000571_2004_＊ST大洲_新大洲A2004年年度报告_2005-04-19.txt

海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 海南新大洲控股股份有限公司 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 所有董事均出席董事会，特此说明。 海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长兼总裁赵序宏先生、财务总监陈祥先生声明：保证本 年度报告中的财务报告真实、完整。 海南新大洲控股股份有限公司 董 事 会 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 53 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 3 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：海南新大洲控股股份有限公司 公司法定英文名称：HAINAN SUNDIRO HOLDING CO., LTD. (二)公司法定代表人：赵序宏 (三)公司董事会秘书：林帆 公司证券事务代表：任春雨 联系地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦 19 层 B 座 电话：(0898) 68583966、68583588 传真：(0898)68583518 电子信箱：linfan@ 电子信箱：renchunyu@ (四)公司注册地址：海口市桂林洋开发区 公司办公地址（海口）：海南省海口市珠江广场帝晶大厦 19 层 B 座 邮政编码：570125 公司办公地址（上海）：上海市长宁区仙霞路远东国际广场 A 栋 23 层 邮政编码：200051 公司互联网址： 公司信箱：postmaster@ (五)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新大洲 A 股票代码：000571 (七)其他有关资料： 报告期变更注册日期、地点：2004 年4 月9 日在海南省工商行政管理局变更登记 企业法人营业执照注册号：4600001002161 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 4 税务登记号码：国税琼字 460100201289488 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：海南省海口市金融贸易区 CMEC 大厦 12 层 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额、净利润及其构成：（单位：元） 利润总额 9,161,731.62 净利润 8,129,367.83 扣除非经常性损益后的净利润 5,305,308.28 主营业务利润 148,732,663.99 其他业务利润 5,663,830.87 营业利润 12,768,037.00 投资收益 9,048,149.61 补贴收入 0 营业外收支净额 -12,654,454.99 经营活动产生的现金流量净额 150,425,118.72 现金及现金等价物净增加额 265,841,401.34 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 2,824,059.55 ①营业外收入 748,113.33 ②短期投资收益 3,500,000.00 ③坏帐准备转回 3,411,339.24 ④短期投资减值准备转回 167,800.00 ⑤处置长期投资损失 561,575.16 ⑥罚款支出 12,809.94 ⑦固定资产清理损失 4,428,807.92 (二)主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据：（单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 本年比上年增减 2002 年 主营业务收入 1,294,528,880.52 110,684,062.62 1069.57% 42,585,132.66 利润总额 9,161,731.62 12,758,439.71 -28.19% 13,574,684.10 净利润 8,129,367.83 12,650,567.96 -35.74% 12,558,726.69 扣除非经常性损益的净利润 5,305,308.28 8,164,135.69 -35.02% -659,125.21 经营活动产生的现金流量净额 150,425,118.72 126,526,072.33 18.89% 277,956,731.84 2004 年末 2003 年末 本年末比上年末增减 2002 年末 总资产 1,834,490,257.78 915,277,508.05 100.43% 999,063,252.54 股东权益（不含少数股东权益） 871,791,219.24 861,309,974.74 1.22% 848,574,719.66 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 5 2、主要财务指标 项 目 2004 年 2003 年 本年比上年增减(%) 2002 年 每股收益（元） 0.0110 0.0172 -36.05% 0.0171 净资产收益率（%） 0.93 1.47 -0.54% 1.48 扣除非经常性损益的净利润为基 础计算的净资产收益率（%） 0.61 0.95 -0.34% -0.08 每股经营活动产生的现金流量净 额（元） 0.2044 0.1719 18.91% 0.3776 2004 年末 2003 年末 本年末比上年末增减(%) 2002 年末 每股净资产（元） 1.1844 1.1702 1.21% 1.1529 调整后的每股净资产（元） 1.1536 1.1563 -0.23% 1.1272 (三)报告期内股东权益变动情况及其原因：（单位：百万元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 736.064 195.422 211.932 64.569 -282.108 861.310 本期增加 2.352 8.129 10.481 本期减少 期末数 736.064 197.774 211.932 64.569 -273.979 871.791 变动原因：资本公积金变动的原因为受让天津摩托集团有限公司持有的新大洲本田 摩托有限公司 2.67%股权的投资款与享有的新大洲本田摩托有限公司权益之间的差 额 1,451,654.19 元和本公司享有新大洲本田摩托有限公司的资本公积部分 721,024.94 元所致；未分配利润变动的原因为本年度实现盈利增加 8,129,367.83 元所致。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋、－） 股 份 类 别 本 次 变 动 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本 次 变 动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 263,236,800 24,587,200 238,649,600 135,662,400 398,899,200 337,164,800 337,164,800 263,236,800 24,587,200 238,649,600 135,662,400 398,899,200 337,164,800 337,164,800 三、股份总数 736,064,000 736,064,000 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 6 2、截止报告期末前三年公司无股票及其衍生证券发行与上市情况。 (二)股东情况介绍（截至 2004 年 12 月 31 日） 1、2004 年末公司股东总人数为 187,903 户。 2、前十名股东持股情况(数量单位：股) 股东名称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 (%) 股份 类别 质押或冻 结的股份 数量 股东 性质 中国轻骑集团有限公司 无 128,449,600 17.451 未流通 128,449,600 法人股 海南新元农业开发有限公司 无 111,075,200 15.090 未流通 无 法人股 上海浩洲车业有限公司 无 45,700,000 6.209 未流通 45,000,000 法人股 海南赐慧实业股份有限公司 无 38,910,192 5.286 未流通 无 法人股 海南省农垦总公司 无 24,877,008 3.380 未流通 24,877,008 法人股 宏源证券股份有限公司 无 24,587,200 3.340 未流通 无 国家股 海南斯力特机动车配件有限公司 +20,000,000 20,000,000 2.717 未流通 无 法人股 青岛统力星商贸有限公司 无 2,650,000 0.360 未流通 2,650,000 法人股 山东创艺装饰工程有限公司 无 512,000 0.070 未流通 512,000 法人股 济南新视野工贸有限公司 无 500,000 0.068 未流通 未知 法人股 注：①报告期内持股 5%以上股东股份无增减变动情况。但依据 2004 年 11 月 16 日济南市历下区人民法院（2004）历执字第 365 号《民事裁定书》裁定，中国轻骑 集团有限公司所持有的本公司发起人法人股 4000 万股被司法拍卖给 18 家公司。其 中持股最大的前三名买受人为：重庆市志成机械厂买入 430 万股，占本公司总股份 的 0.5842%；上海竞帆鞍座有限公司买入 430 万股，占本公司总股份的 0.5842%；天 津摩托集团有限公司买入 300 万股，占本公司总股份的 0.4076%。目前上述公司尚未 办理过户登记手续。②报告期内持有 5%以上股东所持股份质押或冻结情况：中国轻 骑集团有限公司所持本公司发起人法人股 12,844.96 万股被司法冻结，其中有 11,844.96 万股同时质押冻结；上海浩洲车业有限公司所持本公司法人股 4,500 万股 用于贷款质押冻结，并于 2005 年 2 月 25 日到期解冻；海南新元农业开发有限公司 和海南赐慧实业股份有限公司无质押、冻结情况。③前十名股东中持股 5%以上股份 股东之间及与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也 未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 3、公司控股股东情况介绍：公司第一大股东中国轻骑集团有限公司，成立于 1997 年 10 月 8 日，法定代表人张家岭，注册资本人民币 5 亿元，公司类型为国有独资有 限责任公司，经营范围：“ 轻骑” 牌系列摩托车、助力自行车、电动车的开发、制造、 维修和销售；物业管理（凭资质证经营）；农业种植开发；批发、零售：百货、五金、 交电、针纺织品、建筑材料、普通机械、塑料制品；机械、电子工业技术咨询、转 让及交流；经济信息咨询服务；加工压铸件及机械。报告期内本公司控股股东没有 变更。 中国轻骑集团有限公司的控股股东情况介绍：本公司第一大股东中国轻骑集团 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 7 有限公司作为国有独资企业实际控制人为济南市国有资产管理局，局长：徐长林。 单位性质：行政事业单位。主要职能：代表政府行使国有资产所有者职能。 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍：海南新元农业开发有限公司成立 于 1998 年 5 月 27 日，公司类型为有限责任公司。法定代表人赵序宏，公司注册地 址为海口市琼山区桂林洋经济开发区，注册资本人民币 8,500 万元，经营范围为：农 业种植；农业资源开发；信息产业投资、开发；旅游项目开发；摩托车零配件的销 售。 5、公司前十名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 年末持有流通股的 数量(股) 种类 (A 股、B 股或其它) 1 杨伟杰 448,000 A 股 2 廖欢 399,800 A 股 3 单明章 340,000 A 股 4 曹新容 314,079 A 股 5 赵桂莲 310,199 A 股 6 李瑾 300,981 A 股 7 刘晓天 290,000 A 股 8 许秀华 266,800 A 股 9 黄玉华 250,223 A 股 10 徐汇 247,400 A 股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员情况 1、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 赵序宏 董事长兼总裁 男 56 岁 2002.05～2005.05 70,305 股 70,305 股 黄运宁 副董事长 男 52 岁 2003.08～2005.05 0 0 黄赦慈 董事兼常务副总裁 男 41 岁 2002.05～2005.05 0 0 杨仁发 董事 男 57 岁 2004.08～2005.05 20,149 股 20,149 股 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 8 周仲威 董事 男 60 岁 2004.08～2005.05 0 0 符养光 董事 男 50 岁 2002.05～2005.05 0 0 陈 戈 独立董事 男 38 岁 2002.05～2005.05 0 0 李春海 独立董事 男 40 岁 2002.05～2005.05 0 0 张仁寿 独立董事 男 48 岁 2004.08～2005.05 0 0 林 帆 董事会秘书 男 36 岁 2002.05～2005.05 0 0 刘继华 监事会召集人 男 51 岁 2002.05～2005.05 0 0 孙建伟 监事 女 50 岁 2002.05～2005.05 994 股 994 股 任春雨 监事 男 36 岁 2002.08～2005.05 0 0 李宗全 副总裁 男 54 岁 2004.09～2005.05 0 0 陈 祥 财务总监 男 38 岁 2002.05～2005.05 0 0 说明 1：报告期内除杨仁发董事为新任董事其持股 20,149 股被冻结外，其他公司董 事、监事和高级管理人员持股未发生变动。 说明 2：董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 赵序宏 海南新元农业开发有限公司 董事长 2002 年 2 月至今 黄运宁 海南新元农业开发有限公司 董事 2003 年 5 月至今 杨仁发 中国轻骑集团有限公司 董事、党委委员 2003 年 5 月至今 符养光 海南赐慧实业股份有限公司 董事、副总裁 2001 年 8 月至今 孙建伟 中国轻骑集团有限公司 财务部部长 1999 年 9 月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况： 赵序宏：男，56 岁，大专学历，高级经济师。曾任山东造纸厂车间副主任，济 南第一轻工业局宣传干事，济南缝纫机厂宣传科科长，济南轻骑摩托车总厂办公室 主任，海南琼港轻骑摩托车开发有限公司总经理，海南新大洲摩托车股份有限公司 董事兼总裁。现任海南新大洲控股股份有限公司董事长兼总裁，新大洲本田摩托有 限公司副董事长兼总经理，海南省企业家协会副会长。 黄运宁：男，52 岁，大专学历，助理经济师。曾任海南省国营桂林洋农场生产 队党支部书记、农场宣传科干事、场长办公室主任、副场长，桂林洋经济开发区副 主任、党委委员。现任海南省国营桂林洋农场场长、党委副书记，桂林洋经济开发 区主任。 黄赦慈：男，41 岁，研究生学历。曾任海南琼港轻骑摩托车开发有限公司贸易 部部长，海南新大洲国际贸易有限公司总经理，海南新大洲摩托车配套公司总经理， 海南新大洲摩托车股份有限公司董事、副总裁、销售公司总经理，新大洲本田摩托 有限公司董事兼副总经理。现任海南新大洲控股股份有限公司董事兼常务副总裁。 杨仁发：男，58 岁，大专学历，高级经济师。曾任济南历城八一农机厂机加工 车间主任、副厂长兼党委副书记，济南机动脚踏车厂车间主任、厂长，济南轻骑摩 托车总厂副厂长，中国轻骑摩托车集团总公司副总裁，中国轻骑集团有限公司常务 董事兼副总裁、副董事长兼副总裁，济南轻骑摩托车股份有限公司董事长。现任中 国轻骑集团有限公司董事、党委委员，海南海药股份有限公司副董事长兼党委书记。 周仲威：男，61 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任日照造船厂技术员、工 程师、副厂长，济南机动脚踏车厂工程师、车间副主任、主任，济南轻骑摩托车总 厂发动机厂副厂长、总工程师、厂长，中国轻骑摩托车集团总公司副总裁，中国轻 骑集团有限公司常务董事兼副总裁。现在中国轻骑集团有限公司保留待遇无任职。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 9 符养光：男，50 岁，大专学历，会计师。曾任海南省农垦橡胶厂财务科会计， 海南省农垦第一物资供销公司财务科会计、副科长，海南中纬农业资源股份有限公 司计财部经理，芜湖港口有限责任公司董事、财务总监。现任海南赐慧实业股份有 限公司董事、副总裁，芜湖港储运股份有限公司董事、财务总监。 陈戈：男，38 岁，研究生学历。取得纽约证券交易所 NYSE，SERIES 7 LICENSE （NYSE 证券交易资格）和美国加洲房地产协会 REAL ESTATE BROKER LICENSE （房地产贷款按揭交易和房地产投资交易资格）。曾任 Shearson Lehman Boston Company 投资研究员助理，AMERICAN PRESTIGE BANCORP U.S.A.执行董事，国 旅联合股份有限公司投资总监。现任北京普涞文化艺术有限公司董事长。 李春海：男，40 岁，研究生学历，会计师，具有证券从业资格的中国注册会计 师。曾任内蒙古呼伦贝尔盟财政学校教研室副主任，海南中华会计师事务所项目经 理、部门副经理，海南资产评估事务所部门经理。现任华夏证券有限公司华南管理 总部财务部总经理。 张仁寿：男，49 岁，研究生学历，经济学教授。曾任乐清市慎海中学教师，浙 江省社科院经济所助理研究员、世界经济所副研究员、副所长，浙江省社科院副院 长、研究员。现任浙江工商大学副校长、教授。 林帆：男，36 岁，研究生学历。曾任海南新大洲摩托车股份有限公司总裁秘书、 总裁办公室副主任、主任，海南新大洲控股股份有限公司办公室主任。现任海南新 大洲控股股份有限公司董事会秘书。 刘继华：男，51 岁，大专学历。曾任山东省济南水泵厂机加工车间支部副书记 兼车间副主任，济南市计划委员会工业计划科科员、副科长、副处长（主持工作）， 济南市外商投资企业物资公司总经理、山东省农业多种经营集团开发公司总经理， 海南新大洲摩托车股份有限公司企业管理本部部长。现任海南新大洲工业苑有限公 司董事长兼总经理。 孙建伟：女，50 岁，大学本科学历，高级会计师。曾任济南缝纫机厂会计，济 南轻骑股份有限公司财务部副部长、部长、财务总监。现任中国轻骑集团有限公司 财务部部长。 任春雨：男，36 岁，研究生学历，曾任华能（海南）股份有限公司监事会监事， 太原华新实业集团有限公司海口华新电子技术有限公司总经理助理兼综合部经理， 海南新大洲摩托车股份有限公司证券本部副本部长、董事会秘书处副主任、股证事 务代表。现任海南新大洲控股股份有限公司监事。 李宗全：男，54 岁，研究生学历。曾任中国人民解放军新疆军区军械训练队教 官，中国轻骑集团有限公司保卫部部长、司法部部长，海南新大洲摩托车销售有限 公司副总经理，海南新大洲摩托车股份有限公司人事宣教本部部长、投资管理部部 长、公司监事会召集人，海南新大洲控股股份有限公司代总裁。现任海南新大洲控 股股份有限公司副总裁。海口市政协常委。 陈祥：男，38 岁，研究生学历，曾任济南轻骑摩托车总厂总会计师秘书，海南 琼港轻骑摩托车开发有限公司财务部主管会计、部长，海南新大洲摩托车股份有限 公司财务部副部长、部长、审计部部长。现任海南新大洲控股股份有限公司财务总 监。 3、年度报酬情况： 本公司董事和监事的报酬按照 2004 年股东大会通过的决议执行，高级管理人员 的报酬依据公司有关工资管理和等级标准的规定执行。 2004 年度，公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 115.64 万元。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 10 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 35.84 万元，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 35.84 万元。独立董事陈戈、李春海年度报酬分别为 11.45 万元，独 立董事张仁寿因在 2004 年 8 月份当选，故年度报酬为 3.52 万元。 公司现有董事、监事、高级管理人员 15 人，其中，年度报酬在 6 万元以下区间 的有 6 人；年度报酬在 6～10 万元区间的有 3 人；年度报酬在 10 万元以上区间的有 5 人。董事黄运宁先生未在公司领取报酬而在其他单位领取薪酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：本公司独立董事刘连琏女 士因工作变动原因提出辞职请求，经股东大会批准于 2004 年 4 月 26 日离任；本公 司董事韩立彬先生、韩金福先生因股东单位工作需要提出免去其本公司董事职务， 经股东大会批准于 2004 年 8 月 1 日离任。本公司副总裁郝义坤先生提出辞职请求， 经董事会批准于 2004 年 8 月 1 日离任。 报告期内聘任和解聘公司高级管理人员情况：经 2004 年 9 月 27 日召开的董事 会会议选举，聘任赵序宏先生兼任公司总裁，聘任黄赦慈先生为公司常务副总裁， 聘任李宗全先生为公司副总裁，免去李宗全先生代总裁职务。 (二)公司员工情况：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司在册员工 449 人。其中生 产人员 150 人，销售人员 16 人，技术人员 173 人，财务人员 26 人，行政人员 62 人； 员工受教育程度构成为：中专（含高中）或以下 352 人，大专和本科 91 人，研究生 6 人。目前公司无离退休员工。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况。公司目前治理结构的实际状况已基本符合《上市公司治理准 则》等有关上市公司治理的规范性文件。年内，按照中国证监会（2003）56 号文要 求，修订了《公司章程》，增补了对外担保、关联交易等相关事项，使公司章程更加 严谨。调整了公司部分董事会成员和经营班子成员，使公司决策层和管理层的执行 能力得到加强。 (二)独立董事履行职责情况。报告期内，公司独立董事能够根据《公司章程》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规 定认真、独立地履行职责，出席或委托其他独立董事参加公司各次董事会会议，参 与公司重大事项的决策，并发表独立的专业意见，为董事会决策的科学规范和公司 的发展发挥了良好的作用。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 陈 戈 8 8 0 0 李春海 8 8 0 0 张仁寿 3 1 2 0 含以通讯 表决方式 参加会议 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司 其他事项没有提出异议。 (三)公司独立运作情况。公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等 方面做到了“ 五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (四)报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 11 施情况。公司通过内部建立的目标利润考核体系等机制对高级管理人员进行考评， 2004 年度公司会同各控（参）股公司制定了目标利润考核办法，责任落实到个人， 公司高级管理人员的考核与目标利润挂钩。 六、股东大会情况简介 一、年度股东大会情况。公司在报告期内召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、公司董事会于 2004 年 3 月 25 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 了召开年度股东大会的通知，大会于 2004 年 4 月 26 日召开。出席本次会议的股东 及股东代表 5 人，代表股份数额 349,012,000 股，占公司已发行股份数额的 47.42％。 会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《2003 年度公司董事会工作报 告》、《2003年度公司监事会工作报告》、《2003年度公司财务决算报告》、《2003年度 公司利润分配方案的议案》、《关于启动三亚新大洲广场项目的议案》、《关于修改公 司章程的议案》、《关于调整董事、监事报酬的议案》、《关于刘连琏独立董事辞去独 立董事职务的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。本次股东大会决议公告刊登 于 2004 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司董事会于 2004 年 6 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 了召开 2004 年临时股东大会的通知，大会于 2004 年 8 月 1 日召开。出席本次会议 的股东及股东代表5人，代表股份数额349,012,000股，占公司已发行股份数额的47.42 ％。会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《关于为新大洲本田摩托 有限公司提供贷款担保的议案》、《关于调整公司董事会成员的议案》。本次股东大会 决议公告刊登于 2004 年 8 月 3 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况：2004 年年度股东大会批准了刘连琏女士 辞去独立董事职务的请求，2004 年临时股东大会根据股东中国轻骑集团有限公司提 议免去了韩立彬先生、韩金福先生董事职务。2004 年临时股东大会选举杨仁发先生、 周仲威先生为公司第四届董事会董事，选举张仁寿先生为公司第四届董事会独立董 事。 七、董事会报告 (一)公司经营情况的讨论与分析 2004 年是公司提出“ 集中优势资源，做大两个主业” 的第一年，也是公司经营 体制进一步向好的一年。年内，公司受让新大洲本田摩托有限公司（下称“ 新本公 司”）2.67%股权工作顺利完成，使公司在新本公司持股达到 50%，并于 7 月份将该 公司会计报表中每一项目的 50%合并进入本公司会计报表。为了调动经营者的积极 性，下半年，新本公司在全国开始推行经销商代理制的营销体制，公司所属山东、 常州、河南三个摩托车专营公司为了适应经营变化，进行了改制及股权转让。经过 一系列调整，公司的产业定位更加清晰了。全年公司实现主营业务收入 129,452.89 万元，主营业务利润 14,873.27 万元，主营业务收入和主营业务利润较上年度大幅增 长。全年公司实现利润总额 916.17 万元，净利润为 812.94 万元，分别较上年度减少 了 28.19%和 35.74%。利润下降的主要原因是在比较基数较小的情况下，由于年内公 司未收回山东新大洲本田摩托销售有限公司和河南新大洲本田摩托销售有限公司借 款而导致坏帐增加所致，但公司总体经营状况已明显好转。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 12 在摩托车产业方面。随着品牌认知度和研发能力的提升，新本公司营销体制的 变革，及市场网络和售后服务的改善，竞争优势进一步显现，全年生产摩托车 986,387 辆，销售摩托车 946,333 辆，分别较上年度增长 25.11%和 13.88%，产品出口平稳增 长，全年出口摩托车 166,165 辆，较上年度增长 15.14%，出口创汇 10,927.32 万美元， 较上年度增长 11.62%。新本公司全年实现销售收入 38.87 亿元，净利润 2,599 万元， 分别较上年度增长了 25.39%和 24.71%。投资人民币 1 亿元新建的新本公司天津分公 司新工厂经过 7 个月的建设，已顺利完成厂房搬迁。 在围绕摩托车产业链发展方面。新大洲上海分公司的电动车项目经过近两年的 建设，已初具规模，公司现有产品 13 个，产品自 04 年投放市场以来，受到消费者 好评，04 年累计生产电动车 22,479 辆，销售电动车 19,909 辆，由于产品投放市场时 间较短，目前该公司尚处于亏损状态，全年公司亏损 153.36 万元。上海新大洲物流 有限公司做为第三方物流企业，在全部承担新大洲本田摩托有限公司物流业务的同 时，积极承揽国内知名品牌家电产品的运输，04 年该公司实现营业收入 12,226.14 万 元，净利润 228.67 万元。 在房地产开发方面。公司开发的“ 新大洲· 三亚印象” 项目实施进度管理，自 项目启动后至报告期末已累计投资 8,715.70 万元，05 年 3 月项目主体工程获三亚市 质管部门验收合格，并被确认为三亚市住宅榜样工程。在商品房销售上，公司抓住 “ 五一”、“ 十一” 和“ 春节” 制造卖点，取得了良好的销售业绩。截止 05 年 3 月末， 商品房销售达到近 60%，公司回收资金 5400 万元，该项目将在 05 年对公司贡献利 润。 (二)公司的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况： 公司的业务范围：摩托车及配件的生产、销售业务；电动自行车的生产经营、 物流业务、房地产开发；物业管理。 报告期内公司实现主营业务收入 129,452.89 万元，主营业务利润 14,873.27 万元， 主要构成情况如下： （1）主营业务分行业、产品情况（单位：元） 行 业 主营业务收入（元） 所占比例 主营业务成本（元） 所占比例 毛利率 工业企业 1,069,918,345.93 82.65% 845,216,272.73 78.80% 21.00 % 商业企业 137,576,639.50 10.63% 134,243,856.96 12.52% 2.42 % 服务业 125,220,945.31 9.67% 101,893,687.47 9.50% 18.63 % 公司内行业间抵销 -38,187,050.22 -2.95% -8,808,888.05 -0.82% 合 计 1,294,528,880.52 100.00% 1,072,544,929.11 100.00% 17.15% 上述工业企业营业收入主要是新大洲本田摩托有限公司收入。商业企业营业收 入主要是山东新大洲本田摩托销售有限公司收入。服务业营业收入为公司房地产物 业、物流运输业务的收入。报告期占公司主营业务收入 10%以上的业务为：工业企 业和商业企业。 （2）主营业务收入分地区情况（单位：元） 地 区 主营业务收入 所占比例 国 内 1,107,201,053.84 85.53 % 国 外 225,514,876.90 17.42% 公司内抵销 -38,187,050.22 -2.95% （3）主营业务利润构成情况（单位：元） 项 目 主营业务利润 所占比例 摩托车及配件 155,054,845.65 104.25% 电动车 2,797,282.16 1.88% 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 13 服务业 20,258,698.35 13.62% 公司内行业间抵销 -29,378,162.17 -19.75% 合 计 148,732,663.99 100.00% 上述主营业务利润构成中，占公司主营业务利润 10%以上的业务为：摩托车及 配件的生产与销售业务及服务业。 （4）报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的说明： ①本年因共同控制而新增合并新大洲本田摩托有限公司 7-12 月的损益项目，增 加主营业务收入 103,080.85 万元；②因股权转让而仅合并山东新大洲本田摩托销售 有限公司 1-6 月的损益项目和河南新大洲本田摩托有限公司 4-6 月损益项目, 分别增 加主营业务收入 1,341.78 万元和 2,664.41 万元；③上年新组建的上海新大洲物流有 限公司仅合并 11-12 月损益，本年为 1-12 月损益，增加主营业务收入 8,951.53 万元； ④上年 10 月份组建的上海分公司电动车项目当年未实现销售，本年实现主营业务收 入 2,720.56 万元。 2、主要控股公司及参股公司（对公司净利润影响达到 10%以上）的经营情况及 业绩： 新大洲本田摩托有限公司：截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公 司 50%股权。该公司注册资本 9,956.50 万美元，主营业务范围为：生产摩托车、电 动自行车、助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务； 研究开发与摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提供研 究成果。截止 2004 年末该公司总资产 257,586 万元，总负债 177,795 万元。2004 年 度实现净利润 2,599 万元。 海南新大洲本田发动机有限公司：本公司持有海南新大洲本田发动机有限公司 50%股权。该公司注册资本 2,990 万美元，主营业务范围为：摩托车发动机及其零部 件的生产、销售等。该公司采取为新大洲本田摩托有限公司加工发动机的方式经营， 纳入新本公司管理体系。截止 2004 年末该公司总资产 18,795 万元，总负债 247 万元。 2004 年度公司实现净利润 5 万元。 上海新大洲物流有限公司：本公司持有上海新大洲物流有限公司 75%股权。该 公司注册资本 1,000 万元，主营业务范围为：仓储、运输（大宗货物运输、零担配送、 汽运定点、定时班列等）、汽车维修、物流设计与实施方案等。截止 2004 年末该公 司总资产 3,983 万元，总负债 2,687 万元。2004 年度实现净利润 229 万元。 海南新大洲工业苑有限公司：本公司持有海南新大洲工业苑有限公司 100%股 权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务范围为：厂房出租、出售业务。截止 2004 年末该公司总资产 5,074 万元，总负债 2,589 万元。2004 年度净利润为亏损 128 万元。 海南新大洲国际贸易有限公司：本公司持有海南新大洲国际贸易有限公司 100% 股权。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围为摩托车及配件进出口业务。截止 2004 年末该公司总资产 760 万元，总负债 1,237 万元。2004 年度经营亏损 140 万元。 海南新大洲旅游开发有限公司：本公司持有海南新大洲旅游开发有限公司 100% 股权。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围为：旅游、宾馆、文化娱乐设施等。 截止 2004 年末该公司总资产 489 万元，无负债，处于休业状况。 海南格方网络安全有限公司：本公司持有海南格方网络安全有限公司 100%股 权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务范围为：电子产品、计算机软硬件及系统 集成的开发、生产、销售。截止 2004 年末该公司总资产 2,319 万元，总负债 32 万元。 2004 年度实现净利润 391 万元。 天津新起饮食娱乐管理有限公司：本公司持有天津新起饮食娱乐管理有限公司 85%股权。该公司注册资本 200 万元，主营业务范围为：公共饮食业、物业管理等。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 14 截止 2004 年末该公司总资产 20 万元，总负债 983 万元。2004 年度经营亏损 19 万元。 海南新大洲房地产开发有限责任公司：本公司持有海南新大洲房地产开发有限 责任公司 100%股权。该公司注册资本 2,000 万元，主营业务范围为：房地产开发经 营、饮食业等。截止 2004 年末公司总资产 14,019 万元，总负债 15,150 万元。2004 年度经营亏损 78 万元。 上海新大洲房地产开发有限公司：本公司持有上海新大洲房地产开发有限公司 100%股权。该公司注册资本 2,000 万元，主营业务范围为：房地产开发经营、物业 管理等。截止 2004 年末公司总资产 1,988 万元，无负债。2004 年度经营亏损 12 万 元。 海南新大洲物业酒店管理有限公司：本公司持有海南新大洲物业酒店管理有限 公司 100%股权。该公司注册资本 300 万元，主营业务范围为：酒店管理、小区管理 和绿化管理等。截止 2004 年末公司总资产 299 万元，无负债。2004 年度处于歇业状 态。 三亚新大洲物业管理有限公司：本公司持有三亚新大洲物业管理有限公司 100% 股权。该公司注册资本 150 万元，主营业务范围为：物业管理等。截止 2004 年末公 司总资产 150 万元，无负债。2004 年度尚未开始经营。 上海新大洲物业管理有限公司：本公司持有上海新大洲物业管理有限公司 100% 股权。该公司注册资本 60 万元，主营业务范围为：物业管理等。截止 2004 年末公 司总资产 3,244 万元，无负债。2004 年度实现利润 1 万元。 3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购货物 105,866,623.85 元， 占公司总额的 9.98%。公司前五名客户销售额合计 162,426,514.96 元，占公司总额的 12.55%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）摩托车产业的希望目标是做到行业第一，目前离目标尚有差距，仍需努力。 （2）公司在管理转型方面，从直接经营到控股经营的过程中还不适应，人员的 能力和素质有待提高，外来人员有待充实。 针对以上问题，公司将做好以下几方面的工作：一是从公司整体上提出“ 2005 共同超越” 的目标，加快发展产业链的战略延伸。二是推广品牌战略，做到用户满 意度全行业第一，使摩托车产销量达到 110～116 万辆。为实现上述目标，公司将推 行经营责任制。对承包经营负责人的考核以贡献率为考核指标，即考核控参股公司 对母公司的贡献率。在薪酬考核方面实行责、权、利相结合的原则。比如，对新大 洲本田回报的利润制定二次分配方案和奖励办法。开展学习提升活动。提倡在职培 训，鼓励员工到各大学学习，对中高层管理干部推行 MBA 或 EMBA 的在职学习。 （三）报告期内的投资情况 1、本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内 的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目。 新大洲本田摩托有限公司天津分公司新工厂建设项目：本年度新增土建工程及 设备工程投资系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致，其中土建工程 增加主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司在天津西青经济开发区新厂投资 4,267 万元及上海员工宿舍投资 462.5 万元；设备工程增加主要系新大洲本田摩托有 限公司天津分公司在天津西青经济开发区新厂投资 1,810 万元。该项目现已完工， 2004 年 12 月 20 日，天津分公司已搬入新工厂。 （四）报告期内公司财务状况和经营成果 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 15 1、财务状况：（单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 增减（%） 总资产 1,834,490,257.78 915,277,508.05 100.43 股东权益 871,791,219.24 861,309,974.74 1.22 主营业务利润 148,732,663.99 2,839,696.73 5,137.62 净利润 8,129,367.83 12,650,567.96 -35.74 现金及现金等价物 净增加额 265,841,401.34 -127,284,873.30 308.86 2、变动的主要原因： (1) 总资产、主营业务利润、现金及现金等价物净增加额较上年度增加的主要原 因是新增合并新大洲本田摩托有限公司所致； (2) 股东权益较上年度增加的主要原因是本年度盈利所致； (3) 净利润较上年度减少的主要原因是本年未收回对外借款而增加坏帐所致。 3、报告期本公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况 （五）会计师事务所审计意见 经审计，海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： (1) 2004 年 1 月 12 日召开了第四届董事会第十四次会议，审议并通过了“ 关于 受让新大洲本田摩托有限公司部分股权的议案” 公司受让天津摩托集团有限公司持 有的新大洲本田摩托有限公司 2.67%股权。此次会议决议公告刊登于 2004 年 1 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (2) 2004 年 3 月 23 日召开了第四届董事会第十五次会议，审议并通过了“ 公司 2003 年度董事会工作报告”、“ 公司 2003 年度业务工作报告”、“ 公司 2003 年度财务 决算报告”、“ 关于公司提取八项资产减值准备和核销坏帐处理的议案”、“ 关于公司 2003 年度利润分配预案和 2004 年度股利分配政策的议案”、“ 公司 2003 年年度报告 及其摘要”、“ 关于修改公司章程的议案”、“ 关于调整董事、监事报酬的议案”、“ 关 于聘请会计师事务所的议案”、“ 关于设立上海新大洲房地产开发有限公司的议案”、 “ 关于投资设立三亚新大洲物业管理有限公司的议案”、“ 关于受让河南新大洲本田 摩托销售有限公司股权的议案”。 此次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 25 日《中 国证券报》和《上海证券报》。 (3) 2004 年 4 月 26 日召开了第四届董事会第十六次会议，审议并通过了“ 公司 2004 年第一季度报告”、“ 关于修改公司董事会议事规则的议案”。 此次会议决议公 告刊登于 2004 年 4 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (4) 2004 年 5 月 22 日召开了第四届董事会第十七次会议，审议并通过了“ 关于 投资设立三亚新大洲小洲岛发展有限公司及开发小洲岛项目的议案”、“ 关于投资设 立新大洲三亚国际游艇会的议案”、“ 关于调整公司董事会成员的议案”。 此次会议 决议公告刊登于 2004 年 5 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (5) 2004 年 6 月 29 日召开了第四届董事会第十八次会议，审议并通过了“ 关于 为新大洲本田摩托有限公司提供贷款担保的议案”。此次会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (6) 2004 年 8 月 1 日召开了第四届董事会第十九次会议，审议并通过了“ 公司 2004年半年度报告及其摘要”、“ 关于公司2004年度中期利润分配的预案”、“ 关于增 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 16 补董事会各专门委员会成员的议案”、“ 关于调整公司高级管理人员的议案”。此次会 议决议公告刊登于 2004 年 8 月 3 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (7) 2004 年 9 月 27 日召开了第四届董事会第二十次会议，审议并通过了“ 关于 任命公司高级管理人员的议案”、“ 关于转让摩托车专营公司部分股权的议案”、“ 关 于本公司应收帐款与其他应收款的自查报告”。此次会议决议公告刊登于 2004 年 9 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。 (8) 2004 年 10 月 20 日召开了第四届董事会第二十一次会议，审议并通过了“ 公 司 2004 年第三季度报告”。2004 年第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 22 日《中国证 券报》和《上海证券报》。 (9) 2005 年 1 月 25 日召开了第四届董事会第二十二次会议，审议并通过了“ 关 于转让两个摩托车专营公司部分股权的议案”、“ 关于撤消三亚新大洲小洲岛发展有 限公司及其项目的议案”。此次会议决议公告刊登于 2005 年 1 月 28 日《证券时报》 和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 根据 2004 年年度股东大会通过的决议，年内三亚新大洲广场项目（通称“ 新 大洲· 三亚印象” 项目）主体工程已经完工，2005 年 3 月三亚市质管部门对该项目 进行了工程验收。 (2)根据 2004 年年度股东大会通过的决议，2004 年内公司不进行利润分配和公 积金转增股本。 (3) 根据 2004 年年度股东大会通过的决议，年内公司续聘海南从信会计师事务 所担任本公司审计单位。 （七）本次利润分配预案 公司第四届董事会于 2005 年 4 月 17 日召开了第二十三次会议，会议审议通过 了公司 2004 年度财务决算和利润分配预案及公积金弥补亏损的议案： 经海南从信会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现净利润 8,129,367.83 元， 加年初未分配利润-282,108,079.67 元，可供本年度分配的利润为-273,978,711.84元。 本公司拟定分配方案为：本年度实现净利润用于弥补以前年度亏损；同时用公积金 弥补以前年度亏损。弥补顺序为：首先用任意盈余公积弥补亏损 73,258,642.89 元， 其次用法定盈余公积弥补亏损 74,105,094.08 元，再次用股本溢价弥补亏损 126,614,974.87 元，合计弥补亏损 273,978,711.84 元。 上述预案尚须提交股东大会审议通过。 （八）其他报告事项。 1、2005 年公司选定《证券时报》和《上海证券报》为公司信息披露的报刊。 2、海南从信会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明： 关于海南新大洲控股股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明 海南新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们接受海南新大洲控股股份有限公司(以下简称“ 新大洲控股” )委托，审计其 2004 年度会计报表。在审计过程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国 有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对新大洲控股与其大股东及其他关联 方资金往来予以充分关注，现专项说明如下： 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 17 一、新大洲控股与关联方资金往来情况 1、新大洲本田摩托有限公司系新大洲控股之合营公司，新大洲控股享有其 50% 的权益。新大洲本田摩托有限公司 2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 327,453.19 元， 2004 年度新增非经营性占用新大洲控股资金 174,150.00 元；2004 年 度归还非经营性占用新大洲控股资金 526,094.99 元，2004 年年末非经营性占用新大 洲控股资金余额为-24,491.80 元。 2、上海浩洲车业有限公司系新大洲控股之股东，持有新大洲控股 6.11%之股份。 2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金余额为 350,272.33 元，2004 年度新增非经 营性占用新大洲控股资金 18,000,000.00 元；2004 年度归还非经营性占用新大洲控股 资金 18,350,272.33 元；2004 年 12 月 31 日非经营性占用新大洲控股资金余额为零元。 3、山东新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的参股公司，新大洲控股直 接 持 有 其 29% 的 股 份 。 2004 年 年 初 非 经 营 性 占 用 新 大 洲 控 股 资 金 余 额 为 42,050,000.00 元，2004 年度新增非经营性占用新大洲控股资金 469,492.50 元；2004 年度归还非经营性占用新大洲控股资金 12,469,492.50 元；2004 年 12 月 31 日非经营 性占用新大洲控股资金余额为 30,050,000.00 元。 4、海南新大洲房地产开发有限责任公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直 接持有其 90%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 89,696,481.37 元， 2004 年新增非经营性占用新大洲控股资金 84,004,524.46 元，2004 年度累计归还非经 营性占用新大洲控股资金 22,925,159.51 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资 金余额 150,775,846.32 元。 5、海南格方网络安全有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 95%股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金为 80,963,227.81 元，2004 年度 累计归还非经营性占用新大洲控股资金 104,010,000.00 元，2004 年年末非经营性占 用新大洲控股资金余额-23,046,772.19 元。 6、海南新大洲国际贸易有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有 其 100%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 14,872,429.89 元，2004 年新增非经营性占用新大洲控股资金 44,043,900.22 元，2004 年度累计归还非经营性 占用新大洲控股资金 46,838,361.02 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余 额 12,077,969.09 元。 7、海南新大洲工业苑有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 95%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 26,157,859.06 元，2004 年新 增非经营性占用新大洲控股资金 295,196.05 元，2004 年度累计归还非经营性占用新 大洲控股资金 1,962,410.17 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额 24,490,644.94 元。 8、济南新大洲房地产有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 70%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 1,137,320.40 元，2004 年新 增非经营性占用新大洲控股资金 15,749.65 元，2004 年度累计归还非经营性占用新大 洲控股资金 279,961.60 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额 873,108.45 元。 9、河南新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的参股公司，新大洲控股直 接持有其 29%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2004 年新增 非经营性占用新大洲控股资金 22,000,000.00 元，2004 年度累计归还非经营性占用新 大洲控股资金 7,000,000.00 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 18 15,000,000.00 元。 10、天津新起饮食娱乐管理有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接 持有其 85%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金 12,972,611.32 元，2004 年新增非经营性占用新大洲控股资金 90,000.00 元，2004 年度累计归还非经营性占用 新大洲控股资金 4,527,150.00 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为 8,535,461.32 元。 11、海南新大力机械有限公司系新大洲控股的合营公司，新大洲控股直接持有 其 50%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2004 年新增非经营 性占用新大洲控股资金 200,000.00 元，2004 年度累计归还非经营性占用新大洲控股 资金 200,000.00 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为零。 12、上海新大洲物流有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 75%的股份。2004 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2004 年新增非经营性 占用新大洲控股资金 4,200,000.00 元，2004 年年末非经营性占用新大洲控股资金余 额为 4,200,000.00 元。 二、截止 2004 年 12 月 31 日，新大洲控股除有偿或无偿拆借给关联方上述资金 外，2004 年度不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用和代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提 供给控股股东及其他关联方使用情况。 1、银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 4、代控股股东及其他关联偿还债务。 特此说明 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清、谭道义 2005 年 4 月 19 日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行情况的专项说明及独立意 见： 海南新大洲控股股份有限公司独立董事 关于对外担保及执行情况的专项说明及独立意见 一、关于对外担保及执行情况的专项说明 根据公司股东大会通过的决议，本公司同意为新大洲本田摩托有限公司及下属 分公司银行借款在一定范围内提供担保，其中 2004 年度上述范围确定为 2 亿元，属 连带责任保证担保。以前年度发生且延续到本报告期的担保金额合计 7,800 万元，已 在本报告期随着借款的归还履行完毕。本报告期内未发生新的担保事项。 二、独立董事意见 本公司持有新大洲本田摩托有限公司 50%的股权，其会计报表每一项目的 50% 合并进入本公司会计报表。目前，该公司为本公司主要利润来源，上述担保符合中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 19 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有关 规定。因此，我们认为：上述担保事项未损害公司及股东尤其是中小股东的利益。 海南新大洲控股股份有限公司 独立董事：陈戈、李春海、张仁寿 2005 年 4 月 17 日 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况。报告期内公司监事会共召开了四次会议：于 2004 年 3 月 23 日召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了《2003 年度监事会 工作报告》、《2003 年度公司业务工作报告》、《2003 年度公司财务决算报告》和《公 司 2003 年度报告及其摘要》、《关于提取八项资产减值准备和核销坏帐的议案》。于 2004 年 4 月 26 日召开了第四届监事会第九次会议，审议通过了《公司 2004 年第一 季度报告》。于 2004 年 8 月 1 日召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了《公 司 2004 年半年度报告及其摘要》。于 2004 年 10 月 20 日召开了第四届监事会第十一 次会议，审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理 人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。按照中国证券监督管理委员会 和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》，对照海南从信会计师事务所出具的有关专项说明及公 司有关担保事项进行了检查分析，要求公司对历史遗留问题按照有关规定妥善处理， 以保护公司及股东的利益。此外，监事会认为公司董事会 2004 年度的工作能够按照 有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，有良好的内控机 制；迄今尚未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 2、公司的财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细 致的检查，认为公司 2004 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果， 海南从信会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司 2004 年度无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产交易价格情况。没有发现内幕交易和损害部分股东权益 或造成公司资产流失的情况。 5、关于关联交易情况。本年度公司发生的关联交易价格公平、合理，为正常的 经营往来，未发现有损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、本公司协议受让天津摩托集团有限公司(以下简称“ 天摩集团” )所持新大洲 本田摩托有限公司(以下简称“ 新本公司” )2.67%股权事宜： 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 20 2004 年 1 月 12 日，本公司与天摩集团在上海签署《股权转让协议书》。由本公 司协议受让天摩集团所持新本公司 2.67%的股权，双方商定评估基准日为 2003 年 9 月 30 日。2004 年 2 月 25 日，天津市津评协通有限责任会计师事务所出具津评协通 评报字（2004）第 017 号《评估报告书》，确认新本公司资产评估结果为：资产总额 227,306.09 万元，负债总额 155,190.97 万元，净资产 72,115.12 万元。2004 年 2 月 6 日，天津市机电工业控股集团公司以津机控董[2004]1 号文《关于对天津摩托集团有 限公司转让股权价格的批复》，同意津评协通有限责任会计师事务所对新本公司资产 评估结果和天摩集团与本公司协商的转让价格。股权转让对价为 1,925.47 万元。2004 年 6 月 8 日，经国家商务部以商资二批[2004]762 号文批准，2004 年 6 月 16 日，向 新本公司颁发了新的《外商投资企业批准证书》。7 月 14 日本公司向其支付了转让价 款，本股权转让事项已履行完毕。新本公司的股东及其持股比例变更为：海南新大 洲控股股份有限公司持有 4,978.25 万美元，占注册资本的 50%；日本本田技研工业 株式会社持有 4,978.25 万美元，占注册资本的 50%。公司注册资本保持不变。有关 本次股权转让事宜的详细内容刊登于 2004 年 1 月 14 日和 6 月 24 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 上述事项对本公司的影响：新本公司是本公司原摩托车主产业重组的基础上设 立的公司。新本公司成立以来，本公司因持股比例不足，按规定未能合并其会计报 表，致使本公司存在主营业务不突出，主营业务收入不正常的局面。根据会计制度 规定，本公司持有新本公司股权达到 50%后，新本公司会计报表每一项目的 50%可 以合并进入本公司会计报表，从根本上改变了本公司主营业务不突出的局面。新本 公司自成立后经过两年多的调整，存量资产得到优化，资产质量进一步提高，获利 潜力将在今后的几年中逐步显现，增加持股，可增加本公司的投资收益。本公司认 为受让上述股权有利于本公司及新本公司的长远发展。 2、关于转让三个摩托车专营公司股权事项： (1) 关于转让山东新大洲本田摩托销售有限公司（以下简称“ 山东专营公司”） 股权事项：2004 年 8 月 5 日，本公司与董会群、新本公司签署《股权转让协议书》， 本公司将所持山东专营公司 31%的股权以人民币 93 万元的价格转让给自然人董会 群。2005 年 2 月 18 日，本公司与上海汇广投资管理有限公司（以下简称“ 汇广公司”）、 新本公司、董会群四方签署《股权转让协议书》，本公司将所持山东专营公司 29%的 股权以人民币 87 万元的价格转让给汇广公司。同时，新本公司亦转让其持有的山东 专营公司 20%的股权给汇广公司。转让后本公司及新本公司不再持有山东专营公司 股权。 （2）关于转让河南新大洲本田摩托销售有限公司（以下简称“ 河南专营公司”） 股权事项：2004 年 3 月 18 日本公司与洛阳通源摩托大楼有限公司及张迎新签署《股 权转让协议书》，分别以人民币 80 万元和 20 万元的价格受让其持有的河南专营公司 64%和 16%的股权。2004 年 7 月 20 日，本公司与贾立峰、新本公司签署《股权转让 协议书》，将上述河南专营公司 51%的股权以人民币 63.75 万元的价格转让给自然人 贾立峰。2005 年 2 月 18 日，本公司与汇广公司、新本公司、贾立峰四方签署《股权 转让协议书》，本公司将所持河南专营公司 29%的股权以人民币 36.25 万元的价格转 让给汇广公司。同时，新本公司亦转让其持有河南专营公司 20%的股权给汇广公司。 转让后本公司及新本公司不再持有河南专营公司股权。 （3）关于转让常州新大洲本田摩托销售有限公司（以下简称“ 常州专营公司”） 股权事项：2004 年 7 月 20 日，本公司与江苏明都汽车摩托车有限公司、牛俊武、新 本公司签署《股权转让协议书》，本公司将所持常州专营公司 40%的股权分别以人民 币 60 万元的价格转让给江苏明都汽车摩托车有限公司和自然人牛俊武各 20%。转让 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 21 后本公司不再持有常州专营公司股权。 上述事项对本公司的影响：本公司转让摩托车专营公司股权主要是考虑国内摩 托车市场的变化，并在新本公司积极应对市场变化，主动调整营销模式的前提下做 出的。受让本公司所持股权的自然人均为新大洲本田在各省的销售分公司经理，经 营者持股将利于调动其经营积极性。其次，出让专营公司股权，有利于公司在经营 方面的整体性、全局性考虑，并减少公司间过多的关联交易。上述股权转让有利于 公司的长远发展。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、公司与关联方债权、债务往来： 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 ①其他应收款 上海浩洲车业有限公司 673,361.43 山东新大洲本田摩托销售有限公司 30,050,000.00 河南新大洲本田摩托销售有限公司 15,000,000.00 ②其他应付款 中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39 上海浩洲车业有限公司 265,206.42 形成原因及对本公司影响：本年新增对山东新大洲本田摩托销售有限公司和河 南新大洲本田摩托销售有限公司的应收款为本公司对其的借款，因年末未收回而按 帐龄计提坏帐 320 万元，减少本公司利润 320 万元；新增对上海浩洲车业有限公司 应付款为本公司应付未付的租金，本年度共支付租金 73 万元。 2、担保事项：截止报告期末，本公司无对外担保事项。但本公司 2004 年 8 月 1 日举行的临时股东大会通过决议，同意为新大洲本田摩托有限公司在各家银行申请 总额不超过人民币 2 亿元范围内银行借款提供担保，担保期限为自借款之日起一年。 有关信息刊登于 2004 年 6 月 30 日和 8 月 1 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （四）重大合同及其履行情况 1、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本 公司资产占本公司当年利润总额 10%（含 10%）以上的事项。 2、重大担保情况。报告期内未发生新的重大担保事项。以前年度发生的延续到 本报告期的担保事项已在报告期内履行完毕。 3、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现 金资产管理事项。 2003 年 6 月 30 日本公司所属全资子公司海南格方网络安全有限公司与国泰君安 证券股份有限公司（以下简称“ 国泰君安”）签署《资产管理委托协议书》，将闲置 资金人民币壹亿元委托国泰君安进行资产管理。委托期限自 2003 年 6 月 30 日起至 2004 年 6 月 30 日止。双方在协议中约定，资产管理的年收益率低于或等于 4%时， 国泰君安不收取业绩报酬；资产管理的年收益率高于 4%时，超过部分作为业绩报酬 支付给国泰君安。该委托事项经本公司第四届董事会第九次会议审议批准。上述委 托理财事项已到期收回，实际收益为 350 万元，按照 2003 年末该项投资的帐面价值 9,983.22 万元计算,确认本期实现收益 366.87 万元。截止目前，公司无对外委托理财 的情况，也无委托理财计划。 4、无其他重大合同 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 22 1、本公司董事会拟定的 2004 年度利润分配预案与 2003 年年度报告中披露的 2004 年度利润分配政策一致。 2、报告期本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相 关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务 纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。 3、本公司 2000 年度报告披露的，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股 份有限公司签署协议，拟将所持本公司法人股 3,570 万股，占本公司总股本的 4.85% 转让给济南轻骑摩托车股份有限公司事宜，该股份截止目前仍未办理有关手续。 （六）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司的审计工作， 报告年度支付给海南从信会计师事务所报酬 70 万元，其中本公司支付 35 万元，新 大洲本田摩托有限公司支付 35 万元。公司支付给会计师事务所的报酬不影响注册会 计师的审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事务所费用。到目前为止， 该审计机构为公司提供审计服务的连续年限为 13 年。 （七）报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会及其派出机构和深圳证券 交易所稽查和处罚的情况。 （八）其他重大事项： 1、2003 年 6 月 20 日本公司董事会决议分别减少海南新大洲工业苑有限公司和 海南格方网络安全有限公司的注册资本 2,700 万元,即其注册资本分别从 3,000 万元 减至 300 万元,各股东出资同比例减少,持股比例保持不变。截止目前以上事项尚未 办理。 2、2005 年 2 月 18 日，公司在《上海证券报》和《证券时报》上刊登《关于本 公司股权持有人变动的提示性公告》；2005 年 3 月 12 日，中国轻骑集团有限公司在 上述报纸刊登《股东持股变动报告书》，同日海南新元农业开发有限公司和海南省国 营桂林洋农场在上述报纸刊登《关于将被动成为海南新大洲控股股份有限公司第一 大股东的公告》。本事项的主要内容是：中国轻骑集团有限公司持有的本公司发起人 法人股 4000 万股被司法拍卖给 18 家企业，致使海南新元农业开发有限公司将被动 成为本公司第一大股东，上述拍卖股份尚未办理过户登记手续。 十、财务报告 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 23 海南从信会计师事务所 琼从会审字[2005]029 号 ★ 审 计 报 告 海南新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2004 年度的合并利润及利润分配表 和利润及利润分配表及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是新大 洲控股管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及 其相关补充规定，在所有重大方面公允反映了新大洲控股 2004 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师：谭道义 中国· 海口 二○ ○ 五年四月十九日 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 24 合并资产负债表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5.1 366,075,757.74 97,385,480.14 100,234,356.40 90,070,952.37 短期投资 5.2 99,832,200.00 应收票据 5.3 147,862,767.56 50,000.00 870,200.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 83,358,677.52 531,437.07 23,805,968.37 13,761.22 其他应收款 5.5 108,463,626.70 264,128,571.70 45,153,508.16 276,238,382.58 预付账款 5.6 71,930,133.56 527,075.53 6,282,785.57 549,164.50 应收补贴款 存货 5.7 233,731,063.76 6,234,294.73 83,475,959.80 384,234.52 待摊费用 5.8 1,027,245.47 59,693.59 474,823.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,012,449,272.31 368,916,552.76 360,129,802.12 367,256,495.19 长期投资： 长期股权投资 5.9 -69,659,060.91 503,388,210.96 380,927,735.05 441,584,180.45 长期债权投资 长期投资合计 -69,659,060.91 503,388,210.96 380,927,735.05 441,584,180.45 合并价差 -1,670,799.56 股权投资差额 -89,202,739.44 -89,202,739.44 -94,424,924.52 固定资产： 固定资产原价 5.10 1,024,483,315.05 80,178,631.92 168,151,202.75 79,688,089.97 减：累计折旧 5.10 417,188,738.91 20,927,952.29 44,486,304.36 18,612,428.87 固定资产净值 607,294,576.14 59,250,679.63 123,664,898.39 61,075,661.10 减：固定资产减值准备 17,265,640.28 9,304,596.40 9,304,596.40 9,304,596.40 固定资产净额 590,028,935.86 49,946,083.23 114,360,301.99 51,771,064.70 工程物资 67,500.00 249,058.50 在建工程 5.11 119,345,754.09 10,000,000.00 41,145,066.53 10,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 709,442,189.95 59,946,083.23 155,754,427.02 61,771,064.70 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 166,592,990.51 8,298,603.72 17,139,291.55 8,474,291.55 长期待摊费用 5.13 15,664,865.92 817,179.53 1,326,252.31 1,326,252.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 182,257,856.43 9,115,783.25 18,465,543.86 9,800,543.86 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,834,490,257.78 941,366,630.20 915,277,508.05 880,412,284.20 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 25 合并资产负债表（续表） 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5.14 25,000,000.00 应付票据 5.15 270,258,000.00 应付账款 5.16 453,710,611.53 5,529,877.84 360,724.55 189,738.80 预收账款 5.17 36,844,864.25 294,431.21 12,276,435.37 3,382.55 应付工资 5,873,026.07 225,716.00 应付福利费 1,073,785.46 811,465.66 942,019.42 789,916.99 应付股利 应交税金 5.18 23,607,367.39 -244,765.37 -1,055,860.66 163,513.40 其他应交款 5.19 509,678.80 25,893.35 21,533.71 6,285.94 其他应付款 5.20 75,388,869.56 60,508,106.46 31,781,920.41 16,997,099.76 预提费用 5.21 67,841,876.45 1,488,883.58 5,754,793.82 1,836,680.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 960,108,079.51 68,413,892.73 50,307,282.62 19,986,618.39 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 960,108,079.51 68,413,892.73 50,307,282.62 19,986,618.39 少数股东权益 2,590,959.03 3,660,250.69 股东权益： 股本 5.22 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 资本公积 5.23 197,773,484.98 197,773,484.98 195,421,608.31 195,421,608.31 盈余公积 5.24 211,932,446.10 211,932,446.10 211,932,446.10 211,932,446.10 其中：法定公益金 5.24 64,568,709.13 64,568,709.13 64,568,709.13 64,568,709.13 未分配利润 5.25 -273,978,711.84 -272,817,193.61-282,108,079.67 -282,992,388.60 股东权益合计 871,791,219.24 872,952,737.47 861,309,974.74 860,425,665.81 负债和股东权益合计 1,834,490,257.78 941,366,630.20 915,277,508.05 880,412,284.20 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 26 合并利润及利润分配表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5.26 1,294,528,880.52 27,339,397.65 110,684,062.62 996,014.75 减：主营业务成本 5.26 1,072,544,929.11 24,382,164.47 95,397,703.75 974,329.18 主营业务税金及附加 5.27 73,251,287.42 117,536.45 580,640.35 3,908.16 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 148,732,663.99 2,839,696.73 14,705,718.52 17,777.41 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 5.28 5,663,830.87 1,900,158.22 1,226,837.42 1,039,836.50 减：营业费用 5.29 44,037,392.77 1,536,057.51 8,046,772.21 9,597.62 管理费用 5.30 92,045,752.16 14,293,479.37 10,034,131.66 5,582,875.54 财务费用 5.31 5,545,312.93 -1,221,372.28 -3,627,753.83 -3,606,889.22 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 12,768,037.00 -9,868,309.65 1,479,405.90 -927,970.03 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 5.32 9,048,149.61 20,093,165.43 11,548,435.14 12,959,882.58 补贴收入 营业外收入 5.33 748,113.33 189,587.79 26,307.00 减：营业外支出 5.34 13,402,568.32 230,309.94 295,708.33 295,708.33 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 9,161,731.62 10,184,133.63 12,758,439.71 11,736,204.22 减：所得税 320,468.95 8,938.64 -13,630.46 少数股东损益 711,894.84 121,502.21 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 8,129,367.83 10,175,194.99 12,650,567.96 11,736,204.22 加：年初未分配利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60 -294,758,647.63 -294,728,592.82 其他转入 六、可供分配的利润 -273,978,711.84 -272,817,193.61 -282,108,079.67 -282,992,388.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -273,978,711.84 -272,817,193.61 -282,108,079.67 -282,992,388.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -273,978,711.84 -272,817,193.61 -282,108,079.67 -282,992,388.60 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,500,000.00 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 27 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,372,695,511.14 37,616,379.94 收到的税费返还 22,152,476.11 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 55,638,251.67 166,184,829.52 现金流入小计 1,450,486,238.92 203,801,209.46 购买商品、接受劳务支付的现金 1,058,077,643.98 33,187,949.18 支付给职工以及为职工支付的现金 43,811,020.11 2,204,177.28 支付的各项税费 88,498,899.67 164,995.19 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 109,673,556.44 120,129,363.74 现金流出小计 1,300,061,120.20 155,686,485.39 经营活动产生的现金流量净额 150,425,118.72 48,114,724.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 106,267,500.00 2,767,500.00 取得投资收益所收到的现金 380,387.54 380,387.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,381,243.29 662,482.22 收到的其他与投资活动有关的现金 5.37 302,134,129.62 现金流入小计 418,163,260.45 3,810,369.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,837,732.95 2,103,690.11 投资所支付的现金 22,081,875.95 42,506,875.95 支付的其他与投资活动有关的现金 1,658,323.12 现金流出小计 79,577,932.02 44,610,566.06 投资活动产生的现金流量净额 338,585,328.43 -40,800,196.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 75,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 75,000,000.00 偿还债务所支付的现金 290,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,719,045.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 298,169,045.81 筹资活动产生的现金流量净额 -223,169,045.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 265,841,401.34 7,314,527.77 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 28 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,129,367.83 10,175,194.99 加：计提的资产减值准备 10,709,767.24 2,393,275.05 固定资产折旧 31,783,723.00 2,508,958.61 无形资产摊销 5,416,499.23 175,687.83 长期待摊费用摊销 9,146,976.20 1,450,148.54 待摊费用减少（减：增加） 302,759.35 -59,693.59 预提费用增加（减：减少） 4,166,002.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 38,623,630.52 -183,845.01 固定资产报废损失 财务费用 7,792,721.75 投资损失（减：收益） -9,048,149.61 -20,093,165.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -81,570,049.80 -5,850,060.21 经营性应收项目的减少（减：增加） -250,203,915.61 9,170,948.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 374,143,422.51 48,427,274.34 其他 320,468.95 少数股东损益 711,894.84 经营活动产生的现金流量净额 150,425,118.72 48,114,724.07 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 366,075,757.74 97,385,480.14 减：现金的期初余额 100,234,356.40 90,070,952.37 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 265,841,401.34 7,314,527.77 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 29 合并资产减值准备明细表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 19,194,103.70 13,163,454.49 3,411,339.25 28,946,218.94 其中：应收账款 1,846,165.47 6,069,710.54 2,712,164.68 5,203,711.33 其他应收款 17,347,938.23 7,093,743.95 699,174.57 23,742,507.61 二、短期投资跌价准备合计 167,800.00 167,800.00 其中：股票投资 167,800.00 167,800.00 167,800.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 24,350,226.60 7,860,166.85 6,406,468.04 6,406,468.04 25,803,925.42 其中：原材料 6,230,521.72 6,104,682.57 6,104,682.57 125,839.15 开发产品 24,350,226.60 24,350,226.60 库存商品 352,903.32 301,785.47 301,785.47 51,117.85 其他存货 1,276,741.81 1,276,741.81 四、长期投资减值准备合计 5,695,986.59 5,695,986.59 其中：长期股权投资 5,695,986.59 5,695,986.59 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,304,596.40 7,961,043.88 17,265,640.28 其中：房屋、建筑物 9,304,596.40 9,304,596.40 机器设备 7,961,043.88 7,961,043.88 六、无形资产减值准备 755,353.81 755,353.81 其中：土地使用权 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 3,090,520.00 3,090,520.00 八、委托贷款减值准备 注:本年增加数和减少数主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司和海南新大洲本田发动机有限公司所致。 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 30 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 736,064,000.00 736,064,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 736,064,000.00 736,064,000.00 二、资本公积 年初余额 195,421,608.31 195,336,921.19 本年增加数 2,351,876.67 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,351,876.67 84,687.12 被投资单位资产 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 197,773,484.98 195,421,608.31 三、法定和任意盈余公积 年初余额 147,363,736.97 147,363,736.97 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 147,363,736.97 147,363,736.97 其中：法定盈余公积 74,105,094.08 74,105,094.08 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 64,568,709.13 64,568,709.13 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 64,568,709.13 64,568,709.13 五、未分配利润 年初未分配利润 -282,108,079.67 -294,758,647.63 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 8,129,367.83 12,650,567.96 其他转入 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） -273,978,711.84 -282,108,079.67 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 31 合并利润及利润分配表附表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄 净资产收益率（%） 加权平均 净资产收益率（%） 全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/股） 主营业务利润 17.0606 17.1638 0.2021 0.2021 营业利润 1.4646 1.4734 0.0173 0.0173 净利润 0.9325 0.9381 0.0110 0.0110 扣除非常损益后的净利润 0.6086 0.6122 0.0072 0.0072 公司法定代表人：赵序宏 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 32 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年度会计报表附注 （金额单位：人民币元） 附注 1：公司基本情况 海南新大洲控股股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系于一九九二年九月九日经海南省股 份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 的基础上改组设立的规范化股份有限公司。一九九二年十二月三十日经海南省工商行政管理局核 准登记注册，原注册资本 10,000 万元。一九九三年十一月二十三日经中国证券监督管理委员会 批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股 2,000 万股，并于一九九四年五月二十五日在 深圳证券交易所上市。截至二○ ○ 四年十二月三十一日止，公司股本总额 73,606.40 万元，其中： 法人股 39,889.92 万元，社会公众股 33,716.48 万元，注册资本 73,606.40 万元人民币，注册号： 4600001002161，法定代表人：赵序宏，地址：海南省海口市桂林洋开发区。经营范围：摩托车 工业村开发；旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；摩托车及发动机配 件的生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店；普通机械配件、电子产品、 五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿产品、医疗器械、化 工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产品、饮食业的经营；进出口业务（按 1996 琼贸进 字 35 号文经营）；公路运输业务；自行车及其配件生产经营；农用机械及其配件、内燃机及其配 件生产经营。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期末对外币 货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其差额计入当期损 益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或 利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短期投资 跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 33 准后作为坏账。 2.8.2 坏账准备核算方法：采有备抵法核算。 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期末余额的 一定比例并结合个别认定法进行计提,其中：账龄在 1 年以内的，按其余额的 1%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄在 3-4 年的，按 其余额的 40%计提；账龄在 4 年以上的按其余额的 50%-100%计提。母公司对资不抵债子公司的 应收款项，按子公司负净资产的绝对值数额计提坏账准备。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、开发产品及低值易耗品等。 2.9.2 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。低值 易耗品和包装物在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价损失采用备抵法核算,若期末存货成本高于其可变现净值,则按其差额计提存 货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 ①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告分配而未分配的股利记账，本公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下或 20%以上但不具有重大影响的采 用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不 足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表，对与其他单位共同投资的合营企业， 采用权益法核算并按比例合并方法合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法 核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额， 调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值 减记至零为限。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额， 计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的， 借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销；从 2003 年 1 月 1 日 起股权投资贷方差额计入资本公积。 本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限 30 年平 均摊销。 2.10.2 长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购 入债券日止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资 收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的且单位价值在 2000 元以上，为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。 2.11.2 固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 34 固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 专用设备 10 5 9.5 通用设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 2.11.3 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对其可收回金额低于其账面价值的部分按 单个项目计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资 产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定 可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 2.12.2 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不 会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对其可收回金额低于在建工 程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款 费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时， 停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14 无形资产计价及摊销方法 2.14.1 无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有 技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年 限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明 某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低其于账面价值的差额，按单个无 形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16 收入确认原则 2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关收入和成本能够可靠地计量。 2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 35 ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.18 合并会计报表编制方法 合并会计报表范围包括母公司、持股 50%以上的子公司和合营公司。合并会计报表以母公 司及纳入合并范围的子公司和合营公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合 并会计报表暂行规定》和《企业会计制度》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金 往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销。合营公司按比例合并方法对合营公司的资产、 负债、收入、费用、利润等予以合并，对其与合并范围内的单位之间的投资、资金往来、购销业 务及其他重大交易等按比例进行了相互抵销。 子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。合营公司新大洲本田摩托有限 公司除应收款项计提坏账准备的比例和固定资产预留的残值率等会计估计与本公司不一致 外，其余采用的会计政策和会计估计方法与本公司一致。其应收款项坏账准备计提比例为： 账龄在 1 年以内的，按其余额的 0%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 5%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 50%计提。固定资产预留残值 率为 10%。 附注 3：税 项 3.1 增值税 本公司附属企业增值税按货物销售收入的 17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额 后缴纳。 3.2 营业税 以运输收入、资金占用费收入、租金收入等为基础，按 3%或 5%比率计纳。 3.3 城市维护建设税与教育费附加 以增值税和营业税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。 3.4 房产税 按房产原值 70%的 1.2%或房屋出租收入的 12%比率计纳。 3.5 企业所得税 以应纳税所得额为基础，按 15%或 33%比率计纳。 附注 4：控股子公司、合营公司 4.1 控股子公司、合营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持股比例 等情况如下： 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 直接 持有 间接 持有 合计 持有 是否 合并 海南格方网络安全有 限公司 RMB3,000 万元 电子产品、计算机软硬件及系 统集成的开发、生产、销售 RMB2,850 万元 95% 5% 100% 是 海南新大洲工业苑有 限公司 RMB3,000 万元 厂房出租、出售业务 RMB2,850 万元 95% 5% 100% 是 海南新大洲物业酒店 管理有限公司 RMB300 万元 酒店管理;小区管理和绿化 管理等 RMB270 万元 90% 10% 100% 是 海南新大洲旅游开发 有限公司 RMB500 万元 旅游、宾馆、文化娱乐设施等 RMB500 万元 100% 100% 是 海南新大洲房地产开 发有限责任公司 RMB2,000 万元 房地产开发经营、饮食业等 RMB1,800 万元 90% 10% 100% 是 海南新大洲国际贸易 有限公司 RMB500 万元 汽车、摩托车及配件、建筑 材料等 RMB500 万元 100% 100% 是 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 36 有限公司 材料等 天津新起饮食娱乐管 理有限公司 RMB200 万元 公共饮食业、物业管理等 RMB170 万元 85% 85% 是 新大洲本田摩托 有限公司 USD9,956.5 万元 摩托车及其零部件的生产、 销售等 USD4,978.25 万元 50% 50% 是*1 海南新大洲本田发动 机有限公司 USD2,990 万元 摩托车发动机及其零部件 的生产、销售等 USD1,495 万元 50% 50% 是*2 海南新大力机械工业 有限公司 USD300 万元 发动机配件的生产、制造及 销售等 USD150 万元 50% 50% 否*3 上海新大洲物业管理 有限公司 RNB60 万元 物业管理等 100% 100% 是 上海新大洲物流有限 公司 RMB1,000 万元 摩托车及配件等 RMB750 万元 75% 5% 80% 是 上海新大洲房地产开 发有限公司 RMB2,000 万元 房地产开发经营、物业管理等 RMB1,900 万元 95% 5% 100% 是 三亚新大洲物业管理 有限公司 RMB150 万元 物业管理等 RMB142.50 万元 95% 5% 100% 是 *1 新大洲本田摩托有限公司，系于 2001 年 9 月 19 日，经中华人民共和国对外贸易经济合 作部批复同意，由天津摩托集团有限公司、日本本田技研工业株式会社和本公司在天津市经济技 术开发区共同投资设立的中外合资经营企业。2004 年 6 月 8 日，经中华人民共和国商务部商资 二批[2004]762 号文批复同意，天津摩托集团有限公司将其持有该公司 2.67%的股权全部转让给 本公司，受让后本公司持有该公司 50%的股权。因本公司与其他企业各控制该公司 50%的股权而 采用比例合并法并按 50%的比例合并其会计报表。 该公司 2004 年 12 月 31 日主要会计数据：资产总额 257,586 万元，负债总额 177,795 元， 净利润 2,599 万元。 *2 海南新大洲本田发动机有限公司(原名海南新大洲川崎发动机有限公司),系于 1997 年 6 月由本公司与日本川崎重工业株式会社和日本伊藤忠商事株式会社在海南省海口市设立的中外 合资经营企业。2001 年 12 月 31 日经海南省对外经济合作厅批复同意，日本本田技研工业株式 会社受让上述外方企业持有的 49%和本公司持有的 1%的股权，转让后本公司仍持有该公司 50%的 股权。因本公司与其他企业各控制该公司 50%的股权而采用比例合并法并按 50%的比例合并其会 计报表。 该公司 2004 年 12 月 31 日主要会计数据：资产总额 18,795 万元，负债总额 247 万元，净利 润 5 万元。 *3 海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营，故未合并其会 计报表。该公司 2003 年 3 月 18 日董事会决议注册资本由 480 万美元减至 300 万美元，各股东持 股比例不变。该公司 2004 年 12 月 31 日主要会计数据为：总资产 2,684 万元，总负债为 67 万元， 净利润 6 万元。 4.2 合并会计报表范围变更 4.2.1 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司 本年度新设立的上海新大洲房地产开发有限公司和三亚新大洲物业管理有限公司，上述两家 公司本公司分别直接持有其 95%和 95%的股权。合并日为上述公司的成立日。 本年度本公司与日本本田技研工业株式会社共同控制新大洲本田摩托有限公司和海南新大 洲本田发动机有限公司而按比例合并法合并其会计报表。其中：新大洲本田摩托有限公司合并日 为 2004 年 7 月 1 日，即按 50%的比例合并其 2004 年 12 月 31 日资产负债表和 2004 年 7 月 1 日 至 2004 年 12 月 31 日的利润表及现金流量表。 2004 年 3 月本公司受让洛阳通源摩托大楼有限公司和张迎新分别 持有河南新大洲本田 摩托销售有限公司的 64%和 16%的股权，同年 7 月向贾立峰转让持有其 51%的股权。因此本年度 本公司将河南新大洲本田摩托销售有限公司 2004 年 4 月 1 日至 6 月 30 日之间的利润表纳入本公 司合并会计报表范围。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 37 4.2.2 本年度减少纳入合并报表范围的公司为山东新大洲本田摩托销售有限公司。2004 年 8 月本公司向董会群转让持有其 31%的股权，转让后本公司持有其 29%的股权。因不具有控制权而 未将其 2004 年 12 月 31 日资产负债表纳入合并会计报表范围，将其 2004 年 1-6 月的利润表纳入 合并报表范围。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 人民币现金 986,072.97 986,072.97 1,094,447.10 1,094,447.10 美元现金 8,767.00 1:8.2765 72,560.06 日元现金 513,500.00 1:0.079701 40,926.46 现金小计 1,099,559.49 人民币存款 328,194,009.49 328,194,009.49 98,870,334.49 98,870,334.49 美元存款 4,229,169.51 1:8.2765 35,002,669.11 日元存款 693,058.00 1:0.079701 55,234.65 银行存款小计 363,251,913.25 其他货币资金 1,724,285.00 1,724,285.00 269,574.81 269,574.81 合 计 366,075,757.74 100,234,356.40 注：年末数比年初数增加 265.22%，主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限 公司所致。 5.2 短期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 委托投资 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00 99,832,200.00 合 计 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00 99,832,200.00 注:委托投资年末数比年初数减少的原因是本年度收回投资。 5.3 应收票据 (1)分类列示 种 类 年 末 数 年 初 数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 147,862,767.56 870,200.00 合 计 147,862,767.56 870,200.00 注：年末数比年初数增加 168.92 倍，主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有 限公司所致。 5.4 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占应收账款 总额比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 金 额 占应收账款 总额比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 1 年以内 76,895,104.79 86.83 1 236,095.59 15,516,945.27 60.49 1 77,606.78 1-2 年 1,068,599.85 1.21 10 85,618.36 5,364,184.24 20.91 10 536,418.42 2-3 年 3,732,170.42 4.21 20 726,139.47 3,917,386.11 15.27 20 783,477.22 3-4 年 6,035,053.17 6.81 40 3,324,397.29 656,460.62 2.56 40 262,584.25 4 年以上 831,460.62 0.94 50-100 831,460.62 197,157.60 0.77 50-100 186,078.80 合 计 88,562,388.85 100.00 5,203,711.33 25,652,133.84 100.00 1,846,165.47 注：(1)年末数比年初数增加 2.45 倍,主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 38 公司所致。 (2)年末欠款前五名单位欠款金额合计 21,403,183.30 元，占年末应收账款总额的 24.17%。 (3)年末应收账款无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额比例% 坏账计 提比例 % 坏账准备 金 额 占其他应收 款总额比例 % 坏账计提 比例% 坏账准备 1 年以内 56,459,813.12 42.71 1 538,036.02 15,620,677.01 24.99 1 361,020.63 1-2 年 37,158,873.29 28.11 10 3,785,411.52 21,101,403.51 33.76 10 2,110,140.35 2-3 年 18,580,375.64 14.05 20 3,697,499.40 3,052,594.45 4.88 20 610,433.15 3-4 年 8,181,731.39 6.19 40 4,640,004.63 1,324,342.68 2.12 40 529,737.07 4 年以上 11,825,340.87 8.94 50-100 11,081,556.04 21,402,428.74 34.24 50-100 13,736,607.03 合 计 132,206,134.31 100.00 23,742,507.61 62,501,446.39 100.00 17,347,938.23 注：(2)年末数比年初数增加 111.52%，主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有 限公司和增加上海华新工业园区经济发展有限公司往来款 11,304,000.00 元及河南新大洲本田摩 托销售有限公司往来款 15,000,000.00 元。 (3)年末欠款前五名单位欠款金额合计79,599,946.00 元，占年末其他应收款总额的 60.21%。 其中： 户 名 金 额 占其它应收款 总额比例% 欠款时间 性 质 山东新大洲本田摩托销售有限公司 30,050,000.00 22.73% 1－2 年 往来款 海南新大洲药业有限公司 16,145,946.00 12.21% 2－3 年 拆借款 河南新大洲本田摩托销售有限公司 15,000,000.00 11.35% 1 年以内 往来款 上海华新工业园区经济发展有限公司 11,304,000.00 8.55% 1 年以内 往来款 天津摩托集团有限公司 7,100,000.00 5.37% 1 年以内 往来款 合 计 79,599,946.00 60.21% 5.6 预付账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 67,228,672.89 93.46 6,282,785.57 100.00 1-2 年 4,642,916.17 6.45 2-3 年 3 年以上 58,544.50 0.09 合 计 71,930,133.56 100.00 6,282,785.57 100.00 (2)年末数比年初数增加 1,044.88%,主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限 公司所致。 (3)年末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.7 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 29,490,014.34 125,839.15 485,348.28 包装物 128,500.91 委托加工物资 6,345,539.02 200,491.72 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 39 低值易耗品 9,834,871.03 1,076,250.10 27,571.50 在产品 7,364,435.16 库存商品 129,295,287.42 51,117.85 50,504,177.66 发出商品 1,615,504.51 在途物资 开发成本 75,460,836.79 24,350,226.60 56,809,088.96 24,350,226.60 合 计 259,534,989.18 25,803,925.42 107,826,186.40 24,350,226.60 注:(1)年末数比年初数增加 140.70%,主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限 公司所致；开发成本系本公司子公司海南新大洲房地产开发有限责任公司拥有的“ 新大洲三亚印 象” 项目开发成本及征地费,该项目在停建多年后于 2003 年底开始动工续建，预计将于 2005 年 3 月完工。 (2)存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的 估计费用后的价值。 5.8 待摊费用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 租赁费 87,466.40 保险费 212,804.61 190,966.67 尚在受益期 宣传促销品费 560,002.63 其 他 254,438.23 196,390.75 尚在受益期 合 计 1,027,245.47 474,823.82 5.9 长期股权投资 5.9.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00 其它股权投资 384,681,980.64 4,054,245.59 380,627,735.05 5,579,759.15 456,166,555.11 -65,904,815.32 4,054,245.59 -69,959,060.91 其中:子公司投资 2,604,428.11 3,654,245.59 -1,049,817.48 -16,663.79 2,621,091.90 3,654,245.59 -1,033,153.69 合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30 27,996.18 180,892,723.61 -76,665,959.13 -76,665,959.13 联营企业投资 277,878,784.23 400,000.00 277,478,784.23 5,551,762.97 275,290,495.29 8,140,051.91 400,000.00 7,740,051.91 合 计 386,623,721.64 5,695,986.59 380,927,735.05 5,579,759.15 456,166,555.11 -63,963,074.32 5,695,986.59 -69,659,060.91 注:(1)本年减少的主要原因是因增持新大洲本田摩托有限公司的股权至 50%而纳入本公司合 并会计报表范围所致。 (2)本年增加的主要原因是因减持持山东新大洲本田摩托销售有限公司的股权至 29%而未纳 入本公司合并会计报表范围所致。 5.9.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100 万股 0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20 万股 0.333% 200,000.00 200,000.00 济南轻骑股份有限公司 法人股 39.039 万股 741,741.00 741,741.00 合 计 159.039 万股 1,941,741.00 1,941,741.00 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 40 5.9.3 其它股权投资 被投资单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 % 投资 期限 初始投资金额 追加投资额 被投资单位本 年权益增减额 被投资单位权益 累计增减额 年末投资金额 备 注 大连新源动力股份有限 公司 8 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法 北京天马信达信息网络 有限公司 19.46 1,000,000.00 1,000,000.00 成本法 济南新大洲房地产开发 有限公司 70 5,775,724.00 -2,121,478.41 3,654,245.59 权益法 海南新大力机械工业有 限公司 50 30 12,490,845.97 27,996.18 683,580.21 13,174,426.18 权益法 山东新大洲本田摩销售 有限公司 29 4 2,184,687.12 -973,755.01 -84,301.49 320,968.44 1,531,900.55 权益法 河南新大洲本田摩销售 有限公司 29 8 424,880.57 40,394.07 40,394.07 465,274.64 权益法 常州新大洲本田摩销售 有限公司 10 20 300,000.00 92,876.72 92,876.72 392,876.72 权益法 摩联科技有限公司 1.5 30 750,000.00 750,000.00 成本法 合 计 25,751,257.09 201,125.56 76,965.48 -983,658.97 24,968,723.68 5.9.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 新大洲本田摩托有限公司 -100,344,329.03 30 3,378,382.38 12,174,743.28 -88,169,585.75 投 资 海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 16,663.79 33,327.56 -1,033,153.69 投 资 合 计 -101,410,810.28 3,395,046.17 12,208,070.84 -89,202,739.44 注：①本公司 2001 年对新大洲本田摩托有限公司投资成本 378,824,432.97 元，享有被投资单位 所有者权益 479,168,762.00 元，形成股权投资差额-100,344,329.03 元，按合同投资期限 30 年，本年 摊销 3,378,382.38 元，累计摊销 12,174,743.28 元，摊余金额-88,169,585.75 元。 ②本公司2002年12月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00元受让其持有海南新大 洲工业苑有限公司 25%权益计 6,766,481.25 元,形成股权投资差额-1,066,481.25 元,按剩余投资期限 64 年摊销，本年摊销 16,663.79 元，摊余金额 1,033,153.69 元。 5.9.5 合并价差 被投资单位名称 年 初 数 年 末 数 形成原因 新大洲本田摩托有限公司 -8,389.90 投 资 海南新大洲本田发动机有限公司 -1,662,409.66 投 资 合 计 -1,670,799.56 5.9.6 长期投资减值准备 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 济南新大洲房地产开发 有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停业,并 吊销执照 北京天马信达网络有限 公司 400,000.00 400,000.00 持续亏损 海南国际科技工业园股 份有限公司 700,000.00 700,000.00 财务状况差 海南高目助商科技股份 有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情况 不明 济南轻骑摩托车股份有 限公司 741,741.00 741,741.00 公司净资产 为负 合 计 5,695,986.59 5,695,986.59 5.10 固定资产及累计折旧 5.10.1 固定资产原值 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 41 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 138,207,849.34 302,467,206.77 640,812.40 440,034,243.71 运输设备 13,067,050.45 30,092,403.53 389,053.00 42,770,400.98 专用设备 5,389,829.68 483,320,352.45 97,086.97 488,613,095.16 通用设备 11,486,473.28 41,913,801.74 334,699.82 53,065,575.20 合 计 168,151,202.75 857,793,764.49 1,461,652.19 1,024,483,315.05 注：本年增加及减少主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司及海南新大洲本田发 动机有限公司所致。 5.10.2 累计折旧 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋建筑物 24,315,856.64 64,492,792.43 187,504.97 88,621,144.10 运输设备 10,403,873.68 15,316,067.04 22,307.58 25,697,633.14 专用设备 2,245,221.68 261,717,033.33 4,951.79 263,957,303.22 通用设备 7,521,352.36 31,435,095.13 43,789.04 38,912,658.45 合 计 44,486,304.36 372,960,987.93 258,553.38 417,188,738.91 5.10.3 固定资产净值 123,664,898.39 607,294,576.14 5.10.4 固定资产减值准备 固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 计提原因 房屋建筑物 9,304,596.40 9,304,596.40 市价下跌 专用设备 7,961,043.88 7,961,043.88 闲 置 合 计 9,304,596.40 7,961,043.88 17,265,640.28 5.10.5 固定资产净额 114,360,301.99 590,028,935.86 注：固定资产中房屋建筑物类的港澳大厦 19 层 1,105 平方米、中航大厦 1 楼 1,118.66 平方 米，海南工业苑房产，昌茂花园 8,626 平方米，新大洲本田摩托有限公司海南地区部分房产尚未 办理房屋产权证书。 5.11 在建工程 (1)分类列示 工程名称 金鼎中心商厦 新大洲花园 土建工程 设备工程 合 计 预算数 年初数 13,090,520.00 31,145,066.53 44,235,586.53 其中：利息资本化金额 本年增加额 1,000,000.00 62,280,777.02 40,383,568.63 103,664,345.65 其中：利息资本化金额 本年转入固定资产额 9,446,013.38 6,099,024.25 15,545,037.63 其中：利息资本化金额 其他减少数 1,979,593.97 7,939,026.49 9,918,620.46 其中：利息资本化金额 年末数 13,090,520.00 32,145,066.53 50,855,169.67 26,345,517.89 122,436,274.09 其中：利息资本化金额 资金来源 其 他 其 他 其 他 其 他 项目进度（%） 注：①金鼎中心商厦(原名为“ 峨嵋大厦” )项目开发情况 根据 2003 年 12 月 16 日本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司(甲方)和海南佳苑房地产开 发有限公司(丙方)签订的《合作建设金鼎中心商厦合同》规定，本项目全权委托甲、丙双方续建开 发，本公司不再追加投资，项目建设完成后，本公司可协议分得 5,345.20 平方米房产。 ②新大洲花园开发情况 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 42 本项目是由本公司子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限公司为 本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。第一、二期住宅已开发完成，部分房产已交 付使用，目前，第三期住宅尚在建设之中。期末余额 3,214.51 万元，系预付上海青华房产开发有 限公司项目开发资金。 ③本年度新增土建工程及设备工程系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致， 其中土建工程增加主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司在天津西青经济开发区新厂 4,267 万元及上海员工宿舍 462.5 万元；设备工程增加主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司在天 津西青经济开发区新厂 1,810 万元。 (2)在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 金鼎中心商厦 3,090,520.00 3,090,520.00 ` 合 计 3,090,520.00 3,090,520.00 注:在建工程减值准备309万元,系按金鼎中心商厦协议分房5,345.20平方米预计可收回金额与投资 成本的差额计提。 5.12 无形资产 (1)分类列示 项 目 取得 方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年转出数 本年摊销数 累计摊销数 年末数 剩余摊 销年限 桂林洋工业苑土地 投资 9,000,000.00 8,190,000.00 180,000.00 990,000.00 8,010,000.00 44.5 年 临高土地 购买 500,000.00 455,714.30 9,999.97 54,285.67 445,714.33 43.2 年 上海华新土地 购买 37,860,920.55 35,230,234.95 416,614.50 3,047,300.10 34,813,620.45 45.5 年 桂林洋土地 抵债 23,465,511.49 7,995,699.24 14,163,009.18 278,105.78 1,584,908.85 21,880,602.64 47 年 软件 购买 1,001,143.90 22,878.01 772,687.17 3,311.91 208,890.63 792,253.27 2 年 特许经营权 投资 475,000.00 475,000.00 3 年 桂林洋居民点 购买 1,518,526.71 1,479,124.79 11,817.24 51,219.16 1,467,307.55 62.08 年 工业村及运输公司 购买 15,034,575.57 15,186,039.57 913,569.46 125,516.74 887,622.20 14,146,953.37 61.83 年 发动机公司土地 购买 6,000,000.00 5,420,482.89 579,517.11 5,420,482.89 63.24 年 新大洲商标权 投资 65,570,000.00 47,538,250.06 3,278,499.99 21,310,249.93 44,259,750.07 6.5 年 新大洲专利权 投资 16,440,000.00 11,919,000.00 822,000.00 5,343,000.00 11,097,000.00 6.5 年 水权 购买 324,000.00 216,000.00 18,000.00 126,000.00 198,000.00 5.5 年 光华土地 购买 4,148,107.32 3,897,134.68 42,283.56 293,256.20 3,854,851.12 45.58 年 天津土地 购买 22,574,255.41 21,192,158.17 230,349.54 1,612,446.78 20,961,808.63 45.5 年 合 计 203,437,040.95 17,139,291.55 157,014,121.46 1,388,569.46 5,416,499.23 36,088,696.63 167,348,344.32 注:本年新增加主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司及海南新大洲本田发动机有限 公司所致；临高土地尚未办理土地使用权证书；桂林洋工业苑土地使用权证书尚未办理产权证书。 (2)无形资产减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 计算机软件 755,353.81 755,353.81 未使用 合 计 755,353.81 755,353.81 5.13 长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 装修费 9,130,724.41 163,369.64 240,312.50 403,682.14 9,130,724.41 1年 开办费 668,954.67 475,841.01 193,113.66 668,954.67 668,954.67 模 具 29,920,156.69 687,041.66 20,631,907.60 8,074,339.39 16,675,546.82 13,244,609.87 1年 110KV电路工程 1,002,245.28 1,002,245.28 1,002,245.28 3年 其 他 1,418,010.77 1,418,010.77 1,418,010.77 合 计 42,140,091.82 1,326,252.31 23,485,589.81 9,146,976.20 26,475,225.90 15,664,865.92 注:本年新增加主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致。 5.14 短期借款 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 43 借款类别 年 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 担保借款 信用借款 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 注:年末数比年初数增加是按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致。 (2)借款项明细如下： 贷款金额 贷款单位 币种 原币 汇率 折合人民币 年利率% 借款年限 借款 条件 东京三菱银行 上海分行 人民币 25,000,000.00 25,000,000.00 4.536 2004.10-2005.1 信用 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 5.15 应付票据 注：应付票据年末数 270,258,000.00 元，均为按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公 司商业承兑汇票。 5.16 应付账款 (1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)无账龄在 3 年以上大额应付账款情况。 (3)年末数比年初数增加的主要原因是按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致。 5.17 预收账款 (1)无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)无账龄在 1 年以上大额预收账款情况。 (3)年末数比年初数增加的主要原因是按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致。 5.18 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 9,480,225.03 -1,875,788.09 营业税 -786,349.38 569,501.61 城市维护建设税 -105,992.15 36,806.40 房产税 233,872.26 32,148.52 企业所得税 1,314.09 164,304.12 个人所得税 211,969.06 17,166.78 消费税 14,511,551.49 关 税 60,776.99 合 计 23,607,367.39 -1,055,860.66 注:年末数比年初数增加的主要原因是新增按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司所致。 5.19 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 8,840.36 21,533.71 社保费及公积金 10,714.81 河道维护费(防洪) 140,123.63 以工助医 140,000.00 以工补农 210,000.00 合 计 509,678.80 21,533.71 5.20 其他应付款 (1)年末应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位中国轻骑摩托车集团公司 款项 1,191,515.39 元； 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 44 (2)账龄在 3 年以上大额其他应付款为应付股东单位中国轻骑摩托车集团公司款项 1,191,515.39 元。 5.21 预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 利 息 1,122,500.00 1,091,000.00 未支付 水电费 757,348.25 未结算 提成费 4,783,773.68 3,389,158.05 未结算 租赁费 522,344.93 244,048.73 未结算 加工及运费 26,622,474.82 未结算 技术指导费 1,700,542.28 未结算 驻在员费用 2,200,506.21 未结算 促销广告费 3,612,742.72 未结算 销售政策费用 20,014,741.49 未结算 其 他 6,504,902.07 1,030,587.04 未结算 合 计 67,841,876.45 5,754,793.82 注：年末数比年初数增加的主要原因是按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司所致。 5.22 股 本（单位：股） 本年变动增减（+、-） 年初数 新 股 配 股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 263,236,800 263,236,800 其中： 国家持有股份 24,587,200 24,587,200 境内法人持有股份 238,649,600 238,649,600 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 135,662,400 135,662,400 3、内部职工股(高管股) 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 398,899,200 398,899,200 二、已流通股份 1、人民币普通股 337,164,800 337,164,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 337,164,800 337,164,800 三、股份总数 736,064,000 736,064,000 5.23 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 192,343,362.39 192,343,362.39 被投资单位接受捐赠 准备 164,759.50 164,759.50 被投资单位资产评估 2,828,799.30 2,828,799.30 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 45 增值准备 股权投资准备 84,687.12 7,113.22 91,800.34 被投资单位投资准备 2,344,763.45 2,344,763.45 合 计 195,421,608.31 2,351,876.67 197,773,484.98 注:本年增加数主要系 2004 年 6 月本公司受让天津摩托集团有限公司持有的新大洲本田摩托 有限公司 2.67%的股权的投资款与享有的新大洲本田摩托有限公司权益之间的差额 1,451,654.19 元和本公司享有新大洲本田摩托有限公司的资本公积部分 721,024.94 元。 5.24 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 法定盈余公积 74,105,094.08 74,105,094.08 法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13 任意盈余公积 73,258,642.89 73,258,642.89 合 计 211,932,446.10 211,932,446.10 5.25 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 净利润 8,129,367.83 12,650,567.96 加：年初未分配利润 -282,108,079.67 -294,758,647.63 其他转入 可供分配的利润 -273,978,711.84 -282,108,079.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -273,978,711.84 -282,108,079.67 5.26 主营业务收入及主营业务成本 (1)分行业 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 工业企业 1,069,918,345.93 845,216,272.73 224,702,073.20 商业企业 137,576,639.50 97,763,737.82 134,243,856.96 91,883,685.38 3,332,782.54 5,880,052.44 服务业 125,220,945.31 12,920,324.80 101,893,687.47 3,514,018.37 23,327,257.84 9,406,306.43 公司内行业间抵销 -38,187,050.22 -8,808,888.05 -29,378,162.17 合 计 1,294,528,880.52 110,684,062.62 1,072,544,929.11 95,397,703.75 221,983,951.41 15,286,358.87 (2)本年度前五名客户销售收入 162,426,514.96 元，占年度销售总额的 12.55 %。 (3)主营业务收入本年数比上年数增加 1,069.57%，主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲 本田摩托有限公司所致。 (2)地区分部 年末数 年初数 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 海南地区 476,070,907.38 449,894,435.55 4,113,518.91 974,329.18 天津地区 226,662,081.90 200,050,067.62 6,400,000.00 1,017,683.47 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 46 上海地区 1,538,424,748.20 1,341,723,870.13 3,402,820.64 2,496,334.90 其他地区 136,829,636.42 133,539,268.45 96,767,723.07 90,909,356.20 公司内部地区 间抵消 1,083,458,493.37 1,052,662,712.64 合 计 1,294,528,880.52 1,072,544,929.11 110,684,062.62 95,397,703.75 5.27 主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 消费税 67,931,237.00 营业税 2,737,770.21 523,264.99 城市维护建设税 923,180.82 41,744.44 教育费附加 628,860.17 15,630.92 河道维护(防洪) 549,626.79 城市文化建设费 以工助医 12,050.10 以工补农 18,075.16 农村合作医疗保险基金 181,102.46 义务兵优待金 4,154.41 工业科技发展基金 265,230.30 合 计 73,251,287.42 580,640.35 注：本年数比上年数增加的主要原因系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公 司所致。 5.28 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 经营性租赁 2,314,121.40 1,754,504.31 3,013,788.80 631,670.05 -699,667.40 1,122,834.26 配件销售 55,414,758.61 119,249.60 52,331,630.21 76,545.90 3,083,128.40 42,703.70 其 他 5,776,896.42 181,922.62 2,496,526.55 120,623.16 3,280,369.87 61,299.46 合 计 63,505,776.43 2,055,676.53 57,841,945.56 828,839.11 5,663,830.87 1,226,837.42 注：本年数比上年数增加的主要原因系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公 司所致。 5.29 营业费用 本年数比上年数增加主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司 37,246,586.71 元 所致。 5.30 管理费用 本年数比上年数增加主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司 56,052,689.09 元 所致。 5.31 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 7,366,501.61 减:利息收入 2,608,400.23 1,436,674.18 汇兑损失 457,720.14 17,052.73 其 他 329,491.41 161,357.86 减：资金占用费 2,369,490.24 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 47 合 计 5,545,312.93 -3,627,753.83 注：本年数比上年数增加主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司的 7,525,382.53 元所致。 5.32 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 年末调整的被投资 2,546,878.60 10,769,471.76 单位权益净增减额 股权转让收益 2,938,424.84 处理投资收益 -1,500,000.00 股权投资差额摊销 3,395,046.17 3,388,504.38 长期投资减值准备 -941,741.00 短期投资减值准备 167,800.00 -167,800.00 合 计 9,048,149.61 11,548,435.14 注：股权转让收益主要系到期收回委托投资所致。 5.33 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产收益 240,883.95 罚款收入 14,715.34 赔偿收入 固定资产盘盈 21,921.65 其 他 470,592.39 26,307.00 合 计 748,113.33 26,307.00 5.34 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 赞助支出 54,076.48 罚款支出 12,809.94 40,300.00 固定资产清理损失 4,428,807.92 27,908.33 固定资产减值准备 7,961,043.88 227,500.00 其 他 945,830.10 合 计 13,402,568.32 295,708.33 注:本年数比上年数增加主要系本年度按 50%比例新增合并新大洲本田摩托有限公司 12,884,128.43 元所致，其中：本年度固定资产清理损失主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公 司处理固定资产所致；本年度固定资产减值准备增加主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司 对其闲置的机器设备按可收回金额与其账面价值的差额计提减值所致。 5.35 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 东莞市黑豹摩托车有限公司 4,000,000.00 香港远升公司 8,684,189.88 山东新大洲本田摩托销售有限公司 12,000,000.00 其他往来 30,954,061.79 合 计 55,638,251.67 5.36 支付的其他与经营活动有关的现金 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 48 5.37 收到的其他与投资活动有关的现金 注: 本年度收到的其他与投资活动有关的现金主要系按 50%比例新增合并新大洲本田摩托 有限公司 2004 年 6 月 30 日的现金 301,162,215.69 元所致。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 占其他应 收款总额 比例% 坏账计 提比例 % 坏账准备 金额 占其他应 收款总额 比例% 坏账计 提比例 % 坏账准备 1 年以内 243,132,093.10 79.00 1 25,372,246.74 272,432,223.34 85.77 1 25,189,493.17 1-2 年 33,728,542.96 10.96 10 3,593,618.00 20,508,723.68 6.46 10 2,050,872.37 2-3 年 17,818,588.54 5.79 20 3,563,717.71 2,911,228.76 0.91 20 582,245.75 3-4 年 2,065,929.82 0.67 40 826,371.93 905,682.58 0.28 40 362,273.03 4 年以上 11,019,478.30 3.58 50-100 10,280,106.64 20,872,247,62 6.58 50-100 13,206,839.08 合 计 307,764,632.72 100.00 43,636,061.02 317,630,105.98 100.00 41,391,723.40 (2)年末欠款金额前五名情况如下： 户 名 金 额 占其他应收款 总额比例(%) 欠款时间 性 质 海南新大洲房地产开发有限责任公司 66,771,321.86 21.70 4 年以上 往来款 海南新大洲房地产开发有限责任公司 84,004,524.46 27.30 1 年以内 往来款 山东新大洲本田摩托销售有限公司 30,050,000.00 9.76 1－2 年 往来款 海南新大洲工业苑有限公司 24,490,644.94 7.96 4 年以上 往来款 海南新大洲药业有限公司 16,145,946.00 5.25 2－3 年 往来款 项 目 金 额 广告费 8,594,943.07 技术提成费 4,804,292.18 交通差旅费 3,298,622.56 驻在员定额费用 2,567,182.67 水电燃料费 2,210,159.79 董事会经费 2,146,952.42 试验检验费 1,539,626.88 技术指导费 1,380,255.00 修理费 1,263,012.72 邮电通讯费 1,125,150.04 机物料消耗 1,107,838.35 三包费 8,159,957.34 促销费 5,773,932.67 运杂费 4,276,632.11 交通差旅费 3,684,417.70 河南新大洲本田摩托车销售有限公司 15,000,000.00 上海华新工业园区经济发展有限公司 11,304,000.00 天津摩托集团有限公司 7,100,000.00 上海益豪实业有限公司 5,000,000.00 其他支付 19,336,580.94 合 计 109,673,556.44 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 49 河南新大洲本田摩托销售有限公司 15,000,000.00 4.87 1 年以内 往来款 合 计 236,462,437.26 76.83 (3)年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款： 6.2 长期股权投资 6.2.1 分类列示 年 初 数 年末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00 其它股权投资 445,338,426.04 4,054,245.59 441,284,180.45 65,764,172.81 3,960,142.30 507,142,456.55 4,054,245.59 503,088,210.96 其中:子公司投资 63,304,623.51 3,654,245.59 59,650,377.92 24,544,785.96 85,559,452.42 3,654,245.59 81,905,206.83 合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30 39,548,916.96 415,034,288.25 415,034,288.25 联营企业投资 277,835,034.23 400,000.00 277,435,034.23 1,670,469.89 3,960,142.30 6,548,715.88 400,000.00 6,148,715.88 合 计 447,280,167.04 5,695,986.59 441,584,180.45 65,764,172.81 3,960,142.30 509,084,197.55 5,695,986.59 503,388,210.96 6.2.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 初始投资 年末数 海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100 万股 0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20 万股 0.333% 200,000.00 200,000.00 济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039 万股 741,741.00 741,741.00 合 计 1,941,741.00 1,941,741.00 6.2.3 其它股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 占注册资 本比例 投资 期限 初始投资 追加投资 本年权益 增减额 累计权益增减额 年末数 备 注 海南新大洲国际贸 易有限公司 100% 5,000,000.00 -5,000,000.00 权益法 海南新大洲房地产 开发有限责任公司 90% 18,000,000.00 -18,000,000.00 权益法 海南新大洲工业苑 有限公司 70% 70 27,766,481.25 -1,213,888.32 -4,159,735.36 23,606,745.89 权益法 海南格方网络安全 有限公司 95% 50 28,500,000.00 3,715,280.81 -6,780,174.90 21,719,825.10 权益法 天津新起饮食娱乐 管理有限公司 100% 1,217,797.65 -1,217,797.65 权益法 海南新大洲旅游开 发有限公司 100% 5,000,000.00 -105,834.85 4,894,165.15 权益法 济南新大洲房地产 开发有限公司 70% 5,775,724.00 -2,121,478.41 3,654,245.59 权益法 海南新大洲物业酒 店管理有限公司 90% 20 2,700,000.00 -1,105.79 -11,258.60 2,688,741.40 权益法 海南新大洲本田发 动机有限公司 50% 123,904,018.52 26,544.26 -32,825,135.96 91,078,882.56 权益法 新大洲本田摩托有 限公司 50% 30 389,708,037.00 21,984,848.09 12,304,007.14 -12,742,319.83 398,950,565.26 权益法 海南新大力机械工 业有限公司 50% 30 12,490,845.97 27,996.18 683,580.21 13,174,426.18 权益法 山东新大洲本田摩 托销售有限公司 50% 4 1,884,687.12 -973,755.01 -232,760.80 172,509.13 1,083,441.24 权益法 常州新大洲本田摩 托销售有限公司 40% 20 1,200,000.00 -1,200,000.00 -348,431.24 权益法 上海新大洲物流有 限公司 75% 20 7,500,000.00 1,715,048.84 2,216,096.35 9,716,096.35 权益法 北京天马信达网络 有限公司 19.46% 1,000,000.00 1,000,000.00 成本法 大连新源动力股份 有限公司 8% 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法 河南新大洲本田摩 托销售有限公司 431,993.79 33,280.85 33,280.85 465,274.64 权益法 上海新大洲房地产 开发有限公司 19,000,000.00 -113,238.54 -113,238.54 18,886,761.46 权益法 三亚新大洲物业管 理有限公司 1,425,000.00 1,025.17 1,025.17 1,426,025.17 权益法 合 计 635,647,591.51 40,668,086.87 15,913,758.56 -79,970,482.39 596,345,195.99 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 50 6.2.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 新大洲本田摩托有限公司 -100,344,329.03 30 3,378,382.38 12,174,743.28 -88,169,585.75 投 资 海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 16,663.79 33,327.56 -1,033,153.69 投 资 合 计 -101,410,810.28 3,395,046.17 12,208,070.84 -89,202,739.44 注：①本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本 375,170,155.05 元，享有被投资单位所有 者权益 479,168,762.00 元，形成股权投资差额-100,344,329.03 元，按合同投资期限 30 年，本年 摊销 3,378,382.38 元，累计摊销 12,174,743.28 元，摊余金额-88,169,585.75 元。 ②本公司 2002 年 12 月以应收国营桂林洋农场债权账面价值 5,700,000.00 元受让其持有海南 新大洲工业苑有限公司 25%权益计 6,766,481.25 元,形成股权投资差额-1,066,481.25 元,按剩余投 资期限 64 年摊销，本年摊销 16,663.79 元，摊余金额-1,033,153.69 元。 6.2.5 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停业,并吊销执照 北京天马信达网络有限公司 400,000.00 400,000.00 持续亏损 海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00 700,000.00 财务状况差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情况不明 济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00 公司净资产为负 合 计 5,695,986.59 5,695,986.59 6.3 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 净利润 10,175,194.99 11,736,204.22 加：年初未分配利润 -282,992,388.60 -294,728,592.82 其他转入 可供分配的利润 -272,817,193.61 -282,992,388.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -272,817,193.61 -282,992,388.60 6.4、主营业务收入 27,339,397.65 元主要系销售电动车收入。 6.5、主营业务成本 24,382,164.47 元主要系销售电动车成本。 6.6 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 年末调整的被投资 17,515,944.42 10,366,415.45 单位权益净增减额 股权转让收益 -817,825.16 处理投资收益 股权投资差额摊销 3,395,046.17 3,535,208.13 长期投资减值准备 -941,741.00 合 计 20,093,165.43 12,959,882.58 附注 7、关联方关系及其交易 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 51 7.1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 海南新大洲旅游开发 有限公司 海口市 旅游服务 子公司 有限责任公司 祝 斌 海南新大洲房地产开 发有限责任公司 海口市 房地产开发 子公司 有限责任公司 李宗全 海南新大洲国际贸易 有限公司 海口市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏 天津新起饮食娱乐管 理有限公司 天津市 公共饮食业 子公司 有限责任公司 赵序宏 海南格方网络安全有 限公司 海口市 电子系列产品 开发销售咨询 子公司 有限责任公司 赵序宏 海南新大洲工业苑有 限公司 海口市 厂房出售、 出租服务 子公司 有限责任公司 刘继华 海南新大洲物业酒店 管理有限公司 海口市 酒店管理、小 区及绿化管理 子公司 有限责任公司 李宗全 上海新大洲物业管理 有限公司 上海市 物业管理 二级子公司 有限责任公司 金将军 上海新大洲物流有限 公司 上海市 仓储、普通货 物运输 子公司 有限责任公司 李宗全 上海新大洲房地产开 发有限公司 上海市 房地产开发 子公司 有限责任公司 李宗全 三亚新大洲物业管理 有限公司 三亚市 物业管理等 子公司 有限责任公司 张胜琪 7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 RMB500 万元 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 RMB500 万元 海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000 万元 RMB2,000 万元 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200 万元 RMB200 万元 海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元 海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元 海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB300 万元 RMB300 万元 上海新大洲物业管理有限公司 RMB60 万元 RMB60 万元 上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 万元 RMB1,000 万元 上海新大洲房地产开发有限公司 RMB2,000 万元 RMB2,000 万元 三亚新大洲物业管理有限公司 RMB150 万元 RMB150 万元 7.3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 100 RMB500 万元 100 海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800 万 元 90 RMB1,800 万元 90 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 100 RMB500 万元 100 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170 万元 85 RMB170 万元 85 海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850 万 元 95 RMB2,850 万元 95 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 52 海南格方网络安全有限公司 RMB2,850 万 元 95 RMB2,850 万元 95 海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM270 万元 90 RM270 万元 90 上海新大洲物业管理有限公司 RMB60 万元 100 RMB60 万元 100 上海新大洲物流有限公司 RMB750 万元 75 RMB750 万元 75 上海新大洲房地产开发有限公司 RMB1,900 万 元 95 RMB1,900 万元 95 三亚新大洲物业管理有限公司 RMB150 万元 95 RMB150 万元 95 7.4 、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国轻骑摩托车集团公司 主要发起人 海南新元农业开发有限公司 股东 上海浩洲车业有限公司 股东 济南轻骑摩托车股份有限公司 股东控制的公司 山东新大洲本田摩托销售有限公司 联营公司 河南新大洲本田摩托销售有限公司 联营公司 7.5、本公司与关联方的交易事项 交易类别 企业名称 2004 年度 2003 年度 定价原则 支付租金 上海浩洲车业有限公司 73 万元 7.6、年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） ①其他应收款 户 名 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 上海浩洲车业有限公司 673,361.43 山东新大洲本田摩托销售有限公司 30,050,000.00 河南新大洲本田摩托销售有限公司 15,000,000.00 ②其他应付款 户 名 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 中国轻骑摩托车集团公司 1,191,515.39 1,191,515.39 上海浩洲车业有限公司 265,206.42 附注 8、或有事项 本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合 并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失， 由本公司承担。 上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。 附注 9、承诺事项 本公司承诺给予新大洲本田摩托有限公司总额在 2 亿元人民币以内贷款提供担保。 本公司截止本次审计外勤结束日，除上述承诺事项外，无其他重大承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 10.1 2005 年 2 月 18 日，本公司与上海汇广投资管理有限公司鉴订《股权转让协议》，本公 司将持有的山东新大洲本田摩托销售有限公司和河南新大洲本田摩托销售有限公司 29%的股权 全部转让给上海汇广投资管理有限公司。 10.2 2004 年 7 月 15 日，本公司与海南新大洲房地产开发有限责任公司鉴订《设立三亚新 大洲国际游艇俱乐部有限公司的合同》，本公司出资 475 万元和海南新大洲房地产开发有限责任 公司出资 25 万元共同组建。该公司正在组建中。 海南新大洲控股股份有限公司 2004 年年度报告 53 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、公司总裁、财务总监、会计人员亲笔签名并盖章的会计报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 海南新大洲控股股份有限公司 董事会 2005 年 4 月 20 日