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陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告正文 SHAANXI INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP.，LTD. 2004 ANNUAL REPORT 1 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独立董事何雁明、董事杨彬、赫连明利未出席本次董事会。 本公司董事长孙志诚先生、总会计师张帆先生、会计机构负责人 黄晓明女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 陕西省国际信托投资股份有限公司董事会 二 OO 五年三月二十二日 2 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 二 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 第六节 公司治理结构………………………………………………10 第七节 股东大会情况简介…………………………………………12 第八节 董事会报告…………………………………………………12 第九节 监事会报告…………………………………………………19 第十节 重要事项……………………………………………………21 第十一节 财务报告…………………………………………………22 第十二节 备查文件目录……………………………………………23 3 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投） 公司法定英文名称：Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd. 二、公司法定代表人：孙志诚 三、公司董事会秘书：胡梦琪 公司证券事务代表：黎惠民 联系地址：陕西省西安市环城东路南段 8 号 联系电话：（029）83239354 传 真：（029）83239354 电子信箱：sgtdm@ 四、公司注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段 8 号 邮政编码：710048 国际互联网网址： 电子信箱：office@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕国投Ａ 股票代码：000563 七、公司变更注册登记日期：2002 年 3 月 20 日 注册登记地点：陕西省西安市环城东路南段 8 号 企业法人营业执照注册号：22053027--3 税务登记号码：610102521495559 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海太原路 87 号（甲） 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2004 年度实现利润数及其构成 单位：元 项目 金额 利润总额 11,243,261.30 净利润 10,937,031.35 扣除非经常性损益后的净利润 -85,579,230.19 4 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 主营业务利润 47,151,765.63 其他业务利润 0 营业利润 -14,466,558.17 投资收益 36,583,275.21 补贴收入 0 营业外收支净额 -10,873,455.74 经营活动产生的现金流量净额 -173,345,212.27 现金及现金等价物净增加额 45,538,782.57 非经常性损益项目及金额： 单位：元 项目 金额 营业外收入 173,571.80 营业外支出 11,047,027.54 出售健桥证券、神州酒店股权和核销网都商务公司投资 133,033,393.37 子公司短期投资收益 -34,782,912.06 资产减值准备冲回 9,139,235.97 合计 96,516,261.54 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 指标名称 2004年度 2003年度 2002年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 153,740,423.03 83,763,213.17 83,763,213.17 166,203,801.79 166,203,801.79 净利润 10,937,031.35 -99,963,733.92 -28,490,167.15 3,687,176.35 3,687,176.35 净资产收益率(%) 3.47 -32.87 -7.59 0.913 0.913 扣除非经常性损益后 的净 净资产收益率 -27.17% -41.90% -14.90 0.30% 0.30% 每股收益 0.0348 -0.32 -0.09 0.0117 0.0117 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.55 0.02 0.02 0.23 0.23 2004年末 2003年末 2002年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,737,102,005.67 2,107,249,445.80 2,178,723,012.57 2,607,300,040.58 2,607,300,040.58 股东权益（不含少数 股东权益） 315,014,719.54 304,079,764.98 375,553,331.75 403,894,399.32 403,894,399.32 每股净资产 1.003 0.97 1.20 1.29 1.29 调整后的每股净资产 0.94 0.87 1.10 1.14 1.14 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 5 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 信托赔偿 准备金 外币折 算差额 未分配利润 股东权益 合计 314187026 58908871.05 4236728.90 27632471.34 6322477.56 -96272855.31 315014719.54 期初数 314187026 58908871.05 3827799.00 27428006.39 6322477.56 2076.79 -106596491.81 304079764.98 本期增加 408929.90 204464.95 10323636.50 10937031.35 本期减少 2076.79 2076.79 期末数 314187026 58908871.05 4236728.90 27632471.34 6322477.56 -96272855.31 315014719.54 变动原因 计提 计提 资本公积转入 当年盈利 注： 1、盈余公积金、法定公益金增加系当年公司子公司按规定计提盈余公积金、法定 公益金所致。 2、未分配利润较期初数增加 10,323,636.5 元，主要是当年实现利润转入所致。 3、股东权益增加 10,937,031.35 元为报告期盈利所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他(高管股) 已上市流通股份合计 165760466 160360466 5400000 22066560 187827026 126317880 42120 126360000 165760466 160360466 5400000 22066560 187827026 126317880 42120 126360000 三、股份总数 314187026 314187026 注: 6 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 1、本报告期内公司股本结构未发生变化。 2、股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年内公司未发行任何证券，也无送转股本，因此股本结构未发 生变化。 二、股东情况介绍 报告期末股东总数 66,865 前十名股东持股 股东名称 所持股数（股） 占总股份 比例（％） 质押或冻结 股份数量 股份性质 陕西省财政厅 153,340,466 48.81 0 股 国家股 陕西华圣企业集团股份有限公司 10,800,000 3.44 未知 法人股 陕西省交通厅 7,020,000 2.23 0 股 国家股 中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000 1.72 未知 法人股 陕西省科技风险有限总公司 1,332,395 0.42 未知 流通 A 股 远东机械制造公司 1,080,000 0.34 未知 法人股 国营庆安设备公司 1,080,000 0.34 未知 法人股 西部信托投资有限公司 1,020,000 0.32 未知 流通 A 股 西安咸阳国际机场 972,000 0.31 未知 法人股 陕西省邮电管理局 842,400 0.27 未知 法人股 说明： 1、陕西省财政厅持有本公司 5%以上股份，所持股份在报告期内未冻结和质押。 2、陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。 3、公司法人股东的持股比例均未超过 5％。 4、陕西省财政厅为公司的控股股东，报告期内未发生变更。 5、上述国家股股东所持股份本报告期内未发生变化，控股股东陕西省财政厅与其 他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行 动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司持股变动信息管 理办法》中规定的一致行动人。 48.81% 前十名流通股股东持股 股东名称 所持股数（股） 占总股份 比例（％） 质押或冻结 股份数量 股份性质 陕西省国际信托投资股份有限公司 陕西省财政厅 7 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 陕西省科技风险有限总公司 1,332,395 0.42 未知 流通 A 股 西部信托投资有限公司 1,020,000 0.32 未知 流通 A 股 朱绍周 550,000 0.18 未知 流通 A 股 杨顺文 326,900 0.10 未知 流通 A 股 陕西亿源科技发展有限公司 300,400 0.10 未知 流通 A 股 吴朝雷 250,000 0.08 未知 流通 A 股 李永 210,000 0.07 未知 流通 A 股 瞿敏 208,389 0.07 未知 流通 A 股 程苗 200,000 0.06 未知 流通 A 股 何先念 190,000 0.06 未知 流通 A 股 未知前十名流通股东之间以及与前十名非流通股东之间是否存在关联关系，也不知 是否属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 在股东单位任职 董事长 孙志诚 男 60 2003.6-2006.6 0 0 无 总经理 刘承运 男 57 2003.6-2006.6 0 0 无 董 事 庞国灵 男 52 2003.6-2006.6 0 0 陕西华圣企业(集团)股份 有限公司财务部经理 董 事 曹军念 男 52 2003.6-2006.6 0 0 陕西交通会计学会名誉会长 董 事 赫连明利 男 44 2003.6-2006.6 0 0 西安远东公司 副总经理兼总会计师 董 事 杨 彬 男 37 2003.6-2006.6 0 0 咸阳国际机场 总会计师兼财务部经理 独立董事 强 力 男 43 2003.6-2006.6 0 0 无 独立董事 何雁明 男 51 2003.6-2006.6 0 0 无 独立董事 秦廷芳 女 58 2003.6-2006.6 0 0 无 监 事 侯文忠 男 52 2003.6-2006.6 0 0 中国人保控股公司 陕西分公司总经理 监 事 徐鸣喆 女 45 2003.6-2006.6 0 0 庆安集团有限公司 企管办主任兼董事会秘书 监 事 骆书杰 男 51 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 徐学锋 男 57 2003.6-2006.6 42,120 42,120 无 副总经理 赵 东 男 49 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 孙丙金 男 57 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 赵 辉 男 45 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 温 进 男 40 2003.6-2006.6 0 0 无 总工程师 章协镇 男 58 2003.6-2006.6 0 0 无 总会计师 张 帆 男 60 2003.6-2006.6 0 0 无 董 秘 胡梦琪 女 51 2003.6-2006.6 0 0 无 孙志诚 历任中共汉中县新铺公社党委副书记；中共留坝县县委常委、副书记，县 人民政府县长；中共勉县县委书记兼县人大常委会主任；中共汉中市委常委、市纪委书 8 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 记、市委副书记兼市人民政府常务副市长。2000 年 2 月至今任陕西省国际信托投资股份 有限公司党委书记、董事长。 刘承运 历任中共三原县县委常委、副书记，县人民政府县长、县委书记；中共安 康地委委员、地区行政公署常务副专员。1996 年 8 月至今任陕西省国际信托投资股份有 限公司总经理、副董事长、党委副书记。 庞国灵 历任陕西纺织器材厂财务科副科长、科长、总会计师。现任陕西华圣企业 （集团）股份有限公司财务部经理。 曹军念 历任榆林地区计委科长、副主任，榆林市政府市长，榆林地区计委主任、 行署副专员。现任陕西交通会计学会名誉会长。 赫连明利 历任远东机械制造公司财务处处长、总经理助理。现任远东机械制造公 司副总经理兼总会计师。 杨 彬 历任西安咸阳国际机场财务处会计科副科长、科长、财务处副处长、处长。 现任西安咸阳国际机场总会计师兼财务部经理。 强 力 现任西北政法学院教授、法学二系（经济法系）副主任、经济法学硕士研 究生导师、金融证券法研究中心主任。现为公司独立董事。 何雁明 现任西安交通大学经济金融学院金融学教授、国际金融与证券投资方向的 研究生导师，美国 NASDAQ 研究论坛会员，澳大利亚银行家协会会员，中国注册会计师 协会会员。现为公司独立董事。 秦廷芳 历任陕西省国税局计会处副处长、处长；中国人民银行西安分行营管部正 处级监管员。现为公司独立董事。 侯文忠 先后在部队任干事、股长、教导员等职务。从 1987 年 12 月起在中国人民 保险公司西安市分公司工作，历任科长、办事处主任、业务处长、副总经理，中国人民 保险公司陕西省分公司党委书记、总经理。现任中国人民保险控股公司陕西分公司总经 理。 徐鸣喆 历任庆安集团有限公司企管办副主任、集团工作部副部长。现任庆安集团 有限公司企管办主任兼集团工作部部长、董事会秘书。 骆书杰 历任陕西省咸阳市财政局农财科、预算科科长；中共永寿县县委副书记； 陕西省国有资产管理局办公室主任。1998 年 6 月至今任陕西省国际信托投资股份有限公 司总经理助理兼信托营业部主任。 徐学峰 历任三四一 O 厂计划科科长、总会计师；西京公司总经理助理。现任陕西 省国际信托投资股份有限公司副总经理。 赵 东 历任陕西省政府办公厅机要处副处长；陕西省鸿业房地产开发公司总经 理。现任陕西省国际信托投资股份有限公司副总经理兼陕国投实业公司董事长、总经理。 孙丙金 历任国营一八二厂车间技术副主任；中国工商银行陕西省分行技改处干 部；1986 年 3 月任陕西省国际信托投资股份有限公司信贷二部负责人、副经理、企业管 理处处长、驻深办主任、总经理助理。现为陕西省国际信托投资股份有限公司副总经理 兼陕西国信资产管理有限公司董事长。 赵 辉 历任陕西财经学院金融系助教、讲师；1992 年 7 月起，先后任陕西省国际 信托投资股份有限公司证券处综合科科长、副处长、雁塔路证券营业部经理、监事会监 事、副总经济师。现任陕西省国际信托投资股份有限公司副总经理兼信托管理部经理。 温 进 历任西北建筑工程学院建工系助教、讲师；1992 年 7 月起，先后任陕西省 国际信托投资股份有限公司鸿业房地产公司工程部经理、总工程师、副总经理。现任陕 西省国际信托投资股份有限公司副总经理兼陕西鸿业房地产公司总经理， 张 帆 历任宝鸡市信托投资公司董事长兼总经理。现任陕西省国际信托投资股份 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 有限公司总会计师。 章协镇 历任铁道部第一工程局高级工程师、处长；陕西省国际信托投资股份有限 公司投资处处长。现为陕西省国际信托投资股份有限公司总工程师兼上海佳信房地产开 发公司总经理。 胡梦琪 曾任南京金陵兴业高新技术开发有限公司副总经理；北京海问证券投资咨 询公司部门经理；1996 年起任陕西省国际信托投资股份有限公司证券处处长、投资银行 部经理。1997 年 3 月至今任公司董事会秘书。 二、报告期公司董事、监事、高级管理人员变更情况 报告期内公司的董、监事及高级管理人员未发生变化。 三、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员的年度收入总额为 1,299,390 元，其中：金额最高 的前三名高级管理人员的收入总额为 396,304 元、金额最高的前两名董事的收入总额为 267,858 元；年度收入在 100,000—150,000 元之间的有 10 位， 100,000 元以下的有 1 位。 三位独立董事的津贴总额为 90,000 元。 四、员工情况： 公司目前在职员工总数为 176 人，（不含部门、企业自聘临时工 169 人），职工平均 年龄为 41 岁。 其中： 男 119 人 占 67.61％ 女 57 人 占 32.39％ 硕士 16 人 占 9.09％ 本科 69 人 占 39.21％ 本科以下 91 人 占 51.70％ 高级职称 19 人 占 10.80％ 中级职称 67 人 占 38.07％ 初级职称 21 人 占 11.93％ 具有职称合计 107 人 占 60.80％ 30 岁以下 15 人 占 8.52％ 30～45 岁 120 人 占 68.18％ 45 岁以上 41 人 占 23.30％ 需要公司承担费用的离退休、内退人员共 21 人。 第六节 公司治理结构 10 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市 规则》等有关法律法规的要求，逐步完善公司法人治理结构，坚持规范化运作。公司股 东大会、董事会、总经理在收购出售资产、投资、重大合同、担保、资产核销及关联交 易等方面严格按照公司章程规定的权限批准实施，较好地控制了风险。公司经营层在公 司章程规定的权限内行使权力，基本未发生越权行为。公司治理的实际情况与中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在大的差异。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》及公司章程的要 求召集、召开股东大会，并有律师出席见证，保证所有股东，特别是中小股东享有平等 地位和权利。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东没有直接或间接干预公司的决策 和经营活动。公司与控股股东已实现人员、资产、财务分开，机构和业务独立。 （三）关于董事与董事会：公司已采用累积投票制选举董事。公司董事会的人数和 人员构成符合有关法律、法规的要求，独立董事人数占到董事会总人数的三分之一，公 司董事勤勉尽责，认真审议每项议案，董事会审计、提名、薪酬与考核三个委员会在董 事会决策中发挥了一定的作用。 （四）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要 求。监事会对公司经营、财务状况及董事、经理在执行职务时是否有违反法律法规的行 为进行了监督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司已制定了公正、透明的公司高级管理人 员的绩效评价标准和激励约束机制，并经股东大会通过。 （六）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等利益 相关者的合法权益，重视与利益相关者的合作，共同推动公司持续、健康的发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书为信息披露第一责任人，明确 董事会办公室为信息披露、接待投资者来访和电话咨询、加强投资者关系管理等事宜的 具体办事机构。公司能够按照有关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 （一）公司独立董事为强力、何雁明、秦廷芳。 （二）三名独立董事自任职以来，能够严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程等规定履行职责，对重大事项充分发 表独立意见，使董事会决策更具科学性，维护了公司及广大投资者特别是中小投资者的 利益。 （三）独立董事参加董事会情况 报告期内，公司共召开五次董事会会议，何雁明、秦廷芳均参加五次会议，强力参 加四次会议。 （四）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及公司其他事项提出 异议。 三、公司与控股股东关系 公司与控股股东陕西省财政厅实行人员、资产、财务分开，机构和业务独立。 11 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 四、公司对高管人员的考评及激励机制情况 公司已制定了较为公正、透明的公司高级管理人员的绩效评价标准和激励办法，但 根据公司实际情况暂未实施。 第七节 股东大会简介 报告期内，公司共召开 2 次股东大会，即“2003 年度股东大会”和“2004 年第一 次临时股东大会”。 一、2003 年度股东大会 本次股东大会的会议通知刊登在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上；会议如期于 2004 年 5 月 26 日在西安神州明珠酒店召开，出席会 议的股东及股东代理人共 13 人，代表股份169,924,946 股，占公司股本总额的 54.08％， 公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议由公司董事长孙志诚先生主持，以投票表决方式审议并通过了如下议案： 1．2003 年度董事会工作报告； 2．2003 年度监事会工作报告； 3．2003 年度财务决算报告； 4．2003 年度利润分配预案； 5．关于续聘东华会计师事务所的议案。 北京市君泽君律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 本次股东大会的决议公告刊登在 2004 年 5 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 二、2004 年第一次临时股东大会 本次股东大会的会议通知刊登在 2004 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上；会议如期于 2004 年 12 月 26 日在西安神州明珠酒店召开，出席 会议的股东及股东代理人共 17 人，代表股份 170,767,826股，占公司股本总额的 54.35 ％，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议由公司董事长孙志诚先生主持，以投票表决方式审议并通过了如下议案： 1．关于审议《公司重大资产出售与重大关联交易报告书》的议案； 2．关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产出售有关事宜的议案。 北京市君泽君律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 本次股东大会的决议公告刊登在 2004 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 报告期内公司没有选举、更换董事、监事的情况。 第八节 董事会报告 12 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 一、主营业务范围及经营情况 1、公司经营范围 报告期内公司的经营范围未发生变化，仍为：受托经营资金信托业务，受托经营 动产、不动产及其他财产的信托业务，受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务， 作为基金管理公司发起人从事基金业务，受托经营公益信托，经营企业资产的重组、购 并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务，受托经营国务院有关部门批准的国债、 企业债券承销业务，代理财产的管理、运用与处分，代保管业务，信用见证、资信调查 及经济咨询业务，以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金， 以自有财产为他人提供担保，办理金融同业拆借和中国银监会批准的其他业务。 2、报告期主营业务经营状况 （1）主营业务主要涉及金融、房地产行业，其经营状况如下： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 金融业务 69,855,524.03 26,719,489.57 61.75 房地产 85,135,610.00 70,945,810.26 16.67 其他业务 1,810,515.85 1,334,015.09 26.32 内部抵扣 -3,061,226.85 -236,446.46 合计 153,740,423.03 98,762,868.46 （2）各地区的经营状况如下： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 陕西地区 154,222,201.06 67.70 上海地区 685,579.22 2.68 深圳地区 1,893,869.60 -13.60 内部抵扣 -3,061,226.85 合计 153,740,423.03 二、在报告期内，公司共有 5 个控股及全资子公司，其经营业绩如下： 1、陕西国投实业投资有限公司：主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基 础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务）， 注册资金 175,394,000 元；截止 2004 年末总资产为 611,200,985.59 元，营业收入 83,631,650.32 元，净利润负 39,455,650.54 元。 2、陕西国信金融电子资讯有限公司：主营计算机技术的应用与开发，注册资金 4,266,200 元；截止 2004 年末总资产为 4,040,544.88 元，亏损 20,865.04 元。 3、香港康达理公司：主营融资、投资、商贸等，注册资金 10,000 港元，该公司已 经歇业，报告期未经营。 4、宝鸡厚生科工贸有限公司：主营机械制造、设备安装、五金交电等生产销售,注 册资金 3,000,000 元；截止 2004 年末总资产为 6,620,143.96 元,主营业务收入 1,420,605.93 元,亏损 111,356.92 元。 5、陕西国信资产管理有限公司于 2004 年 6 月成立，主营企业改制策划、资产的管 理、托管、监管、重组，债务重组、企业重组、项目投资、财务及法律咨询。注册资金 13 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 10,000,000 万元，截止 2004 年末总资产为 23,973,823.76 元，主营业务收入 32,866.46 元,当年亏损 36,736.24 元。 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到 10％以上的 情况。 三、经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期内，公司经营遇到了前所未有的压力。2003 年度因健桥证券影响而首次亏 损的颓势急需扭转，否则公司将面临被 ST 的危险；宏观调控的实施，使得信托投资公 司业务投向相对变窄；调息后，信托产品相对于银行等金融机构产品的比较优势进一步 降低，信托收益相对降低；健桥证券不仅继续亏损，而且陷入新疆德隆系危机，使我公 司的业绩和信誉遭受严重冲击；信托行业监管愈来愈严，短期展业的限制因素相对增多； 证券市场持续低迷，也影响了公司部分证券类信托产品的收益。 为有效缓解压力，化解风险，保证公司持续健康发展，本年度实施重大资产重组， 从而实现了扭亏为盈目标，同时为公司长远发展奠定了新的更坚实的基础。 1、落实省委、省政府关于国有企业深化改革的精神，全力推动公司重组工作，有 效隔离、屏蔽健桥证券风险对公司的影响。省政府决定由国有独资企业陕西省高速公路 建设集团公司（以下简称省高速集团）对我公司实施重组，在各有关方面的大力支持下， 报告期内完成了省高速集团用现金收购我公司所持健桥证券及西安神州明珠酒店股权， 从而确保了公司顺利扭亏，公司资产质量有效提升。 2、积极拓展各项业务，力争创造较高效益。面对趋紧的市场和监管等形势，公司 在实施重组的同时，积极应对形势的变化，紧抓业务拓展，全年开发新信托品种 10 余 个，共募集信托资金约 5 亿元。信托贷款、融资租赁、房地产开发、投资等项目也取得 了比较理想的收益。 3、资产清收工作取得重大突破，有效维护了公司权益。经过艰苦努力，全年共收 回现金资产 4600 多万元。资产的有效回收，较好地改善了公司资产结构，推进了原有 业务清理工作。 4、公司进一步加强内部管理，确保经营工作顺利进行。为严控风险，节约费用， 公司进行了财务集中核算的试点，将资产管理部、租赁部、国际金融部的财务核算收归 公司财务会计部统一核算，有效控制了成本，为全面推行集中核算制度积累了经验；另 外，组建陕西国信资产管理公司，将公司回收的大部分实物资产委托该公司进行专业化、 集中化管理。 5、公司通过业务拓展、形象宣传、强化服务等方式积极维护公司信誉，有效稳定 了客户，消除了健桥证券问题对我公司业务拓展等造成的负面影响。 四、投资情况 公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目,用自有资金 700 万元发起 设立了陕西国信资产管理有限公司（注册资金 1000 万元）。本报告期股权投资帐面价值 较上年末减少 13,530 万元，减幅 51.51％，主要原因一是转让健桥证券公司股权、神州 酒店股权和陕西综合电力开发公司的投资，分别为 11,627 万元、1,529 万元和 300 万元； 二是核销对西安网都电子商务公司投资 21 万元；三是香港康达理公司歇业后不纳入合 并报表合并范围，而使长期投资项目减少 53 万元。 五、财务状况 （一）财务状况 14 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 单位：元 2004年12月31日 2003年12月31日 增减额 增减幅度（%） 总资产 1,737,102,005.67 2,107,249,445.80 -370,147,440.13 -17.57 股东权益 315,014,719.54 304,079,764.98 10,934,954.56 3.60 2004年度 2003年度 主营业务利润 47,151,765.63 -14,321,420.17 61,473,185.80 429.24 净利润 10,937,031.35 -99,963,733.92 110,900,765.27 110.94 现金及现金等价物增加额 45,538,782.57 80,436,266.92 -34,897,484.35 -43.39 1、资产较 2003 年末减少 370,147,440.13 元，减幅 17.57%,主要原因是公司的原 有信托业务按规定在清理规范之中,新信托业务按规定另表核算； 2、现金及现金等价物净增加额较 2003 年度减少 34,897,484.35 元，减幅 43.39%，主 要是公司按规定加大了对原有信托业务的清理力度所致。 3、权益较 2003 年末增加 10,934,954.56 元，增幅 3.60%，系当年盈利所致。 4、主营业务利润较 2003 年度增加 61,473,185.80 元，增幅 429.24％，主要是报告期 内主营业务收入较上年有大幅提高。 5、净利润较 2003 年度增加 110,900,765.27 元，增幅 110.94％，一是由于上年度为 亏损；二是报告期内主营业务业务收入和投资收益有大幅增加。 （二）会计差错更正及影响 2004 年 4 月份，公司相对控股的健桥证券股份有限公司提供的 2003 年度会计报表 中显示该年度亏损 49,549,582.97 元,我公司按所持表决权资本比例计算并确认了投资 损失 11,872,080.08 元;其后，根据监管部门的要求，该公司委托会计师事务所对其 2003 年度的财务会计报表重新进行了审计，并于 2004 年 11 月 18 日出具了审计报告，而我 公司直至 2004 年度会计决算期间方收到此报告，该报告反映 2003 年度亏损 347,853,284.03 元。按我公司所持表决权资本比例计算，我公司应分担的份额为 83,345,646.85 元，致使我公司 2003 年度少确认投资损失 71,473,566.77 元（应分担的 份额 83,345,646.85 元与已确认的投资损失 11,872,080.08 元的差额），为重大会计差 错。 《企业会计准则——会计政策、会计变更和会计差错更正》中规定：“本期发现的 与前期相关的重大会计差错，如影响损益，应将其对损益的影响数调整发现当期的期初 留存收益，会计报表其他相关项目的期初数也应一并调整”。根据以上规定，我公司应 将少确认的 2003 年度投资损失 71,473,566.77 元调减 2004 年度（发现当期）的期初留 存收益，分别调减资产负债表期初长期投资及期初未分配利润 71,473,566.77 元，调减 利润及利润分配表上年度投资收益及净利润 71,473,566.77 元。 六、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 2005 年行业监管将更趋严格，中国银监会有可能进一步制定核心信托业务的实施细 则，并可能针对信托业务拓展过程存在的一些问题如信托财产登记、信托税制等出台政 策，这将促使信托投资公司规范、健康发展；信托业协会的成立，将有利于促进行业有 序竞争和健康发展，有利于提升行业形象；今年是信托投资公司原有业务清理的最后一 年，这必将加剧我公司的经营压力，要求公司必须采取强有力措施进行清理规范；重组 后公司的经营环境得到有效改善，对外投资空间大大拓宽，市场形象有所提升，公司将 借此良机，围绕基础设施建设等优势产业开展产融结合，重构业务和赢利模式，积极创 15 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 造良好效益。 七、董事会日常工作情况 报告期内，公司共召开 5 次董事会，分别为“四届四次董事会”、“四届五次董事会”、 “四届六次董事会”、“四届七次董事会”、“四届八次董事会”。 （一）四届四次董事会 第四届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 20 日在公司召开。会议由董事长孙志诚先 生主持。应到董事 9 人,实到董事 7 人。董事杨彬先生、独立董事强力先生请假。监事 侯文忠先生、徐鸣喆女士列席了会议。符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审 议并一致通过了以下议案： 1．2003 年度报告； 2．2003 年度财务决算报告； 3．2003 年度利润分配预案； 4．2004 年第一季度报告； 5．关于续聘东华会计师事务所的议案； 6．关于召开二 OO 三年度股东大会的议案。 本次董事会的决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 （二）四届五次董事会 第四届董事会第五次会议于 2004 年 6 月 23 日至 6 月 24 日以通讯表决方式召开。 会议审议通过了《关于投资设立资产管理公司的议案》。 （三）四届六次董事会 第四届董事会第六次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司召开。会议由董事长孙志诚先 生主持。应到董事 9 人,实到董事 7 人，董事曹军念、赫连明利请假。监事侯文忠、徐 鸣喆列席了会议。符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议并一致通过了以下 议案： 1．2004 年半年度报告； 2．关于撤销资产管理部和深圳办事处的议案； 3．关于合作经营进口奶牛项目的议案。 本次董事会的决议公告刊登在 2004 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 （四）四届七次董事会 第四届董事会第七次会议于 2004 年 10 月 25 日在公司召开。会议由董事长孙志诚 先生主持。应到董事 9 人,实到董事 9 人。监事侯文忠、徐鸣喆列席了会议。符合《公 司法》及《公司章程》的规定。会议审议并一致通过了以下议案： 1．公司董事会关于陕西省高速公路建设集团公司收购事宜致全体股东的报告书； 2．公司重大资产出售与重大关联交易报告书（草案）； 3．公司 2004 年第三季度报告。 本次董事会的决议公告刊登在 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 （五）四届八次董事会 第四届董事会第八次会议于 2004 年 11 月 25 日以通讯表决方式召开。会议审议并 通过了如下议案： 一、公司重大资产出售与重大关联交易报告书； 16 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 二、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产出售有关事宜的议案； 三、关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知。 本次董事会的决议公告刊登在 2004 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真执行了股东大会的各项决议，2004 年第一次临时股东大会授权董事会全 权办理转让公司持有的健桥证券股份有限公司股权和西安神州明珠酒店股权事宜的决 议，已执行完毕。 九、本次利润分配预案 2004 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，本年度共实现税后利 润 10,937,031.35 元，截止 2003 年 12 月 31 日公司的未分配利润为-106,596,491.81 元。虽然本报告期公司实现了盈利，但在弥补以前年度的亏损后，截止 2004 年 12 月 31 日公司的未分配利润仍为-96,272,855.31 元，因此决定本年度不进行利润分配，也无 公积金转增股本，上述分配方案尚需经股东大会批准，最后分配方案以股东大会通过的 方案为准。 独立董事对公司董事会作出不进行现金红利分配预案的独立意见 经 上 海 东 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2004 年 度 的 税 后 利 润 为 10,937,031.35 元，截止 2003 年 12 月 31 日公司的未分配利润为-106,596,491.81 元。 虽然本报告期公司实现了盈利，但在弥补以前年度的亏损后，公司的未分配利润仍为 -96,272,855.31 元，因此决定本年度不进行利润分配。 我们认为上述分配预案符合企业会计制度以及《关于加强社会公众股股东权益保护 的若干规定》的规定。 独立董事：强力 秦廷芳 二 00 五年三月二十二日 十、其他事项 1、本公司聘请的会计师事务所为上海东华会计师事务所有限公司，报告期内未发 生变更。 2、本公司选定的信息披露的报刊为《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》， 报告期内未发生变更。 独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，我们认真听取了陕国投管理层的汇报，并审核了相关资料，现就 陕国投对外担保情况作专项说明，并就陕国投执行该通知规定的情况发表独立意见。 17 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2004 年 10 月 21 日，就西安西都大厦涉外借贷担保纠纷案，作为保证人的陕国投与 贷款银团代理行德国西德银行在香港分别签署了《和解协议》和《转让协议书》。该协 议规定，陕国投分三次按期向德国西德银行支付共计 1080 万美元，德国西德银行将其 1986 年 7 月 16 日与借款方香港合利酒店签定的《合资企业转让书》中德国西德银行所 享有的全部权利、物权、利益及收益转让给陕国投。2004 年 11 月 4 日，陕国投与西安 新兴房地产开发有限公司（以下简称新兴公司）签订《转让协议书》，将陕国投从德国 西德银行受让的西安西都大厦的全部权益转让给新兴公司，由其清偿陕国投对德国西德 银行的 1080 万美元应付款项，陕国投对西安西都大厦的担保责任将告解除。2004 年 11 月 9 日，陕西省高级人民法院下达了“陕经初字第 7 号（1992）《民事调解书》”，该调 解书对陕国投与西德银行达成的和解协议和转让协议约定的内容予以确认。 截止 2004 年 12 月 31 日，新兴公司已支付陕国投 500 万元人民币（折合 603,216.00 美元），陕国投已将此笔款项划付德国西德银行。 该项担保发生于陕国投股改前，在业务审批程序等方面不尽规范，但陕国投对该事项的 披露较为规范。希望陕国投全程跟踪新兴公司对德国西德银行的应付款项的支付情况， 尽快解除该项担保，维护公司和广大投资者的利益。 独立董事：强力 秦廷芳 二 00 五年三月二十二日 专 项 说 明 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“陕国投”）2004 年度会计报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。关于对陕国投 2004 年度 控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是会计报表的组 成部分，而是根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定提供的补充信息。 2004 年度陕国投与控股股东及其他关联方的资金往来情况如下： 关联方名称 会计科目 期初资金 往来余额 当期资金往来 借方发生额 当期资金往来 贷方发生额 期末资金 往来余额 往来 方式 资金往来方 与本公司 的关系 陕西国投实业投 资有限责任公司 短期贷款 40,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 贷款 控股子公司 陕西国投实业投 资有限责任公司 短期存款 8,058,964.41 43,528,267.02 80,272,669.30 44,803,366.69 存款 控股子公司 陕西鸿业房地产 开发公司 短期贷款 166,544,055.19 70,000,000.00 86,000,000.00 150,544,055.19 贷款 控股子公司 下属全资子 公司 陕西鸿业房地产 开发公司 短期存款 1,918,615.00 147,845,267.19 146,090,123.87 163,471.68 存款 控股子公司 下属全资子 公司 18 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 陕西鸿信物业管 理有限公司 短期存款 1,797,824.66 2,468,730.93 686,266.45 15,360.18 存款 控股子公司 下属全资子 公司 上海佳信房地产 开发公司 短期贷款 48,500,000.00 30,000,000.00 63,500,000.00 15,000,000.00 贷款 控股子公司 下属全资子 公司 关联方名称 会计科目 期初资金 往来余额 当期资金往来 借方发生额 当期资金往来 贷方发生额 期末资金 往来余额 往来 方式 资金往来方 与本公司 的关系 深圳鸿泰华投资 发展有限公司 其他应收款 / 31,354,237.41 11,547,242.41 19,806,995.00 往来款 控股子公司 下属全资子 公司 陕西国信资产管 理有限公司 短期贷款 / 5,000,000.00 / 5,000,000.00 贷款 控股子公司 香港康达理公司 其他应收款 11,673,020.50 / / 11,673,020.50 往来款 全资子公司 宝鸡厚生科工贸 发展有限公司 短期贷款 / 2,616,000.00 / 2,616,000.00 贷款 控股子公司 宝鸡岭南冶炼厂 短期存款 2,305.51 13.03 / 2,318.54 存款 联营公司 宝鸡岭南冶炼厂 逾期贷款 500,000.00 / / 500,000.00 贷款 联营公司 经审计，我们认为陕国投与控股股东及其他关联方的上述往来属经营性资金往来， 我们未发现陕国投为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告费用，也未发 现陕国投存在以下行为： （1）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （3）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （4）代控股股东及其他关联方偿还债务。 本说明仅供陕国投董事会、股东大会及中国证券监督管理委员会使用。因使用不 当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 中国注册会计师：丰学义 中国·上海 中国注册会计师：牟宇红 二 OO 五年三月二十二日 第九节 监事会报告 19 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2004 年，监事会参加了年度股东大会和临时股东大会，向股东大会报告了监事会 2003 年的工作情况，列席了公司历次董事会会议，监事会在监督公司依法规范运作、执 行股东大会决议，检查公司经营情况和财务状况，维护股东权益等方面较好地履行了职 责，现将本年度的工作报告如下： 一、监事会会议 2004 年监事会共召开三次会议。 1.第四届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 20 日在公司会议室召开。会议由监事会 主席侯文忠先生主持。应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事骆书杰先生请假。符合《公 司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并一致通过了以下议案：《2003 年度报告》、 《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配预案》、《2004 年第一季度报告》。 上述决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》。 2．第四届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司会议室召开。会议由监事 会主席侯文忠先生主持。应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事骆书杰先生请假。符合《公 司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并一致通过了以下议案：《2004 年半年度 报告》、《关于撤销公司资产管理部和深圳办事处的议案》、《关于合作经营进口奶牛项 目的议案》。 上述决议公告刊登在 2004 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》。 3．第四届监事会第四次会议于 2004 年 10 月 25 日在公司会议室召开。会议由监事 会主席侯文忠先生主持。应到监事 3 人，实到监事 2 人。符合《公司法》及《公司章程》 的相关规定。会议审议并一致通过了以下议案：《重大资产出售与重大关联交易报告 书》、《2004 年第三季度报告》。 上述决议公告刊登在 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1．公司依法运作情况。 监事会认为，公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了完善的 内部控制制度，公司董事、经理认真履行职责，没有发现在执行公司职务时有违反法律、 法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况。 监事会通过公司稽核审计部和会计师事务所对公司及其所属所有经营机构的经营 状况、财务状况进行稽核审计。 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，真实、客观地反映了公司的 财务状况和经营情况。 3．公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4．2004 年，按照本年度临时股东大会决议，公司将其持有的健桥证券股份有限公 司 23.962%的股权和西安神州明珠酒店股权转让给陕西省高速公路建设集团公司，转让 总价款为人民币 24,201 万元，其中：健桥证券股权价款为人民币 22,672 万元，神州酒 店股权价款为人民币 1,529 万元。监事会认为，本次出售资产的交易价格合理，没有发 现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 20 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 1、由我公司担保的西安西都大厦涉外担保纠纷案，我公司于 2004 年 11 月 9 日接 到陕西省高级人民法院“（1992）陕经初字第 7 号《民事调解书》”。外国银团代理行德 国西德银行诉我公司为香港合利酒店 2441 万美元贷款（用于建设西安西都大厦）担保 一案，经友好协商，2004 年 10 月 21 日，我公司与德国西德银行在香港分别签署了《和 解协议》和《转让协议书》。2004 年 11 月 9 日，陕西省高级人民法院下达了“陕经初字 第 7 号（1992）《民事调解书》”，该调解书约定，我公司分三次按期向德国西德银行支 付共计 1080 万美元，德国西德银行将其 1986 年 7 月 16 日与借款方香港合利酒店签定 的《合资企业转让书》中德国西德银行所享有的全部权利、物权、利益及收益转让给我 公司。我公司已于 2004 年 11 月 4 日与西安新兴房地产开发有限公司（以下简称新兴公 司）签订《转让协议书》，将我公司从德国西德银行受让的西安西都大厦的全部权益转 让给新兴公司，由其清偿我公司对德国西德银行的 1080 万美元应付款项，我公司对西 安西都大厦的担保责任将告解除。详见 2004 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》。截止 2004 年 12 月 31 日，新兴公司已支付本公司 500 万元人民币（折 合 603,216.00 美元），本公司已将此笔款项划付德国西德银行。 2、上海蓝十字医院管理投资有限公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为 第三被告案，2004 年 6 月 17 日，上海市第一中级人民法院作出（2004）沪一落领土中 民三（商）初字第 172 号、173 号民事裁定书，裁定查封了我公司正在给健桥证券股份 有限公司办理过户的位于深圳市滨河路集华花园裙楼 1 层 S1、S3、S4、S6、S7 及 2 层 房产。此案尚未审理。详见 2004 年 9 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》。 3、中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为第三被 告案，我公司于日前接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第 275 号《民 事判决书》，该判决书判决健桥证券股份有限公司若不能偿还所欠债务，则由我公司在 出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔 偿责任。我公司投资健桥证券实物资产的使用、收益等权利已归健桥证券，实质上并不 存在出资不到位的情况，我公司将继续依法维权，现健桥证券股份有限公司正与中海信 托投资有限责任公司协商和解此案。该案具体案情详见 2004 年 9 月 4 日、11 月 11 日及 2005 年 3 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 二、重大资产出售事项 2004 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过，将公司持有的健桥证 券股份有限公司股权和西安神州明珠酒店股权转让给陕西省高速公路建设集团公司，转 让总价款为人民币 24,201 万元，其中健桥证券股份有限公司股权价款为人民币 22,672 万元，西安神州明珠酒店股权价款为人民币 1,529 万元。2004 年 12 月 26 日，公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准上述事项。2004 年 12 月 30 日，公司完成将所持健桥证 券股份有限公司股权转让给陕西省高速公路建设集团公司的工商变更登记手续。详见 2004 年 10 月 28 日及 12 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 三、关联交易事项 报告期内，公司无关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 21 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生担保事项。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东未在指定信息披露报纸和深交所网站披露承诺事项。 六、本年度公司聘请上海东华会计师事务所有限公司为公司财务报告的审计机构。 近两年公司支付上海东华会计师事务所有限公司的审计费用如下： 2004年 2003 年 25 万元 25 万元 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2004 年 9 月 20 日至 24 日，中国证监会 陕西监管局对公司进行了巡检，并于 2005 年 1 月 27 日就公司在《公司章程》、“三会” 运作、内控制度建立与执行、信息披露、主要财务信息等方面存在的问题向公司发出“整 改通知”，接到通知后，公司对此极为重视，已着手对存在的问题进行整改，公司将及 时披露整改情况报告。 八、其他事项 1、2004 年 10 月 28 日我公司在相关媒体上公告了公司国家股划转和重大资产出售 事项(详见当天《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》)。截止 2004 年 12 月 31 日，公司的资产出售事项已履行完毕，详见 2004 年 12 月 31 日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》；但国家股股权的划转事宜截止目前尚未完成，公司的控股股东 及实际控制权未发生变化。 2、根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字 [2003]13 号）的规定，公司 2003 年度报告签字注册会计师徐秉惠先生由于已达到上述 规定的轮换年限，因此不再担任公司 2004 年度报告的签字注册会计师。 第十一节 财务会计报告 2004 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 1、审计报告 审 计 报 告 东会陕审[2005]034 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 22 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《金融企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：丰学义 中国·上海 中国注册会计师：牟宇红 二 OO 五年三月二十二日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 23 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 编号 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 编号 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 510,211,315.09 464,672,532.52 短期存款 23 113,056,135.13 253,826,790.89 清算备付金 - - 短期借款 24 9,005,000.00 2,000,000.00 交易保证金 - - 拆入资金 - - 自营证券 - - 委托存款 25 168,344,022.54 157,455,372.81 减：自营证券跌价准备 - - 信托存款 26 597,004,458.53 895,433,719.85 自营证券净值 - - 代买卖证券款 - - 拆出资金 2 8,187,629.20 42,323,125.52 卖出回购证券款 27 156,225,000.00 88,000,000.00 短期贷款 3 15,685,600.00 89,162,961.05 应付帐款 28 51,711,706.33 37,460,552.98 应收利息 4 13,989,501.09 16,770,227.38 预收帐款 29 703,710.59 31,704,373.71 应收帐款 5 6,252,579.32 15,637,584.13 其他应付款 30 145,884,647.92 63,526,279.45 其他应收款 6 127,590,756.53 155,671,768.11 应付工资 - - 预付帐款 7 102,825.36 40,736,347.29 应付福利费 1,981,503.71 1,843,685.30 短期投资 8 264,372,525.37 254,476,004.40 其他应交款 46.00 2,385.24 委托贷款及委托投资 9 164,534,040.00 152,631,950.79 应交税金 31 4,706,610.10 1,403,988.37 代理证券 10 20,670,000.00 22,666,000.00 应付股利 32 1,294,651.60 1,426,411.60 买入返售证券 11 4,100,000.00 30,000,000.00 预提费用 - 98,820.00 存货 12 226,877,591.11 318,199,627.18 发放短期债券 - - 待摊费用 86,851.94 - 一年内到期的长期负债 33 - 171,353,024.00 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 1,249,917,492.45 1,705,535,404.20 流动资产合计 1,362,661,215.01 1,602,948,128.37 长期负债 长期资产 长期存款 34 68,806,580.82 91,842,954.33 中长期贷款 13 18,000,000.00 33,000,000.00 保证金 35 2,000,000.00 逾期贷款 14 166,956,028.55 188,419,658.52 应付转租赁租金 减：贷款损失准备 15 87,694,921.85 89,375,766.65 发放长期债券 应收租赁款 16 10,287,500.00 - 长期借款 36 99,201,000.00 5,000,000.00 减：未收租赁收益 17 675,261.00 - 长期应付款 - 长期投资 长期股权投资 18 118,089,864.89 253,900,079.18 长期负债合计 170,007,580.82 96,842,954.33 长期债权投资 18 2,200,000.00 3,300,000.00 固定资产原值 19 40,767,682.37 23,599,372.05 负债合计 1,419,925,073.27 1,802,378,358.53 减：累计折旧 19 16,409,197.54 13,282,013.04 固定资产净值 19 24,358,484.83 10,317,359.01 少数股东权益 2,162,212.86 791,322.29 减：固定资产减值准备 19 479,659.37 274,130.71 固定资产净额 19 23,878,825.46 10,043,228.30 股东权益 固定资产清理 - 股本 37 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积 38 58,908,871.05 58,908,871.05 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 39 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 251,042,036.05 399,287,199.35 盈余公积 40 31,869,200.24 31,255,805.39 其中：公益金 27,632,471.34 27,428,006.39 无形、递延及其他资产 未分配利润 41 -96,272,855.31 -106,596,491.81 无形资产 20 2,226,590.80 - 外币会计报表折算差额 - 2,076.79 交易席位费 - - 长期待摊费用 21 631,644.41 1,516,698.35 其他长期资产 22 120,540,519.40 103,497,419.73 股东权益合计 315,014,719.54 304,079,764.98 其他资产合计 123,398,754.61 105,014,118.08 资产总计 1,737,102,005.67 2,107,249,445.80 负债及股东权益合计 1,737,102,005.67 2,107,249,445.80 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 24 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一.主营业务收入 42 153,740,423.03 83,763,213.17 减：折扣与折让 - - 主营业务收入净额 153,740,423.03 83,763,213.17 减：主营业务成本 42 98,762,868.46 92,446,206.69 主营业务税金及附加 43 7,825,788.94 5,638,426.65 二.主营业务利润 47,151,765.63 -14,321,420.17 加：其他业务利润 减：营业费用 44 58,218,916.61 34,977,818.29 管理费用 - - 财务费用 45 3,399,407.19 2,591,749.97 三.营业利润 -14,466,558.17 -51,890,988.43 加：投资收益 46 36,583,275.21 -45,707,732.47 补贴收入 - - 营业外收入 47 173,571.80 39,350.00 减：营业外支出 48 11,047,027.54 963,163.72 四.利润总额 11,243,261.30 -98,522,534.62 减：所得税 435,339.38 1,451,409.19 少数股东收益 -129,109.43 -10,209.89 五.净利润 10,937,031.35 -99,963,733.92 加：年初未分配利润 -106,596,491.81 -46,248,097.16 资本公积转入 40,812,718.32 盈余公积转入 - 六.可供分配利润 -95,659,460.46 -105,399,112.76 减：提取法定盈余公积 408,929.90 798,252.70 提取法定公益金 204,464.95 399,126.35 提取信托赔偿准备金 - - 七.可供股东分配的利润 -96,272,855.31 -106,596,491.81 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -96,272,855.31 -106,596,491.81 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 133,033,393.37 30,866,960.97 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 25 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 编号 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 编号 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 411,835,547.18 354,722,629.82 短期存款 160,338,652.27 265,511,773.69 清算备付金 - 短期借款 - - 交易保证金 - 拆入资金 - - 自营证券 - 委托存款 168,344,022.54 157,455,372.81 减：自营证券跌价准备 - 信托存款 597,004,458.53 895,433,719.85 自营证券净值 - - 代买卖证券款 - 拆出资金 8,187,629.20 42,323,125.52 卖出回购证券款 56,300,000.00 88,000,000.00 短期贷款 264,987,584.32 454,954,304.04 应付帐款 44,404,681.32 34,849,293.86 应收利息 13,465,101.09 16,758,509.56 预收帐款 63,886.00 4,592,476.30 应收帐款 - 435,223.89 其他应付款 139,449,625.79 51,623,438.16 其他应收款 1 132,210,581.19 150,815,142.36 应付工资 - - 预付帐款 - - 应付福利费 1,753,402.95 1,714,353.70 短期投资 75,299,272.49 110,095,580.14 其他应交款 - - 委托贷款及委托投资 165,534,040.00 152,631,950.79 应交税金 869,947.43 -718,073.56 代理证券 20,670,000.00 22,666,000.00 应付股利 1,294,651.60 1,426,411.60 买入返售证券 - 30,000,000.00 预提费用 - 98,820.00 存货 - - 发放短期债券 - - 待摊费用 - - 一年内到期的长期负债 - 80,449,524.00 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 1,169,823,328.43 1,580,437,110.41 流动资产合计 1,092,189,755.47 1,335,402,466.12 长期负债 长期资产 长期存款 68,806,580.82 91,842,954.33 中长期贷款 18,000,000.00 33,000,000.00 保证金 2,000,000.00 逾期贷款 166,956,028.55 188,419,658.52 应付转租赁租金 减：贷款损失准备 87,694,921.85 89,375,766.65 发放长期债券 应收租赁款 10,287,500.00 - 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 减：未收租赁收益 675,261.00 - 长期应付款 - 长期投资 长期股权投资 2 232,166,334.90 399,938,447.07 长期负债合计 75,806,580.82 96,842,954.33 长期债权投资 2 2,200,000.00 3,200,000.00 固定资产原值 23,883,046.94 13,823,336.30 负债合计 1,245,629,909.25 1,677,280,064.74 减：累计折旧 10,315,049.64 7,790,375.80 固定资产净值 13,567,997.30 6,032,960.50 少数股东权益 - - 减：固定资产减值准备 274,130.71 274,130.71 固定资产净额 13,293,866.59 5,758,829.79 股东权益 固定资产清理 股本 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积金 58,908,871.05 58,908,871.05 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 354,533,547.19 540,941,168.73 盈余公积金 24,623,047.50 24,623,047.50 其中：公益金 24,623,047.50 24,623,047.50 无形、递延及其他资产 未分配利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92 无形资产 - - 外币会计报表折算差额 - - 交易席位费 - - 长期待摊费用 631,644.41 1,516,698.35 其他长期资产 114,197,241.59 103,497,419.73 股东权益合计 315,922,279.41 304,077,688.19 其他资产合计 114,828,886.00 105,014,118.08 资产总计 1,561,552,188.66 1,981,357,752.93 负债及股东权益合计 1,561,552,188.66 1,981,357,752.93 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 26 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一.主营业务收入 3 71,555,384.11 15,297,282.03 减：折扣与折让 主营业务收入净额 71,555,384.11 15,297,282.03 减：主营业务成本 3 26,432,151.13 35,215,866.27 主营业务税金及附加 3,085,305.83 1,565,986.59 二.主营业务利润 42,037,927.15 -21,484,570.83 加：其他业务利润 减：营业费用 49,624,182.90 26,052,241.95 管理费用 - - 财务费用 - 三.营业利润 -7,586,255.75 -47,536,812.78 加：投资收益 4 30,291,187.96 -51,058,928.42 补贴收入 - - 营业外收入 151,686.55 - 减：营业外支出 11,012,027.54 963,163.72 四.利润总额 11,844,591.22 -99,558,904.92 减：所得税 - 404,829.00 少数股东收益 - 五.净利润 11,844,591.22 -99,963,733.92 加：年初未分配利润 -99,963,733.92 -40,812,718.32 资本公积转入 40,812,718.32 盈余公积转入 - 六.可供分配利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取信托赔偿准备金 - - 七.可供股东分配的利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 133,033,393.37 30,866,960.97 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 27 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并资产减值明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 减少数 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 7,435,029.35 17,032,230.42 - 493,947.63 493,947.63 23,973,312.14 其中：应收帐款 823,030.75 493,947.63 493,947.63 329,083.12 其他应收款 6,611,998.60 17,032,230.42 - 23,644,229.02 二、短期投资跌价准备合计 12,505,071.74 35,371,563.74 2,391,094.99 - 2,391,094.99 45,485,540.49 其中：股票投资 7,084,819.75 30,836,945.27 - 37,921,765.02 债券投资 2,734,181.22 4,534,618.47 - 7,268,799.69 基金投资 2,686,070.77 2,391,094.99 2,391,094.99 294,975.78 三、存货跌价准备合计 3,202,908.23 250,000.00 - 3,202,908.23 3,202,908.23 250,000.00 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - 开发成本 659,253.53 659,253.53 659,253.53 - 开发产品 2,543,654.70 250,000.00 2,543,654.70 2,543,654.70 250,000.00 四、长期投资减值准备合计 8,755,493.00 504,784.99 - - - 9,260,277.99 其中：长期股权投资 8,755,493.00 504,784.99 - 9,260,277.99 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备 274,130.71 205,528.66 - - - 479,659.37 其中：房屋、建筑物 - 205,528.66 - 205,528.66 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、贷款损失准备 89,375,766.65 1,680,844.80 1,680,844.80 87,694,921.85 九、拆出资金损失准备 33,332,386.98 17,473,266.96 17,473,266.96 15,859,120.02 十、应收租赁款损失准备 22,514,462.09 3,050,330.21 3,050,330.21 19,464,131.88 总 计 177,395,248.75 53,364,107.81 2,391,094.99 25,901,297.83 28,292,392.82 202,466,963.74 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 28 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 母公司资产减值明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因减少数 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 4,049,337.79 14,262,666.63 - 22,906.52 22,906.52 18,289,097.90 其中：应收帐款 22,906.52 22,906.52 22,906.52 - 其他应收款 4,026,431.27 14,262,666.63 - 18,289,097.90 二、短期投资跌价准备合计 507,089.19 23,636,490.97 - - - 24,143,580.16 其中：股票投资 384,659.81 23,613,355.23 - 23,998,015.04 债券投资 - 7,565.12 - 7,565.12 基金投资 122,429.38 15,570.62 - 138,000.00 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 - - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 8,755,493.00 504,784.99 - - - 9,260,277.99 其中：长期股权投资 8,755,493.00 504,784.99 - 9,260,277.99 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 274,130.71 - - - - 274,130.71 其中：房屋、建筑物 - - 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 89,375,766.65 1,680,844.80 1,680,844.80 87,694,921.85 九、拆出资金损失准备 33,332,386.98 17,473,266.96 17,473,266.96 15,859,120.02 十、应收租赁款损失准备 22,514,462.09 3,050,330.21 3,050,330.21 19,464,131.88 总 计 158,808,666.41 38,403,942.59 - 22,227,348.49 22,227,348.49 174,985,260.51 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 29 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并利润表附表 2004 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 （人民币） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47,151,765.63 14.9681 15.2324 0.1501 0.1501 营业利润 -14,466,558.17 -4.5923 -4.6734 -0.0460 -0.0460 净利润 10,937,031.35 3.4719 3.5332 0.0348 0.0348 扣除非经营性损益后的净利润 -85,579,230.19 -27.1667 -27.6465 -0.2724 -0.2724 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 30 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 收回长期贷款本金 34,155,928.54 34,155,928.54 短期贷款收回与发放净额 75,900,143.98 125,358,361.05 同业拆入与拆出净额 32,970,559.30 32,970,559.30 利息收入 67,932,371.76 69,522,235.30 同业往来利息收入 23,095,743.27 23,095,743.27 代发行证券收到的现金净额 1,996,000.00 1,996,000.00 买入返售证券到期返售收到的净额 26,095,416.00 30,195,416.00 卖出回购证券收到的现金 68,225,000.00 - 手续费收入 174,191.58 1,451,545.37 销售商品、提供劳务收到的现金 58,570,687.34 - 收到的租金 3,405,469.64 2,646,096.50 收到的保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49 45,983,085.90 30,138,696.35 现金流入小计 440,504,597.31 353,530,581.68 活期存款吸收与支付净额 142,604,890.30 107,007,355.96 长期存款吸收与支付净额 23,036,373.51 23,036,373.51 利息支出 27,210,892.22 27,286,195.62 同业往来利息支出 2,840,331.61 2,840,331.61 短期投资支付的现金净额 916,083.17 916,083.17 委托存贷款业务现金收支净额 1,013,439.48 2,013,439.48 卖出回购证券到期回购支付的现金 - 31,700,000.00 手续费支出 5,360,992.26 5,360,992.26 信托存款收支净额 298,429,261.32 298,429,261.32 支付给职工以及为职工支付的现金 16,777,044.41 12,805,266.89 支付的租金 1,041,814.92 597,100.00 融资租赁支付的现金 5,832,500.00 5,832,500.00 购买商品、接受劳务收到的现金 59,283,446.45 支付的所得税款 461,703.69 - 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8,075,053.12 4,960,964.01 支付的其他与经营活动有关的现金 49 20,965,983.12 14,169,564.31 现金流出小计 613,849,809.58 536,955,428.14 经营活动产生的现金流量净额 -173,345,212.27 -183,424,846.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 246,110,000.00 246,010,000.00 取得投资收益所收到的现金 16,052,782.81 1,723,282.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 49 28,000,000.00 - 现金流入小计 290,162,782.81 247,733,282.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,806.00 87,751.00 投资所支付的现金 80,225,740.68 7,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 512,682.18 - 现金流出小计 80,870,228.86 7,087,751.00 投资活动产生的现金流量净额 209,292,553.95 240,645,531.81 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 103,206,500.00 - 吸收投资所收到的现金 1,500,000.00 - 31 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 1,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 104,706,500.00 - 偿还债务所支付的现金 92,903,500.00 - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,235,551.12 131,760.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 95,139,051.12 131,760.00 筹资活动产生的现金流量净额 9,567,448.88 -131,760.00 四、汇率变动对现金的影响 23,992.01 23,992.01 五、现金及现金等价物净增加额 45,538,782.57 57,112,917.36 补充资料 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,937,031.35 11,844,591.22 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 16,538,282.79 14,239,760.11 计提和冲减固定资产及其他各项减值准备 -643,036.10 1,936,833.99 固定资产折旧 1,992,762.32 1,455,377.18 无形资产、递延资产摊销 926,543.22 885,053.94 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 70,604.80 2,631.88 财务费用 3,399,407.19 投资损失（减：收益） -79,334,954.85 -72,609,487.39 存货及其他资产的减少（减：增加） 61,155,573.13 -17,341,044.64 拆出资金的减少（减：增加） 51,608,763.28 51,608,763.28 信托及委托贷款的减少（减：增加） 90,176,993.02 205,666,351.69 各种证券资产的减少（减：增加） 39,055,816.68 43,155,816.68 经营性应收项目的减少（减：增加） 24,289,267.85 7,614,889.21 信托及委托存款的增加（减：减少） -451,347,640.86 -415,750,106.52 拆入资金的增加（减：减少） 各种证券负债的增加（减：减少） 68,225,000.00 -31,700,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,493,935.72 15,473,022.24 增值税增加净额 其他不减少现金的费用和损失 98,309.63 92,700.67 经营活动产生的现金流量净额 -173,345,212.27 -183,424,846.46 3、现金及现金等价物净增加额 现金的期末余额 510,211,315.09 411,835,547.18 减：现金的期初余额 464,672,532.52 354,722,629.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,538,782.57 57,112,917.36 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 32 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合并股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 314,187,026.00 314,187,026.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 本年减少数 年末余额 314,187,026.00 314,187,026.00 二、资本公积 年初余额 58,908,871.05 99,572,489.79 本年增加数 - 149,099.58 其中：股本溢价 资产评估增值 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 投资准备 149,099.58 本年减少数 - 40,812,718.32 其中：转增股本 弥补亏损 40,812,718.32 年末余额 58,908,871.05 58,908,871.05 三、信托赔偿准备金 年初余额 6,322,477.56 6,322,477.56 本年增加数 本年减少数 其中：弥补公司亏损 年末余额 6,322,477.56 6,322,477.56 四、法定和任意盈余公积金 年初余额 3,827,799.00 3,029,546.30 本年增加数 408,929.90 798,252.70 其中：从净利润中提取数 408,929.90 798,252.70 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 4,236,728.90 3,827,799.00 其中：法定盈余公积 五、法定公益金 年初余额 27,428,006.39 27,028,880.04 本年增加数 204,464.95 399,126.35 其中：从净利润中提取数 204,464.95 399,126.35 本年减少数 - - 其中：购建职工住房支出 职工福利支出 年末余额 27,632,471.34 27,428,006.39 六、未分配利润 年初未分配利润 -106,596,491.81 -46,248,097.16 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 10,937,031.35 -99,963,733.92 资本公积转入 - 40,812,718.32 盈余公积转入 - 本年利润分配 613,394.85 1,197,379.05 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -96,272,855.31 -106,596,491.81 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 33 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：2004 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 1、 公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司 2、 公司地址：西安市环城东路南段 8 号 3、 法定代表人：孙志诚 4、 注册资本：人民币 31,418.7026 万元 5、 公司类型：股份有限公司 6、 成立日期：1992 年 7、 历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合 投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国 人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为股份有限公司，陕西省工商行政管理局颁发《企 业法人营业执照》，注册号为 22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审 字（1994）1 号文审查通过、深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第 1 号文批准， 股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。 8、 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托 经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经 营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营 国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信 用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有 资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业 务。 二、不符合会计核算基本前提的事项 公司无不符合会计核算前提的情况。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 34 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 1、 会计制度 公司执行《金融企业会计制度》，下属控股子公司参照执行《企业会计制度》。 2、 会计年度 公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记帐本位币 人民币。 4、 记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入 帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付 使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。 6、 外币会计报表的折算方法 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目 除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利 润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额 作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债 表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币， “年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金 等价物。 8、 应收款项坏帐核算方法 （1）公司确认坏帐的标准 a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐； c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司采用备抵法核算坏帐损失。 35 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收 款）按年末余额的 5%差额计提坏帐准备。对逾期有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收款 项，采用个别认定法计提坏帐准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确 定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短 期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价 值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按 换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐 面价值的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单项短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。 10、存货核算方法 （1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产品 以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。 （2）期末存货的计价及存货减值准备的计提方法： 36 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 a.存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货 跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b.公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈 旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c.已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 d.领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了 时再予以调整。 11、贷款损失准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法 贷款损失准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2% 差额计提；次级类贷款按期末余额的 20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的 50%差额计提；损失 类贷款按期末余额的 100%差额计提。 拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款损失准备计提方法计提。 12、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： a．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益 法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损 的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额 的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被 37 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长 期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度 发生的，则计入资本公积。2004 年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额， 如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或 其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成 的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 （4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （5）长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回 的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于帐面价值时计 提长期投资减值准备；对无市价的长期投资的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶 化，现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额计入当年度损 益，但 2004 年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项 长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所 形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 13、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以 下方法确定： a.以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去 已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间 的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资 损益。 38 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （4）长期债权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别项目成本高于其可收回的金 额的差额，计提长期投资减值准备。 14、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过 1 年， 单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产的计价方法： a.购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；c. 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐； d.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者入帐； e.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而 使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； f.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； g.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐 价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 h.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固 定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； i.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损 耗后的余额入帐。 （3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 40—60 年 5% 1.58—2.375% 运输工具 5 — 8 年 5% 11.88—19.00% 通讯设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 3 — 5 年 5% 19.00—31.67% 其他 3 — 5 年 5% 19.00—31.67% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 39 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照 该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包 括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发 生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a.发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程 建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支 出； b.自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库 存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门 借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发 生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企 业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工 程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 40 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关 规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照帐面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按 单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房 租等，按租赁期或使用期平均摊销。 18、其他长期资产 其他长期资产主要核算公司清收回的抵债资产。取得抵债资产时，按抵债部分的贷款本金和 已确认的利息作为抵债资产的入账价值；处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产的账面价值 的差额计入当期营业外收支。抵债资产按可使用年限进行摊销。期末，按照账面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。 19、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 41 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 用，直接计入当期财务费用； （2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计 入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 b.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 20、信托赔偿准备金的计提标准和管理办法 按照《信托投资公司管理办法》的有关规定，经董事会决议批准，信托赔偿准备金按照税后 利润的 5%计提，累计总额达到公司注册资本的 20%时可不再提取。 21、收入确认原则 公司主要收入包括金融业务收入（含金融企业往来收入、自营证券差价收入、代买卖证券手续 费收入和信托理财收入）和房地产企业收入。收入在满足以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠的计量。 各项业务收入确认的具体方法如下： 金融企业往来收入：以各项业务合同已经签定，在规定的计算期内按应计收入的数额确认收入 的实现，或者在劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。 自营证券差价收入：按月根据销售价与成本价的差价入帐。 代买卖证券手续费收入：每日根据结算清单入帐。 信托业务收入：依照信托合同约定，在信托合同期限届满时确认收入。 房地产企业收入：房地产销售以分期收款方式为主，以本期收到价款或合同约定本期应收价款 确认为收入的实现。 22、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 23、2000 年 12 月 31 日前挂账应收利息的摊销方法 根据财政部财金（2001）25 号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》的精神， 公司从 2001 年开始将 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息分五年以直线法摊销，冲减当期利息收 入。 24、信托业务核算方法 42 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 根据《金融企业会计制度》规定，信托投资公司的自有财产与信托资产应分开管理、分别核算。 公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的 基本单位，信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信 托项目单独记账，单独核算，并编制会计报表。其资产、负债及损益不列入本会计报表。 25、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）本年度无会计政策、会计估计变更； （2）重大会计差错更正： 健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）原为本公司权益法核算的相对控股公司，2004 年 4 月份，健桥证券提供的 2003 年度会计报表中本年度亏损 49,549,582.97 元，本公司按股权比例 计算并确认了投资损失 11,872,080.08 元；其后，根据监管部门的要求，该公司委托会计师事务所对 2003 年度的财务会计报表重新进行审计，并于 2004 年 11 月 18 日出具了审计报告，而本公司直至 2004 年度会计决算期间方收到此报告。该报告反映 2003 年度亏损额为 347,853,284.03 元，按本公司 股权比例计算，应分担的亏损额为 83,345,646.85 元。致使本公司 2003 年度少确认投资损失 71,473,566.77 元，为重大会计差错。根据公司第四届董事会第九次会议决议，本公司将少确认的 2003 年度投资损失 71,473,566.77 元调整 2004 年度的期初留存收益，分别调减资产负债表期初长期投资 及期初未分配利润 71,473,566.77 元，调减利润及利润分配表上年度投资收益及净利润 71,473,566.77 元。 26、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：公司下属四个控股子公司纳入合并报表的合并范围。 （2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照《金融企业会计制度》的 要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及中国证监会证监上字（1997） 114 号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资 项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵消，所有母公司与控股子公司以及 控股子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。 四、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税 依据、税率如下： 43 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 税 种 计税依据 税 率 营业税 利息及房地产业收入 5% 城建税 应纳营业税 7% 教育费附加 应纳营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五、利润分配政策 按照公司章程的规定，税后利润按以下顺序进行分配： 1、弥补公司以前年度亏损； 2、按税后利润的 5%提取信托赔偿金；； 3、按税后利润的 10%提取法定盈余公积金； 4、按税后利润的 10%提取法定公益金； 5、提取任意公积金； 6、分配股利。 具体分配方案由董事会提出预案，由股东大会决定。 六、控股子公司及合营公司 企业名称 注册地 法定 代表人 注册资本 本公司 持有股权 经营范围 是否合 并报表 陕西国投实业投资 有限责任公司 西安 赵 东 17,539.40 万元 99.715% 高科技生产企业 及项目的投资等 是 陕西国信金融电子 资讯有限公司 西安 李 华 USD50 万元 100.00% 计算机技术的应 用与开发 是 宝鸡厚生科工贸发 展有限公司 宝鸡 郑文宪 300 万元 90.00% 机械制造、设备安 装、五金交电等生 产销售 是 陕西国信资产管理 公司 西安 孙丙金 1,000 万元 84.96% 企业改制策划；资 产管理、资产托 管、资产监管等 是 香港康达理公司 香港 刘幼军 港币 1 万元 100.00% 融资、投资商贸 否 注：香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故未纳入合并范围。未纳入合并范围的资产 44 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 总额 8,702,995.60 元，负债总额 9,235,520.24 元，净资产-531,524.64 元。 七、合并会计报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 6,039,140.14 6,084,499.89 银行存款 342,252,166.65 435,586,733.97 其他货币资金 116,381,225.73 68,540,081.23 合 计 464,672,532.52 510,211,315.09 其中 2004 年 12 月 31 日外币为： 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 美 元 123,723.41 8.2765 1,023,996.80 日 元 12,069,063.68 0.079701 961,916.44 港 元 151,022.97 1.0637 160,643.13 注：因中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司同时追加本公司为第三被告一案， 本公司银行存款 230,298.57 元被冻结。 （二）拆出资金 期 初 数 期 末 数 金 额 损失准备 金 额 损失准备 75,655,512.50 33,332,386.98 24,046,749.22 15,859,120.02 注 1：无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位拆借的资金款项。 注 2：拆出资金期末数较期初数减少 51,608,763.28 元，减幅 68.22%，主要是收回对西安市商业 银行及广州国际信托投资公司的拆借资金，核销对广东省国际信托投资公司的拆借资金所致。 （三）短期贷款 期 初 数 期 末 数 89,162,961.05 15,685,600.00 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 45 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 信 用 82,153,078.67 / 保 证 23,882.38 1,500,000.00 抵 押 3,800,000.00 3,600,000.00 质 押 3,186,000.00 10,585,600.00 合 计 89,162,961.05 15,685,600.00 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 89,162,961.05 15,685,600.00 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 89,162,961.05 15,685,600.00 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位贷款。 注 2：短期贷款期末数较期初数减少 73,477,361.05 元，减幅 82.41%，主要是收回对西安神州 明珠酒店的贷款所致。 （四）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 拆出资金利息 / / / / 委托贷款利息 7,012,441.77 41.82% 8,194,331.37 58.57% 国债利息 11,717.82 0.07% 524,400.00 3.75% 短期贷款利息 211,533.32 1.26% 1,221,303.85 8.73% 逾期贷款利息 9,534,534.47 56.85% 4,049,465.87 28.95% 合 计 16,770,227.38 100.00% 13,989,501.09 100.00% 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应收利息期初数中包括 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息摊余金额 9,534,534.47 元， 本期按规定（参见本附注二第 23 项）将 4,843,699.27 元冲减了利息收入，并收回挂账利息 641,369.33 元。 注 3：期末应收金额前五名单位明细： 单位名称 金 额 款项内容 欠款时间 （1）陕西省租赁公司 1,120,093.82 逾期利息 三年以上 46 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （2）深圳吉力电子公司 1,116,021.60 逾期利息 三年以上 （3）凤县锌品厂 962,230.00 委托贷款利息 三年以上 （4）西安康德公司 664,707.20 逾期利息 三年以上 （5）宝鸡装饰布厂 550,931.50 委托贷款利息 三年以上 （五）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 5,767,345.98 35.04% 288,367.30 5,087,332.59 77.30% 254,366.63 一至二年 / / / / / / 二至三年 8,719,944.98 52.97% 435,997.25 / / / 三年以上 1,973,323.92 11.99% 98,666.20 1,494,329.85 22.70% 74,716.49 合 计 16,460,614.88 100.00% 823,030.75 6,581,662.44 100.00% 329,083.12 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 4.17%。 注 3：应收账款期末数较期初数减少 9,878,952.44 元，减幅 60.02%，主要是未对原子公司—香 港康达理公司报表进行合并所致。 注 4：期末欠款金额前五名单位明细： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收帐款 总额比例 （1）东大街工行 1,137,923.85 三年以上 过户费 17.29% （2）郭学辉 410,000.00 一年以内 售房款 6.23% （3）尚同利 340,000.00 一年以内 售房款 5.17% （4）贺群英 340,000.00 一年以内 售房款 5.17% （5）徐立波 330,000.00 一年以内 售房款 5.01% 合 计 2,557,923.85 38.87% （六）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 21,338,499.07 13.15% 1,066,924.95 92,378,826.81 61.08% 4,618,941.34 47 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 一至二年 85,680,608.59 52.80% 34,030.43 4,707,482.12 3.11% 235,374.11 二至三年 24,845,141.50 15.31% 1,242,257.08 10,659,943.99 7.05% 1,531,958.18 三年以上 30,419,517.55 18.74% 4,268,786.14 43,488,732.63 28.76% 17,257,955.39 合 计 162,283,766.71 100.00% 6,611,998.60 151,234,985.55 100.00% 23,644,229.02 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 95.83%。 注 3：其他应收款中全额计提坏帐准备的明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 上海信毅公司 851,553.55 1996 年 该公司已停止经营 上海百通公司 1,500,000.00 1997 年 判决胜诉，但该公司无 资产可供执行 香港康达理公司 11,673,020.50 1995 年 该公司已歇业，停止经 营 合 计 14,024,574.05 注 4：期末欠款金额前五名单位明细： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收款 总额比例 （1）西安新兴房地产开发有限公司 84,393,682.78 一年以内 往来款 55.80% （2）香港康达理公司 11,673,020.50 三年以上 往来款 7.72% （3）西安康德公司 7,805,358.48 二至三年 往来款 5.16% （4）上海长岛别墅 6,659,739.83 三年以上 项目转让款 4.40% （5）交大开元集团 6,021,280.00 二至三年 抵债款 3.98% 合 计 108,809,192.09 77.06% （七）预付帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 40,131,339.86 98.51% 31,485.50 30.62% 一至二年 / / 71,339.86 69.38% 48 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 二至三年 / / / / 三年以上 605,007.43 1.49% / / 合 计 40,736,347.29 100.00% 102,825.36 100.00% 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：预付帐款期末较期初减少 40,633,521.93 元，减幅 99.75%，主要是所属控股子公司陕西国 投实业投资有限责任公司收回预付的购房款所致。 注 3：期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 （1）美丽园物业办 65,839.89 一至二年 装修费 （2）淄博市齐鲁乙烯化工公司 30,400.00 一年以内 预付货款 （3）其他 6,585.47 一年以内 预付货款 合 计 102,825.36 （八）短期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 37,082,440.57 7,084,819.75 116,830,297.42 37,921,765.02 债券投资 201,800,980.16 2,734,181.22 106,135,936.09 7,268,799.69 基金投资 13,097,655.41 2,686,070.77 24,517,924.55 294,975.78 其他投资 15,000,000.00 / 62,373,907.80 / 合 计 266,981,076.14 12,505,071.74 309,858,065.86 45,485,540.49 注 1：投资成本与市价对比 项 目 购入成本 期末市值 跌价准备 股票投资 116,830,297.42 78,908,532.40 37,921,765.02 债券投资 106,135,936.09 98,940,439.06 7,268,799.69 49 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 基金投资 24,517,924.55 24,271,296.30 294,975.78 其他投资 62,373,907.80 / / 合 计 309,858,065.86 202,120,267.76 45,485,540.49 注 2：证券期末市价来自 2004 年 12 月 31 日《中国证券报》，公司按单项投资计提短期投资 跌价准备。 （九）委托贷款及委托投资 项 目 期 初 数 期 末 数 委托贷款 152,631,950.79 164,534,040.00 委托投资 / / 合 计 152,631,950.79 164,534,040.00 （十）代理证券 名 称 期 初 数 期 末 数 代兑付证券 22,666,000.00 20,670,000.00 代购证券 / / 代售证券 / / 代发行证券 / / 合 计 22,666,000.00 20,670,000.00 （十一）买入返售证券 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定返售金额 上海证券交易所 30,000,000.00 4,100,000.00 4,101,968.00 （十二）存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 218,805,609.25 250,000.00 32,314,920.43 / 开发产品 102,596,926.16 2,952,908.23 193,515,317.95 250,000.00 原 材 料 / / 59,976.42 / 包 装 物 / / 22,280.77 / 产 成 品 / / 1,184,632.30 / 50 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 生产成本 / / 25,986.66 / 低值易耗品 / / 4,476.58 / 合 计 321,402,535.41 3,202,908.23 227,127,591.11 250,000.00 注：存货可变现净值是根据估计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 （十三）中长期贷款 期 初 数 期 末 数 33,000,000.00 18,000,000.00 1、 贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 / / 保 证 / / 抵 押 33,000,000.00 18,000,000.00 质 押 / / 合 计 33,000,000.00 18,000,000.00 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 33,000,000.00 18,000,000.00 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 33,000,000.00 18,000,000.00 （十四）逾期贷款 期 初 数 期 末 数 188,419,658.52 166,956,028.55 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 81,896,818.50 78,006,513.07 保 证 80,199,550.01 72,671,561.47 抵 押 23,873,290.01 13,839,354.01 质 押 2,450,000.00 2,438,600.00 51 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合 计 188,419,658.52 166,956,028.55 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 / / 关注类 63,194,406.00 6,229,500.00 次级类 16,231,058.52 68,274,968.52 可疑类 16,135,902.51 31,437,243.76 损失类 92,858,291.49 61,014,316.27 合 计 188,419,658.52 166,956,028.55 （十五）贷款呆账准备 项 目 期 初 数 本期计提 本期转回 本期核销 期 末 数 专项准备 89,375,766.65 / 1,680,844.80 / 87,694,921.85 特种准备 / / / / / 合 计 89,375,766.65 / 1,680,844.80 / 87,694,921.85 （十六）应收租赁款 期 初 数 期 末 数 金 额 损失准备 金 额 损失准备 22,514,462.09 22,514,462.09 29,751,631.88 19,464,131.88 （十七）未实现租赁收益 期 初 数 本期计提 本期收回 期 末 数 / 2,050,000.00 1,374,739.00 675,261.00 （十八）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 262,655,572.18 8,755,493.00 -533,601.43 134,771,827.87 127,350,142.88 9,260,277.99 其中：对子公司投资 / / / / / / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 262,655,572.18 8,755,493.00 -533,601.43 134,771,827.87 127,350,142.88 9,260,277.99 其他股权投资 / / / / / / 52 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 长期债权投资 3,300,000.00 / / 1,100,000.00 2,200,000.00 / 合 计 265,955,572.18 8,755,493.00 -533,601.43 135,871,827.87 129,550,142.88 9,260,277.99 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 被投资单位名称 股份 类别 股票数量 占被投资单 位股权比例 初始投 资成本 减值准备 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 4.47% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 / 通宝基金 法人股 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1,133,644.96 基金开元 法人股 600万单位 0.30% 7,073,560.00 878,560.00 合 计 / / / 28,422,066.07 2,012,204.96 （2）其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单 位股权比例 减值准备 计提减值 准备原因 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.50% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 1996年 3,000,000.00 3.75% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管,拟重组 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 1998年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 西安蓝港数网科技股份公司 2000年 1,020,000.00 2.50% / 西安博华机电设备公司 2000年 1,887,600.00 4.00% / 西安青松科技股份有限公司 2000年 3,000,000.00 6.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 西安高新技术产业风险投资有限公司 2002年 28,660,500.00 17.86% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 53 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 香港康达理公司 1993年 -533,601.43 100.00% / 合 计 98,928,076.81 7,248,073.03 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因 （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； （3）香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故本年度未按权益法核算。 注2：根据公司2004年第一次临时股东大会决议，及与陕西省高速公路建设集团公司签订的股权 转让协议，本年度公司将持有的西安神州明珠酒店及健桥证券股份有限公司的全部股权转让给陕西 省高速公路建设集团公司，有关转让的具体情况见附注十三、3。 注3：根据与西安裕华科技投资有限公司签订的股权转让协议，本年度公司将持有的陕西综合利 用电力开发有限公司股权转让给西安裕华科技投资有限公司。 注4：因西安网都电子商务有限公司被工商局吊销营业执照，本年度将对西安网都电子商务有限 公司的股权投资予以核销，形成损失210,000.00元。 2、 长期债权投资 被 投 资 单 位 金 额 期 初 应收利息 本 期 应收利息 本 期 收回本金 期 末 应收利息 期末余额 期 末 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 建设部中大房地产公司 100,000.00 / / 100,000.00 / / / 宝鸡力兴稀贵有限公司 1,000,000.00 / / 1,000,000.00 / / / 合 计 3,300,000.00 / / 1,100,000.00 / 2,200,000.00 / （十九）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 4,504,642.13 18,561,240.02 1,310,068.70 21,755,813.45 运输工具 13,160,256.40 / / 13,160,256.40 通讯设备 495,692.00 6,250.00 26,708.00 475,234.00 电子设备 4,296,129.37 100,555.00 102,720.00 4,293,964.37 其他设备 1,142,652.15 109,762.00 170,000.00 1,082,414.15 合 计 23,599,372.05 18,777,807.02 1,609,496.70 40,767,682.37 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 累计折旧 房屋及建筑物 469,091.52 1,917,646.37 187,085.23 2,199,652.66 54 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 运输工具 8,170,564.62 1,104,456.59 / 9,275,021.21 3,561,235.08 16,409,197.54 通讯设备 491,495.48 14,933.27 74,602.90 431,825.85 电子设备 3,328,686.53 328,657.06 96,108.51 其他设备 822,174.89 227,592.77 108,304.92 941,462.74 合 计 13,282,013.04 3,593,286.06 466,101.56 固定资产净值 10,317,359.01 24,358,484.83 注 1：固定资产无抵押和担保事项。 注 2：固定资产减值准备期末余额 479,659.37 元，其中：房屋建筑物 205,528.66 元，运输工具 237,030.71 元，电子设备 37,100.00 元。 （二十）无形资产 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩 余 摊销年限 土地使用权 2,268,080.08 / 2,268,080.08 41,489.28 / 41,489.28 2,226,590.80 40.25 年 （二十一）长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩 余 摊销年限 装修费 959,067.37 767,253.90 / 767,253.90 / 959,067.37 / / 土地补偿费 760,000.00 749,444.45 / 117,800.04 / 128,355.59 631,644.41 5 年 合 计 1,516,698.35 / 885,053.94 / 1,087,422.96 631,644.41 / 1,719,067.37 （二十二）其他长期资产 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 抵债房产 107,698,418.44 4,200,998.71 136,164,983.14 期 初 数 15,624,463.74 （二十三）短期存款 期 末 数 253,826,790.89 113,056,135.13 注：短期存款期末较期初减少 140,770,655.76 元，减幅 55.46%，主要是客户取款所致。 （二十四）短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 55 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 信用借款 人民币 2,000,000.00 9,005,000.00 抵押借款 / / / 保证借款 / / / 质押借款 / / / 合 计 2,000,000.00 9,005,000.00 注：短期借款期末较期初增加 7,005,000.00 元，增幅 350.25%，主要是由于本年度下属子公司借 款增加所致。 （二十五）委托存款 期 初 数 期 末 数 157,455,372.81 168,344,022.54 注：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的委托存款。 （二十六）信托存款 期 初 数 期 末 数 895,433,719.85 597,004,458.53 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的信托存款。 注 2：信托存款（实为重新登记前公司吸纳的信托资金）期末较期初减少 298,909,261.32 元， 减幅 33.38%，主要是本期部分信托存款到期兑付所致。 （二十七）卖出回购证券款 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定回购金额 上海证券交易所 88,000,000.00 156,225,000.00 156,996,600.00 注：卖出回购证券款期末较期初增加 68,225,000.00 元，增幅 77.53%，主要是由于卖出回购国债 增加所致。 （二十八）应付帐款 期 初 数 期 末 数 37,460,552.98 51,711,706.33 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付帐款期末较期初增加 14,251,153.35 元，增幅 38.04%，主要是由于应支付信托存款 利息增加所致。 56 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （二十九）预收帐款 期 初 数 期 末 数 31,704,373.71 703,710.59 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2：预收帐款期末较期初减少 31,000,663.12 元，减幅 97.78%，主要是由于上年度预收售房 款转收入所致。 （三十）其它应付款 期 初 数 期 末 数 63,526,279.45 145,884,647.92 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：其他应付款期末较期初增加 82,357,868.47 元，增幅 129.64%，主要是本年度西都大厦担 保案和解，需分期支付给德国西德银行和解款所致。 （三十一）应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 适用税率 营业税 1,425,780.02 5,118,407.92 5% 城建税 102,918.38 221,793.35 7% 增值税 196.15 -14,200.55 17% 企业所得税 -167,081.57 -763,249.72 33% 个人所得税 4,708.15 8,049.60 / 其 他 37,467.24 135,809.50 / 合 计 1,403,988.37 4,706,610.10 注 1：其他税金主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、契税等。 注 2：应交税金期末较期初增加 3,302,621.73 元，增幅 235.23%，主要是由于 12 月份营业税在下 年度缴纳所致。 （三十二）应付股利 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 国家股 / / 法人股 1,315,040.40 1,183,280.40 未流通股股东未领取 社会公众股 111,371.20 111,371.20 上市前未支付的股利 合 计 1,426,411.60 1,294,651.60 57 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （三十三）一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 90,903,500.00 / 武士债券 80,449,524.00 / 合 计 171,353,024.00 / 注：一年内到期的长期负债期末较期初减少171,353,024.00 元，减幅 100%，主要是由于子公司 归还借款及支付日本武士债券本息所致。 （三十四）长期存款 期 初 数 期 末 数 91,842,954.33 68,806,580.82 （三十五）保证金 期 初 数 期 末 数 / 2,000,000.00 注：保证金期末较期初增加 2,000,000.00 元，增幅 100%，主要是融资租赁业务收取对方保证金 所致。 （三十六）长期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 / 94,201,000.00 低押借款 / / / 保证借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 质押借款 / / / 99,201,000.00 合 计 / 5,000,000.00 （三十七）股本 2004 年 1—12 月公司股份变动情况表 单位：股、元 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 送股 资本公积转股 小计 本次变动后 一．未上市流通股份 1．发起人股份 176,560,466.00 / / / 176,560,466.00 其中：国家股 160,360,466.00 / / / 160,360,466.00 境内法人持股 16,200,000.00 / / / 16,200,000.00 58 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2．募集法人股 11,266,560.00 / / / 11,266,560.00 3．内部职工股 / / / / / 4．优先股或其他 / / / / / 未上市流通股份合计 187,827,026.00 / / / 187,827,026.00 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 2．境内上市外资股 / / / / / 三．股份总数 / / 3．境外上市外资股 / / / / 4．其他 / / / / / 已上市流通股份合计 126,360,000.00 / / 126,360,000.00 314,187,026.00 / / / 314,187,026.00 注：本期股本无增减变动。 （三十八）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 未分类的资本公积 54,056,077.06 / / 54,056,077.06 股本溢价 813,513.28 / / 813,513.28 股权投资准备 4,039,280.71 / / 4,039,280.71 合 计 58,908,871.05 / / 58,908,871.05 （三十九）信托赔偿准备金 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 6,322,477.56 / / 6,322,477.56 （四十）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 3,827,799.00 408,929.90 / 4,236,728.90 公 益 金 27,428,006.39 204,464.95 / 27,632,471.34 任意盈余公积 / / / / 合 计 31,255,805.39 613,394.85 / 31,869,200.24 注：盈余公积本年增加系控股公司所属子公司根据公司章程的有关规定，从净利润中计提法定 盈余公积 408,929.90 元和法定公益金 204,464.95 元。 （四十一）未分配利润 59 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 项 目 金 额 本年净利润 10,937,031.35 加：年初未分配利润 -106,596,491.81 加：资本公积补亏转入 / 减：提取法定公积金 408,929.90 减：提取法定公益金 204,464.95 减：送普通股股利 / 年末未分配利润 -96,272,855.31 注 1：年初未分配利润较上年公告数减少 71,473,566.77 元，是由于更正重大会计差错所致，具 体情况详见附注三、25。 注 2：本期减少 613,394.85 元，系控股公司所属子公司根据公司章程有关规定，按净利润的 10% 和 5%分别计提的法定盈余公积 408,929.90 元和公益金 204,464.95 元。 （四十二）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 金融及证券业务 69,855,524.03 24,798,661.00 26,719,489.57 46,277,125.24 房地产业务 85,135,610.00 70,025,811.14 70,945,810.26 57,230,340.42 其他业务 1,810,515.85 / 1,334,015.09 / 汇总抵扣 -3,061,226.85 -11,061,258.97 -236,446.46 -11,061,258.97 合 计 153,740,423.03 83,763,213.17 98,762,868.46 92,446,206.69 注：主营业务收入本年数较上年数增加 69,977,209.86 元，增幅 83.54%，主要是由于公司本期收 回对西安神州明珠酒店贷款利息及收回对广州国际信托投资公司的拆借资金利息所致。 1、 主营业务收入按地区分类 项 目 本 年 数 上 年 数 陕西地区 154,222,201.06 91,964,855.88 上海地区 685,579.22 667,680.00 深圳地区 1,893,869.60 2,191,936.26 小 计 156,801,649.88 94,824,472.14 公司内各业务分部间相互抵销 -3,061,226.85 -11,061,258.97 合 计 153,740,423.03 83,763,213.17 60 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2、主营业务成本按地区分类 项 目 本 年 数 上 年 数 陕西地区 98,696,170.41 102,699,192.28 上海地区 429,339.89 496,970.93 深圳地区 -126,195.38 311,302.45 小 计 98,999,314.92 103,507,465.66 公司内各业务分部间相互抵销 -236,446.46 -11,061,258.97 合 计 98,762,868.46 92,446,206.69 （四十三）主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本 年 数 上 年 数 营业税 5% 7,033,506.37 5,031,277.19 城建税 7% 465,575.73 351,351.53 教育费附加 3% 211,029.17 150,051.47 防洪基金 1‰ 115,677.67 83,724.91 其 他 / / 22,021.55 （四十四）营业费用 58,218,916.61 合 计 / 7,825,788.94 5,638,426.65 注：其他项目中主要核算的为印花税、义优金、副食品价调基金、河道工程维护费、契税、增 值税、帮困基金等。 其中前十名明细如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 坏账损失 17,383,925.17 529,072.01 工 资 11,802,099.23 14,292,202.54 抵债资产摊销或减值 7,988,961.87 2,427,614.18 诉 讼 费 住房公积金 1,871,309.04 1,614,327.40 6,961,239.45 724,270.55 税 金 3,556,453.83 281,527.71 固定资产折旧 1,992,371.13 2,370,762.54 1,765,166.93 职工福利费 1,898,477.12 公 杂 费 1,305,742.60 1,612,647.06 修 理 费 1,120,380.33 918,997.52 61 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 合 计 55,596,810.05 26,820,738.16 （四十五）财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 4,274,132.78 3,055,440.30 减：利息收入 878,226.10 464,965.38 汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / / 其 他 3,500.51 1,275.05 合 计 3,399,407.19 2,591,749.97 类 别 （四十六）投资收益 1、按收益类别列示 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -84,397,293.51 2,815,562.85 其他债权投资收益 4,313,916.12 股权投资转让收益 30,613,480.00 其它股权投资收益 -26,702,132.78 -83,092,165.88 债券投资收益 -4,805,628.96 -1,273,123.58 / 10,000.00 联营或合营公司分配来的利润 3,259,500.00 6,134,400.00 股权投资差额摊销 3,235,437.09 133,243,393.37 其 他 12,750,000.00 -5,229,801.98 合 计 36,583,275.21 -45,707,732.47 2、按投资性质列示 股权投资 其它投资 项 目 成本法 权益法 债券投资 成本法 权益法 合 计 短期投资 -84,397,293.51 / -4,805,628.96 12,750,000.00 -76,452,922.47 109,987,576.6 / 长期投资 3,048,621.02 6 / / / 113,036,197.68 合 计 -81,348,672.49 109,987,576.66 -4,805,628.96 12,750,000.00 / 36,583,275.21 注 1：投资收回不存在重大限制。 注 2：投资收益本年数较上年数增加 82,291,007.68 元，增幅 180.04%，主要是本期转让公司持 有的健桥证券股份有限公司股权所致。 （四十七）营业外收入中无收入占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十八）营业外支出中支出占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目： 本年度处置抵债资产产生损失 10,749,255.45 元。 62 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 （四十九）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金中价值较大的项目情 况如下： 1、收到的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要为本期处理抵债资产收到的现金 41,052,025.85 元。 2、支付的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要是支付的营业费用 17,135,171.62 元。 3、收到的其他与投资活动有关的现金中价值较大的项目主要为子公司收回对外项目投资款 28,000,000.00元。 八、母公司会计报表主要项目注释 （一）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 25,727,125.14 16.62% 1,286,356.26 121,520,318.85 80.74% 6,076,015.94 一至二年 合 计 85,559,427.28 55.25% 27,971.36 4,270,831.12 2.84% 213,541.56 二至三年 17,634,010.75 11.39% 881,700.54 4,725,524.96 3.14% 236,276.25 三年以上 25,921,010.46 16.74% 1,830,403.11 19,983,004.16 13.28% 11,763,264.15 154,841,573.63 100.00% 4,026,431.27 150,499,679.09 100.00% 18,289,097.90 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 100%。 注 3：三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 香港康达理公司 11,673,020.50 1995 年 该公司已歇业，停止经 营 注 4：期末欠款金额前五名的单位明细： 占其他应收款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）西安新兴房地产开发有限公司 84,393,682.78 一年以内 往来款 56.08% （2）深圳鸿泰华投资发展有限公司 19,806,995.00 一年以内 往来款 13.16% （3）香港康达理公司 11,673,020.50 三年以上 往来款 7.76% （4）西安康德公司 7,805,358.48 二至三年 往来款 5.19% （5）呼建武 1,310,000.00 一年以内 购房款 0.87% （二）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 63 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 长期股权投资 408,693,940.07 8,755,493.00 7,000,000.00 174,267,327.18 241,426,612.89 9,260,277.99 其中：对子公司投资 180,606,467.89 / 7,000,000.00 39,495,499.31 148,110,968.58 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 228,087,472.18 8,755,493.00 / 134,771,827.87 93,315,644.31 9,260,277.99 其他股权投资 / / / / / / 长期债权投资 3,200,000.00 / / 1,000,000.00 2,200,000.00 / 合 计 411,893,940.07 8,755,493.00 7,000,000.00 175,267,327.18 243,626,612.89 9,260,277.99 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 被投资单位名称 股份 类别 股票数量 占被投资单 位股权比例 初 始 投资成本 减值准备 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 4.47% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 / 基金通宝 法人股 1,133,644.96 2,012,204.96 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 基金开元 法人股 600万单位 0.30% 7,073,560.00 878,560.00 合 计 / / / 28,422,066.07 （2）其他股权投资明细： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 股权比例 减值准备 计提减值 准备原因 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.50% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 1996年 3,000,000.00 3.75% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管,拟重组 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 1998年 49.00% -533,601.43 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 香港康达理公司 1993年 100.00% / 64 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 陕西国信金融电子资讯有限公司 1994年 4,034,789.95 100.00% / 陕西国投实业投资有限公司 2000年 135,147,350.07 99.715% / （2）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； 宝鸡厚生科工贸有限公司 2002年 2,493,641.10 90.00% / 陕西国信资产管理有限公司 2004年 6,968,788.89 70.00% 合 计 213,004,546.82 7,248,073.03 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因 （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （3）香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故本年度未按权益法核算。 注2：根据公司2004年第一次临时股东大会决议，及与陕西省高速公路建设集团公司签订的股权 转让协议，本年度公司将持有的西安神州明珠酒店及健桥证券股份有限公司的全部股权转让给陕西 省高速公路建设集团公司，有关转让的具体情况见附注十三、3。 注3：根据与西安裕华科技投资有限公司签订的股权转让协议，本年度公司将持有的陕西综合利 用电力开发有限公司股权转让给西安裕华科技投资有限公司。 注4：因西安网都电子商务有限公司被工商局吊销营业执照，本年度将对西安网都电子商务有限 公司的股权予以核销，形成损失210,000.00元。 注5：权益法核算的股权投资明细 被投资单位 初始投资成本 追加 投资 被投资单位本 期权益增减额 分得现 红利额 股权投资 累计增减额 期末投资 成本余额 陕西国信金融电子资讯有限公司 4,266,200.00 -231,410.05 174,894,000.00 / -20,865.04 / 4,034,789.95 陕西国投实业投资有限公司 / -39,343,201.94 / -39,746,649.93 135,147,350.07 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 2,700,000.00 / -100,221.22 / -206,358.90 2,493,641.10 陕西国信资产管理有限公司 7,000,000.00 / -31,211.11 / -31,211.11 6,968,788.89 注6：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 2、长期债权投资 被 投 资 单 位 本 金 期 初 应收利息 本 期 应收利息 本 期 收回本金 期 末 应收利息 期末余额 期 末 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 宝鸡力兴稀贵有限公司 1,000,000.00 / / 1,000,000.00 / / / 合 计 3,200,000.00 / / 1,000,000.00 / 2,200,000.00 / （三）主营业务收入及成本 65 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 金融及证券业务 69,822,657.57 24,798,661.00 26,719,489.57 44,717,245.24 房地产业务 1,893,869.60 / -126,195.38 / 汇总抵扣 -161,143.06 -9,501,378.97 -161,143.06 -9,501,378.97 合 计 71,555,384.11 15,297,282.03 26,432,151.13 35,215,866.27 注：主营业务收入本年数较上年数增加56,258,102.08元，增幅367.77%，主要是由于公司本期收 回对西安神州明珠酒店贷款利息及收回对广州国际信托投资公司的拆借资金利息所致。 （四）投资收益 1、按收益类别列示 类 别 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -41,702,049.55 1,926,521.91 其它股权投资收益 -66,197,632.09 -82,610,065.39 债券投资收益 32,039.14 / 其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 1,680,000.00 74,400.00 股权投资差额摊销 3,235,437.09 4,313,916.12 股权投资转让收益 133,243,393.37 30,613,480.00 其 他 / -5,377,181.06 合 计 30,291,187.96 -51,058,928.42 2、按投资性质列示 股权投资 其它投资 项 目 成本法 权益法 债券投资 成本法 合 计 权益法 短期投资 -41,702,049.55 / 32,039.14 / / -41,670,010.41 长期投资 -40,232,928.53 1,469,121.02 70,492,077.35 / / / 71,961,198.37 合 计 70,492,077.35 32,039.14 / / 30,291,187.96 注：投资收益本年数较上年数增加 81,350,116.38 元，增幅 159.33%，主要是公司出售了持有的 健桥证券股份有限公司股权所致。 九、非经常性损益 本年度非经常性损益共计 96,516,261.54 元，其中： 173,571.80 1、营业外收入 66 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 其中：处置固定资产收益 145,000.00 赔偿收入 1,155.19 财政返还 21,100.00 其他 6,316.61 2、营业外支出 -11,047,027.54 其中：处置固定资产损失 -2,631.88 资产置换损失 -67,972.92 抵债资产处置损失 -10,749,255.45 罚款、赔偿支出 -227,167.29 3、出售、处置部门或投资单位所得收益 133,033,393.37 其中：转让健桥证券股权 133,244,272.35 转让神州酒店股权 -878.98 核销网都电子股权 -210,000.00 4、子公司短期投资损益 -34,782,912.06 5、已计提减值准备的转回 9,139,235.97 其中：贷款损失准备 1,680,844.80 拆出资金损失准备 4,408,060.96 应收租赁款损失准备 3,050,330.21 十、关联方关系及交易 1、 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 陕西国投实业投资有限 公司 西 安 高科技生产企业及项 目的投资等 控股子公司 有限责任 赵 东 陕西省鸿业房地产开发 公司 西 安 房地产开发经营 控股子公司下属 的全资子公司 有限责任 温 进 全资子公司 西 安 融资、投资商贸 全资子公司 陕西国信资产管理公司 2、 上海佳信房地产开发公 司 上 海 房地产开发经营 控股子公司下属 的全资子公司 有限责任 章协镇 陕西国信金融电子资讯 有限公司 西 安 计算机技术的 应用与开发 有限责任 李 华 陕西鸿信物业管理公司 代理房地产买卖、租 赁、物业管理 控股子公司下属 的全资子公司 有限责任 辛 俊 香港康达理公司 香 港 有限责任 刘幼军 深圳市鸿泰华投资发展 有限公司 深 圳 投资兴办实业 控股子公司下属 的控股子公司 有限责任 李 锐 宝鸡厚生科工贸发展有 限公司 宝 鸡 机械制造、设备安装、 五金交电等生产销售 控股子公司 有限责任 郑文宪 西 安 企业改制策划；资产的 管理、托管及监管 控股子公司 有限责任 孙丙金 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 陕西国投实业投资有限公司 17,539.40 万 / / / 17,539.40 万 陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万 / 2,000 万 67 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 上海佳信房地产开发公司 / / / 期 初 数 1,500 万 / / 1,500 万 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 / USD50 万 陕西鸿信物业代理公司 200 万 / 200 万 香港康达理公司 HKD1 万 / / HKD1 万 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058 万 / 1,058 万 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 300 万 / / 300 万 陕西国信资产管理公司 / 1,000 万 / 1,000 万 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 本期 增加 本期 减少 金 额 比例% 陕西国投实业投资有限公司 17,489 万 99.715 / / 2,000 万 / 2,000 万 99.715 99.715 香港康达理公司 90.00 / 17,489 万 99.715 陕西省鸿业房地产开发公司 99.715 / 99.715 上海佳信房地产开发公司 1,500 万 99.715 / / 1,500 万 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 100.00 / / USD50 万 100.00 陕西鸿信物业代理公司 200 万 / / 200 万 99.715 HKD1 万 100.00 / / HKD1 万 100.00 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,055 万 99.7556 / / 1,055 万 99.7556 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 270 万 / / 270 万 90.00 陕西国信资产管理公司 / 700 万 / 700 万 70.00 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 融通基金管理有限公司 深 圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤 宝鸡岭南冶炼厂 宝 鸡 铅冶炼 联 营 全民与全 民联营 郝珠成 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融通基金管理有限公司 12,500 万 / / 12,500 万 宝鸡岭南冶炼厂 573 万 / / 573 万 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 本期 增加 本期 减少 金 额 比例% 融通基金管理有限公司 2,500 万 20.00 / / 2,500 万 20.00 宝鸡岭南冶炼厂 299.38 万 49.00 / / 299.38 万 49.00 68 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 7、不存在控制关系关联方的期末往来款项 关联方名称 挂账科目 金 额 挂账时间 内 容 宝鸡岭南冶炼厂 短期存款 2,318.54 一年以内 存 款 宝鸡岭南冶炼厂 逾期贷款 500,000.00 三年以上 贷 款 十一、或有事项 1、上海蓝十字医院管理投资有限公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为第三被告案， 2004 年 6 月 17 日，上海市第一中级人民法院作出（2004）沪一中民三（商）初字第 172 号、173 号 民事裁定书，裁定查封了我公司正在给健桥证券股份有限公司办理过户的位于深圳市滨河路集华花 园裙楼 1 层 S1、S3、S4、S6、S7 及 2 层房产。此案尚未审理。 2、中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为第三被告案，我公司 于日前接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第 275 号《民事判决书》，该判决书 判决健桥证券股份有限公司若不能偿还所欠债务，则由我公司在出资未到位的人民币 97,424,674.55 元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。我公司投资健桥证券实物资产的使用、 收益等权利已归健桥证券，实质上并不存在出资不到位的情况，我公司将继续依法维权，现健桥证 券股份有限公司正与中海信托投资有限责任公司协商和解此案。 十二、资产负债表日后非调整事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项事项。 十三、其他重要事项 1、 截止 2004 年 12 月 31 日，与公司自有资金分开管理、分开核算的新信托受托资金余额为 1,326,460,590.00 元，按《金融企业会计制度》规定，新信托业务涉及的资产、负债及损益未列入本 会计报表。 2、 由本公司担保的西安西都大厦涉外债务案，经协商于 2004 年 10 月 21 日与德国西德银行签 署了《和解协议》和《转让协议书》，本公司分三次按期向德国西德银行支付共计 1,080 万美元，德 国西德银行将其在该大厦所享有的全部权利、物权、利益及收益转让给本公司。本公司于 2004 年 11 月 4 日与西安新兴房地产开发有限公司（以下简称“新兴公司”）签定《转让协议书》，将我公司 从德国西德银行受让的西安西都大厦的全部权益转让给新兴公司，由其清偿本公司对德国西德银行 1,080 万美元的应付款项，截止 2004 年 12 月 31 日，新兴公司已支付本公司 500 万人民币，本公司 将 603,216.00 美元划付德国西德银行。 69 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年年度报告 2004 年 10 月 25 日本公司与陕西省高速公路建设集团公司（以下简称“省高速”）签署了《健桥证 券股份有限公司股份转让合同书》、《西安神州明珠酒店股权转让合同书》，2004 年 11 月 5 日双方又 签署了《陕西省国际信托投资股份有限公司与陕西省高速公路建设集团公司关于重大资产出售补充 协议》，将本公司持有的健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）全部股权和神州酒店全部 股权分别以 22,672 万元和 1529 万元转让给省高速，上述股权转让事项已获公司 2004 年第一次临时 股东大会通过，2004 年 11 月 24 日得到中国证券监督管理委员会的批准，2004 年 12 月 28 日健桥证 券股份有限公司完成股权转让的工商变更登记，本公司于 2004 年 12 月 30 日收到省高速转来的全部 股权转让价款。本次转让健桥证券股权取得转让收益 133,244,272.35 元，转让神州酒店股权产生损 失 878.98 元，共计取得股权转让收益 133,243,393.37 元。 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：孙志诚 二 OO 五年三月二十二日 70