000565_2001_渝三峡A_渝三峡A2001年年度报告_2002-03-28.txt

1 股票代码 000565 公司简称 渝三峡 A 公告编号 2002- 003 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整 性承担个别及连带责任 董事陈光辉先生因公出差 未参加 3 月 27 日的公司第三届第四次董事会 书面委托董事长苏中俊先生代为行使 表决权 目 录 一 公司基本情况简介…………………………………………………2 二 会计数据和业务数据摘要………………………………………. . 2 三 股本变动及股东情况……………………………………………. . 3 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况………………………. . 4 五 公司治理结构……………………………………………………. . 5 六 股东大会情况简介…………………………………………………6 七 董事会报告…………………………………………………………7 八 监事会报告………………………………………………………. . 10 九 重要事项…………………………………………………………. . 11 十 财务报告…………………………………………………………. . 12 十一 备查文件目录…………………………………………………. 44 2 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称: 重庆三峡油漆股份有限公司 公司法定英文名称 Chongqi ng Sanxi a Pai nt s Co. Lt d 英文名称缩写 Chqsxp 二 法定代表人姓名 苏中俊 公司办公地址 重庆九龙坡区石坪桥正街 号 三 公司董事会秘书 戎路明 证券事务代表 徐厚梁 联系地址 重庆九龙坡区石坪桥正街 号 联系电话 023- 68823076 023- 68824806 传真 023- 68824806 电子信箱 zqb0565@163. net 四 公司注册地址 重庆九龙坡区石坪桥正街 号 邮政编码 400051 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 HTTP: / / WWW. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 渝三峡 A 股票代码 000565 七 其他有关资料 1 公司变更注册登记日期 2000 年 4 月 20 日 登记地点 重庆市渝中区沧白路 73 号 2 企业法人营业执照注册号 5000001804194 3 税务登记号码 50010720313093X 4 公司聘请的会计师事务所名称 重庆天健会计师事务所 办公地址 重庆市渝中区大溪沟人和街 74 号 12 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据和业务数据 单位, 元 利润总额 2, 385, 588. 93 净利润: 2, 295, 258. 80 扣除非经常性损益后的净利润: 1, 858, 519. 04 主营业务利润 50, 607, 348. 50 其他业务利润 1, 480, 575. 82 营业利润 879, 349. 32 投资收益 1, 885, 386. 40 补贴收入 0. 00 营业外收支净额 - 379, 146. 79 经营活动产生的现金流量净额 2, 186, 519. 86 3 现金及现金等价物净增加额 1, 047, 751. 70 注: 扣除非经常性损益项目及涉及金额 1. 流动资产盘盈 815, 886. 55 元 2. 营业外收支净额- 379, 146. 79 元 ( 二) 公司近三年主要财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 268, 676, 458. 96 294, 681, 218. 39 294, 681, 218. 39 311, 398, 083. 68 净利润 2, 295, 258. 80 2, 434, 551. 64 2, 799, 837. 55 13, 728, 505. 32 总资产 478, 855, 697. 46 467, 828, 245. 08 482, 445, 942. 45 386, 713, 249. 46 股东权益 351, 191, 802. 23 348, 896, 543. 43 364, 457, 642. 77 249, 780, 057. 24 ( 不含少数股东权益) 每股收益 0. 013 0. 015 0. 016 0. 087 每股净资产 2. 02 2. 01 2. 10 1. 59 调整后每股净资产 1. 96 1. 99 2. 07 1. 56 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 0126 0. 07 0. 07 0. 16 净资产收益率 0. 65% 0. 70% 0. 77% 5. 50% 扣除非经常性损益 后的加权平均净资产收益率 0. 52% 0. 74% 0. 79% 5. 50% 三 据中国证监会关于发布 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号通 知精神 公司 2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收 益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14. 41% 14. 41% 0. 292 0. 292 营业利润 0. 25% 0. 25% 0. 005 0. 005 净利润 0. 65% 0. 65% 0. 013 0. 013 扣除非经常性损益后的净利润 0. 52% 0. 52% 0. 011 0. 011 四 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 173436888 152654354. 97 30408216. 88 9903708. 41 - 7602916. 42 348896543. 43 本期增加 1781277. 33 513981. 47 2295258. 80 本期减少 期末数 173436888 152654354. 97 32189494. 21 9903708. 41 - 7088934. 95 351191802. 23 变动原因 子公司提取 净利润 净利润 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股 1 发起人股份 其中 国家持有股份 86023078 86023078 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股合计 86023078 86023078 二 已上市流通股份 4 1 人民币普通股 87277697 +27239 +27239 87304936 2 境内上市的外资股 境外上市的外资股 高级管理人员持股 136113 - 27239 - 27239 108874 已上市流通股份合计 87413810 87413810 股份总数 173436888 173436888 公司人民币普通股增加 高管股减少是由于代树培先生 孙先正先生不再担 任本公司董事 郑德仪女士不再担任本公司监事 所持 27239 股高管股解冻进入 人民币普通股所致 二 股东情况 1 报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 29241 户 其中国有股东 1 户 2 前十名股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数( 股) 持股比例( %) 股份性质 1 重庆三峡涂料工业( 集团) 有限公司 86, 023, 078 49. 60 国有股 2 国泰君安证券股份有限公司 3, 696, 611 2. 13 流通股 3 汉唐证券有限责任公司 812, 760 0. 47 流通股 4 金鑫证券投资基金 600, 000 0. 35 流通股 5 北京南方联华投资顾问有限公司 420, 000 0. 24 流通股 6 中国有色金属工业南华公司 352, 265 0. 20 流通股 7 深圳市金牛投资( 集团) 有限公司 343, 380 0. 20 流通股 8 江西省江财投资有限责任公司 256, 300 0. 15 流通股 9 田丽华 245, 079 0. 14 流通股 10 刘海珍 230, 000 0. 13 流通股 注: ( 1) 重庆三峡涂料工业( 集团) 有限公司为国有股股东, 所持股份为尚未流通 股份, 无质押和冻结情况 ( 2) 其余九名股东所持股份属已上市流通股 公司未知其股份质押和冻结与 否 ( 3) 前十名股东之间公司未知其关联关系 3 控股股东情况 公司控股股东为重庆三峡涂料工业( 集团) 有限公司 持有本公司 49. 60%股 份 法定代表人熊培成, 成立日期 1998 年 12 月 15 日 注册资本 15012 万元 该 公司是在重庆市政府指导下组建的国有独资大型企业集团 经营范围为 销售涂 料 合成树脂 化工产品及化工原料 不含化学危险品 建筑材料 橡胶制品 金属材料 不含稀有金属 五金 交电 百货 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 1 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 陈光辉 男 60 董事长 01. 06- 04. 06 26118 26118 苏中俊 男 44 副董事长总经理 01. 06- 04. 06 0 0 罗儒贵 男 56 副董事长副总经理 01. 06- 04. 06 12367 12367 谢华骏 男 48 董事 01. 06- 04. 06 0 0 熊培成 男 51 董事 01. 06- 04. 06 0 0 黄国林 男 59 董事 01. 06- 04. 06 20182 20182 蒋开凤 女 47 董事 01. 06- 04. 06 0 0 5 贾师子 男 53 监事会主席 01. 06- 04. 06 0 0 李 健 女 39 监事 01. 06- 04. 06 0 0 李 琪 女 38 监事 01. 06- 04. 06 0 0 王前进 男 57 监事 01. 06- 04. 06 7785 7785 万兰芳 女 50 监事 01. 06- 04. 06 0 0 戎路明 男 55 董事会秘书 01. 06- 04. 06 0 0 杨运兴 男 57 总工程师 01. 06- 04. 06 13393 13393 毕 胜 男 36 副总经理 01. 06- 04. 06 0 0 郑德明 男 53 副总会计师 01. 06- 04. 06 0 0 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 谢华骏 重庆化医控股 集团 公司 副总裁 李 健 重庆化医控股 集团 公司 财务部副部长 熊培成 重庆三峡涂料工业 集团 有限公司 董事长 黄国林 重庆三峡涂料工业 集团 有限公司 董事 总经理 二 年度报酬情况 1 报酬确定的依据 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员实行岗位工资制 其报酬根据公 司工资管理制度 以及参照同行业标准 根据企业经营情况来确定 2 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员年度报酬总额为 360766 元 金额 最高的前三名董事的报酬总额为 104261 元 金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 90227 元 年度报酬在 3- 4 万元的有 6 人 在 2- 3 万元的有 4 人 在 1- 2 万元的有 3 人 不在公司领取报酬的人员有董事 罗儒贵 谢华骏 监事李健 罗儒贵在重 庆关西涂料有限公司领取报酬 谢华骏 李健在重庆化医控股 集团 公司领取 报酬 三 报告期内董事 监事和高级管理人员变动情况 公司第二届董事会十四次会议和第二届监事会第十次会议以及 2000 年度股 东大会审议并通过了公司董事会 监事会换届选举议案 新增谢华骏为公司第三 届董事会董事 李健为公司第三届监事会监事 卓恺忠因工作调动辞去公司监事 职务 期后变动情况 2002 年 3 月 11 日经公司董事会第三届三次会议决议 董事 长陈光辉先生因退休离任 选举副董事长 总经理苏中俊先生为公司现任董事长 四 公司员工情况 公司现有在职员工 1564 人 其中生产人员 1083 人 技术人员 193 人 行政 人员 85 人 销售人员 158 人 财务人员 45 人 具有大专以上学历 364 人 占公 司员工比例 23. 3% 五 公司治理结构 一 公司治理的实际情况 公司上市以来在中国证监会和深交所的指导帮助下能遵照 公司法 证 券法 及其他证券法规的规定 努力建立现代企业制度 不断加强公司管理工作 完善了董事会 监事会 股东大会 三会 工作制 为使公司的运作进一步规范 6 化 目前正在按照 上市公司治理准则 的要求 修改 公司章程 制定公司 董 事会议事规则 监事会议事规则 和 股东大会议事规则 1 公司在治理中 做到按 股东大会规范意见 的要求召集和召开股东大 会 确保所有股东 特别是中小股东与大股东享有平等的地位 能充分行使自己 的权力 股东大会能按规定聘请律师出席并出具法律意见书 公司认真热情的接 待股东来访及书面和电话咨询 有效促进了股东与上市公司的沟通 2 控股股东依法行使出资人的权利 无干预上市公司决策和生产经营的行 为 控股股东与本公司在人员 资产 财务 组织机构 业务安排等各方面均做 到相互独立 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司关联交易公平合理 对定价依据披露充分 3 公司能按 公司章程 的有关规定 定期按规定程序选举董事和聘任高 管人员 董事均能认真审议董事会和股东大会的各项议案 切实履行董事职责 4 公司监事会人数人员构成符合法规要求 监事会定期召开会议 并有完 整详细记录 监事会主席列席董事会 有了解公司生产经营情况的权利 监事会 对公司财务以及董事 经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行有效的监 督 维护了公司和股东的合法权力 5 对于相关利益者 公司能充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 客 户等利益相关者的合法权益 关注社区福利和环境保护 出资修建废水处理场及 人行天桥等公益事业 重视公司的社会责任 6 公司的信息披露工作做到了真实 准确 完整 及时 确保所有股东平 等获得信息 能按规定详尽披露大股东的资料及股份变化情况 二 公司治理工作与 上市公司治理准则 要求尚存在差距 1 独立董事人选已经确定 独立董事制度也相应完善 一俟股东大会审定 即可行使职责 2 董事 监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制 还需进一步完善 3 正筹备设立 董事会专门委员会 以提高董事会议事质量和工作效率 六 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会 即 2000 年度股东大会 2000 年度股东大会召开的通知于 2001 年 5 月 29 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 年度股东大会于 2001 年 6 月 29 日在公司娱乐室进行 出席 会议的股东及委托人共 34 人 持有股份 86816101 股 占公司总股份 50. 06% 会议审议并通过如下决议 1 审议并通过公司 2000 年度董事会工作报告 2 审议并通过公司 2000 年度监事会工作报告 3 审议并通过公司 200 年度财务决算报告 4 审议并通过公司 2000 年度利润分配预案 5 审议并通过 关于解散重庆华峡天网通信有限公司的议案 6 审议并通过 续聘重庆天健会计师事务所为本公司审计单位的议案 7 审议并通过 续聘星全律师事务所为本公司法律顾问的议案 8 审议并通过 葛义谦先生退休离任辞去董事职务议案 9 审议并通过 董事会换届选举议案 10 审议并通过 监事会换届选举议案 7 股东大会决议刊登在 2001 年 6 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 公司属涂料行业 产品在国内有一定知名度 主导产品三峡牌油漆在西南地 区有较大的市场份额 公司主营各类涂料 合成树脂及印铁包装桶的生产 开发 销售 2001 年公司员工面对涂料行业的激烈竞争 艰苦奋斗 沉着应战 坚定信 心 深化改革 年末终于较好地完成了生产经营各项指标 全年完成主营业务收 入 26868 万元 销售油漆 28014 吨 实现利润总额 239 万元 净利润 230 万元 公司常年生产 18 大类主要油漆 2001 年各大类油漆的销售收入及销售利润 的构成情况及比例如下 产品类别 销售收入( 万元) 所占比例( %) 销售利润( 万元) 所占比例( %) 酚醛漆类 2, 294 8. 50 717 14. 20 脂胶漆类 5, 094 18. 90 720 14. 20 醇酸漆类 5, 922 22. 10 827 16. 30 氨基漆类 3, 464 12. 90 906 17. 90 硝基漆类 2, 875 10. 70 580 11. 50 环氧漆类 1, 161 4. 30 211 4. 20 聚氨酯漆类 1, 054 3. 90 237 4. 70 稀释剂类 1, 751 6. 70 453 8. 90 其他类 3, 253 12. 00 410 8. 10 合计 26, 868 100. 00 5, 061 100 以上主要产品销售地区为重庆和川西地区, 重庆地区主要为 24, 870 万元, 占 公司主营业务收入的 92. 60%, 主要产品销售利润 4, 817 万元, 占公司主营业务利 润的 91. 40%, 川西地区主要产品销售收入 1, 998 万元, 占公司主营业务收入的 7. 40%, 主要产品销售利润 451 万元, 占公司主营业务利润的 8. 60% 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 公司全资子公司成都油漆厂生产经营情况 成都油漆厂系 1997 年以 承债式兼并 改制注册 该厂主营业务为生产经营各种涂料 主要产 品为醇酸 脂胶 环氧 乳胶 水性 漆 产品主要销售地为四川成都 川 西 乐山等地 2001 年公司总资产为 2896. 10 万元 全年生产各类涂料 2944 吨 销售油漆 2928. 9 吨 实现销售收入 1997. 8 万元 净利润 52 万元 2 公司控股公司重庆关西涂料有限公司生产经营情况 公司全体员 工团结奋斗 克服困难 在激烈的市场竞争中 巩固现有客户阵地 扩大新 客户 到年底共实现产品销售 903. 73 吨 销售收入 3129. 62 万元 本公司 获得当期投资收益 88 万元 新增客户 3 个 开发新产品 3 个 开发新花色 101 个 已下达配方 60 个 正式生产的 14 个 全年降低原材料成本 160 万 元 节约代用 34 万元 3 本公司参股企业北京北陆药业股份有限公司经营情况 北陆药业 有限公司属股份制企业 该公司总资产 6500 万元 本公司出资 1821. 5 万元 参股 占该公司总股份 25% 该公司主营业务是生产 销售治糖尿病药品 8 口服造影剂 胃肠造影剂等 该公司生产 研发能力强 产品市场前景好 全年实现销售收入 3255 万元 比去年同期增长 40% 2001 年本公司投资收 益 174 万元 4 重庆新兰德资产管理有限公司经营情况 重庆新兰德资产管理有 限公司属公司合资企业 2001 年重庆三峡油漆股份有限公司与深圳新兰德证 券投资咨询有限公司共同发起设立重庆新兰德资产管理有限公司 新公司注 册资本 1000 万元 其中重庆三峡油漆股份有限公司出资 400 万元 占注册 资本的 40% 深圳新兰德证券投资咨询有限公司出资 600 万元 占注册资本 的 60% 2001 年 2 月 28 日在重庆石桥铺高新区注册登记 合作期限 20 年 公司经营范围 主要投资科技 能源 交通 通讯等行业 一年的运营情况 科技方面主要用于投资创业板 由于创业板至今没有推出 故本项业务未开 展 能源交通 通讯的实业投资 仅限于在二板市场上市的盈利能力较强的 公司 本项也未开展 证券投资主要在主板二级市场上的股票买卖 用自有 资金共投资 950 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司投资收益为- 52 万元 3 本公司前 5 名供应商合计采购金额为 5598 万元 占公司年度采购总额的 30% 公司前 5 名客户合计销售额为 14216 万元 占公司年度销售总额的 61% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 在过去一年的经营活动中存在的主要问题是 涂料产品供大于求 市场竞争 异常激烈 主营产品老化 主导产品技术含量不高 营销机制不够灵活 致使产 销量萎缩 资金占用率高 资本运作多元化发展尚缺力度 配股资金投入项目进 展迟缓 未能形成新的效益增长点 针对以上问题和困难 公司主要采取了以下解决措施 加大科技投入 认真 搞好现行产品的升级换代 产品结构向高附加值的专用漆调整 进一步理顺 规 范市场价格 提高服务质量 建立新的营销体制 抓好分配制度改革 营销人员 将销售 回款与费用挂钩考核 实行责任追究制 对内加强成本核算 比质比价 招标采购 坚持节约代用 工艺改进 挖潜降耗 使产品成本有较大的下降幅度 同时公司加强对参股和控股公司的经营管理 重庆关西涂料有限公司和北京北陆 医药股份有限公司 2001 年获得投资收益 262 万元 成都油漆厂净利润 52 万元 ( 二) 公司投资情况 1 前期募股资金延续到报告期使用情况 1 募集资金运用及结果 单位 万元 A 股配股承诺项目 承诺运用日期 项目总投资 实际投资项目 实投金额 实投日期 10000 吨/年水性涂料技改项目 2000- 12 4965. 15 同前 128 2000. 03 成都厂 10000 吨/年扩产技改项目 2000- 12 3078. 90 同前 34 2001. 03 改造计算机管理信息系统项目 1999- 12 490. 40 同前 239 2000. 01 组建华峡天网通信有限公司 1050 2000. 03 参股北京北陆药业有限公司 1821. 50 2000. 05 2 尚未使用的募股资金存入银行 3 项目变更原因 程序 披露情况 原成都厂技改扩建项目 因市场情况变化 原土建工程过大等原因 公司董 事会决定缩小规模 将原投资调整为 1200 万元 同时决定新增 2 个投资项目 出资 1050万元和北京华夏天网通信有限公司合作组建重庆华峡天网 通信有限公司 并于 2000 年 3 月在石桥铺高新区注册登记 但由于全球网 络经济持续滑坡 国内网络市场竞争激烈 该公司注册以来未开展实质性运 作 为维护股东利益 规避投资风险 双方经友好协商 一致同意终止合作 注销该公司 本公司收回 1050 万元的现金投入 以上有关说明已在 1999 年 9 年度股东大会和 2000 年临时股东大会 2000 年年度股东大会上审议通过 决议先后刊登在 2000 年 5 月 30 日 7 月 1 日 8 月 29 日 2001 年 6 月 30 日 中国证券报 和 证券时报 上 出资 1821. 5 万元参股北京北陆药业有限公司 由于该公司主导产品 在国内拥有较大的市场份额 销售情况良好 此信息披露情况同上 4 项目进度及效益情况 水性漆项目 一期工程及土建基础工作已经完成 至 2001 年底已实际投入募 股资金 128 万元 鉴于中国入世的影响 与外商的技术选用谈判尚未达成共 识 公司近期正积极与谈判各方进行实质性磋商 以最终确定合作伙伴 推 进项目的顺利进行 成都厂技改项目 到 2001 年底已实际投入募股资金 34 万元 成都厂属成都 市政府规划的搬迁企业 由于搬迁选址尚未与成都市政府达成协议 故影响 配股资金投入 计算机管理信息系统改造项目基本完成 实际投入资金总额为 239 万元 目 前正在继续改造中 余下资金将陆续投入 北京北陆药业有限公司参股资金于 2000 年 5 月已经到位 目前已累计实现净 利润 244 万元 2 非募集资金的投资 进度及收益情况 1 2001 年公司出资 400 万元组建重庆新兰德资产管理有限公司 占该公 司注册资本的 40% 2001 年的收益为- 52 万元 2 截止于 2001 年 12 月 31 日 公司累计投资 3040 万元购买 99 年 5 期国债 取得国债利息收入 105 万元 3 公司投资 1447 万元修建成品库 改造锅炉房 购进双色机 前两项 已转固并投入使用 双色机处于调试中 此外 公司无其他重大投资 三 财务状况 单位 万元 项 目 报告期 同期 增减金额 原 因 总资产 47886 46783 1103 短期借款及经营利润 长期负债 150 150 股东权益 35119 34889 230 经营利润 主营业务利润 5061 4942 119 成本下降 净利润 230 243 - 13 非经常性损益影响 四 经营环境重大变化的影响 中国加入 WTO后 国外涂料公司将利用其品牌优势和国内廉价劳动力 在国 内建厂生产各种高档涂料 势必会对公司产品带来较大冲击 涂料产品竞争将更 加激烈 公司将知难而上 抓好营销和技术创新 提高员工整体素质 把主营做 大做强 谋求更大的发展 五 新年度的经营计划 展望 2002 年公司生产经营发展的思路是 以加入 WTO为契机 抓住机遇 知难而上 深化改革 强化管理 促进营销 创新技术 增加效益 1 转变观念 适应市场 建立和完善新的营销机制 以分配为突破口 全面完善经济责任制和涂料自销网络 提高服务质量 开 拓高附加值的专用漆市场 强化市场研究 减少中间渠道 全面推行客户关系管 理 对用户实行从销售到涂装全程跟踪服务 开创崭新的营销新局面 2 加强科技创新 加快产品结构调整 形成科技核心竞争力 10 建立技术创新体系 进一步完善科技人员激励机制 以技术开发中心为龙头 加大新产品开发力度 推出一批市场欢迎的绿色 环保型涂料新品种 并尽快形 成规模效益 3 加强企业管理 努力降低成本 加强资金管理及物资管理 进一步降低原材料采购成本 实施定岗定员 下 岗分流 降低制造成本 4 搞好集团化运作和管理 增强公司整体实力 认真探索适应市场的经营方式和组织结构 逐步构建以集团公司 股份公司 控股 参股企业为一体的跨行业 跨所有制的企业集团体系 以资本多元化 技 术高新化 经营国际化 管理现代化为目标 积极稳妥的推进国有股减持 资产 重组等资本营运工作 形成合理的股权结构及内部法人治理结构 促进公司持续 稳定 健康发展 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了五次董事会 第一次董事会 第二届十二次会议 于 2001 年 3 月 5 日在公司三楼会议室 召开 会议审议并通过出资 400 万元与深圳新兰德证券投资咨询有限公司共同发 起设立 重庆新兰德资产管理有限公司 的议案 会议决议刊登在 2001 年 3 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第二次董事会 第二届十三次会议 于 2001 年 3 月 22 日在公司三楼会议室 召开 会议审议并通过以下决议 1 审议并通过 2000 年年度报告摘要和年度 报告正文 2 审议并通过 2000 年年度分配预案 3 审议并通过公司 2001 年度利润分配政策 4 审议并通过对逾期较长的应收款项加大计提比例的预案 5 通过延长重庆关西涂料有限公司经营年限的议案 6 通过葛义谦董事退 休离任 辞去本届董事职务的议项 7 决定续聘重庆天健会计师事务所为本公 司进行财务审计 8 决定续聘重庆星全律师事务所为本公司常年法律顾问 9 决定股东大会召开的内容和时间另行通知 会议决议刊登在 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第三次董事会 第二届十四次 于 2001 年 5 月 26 日在公司办公大楼会议室 召开 会议审议并通过如下决议 1 审议并通过公司 2000 年度董事会工作报 告 2 审议并通过公司 2000 年度财务决算报告 3 审议并通过关于解散重 庆华峡天网通信有限公司的提案 4 审议并通过重庆三峡油漆股份有限公司董 事会换届选举议案 5 审议并通过关于召开 2000 年度股东大会的议案 会议 决议刊登在 2001 年 5 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第四次董事会 第三届一次 于 2001 年 6 月 29 日在公司本部召开 会议审 议并通过如下决议 1 选举陈光辉先生为公司董事长 2 选举罗儒贵先生 苏中俊先生为副董事长 3 聘任苏中俊先生为公司总经理 4 聘任戎路明先 生为公司董事会秘书 会议决议刊登在 2001 年 6 月 30 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 第五次董事会 第三届二次 于 2001 年 7 月 26 日在公司三楼会议室举行 会议审议并通过了如下决议 1 审议并通过了 2001 年中期报告正文及摘要 2 审议并通过了新增四项资产减值准备计提的议案 3 审议并通过了关于 2001 年中期利润分配的预案 会议决议刊登在 2001 年 7 月 28 日的 中国证券 报 和 证券时报 上 11 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会能认真履行职责 严格审议股东大会的各项议案 认真核准了变更募 股资金使用的新项目 并指派职能部门执行股东大会各项决议 切实维护了广大 股东的利益 报告期内公司无利润分配方案和公积金转增股本的方案 关于募股 资金的使用情况在 投资情况 一款中已有详细说明 七 本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经重庆天健会计师事务所审计公司 2001 年度净利润为 205 万元 加上经调 整后的年初未分配利润- 619 万元 可供股东分配利润- 414 万元 公司董事会决 定 2001 年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 此预案须经 2001 年年度股东大会审议通过 八 报告期内公司选定信息披露的报刊仍然是 中国证券报 和 证券时报 八 监事会报告 2001 年 公司第三届监事会按照 公司法 公司章程 赋予的职责 认 真履行了监事会的职权和义务 对公司的决策程序 公司董事 经理执行职务的 情况以及公司财务情况行使了监督职能 现将 2001 年度监事会工作情况报告如 下 请予审议 一 报告期公司监事会共召开四次会议 1 2001 年 3 月 23 日 公司监事会审议并同意 1 公司 2000 年年度报告 正文及摘要 2 公司监事会 2000 年度工作报告 3 公司 2000 年度分配预案 4 公司 2001 年度利润分配政策 5 延长重庆关西涂料有限公司经营年限 6 续聘重庆天健会计师事务所为公司进行财务审计 7 续聘重庆星全律师 事务所为公司常年法律顾问 2 2001 年 5 月 28 日 监事会审议并同意 1 关于解散重庆华峡天网通信 有限公司的提案 2 公司第三届监事会候选人议案 3 2001 年 6 月 29 日 监事会选举贾师子同志任公司第三届监事会主席 4 2001 年 7 月 26 日 监事会审议并同意 1 公司 2001 年中期报告正文 及摘要 2 公司 2001 年中期利润分配方案 3 关于新增四项资产减值准备 计提的议案 二 本报告期内 公司监事会通过列席公司董事会会议 行政办公室会议 等 认真履行职责 认为公司决策程序合法 有完善的内控制度 本 公司董事 经理在公司经营活动中无违反法律 法规 公司章程或损 害公司利益的行为 三 公司监事会根据了解的情况认为 公司财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果 四 公司与关联方交易中无损害本公司利益的现象 九 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购 出售资产 吸收合并事项 报告期内公司无收购 出售资产 吸收合并事项发生 12 三 重大关联交易事项 1 报告期内发生的关联交易, 详见财务报告附注 2 报告期内无资产 股权转让发生的关联交易 3 报告期内公司与关联方无债权 债务往来 担保事项发生 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 2 报告期内无重大担保事项 3 报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 五 公司承诺事项 详见董事会工作报告中 前期募股资金延续到报告期使用情况 说明 六 公司聘请会计师事务所情况 报告期内公司继续聘请重庆天健会计师事务所负责公司审计工作 支付 给会计师事务所的年度审计费为 26 万元 七 报告期内公司 公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查 中国证 监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 十 财务报告 一 审计报告 重天健审 2002 136号 审 计 报 告 重庆三峡油漆股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2001年12月31日资产负债表及合并 资产负债表 2001年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表 2001年度现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序 13 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计 制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12 月31日的财务状况和2001年度的经营成果和现金流量 会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师 张凯 有限责任公司 中国 · 重庆 中国注册会计师: 李斌 二 二年三月四日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 一 公司简介 重庆三峡油漆股份有限公司( 以下简称公司) 系经重庆市经济体制改革委员 会渝改委 92 30号文批准 由原重庆油漆厂改组成立 1994年4月经批准公司 的 社 会 公 众 股 在 深 圳 证 券 交 易 所 交 易 系 统 挂 牌 上 市 公 司 注 册 资 本 为 173, 436, 888. 00元 公司属化工产品制造行业 经营范围是 制造 销售油漆 合成树脂 销售 金属材料( 不含稀贵金属) 五金 交电 百货 化工产品 建筑材料 装饰材料 橡胶制品 化工原料( 不含化学危险品) 汽车货运 位于重庆市九龙坡区石坪桥 正街121号 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 14 1 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇 管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账 月末时 将 外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币 按照月末汇率折合的人 民币金额与账面人民币金额之间的差额 作为汇兑损益计入当期损益 属于筹建 期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 6 现金等价物的确定标准 将三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物 7 短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年 含1年 的投资确认为短期投资 短期投资取得时以投资成本计价 短期投资持有期间所收到的股利 利息等 不 确认投资收益 作冲减投资成本处理 处置时按实际取得价款与账面价值的差额 确认为当期损益 期末时 短期投资以成本与市价孰低计量 按单项投资市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备 15 8 坏账核算方法 1 坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回 的应收款项 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的 应收款项 2 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 3 坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 期末时 按账龄分析法对应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 计提坏账 准备 根据企业会计制度的规定 结合公司的实际情况 决定从2001年1月1日起 对应收款项改按账龄分析法计提坏账准备 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下 账 龄 计提比例 % 1年以内 3% 1- 2年 10% 2- 3年 20% 3- 4年 50% 4- 5年 80% 5年以上 100% 9 存货核算方法 1 存货分类 存货分为原材料 包装物 低值易耗品 自制半成品 在产品 产成品 2 存货盘存制度 存货实行永续盘存制 3 存货计价方法和摊销方法 原材料按计划成本进行日常核算 月末调整材料成本差异 产成品按实际成 本核算 发出产成品采用加权平均法计价 低值易耗品采用一次摊销法核算 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 16 期末时 存货以成本与可变现净值孰低计量 按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 持有时间准备超过1年 不含1年 的各种股权性质的投资 包括购入的股 票和其他股权投资等 确认为长期股权投资 取得时以初始投资成本计价 对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上 或虽投资不足20%但 具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决 权资本总额20%以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 股权投资差额的摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限 平均摊销 合同没有规定投资期限的 股权投资差额按10年平均摊销 摊销金额 计入当期损益 2 长期债权投资 持有的在1年内 不含1年 不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资 确认为长期债权投资 取得时以初始投资成本计价 债券投资在持有期间按期计提利息收入 调整溢价或折价摊销额以及减去取 得时发生的相关费用的摊销额后 计入当期损益 其他债权投资按期计算的应收 利息确认为当期损益 但若计提的利息到期不能收回 则停止计提利息 到期收 回或未到期提前处置债权投资时 实际取得的价款与其账面价值的差额 计入当 期损益 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时 若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值 则按单项长期投资可收回金额低于 账面价值的差额计提长期投资减值准备 11 固定资产核算方法 17 1 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理 而持有 使用年限超过一年 单位价值超过2000元 2 固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值 取得时的成本包括买价 进口关税 运输 和保险等相关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 3 固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧 固定资产分类 估计经济使用年限 年折旧率及 预计净残值率如下 固定资产类别 估计经济使用 年限( 年) 年折旧率( %) 预计净残值率( %) 房 屋 10—35 2.83—9.90 1 建筑物 20 4.95 1 电子及运输设备 6—10 9.90—16.50 1 生产专用设备 6—20 4.95—16.50 1 配电及供热设备 20 4.95 1 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产的账面价值 即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额 4 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产 期末时 对有证据表明在建工程已经发生了减值的 按单项在建工程预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 18 13 借款费用核算方法 1 因购建固定资产专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差 额及辅助费用等 应当予以资本化 计入所购建固定资产( 在建工程) 成本 2 借款费用资本化期间 在以下三个条件同时具备时开始 a. 资产支出 已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始 在固定资产达到预定可使用状态时结束 如果固定资产的购建活 动发生非正常中断 并且中断时间连续超过3个月 应当暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 3 借款费用资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利 息的资本化金额 至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数 资本 化率 14 无形资产核算方法 1 无形资产系公司为生产商品 提供劳务 出租给他人或为管理目的而 持有的 没有实物形态的非货币性长期资产 取得时以实际成本计价 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限 且如无前 述规定年限 则不应超过10年 公司的无形资产类别及摊销期限如下 项目 预计使用年限 合同规定受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 其中 母公司 50 50 50 50 关西公司 50 50 50 28 专有技术 关西 公司 10 10 10 注 关西公司土地使用权按照28年摊销系根据该公司实际取得土地使用权的 经营期限确定 19 3 期末时 根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按 单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 若 预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益 则将其一次性转入当期费 用 15 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账 采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益 16 收入确认原则 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现 已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出 商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入本公司 相关的收入和成本能够 可靠地计量 2 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结 果不能可靠估计的情况下 按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量 3 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现 与交易相关的经济利益能够流入本公 司 收入金额能够可靠的计量 17 所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 18 会计政策 会计估计的变更及会计差错更正 20 1 公司原执行 股份有限公司会计制度 及其补充规定 自2001年1月1 日起 执行 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 变更了如下会 计政策 从2001年1月1日起 在期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续 下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 固定资产减值准备 按单项资产计提 从2001年1月1日起 在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的 按 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 在建工程减值准 备按单项资产计提 从2001年1月1日起 在期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 按其差额计提减值准备 无形 资产减值准备按单项资产计提 若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经 济利益 则将其一次性转入当期费用 从2001年1月1日起 在期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的 按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备 根据财政部财会2001年5号文 企业住房制度改革中有关会计处理问题的 规定 自2001年1月1日起取消 住房周转金 项目 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了年初留存收益及相关会计报表 项目的年初数 利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列 上述第 项会计政策变更的累积影响数为- 14, 545, 257. 82元 调整2001年期 初留存收益- 14, 545, 257. 82元 其中未分配利润调整- 11, 636, 206. 26元 盈余公 积调整- 2,909,051.56元 对2000年期初留存收益的影响为- 14, 545, 257. 82元 对2001年当期利润影响为- 144, 762. 87元 上述第 项会计政策变更的累积影响数为- 1, 001, 174. 51元 调整2001年期 初留存收益为- 1, 001, 174. 51元 其中调整未分配利润- 1, 001, 174. 51元 除第 项 第 项外 其余会计政策变更未对公司本年度会计报表产生影响 2 从2001年1月1日起对原采用余额百分比法计提坏账准备 根据 企业 会计制度 的规定 结合公司的实际情况 改按账龄分析法计提坏账准备 该项 变更采用未来适用法 调减2001年度的利润1, 225, 204. 42元 21 19 会计差错更正 全资子公司 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂追溯调整由于担保 负连带责任被扣款等178,736.06元 影响2001年期初留存收益为-178,736.06元 20 合并会计报表的编制方法 1 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础 汇总各项目数额 并抵销母子公司之间和子公司之间的投资 往来款项和重大的内部交易后 编制 合并会计报表 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表 2 合并范围的确定原则 除本公司 母公司 外 将满足下述条件的单位之会计报表纳入合并范围 本公司对该单位的投资占其有表决权资本总额50%以上 不含50% 或本公司对 该单位的投资占其有表决权资本总额50%以下 含50% 但本公司对其具有实质控 制权 满足上述条件的单位 如果其规模较小也可以不予合并 但未予合并单位 的资产总额之和 主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和 的比例均在10%以下 三 税项 1 流转税金及其附加费列示如下: 项 目 增值税 城市维 护建设 税 教育费 附加 交通重点建设 附加费 主副食品调节 基金 母公司 17% 7% 3% 5% 重庆三峡油漆股份有 限公司成都油漆厂 17% 7% 3% 4% 含税收入1 重庆关西涂料有限公 司 17% 2 所得税 1 母公司 22 根据重庆市人民政府 重府发 1993 83号 文 公司本年度所得税实 际税负为15% 根据国务院 关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知 自2002 年1月1日起 公司将按33%的税率缴纳企业所得税 2 全资子公司—重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 从被兼并之日起5年内经营利润首先用于弥补兼并日之前的账面累计亏损 额 弥补亏损后所得税率为33% 2001年处于弥补亏损期 不计缴所得税 3 合营企业—重庆关西涂料有限公司 适用税率15% 目前处于“两免三减半”的减半征收期 实际按7.5%计缴 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业基本情况如下 控股子公司及合营企 业名称 经营范围 注册资本 万元 本公司对其 实际投资额 万元 所占权益 比例( %) 是否合 并 一 控股子公司 重庆三峡油漆股份有 限公司成都油漆厂 油漆 合成树脂制 造等 745 745 100 是 成都渝三峡油漆销售 有限公司 销售油漆 合成树 脂 金属材料等 110 99 90 否 二 合营企业 重庆关西涂料有限公 司 生产汽车漆 摩托 车漆及有关化学 工业制品 USD710.90 USD355.45 50 是 2 成都渝三峡油漆销售有限公司未纳入合并会计报表范围 其原因是该公 司的资产总额 主营业务收入及净利润占本公司及所有子公司相应指标总和的比 例均在10%以下 3 合营企业关西公司的会计报表采用比例合并法进行合并 五 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 23 1 货币资金 1 明细列示如下 项 目 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现 金 518,069.37 1,578,926.54 银行存款 107,659,951.78 105,551,342.91 其中: 美元 1,275.73 8.2766 10,558.71 8,515.32 8.2781 70,490.66 合 计 1,275.73 108,178,021.15 8,515.32 107,130,269.45 2 年末有定期银行存款2,000万元已用于交通银行的借款质押 质押期限 2001年7月11日至2002年7月11日 2 短期投资 1 短期投资账面余额列示如下 项 目 年 末 数 年 初 数 债券投资 24,396,738.37 其中 国债投资 24,396,738.37 合 计 24,396,738.37 注 年末数较年初数减少24,396,738.37元 主要系本公司改变了持有目的 准备长期持有该国债 本期将该项国债投资转为长期债券投资 (2)短期投资跌价准备列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 债券投资 133,188.37 133,188.37 合 计 133,188.37 133,188.37 3 应收票据 1 明细列示如下 24 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 19,261,808.81 23,392,727.80 商业承兑汇票 4,304,822.30 1,000,000.00 合 计 23,566,631.11 24,392,727.80 4 应收利息 1 明细列示如下 项 目 年 末 数 年 初 数 99国债(5)利息 358,720.84 合 计 358,720.84 5 应收款项 1 应收账款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1年以下 64,656,374.64 76.17 1,939,691.24 68,256,050.60 88.60 6,809,731.74 1 2年 8,178,610.59 9.63 817,861.06 1,058,980.83 1.37 105,898.08 2 3年 4,586,813.89 5.40 917,362.78 1,925,543.04 2.50 192,554.30 3 4年 2,010,485.10 2.37 1,005,242.55 1,575,051.69 2.05 157,505.17 4 5年 1,237,446.16 1.46 989,956.93 2,002,297.00 2.60 200,229.70 5年以上 4,218,997.10 4.97 4218,997.10 2,216,700.10 2.88 832,354.95 合 计 84,888,727.48 100.00 9,889,111.66 77,034,623.26 100.00 8,298,273.94 b. 欠款金额前五名单位的总欠款金额为26,730,812.35元 占应收账款总额 的31.49% c. 无持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位欠款 2 其他应收款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 25 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1年以下 10,493,501.94 41.74 314,805.06 13,806,147.57 84.59 1,398,081.17 1 2年 9,377,702.35 37.30 937,770.24 55,031.93 0.34 5,503.20 2 3年 2,899,465.93 11.53 579,893.19 517,312.26 3.17 51,731.23 3 4年 531,470.13 2.12 265,735.07 392,149.21 2.40 39,214.91 4 5年 320,902.83 1.28 256,722.26 276,080.00 1.69 27,608.00 5年以上 1,517,162.40 6.03 1,517,162.40 1,274,363.15 7.81 1,274,363.15 合计 25,140,205.58 100.00 3,872,088.22 16,321,084.12 100.00 2,796,501.66 b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,649,328.46元 占其他应收款总 额的86.11% c. 金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目 年末数 性质或内容 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 14,526,440.89 代垫款 重庆庆漆实业开发总公司 5,758,822.35 代垫款 重庆市渝漆物业发展有限公司 555,944.93 借款 重庆有机化工厂 447,746.70 预付款 彭水苗族土家族自治县福欣公司 360,373.59 预付款 重庆三峡现代涂料有限公司 300,000.00 借款 d 持本公司49.60 表决权股份的股东单位三峡涂料工业 集团 有限公司 欠款14,526,440.89元 6 预付账款 1 账龄分析列示如下 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1年以内 997,277.15 66.80 1 2年 495,555.45 33.20 2 3年 26 3年以上 1,882.69 100.00 合 计 1,492,832.60 100.00 1,882.69 100.00 2 账龄1年以上的预付账款未结算主要系重庆朝阳化工公司暂无适用原 料供应而未办理结算 3 无持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位欠款 7 应收补贴款 项 目 年末数 年初数 性质或内容 1998年所得税退税款 2,001.49 2,001.49 应收退税款 合 计 2,001.49 2,001.49 8 存货 1 存货账面余额列示如下 项 目 年末数 年初数 原材料 37,119,693.18 36,926,807.13 在产品 1,641,523.44 2,355,160.61 产成品 16,033,532.65 15,333,490.78 包装物 184,450.86 192,379.34 外购商品 429,620.10 217,990.27 自制半成品 3,748,516.50 4,221,541.42 在途材料 52,715.16 1,603,600.35 委托加工物资 6,812.05 242,633.14 库存商品 1,547,121.03 合 计 59,216,863.94 62,640,724.07 2 报告期内应提取存货跌价准备的情况 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 可变现净 值确定依据 原材料 1,332,757.33 153,454.06 461,067.17 1,025,144.22 市价 27 产成品 540,000.00 77,290.56 617,290.56 市价 合 计 1,872,757.33 230,744.62 461,067.17 1,642,434.78 9 长期股权投资 1 分项列示如下 项 目 年末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 907,268.71 11,517,106.50 合并价差 -1,736,539.18 -2,072,643.46 对联营企业投资 22,431,413.28 18,313,761.89 其他股权投资 1,600,000.00 3,600,000.00 200,000.00 合 计 23,202,142.81 31,358,224.93 200,000.00 2 长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 成都渝三峡油漆销售有限公司 永久 90% 907,268.71 北京北陆药业有限公司 永久 25% 18,953,199.43 重庆新兰德资产管理有限公司 20 年 40% 3,478,213.85 重庆市商业银行 永久 1% 1,000,000.00 重庆化工经营服务大楼 永久 2.11% 100,000.00 北京华凌涂料有限公司 永久 3.38% 500,000.00 合 计 24,938,681.99 注 重庆华峡天网通信有限公司由于市场情况和客户等原因 自成立以来未开展实质性经 营 已于本年度注销 3 报告期内无应对长期股权投资提取减值准备情况 4 按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得的现金 红利额 累计增减额 28 成都渝三峡油漆销售有 限公司 990,000.00 -82,731.29 -82,731.29 北京北陆药业有限公司 9,107,121.24 2,256,179.23 2,256,179.23 重庆新兰德资产管理有 限公司 4,000,000.00 -521,786.15 -521,786.15 合 计 14,097,121.24 1,651,661.79 1,651,661.79 5 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 北京北陆药业有限公司 9,107,878.76 溢价 10年 910,787.88 7,589,898.96 重庆三峡油漆股份有限 公司成都油漆厂 -3,361,043.21 承债兼并 10年 -336,104.28 -1,736,539.18 合计 5,746,835.55 574,683.60 5,853,359.78 10 长期债权投资 1 分类列示如下 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 30,107,290.20 17,142.64 合 计 30,107,290.20 17,142.64 2 长期债券投资明细列示如下 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收利息 年末余额 99 国债( 5) 30,286,000.00 3.28% 30,399,337.18 2007/8/20 993,380.80 1,011,157.67 30,090,147.56 国家电力建 设债券 17,142.64 17,142.64 合 计 30,303,142.64 30,399,337.18 993,380.80 1,011,157.67 30,107,290.20 3 报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况 11 固定资产 1 固定资产原值列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 57,776186.27 12,968,930.14 70,745,116.41 29 电子及运输设备 18,818,071.81 783,064.50 265,482.35 19,335653.96 生产专用设备 83,158,754.37 789,867.40 1,436,832.00 82,511,789.77 配电及供热设备 22,979,572.72 1,238,712.49 52,560.00 24,165,725.21 未使用固定资产 25,058,571.05 25,058,571.05 合 计 207,791,156.22 15,780,574.53 1,754,874.35 221,816,856.40 2 累计折旧列示如下 项 目 年初数 本年计提 其他增加 本年减少 年末数 房 屋 20,997,785.54 2,178,251.94 23,176,037.48 电子及运输设备 11,796,477.89 2,514,991.40 203,009.09 14,108,460.20 生产专用设备 56,080,734.39 5,638,260.98 1,250,262.51 60,468,732.86 配电及供热设备 5,353,750.89 1,119,858.48 40,806.27 6,432,803.10 未使用固定资产 420,133.56 420,133.56 合 计 94,648,882.27 11,451,362.8 1,494,077.87 104,606,167.20 3 固定资产减值准备列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提原因 未使用固定资产 14,603,030.37 152,381.97 14,755,412.34 闲置未使用 合 计 14,603,030.37 152,381.97 14,755,412.34 4 本年由在建工程转入15,300,666.20元 其中房屋建筑物12,510,394.81元 生 产专用设备2,790,271.39元 5 固定资产中 原值为2472万元 净值为1128万元的房屋为本公司1640万元 的借款作了抵押 12 在建工程 1 明细列示如下 工程名称 预算数 资金 来源 投 入 比例 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 (万元) (%) 大都会商场门 市 自筹 12,788.55 12,788.55 30 100T/Q水性漆 募股资金 82,500.00 600,448.00 682,948.00 成品库 自筹 4,036,234.72 7,049,933.83 11,086,168.55 新办公楼 自筹 11,346.00 744,604.26 755,950.26 成都五世同堂 公寓B栋5 6 单元 债务人 抵款 13,909,958.40 13,909,958.40 计算机管理信 息系统 募股资金 2,098,533.18 257,153.00 2,355,686.18 电网工程 自筹 500,000.00 500,000.00 成都门面 自筹 560,736.00 24,859.00 585,595.00 渝漆花园 自筹 348,270.55 88,985.68 348,270.55 88,985.68 高速分散机 自筹 2,000.00 2,000.00 设备 自筹 795,714.90 795,714.90 锅炉改造 自筹 1,992,556.49 1,992,556.49 双色机 自筹 1,387,194.66 1,387,194.66 感温报警系统 自筹 134,520.00 134,520.00 成都油漆厂技 改工程 募股资金 341,674.00 341,674.00 涂研所库房 自筹 82,681.00 82,681.00 二车间危库改 造 自筹 55,233.59 55,233.59 合 计 21,560,367.40 13,557,558.41 15,300,666.20 848,270.55 18,968,989.06 2 报告期内无利息资本化金额 3 报告期内无应提取减值准备情况 注: 成都五世同堂公寓B栋5 6单元 该商品房系成都森川贸易公司用于抵偿所欠公司的货 款 双方已签定债权债务抵偿协议 并已向成都市房屋管理登记机关登记备案 其产权证正 在办理过程中 13 无形资产 1 余额及增减明细列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 31 母公司土地使用权 4,566,814.72 106,205.04 4,460,609.68 重庆关西土地使用权 2,262,018.36 184,252.98 2,077,765.38 重庆关西专有技术 2,384,107.94 418,184.64 1,965,923.30 成都油漆厂土地使用权 8,375,352.28 214,556.88 8,160,795.40 合 计 17,588,293.30 923,199.54 16,665,093.76 2 具体情况列示如下 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊 销年限 母公司土地使用权 投资者投入 5,310,250.00 849,640.32 42 重庆关西土地使用权 购入 3,267,359.87 1,189,594.49 23 重庆关西专有技术 投资者投入 4,181,846.50 2,215,923.20 5 成都油漆厂土地使用权 投资者投入 9,733,485.60 1,572,690.20 45 合 计 22,492,941.97 5,827,848.21 3 报告期内无应提减值准备情况 14 短期借款 借款类别 年 末 数 年 初 数 抵押借款 36,400,000.00 77,120,000.00 保证借款 10,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 3,000,000.00 合 计 86,400,000.00 80,120,000.00 注 保证借款由重庆三峡涂料工业 集团 有限公司提供担保 15 应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 3,260,000.00 合 计 5,000,000.00 3,260,000.00 16 应付款项 1 应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款 32 b.无欠持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位的款项 2 预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款 b.无欠持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位的款项 3 其他应付款 a 金额较大的其他应付款列示如下 项 目 金额 性质或内容 教育经费 1,239,443.31 职工教育经费结余 职工电话安装费 441,700.00 暂存未付款 成都市市政开发总公司 289,206.00 暂存未付款 b 无欠持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位的款项 17 应付工资 应付工资中无属于拖欠性质 工效挂钩性质的特殊项目 18 应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率 所得税 490,717.74 616,213.56 15% 7.5% 增值税 1,226,004.56 836,223.79 17% 城建税 80,737.87 50,402.87 7% 个人所得税 2,748.00 3,653.00 合 计 1,800,208.17 1,506,493.22 19 其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 34,601.96 21,601.24 3% 交通重点建设附加费 81,011.63 43,472.22 4% 5% 主副食品调节基金 11,872.96 4,494.00 销售收入的1‰ 应交财政折旧基金 739,167.82 739,167.82 33 合计 866,654.37 808,735.28 注 主副食品调节基金系成都油漆厂交纳的附加费用 20 预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 贷款利息 132,275.00 137,852.00 尚未结息 专利技术使用提成费 137,906.79 200,809.31 尚未支付 合 计 270,181.79 338,661.31 注: 专利技术使用提成费系合营企业重庆关西涂料有限公司预提应付日本关西 涂料株式会社的技术使用费 21 股本 项 目 年末数 年初数 一 尚未流通股份 发起人股份 86,023,078.00 86,023,078.00 其中 国家拥有股份 86,023,078.00 86,023,078.00 尚未流通股份合计 86,023,078.00 86,023,078.00 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 87,413,810.00 87,413,810.00 其中 高管人员持有股份 136,113.00 136,113.00 已流通股份合计 87,277,697.00 87,277,697.00 三 股份合计 173,436,888.00 173,436,888.00 22 资本公积 项目 年末数 年初数 股本溢价 141,328,306.97 141,328,306.97 股权投资准备 3,085,463.00 3,085,463.00 资产评估增值 6,120,585.00 6,120,585.00 其他资本公积 2,120,000.00 2,120,000.00 合计 152,654,354.97 152,654,354.97 23 盈余公积 34 盈余公积变化情况列示如下 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 11,710,026.33 88,273.77 11,798,300.10 公益金 9,903,708.41 9,903,708.41 任意盈余公积 8,794,482.14 1,693,003.56 10,487,485.70 合 计 30,408,216.88 1,781,277.33 32,189,494.21 注 本年增加系重庆关西涂料有限公司计提增加 24 未分配利润 未分配利润变化情况列示如下 项 目 本年利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 -7,602,916.42 -9,004,335.78 加 本年净利润 2,295,258.80 2,434,551.64 减 提取法定盈余公积 88,273.77 609,841.06 提取法定公益金 236,741.37 提取的任意盈余公积 1,693,003.56 186,549.85 年末未分配利润 -7,088,934.95 -7,602,916.42 25 主营业务收入与主营业务成本 1 按地区分部列示如下 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重庆市 248,698,551.00 200,525,623.89 274,118,767.79 229,094,149.00 成都市 19,977,907.96 15,467,720.52 20,562,450.60 14,256,992.34 合计 268,676,458.96 215,993,344.41 294,681,218.39 243,351,141.34 2 前五名客户销售收入总额为118,593,415.91元 占本年主营业务收入总额 的44.14% 26 主营业务税金及附加 35 明细项目列示如下 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 7% 975,363.70 895,320.54 教育费附加 3% 418,013.03 383,708.79 交通重点建设附加费 4%或5% 682,389.32 634,422.51 营业税 5% 65.23 合计 2,075,766.05 1,913,517.07 27 其他业务利润 项 目 本 年 数 上年数 收入 成本 利润 利润 出售材料及包装物 3,296,356.48 2,857,051.71 439,304.77 169,893.88 提供劳务及技术服务 48,026.87 2,401.35 45,625.52 110,617.06 出售外购油漆 2,440,125.19 1,862,699.27 577,425.92 364,117.46 其他 418,219.61 418,219.61 249,052.61 合 计 6,202,728.15 4,722,152.33 1,480,575.82 893,681.01 28 财务费用 明细项目列示如下 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 5,711,167.05 5,650,994.58 减: 利息收入 1,648,675.27 1,508,168.94 加: 汇兑损失 74.49 减: 汇兑收益 127,944.29 248,767.58 加: 其他 5,031.54 5,011.85 合 计 3,939,653.52 3,899,069.91 29 投资收益 36 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 1,046,173.65 股票投资收益 1,700,314.93 成本法核算利润 135,000.00 66,000.00 权益法核算投资收益 945,707.98 733,060.32 长期股权投资差额摊销 -574,683.60 -271,087.64 本期计提或转回的短期投资减值准备 133,188.37 -133,188.37 本期计提或转回的长期投资减值准备 200,000.00 -200,000.00 合 计 1,885,386.40 1,895,099.24 30 营业外收入 项 目 本年数 上年数 核销呆账 585,239.12 处理积压物资 10,252.27 处置固定资产净收益 8,661.58 其 他 1,732.01 5,317.06 合 计 20,645.86 590,556.18 31 营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 2,280.00 27,259.41 固定资产处置损失 244,238.06 69,892.69 固定资产减值准备 152,381.97 捐赠支出 26,732.54 债务重组损失 5,562.93 其 他 892.62 171,505.53 合 计 399,792.65 300,953.10 32 支付或收到的其他与经营活动 筹资活动 投资活动有关的现金 1 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 37 项 目 金 额(万元) 零星借款 62 其他零星往来 444 合 计 506 2 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额(万元) 修理费 295 办公及业务费 287 广告印刷费 204 劳动保险费 377 差旅费 356 保险费 177 技术研究费 171 运输费 22 代垫款 722 其他零星支出 631 合 计 3242 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收款项 1 应收账款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例( %) 坏账准备 金 额 比例( %) 坏账准备 1年以下 55,358,047.50 67.52 1,660,741.42 69,388,304.38 89.84 6,938,830.44 1-2年 9,567,532.07 11.67 956,753.20 198,634.02 0.26 19,863.40 2-3年 10,770,716.73 13.14 2,154,143.35 1,925,543.04 2.49 192,554.30 3-4年 862,874.67 1.05 431,437.34 1,529,695.17 1.98 152,969.52 4-5年 1,237,446.16 1.51 989,956.93 3,507,605.20 4.54 350,760.52 38 5年以上 4,186,144.02 5.11 4,186,144.02 678,538.82 0.89 678,538.82 合 计 81,982,761.15 100.00 10,379,176.26 77,228,320.63 100.00 8,333,517.00 b. 欠款金额前五名单位的总欠款金额为34,536,550.97元 占应收账款总额的 42.13% c. 无持本公司 以上 含 表决权股份的股东单位的欠款 2 其他应收款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1年以下 10,372,848.86 41.49 311,185.47 13,874,370.12 85.83 1,387,437.01 1 2年 9,369,729.85 37.48 936,972.99 50,000.00 0.31 5,000.00 2 3年 2,897,515.93 11.59 579,503.19 304,814.46 1.89 30,481.45 3 4年 521,446.00 2.09 260,723.00 323,000.00 2.00 32,300.00 4-5年 319,384.83 1.28 255,507.86 337,518.15 2.09 33,751.81 5年以上 1,517,162.40 6.07 1,517,162.40 1,274,363.15 7.88 1,274,363.15 合 计 24,998,087.87 100.00 3,861,054.91 16,164,065.88 100.00 2,763,333.42 b. 欠款金额前五名单位的总欠款金额为 21,649,328.52 元 占其他应收款总额的 86.60% c. 金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目 年末数 性质或内容 重庆三峡涂料工业(集团)有限公 14,526,440.89 代垫款 重庆庆漆实业开发总公司 5,758,822.35 代垫款 重庆市渝漆物业发展有限公司 555,944.99 借款 重庆有机化工厂 447,746.70 借款 彭水苗族土家族自治县复欣公司 360,373.59 预付款 合 计 21,649,328.52 d.持本公司49.60%表决权股份的股东重庆三峡涂料工业 集团 有限公司欠款 14,526,440.89元 2 长期股权投资 39 1 分项列示如下 项 目 年末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 8,383,493.95 7,608,281.77 对合营企业投资 33,592,624.57 34,254,023.76 对联营企业投资 22,431,413.28 28,840,868.39 其他股权投资 1,600,000.00 3,600,000.00 200,000.00 合 计 66,007,531.80 74,303,173.92 200,000.00 注 重庆华峡天网通信有限公司已于本年度注销 2 长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资期限 被投资单位注册资本比例 投资金额 备注 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 永久 100% 7,476,225.24 成都渝三峡油漆销售有限公司 永久 90% 907,268.71 重庆关西涂料有限公司 30 年 50% 33,592,624.57 北京北陆药业有限公司 永久 25% 18,953,199.43 重庆新兰德资产管理有限公司 20 年 40% 3,478,213.85 重庆市商业银行 永久 1% 1,000,000.00 重庆化工经营服务大楼 永久 2.11% 100,000.00 北京华凌涂料有限公司 永久 3.38% 500,000.00 合 计 66,007,531.80 3 报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况 4 按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追 加 投 资额 被投资单位 权益增减额 分 得 的 现 金 红 利额 累计增减额 重庆三峡油漆股份有限 公司成都油漆厂 3,361,043.21 1,766,258.21 1,766,258.21 成都渝三峡油漆销售有 限公司 990,000.00 -82,731.29 -82,731.29 重庆关西涂料有限公司 29,764,229.40 6,921,585.11 3,093,189.95 3,828,395.16 40 北京北陆药业有限公司 9,107,121.24 2,256,179.23 2,256,179.23 重庆新兰德资产管理有 限公司 4,000,000.00 -521,786.15 -521,786.15 合计 47,222,393.85 10,339,505.11 3,093,189.95 7,246,315.16 5 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆三峡油漆股份有限 公司成都油漆厂 -3,361,043.21 承债兼并 10年 -336,104.28 -1,736,539.18 北京北陆药业有限公司 9,107,878.76 投资差额 10年 910,787.88 7,589,898.96 合计 5,746,835.55 574,683.60 5,853,359.78 3 长期债权投资 1 分类列示如下 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 30,107,290.20 17,142.64 合 计 30,107,290.20 17,142.64 1 长期债券投资明细列示如下 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收利息 年末余额 99 国债( 5) 30,286,000.00 3.28% 30,399,337.18 2007/8/20 993,380.80 1,011,157.67 30,090,147.56 国家电力建 设债权 17,142.64 17,142.64 合计 30,303,142.64 30,399,337.18 993,380.80 1,011,157.67 30,107,290.20 3 报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况 4 主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 油漆销售 233,050,437.46 189,307,260.37 256,441,605.93 216,197,225.46 合计 233,050,437.46 189,307,260.37 256,441,605.93 216,197,225.46 5 投资收益 投资收益明细列示如下 41 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 1,046,173.65 股票投资收益 1,700,314.93 成本法核算利润 135,000.00 66,000.00 权益法核算投资收益 2,306,147.98 4,405,306.17 长期股权投资差额摊销 -574,683.60 -271,087.64 本期计提或转回的短期投资减值准备 133,188.37 -133,188.37 本期计提或转回的长期投资减值准备 200,000.00 -200,000.00 合 计 3,245,826.40 5,567,345.09 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方及交易 1 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 万元 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆三峡涂料工业 (集团)有限公司 重庆石坪桥 15,012 销售油漆 涂料 合 成树脂 化工产品及 化工原料等 母公司 有限责任公司 熊培成 重庆三峡油漆股份有 限公司成都油漆厂 成都市外多 宝寺21号 745 油漆 合成树脂制造 子公司 有限责任公司 王俊玲 成都渝三峡油漆销售 有限公司 成都市祥和 里108号53幢 110 销售油漆 合成树 脂 金属材料等 子公司 有限责任公司 夏永春 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变动 金额单位 万元 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 15,012 15,012 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 745 745 成都渝三峡油漆销售有限公司 110 110 3 存在控制关系的关联方所持股份的变动 金额单位: 万元 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 重庆三峡涂料工业 (集团)有限公司 8,602 49.60% 8,602 49.60% 42 重庆三峡油漆股份有 限公司成都油漆厂 745 100.00% 745 100.00% 成都渝三峡油漆销售 有限公司 99 90.00% 99 90.00% 4 提供资金及代垫费用 为重庆三峡涂料工业 集团 有限公司代垫非生产 人员及离 退休人员费用 根据双方签定协议 2001年度公司代垫上述费用849 万元 截止2001年12月31日未收回的代垫款1, 452万元 前述垫款协议所涉及金 额未收取利息 5 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收 付 款项余额的比例 2001年 2000年 2001年 2000年 其他应收款: 重庆三峡涂料工业(集团) 有限公司 14,526,440.89 6,193,386.54 57.78% 37.95% 2. 不存在控制关系的关联方及交易 1 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆关西涂料有限公司 合营企业 重庆新兰德资产管理有限公司 联营企业 重庆庆漆实业开发总公司 受同一母公司控制 重庆市渝漆物业发展有限公司 受同一母公司控制 重庆三峡油漆化工经营部 受同一母公司控制 新疆渝疆涂料化工有限公司 受同一母公司控制 重庆三峡现代涂料有限公司 同一关键管理人员 2 不存在控制关系的关联交易 a 购买货物 关联方名称 2001年 2000年 重庆三峡油漆化工经营部 2,433,557.29 256,000.00 43 重庆庆漆实业开发总公司 276,912.39 22,260.00 合 计 2,710,469.68 278,260.00 b 销售货物 关联方名称 2001年 2000年 重庆三峡油漆化工经营部 18,020,700.73 28,885,416.54 重庆三峡现代涂料有限公司 3,911,342.45 4,660,512.80 新疆渝疆涂料化工有限公司 10,391.47 136,162.56 重庆庆漆实业开发总公司 75,046.08 189,334.13 重庆市渝漆物业发展有限公司 256,073.72 合 计 22,273,555.45 33,871,426.03 注 2001年公司销售给关联单位的产品 由双方按合同或协议价进行结 算 c 提供资金及代垫费用 根据双方签定协议 为重庆三峡涂料工业( 集团) 有限 公司的子公司重庆庆漆实业开发总公司代垫非生产设施改建 改造等费用 2001 年度代垫43万元 截止2001年12月31日未收回代垫款575万元 上述垫款协议 所涉及金额未收取利息 3 不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收 付 款项余额 的比例 2001年 2000年 2001年(%) 2000年(%) 应收账款 重庆庆漆实业开发总公司 2,445.00 重庆三峡油漆化工经营部 124,913.92 305,251.58 0.15 0.40 重庆三峡现代涂料有限公司 7,773,278.56 8.99 10.09 重庆渝漆物业发展有限公司 30.00 其他应收款 重庆庆漆实业开发总公司 5,758,822.35 5,329,496.91 22.91 32.65 重庆三峡现代涂料有限公司 300,000.00 300,000.00 1.19 1.84 重庆渝漆物业发展有限公司 555,944.99 411,677.76 2.21 2.52 重庆三峡油漆化工经营部 87,045.28 0.35 44 应付账款 重庆庆漆实业开发总公司 160,686.00 4,134.00 0.84 0.02 其他应付款 重庆三峡油漆化工经营部 -87,045.28 -1.25 重庆渝漆物业发展有限公司 363,021.00 5.48 八 或有事项 截止2001年12月31日 本公司没有需要披露的重大或有事项 九 承诺事项 截止2001年12月31日 本公司没有需要披露的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 截止2002年3月4日 未发生需要披露重大资产负债表日后事项中的非调整事 项 十一 其他重大事项 重庆华峡天网通信有限公司由于市场情况和客户等原因 自成立以来未开 展实质性经营 已于本年度注销 本年度收回了对该公司1, 050万元的投资 十一 备查文件 包括下列文件 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿 文件存放地 公司证券部 董事长: 重庆三峡油漆股份有限公司 2002- 03- 27 45 合并资产负债表 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资产 注释 本期期末 本期期初 流动资产 货币资金 1 108,178,021.15 107,130,269.45 短期投资 2 24,263,550.00 应收票据 3 23,566,631.11 24,392,727.80 应收股利 应收利息 4 358,720.84 应收账款 5 74,999,615.82 68,736,349.32 其他应收款 5 21,268,117.36 13,524,582.46 预付账款 6 1,492,832.60 1,882.69 应收补贴款 7 2,001.49 2,001.49 存货 8 57,574,429.16 60,767,966.74 待摊费用 16,535.24 9,283.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 136,359.68 流动资产合计 287,456,904.77 298,964,973.23 长期投资 长期股权投资 9 23,202,142.81 31,158,224.93 长期债权投资 10 30,107,290.20 17,142.64 长期投资合计 53,309,433.01 31,175,367.57 其中 合并价差 9 -1,736,539.18 -2,072,643.46 固定资产 固定资产原价 11 221,816,856.40 207,791,156.22 减 累计折旧 11 104,606,167.20 94,648,882.27 固定资产净值 11 117,210,689.20 113,142,273.95 减:固定资产减值准备 11 14,755,412.34 14,603,030.37 固定资产净额 102,455,276.86 98,539,243.58 工程物资 在建工程 12 18,968,989.06 21,560,367.40 固定资产清理 固定资产合计 121,424,265.92 120,099,610.98 无形资产及其他资产 无形资产 13 16,665,093.76 17,588,293.30 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,665,093.76 17,588,293.30 递延税款 递延税款借项 资产总计 478,855,697.46 467,828,245.08 46 合并资产负债表 续 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债和所有者权益 注释 本期期末 本期期初 流动负债 短期借款 14 86,400,000.00 80,120,000.00 应付票据 15 5,000,000.00 3,260,000.00 应付账款 16 19,085,694.27 19,195,372.71 预收账款 16 1,332,399.85 1,547,439.54 应付工资 17 1,313,995.66 649,557.63 应付福利费 3,468,804.84 3,057,304.15 应付股利 0.02 0.02 应交税金 18 1,800,208.17 1,506,493.22 其他应交款 19 866,654.37 808,735.28 其他应付款 16 6,625,956.26 6,948,137.79 预提费用 20 270,181.79 338,661.31 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 126,163,895.23 117,431,701.65 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,500,000.00 1,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 127,663,895.23 118,931,701.65 少数股东权益 股东权益 股本 21 173,436,888.00 173,436,888.00 减 已归还投资额 股本净额 173,436,888.00 173,436,888.00 资本公积 22 152,654,354.97 152,654,354.97 盈余公积 23 32,189,494.21 30,408,216.88 其中 法定公益金 23 9,903,708.41 9,903,708.41 未分配利润 24 -7,088,934.95 -7,602,916.42 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 351,191,802.23 348,896,543.43 负债及股东权益总计 478,855,697.46 467,828,245.08 47 资产负债表 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资产 注释 本期期末 本期期初 流动资产 货币资金 98,903,288.62 101,472,198.17 短期投资 24,263,550.00 应收票据 22,716,905.50 22,242,727.80 应收股利 应收利息 358,720.84 应收账款 1 71,603,584.89 68,894,803.63 其他应收款 1 21,137,032.96 13,400,732.46 预付账款 1,405,917.67 应收补贴款 2,001.49 2,001.49 存货 47,232,082.94 47,926,423.88 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 263,359,534.91 278,202,437.43 长期投资 长期股权投资 2 66,007,531.80 74,103,173.92 长期债权投资 3 30,107,290.20 17,142.64 长期投资合计 96,114,822.00 74,120,316.56 其中 合并价差 固定资产 固定资产原价 184,171,214.96 171,242,919.02 减 累计折旧 88,135,978.97 80,111,399.73 固定资产净值 96,035,235.99 91,131,519.29 减 固定资产减值准备 12,565,446.46 12,565,446.46 固定资产净额 83,469,789.53 78,566,072.83 工程物资 在建工程 18,968,989.06 21,549,021.40 固定资产清理 固定资产合计 102,438,778.59 100,115,094.23 无形资产及其他资产 无形资产 4,460,609.68 4,566,814.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,460,609.68 4,566,814.72 递延税款 递延税款借项 资产总计 466,373,745.18 457,004,662.94 48 资产负债表 续 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债和所有者权益 注释 本期期末 本期期初 流动负债 短期借款 81,400,000.00 77,120,000.00 应付票据 5,000,000.00 3,260,000.00 应付账款 16,464,582.92 15,984,344.73 预收账款 1,332,399.85 1,547,439.54 应付工资 1,119,408.28 512,110.88 应付福利费 3,059,602.66 2,677,207.97 应付股利 应交税金 1,718,896.62 1,136,839.43 其他应交款 831,439.70 796,771.12 其他应付款 3,738,501.55 4,307,303.46 预提费用 132,275.00 137,852.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,797,106.58 107,479,869.13 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,500,000.00 1,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 116,297,106.58 108,979,869.13 少数股东权益 股东权益 股本 173,436,888.00 173,436,888.00 减 已归还投资额 股本净额 173,436,888.00 173,436,888.00 资本公积 152,654,354.97 152,654,354.97 盈余公积 28,121,118.65 28,121,118.65 其中 法定公益金 9,903,708.41 9,903,708.41 未分配利润 -4,135,723.02 -6,187,567.81 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 350,076,638.60 348,024,793.81 负债及股东权益总计 466,373,745.18 457,004,662.94 49 合并利润及利润分配表 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一 主营业务收入 25 268,676,458.96 294,681,218.39 减 主营业务成本 25 215,993,344.41 243,351,141.34 主营业务税金及附加 26 2,075,766.05 1,913,517.07 二 主营业务利润 50,607,348.50 49,416,559.98 加 其他业务利润 27 1,480,575.82 893,681.01 减 营业费用 4,771,911.24 5,621,683.54 管理费用 42,497,010.24 40,235,192.89 财务费用 28 3,939,653.52 3,899,069.91 三 营业利润 879,349.32 554,294.65 加 投资收益 29 1,885,386.40 1,895,099.24 补贴收入 营业外收入 30 20,645.86 590,556.18 减 营业外支出 31 399,792.65 300,953.10 四 利润总额 2,385,588.93 2,738,996.97 减 所得税 90,330.13 304,445.33 少数股东损益 五 净利润 2,295,258.80 2,434,551.64 加 年初未分配利润 -7,602,916.42 -9,004,335.78 六 可供分配的利润 -5,307,657.62 -6,569,784.14 减 提取法定盈余公积 88,273.77 609,841.06 提取法定公益金 236,741.37 七 可供投资者分配的利润 -5,395,931.39 -7,416,366.57 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,693,003.56 186,549.85 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -7,088,934.95 -7,602,916.42 利润及利润分配表补充资料 项目 本年数 上年数 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -144,762.87 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,255,204.42 5. 债务重组损失 6. 其他 50 利润及利润分配表 编制 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一 主营业务收入 4 233,050,437.46 256,441,605.93 减 主营业务成本 4 189,307,260.37 216,197,225.46 主营业务税金及附加 1,875,579.77 1,842,161.22 二 主营业务利润 41,867,597.32 38,402,219.25 加 其他业务利润 834,762.88 396,823.40 减 营业费用 4,035,358.98 5,069,762.84 管理费用 35,810,738.69 32,757,439.60 财务费用 3,833,319.16 4,085,835.87 三 营业利润 -977,056.63 -3,113,995.66 加 投资收益 5 3,245,826.40 5,567,345.09 补贴收入 营业外收入 8,661.58 2,195.00 减 营业外支出 225,586.56 88,130.76 四 利润总额 2,051,844.79 2,367,413.67 减 所得税 少数股东损益 五 净利润 2,051,844.79 2,367,413.67 加 年初未分配利润 -6,187,567.81 -7,080,324.24 其他转入 -1,001,174.51 六 可供分配的利润 -4,135,723.02 -5,714,085.08 减 提取法定盈余公积 236,741.36 提取法定公益金 236,741.37 七 可供投资者分配的利润 -4,135,723.02 -6,187,567.81 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -4,135,723.02 -6,187,567.81 利润及利润分配表补充资料 项目 本年数 上年数 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -144,762.87 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,255,204.42 5. 债务重组损失 6. 其他 51 合并现金流量表 编制单位 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 179, 406, 991. 15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32 5, 067, 051. 03 现金流入小计 184, 474, 042. 18 购买商品 接受劳务支付的现金 99, 773, 683. 64 支付给职工以及为职工支付的现金 31, 736, 891. 45 支付的各项税费 18, 357, 276. 77 支付的其他与经营活动有关的现金 32 32, 419, 670. 46 现金流出小计 182, 287, 522. 32 经营活动产生的现金流量净额 2, 186, 519. 86 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12, 527, 106. 50 取得投资收益所收到的现金 135, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 25, 220. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 589, 777. 64 现金流入小计 13, 277, 104. 14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 7, 312, 922. 98 投资所支付的现金 9, 999, 337. 18 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17, 312, 260. 16 投资活动产生的现金流量净额 - 4, 035, 156. 02 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 103, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1, 737, 426. 62 现金流入小计 105, 137, 426. 62 偿还债务所支付的现金 97, 120, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 5, 119, 638. 78 支付的其他与筹资活动有关的现金 1, 325. 50 现金流出小计 102, 240, 964. 28 筹资活动产生的现金流量净额 2, 896, 462. 34 四 汇率变动对现金的影响 - 74. 48 五 现金及现金等价物净增加额 1, 047, 751. 70 52 合并现金流量表( 续) 编制单位 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 元 补充资料 附注 金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2, 295, 258. 80 加 少数股东损益 计提的资产损失准备 2, 588, 483. 70 固定资产折旧 10, 072, 967. 79 无形资产摊销 923, 199. 54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 - 7, 251. 64 预提费用减少 减 增加 - 5, 577. 00 处置固定资产 无形资产和其它长期资产损失(减:收益) - 448. 50 固定资产报废损失 236, 024. 98 财务费用 3, 798, 263. 21 投资损失 减 收益 - 1, 885, 386. 40 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 3, 560, 219. 81 经营性应收项目的减少 减 增加 - 21, 841, 428. 02 经营性应付项目的增加 减 减少 2, 452, 193. 59 其它 经营活动产生的现金流量净额 2, 186, 519. 86 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 108, 178, 021. 15 减 现金的期初余额 107, 130, 269. 45 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1, 047, 751. 70 53 现金流量表 编制单位 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 145, 260, 331. 52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4, 413, 060. 84 现金流入小计 149, 673, 392. 36 购买商品 接受劳务支付的现金 79, 594, 224. 71 支付给职工以及为职工支付的现金 28, 458, 545. 69 支付的各项税费 15, 356, 756. 19 支付的其他与经营活动有关的现金 28, 459, 731. 44 现金流出小计 151, 869, 258. 03 经营活动产生的现金流量净额 - 2, 195, 865. 67 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12, 527, 106. 50 取得投资收益所收到的现金 1, 635, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 19, 100. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 523, 021. 00 现金流入小计 14, 704, 227. 50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 6, 266, 242. 04 投资所支付的现金 9, 999, 337. 18 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16, 265, 579. 22 投资活动产生的现金流量净额 - 1, 561, 351. 72 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 81, 400, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1, 737, 426. 62 现金流入小计 83, 137, 426. 62 偿还债务所支付的现金 97, 120, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 4, 829, 118. 78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 101, 949, 118. 78 筹资活动产生的现金流量净额 - 18, 811, 692. 16 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 - 22, 568, 909. 55 54 现金流量表( 续) 编制单位 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 元 补充资料 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2, 051, 844. 79 加 少数股东损益 计提的资产损失准备 2, 579, 869. 83 固定资产折旧 8, 024, 579. 24 无形资产摊销 106, 205. 04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 预提费用减少 减 增加 - 5, 577. 00 处置固定资产 无形资产和其它长期资产损失 减 收益 - 19, 100. 00 固定资产报废损失 236, 024. 98 财务费用 3, 701, 044. 16 投资损失 减 收益 - 3, 245, 826. 40 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 924, 663. 49 经营性应收项目的减少 减 增加 - 17, 020, 008. 40 经营性应付项目的增加 减 减少 470, 414. 60 其它 经营活动产生的现金流量净额 - 2, 195, 865. 67 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 78, 903, 288. 62 减 现金的期初余额 101, 472, 198. 17 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 22, 568, 909. 55 55 资产减值准备表 编制单位 重庆三峡油漆股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 11,094,775.60 2,666,424.28 13,761,199.88 其中 应收账款 8,298,273.94 1,590,837.72 9,889,111.66 其他应收款 2,796,501.66 1,075,586.56 3,872,088.22 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,872,757.33 230,744.62 461,067.17 1,642,434.78 其中 库存商品 540,000.00 77,290.56 617,290.56 原材料 1,332,757.33 153,454.06 461,067.17 1,025,144.22 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 14,603,030.37 152,381.97 14,755,412.34 其中 房屋 建筑物 机器设备 14,603,030.37 152,381.97 14,755,412.34 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备