11,977,439.56 减 累计折旧 30,939,429.18 8,242,060.09 27,596,917.60 7,662,376.61 固定资产净值 75,019,659.44 3,392,626.47 74,406,592.79 4,315,062.95 减 固定资产减值准备 41,360,286.68 41,450,774.46 固定资产净额 33,659,372.76 3,392,626.47 32,955,818.33 4,315,062.95 工程物资 在建工程 3,660,052.32 3,660,052.32 3,802,918.69 3,652,259.25 固定资产清理 固定资产合计 37,319,425.08 7,052,678.79 36,758,737.02 7,967,322.20 无形资产及其他资产: 无形资产 3,616,810.72 2,215,810.72 3,689,419.10 2,264,419.10 长期待摊费用 84,022.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,700,833.52 2,215,810.72 3,689,419.10 2,264,419.10 递延税项: 递延税款借项 资产总计 719,693,781.04 680,558,193.72 735,998,528.97 691,169,521.05 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 49 页 合 并 资 产 负 债 表 续 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 二 二年十二月三十一日 单位 元 期 末 数 期 初 数 负债及所有者权益 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 30,901,290.00 18,721,290.00 244,746,946.80 230,746,946.80 应付票据 应付账款 2,336,294.74 1,500,204.86 3,139,755.58 1,770,204.86 预收账款 8,885,880.70 8,660,112.51 4,074,543.06 3,968,452.66 应付工资 142,724.00 -283,640.58 -313,867.85 应付福利费 2,987,263.01 2,855,734.52 3,266,514.96 3,146,442.07 应付股利 应交税金 1,152,671.47 1,182,120.22 2,701,080.59 2,454,205.30 其他应交款 -45,980.59 -47,162.62 -37,875.16 -45,618.21 其他应付款 605,876,491.26 607,145,219.97 355,478,597.44 354,038,927.78 预提费用 3,409,839.27 2,593,726.47 5,535,428.56 2,893,970.77 预计负债 8,690,325.00 8,690,325.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 655,646,473.86 642,611,245.93 627,311,676.25 607,349,989.18 长期负债: 长期借款 58,968,946.93 3,385,705.00 57,762,967.00 3,385,705.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 58,968,946.93 3,385,705.00 57,762,967.00 3,385,705.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 714,615,420.79 645,996,950.93 685,074,643.25 610,735,694.18 少数股东权益 所有者权益 或股东权益 : 实收资本 或股本 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 减 已归还投资 0.00 实收资本 或股本 净额 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 资本公积 155,103,628.28 155,103,628.28 155,103,628.28 155,103,628.28 盈余公积 6,842,630.14 5,736,607.50 6,842,630.14 5,736,607.50 其中 法定公益金 5,181,707.56 4,813,033.35 5,181,707.56 4,813,033.35 未分配利润 -343,070,561.41 -342,173,502.99 -297,139,734.39 -296,300,918.91 未确认的投资损失 -29,691,846.76 -29,777,148.31 外币报表折算差额 所有者权益合计 5,078,360.25 34,561,242.79 50,923,885.72 80,433,826.87 负债和所有者权益总计 719,693,781.04 680,558,193.72 735,998,528.97 691,169,521.05 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 50 页 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 单位 元 2002 年度 2001 年度 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 36,645,994.35 8,891,843.90 70,926,440.00 35,864,037.18 减 主营业务成本 22,565,324.69 7,862,012.34 65,198,970.63 47,645,077.35 主营业务税金及附加 622,007.01 192,923.72 1,457,756.71 1,003,460.34 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 13,458,662.65 836,907.84 4,269,712.66 -12,784,500.51 加 其他业务利润 亏损以 - 号填列 212,570.11 3,125.14 891,531.46 24,505.18 减 营业费用 7,684,935.40 11,443,420.93 40,219.00 管理费用 52,083,814.95 48,092,433.53 103,046,188.64 96,084,751.54 财务费用 3,517,496.15 -24,132.29 5,827,536.68 576,542.27 三 营业利润 亏损以 - 号填列 -49,615,013.74 -47,228,268.26 -115,155,902.13 -109,461,508.14 加 投资收益 损失以 - 号填列 646,766.98 604,182.05 -626,163.32 -679,255.89 补贴收入 3,102,582.54 830,000.00 9,120,045.36 6,119,942.00 营业外收入 513,410.72 405,636.58 67,995.12 55,736.83 减 营业外支出 493,271.97 484,134.45 47,022,138.26 24,496,079.79 四 利润总额 亏损总额以 - 号填列 -45,845,525.47 -45,872,584.08 -153,616,163.23 -128,461,164.99 减 所得税 5,007.20 0.00 减 少数股东损益 加 未确认投资损失 -85,301.55 25,252,963.46 五 净利润 净亏损以 - 号填列 -45,930,827.02 -45,872,584.08 -128,368,206.97 -128,461,164.99 加 年初未分配利润 -297,139,734.39 -296,300,918.91 -168,771,527.42 -167,839,753.92 六 可供分配的利润 -343,070,561.41 -342,173,502.99 -297,139,734.39 -296,300,918.91 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七 可供投资者分配的利润 -343,070,561.41 -342,173,502.99 -297,139,734.39 -296,300,918.91 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八 未分配利润 -343,070,561.41 -342,173,502.99 -297,139,734.39 -296,300,918.91 补充资料: 项 目 2002 年度 2001 年度 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 51 页 合 并 现 金 流 量 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 二 二年度 单位 元 项 目 合 并 数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 48,144,408.54 15,827,465.24 收到的税费返还 1,050,000.00 830,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,414,777.01 3,638,976.01 经营活动产生的现金流入小计 54,609,185.55 20,296,441.25 购买商品 接受劳务支付的现金 25,271,569.64 15,422,865.10 支付给职工以及为职工支付的现金 11,479,022.73 5,378,208.28 支付的各项税费 3,339,642.66 1,843,866.57 支付的其他与经营活动有关的现金 35,768,947.46 21,298,299.64 经营活动产生的现金流出小计 75,859,182.49 43,943,239.59 经营活动产生的现金流量净额 -21,249,996.94 -23,646,798.34 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 902,748.83 取得投资收益所收到的现金 370,000.00 370,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 202,198.70 6,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 1,474,947.53 376,600.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,543,026.76 60,147.00 投资所支付的现金 800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 3,343,026.76 60,147.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,868,079.23 316,453.00 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,730,320.00 3,730,320.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 3,730,320.00 3,730,320.00 偿还债务所支付的现金 1,820,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 2,395,922.89 12,104.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 4,215,922.89 12,104.89 筹资活动产生的现金流量净额 -485,602.89 3,718,215.11 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -23,603,679.06 -19,612,130.23 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 52 页 合 并 现 金 流 量 表 续 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 二 二年度 单位 元 项 目 合并数 母公司数 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -45,930,827.02 -45,872,584.08 加 未确认投资损失 85,301.55 加 计提的资产减值准备 38,811,189.20 38,814,965.37 固定资产折旧 3,739,023.77 976,195.67 无形资产摊销 72,608.38 48,608.38 长期待摊费用摊销 22,402.46 待摊费用减少 减 增加 -20,982.48 253,737.50 预提费用增加 减 减少 -2,284,376.11 -300,244.30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) -11,579.94 -12,712.20 固定资产报废损失 财务费用 3,503,635.97 -37,992.47 投资损失 减 收益 -646,766.98 -604,182.05 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -38,169,309.41 -38,549,017.38 经营性应收项目的减少 减 增加 -7,739,178.94 -7,077,910.06 经营性应付项目的增加 减 减少 27,318,862.61 28,714,337.28 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -21,249,996.94 -23,646,798.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 12,151,161.85 7,041,649.52 减 现金的期初余额 35,754,840.91 26,653,779.75 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,603,679.06 -19,612,130.23 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 53 页 资产减值准备明细表 合并 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 66,035,638.55 3,243,075.82 69,278,714.37 其中 应收账款 3,346,469.93 347,741.57 3,694,211.50 其他应收款 62,689,168.62 2,895,334.25 65,584,502.87 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 71,793,405.32 34,911,664.11 3,794,207.77 102,910,861.66 其中 库存商品 41,944.16 2,453.36 39,490.80 原材料 - 开发产品 71,751,461.16 34,911,664.11 3,791,754.41 102,871,370.86 四 长期投资减值准备合计 1,500,000.00 1,500,000.00 其中 长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 41,450,774.46 90,487.78 41,360,286.68 其中 房屋 建筑物 机器设备 41,450,774.46 90,487.78 41,360,286.68 六 无形资产减值准备 其中 专利权 土地使用权 七 在建工程减值准备 36,565,246.77 36,565,246.77 八 委托贷款减值准备 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 54 页 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 单位 元 项 目 2002 年度 2001 年度 一 实收资本 或股本 期初余额 215,894,510.00 215,894,510.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 215,894,510.00 215,894,510.00 二 资本公积 期初余额 155,103,628.28 155,103,628.28 本期增加数 其中 资本 或股本 溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算准备 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 155,103,628.28 155,103,628.28 三 法定和任意盈余公积 期初余额 1,660,922.58 1,660,922.58 本期增加数 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 1,660,922.58 1,660,922.58 其中 法定盈余公积 1,660,922.58 1,660,922.58 任意盈余公积 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 5,181,707.56 5,181,707.56 本期增加数 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 5,181,707.56 5,181,707.56 五 未分配利润 期初未分配利润 -297,139,734.39 -168,771,527.42 本期净利润 -45,930,827.02 -128,368,206.97 本期利润分配 期末未分配利润 -343,070,561.41 -297,139,734.39 海南金盘实业股份有限公司 2002 年年度报告 共 55 页 第 55 页 应交增值税明细表 编制单位 海南金盘实业股份有限公司 单位 元 2002 年度 项 目 合并数 母公司 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 号填列 2 销项税额 3,866,178.66 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3 进项税额 1,664,685.14 已交税金 减免税款 2,052,582.54 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 6,460.47 4 期末未抵扣数 以 号填列 二 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 号填列 10,032.01 2 本期转入数 多交数以 号填列 149,168.62 3 本期已交数 152,740.16 4 本期未交数 多交数以 号填列 6,460.47