000578_2004_盐湖集团_数码网络2004年年度报告_2005-04-27.txt

青海数码网络投资（集团）股份有限公司 2004 年年度报告正本 年度报告目录： 标 题 页 码 第一节：重要提示 1 页 第二节：公司基本情况简介 2 页 第三节：会计数据及业务数据摘要 3 页 第四节：股本变动及股东情况 5 页 第五节：董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 页 第六节：公司治理结构 11 页 第七节：股东大会情况简介 12 页 第八节：董事会报告 13 页 第九节：监事会报告 23 页 第十节：重要事项 24 页 第十一节：财务报告 27 页 第十二节：备查文件目录 61 页 第一节、重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长钟小剑先生、公司财务总监柴平非先生及财务部经理 闫自军先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 第二节、公司基本情况简介 一、 公司中文名称：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 公司英文名称：QingHai Digital Net Investment Share Holding Group Co.,Ltd 二、法定代表人：钟小剑 三、董事会秘书：杜鹏环 董事会证券事务代表：陈素英 联系地址：青海数码网络投资（集团）股份有限公司证券投资部 联系电话：（0971）6138725 传真：（0971）6144887 电子信箱： smstock@ 四、公司注册及办公地址：青海省西宁市五四大街 39 号 邮政编码：810001 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：数码网络 股票代码：000578 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 2 月 17 日 注册地点：青海省西宁市 企业法人营业执照注册号：6300001200511 税务登记号码：630104226589938 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地点：青海省西宁市胜利路 10 号 2 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、公司二 00 四年度利润总额及其构成 单位：元 利润总额 -157,581,504.22 净利润 -159,489,615.02 扣除非经常性损益后的净利润 -163,543,185.17 主营业务利润 122,545,368.96 其他业务利润 1,106,732.64 营业利润 -12,556,738.82 投资收益 -151,224.712.71 补贴收入 7,212,540.00 营业外收支净额 -1,012,592.69 经营活动产生的现金流量净额 70,268,171.74 现金及现金等价物净增加额 -61,251,625.71 注:扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 金 额 营业外收支净额 -669,844.62 补贴收入 4,723,414.77 合 计 4,053,570.15 二、截止报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2002 年度 指标项目 2004 年度 2003 年度 调整前 调整后 主营业务收入 1,139,205,009.02 1,371,526,406.69 998,534,110.47 998,534,110.47 净利润 -159,489,615.02 8,421,158.89 4,118,739.08 3,481,019.58 总资产 975,068,093.78 1,170,593,629.52 775,990,094.11 775,352,374.61 股东权益 (不含少数股东权益) 153,530,239.44 314,631,322.76 299,189,257.98 302,514,606.92 每股收益 (按净利润全面摊薄) -0.80 0.04 0.02 0.02 每股收益 (按净利润加权平均) -0.80 0.04 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的 每股收益(全面摊薄) -0.83 0.03 0.02 0.01 扣除非经常性损益后的 每股收益(加权平均) -0.83 0.03 0.02 0.01 3 每股净资产 0.77 1.59 1.51 1.53 调整后的每股净资产 0.76 1.57 1.49 1.50 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.35 0.59 0.05 0.05 净资产收益率(%) (按净利润全面摊薄) -103.88 2.68 1.38 0.02 净资产收益率(%) (按净利润加权平均) -67.90 2.75 1.16 0.02 注： （1）、以上数据为以公司合并会计报表数据填列。 （2）、本年度五联联合会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.82 52.17 0.62 0.62 营业利润 -8.18 -5.35 -0.06 -0.06 净利润 -103.88 -67.90 -0.80 -0.80 扣除非经常性损益后的净利润 -106.52 -69.63 -0.83 -0.83 四、 报告期内股东权益变动情况及原因(万股、万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投 资损失 股东权益合计 期初数 19,815 5,219 4,550 1,610 2,045 -166 31,463 本期增加 10 154 52 171 本期减少 16,104 16,110 期未数 19,815 5,229 4,704 1,662 -14,059 -337 15,353 注：变动原因 本公司未分配利润较上年度有大幅度的减少主要系本公司投资的昆仑证券 有限责任公司，严格按照中国证监会 2005 年 1 月 19 日发布的证监机构字[2005]9 号《关于证券公司 2004 年度会计审计工作有关事项的通知》的要求，对持有的 受托资产计提跌价准备，并计提委托理财资金利息，增加计提受托理财减值准备 和预提委托理财资金利息等原因形成巨额亏损，本公司对其股权投资 14,888 万 4 元，已全额计提了股权投资损失以及深圳市信诚科技发展有限公司自制品牌产品 增加研究开发费用及营业费用所致。 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 44,099,763 44,099,763 其中：国家持有股份 12,600,000 12,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 31,499,763 31,499,763 2、募集法人股份 85,259,134 85,259,134 3、内部职工股 4、优先股或其他 30,715 30,715 未上市流通股份合计 129,389,612 129,389,612 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 68,763,810 68,763,810 已上市流通股份合计 68,763,810 68,763,810 三、股份总数 198,153,422 198,153,422 （二）股票发行与上市情况 1、 2、 3、 截止本报告期末为止的前三年没有股票发行情况。 本报告期没有实施送股及资本公积金转增股本。 公司现存内部职工股系高级管理人员冻结股份，发行日期为 1995 年 1 月 23 日，发行价格为每股 3.5 元。 5 二、股东情况介绍 （一）截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 41,013 户。 （二）截止 2004 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 持股比例（%） 股份性质 深圳市友缘投资有限公司 58,802,641 29.68 法人股 上海丹阳商务咨询有限公司 34,865,046 17.59 法人股 青海省国有资产管理局 12,600,000 6.36 国家股 中远散货运输有限公司 4,746,835 2.40 法人股 中海恒实业发展有限公司 3,569,165 1.80 法人股 北京天龙股份有限公司 2,772,000 1.40 法人股 北京亿隆实业股份有限公司 2,772,000 1.40 法人股 中国建设银行青海省信托投资公司 2,772,000 1.40 法人股 青海中兴计算机服务部 2,772,000 1.40 法人股 鞍山九建集团有限公司 1,931,000 0.97 法人股 注： 1、前 10 名股东均为未流通股股东。 2、青海省国有资产管理局为国有法人股持股单位，其所持股份无质押、冻 结等情况。 3、深圳市友缘投资有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。 4、上海丹阳商务咨询有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。 5、本公司前十名股东之间不存在关联关系。 （三） 公司控股股东情况 控股股东名称：深圳市友缘投资有限公司 法定代表人：钟小剑 成立时间：1997 年 12 月 15 日 注册资本：20000 万元 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业 （不含专营、专控、专卖商品） 股权结构：钟小剑，出资 13000 万元，持股比例 65%； 深圳信诚投资有限公司，出资 7000 万元，持股 35%。 注：本公司控股股东—深圳市友缘投资有限公司的控股股东系钟小剑先生。 6 钟小剑，男，1967 年出生，本科学历。现任深圳市友缘投资有限公司董事 长；青海数码网络投资（集团）股份有限公司董事长。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 持股 65% 持股 29.68% 数码网络 深圳市友缘投资有限公司 钟小剑 （四） 其他持股 10%以上的法人股东情况 股东名称：上海丹阳商务咨询有限公司 法定代表人：叶伟华 成立时间：1994 年 10 月 8 日 经营范围：投资兴办各类经济实体，企业发展策划，财务咨询；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；电子信息类材料 的开发及销售。 (五)前十名流通股股东情况 股东名称 年末持股数 持股种类 林延秋 210,200 A 股 朱素芬 200,000 A 股 郑国俊 175,560 A 股 颜 华 164,099 A 股 王伟波 141,900 A 股 尹忠明 138,000 A 股 尹 志 131,000 A 股 李克林 130,000 A 股 张汉武 120,021 A 股 吴汉文 110,000 A 股 未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名法人股股东 之间是否存在关联关系。 7 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓名 性 别 职 务 年 龄 任期 起止日 年末 持股数 备 注 钟小剑 男 董事长 37 2004.2.12-2007.2.12 0 在关联企业领取报酬 张德雷 男 副董事长、总经理 54 2004.2.12-2007.2.12 14,212 股 在本公司领取报酬 孙荣芳 女 董事、副总经理 46 2004.2.12-2007.2.12 7,333 股 在本公司领取报酬 柴平非 男 董事、财务总监 53 2004.2.12-2007.2.12 9,167 股 在本公司领取报酬 沈 丹 男 董事 40 2004.2.12-2007.2.12 0 在关联企业领取报酬 闫自军 男 董事 40 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 温成学 男 独立董事 62 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取津贴 陈喜良 男 独立董事 51 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取津贴 李春燕 女 独立董事 41 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取津贴 谷碧弘 男 副总经理 39 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 杜鹏环 男 董事会秘书 32 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 何有雯 女 监事会主席 54 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 魏建忠 男 监事 50 2004.2.12-2007.2.12 0 在股东单位的关联 企业领取报酬 李小虎 男 监事 43 2004.2.12-2007.2.12 0 在股东单位的关联 企业领取报酬 张晓青 女 监事 45 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 陈素英 女 监事 32 2004.2.12-2007.2.12 0 在本公司领取报酬 注： 1、 报告期内，董事、监事及高级管理人员持股未发生变化。 2、 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 钟小剑 深圳市友缘投资有限公司 董事长 2000 年 10 月至今 二、公司现任董事、监事和高级管理人员主要工作简历 钟小剑，男，1967 年出生，本科学历。现任深圳市友缘投资有限公司董事 长，数码网络董事长。 张德雷，男，1950 年出生，高级经济师。曾任青海百货股份有限公司董事 长、总经理、党委副书记，青海证券有限责任公司董事长。现任数码网络副董事 长、总经理、党委副书记。 孙荣芳，女，1958 年出生，大专学历，高级经济师。曾任青海百货股份有 8 限公司副总经理、董事会秘书，青海证券有限责任公司副总经理。现任数码网络 董事、副总经理，青海百货股份有限公司董事长，昆仑证券有限责任公司董事。 柴平非，男，1951 年出生，高级会计师。曾任青海百货股份有限公司董事、 财务总监。现任数码网络董事、财务总监。 沈丹，男，1964 年出生，硕士学位。曾任联想科技公司副总经理。现任深 圳市信诚科技发展有限公司董事长兼总经理，数码网络董事。 闫自军，男，1964 年出生，本科学历，高级会计师。曾任青海第一机床厂 财务处副处长。现任数码网络董事、财务部经理。 温成学，男，1942 年出生，经济师。曾任青海省经济体制改革委员会副主 任、主任、党组书记，青海省发展计划委员会主任兼党组书记。现任数码网络独 立董事。 陈喜良，男，1953 年出生，注册会计师，高级会计师。曾任青海会计师事 务所副所长、评估部主任；青海五联会计师事务所副主任会计师；青海兴华资产 评估公司总经理。现任北京中科华会计师事务所副董事长、副主任会计师，数码 网络独立董事。 李春燕，女，1963 年出生，硕士学历，高级律师。曾在立达律师事务所从 事律师工作。现任汇元律师事务所主任律师，数码网络独立董事。 谷碧弘，男，1965 年出生，本科学历。曾任中国诚信证券评估有限公司、 深圳蓝天基金管理公司策划与股权投资部副经理等职。现任数码网络副总经理， 青海四维信用担保有限公司总经理。 杜鹏环，男，1972 年出生，本科学历。曾任青海数码网络投资（集团）股 份有限公司董事会证券事务代表。现任数码网络董事会秘书、总经理助理、证券 投资部经理。 何有雯，女，1950 年出生，高级政工师。曾任青海省商业厅业务处副处长， 供销业务部部长，青海百货股份有限公司党委书记，现任数码网络公司党委书记、 工会主席、监事会主席。 魏建忠，男，1954 年出生，本科学历，经济师。曾任中国工商银行青海省 分行西宁市城西办事处主任，中国工商银行青海省海东分行副行长，青海中兴计 算机服务部经理。现任中国工商银行青海省分行海苑服务总公司副总经理，数码 网络监事。 李小虎，男，1961 年出生，本科学历，高级工程师。曾任中国建设银行青 9 海省分行计算机服务部经理。现任青海省金安电子科技有限责任公司总经理。 张晓青，女，1959 年出生，本科学历，高级政工师。曾任西宁市糖酒副食 品总公司劳人科科长。现任数码网络监事、办公室人事主管。 陈素英，女，1972 年出生，本科学历，会计师。一直在青海数码网络投资 （集团）股份有限公司证券部工作，现任数码网络监事、证券事务代表。 三、年度报酬情况 本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬的决策程序和决 策依据是：西宁市劳动和社会保障局的相关政策以及公司岗位技能工资的标准， 由公司办公室提出薪资方案；董事、独立董事、监事年度津贴由公司股东大会审 议通过。 1、 公司董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共 10 人，2004 年报酬总额 537,973 元。 2、 金额最高的前三名董事的报酬总额为 252,660 元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 252,660 元。 3、 公司董事、监事及高级管理人员领取年度报酬 90000—95000 元之间 1 人，60000—80000 元之间 4 人，20000-30000 元之间 2 人。 4、 公司董事钟小剑、沈丹每年仅在本公司领取固定津贴 20000 元；公司 独立董事会温成学、陈喜良、李春燕每年领取独立董事津贴 30000 元；监事魏建 忠、李小虎每年领取固定津贴 2000 元。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员的离任、聘任及解聘情况 1、 经公司 2004 年 2 月 9 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议，公 司第四届董事会由非独立董事：钟小剑、张德雷、孙荣芳、柴平非、沈丹、闫自 军；独立董事：温成学、陈喜良、李春燕共九名成员组成；任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 2、 经公司 2004 年 2 月 9 日召开的 2004 年第一次临时股东大会和公司职 工代表大会审议，公司第四届监事会由股东代表出任的监事何有雯、魏建忠、李 小虎，职工代表监事张晓青、陈素英共五名成员组成。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 3、 经公司 2004 年 2 月 9 日召开的四届一次董事会审议，选举钟小剑先生 为公司董事长；选举张德雷先生为副董事长兼总经理；聘任谷碧弘先生、孙荣芳 女士为副总经理；聘任柴平非先生为财务总监；聘任杜鹏环先生为公司董事会秘 10 书；聘任陈素英女士为公司董事会证券事务代表。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 4、 经公司 2004 年 2 月 9 日召开的四届一次监事会审议，选举何有雯女士 为公司第四届监事会主席。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 四、公司员工数量和专业素质状况： 本公司现有在册员工 36 人，其中行政人员 16 人，财务人员 7 人，需公司 承担费用的内退及协议保留劳动关系的离岗人员 12 人。具有各类专业技术职称 人员 26 人，占员工总数的 72.2%。大专以上学历 17 人，占员工总数的 47.2%。 第六节、公司治理结构 一、 公司自成立以来，严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会有 关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范 公司运作，并制定实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事 工作制度》和《监事会议事规则》等一系列制度。并根据《深圳证券交易所上市 公司投资者关系管理指引》制定了《公司投资者关系管理工作制度》，使投资者 关系管理工作的开展有章可循。公司严格按照法律、法规、《上市公司治理准则》 的要求规范公司运作，切实维护全体股东的利益，目前公司治理结构较为完善。 二、 公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事切实履行了法律、法规和公司章程赋予的职责和义 务，对董事会审议的各项议案及重大事项进行认真审核，并就有关事项发表独立、 客观公正的意见，在公司决策中发挥了积极作用，促进了公司的规范运作和科学 决策，充分发挥了独立董事应有的作用。 1、独立董事出席董事会情况 独立董事 姓名 本年度召开 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席 备注 温成学 6 6 0 0 陈喜良 6 6 0 0 李春燕 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事对公司本年度董事会的各项议案及非董事会 的公司有关事项未提出异议。 三、 控股股东与上市公司 11 公司控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有损害上市公司 和其他股东利益的行为，也没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活 动的行为；公司与控股股东在业务、人员、资产、财务和机构等方面做到了完全 分开和独立。 1、业务独立情况：公司与控股股东业务不相关联，具有独立完整的业务和 自主经营能力。 2、分开情况：公司的劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、 副总经理均在公司领取薪酬。 3、资产完整情况：公司与控股股东产权关系明确，不存在控股股东违规占 用公司资金资产及其他资源的情况。 4、财务独立情况：公司设有独立的财务部门，有独立的财会人员。建立独 立健全的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银 行账户，并依法独立纳税。 5、机构独立情况：公司拥有独立的办公机构，对公司内部机构的设置和管 理具有独立的决策权。 第七节、股东大会情况简介 2004 年度，公司召开了一次股东大会年会和一次临时股东大会，会议具体 情况如下： 一、 2004 年第一次临时股东大会 公司于 2004 年 2 月 9 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七楼会议 室召开了 2004 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代表共 6 人，所 持有或所代表股份 106,298,399 股，占公司总股本的 53.64%。本次大会由公司 副董事长张德雷先生主持。大会以记名投票的方式，审议通过如下议案： （一） 会议采取累积投票制选举产生了第四届董事会董事成员，非独立董 事：钟小剑、张德雷、孙荣芳、柴平非、沈丹、闫自军；独立董事：温成学、陈 喜良、李春燕。 （二） 会议采取累积投票制选举何有雯、魏建忠、李小虎为第四届监事会 股东代表出任的监事。 股东大会通知刊登于 2004 年 1 月 10 日《证券时报》第 7 版，股东大会决 议公告刊登于 2004 年 2 月 10 日《证券时报》第 6 版。 12 二、 2003 年股东大会 公司于 2004 年 5 月 18 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七楼会议 室召开了 2003 年度股东大会。出席会议的股东及股东代表共 6 人，所持有或所 代表股份 106,298,399 股，占公司总股本的 53.64%，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。本次大会由公司副董事长张德雷先生主持。大会以记名投票 的方式，审议通过如下议案： （一）2003 年度董事会报告； （二）2003 年度监事会报告； （三）2003 年度财务决算报告； （四）2003 年度利润分配方案； （五）关于修改《公司章程》的议案； （六）关于修改《公司股东大会议事规则》的议案； （七）关于修改《公司董事会议事规则》的议案。 股东大会通知刊登于 2004 年 4 月 17 日《证券时报》第 18 版，股东大会决 议公告刊登于 2004 年 5 月 19 日《证券时报》第 24 版。 第八节、董事会报告 一、 公司经营情况 （一） 报告期内，公司整体经营情况： 2004 年，集团公司各产业不同程度地受到国家宏观调控和银行信贷导向调 整的影响，以及 IT 厂商营销模式变革、业务转型、铁路运输和电力供应资源紧 缺等因素的制约，导致企业营运资金严重不足，经营成本上升，费用增加，创利 能力削弱，规划项目难以推进，发展进程迟滞受阻。昆仑证券有限责任公司（以 下简称“ 昆仑证券” ）因执行新的金融企业会计政策及证券市场环境恶化出现了 巨额亏损。 为改善不利的运行环境，在集团公司董事会的整体部署下，集团及各子公司 采取了调整经营战略、强化风险和成本控制、提高资金使用效率、增强企业自我 运行能力、求得地方政府支持等有效措施，努力化解宏观调控的负面影响，集团 产业基础得到切实改善。但由于年内全额计提了对昆仑证券的投资损失及信诚科 技研发费用和营业费用，导致本公司 2004 年度出现了巨额亏损。 13 2004 年度集团公司实现主营业务收入 113,920.5 万元，利润总额-15,758.15 万元，净利润-15,948.96 万元。 （二） 公司主营业务范围及其经营状况：(单位:万元) 1、 主营业务分行业、产品情况(单位:万元) 分行业或 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分产品 收入 成本 （%） 比上年增减% 比上年增减% 比上年增减% 水泥制造业 20,295.78 14,119.81 30.43 2.56 0.09 577.73 IT 业务 93,624.72 87,349.05 6.70 -20.23 -21.93 125.91 2、 主营业务分地区情况(单位:元) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 南京 415,983,425.32 -5.73 西宁 213,346,508.53 -20.16 济南 173,431,781.26 -24.63 上海 169,709,588.15 -50.85 深圳 143,823,261.37 -20.19 沈阳 53,683,848.79 -56.79 杭州 35,639,409.60 103.02 北京 30,073,143.01 -63.78 3、 采购和销售客户情况 公司向前五名供应商采购总额合计 70,718.48 万元,占采购总额的比例为 69.22%；向前五名销售客户销售金额合计 17,546.66 万元，占公司销售总额的比 例为 15.4%。 4、主要控股及参股公司的经营情况 （1）深圳信诚科技发展有限公司。 深圳市信诚科技发展有限公司注册资本 12000 万元，集团持股比例为 98.75%，公司经营范围：通信产品、电子产品、计算机及其软硬件、网络产品、 系统集成、生物制品的技术开发（不含限制项目），国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖）。是联想产品山东、江苏、辽宁等地的分销商，是惠普产 品国内总代理，是华为网络产品的国内总代理。截止 2004 年 12 月 31 日，公司 总资产 46,706.77 万元，完成销售收入 93,624.72 万元，实现净利润 143.79 万元。 2004 年主要工作如下： ① 2004 年，是信诚科技战略转型年。为了应对 IT 厂商营销模式的变革 14 和企业资金紧张的压力，信诚科技根据市场实际，适时调整自身发展战略，将公 司主攻目标从分销业务铺市场，调整为 IT 自有品牌的研发与生产。有意识压缩 分销业务量，并将分销业务的重点确定为：改变传统分销业务模式，降低存货和 应收账款，加快资金周转速度，提高盈利水平。 ② 进一步加大对自有品牌数字投影产品研发、制造的各项工作力度，继 研发并工业化生产出“ 3T” 牌商用投影机后，又成功研发出拥有完全自主知识产 权的三镜头液晶光引擎和家用及商用背投电视整机样机，申请到 10 多项国家发 明、实用新型专利，标志着信诚科技向自有品牌发展跨出了具有历史意义的一步。 ③ 经过一年的建设，九江的投影产品制造基地已进入公用设施、生产设 备的安装阶段，即将形成从光学加工、镀膜、装配的全套制造能力。商用背投制 造车间也在紧张的建设中，生产线全部建成投产后，将产生巨大的经济效益，并 将以高技术、高资本的投入，抬高市场准入门槛，从而极大地提升信诚科技的竞 争力。至本报告公告前，“ 3T” 牌商用投影机已小批量投放市场，反应良好。 （2）青海水泥股份有限公司 青海水泥股份有限公司注册资本 11,000 万元，集团持股比例 76.3%，公司经 营范围：水泥及制品、商品混凝土的生产与销售；建筑机械加工与零配件制造； 机械设备安装；化工产品的销售；技术开发。截止 2004 年 12 月 31 日，公司总 资产 37,595.72 万元，完成主营业务收入 20,295.78 万元，实现净利润 1,343.31 万元。 2004 年，国家加大了对水泥等行业的宏观调控，水泥股份面临信贷紧缩， 营运资金紧缺；电力供应受限，旺季两度停电达十余天，影响了设备安全、有效 运行，产量下降；铁路运输能力不足，导致公路运输量上升，增加了运输成本； 原材料价格上涨等多种不利因素。较上一年度相比 2004 年因电价上涨增加成本 235 万元；因煤价上涨增加成本 321 万元；因铁粉价格上涨增加成本 217 万元。 同时同业竞争加剧，水泥销售价格下滑。 2004 年主要工作如下： ① 面对诸多不利，水泥股份采取多种措施，加强与银行、电力部门沟通， 缓解不利因素的影响。 ② 通过加快生产系统设备的技术改造进度，提高运行效率。加大产品结构 15 调整力度，扩大高标号、特种水泥的生产比重，以高技术含量，提高产品质量和 档次，充分挖掘水泥资产综合利用价值，抢占高端市场等手段和举措，积极应对 市场竞争。 ③ 为巩固企业水泥业务的区域优势地位，公司在继续加强与西藏水泥企业 的合作的同时，及时进行营销策略调整，主动出击，争取到了青藏铁路、黄河上 游电力建设、青藏两省国防、水利建设项目和省内国债项目、政府公益性建设市 场等重点项目市场，为企业赢得了长期稳定的客户，占据了省内水泥主导市场。 （3）昆仑证券有限责任公司 昆仑证券有限责任公司注册资本 52,287 万元，集团持股比例 23.53%，公司 经营范围：证券的代理买卖，代理证券的还本付息、分红派息，证券代保管、鉴 证，代理登记开户，证券的自营买卖，证券的承销，证券投资咨询（含财务顾问）， 中国证监会批准的其他业务。截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 79,835.86 万元，亏损 21,318.64 万元。 2004 年，国家进一步加大了对证券市场监管、整顿、规范力度，证券市场 维持持续低迷，呈现出全行业大面积经营性亏损的局面。同时，因执行新的金融 企业会计政策，计提了巨额损失，导致本公司全额计提了对其投资损失 14,888 万 元。面对不利的经营环境，昆仑证券继续加强信息技术与证券业务的融合，大力 推进“ 移动证券” 业务，积极开展网上交易，努力降低运行成本，成立投资银行 部，大力拓展业务功能，使公司资产管理、自营证券、承销股票、基金管理等新 业务顺利开展。 （4）青海百货股份有限公司。 青海百货股份有限公司（以下简称“ 青百公司”）注册资本 1400 万元，集团 持股比例为 45.41%，公司经营范围：百货文化用品、服装鞋帽、针纺织品、五 交化工、家用电器、通讯器材、金银饰品、家具土产、烟酒副食、建材、农副产 品（粮油除外）收购、加工；蔬菜果品、水产品的销售等。截止 2004 年 12 月 31 日,公司总资产 9,371.43 万元，完成销售收入 26,866.81 万元，实现净利润 123.81 万元。 青百公司在 2004 年里，不断巩固现有架构，提升运行水平，发展新型业态， 完成了对传统经营的彻底转型。2004 年主要工作如下： ① 对业已形成的综合超市经营在商品结构、营销理念、工作流程，业务 16 素质等方面进行不间断的调整完善，并以实行差异性经营定位，与供应商建立营 销战略合作伙伴等手段，突出自身经营特色，提升服务质量，积极适应日益激烈 的市场竞争。 ② 凭借超市营运积累的经验，依托企业品牌效应和供应商资源优势，结 合青海市场现状和发展趋势，积极拓展新型零售经营业态，确立了向社区连锁超 市进军的延伸发展战略，开辟新的经营领域，快速拓展社区便利连锁经营，实施 对西宁市场的战略布局。 （5）青海百立储运有限责任公司。 青海百立储运有限责任公司（以下简称“ 百立公司”）注册资本 240 万元， 公司持股比例 41.67%，经营范围：铁路专用线中转服务、公路运输，代办托运， 物资（商品）代储代运租赁，提供劳务等。截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资 产 671.69 万元，完成经营收入 565.25 万元，实现净利润 118.52 万元。 2004 年，百立公司确立了“ 稳定仓储、主攻货运” 的经营策略。通过挖掘 内部潜力，充分发挥现有资产和劳动效率等措施，使公司收入创历史新高。 2004 年集团系统在不利的大环境下，经过不懈努力，为企业稳步、健康发 展奠定了基础。但公司产业核心竞争力不强，运行基础薄弱；对外部环境依存度 较高，应对市场变化能力较弱等诸多问题和矛盾，仍不同程度地制约着企业的发 展和壮大。因此，在今后的工作中公司要审时度势，采取有效措施，着力解决好 企业发展中存在的问题与不足，以稳步、持续、健康发展为主题，以结构调整为 主线，夯实运行基础，壮大经济实力，努力开创各项工作新局面。 二、 投资情况说明 公司 2004 年度无募集资金的使用情况，亦无非募集资金的使用情况； 三、 财务状况： （一）财务状况变动表 单位：元 项目 2004 年度 2003 年度 变动金额 变动幅度% 总资产 975,068,093.78 1,170,593,629.52 -195,525,535.74 -16.70 长期负债 25,190,314.20 32,033,860.41 -6,843,546,21 -21.36 股东权益 153,530,239.44 314,631,322.76 -161,101,083.33 -51.20 17 主营业务利润 122,545,368.96 121,171,792.28 1,373,576.68 1.13 净利润 -159,489,615.02 8,421,158.89 -167,910,773.91 -1993.92 现金及现金等价物 -61,251,625.71 110,401,660.87 -171,653,286.58 -155.48 注：财务状况变动原因 ： 本公司总资产、净资产及净利润较上年度有大幅度的减少主要系本公司投 资的昆仑证券，严格按照中国证监会 2005 年 1 月 19 日发布的证监机构字[2005]9 号《关于证券公司 2004 年度会计审计工作有关事项的通知》的要求，对持有的 受托资产计提跌价准备，并计提委托理财资金利息，增加计提受托理财减值准备 和预提委托理财资金利息等原因形成巨额亏损，本公司对其股权投资 14,888 万 元，已全额计提了股权投资损失及本公司自制品牌产品增加研究开发费用及营业 费用所致。现金及现金等物的减少主要系本年度受国家宏观调控的影响，减少的 银行融资及公司保证金的存款减少所致。 四、 经营环境影响说明 2004 年度受国家宏观调控和银根紧缩力度不断加大的影响，集团及各子公 司遇到了金融环境恶化，融资艰难，营运资金严重短缺等前所未有的困难局面， 危及到了企业的日常经营和发展规划的实施。本公司投资的昆仑证券因严格执行 新的金融企业会计制度及证券市场环境恶化出现了巨额亏损，造成本公司全额计 提了股权投资损失。 五、 2005 年工作目标及任务 2005 年集团公司要不断创新发展思路和举措，积极应对运行中存在的各种 困难，密切与政府部门的沟通联系，改善企业运行环境；加强与金融、铁路、电 力等部门的协调合作，努力增加信贷及其他项目资金的投入，缓解企业资金和运 营需求的矛盾；进一步加强基础管理，提高运行水平，培育整体竞争优势。 信诚科技：2005 年信诚科技的工作目标是：投影机业务年内实现利润并成 为国产投影机前两名的产商。2005 年是信诚科技实现其由增值分销商向自有品 牌产品提供商转变的关键一年，其主要任务是保持原有分销业务平稳增长，并做 好以下工作：①加强自有产品的品质和供应链的管理；②加强自有品牌“ 3T” 的 推广及价值提升；③强化“ 3T” 投影机的销售和服务渠道的建设；④利用自有知 识产权及较强的研发和生产能力，提供更适于中国市场的产品。 水泥股份：2005 年水泥股份的工作目标是：确保水泥产、销量平稳增长， 18 盈利能力快速增长。2005 年影响水泥发展的因素仍然存在，电、煤、运输的成 本继续上升，省内的市场需求略有下降。针对以上不利条件，需做好以下工作： ①加强生产管理和设备的技术改造，以提高效率、节约成本；②调整产品结构， 提高高标号水泥占水泥总量的比重；③继续发挥省内龙头企业的作用，在价格和 质量的竞争方面进一步改善经营环境，防止恶性竞争；④鉴于省内市场容量有限， 利用水泥企业的优势来寻求突破，医疗及生活垃圾的焚烧处理项目是方向之一； ⑤青藏铁路即将通车，西藏市场将是公司下一个主要战场，做好前期的布置工作 是 2005 年的重要任务。 昆仑证券：参股的昆仑证券已给公司带来了巨大损失，虽然公司已将此项 投资全额计提了坏帐准备，但公司仍将积极配合政府、其他股东及债权人的工作， 尽快完成昆仑证券的重组，使之尽早走出困境，为公司带来新的回报。 青百公司：进一步稳固青百公司业已形成的良好基础，提高企业运行水平和 档次，不断增强自身实力，加快流通现代化的步伐，积极应对商贸业的全面开放。 按照合理布局、规模经营的要求，大力推进以连锁经营、物流配送为代表的现代 流通方式。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容： 1、 董事会于 2004 年 1 月 8 日通过电讯传真表决方式召开了三届董事会十 三次会议，会议应表决董事 9 名，实际表决董事 8 名，经会议审议通过了《关于 推选公司第四届董事会董事候选人的议案》及《关于召开 2004 年第一次临时股 东大会的相关事宜》。相关公告刊登于 2004 年 1 月 10 日《证券时报》第 7 版。 2、 董事会于 2004 年 2 月 9 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七楼 会议室召开了四届一次董事会会议，会议应出席董事 9 名，实际和委托出席董事 9 名，会议审议并通过选举钟小剑先生为公司董事长；选举张德雷先生为副董事 长兼总经理；聘任谷碧弘先生、孙荣芳女士为副总经理；聘任柴平非先生为财务 总监；聘任杜鹏环先生为公司董事会秘书；聘任陈素英女士为公司董事会证券事 务代表。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。相关公告刊登于 2004 年 2 月 10 日《证券时报》第 6 版 3、 董事会于 2004 年 4 月 15 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七楼 会议室召开了四届董事会二次会议，会议应出席董事 9 名，实际和委托出席董事 19 9 名，会议审议的议案详见本年报第七节——股东大会情况简介中 2003 年度股 东大会审议的议案，并审议了关于召开 2003 年度股东大会的相关事宜。相关公 告刊登于 2004 年 4 月 17 日《证券时报》第 18 版。 4、 董事会于 2004 年 4 月 26 日通过电讯传真表决方式召开了四届董事会第 三次会议，会议审议了公司 2004 年第一季度报告。相关公告刊登于 2004 年 4 月 27 日《证券时报》第 39 版。 5、 董事会于 2004 年 8 月 19 日通过电讯传真表决方式召开了四届董事会第 四次会议，会议审议了公司 2004 年半年度报告正文及摘要。相关公告刊登于 2004 年 8 月 21 日《证券时报》第 32 版。 6、 董事会于 2004 年 10 月 26 日通过电讯传真表决方式召开了四届董事会第 五次会议，会议审议了公司 2004 年第三季度报告。相关公告刊登于 2004 年 10 月 27 日《证券时报》第 47 版。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会严格、认真地履行了股东大会决议事项，确保了公司经 营管理依法有效地运行，较好地维护了股东的利益。 七、 2004 年度利润分配预案： 经五联联合会计师事务所有限公司审核，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 税后利润为-159,489,615.02 元。因本公司 2004 年度亏损，董事会议定本年度利 润不进行分配，也不进行公积金转增股本。此项预案尚需提请股东大会审议批准。 八、 其他事项 公司董事会继续选定《证券时报》作为信息披露报刊。 九、 五联联合会计师事务所有限公司对控股股东及其他关联方占用资金 情况的说明 五联联合会计师事务所有限公司对本公司与控股股东及其他关联方占用资 金情况出具了五联核字(2005)第 3007 号专项审计说明，主要说明内容如下： 1、控股股东及其他关联方简介 数码网络的控股股东深圳市友缘投资有限公司 2004 年 12 月 31 日持有数码 网络 29.68%的股份，系数码网络的第一大股东，其他关联方的名称及与数码网 络的关系如下： 企 业 名 称 与数码网络关系 持股比例% 深圳四通投资发展有限公司 与控股股东为同一控制人 20 上海丹阳商务咨询有限公司 公司第二大股东 17.59 中海恒实业发展有限公司 公司股东 4.19 深圳市信诚科技发展有限公司 控股子公司 98.75 青海水泥股份有限公司 控股子公司 76.30 昆仑证券有限责任公司 联营企业 23.53 青海百货股份有限公司 联营企业 45.41 青海百立储运有限责任公司 联营企业 41.67 青海百益物业发展有限责任公司 联营企业 38.75 2、数码网络与控股股东及其他关联方无经营性资金往来。 3、数码网络与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 （1）数码网络为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情 况 项 目 2004 年 年初余额 2004 年 发生额 2004 年 偿还额 2004 年 年末余额 清偿方式 其他应收款： 昆仑证券有限责任公司 37,341,631.36 18,000,000.00 54,936,131.36 405,500.00货币资金 深圳市信诚科技发展有限公司 39,461,400.00 436,890.00 27,733,700.00 12,164,590.00货币资金 其他应付款： 青海水泥股份有限公司 25,908,696.91 7,267,666.10 13,255,491.00 19,920,872.01货币资金 深圳友缘投资有限公司 129,747,611.00 101,663,901.33 28,083,709.67货币资金 深圳四通投资有限公司 41,074,291.39 32,500,000.00 37,385,585.49 36,188,705.90货币资金 青海百货股份有限公司 16,932,019.00 16,948,276.00 -16,257.00货币资金 青海百立储运有限责任公司 480,761.32 480,761.32 货币资金 青海百益物业发展有限责任公司 1,483,257.46 1,166,835.99 316,421.47货币资金 上述与深圳市信诚科技发展有限公司 2004 年资金往来中，全年平均占用数 码网络资金额为 19,030,090.83 元。根据双方签订的资金拆借协议，本年度数码 网络收取资金占用费 436,890.00 元。 上述与昆仑证券有限责任公司 2004 年资金往来中, 数码网络全年平均被占 用资金额为 15,261,802.63 元。本年度数码网络未收取资金占用费。 （2）数码网络为关联方提供担保的情况 融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否 逾期 21 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 10,000,000.002004.04.29-2005.04.29 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 20,000,000.002004.04.30-2005.04.30 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 10,000,000.002004.06.25-2005.05.28 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 15,000,000.002004.08.01-2005.08.03 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 5,000,000.002004.12.17-2005.06.17 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 5,000,000.002004.12.23-2005.06.17 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 3,000,000.002004.11.30-2005.02.20 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 3,500,000.002004.12.07-2005.03.07 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 1,500,000.002004.12.07-2005.03.07 连带责任担保 否 深圳市信诚科技发展有限公司 数码网络 5,000,000.002004.12.16-2005.03.16 连带责任担保 否 小计 78,000,000.00 融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否 逾期 青海水泥股份有限公司 数码网络 3,500,000.002004.01.17-2005.01.13 连带责任担保 否 青海水泥股份有限公司 数码网络 4,300,000.002004.01.17-2005.01.13 连带责任担保 否 青海水泥股份有限公司 数码网络 3,000,000.002003.06.27-2005.06.27 连带责任担保 否 青海水泥股份有限公司 数码网络 6,140,000.002003.06.27-2005.06.27 连带责任担保 否 小计 16,940,000.00 青海百货股份有限公司 数码网络 3,400,000.002004.04.19-2005.04.19 连带责任担保 否 青海百货股份有限公司 数码网络 5,000,000.002004.09.24-2005.09.23 连带责任担保 否 青海百货股份有限公司 数码网络 3,500,000.002004.09.27-2005.09.26 连带责任担保 否 青海百货股份有限公司 数码网络 4,500,000.002004.10.31-2005.10.31 连带责任担保 否 青海百货股份有限公司 数码网络 4,000,000.002004.11.19-2005.11.18 连带责任担保 否 小计 20,400,000.00 昆仑证券有限责任公司 数码网络 103,250,000.002004.05.25-2004.11.24 连带责任担保 是 合计 218,590,000.00 4、除上述事项外，我们未发现数码网络存在其他与控股股东及其他关联方 发生的经营性及非经营性资金往来。 十、独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见 独立董事温成学、陈喜良、李春燕对公司累计和当期对外担保情况、执行《关 22 于规范上市公司与关联方资金往来和对外担保若干问题的通知》的规定，发表以 下独立意见： 本公司经过自查，截止 2005 年 4 月 25 日，公司累计对外担保金额为 20,689 万元，占本公司 2003 年度经审计净资产的 65.75 ％，其中对控股子公司担保 8,414 万元；对持股 50%以下的参股子公司担保 12,275 万元。 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[56]号以下简称“ 《通知》” )的要求，对于违反《通知》规定的 对外担保总额部分，独立董事将督促公司董事会通过各种方式积极解决： 1、对于持股 50%以下的参股子公司的担保，公司除督促子公司改为由其用 自身资产抵押、股权质押担保，或寻求其他有效方式解决公司对其的担保。 2、 对于公司已为控股子公司提供的银行贷款担保，公司严格按照《公司法》 及《公司章程》的规定要求履行相关程序。 3、 公司应更加严格按照《公司法》及《公司章程》中对公司对外担保行为 的决策、办理程序，并通过严格执行制度来规范公司的对外担保行为。 第九节、监事会报告 2004 年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，认真履行 职责，积极出席公司股东大会和董事会，本着对全体股东负责和维护公司利益的 宗旨，督促公司董事会及管理层规范运作。 一、监事会的工作情况 1、 监事会于 2004 年 1 月 8 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七 楼会议室召开了三届监事会第七次会议，应到监事 5 人，实到 5 人，经会议审议 通过了推荐何有雯、魏建忠、李小虎为四届监事会股东代表出任的监事。 2、 监事会于 2004 年 2 月 9 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七 楼会议室召开了四届一次监事会会议，应到监事 5 人，实到 5 人，经会议审议通 过了选举何有雯女士为公司第四届监事会主席的议案。 3、 监事会于 2004 年 4 月 15 日在青海省西宁市五四大街 39 号数码网络七 楼会议室召开了三届监事会第七次会议，应到监事 5 人，实到 5 人，经会议审议 通过了公司 2003 年度监事会报告。 4、 监事会于 2004 年 8 月 19 日通过电讯传真表决方式召开了四届监事会 第三次会议，会议应表决监事 5 人，实际表决监事 5 人，经会议审议通过了 2004 23 年半年度报告正文及其摘要。 二、监事会就以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 2004 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议。 公司已建立了完善的内部控制制度，公司董事及高级管理人员在担任公司 职务时，除担保事项外，贯彻执行了《公司章程》和股东大会及董事会精神，未 发现有其他违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 2004 年度，五联联合会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告 真实反映了公司的财务状况和经营成果。 2004 年度，公司出现 15,948.96 万元的巨额亏损，监事会同意董事会关于 业绩亏损情况的说明 3、对关联交易的意见 公司的所有关联交易都是关联双方在平等互利的基础上正常进行的经营活 动，没有损害公司的利益。 4、对担保的意见 对报告期内存在的担保事宜，公司监事会将切实履行、发挥监督职责，督 促公司积极解决目前对外担保行为中存在的不符合《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求的情况；督促公司严格执行 《公司法》及《公司章程》对公司对外担保的规定，规范公司的对外担保行为。 第十节、重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内收购、出售资产情况 本公司 2002 年 12 月 31 日签订的《关于青海水泥股份有限公司股份、青海 水泥厂二线资产及矿山资产转让协议书》中，约定的由本公司子公司水泥股份承 债收购的青海水泥厂“ 二线” 资产（以下简称“ 二线资产”）已在中国建设银行 青海省分行设置了抵押，故该项收购需获得建总行的审批后方能生效。因承债收 购事宜现未能获得建总行的审批，同时建总行已将二线资产的银行债权转至信达 资产管理公司，使收购事宜无法在 2004 年年底前完成。青海省政府国有资产监 24 督管理委员会于 2004 年 10 月 28 日下发了青国资产[2004]74 号文《青海省政府 国有资产监督管理委员会关于青海水泥厂“ 二线” 资产授权有偿使用的批复》（以 下简称“ 批复”）同意在二线资产完成收购前，由水泥股份有偿使用二线资产， 资产使用费每年 400 万元，并于二线资产收购完成时一并结算。此公告刊登于 2004 年 10 月 30 日《证券时报》第 19 版。 三、 报告期内，公司无重大关联交易。 本公司是投资控股型集团公司，因集团母公司自身没有主营业务，其主营业 务主要在各子公司进行，各子公司自身业务开展中需要资金方面投入，故本公司 与子公司之间存在债权、债务往来，但未对本公司造成影响。详见会计报表附注。 四、 重大合同及其履行情况 1、 报告期内本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有发 生其他企业托管、承包、租赁本公司资产的情况。 2、 报告期内公司无委托存款和委托贷款。 3、 对外担保情况 本公司经过自查，截止 2005 年 4 月 25 日，公司累计对外担保金额为 20,689 万元，占本公司 2003 年度经审计净资产的 65.75 ％，其中对控股子公司担保 8,414 万元；对持股 50%以下参股子公司担保 12,275 万元。 五、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事 项。 六、 报告期内，聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘用的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司。本 年度公司支付给会计师事务所的审计委托书约定审计费用 60 万元，差旅费及交 通费按实际发生数计算。五联联合会计师事务所有限公司已为本公司提供了 10 年的审计服务。 七、 报告期内本公司、公司的董事、监事及高级管理人员，未受到监管部 门的处罚。 八、 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 会计政策的变更见财务报表附注 2.20.1。 九、 其他重要事项 1、本公司投资的昆仑证券有限责任公司（以下简称“ 昆仑证券”）严格按 照中国证监会2005年1月19日发布的证监机构字[2005]9号《关于证券公司2004 25 年度会计审计工作有关事项的通知》文第四条"各证券公司应对客户资产管理业 务进行清理规范。对于风险和收益仍由证券公司承担的客户资产管理业务，应严 格按照《金融企业会计制度――证券公司会计科目和会计报表》进行核算，并在 年度报告中单独披露转入表内反映的客户资产管理业务具体情况。⋯ ⋯ "的要求， 昆仑证券按实质重于形式的原则，对持有的受托资产计提跌价准备，并计提委托 理财资金利息，增加计提受托理财减值准备和预提委托理财资金利息等原因形成 巨额亏损，本公司对其股权投资 14,888 万元，已全额计提了股权投资损失。本 公司 2004 年度合并会计报表增加研究开发费用 1,017 万元及营业费用 524 万元。 2004 年度本公司形成亏损 15,948.96 万元。 2、报告期内，公司董事会、监事会进行换届选举，具体内容详见本报告第 第五节——董事、监事、高级管理人员和员工情况中关于董事、监事及高级管理 人员的离任、聘任及解聘情况。 3、 根据青海省地方税务局青地税政字[2000]65 号批复，本公司及子公司所 得税按 15%由集团公司合并缴纳。 4、 本公司于 2004 年 3 月 31 日收到青海省地方税务局青地税发[2004]76 号 文《青海省地方税务局关于对<青海数码网络投资（集团）股份有限公司申请减 免被收购企业所得税报告>的批复》，同意西宁市地方税务局对本公司控股子公司 青海水泥股份有限公司自 2004 年 8 月 1 日起实行税收优惠：5 年内免征企业所 得税，期满后减半征收企业所得税 3 年。此公告刊登于 2004 年 4 月 1 日第 16 版。 5、 报告期内公司的或有事项。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 种 类 形成原因 担保金额 为其他单位提供担保 为青海白唇鹿股份有限公司借款担保 20,000,000.00 为青海百货股份有限公司借款担保 20,400,000.00 为持股 50%以下的 关联企业提供担保 为昆仑证券有限责任公司担保 103,250,000.00 为青海水泥股份有限公司借款担保 16,940,000.00 为控股子公司提供担保 为深圳市信诚科技发展有限公司借款担保等 78,000,000.00 合 计 238,590,000.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事 项。 26 第十一节 财务报告 4、 审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了五联审字(2005)3023 号标 准无保留意见审计报告。 审 计 报 告 青海数码网络投资（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海数码网络投资（集团）股份有限公司（以下简称“ 数 码网络”）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并 及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是数码网络管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了数码网络 2004 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2004 年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：童成录 中国· 兰州 中国注册会计师：闫立社 二○ ○ 五年四月二十六日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 附注 1 公司简介 青海数码网络投资（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”），原名青海百货股 份有限公司，名称的变更经 2000 年 5 月 30 日公司临时股东大会审议、青海省经济贸易 委员会青经贸上市（2000）第 258 号文批准，于 2000 年 6 月 19 日在青海省工商行政管 理局进行了变更登记。原青海百货股份有限公司是经青海省经济体制改革办公室以青体 27 改[1994]第 22 号文批准筹建，在对原青海省百货公司股份制改组的基础上，联合深圳 蛇口天通实业有限公司、海南海虹企业股份有限公司、珠海神驰实业股份有限公司、北 京天龙股份有限公司、北京亿隆实业股份有限公司、深圳南油物业股份有限公司、工行 青海信托投资股份有限公司、建设银行青海省投资公司共同发起，经 1995 年 1 月 23 日公开募集社会公众股后，于 1995 年 2 月 17 日设立股份有限公司。公司领有青海省工 商行政管理局颁发的企业法人营业执照，营业执照注册号：630001200511（4-4）；注册 资本：人民币 19,815 万元；法定代表人：钟小剑；公司住所：中国青海省西宁市五四 大街 39 号；公司的经营范围：金融证券、百货、针纺织品、五交化工、日用杂品、食 品、装饰材料、家具、矿产品、仓储运输、计算机系统工程建设、软件开发、硬件销售、 维护、计算机技术培训、饮食娱乐、租赁等。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算 2.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民 币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币 折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接 计入当期损益。 2.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法 先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编 制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账 28 本位币； （2）所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母 公司记账本位币； （3）“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“ 外币 报表折算差额” 单独列示于“ 未分配利润” 项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表会 计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资 作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视 为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资 账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每 年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资 跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债 务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在 2 个月以内的应收款项按其余额的 0%计提； （2）账龄在 2 个月－1 年（含 1 年）的应收款项按其余额的 3%计提； （3）账龄在 1－2 年（含 2 年）的应收款项按其余额的 10%计提； （4）账龄在 2－3（含 3 年）的应收款项按其余额的 50%计提； 29 （5）账龄在 3－4 年（含 4 年）的应收款项按其余额的 80%计提； （6）账龄在 4 年以上的应收款项按其余额的 90%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨 认法。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加 权平均核算；低值易耗品领用时采用“ 一次摊销法” 核算。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进 行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有 被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算 并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定 了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内 平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或 计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与 债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 30 关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊 销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的 价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期 投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可 收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长 期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销 股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基 础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当 期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后 期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益 的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计 量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定 资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两年以上 的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、 电子设备和其它设备等五类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 31 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折 旧率如下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 8—35 年 3 2.77－12.13 机器设备 6—22 年 3 4.41－16.17 运输设备 12—14 年 3 6.93－8.08 电子设备 5—13 年 3 7.46－19.40 其他设备 5—14 年 3 6.93－19.40 2.12.4 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资 产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算 2.13.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧 的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前 发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务 费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额 低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手 续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 32 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可 使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他 借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中 断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍 计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供 使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止 该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完 工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有 效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各 项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替 代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销 年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其 预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开 始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对 发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 33 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实 施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与 销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公 司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转 成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差 额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为 当期费用，不应确认收入。 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协 议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 2.20.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余 价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊 销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此 基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入 34 当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以 后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损 益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和 应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会 计处理方法的变更均采用了未来适用法。 2.20.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计估计变更。 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司本期无重大会计差错更正。 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规 定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 2.22.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其 他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对 子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公 司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制 而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的 会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业， 合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照 下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； 35 （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 10%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 4 税项 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税额， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 4.5 所得税：所得税率为应纳税所得额的 15%。 根据青海省地方税务局青地税政字[2000]65 号文件批复，青海数码网络投资（集团）股 份有限公司及子公司所得税按 15%由集团公司合并交纳。 根据青海省地方税务局青地税发【2004】76 号文件规定，本公司之控股子公司青海水 泥股份有限公司从 2003 年 8 月 1 日起享受青政【2003】35 号文件第二条第 7 款所得税相关 优惠政策规定，即自生产经营之日起免征企业所得税 5 年，期满后减半征收企业所得税 3 年，本年度享受免税政策。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济性质 经营范围 注册资本 （万元） 本公司投资额 （万元） 持股比例% 是否 合并 深圳市信诚科技发展有限公司 有限公司 计算机产品销售开发 12,000 11,850 98.75 是 青海水泥股份有限公司 股份有限公司 水泥生产、销售 11,000 9,795.38 76.30 是 5.2 合并范围的变化及其说明 本公司本年度合并会计报表的范围与上年一致。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 6.1.1 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 110,927,497.53 元。 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 36 现 金 121,510.32 197,745.18 银行存款 62,638,402.14 114,820,149.19 其他货币资金 48,167,585.07 57,161,228.87 合 计 110,927,497.53 172,179,123.24 6.1.2 货币资金期末较期初大幅减少，主要是子公司深圳市信诚科技发展有限公司支付 了到期的银行承兑汇票。 6.2 短期投资 本公司 2004 年 12 月 31 日的短期投资净额为 100,000.00 元。 6.2.1 分类列示 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 其他投资 100,000.00 合 计 100,000.00 6.2.2 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.2.3 本公司之子公司本年度购入的嘉实浦安保本基金未出现减值情形，故未计提短期 投资跌价准备。 6.3 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据的余额为 2,530,000.00 元。 分类列示 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,530,000.00 600,000.00 合 计 2,530,000.00 600,000.00 6.4 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 72,694,346.10 元。 6.4.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 2 个月以内 50,311,566.31 63.58 52,829,943.83 51.66 2 个月-1 年 7,463,075.33 9.43 223,892.26 40,007,937.05 39.12 1,191,664.33 1—2 年 14,229,026.67 17.98 1,422,902.67 4,889,476.45 4.78 486,268.18 2—3 年 3,528,808.68 4.46 1,764,404.34 747,444.07 0.73 188,807.00 3—4 年 418,869.75 0.53 335,095.80 2,831,977.50 2.77 2,047,184.03 4 年以上 3,172,818.16 4.02 2,683,523.73 958,590.10 0.94 809,265.08 合 计 79,124,164.90 100 6,429,818.80 102,265,369.00 100 4,723,188.62 37 6.4.2 上述账龄 2 个月－1 年的对沈阳展讯有限公司的应收帐款 3,000,000.00 元，由于 2005 年 2 月 5 日已收回欠款，本期未计提坏帐准备。 6.4.3 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.4.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 26,251,264.96 元，占应收账款总额的 33.18%。 6.5 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 99,486,276.21 元。 6.5.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 2 个月以内 70,027,509.09 68.84 26,274,362.20 46.61 2 个月-1 年 14,165,252.67 13.92 424,957.58 10,423,876.79 18.49 304,667.28 1—2 年 5,517,019.88 5.42 551,701.99 13,537,490.71 24.01 1,346,064.00 2—3 年 11,241,354.97 11.05 620,677.49 5,174,002.57 9.18 2,587,001.29 3—4 年 552,996.77 0.55 442,397.42 753,582.74 1.34 195,325.00 4 年以上 218,773.07 0.22 196,895.76 210,701.36 0.37 189,631.23 合 计 101,722,906.45 100 2,236,630.24 56,374,016.37 100 4,622,688.80 6.5.2 对帐龄在 2－3 年的北京园林有限公司的应收款 10,000,000.00 元，由于此款已在 2005 年 1 月收回，本期未计提坏账准备。 6.5.3 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.5.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 34,220,141.57 元，占其他应收款总额 的 33.64%。 6.6 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的净额为 97,560,263.06 元。 6.6.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 94,652,899.29 97.01 124,895,396.14 97.99 1—2 年 1,010,490.73 1.04 1,237,407.14 0.97 2—3 年 650,000.00 0.67 1,330,541.53 1.04 3 年以上 1,246,873.04 1.28 合 计 97,560,263.06 100 127,463,344.81 100 6.6.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 2,907,363.77 元，未收回的主要 原因是尚未收到购货方开具的发票。 6.6.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 38 6.7 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 174,853,033.05 元。 6.7.1 分类列示 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 4,060,639.08 7,236,806.80 原材料 18,928,324.94 14,899,968.09 低值易耗品 285,713.38 319,496.00 包装物 607,197.20 1,642,749.20 库存商品 149,838,070.08 1,347,205.79 138,268,816.72 122,519.26 在产品 109,501.70 5,548,348.92 产成品 2,109,259.26 144,133.17 委托加工物资 261,533.20 合 计 176,200,238.84 1,347,205.79 168,060,318.90 122,519.26 6.7.2 存货跌价准备 项 目 2003年12月31日 本期计提 本期转回 2004年12月31日 库存商品 122,519.26 1,224,686.53 1,347,205.79 合 计 122,519.26 1,224,686.53 1,347,205.79 6.7.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产 的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明 产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合 同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量 多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售 的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 6.8 待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 1,195,260.47 元。 类 别 2003年12月31日 本期发生数 本期摊销数 2004年12月31日 租赁费 1,642,304.00 2,469,988.87 3,113,083.77 999,209.10 保险费 24,188.85 132,656.94 93,796.69 63,049.10 装修费 83,389.91 218,123.59 168,511.23 133,002.27 合 计 1,749,882.76 2,820,769.40 3,375,391.69 1,195,260.47 6.9 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 40,390,227.66 元。 6.9.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 39 1．股票投资 2,750,000.00 2,750,000.00 2．其他股权投资 214,098,527.32 6,503.900.00 776,681.44 170,731,081.10 44,144,127.66 6,503,900.00 （1）对子公司 40,682,067.51 21,854,981.91 18,827,085.60 （2）对合营企业 （3）对联营企业 158,202,559.81 776,681.44 148,876,099.19 10,103,142.06 （4）其他 15,213,900.00 6,503.900.00 15,213,900.00 6,503.900.00 合计 216,848,527.32 6,503,900.00 776,681.44 170,731,081.10 46,894,127.66 6,503,900.00 6.9.2 上述对子公司的投资本期减少主要包括：①上年子公司之子公司上海信诚至典网 络技术有限公司未合并的九江 3T 数字投影技术有限公司的合并抵消数 16,890,325.03 元；② 子公司之子公司本期收回对广州信诚至典计算机技术有限公司投资款 1,800,000.00 元。 6.9.3 上述对联营企业本期减少数系被投资企业昆仑证券有限公司形成亏损，导致本公 司对昆仑证券有限公司的长期股权投资按权益法核算减记至零。 6.9.4 其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例(%) 投资金额 青海四维信用担保公司 16.00 8,000,000.00 青海百货股份有限公司 45.41 7,026,900.02 青海百立储运有限公司 41.67 2,193,922.91 青海百益物业有限公司 38.75 442,521.15 青海恒基公司 16.67 500,000.00 青海省商业联合公司 13.43 993,900.00 青海恒丰房产公司 6.25 500,000.00 珠海神驰实业股份公司 6.54 4,060,000.00 青海省商业边贸有限公司 10.00 200,000.00 青海咨询有限公司 11.47 250,000.00 泰州市晶达光电器件有限公司 11.11 300,000.00 哈尔滨信诚金典科技公司 10 50,000.00 北京润和昊天园林绿化工程有限公司 9.2 60,000.00 深圳市千华科技发展有限公司 300,000.00 青海散装水泥经营运输有限公司 61.55 1,556,195.76 青海永兴加气混凝土有限公司 47.45 439,797.98 合 计 26,873,237.82 6.9.5 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 计提原因 珠海神驰实业股份有限公司 4,060,000.00 4,060,000.00 经营状况严重恶化 40 青海商业联合有限公司 993,900.00 993,900.00 经营状况严重恶化 青海恒基公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海恒丰房地产公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海商业边贸有限公司 200,000.00 200,000.00 经营状况严重恶化 青海经济咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 经营状况严重恶化 合 计 6,503,900.00 6,503,900.00 6.9.6 采用权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始 投资额 2003年12月31 本期权益增减额 （+）（—） 累计权益增减额 （+）（—） 本期分得 现金红利 2004年12月31 昆仑证券有限公司 50,000,000.00 148,876,099.19 -148,876,099.19 -50,000,000.00 青海百货股份公司 6,358,000.00 6,464,665.26 562,234.76 668,900.02 7,026,900.02 青海百立储运公司 1,000,000.00 1,780,070.54 493,852.37 1,193,922.91 80,000.00 2,193,922.91 青海百益物业公司 310,000.00 395,093.19 47,427.96 132,521.15 442,521.15 青海散装水泥经营 运输有限责任公司 2,286,578.51 1,843,625.72 -287,429.96 -730,382.75 1,556,195.76 青海永兴加气 混凝土有限公司 1,625,303.00 686,631.63 -246,833.65 -1,185,505.02 439,797.98 合计 61,579,881.51 160,046,185.53 -148,306,847.71 -49,920,543.69 80,000.00 11,659,337.82 6.9.7 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 2004 年 12 月 31 日 摊销期限 深圳市信诚科技发展有限公司 27,471,473.60 2,862,168.84 10,298,460.89 17,173,012.71 10 年 青海昆仑水泥有限责任公司 150,580.39 15,058.08 52,703.26 97,877.13 10 年 合 计 27,622,053.99 2,877,226.92 10,351,164.15 17,270,889.84 对深圳市信诚科技发展有限公司的初始股权投资差额为2000年11月收购深圳市信诚科 技发展有限公司 95%股权时形成的，为出资额与所享有的权益之差额，公司按 10 年期限摊 销。青海昆仑水泥有限责任公司的股权投资差额，系上年本公司增加收购青海水泥股份有限 公司的股权形成的股权投资差额。 6.10 长期债权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期债权投资的净额为 147,443.26 元。 6.10.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 长期债券投资 147,443.26 147,443.26 其他债权投资 合计 147,443.26 147,443.26 41 6.10.2 长期债券投资 2004年12月31 种类 面值 年利率% 初始投 资成本 到期日 本期 利息 累计应 收利息 金额 减值准备 重点建设债券 60,000.00 7.2 60,000.00 94.9.08 63,529.78 123,529.78 重点建设债券 12,704.00 6.0 12,704.00 94.5.25 11,209.48 23,913.48 合计 72,704.00 72,704.00 74,739.26 147,443.26 由于国家重点建设资金尚未到位，本公司购买的重点建设债券尚未兑付。 6.11 固定资产 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产的净额为 264,532,624.31 元。 6.11.1 分类列示 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 166,916,821.24 15,270,373.13 182,187,194.37 2、机器设备 174,833,415.33 12,801,834.77 971,156.00 186,664,094.10 3、运输设备 21,977,458.15 3,609,645.94 2,689,598.00 22,897,506.09 4、电子设备 45,191,988.66 2,322,781.31 13,320,927.81 34,193,842.16 5、其他设备 541,466.10 255,430.22 796,896.32 小 计 409,461,149.48 34,260,065.37 16,981,681.81 426,739,533.04 二、累计折旧 1、房屋建筑物 62,541,275.91 6,484,805.15 69,026,081.06 2、机器设备 53,475,682.66 14,246,741.21 857,422.65 66,865,001.22 3、运输设备 7,187,231.38 2,266,300.93 1,057,343.46 8,396,188.85 4、电子设备 13,548,179.40 4,036,147.85 129,164.13 17,455,163.12 5、其他设备 236,095.53 228,378.95 464,474.48 小 计 136,988,464.88 27,262,374.09 2,043,930.24 162,206,908.73 三、固定资产减值准备 四、固定资产净额 272,472,684.60 264,532,624.31 6.11.2 本公司本期增加的固定资产中有 4,226,053.55 元系由完工的在建工程转入。 6.11.3 本公司期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值 12,452 万元，抵押额为 5,281 万元。 6.12 在建工程 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程的净额为 15,699,554.40 元。 分项列示 42 工程名称 2003年 12月31日 本期 增加数 本期转入 其他 减少数 2004年 12月31日 资金 来源 水泥制成生产线 896,684.45 220,738.98 1,117,423.43 其他 包装收尘器技改 93,739.31 93,739.31 1#水泥磨粉煤灰掺加系统 141,827.82 141,827.82 日产2000吨熟料生产线 4,226,053.55 4,226,053.55 总降 2#电量微机计量 92,144.34 92,144.34 包装中热散灰库 507,127.78 507,127.78 1#水磨尾系统技改 60,860.29 60,860.29 九江3T公司厂房及办公用房等 13,686,431.43 13,686,431.43 其他 合计 896,684.45 19,028,923.50 4,226,053.55 15,699,554.40 固定资产数 6.13 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产的净额为 93,418,439.17 元。 6.13.1 分项列示 项 目 原值 2003年 12月31日 本期增加 本期摊销 2004年 12月31日 剩余摊 销年限(年) 土地使用权 4,128,824.00 3,784,755.36 82,576.44 3,702,178.92 36 土地使用权 16,075,135.93 15,887,592.68 321,502.71 15,566,089.97 49 土地使用权 3,709,783.00 3,400,634.48 74,195.64 3,326,438.84 29 土地使用权 16,758,744.67 16,563,225.98 335,174.88 16,228,051.10 49 石灰石采矿权 18,848,500.00 18,482,001.42 628,283.28 17,853,718.14 29 粘土矿采矿权 864,600.00 847,788.31 28,820.04 818,968.27 29 土地使用权 1,000,000.00 982,110.90 21,466.92 960,643.98 49 仓库土地使用权 3,370,000.00 2,653,162.35 43,844.16 2,609,318.19 43 非专利技术 187,366.20 112,419.60 18,736.68 93,682.92 6 土地出让金 999,701.00 738,667.90 33,323.40 705,344.50 22 土地使用权 2,713,156.25 1,832,242.79 96,898.44 1,735,344.35 28 土地使用权 29,400,000.00 29,400,000.00 245,000.00 29,155,000.00 49 用友软件 674,000.00 674,000.00 19,340.01 654,659.99 5 谋士软件 60,000.00 21,000.00 12,000.00 9,000.00 0.75 43 合 计 98,789,811.05 65,305,601.77 30,074,000.00 1,961,162.60 93,418,439.17 6.13.2 本公司本期增加的无形资产均为外购取得。 6.14 长期待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 1,533,128.57 元。 项目名称 原始发生额 2003年12月31日 本期增加 本期摊销 2004年12月31日 剩余摊销期限 固定资产改良支出 2,982,786.99 2,082,929.72 38,463.70 588,264.85 1,533,128.57 31 个月 合 计 2,982,786.99 2,082,929.72 38,463.70 588,264.85 1,533,128.57 6.15 短期借款 本公司短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 333,020,000.00 元。 6.15.1 分项列示 借款种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 14,440,000.00 抵押借款 37,660,000.00 3,600,000.00 保证借款 295,360,000.00 346,410,000.00 合 计 333,020,000.00 364,450,000.00 6.15.2 短期借款期末余额中，有 17,540.00 万元由西宁特殊钢集团有限公司为本公司提 供担保；有 6,500.00 万元由本公司为子公司深圳市信诚科技发展有限公司提供担保；有 1,694.00 万元由本公司为子公司青海水泥股份有限公司提供担保；有 2,500.00 万元由深圳市 友缘投资有限公司为子公司之子公司南京同成科技发展有限公司提供担保；有 1,302.00 万元 由子公司青海百货股份有限公司为子公司青海水泥股份有限公司提供担保；有 1,000.00 万元 系子公司之孙公司九江 3T 数字投影技术发展有限公司以 2,940.00 万元土地使用权抵押取 得；有 2,766.00 万元系本公司之子公司青海水泥股份有限公司以其固定资产作为抵押取得。 6.16 应付票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应付票据的余额为 94,200,000.00 元。 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 94,200,000.00 130,000,000.00 合 计 94,200,000.00 130,000,000.00 6.17 应付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为 83,956,604.93 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 本公司期末应付帐款中，逾期三年以上未偿还的款项为 782,919.15 元。因债权人未催收， 44 本公司尚未支付。 6.18 预收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为 25,671,278.09 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.19 应付股利 本公司 2004 年 12 月 31 日应付股利余额为 2,638,551.19 元，列示如下： 项目名称 2004 年 12 月 31 日 未付原因 应付股东股利 2,638,551.19 尚未与股东结算 合 计 2,638,551.19 6.20 应交税金 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额为 6,973,043.55 元，列示如下： 项 目 法定税率 2004 年 12 月 31 日 增 值 税 17％ -559,463.17 企业所得税 15％、33％ 6,922,378.35 营 业 税 5％ 9,238.69 房 产 税 12％、1.2％ 3,312.90 城市维护建设税 7％、5％ 108,156.72 资源税 2 元/吨 234,590.00 印花税 29,391.20 代扣代缴个人所得税 225,438.86 合 计 6,973,043.55 6.21 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 1,086,156.90 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2004 年 12 月 31 日 教育费附加 3%、4% 1,070,030.17 其 他 16,126.73 合 计 1,086,156.90 6.22 其他应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 136,350,102.36 元。 截止 2004 年 12 月 31 日本项目中应付本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位深 圳市友缘投资有限公司的款项 28,083,709.67 元。 金额较大的其他应付款包括应付深圳四通投资发展有限公司的款项 36,188,705.90 元。 6.23 预提费用 本公司 2004 年 12 月 31 日预提费用的余额为 9,399,774.83 元。 45 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 “ 二线” 固定资产使用费 9,132,576.01 9,132,576.01 印花税 6,965.89 运 费 267,198.82 24,065.00 合 计 9,399,774.83 9,163,606.90 6.24 一年内到期的长期负债 本公司 2004 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 51,150,000.00 元。 6.24.1 分项列示： 项 目 金 额 长期借款 51,150,000.00 合 计 51,150,000.00 6.24.2 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率% 保证借款 人民币 2,150,000.00 2004.09.05-2005.08.22 6.696 保证借款 人民币 8,000,000.00 2004.12.10-2005.10.18 7.02 保证借款 人民币 8,000,000.00 2001.09.30-2005.06.28 6.633 保证借款 人民币 7,000,000.00 2000.12.25-2005.03.20 6.633 保证借款 人民币 3,000,000.00 2001.09.30-2005.04.20 6.633 保证借款 人民币 3,000,000.00 2001.09.30-2005.05.20 6.633 保证借款 人民币 20,000,000.00 2004.08.03-2005.08.30 6.534 合 计 51,150,000.00 6.24.3 上述一年内到期的长期借款，有 2000 万元由西宁特殊钢集团有限公司为本公司 提供担保；由 2515 万元系子公司青海水泥股份有限公司以其固定资产作为抵押取得；有 600 万元由西宁特殊钢集团有限公司为子公司青海水泥股份有限公司提供担保。 6.25 长期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日的长期借款余额为 15,000,000.00 元。 6.25.1 分项列示 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率% 保证借款 人民币 10,000,000.00 2004.07.10-2006.06.28 6.912 保证借款 人民币 5,000,000.00 2004.11.12-2006.10.18 7.344 合 计 15,000,000.00 6.25.2 长期借款由西宁特殊钢集团有限公司为子公司青海水泥股份有限公司提供担保。 6.26 专项应付款 46 本公司 2004 年 12 月 31 日专项应付款余额为 10,190,314.20 元。分项列示如下： 项目及内容 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2000T 日新干法生产线专项拨款 9,900,000.00 9,823,275.10 水泥专项资金 233,400.00 1,200,000.00 “ 毒鼠强” 设备资金 56,914.20 合计 10,190,314.20 11,023,275.10 6.27 股本 本公司 2004 年 12 月 31 日的股份总额 198,153,422 股，股本总额为 198,153,422.00 元。 类 别 2003年12月31日 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2004年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,099,763.00 44,099,763.00 其中：国家拥有股份 12,600,000.00 12,600,000.00 境内法人持有股份 31,499,763.00 31,499,763.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 85,259,134.00 85,259,134.00 3、内部职工股 30,715 30,715 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 129,389,612.00 129,389,612.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 68,763,810.00 68,763,810.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 68,763,810.00 68,763,810.00 三、股份总额 198,153,422.00 198,153,422.00 6.28 资本公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的资本公积为 52,292,721.80 元。 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 33,158,436.56 33,158,436.56 接受捐赠非现金资产 56,200.00 56,200.00 股权投资准备 16,263,870.04 100,636.89 16,364,506.93 其他资本公积 2,713,578.31 2,713,578.31 合计 52,192,084.91 100,636.89 52,292,721.80 6.29 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的盈余公积为 47,044,778.19 元。 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公积 25,965,024.95 1,031,174.54 26,996,199.49 法定公益金 16,099,426.31 515,587.27 16,615,013.58 47 任意盈余公积 3,433,565.12 3,433,565.12 合 计 45,498,016.38 1,546,761.81 47,044,778.19 6.30 未分配利润 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为-140,588,107.52 元，变动情况如下： 项 目 金 额 本年净利润 -159,489,615.02 加：年初未分配利润 20,448,269.31 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,031,174.54 提取法定公益金 515,587.27 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -140,588,107.52 6.31 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 1,139,205,009.02 元；主营业务成本为 1,014,688,562.46 元。 6.31.1 按业务分部列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 IT 业务 936,247,195.37 873,490,498.43 1,173,008,131.93 1,118,599,885.12 水泥加工、制品、销售业务 202,957,813.65 141,198,064.03 197,886,274.76 129,629,584.86 技术开发业务 632,000.00 184,553.27 合计 1,139,205,009.02 1,014,688,562.46 1,371,526,406.69 1,248,414,023.25 6.31.2 按地区分部列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．西宁 213,346,508.53 144,859,670.43 267,211,101.12 198,627,488.02 2．深圳 143,823,261.37 132,648,367.74 180,206,034.27 174,060,324.01 3．南京 415,983,425.32 404,308,321.75 441,254,107.10 429,699,810.53 4．上海 169,709,588.15 143,415,944.03 345,265,756.25 315,582,555.54 5．济南 173,431,781.26 169,256,101.23 230,108,042.08 225,497,969.89 48 6．北京 30,073,143.01 28,981,623.29 83,037,290.48 83,746,367.59 7．沈阳 53,683,848.79 51,969,101.28 124,228,252.32 121,525,538.68 8．广州 76.92 538.47 4,223,915.98 3,663,003.29 9．杭州 35,639,409.60 35,728,964.73 17,554,889.30 17,538,842.50 小 计 1,235,691,042.95 1,111,168,632.95 1,693,089,388.90 1,569,941,900.05 公司内各业务分部间相互抵销 96,486,033.93 96,480,070.49 321,562,982.21 321,527,876.80 合 计 1,139,205,009.02 1,014,688,562.46 1,371,526,406.69 1,248,414,023.25 6.31.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 175,466,578.00 元，占本公司全部 销售收入的 15.40%。 6.32 主营业务税金及附加 本公司 2004 年度发生主营业务税金及附加为 1,971,077.60 元。 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 城建税 1%、7% 1,173,936.58 1,272,522.16 营业税 5% -14,932.50 -38,550.00 教育费附加 3%、4% 751,218.51 706,619.00 其 他 60,855.01 合 计 1,971,077.60 1,940,591.16 6.33 其他业务利润 本公司 2004 年度其他业务利润 1,106,732.64 元。 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 材料销售 66,406.85 33,759.25 32,647.60 21,552.62 21,012.46 540.16 房屋租赁 203,875.00 23,443.86 180,431.14 593,370.00 103,838.08 489,531.92 技术服务 628,167.22 29,887.42 598,279.80 1,693,328.90 123,399.11 1,569,929.79 废旧物资 265,397.93 265,397.93 385,120.02 385,120.02 其他 29,976.17 29,976.17 2,000,000.00 108,000.00 1,892,000.00 合 计 1,193,823.17 87,090.53 1,106,732.64 4,693,371.54 356,249.65 4,337,121.89 6.34 财务费用 本公司 2004 年度发生财务费用 28,675,878.64 元。 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 29,256,080.20 28,836,987.53 49 减：利息收入 1,462,720.54 8,996,837.22 汇兑损失 3,200.19 2,015.31 手续费 204,032.77 202,952.10 其他 675,286.02 791,185.20 合 计 28,675,878.64 20,836,302.92 6.35 投资收益 6.35.1 本公司本年度共计实现投资收益-151,224,712.71 元。 项 目 2004 年度 2003 年度 基金投资收益 1,853.92 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 其他股权投资收益 -148,306,847.71 -2,918,732.69 其中：从子公司获得的投资收益 从其他被投资企业分配的利润 -148,306,847.71 -2,918,732.69 股权投资差额摊销 -2,919,718.92 -2,810,989.11 股权投资转让收益 2,510,557.26 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 合 计 -151,224,712.71 -3,219,164.54 6.35.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.35.3 期末从其他被投资企业分配的利润中包括对被投资企业昆仑证券有限公司的投 资损失 148,876,099.19 元。 6.36 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 7,212,540.00 元，列示如下： 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 文件时效 资源综合利用退增值税 6,972,940.00 退税 财税字(1996)20 财政部、国家税务总局 新技术产业补贴资金 150,000.00高新技术产业公司补贴资金 科技三项费补贴 89,600.00 仙霞区街道补贴 合计 7,212,540.00 6.37 营业外收入 本公司本年度取得营业外收入 121,270.57 元。 50 类别及内容 2004 年度 2003 年度 固定资产盘盈 393.18 8,099.62 处置固定资产收益 81,875.00 罚款净收入 25,121.56 3,906.54 其他 13,880.83 13,122.23 合计 121,270.57 25,128.39 6.38 营业外支出 本公司本年度发生营业外支出 1,133,863.26 元。 类别及内容 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 378,841.03 498,272.57 罚款支出 363,870.06 791,367.60 捐赠支出 243,450.00 135,326.00 其他支出 147,702.17 476,637.58 合计 1,133,863.26 1,901,603.75 6.39 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 49,932,931.20 元，主要项目有收到的利息及往来款 等。 6.40 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 45,127,324.35 元，主要项目有支付的办公费、差旅 费、招待费、运输费、装卸费等各项费用。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 224,103.52 元。 7.1.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 3－4 年 1,857,588.51 74.59 1,486,070.81 4 年以上 2,241,035.25 100 2,016,931.73 632,937.57 25.41 569,643.82 合 计 2,241,035.25 100 2,016,931.73 2,490,526.08 100 2,055,714.63 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 1,144,517.21 元，占应收账款总额的 51.07%。 51 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 16,153,180.60 元。 7.2.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 2 个月以内 13,530,886.68 82.09 44,853,053.08 94.06 2 个月-1 年 388,338.54 2.36 11,650.16 2,034,566.76 4.27 61,037.00 1—2 年 2,480,000.00 15.05 248,000.00 12,288.89 0.03 1,228.89 2-3 年 12,288.89 0.07 6,144.45 9,371.01 0.02 4,685.50 3-4 年 3,015.50 0.02 2,412.40 658,430.49 1.38 116,515.20 4 年以上 68,580.00 0.41 61,722.00 117,272.15 0.24 105,544.94 合 计 16,483,109.61 100 329,929.01 47,684,982.38 100 289,011.53 7.2.2 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.2.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 15,438,428.54 元，占其他应收款总额 的 93.66%。 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 293,366,028.70 元。 7.3.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 1．股票投资 2,750,000.00 2,750,000.00 2．其他股权投资 410,064,653.98 6,503,900.00 52,793,542.75 165,738,268.03 297,119,928.70 6,503,900.00 （1）对子公司 238,044,825.80 51,770,027.66 16,862,168.84 272,952,684.62 （2）对合营企业 （3）对联营企业 157,515,928.18 1,023,515.09 148,876,099.19 9,663,344.08 （4）其他 14,503,900.00 6,503,900.00 14,503,900.00 6,503,900.00 合计 412,814,653.98 6,503,900.00 52,793,542.75 165,738,268.03 299,869,928.70 6,503,900.00 7.3.1.1 上述对子公司的投资增加数 51,770,027.66 元系：①本年度增加对子公司深圳市 信诚科技发展有限公司的投资 40,000,000.00 元；②对子公司深圳市信诚科技发展有限公司 及青海水泥股份有限公司的投资收益增加 11,669,390.77 元；③对青海水泥股份有限公司的 股权投资准备增加 100,636.89 元。 52 7.3.1.2 上述对子公司的投资减少数 16,862,168.84 元，系本期收回子公司深圳市信诚科 技发展有限公司分配的股利 14,000,000.00 元及股权投资差额摊销 2,862,168.84 元。 7.3.1.3 上述对联营企业本期减少数系被投资企业昆仑证券有限公司形成亏损，导致本公 司对昆仑证券有限公司的长期股权投资按权益法核算减记至零。 7.3.2 其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例(%) 投资金额 深圳市信诚科技发展有限公司 无期限 98.75 148,368,252.08 青海水泥股份有限公司 无限期 76.30 124,584,432.54 青海四维信用担保公司 无期限 16.00 8,000,000.00 青海百货股份有限公司 无期限 45.41 7,026,900.02 青海百立储运有限公司 无期限 41.67 2,193,922.91 青海百益物业有限公司 无期限 38.75 442,521.15 青海恒基公司 无期限 16.67 500,000.00 青海省商业联合公司 无期限 13.43 993,900.00 青海恒丰房产公司 无期限 6.25 500,000.00 珠海神驰实业股份公司 无期限 6.54 4,060,000.00 青海省商业边贸有限公司 无期限 10.00 200,000.00 青海咨询有限公司 无期限 11.47 250,000.00 合 计 297,119,928.70 7.3.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 计提原因 青海恒基公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海省商业联合公司 993,900.00 993,900.00 经营状况严重恶化 恒丰房产公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 珠海神驰实业股份公司 4,060,000.00 4,060,000.00 经营状况严重恶化 青海省商业边贸有限公司 200,000.00 200,000.00 经营状况严重恶化 青海咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 经营状况严重恶化 合计 6,503,900.00 6,503,900.00 7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资公司 名称 初始 投资额 2003年 12月31日 追加 投资额 本期权益增减额 （+）（—） 累计权益增减额 （+）（—） 本期分得 现金红利 2004年 12月31日 昆仑证券有限 责任公司 50,000,000.00 148,876,099.19 -148,876,099.19 -50,000,000.00 青海百货股份 有限公司 6,358,000.00 6,464,665.26 562,234.76 668,900.02 7,026,900.02 53 青海百立储运 有限公司 1,000,000.00 1,780,070.54 493,852.37 1,193,922.91 80,000.00 2,193,922.91 青海百益物业 有限公司 310,000.00 395,093.19 47,427.96 132,521.15 442,521.15 青海水泥股份 有限公司 113,000,000.00 114,234,317.72 10,350,114.82 11,584,432.54 124,584,432.54 深圳市信诚科技 发展有限公司 83,558,835.83 123,810,508.08 40,000,000.00 -1,442,256.00 24,809,416.25 14,000,000.00 148,368,252.08 合计 254,226,835.83 395,560,753.98 40,000,000.00 -138,864,725.28 -11,610,807.13 14,080,000.00 282,616,028.70 7.3.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销额 2004年12月31日 摊销期限 深圳市信诚科技发展有限公司 27,471,473.60 2,862,168.84 10,298,460.89 17,173,012.71 10 年 合 计 27,471,473.60 2,862,168.84 10,298,460.89 17,173,012.71 10 年 初始股权投资差额为 2000 年 11 月收购深圳市信诚科技发展有限公司 95%股权时形成 的，为出资额与所享有的权益之差额，公司按 10 年期限摊销。 7.4 长期债权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期债权投资的净额为 147,443.26 元。 7.4.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期 增加数 本期 减少数 金额 减值准备 长期债券投资 147,443.26 147,443.26 合计 147,443.26 147,443.26 7.4.2 长期债券投资 2004年12月31日 种类 面值 年利率 初始投 资成本 到期日 本期 利息 累计应 收利息 金额 减值准备 重点建设债券 60,000.00 7.2% 60,000.00 94.9.08 63,529.78 123,529.78 重点建设债券 12,704.00 6.0% 12,704.00 94.5.25 11,209.48 23,913.48 合计 72,704.00 72,704.00 74,739.26 147,443.26 7.5 投资收益 7.5.1 本公司本年度共计实现投资收益-138,963,508.25 元。 项 目 2004 年度 2003 年度 基金投资收益 1,853.92 54 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 其他股权投资收益 -136,103,193.33 24,677,396.37 其中：从子公司获得的投资收益 11,669,390.77 23,337,260.14 从其他被投资企业分配的利润 -147,772,584.10 1,340,136.23 股权投资差额摊销 -2,862,168.84 -2,795,931.03 股权投资转让收益 2,510,557.26 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 合 计 -138,963,508.25 24,392,022.60 7.5.2 上述从其他被投资企业分配的利润-147,772,584.10 元包括：①对被投资企业昆仑 证券有限公司的投资损失 148,876,099.19 元；②对其他被投资企业的投资收益 1,103,515.09 元。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定 代表人 注册资本 （万元） 与本公司 关系 注册地址 主营业务 深圳市友缘投资有限公司 有限责任 钟小剑 20,000 控股股东 深圳市 投资兴办实业 深圳市信诚科技发展有限公司 有限公司 沈丹 12,000 控股子公司 深圳市 计算机产品销售开发 青海水泥股份有限公司 股份公司 刘柏年 11,000 控股子公司 大通县 水泥生产、销售 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 深圳市友缘投资有限公司 20,000 20,000 深圳市信诚科技发展有限公司 8,000 4,000 12,000 青海水泥股份有限公司 11,000 11,000 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 比例% 金额 % 金额 % 金额 比例% 55 深圳市友缘投资有限公司 5880 29.68 5880 29.68 深圳市信诚科技发展有限公司 7,850 98.125 4,000 11,850 98.75 青海水泥股份有限公司 8,393 76.3 8,393 76.3 8.1.4 不存在控制关系的关联方(金额单位：万元) 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代表人 深圳四通投资发展有限公司 有限责任 2000 法人股东 深圳市 钟小剑 昆仑证券有限责任公司 有限责任 52,287.06 被投资企业 西宁市 王毅洁 青海百货股份有限公司 股份有限 1400 被投资企业 西宁市 孙荣芳 青海百立储运有限责任公司 有限责任 240 被投资企业 西宁市 田海生 青海百益物业发展有限责任公司 有限责任 80 被投资企业 西宁市 关瑞祥 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等 对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定 价， 没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由 双方定价，对于某些无法按照“ 成本加费用” 的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 如水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费标准和时间为准。 8.2.2 本公司为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 30,000,000.00 2004.04.29-2005.04.30 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 15,000,000.00 2004.08.01-2005.08.03 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 10,000,000.00 2004.06.25-2005.05.28 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 10,000,000.00 2004.12.17-2005.06.17 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 3,000,000.00 2004.11.30-2005.02.20 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 3,500,000.00 2004.12.07-2005.03.07 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 1,500,000.00 2004.12.07-2005.03.07 深圳市信诚科技发展有限公司 本公司 5,000,000.00 2004.12.16-2005.03.16 小计 78,000,000.00 青海水泥股份有限公司 本公司 3,500,000.00 2004.01.17-2005.01.13 56 青海水泥股份有限公司 本公司 4,300,000.00 2004.01.17-2005.01.13 青海水泥股份有限公司 本公司 3,000,000.00 2004.06.27-2005.06.27 青海水泥股份有限公司 本公司 6,140,000.00 2004.06.27-2005.06.27 小计 16,940,000.00 青海百货股份有限公司 本公司 3,400,000.00 2004.04.19-2005.04.19 青海百货股份有限公司 本公司 5,000,000.00 2004.09.24-2005.09.23 青海百货股份有限公司 本公司 3,500,000.00 2004.09.27-2005.09.26 青海百货股份有限公司 本公司 4,500,000.00 2004.10.31-2005.10.31 青海百货股份有限公司 本公司 4,000,000.00 2004.11.19-2005.11.18 小计 20,400,000.00 昆仑证券有限责任公司 本公司 103,250,000.00 2004.05.25-2004.11.24 合计 218,590,000.00 8.2.3 本公司为各关联单位提供资金明细资料如下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金 单位 本期平均占用额 上期平均占用额 本期数 上期数 昆仑证券有限责任公司 本公司 15,261,802.63 35,012,280.94 2,324,202.87 8.2.4 本公司 2004 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 671,973.00 元；2003 年度为 人民币 501,600.00 元。 姓名 职务 2004 年度 2003 年度 钟小剑 董事长 20,000.00 20,000.00 张德雷 副董事长 94,412.00 76,536.00 孙荣芳 董事 78,644.00 66,768.00 柴平非 董事 79,604.00 67,728.00 谷碧弘 副总经理 58,380.00 56,500.00 温成学 独立董事 30,000.00 30,000.00 沈丹 董事 20,000.00 20,000.00 李春燕 独立董事 30,000.00 杜鹏环 董事会秘书 46,340.00 李小虎 监事 2,000.00 张晓青 监事 29,518.00 闫自军 董事 60,380.00 杨斌 董事 22,220.00 唐越 独立董事 33,350.00 何有雯 监事会主席 69,412.00 57,536.00 魏建忠 监事 2,000.00 2,000.00 林少雄 监事 2,000.00 曹根泽 监事 13,112.00 陈素英 监事 21,283.00 16,350.00 陈喜良 独立董事 30,000.00 17,500.00 合计 671,973.00 501,600.00 8.3 关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 57 金额 比重% 金额 比重% 其他应收款 昆仑证券有限责任公司 405,500.00 0.40 31,000,000.00 36.20 青海百货股份有限公司 16,257.00 0.02 其他应付款 深圳四通投资发展有限公司 36,188,705.90 26.54 深圳市友缘投资有限公司 28,083,709.67 20.59 青海百益物业发展有限公司 316,421.47 0.23 附注 9 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 种 类 形成原因 担保金额 预计的财务影响 为其他单位提供担保 为青海白唇鹿股份有限公司提供借款担保 20,000,000.00 为其他单位提供担保 为子公司青海百货股份有限公司提供借款担保 20,400,000.00 为其他单位提供担保 为子公司青海水泥股份有限公司提供借款担保 16,940,000.00 为其他单位提供担保 为子公司深圳市信诚科技发展有限公司提供借款担 保等 78,000,000.00 为其他单位提供担保 为昆仑证券有限责任公司提供担保 103,250,000.00 合 计 238,590,000.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 截至 2005 年 4 月 26 日止，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的“ 关于发布《公开发行证券公司信息 披露编报规则》第 9 号的通知” ，公司计算 2004、2003 年度的净资产收益率及每股收益并 列示如下： 2004 年度 2003 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.82 52.17 0.62 0.62 38.51 39.51 0.61 0.61 营业利润 -8.18 -5.35 -0.06 -0.06 5.79 5.94 0.09 0.09 58 净利润 -103.88 -67.90 -0.80 -0.80 2.68 2.75 0.04 0.04 扣除非经常性损益后净利润 -106.52 -69.63 -0.83 -0.83 1.99 2.04 0.04 0.03 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 1 号－非经常性损益》（2004 年修订），本公司确定的 2004 年度、2003 年度的非经常性 损益的项目及金额如下表所示： 项 目 2004 年度 2003 年度 非经常性收益： 项目 1：营业外收入 81,235.52 20,889.74 项目 2：补贴收入 4,723,414.49 1,615,810.23 项目 3：股权转让收益 2,510,557.26 小 计 4,804,650.01 4,147,257.23 非经常性损失： 项目 1：营业外支出 751,080.14 1,587,895.28 小 计 751,080.14 1,587,895.28 12.3 本公司的合并资产减值准备明细表如下： 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 9,345,877.42 1,706,630.18 2,386,058.56 2,386,058.56 8,666,449..04 其中：应收账款 4,723,188.62 1,706,630.18 6,429,818.80 其他应收款 4,622,688.80 2,386,058.56 2,386,058.56 2,236,630.24 二、存货跌价准备 122,519.26 1,224,686.53 1,347,205.79 其中：库存商品 122,519.26 1,224,686.53 1,347,205.79 二、长期投资减值准备合计 6,503,900.00 6,503,900.00 其中：长期股权投资 6,503,900.00 6,503,900.00 附注 13 其他重要事项 13.1 本公司 2002 年 12 月与中国建设银行青海省分行承债式受让资产事项，因债权人变 更为中国信达资产管理公司未能确定，本年根据青海省政府国有资产监督管理委员会青国资 产【2004】74 号文件“ 青海省政府国有资产监督管理委员会关于青海水泥厂二线资产授权 有偿使用的批复”， 青海水泥股份有限公司计提“ 二线” 资产使用费 400 万元。 13.2 经本公司 2004 年 2 月 9 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议，本公司第四届 董事会由非独立董事钟小剑、张德雷、孙荣芳、柴平非、沈丹、闫自军，独立董事温成学、 59 陈喜良、李春燕共九名成员组成。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 13.3 经本公司 2004 年 2 月 9 日召开的 2004 年第一次临时股东大会和公司职工代表大会 审议，本公司第四届监事会由股东代表出任的监事何有雯、魏建忠、李小虎，职工代表监事 张晓青、陈素英共五名成员组成。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 13.4 经本公司 2004 年 2 月 9 日召开的四届一次董事会审议，选举钟小剑先生为本公司 董事长；选举张德雷先生为副董事长兼总经理；聘任谷碧弘先生、孙荣芳女士为副总经理； 聘任柴平非先生为财务总监；聘任杜鹏环先生为董事会秘书；聘任陈素英女士为董事会证券 事务代表。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 13.5 经本公司 2004 年 2 月 9 日召开的四届一次监事会审议，选举何有雯女士为第四届 监事会主席。任期自 2004 年 2 月 12 日至 2007 年 2 月 12 日。 60 第十二节、备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券投资部 青海数码网络投资（集团）股份有限公司 法定代表人： 钟小剑 二○ ○ 五年四月二十六日 61 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 110,927,497.53 45,351,489.06 172,179,123.24 76,701,574.09 短期投资 100,000.00 - - 应收票据 2,530,000.00 - 600,000.00 应收股利 - - 120,000.00 120,000.00 应收利息 - - 应收帐款 72,694,346.10 224,103.52 97,542,180.38 434,811.45 其他应收款 99,486,276.21 16,153,180.60 51,751,327.57 47,395,970.85 预付帐款 97,560,263.06 - 127,463,344.81 应收补贴款 - 存货 174,853,033.05 - 167,937,799.64 待摊费用 1,195,260.47 39,661.65 1,749,882.76 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 559,346,676.42 61,768,434.83 619,343,658.40 124,652,356.39 长期投资： - - 长期股权投资 40,390,227.66 293,366,028.70 210,344,627.32 406,310,753.98 长期债权投资 147,443.26 147,443.26 147,443.26 147,443.26 长期投资合计 40,537,670.92 293,513,471.96 210,492,070.58 406,458,197.24 其中：合并价差 17,270,889.84 - 20,148,116.76 固定资产原价 426,739,533.04 69,645,601.88 409,461,149.48 67,782,175.40 减：累计折旧 162,206,908.73 26,294,181.08 136,988,464.88 23,169,317.47 固定资产净值 264,532,624.31 43,351,420.80 272,472,684.60 44,612,857.93 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 264,532,624.31 43,351,420.80 272,472,684.60 44,612,857.93 工程物资 - - 在建工程 15,699,554.40 - 896,684.45 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 280,232,178.71 43,351,420.80 273,369,369.05 44,612,857.93 无形及其他资产： - - 无形资产 93,418,439.17 5,143,689.96 65,305,601.77 5,336,492.64 长期待摊费用 1,533,128.57 - 2,082,929.72 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 94,951,567.74 5,143,689.96 67,388,531.49 5,336,492.64 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 975,068,093.79 403,777,017.55 1,170,593,629.52 581,059,904.20 法定代表人：钟小剑 主管会计工作负责人：柴平非 会计机构负责人：闫自军 资产负债表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 62 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 333,020,000.00 175,400,000.00 364,450,000.00 210,600,000.00 应付票据 94,200,000.00 - 130,000,000.00 应付帐款 83,956,604.93 - 104,208,125.75 预收帐款 25,671,278.09 - 29,570,997.95 14,961.92 应付工资 947,922.81 947,631.14 1,007,303.08 1,007,303.08 应付福利费 6,078,093.15 23,847.45 4,416,884.50 22,968.51 应付股利 2,638,551.19 368,918.21 2,575,655.18 368,918.21 应交税金 6,973,043.55 7,079.43 9,194,912.25 15,383.98 其他应交款 1,086,156.90 48.31 925,528.33 53.13 其他应付款 136,350,102.36 50,126,678.54 61,895,706.66 32,727,937.46 预提费用 9,399,774.83 - 9,163,606.90 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 51,150,000.00 20,000,000.00 66,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 751,471,527.81 246,874,203.08 783,408,720.60 264,757,526.29 长期负债: - - 长期借款 15,000,000.00 - 21,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 10,585.31 10,585.31 专项应付款 10,190,314.20 - 11,023,275.10 其他长期负债 - - 长期负债合计 25,190,314.20 - 32,033,860.41 10,585.31 负债合计 776,661,842.01 246,874,203.08 815,442,581.01 264,768,111.60 少数股东权益 44,876,012.34 - 40,519,725.75 股东权益: - - 股本 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 减：已归还投资 - - 股本净额 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 资本公积 52,292,721.80 52,292,721.80 52,192,084.91 52,192,084.91 盈余公积 47,044,778.19 31,691,769.58 45,498,016.38 31,691,769.58 其中:公益金 16,615,013.58 11,526,454.93 16,099,426.31 11,526,454.93 未确认投资损失 -3,372,575.03 -1,660,469.84 未分配利润 -140,588,107.52 -125,235,098.91 20,448,269.31 34,254,516.11 现金股利 股东权益合计 153,530,239.44 156,902,814.47 314,631,322.76 316,291,792.60 负债及股东权益合计 975,068,093.79 403,777,017.55 1,170,593,629.52 581,059,904.20 法定代表人：钟小剑 主管会计工作负责人：柴平非 会计机构负责人：闫自军 资产负债表(续) 单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 63 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 1,139,205,009.02 - 1,371,526,406.69 减：主营业务成本 1,014,688,562.46 - 1,248,414,023.25 主营业务税金及附加 1,971,077.60 - 1,940,591.16 二、主营业务利润 122,545,368.96 - 121,171,792.28 - 加：其他业务利润 1,106,732.64 180,431.14 4,337,121.89 488,144.24 减：营业费用 42,675,161.15 - 37,429,993.13 管理费用 64,857,800.63 8,378,537.36 49,034,278.70 6,648,548.15 财务费用 28,675,878.64 12,868,218.66 20,836,302.92 9,820,958.25 三、营业利润 -12,556,738.82 -21,066,324.88 18,208,339.42 -15,981,362.16 加：投资收益 -151,224,712.71 -138,963,508.25 -3,219,164.54 24,392,022.60 补贴收入 7,212,540.00 - 2,117,706.72 营业外收入 121,270.57 - 25,128.39 52.00 减：营业外支出 1,133,863.26 21,647.19 1,901,603.75 473,361.67 四、利润总额 -157,581,504.22 -160,051,480.32 15,230,406.24 7,937,350.77 减：所得税 2,263,440.89 -561,865.30 2,748,787.41 -483,808.12 少数股东损益 1,292,988.67 - 5,486,957.44 加：未确认投资损失 1,648,318.76 1,426,497.50 五、净利润 -159,489,615.02 -159,489,615.02 8,421,158.89 8,421,158.89 加：年初未分配利润 20,448,269.31 34,254,516.11 24,300,484.42 31,480,657.44 其他转入 六、可供分配的利润 -139,041,345.71 -125,235,098.91 32,721,643.31 39,901,816.33 减：提取法定盈余公积 1,031,174.54 - 5,259,499.43 842,115.89 提取法定公益金 515,587.27 - 3,050,806.13 842,115.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -140,588,107.52 -125,235,098.91 24,411,337.75 38,217,584.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,963,068.44 3,963,068.44 转作股本的普通的股利 八、未分配利润 -140,588,107.52 -125,235,098.91 20,448,269.31 34,254,516.11 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：钟小剑 主管会计工作负责人：柴平非 会计机构负责人：闫自军 利润及利润分配表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 2004年度 2003年度 64 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 - - 销售商品、提供劳务收到的现金 1,197,340,825.59 - 收到的税费返还 7,013,899.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 49,932,931.20 47,903,154.41 现金流入小计 1,254,287,655.79 47,903,154.41 购买商品、接受劳务支付的现金 1,063,498,593.76 - 支付给职工以及为职工支付的现金 46,436,289.34 1,365,900.15 支付的各项税费 28,957,276.60 5,060.50 支付其他与经营活动有关的现金 45,127,324.35 2,785,452.53 现金流出小计 1,184,019,484.05 4,156,413.18 经营活动产生的现金流量净额 70,268,171.74 43,746,741.23 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 16,101,413.72 14,301,413.72 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 16,101,413.72 14,301,413.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,329,142.98 819,549.10 投资所支付的现金 100,000.00 40,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 50,429,142.98 40,919,549.10 投资活动的现金流量净额 -34,327,729.26 -26,618,135.38 三、筹资活动的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 220,400,000.00 165,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 220,400,000.00 165,400,000.00 偿还债务所支付的现金 275,240,000.00 200,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,352,068.19 13,278,690.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 317,592,068.19 213,878,690.88 筹资活动产生的现金流量净额 -97,192,068.19 -48,478,690.88 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -61,251,625.71 -31,350,085.03 现金流量表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 2004年度 法定代表人：钟小剑 主管会计工作负责人：柴平非 会计机构负责人：闫自军 65 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 -159,489,615.02 -159,489,615.02 少数股东损益 1,292,988.67 - 减：未确认的投资损失 1,648,318.76 加：计提的资产减值准备 545,258.15 2,134.58 固定资产折旧 27,262,374.09 3,148,251.08 无形资产摊销 1,961,162.60 115,635.12 长期待摊费用摊销 588,264.85 - 待摊费用减少（减：增加） 554,622.29 -39,661.65 预提费用增加（减：减少） 236,167.93 - 处置固定资产、无开资产和其他长期资产的损失（减：收益） 296,966.03 - 固定资产报废损失 18,056.84 13,047.39 财务费用 29,256,080.20 13,278,690.88 投资损失（减：收益） 151,224,712.71 138,963,508.25 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -8,139,919.94 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,459,568.51 - 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,279,911.20 44,992,574.39 其他 -430,108.61 2,762,176.21 经营活动产生的现金流量净额 70,268,171.74 43,746,741.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物的净增加情况: - - 现金的期末余额 110,927,497.53 45,351,489.06 减：现金的期初余额 172,179,123.24 76,701,574.09 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -61,251,625.71 -31,350,085.03 现金流量表(附表) 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 2004年度 法定代表人：钟小剑 主管会计工作负责人：柴平非 会计机构负责人：闫自军 66