000576_2017_广东甘化_2017年年度报告（更新后）_2018-05-25.txt

江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人施永晨、主管会计工作负责人雷忠及会计机构负责人(会计主管 人员)武大学声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告 “第四节经营情况讨论与分析”之“九、（五）可能面对的风险”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义........................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 5 第三节 公司业务概要 ............................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析......................................... 13 第五节 重要事项 .................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况......................................... 51 第七节 优先股相关情况 ............................................ 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 57 第九节 公司治理 .................................................. 62 第十节 公司债券相关情况 .......................................... 69 第十一节 财务报告 ................................................ 70 第十二节 备查文件目录 ........................................... 153 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司 指 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 控股股东、大股东 指 德力西集团有限公司 生物中心 指 公司全资子公司广东江门生物技术开发中心有限公司 德力光电 指 公司全资子公司广东德力光电有限公司 德力纸业 指 公司控股子公司湖北德力纸业有限公司 甘化置业 指 公司全资子公司江门甘化投资置业有限公司 智同生物 指 河北智同生物制药股份有限公司 LED 指 Light Emitting Diode，发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光 的固态的半导体器件，它可以直接把电转化为光，具有节能、环保、 寿命长等特点，是新型照明光源 LED 外延片 指 在一块加热至适当温度的衬底基片(主要有蓝宝石、SiC 和 Si)上，气 态物质 InGaAlP 有控制的输送到衬底表面，生长出特定单晶薄膜。 "三旧"改造 指 旧城镇、旧厂房、旧村庄改造 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 2015 年 9 月 7 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《公司 章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 广东甘化 股票代码 000576 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 公司的中文简称 广东甘化 公司的外文名称（如有） JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） JSCC 公司的法定代表人 施永晨 注册地址 广东省江门市甘化路 56 号 注册地址的邮政编码 529030 办公地址 广东省江门市甘化路 62 号 办公地址的邮政编码 529030 公司网址 电子信箱 gdgh@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沙伟 王希玲 联系地址 广东省江门市甘化路 62 号 广东省江门市甘化路 62 号 电话 （0750）3277650、3277651 （0750）3277651、3277650 传真 （0750）3277666 （0750）3277666 电子信箱 ganhuashawei@ wxl@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司证券事务部 四、注册变更情况 组织机构代码 91440700190357288E 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2013 年，公司完成非公开发行后，主营业务由原来的制糖产业、浆纸产业和生化 产业转变为 LED 产业、生化产业、糖纸贸易。 历次控股股东的变更情况（如有） 2011 年 9 月 5 日，公司控股股东由江门市资产管理局变更为德力西集团有限公司。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 1001-1008 室 签字会计师姓名 杨文蔚、姚静 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 474,966,694.99 473,199,768.18 0.37% 398,142,334.24 归属于上市公司股东的净利润 （元） -283,051,397.88 102,406,190.96 -376.40% 177,320,687.28 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -286,059,365.63 -133,717,344.43 -112.49% -79,377,591.28 经营活动产生的现金流量净额 （元） -5,296,897.48 1,262,514.25 -519.55% -68,728,410.14 基本每股收益（元/股） -0.64 0.23 -378.26% 0.4 稀释每股收益（元/股） -0.64 0.23 -378.26% 0.4 加权平均净资产收益率 -24.27% 8.15% -32.42% 15.88% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 1,209,668,515.88 1,576,485,529.46 -23.27% 1,958,109,628.69 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,017,797,969.35 1,300,060,367.23 -21.71% 1,197,654,116.17 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和 净资产差异情况 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告 中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和 净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告 中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 67,868,291.48 332,120,809.60 54,333,155.41 20,644,438.52 归属于上市公司股东的净利润 -13,758,649.07 -6,316,683.56 -11,630,756.35 -251,345,308.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -21,000,800.46 -13,400,277.42 -16,340,131.68 -235,318,156.07 经营活动产生的现金流量净额 -23,068,725.26 -78,221,786.33 31,785,381.90 64,208,232.21 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财 务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） 6,124,843.21 303,660,642.40 313,343,823.94 主要是土地处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 9,430,227.51 8,857,328.46 26,215,524.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 -10,514,800.77 主要是因为公司购买 的信托产品年末公允 价值变动 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,662.91 47,224.62 350,904.29 减：所得税影响额 2,081,965.11 76,441,660.09 83,211,974.41 合计 3,007,967.75 236,123,535.39 256,698,278.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披 露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目，应说明原因 □适用 √不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目的情形。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司主营业务主要为 LED 产业、生化产业、糖纸贸易。 1、LED 产业 公司全资子公司德力光电主要从事 LED 外延片、芯片的研发、生产及销售 业务，主要产品为各种规格的 LED 芯片，应用于 LED 照明领域。 经过十多年的发展，LED 已经是照明主流，LED 照明行业以两位数的年复合 率继续增长。LED 芯片处于行业的上游，目前属于技术的逐步成熟期，主流产品 日趋成熟，受市场变化的影响，供需波动很大，且行业整合频繁，集中度不断 提高。当前行业产品以正装产品占绝大多数，产品整体性能已经达到照明、显 示产品、背光的使用要求。倒装产品的性能还有待完善，无论芯片技术还是封 装技术及材料均如此，产品的技术水平能明显拉开质量的差距，而且倒装产品 对设备产能和产线管理要求高，因此行业内倒装产品扩产速度较慢。 德力光电目前在 LED 外延、芯片行业属于小企业，鉴于产能规模的原因， 经营效益不理想。为避开与正装大厂的正面竞争，德力光电以产品差异化作为 切入点进行产品的转型规划，结合对行业发展趋势的预判，确定了倒装和高压 的产品发展方向。 2、生化产业 公司全资子公司生物中心专业从事酵母及其衍生品的研发、生产与销售， 主要产品有酵母粉、食用酵母、破壁酵母、酵母浸出物、酵母抽提物、酵母壁、 酵母营养食品及化妆品等系列产品，应用于生物发酵、食品调味品、动物营养、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 医药及营养保健等领域。 酵母是目前世界上唯一年产量超过百万吨的微生物，被广泛应用于面包等 西点、酿酒、医药、调味品、保健食品、饲料、化妆品等领域，属于生物技术 产业。该产业已被列入国家重点扶持的十大高新技术产业之一，发展前景广阔。 全球酵母企业约 300 家，但产量主要集中于少数几家企业，国内也形成了几大 生产商三足鼎立的寡头竞争局面，且行业集中度仍有上升趋势。 生物中心从事药用酵母及酵母深加工产业多年，拥有生物发酵、食品调味、 动物营养等应用研发团队，具有成熟的生产技术、稳定的客户资源和良好的品 牌效应。为提升产品竞争力，生物中心通过推动定制服务模式，为客户提供个 性化产品，满足不同客户的专业化产品需求。 3、糖纸贸易 （1）纸张贸易 公司主要进行多种双胶纸、防粘原纸、扑克牌面纸的贸易业务，销售区域 遍布华南、华东、华中以及西南，销售的纸张质量优良，客户评价良好。 近年来，造纸行业正处于去产能、调结构的转型期，环保监管政策日趋严 格，落后产能不断被淘汰，造纸行业供给增速明显放缓，行业去产能效果显著， 造纸及纸制品行业企业数量亦持续收缩，行业集中度不断提升。随着环保形势 愈加严峻，造纸行业供需关系有所改善，2017 年，受宏观经济运行趋势向好以 及物流行业快速发展等因素影响，纸及纸板产量增速明显上升，行业营业收入 和盈利能力均有所回升，随着市场供求关系发挥调节作用，纸张价格趋势将回 归理性并且逐步稳定。 由于上述市场环境变化，供应商对公司的纸张供应量不断减少，导致公司 纸张贸易总量逐步缩减，贸易利润下滑，故公司 2017 年 7 月结束了纸张贸易业 务。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 （2）食糖贸易 公司主要进行白砂糖的贸易，目前销售区域以华南地区为主。 食糖既是人民生活的必需品，也是食品工业及下游产业的重要基础原料。 由于我国制糖成本居高不下，缺乏国际竞争力，再加上自 2011 年以来连续几年 的超量进口食糖对国内产业造成严重冲击，致使全国制糖行业自 2012/13 年榨 季开始连续三个榨季亏损，跌入“寒冬”。受气候与政策影响，2015/16 榨季， 全球食糖进入减产周期，步入去库存周期阶段，全球食糖供需缺口扩大带动糖 价强劲反弹，在内外糖价格联动的作用下，国内糖价经过阶段震荡整理后显著 上涨。 2016/2017 榨季，国内糖价在绝大部分时间内运行于生产成本之上，国内糖 业实现了全行业扭亏为盈，即使是在国际糖价出现持续大幅下滑的情况下，得 益于国家政策支持及产业创新，国内糖价仍运行稳定。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 期末比期初减少 36,881.67 万元，减幅 57.71%，主要原因是本期对固定资产计提减值准备。 无形资产 无 在建工程 期末比期初减少 3,315.76 万元，减幅 98.13%，主要原因是本期对在建工程计提减值准备。 货币资金 期末比期初减少 8,030.7 万元，减幅 44.04%，主要原因是本期使用部分闲置资金购买银行保 本理财产品。 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 期末比期初增加 3,231.94 万元，增幅 100%，原因是本期新增信托投资。 应收账款 期末比期初减少 3,489.14 万元，减幅 59.75%，主要原因是本期收回以前的货款。 预付款项 期末比期初减少 4,874.38 万元，减幅 59.43%，主要原因是将赤壁晨力纸业有限公司的预付 款期末余额 5127.19 万元重分类至其他应收款。 其他应收款 期末比期初增加 4,676.43 万元，增幅 514.1%，主要原因是将赤壁晨力纸业有限公司的预付 款期末余额重分类至该项目。 持有待售资产 期末比期初减少 473.35 万元，减幅 100%，原因是本期江门市土地储备中心收储了制糖车间 地块。 可供出售金融资产 期末比期初减少 200 万元，减幅 90.91%，原因是本期出售公司持有的中糖世纪股份有限公 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 司股权。 投资性房地产 期末比期初增加 2,289.97 万元，增幅 84.24%，主要原因是本期出租部分闲置厂房。 递延所得税资产 期末比期初增加 13,260.75 万元，增幅 1,195.38%，主要原因是本期确认德力光电账面净资产 与计税基础的可抵扣暂时性差异。 2、主要境外资产情况 □适用 √不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017 年，公司董事会、经营层按照公司发展战略方针，带领公司全体员工 坚定信心，克服种种困难，认真落实年初制定的计划任务，重点推进资产整合 及产业转型工作，在积极寻找适合公司战略发展项目的同时，有序推进 LED 产 业的剥离，以有效提升公司未来盈利能力和持续经营能力。通过上述举措的实 施，资产质量进一步得到提升，公司整体保持了稳定的运行态势。 1、总体经营情况 2017 年公司共实现营业收入 4.75 亿元，其中公司本部营业收入 3.20 亿元， 德力光电营业收入 1.07 亿元,生物中心营业收入 0.44 亿元；实现归属于上市公 司股东的净利润-2.83 亿元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 12.10 亿元， 净资产 10.25 亿元。 本期报告 上期同期 同比增减（%） 变动30%以上原因说明 营业收入 474,966,694.99 473,199,768.18 0.37% 营业成本 462,558,685.34 514,262,217.13 -10.05% 销售费用 6,548,325.73 8,940,476.45 -26.76% 管理费用 53,074,986.6 55,687,043.76 -4.69% 财务费用 13,163,303.82 19,904,562.77 -33.87% 主要原因是本期银行借款利息减 少。 所得税费用 -131,906,324.21 47,598,415.34 -377.12% 主要原因是本期确认德力光电账面 净资产与计税基础的可抵扣暂时性 差异。 研发投入 7,406,228.75 8,040,803.63 -7.89% 经营活动产生的现金流量 净额 -5,296,897.48 1,262,514.25 -519.55% 主要原因是本期支付的所得税增 加。 投资活动产生的现金流量 净额 -9,466,877.56 136,888,856.62 -106.92% 主要原因是本期购买的银行理财产 品未到期。 筹资活动产生的现金流量 净额 -65,539,183.06 -529,945,787.61 87.63% 主要原因是上期归还的银行借款较 多。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 现金及现金等价物净增加 额 -80,307,032.55 -391,781,885.71 79.50% 主要原因是上期归还的银行借款较 多及本期购买的银行理财产品未到 期。 2、主要工作进展 （1）LED 产业——优化生产工艺，推动开源节流 报告期内，德力光电不断优化生产工艺，梳理产线流程，严格工艺变更监 管，保证产品工艺的稳定性，产能有较大提升；研发、销售工作围绕产品转型， 不断调整产品结构；加强内部管理，开源节流，严格控制采购成本、管理成本， 并积极盘活闲置资源增加收益，取得较好成效。但受限于企业规模较小，费用 分摊较高，仍处于亏损状态。 （2）生化产业——完善基础管理，深耕重点客户 生物中心持续加强基础管理，进一步优化组织架构；加大技改及研发力度， 完成了间歇发酵技改工程项目，并取得一项发明专利及多项实用新型专利；深 耕重点客户，精准发力，落实相应销售支持措施，取得一定成效；同时盘活闲 置资产，提高资产使用效率。 （3）贸易业务——顺应市场变化，开展食糖贸易 根据市场环境变化，公司逐步缩减纸张贸易总量，集中资源开展食糖贸易， 为公司转型发展营造稳定的经营环境。 （4）“三旧”改造——加强沟通协调，推进土地挂牌 报告期内，公司按照年初工作目标，积极推进“三旧”改造工作，通过与 相关部门的多次沟通协调，于 2017 年 11 月公开挂牌原制糖车间西侧的土地约 113 亩。但挂牌公示期满未有摘牌者，该地块未能成功出让。 （5）资产重组——维护股东权益，审慎投资决策 2016 年下半年至 2017 年初，公司实施重大资产重组，拟以发行股份及支付 现金相结合的方式购买河北智同生物制药股份有限公司 51%股份。期间，公司严 格按照中国证监会和深交所的有关规定，积极推进相关工作，但由于后期宏观 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 市场环境、行业政策等客观情况发生了较大变化，继续推进上述重大资产重组 事项面临较大困难。基于谨慎性原则，为切实维护上市公司和广大投资者利益， 经交易各方协商一致，决定终止此次重大资产重组。 （6）资产整合——出售德力光电，剥离 LED 产业 德力光电自成立、投产以来，经营效益一直未如理想，随着 LED 行业竞争 加剧，中小厂商面临的经营环境愈加困难，德力光电的经营业绩已对公司的财 务状况造成较大负担；同时，公司已明确产业转型的发展战略，德力光电无法 与公司的战略规划产生协同效应。为提升上市公司后续年度的盈利能力，公司 出售德力光电，回收资金，聚焦产业转型。 （7）内部管理——优化组织架构，合理配置人员 根据发展需要，公司持续优化组织架构，整合部门职能，进一步精简部门 设置；同时以公司业务需求为导向，有效、合理地配置人员，最大限度的发挥 人力资源效用。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 474,966,694.99 100% 473,199,768.18 100% 0.37% 分行业 制造业 144,768,786.86 30.48% 106,176,125.02 22.44% 36.35% 贸易 314,484,416.20 66.21% 353,665,270.06 74.74% -11.08% 其他 15,713,491.93 3.31% 13,358,373.10 2.82% 17.63% 分产品 造纸产品 67,756,158.16 14.27% 186,927,424.33 39.50% -63.75% 制糖产品 246,728,258.04 51.95% 166,737,845.73 35.24% 47.97% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 生化产品 40,670,595.22 8.56% 42,856,079.09 9.06% -5.10% LED 产品 104,098,191.64 21.92% 63,320,045.93 13.38% 64.40% 其他 15,713,491.93 3.30% 13,358,373.10 2.82% 17.63% 分地区 国内 474,966,694.99 100.00% 473,199,768.18 100.00% 0.37% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √适用 □不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 制造业 144,768,786.86 146,079,624.86 -0.91% 36.35% -10.26% 52.41% 贸易 314,484,416.20 309,141,779.92 1.70% -11.08% -10.34% -0.81% 分产品 造纸产品 67,756,158.15 64,707,130.81 4.50% -63.75% -63.71% -0.11% 制糖产品 246,728,258.05 244,434,649.11 0.93% 47.97% 46.84% 0.76% 生化产品 40,670,595.22 37,424,624.31 7.98% -5.10% -11.60% 6.77% LED 产品 104,098,191.64 108,655,000.55 -4.38% 64.40% -9.79% 85.84% 分地区 国内 459,253,203.06 455,221,404.78 0.88% -0.13% -10.31% 11.26% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按 报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 √不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 造纸产品 销售量 吨 13,689.3 42,554.51 -67.83% 制糖产品 销售量 吨 43,669.22 29,352 48.78% 生化产品 销售量 吨 3,397.16 3,630.85 -6.44% 生产量 吨 3,891.88 2,872.1 35.51% 库存量 吨 912.94 418.22 118.29% LED 产品 销售量 片 712,578 456,354 56.15% 生产量 片 694,841 482,601 43.98% 库存量 片 82,228 99,965 -17.74% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 ①造纸产品销售量下降 67.83%，主要原因是本年 7 月份起停止销售造纸产 品。 ②制糖产品销售量上升 48.78%，主要原因是本年食糖贸易量增加。 ③生化产品生产量上升 35.51%，主要原因是 2016 年生产量偏低。 ④生化产品库存量上升 118.29%，主要原因是本年产量增加。 ⑤LED 产品销售量上升 56.15%，主要原因是生产量增加，销量上升。 ⑥LED 产品生产量上升 43.98%，主要原因是 2016 年进行生产工艺调整，影 响产量。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 原材料 58,589,778.10 12.67% 55,672,967.48 10.83% 5.24% 能源动力 16,087,361.07 3.48% 17,827,709.67 3.47% -9.76% 人工工资 15,600,760.65 3.37% 21,244,105.79 4.13% -26.56% 折旧 26,274,616.96 5.68% 25,389,217.50 4.94% 3.49% 其他费用 29,527,108.08 6.38% 42,652,827.82 8.29% -30.77% 小计 146,079,624.86 31.58% 162,786,828.26 31.65% -10.26% 贸易 采购成本 309,141,779.92 66.83% 344,778,587.31 67.04% -10.34% 其他 7,337,280.56 1.59% 6,696,801.56 1.30% 9.56% 合计 462,558,685.34 100.00% 514,262,217.13 100.00% -10.05% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 单位：元 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期减少合并单位一家：广东省江门市蓬江区人民法院于 2017 年 1 月 17 日指定广东永泽律师事务所为江门市甘源环保包装制品有限公司的破产管理人， 该子公司当期起不再纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 本报告期停止浆纸贸易。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 323,155,949.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 60.34% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 造纸产品 采购成本 64,707,130.81 13.99% 178,317,253.78 34.67% -63.71% 制糖产品 采购成本 244,434,649.11 52.84% 166,461,333.53 32.37% 46.84% 生化产品 原材料 17,245,987.36 3.73% 19,617,292.38 3.81% -12.09% 能源动力 10,484,612.04 2.27% 9,864,415.04 1.92% 6.29% 人工工资 3,156,126.58 0.68% 3,547,154.35 0.69% -11.02% 折旧 2,654,284.12 0.57% 3,127,968.11 0.61% -15.14% 其他费用 3,883,614.21 0.84% 6,179,810.11 1.20% -37.16% 小计 37,424,624.31 8.09% 42,336,639.99 8.23% -11.60% LED 产品 原材料 41,343,790.74 8.94% 36,055,675.10 7.01% 14.67% 人工工资 12,444,634.07 2.69% 17,696,951.44 3.44% -29.68% 能源动力 5,602,749.03 1.21% 7,963,294.63 1.55% -29.64% 折旧 23,620,332.84 5.11% 22,261,249.39 4.33% 6.11% 其他费用 25,643,493.87 5.54% 36,473,017.71 7.09% -29.69% 小计 108,655,000.55 23.49% 120,450,188.27 23.42% -9.79% 其他 7,337,280.56 1.59% 6,696,801.56 1.30% 9.56% 合计 462,558,685.34 100.00% 514,262,217.13 100.00% -10.05% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 163,740,000.00 30.58% 2 客户二 85,665,339.80 15.99% 3 客户三 32,292,262.90 6.03% 4 客户四 24,983,667.00 4.67% 5 客户五 16,474,680.00 3.07% 合计 -- 323,155,949.70 60.34% 主要客户其他情况说明 □适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 292,747,342.88 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 60.65% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 75,707,342.88 15.68% 2 供应商二 65,700,000.00 13.61% 3 供应商三 65,040,000.00 13.47% 4 供应商四 54,050,000.00 11.20% 5 供应商五 32,250,000.00 6.69% 合计 -- 292,747,342.88 60.65% 主要供应商其他情况说明 □适用 √不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 6,548,325.73 8,940,476.45 -26.76% 管理费用 53,074,986.60 55,687,043.76 -4.69% 财务费用 13,163,303.82 19,904,562.77 -33.87% 主要原因是本期银行借款利息减少。 4、研发投入 √适用 □不适用 2017 年，公司继续保持研发的大力投入，共计投入 740.62 万元，主要用于 LED 芯片技术、生化产品的研发，以提升公司产品的科技含量、增加产品的市场 竞争力。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 56 59 -5.08% 研发人员数量占比 11.50% 10.79% 0.71% 研发投入金额（元） 7,406,228.75 8,040,803.63 -7.89% 研发投入占营业收入比例 1.56% 1.70% -0.14% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 531,638,363.25 391,193,900.82 35.90% 经营活动现金流出小计 536,935,260.73 389,931,386.57 37.70% 经营活动产生的现金流量净额 -5,296,897.48 1,262,514.25 -519.55% 投资活动现金流入小计 1,354,818,652.99 180,518,564.04 650.51% 投资活动现金流出小计 1,364,285,530.55 43,629,707.42 3,026.96% 投资活动产生的现金流量净额 -9,466,877.56 136,888,856.62 -106.92% 筹资活动现金流入小计 150,789,000.00 59,871,595.44 151.85% 筹资活动现金流出小计 216,328,183.06 589,817,383.05 -63.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -65,539,183.06 -529,945,787.61 87.63% 现金及现金等价物净增加额 -80,307,032.55 -391,781,885.71 79.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □不适用 （1）经营活动现金流入小计同比增加 35.90%。主要原因是本期贸易额和收 回以前年度货款增加。 （2）经营活动现金流出小计同比增加 37.70%。主要原因是本期采购额增加、 支付的所得税增加。 （3）经营活动产生的现金流量净额同比减少 519.55%。主要原因是本期支 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 付的所得税增加。 （4）投资活动现金流入小计同比增加 650.51%。主要原因是本期赎回银行 理财产品收回本金增加、收到的土地分成款增加。 （5）投资活动现金流出小计同比增加 3,026.96%。主要原因是本期新增银 行理财产品投资。 （6）投资活动产生的现金流量净额同比减少 106.92%。主要原因是本期购 买的银行理财产品部分未到期。 （7）筹资活动现金流入小计同比增加 151.85%。主要原因是本期新增的银 行借款同比增加。 （8）筹资活动现金流出小计同比减少 63.32%。主要原因是本期归还的银行 借款同比减少。 （9）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 87.63%。主要原因是上期归还 的银行借款较多。 （10）现金及现金等价物净增加额同比增加 387%。主要原因是上期归还的 银行借款较多及本期购买的银行理财产品未到期。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的 原因说明 √适用 □不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与报告净利润差异 27，853.88 万 元，其原因是： （1）调增项目小计 47,345.89 万元 。其中：计提资产减值准备 36,170.50 万元，固定资产折旧 5,018.08 万元，无形资产摊销 371.98 万元，固定资产报 废损失 9.51 万元，公允价值变动净损失 1,137.05 万元，财务费用 1,558.22 万 元，经营性应收项目的减少 3,080.55 万元。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 （2）调减项目小计 19,492.01 万元。其中：处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失 451.09 万元，投资损失 847.51 万元，递延所得税资产减少 13,260.75 万元，存货的减少 2,372.39 万元，经营性应付项目的增加 1,670.12 万元，与资产相关的政府补助计入其他收益 890.15 万元。 三、非主营业务分析 √适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 8,475,166.95 -2.05% 否 公允价值变动损益 -11,370,516.54 2.75% 否 资产减值 361,704,995.63 -87% 主要原因是本期对固定资产和在建工程计提了减值准备。 否 营业外收入 205,676.92 -0.05% 否 营业外支出 157,327.97 -0.04% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 102,041,262.15 8.44% 182,348,294.70 11.57% -3.13% 应收账款 23,500,820.97 1.94% 58,392,240.91 3.70% -1.76% 存货 46,061,188.13 3.81% 39,215,025.09 2.49% 1.32% 投资性房地产 50,082,300.72 4.14% 27,182,620.72 1.72% 2.42% 长期股权投资 338,592.11 0.03% 338,787.76 0.02% 0.01% 固定资产 270,299,035.87 22.34% 639,115,736.82 40.54% -18.20% 主要原因是本期对固定资产计提减值准备。 在建工程 630,991.46 0.05% 33,788,579.10 2.14% -2.09% 短期借款 0.00% 59,000,000.00 3.74% -3.74% 长期借款 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 □适用 √不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 √不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 证券 品种 证券代码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 信托 产品 24 号集 合资金信 托计划 云信-弘 瑞 24 号 集合资 金信托 计划 40,000, 000.00 公允价 值计量 0.00 -11,370, 516.54 43,690, 000.00 -11,370, 516.54 32,319, 483.46 以公允 价值计 量且变 动计入 当期损 益的金 融资产 自有资 金 期末持有的其他证券投资 -- -- -- 合计 40,000, 000.00 -- -11,370, 516.54 43,690, 000.00 -11,370, 516.54 32,319, 483.46 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2016 年 08 月 12 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 （2）衍生品投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √适用 □不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2013 非公开发 行 81,360 261.51 64,744.5 0 0 0.00% 14,255.50 除部分募 集资金做 现金管理 外，其余全 部存放于 公司各募 集资金专 户及现金 管理专户。 14,255.50 合计 -- 81,360 261.51 64,744.5 0 0 0.00% 14,255.50 -- 14,255.50 募集资金总体使用情况说明 公司本次非公开发行股票，募集资金总额为人民币 81,360 万元，扣除发行费用人民币 1,933.01 万元，实际募集资金净额 为人民币 79,426.99 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 64,744.5 万元。公司严格执行募集资金管理办 法等相关规定，未改变募集资金投向。 （2）募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、生物中心酵母生物 工程技改扩建项目 否 19,000 19,000 261.51 4,743.13 24.96% 0 不适用 否 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 2、德力光电 LED 外延 片生产项目 否 60,000 60,000 0 60,001.37 100.00% -35,451.97 未达到 否 承诺投资项目小计 -- 79,000 79,000 261.51 64,744.5 -- -- -35,451.97 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 79,000 79,000 261.51 64,744.5 -- -- -35,451.97 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、生物中心酵母生物工程技改扩建项目未达到计划进度或预计收益的主要原因：该项目已完成 酵母粉滚筒干燥生产线、间歇发酵技改工程、项目配套工程酵母废水处理系统、100 万盒/年营养食 品生产线以及 1000 吨/年酵母抽提物生产线的建设。另有部分项目暂缓实施，具体说明如下：酵母 粉方面：酵母粉主要用于金霉素、核黄素、肌苷、核苷酸、氨基酸等发酵产品的生产。近几年来， 金霉素、核黄素、肌苷以及核苷酸等下游厂家为了降低原料成本，以啤酒酵母粉和菌体蛋白等低价 产品部分替代纯种发酵的酵母粉；随着发酵周期短、发酵单位高的基因工程菌的广泛使用，核苷酸 以及氨基酸等行业的厂家逐步使用营养物质易吸收利用的氮源来替代酵母粉。以上因素导致作为培 养基的酵母粉的使用量近几年来出现较大幅度减少，需求下降，为慎重起见，项目中原计划扩建 5,000 吨酵母粉/年生产线等工程暂未实施。酵母抽提物方面：酵母抽提物产品受低价啤酒酵母抽提物的冲 击，销售价格受压，毛利率下降；高端酵母抽提物尚在开发之中，未形成规模化生产。稳妥起见， 先建成 1000 吨/年酵母抽提物生产线，其余分阶段建设。营养食品方面：销售网络正在建设之中， 人们对酵母营养食品的接受有一个过程，产品知名度不高，销售增长未达预期，故先建 100 万盒/ 年营养食品生产线，待打开市场后再建 400 万盒/年营养食品生产线。 2、德力光电 LED 外延片生产项目未达到计划进度或预计收益的主要原因：该项目前 10 条生产 线于 2014 年下半年开始投产运行。但近几年，LED 芯片市场出现巨大变化，国内 MOCVD 机台数 大幅增加，呈现供过于求的趋势，尤其是 2015 年以来，LED 行业全产业链产品均陷入价格竞争， 企业盈利能力下滑，其中上游竞争尤其激烈，整体利润率下滑明显，德力光电经营产生亏损。综合 考虑行业、市场等因素，公司暂不加大对光电产业的投资。2017 年第四季度，公司通过南方联合产 权交易中心公开挂牌转让德力光电 100%股权及债权，杭州德力西集团有限公司以人民币 30,000 万 元受让了上述股权及债权。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2013 年 4 月 30 日止，公司募集资金投资项目预先已投入自筹资金的实际投资金额共为 25,687.34 万元，分别用于：LED 外延片生产项目的土地使用权购置、厂房建设和设备投资投入 22,935.62 万元；酵母生物工程技改扩建项目的土建和设备投资投入 2,751.72 万元。公司第七届董事 会第二十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议 案》，同意以本次募集资金 25,687.34 万元置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2016 年 4 月 6 日，公司召开的 2015 年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂 时补充公司流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金总额为人民币 15,000 万元，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还到募集资金专用账 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 户。截至 2017 年 1 月 13 日，公司用于补充流动资金的 15,000 万元闲置募集资金已全部归还至募集 资金专用账户。 用闲置募集资金进 行现金管理情况 2017 年 6 月 26 日，公司召开的第八届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理， 使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在使用期限内，资金可滚动使用。截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金在江门融和农商银行购买的尚未到期保本浮动收益型理财产 品合计人民币 14,000 万元。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金余额为 1,208.89 万元（含募集资金本期产生利息收入 526.40 万元），全部存放 于公司各募集资金专户及现金管理专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司披露的募集资金使用情况与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况， 也不存在募集资金违规使用的情形。 （3）募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 √不适用 2、出售重大股权情况 □适用 √不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东德力 光电有限 公司 子公司 LED 外延 片、芯片的 研发、生产 100,000,000 398,765,601.89 68,158,073.05 107,237,849.40 -345,516,911.76 -354,519,683.33 广东生物 技术开发 中心有限 公司 子公司 制造药用酵 母、酵母精、 酶制剂、生 物制品等 51,072,905.57 115,034,189.60 49,599,636.42 44,145,722.04 -23,336,411.55 -23,322,846.23 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 湖北德力 纸业有限 公司 子公司 纸浆、纸、 化工产品、 建筑材料的 生产销售 100,000,000 27,307,211.57 27,282,726.37 0.00 -9,804,426.76 -9,804,426.76 江门市北 街（联营） 发电厂 子公司 发电、供电、 供汽、兼营 电气安装 31,690,000 32,683,584.52 30,667,761.78 6,083,749.41 -2,281,296.93 -2,981,706.45 江门甘化 投资置业 有限公司 子公司 投资办实 业、经济信 息咨询、企 业管理服务 10,000,000 188,592.47 -2,290,224.70 0.00 -307,045.11 -306,453.93 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、生化产业 酵母是迄今为止最大规模商品化生产的有益微生物，酵母工业的发展已有 200 余年的历史，在欧美等发达国家已经相当成熟。 酵母生化产业不仅限于食品发酵、烘焙等传统产业，还应用于动物饲料、 调味料、制药等多个领域。酵母抽提物（YE）是以食用酵母为原材料的营养型 调味料，是具有食品属性、非食品添加剂的鲜味物质，有增鲜增味，降盐淡盐， 平衡异味，耐受性强等特点，应用于调味酱、肉制品、方便面、酱油等食品调 味领域，在美国、日韩等发达国家得到了广泛应用。国内市场在酱油、方便面 酱包等方面， 酵母抽提物已经得到了较好的应用推广，但整体占比还很小，未 来增长潜力很大。酵母源生物饲料是一种天然绿色生物饲料，营养价值和安全 性高，饲料酵母亦有望成为行业的下一个增长点。 目前全球酵母企业约 300 家，但产量主要集中于少数几家企业，国内也形 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 成了几大生产商三足鼎立的寡头竞争局面，且行业集中度仍有上升趋势。 公司全资子公司生物中心从事药用酵母及酵母深加工产业多年，具有成熟 的生产技术、稳定的客户资源及良好的品牌效应，未来将着力于优化产品结构， 稳定产品质量，加强市场开拓力度以及渠道建设，把握好酵母营养源在食品调 味料、生物源饲料、营养保健品及化妆品应用上的机遇，推动企业持续健康发 展。 2、食糖行业 我国南方盛产甘蔗、北方宜种甜菜，是世界上少数几个既产甘蔗糖又产甜 菜糖的国家之一，甘蔗糖约占 90%，甜菜糖约占 10%。由于我国糖料生产的自然 禀赋条件较差，加之良种良法推广缓慢，糖料生产机械化程度低，导致糖料种 植成本高，制糖成本居高不下，缺乏国际竞争力。特别是自 2011 年以来连续几 年的超量进口食糖对国内产业造成严重冲击，致使全国制糖行业自 2012/13 年 制糖期始连续三个制糖期亏损，糖农种植积极性减弱，糖料及食糖产量双双下 滑，行业发展受到重创。后商务部将关税配额外食糖进口纳入了自动进口许可 管理，并于 2017 年对关税配额外进口食糖采取保障措施。这些政策措施的出台， 对我国糖业尽快走出低谷，步入健康稳定持续发展的轨道提供了极其重要的契 机。2016/2017 榨季，国内糖价在绝大部分时间内运行于生产成本之上，国内糖 业实现了全行业扭亏为盈，大部分糖企获得了利润。即使是在国际糖价出现持 续大幅下滑走势的情况下，国内糖价仍运行稳定。 2017 跨 2018 榨季国内外糖市均进入增产周期，全球将由供应不足向供应过 剩转变，而食糖消费量将保持基本稳定。从国内外糖市发展现状来看，形势不 容乐观，国内糖业面临的挑战越来越多。国内有关机构加强对正规渠道进口白 糖的管理，加大打击走私糖的力度，取得了较好的效果。 公司将集中资源、科学运用多种经营模式，有序开展食糖贸易，努力提高 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 营业收入与业务利润率，为公司转型发展营造稳定的经营环境。 （二）公司发展战略 公司将在稳定现有产业的基础上，拓宽思路、创新思维，围绕军工、新材 料、高端制造、大健康等领域积极实施产业转型与布局，寻求快速和高质量发 展，逐步把公司打造为综合实力较强、核心技术领先、投资价值突出的集团企 业。 （三）2018 年度经营计划 2018 年，公司将稳定发展生化产业及食糖贸易业务，积极推进“三旧”改 造工作，为公司产业转型营造稳定的经营环境；同时集中精力、整合资源，全 力推进产业转型，力争尽快落实并购项目。为此，公司将重点抓好如下工作： 1、稳步运营生化产业 通过加强内部管理，完善现有绩效管理体系，提升员工激励效果，充分调 动员工的积极性及创造性；同时优化产品结构，稳定产品质量；加强市场开拓 力度及渠道建设，促进公司生化产业稳步运营。 2、有序开展食糖贸易 科学运用多种经营模式，有序开展食糖贸易业务，努力提高利润率，同时 加强风险管控，为公司转型发展营造稳定的经营环境。 3、扎实推进“三旧”改造 要加强与政府部门之间的沟通联系，确保按计划完成“三旧”改造土地的 出让，为公司产业转型发展提供资金支持。 4、全力推进产业转型 要坚定信心，开拓创新，打好产业转型这场攻坚战，在军工、新材料、高 端制造、大健康等有发展前景的行业积极探索，进行产业相关标的筛选、考察 和论证，力争尽快充实公司主业，实现公司产业转型的战略目标。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 5、适时整合现有资产 根据公司产业转型进程，及时对公司现有资产进行梳理，逐步将与公司未 来发展主业关联程度不高的资产进行清理，以进一步集中精力，整合优势资源 发展主业。 6、持续加强团队建设 要通过持续优化薪酬绩效体系，科学运用奖惩手段，积极营造激励员工奋 发向上的工作氛围；根据公司战略发展及岗位需求，坚持前瞻性原则，按照内 部培养与外部引进相结合的方针，做好人才的选拔、培育和储备工作，促进企 业与员工的共同成长。 （四）公司未来发展所需要的资金情况 公司将根据实际经营状况及未来发展战略，在合理利用现有资金的基础上， 研究制定多渠道的资金筹措手段和灵活的资金使用方式，努力提高资金使用效 率，降低资金成本，同时加快“三旧”改造项目进度，增加资金来源，满足公 司生产经营和产业转型的资金需求。 （五）可能面对的风险 1、面临的主要风险 （1）人才缺乏的风险 目前公司正全力推进产业转型，力争尽快切入新的产业，在公司产业转型 实施过程中，专业人才的引进、培育和整合存在与公司发展需求不能完全匹配 的风险。 （2）环保因素风险 随着国家对环境保护的重视，环保治理力度加大，各项环保指标亦日趋严 格，公司需不断增加环保治理方面的资金投入和技术改造，运营成本压力进一 步增大。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 （3）产业转型风险 目前公司现有产业经营效益不佳，公司已明确实施产业转型，并围绕发展 战略积极开展投资并购。因产业转型易受宏观经济、行业政策及实施操作等多 种因素影响，公司产业转型进程存在一定不确定性。 2、拟采取的应对措施 （1）公司将紧紧围绕产业发展需求，做好人力资源规划，合理配置劳动力 资源。坚持前瞻性原则、结构合理性原则，一方面采取多途径、多渠道的方式 引进人才，另一方面完善内部人才培育机制，建立人才梯队储备库；同时探讨 灵活、多样的激励机制，充分调动员工的积极性和创造性，有效发挥人才作用。 （2）公司将继续加大资金和技术力量投入，精心操作，量化管理，实现环 保设施正常高效运行，确保达标排放。 （3）公司将科学论证，审慎决策，一方面努力提高现有产业的盈利能力； 另一方面集中精力，借助资本市场平台，加快推进转型发展进程，力争并购项 目早日落地。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用 □不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营情况作出说明。 接待次数 221 接待机构数量 0 接待个人数量 216 接待其他对象数量 5 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整 情况 √适用 □不适用 公司高度重视对广大投资者的回报，充分保护中小投资者的合法权益，严 格按照《公司章程》的相关规定执行分红方案。2016 年，鉴于公司累计可供股 东分配利润为负值，公司 2016 年度不进行分配，该方案经 2017 年 3 月 23 日召 开的 2016 年度股东大会审议通过。公司独立董事对 2016 年度利润分配方案发 表了独立意见。 公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，有明确的分红标 准和分红比例，利润分配政策调整或变更的条件和程序合规透明，充分保护中 小投资者的合法权益。公司报告期利润分配预案符合公司章程等的相关规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 报告期内，公司现金分红政策未调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金 转增股本方案（预案）情况 1、2015 年、2016 年，公司可分配利润为负数，故公司 2015 年、2016 年均 未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 2、2017 年度公司归属于母公司所有者的净利润为-283,051,397.88 元，加 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 年初未分配利润-36,243,325.66 元,提取盈余公积金 0 元，本年度可分配利润为 -319,294,723.54 元。由于公司本年度可分配利润为负数，公司董事会拟定 2017 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 -283,051,397.88 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 102,406,190.96 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 177,320,687.28 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股 现金红利分配预案 □适用 √不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告 期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 德力西集 团有限公 司 其他承诺 德力西集团承诺 ST 甘化注册地不迁离江门市区。 2011 年 02 月 15 日 作为本公 司大股东 期间 可如期履 行 德力西集 团有限公 司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 德力西集团作为本公司大股东期间，不在任何地域以任 何形式，从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可 能与本公司构成同业竞争的活动；从第三方获得的商业 机会如果属于本公司主营业务范围之内的，则将及时告 2011 年 02 月 15 日 作为本公 司大股东 期间 可如期履 行 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 诺 知本公司，并尽可能地协助本公司取得该商业机会；不 以任何方式从事任何可能影响本公司经营和发展的业务 或活动；不以下列任何方式从事任何可能影响本公司经 营和发展的业务或活动：（1）利用现有的社会资源和客 户资源阻碍或者限制本公司的独立发展；（2）在社会上 散布不利于本公司的消息；（3）利用对本公司控股施加 不良影响，造成本公司高管人员、研发人员、技术人员 等核心人员的异常变动；（4）从本公司招聘专业技术人 员、销售人员、高级管理人员；（5）捏造、散布不利于 本公司的消息，损害本公司的商誉。德力西集团如违反 以上承诺导致本公司遭受损失，将向本公司进行合理赔 偿。 德力西集 团有限公 司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 德力西集团作为本公司大股东期间，将尽可能避免和减 少与本公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理 原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原 则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、 《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等 有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通 过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。 2011 年 02 月 15 日 作为本公 司大股东 期间 可如期履 行 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 德力西集 团有限公 司 其他承诺 本次非公开发行完成后，德力西集团将在股东权利范围 内，引导本公司向金融机构适度负债经营，保持合理的 资产负债率，保证本公司可持续稳健经营。 2011 年 02 月 15 日 本次非公 开发行股 票完成后 可如期履 行 原控股股 东江门市 资产管理 局 其他承诺 本次非公开发行完成后，江门市资产管理局及其关联人 不存在占用本公司资金、资产或者由本公司为江门市资 产管理局及其关联人提供担保的情形。 2011 年 02 月 15 日 本次非公 开发行股 票完成后 可如期履 行 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □适用 √不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准 审计报告”的说明 □适用 √不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 情况说明 √适用 □不适用 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的《企 业会计准则第 16 号——政府补助》，该准则修订 自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理， 对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政 府补助根据修订后的准则进行调整。 董事会和监事会 受影响的报表科目名称：营业外收入、其他 收益；影响金额：9,336,453.12 元 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准 则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行； 对可比期间的比较数据进行调整。 董事会和监事会 未影响财务报表项目 根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定， 在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净 利润按经营持续性进行分类列报。对可比期间的 比较数据进行调整。 董事会和监事会 （1）2017 年度列示持续经营净利润金额 -283,835,752.02 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016 年度列示持续经营净利润金额 102,392,175.35 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。 （2）2017 年度计入资产处置收益金额 4,510,875.55 元；2016 年资产处置收益金额 303,801,426.01 元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □不适用 本期减少合并单位一家：广东省江门市蓬江区人民法院于 2017 年 1 月 17 日指定广东永泽律师事务所为江门市甘源环保包装制品有限公司的破产管理人， 该子公司当期起不再纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨文蔚、姚静 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 杨文蔚 1 年、姚静 5 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □不适用 本年度，根据中国证监会关于上市公司实施内部控制规范工作的相关要求， 公司续聘了广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计 机构，费用为人民币 25 万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □适用 √不适用 十一、破产重整相关事项 □适用 √不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 十二、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 √不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 √不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施 情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 □适用 √不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □适用 √不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √适用 □不适用 租赁情况说明 本公司的全资子公司江门市北街（联营）发电厂（以下简称“北街电厂”） 自 2005 年 10 月 1 日起，整体资产租赁给江门天诚溶剂制品有限公司（以下简 称“天诚溶剂”）经营，租赁期限 10 年。2014 年，双方续签了《资产租赁经营 合同书》，同意租赁期限延至 2022 年 9 月 30 日止。除上述事项外，公司未发生、 也无以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 租赁项目。 2、重大担保 □适用 √不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金及募集资金 37,000 19,000 0 合计 37,000 19,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体 情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项概述 及相关查 询索引（如 有） 中国 工商 银行 江海 支行 银行 保本理 财产品 10,000 自有 资金 2017 年 01 月 26 日 2017 年 03 月 09 日 - 协议 约定 3.35% 38.55 38.55 38.55 0 是 是 江门 融和 农村 商业 银行 股份 有限 公司 银行 保本理 财产品 5,000 自有 资金 2017 年 03 月 10 日 2017 年 04 月 14 日 - 协议 约定 3.75% 17.98 17.98 17.98 0 是 是 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 江门 融和 农村 商业 银行 股份 有限 公司 银行 保本理 财产品 5,000 自有 资金 2017 年 04 月 18 日 2017 年 05 月 23 日 - 协议 约定 3.75% 17.98 17.98 17.98 0 是 是 兴业 银行 股份 有限 公司 江门 分行 银行 保本理 财产品 14,000 募集 资金 2017 年 07 月 04 日 2017 年 09 月 05 日 - 协议 约定 4.40% 104.64 104.64 104.64 0 是 是 2017 年 7 月 6 日于 指定媒体 披露的《关 于使用部 分闲置募 集资金进 行现金管 理的进展 公告》 江门 融和 农村 商业 银行 股份 有限 公司 银行 保本理 财产品 7,000 募集 资金 2017 年 09 月 06 日 2017 年 11 月 15 日 - 协议 约定 4.40% 58.22 58.22 58.22 0 是 是 2017 年 9 月 9 日于 指定媒体 披露的《关 于使用部 分闲置募 集资金进 行现金管 理的进展 公告》 江门 融和 农村 商业 银行 股份 有限 公司 银行 保本理 财产品 7,000 募集 资金 2017 年 09 月 06 日 2017 年 12 月 06 日 - 协议 约定 4.50% 77.67 77.67 77.67 0 是 是 2017 年 9 月 9 日于 指定媒体 披露的《关 于使用部 分闲置募 集资金进 行现金管 理的进展 公告》 江门 融和 农村 商业 银行 银行 保本理 财产品 7,000 募集 资金 2017 年 11 月 17 日 2018 年 01 月 18 日 - 协议 约定 4.40% 52.32 0 0 0 是 是 2017 年 11 月 18 日于 指定媒体 披露的《关 于使用部 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 股份 有限 公司 分闲置募 集资金进 行现金管 理的进展 公告》 江门 融和 农村 商业 银行 股份 有限 公司 银行 保本理 财产品 7,000 募集 资金 2017 年 12 月 08 日 2018 年 03 月 15 日 - 协议 约定 4.60% 85.57 0 0 0 是 是 2017 年 12 月 9 日于 指定媒体 披露的《关 于使用部 分闲置募 集资金进 行现金管 理的进展 公告》 合计 62,000 -- -- -- -- -- -- 452.93 315.04 -- 0 -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 √不适用 （2）委托贷款情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 √不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）股东和债权人权益保护 股东是公司治理的重要参与者，最大限度的实现股东的长期利益是公司治 理的目标。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 等法律法规，不断完善公司治理，保障公司全体股东的利益，维护债权人的合 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 法权益。 2017 年，公司共召开 6 次股东大会会议，其中年度股东大会 1 次，临时股 东大会 5 次，对公司重大资产重组、年度报告、聘请审计机构、利润分配、出 售资产等重大事项进行了审议；积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股 东大会的比例，并对中小投资者进行单独计票，确保股东对公司重大事项的知 情权、参与权和表决权；公司独立董事勤勉尽责，对公司重大事项出具了公正、 客观的独立意见；同时，董事会严格按照相关法律法规和公司制度的要求，做 好定期和临时信息披露工作，保证信息披露内容的真实性、准确性、完整性和 及时性，不断提高公司信息披露质量，增强信息披露的有效性，切实维护了公 司股东特别是中小股东的合法权益。 公司高度重视对债权人合法权益的保护，严格资金管理和会计核算，确保 公司财务稳健，资产、资金安全。对关联交易等重大事项及时按要求履行审议、 披露程序，在金融机构有良好的信用记录，未出现逾期和欠息现象。 （2）职工权益保护 公司及下属子公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》、《住 房公积金管理条例》、《工伤保险条例》等法律法规，依法保护公司和员工的合 法权益，构建和谐劳动关系。 公司坚持以人为本，充分尊重关爱员工，注重员工劳动保护，定期为职工 组织健康体检，保证员工劳动保护用品。同时建立了一系列安全管理制度，明 确安全生产责任人，积极开展安全环保宣传及安全生产和消防应急救援演练， 将安全环保知识纳入员工技能、岗位职责培训之列，提高全员安全素质。 公司历来高度重视员工教育培训工作，以长远发展、持续发展、服务战略 为原则，针对员工个人特质，通过多种形式组织开展员工培训工作，着力员工 能力素质提升。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 公司坚持开展丰富多彩的群众性文体活动，开展工会、党群等组织活动， 提高员工身体素质、提升员工生活品质。 （3）供应商、客户权益保护 公司坚持构建精益生产和营销服务体系，全面加强基础管理，严格工艺纪 律执行和检查，推进操作标准化，努力打造让客户放心、满意的优质产品，不 断创新提升服务，与客户形成共生共赢关系。同时，建立健全客户和供应商管 理体系，加大预防和监管，严防商业贿赂等违规违纪行为。报告期内，公司与 供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。 （4）环境保护 报告期内，公司严格遵守国家环境保护相关的法律、法规和地方环境保护 有关规定，通过持续的环保专项资金投入、设备升级改造，加强环保设施维护 监管，确保环保设施正常运行，清洁生产，不断提升环境保护水平，实现良好 的环境效益和社会效益。2017 年，公司未发生重大环保事故。 （5）社会公益 公司守法经营，依法纳税，积极支持国家财政税收和地方经济建设，同时 重视建立良好的社会公共关系，关注弱势群体，党委、工会定期组织员工参与 无偿献血、慰问特困群众等社会公益活动，传递企业文化，树立企业员工良好 精神风貌。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方 式 排放口 数量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排放总 量 超标排 放情况 广东江门 生物技术 开发中心 有限公司 主要污染 物为废 水，废水 中特征污 染物 CODcr 和 氨氮。 连续 1 厂内 CODcr≤100mg/L，氨 氮≤10 mg/L。 广东省地 方标准《水 污染物排 放限值 （DB44/26 -2001）》第 二时段一 级标准 年度CODcr排放 量 5 吨，氨氮排 放量 0.5 吨.。 22 吨 达标排 放 江门市北 街（联营） 发电厂* SO2、NOx、 颗粒物 有组织 排放 1 厂内 SO2:123.50mg/ m³ NOx: 176.31mg/ m³ 尘：10.628mg/ m³ 废气 GB13223-2 011 SO2:118.49 吨 NOx:166.93 吨 尘：10.42 吨 SO2:157.91 吨 NOx:315.82 吨 达标排 放 *江门市北街（联营）发电厂已于 2005 年 10 月 1 日起整体租赁给江门天诚溶剂制品有限公司经营， 在实施整体租赁后，北街电厂的经营运作由承租方负责，并由承租方承担清洁生产、安全、消防等责任。 防治污染设施的建设和运行情况 生物中心配套 2000m³/日的废水深度治理设施，采用厌氧、好氧生物组合 处理工艺，治理设施运行正常，各类污染物均实现达标排放。 北街（联营）发电厂已建成防治污染设施的环保设施，并保持正常运行， 无超标排放情况。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 生物中心及北街（联营）发电厂均具备由江门市环保局颁发的污染物排放 许可证并在有效期内。 突发环境事件应急预案 生物中心制定了《突发环境事件应急预案》、《突发环境事件风险评估报告》 等报告，并已于江门市环境保护局备案。 北街（联营）发电厂已制定《突发环境事件应急预案》，并已于江门市环境 保护局备案。 环境自行监测方案 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 生物中心的 CODcr 和氨氮由现场在线自动监测仪监测，其自动监测数据、 监测时间及废水流量等信息自动上传至江门市重点污染源在线监控系统联网平 台，接受江门市环保局的监督，所有污染物监测数据均于省级环境保护主管部 门统一组织建立的公布平台上公布，废水其余污染物及厂界噪声均委托第三方 资质检测机构监测，其中废水特征污染物每日公布，废水其余污染物每月公布。 北街（联营）发电厂已制定污染物自行监测方案，并在网上公布。 其他应当公开的环境信息 生物中心按环保部门要求及时完成排污申报工作，于本公司网站公开企业 环境信息，按时于广东省重点污染源综合管理平台上发布自行监测数据，年信 息公布率达到 100%。 北街（联营）发电厂的污染物监测已实施烟气在线实时转输。 十九、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、经董事会及股东大会审议通过， 2017 年 12 月 8 日至 2017 年 12 月 14 日，公司将德力光电 100%股权及相关债权委托南方联合产权交易中心继续公开 挂牌，挂牌底价为 30,000 万元。此次挂牌结束后，杭州德力西集团有限公司（以 下简称“杭州德力西”）为唯一向南方联合产权交易中心提交材料的意向受让 方。由于杭州德力西系公司控股股东德力西集团有限公司的全资子公司，因此 本次交易构成关联交易。2018 年 1 月 5 日，公司召开的 2018 年第一次临时股东 大会审议通过了《关于转让全资子公司德力光电 100%股权及债权暨关联交易的 议案》，杭州德力西成为本次股权及相关债权转让的受让方。2018 年 2 月 11 日， 双方完成了上述转让事项的工商变更登记手续。 2、报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在《中国证券报》、《证券 时报》、《证券日报》及巨潮资讯网()上，刊登的信 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 息如下： 公告编号 公告名称 公告时间 披露主体 2017-01 关于股东减持公司股份后持股比例低于 5%的 权益变动提示性公告 2017-1-10 中国证券报 A09 版、证券时报 B44 版、 证券日报 D36 版、巨潮资讯网 2017-02 第八届董事会第十九次会议决议公告 2017-1-12 中国证券报 B016 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D46 版、巨潮资讯网 2017-03 第八届监事会第十三次会议决议公告 2017-1-12 中国证券报 B016 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D46 版、巨潮资讯网 2017-04 关于重大资产重组的一般风险提示公告 2017-1-12 中国证券报 B016 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D46 版、巨潮资讯网 2017-05 关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的 通知 2017-1-12 中国证券报 B016 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D46 版、巨潮资讯网 2017-06 关于归还募集资金的公告 2017-1-17 中国证券报 B031 版、证券时报 B57 版、 证券日报 D11 版、巨潮资讯网 2017-07 2016 年度业绩预告公告 2017-1-24 中国证券报 B004 版、证券时报 B53 版、 证券日报 D68 版、巨潮资讯网 2017-08 关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的 提示性公告 2017-2-7 中国证券报 B020 版、证券时报 B45 版、 证券日报 D19 版、巨潮资讯网 2017-09 关于公司实际控制人、董事长股份减持计划的 公告 2017-2-7 中国证券报 B020 版、证券时报 B45 版、 证券日报 D19 版、巨潮资讯网 2017-10 2017 年第一次临时股东大会决议公告 2017-2-9 中国证券报 B034 版、证券时报 B4 版、 证券日报 D26 版、巨潮资讯网 2017-11 关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知 书》的公告 2017-2-21 中国证券报 B013 版、证券时报 B85 版、 证券日报 B018 版、巨潮资讯网 2017-12 关于收到三旧改造第三块土地公开出让剩余 分成款的公告 2017-3-1 中国证券报 B018 版、证券时报 B45 版、 证券日报 D53 版、巨潮资讯网 2017-13 关于控股股东办理股票质押式回购交易的公 告 2017-3-2 中国证券报 B012 版、证券时报 B44 版、 证券日报 D24 版、巨潮资讯网 2017-14 第八届二十次董事会决议公告 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-15 第八届十四次监事会决议公告 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-16 2016 年年度报告摘要 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-17 2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报 告 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-18 关于计提资产减值准备的公告 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-19 关于召开 2016 年度股东大会的通知 2017-3-3 中国证券报 B041 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D58 版、巨潮资讯网 2017-20 关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次 2017-3-4 中国证券报 B011 版、证券时报 B33 版、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 反馈意见通知书》的公告 证券日报 C8 版、巨潮资讯网 2017-21 关于召开公司 2016 年度股东大会的提示性公 告 2017-3-21 中国证券报 B040 版、证券时报 B48 版、 证券日报 D106 版、 巨潮资讯网 2017-22 2016 年度股东大会决议公告 2017-3-24 中国证券报 B029 版、证券时报 B60 版、 证券日报 D30 版、 巨潮资讯网 2017-23 关于申请延期回复《中国证监会行政许可项目 审查一次反馈意见通知书》的公告 2017-4-14 中国证券报 B038 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D66 版、 巨潮资讯网 2017-24 2017 年第一季度业绩预告 2017-4-14 中国证券报 B038 版、证券时报 B69 版、 证券日报 D66 版、 巨潮资讯网 2017-25 2017 年第一季度报告正文 2017-4-28 中国证券报 B326 版、证券时报 B197 版、证券日报 D407 版、 巨潮资讯网 2017-26 关于收到三旧改造原制糖车间土地补偿款的 公告 2017-4-29 中国证券报 B008 版、证券时报 B77 版、 证券日报 C3 版、 巨潮资讯网 2017-27 第八届董事会第二十二次会议决议公告 2017-5-26 中国证券报 B070 版、证券时报 B20 版、 证券日报 D52 版、 巨潮资讯网 2017-28 第八届监事会第十六次会议决议公告 2017-5-26 中国证券报 B070 版、证券时报 B20 版、 证券日报 D52 版、 巨潮资讯网 2017-29 关于终止发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件 的公告 2017-5-26 中国证券报 B070 版、证券时报 B20 版、 证券日报 D52 版、 巨潮资讯网 2017-30 第八届董事会第二十三次会议决议公告 2017-6-22 中国证券报 B079 版、证券时报 B29 版、 证券日报 D54 版、 巨潮资讯网 2017-31 关于终止发行股份及支付现金购买资产并募 集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件 的公告 2017-6-22 中国证券报 B079 版、证券时报 B29 版、 证券日报 D54 版、 巨潮资讯网 2017-32 关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的 通知 2017-6-22 中国证券报 B079 版、证券时报 B29 版、 证券日报 D54 版、 巨潮资讯网 2017-33 第八届董事会第二十四次会议决议公告 2017-6-27 中国证券报 B043 版、证券时报 B48 版、 证券日报 D47 版、 巨潮资讯网 2017-34 第八届监事会第十七次会议决议公告 2017-6-27 中国证券报 B043 版、证券时报 B48 版、 证券日报 D47 版、 巨潮资讯网 2017-35 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 公告 2017-6-27 中国证券报 B043 版、证券时报 B48 版、 证券日报 D47 版、 巨潮资讯网 2017-36 关于使用自有资金购买保本收益型理财产品 的公告（ 2017-6-27 中国证券报 B043 版、证券时报 B48 版、 证券日报 D47 版、 巨潮资讯网 2017-37 关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的 提示性公告 2017-7-4 中国证券报 B035 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D66 版、巨潮资讯网 2017-38 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 进展公告 2017-7-5 中国证券报 B050 版、证券时报 B29 版、 证券日报 D48 版、巨潮资讯网 2017-39 2017 年第二次临时股东大会决议公告 2017-7-8 中国证券报 B044 版、证券时报 B4 版、 证券日报 C39 版、巨潮资讯网 2017-40 关于实际控制人、董事长收到行政监管措施决 2017-7-11 中国证券报 B014 版、证券时报 B45 版、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 定书的公告 证券日报 D23 版、巨潮资讯网 2017-41 半年度业绩预告 2017-7-14 中国证券报 B016 版、证券时报 B45 版、 证券日报 D30 版、巨潮资讯网 2017-42 关于收到《中国证监会行政许可申请终止审查 通知书》的公告 2017-7-29 中国证券报 B085 版、证券时报 B24 版、 证券日报 C46 版、巨潮资讯网 2017-43 第八届董事会第二十五次会议决议公告 2017-8-19 中国证券报 B056 版、证券时报 B57 版、 证券日报 C6 版、巨潮资讯网 2017-44 第八届监事会第十八次会议决议公告 2017-8-19 中国证券报 B056 版、证券时报 B57 版、 证券日报 C6 版、巨潮资讯网 2017-45 关于会计政策变更的公告 2017-8-19 中国证券报 B056 版、证券时报 B57 版、 证券日报 C6 版、巨潮资讯网 2017-46 2017 年半年度报告摘要 2017-8-19 中国证券报 B056 版、证券时报 B57 版、 证券日报 C6 版、巨潮资讯网 2017-47 2017 年半年度募集资金存放与使用情况的专 项报告 2017-8-19 中国证券报 B056 版、证券时报 B57 版、 证券日报 C6 版、巨潮资讯网 2017-48 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 进展公告 2017-9-9 中国证券报 B037 版、证券时报 B21 版、 证券日报 C31 版、巨潮资讯网 2017-49 第八届董事会第二十六次会议决议公告 2017-9-14 中国证券报 B031 版、证券时报 B52 版、 证券日报 D38 版、巨潮资讯网 2017-50 第八届监事会第十九次会议决议公告 2017-9-14 中国证券报 B031 版、证券时报 B52 版、 证券日报 D38 版、巨潮资讯网 2017-51 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的公告 2017-9-14 中国证券报 B031 版、证券时报 B52 版、 证券日报 D38 版、巨潮资讯网 2017-52 关于公司 2017 年召开第三次临时股东大会的 通知 2017-9-14 中国证券报 B031 版、证券时报 B52 版、 证券日报 D38 版、巨潮资讯网 2017-53 关于公开转让全资子公司德力光电 100%股权 及债权补充说明的公告 2017-9-27 中国证券报 B051 版、证券时报 B65 版、 证券日报 D43 版、巨潮资讯网 2017-54 关于召开公司 2017 年第三次临时股东大会的 提示性公告 2017-9-27 中国证券报 B051 版、证券时报 B65 版、 证券日报 D43 版、巨潮资讯网 2017-55 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-9-30 中国证券报 B058 版、证券时报 B37 版、 证券日报 C55 版、巨潮资讯网 2017-56 2017 年第三次临时股东大会决议公告 2017-9-30 中国证券报 B058 版、证券时报 B37 版、 证券日报 C55 版、巨潮资讯网 2017-57 第八届董事会第二十七次会议决议公告 2017-10-13 中国证券报 B035 版、证券时报 B77 版、 证券日报 D50 版、巨潮资讯网 2017-58 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-10-13 中国证券报 B035 版、证券时报 B77 版、 证券日报 D50 版、巨潮资讯网 2017-59 2017 年前三季度业绩预告公告 2017-10-13 中国证券报 B035 版、证券时报 B77 版、 证券日报 D50 版、巨潮资讯网 2017-60 关于控股股东部分股票解除质押及再次质押 的公告 2017-10-18 中国证券报 B027 版、证券时报 B36 版、 证券日报 D72 版、巨潮资讯网 2017-61 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 2017-10-23 中国证券报 B009 版、证券时报 B24 版、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 权的进展公告 证券日报 A4 版、巨潮资讯网 2017-62 第八届董事会第二十八次会议决议公告 2017-10-26 中国证券报 B011 版、证券时报 B136 版、证券日报 D205 版、巨潮资讯网 2017-63 第八届监事会第二十次会议决议公告 2017-10-26 中国证券报 B011 版、证券时报 B136 版、证券日报 D205 版、巨潮资讯网 2017-64 关于召开公司 2017 年第四次临时股东大会的 通知 2017-10-26 中国证券报 B011 版、证券时报 B136 版、证券日报 D205 版、巨潮资讯网 2017-65 2017 年第三季度报告 2017-10-26 中国证券报 B011 版、证券时报 B136 版、证券日报 D205 版、巨潮资讯网 2017-66 关于召开公司 2017 年第四次临时股东大会的 提示性公告 2017-11-7 中国证券报 B015 版、证券时报 B37 版、 证券日报 D39 版、巨潮资讯网 2017-67 2017 年第四次临时股东大会决议公告 2017-11-11 中国证券报 B003 版、证券时报 B37 版、 证券日报 C15 版、巨潮资讯网 2017-68 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-11-13 中国证券报 B015 版、证券时报 B56 版、 证券日报 D65 版、巨潮资讯网 2017-69 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 进展公告 2017-11-18 中国证券报 B041 版、证券时报 B48 版、 证券日报 C33 版、巨潮资讯网 2017-70 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-11-18 中国证券报 B041 版、证券时报 B48 版、 证券日报 C33 版、巨潮资讯网 2017-71 关于公司“三旧”改造部分地块公开挂牌出让 的公告 2017-11-21 中国证券报 B023 版、证券时报 B28 版、 证券日报 D44 版、巨潮资讯网 2017-72 第八届董事会第二十九次会议决议公告 2017-11-22 中国证券报 B045 版、证券时报 B4 版、 证券日报 D54 版、巨潮资讯网 2017-73 第八届监事会第二十一次会议决议公告 2017-11-22 中国证券报 B045 版、证券时报 B4 版、 证券日报 D54 版、巨潮资讯网 2017-74 关于召开公司 2017 年第五次临时股东大会的 通知 2017-11-22 中国证券报 B045 版、证券时报 B4 版、 证券日报 D54 版、巨潮资讯网 2017-75 关于炸开公司 2017 年第五次临时股东大会的 提示性公告 2017-12-5 中国证券报 B020 版、证券时报 B49 版、 证券日报 D33 版、巨潮资讯网 2017-76 2017 年第五次临时股东大会决议公告 2017-12-8 中国证券报 B039 版、证券时报 B33 版、 证券日报 D11 版、巨潮资讯网 2017-77 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-12-8 中国证券报 B045 版、证券时报 B21 版、 证券日报 B4 版、巨潮资讯网 2017-78 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 进展公告 2017-12-9 中国证券报 B045 版、证券时报 B32 版、 证券日报 C2 版、巨潮资讯网 2017-79 公开转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权的进展公告 2017-12-20 中国证券报 B005 版、证券时报 B36 版、 证券日报 D44 版、巨潮资讯网 2017-80 第八届董事会第三十次会议决议公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-81 第八届监事会第二十二次会议决议公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-82 关于董事会换届选举的公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-83 关于监事会换届选举的公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-84 独立董事候选人声明（朱义坤） 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-85 独立董事候选人声明（曾伟） 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-86 独立董事候选人声明（朱依谆） 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-87 独立董事提名人声明 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-88 关于转让全资子公司德力光电 100%股权及债 权暨关联交易的公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-89 关于调整以自有资金进行证券投资及购买保 本类银行理财产品授权事项的公告 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-90 关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的 通知 2017-12-21 中国证券报 B005 版、证券时报 B89 版、 证券日报 D22 版、巨潮资讯网 2017-91 关于公司“三旧”改造第四块土地公开挂牌出 让的进展公告 2017-12-26 中国证券报 B021 版、证券时报 B32 版、 证券日报 D85 版、巨潮资讯网 二十、公司子公司重大事项 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 9,022,630 2.04% 9,022,630 2.04% 3、其他内资持股 9,022,630 2.04% -16,632 9,005,998 2.03% 其中：境内法人持股 2,668,878 0.60% -133,093 2,535,785 0.57% 境内自然人持股 6,353,752 1.43% 116,461 6,470,213 1.46% 4、外资持股 0 0.00% 16,632 16,632 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 16,632 16,632 0.00% 二、无限售条件股份 433,838,694 97.96% 433,838,694 97.96% 1、人民币普通股 433,838,694 97.96% 433,838,694 97.96% 三、股份总数 442,861,324 100.00% 442,861,324 100.00% 股份变动的原因 √适用 □不适用 由于司法判决，公司部分法人股东所持股份于 2017 年 10 月变更到了部分 自然人股东及法人股东名下。 股份变动的批准情况 □适用 √不适用 股份变动的过户情况 □适用 √不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公 司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 2、限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 √不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 √不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 14,447 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 15,169 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 德力西集团有限公司 境内非国有 法人 41.55% 184,000,0 00 184,000,0 00 质押 180,000,000 陕西省国际信托股份 有限公司－陕国投·聚 宝盆 37 号证券投资集 合资金信托计划 其他 4.25% 18,838,40 3 18,838,40 3 云南国际信托有限公 司－聚宝 11 号单一资 金信托 其他 2.91% 12,900,21 9 12,900,21 9 罗双跃 境内自然人 2.58% 11,432,50 0 11,432,50 0 方正东亚信托有限责 任公司－聚赢 29 号证 其他 2.52% 11,158,78 2 11,158,78 2 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 券投资单一资金信托 前海开源基金－广发 银行－前海开源国泓 1 号资产管理计划 其他 2.28% 10,091,95 9 10,091,95 9 陕西省国际信托股份 有限公司－陕国投·聚 宝盆 36 号证券投资集 合资金信托计划 其他 1.58% 6,986,626 6,986,626 胡成中 境内自然人 1.43% 6,350,000 6,337,500 12,500 质押 6,337,500 云南国际信托有限公 司－云信－弘升 26 号 证券投资单一资金信 托 其他 1.17% 5,165,600 5,165,600 华鑫国际信托有限公 司－华鑫信托·民鑫 20 号证券投资集合资金 信托计划 其他 0.82% 3,630,680 3,630,680 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 公司无作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前 10 名的股东。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司第八大股东胡成中先生为公司实际控制人，持有公司控股股东德力西集团有限公 司 54.10%的股份，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 德力西集团有限公司 184,000,000 人民币普通股 184,000,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕 国投·聚宝盆 37 号证券投资集合资金 信托计划 18,838,403 人民币普通股 18,838,403 云南国际信托有限公司－聚宝 11 号 单一资金信托 12,900,219 人民币普通股 12,900,219 罗双跃 11,432,500 人民币普通股 11,432,500 方正东亚信托有限责任公司－聚赢 29 号证券投资单一资金信托 11,158,782 人民币普通股 11,158,782 前海开源基金－广发银行－前海开 源国泓 1 号资产管理计划 10,091,959 人民币普通股 10,091,959 陕西省国际信托股份有限公司－陕 国投·聚宝盆 36 号证券投资集合资金 信托计划 6,986,626 人民币普通股 6,986,626 云南国际信托有限公司－云信－弘 升 26 号证券投资单一资金信托 5,165,600 人民币普通股 5,165,600 华鑫国际信托有限公司－华鑫信 3,630,680 人民币普通股 3,630,680 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 托·民鑫 20 号证券投资集合资金信托 计划 国民信托有限公司－国民信托·证泰 26 号集合资金信托计划 3,571,800 人民币普通股 3,571,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东是否 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否 进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进 行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 德力西集团有限公司 胡成中 1991 年 06 月 26 日 9133038214557 3168C 配电开关控制设备、低压电器、高压电器、高低压成 套电气（设备）、建筑电器、交通电器、防爆电器、仪 器仪表、电线电缆、通信电器及设备、母线槽、电缆 桥架、高速公路护栏、服装制造、加工、销售；化工 材料（不含危险品及易制毒化学品）销售；建筑装饰 工程设计、施工；对房地产投资、对旅游业投资；货 物进出口、技术进出口；电气技术研发、技术咨询服 务、知识产权信息咨询服务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后访客开展经营活动）。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 控股股东德力西集团有限公司的控股子公司德力西新疆投资集团有限公司持有德力西新疆交通运 输集团股份有限公司（证券代码：603032）51%股权。 控股股东报告期内变更 □适用 √不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 胡成中 中国 否 主要职业及职务 德力西集团有限公司董事局主席兼 CEO、江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公 司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 德新交运，证券代码：603032，主要经营：道路旅客运输和客运汽车站业务。 实际控制人报告期内变更 □适用 √不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 √不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 报告期公司不存在优先股。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 胡成中 董事长 现任 男 57 2014 年 12 月 29 日 2021 年 01 月 04 日 8,450,000 2,100,000 6,350,000 施永晨 副董事长、 总裁 现任 男 40 2014 年 12 月 29 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 陈晓东 董事 现任 男 47 2015 年 09 月 07 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 雷忠 董事、副总 裁、财务总 监 现任 男 50 2005 年 05 月 20 日 2021 年 01 月 04 日 15,760 0 0 0 15,760 唐国庆 独立董事 现任 男 62 2014 年 12 月 29 日 2018 年 01 月 05 日 0 0 0 0 0 朱依谆 独立董事 现任 男 53 2015 年 09 月 07 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 杨标 独立董事 现任 男 53 2010 年 05 月 20 日 2018 年 01 月 05 日 0 0 0 0 0 方小潮 监事会主席 现任 男 57 2016 年 04 月 06 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 包秀成 监事 现任 男 45 2014 年 12 月 29 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 沈峰 监事 现任 男 37 2015 年 08 月 06 日 2021 年 01 月 04 日 0 0 0 0 0 沙伟 副总裁、董 事会秘书 现任 女 51 2000 年 03 月 13 日 2021 年 01 月 04 日 5,910 0 0 0 5,910 合计 -- -- -- -- -- -- 8,471,670 0 2,100,000 0 6,371,670 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在 公司的主要职责 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 胡成中，博士，高级经济师。曾任温州德力西电器有限公司董事长，浙江 德力西集团公司董事长。现任德力西集团有限公司董事局主席兼 CEO、中国德力 西控股集团有限公司董事局主席兼 CEO、江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 董事长。 施永晨，大专。曾任南充德美奥翔置业有限公司董事长，南阳德美奥翔置 业有限公司董事长。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司副董事长兼总 裁。 陈晓东，博士，高级经济师。曾任宁夏自治区发展和改革委员会副主任， 广东省广业资产经营公司董事、总经济师。现任德力西集团有限公司执行副总 裁、江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事。 雷忠，研究生，会计师。曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司财务 总监。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事、副总裁兼财务总监。 唐国庆，工商管理硕士，高级经济师。曾任上海科锐光电发展有限公司董 事总经理、美国科锐(CREE）中国市场总经理、科锐香港有限公司高级顾问，韩 国三星 LED 中国区总经理。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董 事、木林森股份有限公司独立董事，国家半导体照明工程研发及产业联盟（CSA） 副主席、SEMI 中国 LED 产业委员会主席，中国照明学会常委兼半导体照明技术 与应用专业委员会主任。 朱依谆，博士。曾任复旦大学药学院院长，国家重大科学研究计划（973） 首席科学家，国家重大新药创制大平台负责人。现任江门甘蔗化工厂（集团） 股份有限公司独立董事、复旦大学药学院长江特聘教授/博士生导师、新加坡国 立大学兼职教授，澳门科技大学药学院院长。 杨标，硕士，会计学副教授。曾任广西财经学院教师，五邑大学会计系教 师。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董事、五邑大学会计系主 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 任。 方小潮，研究生，工商管理硕士，高级政工师。曾任江门市农业资产经营 有限公司监事会主席、党委副书记，江门市经管资产经营有限公司董事、总经 理，江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司副总裁。现任江门甘蔗化工厂（集 团）股份有限公司监事会主席兼党委书记。 包秀成，中专，经济师。曾任德力西集团母线桥架有限公司董事长，广东 德力光电有限公司副总经理兼采购中心总监，江门甘蔗化工厂（集团）股份有 限公司采购总监。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事、生物中心 总经理。 沈峰，本科，经济师。曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司企管部、 总裁办职员，现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司监事、证券事务部主 管。 沙伟，本科，高级经济师。曾任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董 事局秘书。现任江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司副总裁兼董事会秘书。 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 胡成中 德力西集团有限公司 董事局主席兼 CEO 是 陈晓东 德力西集团有限公司 执行副总裁 是 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 唐国庆 木林森股份有限公司 独立董事 是 朱依谆 澳门科技大学 药学院院长 是 杨标 五邑大学 会计系主任 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 处罚的情况 □适用 √不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司独立董事津贴由股东大会审议确定。 公司根据高级管理人员所在岗位的主要职责及重要性，参照同行业标准及 本地区薪酬状况，结合自身实际情况，由公司董事会薪酬与考核委员会负责制 定、审查公司薪酬计划与方案，并依照公司高级管理人员绩效考评体系进行年 度绩效考核，经董事会批准等程序后，确定其报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报 酬总额 是否在公司关联方获 取报酬 胡成中 董事长 男 57 现任 0 是 施永晨 副董事长、总裁 男 40 现任 55 否 陈晓东 董事 男 47 现任 0 是 雷忠 董事、副总裁、财务 总监 男 50 现任 42 否 唐国庆 独立董事 男 62 现任 8 否 朱依谆 独立董事 男 53 现任 8 否 杨标 独立董事 男 53 现任 8 否 方小潮 监事会主席 男 57 现任 42 否 包秀成 监事 男 45 现任 38.56 否 沈峰 监事 男 37 现任 9.4 否 沙伟 副总裁、董事会秘书 女 51 现任 42 否 合计 -- -- -- -- 252.96 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 62 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 主要子公司在职员工的数量（人） 425 在职员工的数量合计（人） 487 当期领取薪酬员工总人数（人） 487 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 263 销售人员 23 技术人员 70 财务人员 18 行政人员 80 其他人员 33 合计 487 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科以上 114 大专 94 中专 70 其他 209 合计 487 2、薪酬政策 公司根据国家有关劳动法规和政策，结合行业及公司特点，以岗位价值为 基础确定员工薪酬标准，采取奖惩分明的绩效考核机制，给予员工合理回报； 公平对待所有员工，不存在性别的差异；致力于吸引和保留优秀的人才，提供 具有竞争力的薪酬。 3、培训计划 公司重视员工培训与再教育机制，始终把人才发展作为重点工作。报告期 内，公司结合企业发展战略、岗位要求、企业文化及个人职业发展路径，制定 年度培训计划，培养内部培训师团队，建立员工培训档案，多次组织不同形式、 不同内容的培训，为员工创造良好的学习环境，提高员工技能和素质，助推组 织绩效和员工成长的双赢。 4、劳务外包情况 □适用 √不适用 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司一直严格按照法律法规和规范性文件的要求完善公司法人治理结构， 提高公司规范化运作水平，建立并不断优化符合公司业务规模和经营管理需要 的组织结构，合理设置部门和岗位，科学规划职责和权限，形成各司其职、各 负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，保持公司健康稳定发展。 报告期内，公司董事会、监事会、经营层等机构严格按照规范性运作规则 和各项内控制度的规定进行经营决策、行使权力和承担义务等，确保了公司在 规则和制度的框架中规范地运作；公司积极组织公司董事、监事、高级管理人 员参加广东证监局及深圳证券交易所组织的相关培训，促进董事、监事、高级 管理人员更加忠实、勤勉地履行职责，提高公司决策和管理的水平；公司严格 按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关 规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司的信 息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整性，没有出现虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，确保了公司全体股东均有平等的机 会获得公司所公告的全部信息，切实维护全体股东特别是中小股东的利益。 报告期内，公司根据《公司法》、中国证监会和深圳证券交易所的相关政策 法规规定及公司的实际情况，制定及修订了如下公司治理制度： 序号 制度名称 披露日期 披露媒体 1 证券投资管理制度 2017年1月12日 巨潮资讯网 2 募集资金管理制度 2017年1月12日 巨潮资讯网 3 董事、监事、高级管理人员持股及变动管理制度 2017年8月19日 巨潮资讯网 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 是否存在重大差异 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况 公司按照相关规范运作的要求，在业务、人员、资产、机构及财务等方面 与控股股东分开，享有独立法人地位，具有独立完整的业务体系和自主经营能 力。在业务分开方面：公司作为独立的法人企业自主经营管理，具有独立完整 的业务及自主经营能力。在人员分开方面：公司设有独立的人力资源管理部门， 建立了相关人力资源管理制度，公司总裁、副总裁、财务负责人及董事会秘书 等高级管理人员任期内均在上市公司领取报酬。在资产分开方面：公司拥有独 立的采购、生产、销售系统及配套设施，资产完整，产权明晰。在机构分开方 面：公司设有适应公司发展需要和符合独立运作要求的组织机构，控股股东与 公司的职能部门之间相互独立运作。在财务分开方面：公司设有独立的财务部 门，开设有独立的银行账户，依法独立纳税，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度。 三、同业竞争情况 □适用 √不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 43.68% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 09 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2017 年第一次临时股东大会决议公告》 （2017-10） 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 唐国庆 12 0 12 0 0 否 4 朱依谆 12 1 11 0 0 否 3 杨标 12 10 2 0 0 否 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 2016 年度股东大会 年度股东大会 43.48% 2017 年 03 月 23 日 2017 年 03 月 24 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2016 年度股东大会决议公告》（2017-22） 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 43.00% 2017 年 07 月 07 日 2017 年 07 月 08 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2017 年第二次临时股东大会决议公告》 （2017-39） 2017 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 43.00% 2017 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 30 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2017 年第三次临时股东大会决议公告》 （2017-55） 2017 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 42.99% 2017 年 11 月 10 日 2017 年 11 月 11 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2017 年第四次临时股东大会决议公告》 （2017-67） 2017 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 42.99% 2017 年 12 月 07 日 2017 年 12 月 08 日 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及 巨潮资讯网()披露的 《2017 年第五次临时股东大会决议公告》 （2017-76） 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定， 勤勉尽责，对公司进行实地调研考察，深入了解公司经营发展情况，并在工作 过程中保持客观独立性，积极运用自身的专业知识，为公司的生产经营管理和 规范化运作提供了建设性意见。同时，对报告期内公司的内部控制评价、利润 分配、续聘财务审计机构、计提资产减值准备、公司发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金、出售资产、关联交易、募集资金管理及董事会换届等需 要独立董事发表意见的事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护公司和股 东尤其是中小股东的利益，发挥了独立董事的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会。报告期内，各专门委员会履职情况如下： （1）战略委员会 报告期内，董事会战略委员会认真履行忠实和勤勉义务，全面关注公司的 战略发展，对公司经营计划、重大资产重组以及出售资产等重大事项进行评估、 审议，为董事会正确决策提供重要依据，促进公司经营战略稳步实施。 （2）审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《董事会审计委员会年报工作制度》及《董事会审计委员会工作细 则》等相关法律、法规认真履行职责，督促公司内部审计部门严格按照审计计 划进行内部审计；持续督导、跟进公司内部控制优化工作并有效监督公司内部 控制自我评价工作及外部审计机构的内部控制审计工作。在公司 2017 年度报告 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 审计中履职尽责，合理制定年报审计工作计划并认真听取管理层对公司全年生 产经营情况和重大事项进展情况的汇报，及时就公司 2017 年度财务报告审计工 作与公司财务部门和会计师事务所进行沟通，督促会计师事务所在约定时限内 提交审计报告，确保了公司年报审计工作的如期完成及出具财务报告的真实、 准确、完整。 （3）提名委员会 报告期内，董事会提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职 责，关注公司董事、高级管理人员的任职情况。在公司董事会换届选举时，认 真审查候选人履历，并提交董事会审议，切实履行了提名委员会的职责。 （4）薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据公司年初设定的业绩指标，对照 各高级管理人员的岗位职责，对其在 2017 年度的履职情况进行了年度绩效考核， 并关注公司在 2017 年度报告所披露的相关薪酬情况，认为 2017 年度高级管理 人员的薪酬发放符合公司绩效考核指标及相关规定，年报中所披露的公司高级 管理人员的薪酬真实、准确。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩的考核体系， 由董事会薪酬与考核委员会根据年度生产经营目标及重点工作完成情况，对公 司高级管理人员的工作业绩和履行职责情况进行年度综合考评后核定发放绩效 薪酬的标准。今后，公司将继续探索和实施更有效的激励与约束机制，以进一 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 步调动高级管理人员的积极性和创造性，努力实现公司发展战略，促进公司持 续健康发展。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司 2018 年 3 月 24 日在巨潮资讯网（）上披露的《江门甘蔗化 工厂（集团）股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 99.16% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 98.72% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正 已公布的财务报告；注册会计师发现的却未 被公司内部控制识别的当期财务报告中的重 大错报；审计委员会和审计部对公司的对外 财务报告和财务报告内部控制监督无效。财 务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会 计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊 程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的 账务处理没有建立相应的控制机制或没有实 施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 合理保证编制的财务报表达到真实、准确的 目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括： 违犯国家法律法规或规范性文件；重大决 策程序不科学；制度缺失可能导致系统性 失效；重大或重要缺陷长期未得到有效整 改；主要管理人员或关键岗位人员流失严 重；其他对公司负面影响重大的情形。其 他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或 一般缺陷。 定量标准 重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差 率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平 (营业收入的 0.5%)。重要缺陷指考虑补偿性 控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响 水平低于重要性水平(营业收入的 0.5%)，但 高于一般性水平(营业收入的 0.1%)。一般缺 陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于一般性水平(营业收 入的 0.1％)。 重大缺陷指：1、已经对外正式披露并对公 司定期报告披露造成负面影响；2、被媒体 频频曝光负面新闻。该缺陷造成直接财产 损失 250 万元 (含)以上。重要缺陷指：1、 受到国家政府部门处罚，但未对公司定期 报告披露造成负面影响；2、被媒体曝光且 产生负面影响。该缺陷造成直接财产损失 50 万(含)-250 万元。一般缺陷指受到省级 （含省级）以下政府部门处罚但未对公司 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 定期报告披露造成负面影响。该缺陷造成 直接财产损失 50 万元以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，广东甘化于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 24 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司 2018 年 3 月 24 日在巨潮资讯网（）上披露的《江门甘蔗化 工厂（集团）股份有限公司内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否 一致 √ 是 □ 否 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未 到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 22 日 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 广会审字[2018]G17036610013 号 注册会计师姓名 杨文蔚 姚静 审计报告正文 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“广东甘化 公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了广东甘化公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营 成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广东甘化公司，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。 （1）与可抵扣亏损相关的递延所得税资产 ①事项描述 如财务报表附注五、19“递延所得税资产/递延所得税负债”所述，截至 2017 年 12 月 31 日，广东甘化公司合并资产负债表及母公司资产负债表中列示了 143,700,819.44 元的递延所得税资产，对财务报表影响重大。广东甘化公司管 理层以未来期间可能取得的应纳税所得额为限确认递延所得税资产。其中，对 与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，除上述限额外，确认递延所得税资产 还需满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回的条件。该事项金额重大，涉 及管理层的重大判断和估计，我们将与可抵扣亏损相关的递延所得税资产作为 关键审计事项。 ②审计应对 我们复核了递延所得税资产的确认是否以未来期间可能取得的应纳税所得 额为限，同时复核了与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来是 否很可能转回，我们获取了经管理层批准的公司未来期间的财务预测，评估其 编制是否符合行业总体趋势及公司自身情况，对未来取得应纳税所得额的可实 现性进行了评估，对子公司投资处置的可实现性进行了评估。 （2）固定资产、在建工程减值准备计提 ①事项描述 如财务报表附注五、13“固定资产及累计折旧”和附注五、14“在建工程” 所述，截至 2017 年 12 月 31 日，广东甘化公司合并附注列示固定资产减值准备 310,891,222.32 元及在建工程减值准备 27,006,070.68 元，在计提固定资产减 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 值准备及在建工程减值准备时，广东甘化公司管理层考虑固定资产处置时的市 场价值及快速变现因素，并取得市场报价核定固定资产的减值。该事项涉及金 额重大，且涉及管理层作出重大判断和估计，因此我们将固定资产、在建工程 减值准备作为关键审计事项。 ②审计应对 在审计固定资产减值准备及在建工程减值准备的过程中，我们测试了长期 资产计价和减值测试相关的关键内部控制，实地勘察了相关固定资产及在建工 程，取得了相关资产资料及市场报价单，评估了广东甘化公司的固定资产市场 报价的合理性，并与管理层讨论了经营活动中的特殊情况的影响。 4、其他信息 广东甘化公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 广东甘化公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 在编制财务报表时，管理层负责评估广东甘化公司的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算 广东甘化公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东甘化公司的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对广东甘化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东甘化公司不能持续经 营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就广东甘化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计， 并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：杨文蔚 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：姚静 中国 广州 二○一八年三月二十二日 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 102,041,262.15 182,348,294.70 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 32,319,483.46 衍生金融资产 应收票据 37,537,199.78 38,225,083.79 应收账款 23,500,820.97 58,392,240.91 预付款项 33,278,266.47 82,022,029.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 55,860,647.62 9,096,337.72 买入返售金融资产 存货 46,061,188.13 39,215,025.09 持有待售的资产 4,733,495.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 212,593,984.08 221,491,283.77 流动资产合计 543,192,852.66 635,523,791.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 200,000.00 2,200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 8,221,909.96 8,636,541.22 长期股权投资 338,592.11 338,787.76 投资性房地产 50,082,300.72 27,182,620.72 固定资产 270,299,035.87 639,115,736.82 在建工程 630,991.46 33,788,579.10 工程物资 107,735.44 154,224.36 固定资产清理 28,519,388.49 28,540,806.65 生产性生物资产 油气资产 无形资产 97,033,021.75 100,276,111.72 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,000,000.08 32,000,000.00 递延所得税资产 143,700,819.44 11,093,341.20 其他非流动资产 43,341,867.90 57,634,988.36 非流动资产合计 666,475,663.22 940,961,737.91 资产总计 1,209,668,515.88 1,576,485,529.46 流动负债： 短期借款 59,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 20,170,550.24 20,569,237.92 预收款项 24,582,058.05 5,103,876.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,879,613.14 8,136,747.77 应交税费 9,951,253.39 53,872,473.55 应付利息 应付股利 其他应付款 23,856,617.92 22,742,012.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 91,440,092.74 169,424,348.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 93,287,835.68 99,263,570.13 递延所得税负债 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 其他非流动负债 非流动负债合计 93,287,835.68 99,263,570.13 负债合计 184,727,928.42 268,687,918.43 所有者权益： 股本 442,861,324.00 442,861,324.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 842,431,291.76 841,642,291.76 减：库存股 其他综合收益 6,690,688.94 6,690,688.94 专项储备 1,463,894.95 1,463,894.95 盈余公积 43,645,493.24 43,645,493.24 一般风险准备 未分配利润 -319,294,723.54 -36,243,325.66 归属于母公司所有者权益合计 1,017,797,969.35 1,300,060,367.23 少数股东权益 7,142,618.11 7,737,243.80 所有者权益合计 1,024,940,587.46 1,307,797,611.03 负债和所有者权益总计 1,209,668,515.88 1,576,485,529.46 法定代表人：施永晨 主管会计工作负责人：雷忠 会计机构负责人：武大学 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 71,361,959.57 168,404,081.03 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 32,319,483.46 衍生金融资产 应收票据 24,864,102.38 32,706,995.14 应收账款 5,442,360.49 33,950,819.27 预付款项 30,056,301.70 80,711,498.20 应收利息 应收股利 其他应收款 309,464,888.13 256,337,048.45 存货 7,025,894.00 持有待售的资产 4,733,495.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 191,990,924.34 204,208,444.31 流动资产合计 672,525,914.07 781,052,382.22 非流动资产： 可供出售金融资产 200,000.00 2,200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 8,221,909.96 8,636,541.22 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 长期股权投资 275,256,298.87 807,098,421.47 投资性房地产 17,587,922.95 16,960,400.31 固定资产 29,218,349.88 30,629,583.94 在建工程 工程物资 固定资产清理 28,519,388.49 28,523,522.18 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,018,338.98 19,090,176.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,000,000.08 32,000,000.00 递延所得税资产 143,700,819.44 2,014,814.31 其他非流动资产 - 非流动资产合计 544,723,028.65 947,153,460.34 资产总计 1,217,248,942.72 1,728,205,842.56 流动负债： 短期借款 59,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,846,911.80 1,846,911.80 预收款项 23,513,914.97 4,477,636.56 应付职工薪酬 5,420,798.49 5,563,593.76 应交税费 6,650,163.58 51,975,382.58 应付利息 应付股利 其他应付款 33,895,767.76 33,994,090.48 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 71,327,556.60 156,857,615.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 15,333,333.34 16,666,666.66 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,333,333.34 16,666,666.66 负债合计 86,660,889.94 173,524,281.84 所有者权益： 股本 442,861,324.00 442,861,324.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 848,027,899.41 847,238,899.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,463,894.95 1,463,894.95 盈余公积 43,645,493.24 43,645,493.24 未分配利润 -205,410,558.82 219,471,949.12 所有者权益合计 1,130,588,052.78 1,554,681,560.72 负债和所有者权益总计 1,217,248,942.72 1,728,205,842.56 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 474,966,694.99 473,199,768.18 其中：营业收入 474,966,694.99 473,199,768.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 901,709,099.25 635,773,544.66 其中：营业成本 462,558,685.34 514,262,217.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,658,802.13 4,228,395.69 销售费用 6,548,325.73 8,940,476.45 管理费用 53,074,986.60 55,687,043.76 财务费用 13,163,303.82 19,904,562.77 资产减值损失 361,704,995.63 32,750,848.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -11,370,516.54 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 投资收益（损失以“－”号填列） 8,475,166.95 -828.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -195.65 -828.31 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,510,875.55 303,801,426.01 其他收益 9,336,453.12 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -415,790,425.18 141,226,821.22 加：营业外收入 205,676.92 9,083,531.24 减：营业外支出 157,327.97 319,761.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -415,742,076.23 149,990,590.69 减：所得税费用 -131,906,324.21 47,598,415.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -283,835,752.02 102,392,175.35 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -283,835,752.02 102,392,175.35 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -283,051,397.88 102,406,190.96 少数股东损益 -784,354.14 -14,015.61 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -283,835,752.02 102,392,175.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 -283,051,397.88 102,406,190.96 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 归属于少数股东的综合收益总额 -784,354.14 -14,015.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.64 0.23 （二）稀释每股收益 -0.64 0.23 法定代表人：施永晨 主管会计工作负责人：雷忠 会计机构负责人：武大学 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 319,650,416.97 359,729,578.49 减：营业成本 310,002,486.64 345,678,968.90 税金及附加 1,608,715.08 1,947,177.66 销售费用 1,893,504.65 3,062,700.18 管理费用 22,652,527.89 27,343,898.95 财务费用 12,940,655.31 19,636,058.92 资产减值损失 537,857,917.01 4,949,932.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -11,370,516.54 投资收益（损失以“－”号填列） 6,766,110.94 -828.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -195.65 -828.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,050,256.20 303,731,512.40 其他收益 1,333,333.32 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -566,526,205.69 260,841,525.77 加：营业外收入 51,172.38 1,427,900.99 减：营业外支出 93,479.76 8,882.77 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -566,568,513.07 262,260,543.99 减：所得税费用 -141,686,005.13 46,878,401.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -424,882,507.94 215,382,142.50 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -424,882,507.94 215,382,142.50 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -424,882,507.94 215,382,142.50 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 523,808,401.95 385,319,758.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,829,961.30 5,874,141.87 经营活动现金流入小计 531,638,363.25 391,193,900.82 购买商品、接受劳务支付的现金 399,952,478.77 281,017,781.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 46,389,697.19 52,859,774.81 支付的各项税费 52,298,320.25 21,429,687.11 支付其他与经营活动有关的现金 38,294,764.52 34,624,142.98 经营活动现金流出小计 536,935,260.73 389,931,386.57 经营活动产生的现金流量净额 -5,296,897.48 1,262,514.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,125,000,000.00 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 取得投资收益收到的现金 5,910,590.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 217,276,598.12 176,758,253.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,855,715.77 收到其他与投资活动有关的现金 3,775,748.28 3,760,311.00 投资活动现金流入小计 1,354,818,652.99 180,518,564.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,579,645.54 43,629,707.42 投资支付的现金 1,358,690,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,885.01 投资活动现金流出小计 1,364,285,530.55 43,629,707.42 投资活动产生的现金流量净额 -9,466,877.56 136,888,856.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 59,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 789,000.00 871,595.44 筹资活动现金流入小计 150,789,000.00 59,871,595.44 偿还债务支付的现金 209,000,000.00 573,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,328,183.06 16,007,609.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 159,773.63 筹资活动现金流出小计 216,328,183.06 589,817,383.05 筹资活动产生的现金流量净额 -65,539,183.06 -529,945,787.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,074.45 12,531.03 五、现金及现金等价物净增加额 -80,307,032.55 -391,781,885.71 加：期初现金及现金等价物余额 182,348,294.70 574,130,180.41 六、期末现金及现金等价物余额 102,041,262.15 182,348,294.70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 395,226,372.96 275,808,236.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,310,525.67 4,302,458.02 经营活动现金流入小计 400,536,898.63 280,110,694.87 购买商品、接受劳务支付的现金 327,412,989.97 219,107,665.51 支付给职工以及为职工支付的现金 10,868,470.16 12,698,672.44 支付的各项税费 48,263,087.72 15,881,580.61 支付其他与经营活动有关的现金 33,716,790.27 57,243,529.46 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 经营活动现金流出小计 420,261,338.12 304,931,448.02 经营活动产生的现金流量净额 -19,724,439.49 -24,820,753.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,125,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,910,590.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 212,628,648.14 176,261,561.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,855,715.77 收到其他与投资活动有关的现金 850,000.00 850,000.00 投资活动现金流入小计 1,347,244,954.73 177,111,561.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 332,944.44 225,620.67 投资支付的现金 1,358,690,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,359,022,944.44 225,620.67 投资活动产生的现金流量净额 -11,777,989.71 176,885,940.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 59,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 789,000.00 60.10 筹资活动现金流入小计 150,789,000.00 59,000,060.10 偿还债务支付的现金 209,000,000.00 573,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,328,183.06 16,007,609.42 支付其他与筹资活动有关的现金 140,920.11 筹资活动现金流出小计 216,328,183.06 589,798,529.53 筹资活动产生的现金流量净额 -65,539,183.06 -530,798,469.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -509.20 -154.18 五、现金及现金等价物净增加额 -97,042,121.46 -378,733,435.88 加：期初现金及现金等价物余额 168,404,081.03 547,137,516.91 六、期末现金及现金等价物余额 71,361,959.57 168,404,081.03 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 442,861, 324.00 841,642, 291.76 6,690, 688.94 1,463, 894.95 43,645,4 93.24 -36,243, 325.66 7,737,2 43.80 1,307,797, 611.03 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 442,861, 324.00 841,642, 291.76 6,690, 688.94 1,463, 894.95 43,645,4 93.24 -36,243, 325.66 7,737,2 43.80 1,307,797, 611.03 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 789,000. 00 -283,05 1,397.8 8 -594,62 5.69 -282,857,0 23.57 （一）综合收益总额 -283,05 1,397.8 8 -784,35 4.14 -283,835,7 52.02 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 789,000. 00 189,728 .45 978,728.4 5 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 四、本期期末余额 442,861, 324.00 842,431, 291.76 6,690, 688.94 1,463, 894.95 43,645,4 93.24 -319,29 4,723.5 4 7,142,6 18.11 1,024,940, 587.46 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 442,861, 324.00 841,642, 231.66 6,690, 688.9 4 1,463,8 94.95 22,107, 278.99 -117,111 ,302.37 7,751, 259.41 1,205,405, 375.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 442,861, 324.00 841,642, 231.66 6,690, 688.9 4 1,463,8 94.95 22,107, 278.99 -117,111 ,302.37 7,751, 259.41 1,205,405, 375.58 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 60.10 21,538, 214.25 80,867,9 76.71 -14,01 5.61 102,392,2 35.45 （一）综合收益总额 102,406, 190.96 -14,01 5.61 102,392,1 75.35 （二）所有者投入和减少 资本 60.10 60.10 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 60.10 60.10 （三）利润分配 21,538, 214.25 -21,538, 214.25 1．提取盈余公积 21,538, 214.25 -21,538, 214.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 442,861, 324.00 841,642, 291.76 6,690, 688.9 4 1,463,8 94.95 43,645, 493.24 -36,243, 325.66 7,737, 243.80 1,307,797, 611.03 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 442,861,32 4.00 847,238,8 99.41 1,463,894.95 43,645,493.24 219,471, 949.12 1,554,681, 560.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 442,861,32 4.00 847,238,8 99.41 1,463,894.95 43,645,493.24 219,471, 949.12 1,554,681, 560.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 789,000.0 0 -424,882 ,507.94 -424,093,5 07.94 （一）综合收益总额 -424,882 ,507.94 -424,882,5 07.94 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 789,000.0 0 789,000.00 四、本期期末余额 442,861,32 4.00 848,027,8 99.41 1,463,894.95 43,645,493.24 -205,410 ,558.82 1,130,588, 052.78 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 442,861,3 24.00 847,238,83 9.31 1,463,894 .95 22,107,27 8.99 25,628, 020.87 1,339,299, 358.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 442,861,3 24.00 847,238,83 9.31 1,463,894 .95 22,107,27 8.99 25,628, 020.87 1,339,299, 358.12 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 60.10 21,538,21 4.25 193,843 ,928.25 215,382,20 2.60 （一）综合收益总额 215,382 215,382,14 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 ,142.50 2.50 （二）所有者投入和减 少资本 60.10 60.10 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 60.10 60.10 （三）利润分配 21,538,21 4.25 -21,538, 214.25 1．提取盈余公积 21,538,21 4.25 -21,538, 214.25 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 442,861,3 24.00 847,238,89 9.41 1,463,894 .95 43,645,49 3.24 219,471 ,949.12 1,554,681, 560.72 三、公司基本情况 1、公司注册地及总部地址 广东省江门市甘化路 56 号 2、公司业务性质及主要经营活动 公司行业性质为综合类，主要经营活动包括：糖纸贸易、酵母及酵母深加 工产品的生产销售、LED 外延片及芯片的生产销售。 3、财务报告批准报出日 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 3 月 22 日批准报出。 4、合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 以下简称 广东江门生物技术开发中心有限公司 “生物中心” 广东德力光电有限公司 “德力光电” 江门机械厂 “机械厂” 江门市北街（联营）发电厂 “北街发电厂” 湖北德力纸业有限公司 “德力纸业” 江门甘化投资置业有限公司 “甘化置业” 汇德国际投资有限公司 “香港汇德” 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 公司根据实际生产经营特点制定了具体的收入确认会计政策，见本节第 24、 收入。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报 告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制 并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业 控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按 取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一 控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本 之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体 也纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并报表采用的会计方法 公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报 表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资 料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销 售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资 项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表 项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司 的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 （4）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当 期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控 制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、 费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、 利润纳入合并利润表。 7、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民 银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额 与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则 进行处理；因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资 产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期 投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价 值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利 息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收 入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值 之间的差额计入当期损益。 对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应 收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价 值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金 额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对 应处置部分的金额转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值作 为初始确认金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计 量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足 会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期 损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对 价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其 一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部 分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之 间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与 市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入 值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据 表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余 成本计量的持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预 期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预 期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的 账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损 益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观 证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查， 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 以确定是否存在减值的客观证据。 对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价 值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额 应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的 预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 对于可供出售类金融资产，如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资 本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额为 100 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别 计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内正常经营的子公司 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 70.00% 70.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用 √不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货类别 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品及自制半成品、 库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 领用发出按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日 常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符， 根据管理权限报经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 12、持有待售资产 非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可 立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定 的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 13、长期股权投资 （1）共同控制、重要影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资 单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在 合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始 投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允 价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账 面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础 确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付 的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本 大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 ③长期股权投资的处置 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过 程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资 性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地 使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可 靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-50 年 3% 1.940%-4.850% 机器设备 年限平均法 12-22 年 3% 4.409%-8.083% 运输设备 年限平均法 12-15 年 3% 6.467%-8.083% 电子设备 年限平均法 5-12 年 3% 8.083%-19.400% 其他设备 年限平均法 5-20 年 3% 4.850%-19.400% 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧 政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 （2）资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借 款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借 款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的 购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借 款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法 摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。 研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，予以资本化： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 ②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③能够证明该无形资产将如何产生经济利益； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已 计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达 到预定用途之日起转为无形资产。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购 买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将 其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资 产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产 组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比 例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相 关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相 应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这 些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值 的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予 转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一 年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均 摊销。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定 提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、 重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确 认为负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估 计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则 补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认预计负债的账面价值。 23、股份支付 （1）股份支付的种类： 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益 结算的股份支付，是指本公司及子公司为获取服务以股份或其他权益工具作为 对价进行结算的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 假定在计量日将该权益工具转移给其他市场参与者，而且该权益工具在转 移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担 相应的义务。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允 价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在 等待期内每个资产负债表日，本公司及子公司根据最新取得的可行权职工人数 变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计， 以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的 成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以 权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司及 子公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场 条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足 所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理： 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日 对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即 确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内 未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工 具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益 工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代 权益工具进行处理。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的 商品实施有效控制。 c、收入的金额能够可靠计量。 d、相关经济利益很可能流入公司。 e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。 公司具体的销售收入确认方法是：公司自产货物以送货单开出、货物发出 时点确认收入，贸易商品以货物交付，取得交货单时点确认收入。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、收入的金额能够可靠计量。 b、相关的经济利益很可能流入公司。 c、交易的完工进度能够可靠确定。 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 d、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。 在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。 （3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认： a、相关的经济利益很可能流入公司。 b、收入的金额能够可靠计量。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资 产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认 为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当 期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚 未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产 相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认 相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生 的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 (3)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及 相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的 结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 （1）递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来 很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税 资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债： 商誉的初始确认； 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异， 同时满足下列条件的： 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税： 企业合并； 直接在所有者权益中确认的交易或事项。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确 认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确 认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和 与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租 赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的 初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的《企业会 计准则第 16 号--政府补助》，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据 修订后的准则进行调整。 董事会和监事会 受影响的报表科目名称：营业外收入、其他收益； 影响金额：9,336,453.12 元 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；对可比期间的 比较数据进行调整。 董事会和监事会 未影响财务报表项目 根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定，在利 润表中新增了"资产处置收益"项目，并对净利润按经 营持续性进行分类列报。对可比期间的比较数据进 行调整。 董事会和监事会 （ 1 ） 2017 年 度 列 示 持 续 经 营 净 利 润 金 额 -283,835,752.02 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元 ； 2016 年 度 列 示 持 续 经 营 净 利 润 金 额 102,392,175.35 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元 。（ 2 ） 2017 年 度 计 入 资 产 处 置 收 益 金 额 4,510,875.55 元 ； 2016 年 资 产 处 置 收 益 金 额 303,801,426.01 元。 （2）重要会计估计变更 □适用 √不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务、有形动产租赁的增值额 3%、 5%、 6%、11% 、13% 、17% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东江门生物技术开发中心有限公司 15% 广东德力光电有限公司 15% 2、税收优惠 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）和《高新 技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号）的有关规定，公司下 属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司于 2015 年 10 月 10 日经《粤科公 示[2015]27 号》公示通过了高新技术企业重新认定，适用高新技术企业所得税 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 的优惠税率 15%，公司下属子公司广东德力光电有限公司于 2015 年被认定为高 新技术企业，资格有效期三年，高新技术企业证书编号为 15RS-013，适用高新 技术企业所得税的优惠税率 15%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 58,775.25 118,704.97 银行存款 101,982,486.90 182,229,589.73 合计 102,041,262.15 182,348,294.70 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 32,319,483.46 权益工具投资 32,319,483.46 合计 32,319,483.46 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 37,537,199.78 38,225,083.79 合计 37,537,199.78 38,225,083.79 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 31,170,932.72 合计 31,170,932.72 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 14,365,7 66.73 19.88% 14,365,7 66.73 100.00% 11,438, 967.83 10.66% 11,438,96 7.83 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 57,219,1 23.23 79.20% 33,718,3 02.26 58.93% 23,500,82 0.97 95,217, 956.03 88.72% 36,825,71 5.12 38.68% 58,392,240. 91 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 666,080. 33 0.92% 666,080. 33 100.00% 666,080 .33 0.62% 666,080.3 3 100.00% 合计 72,250,9 70.29 100.00% 48,750,1 49.32 67.47% 23,500,82 0.97 107,323 ,004.19 100.00% 48,930,76 3.28 45.59% 58,392,240. 91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 江门市群益造纸有限公司 7,046,697.01 7,046,697.01 100.00% 资不抵债清算中，有效资产少欠款收回可能性小 江门市蓬江区罗氏实业发展 有限公司 1,826,396.32 1,826,396.32 100.00% 产品存在质量问题，多次催收欠款收回可能性小 南昌百汇纸业有限公司 1,460,674.17 1,460,674.17 100.00% 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 佛山市南海三力达胶粘制品 有限公司 1,105,200.33 1,105,200.33 100.00% 多次催收欠款并提起诉讼，收回可能性小 宁波汇龙文具有限公司 2,926,798.90 2,926,798.90 100.00% 对方涉及较多诉讼，偿还能力不足，收回可能性小 合计 14,365,766.73 14,365,766.73 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 22,059,386.96 1,102,969.35 5.00% 1 至 2 年 843,668.93 84,366.89 10.00% 2 至 3 年 1,755,731.95 351,146.39 20.00% 3 年以上 32,560,335.39 32,179,819.63 3 至 4 年 656,906.32 328,453.16 50.00% 4 至 5 年 173,542.00 121,479.40 70.00% 5 年以上 31,729,887.07 31,729,887.07 100.00% 合计 57,219,123.23 33,718,302.26 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,723,483.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 资产核销 1,904,097.68 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前五名的应收账款合计 17,724,926.28 元，占应收账款期末余额 合计数的 24.53%，相应计提的坏账准备合计 10,361,067.43 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 31,995,668.58 96.15% 81,498,212.00 99.36% 1 至 2 年 760,371.41 2.28% 464,624.55 0.57% 2 至 3 年 463,033.28 1.39% 19,500.00 0.02% 3 年以上 59,193.20 0.18% 39,693.20 0.05% 合计 33,278,266.47 -- 82,022,029.75 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前五名的预付款项的期末余额 31,633,853.33 元，占预付款项期 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 末余额合计数的 95.06%。 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 91,321,6 92.62 50.38% 91,321,6 92.62 100.00% - 91,321, 692.62 70.96% 91,321,69 2.62 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 89,617,6 26.21 49.43% 33,756,9 78.59 37.67% 55,860,64 7.62 37,019, 505.98 28.77% 27,923,16 8.26 75.43% 9,096,337.7 2 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 350,264. 00 0.19% 350,264. 00 100.00% 350,264 .00 0.27% 350,264.0 0 100.00% 合计 181,289, 582.83 100.00% 125,428, 935.21 67.77% 55,860,64 7.62 128,691 ,462.60 100.00% 119,595,1 24.88 92.93% 9,096,337.7 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江门市电力发展公司 50,547,912.96 50,547,912.96 100.00% 历史上交折旧款无法收回 广东江门生物技术开发中心有限公司 （折旧挂账） 32,970,000.00 32,970,000.00 100.00% 历史上交折旧款无法收回 贵港市华晨贸易有限公司 6,707,326.21 6,707,326.21 100.00% 对方企业无偿还能力 银行休眠账户存款 1,096,453.45 1,096,453.45 100.00% 历史遗留挂账无账户资料 合计 91,321,692.62 91,321,692.62 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 55,177,774.52 2,758,888.74 5.00% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 1 至 2 年 1,248,982.32 124,898.23 10.00% 2 至 3 年 22,436.81 4,487.36 20.00% 3 年以上 33,168,432.56 30,868,704.26 3 至 4 年 343,151.77 171,575.89 50.00% 4 至 5 年 7,093,841.39 4,965,688.97 70.00% 5 年以上 25,731,439.40 25,731,439.40 100.00% 合计 89,617,626.21 33,756,978.59 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,834,960.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 小额长账龄项目汇总 1,149.70 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 个人借支备用金 828,635.61 742,261.68 押金保证金 2,637,712.51 103,245.00 往来款 76,420,156.36 26,442,877.57 历史遗留款项 101,403,078.35 101,403,078.35 合计 181,289,582.83 128,691,462.60 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 赤壁晨力纸业有限公司 往来款 51,271,938.33 1 年以内 28.28% 2,563,596.92 江门市电力发展公司 历史遗留款 50,547,912.96 5 年以上 27.88% 50,547,912.96 广东江门生物技术开发中心有限公 司（折旧挂账） 历史遗留款 32,970,000.00 5 年以上 18.19% 32,970,000.00 中国神华能源股份有限公司国华惠 往来款 7,062,300.00 4-5 年 3.90% 4,943,610.00 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 州热电分公司 贵港市华晨贸易有限公司 往来款 6,707,326.21 2-3 年 3.70% 6,707,326.21 合计 -- 148,559,477.50 -- 81.95% 97,732,446.09 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,182,429.72 39,094.03 6,143,335.69 6,841,788.19 6,841,788.19 在产品 11,005,683.13 917,457.57 10,088,225.56 7,812,981.71 3,598,157.20 4,214,824.51 库存商品 39,154,860.76 17,112,877.77 22,041,982.99 36,944,728.29 17,459,399.87 19,485,328.42 周转材料 1,759,179.32 1,759,179.32 1,663,856.53 1,663,856.53 自制半成品 1,846,825.95 165,418.85 1,681,407.10 7,274,400.25 3,107,536.48 4,166,863.77 低值易耗品 3,544,684.25 3,544,684.25 2,027,105.66 2,027,105.66 受托加工商品 33,286.18 33,286.18 44,852.45 44,852.45 委托加工物资 769,087.04 769,087.04 770,405.56 770,405.56 合计 64,296,036.35 18,234,848.22 46,061,188.13 63,380,118.64 24,165,093.55 39,215,025.09 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从 事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 原材料 39,094.03 39,094.03 在产品 3,598,157.20 917,457.57 3,598,157.20 917,457.57 库存商品 17,459,399.87 15,755,729.68 16,102,251.78 17,112,877.77 自制半成品 3,107,536.48 165,418.85 3,107,536.48 165,418.85 合计 24,165,093.55 16,877,700.13 22,807,945.46 18,234,848.22 注：可变现净值以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考 虑持有存货的目的确定；本期转回存货跌价准备的原因为因价值回升而转回跌 价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 21,125,330.38 17,282,839.46 应收土地分成款 204,208,444.31 理财产品 190,000,000.00 预缴所得税 1,468,653.70 合计 212,593,984.08 221,491,283.77 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,700,000.00 1,500,000.00 200,000.00 3,700,000.00 1,500,000.00 2,200,000.00 按成本计量的 1,700,000.00 1,500,000.00 200,000.00 3,700,000.00 1,500,000.00 2,200,000.00 合计 1,700,000.00 1,500,000.00 200,000.00 3,700,000.00 1,500,000.00 2,200,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 江门市优 利贸易有 限公司 200,000.00 200,000.00 13.88% 两广纸张 联菅公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5.00% 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 中国造纸 开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00% 广州商品 期货交贸 所 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00 5.00% 北京融汇 中糖电子 商务有限 公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 2.00% 中糖世纪 股份有限 公司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 合计 3,700,000. 00 2,000,000. 00 1,700,000. 00 1,500,000. 00 1,500,000. 00 -- （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 1,500,000.00 1,500,000.00 期末已计提减值余额 1,500,000.00 1,500,000.00 10、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 8,221,909.96 8,221,909.96 8,636,541.22 8,636,541.22 5% 其中：未实 现融资收益 2,511,423.04 2,511,423.04 2,946,791.78 2,946,791.78 合计 8,221,909.96 8,221,909.96 8,636,541.22 8,636,541.22 -- （2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 2005 年 4 月 28 日本公司与中山市正业（集团）股份有限公司（后变更为中 山永发纸业有限公司）签订协议，将新闻纸涂布纸设备融资租赁给中山永发纸 业有限公司，年租金 85 万元，租赁期 20 年，租赁期满后按人民币 450 万元将 该项资产转让给该公司。 11、长期股权投资 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 无 二、联营企业 江门凯泰 生物科技 有限公司 8,091,605 .87 8,091,605 .87 8,091,605 .87 江门亿建 建材有限 公司 338,787.7 6 -195.65 338,592.1 1 三、其他 江门市甘 源环保包 装制品有 限公司 900,000.0 0 900,000.0 0 900,000.0 0 900,000.0 0 小计 8,430,393 .63 -195.65 900,000.0 0 900,000.0 0 9,330,197 .98 8,991,605 .87 合计 8,430,393 .63 -195.65 900,000.0 0 900,000.0 0 9,330,197 .98 8,991,605 .87 12、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √适用 □不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 64,322,921.32 13,263,373.95 77,586,295.27 2.本期增加金额 28,162,328.08 3,556,239.98 31,718,568.06 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 28,162,328.08 3,556,239.98 31,718,568.06 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,829,306.19 4,829,306.19 （1）处置 （2）其他转出 4,829,306.19 4,829,306.19 4.期末余额 92,485,249.40 11,990,307.74 104,475,557.14 二、累计折旧和累计摊销 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 1.期初余额 42,507,278.39 7,896,396.16 50,403,674.55 2.本期增加金额 5,211,597.64 1,283,586.78 6,495,184.42 （1）计提或摊销 3,099,399.40 683,303.77 3,782,703.17 （2）存货\固定资产\在建工程\无形资产转入 2,112,198.24 600,283.01 2,712,481.25 3.本期减少金额 2,505,602.55 2,505,602.55 （1）处置 （2）其他转出 2,505,602.55 2,505,602.55 4.期末余额 47,718,876.03 6,674,380.39 54,393,256.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 44,766,373.37 5,315,927.35 50,082,300.72 2.期初账面价值 21,815,642.93 5,366,977.79 27,182,620.72 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 277,296,760.64 540,398,842.27 4,117,398.76 12,552,152.85 73,265,127.33 907,630,281.85 2.本期增加金 额 5,933,406.77 11,878,027.15 315,571.08 65,107.76 696,312.72 18,888,425.48 （1）购置 5,470,768.70 2,362,073.46 315,571.08 65,107.76 262,789.19 8,476,310.19 （2）在建工 程转入 462,638.07 9,515,953.69 433,523.53 10,412,115.29 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 32,671,821.36 152,836.54 324,760.00 212,782.27 33,362,200.17 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （1）处置或 报废 4,509,493.29 125,814.56 324,760.00 212,782.27 5,172,850.12 （2）转出至投资 性房地产 28,162,328.07 28,162,328.07 （3）减少子公司 27,021.98 27,021.98 4.期末余额 250,558,346.05 552,124,032.88 4,108,209.84 12,617,260.61 73,748,657.78 893,156,507.16 二、累计折旧 1.期初余额 44,228,376.21 194,139,401.63 2,169,632.99 4,864,224.79 21,616,782.42 267,018,418.04 2.本期增加金 额 7,654,786.70 29,484,085.93 315,638.47 2,281,960.15 7,402,107.64 47,138,578.89 （1）计提 7,654,786.70 29,484,085.93 315,638.47 2,281,960.15 7,402,107.64 47,138,578.89 3.本期减少金 额 2,586,791.10 87,709.53 237,675.28 146,257.79 3,058,433.70 （1）处置或 报废 474,592.86 67,114.91 237,675.28 146,257.79 925,640.84 （2）转出至投资 性房地产 2,112,198.24 2,112,198.24 （3）减少子公司 20,594.62 20,594.62 4.期末余额 49,296,371.81 223,535,778.03 2,247,596.18 7,146,184.94 28,872,632.27 311,098,563.23 三、减值准备 1.期初余额 331,178.53 1,164,948.46 1,496,126.99 2.本期增加金 额 57,841,403.21 214,694,215.97 301,892.53 4,489,762.02 32,935,507.34 310,262,781.07 （1）计提 57,841,403.21 214,694,215.97 301,892.53 4,489,762.02 32,935,507.34 310,262,781.07 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 57,841,403.21 215,025,394.50 301,892.53 4,489,762.02 34,100,455.80 311,758,908.06 四、账面价值 1.期末账面价 值 143,420,571.03 113,562,860.35 1,558,721.13 981,313.65 10,775,569.71 270,299,035.87 2.期初账面价 值 233,068,384.43 345,928,262.11 1,947,765.77 7,687,928.06 50,483,396.45 639,115,736.82 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 3,436,798.95 2,721,828.75 141,320.65 573,649.55 酶制剂车间 机器设备 583,953.63 235,256.50 331,178.53 17,518.60 酶制剂设备 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 其他设备 4,615,934.69 2,870,552.90 1,164,948.46 580,433.33 酶制剂设备 合计 8,636,687.27 5,827,638.15 1,637,447.64 1,171,601.48 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 酵母生物工程技 改扩建 17,330,808.24 17,330,808.24 22,406,938.66 22,406,938.66 LED 外延片、芯 片生产线项目 92,307.70 92,307.70 2,825,614.37 2,825,614.37 林纸一体化项目 9,675,262.44 9,675,262.44 8,496,908.13 8,496,908.13 其他在建工程项 目 538,683.76 538,683.76 59,117.94 59,117.94 合计 27,637,062.14 27,006,070.68 630,991.46 33,788,579.10 33,788,579.10 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 酵母生 物工程 技改扩 建 242,000, 000.00 22,406,9 38.66 1,658,12 5.71 6,734,25 6.13 17,330,8 08.24 19.63% 19.63% 1,650,70 3.62 募股资 金 LED 生 产线项 目 835,900, 000.00 2,825,61 4.37 575,837. 40 3,309,14 4.07 92,307.7 0 95.00% 95.00% 15,248,1 75.77 募股资 金、自筹 林 纸 一 体 化 项 目 4,004,87 0,000.00 8,496,90 8.13 1,178,35 4.31 9,675,26 2.44 0.24% 0.24% 自筹 合计 5,082,77 0,000.00 33,729,4 61.16 3,412,31 7.42 10,043,4 00.20 27,098,3 78.38 16,898,8 79.39 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 酵母生物工程技改扩建 17,330,808.24 其中酵母废水处理工程新工艺不能适应 生产需要，废水处理量等运行参数未达 到合同要求 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 林纸一体化项目 9,675,262.44 因环评压力，项目停滞 合计 27,006,070.68 -- 15、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程物资 107,735.44 154,224.36 合计 107,735.44 154,224.36 16、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 公司本部固定资产 28,519,388.49 28,523,522.18 生物中心固定资产 17,284.47 合计 28,519,388.49 28,540,806.65 17、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 126,201,670.81 330,000.00 3,356,722.81 129,888,393.62 2.本期增加金额 4,829,306.19 49,056.60 4,878,362.79 （1）购置 49,056.60 49,056.60 （2）内部研发 （3）企业合并增加 （4）投资性房地产转入 4,829,306.19 4,829,306.19 3.本期减少金额 2,921,907.33 2,921,907.33 （1）处置 （2）转入投资性房地产 3,556,239.98 3,556,239.98 （3）划分为持有待售 -634,332.65 -634,332.65 4.期末余额 128,109,069.67 330,000.00 3,405,779.41 131,844,849.08 二、累计摊销 1.期初余额 28,550,133.76 268,316.40 793,831.74 29,612,281.90 2.本期增加金额 5,171,177.08 31,683.60 339,245.13 5,542,105.81 （1）计提 2,665,574.53 31,683.60 339,245.13 3,036,503.26 （2）投资性房地产转入 2,505,602.55 2,505,602.55 3.本期减少金额 342,560.38 342,560.38 （1）处置 （2）转入投资性房地产 600,283.01 600,283.01 （3）划分为持有待售 -257,722.63 -257,722.63 4.期末余额 33,378,750.46 300,000.00 1,133,076.87 34,811,827.33 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 94,730,319.21 30,000.00 2,272,702.54 97,033,021.75 2.期初账面价值 97,651,537.05 61,683.60 2,562,891.07 100,276,111.72 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 18、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 财务顾问费 32,000,000.00 7,999,999.92 24,000,000.08 合计 32,000,000.00 7,999,999.92 24,000,000.08 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,608,866.66 3,402,216.67 15,791,068.79 3,174,586.04 可抵扣亏损 17,981,967.56 4,495,491.89 52,791,701.05 7,918,755.16 拟转让子公司账面净资 产与计税成本的差异 531,841,926.95 132,960,481.74 公允价值变动损失 11,370,516.54 2,842,629.14 合计 574,803,277.71 143,700,819.44 68,582,769.84 11,093,341.20 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 143,700,819.44 11,093,341.20 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 可抵扣暂时性差异 279,153,033.73 289,968,303.64 可抵扣亏损 27,070,557.67 87,722,874.69 合计 306,223,591.40 377,691,178.33 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 2,304,755.83 2018 10,509.02 15,584.41 2019 494,853.99 499,488.88 2020 8,297,474.97 6,211,535.07 2021 11,823,915.49 78,691,510.50 2022 6,443,804.20 合计 27,070,557.67 87,722,874.69 -- 20、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 3,166,446.84 8,244,074.82 预计一年内不能抵扣的待抵扣进项税额 40,175,421.06 49,390,913.54 合计 43,341,867.90 57,634,988.36 21、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 39,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合计 59,000,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 22、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,864,839.55 14,234,735.11 1 年以上 7,305,710.69 6,334,502.81 合计 20,170,550.24 20,569,237.92 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 23、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 19,999,821.57 521,708.69 1 年以上 4,582,236.48 4,582,167.50 合计 24,582,058.05 5,103,876.19 24、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,136,015.11 46,199,969.27 42,956,371.24 11,379,613.14 二、离职后福利-设定提存计划 732.66 3,067,807.50 3,068,540.16 三、辞退福利 1,856,374.97 356,374.97 1,500,000.00 合计 8,136,747.77 51,124,151.74 46,381,286.37 12,879,613.14 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,879,785.04 41,948,090.62 38,653,428.72 7,174,446.94 2、职工福利费 984,043.43 984,043.43 3、社会保险费 10,017.54 1,511,032.97 1,521,050.51 其中：医疗保险费 9,628.04 1,312,771.20 1,322,399.24 工伤保险费 261.25 115,181.79 115,443.04 生育保险费 128.25 82,799.98 82,928.23 大病医疗 280.00 280.00 4、住房公积金 84,304.39 1,268,804.28 1,307,245.28 45,863.39 5、工会经费和职工教育经费 4,161,908.14 487,997.97 490,603.30 4,159,302.81 合计 8,136,015.11 46,199,969.27 42,956,371.24 11,379,613.14 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,935,762.21 2,935,762.21 2、失业保险费 732.66 132,045.29 132,777.95 合计 732.66 3,067,807.50 3,068,540.16 25、应交税费 单位： 元 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,255,621.54 1,958,850.84 企业所得税 701,146.83 46,189,656.98 个人所得税 174,806.40 152,808.18 城市维护建设税 145,218.59 136,137.19 教育费附加 62,424.32 58,532.30 地方教育附加 11,487.70 8,892.44 土地使用税 459,292.05 房产税 1,320,102.69 485,240.91 堤围防护费 4,811,301.07 4,811,301.07 其他 9,852.20 71,053.64 合计 9,951,253.39 53,872,473.55 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 2,329,838.56 1,608,414.26 单位往来 14,191,919.36 13,365,824.68 员工往来 14,866.00 221,374.89 历史遗留款项 6,702,064.40 6,702,064.40 其他 617,929.60 844,334.64 合计 23,856,617.92 22,742,012.87 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广州南沙兴华造船有限公司 7,082,000.00 相关电力指标款未达收款条件 市科委经费 1,610,000.00 历史遗留 江门中小企业信用担保中心 1,500,000.00 历史遗留 江门经委 1,180,000.00 历史遗留 江门天诚溶剂制品有限公司 1,200,000.00 租赁押金 合计 12,572,000.00 -- 27、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 99,263,570.13 2,925,748.28 8,901,482.73 93,287,835.68 合计 99,263,570.13 2,925,748.28 8,901,482.73 93,287,835.68 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入其他收益金额 其他变 动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 MOCVD 设备补贴 57,750,000.00 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 第十二节 备查文件目录 在本公司证券事务部备有下列文件供股东查询： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的财务报表； （二）载有广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计 师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯 网 ()上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 法定代表人：施永晨 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事会 二〇一八年三月二十四日