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东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司 DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD 2006 年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 1- 东莞宏远工业区股份有限公司 2006 年年度报告 年度报告目录 第一节 重要提示…………………………………………………………… （2） 第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………（2） 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………（3） 第四节 股本变动及股东情况 ………………………………………………（5） 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………（11） 第六节 公司治理结构 ………………………………………………………（13） 第七节 股东大会情况简介 …………………………………………………（15） 第八节 董事会报告 …………………………………………………………（16） 第九节 监事会报告 …………………………………………………………（28） 第十节 重要事项 ……………………………………………………………（29） 第十一节 财务报告 …………………………………………………………（33） 第十二节 备查文件目录 ……………………………………………………（63） 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 2- 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。广东正中珠江会计师事务所为本公司出具 了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长陈林先生、主管会计工作负责人 兼董事王连莹先生、会计机构负责人鄢国根先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 公司法定中文名称：东莞宏远工业区股份有限公司 公司法定英文名称：DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD. 二、公司法定代表人：陈林 三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、 电子信箱 董事会秘书：李军印 证券事务代表：吴荔 联系地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 电 话：（0769）22412655 传 真：（0769）22412655 电子信箱：lijunyin@ 0573@ 四、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、 电子信箱 注册地址：广东省东莞市宏远工业区 办公地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 邮政编码：523087 国际互联网网址： 电子信箱：0573@ 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 3- 的网址，公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊载年报的中国证监会指定的国际互联网网址： 年报备置点：本公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：粤宏远 A 股票代码：000573 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记时间为 1992 年 5 月 8 日，地点为东莞市工商行政管 理局，公司最近一次变更注册登记时间为 2006 年 5 月 30 日。 2、企业法人营业执照注册号：4419001007953 3、税务登记号码：441900281825294 4、公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路粤海大厦 555 号 10 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额 2,132,673.44 净利润 4,060,161.97 *扣除非经常性损益后的净利润 3,337,530.77 主营业务利润 79,363,133.38 其他业务利润 295.31 营业利润 -220,866.67 投资收益 6,939,326.91 补贴收入 - 营业外收支净额 -4,585,786.80 经营活动产生的现金流量净额 46,444,733.98 现金及现金等价物净增减额 185,561,121.27 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 4- 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 转让被投资公司的净收益 5,308,418.00 营业外收入 65,705.20 营业外支出 -4,651,492.00 合 计 722,631.20 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入（万元） 33,175.99 56,545.15 48,517.23 净利润（万元） 406.02 1642.96 1457.04 总资产(万元) 226,945.92 216,554.19 217,769.20 股东权益（不含少数股东 权益）（万元） 141,000.30 141,175.01 138,624.24 每股收益(元) （摊薄） 0.007 0.036 0.032 （加权） 0.008 0.036 0.032 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.005 0.050 0.075 每股净资产(元) 2.264 3.128 3.072 调整后每股净资产(元) 2.208 3.008 2.883 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.075 -0.534 0.159 净资产收益率(%)（摊薄） 0.29 1.16 1.05 （加权） 0.29 1.17 1.05 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%)（加权） 0.24 1.60 2.43 三、公司 2006 年利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2006 年（％） 2005 年（％） 2006 年 2005 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.63 5.63 9.54 9.63 0.127 0.148 0.298 0.298 营业利润 -0.02 -0.02 2.28 2.30 -0.0004 -0.0004 0.071 0.071 净利润 0.29 0.29 1.16 1.17 0.007 0.008 0.036 0.036 扣除非经常性损益后的净利润 0.24 0.24 1.59 1.60 0.005 0.006 0.050 0.050 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 5- 四、股东权益变动情况 单位：元 变动原因： 1、股本的增加和资本公积的减少是因为本公司实施了资本公积金转增股 本的股权分置改革； 2、盈余公积的增加是按净利润 10％分别计提所致； 3、根据新《公司法》，本公司 2006 年不再提取法定公益金，对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 59,416,744.07 元，转作盈余公积金管理使用； 4、未分配利润的增加是 2006 年度利润未分配所致； 5、未确认投资损失的增加是由于本公司被投资公司发生亏损，被投资公 司的亏损额超过本公司投资部分的未确认亏损分担额。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）本年度公司股份情况变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股（高管） ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 159,156,829 159,156,829 159,005,691 151,138 292,127,035 292,127,035 35.268 35.268 35.234 0.033 64.732 64.732 5,177 5,177 5,177 171,466,563 171,466,563 5,177 5,177 5,177 171,466,563 171,466,563 159,162,006 159,162,006 159,005,691 156,315 463,593,598 463,593,598 25.558 25.558 25.532 0.025 74.442 74.442 三、股份总数 451,283,864 100 171,471,740 171,471,740 622,755,604 100 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 451,283,864 728,680,626.28 207,206,838.60 59,416,744.07 55,212,950.04 -30,634,148.45 1,411,750,130.47 本期增加 171,471,740 - 406,016.20 - 4,060,161.97 -3,196,809.97 172,741,108.20 本期减少 - 174,082,216.37 - 59,416,744.07 406,016.20 - 174,488,232.57 期末数 622,755,604 554,598,409.91 207,612,854.80 0 58,867,095.81 -33,830,958.42 1,410,003,006.10 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 6- （二）股票发行与上市情况 （1）本公司于 1992 年 5 月正式成立，总股本为 5400 万股，其中发起人 股 3080 万股，定向法人股为 520 万股，内部职工股为 1800 万股，发行日期为 1992 年 4 月 10 日至 25 日，发行价为 4 元/股。 （2）1994 年 7 月 22 日通过深交所交易系统定价公开发行 1800 万 A 股， 每股发行价为 6.38 元，该部分股票于 1994 年 8 月 15 日在深交所上市，公司 总股本增至 7200 万股。 （3）1994 年 9 月 18 日公布 1994 年度中期分红方案，每 10 股送 4 股， 股权登记日为 9 月 22 日，公众股所送红股 1440 万股于 1994 年 9 月 27 日上市 流通，送股后总股本增至 10080 万股，流通股 3240 万股。 （4）1994 年 12 月 31 日，本公司吸收合并了东莞宏远实业股份有限公司 （简称宏远实业），宏远实业按经剥离非经营性资产后的总股本 11520 万股为 基础，每 4 股并 1 股，折合成本公司 2880 万股股份（其中发起人股 850 万股， 社会法人股 455 万股，内部职工股 1575 万股）。合并后，本公司总股本增至 12960 万股，流通股份仍为 3240 万股。 （5）1995 年 3 月 28 日，经深交所批准，本公司内部职工股（不含吸收 合并过来的内部职工股）1791.16 万股（高管持股 8.84 万股暂时冻结）上市流 通，流通股份增至 5031.16 万股，总股本仍为 12960 万股。 （6）1995 年 5 月 22 日，本公司实施 1994 年度分红方案，公众股每 10 股送 2 股派 1 元，法人股每 10 股派 3 元，公众股所送红股 1323 万股于 1995 年 6 月 1 日上市流通，总股本增至 14283 万股，流通股份为 6354.16 万股。 （7）1996 年 4 月 15 日（股权登记日），本公司实施每 10 股配 2.1 股的配 股方案，配股价为每股 5.80 元，发起人法人股放弃配股权，配股新增可流通 股份 1666.98 万股于 1996 年 5 月 22 日上市流通，公司总股本增至 15949.98 万 股，流通股份为 8018.0629 万股。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 7- （8）1996 年 6 月 11 日（股权登记日），本公司进行 1995 年度分红方案， 每 10 股送 7.9 股派 2 元，所送红股可流通股份 7578.5203 万股于 6 月 14 日上 市流通，总股本增至 28550.4642 万股，流通股份为 15596.5832 万股。 （9）1997 年 6 月 23 日（股权登记日），本公司进行 1996 年度分红方案， 每 10 股送 2 股转增 2 股，新增可流通股份 6241.8389 万股于 6 月 26 日上市流 通，总股本增至 39970.6497 万股，流通股份增至 21846.4363 万股。 （10）1998 年 8 月 20 日（股权登记日），本公司实施 1998 年度配股，每 10 股配 2.1428 股，配股价为每股 5.08 元，法人股东全部放弃配股权，社会公 众股配股可流通部分 4681.2543 万股于 9 月 30 上市流通，总股本增至 45128.3864 万股，流通股增至 26527.6906 万股。 （11）1999 年 9 月 10 日（股权登记日），本公司实施 1998 年度分红方案， 每 10 股派 0.6 元，本公司流通股及总股本未发生变化。 （12）本公司的内部职工股是于 1994 年 12 月 31 日吸收合并宏远实业内 部职工股 1575 万股并经历次分红配股而来的，宏远实业于 1992 年 4 月发行， 发行价为 2 元/股，合并时 4 股并 1 股，于 1994 年 5 月托管在东莞证券登记有 限公司，该部份内部职工股经中国证监会批准已于 1999 年 11 月 18 日全部上 市流通（高级管理人员持股暂时冻结），流通股增至 29205.8123 万股, 总股本 仍为 45128.3864 万股。 （13）2001 年，本公司原高管人员所持股份解冻，流通股增至 29211.0360 万股，总股本仍为 45128.3864 万股。 （14）2004 年，本公司原高管人员所持股份解冻，流通股增至 29213.4154 万股，总股本仍为 45128.3864 万股。 （15）2005 年，本公司原高管人员所持股份解冻，流通股增至 29213.5855 万股，总股本仍为 45128.3864 万股。 (16)2006 年 6 月 16 日，本公司实施了股权分置改革，公司以流通股本 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 8- 292,135,855 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体 流通股股东每 10 股流通股转增 5.869589 股，共计转增 171,471,741 股。股权分 置改革完成后，公司总股本为 622,755,605 股，其中，有限售条件流通股为 159,148,009 股，无限售条件流通股为 463,607,596 股。 二、股东情况介绍 （一）主要股东及其持股情况 单位：股 股东总数 117,428 人 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 1、广东宏远集团有限公司 其他 13.98% 87,086,507 87,086,507 87,086,507 2、东莞市城宝综合贸易公司 其他 4.97% 30,967,895 30,967,895 26,390,000 3、东莞市篁村区经济联合总社 其他 1.91% 11,875,432 11,875,432 - 4、东莞市振兴工贸发展公司 其他 1.80% 11,231,390 11,231,390 4,500,000 5、东莞市兴业贸易发展有限公司 其他 0.42% 2,622,529 2,622,529 - 6、卢瑞洪 其他 0.38% 2,338,319 0 - 7、余伟光 其他 0.33% 2,026,881 0 - 8、黄绵珠 其他 0.29％ 1,782,893 0 - 9、林秀雄 其他 0.28％ 1,714,030 0 - 10、陈树德 其他 0.26％ 1,604,349 0 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 卢瑞洪 2,338,319 人民币普通股 余伟光 2,026,881 人民币普通股 黄绵珠 1,782,893 人民币普通股 林秀雄 1,714,030 人民币普通股 陈树德 1,604,349 人民币普通股 张汉武 1,214,593 人民币普通股 王静 1,068,085 人民币普通股 马亮 1,034,577 人民币普通股 徐建初 1,011,000 人民币普通股 孟明 1,000,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中广东宏远集团公司、东莞市振兴工贸发展公司存在关联关系，属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 9- 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上市 交易股份数量 有限售条件股份数量 余额 无限售条件股份数量 余额 说 明 2007年6月16日 46,854,010 112,151,681 510,447,608 - 2008年6月16日 5,902,720 106,248,961 516,350,328 - 2009年6月16日 106,248,961 0 622,599,289 - 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 2007 年 6 月 16 日 4,354,326 2008 年 6 月 16 日 8,708,651 1 广东宏远集团有限公司 87,086,507 2009 年 6 月 16 日 87,086,507 注 1 2007 年 6 月 16 日 1,548,395 2008 年 6 月 16 日 3,096,790 2 东莞市城宝综合贸易公司 30,967,895 2009 年 6 月 16 日 30,967,895 注 1 3 东莞市篁村区经济联合总社 11,875,432 2007 年 6 月 16 日 11,875,432 注 2 4 东莞市振兴工贸发展公司 11,231,390 2007 年 6 月 16 日 11,231,390 注 2 5 东莞市兴业贸易发展有限公司 2,622,529 2007 年 6 月 16 日 2,622,529 注 2 6 东莞市南城区篁村经济联合社 1,254,253 2007 年 6 月 16 日 1,254,253 注 2 7 先锋集团有限公司东莞分公司 1,140,230 2007 年 6 月 16 日 1,140,230 注 2 8 东莞虎门宝泰鞋业有限公司 798,161 2007 年 6 月 16 日 798,161 注 2 9 东莞篁村振兴综合工艺 570,115 2007 年 6 月 16 日 570,115 注 2 10 东莞市报社 570,115 2007 年 6 月 16 日 570,115 注 2 注 1：持有的有限售条件流通股股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或转 让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司 股份总数的比例在 12 个月内不得超过百分之五，在 24 个月内不得超过百分之十。 注 2：持有的有限售条件流通股股份自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或转 让。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 10- （二）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：广东宏远集团有限公司 法定代表人：陈林 成立日期：1987 年 12 月 25 日 注册资本：5000 万元人民币 企业性质：有限责任公司 经营范围：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销 贸易和转口贸易；项目投资、投资兴建厂房；投资咨询服务；销售塑料制品、建 筑材料、电子计算机及配件、电子产品、通信设备、电器机械及器材、人造板、 汽车零配件、五金、交电、日用百货、日用杂品、针纺织品、普通机械，金属材 料（除国家专营专控商品）。 （三）公司实际控制人情况介绍 陈林，男，1941 年出生于广东省东莞市，国籍为中国，广东宏远集团有 限公司及东莞宏远工业区股份有限公司创始人。曾任广东省外商投资企业协会 常务理事、广东省体育记者协会会长、广东宏远足球俱乐部董事长等职务，1992 年至今任广东宏远集团公司及东莞宏远工业区股份有限公司董事长。 （四）公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 59% 13.98% 陈林 广东宏远集团有限公司 东莞宏远工业区股份有限公司 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 11- 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数量（股） 年末持股数量（股） 年度内股 份增减变 年度报酬或津 贴总额（元） 陈 林 男 董事长 65 2004.6-2007.6 42,905 42,905 0 180,000 刘伟权 男 副董事长 38 同上 8,820 13,997 5,177 228,000 周明轩 男 董事、总经理 41 同上 0 0 0 228,000 王连莹 男 董事 35 同上 0 0 0 192,000 刘宪法 男 独立董事 52 同上 0 0 0 36,000 黄文忠 男 独立董事 60 同上 0 0 0 36,000 朱剑飞 男 监事会主席 37 同上 1,699 1,699 0 66,000 冯炳强 男 监事 50 同上 46,392 46,392 0 5,400 黄懿 女 监事 32 同上 0 0 0 79,200 胡志强 男 监事 38 2006.11-2007.6 0 0 0 98,400 黄金维 男 监事 44 2006.11-2007.6 0 0 0 0 李军印 男 董事会秘书 36 2004.6-2007.6 0 0 0 82,800 注：1、董事长陈林先生在本公司控股股东广东宏远集团有限公司担任董 事长（1994 年 3 月至今），刘伟权先生在该单位担任董事（2000 年 1 月至今） 并担任广东宏远篮球俱乐部有限公司法定代表人（2000 年 3 月至今），胡志强 先生在广东宏远篮球俱乐部担任副总经理（2005 年至今），黄金维先生在广东 宏远集团药业有限公司担任副总经理（1996 年至今）。 2、副董事长刘伟权所持股份增加是因为公司实施股改分置改革所致。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 陈林，曾任广东省外商投资企业协会常务理事、广东省体育记者协会会长、 广东宏远足球俱乐部董事长等职务，1992 年至今任本公司董事长，目前兼任 本公司全资控股子公司广东宏远集团房地产开发公司法定代表人及董事。 刘伟权，1992 年至今在本公司工作，历任办公室主任、行政人事部经理， 现任本公司副董事长。 周明轩，1995 年开始任职于本公司，历任总经理办公室副主任、主任， 现为本公司董事、总经理。 王连莹，1993 年至今在本公司工作，历任财务部副经理、经理，现为公 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 12- 司董事。 刘宪法， 1982 年至 1985 年在天津纺织工学院任教，1986 年至 1996 年在 天津环境保护研究所任工程师、高级工程师，1996 年至今任深圳综合开发研 究院宏观经济研究中心主任、主任研究员，为本公司独立董事。 黄文忠，曾任教于江西财经大学经济信息系，现为东莞理工学院工商管理 系副教授，为本公司独立董事。 朱剑飞，1993 年至今在本公司工作，历任办公室副主任、主任，现为公 司监事会主席。 冯炳强，历任篁村管理区副主任、篁村村民委员会副主任、主任及篁村管 理区支部组织委员等职务，现任本公司监事。 黄懿，1995 年至今在本公司工作，历任总经理秘书、办公室副经理等职， 现为本公司监事、办公室经理。 黄金维，1987 年至今任职于广东宏远集团有限公司，历任广东宏远集团生 化药厂副厂长、厂长，现为广东宏远集团药业有限公司副总经理、本公司监事。 胡志强，1990 入职本公司，历任企业部经理、东莞宏远逸士生物技术药 业有限公司副总经理，现为广东宏远篮球俱乐部副总经理、本公司监事。因广 东宏远篮球俱乐部已于 2006 年 11 月转让于广东宏远集团有限公司，故其现任 职于股东单位。 李军印，1996 年至今任职于本公司，历任证券部主管、证券事务代表等 职，现为本公司董事会秘书、发展研究部经理。 （三）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司职员工资标准发放， 实行月付基薪，年终考核确定年收入的方法。 2、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 1,231,800 元。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内，公司董事陈海涛先生因个人原因辞去董事职务，详情见 2006 年 3 月 22 日《证券时报》、《中国证券报》本公司董事会公告。 2、报告期内，公司监事熊伟平先生、陈建华先生因工作原因辞去监事职 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 13- 务，详情见 2006 年 11 月 7 日《证券时报》、《中国证券报》本公司监事会决议 公告。 二、公司员工情况 公司现有员工 587 人，其中大专以上学历者 296 人，拥有高级职称者 53 人，生产人员 403 人，销售人员 97 人，技术人员 57 人，财务人员 15 人，行 政人员 21 人。 公司无需承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、报告期内公司治理情况说明 报告期内，本公司按照中国证监会、深圳证券交易所有关公司上市治理的 法规、规范性文件的要求完善公司的法人治理，已建立了公司的法人治理结构， 但在与控股股东关系方面尚存在不规范的地方，公司的制度体系还有待进一步 完善。 1、股东与股东大会：报告期内公司能够平等对待所有股东，保护广大股 东的合法权益；不存在内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易。公司已制 订了股东大会议事规则，股东大会决策程序符合法律和公司章程的有关规定。 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上基本做到了五分开。 在关联交易方面，由于本公司控股股东广东宏远集团有限公司在产业转型中流 动资金需求量大，在以往年度占用了本公司的资金。2006 年 6 月、7 月及 8 月， 宏远集团以现金偿还本公司欠款 50,000,000 元、67,000,000 元及 70,820,774.51 元，至此，宏远集团对本公司的欠款已全部清偿完毕（详情见 2006 年 7 月 14 日、2006 年 8 月 18 日、2006 年 9 月 5 日《证券时报》、《中国证券报》本公司 董事会公告）。 本公司今后将加强对关联交易的管理，促进公司规范运作。 2、董事与董事会：报告期内公司董事会严格按照法律、公司章程及董事 会议事规则的有关规定进行运作，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 14- 公司章程的要求；公司董事熟悉法律、法规，了解自身的权利、义务和责任， 并能以认真负责、勤勉诚信的态度行使职权；公司已制订了独立董事制度，独 立董事能够按照有关法规及公司章程行使其职权。 3、监事与监事会：报告期内公司监事会严格按照法律、公司章程及监事 会议事规则的有关规定进行运作；公司监事能够认真履行其职责，检查公司财 务，并对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的规范性进行监督。 4、信息披露：公司信息披露能够按照有关法律、法规、公司章程及信息 披露管理制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保股东平 等获得信息。 5、绩效评价与激励约束机制：公司建立了董事、监事的绩效评价体系， 今后将不断完善高级管理人员的激励与约束机制。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护其他利益相关者的合法权益， 以推动公司持续、健康地发展。 7、改进公司治理的计划和措施：公司将继续完善公司的法人治理结构； 完善公司的制度体系；进一步提高信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、 完整、及时。 二、报告期内公司独立董事履行职责情况 本公司聘请了刘宪法先生、黄文忠先生作为公司独立董事。刘宪法先生、 黄文忠先生具备了担任本公司独立董事的任职条件，具有充分的独立性。报告 期内，刘宪法先生、黄文忠先生能够依据中国证监会《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，出席董事会并参与审议 表决。 独立董事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 刘宪法 10 9 0 1 未对有关审议事 项提出异议 黄文忠 10 10 0 0 未对有关审议事 项提出异议 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 15- 三、报告期内公司“五分开”情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上基本做到“五分开”。 1、公司的业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整； 2、公司在劳动、人事、工资管理方面独立操作，除董事长陈林先生同时 兼任广东宏远集团公司董事长，董事刘伟权先生兼任该单位董事及该单位下属 公司法定代表人，监事胡志强、黄金维在该单位下属公司任职外，公司其他高 级管理人员均未在股东单位中担任重要职务； 3、公司拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施，不存在使用控股股 东工业产权、非专利技术等情况，但公司目前在免费使用控股股东的品牌与商标； 4、公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 5、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，拥有独立的银行帐户。 四、报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖励。董事 会对其工作情况予以考核，监事会对此进行监督。 公司今后将继续完善有关高级管理人员的激励及约束机制。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东大 会二次，各次股东大会的会议届次、召开日期、会议决议刊登的信息披露报纸 及披露日期情况如下： 一、报告期内，公司召开了 2005 年度股东大会 东莞宏远工业区股份有限公司 2005 年度股东大会于 2006 年 4 月 28 日在 东莞市宏远工业区宏远大厦 17 楼会议室召开，大会逐项审议通过了 2005 年度 董事会工作报告、2005 年度监事会工作报告、2005 年度财务报告及利润分配 预案、修改公司章程的议案、修改公司《股东大会议事规则》的议案、修改公 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 16- 司《董事会议事规则》的议案、修改公司《监事会议事规则》的议案、续聘广 东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构及其报酬的议案。 公司 2005 年度股东大会决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日《证券时报》、 《中国证券报》上。 二、2006 年第一次临时股东大会 2006年第一次临时股东大会于2006年5月29日召开，会议审议通过了《东莞 宏远工业区股份有限公司股权分置改革方案》。2006年第一次临时股东大会相关 决议公告于2006年5月30日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 三、2006 年第二次临时股东大会 2006 年第二次临时股东大会于 2006 年 11 月 22 日召开，会议审议通过了 关于转让广东宏远篮球俱乐部有限公司的议案、选举黄金维先生为监事、选举 胡志强先生为监事等三项议案。2006 年第二次临时股东大会相关决议公告于 2006 年 11 月 23 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 经过近几年的产业结构调整，公司的主营业务已经集中到房地产的开发和 销售，房地产的销售额已占公司主营业务收入的 80％以上，2006 年公司实现 主营业务收入 33,175.99 万元，比上年同期下降 41.33%，主营业务利润 7936.31 万元，比上年同期下降 41.39%，净利润 406.02 万元，比上年同期下降 75.29%。 上述指标的下降主要是公司主营业务房地产的收入较去年同期有较大幅度的 下降。2006 年，房地产实现销售收入 26,611.37 万元，比上年同期下降 45.36%， 盈利 408.57 元, 比上年同期下降 82.03%。房地产销售收入及利润的大幅下降， 是由于大量已预售商品房未达到本公司房地产销售收入确认条件而未能在当 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 17- 期确认。 （1）公司主营业务发展面临的宏观政策影响和市场环境分析 2006 年是房地产行业的政策调控年，国家进一步加大了对房地产的宏观 调控，对房地产投资和房价进行了双向调控。为抑制某些地区过快的房价，2006 年 5 月国务院出台了促进房地产市场健康发展的“国六条”措施，作为“国六 条”实施细则的九部门意见也随之出台；中央以及许多地方政府针对过快增长 的房价，从土地、金融、税收以及社会保障体系结构、产品供应结构等各环节 出台了一系列的调控政策，因此，2006 年我国很多大中城市的房价和房地产 投资的增幅都已放缓。各项宏观调控措施的出台，也提高了房地产行业的准入 门槛，加速了行业的整合进度。由于房地产价格是宏观调控的主要目标，房价 增长有限，而土地供应的趋紧又增加了拿地的难度和成本，房地产商的利润空 间将被明显压缩。房地产行业的市场化程度将越来越高，市场竞争也日趋激烈， 一些短期逐利的资本将逐步退出，房地产必将迎来行业整合。 公司目前开发的楼盘均在东莞市区范围内。东莞毗邻广州、深圳和港澳地 区，地理位置优越，近几年房地产行业稳步发展，但相对周边的广州、深圳等 大中城市，东莞的房地产业发展起步较晚，尚有广阔的发展前景，在 2006 年 我国很多大中城市的房价和房地产投资的增幅都已放缓的情况下，东莞房地产 均价涨幅接近 13%。目前，东莞房地产市场需求旺盛，整个市场健康有序发展， 但相比较珠三角其他经济发达城市，东莞的房地产发展从量和价上都处于较低 水平，其未来发展将随着城市化进程的推动出现一个高速发展的局面，整体发 展将接近或达到珠三角其他同等经济发达城市水平。另一方面，随着东莞本地 地产开发商的发展壮大及外地有实力的地产开发商的不断进驻，中高端市场份 额受到很大威胁，这也使东莞市房地产市场的竞争愈来愈白热化。 （2）公司采取的应对措施及效果 针对上述房地产行业的宏观因素影响，公司在资金需求、土地储备、产品 开发及销售方面采取了以下措施： ①资金需求方面：2006 年，人民银行连续上调存贷款利率和商业银行贷 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 18- 款准备金率，严格了房地产开发的信贷条件。面对资金供给和需求方面的压力， 公司一方面加紧催收广东宏远集团有限公司的占用款，另一方面通过增加银行 合作伙伴，进一步拓宽融资渠道等途径，保证各项目在启动、开发建设、办证 销售各环节上的短期现金需求。下属房地产公司通过开辟新的银企合作通道， 与各银行建立了新的合作关系；同时建立了江南雅筑一期按揭放款绿色通道， 大大加快了雅筑按揭客户的资金回笼速度，为今后发展奠定了基础。房地产公 司将继续积极研究资本市场政策，结合自身财务状况和经营发展计划，在银行 贷款等传统渠道外，积极开拓新的融资渠道。 ②土地储备方面：公司为了保证持续稳定发展的需要，储备了近 30 万平 米的土地资源，并将根据公司的发展战略与东莞市土地市场情况，适时增加储 备数量。 ③产品开发及销售方面：房地产公司 2006 年坚持“快速滚动开发”的经 营指导思想，注重开发项目的衔接，突出产品个性和特征，并加强了施工过程 中的质量管理和文明施工管理，使产品质量上了一档次。同时，房地产公司加 大了营销力度，通过东莞主流媒体全面宣传宏远大社区的成熟健康生活和宏远 地产的品牌形象，极大地提升了区域价值，有力地促进了销售工作的进行。 （3）公司的经营发展战略 公司董事会认为，随着我国城市化的进程和人民生活水平的日益提高，房 地产业作为国民经济的支柱产业的地位不会改变；同时，由于东莞拥有大量的 外来人口，房地产仍有较大的市场需求，从市场价格来看，坚实的需求和逐步 高企的地价是房价继续保持平稳增长的主要原因，我们仍看好房地产行业的中 长期发展趋势。 公司目前已累积了十几年房地产开发的经验，宏远地产在东莞市也享有较 高的品牌知名度和美誉度，但近几年由于公司产业结构的调整及开发楼盘的规 模有限等原因，限制了公司整体效益的提升。公司将继续加大产业调整的力度， 解决发展过程中的历史遗留问题，将公司的各类资源转移到房地产的开发和经 营上。在房地产开发方面，坚持本土发展战略、强化公司治理、注重品牌建设、 提升经营效率，努力提高产品设计、规划水平，加强质量控制、创精品工程， 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 19- 并根据市场情况和公司自身的财务能力，适度扩大开发规模，提升企业的盈利 能力，使宏远房地产成为一家竞争力强、实力雄厚、品牌响亮的专业房地产公 司。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务收入、主营业务利润的行业及产品构成情况 主营业务项目（行业） 主营业务收入（元） 比例（%） 主营业务利润（元） 比例（%） 毛利率（%） 出租业务 40,950,288.88 12.34 22,281,349.42 23.05 54.41 房地产 售楼 266,113,725.77 80.21 69,764,532.49 72.16 26.22 公用事业（水电） 24,695,841.99 7.44 4,634,392.77 4.79 18.77 合计 331,759,856.64 100 96,680,274.68 100 29.14 主营业务项目（产品） 主营业务收入（元） 比例（%） 主营业务利润（元） 比例（%） 毛利率（%） 商品房 266,113,725.77 80.21 69,764,532.49 72.16 26.22 （2）公司主营业务收入的地区构成情况 主营业务地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 华南地区 331,759,856.64 -41.33 合计 331,759,856.64 -41.33 （3）报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10%以上的主要产 品或业务为商品房和工业区厂房出租业务，其有关指标为： 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率（％） 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 商品房销售 266,113,725.77 486,988,060.62 196,349,193.28 347,572,613.51 26.22 28.63 出租业务 40,950,288.88 42,181,677.12 18,668,939.46 16,699,856.49 54.41 60.41 （4）主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 7425.95 万元，占年度采购总额的 22.38％；向前五名客户的销售收入总额为 14,691.34万元，占公司全部销售收入 比例的 77.97％。 3、公司资产构成及费用变动情况 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 20- 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额（元） 占总资产的 比例（%） 金额（元） 占总资产的 比例（%） 占总资产比重 的变动（%） 应收款项 41,407,176.78 1.82 310,032,947.60 14.32 -12.5 存货 1,233,846,692.16 54.37 960,954,635.33 44.37 10.00 长期股权投资 23,733,002.50 10.30 27,102,093.59 1.25 9.05 固定资产 379,858,380.95 16.74 401,700,268.29 18.55 -1.81 在建工程 8,070,267.85 0.36 0 - 0.36 短期借款 529,842,494.63 23.35 653,143,760.00 30.16 -6.81 长期借款 126,800,000.00 5.59 0 - 5.59 项目 2006 年 2005 年 增减 营业费用 31,055,009.45 42,191,529.59 -26.40 管理费用 41,203,764.55 37,967,658.77 8.52 财务费用 7,325,521.36 26,039,002.08 -71.87 所得税 1,269,321.44 6,521,844.36 -80.54 变动原因： （1）营业费用的减少是由于公司减少了营销费用； （2）财务费用的减少是由于公司增加了土地储备，财务费用的利息资本 化增加； （3）所得税的减少是由于报告期内公司收入减少，导致利润大幅下降。 4、公司现金流量财务数据变动情况 单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减（%） 经营活动产生的现金流量 现金流入小计 362,413,400.24 513,516,228.33 -29.43 现金流出小计 315,968,666.26 754,544,440.30 -58.12 经营活动产生的现金流量净额 46,444,733.98 -241,028,211.97 119.27 投资活动产生的现金流量 现金流入小计 232,123,931.79 249,634,383.53 -7.01 现金流出小计 60,661,594.55 65,118,363.53 -6.84 投资活动产生的现金流量净额 171,462,337.24 184,516,020.22 -7.07 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 21- 筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 709,230,000.00 650,940,000.00 8.95 现金流出小计 741,575,949.95 723,851,265.94 2.45 筹资活动产生的现金流量净额 -32,345,949.95 -72,911,265.94 144.36 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额的增加是由于 2005 年公司购买了宏远 新城土地导致现金流量净额大幅的减少，而 2006 年公司现金流量趋于正常； （2）筹资活动产生的现金流量净额的增加是由于 2005 年公司偿还银行借 款的金额较大，而 2006 年公司还贷额正常。 5、公司主要控股公司及附属公司的经营情况 （1）广东宏远集团房地产开发公司 房地产公司成立于 1992 年，注册资金 6800 万元，总资产为 140,936.83 万 元，净资产为 14,778.27 万元，经营范围主要为商品房的开发与销售。 面对严峻的外部环境，2006 年房地产公司积极调整经营策略，通过整合 现有的资源优势，以全新的角度去研究市场，突出住宅产品的个性化和差异化， 倡导宏远大社区成熟的人居环境，全力打造江南园林升级版――江南雅筑。在 努力提升产品质量的同时，房地产公司通过媒体宣传和举办各种活动传递雅筑 的公众形象，打造宏远品牌，吸引了大量人气和客户的关注，取得了很好的销 售成绩和广泛的社会认可。报告期内，房地产公司相继取得了“国家级社区体 育健身俱乐部”、“广东省群众体育先进集体”、“房地产综合开发先进企业”、 “东莞市诚信企业”等多项国家、省、市级荣誉称号；宏远大社区、宏远地产、 江南雅筑在东莞市建设部门和东莞主流媒体的年度评选中，共获得 11 项大奖， 由此带动了楼盘的销售。 要成为一家运行规范、经营稳健的优质房地产开发企业，强化公司治理、 注重品牌建设、提升经营效率成为不可或缺的重要方面。2006 年，为适应企 业规范经营的发展需要，房地产公司强化了日常综合事务管理，成立了以总经 理为组长的公司制度汇编小组，在公司原来推行 ISO9001:2000 国际质量体系 认证以及原有规章制度的基础上进一步建立健全了公司的组织管理制度。2006 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 22- 年，房地产公司全面实行了规范化、标准化、表单化的管理模式，对各部门每 项工作业务的流程、职责以及相关制度、表单进行汇编，最后完成了《公司管 理制度汇编》，总体实施及执行情况良好。 在财务管理方面，房地产公司不断完善财务管理制度，将财务活动和工作 流程制度化，不断完善销售报表体系，为销售政策的制定提供及时准确的报表 信息；实施《项目阳光工程计划》，严格控制工程项目招标、预算、结算各环 节以及广告费用的支出，从源头上控制成本增加；在各款项的支付上严格把关， 根据用款缓急和资金情况，制定用款计划，保证了资金的合理运用。 报告期内，房地产公司实现销售收入26,611.37万元，营业利润6976.45万元， 净利润408.57万元。房地产销售收入及利润的大幅下降，是由于大量已预售商 品房未达到本公司房地产销售收入确认条件而未能在当期确认。 （2）公司本部工业区开发业务 公司本部工业区开发业务是公司较为早期的产业，主要是提供厂房出租及 其他配套设施的服务，通过收取租金及其他费用取得收入，是公司较为稳定的 收入来源。由于工业区厂房建造时间长，需加大厂房维护、翻新的投入，加之 为保持工业区厂房出租率的稳定，公司也需不断加大投入提高服务质量，从而 使该部分利润较以往年度有大幅下降，报告期内实现营业收入4095.03万元，亏 损552.83万元。 （3）东莞市宏远水电工程有限公司 水电公司作为与工业区与房地产公司的重要配套企业，紧跟房地产公司的 工作进度，在保证宏远工业区供水供电正常运行的同时，及时做好与房地产项 目相配套的水电基础设施工作。2006 年，水电公司承接了房地产公司江南雅 筑项目整个楼盘室内、室外水电安装工作，严抓质量，保证了公司楼盘的销售。 报告期内，实现营业收入 2469.58 万元，净利润 6.30 万元。 （4）东莞宏远生物工程公司 公司虽已要求生物工程公司制订重整计划，但其经营情况仍未得到有效改 善，目前其经营已经停顿，2006年亏损319.68万元，公司已着手对其资产进行 清理。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 23- （二）公司未来发展的展望 1、房地产行业发展趋势和公司 2007 年发展计划 （1）房地产行业趋势 ①从中长期看，国家目前对房地产行业大力进行宏观调控，其调控的目标 是“住房价格的基本稳定”和“房地产业的健康发展”，这将有利于房地产行 业的长期、稳定、和谐发展，房地产作为国民经济发展支柱行业的地位不会改 变。随着宏观调控力度的加大，部分规模小、适应能力差、发展不规范的企业 将被淘汰，房地产行业整体素质将大大提高，投资环境也将进一步得到净化， 中国房地产行业拥有巨大的发展潜力。 ②从短期看，由于 2006 年地产调控并没有达到稳定房价的预期目的，2007 年国家将会加大对房地产行业的调控力度，调控的着力点主要是对现有政策的 细化和落实，房地产行业的调控效果将逐渐显现，具体表现在：房地产投资增 速有所下调、房地产价格平缓小幅上涨、市场交易趋于理性。 （2）公司 2007 年经营计划 2007 年，公司将坚持“快速滚动开发”的经营指导思想，做好江南雅筑 一期尾盘销售，争取上半年全部销售完毕；同时，做好江南雅筑二期、江南第 一城的开发建设工作，保持房地产业务持续稳定增长。具体开发计划如下： ①2007 年 3 月中旬开工建设江南雅筑二期，预计在 2007 年底销售完毕。 ②江南第一城，占地面积 203,917 平方米，建筑面积约 37.3 万平方米，该 项目预计在 2007 年 5 月下旬启动。 2、公司房地产面临风险和拟采取的对策 2007 年公司面临的风险主要有以下几个方面： （1）宏观政策风险 2007 年公司面临的最大风险是政策的不确定性。公司主营为房地产，业 务主要集中在东莞地区，定位在中高档商品住宅的开发和销售。国家为了遏制 房地产价格的过快上涨，从房地产的各环节出台了一系列的调控政策，包括收 缩银行信贷资金投向房地产的规模，限制土地供应，清缴土地增值税，对户型 的限制等，这些宏观经济政策的调整必然对公司的生产经营产生重大的影响。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 24- （2）市场风险 近年来，随着本地地产开发商的不断发展壮大及外地有实力的地产开发商 加快争夺东莞市场的步伐，东莞市房地产市场的竞争愈来愈激烈。 （3）经营风险 公司主营业务已调整为房地产开发，房地产属于资金密集型企业，资金来 源的充足程度直接影响房地产开发进度，而信贷资金利率的高低则直接决定了 商品房开发成本，已开发商品房销售价格和销售速度，则直接决定了资金的回 笼速度，因此，国家对房地产行业的政策调整将极大影响公司日常的生产经营 活动，具有一定的经营风险。 （4）财务风险 公司房地产开发对资金的需求量较大，存在一定的财务风险。 （5）技术风险 房地产开发需对市场需求进行准确的预测，然后根据市场需求进行产品设 计，为社会提供适销对路的产品。在政府对房地产开发户型结构加以限制的新 形势下，房地产公司在把握产品设计方面面临一定风险。 基于以上认识，2007 年，公司将继续加强对国家房地产宏观调控政策的 研究，做好内外部的优劣势分析，确定宏远地产的中长期规划，形成江南雅筑 二期——江南第一城滚动式开发的态势，以产品个性化、差异化策略赢得竞争 优势，并根据实际情况适时增加土地储备，确保有足够的土地资源支持房地产 的持续开发；2007 年，公司将充分利用自身的资源和本地化优势，积极寻求 与知名地产商合作的机会，一方面可在不扩大资本投入规模的前提下较快速地 实现规模扩张，另一方面可借助合作向知名企业学习先进的经营运作和管理经 验。在楼盘质量管理方面，严格控制楼盘施工过程的质量管理，切实提高楼盘 品质；继续加强企业规范化管理；重视打造宏远地产在金融部门、政府职能部 门以及社会公众中的企业品牌形象，尝试以多样化的金融衍生手段有效提高资 金的利用效率，使资金效益最大化。 3、公司资金支出计划和资金来源情况 公司预计 2007 年内项目资金支出约 3 亿元。2007 年，公司上述支出资金 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 25- 主要来源于公司自有资金、已开发房地产项目销售回笼资金、银行借款。同时， 公司将积极研究开拓新的融资渠道和金融产品创新工作。 4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及 其对公司财务状况和经营成果的影响情况。 根据财政部财会[2006]3 号文规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行新 的企业会计准则，公司会计政策将在长期投资、投资性房地产、所得税确认与 计量方面发生变化。 （1）2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益 差异分析： 企业所得税的影响 2006 年 12 月 31 日，公司按照现行会计政策对应收款项计提了坏账准备， 2007 年 1 月 1 日，应收款项账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资 产 2,998,284.47 元，增加留存收益 2,998,284.47 元，使公司所有者权益增加 2,998,284.47 元。 2006 年 12 月 31 日，公司按照现行会计政策对固定资产计提了减值准备， 2007 年 1 月 1 日，固定资产账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资 产 103,210.10 元，增加留存收益 103,210.10 元，使公司所有者权益增加 103,210.10 元。 2006 年 12 月 31 日，公司按照现行会计政策对存货计提了存货跌价准备， 2007 年 1 月 1 日，存货账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资 11,922,700.43 元，增加留存收益 11,922,700.43 元，使公司所有者权益增加 11,922,700.43 元。 2007 年 1 月 1 日，公司合计增加递延所得税资产 15,024,195.00 元，增加 留存收益 15,024,195.00 元，使公司所有者权益增加 15,024,195.00 元。 （2）公司执行新企业会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及 其对公司的财务状况和经营成果的影响情况： ①按照《企业会计准则第2号－长期股权投资》规定，对子公司的长期股权 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 26- 投资由原会计准则的权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整。此项政策变更，将可能使母公司财务报表净利润减少，但 该事项对公司合并财务报表的净利润、股东权益没有影响。 ②按照《企业会计准则第3号－投资性房地产》规定，公司以取得租金或资 本增值为目的而持有的房地产，公司采用成本模式进行计量。 ③按照《企业会计准则第 18 号－所得税》规定，公司所得税的会计核算 方法由现行政策应付税款法变更为资产、负债计税基础法，公司资产、负债项 目的账面价值与计税基础产生暂时性差异，将形成递延所得税资产或递延所得 税负债，将影响公司当期所得税费用，进而影响公司当期净利润和股东权益。 二、公司投资情况 公司报告期内无募集资金投资。2006 年，公司投资总额为 26,586.97 万元， 较上年减少 30,442.56 万元，减幅 53.38%，主要投向于房地产江南雅筑项目， 目前江南雅筑一期项目已完工；江南雅筑二期项目将于 2007 年 3 月动工，2007 年 5 月开始公开发售。2006 年，房地产公司实现销售收入 26,611.37 万元，盈 利 408.57 万元。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2006 年 3 月 22 日，本公司召开董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 3 月 24 日《证券时报》、《中国证券报》。 2、2006 年 3 月 28 日，本公司召开董事会会议，决议公告刊登于 2006 年 3 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》。 3、2006 年 4 月 18 日，本公司召开董事会会议，审议通过了公司 2006 年 第一季度报告。 4、2006 年 4 月 25 日，本公司召开董事会会议，决议公告刊登于 2006 年 4 月 27 日《证券时报》、《中国证券报》。 5、2006 年 5 月 12 日，本公司召开董事会会议，决议公告刊登于 2006 年 5 月 13 日《证券时报》、《中国证券报》。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 27- 6、2006 年 8 月 9 日，本公司召开董事会会议，审议通过了公司 2006 年 度中期报告全文及摘要。 7、2006 年 9 月 28 日，本公司召开董事会会议，会议一致同意本公司及 下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集团有限公司签署《股 权转让协议》，将本公司及房地产公司所拥有的广东宏远篮球俱乐部有限公司 100％股权以 1730 万元的价格转让给宏远集团。关联董事陈林、刘伟权先生进 行了回避表决。 8、2006 年 10 月 25 日，本公司召开董事会会议，审议通过了公司 2006 年第三季度报告。 9、2006 年 11 月 6 日，本公司召开董事会会议，决议公告刊登于 2006 年 11 月 7 日《证券时报》、《中国证券报》。 10、2006 年 11 月 16 日，本公司召开董事会会议，审议通过了免收广东 宏远集团有限公司 2006 年度资金占用费的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照公司法和公司章程的有关规定，严格执行了股 东大会的各项决议。董事会根据公司 2006 年第一次股东大会的决议，完成了 公司的股权分置改革；根据 2006 年第二次股东大会的决议，完成了广东宏远 篮球俱乐部的转让事宜，目前出售广东宏远篮球俱乐部股权的所有款项已收 回，股权过户手续已办理完毕。 四、2006 年度利润分配及公积金转增股本预案 公司 2006 年度实现净利润 4,060,161.97 元，按照《公司法》和《公司章程》 的规定，提取 10%的法定盈余公积金 406,016.20 元，加上以前年度滚存的未分 配利润 55,212,950.04 元，本年度可供股东分配的利润为 58,867,095.81 元。由 于可供股东分配的利润数额较小，公司房地产新项目江南第一城将于今年上半 年开始动工，尚需大量投资，故决定本年度不进行利润分配，也不进行公积金 转增股本，本年度可分配利润滚存至下一年度。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 28- 公司独立董事刘宪法先生、黄文忠先生认为公司董事会上述分析是符合公 司实际情况的，公司对未分配利润的使用是合理的，其将继续督促董事会抓好 公司经营管理，提高公司业绩，以尽快对广大投资者实现回报。 五、报告期内公司选定的信息披露报刊（《证券时报》）没有变更 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议，会议的详细情况如下： （一）2006 年 3 月 24 日，监事会召开全体监事会议，会议审议通过了： 公司 2005 年度监事会工作报告、公司 2005 年年度报告及报告摘要以及修改公 司《监事会议事规则》的议案。 （二）2006 年 8 月 9 日，监事会召开全体监事会议，会议审议通过了对 公司 2006 年度中期报告全文及摘要的审核意见。 （三）2006年11月6日，监事会召开全体监事会议，本次会议经过充分的 讨论，审议通过了： 1、本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集 团有限公司签署《股权转让协议》，将本公司及房地产公司所拥有的广东宏远 篮球俱乐部有限公司 100%股权以 1900 万元价格转让给宏远集团。 2、同意熊伟平先生因工作原因辞去监事职务。 3、同意陈建华先生因工作原因辞去监事职务。 4、推选黄金维先生为监事。 5、推选胡志强先生为监事。 二、监事会工作报告 （一）2006 年，公司依照有关法律和公司章程的规定，完善了公司的决 策程序和内部控制制度，做到规范运作，守法经营；公司董事、经理在执行公 司职务时坚持以法律、法规和公司章程为原则，以公司利益为重，未出现损害 公司及广大股东利益的行为。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 29- （二）监事会通过核查公司会计帐目及结合广东正中珠江会计师事务所出 具的审计报告，认为公司 2006 年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状 况及经营成果。 （三）2006 年，本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与 广东宏远集团有限公司签署《股权转让协议》，将本公司及房地产公司所拥有 的广东宏远篮球俱乐部有限公司 100%股权以 1900 万元价格转让给宏远集团。 此次关联交易公平合理，未损害公司及广大股东的利益，有利于公司主营房地 产的长远发展。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司出售资产事项 2006 年 11 月 6 日，本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别 与广东宏远集团有限公司签署《股权转让协议》，将本公司及房地产公司所拥 有的广东宏远篮球俱乐部有限公司 100%股权以 1900 万元价格转让给宏远集 团。此次关联交易产生盈利 530.84 万元。本次关联交易将与主营业务关联度 不高、效益不理想的产业剥离出去，有利于公司资产的整合及资产质量的提高， 有利于公司的长远发展。 详情见 2006 年 11 月 7 日《证券时报》、《中国证券报》本公司关联交易公 告。此次交易已经公司临时股东大会审议通过，股东大会决议刊登于 2006 年 11 月 23 日《证券时报》、《中国证券报》。 本次股权转让的相关手续已办理完毕。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 广东宏远集团有限公司 有限责任公司 陈林 东莞 母公司 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 30- 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2005.12.31 本年增加数 本年减少数 2006.12.31 广东宏远集团有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 2005.12.31 期初比例% 本期增加 本期减少 2006.12.31 期末比例% 广东宏远集团有限公司 87,086,507.00 19.30% - - 87,086,507.00 13.98% （二）本公司与关联方的交易 （1）本期公司向广东宏远集团有限公司按协议价交纳办公楼租金 1,937,188.80 元。 （2）本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集 团有限公司签署《股权转让协议》，将本公司所拥有的广东宏远篮球俱乐部有 限公司 80％的股权以 1520 万元的价格、广东宏远集团房地产开发有限公司所 拥有的广东宏远篮球俱乐部有限公司 20％的股权以 380 万元的价格转让给广 东宏远集团有限公司。此项交易取得投资收益 5,308,418.00 元。 （三）关联方应收应付款项余额 关联方往来款余额明细项目列示如下： 单 位 名 称 项 目 2006.12.31 2005.12.31 备 注 广东宏远集团有限公司 其他应收款 - 187,820,774.51 往来款 截止至 2006 年 12 月 31 日本公司控股股东广东宏远集团有限公司已全部 归还对本公司的占用款。 （四）关联方担保情况 （1）本公司本期无为关联方提供借款担保情况。 （2）广东宏远集团有限公司为本公司及本公司下属子公司提供借款担保 人民币 9,495.25 万元。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产，或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产事项，也无委托理财事项。 （一）报告期内，本公司为广东宏远集团有限公司提供的担保已全部解除； 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 31- 宏远集团为本公司及本公司下属子公司提供借款担保人民币 9,495.25 万元。 （二）截止报告期末，公司对外担保情况为： 1、本公司为下属广东宏远集团房地产开发有限公司借款提供担保 1,400 万元。 2、广东宏远集团房地产开发有限公司为本公司借款提供担保 23,496 万元。 五、本公司被占用资金的清欠进展情况 广东宏远集团有限公司非经营性 占用上市公司资金余额（元） 期初 期末 报告期清欠总额 （元） 清欠方式 清欠金额 （元） 清欠时间 50,000,000 2006 年 6 月 67,000,000 2006 年 7 月 187,820,774.51 0 187,820,774.51 现金 70,820,774.51 2006 年 8 月 广东宏远集团有限公司非经营性占用 本公司资金及清欠情况的具体说明 截止 2005 年 12 月 31 日，宏远集团占用本公司非经营性资金余 额为 187,820,774.51 元，至 2006 年 8 月，其对本公司的欠款已 部分清偿完毕。 六、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 1、公司或持股 5%以上股东持续到报告期内的承诺事项说明 （1）本公司于 2001 年 4 月 11 日在《证券时报》上公告，从 2001 年开始 不再对广东宏远集团有限公司新增其他应收款，截止报告期末，本公司未新增 对宏远集团的占用款。 （2）广东宏远集团有限公司于 2001 年 1 月 18 日作了关于分期偿还本公 司暂借款的决定，2006 年 6 月、7 月及 8 月，宏远集团以现金偿还本公司欠款 50,000,000 元、67,000,000 元及 70,820,774.51 元，至此，宏远集团对本公司的 欠款已全部清偿完毕。 2、广东宏远集团有限公司股权分置改革中做出的特别承诺 宏远集团在本公司股权分置改革中承诺，其将在 2006 年度内，用现金向 本公司归还所占用的全部款项，若未能按期归还则将在 2006 年 12 月 31 日后 的 10 个工作日内对全体流通股股东实施股份追送，向股份追送股权登记日登 记在册的公司所有无限售条件的流通股股东每持有 10 股流通股追送 0.3 股。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 32- 由于宏远集团对本公司的欠款已全部清偿完毕，其在本公司股改中所承诺的股 份追送情形已不存在。 3、由于限售期限尚未结束，至报告期末，本公司持股 5%以上的原非流通 股东股东所持本公司股份数没有变化。 七、公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘广东正中珠江会计师事务所为财务审计机构，其已为本 公司提供审计服务 13 年。经本公司 2005 年度股东大会审议通过，支付其报酬 48 万元/年，独立董事已发表赞成意见。 八、公司接待调研及采访相关情况 报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研 及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实 行差别对待政策，没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非 公开信息的情形。本公司接待来访情况如下： 1、2006 年 8 月，本公司就大股东偿还占用款事项接受了《投资快报》记 者的采访。 2、2006 年 11 月，本公司就转让广东宏远篮球俱乐部有限公司事项接受了 《南方都市报》记者的采访。 九、土地增值税的征收对公司房地产业务的影响 根据国家税务总局于 2007 年 1 月下发的国税发[2006]187 号《关于房地产 开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，房地产企业以前年度完成销 售的房地产项目即便完成收入确认、产权转移只要项目未予清算仍需补提土地 增值税。此项清算可能导致公司对以前年度房地产业务所涉及的土地增值税进 行调整，因此，待国家税务总局明确具体政策或各省税务机关出台实施细则后， 公司将根据实际业务情况对照实施细则估算影响数，进行追溯调整。 十、报告期内无其他重大事项。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 33- 第十一节 财务报告 审 计 报 告 广会所审字[2007]第 0721240014 号 东莞宏远工业区股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的东莞宏远工业区股份有限公司财务报表，包括2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东莞宏远工 业区股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务 报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 34- 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，东莞宏远工业区股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则 和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了东莞宏远工业区 股份有限公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金 流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：张静璃 中国.广州 二零零七年四月十日 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 35- 东莞宏远工业区股份有限公司 会计报表附注 2006 年度 一、公司基本情况 公司于 1992 年 4 月 8 日经广东省企业股份制试点联审小组经济体制改革委员会“粤体 改[1992] 9 号”文件批复进行股份制改组，并于 1992 年 5 月 8 日在东莞市工商行政管理局登 记注册。1994 年 12 月 5 日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104 号”文件 批准，吸收合并东莞宏远实业股份有限公司。截止至 2006 年 12 月 31 日公司股本总数为 622,755,604.00 元。 本公司的经营范围：开发经营工业区，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务、生产经 营高科技产品、化工产品、五金、交电、建筑装饰材料、技术咨询。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务的核算 外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场价折算为人民币记账，年末对各种外币账 户的外币期末余额按期末市场汇价（中间价）调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计 入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价，股票及债券按宣告发放的股利及利息计入当期投资 收益，其他投资以约定利率按期计算投资收益；公司不计提短期投资跌价准备。 现金等价物的确定标准 公司将持有期限短,流动性强，购入日至到期日不超过三个月，易于转换为已知现金，价 值变动风险较小的投资为现金等价物。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 36- 应收款项坏账的核算方法 --坏账的确认标准为： ---债务人破产或者死亡，以破产或者遗产清偿后，仍然无法收回。 ---债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回。 --坏账损失按账龄分析法计算坏帐准备（对广东宏远集团有限公司的占用款不计提坏帐 准备），并计入当年度损益类账项。具体比例由董事会决定，公司在编制合并报表时对其子 公司的会计报表按照公司所执行的会计政策进行调整后编制。坏账准备计提的具体比例如 下： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收账款计提比例 1 年以下 3% 1% 1-2 年 10% 3% 2-3 年 25% 6% 3-4 年 50% 12% 4 年以上 100% 15% 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 --存货分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、房地产开发成本、房地产开发产 品、出租开发产品、包装物及低值易耗品、在途物资、分期收款发出商品。 －房地产开发产品是指已建成待出售的物业。 －房地产开发成本是指尚未建成、待出售的物业。包括土地开发成本、房屋开发成本、 配套设施开发成本等。 －出租开发产品是指意图出售而暂以经营方式出租的物业。 --存货以成本与可变现净值孰低计量，各项存货按实际成本记价，发出时按不同行业分 别采用先进先出法和加权平均法计算。低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。 --土地开发成本的核算方法：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本，开发产 品竣工时再按建筑面积平均分摊。 --公共配套费用的核算方法：按实际支付费用金额计入开发成本，完工时，摊销转入住 宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独记入“固定 资产”。 --为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计 入开发成本。 --存货跌价准备：公司在期末按成本与市价孰低原则，对存货计提存货跌价准备。期末 对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 37- 长期投资核算方法及其减值准备的核算方法 --计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记价。本公司对联营公司之长期投 资系采用下列的会计处理方法：投资额 20%以下的，以成本法核算； 20%以上至 50%以下 的以权益法核算；投资额占联营公司资本总额的 50%以上时，采用权益法核算并以合并报表 方式反映。 --长期股权投资差额摊销方法： 对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额 的差额确认为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定 的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 投资企业的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，确认为资本公 积。 --长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支 付的自发行日起至购入债券止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实际成本与债券面 值的差额作为溢价或折价；债券溢价或折价在债券存续期间内确认相关债券利息收入时摊 销，摊销方法采用直线法。 --长期投资减值准备：公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本 与市价孰低法计提，无市价的长期投资按成本与变现净值孰低计提。 委托贷款的核算方法 --委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入帐。 --委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 --期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 固定资产的标准、分类、计价、折旧及固定资产减值准备的核算方法 --固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、运输工具、机器设备、器具、工 具等生产经营主要设备，以及单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的不属于生 产经营主要设备的物品。 --固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面 价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 38- --固定资产折旧采用平均年限法核算。 --根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 年残值率 房屋建筑物 25 年 3.8% 5% 机械设备 10 年 9.5% 5% 电子设备 5 年 19.00% 5% 运输工具 5 年 19.00% 5% 办公设备 5 年 19.00% 5% 工具用具 5 年 19.00% 5% --固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 在建工程结转固定资产的时点及在建工程减值准备的核算方法 --在建工程按各项实际发生的支出核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款 利息和有关费用计入在建工程成本，工程交付使用后有关借款利息计入财务费用。在建工程 在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结转为固定资产。 --期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： --长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； --所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性； --其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在 建工程减值准备。 借款费用会计处理方法 －借款发生的利息支出，属于与购建固定资产或开发房地产物业相关的，在固定资产达 到预期可使用状态或房地产物业竣工前计入相关的固定资产成本或开发成本，在固定资产达 到预期可使用状态或房地产物业竣工后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务 费用。 无形资产计价、摊销方法、摊销年限及无形资产减值准备的核算方法 土地使用权按实际成本计价，按规定的使用年限平均摊销。 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差 额计提无形资产减值准备。 长期待摊费用计价和摊销政策 按实际成本计价，长期待摊费用均按五年期限平均摊销。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 39- 收入确认的方法 --销售商品：在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 --提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按 照完工百分比法确认相关的劳务收入。 --房地产转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，将发票结算账单提交买 主时作为销售实现。对土地和商品房采取分期收款销售办法的，按合同时间分次转入收入。 代建的房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程 的工程价款结算账单提交委托单位时作为销售的实现。 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 合并会计报表时合并范围的确定原则及合并方法 --合并范围的确定原则 根据《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求进行编制；合并范围以公司占被投资 企业权益性资本 50%以上，或者虽不足 50%以上但公司对被投资企业具有实质性控制关系的 单位纳入合并范围。 --合并方法 公司合并报表时，母公司与各子公司，各子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、 债权与债务、重要的内部交易予以抵销。 三、税项 --企业所得税：本公司企业所得税按 33%计征。 --增值税：按税法规定的应税品种按 17%、6%税率计缴。 --营业税：商品房收入及房租收入按 5%的税率计缴，其他收入按具体项目确定税率计缴。 --城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 --教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3%计缴。 －土地增值税：按收入的 0.5%预征。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的附属公司情况： 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 40- 子公司名称 注册资本 （万元） 所占权 益比例 经 营 范 围 广东宏远集团房地产开发有限公司 6800 100% 城市综合开发、房地产策划及销售 代理；批发、零售建筑材料、墙纸、 地毯、地板胶、照明电器、石膏板、 计划外钢板。 东莞市宏远水电工程有限公司 1500 100% 水电安装及维修、水电工程咨询， 家电维修，销售：水暖器材，五金。 东莞宏远生物工程有限公司 2000 75% 生产微生物制剂。 2、合并范围发生变更情况及影响： 本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集团有限公司签署《股 权转让协议》，将本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司所拥有的广东宏远篮球俱 乐部有限公司 100％的股权转让给广东宏远集团有限公司，因此本报告期广东宏远篮球俱乐 部有限公司不再纳入会计报表合并范围。 ３、出售子公司的资产负债情况和经营成果 （1）资产负债情况 项 目 2006.8.31 流动资产 10,441,675.15 固定资产 445,158.06 流动负债 2,768,799.87 净资产 8,118,033.34 （2）经营成果 项 目 2006 年 1-8 月 主营业务收入 10,750,626.93 主营业务成本 10,406,360.93 净利润 -573,548.66 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31 现 金 20,210.06 82,197.83 银 行 存 款 343,499,910.40 157,876,801.36 其他货币资金 - - 合 计 343,520,120.46 157,958,999.19 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 41- 2、应收账款 （1）应收账款 2006 年 12 月 31 日净值为 41,407,176.78 元,其账龄分析如下： 2006.12.31 2005.12.31 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 29,417,838.34 66.32 882,535.15 34,591,179.46 89.54 1,037,735.38 1－2 年 13,900,795.44 31.33 1,390,079.55 1,519,301.60 3.93 151,930.17 2－3 年 481,543.60 1.09 120,385.90 58,000.00 0.15 14,500.00 3－4 年 - - - 854,024.00 2.21 427,012.00 4 年以上 566,259.00 1.26 566,259.00 1,612,876.60 4.17 1,612,876.60 合 计 44,366,436.38 100.00 2,959,259.60 38,635,381.66 100.00 3,244,054.15 （2）报告期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 38,554,770.39 元，占应收 账款账面余额的 86.90%。 （3）应收账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）其他应收款 2006 年 12 月 31 日的净值为 103,432,902.26 元，其账龄分析情况如下： 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 57,050,807.85 51.97 570,508.08 69,914,871.65 25.04 238,833.05 1－2 年 2,776,109.66 2.53 83,283.29 108,648,975.99 38.92 476,952.90 2－3 年 9,819,920.85 8.94 589,195.25 47,189,000.70 16.90 2,093,763.16 3－4 年 29,791,965.68 27.14 3,575,035.88 45,161,429.87 16.18 429,234.34 4 年以上 10,342,381.32 9.42 1,530,260.60 8,260,514.07 2.96 1,294,388.74 合 计 109,781,185.36 100.00 6,348,283.10 279,174,792.28 100.00 4,533,172.19 （2）报告期末其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 94,281,608.50 元，占其 他应收款账面余额的 85.88%。 （3）本期其他应收款期末余额比上年期末余额减少了 62.34%，主要为宏远集团有限公 司偿还了占用款。 （4）集团占用款详见附注七（三）。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 42- 4、预付账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 2,031,019.49 65.92 2,553,653.22 100.00 1－2 年 1,050,000.00 34.08 - - 2－3 年 - - - - 3－4 年 - - - - 4 年以上 - - - - 合 计 3,081,019.49 100.00 2,553,653.22 100.00 2005 年预付东莞市创鑫装饰工程有限公司江南雅筑工程款，工程尚未结算。故挂账 1-2 年。 5、存货 （一）按性质分类 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 1,366,490.58 - 497,012.78 - 在产品 8,323,655.04 - 7,488,256.01 - 开发产品 583,109,629.09 16,216,800.00 364,538,936.75 16,216,800.00 开发成本 600,002,726.56 19,912,595.25 624,497,303.14 19,912,595.25 其中:资本化利息 30,963,755.57 - 1,819,236.88 - 出租开发产品 77,140,581.75 - - - 库存商品 33,004.39 - 62,521.90 - 合 计 1,269,976,087.41 36,129,395.25 997,084,030.58 36,129,395.25 （1）在期末按成本与市价孰低原则，对存货计提存货跌价准备。 （2）公司以房地产开发项目抵押贷款，期末抵押贷款的开发产品的评估价值为 12,428 万元。 （3）本期存货期末余额比上年期末余额增加了 27.37%，主要为江南雅筑完工增加了开 发产品以及本年从无形资产中转入汽车厂土地用以开发江南第一城所致。 （4）本期利息资本化的增加主要原因是本公司下属子公司广东宏远集团房地产开发有 限公司本期开发的楼盘江南雅筑于 2006 年 11、12 月完工，借款利息全部资本化所致。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 43- （二）按项目分类 （1）开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江南雅筑 2006.11 - 364,665,765.69 99,699,294.28 264,966,471.41 江南世家 2005.1 183,450,841.84 96,211,938.43 130,029,837.09 149,632,943.18 宏远花园 1994.12 21,611,867.88 13,819,021.68 7,863,300.40 宏明花园 1995.03 1,403,676.41 - - 1,403,676.41 沿河小区 1995.08 248,128.33 - 291,105.83 宏景商贸中心一期 1997.12 5,578,425.51 5,359,472.69 233,384.89 宏远新村 A 座 1993.11 31,075.13 - - 31,075.13 时代广场 2004.03 98,819,479.90 25,519,837.57 - 124,339,317.47 天景居 2001.08 2,371,304.77 -366,660.77 2,004,644.00 - 宏远中英文幼儿园 2004.07 7,185,400.94 - 7,206,416.62 活力康城 2003.12 43,838,736.04 5,880,707.00 22,577,505.29 27,141,937.75 合计 364,538,936.75 583,109,629.09 已对时代广场用地计提存货跌价准备 16,216,800.00 元。 （2）开发成本 项 目 名 称 开工时间 预计竣工年月 预计总投资 期初余额 期末余额 江南雅筑 2005.03 2006.06 305,494,200.00 194,996,063.47 - 江南新城 L 区土地 2007.05 2008.6 190,000,000.00 - 167,417,775.89 新城土地（M 区） 2007.09 2009.5 442,636,380.00 321,008,673.00 324,054,384.00 常平土地 2007.12 2008.06 189,584,331.00 40,150,112.50 40,150,112.50 宏图阁（虎门） 2009.06 2010.05 66,949,561.50 28,992,454.17 28,992,454.17 新城北侧土地 2007.01 2007.09 34,000,000.00 39,350,000.00 39,388,000.00 合计 624,497,303.14 600,002,726.56 已对宏图阁（虎门）用地计提存货跌价准备 19,912,595.25 元。 （３）出租开发产品 项 目 名 称 期末余额 宏景商贸中心 5,359,472.69 宏远花园 11,881,190.68 活力康城 10,924,625.29 江南世家 48,975,293.09 合计 77,140,581.75 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 44- 6、长期投资 均为长期股权投资，期末余额为 23,733,002.50 元。具体投资明细情况如下： （1）其他股权投资其明细内容为： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司 注册资本比例 初始投资 金 额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末投资金额 广东联发毛纺织有限 公司 1984-2009 30% 5,000,000.00 1,630,908.91 15,185,502.50 20,185,502.50 东莞市南城地产企业 足球俱乐部有限公司 2003－2008 13.33% 3,547,500.00 - - 3,547,500.00 合 计 8,547,500.00 1,630,908.91 15,185,502.50 23,733,002.50 （2）股权投资差额期末余额为 0 元, 其明细内容为： 被 投 资 公 司 名 称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 其他转出 摊余金额 形成原因 广东宏远篮球俱乐部有限公司 10.000,000.00 10 年 - 5,000,000.00 - 溢价收购 本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集团有限公司签署《股权 转让协议》，将本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司所拥有的广东宏远篮球俱乐部 有限公司100％的股权转让给广东宏远集团有限公司。此项收购减少股权投资差额500 万元。 7、 固定资产、累计折旧及其减值准备 原 值： 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 机械设备 电子设备 合 计 2005.12.31 588,698,320.35 826,704.49 16,357,151.15 35,407,057.04 5,503,732.91 646,792,965.94 本年增加 1,444,665.61 8,846.00 2,251,590.22 - 216,038.50 3,921,140.33 本年减少 - 353,726.49 3,025,896.00 - - 3,379,622.49 2006.12.31 590,142,985.96 481,824.00 15,582,845.37 35,407,057.04 5,719,771.41 647,334,483.78 累计折旧： 2005.12.31 200,310,570.59 665,279.50 14,694,480.50 24,616,142.94 4,493,466.24 244,779,939.77 本年增加 23,246,058.38 46,317.89 287,760.92 1,735,902.92 206,009.96 25,522,050.07 本年减少 - 264,043.74 2,874,601.15 - - 3,138,644.89 2006.12.31 223,556,628.97 447,553.65 12,107,640.27 26,352,045.86 4,699,476.20 267,163,344.95 净 值： 2005.12.31 388,387,749.76 161,424.99 1,662,670.65 10,790,914.10 1,010,266.67 402,013,026.17 2006.12.31 366,586,356.99 34,270.35 3,475,205.10 9,055,011.18 1,020,295.21 380,171,138.83 固定资产减值准备： 2005.12.31 - - - 312,757.88 - 312,757.88 本年增加 - - - - - - 本年减少 - - - - - - 2006.12.31 - - - 312,757.88 - 312,757.88 固定资产净额： 2005.12.31 388,387,749.76 161,424.99 1,662,670.65 10,478,156.22 1,010,266.67 401,700,268.29 2006.12.31 366,586,356.99 34,270.35 3,475,205.10 8,742,253.30 1,020,295.21 379,858,380.95 公司以房产抵押贷款，抵押资产账面价值 28,370 万元。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 45- 8、在建工程 工 程 名 称 预算数 2005.12.31 本期增加 本期转出固 定资产数 其他减少 2006.12.31 完工 进度 资金 来源 新科磁电厂 三期厂房 2500 万元 - 494,700.00 - - 494,700.00 5% 自筹 新科宿舍 3286 万元 - 7,575,567.85 - - 7,575,567.85 25% 自筹 合计 8,070,267.85 - - 8,070,267.85 9、无形资产 类 别 原始金额 2005.12.31 本期 增加 其他转出 本期摊销 累计摊销 2006.12.31 剩余摊 销期 土地使用权 201,781,502.46 303,020,479.42 - 167,417,775.89 3,717,348.60 26,697,900.43 131,885,354.93 46 年 （1）公司本期用于抵押贷款的土地使用权的账面价值为 20,587 万元，包括已转入开发 成本的汽车厂土地使用权 17,535 万元。 （2）已计提土地减值准备 43,198,247.10 元。 （3）其他转出为汽车厂土地使用权转入房地产公司，用于开发江南第一城。 10、长期待摊费用 种 类 2005.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2006.12.31 装修费 2,218,785.15 - 2,045,961.24 - 172,823.91 合 计 2,218,785.15 - 2,045,961.24 - 172,823.91 11、短期借款 借款类别 2006.12.31 2005.12.31 抵押借款 320,930,000.00 443,023,760.00 担保借款 208,912,494.63 210,120,000.00 合 计 529,842,494.63 653,143,760.00 注：广发行华强支行期末逾期归还借款金额为 10,912,494.63 元，到期日为 2006 年 11 月 13 日。 12、应付账款 应付账款 2006 年 12 月 31 日的余额为 27,379,675.60 元，其中房地产的应付工程款为 25,220,935.51 元。 13、预收账款 预收账款 2006 年 12 月 31 日的余额为 101,233,820.63 元，主要为房地产江南雅筑项目 的预售楼款。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 46- 14、应交税金 税 项 2006.12.31 2005.12.31 营业税 14,130,051.19 13,741,724.62 增值税 395,020.80 468,556.40 企业所得税 1,182,467.10 6,383,635.21 城建税 1,059,079.41 1,137,226.70 个人所得税 51,284.95 50,729.84 土地增值税 - 1,338,842.89 印花税 - 71,708.65 合 计 16,817,903.45 23,192,424.31 15、其他应付款 其它应付款 2006 年 12 月 31 日的余额为 53,664,976.33 元，主要为与其它单位往来款。 16、预提费用 类 别 2006.12.31 2005.12.31 年末结存原因 销售佣金 1,879,741.54 5,411,631.30 销售提成 迟交楼违约金 662,847.08 693,673.08 合 计 2,542,588.62 6,105,304.38 17、长期借款 还 款 期 限 借款类别 2006.12.31 ２－３年 ３－４年 ４－５年 2005.12.31 抵押借款 126,800,000.00 13,000,000.00 - 113,800,000.00 － 18、股本 项 目 2006.12.31 2005.12.31 一、有限售条件的流通股份 1、国家持股 － － ２、国有法人持股 － － ３、其他内资持股 159,162,006.00 159,148,009.00 其中：境内法人持股 159,005,691.00 159,005,691.00 境内自然人持股（高管） 156,315.00 142,318.00 ４、外资持股 － － 有限售条件股份合计 159,162,006.00 159,153,534.00 二、无限售条件的流通股份 1. 境内上市的人民币普通股 463,593,598.00 292,135,855.00 无限售条件流的通股份合计 463,593,598.00 292,135,855.00 三、股份总数 622,755,604.00 451,283,864.00 本期股本的增加是由于公司进行股权分置改革实施公积金定向转增所致。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 47- 19、资本公积 项 目 2006.12.31 2005.12.31 资本溢价 483,527,267.68 483,527,267.68 评估溢价 45,890,621.46 219,972,837.85 关联交易差价（利息） 24,360,020.75 24,360,020.75 其他 820,500.02 820,500.02 合 计 554,598,409.91 728,680,626.28 本期公积金的减少是由于公司进行股权分置改革实施公积金定向转增所致。 20、盈余公积 项 目 2005.12.31 法定公益金转入 本年提取数 本期减少数 2006.12.31 法定盈余公积金 56,743,844.07 59,416,744.07 406,016.20 - 116,566,604.34 法定公益金 59,416,744.07 59,416,744.07 － 任意盈余公积 91,046,250.46 － - - 91,046,250.46 合 计 207,206,838.60 59,416,744.07 406,016.20 59,416,744.07 207,612,854.80 根据 2006 年 1 月 1 日起施行的《公司法》第 167 条，本公司不再提取法定公益金。根 据中华人民共和国财政部颁布的《关于<公司法>施行后有关企业财务问题的通知》，本公司 对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 59,416,744.07 元，转作盈余公积金管理使用。 21、未分配利润 年初未分配利润 55,212,950.04 加：本年净利润 4,060,161.97 减：提取法定公积金 406,016.20 应付普通股股利 - 年末未分配利润 58,867,095.81 22、未确认的投资损失 项 目 2006.12.31 2005.12.31 东莞宏远生物工程有限公司 -33,830,958.42 -30,634,148.45 合 计 -33,830,958.42 -30,634,148.45 23、主营业务收入及成本 （1）按收入类别分类 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 房地产业(出租) 40,950,288.88 42,181,677.12 18,668,939.46 16,699,856.49 22,281,349.42 25,481,820.63 房地产业(售楼) 266,113,725.77 486,988,060.62 196,349,193.28 347,572,613.51 69,764,532.49 139,425,447.11 公用事业（水电） 24,695,841.99 28,527,636.62 20,061,449.22 25,606,873.79 4,634,392.77 2,920,762.83 其他 7,754,122.70 - 10,613,709.87 - -2,859,587.17 合 计 331,759,856.64 565,451,497.06 235,079,581.96 400,493,053.66 96,680,274.68 164,958,443.40 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 48- 注：1、公司对前五名客户的销售收入总额为 74,259,536.48 元，占公司全部销售收入的 比例为 22.38%。 2、公司对前五名客户供应商的采购总额为 146,913,430.63 元，占公司全部销售成本的比 例为 77.97%。 （2）分地区列示 项 目 2006 年度 2005 年度 西北地区 东北地区 华北地区 西南地区 华南地区 331,759,856.64 565,451,497.06 华东地区 - - 合 计 331,759,856.64 565,451,497.06 24、财务费用 类 别 2006 年度 2005 年度 利息支出 7,807,705.58 35,136,596.93 减：利息收入 1,308,581.08 9,637,913.19 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其 他 826,396.86 540,318.34 合 计 7,325,521.36 26,039,002.08 本期财务费用的减少主要是因为本公司下属子公司广东宏远集团房地产开发有限公司 本期开发的楼盘江南雅筑于 2006 年 11、12 月完工，借款利息全部资本化所致。 25、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 1,630,908.91 -6,956,494.80 加：转让被投资公司的净收益 5,308,418.00 - 减：长期股权投资差额摊销 - 1,000,000.00 长期投资减值准备 - - 合 计 6,939,326.91 -7,956,494.80 26、营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 清理固定资产收入 65,705.20 616.25 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 49- 27、营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 捐款 4,651,492.00 - 固定资产清理 - 4,428,480.50 合 计 4,651,492.00 4,428,480.50 28、未确认的投资损益 项 目 2006 年度 2005 年度 东莞宏远生物工程有限公司 -3,196,809.97 -3,135,304.78 29、支付其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 支 付 项 目 金 额 （1）营业费用 20,285,510.57 （2）管理费用 23,125,085.84 30、收到其他与投资活动有关的现金主要项目如下： 广东宏远集团有限公司还款 195,799,254.17 与其它公司的往来款 17,976,240.00 31、支付其他与投资活动有关的现金主要项目如下： 与其它公司的往来款 50,330,000.00 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄列示如下： 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 所占比例 坏帐准备 金 额 所占比例 坏帐准备 1 年内 24,243,112.52 67.10 727,293.38 11,884,025.87 10.00 356,520.78 1-2 年 11,884,025.87 32.90 1,188,402.59 - - - 2-3 年 - - - - - - 合 计 36,127,138.39 100.00 1,915,695.97 11,884,025.87 100.00 356,520.78 （2）应收账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （3）应收账款大额前五名合计数为 36,127,138.39 元，占总额的 100%。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 50- 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄列示如下： 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 所占比例 坏帐准备 金 额 所占比例 坏帐准备 1 年内 872,831,148.96 95.00 493,548.16 738,468,368.58 79.24 1,377.91 1-2 年 61,790.67 0.01 1,853.72 101,365,512.88 10.88 258,449.00 2-3 年 8,154,970.00 0.89 489,298.20 41,375,340.05 4.44 1,744,943.53 3-4 年 29,082,392.23 3.17 3,489,887.07 44,417,469.82 4.77 339,959.23 4 年以上 8,625,425.81 0.93 1,293,813.87 6,292,433.04 0.67 943,864.96 合 计 918,755,727.67 100.00 5,768,401.02 931,919,124.37 100.00 3,288,594.63 （1）报告期末其他应收款中内部往来总计为 820,070,526.98 元，占其他应收款账面余 额的 89.26%。 （2）集团占用款详见附注六（三）。本期宏远集团有限公司占用款已清偿完毕。 3、长期投资 均为长期股权投资，具体投资明细情况如下： 被投资公司名称 投资起止期 占被投资 公司注册 资本比例 初始投资金额 追加投 资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资金额 联发毛纺织有限公司 1984 至2009 30% 5,000,000.00 - 1,630,908.91 15,185,502.50 20,185,502.50 宏远水电工程公司 100% 15,000,000.00 - 62,964.12 672,374.45 15,672,374.45 宏远房地产开发公司 100% 68,000,000.00 - 4,085,691.57 79,782,749.81 147,782,749.81 宏远生物工程公司 1998 至2010 75% 15,000,000.00 - - -15,000,000.00 - 小 计 103,000,000.00 - 5,779,564.60 80,640,626.76 183,640,626.76 4、固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 运输设备 机械设备 电子设备 合 计 原 值： 2005.12.31 465,674,035.16 14,850,684.59 1,389,939.88 3,568,241.11 485,482,900.74 本年增加 - - - 36,798.00 36,798.00 本年减少 - 2,685,896.00 - - 2,685,896.00 2006.12.31 465,674,035.16 12,164,788.59 1,389,939.88 3,605,039.11 482,833,802.74 累计折旧： 2005.12.31 188,570,733.79 13,833,131.13 1,077,182.00 3,088,407.23 206,569,454.15 本年增加 18,562,339.83 107,355.60 - 8,143.98 18,677,839.41 本年减少 - 2,551,601.20 - - 2,551,601.20 2006.12.31 207,133,073.62 11,388,885.53 1,077,182.00 3,096,551.21 222,695,692.36 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 51- 房屋及建筑物 运输设备 机械设备 电子设备 合 计 净值： 2005.12.31 277,103,301.37 1,017,553.46 312,757.88 479,833.88 278,913,446.59 2006.12.31 258,540,961.54 775,903.06 312,757.88 508,487.90 260,138,110.38 固定资产减值准备： 2005.12.31 - - 312,757.88 - 312,757.88 本年增加 - - - - - 本年减少 - - - - - 2006.12.31 - - 312,757.88 - 312,757.88 固定资产净额： 2005.12.31 277,103,301.37 1,017,553.46 - 479,833.88 278,600,688.71 2006.12.31 258,540,961.54 775,903.06 - 508,487.90 259,825,352.50 5、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 5,779,564.60 13,846,254.96 加：转让被投资公司的净收益 5,308,418.00 - 减：长期股权投资差额摊销 - 1,000,000.00 合 计 11,087,982.60 12,846,254.96 6、主营业务收入 业务种类 2006 年度 2005 年度 厂房租金 40,950,288.88 42,181,677.12 合计 40,950,288.88 42,181,677.12 7、主营业务成本 项 目 2006 年度 2005 年度 折旧费 18,668,939.46 16,699,856.49 合计 18,668,939.46 16,699,856.49 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 广东宏远集团有限公司 有限责任公司 陈林 东莞 母公司 公司主营业务：主营：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营禁 止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸 易；项目投资、投资兴建厂房；投资咨询服务；销售塑料制品、建筑材料、电子计算机及配 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 52- 件、电子产品、通讯设备、电器机械及器材、人造板、汽车零配件、五金、交电、日用百货、 日用杂品、针纺织品、普通机械、金属材料（除国家专营专控商品）。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2005.12.31 本年增加数 本年减少数 2006.12.31 广东宏远集团有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 2005.12.31 期初比例% 本期增加 本期减少 2006.12.31 期末比例 广东宏远集团有限公司 87,086,507.00 19.30% - - 87,086,507.00 13.98% （二）本公司与关联方的交易 （１）本期公司向广东宏远集团有限公司按协议价交纳办公楼租金 1,937,188.80 元。 （２）本期本公司及下属广东宏远集团房地产开发有限公司分别与广东宏远集团有限公 司签署《股权转让协议》，根据协议将本公司所拥有的广东宏远篮球俱乐部有限公司 80％的 股权以 1520 万元的价格、广东宏远集团房地产开发有限公司所拥有的广东宏远篮球俱乐部 有限公司 20％的股权以 380 万元的价格转让给广东宏远集团有限公司。此项交易取得投资收 益 5,308,418.00 元。 （三）关联方应收应付款项余额 关联方往来款余额明细项目列示如下： 单 位 名 称 项 目 2006.12.31 2005.12.31 备 注 广东宏远集团有限公司 其他应收款 - 187,820,774.51 往来款 截止至 2006 年 12 月 31 日本公司控股股东广东宏远集团有限公司已全部归还对本公司 的占用款。 （四）关联方担保情况 （1）本公司本期无为关联方提供借款担保情况。 （2）广东宏远集团有限公司为本公司及本公司下属子公司提供借款担保人民币 9,495.25 万元。 七、重大事项 根据国家税务总局于 2007 年 1 月下发的国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地 增值税清算管理有关问题的通知》，房地产企业以前年度完成销售的房地产项目即便完成收 入确认、产权转移只要项目未予清算仍需补提土地增值税。此项清算可能导致公司对以前年 度房地产业务所涉及的土地增值税进行调整，因此，待国家税务总局明确具体政策或各省税 务机关出台实施细则后，公司将根据实际业务情况对照实施细则估算影响数，进行追溯调整。 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 53- 八、或有事项 （1）公司及其下属子公司相互担保的情况： 母公司为广东宏远集团房地产开发有限公司借款提供担保：1,400 万元； 广东宏远集团房地产开发有限公司为母公司借款提供担保：23,496 万元。 （2）银行按揭贷款担保： 本公司下属子公司广东宏远集团房地产开发公司按房地产经营惯例，在承购人提供住房 抵押担保的基础上为商品房承购人提供连带责任担保，截至 2006 年 12 月 31 日止累计担保 余额为人民币 63,411 万元，均为阶段性担保，阶段性担保期限为自借款合同签订之日起至借 款人取得房产证书，办妥正式的抵押登记并将有关抵押文件交贷款人收执之日止。 九、承诺事项 本公司截至 2006 年 12 月 31 日止无需要说明之承诺事项。 十、资产负债表日后事项 董事会关于利润分配的方案：根据董事会 2007 年 4 月 10 日关于利润分配的方案，本年 度按有关规定提取 10%的法定公积金，本年度不分配利润。 十一、其他事项 1、截至 2006 年 12 月 31 日公司法人股质押情况如下： 质 押 人 限售股份数量（万股） 东莞市振兴工贸发展公司 450 东莞市城宝综合贸易公司 2,639 合 计 3,539 十二、债务重组事项 本公司截至 2006 年 12 月 31 日止无需要说明之债务重组事项。 十三、补充资料 1、利润表附表 2、合并资产减值准备明细表 3、新旧会计准则股东权益差异调节表及会计师事务所的审阅意见 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 54- 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 2006.12.31 2005.12.31 项 目 附注五(一） 合并 附注五(二） 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 343,520,120.46 286,626,562.29 157,958,999.19 120,747,548.00 应收票据 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 2 41,407,176.78 1 34,211,442.42 35,391,327.51 11,527,505.09 其他应收款 3 103,432,902.26 2 912,987,326.65 274,641,620.09 928,630,529.74 预付账款 4 3,081,019.49 - 2,553,653.22 - 存 货 5 1,233,846,692.16 - 960,954,635.33 - 待摊费用 451,483.41 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,725,739,394.56 1,233,825,331.36 1,431,500,235.34 1,060,905,582.83 长期投资： 长期股权投资 6 23,733,002.50 3 183,640,626.76 27,102,093.59 191,552,644.16 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 23,733,002.50 183,640,626.76 27,102,093.59 191,552,644.16 固定资产： 固定资产原价 7 647,334,483.78 4 482,833,802.74 646,792,965.94 485,482,900.74 减：累计折旧 7 267,163,344.95 4 222,695,692.36 244,779,939.77 206,569,454.15 固定资产净值 7 380,171,138.83 260,138,110.38 402,013,026.17 278,913,446.59 减：固定资产减值准备 7 312,757.88 312,757.88 312,757.88 312,757.88 固定资产净额 379,858,380.95 259,825,352.50 401,700,268.29 278,600,688.71 工程物资 - - - - 在建工程 8 8,070,267.85 7,575,567.85 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 387,928,648.80 267,400,920.35 401,700,268.29 278,600,688.71 无形资产及其他资产： 无形资产 9 131,885,354.93 131,885,354.93 303,020,479.42 303,020,479.42 长期待摊费用 10 172,823.91 172,823.91 2,218,785.15 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 132,058,178.84 132,058,178.84 305,239,264.57 递延税项: 递延税款借项 - - - 资 产 总 计 2,269,459,224.70 1,816,925,057.31 2,165,541,861.79 1,836,298,180.27 所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 55- 资产负债表（续） 2006 年 12 月 31 日 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 2006.12.31 2005.12.31 项 目 附注五(一） 合并 附注五(二） 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 11 529,842,494.63 367,872,494.63 653,143,760.00 392,300,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 12 27,379,675.60 - 21,044,949.95 - 预收账款 13 101,233,820.63 - 13,334,881.20 - 应付工资 - - - - 应付福利费 731,337.68 430,082.77 740,598.49 457,860.99 应付股利 - - - - 应交税金 14 16,817,903.45 224,059.89 23,192,424.31 238,717.38 其他应交款 443,421.66 7,238.30 477,576.42 7,949.83 其他应付款 15 53,664,976.33 4,557,217.20 35,752,236.57 909,373.15 预提费用 16 2,542,588.62 - 6,105,304.38 - 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 732,656,218.60 373,091,092.79 753,791,731.32 393,913,901.35 长期负债： 长期借款 17 126,800,000.00 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 126,800,000.00 - - - 负债合计 859,456,218.60 373,091,092.79 753,791,731.32 393,913,901.35 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 少数股东权益： - - - - 股东权益： 股本 18 622,755,604.00 622,755,604.00 451,283,864.00 451,283,864.00 资本公积 19 554,598,409.91 554,598,409.91 728,680,626.28 728,680,626.28 盈余公积 20 207,612,854.80 207,612,854.80 207,206,838.60 207,206,838.60 未分配利润 21 58,867,095.81 58,867,095.81 55,212,950.04 55,212,950.04 其中：现金股利 - - - - 外币报表折算差额 - - - - 未确认的投资损失 22 -33,830,958.42 - -30,634,148.45 - 股东权益合计 1,410,003,006.10 1,443,833,964.52 1,411,750,130.47 1,442,384,278.92 负债及所有者权益总计 2,269,459,224.70 1,816,925,057.31 2,165,541,861.79 1,836,298,180.27 所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 56- 利润及利润分配表 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 附注五(一） 合并 附注五(二） 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 23 331,759,856.64 6 40,950,288.88 565,451,497.06 42,181,677.12 减：主营业务成本 23 235,079,581.96 7 18,668,939.46 400,493,053.66 16,699,856.49 主营业务税金及附加 17,317,141.30 2,252,265.92 30,300,129.02 2,319,992.25 二、主营业务利润 79,363,133.38 20,029,083.50 134,658,314.38 23,161,828.38 加：其他业务利润 295.31 - 3,740,372.52 - 减：营业费用 31,055,009.45 - 42,191,529.59 - 管理费用 41,203,764.55 22,629,949.95 37,967,658.77 19,799,958.24 财务费用 24 7,325,521.36 4,492,659.38 26,039,002.08 -2,399,093.00 三、营业利润 -220,866.67 -7,093,525.83 32,200,496.46 5,760,963.14 加：投资收益 25 6,939,326.91 5 11,087,982.60 -7,956,494.80 12,846,254.96 补贴收入 - - - - 营业外收入 26 65,705.20 65,705.20 616.25 - 减：营业外支出 27 4,651,492.00 - 4,428,480.50 2,177,620.27 四、利润总额 2,132,673.44 4,060,161.97 19,816,137.41 16,429,597.83 减：所得税 1,269,321.44 - 6,521,844.36 - 少数股东收益 - - - - 加：未确认的投资损益 28 3,196,809.97 - 3,135,304.78 - 五、净利润 4,060,161.97 4,060,161.97 16,429,597.83 16,429,597.83 加：年初未分配利润 21 55,212,950.04 55,212,950.04 42,069,271.77 42,069,271.77 六、可供分配利润 59,273,112.01 59,273,112.01 58,498,869.60 58,498,869.60 减：提取法定盈余公积 21 406,016.20 406,016.20 1,642,959.78 1,642,959.78 提取法定公益金 21 - - 1,642,959.78 1,642,959.78 七、可供投资者分配的利润 58,867,095.81 58,867,095.81 55,212,950.04 55,212,950.04 减：提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 21 58,867,095.81 58,867,095.81 55,212,950.04 55,212,950.04 所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 57- 现金流量表 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币 项 目 附注五（一） 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 356,091,732.43 16,707,176.36 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 6,321,667.81 300,000.00 现金流入小计 362,413,400.24 17,007,176.36 购买商品、接受劳务支付的现金 218,439,801.54 - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,554,516.44 3,434,102.22 支付的各项税费 25,586,706.27 2,438,902.95 支付的其他与经营活动有关的现金 29 62,387,642.01 36,739,498.62 现金流出小计 315,968,666.26 42,612,503.79 经营活动产生的现金流量净额 46,444,733.98 -25,605,327.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,148,437.62 15,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 200,000.00 200,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 30 213,775,494.17 278,961,089.67 现金流入小计 232,123,931.79 294,361,089.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,331,594.55 7,612,365.85 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 31 50,330,000.00 49,330,000.00 现金流出小计 60,661,594.55 56,942,365.85 投资活动产生的现金流量净额 171,462,337.24 237,418,723.82 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 709,230,000.00 398,460,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 709,230,000.00 398,460,000.00 偿还债务所支付的现金 705,731,265.37 422,887,505.37 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,849,684.58 19,511,876.73 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,995,000.00 1,995,000.00 现金流出小计 741,575,949.95 444,394,382.10 筹资活动产生的现金流量净额 -32,345,949.95 -45,934,382.10 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 185,561,121.27 165,879,014.29 所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 58- 现金流量表附表 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,060,161.97 4,060,161.97 加: 少数股东收益 - - 未确认的投资损益 3,196,809.97 - 计提资产减值准备 3,505,032.37 4,038,981.58 固定资产折旧 22,383,405.18 16,126,238.21 无形资产摊销 3,717,348.60 3,717,348.60 开办费及长期待摊费用摊销 2,045,961.24 2,045,961.24 待摊费用减少（减：增加） -451,483.41 - 预提费用增加（减：减少） -3,562,715.76 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -65,705.20 -65,705.20 固定资产报废损失 - - 财务费用 7,325,521.36 4,492,659.38 投资损失（减：收益） -6,939,326.91 -11,087,982.60 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -272,892,056.83 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 168,569,570.56 -52,548,086.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 115,552,210.84 3,615,095.53 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 46,444,733.98 -25,605,327.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 343,520,120.46 286,626,562.29 减：现金的期初余额 157,958,999.19 120,747,548.00 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 185,561,121.27 165,879,014.29 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 59- 资产减值准备表 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2005.12.31 本期增加数 核销及转出数 转回数 2006.12.31 一、坏账准备合计 7,777,226.34 3,505,032.37 1,974,716.01 - 9,307,542.70 其中：应收账款 3,244,054.15 1,474,188.42 1,758,982.97 2,959,259.60 其他应收款 4,533,172.19 2,030,843.95 215,733.04 - 6,348,283.10 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 36,129,395.25 - - - 36,129,395.25 其中：开发成本 36,129,395.25 - - - 36,129,395.25 开发产品 - - - - - 库存商品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 312,757.88 - - - 312,757.88 其中：房屋、建筑物 - - - - - 机器设备 312,757.88 - - - 312,757.88 六、无形资产减值准备 43,198,247.10 - - - 43,198,247.10 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 土地 43,198,247.10 - - - 43,198,247.10 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 60- 利润表附表 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2006 年（％） 2005 年（％） 2006 年 2005 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.63 5.63 9.54 9.63 0.127 0.148 0.298 0.298 营业利润 -0.02 -0.02 2.28 2.30 -0.0004 -0.0004 0.071 0.071 净利润 0.29 0.29 1.16 1.17 0.007 0.008 0.036 0.036 扣除非经常性损益后的净利润 0.24 0.24 1.59 1.60 0.005 0.006 0.050 0.050 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 2006 年度非经常性损益 项 目 金 额 转让被投资公司的净收益 5,308,418.00 营业外收入 65,705.20 营业外支出 4,651,492.00 合 计 722,631.20 利润表补充资料 2006 年度 编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期累计数 上期实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,308,418.00 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 法定代表人：陈 林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：鄢国根 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 61- 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,410,003,006.10 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 15,024,195.00 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,425,027,201.10 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 62- 会计师事务所的审阅意见 关于 2007 年 1 月 1 日新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 广会所专字[2007]第 0721240069 号 东莞宏远工业区股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“粤宏远”）编制的 2007 年 1 月 1 日新旧企业会计准则股东权益差异调节表及其说明（以下简称“差异调节表及其说明”）。 差异调节表及其说明的编制是粤宏远管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上 对差异调节表及其说明出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101——财务报表审阅》的规定和《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）的要求执行了审阅 业务。该准则和通知要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表及其说明是否不存在重 大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的 保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表及其说明没有按 照《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》及《关于做好与新会计准则相关财务会 计信息披露工作的通知》的要求编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者的关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异 调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报 的相应数据可能存在差异。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：张静璃 中国 广州 二零零七年四月十日 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 六年年度报告 - 63- 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 东莞宏远工业区股份有限公司董事会 董事长：陈 林 二 00 七年四月十一日