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000565_2010_渝三峡A_2010年年度报告(补充后)_2011-05-30.txt
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000565 _2010_ 三峡 A_2010 年年 报告 补充 _2011 05 30
1 2010年年度报告 重庆三峡油漆股份有限公司 披露日期:2011年2月22日 2 目 录 重要提示:3页 第一节 公司基本情况简介:4页 第二节 会计数据和业务数据摘要:5-6页 第三节 股本变动及股东情况:6-8页 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况:8-12页 第五节 公司治理结构:12-15页 第六节 股东大会情况简介:15-16页 第七节 董事会报告:16-29页 第八节 监事会报告:29-31页 第九节 重要事项:31-37页 第十节 财务报告:37-107页 第十一节 备查文件目录:107页� 3 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体董事均出席本次董事会。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 公司2010年年度财务报告经天健正信会计师事务所有限责任公司 审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人苏中俊、财务总监向青及会计机构负责人梁渝声明:保 证本公司年度报告中财务报告真实、完整。 4 第一节 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称: 重庆三峡油漆股份有限公司 公司法定英文名称:Chongqing Sanxia Paints Co.,Ltd 英文名称缩写:Chqsxp (二)法定代表人姓名:苏中俊 (三)公司董事会秘书:楼晓波 联系地址:重庆九龙坡区石坪桥正街121号 联系电话:023-68824806 023-68826395 传真: 023-68824806 电子信箱:zqb0565@ zqb0565@ (四)公司注册地址:重庆江津区德感工业园区 公司办公地址:重庆江津区德感工业园区 邮政编码:402284 互联网网址: 电子信箱:zqb0565@ 公司年度报告备置地点:公司证券部 (五)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 : (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:渝三峡A 股票代码:000565 (七)其它有关资料: 1.公司变更注册登记日期:2008年1月22日 登记地点:重庆市渝中区沧白路73号 2.企业法人营业执照注册号:5000001804194 3.税务登记号码:50038120313093X 4.组织机构代码:20313093-X 5.公司聘请的会计师事务所名称:天健正信会计师事务所有限公司 办公地址:北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心4层401 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一)2010年度主要利润指标(单位:元) 项 目 金�� �� ��额�� 营业利润 15,818,577.94 利润总额 21,375,382.92 归属于上市公司股东的净利润 35,281,183.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -147,260,811.56 经营活动产生的现金流量净额 -28,200,091.05 注:扣除非经常性损益项目及涉及金额 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 207,324,947.99 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外) 5,663,533.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,504.90 减:所得税影响额 30,452,699.56 减:少数股东损益影响额(税后) -17,717.79 合 计 182,541,994.65 (二) 截至报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 单位:(人民币)元 2010 年 2009 年 本年比上年增 减(%) 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入(元) 436,396,626.58 391,935,486.97 391,935,486.97 11.34% 379,657,043.79 379,657,043.79 利润总额(元) 21,375,382.92 215,128,512.55 215,128,512.55 -90.06% 25,424,563.63 25,424,563.63 归属于上市公司 股东的净利润 (元) 35,281,183.09 203,639,933.24 203,742,761.33 -82.68% 24,072,861.88 24,228,039.94 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润(元) -147,260,811.56 15,629,660.05 15,732,484.36 -1,036.03% 19,359,643.07 19,514,821.13 经营活动产生的 现金流量净额 (元) -28,200,091.05 -100,822,938.03 -100,822,938.03 -72.03% 16,189,205.50 16,189,205.50 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减(%) 2008 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产(元) 1,422,696,424.65 1,466,709,995.06 1,466,709,995.06 -3.00% 1,258,581,689.58 1,258,581,689.58 归属于上市公司 股东的所有者权 692,192,530.93 651,851,074.63 652,159,347.84 6.14% 415,035,125.33 415,190,303.39 6 益(元) 股本(股) 173,436,888.00 173,436,888.00 173,436,888.00 0.00% 173,436,888.00 173,436,888.00 单位:(人民币)元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减(%) 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益(元/股) 0.20 1.17 1.17 -82.91% 0.14 0.14 稀释每股收益(元/股) 0.20 1.17 1.17 -82.91% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后 的基本每股收益(元/ 股) -0.85 0.09 0.09 -1,044.44% 0.11 0.11 加权平均净资产收益 率(%) 5.26% 38.98% 39.00% -33.74% 5.88% 5.88% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率(%) -21.93% 2.99% 3.01% -24.94% 4.73% 4.73% 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) -0.16 -0.58 -0.58 -72.41% 0.09 0.09 2010 年末 2009 年末 本年末比上 年末增减 (%) 2008 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 的每股净资产(元/股) 3.99 3.76 3.76 6.12% 2.39 2.39 第三节�� ��股本变动及股东情况�� 一、股份变动情况表 (一)股本变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 70,288,593 40.53% 70,288,593 40.53% 1、国家持股 2、国有法人持股 70,288,593 40.53% 70,288,593 40.53% 3、其他内资持股 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5、高管持股 二、无限售条件股份 103,148,295 59.47% 103,148,295 59.47% 1、人民币普通股 103,148,295 59.47% 103,148,295 59.47% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 7 4、其他 三、股份总数 173,436,888 100.00% 173,436,888 100.00% (二)股票发行与上市情况 1、截止报告期末,公司近三年没有发生股票发行及上市的情况。 2、报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数 变动。 3、截止报告期末,公司没有内部职工股。 二、股东情况 (一) 报告期末股东总数: 截止2010年12月31日,公司股东总数为31094户,其中国有股东1户。 (二) 前十名股东持股情况: 单位:股 股东总数 31094 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 重庆化医控股(集团)公 司 国有法人 40.53% 70,288,593 70,288,593 赖秀娟 境内自然人 0.67% 1,159,,800 江祥源 境内自然人 0.58% 999,679 林泗华 境内自然人 0.52% 905,853 苗亦暐 境内自然人 0.49% 857,291 罗玲 境内自然人 0.41% 712,257 赖罗发 境内自然人 0.37% 650,105 刘可 境内自然人 0.35% 607,128 钱年英 境内自然人 0.34% 588,000 孙风霞 境内自然人 0.33% 565,400 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 赖秀娟 1,159,,800 人民币普通股 江祥源 999,679 人民币普通股 林泗华 905,853 人民币普通股 苗亦暐 857,291 人民币普通股 罗玲 712,257 人民币普通股 赖罗发 650,105 人民币普通股 刘可 607,128 人民币普通股 钱年英 588,000 人民币普通股 孙风霞 565,400 人民币普通股 董义耀 564,365 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 8 注: 1、重庆化医控股 (集团)公司为国有股股东,持有本公司国有股70,288,593 股,占本公司总股份的40.53%。 2、其余九名股东所持股份属已上市流通股,公司未知其股份质押和冻结与否。 三、控股股东情况: 公司控股股东重庆化医控股(集团)公司,是国有独资公司,注册资本为252,620 万元,主营业务为对政府授权范围内的国有资产经营、管理。具体为包装材料生产、 销售,化工、 医药产品及器械、设备的开发、制造、安装、销售,房地产开发、货 物进出口、技术进出口,法人代表为安启洪。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 第四节�� ��董事、监事、高级管理人员和员工情况�� 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)(税 前) 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 苏中俊 董事长、 总经理 男 52 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 21.63 否 毕胜 副董事长、 男 44 2010 年 10 2013 年 10 0 0 无变动 17.41 否 9 常务副总、 党委书记 月 15 日 月 15 日 杨金华 董事 女 48 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 10.87 否 向青 董事、财务 总监 女 39 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 15.61 否 张明贤 副总经理、 董事 男 48 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 16.18 否 黄仕焱 董事 男 58 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 0.00 是 黎明 独立董事 男 46 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 5 日 0 0 无变动 3.00 否 张复 独立董事 男 65 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 1.50 否 陈世泽 独立董事 男 63 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 1.50 否 万汝麟 监事 男 47 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 16.14 否 高琳 监事 女 37 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 5.85 否 何清全 监事 男 40 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 0.00 是 卓恺忠 监事 男 54 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 7.22 否 蒋伟 监事 男 37 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 0.00 是 徐俊华 副总经理 男 49 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 16.21 否 陈实 副总经理 女 49 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 16.19 否 蒲兴元 副总经理 男 48 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 0.00 是 楼晓波 董事会秘 书 男 35 2010 年 10 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 0 0 无变动 5.49 否 合计 - - - - - 0 0 - 154.8 - (二) 在股东单位任职的董事监事情况: 黄仕焱现任重庆化医控股(集团)公司总裁;何清全现任重庆化医控股(集团) 公司总会计师。 (三) 现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况: 1.非独立董事: 苏中俊:男,52 岁,大学,高级工程师,历任重庆合成化工厂车间主任、厂长, 重庆三峡油漆股份有限公司党委书记、副董事长,现任重庆三峡油漆股份有限公司 董事长、总经理,北京北陆药业股份有限公司董事。 10 毕胜:男,44 岁,在职研究生,工程师,历任公司三车间主任、总经理助理, 现任公司副董事长、常务副总、党委书记。 向青,女,39岁,大学专科学历,会计师,历任公司财务处副处长,现任公司 财务总监、董事,北京北陆药业股份有限公司监事。 黄仕焱:男,58岁,党校在职大学,助理经济师,历任重庆市涪陵区委副书记、 副区长、代理区长、党组书记、区长、区委副书记,现任重庆化医控股(集团)公司 总裁、本公司董事。 张明贤:男,48岁,大学本科学历,高级工程师,历任公司二、八车间主任、 党支部书记、总经理助理兼生产计划处处长,现任本公司副总经理,本公司董事。 杨金华:女,48岁,大学专科学历,经济师,历任重庆三峡油漆股份有限公司 制听车间主任兼书记,现任公司总经理助理兼综合部部长,本公司董事。 2.独立董事: 黎明:男,46岁,1989年西南财经大学会计学研究生毕业,管理学教授,中国 注册会计师,教育部高职高专工商管理类专业教学指导委员会委员,现任重庆理工大 学会计学院书记、本公司独立董事。 张复:男,65 岁,大学学历,高级经济师,历任重庆市人民政府市长助理,重 庆市经济委员会主任,重庆市国有资产监督管理委员会主任、常务副书记,重庆银 行董事长、党委书记,现任本公司独立董事、重庆市工艺美术行业协会会长。 陈世泽:男,63 岁,大学学历,高级工程师,历任重庆市化工局、重庆市化工 行业办、重庆市经济信息委员会副巡视员,现任本公司独立董事、重庆市MDI 一体 化办公室技术顾问。 3.监事: 万汝麟,男,47岁,在职研究生,高级政工师,历任公司董事,现任公司监事、 党委副书记、纪委书记。 何清全,男,40岁,硕士学历,高级会计师,历任建峰化工总厂财务处长、重 庆化医控股(集团)公司财务部部长,现任重庆化医控股(集团)公司总会计师、 本公司监事。 蒋伟:男,37岁,大学本科,助理会计师,现任公司监事、重庆三峡英力化工有 限公司财务部长。 高琳:女,37岁,大学本科,政工师,历任重庆三峡油漆股份有限公司宣传处副 11 处长兼团委副书记,现任公司党群工作部副部长。 卓恺忠:男,54岁,大学本科,政工师,历任重庆三峡油漆股份有限公司车间支 部副书记、司法处副处长、法规室主任、监事,现任公司监事、企管部部长。 4.高级管理人员 徐俊华:男,49岁,大学本科学历,高级工程师,2000年8月以前在重庆化工设 计研究院担任副院长兼总工,2000年9月到重庆三峡油漆股份有限公司任技管办副主 任,2002年9月-2006年6月任总工程师,现任公司副总经理。 陈实,女,49岁,大学本科学历,高级工程师,历任公司技术处副处长、技术开 发中心主任、技术管理办公室主任、副总工程师,现任本公司总工程师。 蒲兴元,男,48岁,大学本科学历,高级工程师,历任重庆和邦碱胺实业有限公 司车间副主任、产品开发处处长,技术副总经理、总工程师,现任本公司副总经理。 楼晓波:男,35岁,大学,助理会计师,历任公司证券部副部长,现任公司证 券部部长、董事会秘书。 (四)年度报酬情况 1、 决策程序、确定依据及支付情况 主要是依据公司相关管理办法和考核制度,以公司年初制定的经营计划为基础, 以公司经营目标为导向,实行薪金收入与绩效考核相挂钩,最终确定薪酬。 公司董事、监事及高级管理人员报酬按月足额支付。 2、 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 董事黄仕焱,监事何清全、蒋伟,副总经理蒲兴元 2010 年度未在本公司领取报 酬和津贴,各自均在股东单位或下属(或参股)公司领取年度报酬和津贴。 3、 报告期内,公司未实施股权激励 (五)报告期内公司董事、监事和高级管理人员任职变动情况 报告期公司第五届董事会、监事会届满,2010 年 10 月 15 日,经公司 2010 年 第一次临时股东大会选举,选举苏中俊、黄仕焱、毕胜、张明贤、向青、杨金华为 公司第六届董事会董事,张复、陈世泽、黎明为独立董事;选举何清全、蒋伟、万 汝麟为公司第六届监事会监事,高琳、卓恺忠经公司工会提名,职代会联席会推选 为公司第六届监事会职工监事。同日,公司第六届董事会第一次会议审议通过选举 苏中俊为董事长,毕胜为副董事长;聘任苏中俊为公司总经理,聘任楼晓波为董事 会秘书。同日,公司第六届监事会第一次会议选举万汝麟先生为公司第六届监事会 12 主席。 二、公司员工情况: (一)截止2010年12月31日公司在职员工1027人。 (二)专业构成:其中生产人员667人,技术人员184人,管理人员133人,其他 42人。 (三)学历构成:具有大专以上学历325人。 (四)退休工人:需公司部分承担费用的离退休职工人数1197人。 第五节�� ��公司治理结构�� 一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求,规范公司运作,不断健全 和完善公司的治理结构和治理制度,建立了较为完善的法人治理结构。根据中国证 监会的相关规定,公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度,并在此次年报 的制作披露过程中严格执行。目前,公司的法人治理结构状况基本达到了中国证监 会发布的上市公司治理规范性文件的要求,确保了股东大会、董事会、监事会和经 营管理层的规范高效运作,形成权力机构、决策机构、监督机构与经营管理层之间 的权责分明、各司其职、相互制衡,为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个 良好的内部环境。 1、股东与股东大会:公司按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》和《上 市公司股东大会规范意见》的规定,召集、召开股东大会,平等对待所有股东,保 障股东的权利。公司的关联交易公平合理,没有损害股东的利益,并对关联交易进 行了充分披露。 2、控股股东与公司:公司独立开展生产经营活动,具有独立完整的业务及自主 经营能力。在人员、资产、财务、业务、机构等方面与控股股东做到了“五分开”, 独立核算,独立承担责任和风险。公司董事会、监事会、经理层及其它内部机构独 立运作。控股股东能依法行使出资人权利,无干预上市公司决策和生产经营的行为。 3、董事与董事会:公司董事候选人的提名和选举程序符合《公司章程》和《公 司董事会议事规则》的规定。董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。董 事会运作规范,权责明确,董事诚信、勤勉地履行了职责。 13 4、监事与监事会:公司监事会的人数及人员构成符合相关法律法规的要求。公 司监事根据《公司章程》、《监事会议事规则》,认真履行职责,独立行使了监督、检 查职能。 5、利益相关者:公司能够尊重和维护银行及其它债权人、员工、客户、社区等 利益相关者的合法权益。 6、信息披露与透明度:公司能够按法律法规真实、准确、完整、及时地披露有 关信息,接待股东来访和咨询,做好投资者关系管理,使股东和社会公众有平等的 机会获得信息。 二、公司独立董事履职情况 公司现有独立董事3名,占公司全体董事总人数的三分之一。 报告期公司独立董事认真履行法律、法规和公司章程等赋予的职责,检查和指 导公司生产经营工作,出席了本年度召开的全部董事会,对会议议案发表独立意见, 在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责,维护了公司和全体股东的利益,做到了 勤勉尽责。 (一)认真出席年度内公司召开的各次董事会、股东大会,对会议决议签字确认, 报告期内,公司独立董事没有对本公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 报告期内,公司独立董事出席董事会会议的情况如下; 独立董事 姓名 应参加董 事会次数 通讯表决次 数 现场出席 次数 委托出席 次数 缺席 次数 出席股东 大会次数 备注 黎明 9 5 4 0 0 3 现任 张复 4 1 2 1 0 2 现任 陈世泽 4 1 3 0 0 2 现任 安传礼 5 4 0 1 0 1 历任 陶长元 5 4 1 0 0 1 历任 (二) 积极参与公司的年报审计工作,对年报的编制工作提出了宝贵意见和建 议。 (三)对2010年度公司内部控制自我评价、聘任会计师事务所、公司重大经营活 动、对外担保等事项发表独立意见。 独立董事的工作对公司董事会的科学决策、完善公司的管理,维护股东利益起 到积极的作用,报告期独立董事对董事会议案及其他议案未提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 14 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开,具有独立 完整的资产、业务及自主经营能力。 1、人员方面: 按照《公司法》关于权利机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责明确、 互相制衡的原则,公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理,建立了比较规范 的企业法人治理结构。公司人员独立,经理、副经理等高级管理人员均在本公司领 取薪酬,且未在股东单位担任任何职务,公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。 2、资产方面: 公司的生产系统、辅助系统及配套设施产权属于本公司,本公司依法拥有注册 商标等无形资产,有独立的采购、生产、销售系统,具有直接面向市场独立经营的 能力。 3、财务方面: 公司财务独立,设有独立的财务部门,不存在财务人员在关联单位兼职的现象。 公司在银行开设了独立的基本账户,依法单独纳税。公司执行《企业会计准则》及 其相关规定,建立了独立的会计核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和财务 管理制度。 4、机构方面: 公司依法独立设置机构,独立运营;公司与控股股东的办公机构和生产经营场所 分开,公司职能部门与控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。 5、业务方面: 公司主营业务是油漆涂料的生产销售。公司控股股东不从事与本公司相同、相似 产品的业务,不存在同业竞争问题。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 报告期内,根据证监会的要求,为提高年报信息披露质量,公司结合实际情况 制订了 《外部信息报送和使用管理制度》、《年报披露重大差错责任追究制度》、 《内幕信息知情人登记制度》,且已经公司董事会审议通过。目前公司治理的实际 情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符。 本公司《2010年度内部控制自我评价报告》,经公司六届五次董事会会议审议 通过。具体情况请参阅与公司年度报告同时披露的公司《内部控制的自我评价报告》。 五、公司内部控制自我评价 15 公司现有内部控制制度较为完整、合理,符合中国证监会、深圳证券交易所的 相关要求,且各项制度均得到了有效实施。公司内控制度能够适应管理和发展需要, 达到了保证公司发展战略和经营目标实现,保护公司资产安全、完整,保证经营活 动有效进行,保证会计记录和其他相关信息的真实、完整、及时的控制目标。 公司将在今后的工作中,继续努力完善内部控制制度,提高公司科学决策能力 和风险防范能力,加强信息披露管理,切实保障投资者的合法权益,以保证公司持 续、稳定、健康发展。 六、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据中国证监会及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上 市公司2010年年度报告工作的通知》的有关规定,公司监事会对公司内部控制自我 评价发表意见如下: 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原 则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,保证了公 司业务活动的正常进行,保护公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构完整,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证了公 司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状, 符合公司内部控制的需要,对内部控制的总体评价是客观、准确的。 综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公 司内部控制的实际情况。 七、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 2010年,公司根据实际修订和完善了一系列公司管理制度,公司内部控制制度 进一步健全完善,上述各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要 求。公司内部控制重点活动均能按照公司内部控制各项制度的规定进行,公司对关 联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、 有效,保证了公司的经营管理的正常进行,具有合理性、完整性和有效性。公司内 部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况,同意公司内部控制自我评价报告。 第六节�� �� �� ��股东大会情况简介�� 16 一、报告期内公司召开了三次股东大会,具体情况如下: (一)重庆三峡油漆股份有限公司2009年度股东大会于2010年6月3日召开,审 议通过如下议案: 1、《公司2009年度董事会工作报告》 2、《公司2009年度监事会工作报告》 3、《公司2009年度报告及摘要》 4、《公司2009年度财务决算报告》 5、《公司2009年度利润分配方案》 6、《公司2010年度与重庆渝漆涂装防腐工程有限公司日常关联交易计划议案》 7、《公司2010年度与同受公司控股股东控制之公司的日常关联交易计划议案》 8、《前次募集资金存放和使用情况报告的议案》 9、《关于前次募集资金结余部分补充流动资金的议案》 10、《关于聘请公司2010 年度财务审计机构的议案》 此次股东大会决议公告刊登于2010年6月4日的《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 上。 (二)重庆三峡油漆股份有限公司2010年度第一次临时股东大会于2010年10月15 日召开,审议通过如下议案: 1、《关于公司董事会换届选举的议案》 2、《关于公司监事会换届选举的议案》 此次股东大会决议公告刊登于2010年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网 上。 (三)重庆三峡油漆股份有限公司2010年度第二次临时股东大会于2010年12月 24日下午以现场投票及网络投票相结合的方式召开,审议通过如下议案: 《关于转让公司全资子公司涂装公司100%股权的议案》 此次股东大会决议公告刊登于2010年12月25日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网 上。 第七节�� ��董事会报告�� 一、报告期内公司经营情况的回顾 17 (一)总体经营情况 本年度公司实现营业收入为43,640万元,营业利润1,582万元,归属于上市公司 股东净利润3,528万元,每股收益0.20元。 项目 2010 年度 2009 年度 本年比上年增减 营业收入 436,396,626.58 391,935,486.97 11.34% 营业利润 15,818,577.94 12,936,932.74 22.27% 净利润 35,281,183.09 203,742,761.33 -82.68% 变动原因说明: 营业收入比上年同期增长11.34%,一是因公司产品销量较上年同期增加影响营 业收入增加,二是产品销售均价降低影响营业收入减少共同影响所致;营业利润比 上年同期增加22.27%,系公司处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权投资收益及 控股子公司重庆三峡英力化工有限公司计提资产减值准备等因素共同影响;归属于 上市公司股东净利润比上年同期减少82.68%,主要原因系上年公司处置土地实现收 益195,121,256.11元所致。 2010年是中国经济最为复杂的一年,一方面,国内自然灾害频发,物价持续走 高,经济增速放缓,调结构任务艰巨;另一方面,欧美为确保走出衰退而持续不退 出的“零利率”和“量化宽松”政策,也加剧了国内的输入型通胀。受以上因素影 响,涂料行业的相关原辅材料大幅上涨,个别原料品种的价格与2009年相比几乎翻 番,报告期材料采购成本同比上涨2,850万元,同时水、电、气等能源价格亦同比上 涨,导致公司油漆产品毛利率同比下降5%,对公司生产经营也造成了显著影响。面 对国内外经济形势的复杂变化,公司董事会及管理层积极谋划,主动应对,大力拓 展营销市场,搞好产品结构调整,提高科技创新能力,加强节约代用,取得了较好 的经济效益及社会效益。 另外公司报告期在生产经营和产品质量、产品创新方面得到了更多的认可,报 告期公司取得了中国船级社工厂认可证书、环境管理体系认证证书和职业健康安全 管理体系认证证书;重庆市人民政府于2010年12月向公司的工业漆系列和家装漆系 列颁发了重庆名牌产品的荣誉证书。 (二)主营业务及其经营情况讨论与分析 1、公司油漆涂料业务情况: 报告期公司油漆涂料产销突破4万吨,营业收入达4.36亿元,实现销售毛利约 9500万元。公司把努力拓展营销市场、扩大产品市场占有率放到各项工作的首位, 18 从组织措施、人员配备上加强销售力量,稳定拓展现有大市场商业客户,做大做强 做细直销市场,继续扩大直销市场份额;加大省外市场开拓力度,市场拓展处移师 武汉;做大云贵、广西、西北、华北、中原、华东市场,增加了《三峡牌》油漆涂 料在省外的销量;争取到更多的新建项目和重点工程用漆,公司的产品现已用于国 内8座大中型桥梁、广东核电防腐工程和一大批企业集团的工程项目上;同时加大了 货款回笼的力度,应收账款逐年递减;积极配合工商部门打击假冒《三峡牌》产品, 净化了市场环境,圆满完成全年经营目标任务。 2、公司甘氨酸业务情况: 公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司天然气制甘氨酸项目受经济危机及 市场供求状况的影响,甘氨酸产品市场低迷,产品销售价格持续下滑,主要原材料 价格不断走高,本年甘氨酸项目处于停产状态。鉴于该项目处于停产状态,根据《企 业会计准则第 8 号—资产减值》要求,三峡英力决定对甘氨酸相关资产组(固定资 产、在建工程、无形资产)进行减值测试,并委托重庆天健资产评估土地房地产估 价有限公司对上述资产组进行了评估后,决定对上述资产组计提 17,001.58 万元的 减值准备。全年实现营业收入 110 万元,利润总额-24,000 万元。 该公司 2009 年 3 月完成了“天然气制 5 万吨/年甘氨酸项目”第一条生产线的 调试工作,达到了可连续稳定长周期安全运行的要求,并于 2009 年 3 月将该条生产 线转固。此后三峡英力对第二条生产线继续进行技改,截止 2010 年 12 月 31 日第二 条生产线已基本改造完成并于 2010 年 12 月将该条生产线转固。 (三)公司主营业务及产品构成情况 1、公司按产品说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况: 单位:(人民币)万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入比 上年增减 营业成本比 上年增减 营业利润率比 上年增减 油漆涂料 42,491.21 32,997.63 22.34% 10.56% 18.37% -5.13% 其他化工产品 4.38 100.00% -96.15% 105.55% 主营业务分产品情况 酚醛漆类 6,564.16 5,492.37 16.33% 2.35% 8.72% -4.90% 脂胶漆类 12,858.31 10,665.91 17.05% 22.61% 31.11% -5.37% 醇酸漆类 5,661.80 4,506.58 20.40% 18.06% 28.56% -6.50% 氨基漆类 1,568.97 1,264.59 19.40% -4.41% -3.42% -0.83% 硝基漆类 1,098.90 804.49 26.79% 13.08% 17.65% -2.85% 环氧漆类 4,507.50 3,047.46 32.39% 6.82% 11.16% -2.64% 19 聚氨酯漆类 1,872.96 1,307.69 30.18% 10.20% 26.10% -8.81% 稀释剂类 3,928.08 2,757.14 29.81% 11.04% 24.82% -7.75% 其它类 4,430.53 3,151.38 28.87% -5.06% -1.59% -2.51% 其他化工产品 4.38 100.00% -96.15% 105.55% 2、公司按地区说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况: 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 重庆地区 38,828.19 15.35% 成都地区 3,667.40 -24.91% 3、公司主要供应商、客户情况: 2010年度公司向前五名供应商采购金额98,416,071.14元,占2010年度采购总额 的33.03%;2010年度前五名客户销售收入总额186,211,502.46元,占2010年度主营 业务收入的42.67%。 (四)报告期内资产构成情况 1、报告期公司资产构成及变动情况(金额单位:人民币 元) 项�� �� ��目�� ��������年 ����月 ����日�� ��������年 ����月 ���� 日�� 差异变动金额�� 差异变动 幅度�� 原因分析�� 货币资金�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������� �������� �������������� 注 ���� 应收票据�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 ���� 长期股权投资�� ������������������������������ ���������������������������� �� �������������������������� �� ������������ �� 注 ���� 在建工程�� ������������������������������ ���������������������������� �� ���������������������������� ���� �������������� �� 注 ���� 注1:货币资金增加主要系收到处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权转让款 等款项所致。 注2:应收票据增加主要系公司以票据结算方式增加所致。 注3:长期股权投资增加主要系对重庆化医控股集团财务公司投资以及对联营企 业享有投资收益所致。 注4:在建工程减少主要系“天然气制5万吨/年甘氨酸项目” 第二条生产线转 固所致。 2.报告期内管理费用、财务费用、所得税等财务数据(金额单位:人民币 元) 项�� �� ��目 ��������年度�� ��������年度�� 差异变动金额 差异变动幅度 原因分析 管理费用 ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 1 财务费用 �������������������������� �� �������������������������� �� ������������������������ �� �������������� 注 2 资产减值损失 ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������� 注 3 投资收益 ������������������������������ �������������������������� �� ���������������������������� �� ������������������ 注 4 营业外收入 ������������������������ �� ���������������������������� �� ������������������������������ �� ���������������� 注 5 所得税 �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 6 20 利润总额(母公司) ������������������������������ ���������������������������� �� ������������������������������ �� ���������������� 注 7 注1:管理费用增加主要系本年控股子公司重庆三峡英利化工有限公司停工损失 增加所致。 注2:财务费用增加主要系本年无利息资本化金额所致。 注3:资产减值损失增加主要系公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司计提 长期资产减值准备所致。 注4:投资收益增加主要系处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权收益所致。 注5:营业外收入减少主要系09年度公司处置石坪桥土地一次性收入较大影响。 注6:所得税费用增加主要系(1)上年度公司处置石坪桥老厂土地,根据国税 函[2009]第118 号《关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通 知》享受相关税收优惠,公司处置土地实现的收益总额为195,121,256.11元,但确 认的所得税费用为13,122,031.57元;(2)公司本年度处置重庆渝漆涂装防腐工程有 限 公 司 股 权 实 现 投 资 收 益 207,420,171.44 元 , 公 司 确 认 的 所 得 税 费 用 为 31,113,025.72元。 注7:母公司利润总额(本年扣除处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权转让 收益207,420,171.44元;对合并范围内子公司计提的坏账损失8,626,620.04元、计 提的长期股权投资减值损失120,000,000.00元后利润总额为53,161,632.88元)减少 主要系上年公司处置土地收益实现195,121,256.11元所致。 (五)现金流量表的构成情况 公司报告期现金及现金等价物净增加额11,755.52万元,其中经营活动产生的现 金流量净额-2,820万元,投资活动产生的现金流量净额19,080.3万元,筹资活动产 生的现金流量净额-4,504.77万元。 经营活动产生的现金流量净额减少主要系公司购买商品支付款项增加及控股子 公司三峡英力停工无现金流入共同影响。 投资活动产生的现金流量净额增加主要系报告期收到股权转让款21,960万元; 筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期控股子公司三峡英力偿还银行 到期贷款9,721万元影响。 现金及现金等价物净增加额增加主要系报告期收到股权转让款影响。 (六)主要子公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司全资子公司成都油漆厂生产经营情况: 21 该公司业务性质是产品经营,主要产品为醇酸、脂胶、环氧、乳胶(水性)漆, 主要销售地区为四川成都、川西、乐山等地,注册资本为7,450,856.25元,报告期 末资产总额3,226.20万元,报告期实现净利润81.87万元,较上年同期增加31.83万 元,增幅87.19%。 2、公司全资子公司新疆渝三峡涂料化工有限公司经营情况 新疆渝三峡涂料化工有限公司系本公司全资子公司,注册资本为2,000万元,注 册地新疆呼图壁县二十里店镇鸿新工业园区,主营范围为涂料制造、销售,金属材 料,化工产品及化工原料等。报告期该公司已取得企业营业执照、税务登记证及组 织机构代码证等相关手续,目前项目环评、安评、设计等前期工作已完成,正处于 建设中。 3、公司控股子公司成都渝三峡油漆销售有限公司经营情况: 该公司注册资本110万元,本公司出资99万元,占90%权益,经营范围销售油漆、 合成树脂、金属材料等,报告期末资产总额1,704.97万元,报告期实现净利润-8.35 万元,较上年同期减亏94.47万元。 4、公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司经营情况: 该公司注册资本15,000万元,本公司出资12,000万元,占80%权益,经营范围为 在法律、法规允许范围内从事天然气化工产品、精细化学品的研制、开发;环保节 能产品、化工自动化设备、化工设备、环保设备的技术转让和生产、销售;生产、 销售:甘氨酸、硫酸铵、亚氨基二乙酸、无水硫酸钠;货物进出口。报告期末资产 总额45,003万元,报告期实现净利润-24,000万元,较上年同期增加亏损19,500万元。 5、公司参股公司重庆关西涂料有限公司生产经营情况: 该公司注册资本2,334.20万元,本公司占40%权益,主要产品为汽车漆、工业用 涂料及有关化学工业制品,报告期末资产总额22,462.30万元,报告期实现净利润 4,814.60万元,本公司投资收益1,829.55万元,较上年同期增加592.08万元,增幅 47.85%。 6、公司参股公司重庆渝鹏投资管理有限公司经营情况: 该公司注册资本1000万元,本公司出资400万元,占40%权益,业务性质为金融 投资。报告期末资产总额1,086.22万元,报告期实现净利润73.91万元,本公司投资 收益29.56万元,较上年同期减少101.10万元,降幅77.38%。 7、公司参股公司北京北陆药业股份有限公司经营情况: 22 该公司注册资本10,183.27万元,本公司出资1821.5万元,持股1439.57万股, 占14.14%权益,该公司已在深圳证券交易所创业板挂牌上市交易,股票代码300016; 主营业务生产销售治糖尿病药品、口服造影剂、胃肠造影剂等,报告期末资产总额 47,511.29万元,报告期实现净利润4,277.25万元,本公司投资收益606.25万元(注: 上述2010年度北京北陆药业股份有限公司相关财务数据来源于其董事会2011年2月 16日发布的《北京北陆药业股份有限公司2010年度业绩快报》),较上年同期减少 12.87万元,降幅2.06%。 二、对公司未来发展的展望及生产中出现的问题及解决方案 1、涂料行业发展趋势 国家节能减排及新兴产业政策的推出,使涂料行业将面临一次新的机遇。随着 全球环境问题越来越突出,涂料产业也面临环境保护问题的考验。“环保、节能、健 康”是涂料产品必然的发展方向。从目前的发展趋势来看,节能环保低污染的水性 涂料被普遍认为将最终取代溶剂型涂料,并将与高固体分涂料、粉末涂料、无溶剂涂 料和辐射固化涂料等环保型涂料成为涂料产业未来发展的必然方向。 2、公司未来发展展望 中国加入世贸组织之后,经济全球化进程加快,国家和地方政府按科学发展循环 经济清洁生产的要求,先后出台了有关化工及涂料的产业政策,指引了涂料产业的 发展方向。重庆是中国第四个直辖市,中央政府给予了高度的关注,确定重庆为统 筹城乡综合配套改革试点城市之一,给重庆的发展指明了方向,赋予了大量的优惠 政策。重庆市政府关于打造千亿化医的设想也给我公司提供了千载难逢的机会和良 好的外部环境。2011年,中国将进入第十二个五年建设周期。作为国民经济的重要 配套行业,涂料行业将迎来发展的黄金时期,这也是中国由涂料大国变成涂料强国 的最佳历史时期。我们要抓住有利时机,走新型工业化道路,大力实施可持续发展 战略,配合重庆及西部建设,创新涂料新材料、开发涂料新品种,重点开发低污染、 高性能、新材料涂料品种,突出专业化特征,注重基础理论运用,加强涂料施工应 用研究,进一步完善科技创新体制,培养一批科技带头人,在涂料技术前沿拥有一 批自主知识产权,把我公司建设成为具有机制灵活、管理高效、科技创新体系完善, 产品结构专业化,制造装备先进和市场竞争力较强的现代化涂料集团。 为此要重点做好以下几项工作: 23 (1)加大科技创新力度,积极研发、生产、推广符合国家节能减排政策的低碳、 环保、环境友好型新型涂料;实施名牌战略,力争防腐工程漆创国家驰名品牌;重 点产品向风电、船舶用涂料进军。 (2)通过新建、兼并重组,加大对外扩张力度,以西南为依托,逐步向西北、 中南、东部地区扩张,以构建完善国内生产及营销网络。 (3)控股子公司三峡英力甘氨酸项目对能耗进行综合治理、进一步优化工艺, 降低能耗和物耗。 3、面临的困难 从政策角度看,2010年中国保持积极的财政政策,但货币政策实现从“适度宽 松”向“稳健”的转变。国家在保持积极财政政策的基础上,通过减缓投资,规范 清理地方融资平台,推行节能减排等措施,既降低了经济结构失衡的矛盾,也减缓 了成本推动型通胀的压力。但是,由于结构性通胀和输入型通胀,国内生产资料和 主要生活资料的价格导致CPI增速超预期范围,央行先后采取公开市场央票操作、六 次上调存款准备金率、两次加息的“紧缩”政策,2011年2月再次加息25个基点。减 缓投资对公司油漆涂料产品消费带来不利影响,加息的紧缩政策造成公司资金成本 上升,均对公司的生产经营造成很大不确定性。 2011 年通胀风险仍在积聚:一是,华北地区冬旱,严重影响了小麦产量,国内 粮食收购价格、国际粮食价格均应声上涨;二是,春节过后,民工荒现象更为严重, 人工成本上涨压力较大;三是,国际油价一路高歌猛进,带动国内成品油批发价上 涨,必然导致公司生产成本上升,利润空间受到挤压。 三、公司投资情况 前期募股资金延续到报告期使用情况: 募集资金总额 11,106.42 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 本年度投入募集资金总额 130.31 累计变更用途的募集资金总额 2,242.59 累计变更用途的募集资金总额比例 20.19% 已累计投入募集资金总额 11,106.42 承诺投资项目和超 募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)= (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否 达到 预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 10000 吨/年水性涂 料投资项目 否 4,965.15 4,965.15 0.00 4,888.45 98.46% 2008 年 06 月 30 日 904.38 否 否 24 成都厂 10000 吨/年 扩产技改项目 是 3,078.90 1,200.00 0.00 1,200.00 100.00% 2006 年 12 月 31 日 81.87 否 否 改造计算机管理信 息系统项目 否 490.40 490.40 0.00 260.81 53.18% 2002 年 12 月 31 日 0.00 是 否 补充流动资金 否 2,571.97 2,935.66 130.31 2,935.66 100.00% 2010 年 06 月 30 日 0.00 是 否 承诺投资项目小计 - 11,106.42 9,591.21 130.31 9,284.92 - - 986.25 - - 合计 - 11,106.42 9,591.21 130.31 9,284.92 - - 986.25 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因(分具体项目) 1.10000 吨/年水性涂料投资项目,根据《重庆市人民政府关于加快实施主城区环境污染安全 隐患重点企业搬迁工作的意见》(渝府发[2004]59 号文件),公司必须于 2007 年底前搬迁 完毕,本公司已于 2008 年度迁往重庆市江津区德感工业园区,该项目已于 2008 年完工, 于 2009 年办理完成竣工决算手续。因承诺效益是以 1999 年的市场基础作出的预测,但该 项目直至 2008 年才完工,期间的人工成本、原材料成本与 1999 年相比大幅度上升,市场 竞争更加激烈,因此本项目未达到承诺效益。 2.成都厂 10000 吨/年扩产技改项目,因市场情况发生变化,公司决定缩小投资规模,投资 金额调整为 1,200 万元,余下资金用于组建华峡天网通讯有限公司和参股北京北陆药业股 份有限公司两个项目。上述事项已经公司第二届董事会第九次会议、1999 年股东大会审 议通过,并在 2000 年 5 月 30 日、2000 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》进 行了公告。后因重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂面临搬迁,因此该项目于 2006 年 完成。因承诺效益是以 1999 年的市场基础作出的预测,但该项目直至 2006 年才完成,期 间的人工成本、原材料成本与 1999 年相比大幅度上升,市场竞争更加激烈,因此本项目 未达到承诺效益。 3.改造计算机管理信息系统项目,累计投入 261 万元,项目建设基本完成。该项目原定投 入资金 490.40 万元,资金余额较大的原因是该项目四大模块只完成财务、物管、销售三 大模块,其中生产制造模块因本公司搬迁,搬迁后的产品结构、工艺、设备有较大的变化, 因此该模块暂不实施,该项目目前拟不再进行投入。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 因本公司及成都油漆厂均按政府相关要求实施了搬迁,因此上述项目实施地点均发生了变 更。 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止 2010 年 12 月 31 日,前次募集资金余额为 0。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 已按相关规定及时履行了信息披露义务 (二)募集资金变更项目情况 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本年度实 际投入金 额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (%) (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 变更后 的项目 可行性 是否发 生重大 变化 参股北京北 陆药业股份 有限公司 成都厂 10000 吨/年扩产技 改项目 1,821.50 0.00 1,821.50 100.00% 2000 年 05 月 31 日 606.25 是 否 参股华峡天 网通讯有限 公司 成都厂 10000 吨/年扩产技 改项目 1,050.00 0.00 0.00 0.00% 2000 年 12 月 31 日 0.00 否 是 合计 - 2,871.50 0.00 1,821.50 - - 606.25 - - 变更原因、决 策程序及信 2000 年成都厂 10000 吨/年扩产技改项目因市场情况发生变化,公司决定缩小投资规模,投资 金额调整为 1,200 万元,余下资金用于组建华峡天网通讯有限公司和参股北京北陆药业股份有 25 息披露情况 说明(分具体 项目) 限公司两个项目。上述事项已经公司第二届董事会第九次会议、1999 年股东大会审议通过, 并在 2000 年 5 月 30 日、2000 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》进行了公告。 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因(分具 体项目) 2000 年华峡天网通讯有限公司注册成立后,由于全球网络经济持续滑坡,国内网络市场竞争 激烈,未开展实质性运作,为维护股东权益,规避投资风险, 2001 年公司收回本金 1,050 万 元,上述事项已经公司第二届董事会第十四次会议、2000 年股东大会审议通过,并在 2001 年 5 月 29 日、2001 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》进行了公告。 变更后的项 目可行性发 生重大变化 的情况说明 2000 年华峡天网通讯有限公司注册成立后,由于全球网络经济持续滑坡,国内网络市场竞争 激烈,未开展实质性运作,为维护股东权益,规避投资风险, 2001 年公司收回本金 1,050 万 元,上述事项已经公司第二届董事会第十四次会议、2000 年股东大会审议通过,并在 2001 年 5 月 29 日、2001 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》进行了公告。 (三)公司前次配股募集资金11,106万元,截止2010年12月31日募集资金已全 部使用完毕,余额为0。 四、天健正信会计师事务所为本公司2010年度出具了标准无保留意见的审计报 告 五、董事会日常工作情况 (一)董事会会议情况及决议内容 1、2010年第一次(五届二十一次)董事会于2010年1月15日以通讯表决方式召 开,会议审议通过《2009年度利润分配预案》。 此会议决议公告于2010年1月18日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 上。 2、2010年第二次(五届二十二次)董事会于2010年2月25日上午公司本部三楼 会议室召开,会议审议通过2009年年报及其摘要等议案。 此会议决议公告于2010年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 上。 3、2010年第三次(五届二十三次)董事会于2010年4月22日以通讯表决方式召 开,会议审议通过公司一季度报告。 4、2010年第四次(五届二十四次)董事会于2010年7月30日上午公司本部三楼 会议室召开,会议审议通过公司2010年半年度报告正文及摘要等议案。 5、2010年第五次(五届二十五次)董事会于2010年9月27日以通讯表决方式召 开,会议审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》。 此会议决议公告于2010年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 上。 6、2010年第六次(六届一次)董事会于2010年10月15日上午公司本部三楼会议 26 室召开,会议审议通过选举苏中俊先生为董事长、总经理,毕胜先生为副董事长等 议案。 此会议决议公告于2010年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 网上。 7、2010年第七次(六届二次)董事会于2010年10月28日以通讯表决方式召开, 会议审议并通过公司第三季度报告。 8、2010年第八次(六届三次)董事会于2010年11月6日上午公司本部三楼会议 室召开,会议审议通过《关于以公司一宗“土地使用权”对公司全资子公司重庆渝 漆涂装防腐工程有限公司增资的议案》、《关于将公司“西五市场房产” 出售给公司 全资子公司重庆渝漆涂装防腐工程有限公司的议案》。 此会议公告于2010年11月9日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 9、2010年第九次(六届四次)董事会于2010年12月7日上午在公司本部三楼会 议室召开,会议审议通过《关于转让全资子公司涂装公司100%股权的议案》及设立 董事会专门委员会等议案。 此会议公告于2010年12月8日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期,公司董事会按2009年度股东大会决议执行将前次募集资金结余部分补 充了流动资金;按2010年第一次临时股东大会决议完成了公司董监事会换届;按2010 年第二次临时股东大会决议执行了全资子公司涂装公司100%股权的转让等。 报告期,董事会严格执行了股东大会的各项决议,一切以维护股东利益为行为 准则,全体董事恪尽职守,认真地履行了股东大会赋予的职责。 六、公司董事会审计委员会的履职情况: 审计委员会严格按照相关规定开展工作,履职情况如下: 1.报告期内履职总结 2010年公司审计委员会在会计师进场审计前与年审会计师就审计时间安排、审 计注意事项等进行了充分的沟通。在审计机构审计期间两次审阅了公司的财务报表, 并与会计师就公司审计调整事项进行了现场沟通,并形成书面审阅记录。在会计师 事务所出具审计报告后,审计委员会对审计报告进行审议,对会计师事务所的审计 工作进行评价,提出聘任2011年度财务审计机构的意见。 2.对公司2010年年度财务报告的审议意见 27 (1)2010年年度财务报告的初次审议意见 2011年1月13日,审计委员会对公司财务报表初稿进行了审阅,并形成了书面意 见: ①要求会计师事务所按相关会计法规严格进行审核,公司各相关部门全面配合 事务所的年审工作;认为公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用 恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则及财政部发布的有关规定要求;财务会 计报表能够客观反映公司的财务状况和经营成果,未发现重大错报和漏报情况。 ②基于本次财务会计报表的审阅时间距离审计报告日及财务会计报表报出日尚 有一段期间,公司董事会审计委员会要求公司财务部门及年审注册会计师重点关注 并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项,实事求是、真实充分披 露,以保证财务会计报表的公允性、真实性及完整性。公司董事会审计委员会认为 可以将公司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审计。 (2)2010年年度财务报表的第二次审议意见 2011年2月10日,审计委员会与年审注册会计师就公司年报审计中的重要事项进 行了充分沟通。 2011年2月10日,审计委员会认真阅读了年审注册会计师出具的初步审计意见 后,对公司财务报告进行了第二次审阅,并形成了书面意见: ①公司严格执行新企业会计准则及公司有关财务制度的规定,财务会计报告编 制流程合理规范,在所有重大方面客观公允地反映了截止2010年12月31日公司的资 产、负债、权益及经营成果,财务会计报表真实、客观、准确、完整,未发现重大 错报和漏报情况。 ②经天健正信会计师事务所有限公司初步审计的公司2010年度财务会计报告可 提交公司董事会审计委员会进行表决。 3.对公司年度财务报告表决形成的决议 审计委员会根据《证券法》第68 条规定及《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第2 号—年度报告的内容与格式》的有关要求,对公司2010年度财务报 告进行了认真的审核,并形成了相关决议: ①公司2010年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流 量; ②天健正信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告,该审计报告能真 28 实地反映公司的财务状况和经营成果,审计报告结论符合公司的实际情况。 ③同意将公司本年度财务报告提交董事会审议。 4.审计委员会关于会计师事务所本年度审计工作总结报告及下年度续聘会计师 事务所决议 天健正信会计师事务所审计人员按审计约定书计划按时进场、完成纳入合并报 表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政 策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各 委员作了持续、充分的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业 会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解,亦使得年审注册会计师出具公 允的审计结论有了更为成熟的判断。 年审注册会计师于2011年2月21日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们 认为,年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计 工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报告能够充 分反映公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度经营成果和现金流量,出具的 审计结论符合公司的实际情况。 审计委员会通过对现任会计师事务所的了解和与经办注册会计师及主要项目负 责人员的访谈,我们审计委员会认为: 该所拥有专业的审计团队和雄厚的技术支持 力量,审计团队严谨敬业。且在长期稳定的合作中对公司的经营发展情况较为熟悉, 具备承担公司审计的能力,能较好地完成公司委托的各项工作,审计委员会提议聘 请天健正信会计师事务所有限公司为公司2011年度财务审计机构。 七、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内,公司第六届董事会设立了薪酬与考核委员会,薪酬与考核委员会由 公司2名独立董事和1名董事组成。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理 人员薪酬进行了审核,认为公司在2010年年度报告中披露的董事、监事和高管人员 所得薪酬,均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定。 公司目前尚未建立股权激励机制。公司计划根据今后的情况发展,建立起股权 激励机制,以推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 八、公司董事会提名委员会履职情况 1、报告期内所聘高级管理人员符合《公司法》等相关法律、法规所要求的任职 条件,具备高级管理人员任职资格,不存在《公司法》规定的禁止任职的情形,不 29 存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况,也不存在尚未解除的情况。 2、报告期内公司高级管理人员提名及聘任程序符合《公司法》和公司《章程》 的有关规定,所聘人员没有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩 戒。 九、报告期利润分配情况 公司前三年现金分红情况 单位:(人民币)元 分红年度 现金分红金 额(含税) 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 203,742,761.33 0.00% 227,802,699.44 2008 年 0.00 24,228,039.94 0.00% 42,900,897.44 2007 年 17,343,688.80 27,664,758.72 62.69% 37,849,577.58 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润 的比例(%) 20.35% 经天健正信会计师事务所有限公司审计,公司(母公司)2010 年实现净利润 117,286,577.40 元,加上以前年度未分配利润 258,531,081.20 元,2010 年未分配利润 为 375,817,658.60 元,按照公司章程相关规定提取盈余公积金 11,728,657.74 元,年 末可供股东分配的利润为 364,089,000.86 元。公司本年度利润分配预案为:以 2010 年末的总股本 173,436,888 股为基数,以可供股东分配的利润向公司全体股东每 10 股派发现金 1 元(含税),总计派发红利 17,343,688.80 元(含税),剩余未分配利润 346,745,312.06 元留待以后年度分配。本预案经公司 2011 年 2 月 21 日召开的六届五 次董事会(2011 年第一次)审议通过。 独立董事对公司2010年度利润分配预案发表了独立意见,认为该预案符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定,符合公司经营发展的需要,同意董事会提出的本 年度利润分配预案,同意将利润分配预案提交公司2010年度股东大会审议。 上述利润分配预案需提交公司股东大会审议。 十、报告期内公司选定的信息披露媒体是《中国证券报》和《证券时报》及指定 《巨潮资讯》网站。2011年度公司选定的信息披露媒体是《证券时报》、《中国证券 报》和《上海证券报》及指定《巨潮资讯》网站。 十一、公司对内幕信息知情人管理制度的建立健全及执行情况 公司建立健全了《信息披露管理制度》,对公司信息披露的原则、信息披露的主 体及职责、信息披露的内容及披露标准、信息披露事务的管理、信息传递审批及披 30 露程序等进行全程、有效控制。公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》、《外 部信息报送和使用管理制度》,并经公司2010年2月25日召开的第五届董事会第二十 二次会议审议通过。 报告期内公司严格控制内部信息的传递,严格按照《内幕信息知情人登记管理 制度》的有关规定,认真做好内幕信息知情人的登记、备案、变更等工作;组织公 司内董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工学习相关法律 法规和文件,提高相关人员的合规、保密意识,并将相关文件转发大股东、会计师 事务所等外部机构,规范对外报送相关信息及外部信息使用人使用公司信息的相关 行为;报告期内,公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露 前利用内幕信息买卖公司股票的行为,也没有发生监管部门查处和需要整改的情况。 第八节�� ��监事会报告�� 一、本报告期内监事会的日常工作情况 2010年,公司第五届、第六届监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职 责,认真履行监事会的职权和义务,对公司的决策程序、公司董事、经理执行职务 的情况以及公司财务情况进行了监督,2010年公司监事会共召开六次会议,具体情 况如下: (一)2010年第一次(五届十三次)公司监事会于2010年2月25日上午在公司三 楼会议室召开,会议审议并通过如下议案: 1、审议并通过公司2009年度监事会工作报告; 2、审议并通过公司2009年度报告正文及摘要 3、审议并通过公司2009年度财务决算报告; 4、审议并通过公司《内部控制自我评价报告》; 5、审议并通过公司《前次募集资金存放和使用情况报告》议案; 6、审议并通过公司《关于将前次募集资金结余部分补充流动资金》议案。 此次会议公告于2010年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 (二)2010年第二次(五届十四次)公司监事会于2010年4月22日召开,会议审 议并通过如下议案: 31 重庆三峡油漆股份有限公司 2010年第一季度报告。 (三)2010年第三次(五届十五次)公司监事会于2010年7月30日召开,会议审 议并通过如下议案: 重庆三峡油漆股份有限公司2010年半年度报告及摘要 (四)2010年第四次(五届十一次)公司监事会于2010年9月27日召开,会议审 议并通过如下议案: 关于公司监事会换届选举的议案 此次会议公告于2010年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 (五)2010年第五次(六届一次)公司监事会于2010年10月15日召开,会议审 议并通过如下议案: 选举万汝麟先生为公司第六届监事会主席 此次会议公告于2010年10月16日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 (六)2010年第六次(六届二次)公司监事会于2010年10月28日召开,会议审 议并通过如下议案: 重庆三峡油漆股份有限公司2010年第三季度报告 二、监事会对公司2010年度有关事项的独立意见 (一)公司依法运作情况: 公司监事会按照监事会议事规则,通过列席董事会、行政办公会等,认真履行 职责。监事会认为,本报告期内,公司决策程序合法,有较完善的内控制度,公司 的董事、经理在经营活动中未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 (二)公司财务情况: 监事会根据了解的情况认为,公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经 营成果。 (三) 公司报告期内发生和报告期以前发生延续至报告期内的有关资产收购、 出售事项,监事会认为,其中未发现内幕交易情况,其行为公开、公平、合理,符 合上市公司和全体股东的利益,没有损害中小股东利益或造成公司资产流失的情况 发生。 (四) 报告期内公司发生的关联交易公平合理,体现了公允的市场原则,未发 32 现有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的情况。 (五) 报告期内,天健正信会计师事务所有限公司出具的审计报告意见及所涉 事项客观公允地反映了公司的实际情况,监事会对该报告内容及结论均无异议。 第九节�� �� ��重要事项�� 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内未发生破产重整相关事项 三、报告期内持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 初始投资金额 持有数量(股) 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 重庆银行 1,000,000.00 975,516.00 1%以下 1,000,000.00 0.00 0.00 合计 1,000,000.00 975,516.00 - 1,000,000.00 0.00 0.00 四、报告期内公司重大资产出售事项 2010年12月6日,公司与重庆化医紫鹰资产经营管理有限公司签署了《股权转让 协议》(本次股权转让款21,960万元),此次交易已经公司2010年12月7日召开的六届 四次董事会审议通过,并经公司2010年12月24日召开的2010年度第二次临时股东大 会审议通过。2010年12月30日,公司收到重庆化医紫鹰资产经营管理有限公司一次 性支付的股权转让款21,960万元,并于同日完成重庆渝漆涂装防腐工程有限公司工 商登记变更手续。 上述关联交易,不涉及人员安置、土地租赁、债权债务转移等其他安排。 五、报告期内公司未实施股权激励机制 六、报告期内公司发生的重大关联交易事项 (一)报告期内公司与日常经营相关的关联交易(单位:人民币元) 1、销售商品或提供劳务 本年发生额�� 上年发生额�� 关联方名称�� 交易内容�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 定价方式及 决策程序�� 重庆关西涂料有限 公司�� 销售商品、 加工树脂�� ���������������������������� ���������� �� �������������������������� ���������� �� 协议定价�� 重庆庆漆实业开发 有限公司�� 销售商品�� �� �� ���������������� �� �� 协议定价�� 重庆三峡油漆化工 经营部(注)�� 销售商品�� �������������������������� �� ������������ �� �������������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 33 重庆渝漆涂装防腐 工程有限公司�� 销售商品�� ������������������������ �� ���������� �� ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光化工股份 有限公司�� 销售商品�� ������������������ �� ������������ �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光天然气化 工有限责任公司�� 销售商品�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光国际化工 有限责任公司�� 销售商品�� ������������������ �� ���������� �� ������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆建峰工业集团 有限公司�� 销售商品�� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆建峰化工股份 有限公司�� 销售商品�� �� �� �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆西南制药二厂�� 销售商品�� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆长寿化工有限 责任公司�� 销售商品�� �������������������� �� ���������� �� ������������������ �� ������������ 协议定价�� 注:上述销售额系2010年1-12月对重庆三峡油漆化工经营部的销售额(含税)。该公司2010 年7月前同受控股股东控制。 与年初预计临时披露差异的说明 由于本年度公司相关业务发展较快,生产规模大幅 增长,公司与重庆关西涂料有限公司日常关联交易 实际发生金额超出了 2010 年初披露的预计范围(年 初预计金额为700 万元),比年初预计超出407 万元。 2、购买商品或接受劳务 本年发生额�� 上年发生额�� 关联方名称�� 交易内容�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 定价方式及 决策程序�� 重庆紫光化工股份 有限公司�� 购买商品�� ���������������� �� �� ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆长寿化工有限 责任公司�� 购买商品�� �� �� �������������������� ���������� �� 协议定价�� 重庆市盐业总公司�� 购买商品�� ���������������� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆医药长寿医药 有限责任公司�� 购买商品�� �������������� �� ���������������� �� �� 协议定价�� 重庆天原化工有限 公司�� 购买商品�� ������������������ �� ������������ ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆渝漆涂装防腐 工程有限公司�� 接受劳务�� �������������������� �� ������������ �� �� �� 3、关联方经营性往来款项余额 年末账面余额�� 年初账面余额�� 关联方名称�� 金额�� 比例�� 金额�� 比例�� 应收账款:�� �� �� �� �� 重庆关西涂料有限公司�� �� �� ������������������������ �� ������������ 重庆市渝漆物业发展有限公司�� �������������� �� �������������� �� 重庆三峡油漆化工经营部�� �� �� �������������������������� �� �������������� 34 重庆渝漆涂装防腐工程有限公司�� ���������������� �� ������������ �������������������� �� ������������ 重庆紫光国际化工有限责任公司�� ���������������� �� �� �� �� 重庆建峰化工股份有限公司�� ������������������ �� ������������ ������������������ �� ������������ 重庆长寿化工有限责任公司�� ���������������� �� �� �������������������� ������������ 应付账款:�� �� �� �� �� 重庆紫光化工股份有限公司�� �������������������� �� ������������ �������������������� �� ������������ 重庆医药长寿医药有限责任公司�� �������������� �� �������������� �� 重庆天原化工有限公司�� ������������������������ �� ������������ ������������������������ �� ������������ 其他应付款:�� �� �� �� �� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� ���������������� �� ������������ ������������������ �� ���������� �� (二)报告期公司与关联方非经营性债权债务往来或担保情况 重庆化医控股(集团)公司(以下简称�‡化医集团�·)为公司及控股子公司重庆 三峡英力化工有限公司(以下简称�‡三峡英力�·)提供担保情况如下(单位:万元):�� 担保方�� 被担保方�� 担保金额�� 担保起始日�� 担保到期日�� 担保是否履行完毕�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� ���������������� ������ 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� �������������������� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ������������������ �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ������������������ ���������������������� ���������������������� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ���������������� �� ���������������������� ���������������������� 否�� 小计�� �� ������������������ �� �� �� �� 七、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 3、报告期公司无对外担保情况。 4、本公司独立董事张复、陈世泽和黎明对公司报告期内对外担保、控股股东及 35 关联方占用资金的情况进行了专项说明,发表了独立意见,内容如下: (1)报告期公司未发生大股东占用资金事项,其他关联方占用资金事项属于正 常经营过程中形成的资金往来。 (2)报告期公司无对外担保情况。 八、报告期内无公司或持股5%以上的股东承诺事项 九、报告期内公司持股 5%以上股东无追加股份限售承诺的情况 十、报告期末持股 5%以上的原非流通股东无持有无限售条件流通股数量情况 十一、报告期内发生持股5%以上的股东无违反相关规定买卖公司股票的情况 十二、报告期内接受调研和采访的情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 01 月 07 日 公司 实地调研 博时基金柳杨、聂挺 进 公司生产经营情况,未提供资料 2010 年 01 月 19 日 公司 实地调研 中欧基金方磊,天相 投顾孙祺 公司生产经营情况,未提供资料 2010 年 03 月 16 日 公司 实地调研 招商证券廖振华 公司生产经营情况,未提供资料 十三、公司聘请会计师事务所情况 本公司 2009 年年度股东大会审议通过聘用天健正信会计师事务所有限公司为 公司 2010 年度审计机构(详见本公司于 2010 年 6 月 4 日在《中国证券报》和《证 券时报》上刊登的公告内容)。报告期内,本公司支付天健正信会计师事务所有限 公司 2010 年度财务报告审计费 40 万元。 十四、报告期内未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际 控制人、收购人受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关 或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为 不适当人选被其他行政管理部门处罚及及证券交易所公开谴责的情况 。 十五、报告期内,公司未发生其他属于《证券法》第六十七条和中国证监会《公 开发行股票公司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事件,以及公司董事会判 断为重大事件的其他事项。 十六、报告期内,公司控股子公司未发生按照上述标准判断的重要事项。 十七、报告期内公司披露重要信息索引 序 号 披露内容 披露日期 刊登媒体 36 1 关于公司股东质押股份解冻公告 2010年1月12日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 2 停牌公告 2010年1月14日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 3 董事会澄清公告 2010年1月18日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 4 业绩预告公告 2010年1月18日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 5 2010年第一次(五届二十一次)董事会会议决 议公告 210年1月18日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 6 2009年度报告摘要 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 7 2010年第二次(五届二十二次)董事会会议决 议公告 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 8 2010年第一次(五届十三次)监事会会议决议 公告 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 9 2010年度日常关联交易计划公告 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 10 前次募集资金存放和使用情况报告 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 11 关于召开2009年度股东大会的通知 2010年2月26日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 12 2010年第一季度报告正文 2010年4月23日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 13 2009年度股东大会决议公告 2010年6月4日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 14 2010半年度报告摘要 2010年7月31日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 15 2010年第五次(五届二十五次)董事会会议决 议公告 2010年9月28日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 16 2010年第四次(五届十六次监事会会议决议公 告 2010年9月28日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 17 关于召开2010年第一次临时股东大会的通知 2010年9月28日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 37 潮资讯网 18 关于子公司重庆三峡英力有限公司项目进展的 提示性公告 2010 年10 月 14 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 19 2010年第一次临时股东大会决议公告 2010 年10 月 16 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 20 第六届董事会第一次会议决议公告 2010 年10 月 16 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 21 第六届监事会第一次会议决议公告 2010 年10 月 16 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 22 2010年第三季度报告正文 2010 年10 月 29 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 23 2010年第八次(六届三次)董事会临时会议决 议公告 2010年11月9日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 24 对外投资公告 2010年11月9日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 25 出售资产公告 2010年11月9日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 26 对外投资进展公告 2010 年 11 月 26 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 27 2010年第九次(六届四次)董事会会议决议公 告 2010年12月7日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 28 关于转让全资子公司涂装公司100%股权暨关联 交易公告 2010年12月7日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 29 关于召开2010年第二次临时股东大会的通知 2010年12月7日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 30 关于召开2010年第二次临时股东大会的提示性 公告 2010 年12 月 20 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 31 关于收到涂装公司房屋买卖款的公告 2010 年12 月 20 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 32 2010年第二次临时股东大会决议公告 2010 年12 月 25 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 33 董事会澄清公告 2010 年12 月 25 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨 潮资讯网 38 第十节�� �� �� ��财务报告�� (一)审计报告 天健正信审(��������)�*�)字第 ������������ 号�� 重庆三峡油漆股份有限公司全体股东:�� 我们审计了后附的重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称�‡三峡油漆公司�·)财务报表,包括 ��������年����月����日的资产负债表、合并资产负债表,��������年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表,以及财务报表附注。�� 一、管理层对财务报表的责任�� 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三峡油漆公司管理层的责任。这种责任包括:(��) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报;(��)选择和运用恰当的会计政策;(��)作出合理的会计估计。�� �� 二、注册会计师的责任�� �� 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。�� 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。�� 三、审计意见�� 39 我们认为,三峡油漆公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公 允反映了三峡油漆公司 �������� 年 ���� 月 ���� 日的财务状况以及 �������� 年度的经营成果和现金流量。�� 天健正信会计师事务所有限公司�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 中国注册会计师:龙文虎�� �� �� �� �� �� 中国��北京�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 中国注册会计师:赵兴明�� �� �� �� �� �� (二)财务报表 �� 40 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 374,481,256.50 352,164,013.58 256,926,019.35 252,867,407.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 73,445,068.37 72,945,068.37 45,007,677.16 44,872,677.16 应收账款 49,624,646.87 58,621,686.75 50,429,635.77 54,238,612.55 预付款项 19,259,368.61 27,575,590.05 17,416,415.20 25,884,058.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,803,330.62 221,368,560.30 3,072,951.84 78,042,896.83 买入返售金融资产 存货 118,739,970.21 78,400,697.17 143,279,365.96 98,121,867.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 637,353,641.18 811,075,616.22 516,132,065.28 554,027,519.39 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 154,451,697.33 175,441,697.33 117,045,670.70 238,035,670.70 投资性房地产 固定资产 450,654,667.27 163,901,835.74 459,958,473.07 188,690,193.79 在建工程 114,554,799.05 545,289.74 300,381,642.65 219,806.84 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,436,790.82 24,659,474.09 70,121,032.06 25,180,222.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,244,829.00 21,147,614.06 3,071,111.30 1,772,702.21 其他非流动资产 非流动资产合计 785,342,783.47 385,695,910.96 950,577,929.78 453,898,596.27 资产总计 1,422,696,424.65 1,196,771,527.18 1,466,709,995.06 1,007,926,115.66 公司法定代表人:���������������������������������������������������������������� 主管会计工作的公司负责人: ��公司会计机构负责人: 项目 期末余额 年初余额 资产负债表 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年12月31日 单位:元 41 短期借款 30,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 112,007,443.62 46,090,570.97 145,774,405.84 56,652,776.54 预收款项 5,474,688.36 3,753,930.30 3,738,404.61 2,660,514.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 31,005,077.15 30,477,558.14 29,368,813.04 29,241,370.12 应交税费 14,935,794.91 33,511,389.99 900,025.34 15,608,523.93 应付利息 应付股利 其他应付款 9,924,894.09 5,343,318.15 8,461,605.57 3,039,414.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 117,210,000.00 20,000,000.00 87,210,000.00 其他流动负债 流动负债合计 290,557,898.13 139,176,767.55 305,453,254.40 107,202,600.10 非流动负债: 长期借款 417,470,000.00 215,680,000.00 439,680,000.00 175,680,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 44,280,000.00 44,280,000.00 44,280,000.00 44,280,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 4,599,333.34 2,999,333.34 4,614,666.67 3,414,666.67 非流动负债合计 466,349,333.34 262,959,333.34 488,574,666.67 223,374,666.67 负债合计 756,907,231.47 402,136,100.89 794,027,921.07 330,577,266.77 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 173,436,888.00 173,436,888.00 173,436,888.00 173,436,888.00 资本公积 195,315,983.75 185,046,912.74 190,563,983.75 185,046,912.74 减:库存股 专项储备 盈余公积 72,084,434.39 72,062,624.69 60,355,776.65 60,333,966.95 一般风险准备 未分配利润 251,355,224.79 364,089,000.86 227,802,699.44 258,531,081.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 692,192,530.93 794,635,426.29 652,159,347.84 677,348,848.89 少数股东权益 -26,403,337.75 20,522,726.15 所有者权益合计 665,789,193.18 794,635,426.29 672,682,073.99 677,348,848.89 负债和所有者权益总计 1,422,696,424.65 1,196,771,527.18 1,466,709,995.06 1,007,926,115.66 公司法定代表人:���������������������������������������������������������������� 主管会计工作的公司负责人: 资产负债表(续) 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年12月31日 单位:元 ��公司会计机构负责人: 42 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 436,396,626.58 401,195,109.79 391,935,486.97 344,736,448.52 其中:营业收入 436,396,626.58 401,195,109.79 391,935,486.97 344,736,448.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 652,814,301.88 506,621,986.76 398,930,199.02 306,777,381.44 其中:营业成本 331,585,960.03 305,061,900.67 280,553,616.41 243,406,068.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,673,341.37 2,471,580.18 1,569,210.61 1,283,796.10 销售费用 12,565,893.15 9,416,351.11 12,623,623.04 9,978,234.21 管理费用 105,516,988.62 50,357,126.41 61,619,181.67 45,074,217.48 财务费用 28,847,524.74 10,148,949.42 19,699,601.46 9,080,496.51 资产减值损失 171,624,593.97 129,166,078.97 22,864,965.83 -2,045,431.37 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 232,236,253.24 232,236,253.24 19,931,644.79 19,931,644.79 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 24,653,652.62 24,653,652.62 19,871,644.79 19,871,644.79 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15,818,577.94 126,809,376.27 12,936,932.74 57,890,711.87 加:营业外收入 5,709,689.80 5,235,020.80 202,477,795.40 202,386,795.40 减:营业外支出 152,884.82 89,212.79 286,215.59 81,157.53 其中:非流动资产处置损失 95,223.45 33,136.04 60,599.53 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,375,382.92 131,955,184.28 215,128,512.55 260,196,349.74 减:所得税费用 34,208,263.73 14,668,606.88 20,577,167.90 20,434,836.61 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -12,832,880.81 117,286,577.40 194,551,344.65 239,761,513.13 归属于母公司所有者的净利润 35,281,183.09 117,286,577.40 203,742,761.33 239,761,513.13 少数股东损益 -48,114,063.90 -9,191,416.68 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.2 1.17 (二)稀释每股收益 0.2 1.17 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -12,832,880.81 117,286,577.40 194,551,344.65 239,761,513.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 35,281,183.09 117,286,577.40 203,742,761.33 239,761,513.13 归属于少数股东的综合收益总额 -48,114,063.90 -9,191,416.68 公司法定代表人:���������������������������������������������������������������� 主管会计工作的公司负责人: 利润表 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年1-12月 单位:元 ��公司会计机构负责人: 项目 本期金额 上期金额 43 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年1-12月 单位:元 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 225,932,575.66 189,786,487.16 191,486,444.01 162,092,015.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,494,000.00 4,020,000.00 6,770,000.00 6,770,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 3,053,511.84 30,712,200.00 39,989,500.00 118,010,381.63 经营活动现金流入小计 233,480,087.50 224,518,687.16 238,245,944.01 286,872,396.79 购买商品、接受劳务支付的现金 115,397,200.30 91,176,787.32 79,988,110.35 54,691,833.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 64,372,700.40 45,090,609.39 49,153,068.36 34,981,730.88 支付的各项税费 51,123,118.47 46,267,015.96 28,306,566.41 23,911,048.59 支付其他与经营活动有关的现金 30,787,159.38 193,437,571.87 181,621,136.92 299,515,563.90 经营活动现金流出小计 261,680,178.55 375,971,984.54 339,068,882.04 413,100,177.21 经营活动产生的现金流量净额 -28,200,091.05 -151,453,297.38 -100,822,938.03 -126,227,780.42 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,410,055.17 7,410,055.17 5,211,654.76 5,211,654.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,562,900.00 22,562,900.00 325,496,201.00 325,496,201.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 219,600,000.00 219,600,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,013,957.05 938,318.76 513,616.94 258,607.02 投资活动现金流入小计 250,586,912.22 250,511,273.93 331,221,472.70 330,966,462.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,050,187.59 5,999,666.59 62,846,495.55 14,546,866.15 投资支付的现金 23,733,734.70 43,733,734.70 18,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,783,922.29 49,733,401.29 62,846,495.55 32,546,866.15 投资活动产生的现金流量净额 190,802,989.93 200,777,872.64 268,374,977.15 298,419,596.63 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 75,000,000.00 60,000,000.00 340,680,000.00 245,680,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,940,000.00 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 80,940,000.00 60,000,000.00 352,680,000.00 245,680,000.00 偿还债务支付的现金 97,210,000.00 325,680,000.00 245,680,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,777,661.73 10,027,969.19 30,417,762.15 9,326,054.30 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 125,987,661.73 10,027,969.19 356,097,762.15 255,006,054.30 筹资活动产生的现金流量净额 -45,047,661.73 49,972,030.81 -3,417,762.15 -9,326,054.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 117,555,237.15 99,296,606.07 164,134,276.97 162,865,761.91 加:期初现金及现金等价物余额 256,926,019.35 252,867,407.51 92,791,742.38 90,001,645.60 六、期末现金及现金等价物余额 374,481,256.50 352,164,013.58 256,926,019.35 252,867,407.51 公司法定代表人:���������������������������������������������������������������� 主管会计工作的公司负责人: 现金流量表 ��公司会计机构负责人: 项目 本期金额 上期金额 44 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年度 单位:元 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 173,436,888.00 190,563,983.75 60,355,776.65 227,494,426.23 20,830,999.36 672,682,073.99 173,436,888.00 157,387,967.69 36,379,625.34 47,830,644.30 19,519,587.95 434,554,713.28 加:会计政策变更 308,273.21 -308,273.21 205,445.12 -205,445.12 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 173,436,888.00 190,563,983.75 60,355,776.65 227,802,699.44 20,522,726.15 672,682,073.99 173,436,888.00 157,387,967.69 36,379,625.34 48,036,089.42 19,314,142.83 434,554,713.28 三、本年增减变动 金额(减少以“-” 号填列) 4,752,000.00 11,728,657.74 23,552,525.35 -46,926,063.90 -6,892,880.81 33,176,016.06 23,976,151.31 179,766,610.02 1,208,583.32 238,127,360.71 (一)净利润 35,281,183.09 -48,114,063.90 -12,832,880.81 203,742,761.33 -9,191,416.68 194,551,344.65 (二)其他综合收 益 上述(一)和 (二)小计 35,281,183.09 -48,114,063.90 -12,832,880.81 203,742,761.33 -9,191,416.68 194,551,344.65 (三)所有者投入 和减少资本 4,752,000.00 1,188,000.00 5,940,000.00 33,176,016.06 10,400,000.00 43,576,016.06 1.所有者投入资 本 10,000,000.00 10,000,000.00 2.股份支付计入 所有者权益的金额 3.其他 4,752,000.00 1,188,000.00 5,940,000.00 33,176,016.06 400,000.00 33,576,016.06 (四)利润分配 11,728,657.74 -11,728,657.74 23,976,151.31 -23,976,151.31 1.提取盈余公积 11,728,657.74 -11,728,657.74 23,976,151.31 -23,976,151.31 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 5,393,295.04 139,418.93 5,532,713.97 4,368,596.57 215,501.56 4,584,098.13 2.本期使用 5,393,295.04 139,418.93 5,532,713.97 4,368,596.57 215,501.56 4,584,098.13 (七)其他 四、本期期末余额 173,436,888.00 195,315,983.75 72,084,434.39 251,355,224.79 -26,403,337.75 665,789,193.18 173,436,888.00 190,563,983.75 60,355,776.65 227,802,699.44 20,522,726.15 672,682,073.99 公司法定代表人: ��公司会计机构负责人: 主管会计工作的公司负责人: 合并所有者权益变动表 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 45 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司 2010年度 单位:元 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 173,436,888.00 185,046,912.74 60,333,966.95 258,531,081.20 677,348,848.89 173,436,888.00 153,470,896.68 36,357,815.64 42,745,719.38 406,011,319.70 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 173,436,888.00 185,046,912.74 60,333,966.95 258,531,081.20 677,348,848.89 173,436,888.00 153,470,896.68 36,357,815.64 42,745,719.38 406,011,319.70 三、本年增减变动 金额(减少以“-” 号填列) 11,728,657.74 105,557,919.66 117,286,577.40 31,576,016.06 23,976,151.31 215,785,361.82 271,337,529.19 (一)净利润 117,286,577.40 117,286,577.40 239,761,513.13 239,761,513.13 (二)其他综合收 益 上述(一)和 (二)小计 117,286,577.40 117,286,577.40 239,761,513.13 239,761,513.13 (三)所有者投入 和减少资本 31,576,016.06 31,576,016.06 1.所有者投入资 本 2.股份支付计入 所有者权益的金额 3.其他 31,576,016.06 31,576,016.06 (四)利润分配 11,728,657.74 -11,728,657.74 23,976,151.31 -23,976,151.31 1.提取盈余公积 11,728,657.74 -11,728,657.74 23,976,151.31 -23,976,151.31 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 4,650,309.96 4,650,309.96 3,424,735.28 3,424,735.28 2.本期使用 4,650,309.96 4,650,309.96 3,424,735.28 3,424,735.28 (七)其他 四、本期期末余额 173,436,888.00 185,046,912.74 72,062,624.69 364,089,000.86 794,635,426.29 173,436,888.00 185,046,912.74 60,333,966.95 258,531,081.20 677,348,848.89 公司法定代表人: ��公司会计机构负责人: 主管会计工作的公司负责人: 项目 本期金额 上年金额 所有者权益变动表 46 (三)财务报表附注 财务报表附注�� ��������年度�� 编制单位:重庆三峡油漆股份有限公司�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 金额单位:人民币元�� 一、公司的基本情况�� 重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称�� �‡公司�·、�‡本公司�·)系经重庆市经济体制改革委 员会渝改委(����)����号文批准,由原重庆油漆厂改组成立,��������年��月经批准,公司的社会 公众股在深圳证券交易所交易系统挂牌上市。�� 公司上市至今股本变动情况如下:上市时总股本为����������万股(其中:国家股����������万股, 社会公众股����������万股);��������年����月每����股送红股��股(其中:国家股为每����股送红股��������股、 派现��������元);��������年��月每����股配������股;��������年��月每����股送红股��股;��������年��月每����股送红 股��股;��������年��月每����股送红股��股、转增��股;��������年����月每����股配��股。经重庆市国有资产 监督管理委员会批准,��������年��月����日公司��������年第一次临时股东大会审议并通过了《重庆三 峡油漆股份有限公司股权分置改革及资产置换的议案》,即除资产置换外,非流通股股东重 庆化医控股(集团)公司向流通股股东每����股送������股,公司总股本不变。�� 经上述股本变动后,截止��������年����月����日,公司注册资本为������������������ 万元,股本为������������������ 万元。公司法定代表人:苏中俊;公司注册地址:重庆江津区德感工业园区;公司属化工产 品制造行业,经营范围为:制造、销售油漆、合成树脂;销售金属材料(不含稀贵金属), 五金,交电,百货,化工产品及建筑装饰材料(不含化学危险品),橡胶制品,化工原料(不 含化学危险品);经营本公司自产产品的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅 材料的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。公司主要产品为三 峡牌油漆(涂料)等。�� 公司控股股东为重庆化医控股(集团)公司,实际控制人为重庆市国有资产监督管理委 员会。�� 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错�� 47 (一)财务报表的编制基础�� 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则�†基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编 制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设 会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。�� (二)遵循企业会计准则的声明�� 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司�������� 年����月����日的财务状况、��������年度的经营成果和现金流量等有关信息。�� (三)会计期间�� 本公司会计期间为公历年度,即每年 �� 月 �� 日起至 ���� 月 ���� 日止。�� (四)记账本位币�� 本公司以人民币为记账本位币。�� (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法�� ��、同一控制下的企业合并�� 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行 股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。�� ��、非同一控制下的企业合并�� 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。�� 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报�� 表进行相关会计处理:�� (��)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及 其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产 公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益。�� (��)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前 持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期 48 投资收益。�� 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。�� 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损 益。�� (六)合并财务报表的编制方法�� 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。�� 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 ���� 号-合并财务报表》及相关规定的要求 编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于 母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。�� 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。�� 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一 体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调 整。�� (七)现金及现金等价物的确定标准�� 本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支 付的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。�� (八)外币业务和外币报表折算�� ��、外币业务�� 本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 中间价折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交 49 易中心公布的中间价折算,由此产生的汇兑损益,除属于与符合资本化条件资产有关的借款 产生的汇兑损益,应当予以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。以历史成本计 量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折算,不改变其记账本位币金额。�� ��、外币财务报表折算�� 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内 子公司、合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。�� 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折算,所有者权益项目除�‡未分配利润�·项目外,其他项目采用发生时中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发 生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算 差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国 人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量 表中单独列示。�� 处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。�� (九)金融工具�� ��、金融工具的分类、确认依据和计量方法�� 本公司的金融资产包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项 (相关说明见附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。�� 本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。�� (��)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产�� 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为 应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产 负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时,该 等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损 益。�� 50 (��)持有至到期投资�� 指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产,该非衍生金融资产有活跃的市场,可以取得其市场价格。本公司对持有至到期 投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照 摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定, 在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投 资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收 益。�� 如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将 其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值 与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转 出,计入当期损益。�� (��)可供出售金融资产�� 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。�� 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独 确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收 益。资产负债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入�‡资本公积-其他 资本公积�·。�� 处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投 资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入投资收益。�� (��)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债�� 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具 体包括:��)为了近期内回购而承担的金融负债;��)本公司基于风险管理、战略投资需要等, 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;��)不作为有效套期工具的 衍生工具。�� 本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用。如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。�� 51 (��)其他金融负债�� 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外 的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他 金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计 量。�� 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量:�� ��.按照《企业会计准则第 ������号——或有事项》确定的金额;�� ��.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 ������号——收入》的原则确定的累计摊销 额后的余额。�� ��、金融资产转移的确认依据和计量方法�� 本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:�� (��)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;�� (��)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取 的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:�� �$.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生 短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满 足本条件。�� �%.根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方 支付现金流量的保证。�� �&.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投 资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投 资的除外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款 方。�� 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。�� 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处 理:�� 52 (��)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。�� (��)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产,并相应确认有关负债。�� ��、金融负债终止确认条件�� 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负 债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。�� ��、金融工具的公允价值确定方法�� 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量 折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司 特定相关的参数。�� ��、金融资产减值测试方法、减值准备计提方法�� 资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查。�� 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值 损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。�� 对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时 性的,则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确 认减值损失;在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出,计入�‡资产减值损失�·。�� (十)应收款项�� 本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。 凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清 偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核 批准,该等应收款项列为坏账损失。�� 53 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的 约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债 权作为质押贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理, 并确认债权的转让损益。�� 本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。�� ��、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项�� 本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额占应收账款总额 ���� 及以上的应收账款、在 资产负债表日单个客户欠款余额占其他应收款总额 ���� 及以上的其他应收款,确定为单项金 额重大的应收款项。�� 在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了 减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对 单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为 信用风险组合计提坏账准备,详见附注二、(十)、��。�� 本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。�� ��、按组合计提坏账准备的应收款项�� 对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按账龄组合计提坏账准备,确定的计提比例如下: 计提比例�� 账龄�� 应收账款�� 其他应收款�� �� 年以内�� ���� �� ���� �� ������ 年�� ������ �� ������ �� ������ 年�� ������ �� ������ �� ������ 年�� ������ �� ������ �� ������ 年�� ������ �� ������ �� �� 年以上�� �������� �� �������� �� ��、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项�� 本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。�� (十一)存货�� ��、存货的分类�� 54 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、原材料、委托 加工物资、包装物、自制半成品、在产品、库存商品、受托代销商品等。�� ��、存货计价方法�� 在途物资及委托加工物资按实际成本核算;原材料、包装物及自制半成品按计划成本进 行核算,月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本;在产品只保留直接材料价值;库存商 品及受托代销商品按实际成本核算,发出时采用加权平均法结转成本。�� ��、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法�� 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的 基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于 可变现净值的部分,以及承揽工程预计存在的亏损部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于库存商品、商品和用于出 售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在 正常生产经营过程中,以所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。�� ��、存货的盘存制度�� 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。�� (十二)长期股权投资�� 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期 股权投资。�� ��、投资成本的确定�� 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计 量参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回 投资调整长期股权投资的成本。�� 55 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具 有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资,均按照初始投资成本计价。�� ��、后续计量及损益确认方法�� 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。�� 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核 算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投 资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。�� 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算。�� ��、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据�� 共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投 资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经 营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投 资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。�� ��、减值测试方法及减值准备计提方法�� 资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存 在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可 收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减 值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回。�� (十三)固定资产�� 56 ��、固定资产确认条件�� 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计期间的有形资产。�� ��、各类固定资产的折旧方法�� 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法 采用年限平均法。�� 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在 差异的,进行相应的调整。�� 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:�� 资产类别�� 预计使用寿命(年)�� 预计净残值率�� 年折旧率�� 房屋及建筑物�� ��������、������ ���� �� ������������������������、������������ 电子及运输设备�� ���������� ���� �� ������������������������ 机器设备�� ���������� ���� �� �������������������������� ��、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法�� 资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收 回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损 失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会 计期间不再转回。�� ��、融资租入固定资产的认定依据、计价方法�� 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:�� (��)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。�� (��)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。�� (��)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。�� (��)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。�� (��)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。�� 57 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。�� 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。�� ��、其他说明�� 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实 质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。�� 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。�� (十四)在建工程�� 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括天然气制 �� 万吨��年甘氨酸项目及零 星工程等。�� 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并 计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折 旧额。�� 资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可 收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资 产减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。�� 58 (十五)借款费用�� 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以 资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期 损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。�� 同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(��)资产支出已经发生,资产支出包括为 购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出;(��)借款费用已经发生;(��)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始。�� 在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产 而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合 资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息 资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。�� 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 �� 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。�� 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用 资本化。�� (十六)无形资产与开发支出�� 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使 用权等。�� 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或 协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。�� 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。�� 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产 59 的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命 有限的无形资产摊销方法如下:�� 类别�� 使用寿命�� 摊销方法�� 土地使用权�� ����年�� 直线法�� 专利及专有技术�� ����年�� 直线法�� 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按 直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测 试。�� 资产负债表日,对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值 损失一经确认,在以后会计期间不再转回。�� 本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。内 部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支 出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(��)完成该无形资 产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(��)具有完成该无形资产并使用或出售的意 图;(��)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(��)有足够的技 术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (��)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在 以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项 目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。�� (十七)长期待摊费用�� 本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。�� (十八)预计负债�� 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计 负债:(��)该义务是本公司承担的现时义务;(��)该义务的履行很可能导致经济利益流出企 业;(��)该义务的金额能够可靠地计量。�� 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相 60 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。�� (十九)收入�� ��、销售商品�� 本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入:(��)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(��)既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(��)收入 的金额能够可靠地计量;(��)相关的经济利益很可能流入企业;(��)相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。�� 合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。�� ��、提供劳务�� 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成 分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分 比法确认提供劳务收入。�� 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:���� �$、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。���� �%、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入。���� 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单 独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。�� ��、让渡资产使用权�� 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入。�� 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。�� 61 (二十)政府补助�� 政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。�� 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币 �� 元)计量。�� 与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。�� 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收 益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益。�� 已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超 出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。�� (二十一)递延所得税资产和递延所得税负债�� 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。�� 在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规 定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。�� 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的 应纳税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能 够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不 予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项 投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投 资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。�� 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权 益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费 用或收益计入当期损益。�� 62 (二十二)经营租赁�� 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租 赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。�� ��、本公司作为出租人�� 经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用,计入当期损益。�� ��、本公司作为承租人�� 经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益;发生的初始直接费用,计入当期损益。�� (二十三)分部报告�� 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分:�� ��、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;�� ��、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;�� ��、能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。�� 本公司以经营分部为基础确定报告分部,分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部 共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。�� (二十四)主要会计政策、会计估计的变更�� ��、会计政策变更�� 本报告期内,本公司因执行财政部 ��������年 �� 月 ���� 日发布的《企业会计准则解释第 �� 号》 (财会�>���������@���� 号),相关会计政策变更如下:�� 在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额的,其余额的处理:�� ��������年 �� 月 �� 日以前,本公司在合并财务报表中,对于子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额分别下列情况进行处 理:�� 63 �$、公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该项 余额应当冲减少数股东权益;�� �%、公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该项余额应当冲减母公司的所有者 权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东 的损失之前,应当全部归属于母公司的所有者权益。�� 根据《企业会计准则解释第 �� 号》的规定,上述政策变更为:在合并财务报表中,子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的, 其余额仍冲减少数股东权益。�� 上述会计政策变更前,本公司 �������� 年度合并财务报表中,未分配利润年末余额包括由 母公司承担的属于少数股东损失的金额 ��������������������元,其中影响年初未分配利润 �������������������� 元,影响当期损益 ��������������������元。本报告期根据解释 �� 号的规定对此进行追溯调整,调增合 并财务报表未分配利润 ��������������������元,调减合并财务报表少数股东权益 ��������������������元。�� ��、会计估计变更�� 本报告期主要会计估计未发生变更。�� (二十五)重大前期差错更正�� 本报告期未发生前期会计差错更正。�� 三、税项�� (一)主要税种及税率�� ��、流转税及附加税费�� 税目�� 纳税(费)基础�� 税(费)率�� 备注�� 增值税�� 销售货物�� ������ �� �� 城市维护建设税�� 应交流转税额�� ���� �� �� 教育费附加�� 应交流转税额�� ���� �� �� 地方教育附加�� 应交流转税额�� ���� �� 注�� 注:公司控股子公司重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂及成都渝三峡油漆销售有限 公司需缴纳地方教育附加。�� ��、企业所得税�� 公司名称�� 税率�� 本公司�� 详见本附注三、(二)、���� 64 公司名称�� 税率�� 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂�� ������ �� 成都渝三峡油漆销售有限公司�� ������ �� 重庆三峡英力化工有限公司�� 详见本附注三、(二)、���� 新疆渝三峡涂料化工有限公司�� ������ �� ��、房产税�� 房产税按照房产原值的������为纳税基准,税率为��������。�� ��、个人所得税�� 员工个人所得税由本公司代扣代缴。�� (二)税收优惠及批文�� ��、根据重庆市地方税务局渝地税免�>���������@������ 号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆 三峡油漆股份有限公司企业所得税的批复》,鉴于公司防腐漆等生产业务,符合国家重点鼓 励发展的产业、产品和技术目录列举范围,其收入占公司总收入 ������时,同意对公司 �������� 年度至 ��������年度的企业所得税减按 ������的税率征收。公司 �������� 度执行 ������的税率。�� ��、根据重庆市长寿区国家税务局于 ��������年 �� 月 �� 日出具的长寿国税减�>���������@�� 号文《减、 免税批准通知书》,公司之控股子公司重庆三峡英力化工有限公司符合西部大开发减免税条 件,从 ��������年 �� 月 �� 日起,享受企业所得税减免。�� ��、根据国务院国发�>���������@���� 号文《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,根据国 务院实施西部大开发有关文件精神,财政部、国家税务总局和海关总署财税�>���������@������ 号文《财 政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》中规定的西部大 开发企业所得税优惠政策继续执行。�� 四、企业合并及合并财务报表�� (一)子公司情况�� ��、通过投资设立取得的子公司�� 子公司名称�� 子公司类 型�� 注册地�� 业务性质�� 注册资本�� 法人代表�� 经营范围�� 成都渝三峡油 漆销售有限公 司�� 有限责任 公司�� 成都市祥 和里 ������号 ����栋�� 商业�� ������������万元�� 黄书怀�� 销售油漆、合成树 脂、金属材料等�� 新疆渝三峡涂 料化工有限公 司�� 有限责任 公司�� 呼图壁县 鸿新工业 园区�� 制造业�� ����������������万 元�� 黄平润�� 涂料制造、销售、 金属材料等�� 65 子公司名称�� 持股比例�� 表决权比 例�� 年末实际出 资额�� 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额�� 是否�� 合并�� 成都渝三峡油 漆销售有限公 司�� ������ �� ������ �� ����������万元�� �� 是�� 新疆渝三峡涂 料化工有限公 司�� �������� �� �������� �� ����������������万元�� �� 是�� 子公司名�� 企业类型�� 组织机构 代码�� 少数股东权 益�� 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额�� 备注�� 成都渝三峡油 漆销售有限公 司�� 有限责任 公司�� ���������������������� ������������������������ ���������������� �� �� 新疆渝三峡涂 料化工有限公 司�� 有限责任 公司�� �������������������;�� �� �� �� ��、同一控制下的企业合并取得的子公司�� 子公司名称�� 子公司类 型�� 注册地�� 业务性质�� 注册资本�� 法人代表�� 经营范围�� 重庆三峡英力 化工有限公司�� 有限责任 公司�� 重庆(长 寿)化工园 区精细化 工二区�� 制造业�� ������������������万 元�� 苏中俊�� 在法律、法规允许 范围内从事天然 气化工产品、精细 化学品的研制、开 发;环保节能产 品、化工自动化设 备、化工设备、环 保设备的技术转 让和生产、销售; 生产、销售:甘氨 酸、硫酸铵、亚氨 基二乙酸、无水硫 酸钠;货物进出口�� 子公司名称�� 持股比例�� 表决权比 例�� 年末实际出资 额�� 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额�� 是否�� 合并�� 重庆三峡英力 化工有限公司�� ������ �� ������ �� ������������������万元�� �� 是�� 子公司名�� 企业类型�� 组织机构 代码�� 少数股东权益�� 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额�� 备注�� 重庆三峡英力 化工有限公司�� 有限责任 公司�� ���������������������� ���������������������� �������� ���������������������������� �� ��、非同一控制下的企业合并取得的子公司�� 子公司名称�� 子公司类型�� 注册地�� 业务性质�� 注册资本�� 法人代表�� 经营范围�� 重庆三峡油漆股 份有限公司成都 油漆厂�� 有限责任公 司�� 成都市龙泉 驿区西河工 业园区螺丝 路 ����号�� 制造业�� ������������万元�� 李朝富�� 制造、批发零售油 漆�� 子公司名称�� 持股比例�� 表决权比例�� 年末实际出资 额�� 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额�� 是否�� 合并�� 重庆三峡油漆股 份有限公司成都 油漆厂�� �������� �� �������� �� ��(注)�� �� 是�� 66 子公司名�� 企业类型�� 组织机构代 码�� 少数股东权益�� 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额�� 备注�� 重庆三峡油漆股 份有限公司成都 油漆厂�� 有限责任公 司�� ���������������������� �� �� �� 注:系公司对其实施承债式兼并,实际投资额为零。�� (二)本期新纳入合并范围的主体�� 名称�� 变更原因�� 年末净资产�� 本年净利润�� 新疆渝三峡涂料化工有限公司�� 新设子公司�� �������������������������� �� ���������� 五、合并财务报表项目注释(金额单位:人民币元)�� (一)货币资金�� 货币资金明细项目列示如下:�� 项�� �� ��目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 现�� �� �� �� 金�� �������������������� �� �������������������� �� 银行存款�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 合�� �� �� �� 计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 截至��������年����月����日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。�� (二)应收票据�� (��)应收票据明细项目列示如下:�� 项�� ��目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 银行承兑汇票�� ������������������������ �� �������������������������� �� 商业承兑汇票�� �������������������������� �� �������������������������� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������������������� �� (��)年末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下:�� 出票单位�� 出票日�� 到期日�� 金额�� 乐山市宏远五交化有限公司�� ���������������������� ���������������������� ���������������������� ���� 乐山市宏远五交化有限公司�� ���������������������� ���������������������� ������������������������ �� 晋城市亚飞汽车(长江实业)连锁有限公 司�� ���������������������� ���������������������� ������������������������ �� 四川鑫润建设工程有限公司�� ���������������������� ���������������������� ������������������������ �� 成都嘉汽车销售服务有限公司�� ���������������������� ���������������������� ������������������������ �� 合�� ��计�� �� �� ������������������������ �� 67 (��)本报告期应收票据余额中无持有本公司����(含���� )以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位款项。�� (三)应收款项�� (��)应收账款按种类列示如下:�� 年末账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类�� ��别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的应收账款�� �������������������������� �� �������������� �� ������������������������ ���� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、���������� ���������������������������� 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 年初账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类�� ��别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的应收账款�� �������������������������� �� ���������������� �������������������������� �� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、���������� �������������������������� �� 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 年末账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� ���������������������������� ������������ �� ���������������������� ���� �������������������������� �� ��-�� 年(含)�� ������������������������ �� ���������� �� �������������������� �� ������������������������ �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� �� 年以上�� �������������������������� �� ������������ �� �������������������������� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 年初账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� �������������������������� �� �������������� ������������������������ �� �������������������������� �� ��-�� 年(含)�� ������������������������ �� ������������ �������������������� �� ������������������������ �� 68 ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� �������������������� �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� ������������������������ �� ������������ ������������������������ �� �������������������� �� �� 年以上�� �������������������������� �� �������������� �������������������������� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� (��)年末应收账款前五名单位列示如下:���� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末账面余额�� 账龄�� 占应收账款总 额的比例�� 成都七彩化工涂料有限公司�� 非关联方客户�� ���������������������������� �� 年以内�� ������������ �� 重庆三峡喷漆经贸公司�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ���������� �� 重庆三峡油漆化工经营部�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ���������� �� 自贡市大安区五交化经营站�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内、������ 年�� ���������� �� 武汉武桥桥梁机械有限公司�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ���������� �� 合�� ��计�� �� �������������������������� �� �� ������������ �� (��)本报告期应收账款余额中无持有本公司����(含���� )以上表决权股份的股东单位款 项。�� (��)应收其他关联方账款情况:���� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末余额�� 占应收账款总额的比 例�� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������� �� 重庆渝漆涂装防腐工程有限公 司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� ���������� �� 重庆紫光国际化工有限责任公 司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� �� 重庆建峰化工股份有限公司�� 同受控股股东控制�� ������������������ �� ������������ 重庆长寿化工有限责任公司�� 同受控股股东控制�� ������������������ �� 合�� ��计�� �� ������������������ �� ���������� �� (��)应收账款坏账准备变动情况�� 本年减少额�� 项��目�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 应收账款坏账准备�� �������������������������� �� ������������������ ���� �� �� �������������������������� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������������� �� �� �� �������������������������� �� (四)其他应收款�� (��)其他应收款按类别分析列示如下:�� 69 年末账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的其他应收 款�� ���������������������� ���� ���������������� ���������������������� ���� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、���������� ������������������������ �� 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ���������������� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 年初账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的其他应收 款�� ������������������������ �� ���������������� ������������������������ �� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、���������� ������������������������ �� 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ���������������� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:�� 年末账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� ���������������������� ���� ������������ �� ���������������� ���� ������������������������ �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� ������������������ �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� ������������������ �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� ������������������ �� ���������� �� ������������������ �� ������������������ �� �� 年以上�� ���������������� ���������� ������������ �� ������������������������ �� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� �������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� 年初账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� ������������������������ �� �������������� ������������������ �� ������������������������ �� ��-�� 年(含)�� ������������������������ �� �������������� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� �������������������� �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� ������������������ �� ���†�� 年(含)�� ������������������ �� ������������ ������������������ �� ���������������� �� �� 年以上�� ������������������������ �� ������������ �� ������������������������ �� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ���������������� ������������������������ �� ������������������������ �� 70 (��)年末其他应收款前五名单位列示如下:���� 单位名称�� 款项性质�� 与本公司关系�� 年末账面余额�� 账龄�� 占其他应收款 总额的比例�� 重庆市有机化工 厂�� 往来款�� 非关联方�� ���������������������� �� 年以上�� ������������ �� 彭水苗族土家族 自治县福欣公司�� 往来款�� 非关联方�� �������������������� �� �� 年以上�� ���������� �� 重庆市安全生产 监督管理局�� 安全保证金�� 非关联方�� �������������������� �� ���†�� 年�� ���������� �� 销售一处�� 备用金�� 公司销售部门�� �������������������� �� �� 年以内�� ���������� �� 销售二处�� 备用金�� 公司销售部门�� �������������������� �� �� 年以内�� ���������� �� 合�� ��计�� �� �� ������������������������ �� �� ������������ �� (��)本报告期其他应收款余额中无持有本公司����(含���� )以上表决权股份的股东及其 他关联单位款项。�� (��)其他应收款坏账准备变动情况:�� 本年减少额�� 项��目�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 其他应收款坏账准备�� ������������������������ �� �������������������� �� �� ������������������������ �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ������������������ �� �� �� ������������������������ �� (五)预付款项�� (��)预付款项按账龄分析列示如下:�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 账�� ��龄�� 金��额�� 比例�� 金��额�� 比例�� �� 年以内�� �������������������������� �� ������������ �� �������������������������� �� �������������� ������ 年�� ������������������������ �� ������������ �� ������������������ �� ������������ ���†�� 年�� ������������������ �� ���������� �� �������������������������� �������������� �� 年以上�� �� �� ���������������� �� ������������ 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������� �� �������������������������� �� �������������� �� (��)年末预付款项前五名单位列示如下:�� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末账面余额�� 占预付款项 总额的比例�� 预付时间�� 未结算原因�� 中油燃料油股份有限 公司西北销售分公司�� 非关联方�� ������������������������ �� ������������ �� ��������年度�� 货物未到�� 中油燃料油广西销售 分公司�� 非关联方�� ������������������������ �� ������������ �� ��������年度�� 货物未到�� 四川达兴焦化发展有 限公司达州分公司�� 非关联方�� ������������������������ �� ���������� �� ��������年度�� 货物未到�� 71 重庆渝川燃气有限公 司�� 非关联方�� ������������������������ �� ������������ �� ��������年度、 ��������年度�� 货物未到�� 新疆呼图壁县国土资 源局�� 非关联方�� �������������������� �� ���������� �� ��������年度�� 预付土地款�� 合�� ��计�� �� �������������������������� �� ������������ �� �� �� (��)账龄超过一年的的大额预付款项:未结转原因系货物未到。�� (��)本报告期预付款项余额中无持有本公司 ���� (含 ���� )以上表决权股份的股东单位 及其他关联单位款项。�� (六)存货�� (��)存货分类示如下:�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 项�� �� ��目�� 金额�� 跌价准备�� 账面价值�� 金额�� 跌价准备�� 账面价值�� 在途物资�� �� �� �� ������������������ �� �� ������������������ �� 原材料�� �������������������������� �� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 委托加工物资�� ���������������� �� �� ���������������� �� ������������������ �� �� ������������������ �� 包装物�� �������������������� �� �� �������������������� �� ������������������ �� �� ������������������ �� 自制半成品�� ������������������������ �� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 在产品�� ������������������������ �� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 库存商品�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 合�� �� ��计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� (��)各项存货跌价准备的增减变动情况�� 本年减少额�� 存货种类�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 库存商品�� �������������������������� �� �������������������� �� �� �� �������������������� �������� 合�� 计�� �������������������������� �� �������������������� �� �� �� �������������������������� �� (��)存货跌价准备计提依据与转回情况�� 存货种类�� 计提存货跌价准备的依据�� 本年转回存货跌价准备 的原因�� 本年转回金额占该 项存货期末余额的 比例�� 库存商品�� 账面余额高于可变现净值�� �� �� (��)本报告期存货余额中未含有利息资本化金额。�� (七)对合营企业投资和对联营企业投资�� 本公司主要合营企业联营企业相关信息列示如下:�� 72 被投资单位名称�� 本企业 持股比 例(�� )�� 本企业在 被投资单 位表决权 比例(�� )�� 年末资产总 额�� 年末负债总 额�� 年末净资产 总额�� 本年营业 收入总额�� 本年净利润�� 一、联营企业�� �� �� �� �� �� �� �� 重庆关西涂料有 限公司�� �������������� �������������� �������������������� ������������������ �������������������� �������������������� ������������������ 北京北陆药业股 份有限公司(注)�� �������������� �������������� �������������������� �������������� �������������������� �������������������� ������������������ 重庆渝鹏投资管 理有限公司�� �������������� �������������� ������������������ ���������� ������������������ �� ������������ 注:公司对北京北陆药业股份有限公司的持股比例为������������(持有股数为����������������万股), 公司董事长苏中俊先生在其董事会中担任董事。上述��������年度北京北陆药业股份有限公司相 关财务数据来源于其董事会��������年��月����日发布的《北京北陆药业股份有限公司��������年度业绩 快报》。�� (八)长期股权投资�� �� (��)长期股权投资分项列示如下:�� 被投资单位�� 核算方法���� 投资成本�� 年初账面余额�� 本年增减额(减 少以�‡���·号填列)�� 年末账面余额�� 重庆银行股份有 限公司�� 成本法�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 北京华凌涂料有 限公司�� 成本法�� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 重庆化工经营服 务大楼�� 成本法�� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 重庆化医控股集 团财务有限公司�� 成本法�� �������������������������� �� �� �������������������������� �� ���������������������������� 重庆关西涂料有 限公司�� 权益法�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 北京北陆药业股 份有限公司�� 权益法�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �������������������������� �� 重庆渝鹏投资管 理有限公司�� 权益法�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������ ���� ������������������������ �� 合计�� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� 被投资单位�� 持股比例�� 表决权比例�� 减值准备金额�� 本年计提减值 准备金额�� 本年现金红利�� 重庆银行股份有 限公司�� �� �� �� �� �������������������� �� 北京华凌涂料有 限公司�� �� �� �� �� ������������������ �� 重庆化工经营服 务大楼�� �� �� ������������������ �� �� �� 重庆化医控股集 团财务有限公司�� ������������ ������������ �� �� �� 重庆关西涂料有 限公司�� �������������� �������������� �� �� ������������������������ �� 北京北陆药业股 份有限公司�� ������������ �� �������������� �� �� �������������������������� 73 重庆渝鹏投资管 理有限公司�� �������������� �������������� �� �� �� 合计�� �� �� ������������������ �� �� ������������������������ �� 注:本报告期公司新增投资单位重庆化医控股集团财务有限公司,具体详见本附注六、 (二)、��。�� (��)本报告期向投资企业转移资金的能力未受到限制。�� (九)固定资产�� (��)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:�� 项目�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 一、固定资产原价合计�� ������������������������ ������ ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ��、房屋及建筑物�� ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������� ���������� ��、电子及运输设备�� �������������������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��、机器设备�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� 二、累计折旧合计�� �������������������������� �� �������������������������� �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��、房屋及建筑物�� �������������������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��、电子及运输设备�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������������ �� ��、机器设备�� �������������������������� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 三、固定资产减值准备累 计金额合计�� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� ��、房屋及建筑物�� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� ��、电子及运输设备�� �� �������������������� �� �� �������������������� �� ��、机器设备�� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� 四、固定资产账面价值合 计�� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� ��、房屋及建筑物�� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� ��、电子及运输设备�� ������������������������ �� �� �� ������������������������ �� ��、机器设备�� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� 本年计提的折旧额为 �������������������������� 元。�� 本年在建工程完工转入固定资产的原价为 ���������������������������� 元。�� (��)本报告期固定资产计提减值准备,具体详见本附注十、(二)。�� (��)本年度固定资产减少主要系公司处置“西五市场”的房产,具体详见本附注十、 (一)。�� 74 (��)截止 �������� 年 ���� 月 ���� 日,公司固定资产原价中有 ���������������� 万元的房屋及建筑物尚 未完善相关产权手续。�� (十)在建工程�� (��)在建工程明细项目列示如下:�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 项目�� 金额�� 减值准备�� 账面净额�� 金额�� 减值准备�� 账面净额�� 天然气制 �� 万 吨��年甘氨酸项 目�� ���������������� �������������� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� 新疆年产 �� 万 吨涂料项目�� ������������������������ �� �� ������������������������ �� �� �� �� 零星工程�� �������������������� �� �� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 合计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� (��)在建工程项目基本情况及增减变动如下:�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 工程名称�� 预算金额�� (万元)�� 资金�� 来源�� 金额�� 其中:利息资 本化�� 金额�� 其中:利 息资本化�� 年产 �� 万吨涂 料项目�� �� 自筹�� �� �� ������������������������ �� �� 天然气制 �� 万 吨��年甘氨酸项 目�� ������������������ �� 贷款、自 筹�� ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �� 零星工程�� �� 自筹�� �������������������� �� �� ������������������������ �� �� 合计�� �� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �� (续上表)�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 工程名称�� 金额�� 其中:本年转 固�� 金额�� 其中:利息资 本化�� 工程�� 进度�� 工程投入 占预算比 例�� 年产 �� 万吨涂 料项目�� �� �� ������������������������ �� �� 正在建设�� �� 天然气制 �� 万 吨��年甘氨酸项 目�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� 部分完工�� �������������� �� 零星工程�� ������������������������ �� ������������������������ �� �������������������� �� �� �� �� 合计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� �� �� (��)在建工程减值准备计提情况�� 本年减少额�� 项�� �� ��目�� 计提原因�� 年初账面余 额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余 额�� 天然气制 �� 万吨��年 详见附注十、 �� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 75 甘氨酸项目�� (二)�� 合�� �� �� �� 计�� �� �� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� (十一)无形资产与开发支出�� (��)无形资产情况:�� 项目�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 一、无形资产原价合计�� �������������������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��、土地使用权�� �������������������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��、专利及专有技术�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 二、无形资产累计摊销额合计�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������ �� �������������������������� �� ��、土地使用权�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������ �� ������������������������ �� ��、专利及专有技术�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 三、无形资产减值准备累计金 额合计�� �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� ��、土地使用权�� �� �� �� �� ��、专利及专有技术�� �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 四、无形资产账面价值合计�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� ��、土地使用权�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� ��、专利及专有技术�� �������������������������� �� �� �� ������������������������ �� 本年摊销额为������������������������ 元。�� (��)本报告期无形资产计提减值准备,具体详见本附注十、(二)。�� (��)本年度土地使用权减少,具体详见本附注十、(一)。�� (十二)递延所得税资产�� (��)已确认的递延所得税资产�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 项目�� 可抵扣暂时性差异�� 递延所得税资产�� 可抵扣暂时性差异�� 递延所得税资产�� 资产减值准备�� �������������������������� �� ������������������������ �� ���������������������������� ������������������������ �� 合计�� �������������������������� �� ������������������������ �� �������������������������� �� ������������������������ �� (��)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况�� 项�� ��目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 重庆三峡英力化工有限公司坏账准备�� �������������������� �� �������������������� �� 76 重庆三峡英力化工有限公司存货跌价准备�� �������������������������� �� �������������������������� �� 重庆三峡英力化工有限公司固定资产减值准 备�� ���������������������������� �� �� 重庆三峡英力化工有限公司在建工程减值准 备�� �������������������������� �� �� 重庆三峡英力化工有限公司无形资产减值准 备�� ������������������������ �� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� (十三)资产减值准备�� 本年减少额�� 项�� ��目�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 坏账准备�� �������������������������� �� �������������������� �� �� �� �������������������������� �� 存货跌价准备�� �������������������������� �� �������������������� �� �� �� �������������������������� �� 固定资产减值准备�� �� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� 在建工程减值准备�� �� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 无形资产减值准备�� �� ������������������������ �� �� �� ������������������������ �� 合�� 计�� �������������������������� �� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� (十四)短期借款�� (��)短期借款明细项目列示如下:�� 项�� �� �� �� 目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 保证借款�� �� �������������������������� �� 合�� �� ��计�� �� �������������������������� �� (��)截止��������年����月����日,无逾期短期借款。�� (十五)应付账款���� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,无账龄超过一年的大额应付账款。�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,应付账款中无应付持有本公司 ���� (含 ���� )以上表决 权股份的股东单位款项。�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,应付账款中应付其他关联方的款项情况:�� 单位名称�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 重庆紫光化工股份有限公司�� �������������������� �� �������������������� �� 重庆医药长寿医药有限责任公司�� �������������� �������������� 重庆天原化工有限公司�� ������������������������ �� ������������������������ �� 合计�� ������������������������ �� ������������������������ �� 77 (十六)预收款项�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,无账龄超过一年的大额预收款项。�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,预收款项中无预收持有本公司 ���� (含 ���� )以上表决 权股份的股东单位及其他关联单位款项。�� (十七)应付职工薪酬�� 项�� ��目�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 工资、奖金、津贴和补 贴�� ������������������������ �� ���������������������������� �������������������������� �� ������������������������ �� 职工福利�� �� ������������������������ �� ������������������������ �� �� 社会保险费�� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �� 住房公积金�� ������������������ �� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������ �� 工会经费�� ������������������ ���� �������������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 职工教育经费�� �������������������� �� �������������������� �� �������������������� �� ������������������������ �� 其他(注)�� �������������������������� �� ������������������������ �� �������������������� �� �������������������� �������� 其中:总额�� �������������������������� �� �� �������������������� �� �������������������������� �� �� �� �� �� �� �� 未 确 认融 资 费 用�� ���������������������������� �� ������������������������ �� �� ���������������������������� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������������������� �������������������������� �� �������������������������� �� 注:其他项目系公司按照重庆市规定实施环保搬迁,给予因搬迁而提前退休职工的每 月生活补贴。�� (十八)应交税费�� 项�� ��目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 执行税率�� 企业所得税�� �������������������������� �� �������������������������� �� ������ 、������ �� 增值税�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ������ �� 城市维护建设税�� �������������������� �� ������������������ �� ���� �� 个人所得税�� �������������������� �� ���������������� �� �� 教育费附加�� ������������������ �� ������������������ �� ���� 、���� �� 房产税�� ������������������ �� �������������������� �� �������� �� 土地使用税�� �������������������� �� ������������������������ �� �� 其�� ��他�� ������������������ �� ������������������ �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������������� �� �� (十九)其他应付款�� 78 (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,无账龄超过一年的大额其他应付款。�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,其他应付款中无应付持有本公司 ����(含 ���� )以上表 决权股份的股东单位款项。�� (��)截至 �������� 年 ���� 月 ���� 日止,其他应付款中应付关联方的款项情况:�� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末余额�� 占其他应付款总额的比例�� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� ���������� �� 合�� ��计�� �� ���������������� �� ������������ (��)金额较大的其他应付款明细列示如下:���� 项目�� 年末账面余额�� 性质或内容�� 重庆市九龙坡区征地办�� ������������������������ �� 欠付土地款�� 合�� ��计�� ������������������������ �� �� (二十)一年内到期的非流动负债�� (��)一年内到期的非流动负债明细如下:�� 项 目 年末账面余额 年初账面余额 一年内到期的长期借款 ���������������������������� �� �������������������������� �� 合计 ���������������������������� �� �������������������������� �� (��)一年内到期的长期借款明细如下:�� 项 目 年末账面余额 年初账面余额 保证借款 ���������������������������� �� �������������������������� �� 合计 ���������������������������� �� �������������������������� �� 注:年末保证借款由重庆化医控股(集团)公司提供担保,详见本附注六、(一)、��。���� (��)金额前五名的一年内到期的长期借款�� 贷款单位�� 借款起始 日�� 借款终止 日�� 币种�� 年利率�� 年末账面余额�� 年初账面余 额�� 中国建设银行股份有限 公司重庆长寿支行�� ��������年 ���� 月 ����日�� �������� 年 ���� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率下 浮 ������ �� ���������������������������� �������������������������� �� 中国建设银行股份有限 公司重庆长寿支行�� �������� 年 �� 月 �� 日�� �������� 年 �� 月 �� 日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �������������������������� �� 中国交通银行股份有限 公司重庆九龙坡支行�� ��������年 �� 月 ����日�� �������� 年 �� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� ������������������������ �� 79 华夏银行股份有限公司 重庆分行�� ��������年 �� 月 �� 日�� �������� 年 �� 月 �� 日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �� 合计�� �� �� �� �� ���������������������������� �� ���������������������� ������ (二十一)长期借款�� (��)长期借款明细列示如下:�� 借款类别�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� ��保证借款�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 信用借款�� �������������������������� �� �� 合计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 注:年末保证借款由重庆化医控股(集团)公司提供担保,详见本附注六、(二)、��。���� (��)金额前五名的长期借款�� 贷款单位�� 借款起始 日�� 借款终止 日�� 币种�� 年利率�� 年末账面余额�� 年初账面余 额�� 中国建设银行股份有限 公司重庆长寿支行�� ��������年 ���� 月 ����日�� ��������年 ���� 月 �� 日�� 人民币�� 基准利率 下浮 ������ �� ������������������������������ ������������������������������ 重庆银行股份有限公司 九龙广场支行�� ��������年 �� 月 ����日�� ��������年 �� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �������������������������� �� 汉口银行股份有限公司 重庆分行�� ��������年 ���� 月 ����日�� ��������年 ���� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �� 中国交通银行股份有限 公司重庆九龙坡支行�� ��������年 �� 月 ����日�� ��������年 ���� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �������������������������� �� 中国民生银行股份有限 公司重庆市分行�� ��������年 ���� 月 ����日�� ��������年 ���� 月 ����日�� 人民币�� 基准利率�� �������������������������� �� �������������������������� �� 合计�� �� �� �� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� (二十二)预计负债�� 种类�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 预计的土地整治费�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 预计的环保整治费�� ������������������������ �� �� �� ������������������������ �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� (二十三)其他非流动负债�� 项�� ��目�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 80 信息系统改造补贴款�� �������������������� �� �������������������� �� 科技计划项目补贴�� ������������������������ �� ������������������������ �� 工业污染治理项目补贴�� ������������������������ �� ������������������������ �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ������������������������ �� (二十四)股本�� 本年股本变动情况如下:�� 年初账面余额�� 本��年��增��减�� 年末账面余额�� 股份类别�� 股数�� 比例�� 发行新股�� 送股�� 公积金转股�� 其他�� 小计�� 股数�� 比例�� 一、有限售条件股份�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��、国有法人持股�� �������������������������� �� �������������� �� �� �� �� �� �������������������������� �� �������������� 有限售条件股份合 计�� �������������������������� �� �������������� �� �� �� �� �� �������������������������� �� �������������� 二、无限售条件股份�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ����人民币普通股�� ���������������������������� �� �������������� �� �� �� �� �� ���������������������������� �� �������������� 无限售条件股份合 计�� ���������������������������� �� �������������� �� �� �� �� �� ���������������������������� �� �������������� 股份总数�� ���������������������������� �� ���������������� �� �� �� �� �� ���������������������������� �� ���������������� (二十五)资本公积�� 本年度资本公积变动情况如下:�� 项�� �� ��目�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 股本溢价�� ���������������������������� �� �� �� ���������������������������� �� 其他资本公积�� �������������������������� �� ������������������������ �� �� �������������������������� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �� ������������������������ �� �� ���������������������������� �� 注:��本年度资本公积增加系公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司本年度收到工 业发展专项资金补贴�������������������� 元和节能技术改造财政奖励资金补贴������������������������ 元,公司按照 投资比例享有������������������������ 元所致。�� (二十六)盈余公积�� 本年度盈余公积变动情况如下:�� 项�� �� ��目�� 年初账面余额�� 本年增加额�� 本年减少额�� 年末账面余额�� 法定盈余公积�� �������������������������� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 任意盈余公积�� ������������������������ �� �� �� ������������������������ �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������������������� �� �� �������������������������� �� 81 法定盈余公积增加系根据公司章程按������计提所致。�� (二十七)未分配利润�� 未分配利润增减变动情况如下:�� 项�� �� ��目�� 本年数�� 上年数�� 上年年末未分配利润�� ���������������������������� �� �������������������������� �� 加:年初未分配利润调整数�� �������������������� �� �������������������� �� 本年年初未分配利润�� ���������������������������� �� �������������������������� �� 加:本年归属于母公司所有者的净利润�� �������������������������� �� ���������������������������� �� 减:提取法定盈余公积�� �������������������������� �� �������������������������� �� 提取任意盈余公积�� �� �� 应付普通股股利�� �� �� 转作股本的普通股股利�� �� �� 年末未分配利润�� ���������������������������� �� ������������������������ ������ 注:��本年年初未分配利润调整详见本附注二、(二十四)、��。���� (二十八)营业收入与营业成本�� (��)营业收入、营业成本明细如下:�� 项�� �� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 营业收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其中:主营业务收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其他业务收入�� �������������������������� �� ������������������������ �� 营业成本�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其中:主营业务成本�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其他业务成本�� ������������������������ �� �������������������� �� (��)主营业务按行业类别列示如下:�� 本年发生额�� 上年发生额�� 行业名称�� 营业收入�� 营业成本�� 营业收入�� 营业成本�� 制造业�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������� �������� ���������������������������� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� (��)主营业务按产品类别分项列示如下:���� ��产品或业务类别�� 本年发生额�� 上年发生额�� 82 营业收入�� 营业成本�� 营业收入�� 营业成本�� 油漆销售�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其他化工产品�� ������������������ �� �� ������������������������ �� ���������������� ���������� 合计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� (��)公司前五名客户营业收入情况:�� 项��目�� 本年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� ������������ �� 第二名�� ���������������������������� ������������ �� 第三名�� ���������������������������� ������������ �� 第四名�� �������������������������� �� ���������� �� 第五名�� �������������������������� �� ���������� �� 合��计�� ���������������������������� �� ������������ �� (续上页)�� 项��目�� 上年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� �������������� 第二名�� �������������������������� �� �������������� 第三名�� �������������������������� �� ������������ 第四名�� �������������������������� �� ������������ 第五名�� �������������������������� �� ������������ 合��计�� ���������������������������� �� ������������ �� (二十九)营业税金及附加�� 项�� �� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 计缴标准�� 城市维护建设税�� ������������������������ �� ������������������������ �� ���� �� 教育费附加�� �������������������� �� �������������������� �� ���� 、���� �� 其他�� ������������������ �� ������������������ �� �� ��合�� ��计�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� (三十)销售费用�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 职工薪酬 �������������������� �� �������������������� �� 运输费 ������������������������ �� ������������������������ �� 差旅费 ������������������������ �� ������������������������ �� 83 业务费 ������������������������ �� �������������������� �� 广告宣传费 �������������������� �� �������������������� �� 包装费 �������������������� �� �������������������� �� 质量退赔费 ���������������������� ������������������ �� 其他�� ������������������������ �� ������������������������ �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������������������� �� (三十一)管理费用�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 职工薪酬�� �������������������������� �� �������������������������� �� 折旧费 ������������������������ �� ������������������������ �� 税金 ������������������������ �� ������������������������ �� 水电费 ������������������������ �� ������������������������ �� 退休职工费用 ������������������������ �� ������������������������ �� 技术开发费�� ������������������������ �� ������������������������ �� 修理费 ������������������������ �� �������������������� �� 无形资产摊销 ������������������������ �� ������������������������ �� 业务招待费 ������������������������ �� �������������������� �� 办公费 ������������������������ �� �������������������� �� 机物料消耗 �������������������� �� ���������������������� 仓库经费 �������������������� �� �������������������� �� 交通费 �������������������� �� �������������������� �� 差旅费 �������������������� �� �������������������� �� 停工损失 �������������������������� �� �� 其他�� �������������������������� �������������������������� 合 计 ���������������������������� �� �������������������������� �� (三十二)财务费用�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 利息支出�� �������������������������� �� �������������������������� �� 减:利息收入�� ������������������������ �� �������������������� �� 加:未确认融资费用�� ������������������������ �� �� 加:其他�� ������������������ �� �������������������� �� 合�� �� �� �� 计�� �������������������������� �� �������������������������� �� 84 (三十三)资产减值损失�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 坏账损失�� �������������������� �� �������������������� �� 存货跌价损失�� �������������������� �� �������������������������� �� 固定资产减值损失�� ���������������������������� �� �� 在建工程减值损失�� �������������������������� �� �� 无形资产减值损失�� ������������������������ �� �� 合�� �� ��计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� (三十四)投资收益�� (��)投资收益按来源列示如下:�� 产生投资收益的来源�� 本年发生额�� 上年发生额�� 成本法核算的长期股权投资收益�� �������������������� �� ������������������ �� 权益法核算的长期股权投资收益�� ���������������������������� �������������������������� �� 处置长期股权投资产生的投资收益�� ���������������������������� �� �� 合计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� 注:报告期内处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权的投资收益 ���������������������������� 元详 见本附注十、(一)。�� (��)按成本法核算的长期股权投资收益:�� 被投资单位名称�� 本年发生额�� 上年发生额�� 北京华凌涂料有限公司�� ������������������ �� ������������������ �� 重庆银行股份有限公司�� �������������������� �� �� 合计�� �������������������� �� ������������������ �� (��)按权益法核算的长期股权投资收益:�� 被投资单位名称�� 本年发生额�� 上年发生额�� 重庆关西涂料有限公司�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 北京北陆药业股份有限公司�� �������������������������� �� �� �� ������������������������ �� 重庆渝鹏投资管理有限公司�� �������������������� �� �� �� �� ������������������������ �� 合计�� �������������������������� �� �������������������������� �� (��)投资收益汇回的重大限制�� 本公司投资收益汇回不存在重大限制。�� 85 (三十五)营业外收入�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 计入当期非经常性损益 非流动资产处置利得�� �� ���������������������������� �� �� 政府补助�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������������ �� 罚款收入�� ������������������ �� ���������������� �� ������������������ �� 其�� �� �� �� 他�� ������������������ �� �������������������� �� ������������������ �� 合�� �� �� �� 计�� ������������������������ �� ���������������������������� �� ������������������������ �� 本年度及上年度本公司的政府补助明细列示如下:�� 年�� ��度�� 补助明细�� 资金来源�� 金�� �� ��额���� 地方税收返还(注 ��)�� 江津区财政局�� ������������������������ �� 地方税收返还(注 ��)�� 成都市龙泉驿区财政局�� ���������������������� 工业污染治理项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 科技计划项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 江津区工业专项奖励�� 江津区财政局�� �������������������� �� 科技专项补贴�� 江津区财政局�� ������������������ �� 本年度发生额�� 合�� �� �� �� 计�� �� ������������������������ �� 增值税等税金返还�� 重庆市财政局�� ������������������������ �� 工业污染治理项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� �&�6�7�&���������$�%�������� 第十批 科技计划项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 上年度发生额�� 合�� �� �� �� 计�� �� �������������������������� 注��:根据公司与重庆市德感工业园区管理委员会签订的《重庆三峡油漆股份有限公司 入驻重庆市德感工业园区招商合同》及补充合同约定,重庆市德感工业园区管理委员会按照 企业实际缴纳的所得税区级留成部分的一定比例返奖给公司,政策优惠期为��年,从��������年 起第��年至第��年每年为��������、第��年至第��年每年为������;按照企业实际缴纳的增值税区级留 成部分的一定比例返奖给公司,政策优惠期为��年,从��������年起第��年为������、第��年为������、 第��年为������、第��年为������、第��年为������。�� 注��:根据公司与成都市龙泉驿区人民政府签订的税收优惠协议约定:子公司重庆三峡 油漆股份有限公司成都油漆厂从获利年度起,龙泉驿区人民政府通过财政按照企业缴纳的所 得税区级留成部分的一定比例返奖给公司,政策优惠期为��年,其中第������年为�������� ;第��年 为������ 。��同时公司实际缴纳的流转税地方财政实得部分也按照一定比例返奖给公司,政策优 惠期为��年,其中第��年为������ ;第��年为������ ;第��年为������ 。���� 86 (三十六)营业外支出�� 项�� �� �� �� 目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 计入当期非经常性损益 罚款支出�� ���������������� �� ���������������� �� ������������������ 非流动资产处置损失�� ������������������ �� �� ������������������ �� 非流动资产报废损失�� �� ������������������ �� �� 捐赠支出�� ������������������ �� �� ������������������ �� 其�� �� ��他�� ���������������� �� �������������������� �� ���������������� �� 合�� �� ��计�� �������������������� �� �������������������� �� �������������������� �� (三十七)所得税费用�� 项�� �� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 按税法及相关规定计算的当期所得 税�� �������������������������� �� �� �� �� �� �������������������������� �� 递延所得税调整�� ������������������������ ���������������������� �� 合�� �� �� �� 计�� �������������������������� �� �������������������������� �� 注:公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司由于计提长期资产减值准备等导致本 年度亏损较上年度增加������������������ 万元,且由于其两年亏损其未确认所得税费用�� (三十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程�� 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 �� 号�†�†净资产收 益率和每股收益的计算及披露(��������年修订)》(�‡中国证券监督管理委员会公告�>���������@�� 号)、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 �� 号�†�†非经常性损益(��������)》(�‡中国证券监 督管理委员会公告�>���������@���� 号�·)要求计算的每股收益如下:�� ��、计算结果�� 本年数�� 上年数�� 报告期利润�� 基本每股收益�� 稀释每股收 益�� 基本每股收 益�� 稀释每股收益�� 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)�� ���������� �� ���������� �� 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润(Ⅱ)���� ������������ �� ���������� �� ��、每股收益的计算过程�� 项目�� 序号�� 本年数�� 上年数�� 归属于本公司普通股股东的净利 润�� ���� �������������������������� �� ���������������������������� �� 扣除所得税影响后归属于母公司 普通股股东净利润的非经常性损 ���� ���������������� �������������� ���������������� �������������� 87 项目�� 序号�� 本年数�� 上年数�� 益�� 扣除非经常性损益后的归属于本 公司普通股股东的净利润�� ��� �������� ������������������������������ �� �������������������������� �� 年初股份总数�� ���� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加的股份数�� ���� �� �� ���� �� �� ���� �� �� 报告期因发行新股或债转股等增 加的股份数�� ���� �� �� ���� �� �� ���� �� �� 发行新股或债转股等增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数�� ���� �� �� 报告期因回购等减少的股份数�� ���� �� �� 减少股份下一月份起至报告期年 末的月份数�� ���� �� �� 报告期缩股数�� ������ �� �� 报告期月份数�� ������ ������ ������ 发行在外的普通股加权平均数�� ����� ���������������� �•�������������•������������ ���������������������������� �� ���������������������������� �� 因同一控制下企业合并而调整的 用于计算扣除非经常性损益后的 每股收益的发行在外的普通股加 权平均数�� ������ ���������������������������� �� ���������������������������� �� 基本每股收益(Ⅰ)�� ����� ���•������ ���������� ���������� 基本每股收益(Ⅱ)�� ����� ���•������ ������������ ���������� 已确认为费用的稀释性潜在普通 股利息�� ������ �� �� 所得税率�� ������ �� �� 转换费用�� ������ �� �� 可转换公司债券、认股权证、股 份期权等转换或行权而增加的股 份数�� ������ �� �� 稀释每股收益(Ⅰ)�� ����� �>���������� ������������ �������������@�•�������������� �� �� �� 稀释每股收益(Ⅱ)�� ����� �>���������� -�������� ���������������@�•�������������� �� �� �� (��)基本每股收益�� 88 基本每股收益� �3���•�6�� �6� ���6��+�6��+�6�L���0�L�•�0�� �–���6�M���0�M�•�0�� ���6�N�� 其中:�3�� 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润;�6为发行在外的普通股加权平均数;�6��为期初股份总数;�6��为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数;�6�L为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;�6�M 为报告期因回购等减少股份数;�6�N为报告期缩股数;�0�� 报告期月份数;�0�L为增加股份次月 起至报告期期末的累计月数;�0�M为减少股份次月起至报告期期末的累计月数�� (��)稀释每股收益�� 稀释每股收益� �3�������6�� +�6��+�6�L���0�L�•�0�� �–�6�M���0�M�•�0�� �–�6�N��认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数���� 其中,�3�� 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净 利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其 稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值�� (三十九)现金流量表项目注释�� (��)收到的其他与经营活动有关的现金:�� 项�� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 收到的重庆化医控股(集团)公司款项�� �� �������������������������� �� 收到的其他往来单位款项�� ������������������������ �� �������������������������� �� 承兑汇票保证金变动额�� �� ������������������������ �� 收到政府补助款�� ���������������������� ������������������������ �� 合�� ��计�� ������������������������ �� �������������������������� �� (��)支付的其他与经营活动有关的现金:�� 项�� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 支付的重庆化医控股(集团)公司款项�� �� ���������������������������� �� 支付的其他往来单位款项�� ������������������������ �� �������������������������� �� 支付运输及广告费�� ������������������������ �� ������������������������ �� 支付保险费及试检费�� ������������������������ �� ������������������������ �� 89 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������������������� �� (��)收到的其他与投资活动有关的现金:�� 项�� ����目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 利息收入�� ������������������������ �� ���������������������� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� �������������������� �� (��)收到的其他与筹资活动有关的现金:�� 项�� �� ��目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 收到工业发展专项资金补贴�� ������������������������ �� ������������������������ �� 收到节能技术改造财政奖励资金�� �������������������� �� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ������������������������ �� (四十)现金流量表补充资料�� 现金和现金等价物�� 项�� ��目���� 本年金额�� 上年金额�� 一、现金�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其中:库存现金�� �������������������� �� �������������������� �� 可随时用于支付的银行存款�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 可随时用于支付的其他货币资金�� �� �� 二、现金等价物�� �� �� 其中:三个月内到期的债券投资�� �� �� 三、年末现金及现金等价物余额�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物�� �� �� (四十一)分部报告�� (��)本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型�� 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术 和市场战略,各分部独立管理。�� 本公司有��个报告分部:油漆业务分部、甘氨酸业务分部。油漆业务分部为:生产、销 售油漆;甘氨酸业务分部为:甘氨酸及其副产品开发、制造、销售。�� (��)各报告分部利润(亏损)、资产及负债信息列示如下:�� 项目�� 油漆业务�� 甘氨酸业务�� 90 本年发生额�� 上年发生额�� 本年发生额�� 上年发生额�� 一、营业收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ������������������������ �� ������������������������ �� 1.��其中:对外交易收 入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� ������������������������ �� 2.��分部间交易收入�� ������������������ �� �������������������� �� �� �� 3.��二、营业费用�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� 4.��三、营业利润(亏 损)�� �������������������������� �� 5.���������������������������� �� 6.���������������������������������� 7.������������������������������ �� 8.��四、资产总额�� ���������������������������������� �������������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 9.��五、负债总额�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 10.��六、补充信息�� �� �� �� �� 11.����、折旧和摊销费 用�� ���������������������������� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 12.����、资本性支出�� ���������������������������� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� (续)�� 14.��抵销�� 15.��合计�� 13.��项目�� 16.��本年发生额�� 17.��上年发生额�� 18.��本年发生额�� 19.��上年发生额�� 20.��一、营业收入�� �������������������� �� ���������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 21.��其中:对外交易 收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 22.��分部间交易收入�� �������������������� �� ���������������������� �� ���������� ���������� 23.��二、营业费用�� �������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 24.��三、营业利润(亏 损)�� ������������������������ �� ������������������������ �� 25.�������������������������������� �� 26.���������������������������� �� 27.��四、资产总额�� ������������������������������ �� ������������������������������ �� ���������������������������������� �������������������������������� �� 28.��五、负债总额�� ������������������������������ �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 29.��六、补充信息�� 30.���� 31.���� �� �� 32.����、折旧和摊销费 用�� 33.���� 34.���� �������������������������� �� �������������������������� �� 35.����、资本性支出�� 36.���� 37.���� ���������������������������� �������������������������� �� 38.��注:公司各经营分部的会计政策与在�‡主要会计政策和会计估计�·所描述的会计政策 相同。�� 39.��(��)主要客户信息�� 40.��从油漆业务分部所获得的收入占本公司总收入的 ������以上(含 ������)的客户如下���� 项��目�� 本年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� ������������ �� 91 第二名�� ���������������������������� ������������ �� 第三名�� ���������������������������� ������������ �� 41.���� 项��目�� 上年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� �������������� 第二名�� �������������������������� �� �������������� 六、关联方关系及其交易�� (一)关联方关系�� ��、本公司的控股股东情况�� 母公司名称�� 企业 类型�� 注册地�� 法人 代表�� 业务性 质�� 注册资本�� (万元)�� 组织机构 代码�� 母公司 对本企 业的持 股比例�� 母公司 对本企 业的表 决权比 例�� 重庆化医控 股(集团)公 司�� 有限责 任公司�� 重庆市北 部新区�� 安 启 洪�� 国 有 资 产经营、 管理�� 42.������������������������ ���������������������� �������������� �������������� 注:本公司实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员会(持有重庆化医控股(集团) 公司 ��������的表决权股份)。�� ��、本公司的子公司情况�� 子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之(一)。�� ��、本公司的其他关联方情况�� 关联方名称�� 与本公司关系�� 组织机构代码�� 重庆关西涂料有限公司�� 联营企业�� �����������������†���� 重庆庆漆实业开发有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆三峡油漆化工经营部�� ��������年 �� 月前同受控股股东控制�� �����������������;�� 重庆渝漆涂装防腐工程有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆紫光化工股份有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆紫光天然气化工有限责任公司�� 重庆紫光化工股份有限公司之子公 司,同受控股股东控制�� �������������������� 重庆紫光国际化工有限责任公司�� 重庆紫光化工股份有限公司之子公 司,同受控股股东控制�� �������������������� 重庆建峰工业集团有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆建峰化工股份有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 92 重庆西南制药二厂�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆长寿化工有限责任公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆市盐业总公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆医药长寿医药有限责任公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆天原化工有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������������� 重庆化医紫鹰资产经营管理有限公司�� 同受控股股东控制�� ���������������������� (二)关联方交易�� ��、销售商品或提供劳务�� 本年发生额�� 上年发生额�� 关联方名称�� 交易内容�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 金额(含税)�� 占同类交 易金额的 比例�� 定价方式及 决策程序�� 重庆关西涂料有限 公司�� 销售商品、 加工树脂�� ���������������������������� ���������� �� �������������������������� ���������� �� 协议定价�� 重庆庆漆实业开发 有限公司�� 销售商品�� �� �� ���������������� �� �� 协议定价�� 重庆三峡油漆化工 经营部(注)�� 销售商品�� �������������������������� �� ������������ �� �������������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆渝漆涂装防腐 工程有限公司�� 销售商品�� ������������������������ �� ���������� �� ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光化工股份 有限公司�� 销售商品�� ������������������ �� ������������ �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光天然气化 工有限责任公司�� 销售商品�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆紫光国际化工 有限责任公司�� 销售商品�� ������������������ �� ���������� �� ������������������ �� ������������ 协议定价�� 重庆建峰工业集团 有限公司�� 销售商品�� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆建峰化工股份 有限公司�� 销售商品�� �� �� �������������������� �� ���������� �� 协议定价�� 重庆西南制药二厂�� 销售商品�� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆长寿化工有限 责任公司�� 销售商品�� �������������������� �� ���������� �� ������������������ �� ������������ 协议定价�� 注:上述销售额系��������年��������月对重庆三峡油漆化工经营部的销售额(含税)。�� ��、购买商品或接受劳务�� 本年发生额�� 上年发生额�� 关联方名称�� 交易内容�� 金额(含税)�� 占同类交 金额(含税)�� 占同类 定价方式及 决策程序�� 93 易金额的 比例�� 交易金 额的比 例�� 重庆紫光化工股份 有限公司�� 购 买 商 品�� ���������������� �� �� ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆长寿化工有限 责任公司�� 购 买 商 品�� �� �� ������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆市盐业总公司�� 购 买 商 品�� ���������������� �� �� ������������������ �� �� 协议定价�� 重庆医药长寿医药 有限责任公司�� 购 买 商 品�� �������������� �� ���������������� �� �� 协议定价�� 重庆天原化工有限 公司�� 购 买 商 品�� ������������������ �� ������������ ������������������������ �� ���������� �� 协议定价�� 重庆渝漆涂装防腐 工程有限公司�� 接 受 劳 务�� �������������������� �� ���������� �� �� �� �� ��、提供担保�� 重庆化医控股(集团)公司(以下简称�‡化医集团�·)为公司及控股子公司重庆三峡英力 化工有限公司(以下简称�‡三峡英力�·)提供担保情况如下(单位:万元):�� 担保方�� 被担保方�� 担保金额�� 担保起始日�� 担保到期日�� 担保是否履行完 毕�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 公司�� ���������������� �� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� �������������������� �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ������������������ �������������������� �� �������������������� �� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ������������������ ���������������������� ���������������������� 否�� 化医集团�� 三峡英力�� ���������������� �� ���������������������� ���������������������� 否�� 小计�� �� ������������������ �� �� �� �� ��、股权投资�� 公司的控股股东化医集团申请设立重庆化医控股集团财务有限公司,注册资本金为人 民币������������������ 万元整,根据��������年��月��日签署的协议本公司出资额为人民币����������������万元,占 股比例为���� ;化医集团出资额为人民币������������������ 万元,占股比例为������。上述交易已经公司 94 ��������年��月��日召开的五届十八次董事会审议通过。��������年����月,重庆化医控股集团财务有限 公司成立并办理完毕工商登记手续。�� ��、受托经营资产:具体内容详见本附注十、(三)。�� ��、转让股权:具体内容详见本附注十、(一)。�� ��、出售固定资产:具体内容详见本附注十、(一)。�� (三)关联方往来款项余额�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 关联方名称�� 金额�� 比例�� 金额�� 比例�� 应收账款:�� �� �� �� �� 重庆关西涂料有限公司�� �� �� ������������������������ �� ������������ 重庆市渝漆物业发展有限公司�� �������������� �� �������������� �� 重庆三峡油漆化工经营部�� �� �� �������������������������� �� �������������� 重庆渝漆涂装防腐工程有限公司�� ���������������� �� ������������ �������������������� �� ������������ 重庆紫光国际化工有限责任公司�� ���������������� �� �� �� �� 重庆建峰化工股份有限公司�� ������������������ �� ������������ ������������������ �� ������������ 重庆长寿化工有限责任公司�� ���������������� �� �� ���������������� ���� ������������ 应付账款:�� �� �� �� �� 重庆紫光化工股份有限公司�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� ������������ 重庆医药长寿医药有限责任公司�� �������������� �� �������������� �� 重庆天原化工有限公司�� ������������������������ �� ������������ ������������������������ �� ������������ 其他应付款:�� �� �� �� �� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� ���������������� �� ������������ ������������������ �� ���������� �� (四)关联方应收项目的坏账准备余额�� 关联方名称�� 年末账面余额�� 年初账面余额�� 应收账款:�� �� �� 重庆关西涂料有限公司�� �� ������������������ �� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� �������������� �������������� 重庆三峡油漆化工经营部�� �� �������������������� �� 重庆渝漆涂装防腐工程有限公司�� �������������� ������������������ �� 重庆紫光国际化工有限责任公司�� ������������ �� 重庆建峰化工股份有限公司�� ���������������� �� �������������� 95 重庆长寿化工有限责任公司�� ������������ ���������������� �� 七、或有事项�� 截止��������年����月����日,公司无应披露未披露的重大或有事项。���� 八、重大承诺事项�� 截止��������年����月����日,公司无应披露未披露的重大承诺事项。�� 九、资产负债表日后事项中的非调整事项�� 根据��������年��月����日召开的第六届董事会第五次会议提出的��������年度利润分配预案,公 司以��������年����月����日的总股本���������������������� ������股为基数,以可供股东分配的利润向全体股东每 ����股派发现金��������元(含税)。上述预案需提交公司��������年年度股东大会审议通过。�� 除上述事项外,截至 �������� 年 �� 月 ���� 日止,本公司没有其他需要披露的重大资产负债 表日后事项的非调整事项。�� 十、其他重要事项�� (一)关于公司转让子公司股权事项�� ��������年��月公司以招拍挂的方式获得重庆渝漆涂装防腐工程有限公司(以下简称“涂装 公司”)������股权的受让资格,并于��������年����月与重庆三峡涂料工业(集团)有限公司、重 庆庆漆实业开发总公司签订了《重庆市国有产权转让合同》,以������������万元的对价受让涂装 公司������股权;��������年����月����日,公司与重庆三峡经贸喷漆公司签订了《股权转让协议》, 公司出资����万元收购涂装公司剩余������股权。��������年����月,公司在重庆市九龙坡区工商分局 办理了股权、法定代表人等变更登记手续,至此涂装公司成为公司全资子公司。�� 根据公司��������年����月��日第六届董事会第三次会议决议,(��)公司以位于位于九龙坡 区石坪桥正街盘龙村的一宗面积为�� ����������������平方米国有土地使用权(以下简称“土地使用 权”,作价������������万元)及货币资金������������万元对涂装公司增资,增资后涂装公司注册资本由 ������万元增加至����������������万元,并于��������年����月����日办理工商变更登记手续;(��)公司��������年 ����月��日与涂装公司签订了《房屋买卖协议》,公司将原值为����������������万元的位于重庆市渝中 区菜园坝正街����号重庆“西五市场”商业营业用房作价����������������万元转让给涂装公司,截止 ��������年����月����日,公司已经办理房屋交接手续并收到上述房屋转让款。�� 96 公司第六届董事会第四次会议审议通过了公司与重庆化医紫鹰资产经营管理有限公司 (以下简称“紫鹰公司”)签署股权转让协议,公司将持有的涂装公司��������股权转让给紫 鹰公司,双方同意以重庆华康资产评估有限责任公司出具的重康评报字(��������)第������号《资 产评估报告书》对涂装公司股权的评估值������������万元作为本次股权转让的作价依据,经双方 确认,涂装公司股权的转让价款为������������万元。转让款在协议生效之日起��日内紫鹰公司以现 金方式一次性支付给本公司。本次交易已经��������年第二次临时股东大会审议通过。��������年���� 月����日公司收到上述股权转让款,并于��������年����月����日完成涂装公司的工商变更登记手续。�� (二)�·天然气制��万吨��年甘氨酸项目��情况�� (��)公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司(以下简称�‡三峡英力�·)在��������年�� 月完成了�‡天然气制��万吨��年甘氨酸项目�·第一条生产线的调试工作,达到了可连续稳定长周 期安全运行的要求,并于��������年��月将该条生产线转固。同时三峡英力对第二条生产线继续 进行技改,截止��������年����月����日第二条生产线已基本改造完成并于��������年����月将该条生产线 转固。�� (��)受经济危机及市场供求状况的影响,三峡英力甘氨酸产品市场低迷,产品销售价 格持续下滑,主要原材料价格不断走高,本年三峡英力天然气制��万吨��年甘氨酸项目处于停 产状态,致使与甘氨酸项目相关的在建工程、固定资产、无形资产实质上已经不能给企业带 来预期的经济利益,为真实、准确地反映三峡英力目前的资产状况,根据《企业会计准则第 ��号—资产减值》要求,三峡英力决定对甘氨酸相关资产组(固定资产、在建工程、无形资 产)进行减值测试,并委托重庆天健资产评估土地房地产估价有限公司对上述资产组进行了 评估。经评估:上述资产组的账面净值������������������ 万元,评估值为������������������ 万元,评估减值 ������������������ 万元,减值率����������%。根据评估结论和上述资产组的实际情况,公司第六届董事会 第五次会议审议通过《关于对控股子公司重庆三峡英力化工有限公司计提资产减值准备的议 案》,决定对上述资产组计提������������������ 万元的减值准备,再根据资产组中各项资产账面价值 (不包括无形资产中的土地使用权)所占比重,按比例抵减各项资产的账面价值,其中:抵 减固定资产的金额为���������������������������� 元,抵减在建工程的金额为�������������������� ������元,抵减无形资产 的金额为������������������������ 元。�� 97 (��)三峡英力减值测试后,其账面所有者权益为������������������������������ 元,公司第六届董事会 第五次会议审议通过《关于公司长期股权投资计提资产减值准备的议案》,公司对三峡英力 公司的长期股权投资计提���������������������������� 元减值准备。�� (��)上述减值准备的计提,减少��������年母公司净利润���������������������������� 元,减少��������年合 并净利润���������������������������� 元,减少��������年归属于母公司股东的净利润���������������������������� 元。�� (三)受托经营资产事项�� ��������年��月����日,公司��������年第一次临时股东大会暨股权分置改革股东会审议并通过了 《重庆三峡油漆股份有限公司股权分置改革及资产置换的议案》����该方案是以�‡送股��资产置 换�·相结合的对价形式,其中:化医集团将持有价值为����������万元的重庆三峡英力化工有限公 司������������的股权,与本公司等额资产进行交换,化医集团将本公司置换出的账面净值为���������� 万元的资产,委托本公司经营管理和处置,化医集团以前述资产经营管理和处置的全部收益 向本公司支付受托经营管理费用,并保证前述资产无条件永久归本公司经营管理和处置,不 得以任何理由收回前述资产和在前述资产上设置抵押、质押等担保权利。�� 除上述事项外,截至��������年����月����日,公司没有其他需要披露的重要事项。�� 十一、母公司财务报表主要项目注释�� (一)应收账款�� (��)应收账款按类别列示如下:�� 年末账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的 应收账款�� �������������������������� �� �������������� �� ������������������������ �� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、�������� �������������������������� �� 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� �� �������������������������� �� 年初账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计 �� �� �� �� �� 98 提坏账准备的应收账款�� 按组合计提坏账准备的 应收账款�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、������ 、 �������� �� ���������������� ������������ 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� �� �������������������������� �� 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:�� 年末账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� �������������������������� �� ������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ��-�� 年(含)�� ������������������������ �� ���������� �� �������������������� �� ������������������������ �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� ������������������ ���� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� �� 年以上�� ������������������������ �� ���������� �� ������������������������ �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� �������������������������� �� 年初账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� �������������������������� �� �������������� ������������������������ �� �������������������������� �� ��-�� 年(含)�� ������������������������ �� ������������ �������������������� �� ������������������������ �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ �������������������� �� ������������������ �� �� 年以上�� ������������������������ �� ���������� �� ������������������������ �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� �������������������������� �� (��)年末应收账款前五名单位列示如下:�� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末账面余额�� 账龄�� 占应收账款 总额的比例�� 成都渝三峡油漆销售有限公司�� 关联方客户�� �������������������������� �� �� 年以内�� ������������ �� 成都七彩化工涂料有限公司�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ������������ �� 重庆三峡喷漆经贸公司�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ���������� �� 重庆三峡油漆化工经营部�� 非关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内�� ���������� �� 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆 厂�� 关联方客户�� ������������������������ �� �� 年以内、������ 年�� ���������� �� 合�� ��计�� �� �������������������������� �� �� ������������ �� 99 (��)本报告期应收账款余额中无持有本公司����(含���� )以上表决权股份的股东单位款 项。�� (��)应收关联方账款情况:���� 单位名称�� 与本公司关系�� 年末余额�� 占应收账款总额的比 例�� 成都渝三峡油漆销售有限公司�� 公司控股子公司�� �������������������������� �� ������������ �� 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂�� 公司控股子公司�� ������������������������ �� ���������� �� 重庆市渝漆物业发展有限公司�� 同受控股股东控制�� �������������� �� 重庆渝漆涂装防腐工程有限公司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� ���������� �� 重庆紫光国际化工有限责任公司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� �� 重庆建峰化工股份有限公司�� 同受控股股东控制�� ������������������ �� ������������ 重庆长寿化工有限责任公司�� 同受控股股东控制�� ���������������� �� �� 合�� ��计�� �� �������������������������� �� �� �� ���������� �� �� (��)应收账款坏账准备变动情况�� 本年减少额�� 项��目�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 应收账款坏账准备�� ������������������������ �� �������������������� �� �� �� ������������������������ �� 合�� ��计�� ������������������������ �� �������������������� �� �� �� ������������������������ �� (二)其他应收款�� (��)其他应收款按类别分析列示如下:�� 年末账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的其他应收 款�� ���������������������������� �� ���������������� �������������������������� �� �� ����、������ 、������ 、 ������ 、������ 、���������� ���������������������������� �� 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �� ���������������� �������������������������� �� �� ���������������������������� �� 年初账面余额�� 账面金额�� 坏账准备�� 类别�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 计提比例�� 净额�� 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 按组合计提坏账准备的其他应收 款�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� ���� 、������ 、������ 、 ������ 、���������� �������������������������� �� 100 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款�� �� �� �� �� �� 合�� ��计�� �������������������������� �� �������������� �� ������������������������ �� �� �������������������������� �� 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:�� 年末账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� ���������������������������� �� ������������ �� ������������������������ �� ���������������������������� �� ��-�� 年(含)�� �������������������������� �� ������������ �� ������������������������ �� �������������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ���������� �� �������������������� �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� ������������������ �� ���������� �� ������������������ �� ������������������ �� ���†�� 年(含)�� ������������������ �� ���������� �� ������������������ �� ���������������� �� �� 年以上�� ������������������������ �� ���������� �� ������������������������ �� ���� 合�� ��计�� ���������������������������� �� ���������������� �������������������������� �� ���������������������������� �� 年初账面余额�� 账龄结构�� 金额�� 比例�� 坏账准备�� 净额�� �� 年以内�� �������������������������� �� �������������� ������������������������ �� �������������������������� �� ��-�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� �������������������� �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� ������������������ �� ���†�� 年(含)�� �������������������� �� ������������ ������������������ �� ������������������ �� �� 年以上�� ������������������������ �� ������������ ������������������������ �� ���� 合�� ��计�� �������������������������� �� ���������������� ������������������������ �� �������������������������� �� (��)年末其他应收款前五名单位列示如下:���� 单位名称�� 款项性质�� 与本公司关系�� 年末账面余额�� 账龄�� 占其他应收款 总额的比例�� 重庆三峡英力化工有限 公司�� 往来款�� 公司控股子公 司�� ���������������������������� �� �� 年以内、������ 年�� ������������ �� 重庆三峡油漆股份有限 公司成都油漆厂�� 往来款�� 公司控股子公 司�� ������������������������ �� �� 年以内、������ 年、������ 年�� ���������� �� 销售一处�� 备用金�� 公司销售部门�� �������������������� �� �� 年以内�� ���������� �� 重庆市有机化工厂�� 往来款�� 非关联方�� �������������������� �� �� 年以上�� ���������� �� 彭水苗族土家族自治县 福欣公司�� 往来款�� 非关联方�� �������������������� �� �� 年以上�� ���������� �� 合�� ��计�� �� �� �������������������� ���������� �� �������������� (��)本报告期其他应收款余额中无持有本公司����(含���� )以上表决权股份的股东单位 款项。�� (��)应收关联方账款情况:���� 101 单位名称�� 与本公司关系�� 年末金额�� 占其他应收款总额的比 例�� 重庆三峡英力化工有限公 司�� 公司控股子公司�� ���������������������������� �� ������������ �� 重庆三峡油漆股份有限公 司成都油漆厂�� 公司控股子公司�� ������������������������ �� ���������� �� 合�� ��计�� �� ���������������������������� �� �� �� ���������� �� �� (��)其他应收款坏账准备变动情况�� 本年减少额�� 项��目�� 年初账面余额�� 本年计提额�� 转回�� 转销�� 年末账面余额�� 其他应收款坏账准备�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� �� �������������������������� �� 合�� ��计�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� �� �������������������������� �� (三)长期股权投资�� 长期股权投资分项列示如下:�� 被投资单位�� 核算方法���� 初始投资成本�� 年初账面余额�� 本年增减额(减 少以�‡���·号填列)�� 年末账面余额�� 重庆银行股份有 限公司�� 成本法�� ������������������������ �� ������������������������ �� �� ������������������������ �� 北京华凌涂料有 限公司�� 成本法�� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 重庆化工经营服 务大楼�� 成本法�� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 重庆化医控股集 团财务有限公司�� 成本法�� �������������������������� �� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 重庆关西涂料有 限公司�� 权益法�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 北京北陆药业股 份有限公司�� 权益法�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �������������������������� �� 重庆渝鹏投资管 理有限公司�� 权益法�� ������������������������ �� ������������������������ �� ������������������ �� ������������������������ �� 重庆三峡英力化 工有限公司(注)�� 成本法�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �� ���������������������������� �� 成都渝三峡油漆 销售有限公司�� 成本法�� �������������������� �� �������������������� �� �� �������������������� �� 新疆渝三峡涂料 化工有限公司�� 成本法�� �������������������������� �� �� �������������������������� �� �������������������������� �� 重庆三峡油漆股 份有限公司成都 油漆厂�� 成本法�� �� �� �� �� 合计�� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� 被投资单位�� 持股比例�� 表决权比例�� 减值准备金额�� 本年计提减值 准备金额�� 本年现金红利�� 重庆银行股份有 限公司�� �� �� �� �� �������������������� �� 北京华凌涂料有 限公司�� �� �� �� �� ������������������ �� 重庆化工经营服 务大楼�� �� �� ������������������ �� �� �� 102 重庆化医控股集 团财务有限公司�� �� �� �� �� �� 重庆关西涂料有 限公司�� �������������� �������������� �� �� ������������������������ �� 北京北陆药业股 份有限公司�� ������������ �� �������������� �� �� �������������������������� 重庆渝鹏投资管 理有限公司�� �������������� �������������� �� �� �� 重庆三峡英力化 工有限公司�� �������������� �������������� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �� 成都渝三峡油漆 销售有限公司�� �������������� �������������� �� �� �� 新疆渝三峡涂料 化工有限公司�� ���������������� ���������������� �� �� �� 重庆三峡油漆股 份有限公司成都 油漆厂�� ���������������� ���������������� �� �� �� 合计�� �� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ������������������������ �� 注:公司对控股子公司重庆三峡英力化工有限公司投资计提减值准备,具体详见本附 注十、(二)。�� (四)营业收入、营业成本�� (��)营业收入、营业成本明细如下:�� 项目�� 本年发生额�� 上年发生额�� 营业收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 主营业务收入�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其他业务收入�� �������������������������� �� ������������������������ �� 营业成本�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 主营业务成本�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其他业务成本�� �������������������� ������ ������������������������ �� (��)主营业务按行业类别列示如下:�� 本年发生额�� 上年发生额�� 行业名称�� 营业收入�� 营业成本�� 营业收入�� 营业成本�� 制造业�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 合�� ��计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� (��)主营业务按产品类别分项列示如下:������ 本年发生额�� 上年发生额�� 产品或业务类别�� 营业收入�� 营业成本�� 营业收入�� 营业成本�� 103 油漆业务�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 合计�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� (��)公司前五名客户营业收入情况:�� 项��目�� 本年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� ������������ �� 第二名�� ���������������������������� ������������ �� 第三名�� �������������������������� �� ������������ �� 第四名�� �������������������������� �� ���������� �� 第五名�� �������������������������� �� ���������� �� 合��计�� ���������������������������� �� ������������ �� �� 项��目�� 上年发生额�� 占公司全部营业收入的比例�� 第一名�� �������������������������� �� �������������� 第二名�� �������������������������� �� �������������� 第三名�� �������������������������� �� �������������� 第四名�� �������������������������� �� ������������ 第五名�� �������������������������� �� ������������ 合��计�� ���������������������������� �� ������������ �� (五)投资收益�� (��)投资收益按来源列示如下:�� 产生投资收益的来源�� 本年发生额�� 上年发生额�� 成本法核算的长期股权投资收益�� �������������������� �� ������������������ �� 权益法核算的长期股权投资收益�� ���������������������������� ���������������������� ������ 处置长期股权投资产生的投资收益�� ���������������������������� �� �� 合计�� ���������������������������� �� �������������������������� �� (��)按成本法核算的长期股权投资收益:�� 被投资单位名称�� 本年发生额�� 上年发生额�� 北京华凌涂料有限公司�� ������������������ �� ������������������ �� 重庆银行股份有限公司�� �������������������� �� �� 合计�� �������������������� �� ������������������ �� (��)按权益法核算的长期股权投资收益:�� 104 被投资单位名称�� 本年发生额�� 上年发生额�� 重庆关西涂料有限公司�� �������������������������� �� �� �� �������������������������� �� 北京北陆药业股份有限公司�� �������������������������� �� �� �� ������������������������ �� 重庆渝鹏投资管理有限公司�� �������������������� �� �� �� �� ������������������������ �� 合计�� �������������������������� �� �������������������������� �� (��)投资收益汇回的重大限制�� 本公司投资收益汇回不存在重大限制。�� 十二、补充资料�� (一)非经常性损益�� 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 �� 号�†�† 非经常性损益》(�‡中国证券监督管理委员会公告�>���������@���� 号�·),本公司非经常性损益如下:�� 项�� �� �� �� �� 目�� 本年数�� 上年数�� 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销 部分�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减 免�� �� �� 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外)�� ������������������������ �� ������������������������ �� 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费�� �� �� 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益�� �� �� 非货币性资产交换损益�� �� �� 委托他人投资或管理资产的损益�� �� �� 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备�� �� �� 债务重组损益�� �� �� 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等�� �� �� 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益�� �� �� 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益�� �� �� 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益�� �� �� 105 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益�� �� �� 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回�� �� �� 对外委托贷款取得的损益�� �� �� 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益�� �� �� 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响�� �� �� 受托经营取得的托管费收入�� �� �� 除上述各项之外的其他营业外收入和支出�� �������������������� �� �������������������� �� 其他符合非经常性损益定义的损益项目(福利费冲回)�� �� �� 非经常性损益合计(影响利润总额)�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 减:所得税影响数�� ���������������������������� ���������������� ������������ 非经常性损益净额(影响净利润)�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 其中:影响少数股东损益�� ���������������������� ���������������������� 影响归属于母公司普通股股东净利润�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� 扣除非经常性损益后净利润�� ������������������������������ �� �������������������������� 非经常性损益净额占净利润的比重�� �������������������� �� �������������� 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润�� ������������������������������ �� ���������������������������� 影响归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益净 额占归属于母公司普通股股东净利润的比重�� �������������� �� ������������ �� 附注:�� ��、非流动性资产处置损益�� 年��度�� 项�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 目�� 金�� ��额�� 固定资产报废净损失�� �������������������� �� �� 合�� �� �� �� �� �� �� ��计�� �������������������� �� 固定资产处置净损益�� ������������������ �� 固定资产报废净损失�� �������������������� �� 土地处置净损益�� ���������������������������� �� 上年度发生 额�� 合�� �� �� �� �� �� �� �� 计�� ���������������������������� �� ��、计入当期损益的政府补助�� 年�� ��度�� 补助明细�� 资金来源�� 金�� �� ��额���� 106 地方税收返还�� 江津区财政局�� ������������������������ �� 地方税收返还�� 成都市龙泉驿区财政局�� ���������������������� 工业污染治理项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 科技计划项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 江津区工业专项奖励�� 江津区财政局�� �������������������� �� 科技专项补贴�� 江津区财政局�� ������������������ �� 本年度发生额�� 合�� �� �� �� 计�� �� ������������������������ �� 增值税等税金返还�� 重庆市财政局�� ������������������������ �� 工业污染治理项目补贴�� 重庆市财政局�� ���������������������� �&�6�7�&���������$�%�������� 第十批 科技计划项目补贴�� 重庆市财政局�� �������������������� �� 上年度发生额�� 合�� �� �� �� 计�� �� ������������������������ �� (二)净资产收益率和每股收益�� ��、计算结果�� 本年数�� 每股收益�� 报告期利润�� 加权平均净 资产收益率�� 基本每股收益�� 稀释每股收益�� 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)�� ���������� �� ���������� �� 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润�� (Ⅱ)�� �������������� �� ������������ �� �� 上年数�� 每股收益�� 报告期利润�� 加权平均净 资产收益率�� 基本每股收益�� 稀释每股收益�� 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)�� ������������ �� ���������� �� 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润�� (Ⅱ)�� ���������� �� ���������� �� (三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明�� 年末与年初财务报表数据变动幅度达 ������(含 ������)以上,且占年末资产总额 ����(含 ���� )或报告期利润总额 ������(含 ������)以上项目分析:�� 项�� �� ��目�� ��������年 ����月 ����日 (或 ��������年度)�� ��������年 ����月 ����日 (或 ��������年度)�� 差异变动金额�� 差异变动 幅度�� 原因分析�� 货币资金�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������������������� �� �������������� 注 ���� 107 应收票据�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 ���� 长期股权投资�� ������������������������������ ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 ���� 在建工程�� ���������������������������� �� ���������������������������� �� ������������������������������ �� �������������� �� 注 ���� 管理费用�� ���������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 ���� 财务费用�� �������������������������� �� �������������������������� �� ������������������������ �� �������������� 注 ���� 资产减值损失�� ���������������������������� �� �������������������������� �� ���������������������������� �� ���������������� 注 ���� 投资收益�� ������������������������������ �������������������������� �� ���������������������������� �� ������������������ 注 ���� 营业外收入�� ������������������������ �� ���������������������������� �� ������������������������������ �� ���������������� 注 ���� 所得税�� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������������������� �� �������������� 注 ������ 利润总额��母公司�� ������������������������������ ���������������������������� �� ������������������������������ �� ���������������� 注 ������ 注 ��:货币资金增加主要系收到处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权转让款等款 项所致。�� 注 ��:应收票据增加主要系公司以票据结算方式增加所致。�� 注 ��:长期股权投资增加主要系对重庆化医控股集团财务有限公司投资以及对联营企 业享有投资收益所致。�� 注 ��:在建工程减少主要系�‡天然气制 �� 万吨��年甘氨酸项目�·��第二条生产线转固所致。�� 注 ��:管理费用增加主要系本年控制子公司重庆三峡英利化工有限公司停工损失增加 所致。�� 注 ��:财务费用增加主要系本年无利息资本化金额所致。�� 注 ��:资产减值损失增加主要系公司控股子公司重庆三峡英力化工有限公司计提长期 资产减值准备所致。�� 注 ��:投资收益增加主要系处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权收益 ���������������������������� 元所致。�� 注 ��:营业外收入减少主要系上年处置石坪桥厂区的土地收益 ���������������������������� 元所致。�� 注 ����:所得税费用增加主要系(��)上年度公司处置石坪桥老厂土地,根据国税函�>���������@ 第 ��������号《关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》享受相关税 收优惠,公司处置土地实现的收益总额为 ����������������������������元,但确认的所得税费用为 108 ��������������������������元;(��)公司本年度处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权实现投资收益 ������������������ ����������元,公司确认的所得税费用为 �������������������������� 元。�� 注 ����:母公司利润总额(本年扣除处置重庆渝漆涂装防腐工程有限公司股权转让收益 ���������������������������� 元;对合并范围内子公司计提的坏账损失 ������������������������ 元、计提的长期股权投 资减值损失 ���������������������������� 元后利润总额为 �������������������������� 元)减少主要系上年度公司处置土地 收益实现 ���������������������������� 元所致。�� 十三、财务报表的批准�� 本财务报表业经本公司��������年��月����日第六届第五次董事会决议批准。�� 根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。�� 第十一节�� ��备查文件目录�� 包括下列文件: (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表; (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿; 文件存放地:公司证券部 重庆三峡油漆股份有限公司董事会 董事长: 2011年2月21日

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