000565_2016_渝三峡A_2016年年度报告_2017-02-24.txt

重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 02 月 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人苏中俊、主管会计工作负责人向青及会计机构负责人(会计主管 人员)郭志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述 选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 433,592,220 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 24 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 39 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 45 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 51 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 58 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 138 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、渝三峡 指 重庆三峡油漆股份有限公司 证监会 指 中国证劵监督管理委员会 深交所 指 深圳证劵交易所 化医集团 指 重庆化医控股（集团）公司 成都油漆厂 指 成都渝三峡油漆有限公司 成都销售公司 指 成都渝三峡油漆销售有限公司 新疆渝三峡 指 新疆渝三峡涂料化工有限公司 关西涂料 指 重庆关西涂料有限公司 渝鹏投资 指 重庆渝鹏投资管理有限公司 北陆药业 指 北京北陆药业股份有限公司 财务公司 指 重庆化医控股集团财务有限公司 小贷公司 指 重庆市北部新区化医小额贷款有限公司 建筑涂料公司 指 重庆渝三峡建筑涂料有限公司 化工公司 指 重庆渝三峡化工有限公司 重庆龙之泉 指 重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司 涂料工业集团 指 重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 渝三峡 A 股票代码 000565 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆三峡油漆股份有限公司 公司的中文简称 渝三峡 公司的外文名称（如有） Chongqing Sanxia Paints Co.，Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Chqsxp 公司的法定代表人 苏中俊 注册地址 重庆江津区德感工业园区 注册地址的邮政编码 402284 办公地址 重庆江津区德感工业园区 办公地址的邮政编码 402284 公司网址 电子信箱 sxyq000565@ sxyq000565@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 楼晓波 联系地址 重庆市九龙坡区石坪桥横街 2 号附 5 号隆鑫国际写字楼 17 楼 电话 023-61525006 传真 023-61525007 电子信箱 sxyq000565@ sxyq000565@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 9150000020313093X8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1993 年 6 月 15 日公司第二届股东大会通过了公司由定向募集公司转为社会募集 公司的决议。按重庆市体改委《关于重庆三峡油漆股份有限公司股权结构设置的 批复》（渝改委[1993]168 号）批准的股权结构，经重庆市国有资产管理局《关于 确认重庆三峡油漆股份有限公司资产评估结果、重新核定调整国有股本的通知》 （渝国资办[1993]第 104 号）确认，并报经国家国有资产管理局"国资企[1993]第 4 号"文批复同意后，重庆市国有资产管理局对公司国有股本进行了重新核定。经重 新核定后，公司总股本为 4,345 万元。 1998 年 12 月 21 日重庆市人民政府《关于 同意授权重庆三峡涂料工业（集团）有限公司持有重庆三峡油漆股份有限公司国 家股的批复》（发渝府（1998）207 号）和 1998 年 12 月 28 日重庆市国有资产管 理局《关于授权持有重庆三峡油漆股份有限公司国家股的批复》（渝国资管（1998） 143 号）批准，同意以渝三峡 1998 年中期报告公告的每股净资产 2.20 元作价 123,693,354.40 元，作为重庆市政府投入涂料工业集团的国有资本金，并授权涂料 工业集团持有 56,224,252 股渝三峡国家股，至此国家股股东由重庆市国有资产管 理局变更为涂料工业集团。1999 年 1 月 16 日公司在深圳证券登记结算公司办理 了股东变更登记。2002 年 4 月 12 日重庆市人民政府《重庆市人民政府关于同意 将有关上市公司国家股划转市级国有工业控股（集团）公司持有的批复》（渝府 [2002]38 号）和 2002 年 10 月 28 日财政部《财政部关于重庆万里蓄电池股份有限 公司等 3 家上市公司国家股划转有关问题的批复》（财企[2002]440 号）批准，同 意将涂料工业集团所持有的渝三峡 86,023,078 股国家股转由化医集团持有，至此 国家股股东由涂料工业集团变更为化医集团，且该部分股份的股权性质由国家股 变更为国有法人股。2003 年 7 月 18 日，公司在深圳证券登记结算公司办理了股 东变更登记。2003 年至今，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 签字会计师姓名 黄巧梅 赵兴明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,357,315,509.51 648,341,771.39 263.59% 540,710,409.17 归属于上市公司股东的净利润 （元） 223,481,233.43 144,573,659.62 54.58% 42,334,295.91 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 50,933,720.64 21,399,716.30 138.01% 29,702,058.32 经营活动产生的现金流量净额 （元） 82,233,734.29 15,911,673.46 416.81% 30,095,631.78 基本每股收益（元/股） 0.52 0.33 57.58% 0.10 稀释每股收益（元/股） 0.52 0.33 57.58% 0.10 加权平均净资产收益率 25.18% 20.80% 4.38% 6.93% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,332,665,922.62 1,060,817,685.55 25.63% 950,331,682.42 归属于上市公司股东的净资产 （元） 982,473,077.90 777,611,577.74 26.34% 629,809,952.66 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 469,273,799.02 629,767,838.93 947,408,098.71 310,865,772.85 归属于上市公司股东的净利润 12,038,237.58 21,827,235.48 19,899,901.31 169,715,859.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 12,013,817.58 21,854,175.67 19,976,935.31 -2,911,207.92 经营活动产生的现金流量净额 -130,464,658.10 -146,665,672.54 87,112,684.67 272,251,380.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 169,840,494.75 123,774,868.04 8,270,328.83 公司本期出售北陆药 业股票 1000 万股确 认投资收益 170,286,500.88 元 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,088,741.68 1,744,250.15 2,706,156.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 142,219.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,696,723.03 27,800.00 3,414,579.98 减：所得税影响额 78,446.67 2,515,194.04 1,758,828.15 合计 172,547,512.79 123,173,943.32 12,632,237.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是我国涂料行业国有控股企业中生产规模最大、品种最为齐全的综合性涂料生产企业。公司在重庆、成都、新疆等 地均建有生产基地，主导产品为“三峡”牌油漆涂料，常年生产和销售“三峡”牌防腐漆、汽车漆、通用漆、建筑漆、家具漆五 大系列产品。 公司的主导产品“三峡”牌油漆涂料在全国享有盛誉。重防腐领域的桥梁涂料、船舶涂料、铁路机车涂料、风电涂料、油 气钻采机械涂料达到或超过了外资公司的技术水准，公司的防腐和高装饰性涂料长期用于航天、航空、军工装备、石油、石 化、铁路、桥梁、船舶、风电、核电和汽车摩托车领域，其技术水平处于国内领先。优良的产品质量确保公司率先拿到了进 入核电领域的“通行证”，成为了中国核工业集团合格供应商，打破了国际知名品牌的垄断，为核工业工程提供了优质产品和 服务。公司是中国石油天然气集团公司、中建钢构等单位的合格供应商。公司产品为天宫一号目标飞行器、神舟飞船及长征 二号F运载火箭配套，为首次载人交会对接任务的成功做出了重要贡献。 依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证，公司2015年投资成立了重庆渝三峡化工有限公司，结合与中海油、 中石化等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动，主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、 苯类等产品，以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。公司立足于把化工公司打造成全国的化工产品销售平台。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较年初数减少 10.29%，未发生重大变化。 固定资产 固定资产较年初数增加 3.85%，未发生重大变化。 无形资产 无形资产较年初数减少 2.36%，未发生重大变化。 在建工程 在建工程较年初数增加 1026.51%，主要系子公司购置办公用房及制听车间设备改 造。 货币资金 货币资金较年初数增加 208.56%，主要系出售所持有的北京北陆药业股份有限公司 股份取得现金。 预付款项 预付款项较年初数减少 50.88%，主要系前期预付采购款已结算。 其他应收款 其他应收款较年初数减少 47.03%，主要系部分保证金退回。 其他流动资产 其他流动资产较年初数增加 261.01%，主要系子公司增值税待抵扣进项税增加。 其他非流动资产 其他非流动资产较年初数增加 66.45%，主要系投资东方天呈文化传媒有限公司支付 的投资款，截至 2016 年 12 月 31 日，尚未完成工商变更手续。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司是中国涂料工业协会的副会长单位，是涂料行业标准的制定者之一。公司已通过了ISO9001:2008、ISO/TS16949：2009 质量管理体系、IS014001:2004环境管理体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系等认证，通过了清洁生产审核以及NCB 室内超薄型钢结构防火涂料、中国船级社船舶涂料和CCC强制性产品认证。 2、公司在注重技术创新、安全生产的同时，也十分注重公司品牌的培育。报告期内，公司连续15年被评为“全国安康杯竞赛 优胜企业”，荣获国家工商总局守合同重信用企业称号，中国涂料行业最具发展潜力企业、中国防腐涂料名牌产品称号，三 峡工业漆系列于2016年再次获得重庆名牌产品称号—重庆市名牌产品协会；公司董事长苏中俊获得“2016中国涂料业界精英” 称号；公司牵头制定的建筑钢结构防腐涂料中有害物质限量标准获得中石油和化学工业协会颁发的科技进步三等奖。公司以 上荣誉的获得，为行业的发展树立了高标准的品牌标杆。 3、公司充分发挥拥有的企业技术中心和省级防腐涂料工程中心的两大省级技术创新平台优势，以技术中心为创新主体，以 新产品推广部为平台，以创新环保型涂料为营销模式，以《新产品奖励办法》为激励机制，以市场需求为导向，以国家涂料 行业“十三五”规划为指导，技术中心紧紧围绕开发低碳，环保，高性能、高固体涂料，降低涂料VOC含量为突破口；公司2016 年开发了2个市级新产品和6个公司级新产品，申报两项发明专利，参与三个行业标准和四个国家标准的制定，获重庆市江津 区技术创新奖，利用新技术、新材料强力推进节代工作。 4、改造设备促进核心竞争力。2016年公司投入较大资金改造设备，有效提升了生产效率、产品质量、安全环保及职业卫生 水平；消除了危废的产生，提高了收率。通过一系列的技术改造，提升了公司的核心竞争力。 5、以6S现场管理工作为基础，树立规则意识；通过人才建设，基本形成了“领军人才+专业人才+技能人才”的完善人才体系 的科研创新队伍，保证科技创新的活力和企业的核心竞争力的形成。 6、公司加强涂料前沿技术的研究，对石墨烯在涂料中的应用进行探索性的研究。完善各种水性油漆的技术储备工作，为公 司未来油漆涂料发展奠定坚实的基础。 7、2017年技术创新工作安排：继续加快企业转型升级步伐，以节能环保、低污染、高性能、高固体新产品为研发重点，大 力发展环境友好型涂料，加大新产品的应用推广力度，提高科技成果转化能力。以确保产品质量为前提、成本控制为核心， 加强现用助剂的归类、压缩，深化节约代用工作。继续优化色漆配方，提高产品质量，降低生产成本。加快树脂的升级换代， 往高固低粘方向发展。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，国内实体经济出现产能过剩、效益下滑等问题。国内外形势错综复杂、经济下行压力依然存在，市场环境恶化， 化工行业产能过剩、竞争加剧，行业企业依然普遍面临经营难、生存难的困境，盈利状况难言乐观。面对错综复杂的经济环 境，我们坚持＂新常态.新思路＂的工作总基调，迎难而上，主动作为，在公司董事会、管理层的领导和全体员工的共同努 力下，公司进一步发挥综合竞争优势，通过狠抓管理，强化成本和风险控制，增加收入来源等各项措施，克服了严峻市场形 势带来的困难和挑战，较好地完成了年度生产经营目标。报告期内，公司实现营业收入23.57亿元(油漆涂料产品实现营业收 入4.48亿元，其他化工产品实现营业收入19.09亿元)，实现归属于上市公司股东的净利润2.23亿元。 报告期内，公司在做好生产经营的同时，积极推动重大资产重组各项工作，公司于2017年1月23日收到中国证监会出具 的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（170044号），中国证监会依法对本公司提交的《重庆三峡油漆股份有限公司上 市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料申请予以受理；公司于2017年2月16日收到中国证监会下发的《中国证监 会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170044号），公司将与相关中介机构按照上述通知书的要求，在对相关问题逐 项落实后及时披露反馈意见回复，并在规定的期限内及时将有关材料报送中国证监会行政许可受理部门。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,357,315,509.51 100% 648,341,771.39 100% 263.59% 分行业 制造业 452,152,484.50 19.18% 469,310,074.35 72.39% -3.66% 批发业 1,905,163,025.01 80.82% 179,031,697.04 27.61% 964.15% 分产品 油漆产品 447,720,635.92 18.99% 462,925,635.08 71.40% -3.28% 基础油料类 1,117,949,111.44 47.42% 36,986,862.91 5.70% 2,922.56% 基础油类 53,330,292.31 2.26% 8,291,452.99 1.28% 543.20% 聚甲醛 75,566,068.38 3.21% 18,547,957.26 2.86% 307.41% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 沥青类 416,550,386.81 17.67% 88,210,342.01 13.61% 372.22% 烃类 166,049,706.32 7.04% 14,678,559.91 2.26% 1,031.24% 马口铁 1,390,348.72 0.06% 205,879.79 0.03% 575.32% 尿素 23,261,681.42 0.99% 8,336,283.19 1.29% 179.04% 烷类 1,088,023.25 0.05% 电石 40,835,965.09 1.73% 铬矿石 8,650,635.23 0.37% 石油焦 485,470.09 0.02% 醇类 3,774,358.98 0.58% 其它 4,437,184.53 0.19% 6,384,439.27 0.98% -30.50% 分地区 西南地区 2,319,266,686.54 98.39% 605,648,676.26 93.42% 282.94% 西北地区 38,048,822.97 1.61% 42,693,095.13 6.58% -10.88% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 452,152,484.50 297,370,773.40 34.23% -3.66% -8.26% 3.30% 批发业 1,905,163,025.01 1,881,165,513.68 1.26% 964.15% 961.92% 0.21% 分产品 油漆产品 447,720,635.92 294,412,909.70 34.24% -3.28% -8.06% 3.41% 基础油料类 1,117,949,111.44 1,107,028,583.13 0.98% 2,922.56% 2,920.08% 0.08% 基础油类 53,330,292.31 52,686,077.78 1.21% 543.20% 543.45% -0.04% 聚甲醛 75,566,068.38 74,658,547.01 1.20% 307.41% 307.80% -0.09% 沥青类 416,550,386.81 412,180,852.89 1.05% 372.22% 371.51% 0.15% 烃类 166,049,706.32 160,596,343.37 3.28% 1,031.24% 1,012.45% 1.63% 马口铁 1,390,348.72 1,328,131.11 4.47% 575.32% 575.32% 0.00% 尿素 23,261,681.42 22,979,115.04 1.21% 179.04% 179.21% -0.06% 烷类 1,088,023.25 1,066,074.79 2.02% 电石 40,835,965.09 40,333,776.11 1.23% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 铬矿石 8,650,635.23 7,904,593.65 8.62% 石油焦 485,470.09 403,418.80 16.90% 其它 4,437,184.53 2,957,863.70 33.34% -30.50% -24.62% -5.20% 分地区 西南地区 2,319,266,686.54 2,150,947,660.90 7.26% 282.94% 359.99% -15.53% 西北地区 38,048,822.97 27,588,626.18 27.49% -10.88% -18.09% 6.38% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 营业成本 297,370,773.40 13.65% 324,139,286.01 64.66% -8.26% 批发业 营业成本 1,881,165,513.68 86.35% 177,148,279.95 35.34% 961.92% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 油漆产品 营业成本 294,412,909.70 13.51% 320,215,444.51 63.88% -8.06% 基础油料类 营业成本 1,107,028,583.13 50.82% 36,655,611.62 7.31% 2,920.08% 基础油类 营业成本 52,686,077.78 2.42% 8,188,034.19 1.63% 543.45% 聚甲醛 营业成本 74,658,547.01 3.43% 18,307,692.31 3.65% 307.80% 沥青类 营业成本 412,180,852.89 18.92% 87,416,929.61 17.44% 371.51% 烃类 营业成本 160,596,343.37 7.37% 14,436,332.48 2.88% 1,012.45% 马口铁 营业成本 1,328,131.11 0.06% 196,668.17 0.04% 575.32% 尿素 营业成本 22,979,115.04 1.05% 8,230,088.50 1.64% 179.21% 烷类 营业成本 1,066,074.79 0.05% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 电石 营业成本 40,333,776.11 1.85% 铬矿石 营业成本 7,904,593.65 0.36% 石油焦 营业成本 403,418.80 0.02% 醇类 营业成本 0.00% 3,716,923.07 0.74% 其它 营业成本 2,957,863.70 0.14% 3,923,841.50 0.78% -24.62% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例 舟山渝三峡石化有限 公司 投资设立 2016年8月29日 50,000,000.00 100.00% 注：公司子公司重庆渝三峡化工有限公司于2016年8月29日投资设立舟山渝三峡石化有限公司，注册资本 5,000万元,持股比例为100.00%，注册资本在2036年12月31日前足额缴纳。截至2016年12月31日，公司已实 际出资0万元。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,305,374,935.16 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 62.93% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 392,387,652.30 18.92% 2 第二名 272,141,034.60 13.12% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 3 第三名 252,568,979.61 12.18% 4 第四名 238,393,937.94 11.49% 5 第五名 149,883,330.70 7.23% 合计 -- 1,305,374,935.16 62.93% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,472,663,503.29 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71.91% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 583,198,820.42 28.48% 2 第二名 321,317,717.56 15.69% 3 第三名 233,833,904.51 11.42% 4 第四名 200,013,000.00 9.77% 5 第五名 134,300,060.80 6.56% 合计 -- 1,472,663,503.29 71.91% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 22,800,476.37 21,564,355.02 5.73% 无重大变化 管理费用 84,962,513.11 101,582,084.36 -16.36% 无重大变化 财务费用 13,894,740.96 8,555,739.66 62.40% 子公司化工贸易资金需求增加影响 贷款规模增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 技术创新研发投入是企业科技工作的支撑和保障。2016年，公司制定并完善《公司科技开发奖励办法（试行）》、《节代奖 励（试行）办法》，加大对适合国家产能政策的高固、水性低污染低VOC新产品的提成奖励，全年新产品提成奖励相较往 年有大幅度的提高，有力地提高了科技人员的工作积极性。公司对在研发中需要购置的研发设备在资金上给予全力保障。公 司2016年加大对环保节能、低污染、高性能、水性工业涂料、无溶剂、高固体份涂料等新产品的研发力度，开展科技前沿新 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 材料如石墨烯在涂料中应用的探索性研究，保障企业以后的可持续发展。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 161 146 10.27% 研发人员数量占比 17.71% 13.51% 4.20% 研发投入金额（元） 18,406,353.43 18,163,977.16 1.33% 研发投入占营业收入比例 0.78% 2.80% -2.02% 研发投入资本化的金额（元） 143,716.00 817,113.79 -82.41% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.78% 4.50% -3.72% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实现营业收入 23.57 亿元(油漆涂料产品实现营业收入 4.48 亿元，其他化工产品实现营业收入 19.09 亿元)， 化工产品贸易营业收入大幅增长，导致研发投入占营业收入比例同比减小。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,560,819,266.89 534,845,709.86 378.80% 经营活动现金流出小计 2,478,585,532.60 518,934,036.40 377.63% 经营活动产生的现金流量净 额 82,233,734.29 15,911,673.46 416.81% 投资活动现金流入小计 186,074,946.22 162,802,980.76 14.29% 投资活动现金流出小计 49,145,878.57 92,160,102.61 -46.67% 投资活动产生的现金流量净 额 136,929,067.65 70,642,878.15 93.83% 筹资活动现金流入小计 412,000,000.00 190,000,000.00 116.84% 筹资活动现金流出小计 372,454,673.02 245,149,374.97 51.93% 筹资活动产生的现金流量净 额 39,545,326.98 -55,149,374.97 现金及现金等价物净增加额 258,708,128.92 31,405,176.64 723.78% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入同比增加378.80%主要系子公司化工原料贸易销售商品现金流入增加； 经营活动现金流出同比增加377.63%主要系子公司化工原料贸易销售商品现金流出增加； 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 经营活动产生的现金流量净额同比增加416.81%主要系公司原材料采购支付现金大幅减少； 投资活动现金流出同比减少46.67%主要系公司上年同期支付南江县四通矿业有限公司投资保证金3000万元,认购嘉润三板定 增1号基金产品2000万元及购买银行理财产品3000万元；报告期支付投资东方天呈文化传媒有限公司支付的投资款2999万元； 投资活动产生的现金流量净额同比增加93.83%主要系上述投资活动的影响； 筹资活动现金流入同比增加116.84%，主要系化工贸易业务规模扩大影响贷款规模增加； 筹资活动现金流出同比增加51.93%，主要系化工贸易业务规模扩大影响贷款规模增加，报告期短期贷款还款增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要系报告期计提折旧、取得投资收益、应收账款较年初增加、存货较年初数减少共同影响所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 179,951,024.83 78.83% 公司本期出售北陆药业股 票 1000 万股确认投资收益 170,286,500.88 元 否 资产减值 2,836,322.54 1.24% 营业外收入 2,867,456.39 1.26% 营业外支出 527,997.81 0.23% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 383,377,053.2 3 28.77% 124,248,724.31 11.71% 17.06% 应收账款 125,142,844.0 5 9.39% 101,794,107.34 9.60% -0.21% 存货 108,655,754.8 9 8.15% 132,525,119.17 12.49% -4.34% 长期股权投资 163,909,172.9 7 12.30% 182,713,762.96 17.22% -4.92% 固定资产 242,925,298.6 7 18.23% 233,916,245.59 22.05% -3.82% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 在建工程 12,453,340.28 0.93% 1,105,479.92 0.10% 0.83% 短期借款 207,000,000.0 0 15.53% 150,000,000.00 14.14% 1.39% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 27,366,667.50 49,964.65 6,425,449.44 27,425,449.4 4 金融资产小计 27,366,667.50 49,964.65 6,425,449.44 27,425,449.4 4 上述合计 27,425,449.44 49,964.65 6,425,449.44 27,425,449.4 4 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 13,309,656.48 购入商品房时，开发商已将其抵押 信用证保证金 420,200.00 支付的国内信用证保证金 合 计 13,729,856.48 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 基金 S63331 嘉润三 板定增 1 号基 金 20,000, 000.00 公允价 值计量 21,653, 948.25 38,491. 21 1,692,4 39.46 0.00 0.00 0.00 21,692, 439.46 可供出 售金融 资产 自有资 金 合计 20,000, 000.00 -- 21,653, 948.25 38,491. 21 1,692,4 39.46 0.00 0.00 0.00 21,692, 439.46 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2015 年 06 月 24 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重庆渝三峡 建筑涂料有 限公司 子公司 油漆及涂料 制造 2000.00 万元 28,479,084.3 3 20,470,052.2 0 5,868,417.34 35,145.93 7,472.44 成都渝三峡 油漆销售有 限公司 子公司 油漆及涂料 销售 110.00 万元 14,569,636.8 1 -2,077,993.9 9 63,138,514.9 2 -1,158,120.9 6 -1,090,309.3 8 成都渝三峡 油漆有限公 司 子公司 油漆及涂料 制造 2700.90 万元 41,479,622.2 4 36,352,146.0 1 40,282,911.0 2 3,402,366.85 2,398,773.60 新疆渝三峡 涂料化工有 限公司 子公司 油漆及涂料 制造 2000.00 万元 68,828,230.5 0 28,289,810.4 8 38,048,822.9 7 2,584,197.24 2,119,361.11 重庆渝三峡 化工有限公 司 子公司 化工产品及 原料销售 5000.00 万元 162,264,443. 77 58,410,971.8 2 1,773,018,52 6.14 10,869,843.6 6 8,115,826.74 重庆关西涂 料有限公司 参股公司 汽车漆、工 业用涂料及 有关化学工 业制品 5,835.49 万 元 223,977,447. 59 187,096,084. 91 189,631,065. 42 20,683,310.5 0 16,670,468.8 4 北京北陆药 业股份有限 公司 参股公司 生产、销售 片剂、颗粒 剂、胶囊剂、 小容量注射 剂、大容量 注射剂、原 料药 32599.33 万 元 14,660,650.0 0 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 舟山渝三峡石化有限公司 投资设立 不产生重大影响 主要控股参股公司情况说明 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 1、公司于2015年7月投资设立重庆渝三峡化工有限公司，注册资本5,000万元,公司持股比例为100.00%，注册资本由公司分 两次缴纳。第一次2,000万元在设立时足额缴纳，第二次3,000万元在2016年6月30日前足额缴纳。截至2016年12月31日，公司 已实际出资5,000万元。 2、2016年12月28日，公司通过深交所大宗交易系统累计出售了所持有的北陆药业1000万股股票，取得投资收益1.70亿元。 本次出售后，公司尚持有北陆药业3,000万股股票,占该公司当前总股本的9.20%，具体详见公司于2016年12月29日发布的《关 于出售北京北陆药业股份有限公司部分股票的公告》，公告编号2016-084。 3、子公司重庆渝三峡化工有限公司于2016年8月29日投资设立舟山渝三峡石化有限公司，注册资本5,000万元,持股比例为 100.00%，注册资本在2036年12月31日前足额缴纳。截至2016年12月31日，公司已实际出资0万元。 4、由于北陆药业2016年年度报告公告时间晚于本公司，本期公司以北陆药业2017年1月9日公布的业绩预 告的财务数据计算长期股权投资。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、涂料行业方面 我国涂料行业已经历经二十余年的发展。在这期间，我国涂料企业经历了从国外引进到模仿再到发展自主品牌的三大阶 段，然而技术创新领域却鲜有成果，拥有独立研发能力和核心技术的国内涂料品牌仍然不多，相比国外，这一数据更是相差 甚远。目前我国已成为世界上涂料生产大国，同时也是一个重要的涂料消费大国。我国有13亿人口，一个巨大的潜在的消费 市场已为世人瞩目，目前中国人均涂料消费水平尚低。因此，可以预计涂料行业的涂料产量增长还有很大潜力。 过去的十年里，全球涂料的需求稳步增长，平均每年增长5%以上，中国的增长率更高，达10%以上。 涂料需求的增加 主要是由于全球经济缓慢复苏和快速工业化进程影响，同时很大程度上取决于它所服务的终端用户行业，如钢铁、汽车、家 具和建筑等行业。此外，日益严格的制度，竞争的加剧，独特的技术和产品的发展都将不断刺激全球市场的增长。 中国涂料产业正在不断地进步和发展，纵观涂料市场是向“健康、环保、绿色”方向发展。在整个涂料行业的宏观环境和 产业环境的影响下，民用涂料、工业涂料都将呈现增长态势，但工业涂料增长率低于民用涂料。由于国内经济增速放缓且面 临结构转型，经济下行压力加大，需求疲软，以及部分原材料价格上涨、人力成本上升、运输物流成本高企等市场压力，中 国涂料行业将在挑战中前行。 节能环保涂料不断发展，技术日益进步，这一趋势导致了诸如新型树脂、添加剂和颜料等原材料的价格大幅上涨。 涂料市场在稳定增长的同时，同样面临着挑战。主要包括环境法规和替代品威胁，监管和环境问题正在推动着涂料行业 不断的更新。2014年7月1日，环保部正式实施《环境标志产品技术要求水性涂料》，由新的HJ2537-2014标准代替已经执行 10年的HJ/T201-2005标准。新标准提高了对挥发性有机化合物(VOC)以及苯、甲苯、二甲苯、乙苯总量的限量要求，同时增 加了对乙二醇醚及其酯类物质的限量要求。随着国家VOC、PM2.5制度的不断建立健全，溶剂型涂料的市场份额仍将继续面 临所占市场比例下降的趋势。涂料制造商日益寻求降低产品VOC含量的方法，水性化涂料、粉末涂料和其他高固体涂料将 会迎来更多市场份额的机遇。 涂料行业经过多年发展，各种问题日益暴露，不少涂料企业开始思考未来发展新方向。对于涂料企业发展而言，如果脱 离了产品和品牌的打造，终将走向消亡。因此，企业应该掌握未来涂料市场的发展趋势，并随之及时调整发展战略。 2、化工贸易方面 依托我公司良好的资源信息优势和可靠的资金保证，公司投资成立了重庆渝三峡化工有限公司，结合与中海油、中石化 等国有大型企业几十年的良好合作、深度互动，主攻石化产业中的如石脑油、石油醚、燃料油、溶剂油、丁烯、PTA、苯类 等产品，以及天然气化工的醋酸及其酯类等相关业务。公司立足于把化工公司打造成全国的化工产品销售平台。 （二）公司发展战略 贯彻中央十八届三中全会关于推动国企完善现代企业制度的精神，深化企业改革，建立长效激励约束机制，走品牌提升、 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 新型工业化道路。大力实施可持续发展战略，抓住美丽中国、城镇化建设的历史机遇，配合重庆及西部建设，创新涂料新材 料、开发涂料新品种，重点开发低污染、高性能涂料新材料及水性化的涂料品种，突出专业化特征，注重基础理论运用，加 强涂料施工应用研究，进一步完善科技创新体制，在涂料技术前沿拥有一批自主知识产权，把公司建设成为具有机制灵活、 管理高效、科技创新体系完善，产品结构专业化，制造装备先进和市场竞争力较强的现代化涂料集团。 （三）2017年经营计划 2017年全球经济形势存在诸多不确定因素，中国经济也将是持续筑底的一年。宏观经济难有根本性的改观，实体经济仍 然低迷，各行各业产能严重过剩；环保压力和安全生产监管力度加大，我们将面临更加严峻的市场环境。 公司将紧紧依靠 科技与创新这两条主线，开拓思路，积极进取，在改革中求发展，2017年力争营业收入达到30-35亿元（其中：油漆涂料5 亿元，化工产品贸易25-30亿元），为此我们具体要抓好以下工作： 1、技术方面：进一步提高公司自主研发和创新能力，增强公司的核心竞争能力和盈利能力，促进企业健康可持续发展。 继续开发适销对路的新产品，满足用户需要；深度研发水性化、高固体等环保涂料，引领行业的发展；进军高端产品市 场，下大力度研发高端涂料产品；加快新产品市场化进程，重点推出水性醇酸涂料，使之成为公司新的利润增长点。加强与 国外公司及国内科研院所的技术交流与合作，寻求更多的新材料应用。稳定和提升现有产品质量，继续抓好节约代用工作， 今年将对废渣进行循环综合利用，开创一种新的节约代用模式。加快树脂开发步伐，包括水性醇酸树脂、高固体丙烯酸树脂 的研发及对现有树脂升级换代；全面实现公司自产树脂的管道输送及储罐储存,减少树脂周转桶，既降本又提高本质安全。 继续加强公司现有助剂的归类、压缩,节约代用,优选高效价廉的助剂,打破常规对科技创新有突出贡献人员实行重,最大限度调 动科技人员的积极性。 2、销售方面：逐步导入服务驱动产品的销售模式，通过优质的产品和优质的服务力争全年实现20％销售收入增长。 积极开拓广西、贵州、河南、云南、安徽、山东、西北及湖南等市场，力争在这些市场有大的突破。传统的四川、重庆 市场针对竞争对手，采取一厂一策，努力细分客户，对市场精耕细作，确保在去年的基础上有较大增长。做大锅炉、桥梁、 钢构、石化等专业市场；进一步加大建立省外销售网络大力抓好新市场开拓，特别要加大新产品的销售力度和新市场的开拓 力度。加强应收账款管理，严控资金风险；继续探索电子商务运营模式，力争能有较大的突破。 3、生产方面：抓住国家供给侧改革的调整时期，继续加大设备改造力度，调缸全部更换为不锈钢调缸；推广自动包装 机，提高包装精度；完成树脂车间的综合改造；淘汰现有印铁工艺逐步采用覆膜铁，提升外包装档次；进一步完善水性工业 漆的生产设施，为水性工业漆的规模化生产提供设备支持，通过苦练内功以达到提升产能、提高产品质量、提高生产效率、 提升本质安全的目的，适应复杂多变的市场形势。继续加强管理，加强各级培训、落实责任、加强考核力度使生产管理上一 个台阶。以成本为核心，以节约代用为手段，供应、技术、车间通力合作最大限度化解原材料成本上涨压力，应对各种原材 料市场突发状况。加强物资管理用新思路改进物资流转模式，减少用工成本提高流转效率。始终不一把关爱职工身心健康放 在第一位，持续改善工作环境。 4、供应方面：把握好原材料采购节奏，敢于决断，继续在采购内控管理、信息收集上下大功夫，做到群策群力拓宽采 购渠道；努力做好原材料市场的调查分析，准确预测原材料价格，确保采购价格、时机等决策的准确性和科学性；坚持大宗 原材料采购公开招标制度；强化采购过程中的监督机制，加强反腐倡廉教育，杜绝损害公司利益的行为发生；持续推进新材 料的运用，最大限度的降低公司生产成本。 5、坚持采用以涂料为主的多角发展战略，做大化工贸易，力争实现销售收入30-35亿；加强和中海油、中石油、中石化 的合作，努力开展自营业务，培育自营核心产品，特别是深化和中海油的合作深度，介入中海油的产品销售业务，为公司持 续健康发展打好基础；积极稳妥开展成品油销售工作，寻求新的利润增长点；充公利用公司的资本优势参与投资其它产业， 提高公司的盈利能力。 （四）公司未来发展所需资金需求的简要说明 公司将根据实际情况及未来发展的需要，在合理利用现有资金的基础上，研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使 用计划，提高资金使用效率，降低资金成本，继续保持丰富的银行授信资源，打造安全稳定的资金链条，保障公司正常生产 经营和项目建设资金需求。 （五）可能面对的风险和机遇 新的《中华人民共和国环境保护法》自2015年1月1日起开始实施，当地环境质量的任务落实到了地方各级人民政府， 同时也建立了责任追究制度，也提出了限期达标、按期达标的制度。此外，还有监测、规划、标准、总量控制、许可证制度 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 等一系列有效的制度，保障把环境保护的行动计划推上常态化、法制化轨道。随着环境保护标准的不断提高，公司在降低产 品VOC含量的技术、材料、工艺配方上都必须跟上或领先行业发展趋势，同时必须加快完善、开发更为丰富的水性化、高 固体涂料产品，才能使公司具备更强的竞争力。 根据国家财政部、国家税务总局两部门联合发布的《关于对电池、涂料征收消费税的通知》，自2015年2月1日起，将电 池、涂料列入消费税征收范围，在生产、委托加工和进口环节征收，适用税率均为4%。此次对电池、涂料征收消费税，将 把高耗能、高污染产品纳入征收范围。“通知”还特别指出，对施工状态下挥发性有机物(VOC)含量低于420克/升(含)的涂料 免征消费税。虽然公司大部分产品都在免征范围内，但公司还将持续发展低VOC、高固含的环境友好型涂料和高性能产品， 把调整优化结构、强化创新驱动和保护环境生态结合起来，推动结构转型，保持健康可持续发展。 公司的经营状况、盈利能力和发展前景与国民经济景气周期之间存在很大关联度，由于国内经济增速放缓且面临结构转 型，经济下行压力加大，需求疲软，特别是固定资产投资的下滑带来制造业的不景气，必将快速降低涂料市场的需求，进而 影响本公司生产经营。 近年来随着诸多油漆涂料厂家扩大产能，加剧了油漆行业的竞争，随着未来市场竞争的加剧，很可能会限制本公司销售 规模的增长速度，影响公司的产品价格和盈利水平。针对以上风险，公司将加强自主创新，在保证产品质量稳定性及继续开 发新产品的同时不断优化现有产品，对现有产品进行升级换代，从性能、质量、功能等多个方面体现出本产品的优势，增强 公司产品的竞争力。 公司要加大传统产品和传统营销机制的调整改革力度，以技术创新和管理创新为动力，推动企业发展；要进一步整合各 种资源，以开放的心态适应新常态，坚持“稳中求进”的工作总基调，迎难而上，主动作为，努力实现公司的发展战略目标。 公司的重大资产重组事项尚处于中国证监会审核阶段，具有不确定性，公司将积极推进重组工作的顺利进行，为全体股 东创造更多财富。 2017年对公司来讲将是一个变革发展年，公司将步入高速发展的快车道，这就要求我们要努力提高领导能力、业务水平、 自身修养，勇于担当、主动作为，通过强品质、练内功，全面实现公司今年生产经营目标，确保公司进入一个质量更高、效 益更好、更可持续发展的新阶段。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 1 月-12 月 电话沟通 个人 公司生产经营情况，未提供资料。 接待次数 0 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司已于2016年7月15日实施完毕2015年度利润分配方案：以2015年12月31日的总股本433,592,220股为基数，向公司全体股 东每10股派发现金红利0.10元（含税），派现金额4,335,922.20元（含税）。具体详见公司于2016年7月8日发布的《2015年度 分红派息实施公告》，公告编号2016-043。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度公司利润分配方案为：以2014年12月31日的总股本173,436,888股为基数，向公司全体股东每10股派现金红利0.50元 （含税），不进行资本公积转增股本。 2015年半年度公司利润分配方案为：以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数，向全体股东每10股送7股派现金0.8元 (含税)；同时进行资本公积金转增股本，以2015年6月30日的总股本173,436,888股为基数向全体股东每10股转增8股。 2015年度利润分配方案为：以2015年12月31日的总股本433,592,220股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.10元（含 税），不以公积金转增股本。 考虑到公司2017年对外投资新疆项目资金需求，结合公司实际情况，公司2016年度利润分配预案如下：以2016年12月31日的 总股本433,592,220股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 21,679,611.00 223,481,233.43 9.70% 2015 年 18,210,873.24 144,573,659.62 12.60% 2014 年 8,671,844.40 42,334,295.91 20.48% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 433,592,220 现金分红总额（元）（含税） 21,679,611.00 可分配利润（元） 340,375,302.75 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2016 年度实现净利润 211,636,218.40 元，提取 10%法定盈余 公积 21,163,621.84 元后，加上以前年度未分配利润 154,238,628.39 元，减去 2016 年度实施 2015 年度利润分配股利 4,335,922.20 元，2016 年年末未分配利润 340,375,302.75 元。 考虑到公司 2017 年对外投资新疆项目资金需求，结合公司实际情况，公司 2016 年度利润分配预案如下：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 433,592,220 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 公司董事及 高级管理人 员 根据《国务院 关于进一步 促进资本市 场健康发展 的若干意见》 （国发 [2014]17 号） 以及《关于首 发及再融资、 重大资产重 组摊薄即期 具体详见公 司于 2016 年 12 月 21 日披 露的《关于本 次重组摊薄 即期回报的 填补措施及 承诺事项的 公告》，公告 编号 2016-082。 2016 年 12 月 19 日 公司重大资 产重组事项 正在进行中。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 回报有关事 项的指导意 见》（证监会 公告[2015]31 号）的相关要 求，上市公司 的全体董事、 高级管理人 员将忠实、勤 勉地履行职 责，维护公司 和全体股东 的合法权益， 为保证上市 公司填补回 报措施能够 得到切实履 行作出以下 承诺。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 重庆化医控 股（集团）公 司 重庆化医控 股（集团）公 司对本公司 未来持续稳 定发展、实现 既定战略具 有坚定信心， 为稳定上市 公司股价，维 护全体股东 利益，化医集 团拟于未来 六个月内（自 2015 年 7 月 10 日起）通过 深圳证券交 易所交易系 统增持公司 股份，累计增 持比例不超 过公司已发 行总股份的 2015 年 07 月 10 日 6 个月 2016 年 1 月 11 日,公司接 到化医集团 的通知,截至 2016 年 1 月 11 日增持公 司股份计划 实施已满 6 个 月，本次增持 计划已经实 施完毕：化医 集团于 2015 年 8 月 25 日 通过深圳证 券交易所交 易系统增持 公司股份 15,000 股，占 公司总股本 比例为 0.0086%。本 次增持前，化 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2%。化医集团 承诺，在增持 实施期间及 法定期限内 不减持所持 有的本公司 股份。 医集团持有 公司股份数 占公司总股 本比例为 40.54%，本次 增持完成后， 化医集团持 有公司股份 数占公司总 股本比例为 40.55%。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报 表项目名称 累积影响数 按 照 重 庆 证 监 局 认 定 的 2011-2014年未实际发货但已确 认 收 入 的 金 额 226.78 万 元 、 本项差错经公司第七 届十四次董事会审议 通过，本期采用追溯重 应收账款 -28,209,848.14 存货 24,817,437.41 流动资产合计 -3,392,410.73 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 1,197.99 万 元 、 561.48 万 元 、 1,211.50万元，对2011-2014年年 报进行追溯调整，并相应调整 了各年度的营业收入、营业成 本、应收账款、预收款项、资 产减值损失、递延所得税资产、 所得税费用、盈余公积、未分 配利润等科目 述法对该项差错进行 了更正。 递延所得税资产 502,330.85 非流动资产合计 502,330.85 资产合计 -2,890,079.88 预收款项 2,895,182.33 流动负债合计 2,895,182.33 负债合计 2,895,182.33 盈余公积 -286,713.63 未分配利润 -5,498,548.58 归属于母公司所有者权益 合计 -5,785,262.21 营业收入 -31,977,500.00 营业成本 -24,817,437.41 资产减值损失 -872,469.53 营业利润 -6,287,593.06 利润总额 -6,287,593.06 所得税费用 -502,330.85 净利润 -5,785,262.21 归属于母公司所有者的净 利润 -5,785,262.21 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例 舟山渝三峡石化有限 公司 投资设立 2016年8月29日 50,000,000.00 100.00% 注：公司子公司重庆渝三峡化工有限公司于2016年8月29日投资设立舟山渝三峡石化有限公司，注册资本 5,000万元,持股比例为100.00%，注册资本在2036年12月31日前足额缴纳。截至2016年12月31日，公司已实 际出资0万元。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 45 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄巧梅 赵兴明 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度内部控制审计机构，内部控制审计费用合同金额为20万元，报 告期内尚未支付。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 公司购买的遵义市 侨盛欣房地产开发 有限公司"侨欣世 家"房屋事宜 5,000 否 2015年2月 13 日，公司 向重庆仲 裁委员会 申请仲裁， 同日公司 向重庆仲 裁委员会 申请财产 保全，重庆 仲裁委员 会依法向 重庆市九 龙坡区人 民法院发 函通知该 院办理财 产保全事 宜，2015 年 2月28日公 司遂持该 函向重庆 市九龙坡 区人民法 2015 年 11 月 25 日，重庆仲裁委 员会下达了裁决 书【（2015）渝仲 字第 595 号】，裁 决书裁决如下： 1、解除申请人我 公司与被申请人 遵义市侨盛欣房 地产开发有限公 司签订的《商品 房买卖合同》；2、 被申请人遵义市 侨盛欣房地产开 发有限公司自本 裁决书送达之日 起十日内向申请 人我公司返还购 房款 1,500 万元 并赔偿购房价差 1,688.20 万元；3、 被申请人遵义市 侨盛欣房地产开 发有限公司自本 2016 年 2 月 16 日，公司向重庆 市第五中级人 民法院申请执 行重庆仲裁委 员会的裁决，请 求依法强制执 行重庆仲裁委 员会（2015）渝 仲字第 595 号 裁决书，具体 为：1、强制被 执行人遵义市 侨盛欣房地产 开发有限公司 立即给付申请 执行人购房款 1500 万元、购 房价差损失 1688.2 万元、律 师费 10 万元、 仲裁费 32.24 万 元，以上共计 3230.44 万元； 2015 年 03 月 20 日 公司 2014 年 年度报告、 2015 年半年 度报告、2015 年年度报告 及 2016 年半 年度报告。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 院申请财 产保全， 2015年3月 10 日，重庆 市九龙坡 区人民法 院实施完 毕财产保 全措施。重 庆仲裁委 员会已委 托鉴定机 构对公司 购买"侨欣 世家"A 栋 负一层、第 一层和第 二层房屋 时的价格 与现同地 段其他房 屋的价格 的价差进 行了鉴定。 裁决书送达之日 起十日内向申请 人我公司支付律 师费 10 万元；4、 被申请人钟伟对 被申请人遵义市 侨盛欣房地产开 发有限公司的前 述债务承担质押 担保责任，申请 人我公司依法对 设置质权的股权 之变价款享有优 先受偿权；5、驳 回申请人我公司 的其他仲裁请 求。另裁决书载 明：本案仲裁费 322,400 元，由被 申请人遵义市侨 盛欣房地产开发 有限公司承担。 该费用已由申请 人全部预缴，被 申请人遵义市侨 盛欣房地产开发 有限公司应于本 裁决书送达之日 起十日内将应当 承担的仲裁费连 同上述第 2、3 项 裁决的款项一并 支付给申请人。 被申请人钟伟承 担质押担保责 任。本裁决为终 局裁决，自作出 之日起发生法律 效力。 2、如果被执行 人遵义市侨盛 欣房地产开发 有限公司未能 给付或未能足 额给付前述款 项，则申请通过 拍卖、变卖、或 协商抵债等方 式，对被执行人 钟伟拥有的湄 潭金华房地开 发有限公司 31%股权进行 强制处置，至申 请执行人债权 实现为止。同时 公司向重庆市 第五中级人民 法院申请财产 保全，请求查 封、扣押、冻结 被申请人遵义 市侨盛欣房地 产开发有限公 司价值 3230.44 万元的财产。重 庆市第五中级 人民法院已于 2016 年 2 月 18 日立案受理。上 述事项目前正 在进行中。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 重庆三峡油漆股 份有限公司 公司 公司于 2016 年 3 月 7 日收到中国 证监会重庆监管 局《关于对重庆 三峡油漆股份有 限公司采取责令 改正措施的决 定》（【2016】4 号，以下简称" 《决定书》"）， 并对《决定书》 进行了披露。《决 定书》指出：1、 部分收入确认不 符合企业会计准 则要求；2、会计 核算范围不完 整；3、存货管理 存在缺陷。按照 《上市公司现场 检查办法》（证监 会公告【2010】 12 号）第二十一 条、《上市公司信 息披露管理办 法》（证监会令第 40 号）第五十九 条的规定，重庆 监管局要求我公 司立即停止上述 违规行为，并在 2016 年 4 月 5 日 前予以改正。 被有权机关调查 公司对《决定书》 涉及的问题进行 了整改，明确了 整改责任人和整 改期限，并落实 了整改措施。 2016 年 03 月 29 日 inf 整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年3月7日收到中国证监会重庆监管局《关于对重庆三峡油漆股份有限公司采取责令改正措施的决定》 （【2016】 4号），并对《决定书》进行了披露。公司对《决定书》涉及的问题进行了整改，明确了整改责任人和整改期限，并落实了 整改措施。具体详见公司于2016年3月29日发布的《关于中国证监会重庆监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》 （公告编号2016-006）及《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号2016-007）。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 重庆新峡 涂装防腐 工程有限 公司 同受控股 股东控制 代收代付五 险一金 否 0 28.35 28.35 0 重庆市渝 漆物业发 展有限公 司 同受控股 股东控制 代收代付五 险一金 否 0 25.81 25.81 0 关联债权对公司经营成 公司为重庆新峡涂装防腐工程有限公司、重庆市渝漆物业发展有限公司代收代付社会保障金及住 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 果及财务状况的影响 房公积金，上述事宜对公司经营成果及财务状况不造成影响。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 重庆特品化工 有限公司 同受控股股 东控制 资金拆入 59.78 2.64 59.78 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 不会对公司经营成果及财务状况不造成影响。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务 2016年4月公司和重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称财务公司）再次签订《金融服务协议》， 财务公司根据公司需求，向公司提供存款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设计相关 金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。上述协议业经公司2016年4月28 日第七届第十五次董事会和2016年5月20日召开的2015年年度股东大会审议通过。2016年1-12月公司和财务 公司发生的交易列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收取或支付利 息、手续费 存放于财务公司存款 42,541,453.91 199,478,138.87 182,500,270.28 59,519,322.50 45,610.05 票据中间业务-存放 于财务公司承兑汇票 （注） 32,833,737.84 130,233,321.15 113,832,258.54 49,234,800.45 票据中间业务-委托 财务公司开具银行承 兑汇票 4,350,000.00 30,046,000.00 23,200,000.00 11,196,000.00 注：本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后，收到承兑银行支付的款项。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 2006年4月28日，公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革股东会审议并通过了《重庆三峡油漆股份有限公司股权分 置改革及资产置换的议案》, 该方案是以“送股+资产置换”相结合的对价形式，其中：化医集团将持有价值为5,493万元的重 庆三峡英力化工有限公司54.93%的股权，与本公司5,493万元的等额资产进行交换，化医集团将本公司置换出的账面净值为 5,492万元的资产（包含应收账款、其他应收款、存货、固定资产），委托本公司经营管理和处置，化医集团以前述资产经 营管理和处置的全部收益向本公司支付受托经营管理费用，并保证前述资产无条件永久归本公司经营管理和处置，不得以任 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 何理由收回前述资产和在前述资产上设置抵押、质押等担保权利。截至2016年12月31日，公司受托经营资产的余额为应收账 款25,950,288.42元，其他应收款18,808,029.61元，存货和固定资产公司已经报废处置完毕。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 重庆渝三峡化工有限 公司 2016 年 04 月 29 日 20,000 2016 年 06 月 20 日 4,800 连带责任保 证 2016 年 6 月 20 日-2017 年 6 月 19 日 否 否 重庆渝三峡化工有限 公司 2016 年 04 月 29 日 20,000 2016 年 06 月 29 日 5,000 连带责任保 证 2016 年 6 月 29 日-2017 年 6 月 28 日 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 20,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 9,800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 20,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 9,800 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 20,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 9,800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 20,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 9,800 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.97% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司秉承“诚信守诺”的经营理念，依法经营，诚实守信，遵守法律法规和社会公德，保护知识产权，忠实履行合同，恪 守商业信用，反对不正当竞争，杜绝商业活动中的腐败行为。树立“以人为本”的思想，尊重员工的创造精神，积极推行6Ｓ 管理，创造良好的工作和生活环境，营造企业与员工共同发展的和谐氛围，向用户提供高质量的产品服务。 为保证正确履行社会责任，公司制定并完善了内控制度，做到有章可循。注重承担股东、债权人、员工、客户、消费者、 供应商等利益相关者的责任，形成了一套完整的工作程序；实行闭环管理，做到内部控制制度化、规范化、程序化，建立起 符合现代企业要求的运行机制，将履行社会责任列入到公司总体发展规划之中。 公司积极履行社会责任，获得了相关部门的多次奖励和表彰。报告期内，公司连续15年被评为“全国安康杯竞赛优胜企 业”，荣获国家工商总局守合同重信用企业称号，中国涂料行业最具发展潜力企业、中国防腐涂料名牌产品称号，三峡工业 漆系列于2016年再次获得重庆名牌产品称号—重庆市名牌产品协会；公司董事长苏中俊获得“2016中国涂料业界精英”称号； 公司牵头制定的建筑钢结构防腐涂料中有害物质限量标准获得中石油和化学工业协会颁发的科技进步三等奖。公司以上荣誉 的获得，为行业的发展树立了高标准的品牌标杆。 公司注重管理体系建立健全工作，通过了ISO9001:2008、ISO/TS16949：2009质量管理体系、IS014001:2004环境管理体 系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系等认证，公司是安全标准化二级达标企业，建立了安全环保监督检查及考核长 效机制，严格按安全标准化体系运行。公司倡导“绿色建设”理念，大力开发高性能、高固体、水性化、低碳环保的产品，强 化节能减排，生产中严格控制废水、废气、废渣的产生量，“三废”全部实现达标排放，环保设施的同步运行率达到100%。 工业废水经公司污水处理场处理达标后，全部回用于各车间，提高了资源综合利用率，贯彻推行了清洁文明生产，在“节能、 降耗、减污、增效”方面取得了很好的成绩。职业健康工作严格执行国家相关规定，重视职业病的防范，公司通过对上万个 品种配方逐一进行梳理及优化，采用环保原材料，保障了职工的职业健康。公司报告期全面完成了化医集团给公司下达的安 全、环保、职业健康目标。 公司于2008年投入近1500万元用于环保设施建设，2013年11月江津区环保局组织了关于公司落实工业企业环境保护主体 责任标准化达标的验收，并确定公司为环境保护标准化达标评估A级企业。报告期公司投入约213万元用于环保设施运行和 危险废物处理，环保设施运行良好。 公司始终如一的践行责任关怀，在生产经营过程中注重人与自然的和谐共处，保护环境，实现绿色可持续发展。为解决 防腐漆车间加料工序粉尘污染的问题，公司投入资金对除尘系统进行了治理，大大降低了粉尘浓度，保障了职工身体健康； 对炼油车间冷凝器进行改造，提高了工效；对各车间彩钢瓦屋面、天沟及落水管的更换，进一步优化了车间工作环境；完成 了消防水管网二期改造工程及生活区给水管改造项目，为公司安全生产提供了有力的保障；公司生活及生产区道路实行白改 黑项目后为职工通行带来便利，也使公司环境更加安全美观。以上项目的实施使公司生产现场更加规范，生活环境得以优化， 公司整个厂容厂貌也得以全方位提升，本质安全得以提高，充分体现公司对员工的责任关怀。公司充分发挥党政工的职能作 用，认真贯彻党的十八届四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，围绕2016年生产经营目标，深入开展创先争优和厂务、 党务公开活动，进一步完善反腐倡廉责任制，充分发挥了企业党组织的政治核心和党支部的战斗堡垒作用以及广大党员的先 锋模范作用。公司工会坚持以科学发展观为指导，以助推公司经济发展为主题，以服务大局、服务员工为根本，以加强工会 组织建设为基础,以创建“模范职工之家”为载体，开展劳动竞赛、职工互助保障和“安康工程”等活动，争创组织制度健全、履 行职能到位、党政领导信任、员工信赖的优秀基层工会组织。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 □ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2015年7月9日，公司接到控股股东化医集团通知，化医集团拟于未来六个月内（自2015年7月10日起）通过深交所交易系 统增持本公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%,具体详见公司于2015年7月10日发布的《关于控股股东拟 增持公司股份的公告》，公告编号2015-031。2016年1月11日,公司接到化医集团的通知,截至2016年1月11日增持公司股份计 划实施已满6个月，本次增持计划已经实施完毕：化医集团于2015年8月25日通过深交所交易系统增持公司股份15,000股，占 公司总股本比例为0.0086%；本次增持前，化医集团持有公司股份数占公司总股本比例为40.54%，本次增持完成后，化医集 团持有公司股份数占公司总股本比例为40.55%；具体详见公司于2016年1月12日发布的《关于控股股东完成增持公司股份计 划的公告》，公告编号2016-001。 2、公司于2016年3月7日收到中国证监会重庆监管局《关于对重庆三峡油漆股份有限公司采取责令改正措施的决定》（【2016】 4号），并对《决定书》进行了披露。公司对《决定书》涉及的问题进行了整改，明确了整改责任人和整改期限，并落实了 整改措施。具体详见公司于2016年3月29日发布的《关于中国证监会重庆监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》 （公告编号2016-006）及《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号2016-007）。 3、根据北京北陆药业股份有限公司（证券代码：300016）于2016年6月20日发布的《关于限制性股票回购注销完成的公告》， 北陆药业的总股本由330,509,651股变更为325,993,251股，我公司持有4,000万股，持股数不变，持股比例由12.10%变更为 12.27%。2016年12月28日公司通过深交所大宗交易系统出售了所持有的北陆药业1,000万股股票，本次出售后，公司尚持有 北陆药业30,000,000股股票, 占该公司当前总股本的9.20%，具体详见公司于2016年12月29日发布的《关于出售北京北陆药业 股份有限公司部分股票的公告》，公告编号2016-084 。 4、经公司行政办公会审议批准，报告期公司以自有资金对东方天呈文化传媒有限公司进行增资，该公司主营设计、制作、 代理、发布国内各类广告，增资金额为2,999万元，占其增资完成后的总股本比例为2.04%。 5、2015年11月4日，公司与四川天晖昌宇新能源科技开发有限公司（以下简称天晖昌宇）签署战略合作协议，天晖昌宇拟将 其持有的南江县四通矿业有限公司（以下简称四通公司）10%的股权转让给公司，其股权转让价格为人民币3亿元，公司同 意受让。协议生效后12个月内，若四通公司取得石墨矿采矿权许可证，双方再据此签署正式股权转让协议，天晖昌宇将按照 协议规定将四通公司10%股权转让给公司，2015年11月，公司已支付天晖昌宇投资保证金人民币3,000万元。公司支付3,000 万投资保证金后，四通矿业公司未能在12个月内获取石墨矿采矿权许可证，公司鉴于四通公司实际情况，公司与天晖昌宇签 署了《战略合作协议》补充协议，对取得采矿权许可证的期限事项进行了重新约定，延续到2017年5月31日止，待四通公司 将石墨矿税费一次性缴纳完毕后再执行协议约定。具体详见公司于2016年11月2日发布的《关于<公司与四川天晖昌宇新能 源科技开发有限公司的战略合作协议>的进展公告》，公告编号2016-073。 6、因控股股东化医集团正在酝酿涉及到本公司的重大事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2016年3月29日开市 起停牌，并于2016年3月30日发布了《重大事项停牌公告》（公告编号2016-008）；因化医集团筹划的重大事项涉及重大资 产重组，公司于2016年4月6日发布了《关于重大资产重组停牌公告》（公告编号2016-009），公司重大事项转入重大资产重 组程序；公司于2017年1月6日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了重大资产重组相关议案（公告编号2017-001）； 2017年1月23日，本次重大资产重组行政许可申请已获得中国证监会受理（公告编号2017-005）。公司于2017年2月16日收到 中国证监会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（170044号），公司将与相关中介机构按照上述通 知书的要求，在对相关问题逐项落实后及时披露反馈意见回复，并在规定的期限内及时将有关材料报送中国证监会行政许可 受理部门。具体详见公司于2017年2月17日发布的《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》， 公告编号2017-009。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 52,189 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 49,111 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 重庆化医控股（集 团）公司 国有法人 40.55% 175,808,9 82 0 175,808,9 82 中国光大银行股 份有限公司－摩 根士丹利华鑫资 源优选混合型证 券投资基金 其他 0.56% 2,416,200 0 2,416,200 中国银行－南方 高增长股票型开 放式证券投资基 金 其他 0.48% 2,100,000 0 2,100,000 邹森鹏 境内自然人 0.44% 1,913,200 0 1,913,200 中国银行股份有 限公司－国投瑞 银精选收益灵活 配置混合型证券 投资基金 其他 0.41% 1,785,379 0 1,785,379 李葛卫 境内自然人 0.38% 1,650,000 0 1,650,000 中国农业银行－ 大成精选增值混 合型证券投资基 金 其他 0.36% 1,564,750 0 1,564,750 汪新文 境内自然人 0.31% 1,337,476 0 1,337,476 中国银行股份有 限公司－大成互 联网思维混合型 证券投资基金 其他 0.29% 1,266,300 0 1,266,300 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 中国银行股份有 限公司－南方产 业活力股票型证 券投资基金 其他 0.28% 1,200,000 0 1,200,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 重庆化医控股（集团）公司 175,808,982 人民币普通股 175,808,982 中国光大银行股份有限公司－摩根 士丹利华鑫资源优选混合型证券投 资基金 2,416,200 人民币普通股 2,416,200 中国银行－南方高增长股票型开放 式证券投资基金 2,100,000 人民币普通股 2,100,000 邹森鹏 1,913,200 人民币普通股 1,913,200 中国银行股份有限公司－国投瑞银 精选收益灵活配置混合型证券投资 基金 1,785,379 人民币普通股 1,785,379 李葛卫 1,650,000 人民币普通股 1,650,000 中国农业银行－大成精选增值混合 型证券投资基金 1,564,750 人民币普通股 1,564,750 汪新文 1,337,476 人民币普通股 1,337,476 中国银行股份有限公司－大成互联 网思维混合型证券投资基金 1,266,300 人民币普通股 1,266,300 中国银行股份有限公司－南方产业 活力股票型证券投资基金 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东邹森鹏除通过普通证券账户持有 1,049,700 股外，还通过光大证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有 863,500 股，合计持有 1,913,200 股；公司股东李 葛卫除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国都证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 1,650,000 股，合计持有 1,650,000 股；公司股东汪新文除通过普通证 券账户持有 0 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 1,337,476 股，合计持有 1,337,476 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 重庆化医控股（集团）公司 王平 2000 年 08 月 25 日 45041718-8 对重庆市国有资产监督管 理委员会授权范围内的国 有资产经营、管理；货物 进出口、技术进出口。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 公司控股股东重庆化医控股（集团）公司为重庆建峰化工股份有限公司（股票代码：000950） 控股股东之母公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 重庆市国有资产监督管理委员 会 胡际权 2003 年 10 月 08 日 70948600-1 根据授权，代表市政府履行出 资人职责，对所监管企业的国 有资产保值增值进行监督。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 苏中俊 董事长 现任 男 59 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 毕胜 副董事 长、总经 理 现任 男 51 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 涂伟毅 董事 现任 男 53 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 张伟林 董事、副 总经理 现任 男 47 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 向青 董事、财 务总监 现任 女 46 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 田文全 董事 现任 男 49 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 陶长元 独立董事 现任 男 54 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 李定清 独立董事 现任 男 54 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 刘伟 独立董事 现任 男 53 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 万汝麟 监事会主 席 现任 男 54 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 杜铭 监事 现任 男 46 2016 年 2019 年 0 0 0 0 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 11 月 08 日 11 月 08 日 蒋伟 监事 现任 男 44 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 高琳 监事 现任 男 44 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 屠泰航 监事 现任 男 35 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 魏雪峰 副总经 理、总工 程师 现任 男 47 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 楼晓波 董事会秘 书 现任 男 42 2016 年 11 月 08 日 2019 年 11 月 08 日 0 0 0 0 杨俊 独立董事 离任 男 45 2013 年 12 月 26 日 2016 年 11 月 08 日 0 0 0 0 杨金华 董事 离任 女 55 2013 年 12 月 26 日 2016 年 11 月 08 日 0 0 0 0 卓恺忠 监事 离任 男 61 2013 年 12 月 26 日 2016 年 11 月 08 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨俊 独立董事 离任 2016 年 11 月 08 日 换届 杨金华 董事 离任 2016 年 11 月 08 日 换届 卓恺忠 监事 离任 2016 年 11 月 08 日 换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 1.非独立董事 苏中俊：男，1958年3月生，大学本科，高级工程师，历任重庆合成化工厂车间主任、厂长，公司党 委书记、副董事长，现任公司董事长、北京北陆药业股份有限公司董事、重庆关西涂料有限公司董事长、 重庆特品化工有限公司董事长。 毕胜：男，1966年3月生，研究生学历，工程师，高级政工师,历任公司三车间主任、总经理助理、副 总经理、党委书记，现任公司副董事长、总经理，重庆特品化工有限公司董事。 涂伟毅：男，1964年3月生，博士，历任重庆市经济和信息化委员会化工医药工业处调研员、副处长、 处长，现任公司董事、控股股东重庆化医控股（集团）公司战略发展规划部部长。 张伟林：男，1970年10月生，大学学历，历任公司供应部部长、总经理助理，现任公司董事、副总经 理、党委书记，重庆渝三峡建筑涂料有限公司执行董事兼总经理，重庆渝三峡化工有限公司执行董事兼总 经理，重庆关西涂料有限公司董事。 向青，女，1971年3月生，工商管理硕士(MBA)，高级会计师，历任公司财务处副处长，现任公司董 事、财务总监，北京北陆药业股份有限公司监事，重庆化医控股集团财务有限公司监事，重庆市北部新区 化医小额贷款有限公司监事。 田文全：男，1968年7月生，化学工程硕士，高级工程师，历任重庆合成化工厂三车间技术员、工程 师、副主任, 重庆三峡油漆股份有限公司八车间副主任、技术处处长，重庆三峡英力化工有限公司氢氰酸 车间主任、总经理助理、副总经理，现任公司董事、总经理助理。 2.独立董事 陶长元：男，1963年3月生，博士，历任公司第四届、第五届独立董事，重庆大学化学化工学院教授、 副院长，现任公司独立董事，重庆大学化学化工学院教授、博士生导师，重庆建峰化工股份有限公司独立 董事。 李定清：男，1963年5月生，硕士，会计学教授，历任重庆工商大学会计学院副院长、院长，重庆工 商大学应用技术学院院长，现任公司独立董事，重庆工商大学会计学院教授、硕士生导师，重庆建设会计 学会副会长，重庆注册会计师协会常务理事，重庆建设摩托车股份有限公司独立董事、重庆梅安森科技股 份有限公司独立董事。 刘伟：男，1964年5月生，博士，历任重庆大学机械工程一系讲师、副教授、系主任助理，重庆大学 机械工程学院教授，重庆大学工业工程研究所副所长，现任公司独立董事，重庆大学经济与工商管理学院 企业管理系主任、教授、博士生导师，重庆再升科技股份有限公司独立董事、重庆机电股份有限公司独立 董事、重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事、重庆钢铁（集团）有限责任公司外部董事。 3.监事 万汝麟：男，1963年4月生，在职研究生，高级政工师，历任公司董事，现任公司监事会主席、党委副 书记、纪委书记、工会主席，重庆特品化工有限公司监事。 杜铭：男，1971年4月生，MPA硕士研究生，历任控股股东重庆化医控股（集团）公司监事办主任、审 计部部长，现任公司监事，控股股东重庆化医控股（集团）公司投资与资产管理部部长。 蒋伟：男，1973年12月生，大学本科，助理会计师,历任重庆三峡英力化工有限公司财务部部长，现任 公司监事、证券管理部部长。 高琳：女，1973年9月生，大学本科，政工师，历任公司宣传处副处长、党群工作部副部长、团委副书 记，现任公司职工监事。 屠泰航：男，1982年12月生，大学本科，现任公司公司职工监事，团委副书记、行政（一）党支部副 书记。 4.高级管理人员 魏雪峰：男，1970年10月生，历任公司汽摩漆车间副主任、工艺技术部部长、开发中心主任、副总工 程师、代总工程师，现任公司副总经理、总工程师。 楼晓波：男，1975年2月生，大学本科，助理会计师，历任公司证券部副部长、部长、证券事务代表， 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 现任公司董事会秘书，重庆特品化工有限公司董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 涂伟毅 重庆化医控股（集团）公司 战略发展规 划部部长 2013 年 11 月 01 日 是 杜铭 重庆化医控股（集团）公司 投资与资产 管理部 2007 年 11 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 董事涂伟毅先生，监事杜铭先生 2016 年度未在本公司领取报酬和津贴，均在股东单位领取报酬。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陶长元 重庆大学 化学化工学 院教授 2000年12月01 日 是 李定清 重庆工商大学 会计学院教 授、硕士生导 师 2013年01月01 日 是 李定清 重庆建设摩托车股份有限公司 独立董事 2014年05月23 日 是 李定清 重庆梅安森科技股份有限公司 独立董事 2016年02月01 日 是 刘伟 重庆大学 经济与工商 管理学院企 业管理系主 任、教授、博 士生导师 2001年04月01 日 是 刘伟 重庆再升科技股份有限公司 独立董事 2011年03月01 日 是 刘伟 重庆机电股份有限公司 独立董事 2014年09月01 日 是 刘伟 重庆涪陵电力实业股份有限公司 独立董事 2015年12月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 主要是依据公司相关管理办法和考核制度，以公司年初制定的经营计划为基础，以公司经营目标为导向， 实行薪金收入与绩效考核相挂钩，最终确定薪酬。公司董事、监事及高级管理人员报酬按月足额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 苏中俊 董事长 男 59 现任 76.64 否 毕胜 董事、总经理 男 51 现任 70.82 否 涂伟毅 董事 男 53 现任 0 是 张伟林 董事、副总经理 男 47 现任 65.95 否 向青 董事、财务总监 女 46 现任 62.29 否 田文全 董事 男 49 现任 22.79 否 杨金华 董事 女 55 离任 24.28 否 陶长元 独立董事 男 54 现任 3 否 李定清 独立董事 男 54 现任 3 否 刘伟 独立董事 男 53 现任 0.5 否 杨俊 独立董事 男 45 离任 0 否 万汝麟 监事会主席 男 54 现任 55.9 否 杜铭 监事 男 46 现任 0 是 蒋伟 监事 男 44 现任 11.87 否 高琳 监事 女 44 现任 11.27 否 屠泰航 监事 男 34 现任 7.83 否 卓恺忠 监事 男 61 离任 10.7 否 魏雪峰 副总经理 男 47 现任 65.25 否 楼晓波 董秘 男 42 现任 42 否 合计 -- -- -- -- 534.09 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 838 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 主要子公司在职员工的数量（人） 170 在职员工的数量合计（人） 1,008 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,008 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,409 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 478 销售人员 106 技术人员 190 财务人员 22 行政人员 101 其他 111 合计 1,008 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上 148 大专 194 中专 175 高中及以下 491 合计 1,008 2、薪酬政策 公司制定了薪酬管理制度，按时足额为员工发放了薪酬，年底根据员工的工作成绩给予了相应的奖励。 3、培训计划 公司根据生产经营的需要，制定了年度培训计划，举办了质量管理体系培训、技术人员、安全管理人员培 训取证及复训等培训，加强对车间班组的安全环保教育以及关键岗位、特殊岗位的培训，对特殊岗位操作 人员等都做到持证上岗，保证了公司生产经营工作的正常进行。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规的要求，规范公司运作，不断健全和完善公司的治理结构和治理制度，建立了较为完善的法人治理结构。目前经公司股 东大会或董事会审议通过的正在执行的制度及最新披露时间列表如下： 序号 制度名称 最新披露日期 1 公司章程 2015年8月17日 2 委托理财管理制度 2015年3月20日 3 董事会议事规则 2013年12月27日 4 内幕信息及知情人管理制度 2011年12月10日 5 内部审计制度 2011年6月23日 6 信息披露管理制度 2011年4月9日 7 内部控制制度 2011年4月9日 8 投资者关系管理制度 2011年4月9日 9 募集资金管理制度 2011年4月9日 10 董事会关联交易委员会工作细则 2011年2月22日 11 董事会战略与风险管理委员会工作细则 2011年2月22日 12 会计师事务所选聘制度 2010年2月26日 13 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010年2月26日 14 外部信息报送和使用管理制度 2010年2月26日 15 关联方资金往来管理制度 2008年8月19日 16 独立董事年度报告工作制度 2008年3月8日 17 董事会审计委员会年度审计工作流程 2008年3月8日 18 关联交易管理制度 2007年11月6日 19 审计委员会工作细则 2007年8月25日 20 提名委员会工作细则 2007年8月25日 21 薪酬与考核委员会工作细则 2007年8月25日 22 接待和推广制度 2007年6月23日 23 独立董事制度 2005年5月31日 公司董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和各项内控制度的规定进行经营决策、行使权力和承担义 务等，确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信 息披露指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、 及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性，没有出现虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏的情形，确保了公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息，公司治理情况与《公司法》和证监会 相关规定的要求不存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的资产、业务及自主经营能力。 1、人员方面：按照《公司法》关于权利机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责明确、互相制衡的原则，公司设 立了股东大会、董事会、监事会、经理层，建立了比较规范的企业法人治理结构。公司人员独立，经理、副经理等高级管理 人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任任何职务，公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。 2、资产方面：公司的生产系统、辅助系统及配套设施产权属于本公司，本公司依法拥有注册商标等无形资产，有独立的 采购、生产、销售系统，具有直接面向市场独立经营的能力。 3、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务部门，不存在财务人员在关联单位兼职的情况。公司在银行开设了独立的 基本账户，依法单独纳税。公司执行《企业会计准则》及其相关规定，建立了独立的会计核算体系，具有规范、独立的财务 会计制度和财务管理制度。 4、机构方面：公司依法独立设置机构，独立运营；公司与控股股东的办公机构和生产经营场所分开，公司职能部门与控 股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。 5、业务方面：公司主营业务是油漆涂料的生产销售。公司控股股东不从事与本公司相同、相似产品的业务，不存在同业 竞争问题。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 0.04% 2016 年 05 月 19 日 2016 年 05 月 20 日 《2015 年年度股东 大会决议公告》（公 告编号 2016-025） 刊登于《上海证券 报》、 《中国证券报》、 《证券时报》、 《证券 日报》和巨潮资讯网 上。 2016 年第一次股东 大会 临时股东大会 1.63% 2016 年 06 月 23 日 2016 年 06 月 24 日 《2016 年第一次临 时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-038）刊登于 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》和 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 巨潮资讯网 上。 2016 年第二次股东 大会 临时股东大会 0.00% 2016 年 11 月 08 日 2016 年 11 月 09 日 《2016 年第二次临 时股东大会决议公 告》（公告编号 2016-075）刊登于 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 《证券时 报》、《证券日报》和 巨潮资讯网 上。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 陶长元 10 6 4 0 0 否 李定清 10 6 4 0 0 否 杨俊 8 4 4 0 0 否 刘伟 2 2 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作，独立履行职责，对报告期内公司发生的前期会计差错更正、关联方占用资金及对全资子公 司提供担保、利润分配预案、内部控制自我评价、关联交易、确认董事及高级管理人员薪酬、聘请财务审计机构和内部控制 审计机构、使用自有资金进行现金管理、对外投资、聘任公司高级管理人员、董事会换届选举、重大资产重组等事项发表了 独立公正意见，对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）公司董事会审计委员会履职情况 1．报告期内履职总结 2016年公司董事会审计委员会在会计师进场审计前与年审注册会计师就审计时间安排、审计注意事项 等进行了充分的沟通。在审计机构审计期间两次审阅了公司的财务报表，并与会计师就公司审计重要事项 进行了现场沟通，并形成书面审阅记录。在会计师事务所出具审计报告后，审计委员会对审计报告进行审 议，对会计师事务所的审计工作进行评价，提出聘任2017年度财务审计机构的意见。 2．对公司2016年年度财务报告的审议意见 （1）2016年年度财务报表的初次审议意见 2017年1月13日，审计委员会对公司财务报表初稿进行了审阅，并形成了书面意见： 要求会计师事务所严格执行财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定；公司各相关部门全面配合事 务所的年审工作,严格按照证监会〔2016〕31号《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年 度报告的内容与格式（2016年修订）》及深交所的要求切实做好年报编制、审计和披露工作。 独立董事认为公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合企 业会计准则及财政部发布的有关规定要求；财务会计报表能够客观反映公司的财务状况和经营成果，未发 现重大错报和漏报情况。为此，独立董事认为可以将公司编制的财务会计报表提交年审注册会计师进行审 计。 （2）2016年年度财务报表的第二次审议意见 2017年2月6日，审计委员会与年审注册会计师就公司年报审计中的重要事项进行了充分沟通。 审计委员会认真阅读了年审注册会计师出具的初步审计意见后，对公司财务报告进行了第二次审阅。 审计委员会按照深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度，对以上资料的真实性、完 整性，财务报表是否严格按照企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及与重庆化医控股集团财务有 限公司等关联交易事项予以了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见，以及对有关账册及凭 证补充审阅后，审计委员会形成如下书面意见： 公司严格执行企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程规范合理，在所有重 大事项方面客观公允地反映了截至2016年12月31日公司的资产、负债、权益及经营成果，财务会计报表真 实客观、准确完整，未发现重大错报和漏报情况。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）初步审计的公司 2016年度财务会计报表可提交公司董事会审计委员会进行表决。 3．对公司年度财务报告表决形成的决议 审计委员会根据深交所、证监会的要求以及相关会计准则、公司有关财务制度的规定，对公司2016年 度财务报告进行了认真的审核，并形成了相关决议： 公司2016年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量；年审注册会计师事务所 出具了标准无保留意见的审计报告，该审计报告能真实地反映公司的财务状况和经营成果，审计报告结论 符合公司的实际情况；同意将公司本年度财务报告提交董事会审议。 4．审计委员会关于会计师事务所本年度审计工作总结报告及下年度续聘会计师事务所决议 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员按审计约定书计划按时进场、完成纳入合并报表范围的 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待 完善的会计工作等情况与企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公 允的审计结论有了更为成熟的判断。 年审注册会计师于2017年2月23日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我们认为，年审注册会计 师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、 执业能力胜任，出具的审计报告能够充分反映公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度经营成果和现 金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 审计委员会通过对现任会计师事务所的了解和与经办注册会计师及主要项目负责人员的访谈，我们审 计委员会认为：该所拥有专业的审计团队和雄厚的技术支持力量，审计团队严谨敬业。且在长期稳定的合 作中对公司的经营发展情况较为熟悉，具备承担公司审计的能力，能较好地完成公司委托的各项工作。审 计委员会提议聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构。 （二）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在2016年年度报 告中披露的董事、高级管理人员所得薪酬，均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定。 （三）公司董事会提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会对公司董事会换届及公司聘任高级管理人员事项进行了审查。 （四）公司董事会内部控制建设与实施委员会履职情况 报告期内，公司内控建设与实施委员会按照公司董事会拟定的《内部控制规范实施工作方案》的要求， 对公司内部控制工作进行建立健全和有效实施，支持和协调内部控制工作的开展，确保了内部控制工作的 有效性和相对独立性。 （五）公司董事会战略与风险委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略与风险委员会对公司战略进行了讨论和分析，提出意见及建议，对增强公 司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效益和质量发挥了重要作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立并不断完善相关考评制度，目前公司未实行股权激励。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 02 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 92.70% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 98.14% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷，指一个或多个控制缺陷的组合， 可能导致公司严重偏离控制目标。出现以 下情形的认定为重大缺陷：（1）公司董事 会、监事会和高级管理人员的舞弊行为； （2）注册会计师发现的却未被公司内部控 制识别的当期财务报告中的重大错报； （3） 公司审计委员会和内部审计部门对财务报 告和内部控制监督无效。重要缺陷，指一 个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和 经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致 公司偏离控制目标。出现以下情形的认定 为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选 择和应用会计政策；（2）控制环境无效； （3）反舞弊程序和控制失效；（4）对期末 财务报告过程的控制无效。一般缺陷，指 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷，指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致公司严重偏离控制目标。 出现以下情形的认定为重大缺陷：（1） 因违反国家各项法律法规，存在严重法 律风险； （2）严重影响公司可持续经营； （3）媒体负面新闻频现，不良影响严 重。重要缺陷，指一个或多个控制缺陷 的组合，其严重程度和经济后果低于重 大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制 目标。出现以下情形的认定为重要缺 陷：（1）因违反国家各项法律法规，存 在一定法律风险；（2）公司可持续经营 受较严重影响；（3）媒体负面新闻偶尔 出现，不良影响较重。一般缺陷，指重 大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 定量标准 重大缺陷：以公司税前为基数进行定量判 断，财务损失金额占税前利润总额比例大 于５%。重要缺陷：以公司税前为基数进 行定量判断，财务损失金额占税前利润总 额比例在１%至于５%之间。一般缺陷： 以公司税前为基数进行定量判断，财务损 失金额占税前利润总额比例小于１%。 参照财务报告内部控制缺陷评价定量 认定标准。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，渝三峡于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 02 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 02 月 23 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2017〕8-18 号 注册会计师姓名 黄巧梅 赵兴明 审计报告正文 重庆三峡油漆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称渝三峡公司）财务报表，包括 2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是渝三峡公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，渝三峡公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了渝三峡公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄巧梅 中国·杭州 中国注册会计师：赵兴明 二〇一七年二月二十三日 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 383,377,053.23 124,248,724.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 122,378,960.19 118,832,670.29 应收账款 125,142,844.05 101,794,107.34 预付款项 13,935,483.58 28,373,158.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,539,598.17 2,906,367.24 买入返售金融资产 存货 108,655,754.89 132,525,119.17 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 470,169.00 130,236.99 流动资产合计 755,499,863.11 508,810,383.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 67,975,449.44 67,916,667.50 持有至到期投资 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 长期应收款 长期股权投资 163,909,172.97 182,713,762.96 投资性房地产 固定资产 242,925,298.67 233,916,245.59 在建工程 12,453,340.28 1,105,479.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,283,140.89 22,821,614.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,629,657.26 7,492,610.18 其他非流动资产 59,990,000.00 36,040,921.40 非流动资产合计 577,166,059.51 552,007,302.09 资产总计 1,332,665,922.62 1,060,817,685.55 流动负债： 短期借款 207,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,196,000.00 4,350,000.00 应付账款 57,200,525.25 42,901,011.15 预收款项 5,243,993.35 20,443,961.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16,906,343.08 13,480,116.77 应交税费 3,744,262.58 2,700,542.65 应付利息 应付股利 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 其他应付款 10,583,935.60 9,966,708.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 311,875,059.86 243,842,340.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 28,497,359.32 30,557,533.78 专项应付款 预计负债 递延收益 8,856,608.12 7,851,233.59 递延所得税负债 963,817.42 955,000.13 其他非流动负债 非流动负债合计 38,317,784.86 39,363,767.50 负债合计 350,192,844.72 283,206,107.81 所有者权益： 股本 433,592,220.00 433,592,220.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 57,851,683.15 72,185,458.87 减：库存股 其他综合收益 5,461,632.02 5,411,667.37 专项储备 盈余公积 114,380,955.59 93,217,333.75 一般风险准备 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 未分配利润 371,186,587.14 173,204,897.75 归属于母公司所有者权益合计 982,473,077.90 777,611,577.74 少数股东权益 所有者权益合计 982,473,077.90 777,611,577.74 负债和所有者权益总计 1,332,665,922.62 1,060,817,685.55 法定代表人：苏中俊 主管会计工作负责人：向青 会计机构负责人：郭志强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 319,053,938.38 109,626,677.14 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 111,371,562.33 110,203,271.67 应收账款 91,633,403.27 80,585,367.42 预付款项 9,628,891.86 17,201,852.44 应收利息 应收股利 其他应收款 23,959,349.47 23,884,967.03 存货 91,664,078.28 110,662,331.08 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 149,122.11 流动资产合计 647,460,345.70 452,164,466.78 非流动资产： 可供出售金融资产 67,975,449.44 67,916,667.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 270,009,172.97 258,813,762.96 投资性房地产 固定资产 198,350,268.61 188,270,048.60 在建工程 3,979,341.62 1,105,479.92 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,534,982.25 22,055,730.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,517,312.11 6,789,193.40 其他非流动资产 59,990,000.00 36,040,921.40 非流动资产合计 628,356,527.00 580,991,804.67 资产总计 1,275,816,872.70 1,033,156,271.45 流动负债： 短期借款 109,000,000.00 150,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,196,000.00 4,350,000.00 应付账款 45,504,414.62 28,991,094.30 预收款项 2,825,239.29 6,863,511.81 应付职工薪酬 15,715,399.95 12,889,709.94 应交税费 240,693.58 1,254,648.42 应付利息 应付股利 其他应付款 111,330,345.42 39,479,161.77 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 295,812,092.86 243,828,126.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 长期应付款 长期应付职工薪酬 28,497,359.32 30,557,533.78 专项应付款 预计负债 递延收益 2,313,664.45 2,602,157.78 递延所得税负债 963,817.42 955,000.13 其他非流动负债 非流动负债合计 31,774,841.19 34,114,691.69 负债合计 327,586,934.05 277,942,817.93 所有者权益： 股本 433,592,220.00 433,592,220.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 54,441,637.99 68,775,413.71 减：库存股 其他综合收益 5,461,632.02 5,411,667.37 专项储备 盈余公积 114,359,145.89 93,195,524.05 未分配利润 340,375,302.75 154,238,628.39 所有者权益合计 948,229,938.65 755,213,453.52 负债和所有者权益总计 1,275,816,872.70 1,033,156,271.45 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,357,315,509.51 648,341,771.39 其中：营业收入 2,357,315,509.51 648,341,771.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,311,320,535.58 640,650,711.68 其中：营业成本 2,178,536,287.08 501,287,565.96 利息支出 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,290,195.52 4,938,411.45 销售费用 22,800,476.37 21,564,355.02 管理费用 84,962,513.11 101,582,084.36 财务费用 13,894,740.96 8,555,739.66 资产减值损失 2,836,322.54 2,722,555.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 179,951,024.83 137,267,385.60 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 8,106,987.73 10,397,711.94 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 225,945,998.76 144,958,445.31 加：营业外收入 2,867,456.39 1,772,330.15 其中：非流动资产处置利得 29,000.00 80.00 减：营业外支出 527,997.81 538,750.30 其中：非流动资产处置损失 475,006.13 538,550.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 228,285,457.34 146,192,025.16 减：所得税费用 4,804,223.91 1,618,365.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 223,481,233.43 144,573,659.62 归属于母公司所有者的净利润 223,481,233.43 144,573,659.62 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 49,964.65 2,343,336.64 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 49,964.65 2,343,336.64 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 49,964.65 2,343,336.64 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 49,964.65 2,343,336.64 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 223,531,198.08 146,916,996.26 归属于母公司所有者的综合收益 总额 223,531,198.08 146,916,996.26 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 0.33 （二）稀释每股收益 0.52 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：苏中俊 主管会计工作负责人：向青 会计机构负责人：郭志强 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 503,934,582.20 521,658,301.80 减：营业成本 374,452,663.18 399,992,221.13 税金及附加 5,575,462.01 4,089,128.34 销售费用 14,584,727.82 15,032,976.34 管理费用 71,896,245.04 89,298,288.18 财务费用 6,257,224.38 8,379,493.14 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 资产减值损失 1,200,609.08 397,185.15 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 179,951,024.83 137,267,385.60 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 8,106,987.73 10,397,711.94 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,918,675.52 141,736,395.12 加：营业外收入 2,480,542.29 1,488,866.67 其中：非流动资产处置利得 29,000.00 减：营业外支出 473,435.19 538,550.30 其中：非流动资产处置损失 473,435.19 538,550.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 211,925,782.62 142,686,711.49 减：所得税费用 289,564.22 362,249.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,636,218.40 142,324,461.99 五、其他综合收益的税后净额 49,964.65 2,343,336.64 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 49,964.65 2,343,336.64 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 49,964.65 2,343,336.64 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 六、综合收益总额 211,686,183.05 144,667,798.63 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,557,552,631.53 529,320,125.15 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,266,635.36 5,525,584.71 经营活动现金流入小计 2,560,819,266.89 534,845,709.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,313,511,911.58 359,042,266.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 83,165,241.84 83,112,956.83 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 支付的各项税费 46,173,090.89 42,857,006.90 支付其他与经营活动有关的现金 35,735,288.29 33,921,805.94 经营活动现金流出小计 2,478,585,532.60 518,934,036.40 经营活动产生的现金流量净额 82,233,734.29 15,911,673.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 182,063,010.00 157,245,565.44 取得投资收益收到的现金 2,357,536.22 4,956,335.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,700.00 2,080.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,624,700.00 599,000.00 投资活动现金流入小计 186,074,946.22 162,802,980.76 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 19,155,878.57 8,160,102.61 投资支付的现金 29,990,000.00 50,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 投资活动现金流出小计 49,145,878.57 92,160,102.61 投资活动产生的现金流量净额 136,929,067.65 70,642,878.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 412,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 412,000,000.00 190,000,000.00 偿还债务支付的现金 355,000,000.00 213,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,454,673.02 31,549,374.97 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 筹资活动现金流出小计 372,454,673.02 245,149,374.97 筹资活动产生的现金流量净额 39,545,326.98 -55,149,374.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 258,708,128.92 31,405,176.64 加：期初现金及现金等价物余额 124,248,724.31 92,843,547.67 六、期末现金及现金等价物余额 382,956,853.23 124,248,724.31 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 413,637,746.38 431,265,784.04 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 493,899,977.98 32,373,271.80 经营活动现金流入小计 907,537,724.36 463,639,055.84 购买商品、接受劳务支付的现金 218,079,226.71 296,408,577.52 支付给职工以及为职工支付的现 金 70,752,049.35 71,625,417.92 支付的各项税费 30,803,558.80 32,582,377.53 支付其他与经营活动有关的现金 444,988,734.02 35,523,690.66 经营活动现金流出小计 764,623,568.88 436,140,063.63 经营活动产生的现金流量净额 142,914,155.48 27,498,992.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 182,063,010.00 158,245,565.44 取得投资收益收到的现金 2,357,536.22 4,956,335.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,700.00 2,080.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 184,450,246.22 163,203,980.76 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,149,613.54 6,591,819.04 投资支付的现金 59,990,000.00 70,000,000.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 67,139,613.54 106,591,819.04 投资活动产生的现金流量净额 117,310,632.68 56,612,161.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 314,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 314,000,000.00 190,000,000.00 偿还债务支付的现金 355,000,000.00 213,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 9,797,526.92 31,549,374.97 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 364,797,526.92 245,149,374.97 筹资活动产生的现金流量净额 -50,797,526.92 -55,149,374.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 209,427,261.24 28,961,778.96 加：期初现金及现金等价物余额 109,626,677.14 80,664,898.18 六、期末现金及现金等价物余额 319,053,938.38 109,626,677.14 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 433,59 2,220. 00 72,185, 458.87 5,411,6 67.37 93,217, 333.75 173,204 ,897.75 777,611 ,577.74 加：会计政策 变更 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 433,59 2,220. 00 72,185, 458.87 5,411,6 67.37 93,217, 333.75 173,204 ,897.75 777,611 ,577.74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -14,333, 775.72 49,964. 65 21,163, 621.84 197,981 ,689.39 204,861 ,500.16 （一）综合收益总 额 49,964. 65 223,481 ,233.43 223,531 ,198.08 （二）所有者投入 和减少资本 -14,333, 775.72 -14,333, 775.72 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -14,333, 775.72 -14,333, 775.72 （三）利润分配 21,163, 621.84 -25,499, 544.04 -4,335,9 22.20 1．提取盈余公积 21,163, 621.84 -21,163, 621.84 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -4,335,9 22.20 -4,335,9 22.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 6,350,6 06.57 6,350,6 06.57 2．本期使用 6,350,6 06.57 6,350,6 06.57 （六）其他 四、本期期末余额 433,59 2,220. 00 57,851, 683.15 5,461,6 32.02 114,380 ,955.59 371,186 ,587.14 982,473 ,077.90 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 173,43 6,888. 00 187,503 ,544.64 3,068,3 30.73 79,271, 601.18 192,314 ,850.32 2,000,0 00.00 637,595 ,214.87 加：会计政策 变更 前期差 错更正 -286,71 3.63 -5,498,5 48.58 -5,785,2 62.21 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 173,43 6,888. 00 187,503 ,544.64 3,068,3 30.73 78,984, 887.55 186,816 ,301.74 2,000,0 00.00 631,809 ,952.66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,15 5,332. 00 -115,31 8,085.7 7 2,343,3 36.64 14,232, 446.20 -13,611, 403.99 -2,000, 000.00 145,801 ,625.08 （一）综合收益总 额 2,343,3 36.64 144,573 ,659.62 146,916 ,996.26 （二）所有者投入 23,431, 23,431, 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 和减少资本 424.23 424.23 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 23,431, 424.23 23,431, 424.23 （三）利润分配 121,40 5,822. 00 14,232, 446.20 -158,18 5,063.6 1 -2,000, 000.00 -24,546, 795.41 1．提取盈余公积 14,232, 446.20 -14,232, 446.20 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 121,40 5,822. 00 -143,95 2,617.4 1 -22,546, 795.41 4．其他 -2,000, 000.00 （四）所有者权益 内部结转 138,74 9,510. 00 -138,74 9,510.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 138,74 9,510. 00 -138,74 9,510.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 7,006,5 88.55 7,006,5 88.55 2．本期使用 7,006,5 88.55 7,006,5 88.55 （六）其他 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 四、本期期末余额 433,59 2,220. 00 72,185, 458.87 5,411,6 67.37 93,217, 333.75 173,204 ,897.75 777,611 ,577.74 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 433,592, 220.00 68,775,41 3.71 5,411,667 .37 93,195,52 4.05 154,238 ,628.39 755,213,4 53.52 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 433,592, 220.00 68,775,41 3.71 5,411,667 .37 93,195,52 4.05 154,238 ,628.39 755,213,4 53.52 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -14,333,7 75.72 49,964.65 21,163,62 1.84 186,136 ,674.36 193,016,4 85.13 （一）综合收益总 额 49,964.65 211,636 ,218.40 211,686,1 83.05 （二）所有者投入 和减少资本 -14,333,7 75.72 -14,333,7 75.72 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -14,333,7 75.72 -14,333,7 75.72 （三）利润分配 21,163,62 1.84 -25,499, 544.04 -4,335,92 2.20 1．提取盈余公积 21,163,62 -21,163, 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 1.84 621.84 2．对所有者（或 股东）的分配 -4,335,9 22.20 -4,335,92 2.20 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 4,250,207 .97 4,250,207 .97 2．本期使用 4,250,207 .97 4,250,207 .97 （六）其他 四、本期期末余额 433,592, 220.00 54,441,63 7.99 5,461,632 .02 114,359,1 45.89 340,375 ,302.75 948,229,9 38.65 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 173,436, 888.00 184,093,4 99.48 3,068,330 .73 79,249,79 1.48 175,597 ,778.59 615,446,2 88.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 -286,713. 63 -5,498,5 48.58 -5,785,26 2.21 其他 二、本年期初余额 173,436, 888.00 184,093,4 99.48 3,068,330 .73 78,963,07 7.85 170,099 ,230.01 609,661,0 26.07 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,155, 332.00 -115,318, 085.77 2,343,336 .64 14,232,44 6.20 -15,860, 601.62 145,552,4 27.45 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 （一）综合收益总 额 2,343,336 .64 142,324 ,461.99 144,667,7 98.63 （二）所有者投入 和减少资本 23,431,42 4.23 23,431,42 4.23 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 23,431,42 4.23 23,431,42 4.23 （三）利润分配 121,405, 822.00 14,232,44 6.20 -158,18 5,063.6 1 -22,546,7 95.41 1．提取盈余公积 14,232,44 6.20 -14,232, 446.20 2．对所有者（或 股东）的分配 121,405, 822.00 -143,95 2,617.4 1 -22,546,7 95.41 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 138,749, 510.00 -138,749, 510.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 138,749, 510.00 -138,749, 510.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 4,494,174 .05 4,494,174 .05 2．本期使用 4,494,174 .05 4,494,174 .05 （六）其他 四、本期期末余额 433,592, 68,775,41 5,411,667 93,195,52 154,238 755,213,4 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 220.00 3.71 .37 4.05 ,628.39 53.52 三、公司基本情况 重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称公司或本公司），系经重庆市经济体制改革委员会渝改委（92） 30号文批准，由原重庆油漆厂发起设立，在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市江津区。公 司现持有统一社会信用代码为9150000020313093X8的营业执照，注册资本43,359.22万元，股份总数 43,359.22万股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股。公司股票已于1994年4月8日在深圳证券交易 所挂牌交易。 公司属化工产品制造行业。经营范围：制造、销售油漆，制造、销售涂料及合成树脂、金属包装制品， 销售金属材料（不含稀贵金属）、五金、交电、百货、化工产品及建筑装饰材料（不含化学危险品），橡 胶制品、化工原料（不含危险化学品），货物及技术进出口。主要产品或提供的劳务：油漆（涂料）等。 本财务报表业经公司2017年2月23日第八届第四次董事会批准对外报出。 本公司将重庆渝三峡建筑涂料有限公司、成都渝三峡油漆销售有限公司、成都渝三峡油漆有限公司、 新疆渝三峡涂料化工有限公司、重庆渝三峡化工有限公司、舟山渝三峡石化有限公司等6家子公司纳入本 期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交 易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即 期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 9、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确认方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 损失一经确认，不予转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单个客户欠款余额占应收账款余额 3%及以上的应收账款、占 其他应收款余额 6%及以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以上述信用风险特征的应收 款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 在途物资及委托加工物资按实际成本核算；原材料、自制半成品按计划成本进行核算，月末通过分摊 材料成本差异调整为实际成本；在产品只保留直接材料价值；库存商品及受托代销商品按实际成本核算， 发出时采用月末一次加权平均法结转成本。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算 。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 8-35、20 1 12.38-2.83、4.95 电子及运输设备 年限平均法 6-10 1 9.9-16.50 机器设备 年限平均法 6-20 1 4.95-16.50 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 15、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 类 别 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 4 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额 以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债 或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 21、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 公司主要销售油漆、涂料等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给 购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产 品相关的成本能够可靠地计量。 22、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 （财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备” 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建 工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成 固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 26、其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区 分的组成部分确认为终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 27、 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 消费税 应纳税销售额（量） 4% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 纳税主体名称 所得税税率 公司 15% 重庆渝三峡建筑涂料有限公司 25% 成都渝三峡油漆有限公司 25% 成都渝三峡油漆销售有限公司 25% 新疆渝三峡涂料化工有限公司 25% 重庆渝三峡化工有限公司 25% 舟山渝三峡石化有限公司 25% 2、税收优惠 公司于2014年10月11日取得重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方 税务局联合颁发的《国家高新技术企业证书》（证书编号：GR201451100054，有效期：三年），根据《高 新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定，公司可自获得高新技术企业 认定后三年内按15%税率申报缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 6,081.28 48,916.30 银行存款 382,950,771.95 124,199,808.01 其他货币资金 420,200.00 合计 383,377,053.23 124,248,724.31 其他说明 其他货币资金420,200.00元系支付的信用证保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 107,654,323.58 93,534,404.37 商业承兑票据 14,724,636.61 25,298,265.92 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 合计 122,378,960.19 118,832,670.29 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 62,826,870.61 商业承兑票据 1,400,000.00 合计 64,226,870.61 （3） 其他说明 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 期末应收票据中有49,234,800.45元存放于重庆化医控股集团财务有限公司，详见本财务报表附注十二 （5）之说明。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 141,692, 588.39 100.00% 16,549,7 44.34 11.68% 125,142,8 44.05 115,531 ,929.53 100.00% 13,737,82 2.19 11.89% 101,794,10 7.34 合计 141,692, 588.39 100.00% 16,549,7 44.34 11.68% 125,142,8 44.05 115,531 ,929.53 100.00% 13,737,82 2.19 11.89% 101,794,10 7.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 1 年以内小计 107,075,955.83 3,212,278.67 3.00% 1 至 2 年 16,693,181.87 1,669,318.20 10.00% 2 至 3 年 6,580,447.42 1,316,089.48 20.00% 3 年以上 11,343,003.27 10,352,057.99 91.26% 3 至 4 年 1,439,365.90 719,682.96 50.00% 4 至 5 年 1,356,311.69 1,085,049.35 80.00% 5 年以上 8,547,325.68 8,547,325.68 100.00% 合计 141,692,588.39 16,549,744.34 11.68% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,811,922.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆三峡油漆化工经营部 16,545,984.55 11.68 496,379.54 重庆鑫翰石油化工仓储有限公司 12,447,872.59 8.79 373,436.18 成都七彩化工涂料有限公司 8,766,973.24 6.19 263,009.20 宝鸡市昌泰油漆化工有限公司 4,148,541.29 2.93 124,456.24 重庆工业设备安装集团有限公司 3,222,623.50 2.27 96,678.71 小 计 45,131,995.17 31.86 1,353,959.87 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 13,036,600.00 93.55% 27,405,283.54 96.59% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 1 至 2 年 109,438.00 0.79% 335,815.50 1.18% 2 至 3 年 207,584.80 1.49% 427,339.80 1.51% 3 年以上 581,860.78 4.17% 204,719.28 0.72% 合计 13,935,483.58 -- 28,373,158.12 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 重庆冠达矿业有限公司 7,446,348.48 53.44 重庆大渡口华越化工有限公司 1,272,508.33 9.13 辜令 957,962.00 6.87 宁夏明巨电石有限公司 815,704.55 5.85 山东海升能源化工进出口有限公司 612,994.25 4.40 小 计 11,105,517.61 79.69 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 6,477,33 4.55 59.56% 6,477,33 4.55 100.00% 6,477,3 34.55 53.02% 6,477,334 .55 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 4,397,35 2.95 40.44% 2,857,75 4.78 64.99% 1,539,598 .17 5,739,7 21.63 46.98% 2,833,354 .39 49.36% 2,906,367.2 4 合计 10,874,6 87.50 100.00% 9,335,08 9.33 85.84% 1,539,598 .17 12,217, 056.18 100.00% 9,310,688 .94 76.21% 2,906,367.2 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 遵义市侨盛欣房地产开 发有限公司 6,477,334.55 6,477,334.55 100.00% 其未来现金流量现值低 于其账面价值 合计 6,477,334.55 6,477,334.55 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 995,570.24 29,867.11 3.00% 1 至 2 年 313,491.99 31,349.20 10.00% 2 至 3 年 167,073.51 33,414.70 20.00% 3 年以上 2,921,217.21 2,763,123.77 94.59% 3 至 4 年 262,624.61 131,312.31 50.00% 4 至 5 年 133,905.69 107,124.55 80.00% 5 年以上 2,524,686.91 2,524,686.91 100.00% 合计 4,397,352.95 2,857,754.78 64.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 24,400.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 租金收入 6,477,334.55 6,477,334.55 备用金 1,297,867.50 1,272,349.61 保证金 890,500.00 2,166,500.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 往来款 1,914,407.91 1,926,500.72 其他 294,577.54 374,371.30 合计 10,874,687.50 12,217,056.18 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 遵义市侨盛欣房地 产开发有限公司 租金收入 6,477,334.55 3-4 年 59.56% 6,477,334.55 重庆市安全监督管 理局 保证金 550,000.00 5 年以上 5.06% 550,000.00 重庆有机化工厂 往来款 447,746.70 5 年以上 4.12% 447,746.70 彭水苗族土家族自 治县福欣公司 往来款 360,373.59 5 年以上 3.32% 360,373.59 徐仲诚 往来款 220,000.00 1-2 年 2.02% 22,000.00 合计 -- 8,055,454.84 -- 74.08% 7,857,454.84 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 64,588,532.86 64,588,532.86 58,156,474.29 58,156,474.29 在产品 691,662.48 691,662.48 344,786.45 344,786.45 库存商品 37,012,644.98 37,012,644.98 67,083,032.75 67,083,032.75 包装物 334,695.21 334,695.21 395,849.44 395,849.44 自制半成品 6,028,219.36 6,028,219.36 6,544,976.24 6,544,976.24 合计 108,655,754.89 108,655,754.89 132,525,119.17 132,525,119.17 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预交企业所得税 9,595.40 103,006.41 增值税待抵扣进项税 403,749.95 27,230.58 预交消费税 56,823.65 合计 470,169.00 130,236.99 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 68,025,449.44 50,000.00 67,975,449.44 67,966,667.50 50,000.00 67,916,667.50 按公允价值计量的 27,425,449.44 27,425,449.44 27,366,667.50 27,366,667.50 按成本计量的 40,600,000.00 50,000.00 40,550,000.00 40,600,000.00 50,000.00 40,550,000.00 合计 68,025,449.44 50,000.00 67,975,449.44 67,966,667.50 50,000.00 67,916,667.50 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 21,000,000.00 21,000,000.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 具的摊余成本 公允价值 27,425,449.44 27,425,449.44 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 6,425,449.44 6,425,449.44 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 华凌涂料 有限公司 500,000.00 500,000.00 3.93% 300,000.00 重庆化工 经营服务 大楼 100,000.00 100,000.00 50,000.00 50,000.00 2.21% 重庆化医 控股集团 财务有限 公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 4.00% 1,000,000. 00 重庆北部 新区化医 小额贷款 有限公司 20,000,000 .00 20,000,000 .00 10.00% 合计 40,600,000 .00 40,600,000 .00 50,000.00 50,000.00 -- 1,300,000. 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 50,000.00 50,000.00 期末已计提减值余额 50,000.00 50,000.00 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 计提减值 准备 其他 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 重庆关西 涂料有限 公司 68,480,39 3.03 6,357,810 .09 74,838,20 3.12 北京北陆 药业股份 有限公司 107,830,7 08.75 27,548,02 0.83 1,702,480 .00 1,436,443 .11 800,000.0 0 82,621,61 1.03 重庆渝鹏 投资管理 有限公司 4,581,412 .22 165,400.2 6 4,746,812 .48 重庆龙之 泉涂装防 腐工程有 限公司 1,821,248 .96 -118,702. 62 1,702,546 .34 小计 182,713,7 62.96 27,548,02 0.83 8,106,987 .73 1,436,443 .11 800,000.0 0 163,909,1 72.97 合计 182,713,7 62.96 27,548,02 0.83 8,106,987 .73 1,436,443 .11 800,000.0 0 163,909,1 72.97 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 电子及运输设备 机器设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 210,531,565.51 14,453,068.26 100,034,976.22 325,019,609.99 2.本期增加金额 16,638,182.55 1,827,372.43 6,085,953.00 24,551,507.98 （1）购置 1,827,372.43 4,001,659.00 5,829,031.43 （2）在建工程转入 16,638,182.55 2,084,294.00 18,722,476.55 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 101,607.25 428,146.50 952,859.64 1,482,613.39 （1）处置或报废 428,146.50 952,859.64 1,381,006.14 （2）其他调整 101,607.25 101,607.25 4.期末余额 227,068,140.81 15,852,294.19 105,168,069.58 348,088,504.58 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 二、累计折旧 1.期初余额 38,134,715.79 9,078,302.58 43,890,346.03 91,103,364.40 2.本期增加金额 6,999,262.74 1,262,135.57 6,703,243.21 14,964,641.52 （1）计提 6,999,262.74 1,262,135.57 6,703,243.21 14,964,641.52 3.本期减少金额 388,094.42 516,705.59 904,800.01 （1）处置或报废 388,094.42 516,705.59 904,800.01 4.期末余额 45,133,978.53 9,952,343.73 50,076,883.65 105,163,205.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 181,934,162.28 5,899,950.46 55,091,185.93 242,925,298.67 2.期初账面价值 172,396,849.72 5,374,765.68 56,144,630.19 233,916,245.59 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 公司外购遵义侨欣世家等商品房 40,773,333.59 开发商正在办理 公司展示厅等部分房产 5,041,156.12 手续不全 子公司新疆渝三峡树脂车间等房产 9,355,318.73 手续不全 小计 55,169,808.44 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 1,692,478.66 1,692,478.66 1,105,479.92 1,105,479.92 新购置办公楼 7,771,925.90 7,771,925.90 新购置职工宿舍 625,242.72 625,242.72 五车间-制听车 间设备安装改造 2,363,693.00 2,363,693.00 合计 12,453,340.28 12,453,340.28 1,105,479.92 1,105,479.92 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 新购置 办公楼 7,771,92 5.90 7,771,92 5.90 其他 新购置 职工宿 舍 625,242. 72 625,242. 72 其他 制听车 间、机修 车间设 备安装 1,964,29 4.00 1,964,29 4.00 100.00 其他 五车间- 制听车 间设备 安装改 造 2,363,69 3.00 2,363,69 3.00 其他 浩博星 钻房屋 装修改 造工程 8,204,44 0.63 8,204,44 0.63 100.00 其他 生活区 道路白 改黑项 目 3,896,40 0.00 3,896,40 0.00 100.00 其他 制听车 间屋面 1,547,82 7.24 1,547,82 7.24 100.00 其他 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 彩钢瓦 及天沟 更换项 目 零星工 程 1,105,47 9.92 3,696,51 3.42 3,109,51 4.68 1,692,47 8.66 其他 合计 1,105,47 9.92 30,070,3 36.91 18,722,4 76.55 12,453,3 40.28 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 26,869,859.93 8,717.95 26,878,577.88 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 26,869,859.93 8,717.95 26,878,577.88 二、累计摊销 1.期初余额 4,049,153.68 7,809.66 4,056,963.34 2.本期增加金 额 537,565.36 908.29 538,473.65 （1）计提 537,565.36 908.29 538,473.65 3.本期减少金 额 （1）处置 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 4.期末余额 4,586,719.04 8,717.95 4,595,436.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 22,283,140.89 22,283,140.89 2.期初账面价 值 22,820,706.25 908.29 22,821,614.54 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 25,884,833.67 4,332,134.08 23,048,511.13 3,746,955.54 职工辞退福利 21,983,487.89 3,297,523.18 24,971,030.94 3,745,654.64 合计 47,868,321.56 7,629,657.26 48,019,542.07 7,492,610.18 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 6,425,449.44 963,817.42 6,366,667.50 955,000.13 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 合计 6,425,449.44 963,817.42 6,366,667.50 955,000.13 14、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 公司支付的购房款项 6,040,921.40 公司支付的投资保证金 30,000,000.00 30,000,000.00 公司支付的投资款 29,990,000.00 合计 59,990,000.00 36,040,921.40 其他说明： 注1：期末公司支付的保证金系2015年11月公司拟投资南江县四通矿业有限公司支付的投资保证金。 注2：期末公司支付的投资款系2016年12月投资东方天呈文化传媒有限公司支付的投资款，截至2016 年12月31日，尚未完成工商变更手续。 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 207,000,000.00 150,000,000.00 合计 207,000,000.00 150,000,000.00 短期借款分类的说明： 16、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 11,196,000.00 4,350,000.00 合计 11,196,000.00 4,350,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 货款 53,038,818.57 38,741,154.50 工程设备款 4,161,706.68 4,159,856.65 合计 57,200,525.25 42,901,011.15 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 5,243,993.35 20,443,961.57 合计 5,243,993.35 20,443,961.57 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 12,824,916.77 77,325,442.68 73,244,016.37 16,906,343.08 二、离职后福利-设定提 存计划 655,200.00 6,111,911.14 6,767,111.14 合计 13,480,116.77 83,437,353.82 80,011,127.51 16,906,343.08 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,246,909.43 64,818,446.20 60,133,730.84 13,931,624.79 2、职工福利费 2,279,996.65 2,279,996.65 3、社会保险费 403,032.70 6,817,099.77 7,210,219.77 9,912.70 其中：医疗保险费 296,400.00 5,577,277.43 5,873,677.43 工伤保险费 81,120.00 1,045,867.64 1,126,987.64 生育保险费 25,512.70 193,954.70 209,554.70 9,912.70 4、住房公积金 468,000.00 2,493,776.55 2,961,776.55 5、工会经费和职工教育 经费 2,706,974.64 916,123.51 658,292.56 2,964,805.59 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 合计 12,824,916.77 77,325,442.68 73,244,016.37 16,906,343.08 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 624,000.00 5,786,843.23 6,410,843.23 2、失业保险费 31,200.00 325,067.91 356,267.91 合计 655,200.00 6,111,911.14 6,767,111.14 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,679,274.84 924,463.09 消费税 79,596.88 93,496.23 企业所得税 1,380,366.97 898,528.99 个人所得税 124,851.74 412,734.12 城市维护建设税 119,097.57 45,541.22 房产税 2,644.11 土地使用税 241,229.10 241,229.14 教育费附加 53,098.49 20,806.18 地方教育附加 34,980.02 13,321.47 其他 29,122.86 50,422.21 合计 3,744,262.58 2,700,542.65 21、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及其他 10,583,935.60 9,966,708.17 合计 10,583,935.60 9,966,708.17 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 22、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 28,497,359.32 30,557,533.78 合计 28,497,359.32 30,557,533.78 （2） 其他说明 1）公司按照重庆市规定实施环保搬迁，给予因搬迁而提前退休职工的每月生活补贴，期末金额为 29,208,218.07元，未确认融资费用金额为-14,144,247.81元；本期计提总额减少345,092.18元，系根据本期末 的情况，对2016年末的余额进行复核，转回345,092.18元（其中总额减少909,643.38元计入营业外收入，未 确认融资费用总额增加564,551.20元计入财务费用）。 2）公司为政策性提前退休人员需缴纳养老保险和医疗保险，期末金额为10,248,501.12元，未确认融资 费用金额为-818,818.84元；本期计提总额增加2,054,728.28元，其中本期计提第三批、第四批养老保险和医 疗保险增加1,881,269.25元计入管理费用，对2016年末余额进行复核，增加173,459.03元（未确认融资费用 总额增加213,311.91元计入财务费用，减少39,852.88元计入营业外收入）。 3）公司为退休人员支付的水电补贴等，期末金额为5,559,617.10元，未确认融资费用金额为-1,555,910.32 元；本期计提总额减少615,696.23元，系对2016年末的余额进行复核，转回615,696.23元（其中总额减少 765,201.70元计入营业外收入，未确认融资费用总额增加149,505.47元计入财务费用）。 23、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,851,233.59 1,624,700.00 619,325.47 8,856,608.12 收到与资产相关的 政府补助 合计 7,851,233.59 1,624,700.00 619,325.47 8,856,608.12 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 信息系统改造补 贴款 200,000.00 200,000.00 与资产相关 工业污染治理项 目补贴 2,146,333.34 270,000.00 1,876,333.34 与资产相关 基础设施建设补 助资金 1,374,125.92 474,700.00 87,151.10 1,761,674.82 与资产相关 建设年产1500吨 244,194.00 14,657.51 229,536.49 与资产相关 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 高档防腐涂料建 设补助资金 昌吉州工业中小 企业技术改造资 金 651,184.03 39,086.68 612,097.35 与资产相关 1 万吨/年高档涂 料建设项目技术 改造专项资金 822,820.82 48,858.36 773,962.46 与资产相关 中央财政中小企 业发展专项资金 1,167,357.78 700,000.00 80,616.28 1,786,741.50 与资产相关 年产一万吨特种 涂料项目补助资 金 989,393.26 450,000.00 60,462.21 1,378,931.05 与资产相关 城市建设配套费 返还 255,824.44 18,493.33 237,331.11 与资产相关 合计 7,851,233.59 1,624,700.00 619,325.47 8,856,608.12 -- 24、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 433,592,220.00 433,592,220.00 25、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,578,796.97 2,578,796.97 其他资本公积 69,606,661.90 1,437,735.99 15,771,511.71 55,272,886.18 合计 72,185,458.87 1,437,735.99 15,771,511.71 57,851,683.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期公司按投资比例计算被投资单位北京北陆药业股份有限公司资本公积变动1,436,443.11元；收到零 碎股出售所得导致资本公积变动1,292.88元；因出售所持有的北京北陆药业股份有限公司10,000,000股股 票，公司按照处置投资的比例将以前确认的资本公积15,771,511.71元结转至投资收益。 26、其他综合收益 单位： 元 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 5,411,667.37 58,781.94 8,817.29 49,964.65 5,461,632 .02 可供出售金融资产公允价值 变动损益 5,411,667.37 58,781.94 8,817.29 49,964.65 5,461,632 .02 其他综合收益合计 5,411,667.37 58,781.94 8,817.29 49,964.65 5,461,632 .02 27、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 6,350,606.57 6,350,606.57 合计 6,350,606.57 6,350,606.57 28、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 85,927,947.79 21,163,621.84 107,091,569.63 任意盈余公积 7,289,385.96 7,289,385.96 合计 93,217,333.75 21,163,621.84 114,380,955.59 29、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 173,204,897.75 192,314,850.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -5,498,548.58 调整后期初未分配利润 173,204,897.75 186,816,301.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 223,481,233.43 144,573,659.62 减：提取法定盈余公积 21,163,621.84 14,232,446.20 应付普通股股利 4,335,922.20 22,546,795.41 转作股本的普通股股利 121,405,822.00 期末未分配利润 371,186,587.14 173,204,897.75 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 30、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,352,883,660.93 2,175,578,423.38 641,957,332.12 497,363,724.46 其他业务 4,431,848.58 2,957,863.70 6,384,439.27 3,923,841.50 合计 2,357,315,509.51 2,178,536,287.08 648,341,771.39 501,287,565.96 31、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 1,103,765.68 1,578,040.30 城市维护建设税 2,354,885.79 2,243,636.65 教育费附加 1,036,767.01 1,007,152.16 房产税 652,238.49 土地使用税 1,311,568.43 车船使用税 11,557.10 印花税 1,356,110.97 营业税 10,404.00 地方教育费附加 459,241.88 其他 4,060.17 99,178.34 合计 8,290,195.52 4,938,411.45 32、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,200,978.47 6,573,954.22 运输费 10,379,962.21 9,858,454.28 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 差旅费 2,160,836.40 1,973,107.78 业务费 954,841.35 982,629.77 广告宣传费 18,562.26 568,475.63 包装费 608,115.92 541,155.83 质量退赔费 198,573.57 165,409.36 其他 1,278,606.19 901,168.15 合计 22,800,476.37 21,564,355.02 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 56,310,449.91 71,118,464.71 折旧费 9,312,664.11 9,207,423.91 税金 1,253,790.87 3,705,467.54 水电费 1,463,679.44 1,432,101.79 技术开发费 782,044.05 707,669.36 办公费 979,985.07 877,716.87 机物料消耗 698,016.67 824,732.61 交通费 1,087,680.79 961,027.32 修理费 921,396.04 1,226,177.25 其他 12,152,806.16 11,521,303.00 合计 84,962,513.11 101,582,084.36 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,408,219.52 8,952,678.24 减：利息收入 643,744.74 1,312,903.34 加：未确认融资费用 750,637.83 613,232.75 其他 379,628.35 302,732.01 合计 13,894,740.96 8,555,739.66 35、资产减值损失 单位： 元 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,836,322.54 2,722,555.23 合计 2,836,322.54 2,722,555.23 36、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 8,106,987.73 10,397,711.94 处置长期股权投资产生的投资收益 170,286,500.88 124,313,338.34 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,557,536.22 2,556,335.32 合计 179,951,024.83 137,267,385.60 其他说明： 1) 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 项 目 本期数 上年同期数 重庆化医控股集团财务有限公司分红 1,000,000.00 1,200,000.00 重庆北部新区化医小额贷款有限公司 分红 900,000.00 重庆银行股息 257,536.22 314,116.15 银行理财产品收益 142,219.17 北京华凌涂料有限公司分红 300,000.00 合 计 1,557,536.22 2,556,335.32 2) 权益法核算的长期股权投资收益 单位 本期数 上年同期数 重庆关西涂料有限公司 6,357,810.09 4,374,948.74 北京北陆药业股份有限公司 1,702,480.00 4,913,760.25 重庆渝鹏投资管理有限公司 165,400.26 1,287,753.99 重庆龙之泉涂装防腐工程有限公司 -118,702.62 -178,751.04 合 计 8,106,987.73 10,397,711.94 3) 处置长期股权投资产生的投资收益 项目 本期数 上年同期数 出售北京北陆药业股份有限公司股票 收益 170,286,500.88 124,313,338.34 合 计 170,286,500.88 124,313,338.34 37、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 额 非流动资产处置利得合计 29,000.00 80.00 29,000.00 其中：固定资产处置利得 29,000.00 80.00 29,000.00 政府补助 1,088,741.68 1,744,250.15 1,088,741.68 其他 1,749,714.71 28,000.00 1,749,714.71 合计 2,867,456.39 1,772,330.15 2,867,456.39 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 德感工业园 区专利资助 重庆市德感 工业园区建 设有限公司 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,500.00 与收益相关 江津区财政 政府奖励 江津财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 270,000.00 与收益相关 市财政产业 技术创新专 项资金 重庆市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 50,000.00 与收益相关 政府扶持奖 励 成都市成华 区猛追湾街 道办事处 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 20,000.00 与收益相关 2016 年稳岗 补贴 成都市成华 区社会保险 事业管理局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 32,146.21 与收益相关 工业园区奖 励款 重庆市德感 工业园区建 设有限公司 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,000.00 与收益相关 污水处理资 金 江津财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 否 否 270,000.00 270,000.00 与资产相关 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 改造等获得 的补助 中央财政中 小企业发展 专项资金 昌吉州财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 80,616.28 63,515.86 与资产相关 1 万吨/年高 档涂料建设 项目技术改 造专项资金 昌吉州财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 48,858.36 48,858.36 与资产相关 基础设施建 设补助资金 昌吉州财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 87,151.10 56,043.80 与资产相关 昌吉州工业 中小企业技 术改造资金 昌吉州发展 和改革委员 会 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 39,086.68 39,086.68 与资产相关 建设年产 1500 吨高档 防腐涂料建 设补助资金 昌吉州财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 14,657.51 14,657.51 与资产相关 年产一万吨 特种涂料项 目补助资金 呼图璧县财 政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 60,462.21 51,301.27 与资产相关 城市建设配 套费返还 财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 18,493.33 9,246.67 与资产相关 江津区财政 2014 年政府 奖励款 重庆市江津 区财政局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 180,000.00 与收益相关 江津区财政 专利资助款 江津财政局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 否 否 90,500.00 1,000.00 与收益相关 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 的补助 重庆市财政 专利资助费 重庆市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 3,270.00 540.00 与收益相关 重庆工商行 政管理局驰 名商标奖励 款 重庆市工商 行政管理局 奖励 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 政府新产品 奖 新疆维吾尔 自治区经济 和信息化委 员会 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 1,088,741.68 1,744,250.15 -- 其他说明： 其他中有1,714,697.96元详见长期应付职工薪酬之说明. 38、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 475,006.13 538,550.30 475,006.13 其中：固定资产处置损失 475,006.13 538,550.30 475,006.13 其他 52,991.68 200.00 52,991.68 合计 527,997.81 538,750.30 527,997.81 其他说明： 39、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,941,270.99 1,677,506.67 递延所得税费用 -137,047.08 -59,141.13 合计 4,804,223.91 1,618,365.54 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 228,285,457.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 34,242,818.60 子公司适用不同税率的影响 1,501,021.08 调整以前期间所得税的影响 138,057.84 非应税收入的影响 -315,908.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 484,275.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -31,477,849.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 231,808.41 所得税费用 4,804,223.91 其他说明 按母公司税率计算的所得税费用时，采用的税率为15%。 40、其他综合收益 详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 单位之间往来款及暂借款 2,055,428.87 2,912,200.00 收到的财政补贴 469,416.21 1,191,540.00 收到的利息收入 643,744.74 1,312,903.34 其他 98,045.54 108,941.37 合计 3,266,635.36 5,525,584.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的单位往来款 1,218,805.81 2,000,000.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 支付的水电费等管理费用 17,837,825.10 16,598,074.97 支付的运输费等销售费用 15,405,286.08 14,990,400.80 其他 1,273,371.30 333,330.17 合计 35,735,288.29 33,921,805.94 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 1,624,700.00 599,000.00 合计 1,624,700.00 599,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付南江县四通矿业有限公司投资保证 金 30,000,000.00 处置子公司减少的现金净额 4,000,000.00 合计 34,000,000.00 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 223,481,233.43 144,573,659.62 加：资产减值准备 2,836,322.54 2,722,555.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 14,964,641.52 14,728,639.92 无形资产摊销 538,473.65 539,744.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 446,006.13 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 538,470.30 财务费用（收益以“－”号填列） 13,408,219.52 8,952,678.24 投资损失（收益以“－”号填列） -179,951,024.83 -137,267,385.60 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -137,047.08 -59,141.13 存货的减少（增加以“－”号填列） 23,869,364.28 3,199,563.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -14,238,731.54 -5,935,968.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -2,983,723.33 -16,081,142.01 经营活动产生的现金流量净额 82,233,734.29 15,911,673.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 382,956,853.23 124,248,724.31 减：现金的期初余额 124,248,724.31 92,843,547.67 现金及现金等价物净增加额 258,708,128.92 31,405,176.64 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 382,956,853.23 124,248,724.31 其中：库存现金 6,081.28 48,916.30 可随时用于支付的银行存款 382,950,771.95 124,199,808.01 三、期末现金及现金等价物余额 382,956,853.23 124,248,724.31 其他说明： 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上年同期数 背书转让的商业汇票金额 175,525,874.58 229,856,029.25 其中：支付货款 165,230,548.24 229,606,029.25 支付固定资产等长期资产购置款 10,295,326.34 250,000.00 43、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 13,309,656.48 购入商品房时，开发商已将其抵押 信用证保证金 420,200.00 支付的国内信用证保证金 合计 13,729,856.48 -- 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资金额 出资比例 舟山渝三峡石化有限 公司 投资设立 2016年8月29日 50,000,000.00 100.00% 注：公司子公司重庆渝三峡化工有限公司于2016年8月29日投资设立舟山渝三峡石化有限公司，注册 资本5,000万元,持股比例为100.00%，注册资本在2036年12月31日前足额缴纳。截至2016年12月31日，公司 已实际出资0万元。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆渝三峡建筑 涂料有限公司 江津德感工业园 区 江津德感工业园 区 油漆及涂料制造 100.00% 出资设立 成都渝三峡油漆 销售有限公司 成都市祥和里 108 号 53 栋 成都市祥和里 108 号 53 栋 油漆及涂料销售 100.00% 出资设立 成都渝三峡油漆 有限公司 成都市龙泉驿区 西河工业园区 成都市龙泉驿区 西河工业园区 油漆及涂料制造 100.00% 非同一控制下企 业合并 新疆渝三峡涂料 化工有限公司 新疆呼图壁县鸿 新工业园区 新疆呼图壁县鸿 新工业园区 油漆及涂料制造 100.00% 出资设立 重庆渝三峡化工 有限公司 江津德感工业园 区 江津德感工业园 区 化工产品及原料 销售 100.00% 出资设立 舟山渝三峡石化 有限公司 舟山港综合保税 区 舟山港综合保税 区 化工产品及原料 销售 100.00% 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 重庆关西涂料有 限公司 重庆市南岸区 重庆市南岸区 油漆及涂料制造 40.00% 权益法核算 北京北陆药业股 份有限公司 北京市密云县 北京市密云县 医药制药 9.20% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司对北京北陆药业股份有限公司（以下简称北陆药业）的持股比例为9.20%，为其第二大股东(第一 大股东持股比例22.64%)，公司董事长苏中俊先生在其董事会中担任董事，因此对北陆药业具有重大影响。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 重庆关西涂料有限公司 北京北陆药业股份有限 公司 重庆关西涂料有限公司 北京北陆药业股份有限 公司 流动资产 179,338,168.43 159,534,237.57 547,983,421.04 非流动资产 46,093,233.33 45,595,192.61 502,036,932.36 资产合计 225,431,401.76 205,129,430.18 1,050,020,353.40 流动负债 34,682,006.00 30,900,554.40 78,147,819.55 非流动负债 39,240,231.25 负债合计 34,682,006.00 30,900,554.40 117,388,050.80 少数股东权益 3,653,887.97 3,027,893.21 41,469,420.60 归属于母公司股东权益 187,095,507.79 898,060,988.97 171,200,982.57 891,162,882.00 按持股比例计算的净资 产份额 74,838,203.12 82,621,611.03 68,480,393.03 107,830,708.75 对联营企业权益投资的 账面价值 74,838,203.12 82,621,611.03 68,480,393.03 107,830,708.75 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 554,100,000.00 1,420,400,000.00 营业收入 189,535,065.42 170,030,923.83 491,430,959.90 净利润 16,669,891.72 14,660,650.00 11,447,827.14 32,579,244.19 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 综合收益总额 16,669,891.72 14,660,650.00 11,447,827.14 32,579,244.19 本年度收到的来自联营 企业的股利 800,000.00 2,400,000.00 其他说明 由于北陆药业2016年年度报告公告时间晚于本公司，本期公司以北陆药业2017年1月9日公布的业绩预 告的财务数据计算长期股权投资。 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 6,449,358.82 6,402,661.18 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 46,697.64 1,109,002.95 --综合收益总额 46,697.64 1,109,002.95 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的31.56%(2015年12月31 日：32.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 120,776,285.19 1,602,675.00 122,378,960.19 小 计 120,776,285.19 1,602,675.00 122,378,960.19 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 113,657,491.36 1,360,345.22 3,814,833.71 118,832,670.29 小 计 113,657,491.36 1,360,345.22 3,814,833.71 118,832,670.29 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 207,000,000.00 210,130,270.84 210,130,270.84 应付票据 11,196,000.00 11,196,000.00 11,196,000.00 应付账款 57,200,525.25 57,200,525.25 57,200,525.25 其他应付款 10,583,935.60 10,583,935.60 10,583,935.60 小 计 285,980,460.85 289,110,731.69 289,110,731.69 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 150,000,000.00 153,468,666.68 153,468,666.68 应付票据 4,350,000.00 4,350,000.00 4,350,000.00 应付账款 42,901,011.15 42,901,011.15 42,901,011.15 其他应付款 9,966,708.17 9,966,708.17 9,966,708.17 小 计 207,217,719.32 210,686,386.00 210,686,386.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率计息的银行借款人民币207,000,000.00元 (2015年12月31日：人民币150,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会 对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 27,425,449.44 27,425,449.44 （2）权益工具投资 5,733,009.98 5,733,009.98 （3）其他 21,692,439.46 21,692,439.46 持续以公允价值计量的 资产总额 27,425,449.44 27,425,449.44 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1.公司持有的重庆银行股份有限公司（以下简称重庆银行）股票不能在H股市场公开转让，因此采用 第二层次输入值作为公允价值。 2016年12月30日，重庆银行港股收盘价为港币6.57元/股，按当日港币兑换人民币汇率折算后为5.88元/ 股，低于2016年12月31日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于每股 净资产的现实，本公司持有的重庆银行权益投资12月30日的每股公允价值以H股收盘价计量。 2. 公司持有的证券投资基金以期末公布的基金估值确定其公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 重庆化医控股(集 团)公司 重庆市北部新区 国有资产经营、管理 256,394.53 40.55% 40.55% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 重庆关西涂料有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 重庆市盐业(集团)有限公司 同受控股股东控制 重庆新华化工有限公司 同受控股股东控制 重庆新峡涂装防腐工程有限公司 同受控股股东控制 重庆长寿捷圆化工有限公司 同受控股股东控制 重庆建峰化工股份有限公司 同受控股股东控制 重庆化医控股集团财务有限公司 参股公司、同受控股股东控制 重庆农药化工(集团)有限公司 同受控股股东控制 重庆紫光化工股份有限公司 同受控股股东控制 重庆市渝漆物业发展有限公司 同受控股股东控制 重庆长化捷丰机械安装有限公司 重庆长寿捷圆化工有限公司之子公司，同受控股股东控制 重庆特品化工有限公司 同受控股股东控制 重庆化医恩力吉投资有限责任公司 同受控股股东控制 重庆化医紫光新材料有限责任公司 同受控股股东控制 宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司 同受控股股东控制 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 重庆市盐业(集团) 有限公司 购买商品 1,650.00 1,000,000.00 否 2,062.50 重庆新华化工有限 公司 购买商品 1,045,000.00 6,500,000.00 否 462,000.00 重庆长化捷丰机械 安装有限公司 接受劳务 947,361.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆关西涂料有限公司 销售商品、材料、加工树脂 1,251,375.75 1,671,900.75 重庆新峡涂装防腐工程有限公 司 销售商品 748,972.83 405,622.08 重庆长寿捷圆化工有限公司 销售商品 221,758.99 重庆长化捷丰机械安装有限公 司 销售商品 119,382.87 0.00 重庆建峰化工股份有限公司 销售商品 535,065.70 16,922.67 重庆化医恩力吉投资有限责任 公司 销售商品 1,145,104.19 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 重庆化医控股 (集团)公司 公司 股权分置改革 中，本公司置换 给重庆化医控股 （集团）公司的 账面净值为 5,492 万元的资 产（包含应收账 款、其他应收款、 存货、固定资产） 2006 年 04 月 08 日 以前述资产经营 管理和处置的全 部收益向本公司 支付受托经营管 理费用 0.00 关联托管/承包情况说明 截至2016年12月31日，公司受托经营资产的余额为应收账款25,950,288.42元，其他应收款18,808,029.61元，存货和固定资产 公司已经报废处置完毕。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 516.05 353.81 （4）其他关联交易 1. 代收代付五险一金 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 重庆新峡涂装防腐工程有限公司 代收代付五险一金 283,535.54 473,075.48 重庆市渝漆物业发展有限公司 代收代付五险一金 258,059.24 270,657.93 2. 非公开发行股份收购宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司100%股份 根据2016 年9月25日公司第七届第十九次董事会决议，公司拟以发行340,051,266股股份的方式购买重 庆化医紫光新材料有限责任公司所持有的宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司的100%股权。2017年1月24日， 本次重大资产重组申请已获得中国证监会受理。 同时根据公司、宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司与相关中介机构签订的协议，截至2016年12月31日， 宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司已先行支付中介费用345.5万元。 3. 接受重庆化医控股集团财务有限公司的金融服务 2016年4月公司和重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称财务公司）再次签订《金融服务协议》， 财务公司根据公司需求，向公司提供存款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务、设计相关 金融服务产品和经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。上述协议业经公司2016年4月28 日第七届第十五次董事会和2016年5月20日召开的2015年年度股东大会审议通过。2016年1-12月公司和财务 公司发生的交易列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 收取或支付利 息、手续费 存放于财务公司存款 42,541,453.91 199,478,138.87 182,500,270.28 59,519,322.50 45,610.05 票据中间业务-存放 于财务公司承兑汇票 （注） 32,833,737.84 130,233,321.15 113,832,258.54 49,234,800.45 票据中间业务-委托 财务公司开具银行承 兑汇票 4,350,000.00 30,046,000.00 23,200,000.00 11,196,000.00 注：本期减少系公司存放于财务公司的承兑汇票到期后，收到承兑银行支付的款项。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 重庆关西涂料有限 公司 5,656.48 169.69 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 重庆新峡涂装防腐 工程有限公司 440,938.56 13,228.16 287,573.02 8,627.19 重庆农药化工（集 团）有限公司 11,018.70 11,018.70 11,018.70 8,814.96 重庆紫光化工股份 有限公司 2,036.93 1,018.47 2,036.93 407.39 重庆长化捷丰机械 安装有限公司 316.58 158.29 重庆建峰化工股份 有限公司 54,745.72 1,642.37 5,940.26 178.21 重庆化医恩力吉投 资有限责任公司 462,391.05 13,871.73 小 计 976,787.44 40,949.12 306,885.49 18,186.04 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 重庆长化捷丰机械安装有限 公司 579.09 小 计 579.09 应付账款 重庆新华化工有限公司 125,983.77 75,836.49 重庆长化捷丰机械安装有限 公司 846,500.00 小 计 125,983.77 922,336.49 其他应付款 重庆特品化工有限公司 597,800.00 597,800.00 重庆长化捷丰机械安装有限 公司 151,745.00 27,061.00 小 计 749,545.00 624,861.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的尚未完全履行的对外投资合同 2015年11月4日，公司与四川天晖昌宇新能源科技开发有限公司（以下简称天晖昌宇）签署战略合作 协议，天晖昌宇拟将其持有的南江县四通矿业有限公司（以下简称四通公司）10.00%的股权转让给公司， 其股权转让价格为人民币3亿元，公司同意受让。协议生效后12个月内，若四通公司取得石墨矿采矿权许 可证，双方再据此签署正式股权转让协议，天晖昌宇将按照协议规定将四通公司10%股权转让给公司，2015 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 年11月，公司已支付天晖昌宇投资保证金人民币3,000万元。 公司支付3,000万投资保证金后，四通矿业公司未能在12个月内获取石墨矿采矿权许可证，公司鉴于四 通公司实际情况，延续到2017年5月31日止，待四通公司将石墨矿税费一次性缴纳完毕后再执行协议约定。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 与其他公司发起成立新疆信汇 峡清洁能源有限公司 根据 2017 年 2 月 16 日的 第八届第三次决议，公司与 新疆广汇煤炭清洁炼化有限 责任公司、山东汇东新能源 有限公司，三方共同出资在 新疆哈密地区伊吾县设立新 疆信汇峡清洁能源有限公 司，公司出资 19,800 万元， 认缴注册资本的 33%。 198,000,000.00 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 21,679,611.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 21,679,611.00 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产 和负债按经营实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 西面 西北 分部间抵销 合计 主营业务收入 2,314,834,837.96 38,048,822.97 2,352,883,660.93 主营业务成本 2,147,989,797.20 27,588,626.18 2,175,578,423.38 资产总额 1,305,075,711.16 68,828,230.50 41,238,019.04 1,332,665,922.62 负债总额 330,892,443.74 40,538,420.02 21,238,019.04 350,192,844.72 2、其他 （一）公司与遵义市侨盛欣房地产开发有限公司房产之事项 2012年2月23日公司与遵义市侨盛欣房地产开发有限公司（以下简称侨盛欣）签订《商品房买卖合同》， 以3,000万元购买“侨欣世家”的房产。 由于A幢房屋至今尚未解除抵押，且该房屋已被其他法院查封，导致侨盛欣至今无法交付前述房屋。 2015年2月13日，公司向重庆仲裁委员会申请仲裁，并同时申请财产保全。2015年3月10日，重庆市九龙坡 区人民法院实施完毕财产保全措施。2015年11月25日，重庆仲裁委员会下达了裁决书〔2015〕渝仲字第595 号，主要裁决内容如下：解除申请人公司与侨盛欣签订的《商品房买卖合同》，被申请人侨盛欣自本裁决 书送达之日起十日内向公司返还购房款1,500万元 并赔偿购房价差 1,688.20 万元。 2016年2月16日，公司向重庆市第五中级人民法院提出申请，请求依法强制执行重庆仲裁委会〔2015〕 渝仲字第 595 号裁决书，同时公司向重庆市第五中级人民法院申请财产保全，请求查封、扣押、冻结侨盛 欣价值3,230.44万元的财产。重庆市第五中级人民法院已于2016年2月18日立案受理。上述事项目前正在进 行中。 (二) 非公开发行股份收购宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公司100%股份 公司拟以发行股份的方式购买重庆化医紫光新材料有限责任公司所持有的宁夏紫光天化蛋氨酸有限 责任公司的100%股权，详见附注十二（5）。 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 15,997,0 81.64 15.38% 15,997,08 1.64 12,888, 635.17 14.04% 12,888,635. 17 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 86,202,3 53.88 82.87% 12,386,5 50.89 14.37% 73,815,80 2.99 78,909, 503.75 85.96% 11,212,77 1.50 14.21% 67,696,732. 25 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,820,51 8.64 1.75% 1,820,518 .64 合计 104,019, 954.16 100.00% 12,386,5 50.89 11.91% 91,633,40 3.27 91,798, 138.92 100.00% 11,212,77 1.50 12.21% 80,585,367. 42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 成都渝三峡油漆销售有 限公司 15,997,081.64 应收全资子公司的款 项，其未来现金流量现 值不低于其账面价值 合计 15,997,081.64 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 67,868,830.77 2,036,064.93 3.00% 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 1 至 2 年 5,118,294.95 511,829.50 10.00% 2 至 3 年 3,230,716.72 646,143.34 20.00% 3 年以上 9,984,511.44 9,192,513.12 92.07% 3 至 4 年 1,152,407.07 576,203.54 50.00% 4 至 5 年 1,078,973.93 863,179.14 80.00% 5 年以上 7,753,130.44 7,753,130.44 100.00% 合计 86,202,353.88 12,386,550.89 14.37% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,173,779.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆三峡油漆化工经营部 16,545,984.55 15.90 496,379.54 成都渝三峡油漆销售有限公司 15,997,081.64 15.38 成都七彩化工涂料有限公司 8,352,350.93 8.03 250,570.53 宝鸡市昌泰油漆化工有限公司 4,148,541.29 3.99 124,456.24 重庆工业设备安装集团有限公司 3,222,623.50 3.10 96,678.71 小 计 48,266,581.91 46.40 968,085.02 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 27,715,3 53.59 83.96% 6,477,33 4.55 23.37% 21,238,01 9.04 27,715, 353.59 84.22% 6,477,334 .55 23.37% 21,238,019. 04 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,758,80 3.62 11.39% 2,571,56 7.66 68.41% 1,187,235 .96 5,191,6 85.96 15.78% 2,544,737 .97 49.02% 2,646,947.9 9 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,534,09 4.47 4.65% 1,534,094 .47 合计 33,008,2 51.68 100.00% 9,048,90 2.21 27.41% 23,959,34 9.47 32,907, 039.55 100.00% 9,022,072 .52 27.42% 23,884,967. 03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 遵义市侨盛欣房地产开 发有限公司 6,477,334.55 6,477,334.55 100.00% 其未来现金流量现值低 于其账面价值 新疆渝三峡涂料化工有 限公司 21,238,019.04 应收全资子公司的款 项，其未来现金流量现 值不低于其账面价值 合计 27,715,353.59 6,477,334.55 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 699,321.41 20,979.64 3.00% 1 至 2 年 277,291.99 27,729.20 10.00% 2 至 3 年 157,986.60 31,597.32 20.00% 3 年以上 2,624,203.62 2,491,261.50 94.93% 3 至 4 年 232,624.61 116,312.31 50.00% 4 至 5 年 83,149.10 66,519.28 80.00% 5 年以上 2,308,429.91 2,308,429.91 100.00% 合计 3,758,803.62 2,571,567.66 68.41% 确定该组合依据的说明： 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 26,829.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方款项 22,772,113.51 21,238,019.04 租金收入 6,477,334.55 6,477,334.55 备用金 1,123,282.71 1,027,764.11 保证金 761,000.00 2,105,000.00 往来款 1,688,051.66 1,727,844.47 其他 186,469.25 331,077.38 合计 33,008,251.68 32,907,039.55 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 新疆渝三峡涂料化工 有限公司 关联方往来款 21,238,019.04 1 年以内、1-2 年、 2-3 年 64.34% 遵义市侨盛欣房地产 开发有限公司 租金收入 6,477,334.55 3-4 年 19.62% 6,477,334.55 重庆渝三峡建筑涂料 有限公司 关联方往来款 1,534,094.47 1 年以内 4.65% 重庆市安全监督管理 局 安全保证金 550,000.00 5 年以上 1.67% 550,000.00 重庆有机化工厂 往来款 447,746.70 5 年以上 1.36% 447,746.70 合计 -- 30,247,194.76 -- 91.64% 7,475,081.25 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 106,100,000.00 106,100,000.00 76,100,000.00 76,100,000.00 对联营、合营企 业投资 163,909,172.97 163,909,172.97 182,713,762.96 182,713,762.96 合计 270,009,172.97 270,009,172.97 258,813,762.96 258,813,762.96 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 重庆渝三峡建筑 涂料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都渝三峡油漆 有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 成都渝三峡油漆 销售有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 新疆渝三峡涂料 化工有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 重庆渝三峡化工 有限公司 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 合计 76,100,000.00 30,000,000.00 106,100,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆关西 涂料有限 公司 68,480,39 3.03 6,357,810 .09 74,838,20 3.12 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 北京北陆 药业股份 有限公司 107,830,7 08.75 27,548,02 0.83 1,702,480 .00 1,436,443 .11 800,000.0 0 82,621,61 1.03 重庆渝鹏 投资管理 有限公司 4,581,412 .22 165,400.2 6 4,746,812 .48 重庆龙之 泉涂装防 腐工程有 限公司 1,821,248 .96 -118,702. 62 1,702,546 .34 小计 182,713,7 62.96 27,548,02 0.83 8,106,987 .73 1,436,443 .11 800,000.0 0 163,909,1 72.97 合计 182,713,7 62.96 27,548,02 0.83 8,106,987 .73 1,436,443 .11 800,000.0 0 163,909,1 72.97 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 495,192,961.80 367,041,647.85 509,786,490.68 390,505,840.21 其他业务 8,741,620.40 7,411,015.33 11,871,811.12 9,486,380.92 合计 503,934,582.20 374,452,663.18 521,658,301.80 399,992,221.13 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 8,106,987.73 10,397,711.94 处置长期股权投资产生的投资收益 170,286,500.88 124,313,338.34 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,557,536.22 2,556,335.32 合计 179,951,024.83 137,267,385.60 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 169,840,494.75 公司本期出售北陆药业股票 1000 万股确 认投资收益 170,286,500.88 元 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,088,741.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,696,723.03 减：所得税影响额 78,446.67 合计 172,547,512.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 25.18% 0.52 0.52 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.74% 0.12 0.12 3、其他 1. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 223,481,233.43 非经常性损益 B 172,547,512.79 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 50,933,720.64 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 777,611,577.74 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G -4,335,922.20 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 其他 按投资比例计算被投资单位北京北陆药业股份 有限公司资本公积变动 I1 1,436,443.11 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 处置北京北陆药业股份有限公司股票资本公积 变动 I2 -15,771,511.71 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 0 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 其他综合收益 I3 49,964.65 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6 中国证券零碎股 I4 1,292.88 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 10 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K+G×H/K±I×J/K 887,567,187.78 加权平均净资产收益率 M=A/L 25.18% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.74% 2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 223,481,233.43 非经常性损益 B 172,547,512.79 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 50,933,720.64 期初股份总数 D 433,592,220.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- H×I/K-J 433,592,220.00 基本每股收益 M=A/L 0.52 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.12 (2) 稀释每股收益的计算过程 重庆三峡油漆股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 第十二节 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 文件存放地：公司证券部 重庆三峡油漆股份有限公司董事会 董事长：苏中俊 2017 年 2 月 25 日