000584_2005_哈工智能_G舒卡2005年年度报告_2006-04-10.txt

1 四川舒卡特种纤维股份有限公司 二 OO 五年年度报告 二 OO 六年四月 2 目 录 一、重要提示及目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 三、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五、董事监事和高级管理人员及员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 六、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 七、股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 八、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 九、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 34 十、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 35 十一、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 45 十二、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 97 3 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 2、本公司 2005 年财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留 意见的审计报告。 3、本公司董事长李峰林先生、总经理程高潮先生、副总经理兼财务总监牛福元先 生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 4、缪双大、江荣方、马福林董事已委托李峰林董事代为表决；唐泽平董事已委托 程高潮董事代为表决。 二、公司基本情况简介 四川舒卡特种纤维股份有限公司的前身成都市工业展销信托股份公司，是一九八 0 年六月由成都市经委牵头，成都市政府成府发（1980）69 号文批准设立的股份制企业。 一九八六年，经成都市经委成经（1986）19 号文批复公司更名为成都工业经济技 术开发公司。 一九九 0 年四月，经成都市人民政府成府（1990）44 号文同意公司更名为成都蜀 都大厦股份有限公司。 二 00 三年以来，本公司加大调整产业结构的步伐，经过资产置换和资产收购，使 氨纶产业逐步成为公司的经营主业。 二 00 四年五月，经成都蜀都大厦股份有限公司二 00 三年度股东大会批准，更名 为四川舒卡特种纤维股份有限公司。 本公司自一九八 0 年创建至今，已发展成以新材料、新技术产业为主导，以蜀都 4 大厦物业为基础，集氨纶产业、房地产开发、经营管理蜀都大厦物业（含宾馆、商场、 餐饮、娱乐），兴办高新技术实业、物资（生产、生活资料、石油、汽车、药品）内、 外贸易五方面经营业务为一体的综合性科、工、贸产业集团。 蜀都大厦座落在成都市商贸“ 黄金” 地段，大厦建筑面积 6.9 万平方米，以地面 34 层，地下 2 层、高 116 米的东楼为主体，以连廊相通的南北楼为两翼，西楼动力房 为配套的大型建筑群体。配备有先进的中央空调、垂直电梯、自动扶梯、2,000 门程控 电话及闭路电视、火灾自动报警系统等现代化设施，内设高中档客房、国际旅行社、票 务中心、旋转餐厅和观光电梯、芬兰浴等住宿、餐饮、娱乐设施以及贸易商场、写字间、 商务中心等经贸金融场所，为国内外客商设立贸易机构，开展经贸业务提供办公、食宿、 金融、通讯、娱乐、购物等多项服务。 1、公司名称：四川舒卡特种纤维股份有限公司 英文名称：SICHUAN SOFCRA SPECIAL-TYPED FIBER CO.,LTD 英文名称缩写：SSSTF 2、公司法定代表人：李峰林 3、公司董事会秘书：罗亦弟 公司证券事务代表：崔益民 联系地址：成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 电话：（028） 86757539 86752215 传真：（028） 86741677 电子信箱：sddm4521@ 4、公司注册地址：四川省成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 邮政编码：610016 公司办公地址：四川省成都市蜀都大道暑袜北三街 20 号 5 邮政编码：610016 公司国际互联网网址: / 公司电子信箱：sddm4521@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：深交所“ 巨潮证券资讯网” ： 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：舒卡股份 股票代码：000584 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1981 年 2 月 18 日 企业法人营业执照注册号：5101001800902 税务登记号码：国税：510104201965183 地税：51010020196518-3 公司聘请的会计师事务所： 岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 1201-1203 三．会计数据和业务数据摘要 1.本年度会计数据 项 目 金额（元） 利润总额（元） -1,334,047.58 净利润（元） 5,923,338.44 扣除非经常性损益后的净利润（元） 4,545,370.37 主营业务利润（元） 59,522,643.15 6 其它业务利润（元） 6,076,421.47 营业利润（元） 101,469.19 投资收益（元） -2,068,261.84 补贴收入（元） 630,000.00 营业外收支净额 （元） 2,745.07 经营活动产生的现金流量净额（元） 69,139,790.12 现金及现金等价物净增加额（元） 40,340,786.50 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （元） 营业外收入 130,707.44 营业外支出 127,962.37 股权转让收益 338,683.66 股票投资收益 40,186.00 补贴收入 630,000.00 转回的资产减值准备 366,353.34 合 计 1,377,968.07 2、前三年财务指标 单位 ：(人民币)元 指标项目 2004年 2003年 2005年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 289,325,659.72 345,951,716.74 337,461,276.74 171,453,693.18 165,130,768.18 净利润 5,923,338.44 21,612,191.99 12,526,719.62 31,051,967.17 28,009,470.51 总资产 1,154,186,336.70 1,214,504,896.97 1,209,504,896.97 931,991,040.56 931,991,040.56 股东权益(不含少 数股东权益) 342,101,621.06 348,146,840.41 336,018,871.38 326,503,027.36 323,460,530.70 每股收益(摊薄) 0.0195 0.0712 0.0413 0.1535 0.138 每股收益(加权) 0.0195 0.0712 0.0413 0.1535 0.138 7 每股收益(扣除非 经常性损益后) 0.0150 0.0706 0.0406 0.1341 0.119 每股净资产 1.128 1.148 1.108 1.61 1.60 调整后的每股净 资产 1.123 1.141 1.101 1.60 1.58 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.228 0.071 0.071 -0.023 -0.023 净资产收益率% 1.73 6.21 3.73 9.51 8.66 扣除非经常性损 益后的净资产收 益率(加权平均)% 1.34 6.35 3.67 8.63 7.44 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算 的利润数据： 2005年度 2004年度 报告期利润 净资产收益率 （％） 每股收益（元） 净资产收益率 （％） 每股收益（元） 全面摊 薄 加权平 均 全面摊 薄 加权平 均 全面摊 薄 加权平 均 全面摊 薄 加权平 均 主营业务利润 17.40 17.55 0.1962 0.1962 24.02 24.48 0.2660 0.2660 营业利润 0.03 0.03 0.0003 0.0003 10.21 10.41 0.1131 0.1131 净利润 1.73 1.75 0.0195 0.0195 3.73 3.80 0.0413 0.0413 扣除非经常性损益后的净利润 1.33 1.34 0.0150 0.0150 3.67 3.74 0.0406 0.0406 4、报告期内股东权益变动情况 单位:(人民币)元 项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 分派现金股利 股东权益 期初数 303,352,615.00 19,744,625.55 17,397,654.98 14,431,679.56 -4,476,024.15 336,018,871.38 本期增加 159,411.24 511,331.96 170,443.97 5,923,338.44 6,594,081.64 本期减少 511,331.96 511,331.96 期末数 303,352,615.00 19,904,036.79 17,908,986.94 14,602,123.53 935,982.33 342,101,621.06 8 变动原因： 本年末股东权益余额 342,101,621.06 元，比年初增长 1.81％。主要是本年度净利 润增加。各项权益的变动情况如下： 本年末资本公积金余额为 19,904,036.79 元，比年初增加 159，411.24 元，主要 是购买四川省艾普网络有限公司股权产生的股权投资贷方差额。 本年末盈余公积金余额为 17,908,986.94 元，比年初增加 511,331.96 元，主要是 子公司根据利润计提盈余公积所致。 本年末未分配利润余额为 935,982.33 元，比年初增加 5,412,006.48 元，主要是 2005 年实现了净利润 5,923,338.44 元所致。 四、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 单位：万股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数量 比例 (%) 一、未上市流通股份 17,473.8286 57.60 17,473.8286 57.60 1、发起人股份 其中：国家持有股份 1,808.8260 5.96 1,808.8260 5.96 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15,665.0026 51.64 15,665.0026 51.64 9 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 12,861.4329 42.40 12,861.4329 42.40 1、人民币普通股 12,861.4329 42.40 12,861.4329 42.40 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 30,335.2615 100 30,335.2615 100 注：本公司原国有控股股东成都国有资产投资经营公司将所持有本公司股份 37,699,255 股（其中 37,625,594 股为国有股，73,661 股为该公司原收购的法人股） 转让给江苏双良科技有限公司，本次股权转让于 2004 年 4 月 14 日已办理过户手续。根 据国务院国有资产监督委员会国资产权函（2003）419 号文《关于成都蜀都大厦股份有 限公司国家股转让有关问题的批复》，该项国有股权转让后的性质为非国有股。在上表 中，将该项转让的国有股股权 37,625,594 股（转增后为 56,438,391 股）通过“ 本次 增减变化” 之“ 股权转让”，记入“ 未上市流通之募集法人股份”；该项转让的 73,661 股（转增后为 110,492 股）法人股股权已列入上表 “ 本次变动前” 之“ 未上市流通之 募集法人股份” 中。 （2）股票发行与上市情况 ①到报告期末为止的前 3 年，公司无股票发行情况。 ②报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 ③报告期内，公司未发行内部职工股。 2、股东情况： (1)股东数量及持股情况 股东总数 8555 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 持股 持股总数 持有非流 质押或冻结 10 性质 比例 通股数量 的股份数量 江苏双良科技有限公司 其他 29．99 90，998，165 90，998，165 无 常州智胜投资发展有限公司 其他 5.52 16，749，623 16，749，623 无 西藏自治区国有资产经营公司 国有股东 3.83 11，604，129 11，604，129 无 四川天成金银制品金店 其他 1.16 3，512，466 3，512，466 不详 阿坝州经济技术协作开发总公司 国有股东 1.14 3，465，126 3，465，126 不详 上海晋泰投资有限公司 其他 1.09 3，300，000 3，300，000 不详 甘孜藏族自治州人民政府驻成都办 事处 国有股东 1.00 3，019，005 3，019，005 不详 成都天进信息咨询有限公司 其他 0.97 2，937，912 2，937，912 不详 上海利皆达高科技有限公司 其他 0.94 2，850，000 2，850，000 不详 中国钢铁炉料西南公司 其他 0.88 2，665，182 2，665，182 不详 注：A、持有本公司 5%以上股权的股东是江苏双良科技有限公司和常州智胜投资发展 有限公司（法人股），其所持有的股份报告期内无质押行为。 B、以上股东中，西藏自治区国有资产经营公司、阿坝州经济技术协作开发总公司、 甘孜藏族自治州人民政府驻成都办事处所持有的股权为国有股。 C、本公司前 10 名股东之间不存在关联关系。 （2）报告期内，江苏双良科技有限公司受让成都市国有资产投资经营公司持有的 本公司国有股 37,699,255 股，占公司总股本比例为 18.64％，已于 2004 年 4 月 14 日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理过户手续，江苏双良科技有限公司成 为本公司第一大股东，共计持股 60,665,443 股 (占公司总股本比例为 29.99%),2004 年 9 月，公司实施转增股本后，持股 90,998,165 股。 公司控股股东江苏双良科技有限公司，成立于 1992 年 12 月 1 日，法人代表马培林， 注册资本 7 亿元人民币，主营制造、加工、销售空调系列产品，停车设备及配套产品； 研发、开发、销售智能化全自动空调、锅炉控制软件系统及远、近程联网控制系统、销 售自产产品。 11 江苏双良科技有限公司的股东为江阴国际大酒店有限公司、江苏双良停车设备有限 公司、缪双大先生、江荣方先生、缪敏达先生、缪黑大先生、缪自强先生、马福林先生。 其中江阴国际大酒店有限公司持有该公司 15.714%的股权，江苏双良停车设备有限公司 持有 12.857%的股权，缪双大持有 28.571%的股权、江荣方持有 11.429%的股权、缪敏 达持有 9.286%的股权、缪自强持有 7.857%的股权、缪黑大持有 7.143%的股权、马福林 持有 7.143%的股权。双良集团持有江阴国际大酒店有限公司 75%的股权；缪双大先生、 江荣方先生、缪敏达先生、缪黑大先生、缪敖大先生、马福林先生、高云兴等八人持有 双良集团 100%的股权；缪双大先生、江荣方先生、缪敏达先生、缪黑大先生、缪敖大 先生、马福林先生等七人持有江苏双良停车设备有限公司 100%的股权。江苏双良科技 有限公司的终极控股股东为缪双大先生、江荣方先生、缪敏达先生、缪黑大先生、缪敖 大先生、马福林先生。 江苏双良科技有限公司的实际控制人为缪双大先生。 缪双大先生简历：男，现年 53 岁，江苏双良集团有限公司董事长兼总经理。1983 年创立江阴溴冷机厂，为双良集团主要创办人。现兼任四川舒卡特种纤维股份有限公司 董事。 12 （3）本公司第二大股东常州智胜投资发展有限公司持有本公司 11,166,415 股法人 股（占总股本 5.52％），2004 年 9 月，公司实施转增股本后，持股 16,749,623 股。 常州智胜投资发展有限公司成立于 2003 年 8 月，注册资本 6000 万元；法定代表人 本公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 缪双大 江荣方 缪敏达 缪自强 缪黑大 马福林 高云兴 江 苏 双 良 集 团 有 限 公 司 江阴国际大酒店有限公司 江苏双良停车设备有限公司 江苏双良科技有限公司 28.571 ％ 11.429% 9.286 % 7.857 % 7.143 % 7.143% 42% 15% 12% 9% 9% 4% 9% 15.714 ％ 71.429% 12.857% 100% 45% 15% 10% 10% 10% 10% 100% 四川舒卡特种纤维股份有限公司 29.99% 75% 江苏双良科技有限公司 13 洪复胜，股东：洪复胜、徐晓艳；公司注册地常州市新北区农机机电市场 A405；经营 范围：对工业企业的投资，企业管理咨询，投资咨询。 （5）前十名流通股股东持股及关联情况 股东名称 持有流通股数量（股） 股份种类 内蒙古新生力投资发展有限责任公司 1,930,377 A 股 王美华 1,652,150 A 股 北京联横信管理咨询有限公司 1,600,939 A 股 李光辉 1,528,340 A 股 内蒙古包头市同利投资有限责任公司 1,150,935 A 股 施熔 1,001,500 A 股 马军 991,195 A 股 朱抗美 757,692 A 股 杨学珍 674,130 A 股 吴正龙 560,800 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名流通股股东关联关系不详 五、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况表： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年 初 持股数 年 末 持股数 李峰林 董事长 男 48 05.06.28-08.06.28 0 0 程高潮 副董事长、总经理 男 49 05.06.28-08.06.28 0 0 马培林 监事会主席 男 37 05.06.28-08.06.28 0 0 缪双大 董事 男 53 05.06.28-08.06.28 0 0 江荣方 董事 男 55 05.06.28-08.06.28 0 0 马福林 董事 男 41 05.06.28-08.06.28 0 0 牛福元 董事、副总经理、财务总监 男 37 05.06.28-08.06.28 0 0 唐泽平 董事 男 47 05.06.28-08.06.28 0 0 14 洪复胜 董事 男 42 05.06.28-08.06.28 0 0 张洪发 独立董事 男 35 05.06.28-08.06.28 0 0 邢伯龙 独立董事 男 53 05.06.28-08.06.28 0 0 徐鹏展 独立董事 男 60 05.06.28-08.06.28 0 0 关 伟 独立董事 男 43 05.06.28-08.06.28 0 0 程小凡 副总经理 男 45 05.06.28-08.06.28 0 0 杨 林 监事、副总经理 男 53 05.06.28-08.06.28 0 0 倪 华 监事 女 46 05.06.28-08.06.28 0 0 罗亦弟 董事会秘书 男 60 05.06.28-08.06.28 0 0 2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历。和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况。 （1）主要工作经历 董事 李峰林：历任农业银行江苏响水支行行长，农行江苏省分行国际业务部总经理，农 行无锡分行行长，江苏双良集团有限公司副总裁，现任四川舒卡特种纤维股份有限公司 董事长。 程高潮：历任成都科学仪器厂工会干事、团委书记、政治处副主任，成都市委工交 政治部宣传处处长，成都市监察局政研处处长、执法处处长，成都市委工交政治部副主 任，成都蜀都大厦股份有限公司党委书记、董事长、总经理，现任四川舒卡特种纤维股 份有限公司党委书记、副董事长、总经理。 缪双大： 1983 年创立江阴溴冷机厂，现任江苏双良集团有限公司董事长兼总裁、 江苏双良科技有限公司董事长、四川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 江荣方：江苏双良集团有限公司创始人之一，历任江阴溴冷机厂副厂长，江苏双良 集团董事、总经理，江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司董事、副总经理，现任江苏双 良空调设备股份有限公司董事、总经理、江苏双良科技有限公司董事、四川舒卡特种纤 15 维股份有限公司董事。 马福林：江苏双良集团有限公司共同创办人。1986 年－1988 年在北京冷冻机厂工 作，1988 年加入江阴市溴冷机厂，现任江苏双良集团董事、副总裁、江苏双良科技有 限公司董事、四川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 洪复胜：1984 年起历任南京第一轻工业局人教处、团委、宣传处等部门工作人员、 南京振宁高新技术开发公司和南京新振宁建材有限公司销售人员，2003 年 8 月，成立 常州智胜投资发展有限公司，任法人代表，现任常州智胜投资发展有限公司董事长、四 川舒卡特种纤维股份有限公司董事。 唐泽平：1982 年起历任西藏昌都地区机械厂厂长、支部书记，西藏昌都地区水泥 厂厂长、党委书记，现任西藏自治区国有资产经营公司董事长、四川舒卡特种纤维股份 有限公司董事。 牛福元：历任广东东莞力勤塑料有限公司财务课课长、管理部经理、广东东莞奥士 达玻璃钢制品厂副厂长、双良集团审计部经理、江苏双良空调设备有限公司监事会主席， 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司副总经理兼财务总监。 邢伯龙：1980 年起历任江苏省纺织工业厅基建处助理工程师、江苏省纺织工业规 划建设处副处长、江苏省纺织工业设计研究院院长、江苏省纺织总会 副会长（副厅）、 江苏省纺织（集团）总公司副总经理、江苏省纺织（集团）总公司副总经理（副厅）、 现任江苏省纺织工业协会副会长、江苏省纺织工业设计研究院院长、四川舒卡特种纤维 股份有限公司独立董事。 关伟：1986 年起历任中国人民大学哲学系团委书记、校党委宣传部部长助理、财 金学院党委书记、商学院教授、党委书记、企业关系发展中心主任，中国人民大学发展 规划处处长、南方校区（珠海）建设工作委员会副主任、财金学院教授。现任中国人民 大学财政金融学院教授、校审计处长、四川舒卡特种纤维股份有限公司独立董事。 16 张洪发：1986 年起历任江苏省广播电视大学教师、江苏会计师事务所从事社会审 计，现任江苏省注册会计师协会注册会计师、四川舒卡特种纤维股份有限公司独立董事。 徐鹏展：1979 年起任中国建设银行无锡分行行长，现任无锡普润投资担保有限公 司总经理、四川舒卡特种纤维股份有限公司独立董事。 监事 马培林：1992 年起历任江苏双良集团公司财务科长、江苏双良集团公司财务总监、 江苏双良特灵溴化锂制冷机有限公司财务部经理、江苏双良空调设备股份有限公司财务 部经理，现任江苏双良空调设备股份有限公司副董事长、四川舒卡特种纤维股份有限公 司监事会主席。 杨林：1988 起历任成都汽拖工业公司任主任科员、宣传处长、法律顾问室主任、 监察室主任、纪委副书记，成都蜀都大厦股份有限公司党办主任、党委委员、监事、总 经理助理、董事、副总经理，现任四川舒卡特种纤维股份有限公司副总经理、党委副书 记、纪委书记、工会代主席、监事。 倪华：1982 起历任成都有色金属压延厂科研所副所长、组织科副科长、政治处主 任，成都蜀都大厦股份有限公司投资项目咨询服务公司公司工程师、人事劳资处业务主 任、纪检办主任兼党办副主任、监事、纪委委员、人力资源部主任、监事、纪委委员， 现任四川舒卡特种纤维股份有限公司人力资源部主任、纪委委员、监事。 高级管理人员 程小凡：1983 起历任成都三电公司计划处、规划处副处长、市场发展部主任、总 经理特别助理、副总经理、常务副总经理，成都蜀都大厦股份有限公司党委委员、董事、 副总经理，现任四川舒卡特种纤维股份有限公司党委委员、副总经理。 罗亦弟：1972 年起历任四川宜宾电声器材厂技术科长、科研所长、副厂长、厂长， 宜宾市机械电子工业局局长兼党委书记，成都经济技术开发公司投资部副经理，成都蜀 17 都大厦股份有限公司计划部副主任、发展部主任、总经理助理，现任四川舒卡特种纤维 股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 缪双大：江苏双良集团有限公司 董事长、总裁，江苏双良空调设备股份有限公司 董事，江苏双良锅炉有限公司董事，江苏澄利投资咨询有限公司董事长，江苏双良停车 设备有限公司董事，江阴国际大酒店有限公司董事，江苏双良技术服务有限公司董事， 江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公司董事，江苏双良特种纤维有限公司董事长，江阴舒卡 纤维有限公司董事长，江阴利士德化工有限公司董事长，江阴华顺新材料投资有限公司 董事长。 江荣方：江苏双良集团有限公司董事，江苏双良空调设备股份有限公司董事、总经 理，江苏双良锅炉有限公司董事，江苏澄利投资咨询有限公司董事，江苏双良停车设备 有限公司董事，江阴国际大酒店有限公司董事，江苏双良技术服务有限公司董事，江苏 双良特种纤维有限公司董事，江阴舒卡纤维有限公司董事，江阴利士德化工有限公司 董事。 马福林：江苏双良集团有限公司董事，江苏双良锅炉有限公司董事，江苏澄利投资 咨询有限公司董事，江苏双良停车设备有限公司董事长，江苏双良技术服务有限公司董 事长，江阴市双良玻璃钢冷却塔有限公司董事，江苏双良特种纤维有限公司董事，江阴 舒卡纤维有限公司董事，江阴利士德化工有限公司董事。 邢伯龙：中国纺织勘察设计协会第四届理事会副理事长，中国产业纺织品协会第一 届理事会副理事长，江苏省纺织机械器材协会理事长，江苏省信息化带动工业化专家组 专家，江苏省工业发展规划专家咨询委员会专家。 关伟：兼任江苏双良空调股份公司独立董事。 张洪发：兼任双良空调设备股份公司、春兰空调设备股份公司独立董事 18 唐泽平：西藏藏药股份有限公司副董事长，西藏（香港）藏通公司董事，上海西藏 大厦股份公司董事，成都华西普济医院董事。 马培林：江苏双良空调设备股份有限公司副董事长。 3、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序 公司董事年薪由公司股东大会审议决定，董事会授权董事长按岗位责任制考核发 放；监事、高级管理人员实行岗位工资制，按岗位责任制考核发放。 （2）董事、监事、高级管理人员年度报酬 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 李峰林 董事长 8.0055 程高潮 副董事长、总经理 8.2887 缪双大 董事 不在公司领取报酬，在江苏双良集团有限公司领取 江蓉方 董事 不在公司领取报酬，在江苏双良集团有限公司领取 马福林 董事 不在公司领取报酬，在江苏双良集团有限公司领取 洪复胜 董事 不在公司领取报酬，在常州智胜投资发展有限公司领取 唐泽平 董事 不在公司领取报酬，在西藏自治区国有资产经营公司领取 牛福元 董事、副总经理、财务总监 6.1659 邢伯龙 独立董事 3 张洪发 独立董事 3 徐鹏展 独立董事 3 关伟 独立董事 3 马培林 监事会主席 不在公司领取报酬，在江苏双良集团有限公司领取 杨林 监事、副总经理 6.1659 倪华 监事 5.2335 程小凡 副总经理 6.1659 罗亦弟 董事会秘书 4.9212 全体董事、监事和高级管理人员的报酬合计：44.9466 万元 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况： 19 二 OO 五年六月二十八日，经年度股东大会通过，聘任李峰林、程高潮、缪双大、 江蓉方、马福林、洪复胜、唐泽平、牛福元为公司董事，聘任邢伯龙、张洪发、徐鹏展、 关伟为独立董事，聘任马培林、杨林、倪华为公司监事。 二 OO 五年六月二十八日，经六届董事会一次会议审议通过，选举李峰林先生为公 司六届董事会董事长，程高潮先生任副董事长。 二 OO 五年六月二十八日，经六届一次监事会审议通过，选举马培林先生为六届监 事会监事会主席。 （二）员工情况 本公司员工总数 416 人，其中大专文化程度 108 人，占 25.96 %；本科生 37 人, 占 8.89%；研究生 7 人，占 1.68 %；具有初级职称资格 31 人，占 7.45 %；中级职称资格 的 53 人，占 12.74 %；高级职称资格 8 人，占 1.92 %；专业构成为经营销售生产人员 185 人，财务人员 28 人，行政人员 59 人，后勤服务人员 117 人，离退休职工 151 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理结构现状及差异 公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规 和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强规范运 作，认真履行信息披露义务。逐步完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》，《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》、《投资者关 系管理制度》，《内部控制制度》等各项管理制度。 在报告期内公司制定并实施了《关联交易决策制度》、《本公司对外投资管理制度》、 《董事会战略与投资决策委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《总经理 工作细则》。 20 在报告期内公司根据有关法规要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》，《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》等项管理制度。 公司的治理结构现状基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 （二）独立董事履行职责情况 （1）独立董事人数达到董事总人数的三分之一。公司独立董事履行了尽职、勤勉 义务，准时参加年度内公司董事会，按照证监会、深交所及公司《公司章程》、《独立董 事工作制度》的有关规定发表独立意见，正常行使了职权。 （2）独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 关 伟 7 7 无 无 张洪发 7 5 1 1 因出国缺席 1 次 徐鹏展 7 6 无 1 因出国缺席 1 次 邢伯龙 7 7 无 无 （3）报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，董事长、经 理人员、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并在公司领取 薪酬，未在控股股东单位兼职。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司与 大股东之间产权关系明确，公司拥有完整的资产权，具有独立完整的业务和自主经营能 力，拥有独立的财务部门，建立了独立完整的财务核算体系和资金管理体系以及财务管 理制度，独立行使财务决策和资金调度。公司独立在银行开户。 七、股东大会简介 报告期内，公司召开二次股东大会，即二 00 四年年度股东大会、二 OO 五年第一次 21 临时股东大会，会议有关情况如下： 1、二 OO 四年年度股东大会于二 OO 五年六月二十八日召开，股东大会决议公告刊 登在二 OO 五年六月二十九日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、二 OO 五年第一次临时股东大会于二 OO 五年十二月十九日召开，股东大会决议 公告刊登在二 OO 五年十二月二十日《中国证券报》和《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司累计实现主营业务收入 28,932.56 万元，比上年同期下降 14.26 %； 主营业务利润 5,952.64 万元，比上年同期下降 26.25 %；净利润为 592.33 万元，比去 年同期下降了 52.71%。 2、公司主营业务及其经营状况 2005 年是公司全面完成资产重组，后续资产重组和战略发展取得显著成效的一年。 一年来，公司紧紧围绕上年度股东大会确定的“ 在后续资产重组及职工安置取得重大成 果的基础上，坚持以新材料新科技产业为主导，稳定现有经营，实现产业转型，提升经 营；选好项目，把房地产打造成公司新的经济和利润增长点；以增强公司核心竞争力为 目标，强化管理、狠抓经营、开拓市场，恢复和实现公司再融资能力，为早日实现把公 司建设成为成长型的绩优上市公司的目标而努力奋斗” 这一目标，在公司董事会的领导 下，积极推进公司后续资产重组及股权分置改革工作，狠抓经营发展，强化内部管理， 在转换经营机制以及加强精神文明建设方面开展了大量扎实细致和富有成效的工作，取 得了较好的经营成绩。 但是由于公司主导产品氨纶受 2005 年初欧盟与美国对中国纺织品设限的影响，中国 22 纺织品出口受到限制，导致氨纶下游客户需求不足；又因为受国家宏观环境的影响，江 浙一带电力供应不足，导致氨纶下游客户开机不足，以及因为氨纶产能的扩大，使市场 出现了供大于求的现象，最终导致了氨纶的销售量及销售价格下降。所以在报告期内， 公司的主营业务收入 28,932.56 万元，比上年同期下降 14.26 %；主营业务利润 5,952.64 万元，比上年同期下降 26.25%；净利润为 592.33 万元，比去年同期下降了 52.71%。 （1）本公司主营业务范围为：销售新型纺织及包装材料；物业管理；房地产开发； 自有房屋租赁；宾馆旅游项目投资、餐饮娱乐项目投资；商业贸易（国家法律法规限制 或禁止的除外）、城市客运（限分公司经营）。 报告期内公司主营业务收入为商业贸易、宾馆旅游服务、房地产、工业及场地租赁 等的销售收入。主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入(元) 比例(%) 利润(元) 比例(%) 总计 289,325,659.72 100 59,522,643.15 100 1.按行业构成 工业 184,639,814.37 63.82 1,560,740.11 2.62 服务业 38,843,501.07 13.43 21,790,878.74 36.61 房地产 32,737,701.50 11.32 13,546,688.10 22.76 场地租赁 33,104,642.78 11.43 22,624,336.20 38.01 2.按地区构成 江苏地区 170,417,641.93 58.90 -5,545,834.26 -9.32 四川地区 98,688,347.09 34.11 51,521,789.31 86.56 广西地区 32,737,701.50 11.32 13,546,688.10 22.76 小 计 301,843,690.52 23 公司内各业务分 部间相互抵销 12,518,030.80 4.33 前五名供应商合计的采购金额为 7,577 万元，占年度采购总额的 74.08％；前五名 客户销售合计为 10,659.03 万元，占公司全年销售总额的 37.03％。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的主要影响因素 本年末公司总资产为 115,418.63 万元，比年初的 120,950.49 万元，下降 4.57％； 年末股东权益 34,210.16 万元，比年初的 33,601.89 万元，增长 1.81％，增长的原因 是本年度公司实现净利润转入所致。 本年度公司实现主营业务收入 28,932.57 万元。比上年同期的 33,746.13 万元， 下降 14.26 ％；主营业务利润实现了 5,952.26 万元，比上年同期下降 26.25 ％；下 降的主要原因是由于公司主导产品氨纶受 2005 年初欧盟与美国对中国纺织品设限的影 响，中国纺织品出口受到限制，导致氨纶下游客户需求不足；又因为受国家宏观环境的 影响，江浙一带电力供应不足，导致氨纶下游客户开机不足，以及因为氨纶产能的扩大， 使市场出现了供大于求的现象，最终导致了氨纶的销售量及销售价格下降，从而使得 公司的主营业务收入及主营业务利润有所下降。 2004 年开工建设的灵川“ 金色嘉苑”，截止 2005 年 12 月 31 日，已顺利实现销售 85%，并在当年实现销售收入 3,267 万元，实现利润 1,124 万元。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 本年度公司现金及现金等价物净增加额增加 4,034 万元。其中： (1)2005 年经营活动实现的现金流量净额 6，913.98 万元比上年同期的 2， 163.18 万元增加 4,750.80 万元，主要是销售回款正常，销售产品收到的现金较上年同期增加 5，824.14 万元。 (2)2005 年投资活动实现的现金流量净额 861.79 万元较上年同期的-6，507.66 万 24 元增加 7，369.45 万元，其原因是由于上年购买江阴舒卡纤维有限公司 60%的股权支付 了 7，876.96 万元现金，而今年投资所支付的现金只有 800 万元，所以今年现金流量净 额较上年有大幅增长。 (3)2005 年筹资活动实现的现金流量净额-3，741.68 万元较上年同期的 5，125.31 万元减少 8，866.99 万元，主要是由于今年支付其他与筹资活动有关的现金及偿还债务 所支付的现金较上年增加，使得今年现金流量净额比上年有大幅减少。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）江苏双良特种纤维有限公司，注册资本 1，600 万美元，本公司占 70％的股权， 主要生产销售氨纶。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 29，485 万元，2005 年 度实现主营业务收入 5，233.54 万元，主营业务利润-714.67 万元，净利润-1，390.64 万元。 （2）四川舒卡特种纤维股份有限公司江阴分公司，主要销售氨纶。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 805.98 万元，2005 年度实现主营业务收入 3，258.86 万元， 主营业务利润 272.54 万元，净利润 1.69 万元。 （3）江阴舒卡纤维有限公司，注册资本 1，200 万美元，本公司占 60％的股权，主 要生产销售氨纶。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 27，934 万元，2005 年度 实现主营业务收入 8，549.37 万元，主营业务利润-112.44 万元，净利润-1,416.70 万 元。 （4）成都蜀都房地产开发有限责任公司，注册资本 2，000 万元，本公司占 95％的 股权，主要从事房地产开发经营。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 6,513 万 元，2005 年度实现主营业务收入 261.62 万元，主营业务利润 218.79 万元，净利润 72.32 万元。 （5）灵川县蜀都房地产开发有限责任公司，注册资本 900 万元，本公司占 88.89 25 ％的股权，主要从事房地产开发与经营。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2， 986 万元，2005 年度实现主营业务收入 3，266.69 万元，主营业务利润 1，348.26 万 元，净利润 1，123.88 万元。 （6）成都蜀都投资管理有限责任公司，注册资本 9，600 万元，本公司占 95.83％ 的股权，主要从事资产管理、资本经营，高新技术实业投资及管理，高新技术成果项 目的投资及咨询服务。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 11，448 万元，2005 年度实现主营业务收入 2，421.22 万元，主营业务利润 545.35 万元，净利润 301.82 万元。 （7）成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司，注册资本 1，000 万元，本公司占 100 ％的股权，主要从事房地产开发经营。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1， 198 万元，2005 年度实现净利润 128.87 万元。 报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司的净利润的影响未达到 10％。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2005 年度公司主营业务氨纶产业由于受外部不利因素的影响，生产能力未能全部 利用，经营业绩受到了一定影响，但以长远发展的眼光，以子公司的成长势头，前景 看好；据国内行业专家预测，由于国家对出口产品支柱产业——纺织产业给予了高度 重视，随着美欧等国家对华纺织品出口游戏新规则的逐步认同和国际原油价格逐步下 落，国内氨纶生产企业将逐步恢复生气，重新成为化纤行业的经济效益大户。因此， 本公司将按照董事会制订的经营方针和统一部署，切实抓好生产经营管理，抓好市场 开拓，抓好技改投入，积极应对宏观调控和纺织品贸易变局，加强对投资项目的管理， 使公司经营保持健康成长，平稳发展。 2、公司发展战略，以及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 26 2006 年，公司要在后续资产重组及公司资本结构调整取得重大成果的基础上，坚 持以新材料新技术产业为主导，实现产业转型，提升经营业绩；要加大房地产开发力度， 选好项目，重点抓好策划、营销和管理工作，把房地产打造成公司新的经济和利润增长 点；要以增强公司核心竞争力为目标，强化管理、狠抓经营、开拓市场，恢复和实现公 司的再融资能力；要全力推进股改工作，为早日实现公司建设成为成长型的绩优上市公 司的目标而努力奋斗。 公司的经营目标是： （1）力争 2006 年利润有较大幅度的增长，加快公司业绩提升步伐； （2）进一步提高生产技术水平，确保公司“ 舒卡” 氨纶及包覆纱产品的质量、产 量进一步提高，降低生产成本，实现产销平衡；调整产品结构，加大货款回收力度，提 高经营业绩，做大做强氨纶这一主营业务； （3）把握有利时机，加强项目选择和论证工作，加大房地产开发力度。2006 年 公司拟在成都静康路项目后再增加投入开发资金，储备和启动一至二个房地产开发项 目，重塑“ 蜀都房产” 在成都的品牌。 新年度经营计划: 公司要在产业结构调整取得重大成果的基础上，坚持以新材料新技术产业为主导， 实现产业转型，提升经营业绩；加大房地产开发力度，选好项目，重点抓好策划、营 销和管理工作，把房地产打造成公司新的经济和利润增长点；要以增强公司核心竞争 力为目标，强化管理、狠抓经营、开拓市场；全面推动公司整体经营绩效显著提高。 在新年度，公司将着重抓好如下方面的经营工作： 1）做强主营业务、抓好氨纶项目的营销管理，提高效益，为公司业绩的提升打下 坚实基础。 提高公司控股的氨纶生产产业的经济效益，对提升公司资产质量和盈利能力至关 27 重要。2006 年公司将采取有力措施，确保公司氨纶及包履纱业务在产量及效益上有进 一步提高。 A、公司控股的氨纶企业要在年内全面达到设计生产能力，随着四川恒创包履纱项 目的注入，将进一步提高公司氨纶产品的产能、增强其规模经济性，使这一新兴纺织 材料生产早日成为公司的重要核心。 B、要不断适应国内纺织纤维市场的需求，不断调整产品结构，使“ 舒卡” 产品与 客户的工艺相匹配；要发挥好氨纶销售公司的作用，为客户服好务，取得客户的信任； 要占领高端市场，使“ 舒卡” 氨纶产品在较短时间内成为有影响力和竞争力的品牌； 要通过技改等措施提高产能和产品质量，提高全员劳动生产率，消化原材料涨价和产 品降价等不利因素，提高产品附加值。 2）加大房地产开发力度，使之成为公司重要的支撑点和利润增长点；加大公司对 外投资项目的管理和改革步伐。 A、充分利用成都静康路项目地块条件好、土地成本低的优势，在开发工作中以专 业、勤奋、创新的精神，把公司房地产开发的规模、水平提高到一个新的高度，该项 目拟实现销售收入 1.5—1.7 亿元，利润不低于 2，000 万元，并为公司在成都地区房 产开发奠定品牌基础，要在全力打造好成都静康路商品住宅开发项目的基础上，加大 资金投入，搞好后续开发项目的储备；年内拟在成都地区再启动一至二个房地产开发 项目，使之成为主营业务和业绩提升的另一重要支柱。 B、加快对艾普网络公司经营管理力度，运用其资本和品牌优势，收购、整合其他 运营商的优质用户资产，扩大用户群体，增大市场占有份额。 C、在完成蜀都纳米公司迁厂青白江的同时，不间断地加强新元素项目的后续开发、 生产和市场开拓工作，做好产销的衔接；将企业继续做大做强。 3、公司发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 28 公司 2006 年度资金需求：生产和发展所需流动资金约 3.07 亿元，公司将根据发展 需要，对市场进行充分的研究后有步骤有计划的进行分期投入。 资金来源：（1）自有资金，2006 年产品销售收入 2 亿元。（2）与银行等金融机构 保持良好的合作关系，稳定银行融资渠道，预计 2006 年借款总额约 3.99 亿元。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 报告期内，公司控股的几家氨纶生产企业在国际原油价格飙升、原材料价格上涨、 欧美市场的贸易壁垒、下游用户开工不足等局面下，公司积极应对，采取有利措施，克 服困难，加快新产品研发和创牌力度，按年初制定的经营思路，稳定有序地推进各项工 作，经营管理保持平稳。 （三）公司投资情况 （1）报告期内无募集资金，也无募集资金的投资项目。（无） （2）报告期内非募集资金的投资情况 ①本公司控股的四川省艾普网络有限公司项目情况 报告期内，本公司下属的四川省艾普网络有限公司依靠产业优势，紧紧抓住做大 做强宽带接入服务这一主营业务为中心，在 2005 年建设、改造光缆 42.56 公里，整合 置信社区 19 个，覆盖用户 3456 户，新建社区开通用户 378 户，盘活华宇社区，使开 通用户达到 337 户，老社区新增开通用户 1333 户；同时，大力发展移动商务 IP 电话 业务，2005 年该公司实现主营业务收入 549.27 万元，净利润 181.08 万元。 ②本公司控股的成都蜀都纳米材料科技有限公司项目情况 报告期内，本公司下属的成都蜀都纳米材料科技发展有限公司（以下简称：该公 司）通过开发新产品、开拓新市场、培育新客户，取得了产销两旺的可喜局面。该公 司开拓市场取得重大突破，全球最大的压敏电阻厂商成为公司客户。通过两年来的产 品试验、磨合、小批量使用后，该用户从 2005 年开始全面使用该公司产品，带动了该 公司整个销售业务的突进。该公司今年又开发了颇具潜力的新用户，向韩国电子市场 29 提供氧化铋产品，2005 年业务额已达到 90 万元，扩量前景可观，而且为该公司拓展磁 性材料行业铺垫了基石。2005 年，该公司实现主营业务收入 2，124.74 万元，净利润 124.60 万元。 （四）本公司 2005 年度重大会计差错的原因及其影响的董事会讨论分析 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号》(证监会计字 [2003]16 号)的有关规定,公司六届董事会七次会议审议通过了《关于重大会计差错更 正的专项说明》。岳华会计师事务所有限责任公司出具了岳总专字（2005）第 B010 号 《专项说明》。现对 2005 年度重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响说明如 下： 1、重大会计差错的原因 (1) 截止 2004 年 12 月 31 日,本公司持有大鹏证券有限责任公司股份 1,100 万股， 长期投资账面价值 1,000 万元。鉴于深圳证监局宣布将大鹏证券有限责任公司的经纪业 务交由长江证券托管，公司根据相关报道，在未取得确凿证据的情况下，本着谨慎性原 则，在 2004 年度按预计金额对该项长期投资计提减值准备 500 万元。 根据 2005 年 5 月 31 日中审会计师事务所有限责任公司出具的中审审字〔2005〕第 5096 号专项审计报告，截止 2005 年 1 月 14 日，大鹏证券有限责任公司的资产总额为 人民币 323,572.19 万元，负债总额为人民币 601,424.68 万元，资不抵债金额为 277,852.49 万元，资产负债率高达 185.87%，已严重资不抵债。 因此，公司根据中审会计师事务所有限责任公司审计报告确认情况，调整 2004 年 度已计提该项长期投资减值准备，补提减值准备 500 万元，并按重大会计差错追溯至 2004 年度。该调整事项对贵公司年初未分配利润影响为-500 万元。 (2) 本公司原子公司四川蜀都大厦有限责任公司在 2003 年度、2004 年度将与其 客户存在争议的包租收入计入当期损益。 30 2005 年 12 月四川蜀都大厦有限责任公司与相关客户对 2003 年度、2004 年度订房 合同中关于包租收入的争议达成一致意见，四川蜀都大厦有限责任公司对 2003 年度收 取的客户包租费用调减 6,322,925.00 元、对 2004 年度收取的客户包租费用调减 8,490,440.00 元。对上述事项四川蜀都大厦有限责任公司按重大会计差错追溯调整至 2003 年度及 2004 年度会计报表相关项目。 本公司及子公司成都蜀都投资管理有限责任公司根据四川蜀都大厦有限责任公司 调整后报表分别进行了会计处理。该调整事项对贵公司年初未分配利润影响为 -7,127,969.03 元：其中 2003 年度影响-3,042,496.66 元；2004 年度影响-4,085,472.37 元。 2、重大会计差错的内容和金额 公司 2005 年度对期初未分配利润进行了调整，调整前的期初未分配利润为 7,651,944.88 元，调整后的未分配利润为-4,476,024.15 元，共计调减期初未分配利润 12,127,969.03 元。调整的内容和金额如下： (1)本公司按重大会计差错调整对持有的大鹏证券有限责任公司补提减值准备 500 万元，并追溯至 2004 年度。 (2)本公司及子公司成都蜀都投资管理有限责任公司根据四川蜀都大厦有限责任公 司 调 整 后 报 表 分 别 进 行 了 会 计 处 理 。 该 调 整 对 公 司 年 初 未 分 配 利 润 影 响 为 -7,127,969.03 元：其中 2003 年度影响－3,042,496.66 元；2004 年度影响－ 4,085,472.37 元。 3、对主要财务指标的影响 (1) 对 2003 年主要财务指标的影响 指标项目/年度 2003 年调整后 2003 年调整前 主营业务收入 165,130,768.18 171,453,693.18 31 净利润 28,009,470.51 31,051,967.17 总资产 931,991,040.56 931,991,040.56 股东权益 323,460,530.70 326,503,027.36 每股收益 0.138 0.1535 每股收益(加权计算值) 0.138 0.1535 每股净资产 1.60 1.61 调整后的每股净资产 1.58 1.60 净资产收益率（％）（摊薄） 8.66 9.51 净资产收益率（％）（加权） 8.95 9.93 扣除非经常性损益的每股收益 0.119 0.1341 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.023 -0.023 2003 年未分配利润减少 3,042,496.66 元 (2) 对 2004 年主要财务指标的影响 指标项目/年度 2004 年调整后 2004 年调整前 主营业务收入 337,461,276.74 345,951,716.74 净利润 12,526,719.62 21,612,191.99 总资产 1,209,504,896.97 1,214,504,896.97 股东权益 336,018,871.38 348,146,840.41 每股收益 0.041 0.0712 每股收益(加权计算值) 0.041 0.0712 每股净资产 1.108 1.148 调整后的每股净资产 1.101 1.141 净资产收益率（％）（摊薄） 3.73 6.21 32 净资产收益率（％）（加权） 3.80 6.41 扣除非经常性损益的每股收益 0.041 0.0706 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0713 0.0713 2004 年未分配利润减少 9,085,472.37 元 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 公司在报告期内共召开董事会七次： 五届董事会二十五次会议：二 00 五年三月六日召开，二 00 五年三月七日披露于《中 国证券报》、《证券时报》。 五届董事会二十六次会议：二 00 五年四月十八日召开，二 00 五年四月十九日披露 于《中国证券报》、《证券时报》。 五届董事会二十七次会议：二 00 五年五月二十五日召开，二 00 五年五月二十六日 披露于《中国证券报》、《证券时报》。 六届董事会一次会议：二 00 五年六月二十八日召开，二 00 五年六月二十九日披露 于《中国证券报》、《证券时报》。 六届董事会二次会议：二 00 五年八月十九日召开，二 00 五年八月二十日披露于《中 国证券报》、《证券时报》。 六届董事会三次会议：二 00 五年十月二十日召开，二 00 五年十月二十一日披露于 《中国证券报》、《证券时报》。 六届董事会四次会议：二 00 五年十一月十五日召开，二 00 五年十一月十六日披露 于《中国证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 33 本公司董事会认真执行股东大会各项决议， （1）报告期内，严格遵循二 00 四年年度股东大会审议通过的，本公司控股的江苏 双良特种纤维有限公司、江阴舒卡纤维有限公司分别与江苏双良科技有限公司下属的热 电分公司签署的《蒸汽除盐水供应定价协议》、《电力供应定价协议》关于定价原则及供 应量的约定，既保证了生产需要，也维护了公司利益。 （2）本公司与恒创特纤关联交易的议案：本公司在 2005 年度向恒创特纤供应原材 料，买卖价格由双方在具体协议中协商, 在履约过程中双方根据市场实际情况合理、适 当地调整原材料的价格, 但原材料买卖价格始终等同于市场中相同交易的价格以确保 原则协议项下之交易的价格公允、合理。 （3）关于四川蜀都大厦有限责任公司实施分立的议案：本公司加大工作力度，已 于报告期内顺利完成了四川蜀都大厦有限责任公司分立的工作。 （4）关于处置部分物业资产的议案：二 00 四年年度股东大会审议通过该项议案后， 公司组织专门班子，根据市场情况确定了“ 底层整片销售，2-4 层分零销售” 的销售办 法，制定措施,加大销售力度，通过充分的前期准备，商场对外销售于 2005 年 11 月正 式开始，目前销售情况良好，截止 2006 年 2 月，已完成销售收入 3580 万元。数家大客 户正在与公司洽谈底层整片经营场地购买事宜，预计上半年底层销售可完成 50%以上。 预计销售总价款为 3.09 亿元。 （5）关于资产置换及资产转让的议案：按照 2005 年第一次临时股东股东大会审议 通过的关于资产置换及资产转让的议案所规定的定价原则和交易办法，本公司已于报告 期内完成资产置换及资产转让，并发布置换、转让资产完成过户公告。 3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 报告期内，公司实现净利润 592.33 万元，根据公司二 OO 六年四月七日召开的六届 董事会七次会议决议：公司二 00 五年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 34 本公司未提出现金利润分配预案的原因是：根据岳华会计师事务所出具的标准无保 留审计报告，本公司 2005 年实现合并净利润 5,923,338.44 元，其中：母公司实现净利 润 5,481,496.60 元。由于 2004 年末母公司未分配利润为-13,174,960.98 元，本年度 实现的净利润用于弥补以前年度亏损后，母公司的未分配利润为-7,693,464.38 元。根 据公司章程和有关法规规定，本年度不提取法定公积金和法定公益金，不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 此方案尚须提交公司二 00 五年度股东大会审议。 第九节 监事会报告 2005 年度，监事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》赋予的 权力，认真履行监事会职责。一年来，监事会通过列席和参加公司在报告期内召开的历 次董事会和股东大会，直接并及时地了解和掌握了公司日常经营、投资和重大决策等情 况。 （一）2005 年度，监事会共召开 3 次会议： 1、2005 年 3 月 6 日召开五届监事会十次会议，决议公告于 2005 年 3 月 8 日在《中 国证券报》上公开披露； 2、2005 年 4 月 18 日以通讯表决方式召开五届监事会十一次会议，决议公告于 2005 年 4 月 20 日在《中国证券报》上公开披露； 3、2005 年 6 月 28 日召开六届监事会一次会议，决议公告于 2005 年 6 月 29 日在 《中国证券报》上公开披露； （二）监事会就以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本年度公司各项决策程序合法、内部控制制度完善，公司董事会及高级管理人员在 35 执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职 权、损害股东和职工利益的行为，并富有成效地贯彻股东大会赋予的任务。 2、公司财务的情况 公司财务制度健全有效，财务报表内容真实合法，客观反映了公司的财务状况和生 产经营情况，财务管理规范，能够严格执行内控制度。 岳华会计师事务所就公司 2005 年年度财务报告向公司出具的标准无保留意见的审 计报告，客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金实际投入情况 自公司上市以来一直未募集过资金。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易及损害部分股东利益或造成公司 资产流失的行为。 5、关联交易情况 在报告期内，公司的关联交易均按照董事会及股东大会权限进行审批，程序合法， 并严格按照有关决议和关联交易的协议规定执行。关联交易遵循了合法性、公平性和市 场公允性原则，对全体股东公平、公正、合理，不存在内幕交易行为及损害股东权益或 造成公司资产流失的情况。 第十节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 一、四川蜀都餐饮有限公司执行一案 香港安托（中国）有限公司与本公司中外合作纠纷一案进展情况，本公司已在此前 的定期报告中进行了披露。2001 年 10 月，中外合作经营企业四川蜀都餐饮有限公司完 36 成了审计报告和评估报告。 2003 年 11 月 4 日，四川省高院送达了（2000）川执字第 36－1 号《民事裁定书》，裁定：“ 一、对被执行人成都蜀都大厦股份有限公司向中外 合作经营企业四川蜀都餐饮有限公司转移作为出资的场地，即位于成都市锦江区暑袜北 三街 20 号蜀都大厦东楼，《成都市房屋产权证》证号为市房监字第 0010393 号（档案保 管号：权字第 111474 号），第 30 层的建筑面积为 511.91 平方米的房屋、第 27 层的建 筑面积为 527.56 平方米的房屋所有权及相应的土地使用权予以查封；二、对被执行人 成都蜀都大厦股份有限公司向中外合作经营企业四川蜀都餐饮有限公司转移作为出资 的场地，即位于成都市锦江区暑袜北三街 20 号蜀都大厦南楼，《成都市房屋产权证》证 号为市房监字第 0010394 号（档案保管号：权字第 111475 号），第 5 层的建筑面积为 2374.4 平方米的房屋、地下库房的建筑面积为 69.12 平方米的房屋所有权及相应的土 地使用权予以查封。上列查封房屋所有权及相应的土地使用权，未经本院许可，不得作 抵押、转移过户、使用权转移等任何变更。” 在本报告期内，四川省高院已将本案移交 给四川省广汉市人民法院执行。2004 年 7 月 26 日四川省广汉市人民法院向本公司送达 民事裁定书，裁定本公司履行最高人民法院终审判决第三项，即“ 成都蜀都大厦股份有 限公司向香港安托（中国）有限公司支付 123 万元” 。（本公司已在 2000 年 11 月已向 法院支付了 50 万元案款），剩余的 73 万元案款本公司于 2004 年 8 月 19 日、9 月 14 日 共划案款 40 万元给广汉法院，截止本报告期止，四川省广汉市人民法院正在准备组织 四川蜀都餐饮有限公司清算相关工作。 二、四川蜀都康乐中心执行一案 本公司与香港运辉发展有限公司（以下简称：运辉公司）一案进展情况，本公司已 在此前的定期报告中进行了披露。经本公司董事会审议，本公司对成都市中级人民法院 的执行裁定提出了执行异议，并向上级法院提出了申诉。在报告期内，公司委托律师对 此案进行了深入地研究，四川省高级人民法院已经立案，本案进入再审程序。2003 年 4 37 月 16 日，四川省高级人民法院作出提审本案的《民事裁定》。2003 年 11 月 28 日，该 院开庭对本案进行了审理。为解决本案的关键问题――运辉公司在四川蜀都康乐中心实 际投资金额的确认，本公司和台湾高拓有限公司（以下简称：髙拓公司）就本案向中国 国际贸易仲裁委员会提出了仲裁申请，中国国际贸易仲裁委员会于 2005 年 3 月 10 日向 本公司发出了（2005）中国贸仲京字第 001674 号《仲裁通知》。2005 年 9 月 5 日，四 川省高级人民法院下达了（2003）川民再终字第 138 号《民事裁定书》裁定：“ 本案中 止诉讼。” 本公司和髙拓公司就本案向中国国际贸易仲裁委员会提出了仲裁申请后，由 于运辉公司的主体资格已经消失，2005 年 12 月，本公司与髙拓公司向中国国际贸易仲 裁委员会申请撤回仲裁申请，2005 年 12 月 19 日，国国际贸易仲裁委员会作出了《撤 案决定》。截止本报告期止，该案尚未审结。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、在本报告期内，经本公司五届董事会二十五次会议审议，本公司与子公司四川 蜀都大厦有限责任公司签署转让成都蜀都大厦贸易有限责任公司股权 720 万股（占总股 本的 90%）的股权转让协议，转让价格为 8,747,196.83 元。 2、在本报告期内，经公司五届董事会二十七次会议审议，根据四川蜀都大厦有限 责任公司 2005 年 5 月 25 日股东会《关于公司分立的特别决议》和 2005 年 7 月 9 日签 订的分立协议、2005 年 7 月 18 日股东会决议等，公司的子公司四川蜀都大厦有限责任 公司分立为两个独立的有限责任公司，除存续的四川蜀都大厦有限责任公司外，分立出 的新公司为四川蜀都实业有限责任公司，注册资本 1，000 万元，本公司持股 46%，子 公司成都蜀都投资管理有限责任公司持股 5%。 3、报告期内，经公司六届董事会二次会议审议，本公司与子公司成都蜀都投资管 理有限责任公司签署购买四川省艾普网络有限公司股权 1100 万股（占总股本的 50%） 的股权转让协议，受让价格为 12,320,000.00 元。报告期内，本公司在协议约定的时间 38 内支付了 6,300,000.00 元。 4、报告期内，经公司六届董事会二次会议审议，本公司与子公司成都蜀都投资管 理有限责任公司签署购买成都蜀都纳米材料科技发展有限公司股权 600 万股（占总股本 的 60%）的股权转让协议，受让价格为 7,680,000.00 元。报告期内，本公司在协议约 定的时间内支付了 3,900,000.00 元。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）五届董事会二十五次会议审议通过，为有利于氨纶产品销售，进一步建立稳定 的产品销售渠道，本公司于 2005 年 3 月 5 日与恒创特纤（作为买方，下同）签署了销 售原则协议(以下简称"原则协议")，约定在 2005 年度内,由卖方向买方供应的原材料累 计价款总额将最高不超过人民币 5,280 万元。 （2）二00五年第一次股东大会审议通过了关联方江苏双良科技有限公司热电分公司 与本公司控股公司江苏双良特种纤维有限公司于2004年7月15日在江苏省江阴市签订了 《蒸汽及除盐水供应定价协议》，蒸汽及除盐水2005年供应价格为：每吨蒸汽的供应价 格为人民币100 元（全年供应量为7.8 万吨）；每吨除盐水的供应价格为人民币100 元 （全年供应量为0.60 万吨）。全年蒸汽及除盐水供应合同总价为840万元。此价格在参 照市场同类交易合同价格及政府定价的基础上共同协商确定(其中, 热电分公司出售产 品的价格不应高于热电分公司向无关联第三方出售类似产品的价格并且不高于市场的 可比价格)。 （3）二00五年第一次股东大会审议通过了关联方江苏双良科技有限公司热电分公司 与本公司控股公司江苏双良特种纤维有限公司2004年7月15日在江苏省江阴市签订了 《电力供应定价协议》，协议规定2005年供电容量为3960千伏安，总价为1，980万元， 每千瓦时供电成本费计人民币0.5 元。以后每个合同年度的供电成本费标准应在该合同 39 年度的前15 天由双方根据热电分公司生产成本和管理成本另加5%财务成本进行测算并 依公允的原则进行调整(但无论在何种情况下，经调整的供电成本费标准都不应高于经 综合测算的江苏省电力公司同期同类网上电价标准)。 （4）二00五年第一次股东大会审议通过了关联方江苏双良科技有限公司热电分公司 与本公司控股公司江阴舒卡纤维有限公司2004年7月15日签订的《蒸汽及除盐水供应定 价协议》，蒸汽及除盐水2005年供应价格为：每吨蒸汽的供应价格为人民币100 元（全 年供应量为9万吨）；每吨除盐水的供应价格为人民币100 元（全年供应量为0.60 万吨）。 全年蒸汽及除盐水供应合同总价为960 万元。此价格在参照市场同类交易合同价格及政 府定价的基础上共同协商确定(其中, 热电分公司出售产品的价格不应高于热电分公司 向无关联第三方出售类似产品的价格并且不高于市场的可比价格)。 （5）二00五年第一次股东大会审议通过了关联方江苏双良科技有限公司热电分公 司与本公司控股公司江阴舒卡纤维有限公司于2004年7月15日在江苏省江阴市签订的 《电力供应定价协议》，协议规定2005年供电容量为3600千伏安，总价为1800万元， 每 千瓦时供电成本费计人民币0.5 元。以后每个合同年度的供电成本费标准应在该合同年 度的前15 天由双方根据热电分公司生产成本和管理成本另加5%财务成本进行测算并依 公允的原则进行调整(但无论在何种情况下，经调整的供电成本费标准都不应高于经综 合测算的江苏省电力公司同期同类网上电价标准)。 （6）六届董事会五次会议审议通过，为了履行本公司控股公司江苏双良特种纤维 有限公司与关联方江苏双良科技有限公司热电分公司于 2004 年 7 月 15 日签署的《电力 供应协议》， 江苏双良特种纤维有限公司与江苏双良科技有限公司热电分公司经过友好 协商，起草了《电力供应定价协议》（草案），该协议草案项下 2006 年度的供电成本费 标准为： 每千瓦时供电成本费计人民币 0.5 元，电力供应单价为每千瓦时计人民币 0.5 元。按江苏双良特种纤维有限公司工厂 2006 年电力需求量预测值 1652 千伏安计，预计 40 全年电力供应协议总价为 826 万元。 本次交易须经下次股东大会审议通过。 （7）六届董事会五次会议审议通过，为了履行本公司控股公司江苏双良特种纤维 有限公司与关联方江苏双良科技有限公司热电分公司双方已签署的《蒸汽及除盐水供应 协议》, 确定 2006 年度江苏双良特种纤维有限公司购买江苏双良科技有限公司热电分 公司提供的蒸汽及除盐水的费用标准和预计用量，双方经过友好协商，起草了“ 蒸汽除 盐水供应定价协议”（草案）。该协议草案项下蒸汽及除盐水 2006 年供应价格为： 每吨 蒸汽的供应价格为人民币 100 元, 每吨除盐水的供应价格为人民币 100 元。蒸汽及除盐 水 2005 年供应量预测为： 蒸汽供应量预测为 4.3 万吨, 除盐水蒸汽供应量预测为 0.3 万吨。预计全年蒸汽及除盐水供应合同总价为 460 万元。 本次交易须经下次股东大会审议通过。 （8）六届董事会五次会议审议通过，为了履行本公司控股公司江阴舒卡纤维有限 公司与关联方江苏双良科技有限公司热电分公司于 2004 年 7 月 15 日签署的《电力供应 协议》， 江阴舒卡纤维有限公司与江苏双良科技有限公司热电分公司经过友好协商，起 草了《电力供应定价协议》 （草案），该协议草案项下 2006 年度的供电成本费标准为： 每 千瓦时供电成本费计人民币 0.5 元，电力供应单价为每千瓦时供电成本费计人民币 0.5 元。按江阴舒卡纤维有限公司工厂 2006 年电力需求量预测值 2478 千伏安计，预计全年 电力供应协议总价为 1，239 万元。 本次交易须经下次股东大会审议通过。 （9）五届董事会二十四次会议审议通过，为了履行本公司控股公司江阴舒卡纤维 有限公司与关联方江苏双良科技有限公司热电分公司双方已签署的《蒸汽及除盐水供应 协议》, 确定 2006 年度江阴舒卡纤维有限公司购买江苏双良科技有限公司热电分公司 提供的蒸汽及除盐水的费用标准和预计用量，双方经过友好协商，起草了《蒸汽除盐水 41 供应定价协议》（草案）。该协议草案项下蒸汽及除盐水 2006 年供应价格为： 每吨蒸汽 的供应价格为人民币 100 元, 每吨除盐水的供应价格为人民币 100 元。蒸汽及除盐水 2006 年供应量预测为： 蒸汽供应量预测为 6.3 万吨, 除盐水蒸汽供应量预测为 0.35 万吨。预计全年蒸汽及除盐水供应合同总价为 665 万元。 本次交易须经下次股东大会审议通过。 （10）五届董事会二十五次会议审议通过，为有利于氨纶产品销售，进一步建立稳 定的产品销售渠道，本公司于 2005 年 3 月 5 日与恒创特纤（作为买方，下同）签署了 销售原则协议，约定在 2005 年度内,由卖方向买方供应的原材料累计价款总额将最高不 超过人民币 5,280 万元。 2、资产、股权转让发生的关联交易 经六届董事会四次会议审议通过，公司将持有的四川蜀都大厦有限责任公司 46%的 股权及公司应收责任公司款项 2，523.55 万元与股东江苏双良科技有限公司拥有的四川 恒创特种纤维有限公司 75%的股权进行置换；公司控股的成都蜀都投资管理有限责任公 司将拥有的责任公司 5%的股权转让给与双良科技有相同的实际控制人的江阴国际大酒 店有限公司。 根据岳华会计师事务所有限公司出具的审计报告，截止 2005 年 10 月 31 日，置入 资产四川恒创纤维有限公司的总资产 26,239 万元，负债合计 16,563 万元，净资产 9， 676 万元，2005 年 1 至 10 月实现净利润 206 万元。根据江苏天衡会计师事务所有限公 司出具的天衡评报字（2005）40 号《资产评估报告》，截止 2005 年 10 月 31 日，四川 恒创纤维有限公司净资产评估值为 11,080.75 万元，相应的该公司 60%的股权评估值为 8,310.56 万元。 根据岳华会计师事务所有限公司出具的审计报告，截止 2005 年 10 月 31 日，置出 资产四川蜀都大厦有限责任公司总资产 28,946 万元，负债合计 20,091 万元，净资产 42 8,855 万元，2005 年 1-10 月实现净利润-82.90 万元。根据江苏天衡会计师事务所有限 公司出具天衡评报字（2005）39 号《资产评估报告》，截止 2005 年 10 月 31 日，四川 蜀都大厦有限责任公司净资产评估值为 8,452.57 万元，相应的该公司 46%的股权评估 值为 3,888.18 万元。 根据岳华会计师事务所有限公司出具的审计报告，截止 2005 年 10 月 31 日，本公 司对四川蜀都大厦有限责任公司的其他应收款净值为 2,523.55 万元。根据江苏天衡会 计师事务所有限公司出具的天衡评报字（2005）41 号《资产评估报告》，截止 2005 年 10 月 31 日，该部分其他应收款净值为 2,523.55 万元。 双方共同议定，所载的待转让股权评估值为作价依据转让四川恒创特种纤维有限公 司 75%股权予本公司，转让价格为 8,310.56 万元；本次置换中公司置出资产不足 8,310.56 万元的差额部分 1，898.83 万元由本公司以货币资金支付。报告期内，本公 司根据协议完成了股权置换工作。 截止 2005 年 12 月 31 日，经江苏天衡会计师事务所有限公司对投资公司此次拟 转让的有限责任公司 5%股权的评估，其净资产评估值为 422.63 万元，按照双方约定， 即以上述拟转让有限责任公司 5%股权评估值 422.63 万元作为交易价格。报告期内，本 公司根据协议完成了股权出售工作。 （四） 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项 为了避免本公司的控股子公司江苏双良特种纤维有限公司（以下简称特纤公司）与 关联方江苏双良科技有限公司（以下简称双良科技）控股子公司江阴友利特种纤维有限 公司（以下简称友利纤维）发生同行业竞争，双良科技与特纤公司签署“ 股权委托管理 协议”，该协议规定，双良科技将其持有的友利特纤 75%的股权委托特纤公司管理，委 43 托期自 2004 年 12 月 16 日起至 2006 年 12 月 15 日止。就特纤公司受托管理股权事宜， 双良科技应按下述各项所述最低之金额向特纤公司支付管理费用： ①友利特纤经审计的截止至 2004 年 12 月 31 日止的净资产（根据友利纤维的财务报 表，截止至 2004 年 12 月 31 日止，友利纤维的净资产为人民币 186,026,998.57 元）的 3%； ②友利特纤在托管期限内实现的净利润。 如果在托管期限内友利纤维发生亏损，则双良科技无需向特纤公司支付任何管理费 用，特纤公司亦无需承担友利纤维的亏损。 托管期间友利特纤净利润为负数，故本期未收取托管费。 2、重大担保事项 （1）本公司与子公司四川蜀都大厦有限责任公司在报告期向中信实业银行成都分行 为本公司的孙公司成都蜀都大厦贸易有限责任公司提供保证担保以及资产抵押获得银 行承兑汇票 400 万元；此汇票的起始日期为：2005 年 11 月 22 日—2006 年 5 月 22 日， 担保期为担保期为承兑协议签定之日起至该笔债务履行期限届满之日后 2 年止，担保方 式：保证担保及抵押担保。 该事项已于二 00 五年十月十七日在《中国证券报》《证券时报》披露。 （2）本公司与子公司四川蜀都大厦有限责任公司在报告期向中信实业银行成都分行 为本公司的孙公司成都蜀都纳米材料科技发展有限公司提供保证担保以及资产抵押获 得贷款 400 万元；此贷款的起始日期为：2005 年 5 月 12 日—2006 年 4 月 29 日，担保 期为借款合同签定之日起至该笔债务履行期限届满之日后 2 年止，担保方式：保证担保 及抵押担保。 该事项已于二 00 五年十月十七日在《中国证券报》《证券时报》披露。 （3）本公司向中国农业银行利港支行为本公司的子公司江苏双良特种纤维有限公 44 司提供保证担保获得贷款 3，000 万元；此贷款的起始日期为：2005 年 11 月 16 日—2006 年 8 月 15 日，担保期为借款合同签定之日起至该笔债务履行期限届满之日后 2 年止， 担保方式：保证担保。 3、在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 （五）其他重大合同。 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 2、聘任、解聘会计师事务所情况及支付的报酬情况 报告期内，公司聘任岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计的会计师事务所， 支付给该事务所审计费用为 33 万元。本年度是该事务所为本公司提供审计服务的第五 年。 3、整改报告书的披露报纸及日期 本公司于 2005 年 11 月 19 日收到四川省证监局川证监上市[2005]49 号《限期整改 通知书》，针对《限期整改通知书》指出的问题，公司董事会除向全体高管人员通报情 况外，还组织全体高管人员认真学习了证券监管法律、法规以及中国证监会、四川监管 局的监管工作文件。公司全体高管人员在加深搞好公司规范运作、严格管理观念的同时， 也明确提出：要以本次巡回检查为契机，在法人治理、内部管理、信息披露等方面进一 步贯彻和落实规范运作原则，认真履行自己应尽的关注义务和管理义务。进一步提高了 认识，从思想上、管理体制上确保公司规范运作。 对《限期整改通知书》中涉及的“ 关于为控股子公司提供贷款担保的事宜”、“ 关 于公司与双良科技公司资金往来事宜”、“ 关于财务处理的有关事宜” 等事项，公司董事 会制定了相应的整改措施并逐项落实，整改收效较好。 本公司整改报告书于二 OO 六年二月二十八日在《中国证券报》和《证券时报》披 露。 45 （六）股权分置改革进展情况 股权分置改革是公司今年重点工作之一，本公司于二 00 五年四月着手股权分置改 革方案准备以及非流通股股东联系、沟通工作。由于公司共有 198 家非流通股股东，而 且大多是改革开放以前的老国营企业及乡镇企业、事业单位，改革开放后，这些股东大 都经过更名、改制，有的经过股权转让，与本公司失去联系，增加了股东沟通的难度。 为此，公司成立了股权分置改革工作领导小组，将公司在岗人员编为工作小组配合中介 机构进行股权专业培训，经长达数月的共同努力，工作小组远赴西藏、阿坝，协助股东 做好股东身份认定准备工作、国资委报批工作。在加强与登记结算公司、深交所、省国 资委、华西证券公司的联系沟通的基础上，反复地登门与股东沟通，说明股改的意义与 股改方案的制定依据，争取股东支持公司的股改方案，并协助股东做好 D 字头帐户清理、 更名、过户有关工作。通过多形式多渠道的沟通和交流，公司的股改工作得到了广大股 东和投资者的支持与配合，本公司已于二 00 六年三月二十四日发布《股权分置改革实 施公告》，公司股票于二 00 六年三月二十八日恢复交易，股票简称变更为“ G 舒卡” ， 公司股权分置改革方案已实施完毕。 第十一节 财务报告 (一) 审计意见全文 46 审 计 报 告 岳总审字（2006）第 B072 号 四川舒卡特种纤维股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表以及 2005 年度合并利润及利润分配表、 利润及利润分配表和 2005 年度合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年的经 营成果和现金流量。 岳华会计师事务所 中国注册会计师：陈鹏 有限责任公司 中国注册会计师：甄明 （主任/副主任会计师） 中国· 北京 二○ ○ 六年四月三日 47 （二）会计报表 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 资 产 注释 流动资产： 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 103,960,105.41 16,918,403.19 63,619,318.91 31,684,965.10 短期投资 2 - - 应收票据 3 5,798,338.85 - 77,155,202.51 - 应收股利 - 14,188,010.29 14,188,010.29 应收利息 - - - 应收帐款 4 43,812,581.38 2,323,818.05 19,566,575.30 1,927,254.66 其他应收款 4 16,585,833.57 13,604,631.44 13,397,950.06 50,362,807.11 预付帐款 5 21,357,155.31 13,059,337.32 37,324,756.28 5,084,094.50 应收补贴款 - - - 存 货 6 92,215,074.08 722,510.00 86,017,782.94 722,510.00 待摊费用 7 432,336.24 - 32,499.98 - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 284,161,424.84 60,816,710.29 297,114,085.98 103,969,641.66 长期投资： 长期股权投资 8 26,032,521.20 500,198,947.64 25,420,261.14 456,802,653.07 合并价差 8 60,439,293.44 - 56,263,401.02 - 长期债权投资 9 - - - 长期投资合计 86,471,814.64 500,198,947.64 81,683,662.16 456,802,653.07 固定资产： 固定资产原价 10 794,784,007.48 7,046,662.25 891,156,708.98 6,708,352.24 减：累计折旧 10 96,641,335.07 5,184,874.08 70,735,623.27 4,940,697.04 固定资产净值 10 698,142,672.41 1,861,788.17 820,421,085.71 1,767,655.20 减：固定资产减值准备 10 - - - 固定资产净额 10 698,142,672.41 1,861,788.17 820,421,085.71 1,767,655.20 工程物资 355,878.86 - 167,990.50 - 在建工程 11 9,863,655.43 - 2,326,105.09 - 固定资产清理 - - - 固定资产合计 708,362,206.70 1,861,788.17 822,915,181.30 1,767,655.20 无形资产及其他资产： 无形资产 12 74,678,947.70 1,002,415.32 6,723,343.73 1,083,333.60 长期待摊费用 13 511,942.82 511,942.82 1,068,623.80 841,562.73 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 75,190,890.52 1,514,358.14 7,791,967.53 1,924,896.33 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,154,186,336.70 564,391,804.24 1,209,504,896.97 564,464,846.26 法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周熙 合并资产负债表 期末数 年初数 48 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 流动负债： 合并 母公司 合并 母公司 短期借款 14 399,150,000.00 101,350,000.00 533,030,000.00 97,030,000.00 应付票据 15 42,549,550.00 24,500,000.00 61,000,000.00 应付帐款 16 32,487,068.09 548,110.75 47,404,218.22 139,220.24 预收帐款 16 28,535,521.14 70,000.00 35,847,710.49 8,457,800.00 应付工资 17 1,100,442.66 - 866,329.09 - 应付福利费 2,310,758.26 1,330,125.36 2,188,481.01 1,169,703.17 应付股利 18 11,268,428.31 529,250.12 11,669,835.59 529,250.12 应交税金 19 -2,471,076.13 166,873.58 5,438,153.47 -82,132.21 其他应交款 20 243,162.42 162,758.80 231,098.16 142,164.11 其他应付款 16 155,348,443.89 131,722,806.38 39,301,525.04 73,207,869.42 预提费用 21 4,042,516.24 5,765,748.70 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 22 - - 26,400,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 674,564,814.88 235,879,924.99 732,643,099.77 241,593,874.85 长期负债： 长期借款 23 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 24 4,398.06 - 78,837.76 - 专项应付款 25 295,420.00 - 245,420.00 - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 299,818.06 - 324,257.76 - 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负债合计 674,864,632.94 235,879,924.99 732,967,357.53 241,593,874.85 少数股东权益 137,220,082.70 - 140,518,668.06 - 股东权益： - 股 本 26 303,352,615.00 303,352,615.00 303,352,615.00 303,352,615.00 减：已归还投资 - - 股本净额 26 303,352,615.00 303,352,615.00 303,352,615.00 303,352,615.00 资本公积 27 19,904,036.79 19,904,036.79 19,744,625.55 19,744,625.55 盈余公积 28 17,908,986.94 12,948,691.84 17,397,654.98 12,948,691.84 其中：法定公益金 28 14,602,123.53 12,948,691.84 14,431,679.56 12,948,691.84 未分配利润 29 935,982.33 -7,693,464.38 -4,476,024.15 -13,174,960.98 股东权益合计 342,101,621.06 328,511,879.25 336,018,871.38 322,870,971.41 负债和股东权益总计 1,154,186,336.70 564,391,804.24 1,209,504,896.97 564,464,846.26 法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周熙 期末数 年初数 合并资产负债表（续） 49 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 30 289,325,659.72 55,230,341.33 337,461,276.74 17,002,652.12 减：主营业务成本 31 222,700,703.06 31,553,837.06 250,895,907.28 5,964,367.14 主营业务税金及附加 32 7,102,313.51 1,375,343.98 5,860,710.29 749,840.03 二、主营业务利润 59,522,643.15 22,301,160.29 80,704,659.17 10,288,444.95 加：其他业务利润 33 6,076,421.47 2,192,605.79 4,893,081.22 3,884,987.62 减：营业费用 34 6,871,174.36 2,465,210.61 7,476,268.12 123,308.34 管理费用 35 25,887,984.00 4,361,919.03 17,458,137.80 7,386,357.76 财务费用 36 32,738,437.07 6,409,463.25 26,353,598.33 5,942,492.78 三、营业利润 101,469.19 11,257,173.19 34,309,736.14 721,273.69 加：投资收益 37 -2,068,261.84 -5,681,268.08 -14,211,412.98 954,156.40 补贴收入 630,000.00 - - - 营业外收入 38 130,707.44 114,311.85 24,005.00 减：营业外支出 38 127,962.37 89,154.10 474,327.38 380,494.81 四、利润总额 -1,334,047.58 5,486,751.01 19,738,307.63 1,318,940.28 减：所得税 1,076,761.75 - 2,472,511.72 - 少数股东损益 -8,334,147.77 5,254.41 4,739,076.29 - 五、净利润 29 5,923,338.44 5,481,496.60 12,526,719.62 1,318,940.28 加：年初未分配利润 29 -4,476,024.15 -13,174,960.98 -225,760,188.93 -225,714,931.31 其他转入 - 211,221,030.05 211,221,030.05 六、可供分配的利润 1,447,314.29 -7,693,464.38 -2,012,439.26 -13,174,960.98 减：提取法定盈余公积 29 340,887.99 1,642,389.93 - 提取法定公益金 29 170,443.97 821,194.96 - 七、可供股东分配的利润 935,982.33 -7,693,464.38 -4,476,024.15 -13,174,960.98 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 29 935,982.33 -7,693,464.38 -4,476,024.15 -13,174,960.98 法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周熙 合并利润及利润分配表 项 目 注释 2005年 2004年 50 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 2005年 单位：人民币元 项 目 行次 金额 金额 一、经营活动产生的现金流量 合并 母公司 销售商品、提供劳务收到的现金 1 323,031,224.36 55,633,581.60 收到的税费返还 3 - - 收到的其他与经营活有关的现金 8 20,722,430.82 6,878,126.94 现金流入小计 9 343,753,655.18 62,511,708.54 购买商品、接受劳务支付的现金 10 202,378,893.25 35,947,548.83 支付给职工以及为职工支付的现金 12 30,962,401.76 7,730,557.33 支付的各项税费 13 26,144,558.16 1,944,675.53 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,128,011.89 6,548,973.78 现金流出小计 20 274,613,865.06 52,171,755.47 经营活动产生的现金流量净额 21 69,139,790.12 10,339,953.07 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 8,180,000.00 2,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 33,166.00 33,166.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 24,876.92 收到的其他与投资活动有关的现金 28 36,186,213.26 其中：购买的子公司在购买日的现金 36,184,456.61 现金流入小计 29 44,424,256.18 2,533,166.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 21,147,689.19 16,910.00 投资所支付的现金 31 8,000,000.00 10,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 6,658,675.13 - 现金流出小计 36 35,806,364.32 10,216,910.00 投资活动产生的现金流量净额 37 8,617,891.86 -7,683,744.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1 - - 借款收到的现金 40 611,000,000.00 119,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 394,892,051.04 139,002,506.84 现金流入小计 44 1,005,892,051.04 258,352,506.84 偿还债务所支付的现金 45 648,380,000.00 115,030,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 32,633,389.26 6,311,832.19 其中：子公司支付少数股东的股利 46-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 362,295,484.20 154,433,445.63 现金流出小计 53 1,043,308,873.46 275,775,277.82 筹资活动产生的现金流量净额 54 -37,416,822.42 -17,422,770.98 四、汇率变动对现金的影响 55 -73.06 五、现金及现金等价物净增加额 56 40,340,786.50 -14,766,561.91 法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周熙 合并现金流量表 51 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 2005年 单位：人民币元 项 目 行次 金额 金额 补充资料： 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 5,923,338.44 5,481,496.60 加：少数股东本期损益 57-1 -8,334,147.77 计提的资产减值准备 58 81,658.13 -1,298,580.05 固定资产折旧 59 44,519,115.33 366,015.22 无形资产摊销 60 477,930.15 83,333.28 长期待摊费用摊销 61 368,861.08 364,704.81 待摊费用的减少（减：增加） 64 32,499.98 - 预提费用的增加（减：减少） 65 -1,903,579.46 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 -18,876.92 固定资产报废损失 67 6,027.15 - 财务费用 68 32,633,389.26 6,353,823.25 投资损失（减：收益） 69 -2,068,261.84 5,681,268.08 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 24,866,844.44 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 1,610,802.21 -23,216,166.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -29,055,810.06 16,524,058.76 其 他 74 - 经营活动产生现金流量净额 75 69,139,790.12 10,339,953.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租入固定资产 78 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 103,960,105.41 16,918,403.19 减：现金的期初余额 80 63,619,318.91 31,684,965.10 加：现金等价物的期末余额 81 . - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 40,340,786.50 -14,766,561.91 法定代表人：李峰林 主管会计工作负责人：牛福元 会计机构负责人：周熙 合并现金流量表（续） 52 编制单位：四川舒卡特种纤维股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.40 17.55 0.1962 0.1962 营业利润 0.03 0.03 0.0003 0.0003 净利润 1.73 1.75 0.0195 0.0195 扣除非经常性损益后的净利润 1.33 1.34 0.0150 0.0150 主营业务利润 24.02 24.48 0.2660 0.2660 营业利润 10.21 10.41 0.1131 0.1131 净利润 3.73 3.80 0.0413 0.0413 扣除非经常性损益后的净利润 3.67 3.74 0.0406 0.0406 2005年 2004年 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 附 表 时间 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 53 （三）会计报表附注 一、公司简介 四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为成立于 1980 年 6 月 11 日的“ 成都市工业展销信托股份公司”，1991 年更名为“ 成都蜀都大厦股份有限 公司”，2004 年 5 月更名为“ 四川舒卡特种纤维股份有限公司”，原总股本和注册资本 均为 111,423,133.00 元；1992 年 8 月公司经批准在北京中国证券市场研究设计中心按 1：3.5 溢价募集法人股本 30,000,000.00 元，并于 1992 年 8 月 24 日在北京 STAQ 系统 挂牌流通；公司总股本和注册资本均为 141,423,133.00 元。1993 年公司通过股份制试 点的规范和完善后报经国家体改委审批确认为继续进行股份制的公众公司。1994 年 7 月 8 日经临时股东大会审议决定，经北京 STAQ 系统（企）字〔94〕第 26 号批复，将公 司已在该系统流通的2460万股法人股正式停牌。1995年公司个人股股本35,360,000.00 元报经中国证监会审批，于 1995 年 11 月 28 日在深圳证券交易所挂牌上市, 1996 年 5 月公司股东大会决议以送股形式分配 94、95 年度红利，送股 42,426,900 股；1998 年 6 月股东大会决议，实施每 10 股送 1 股分配方案，送股 18,385,005 股, 2004 年 8 月本 公司 2004 年第一次临时股东大会审议决议向全体股东每 10 股转增 5 股，实施转增后 总股本增至 303,352,615 股。公司证券简称“ 舒卡股份”，证券代码：“ 000584”。 公司现法定代表人：李峰林；总股本：303,352,615.00 元；注册地址：成都市蜀 都大道署袜北三街 20 号；经营方式：生产、加工销售、服务；经营范围：销售新型纺 织及包装材料；物业管理；房地产开发；自有房屋租赁；宾馆旅游项目投资、餐饮娱乐 项目投资；商业贸易（国家法律法规限制或禁止的除外）、城市客运（限分公司经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司及子公司执行《企业会计制度》。 54 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5.外币业务核算办法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，均按业务发生当日 中国人民银行公布的人民币基准汇价折算为记账本位币核算。期末以中国人民银行公布 的人民币基准汇价折合为本位币并进行调整。其差异计入当期财务费用。其中与购建固 定资产等有关的汇兑损益按照借款费用准则的规定，计算并计入购建资产中进行核算。 6.现金等价物的确定标准 公司持有的从购买日起三个月内到期短期投资。 7.短期投资核算办法 短期投资以取得投资时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但 未领取的现金股利或利息，则单独进行核算； 期末将短期投资的市价与其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期 投资跌价准备，并计入当期损益。 8.坏账核算办法 本公司坏账损失采用“ 备抵法” 核算，于资产负债表日以应收账款、其他应收款为 计提对象，计提坏账准备的方法为“ 账龄分析法”。坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计 提 比 例 一年以内 5% 一至二年 10% 55 二至三年 30% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 坏账按下列原则确认： 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏账的确 认必须经董事会批准。 9.存货核算办法 存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、房地产开发成本、低值易耗品等。 原材料按计划成本计价，月末结转材料成本差异；在产品、库存商品按实际成本计 价，发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销按金额在 1500 元以下的采用一次摊销法， 金额在 1500 元以上的采用分次摊销法；其他各类存货的取得以实际成本计价，发出存 货的成本以加权平均法计价。 存货采用永续盘存制。期末对存货进行盘点，盘点结果如与账面记录不符，于期末 前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备，计入当期损益。 10.长期投资核算办法 ⑴长期股权投资 ①股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长期投 资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。 ②凡投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或 20%及 20%以上但不具有重 大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%及 20%以 56 上或不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；凡投资额占被投资单位有表决权资 本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。采用成本 法的，在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现；采用权益法核算的，在被投资单 位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。 ③股权投资借方差额在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的按不超过 10 年 的期限摊销,贷方差额列入资本公积。 ⑵长期债权投资 ①以投资时实际支付的金额并扣除支付的税金、手续费等各项附加费用后的价款计 价。 ②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益，而不论当期是否收到。 ③债权投资溢价和折价在债权存续期间内分期直线摊销。 ⑶长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导 致其可收回金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额计 提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11.固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；固定资产减值准备的确认标准、 计提方法 ⑴公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主 要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定资产分 为房屋及建筑物、通用设备、运输工具、办公设备、机械设备；固定资产按购建时的实 际成本计价。 ⑵固定资产折旧采用“ 分类直线法”，残值率为 5%。各类固定资产的折旧年限和折 旧率分类列示如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率 57 房屋建筑物 30-50 3.17%-1.90% 通用、机械设备 5-20 19%-4.75% 运输设备 9-10 10.56%-9.50% 土地使用权 30-50 3.17%-1.90% 装修改造 5 19% 办公设备 5 19% 投资转入或外购已使用过的固定资产以及计提减值准备的固定资产，按其购入（账 面）净值与尚可使用年限计提折旧。 ⑶期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值 的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出按 照借款费用准则的规定计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状 态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价值的 差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费 用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 按照借款费用准则的规定予以资本化，计入该项资产的成本； 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确 认为费用，直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。 期末将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，按其预计可收回金额低于其账面 58 价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 16.收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠 地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算所得税。 18.重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。 ⑴大鹏证券减值准备的更正 截止 2004 年 12 月 31 日公司持有深圳大鹏证券有限责任公司股份 1,100 万股，长 期投资账面价值 1,000 万元。鉴于深圳证监局宣布将深圳大鹏证券有限责任公司的经纪 业务交由长江证券托管，公司根据相关报道，在未取得确凿证据的情况下，本着谨慎性 原则，在 2004 年度按预计金额对该项长期投资计提减值准备 500 万元。 根据 2005 年 5 月 31 日中审会计师事务所有限责任公司出具的中审审字〔2005〕第 5096 号专项审计报告，截止 2005 年 1 月 14 日，深圳大鹏证券有限责任公司的资产总 额为人民币 323,572.19 万元，负债总额为人民币 601,424.68 万元，资不抵债金额为 277,852.49 万元，资产负债率高达 185.87%，已严重资不抵债。 59 因此，公司根据中审会计师事务所有限责任公司审计报告确认情况，调整 2004 年 度已计提该项长期投资减值准备，补提减值准备 500 万元，并按重大会计差错追溯至 2004 年度。 上述追溯调整对本公司 2005 年度合并会计报表年初数及上年实际发生数的主要调 整情况如下： 报表项目 调整前 追溯调整 调整后 长期投资 86,683,662.16 -5,000,000.00 81,683,662.16 未分配利润 7,651,944.88 -5,000,000.00 2,651,944.88 投资收益 -9,211,412.98 -5,000,000.00 -14,211,412.98 ⑵公司原子公司四川蜀都大厦有限责任公司在 2003 年度、2004 年度将与其客户存 在争议的包租收入计入当期损益。 2005 年 12 月四川蜀都大厦有限责任公司与相关客户对 2003 年度、2004 年度订房 合同中关于包租收入的争议达成一致意见，四川蜀都大厦有限责任公司对 2003 年度收 取的客户包租费用调减 6,322,925.00 元、对 2004 年度收取的客户包租费用调减 8,490,440.00 元。对上述事项四川蜀都大厦有限责任公司按重大会计差错追溯调整至 2003 年度及 2004 年度会计报表相关项目。 公司及子公司成都蜀都投资管理有限责任公司根据四川蜀都大厦有限责任公司调 整 后 报 表 分 别 进 行 了 会 计 处 理 。 该 调 整 事 项 对 公 司 年 初 未 分 配 利 润 影 响 为 -7,127,969.03 元：其中 2003 年度影响-3,042,496.66 元；2004 年度影响-4,085,472.37 元。。 上述追溯调整对本公司 2005 年度合并会计报表年初数及上年实际发生数的主要调 整情况如下： 报表项目 调整前 追溯调整 调整后 其他应付款 24,488,160.04 14,813,365.00 39,301,525.04 少数股东权益 147,367,108.91 -6,848,440.85 140,518,668.06 60 未分配利润 2,651,944.88 -7,127,969.03 -4,476,024.15 少数股东损益 8,664,334.06 -3,925,257.77 4,739,076.29 年初未分配利润 -222,717,692.27 -3,042,496.66 -225,760,188.93 19.合并会计报表的编制方法、合并范围 ⑴编制方法 合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并报表暂行规定>的通 知》和财会字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司和 纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。 公司对拥有被投资单位 50%以上表决权资本，或虽不足 50%，但具有实际控制权的，纳 入合并会计报表的合并范围。合并会计报表系以公司和纳入合并范围的子公司的会计报 表以及其他有关资料为合并依据。合并时，将它们相互之间的投资、往来、资产购销和 其他重大交易及其未实现损益全部抵销，逐项合并，计算并单列少数股东权益和少数股 东收益。少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所 拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司本年度内实现的损益扣除 母公司投资收益后的余额计算确定。 ⑵合并范围 名 称 本公司直接投资额 本公司直接持股比例 本公司间接持股比例 成都蜀都投资管理有限责任公司 9,200 万元 95.83% 成都蜀都房地产开发有限责任公司 1,900 万元 95.00% 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1,000 万元 100.00% 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 10.00% 成都蜀都大厦贸易商场 1,547 万元 100.00% 四川蜀都大厦有限责任公司 江苏双良特种纤维有限公司 13,558 万元 70.00% 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 800 万元 88.89% 11.11% 江阴舒卡纤维有限公司 7,877 万元 60.00% 四川蜀都实业有限责任公司 460 万元 46.00% 5.00% 四川省艾普网络有限公司 1,232 万元 50.00% 四川恒创特种纤维有限公司 8,922 万元 75.00% 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 768 万元 60.00% 成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 36.36% 61 三、税项 1.公司主要适用的税种和税率 ⑴增值税:按应税商品销售收入的 17%计算销项税，以销项税扣除允许抵扣的进项 税后缴纳； ⑵营业税：按营运收入的 3%、房地产开发收入、技术服务收入的 5%计算缴纳； ⑶城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%缴纳； ⑷教育费附加：按应纳流转税额的 3%缴纳； ⑸企业所得税：公司适用 33%的税率； ⑹其他税项按国家有关规定计缴。 2.公司税收优惠 本公司子公司江苏双良特种纤维有限公司符合《中华人民共和国外商投资企业和外 国企业所得税法》规定的设 在 沿 海 经 济 开 放 区 和 经 济 特 区 、经 济 技 术 开 发 区 所 在 城 市 的 老 市 区 的 生 产 性 外 商 投 资 企 业 ，减 按 24%的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 的 规 定 ， 故 按应纳所得税额的 24%纳税。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企 业所得税法》规定，该公司从开始获利年度起，享受企业所得税“ 两免三减半” 的优惠 政策，本年度属于开始获利的第三年。 本公司子公司江阴舒卡纤维有限公司符合《中华人民共和国外商投资企业和外国企 业所得税法》规定的设 在 沿 海 经 济 开 放 区 和 经 济 特 区 、 经 济 技 术 开 发 区 所 在 城 市 的 老 市 区 的 生 产 性 外 商 投 资 企 业 ，减 按 24%的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 的 规 定 ， 故 按应纳所得税额的 24%纳税。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》规定，该公司从开始获利年度起，享受企业所得税“ 两免三减半” 的优惠政 策，本年度属于开始获利的第二年。 本公司子公司灵川县蜀都房地产开发有限责任公司符合《自治区人民政府关于印发 62 贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知》（桂政发〔2001〕100 号）第 二条第四项第 5 点：“ 对区外企业、单位和个人到我区独资或联营新办符合国家产业政 策的企业，从生产经营之日起，对外来方的生产经营所得，五年内免征企业所得税” 和 第 6 点：“ 对新办的其他企业，除国家明令禁止和淘汰的企业外，从生产经营之日起免 征企业所得税两年” 的规定，本年度属于生产经营的第三年。该公司可享受相关税收 优惠政策已经主管税务机关确认。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表范围的子公司 名 称 注册资本 本公司投资额 本公司持 股比例 主营经营范围 成都蜀都投资管理有限责任公司 9,600 万元 9,200 万元 95.83% 资产管理、资本经营、高新技术实业投资及管理，高新技术成果项目投资及咨询 服务 成都蜀都房地产开发有限责任公司 2,000 万元 1,900 万元 95.00% 旧城区的综合开发、商品房出售 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1,000 万元 1,000 万元 100.00% 金属材料、化工原料、石油成品、建筑材料、汽车、摩托车、五金交电 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 800 万元 97 万元 10.00% 计划外金属材料、化工原料、建筑材料、冶金炉料、电器机械及器材、化工产品 成都蜀都大厦贸易商场 1,547 万元 1,547 万元 100.00% 百货、五金交电、针纺织品 四川蜀都大厦有限责任公司 8,870 万元 住宿、销售、物业管理 江苏双良特种纤维有限公司 1,600 万美元 13,588 万元 70.00% 生产销售差别化化学纤维及氨伦高新技术化纤（不含国家限制类项目） 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 900 万元 900 万元 100.00% 房地产开发与经营 江阴舒卡纤维有限公司 1,200 万美元 7,877 万元 60.00% 生产差别化化学纤维及氨伦（不含国家限制类项目），销售自产产品 四川蜀都实业有限责任公司 1,000 万元 510 万元 51.00% 物业管理、场地出租、房地产经营、房地产销售代理、房地产咨询 四川省艾普网络有限公司 2,200 万元 1,100 万元 50.00% 网络项目投资、建设，信息产业相关产品研制、开发、销售 四川恒创特种纤维有限公司 1,200 万美元 8,922 万元 75.00% 生产销售差别化化学纤维及氨伦高新技术化纤，销售本公司产品 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 1,000 万元 600 万元 60.00% 纳米级粉体材料的技术研究、开发、生产 成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 2,200 万元 800 万元 36.36% 房地产开发经营、房屋拆迁、房屋装饰装修、物业经营管理 2.股权比例在 50%以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 名 称 注册资本 本公司投资额 本公司持股比例 主营经营范围 成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 100 万元 100 万元 100.00％ 芬兰浴、保健按摩、健身房、健身咨询及美容美发 四川蜀都餐饮有限公司 1,444 万元 933.4 万元 64.64％ 中西餐、风味餐、宴会厅、咖啡座、舞厅、零售烟酒 注：成都皇都阁餐饮有限公司现处于停业状态，本期未纳入合并会计报表范围。由 于本报表附注八、1 所述原因，本期未将四川蜀都餐饮有限公司纳入合并会计报表范围。 3.公司报告期内合并范围的变更 合并范围 名 称 本公司 投资额 本公司 持股比例 资产负债表 利润及利润分配表 备 注 四川蜀都大厦有限责任公司 -- -- 否 2005 年 1-12 月利润表 2005 年 12 月 31 日被置换出公司 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 -- -- 否 2005 年 1-4 月利润表 2005 年 4 月 30 日转让给蜀都大厦 四川蜀都实业有限责任公司 510 万元 51.00% 合并 2005 年 10-12 月利润表 2005 年 9 月 30 日由蜀都大厦分立 四川艾普网络有限公司 1,100 万元 50.00% 合并 2005 年 11-12 利润表 2005 年 10 月 31 日由蜀都投资受让股权 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 600 万元 60.00% 合并 否 2005 年 12 月 31 日由蜀都投资受让股权 63 四川恒创特种纤维有限公司 8,922 万元 75.00% 合并 否 2005 年 12 月 31 日置入公司 4.股权置换和转让 ⑴置入公司截止 2005 年 12 月 31 日资产负债情况 项 目 金 额 流动资产 87,262,556.97 长期投资 -- 固定资产 152,541,899.60 无形资产 12,670,327.00 流动负债 156,580,584.22 长期负债 -- ⑵置出公司 2005 年 12 月 31 日资产负债情况 项 目 金 额 流动资产 27,667,537.94 长期投资 5,320,000.00 固定资产 239,661,029.57 无形资产 11,168,008.29 流动负债 185,617,942.16 长期负债 6,959,771.00 置出公司 2005 年度经营成果情况 项 目 金 额 主营业务收入 46,681,192.72 主营业务利润 22,642,695.54 利润总额 1,122,478.91 所得税 241,728.23 净利润 796,344.32 ⑶公司收购股权，股权购买日的确定 确定方法:本公司股东大会决议同意实施资产置换、转让事项；本公司子公司蜀都 大厦已收到了本公司将有关置出债权转让予江苏双良科技有限公司的通知；有权的外商 投资主管部门批准同意本公司受让置入资产之事项。 公司资产置换和转让日根据上述条件确定为 2005 年 12 月 31 日。 64 5.公司无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释 以下会计报表项目注释，资产负债表年初数为 2004 年 12 月 31 日的余额，期末数 为 2005 年 12 月 31 日的余额，除特别注明外金额单位为人民币元。 1.货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 1,308,340.74 1,291,920.44 银行存款 59,600,873.27 36,883,575.84 其它货币资金 43,050,891.40 25,443,822.63 合 计 103,960,105.41 63,619,318.91 注：期末其他货币资金中有定期存单 4,132,150.00 元（为获取等额银行承兑汇票 质押）、应付票据保证金 38,217,400.00 元、信用证保证金 700,287.77 元。 2.应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 5,348,338.85 7,105,202.51 商业承兑汇票 450,000.00 70,050,000.00 合 计 5,798,338.85 77,155,202.51 注：无逾期、抵押的应收票据。 3.应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 40,572,638.02 68.47 2,028,631.91 5% 17,181,290.61 51.01 859,064.53 5% 一至二年 4,562,420.23 7.70 456,242.02 10% 1,930,796.99 5.73 193,079.70 10% 二至三年 1,510,368.89 2.55 453,110.66 30% 1,584,459.55 4.71 475,337.87 30% 三至四年 175,231.38 0.30 70,092.55 40% 247,183.08 0.73 98,873.23 40% 四至五年 -- -- -- 80% 1,246,002.01 3.70 996,801.61 80% 65 五年以上 12,431,876.78 20.98 12,431,876.78 100% 11,492,823.58 34.12 11,492,823.58 100% 合 计 59,252,535.30 100.00 15,439,953.92 33,682,555.82 100.00 14,115,980.52 应收账款净额 43,812,581.38 19,566,575.30 注：应收账款期末数较年初数增加 25,569,979.48 元，增幅为 75.91%，主要为合 并会计报表范围变化增加四川恒创特种纤维有限公司、子公司营销策略调整等原因所 致。 ②无应收持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项。 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例 一年以内 14,414,695.36 63.77 720,734.77 5% 1,564,301.76 7.65 78,215.09 5% 一至二年 1,405,193.73 6.22 140,519.37 10% 8,503,639.62 41.57 850,363.96 10% 二至三年 1,832,090.63 8.10 549,627.19 30% 5,379,573.95 26.30 1,613,872.19 30% 三至四年 448,313.95 1.98 179,325.58 40% 460,676.03 2.25 184,270.41 40% 四至五年 378,734.03 1.68 302,987.22 80% 1,082,401.77 5.29 865,921.42 80% 五年以上 4,126,333.21 18.25 4,126,333.21 100% 3,465,930.07 16.94 3,465,930.07 100% 合 计 22,605,360.91 100.00 6,019,527.34 20,456,523.20 100.00 7,058,573.14 其他应收款净额 16,585,833.57 13,397,950.06 ②应收持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项： 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 江苏双良科技有限公司 -- 1,000,000.00 ③主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 江阴市双卡贸易有限公司 3,313,562.50 2005 年 往来款 江阴市华云纸品有限公司 2,976,723.25 2005 年 往来款 江阴国际大酒店有限公司 2,066,300.00 2005 年 股权转让款 伊泰儿云石制造公司 1,400,000.00 2004 年 往来款 四川蜀都餐饮有限公司 1,327,816.14 2000 年 往来款 ⑶应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例（%） 年初数合计 比例（%） 应收账款 18,610,988.27 31.41 15,333,579.37 45.52 66 其他应收款 11,084,401.89 49.03 14,747,816.14 72.09 4.预付账款 ⑴账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 14,981,975.02 70.15 29,012,445.55 77.73 一至二年 551,230.29 2.58 3,200,790.57 8.58 二至三年 780,950.00 3.66 5,111,520.16 13.69 三至四年 5,043,000.00 23.61 -- -- 四至五年 -- -- -- -- 五年以上 -- -- -- -- 合 计 21,357,155.31 100.00 37,324,756.28 100.00 注：预付账款期末数较年初数减少 15,967,600.97 元，主要是合并会计报表范围变 化减少了原子公司四川蜀都大厦有限责任公司的预付账款；三至四年预付账款为预付广 西防城土地局的土地款 5,043,000.00 元。 ⑵无预付持本公司 5%以上股份的主要股东单位款项。 5.存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 16,232,365.25 47,874.84 24,856,338.75 47,874.84 材料成本差异 -312,558.45 -- 4,575,922.49 -- 在产品 9,640,174.71 -- 8,626,666.52 -- 产成品 33,669,274.28 -- 5,212,349.29 -- 低值易耗品 343,802.72 -- 236,191.27 -- 开发成本 26,645,761.43 -- 41,569,734.03 -- 库存商品 966,617.96 284,517.14 1,002,088.11 13,632.68 委托代销商品 5,362,028.16 -- -- -- 合 计 92,547,466.06 332,391.98 86,079,290.46 61,507.52 存货净额 92,215,074.08 86,017,782.94 注：期末开发成本中珠海吉大园林房产 5,288,983.94 元，库存商品中广州雅林居 67 H 幢 3 套房 722,510.00 元，产权手续正在办理之中。 6.待摊费用 费 用 类 别 期 末 数 年 初 数 广告牌 -- 32,499.98 铝铜管备件 432,336.24 -- 合 计 432,336.24 32,499.98 7.长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 股票投资 8,377,333.37 699,500.97 -- 150,000.00 8,227,333.37 766,621.77 对子公司投资 9,962,744.40 6,084,757.94 -- -- 9,962,744.40 6,084,757.94 其他股权投资 26,755,542.28 12,891,100.00 999,380.86 170,000.00 27,584,923.14 12,891,100.00 合并价差 56,263,401.02 -- 11,446,847.77 7,270,955.35 60,439,293.44 -- 合 计 101,359,021.07 19,675,358.91 12,446,228.63 7,590,955.35 106,214,294.35 19,742,479.71 股权投资净额 81,683,662.16 86,471,814.64 注：①股票投资减少数为合并会计报表范围变化减少了成都蜀都大厦贸易有限责任公 司，造成其长期投资四川汇源光通信股份有限公司减少。 ②其他股权投资增加数为成都蜀都大厦贸易有限责任公司由于股权转让由原纳入 合并报表范围变更为按成本法核算而增加 971,910.76 元、子公司按权益法核算确认的 投资收益 27,470.10 元；其他股权投资减少数为合并会计报表范围变化减少了成都蜀都 大厦贸易有限责任公司，造成其长期投资平武县豆叩白草沟林场减少。 ③合并价差增加数为公司在购入的四川恒创特种纤维有限公司在购并日计算的股 权投资差额借方数 10,873,227.05 元、在持有四川蜀都实业有限责任公司股权时计算的 股权投资差额借方数 500,646.31 元、在购入的成都蜀都纳米材料科技发展有限公司在 购并日计算的股权投资差额借方数 72,974.41 元；减少数为四川蜀都大厦有限责任公司 股 权 转 让 不 再 纳 入 合 并 范 围 而 转 出 4,863,474.55 元 、 股 权 投 资 差 额 摊 销 数 68 2,407,480.80 元。 ⑵股票投资 ①股票投资变动表 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 成都武候博艺商行 41,517.50 -- -- 41,517.50 天津轮船实业发展集团股份有限公司 1,115,000.00 -- -- 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 405,600.00 -- -- 405,600.00 四川天华股份有限公司 459,076.50 -- -- 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 369,300.00 -- -- 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 250,000.00 -- -- 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 180,700.00 -- -- 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 386,000.00 -- -- 386,000.00 成都城建投资发展股份有限公司 1,261,970.00 -- -- 1,261,970.00 成都瑞达股份有限公司 550,000.00 -- -- 550,000.00 成都瑞达股份有限公司 450,000.00 -- -- 450,000.00 海国投实业股份有限公司 504,166.03 -- -- 504,166.03 海南华凯实业股份有限公司 100,830.04 -- -- 100,830.04 长白计算机股份有限公司 153,173.30 -- -- 153,173.30 四川汇源光通信股份有限公司 150,000.00 -- 150,000.00 -- 四川华力集团股份有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 合 计 8,377,333.37 -- 150,000.00 8,227,333.37 ②股票投资期末余额表 被投资公司名称 股份 性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 期末余额 计提 减值准备 成都武候博艺商行 法人股 40,900 41,517.50 天津轮船实业发展集团股份有限公司 法人股 500,000 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 法人股 330,000 0.30% 405,600.00 四川天华股份有限公司 法人股 335,000 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 法人股 334,752 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 法人股 100,000 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 法人股 120,000 0.02% 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 法人股 230,000 0.38% 386,000.00 成都城建投资发展股份有限公司 法人股 400,000 0.44% 1,261,970.00 成都瑞达股份有限公司 法人股 550,000 0.77% 550,000.00 成都瑞达股份有限公司 个人股 450,000 0.63% 450,000.00 海国投实业股份有限公司 法人股 210,600 504,166.03 411,502.03 海南华凯实业股份有限公司 法人股 35,480 100,830.04 80,606.44 长白计算机股份有限公司 法人股 41,400 153,173.30 74,513.30 四川华力集团股份有限公司 法人股 2,000,000 10.00% 2,000,000.00 200,000.00 合 计 8,227,333.37 766,621.77 69 ⑶对子公司投资 被投资单位名称 期末余额 占被投资单位 注册资本比例 间接占被投资单 位注册资本比例 计提减值准备 计提原因 四川蜀都餐饮有限公司 8,962,744.40 64.64% 6,084,757.94 涉及诉讼 成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 1,000,000.00 90.00% 10.00% 合 计 9,962,744.40 6,084,757.94 ⑷其他股权投资 ①其他股权投资变动表 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 北京城际电讯科技发展有限公司 6,324,264.75 -17,193.87 -- 6,307,070.88 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 971,910.76 -- 971,910.76 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 成都蜀都制冷有限公司 1,577,177.53 44,663.97 -- 1,621,841.50 成都证券经纪有限责任公司 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 成都汇厦住房股份有限公司 1,583,000.00 -- -- 1,583,000.00 成都双流合江镇三峨旅游项目 120,000.00 -- -- 120,000.00 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 -- -- 2,981,100.00 平武县豆叩白草沟林场 170,000.00 -- 170,000.00 -- 合 计 26,755,542.28 999,380.86 170,000.00 27,584,923.14 ②其他股权期末余额表 被投资单位名称 期末余额 占被投资单位 注册资本比例 计提减值准备 计提原因 北京城际电讯科技发展有限公司 6,307,070.88 34% 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 971,910.76 10.00% 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 0.73% 10,000,000.00 资不抵债 成都蜀都制冷有限公司 1,621,841.50 40% 成都证券经纪有限责任公司 4,000,000.00 2.34% 成都汇厦住房股份有限公司 1,583,000.00 7.20% 成都双流合江镇三峨旅游项目 120,000.00 6% 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 16% 2,891,100.00 涉及争议 合 计 27,584,923.14 12,891,100.00 ⑸合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 其他转出 摊余价值 四川蜀都大厦有限责任公司 5,457,019.97 20 年 226,091.97 4,863,474.55 -- 成都蜀都投资管理有限责任公司 5,007,218.60 10 年 500,721.86 -- 2,086,341.05 江苏双良特种纤维有限公司 31,571,306.13 30 年 1,003,429.11 -- 27,761,538.70 江阴舒卡纤维有限公司 20,157,766.56 30 年 666,279.12 -- 19,155,524.66 四川蜀都实业有限责任公司 500,646.31 10 年 10,958.74 -- 489,687.57 70 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 72,974.41 10 年 -- -- 72,974.41 四川恒创特种纤维有限公司 10,873,227.05 10 年 -- -- 10,873,227.05 合 计 2,407,480.80 4,863,474.55 60,439,293.44 8.固定资产及折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 474,807,762.48 58,887,747.25 249,699,972.53 283,995,537.20 通用设备 52,271,926.98 711,708.98 22,748,111.96 30,235,524.00 运输设备 7,436,452.31 1,044,783.00 995,487.82 7,485,747.49 办公设备 2,797,783.74 425,852.55 267,376.00 2,956,260.29 机械设备 353,842,783.47 116,268,155.03 -- 470,110,938.50 固定资产原价合计 891,156,708.98 177,338,246.81 273,710,948.31 794,784,007.48 累计折旧 房屋及建筑物 20,876,279.05 19,062,963.16 20,367,665.70 19,571,576.51 通用设备 14,345,687.86 3,230,441.25 12,506,734.21 5,069,394.90 运输设备 5,539,540.09 501,907.85 824,000.25 5,217,447.69 办公设备 1,078,044.26 484,828.39 179,779.41 1,383,093.24 机械设备 28,896,072.01 36,503,750.72 -- 65,399,822.73 累计折旧合计 70,735,623.27 59,783,891.37 33,878,179.57 96,641,335.07 固定资产净值 820,421,085.71 -- -- 698,142,672.41 固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 820,421,085.71 -- -- 698,142,672.41 注：⑴固定资产原值及折旧本期增加数主要为在建工程转入 2,627,864.61 元、本 期 合 并 范 围 变 化 增 加 子 公 司 四 川 恒 创 特 种 纤 维 有 限 公 司 入 固 定 资 产 原 值 166,862,275.64 元、累计折旧 15,264,776.04 元； ⑵固定资产原值及折旧本期减少数主要为合并范围变化减少了四川蜀都大厦 有限责任公司固定资产原值 272,873,887.53 元、累计折旧 33,217,144.16 元； ⑶本公司房屋建筑物抵押情况见附注八、3 所述； ⑷期末本公司将单个固定资产账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 9.在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少数 期末数 资金来源 宽带网工程 1,782,992.37 3,072,773.04 2,313,740.53 1,325,618.74 1,216,406.14 自筹 锅炉房改造 1,200.00 127,318.36 128,518.36 -- -- 自筹 71 锻烧炉改造 -- 64,976.20 -- -- 64,976.20 自筹 楼层改造 356,307.00 -- -- 356,307.00 -- 自筹 局域网 185,605.72 -- 185,605.72 -- -- 自筹 车间门窗改造 -- 140,000.00 -- -- 140,000.00 自筹 设备改造工程 -- 1,351,981.50 -- -- 1,351,981.50 自筹 AL-HT-C2 工程 -- 6,145,891.59 -- -- 6,145,891.59 自筹 车间及中央空调改造 -- 944,400.00 -- -- 944,400.00 自筹 合 计 2,326,105.09 11,847,340.69 2,627,864.61 1,681,925.74 9,863,655.43 注：⑴公司本期在建工程没有利息资本化。 ⑵期末本公司将单个在建工程账面价值与可收回金额比较未发现减值情况，故 未计提减值准备。 10.无形资产 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 无形资产 减值准备 无形资产 净值 剩余摊 销期限 高碑店土地使用权 1,652,400.00 1,529,778.15 -- 32,979.15 -- 1,496,799.00 -- 1,496,799.00 35 年 纳米土地使用权 936,296.11 761,106.98 -- 19,515.60 -- 741,591.38 -- 741,591.38 44 年 管理软件 5,400.00 -- 5,400.00 135.00 -- 5,265.00 -- 5,265.00 9 年 软件使用权 546,350.00 358,262.38 -- 54,635.06 -- 303,627.32 -- 303,627.32 5 年 网络技术 2,354,000.00 2,216,683.31 -- 235,400.06 -- 1,981,283.25 -- 1,981,283.25 9 年 房屋使用权 1,000,000.00 766,666.50 -- 50,000.00 -- 716,666.50 -- 716,666.50 14 年 出租车经营权 1,500,000.00 1,083,333.60 -- 83,333.28 -- 1,000,000.32 -- 1,000,000.32 12 年 财务软件 24,812.40 7,512.81 -- 1,932.00 3,165.81 2,415.00 -- 2,415.00 1 年 灌口镇土地使用权 13,041,060.00 -- 12,670,327.53 -- -- 12,670,327.53 -- 12,670,327.53 45 年 锦江区土地所有权 55,760,972.40 -- 55,760,972.40 -- -- 55,760,972.40 -- 55,760,972.40 69 年 合 计 76,821,290.91 6,723,343.73 68,436,699.93 477,930.15 3,165.81 74,678,947.70 -- 74,678,947.70 注：⑴期末无形资产增加数主要为合并会计报表范围变化增加子公司四川恒创特种 纤维有限公司无形资产灌口镇土地使用权 12,670,327.53 元、增加成都蜀都嘉泰置业有 限责任公司无形资产锦江区土地所有权 55,760,972.40 元； ⑵期末本公司将单个无形资产账面价值与可收回金额比较未发现无形资产有减 值情况，故未对无形资产计提减值准备。 11.长期待摊费用 类 别 原始发生额 年 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 其他转出 期 末 数 剩余摊 销年限 布草 375,589.90 187,819.90 -- -- -- 187,819.90 -- 72 装修费 4,462,645.62 880,803.90 -- 368,861.08 3,950,702.80 -- 511,942.82 2 年 合 计 4,838,235.52 1,068,623.80 -- 368,861.08 3,950,702.80 187,819.90 511,942.82 12.短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 抵押借款 117,550,000.00 232,230,000.00 担保借款 280,000,000.00 299,000,000.00 质押借款 1,600,000.00 1,800,000.00 合 计 399,150,000.00 533,030,000.00 注：⑴期末短期借款减少的原因是贷款金额较大的子公司四川蜀都大厦有限责任公 司由于股权转让不再纳入合并； ⑵借款抵押情况见本附注八、3 所述； ⑶担保借款情况如下 提供担保单位 担保金额 被单保单位 江苏双良集团有限公司 50,000,000.00 江苏双良特种纤维有限公司 江苏双良停车设备有限公司 50,000,000.00 江苏双良特种纤维有限公司 本公司 30,000,000.00 江苏双良特种纤维有限公司 江苏双良集团有限公司和江苏双良科技有限公司 90,000,000.00 江阴舒卡纤维有限公司 江苏双良集团有限公司和江阴恒创科技有限公司 50,000,000.00 江阴舒卡纤维有限公司 江苏双良科技有限公司 10,000,000.00 四川恒创特种纤维有限公司 ⑷本公司以公司出租车经营权向中国农业银行成都市蜀都支行质押获得借款 1,600,000.00 元。 13.应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 42,549,550.00 24,500,000.00 注：应付票据期末数中 4,132,150.00 元以定期存款质押获得的；38,417,400.00 元以存入保证金 38,217,400.00 元获得的。 14.应付款项 ⑴应付账款 项 目 期 末 数 年 初 数 金 额 32,487,068.09 47,404,218.22 73 注：①应付账款期末数较年初数减少 14,917,150.13 元，主要是由于合并会计报表 范围变化所致； ②公司无账龄三年以上的应付账款； ③无应付持股 5%以上股东单位款项。 ⑵预收账款 项 目 期 末 数 年 初 数 金 额 28,535,521.14 35,847,710.49 注：①无账龄三年以上的的预收账款。 ②预收持股 5%以上股东单位款项如下： 项 目 期 末 数 年 初 数 江苏双良科技有限公司 -- 8,400,000.00 ⑶其他应付款 项 目 期 末 数 年 初 数 金 额 155,348,443.89 39,301,525.04 注：①三年以上的其他应付款余额 8,248,190.33 元,主要是经营保证金及预提办理 产权手续费。 ②其他应付款期末数较年初数增加 116,046,918.85 元，主要为本期合并范围变化 增加子公司四川恒创特种纤维有限公司其他应付款 85,981,167.75 元、成都蜀都嘉泰置 业有限责任公司其他应付款 7,468,188.50 元所致。 ③其中应付持股 5%以上股东单位款项： 单位名称 期 末 数 年 初 数 江苏双良科技有限公司 8,054,245.90 -- ④其他应付款大额明细 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 江苏双良集团有限公司 82,979,198.23 04-05 年 往来款 成都朋汇房地产开发有限公司 7,468,188.50 05 年 土地款 74 成都国有资产投资经营公司 4,550,000.00 04 年 职工安置款 浙江义乌永成化纤有限公司 2,694,570.42 04-05 年 保证金 15.应付工资 项 目 期 末 数 年 初 数 金 额 1,100,442.66 866,329.09 16.应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 英属维尔京群岛凯盛实业有限责任公司 9,898,430.88 9,898,430.88 未领取 江阴恒创科技有限公司 - 825,044.25 四川东方电器集团公司 14,293.95 14,293.95 未领取 成都市自来水公司 206,244.48 206,244.48 未领取 STAQ 法人股 138,323.64 138,323.64 未领取 其他法人股（19 户） 75,056.84 75,056.84 未领取 社会公众股 95,331.21 95,331.21 未领取 北京经纬有限公司 840,747.31 417,110.34 未领取 合 计 11,268,428.31 11,669,835.59 17.应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 增值税 -4,587,342.99 2,462,611.02 营业税 971,679.17 998,420.84 城市维护建设税 59,167.08 70,927.60 企业所得税 854,030.55 1,670,294.81 个人所得税 102,385.99 43,676.06 土地增值税 129,004.07 192,223.14 合 计 -2,471,076.13 5,438,153.47 注：应交税金期末数较年初数减少主要为合并会计报表范围变化增加四川恒创特种 纤维有限公司的待抵扣增值税数额较大所致。 18.其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 教育费附加 63,975.14 67,722.66 75 住房公积金 87,696.34 81,264.14 主副调基金 47,604.01 36,741.24 其它 43,886.93 45,370.12 合 计 243,162.42 231,098.16 19.预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 备 注 水电汽费 3,151,369.24 3,588,797.96 尚未支付 运费 -- 888,872.07 尚未支付 信息流量费 707,600.00 408,400.00 尚未支付 销售费 124,707.00 876,478.67 尚未支付 利息 55,640.00 -- 尚未支付 其他 3,200.00 3,200.00 尚未支付 合 计 4,042,516.24 5,765,748.70 20.长期应付款 种 类 期限 初始金额 年初数 本期增加 本期减少 期 末 数 融资租赁计算机 36 月 345,985.56 78,837.76 129,811.10 204,250.80 4,398.06 21.专项应付款 项 目 期 末 数 年 初 数 科技三项费 245,420.00 245,420.00 网络数字视频监控系统 50,000.00 -- 合 计 295,420.00 245,420.00 22.股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 本次变动后 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 74,526,652.00 74,526,652.00 其中： 国家拥有股份 17,977,770.00 17,977,770.00 境内法人持有股份 56,548,882.00 56,548,882.00 其他 ⒉募集法人股份 100,211,763.00 100,211,763.00 76 ⒊其他 未上市流通股份合计 174,738,415.00 174,738,415.00 二、已流通股份 ⒈人民币普通股 123,975,847.00 123,975,847.00 ⒉其他 已上市流通股份合计 128,614,200.00 128,614,200.00 三、公众未托管股份 4,638,353.00 4,638,353.00 四、股份总数 303,352,615.00 303,352,615.00 23.资本公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股权投资准备 188,825.02 159,411.24 -- 348,236.26 其他资本公积 19,555,800.53 -- -- 19,555,800.53 合 计 19,744,625.55 159,411.24 -- 19,904,036.79 注：资本公积本期增加 159,411.24 元是购买四川省艾普网络有限公司股权产生的 股权投资贷方差额。 24.盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 2,965,975.42 340,887.99 3,306,863.41 法定公益金 14,431,679.56 170,443.97 14,602,123.53 合 计 17,397,654.98 511,331.96 17,908,986.94 注：盈余公积本期增加数为在报表合并过程中计算的公司享有子公司计提的盈余公 积数。 25.未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 期初未分配利润 -4,476,024.15 -225,760,188.93 加：本期净利润转入 5,923,338.44 12,526,719.62 其他转入 -- 211,221,030.05 减：提取法定盈余公积 340,887.99 1,642,389.93 提取公益金 170,443.97 821,194.96 支付普通股股利 -- -- 未分配利润 935,982.33 -4,476,024.15 77 注：未分配利润上年实际数与 2004 年度报表的差异见本附注二、“ 18.重大会计差 错的内容和更正金额、原因及其影响”。 26.主营业务收入 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 工业 184,639,814.37 226,302,047.06 服务业 38,843,501.07 47,600,324.99 房地产业 32,737,701.50 32,793,654.90 场地租赁 33,104,642.78 30,765,249.79 合 计 289,325,659.72 337,461,276.74 注：①主营业务收入本年实际数较上年实际数减少主要原因是受美国、欧盟等对我 国纺织品出口发起贸易争端，造成公司主导产品氨纶下游用户开工不足，氨纶销售量及 销售价格下降所致。 ②公司前五名客户销售的收入总额为 106,590,321.62 元，占公司全部销售收入的 37.03%。 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务收入 江苏地区 170,417,641.93 211,129,903.76 四川地区 98,688,347.09 93,537,718.08 广西地区 32,737,701.50 32,793,654.90 小 计 301,843,690.52 337,461,276.74 公司内各业务分部间相互抵销 12,518,030.80 -- 合 计 289,325,659.72 337,461,276.74 27.主营业务成本 ⑴行业分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 78 工业 182,722,907.27 185,919,767.42 服务业 14,911,291.63 32,942,359.14 房地产 16,913,974.48 21,056,221.56 场地租赁 8,152,529.68 10,977,559.16 合 计 222,700,703.06 250,895,907.28 注：公司本期主营业务成本减少的原因见主营业务收入说明。 ⑵地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 主营业务成本 江苏地区 175,963,476.19 175,467,373.26 四川地区 42,341,283.19 54,372,312.46 广西地区 16,913,974.48 21,056,221.56 小 计 235,218,733.86 250,895,907.28 公司内各业务分部间相互抵销 12,518,030.80 -- 合 计 222,700,703.06 250,895,907.28 28.主营业务税金及附加 项 目 本年实际数 上年实际数 营业税 5,967,855.65 4,831,874.24 城建税 416,449.49 364,658.67 教育费附加 111,987.36 170,213.20 其他 606,021.01 493,964.18 合 计 7,102,313.51 5,860,710.29 29.其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 租赁收入 2,166,628.28 2,489,600.00 承包收入 -- 2,200,000.00 销售材料 24,434,930.51 1,011,787.34 房租收入 400,000.00 408,000.00 代理费 715,190.01 554,882.72 停车费 511,445.00 -- 79 其他 194,000.00 164,367.00 其它业务收入合计 28,422,193.80 6,828,637.06 租赁成本 122,414.50 396,154.06 承包成本 -- 426,300.00 销售材料 21,090,862.41 737,011.78 房租成本 22,310.00 30,410.44 代理费 334,961.03 344,071.24 停车费 392,919.66 -- 其他 382,304.73 1,608.32 其他业务支出合计 22,345,772.33 1,935,555.84 其他业务利润 6,076,421.47 4,893,081.22 30.营业费用 类 别 本年实际数 上年实际数 金 额 6,871,174.36 7,476,268.12 31.管理费用 类 别 本年实际数 上年实际数 金 额 25,887,984.00 17,458,137.80 注：公司本期管理费用比上年实际数增加 8,429,846.20 元的主要原因是 2004 年度 纳入合并范围的子公司江阴舒卡纤维有限公司损益仅包含三个月。 32.财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 利息支出 33,110,268.28 26,183,227.25 减：利息收入 773,210.46 458,094.50 汇兑损失 82,735.82 96,859.30 减：汇兑收益 -- -- 手续费 484,115.07 531,606.28 合 计 32,738,437.07 26,353,598.33 注：公司财务费用本年实际数比上年实际数增加 6,384,838.74 元，主要原因是 2004 年度纳入合并范围的子公司江阴舒卡纤维有限公司损益仅包含三个月。 80 33.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 股票投资收益 40,186.00 88,206.89 股权投资收益 27,470.10 166,066.39 股权投资转让收益 338,683.66 -319,473.70 股权投资差额摊销 -2,407,480.80 -3,179,595.01 出售国债收益 -- -467,116.58 计提投资减值准备 -67,120.80 -10,499,500.97 合 计 -2,068,261.84 -14,211,412.98 注：⑴股票投资收益 被投资单位名称 本年实际数 四川天华股份有限公司 20,186.00 成都城建投资发展股份有限公司 20,000.00 合 计 40,186.00 ⑵股权投资收益 被投资单位名称 本年实际数 成都蜀都制冷有限公司 44,663.97 北京城际电讯科技发展有限公司 -17,193.87 合 计 27,470.10 ⑶股权转让收益 被投资单位名称 本年实际数 四川艾普网络有限公司 -159,411.24 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 72,974.41 四川蜀都大厦有限责任公司 425,120.49 合 计 338,683.66 34.补贴收入 项 目 本年实际数 上年实际数 增值税返还 296,000.00 -- 汇兑补贴 334,000.00 -- 合 计 630,000.00 -- 81 35.营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 赔偿款 -- 55,370.67 罚款收入 82,010.00 13,850.00 固定资产变价 9,753.13 23,986.40 其他 38,944.31 21,104.78 营业外收入合计 130,707.44 114,311.85 赔偿款 1,085.22 5,000.00 处理固定资产损失 95,494.90 415,130.58 罚款支出 -- 508.82 捐赠支出 -- 51,000.00 其他 31,382.25 2,687.98 营业外支出合计 127,962.37 474,327.38 36.非经常性损益的项目及涉及金额：（元） 项 目 本年实际数 上年实际数 营业外收入 130,707.44 114,311.85 减：营业外支出 127,962.37 474,327.38 一次性支付内退人员住房公积金 -- 705,214.87 加：股权转让收益 338,683.66 -319,473.70 股票投资收益 40,186.00 88,206.89 转让国债 -- -467,116.58 转回的资产减值准备 366,353.34 1,960,395.24 补贴收入 630,000.00 -- 合 计 1,377,968.07 196,781.45 37.收到的其他与经营活动有关的现金 主要为收到投标保证金转回、预售房款和代收餐费等。 38.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 上年实际数 水电费 8,102,411.28 8,171,561.56 办公费 1,581,202.41 1,526,473.45 82 汽车费 1,379,937.95 1,276,742.54 业务费 1,531,933.10 1,816,006.76 差旅费 1,053,404.91 918,404.94 修理费 353,286.50 766,082.71 审计咨询费 995,491.24 1,012,627.00 38.收到及支付的其他与筹资活动有关的现金 主要为与江苏双良科技有限公司等公司的资金往来。 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收款项 ⑴应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 1,441,529.00 9.61% 72,076.45 5% 530,733.00 3.59% 26,536.65 5% 一至二年 - - - 10% 1,363,379.28 9.21% 136,337.93 10% 二至三年 1,363,379.28 9.09% 409,013.78 30% - - - 30% 三至四年 - - - 40% - - - 40% 四至五年 - - - 80% 980,084.82 6.62% 784,067.86 80% 五年以上 12,189,897.18 81.30% 12,189,897.18 100% 11,925,214.91 80.58% 11,925,214.91 100% 合 计 14,994,805.46 100.00% 12,670,987.41 14,799,412.01 100.00% 12,872,157.35 应收账款净额 2,323,818.05 1,927,254.66 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款。 ⑵其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 12,421,818.92 66.01% 621,090.94 5% 48,994,809.83 86.05% 2,449,740.49 5% 一至二年 778,264.27 4.14% 77,826.43 10% 3,591,902.68 6.30% 359,190.27 10% 二至三年 1,268,529.29 6.74% 380,558.79 30% 250,000.00 0.44% 75,000.00 30% 三至四年 250,000.00 1.33% 100,000.00 40% 327,475.60 0.58% 130,990.24 40% 四至五年 327,475.60 1.74% 261,980.48 80% 1,067,700.00 1.88% 854,160.00 80% 五年以上 3,771,686.53 20.04% 3,771,686.53 100% 2,703,986.53 4.75% 2,703,986.53 100% 合 计 18,817,774.61 100.00% 5,213,143.17 56,935,874.64 100.00% 6,573,067.53 其他应收净额 13,604,631.44 50,362,807.11 83 注：期末其他应收款减少的原因是合并会计报表范围变化，祥见附注四、3 所述。 ②无持本公司 5%以上股份的主要股东单位欠款情况 ③主要欠款单位欠款金额 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 四川省艾普网络有限责任公司 1,607,484.37 2005 年 往来款 伊泰儿云石制造公司 1,400,000.00 2004 年 往来款 四川蜀都餐饮有限公司 1,327,816.14 2000 年 往来款 2.长期股权投资 ⑴投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 股票投资 8,227,333.37 699,500.97 -- -- 8,227,333.37 766,621.77 对子公司投资 447,989,401.08 6,084,757.94 112,358,366.78 68,939,615.38 491,408,152.48 6,084,757.94 其他股权投资 20,261,277.53 12,891,100.00 44,663.97 -- 20,305,941.50 12,891,100.00 合 计 476,478,011.98 19,675,358.91 112,403,030.75 68,939,615.38 519,941,427.35 19,742,479.71 投资净额 456,802,653.07 500,198,947.64 注：对子公司投资见附注四、3 所述。 ⑵股票投资 ①股票投资变动表 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 成都武候博艺商行 41,517.50 -- -- 41,517.50 天津轮船实业发展集团股份有限公司 1,115,000.00 -- -- 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 405,600.00 -- -- 405,600.00 四川天华股份有限公司 459,076.50 -- -- 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 369,300.00 -- -- 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 250,000.00 -- -- 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 180,700.00 -- -- 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 386,000.00 -- -- 386,000.00 成都城建投资发展股份有限公司 1,261,970.00 -- -- 1,261,970.00 成都瑞达股份有限公司 550,000.00 -- -- 550,000.00 成都瑞达股份有限公司 450,000.00 -- -- 450,000.00 海国投实业股份有限公司 504,166.03 -- -- 504,166.03 海南华凯实业股份有限公司 100,830.04 -- -- 100,830.04 长白计算机股份有限公司 153,173.30 -- -- 153,173.30 四川华力集团股份有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 84 合 计 8,227,333.37 -- -- 8,227,333.37 ②股票投资期末余额表 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 司注册资本 的比例 期末余额 计提减值准备 成都武候博艺农业股份有限公司 法人股 40,900 41,517.50 天津轮船实业发展集团股份有限公司 法人股 500,000 1,115,000.00 成都聚友泰康网络股份有限公司 法人股 330,000 0.30% 405,600.00 四川天华股份有限公司 法人股 335,000 459,076.50 四川省聚脂股份有限公司 法人股 334,752 369,300.00 海南农业租赁股份有限公司 法人股 100,000 250,000.00 成都前锋电子股份有限公司 法人股 120,000 0.02% 180,700.00 成都蓝风实业股份有限公司 法人股 230,000 0.38% 386,000.00 成都城建投资发展股份有限公司 法人股 400,000 0.44% 1,261,970.00 成都瑞达股份有限公司 法人股 550,000 0.77% 550,000.00 成都瑞达股份有限公司 个人股 450,000 0.63% 450,000.00 海国投实业股份有限公司 法人股 210,600 504,166.03 411,502.03 海南华凯实业股份有限公司 法人股 35,480 100,830.04 80,606.44 长白计算机股份有限公司 法人股 41,400 153,173.30 74,513.30 四川华力集团股份有限公司 法人股 2,000,000 10.00% 2,000,000.00 200,000.00 合 计 8,227,333.37 766,621.77 ⑶对子公司投资 被投资单位名称 期末余额 占被投资单位注 册资本比例 计提减值准备 计提原因 成都蜀都房地产开发有限责任公司 19,694,737.54 95.00% 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 7,642,001.25 100.00% 成都蜀都大厦贸易商场 44,387,508.55 100.00% 成都蜀都投资管理有限责任公司 91,299,980.55 95.83% 四川蜀都餐饮有限公司 8,962,744.40 64.64% 6,084,757.94 涉及诉讼 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 25,132,442.78 88.89% 江苏双良特种纤维有限公司 114,237,249.89 70.00% 成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 900,000.00 90.00% 江阴舒卡纤维有限公司 70,831,743.15 60.00% 四川蜀都实业有限责任公司 4,739,796.85 46.00% 四川省艾普网络有限公司 13,106,070.56 50.00% 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 7,680,000.00 60.00% 四川恒创特种纤维有限公司 82,793,876.96 75.00% 合 计 491,408,152.48 6,084,757.94 ⑷其他股权投资 ①其他股权投资变动表 85 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都蜀都制冷有限公司 1,577,177.53 44,663.97 1,621,841.50 成都证券经纪有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 成都汇厦住房股份有限公司 1,583,000.00 1,583,000.00 成都双流合江镇三峨旅游项目 120,000.00 120,000.00 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 2,981,100.00 合 计 20,261,277.53 44,663.97 20,305,941.50 ②其他股权期末余额表 被投资单位名称 期末余额 占被投资单位 注册资本比例 计提减值准备 计提原因 大鹏证券有限责任公司 10,000,000.00 0.73% 10,000,000.00 破产 成都蜀都制冷有限公司 1,621,841.50 40.00% 成都证券经纪有限责任公司 4,000,000.00 2.34% 成都汇厦住房股份有限公司 1,583,000.00 7.20% 成都双流合江镇三峨旅游项目 120,000.00 6.00% 四川利通房地产有限公司 2,981,100.00 16.00% 2,891,100.00 涉及争议 合 计 20,305,941.50 12,891,100.00 3.投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 股票投资收益 40,186.00 88,206.89 股权投资收益 -3,246,852.48 14,864,519.19 股权投资转让收益 -- -319,473.70 股权投资差额摊销 -2,407,480.80 -3,179,595.01 计提投资减值准备 -67,120.80 -10,499,500.97 合 计 -5,681,268.08 954,156.40 注：⑴股票投资收益 被投资单位名称 本年实际数 四川天华股份有限公司 20,186.00 成都城建投资发展股份有限公司 20,000.00 合 计 40,186.00 ⑵股权投资收益 被投资单位名称 本年实际数 成都蜀都房地产开发有限责任公司 687,050.99 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1,288,760.75 86 成都蜀都大厦贸易商场 -18,831.07 成都蜀都投资管理有限责任公司 2,833,848.48 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 9,990,195.50 江苏双良特种纤维有限公司 -9,734,466.72 江阴舒卡纤维有限公司 -8,500,205.69 四川蜀都实业有限责任公司 -349,890.72 四川省艾普网络有限公司 626,659.32 四川蜀都大厦有限责任公司 366,318.39 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 -480,955.68 成都蜀都制冷有限公司 44,663.97 合 计 -3,246,852.48 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 江苏双良科技有限公司 江苏省江阴市利港镇光明路 制造、加工、销售空调系列产品等 第一大股东 有限责任 缪双大 成都蜀都房地产开发有限责任公司 成都市署袜北三街 20 号 旧城区的综合开发、商品房出售 子公司 有限责任 程小凡 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 南宁市葛村路珉旖大厦 销售金属材料等 子公司 股份合作制 吴维良 江苏双良特种纤维有限公司 江阴市利港沿江工业园 生产销售差别化化学纤维及氨伦高新技术化纤 子公司 有限责任 缪双大 成都蜀都大厦贸易商场 成都市署袜北三街 20 号 百货、五金、针纺织品 子公司 股份合作 王成宝 四川蜀都大厦有限责任公司 成都市署袜北三街 20 号 住宿、销售、物业管理 同一实际控制人 有限责任 何蜀朗 成都蜀都投资管理有限公司 成都市署袜北三街 20 号 资产管理、资本经营、高新技术成果项目的投资及咨询服务 子公司 有限责任 程高潮 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 广西省灵川县八里街开发区 房地产开发与经营 子公司 有限责任 程小凡 四川省艾普网络有限公司 成都市高新区芳华街 51 号 网络项目投资、信息产业相关产品 子公司 有限责任 杨 林 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 成都市桂溪乡高攀村五组 纳米级粉体材料技术研究、开发、生产 子公司 有限责任 程小凡 四川蜀都实业有限责任公司 成都市署袜北三街 20 号 物业管理、场地出租 子公司 有限责任 程高潮 四川恒创特种纤维有限公司 都江堰市灌口镇高埂村、金凤乡紫柏村 生产差别化化学纤维及氨伦高科技化纤，销售本公司产品。 子公司 有限责任 缪双大 江阴舒卡纤维有限公司 江阴市沿江开发区利港区 生产差别化化学纤维及氨伦销售自产产品。 子公司 有限责任 缪双大 成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 成都市锦江区静安 52-2-1 号 房地产开发经营、房屋拆迁、房屋装饰装修、物业经营管理 实际控制 有限责任 程高潮 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 江苏双良科技有限公司 30,000 万元 40,000 万元 -- 70,000 万元 成都蜀都房地产开发有限责任公司 2,000 万元 -- -- 2,000 万元 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 江苏双良特种纤维有限公司 1,600 万美元 -- -- 1,600 万美元 成都蜀都大厦贸易商场 1,547 万元 -- -- 1,547 万元 四川蜀都大厦有限责任公司 8,700 万元 -- -- 8,700 万元 成都蜀都投资管理有限公司 9,600 万元 -- -- 9,600 万元 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 900 万元 -- -- 900 万元 87 四川省艾普网络有限公司 2,200 万元 -- -- 2,200 万元 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 四川蜀都实业有限责任公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 四川恒创特种纤维有限公司 1,200 万美元 -- -- 1,200 万美元 江阴舒卡纤维有限公司 1,200 万美元 -- -- 1,200 万美元 成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 -- 2,200 万元 -- 2,200 万元 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 江苏双良科技有限公司 9099.82 万股 29.99 -- -- -- -- 9099.82 万股 29.99 成都蜀都房地产开发有限责任公司 2,000 万元 100.00 -- -- -- -- 2,000 万元 100.00 成都蜀都大厦股份有限公司南宁总公司 1,000 万元 100.00 -- -- -- -- 1,000 万元 100.00 江苏双良特种纤维有限公司 9,270 万元 70.00 -- -- -- -- 9,270 万元 70.00 成都蜀都大厦贸易商场 1,547 万元 100.00 -- -- -- -- 1,547 万元 100.00 四川蜀都大厦有限责任公司 5,100 万元 51.00 -- -- 5,100 51.00 -- -- 成都蜀都投资管理有限公司 9,600 万元 100.00 -- -- -- -- 9,600 万元 100.00 灵川县蜀都房地产开发有限责任公司 900 万 100.00 -- -- -- -- 900 万元 100.00 江阴舒卡纤维有限公司 5,959 万元 60.00 -- -- -- -- 5,959 万元 60.00 四川省艾普网络有限公司 -- -- 1,100 万元 50.00 -- -- 1,100 万元 50.00 成都蜀都纳米材料科技发展有限公司 -- -- 600 万元 60.00 -- -- 600 万元 60.00 四川蜀都实业有限责任公司 -- -- 510 万元 51.00 -- -- 510 万元 51.00 四川恒创特种纤维有限公司 -- -- 7,443 万元 75.00 -- -- 7,443 万元 75.00 成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 -- -- 800 万元 36.36 -- -- 800 万元 36.36 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 备注 江苏双良科技有限公司热电分公司 同一实际控制人 江苏双良空调设备股份有限公司 同一实际控制人 江阴友利特种纤维有限公司 同一实际控制人 江阴恒创科技有限公司 同一实际控制人 四川蜀都餐饮有限公司 64.64%投资 涉及诉讼 江阴国际大酒店有限责任公司 同一实际控制人 江苏双良锅炉有限公司 同一实际控制人 江苏双良集团有限公司 同一实际控制人 成都蜀都大厦贸易有限责任公司 同一实际控制人 江苏双良停车设备有限公司 同一实际控制人 成都皇都阁餐饮娱乐有限公司 100%投资 停业 2.关联方交易 88 ⑴采购货物 本公司控股子公司江苏双良特种纤维有限公司与关联方江苏双良科技有限公司热 电分公司于 2004 年 3 月 16 日在江苏省江阴市签署《蒸汽及除盐水供应定价协议》，协 议规定每吨蒸汽及除盐水供应价格均为 100 元；于 2004 年 7 月 15 日在江苏省江阴市签 订了《关于向江苏双良特种纤维有限公司供电之供电协议》，协议规定每千瓦时供电成 本费为人民币 0.50 元。 本公司控股子公司江阴舒卡纤维有限公司与关联方江苏双良科技有限公司热电分 公司于 2004 年 1 月 1 日在江苏省江阴市签署《蒸汽及除盐水供应定价协议》，协议规定 每吨蒸汽及除盐水供应价格均为 100 元；于 2004 年 7 月 15 日在江苏省江阴市签订了《关 于向江阴舒卡纤维有限公司供电之供电协议》，协议规定每千瓦时供电成本费为人民币 0.50 元。 本期采购情况如下： 关联企业名称 商品名称 金额 占本年度比例 江苏双良科技有限公司热电分公司 电、蒸汽、除盐水 37,248,305.50 100.00% 江苏双良空调设备股份有限公司 燃汽热水器 100,000.00 0.56% 江苏双良空调设备股份有限公司 中央空调器 540,790.00 3.06% ⑵销售货物 关联企业名称 商品名称 金额 占本年度比例 四川恒创特种纤维有限公司 氨纶 18,072,707.69 13.06% ⑶关联方应收应付款项余额及发生额 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 应收票据 江苏双良科技有限公司 -- 230,000.00 -- 230,000.00 江阴友利特种纤维有限公司 -- 100,000.00 -- 100,000.00 其他应收款 江苏双良科技有限公司 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- 四川蜀都餐饮有限公司 1,327,816.14 -- -- 1,327,816.14 江阴国际大酒店有限责任公司 -- 4,226,300.00 2,160,000.00 2,066,300.00 应付账款 89 江苏双良科技有限公司热电分公司 -- 46,117,240.25 46,117,240.25 -- 江苏双良锅炉有限公司 -- 6,856,242.00 6,856,242.00 -- 江苏双良空调设备股份有限公司 -- 640,790.00 -- 640,790.00 其他应付款 江苏双良科技有限公司 -- 385,952,345.23 377,898,101.33 8,054,243.90 江苏双良集团有限公司 -- 82,979,198.23 -- 82,979,198.23 江苏友利特种纤维有限公司 -- 15,000.00 -- 15,000.00 预收账款 江苏双良科技有限公司 8,400,000.00 -- 8,400,000.00 -- 注：其他应付款中，与江苏双良科技有限公司发生额主要是子公司江苏双良特种纤 维有限公司和江阴舒卡纤维有限公司使用及归还往来款项；与江苏双良集团有限公司发 生额主要是合并范围变化增加子公司四川恒创特种纤维有限公司转入。 ⑷股权托管 为了避免本公司的控股子公司江苏双良特种纤维有限公司（以下简称特纤公司）与 关联方江苏双良科技有限公司（以下简称双良科技）控股子公司江阴友利特种纤维有限 公司（以下简称友利纤维）发生同行业竞争，双良科技与特纤公司签署“ 股权委托管理 协议”，该协议规定，双良科技将其持有的友利特纤 75%的股权委托特纤公司管理，委 托期自 2004 年 12 月 16 日起至 2006 年 12 月 15 日止。就特纤公司受托管理股权事宜， 双良科技应按下述各项所述最低之金额向特纤公司支付管理费用： ①友利特纤经审计的截止 2004 年 12 月 31 日的净资产（截止 2004 年 12 月 31 日， 友利纤维的净资产为人民币 186,026,998.57 元）的 3%； ②友利特纤在托管期限内实现的净利润。 如果在托管期限内友利纤维发生亏损，则双良科技无需向特纤公司支付任何管理费 用，特纤公司亦无需承担友利纤维的亏损。 本期友利特纤净利润为负数，故本期双良科技未支付托管费。 ⑸担保事项 提供担保单位 担保金额 被单保单位 江苏双良集团有限公司 50,000,000.00 江苏双良特种纤维有限公司 90 江苏双良停车设备有限公司 50,000,000.00 江苏双良特种纤维有限公司 江苏双良集团有限公司和江苏双良科技有限公司 90,000,000.00 江阴舒卡纤维有限公司 江苏双良集团有限公司和江阴恒创科技有限公司 50,000,000.00 江阴舒卡纤维有限公司 江苏双良科技有限公司 10,000,000.00 四川恒创特种纤维有限公司 ⑹转让股权 出售股权：2005 年 3 月 11 日本公司与子公司四川蜀都大厦有限责任公司签署转让 成都蜀都大厦贸易有限责任公司股权 720 万股（占总股本的 90%）的股权转让协议，转 让价格为 8,747,196.83 元。该股权转让已经公司五届董事会二十五次会议审议通过。 ⑺收购股权 ①公司分立：根据四川蜀都大厦有限责任公司 2005 年 5 月 25 日股东会《关于公司 分立的特别决议》和 2005 年 7 月 9 日签订的分立协议、2005 年 7 月 18 日股东会决议 等，公司的子公司四川蜀都大厦有限责任公司分立为两个独立的有限责任公司，除存续 的四川蜀都大厦有限责任公司外，分立出的新公司为四川蜀都实业有限责任公司，注册 资本 1000 万元，本公司持股 46%，子公司成都蜀都投资管理有限责任公司持股 5%。该 分立事项已经公司五届董事会二十七次会议审议通过。 ②购买股权：2005 年 9 月 3 日本公司与子公司成都蜀都投资管理有限责任公司签 署购买四川省艾普网络有限公司股权 1100 万股（占总股本的 50%）的股权转让协议， 受让价格为 12,320,000.00 元。该股权转让已经公司六届董事会二次会议审议通过。 ③购买股权：2005 年 10 月 19 日本公司与子公司成都蜀都投资管理有限责任公司 签署购买成都蜀都纳米材料科技发展有限公司股权 600 万股（占总股本的 60%）的股权 转让协议，受让价格为 7,680,000.00 元。该股权转让已经公司六届董事会二次会议审 议通过。 ④股权置换和转让：2005 年 11 月 15 日本公司与江苏双良科技有限公司（以下简 称双良科技）签署资产置换和转让协议，协议约定本公司以江苏天衡会计师事务所有限 公司于 2005 年 11 月 14 日出具的天衡评报字（2005）39 号《资产评估报告》所载，截 91 止 2005 年 10 月 31 日止的待转让股权评估值为作价依据转让四川蜀都大厦有限责任公 司（以下简称蜀都大厦）46%股权予双良科技，转让价格为 3,888.18 万元；本公司以江 苏天衡会计师事务所有限公司于 2005 年 11 月 14 日出具的天衡评报字（2005）41 号《资 产评估报告》所载，截止 2005 年 10 月 31 日止的待置出债权评估值为作价依据转让本 公司拥有蜀都大厦债权予双良科技，转让价格为 2,523.55 万元；双良科技以江苏天衡 会计师事务所有限公司于 2005 年 11 月 14 日出具的天衡评报字（2005）40 号《资产评 估报告》，截止 2005 年 10 月 31 日止，所载的待转让股权评估值为作价依据转让四川恒 创特种纤维有限公司（以下简称恒创特纤）75%股权予本公司，转让价格为 8,310.56 万元；本次置换中公司置出资产不足 8,310.56 万元的差额部分 1898.83 万元由本公司 以货币资金支付。在置出债权全部为双良科技所有并且置出股权全部过户至双良科技名 下并且置入股权全部过户至本公司名下后的 180 日内, 本公司应将置换差价以人民币现 金方式, 一次性全额支付至双良科技指定的银行帐户。截止报告期，置入的原由双良科 技持有的恒创特纤 75%的股权已经过户到本公司名下，本公司置出的大厦公司 46%的股 权已经过户到双良科技名下，置出债权应收大厦公司款项人民币 2,523.55 万元已经完 成债权转移。 本公司控股子公司成都蜀都投资管理有限责任公司（以下简称蜀都投资）与江苏双 良科技有限公司拥有相同的实际控制人江阴国际大酒店有限公司（以下简称江阴大酒 店）签署转让四川蜀都大厦有限责任公司（以下简称蜀都大厦）5%股权的股权转让协议， 协议约定蜀都投资以江苏天衡会计师事务所有限公司于 2005 年 11 月 14 日出具的天衡 评报字（2005）39 号《资产评估报告》，截止 2005 年 10 月 31 日止，所载的待转让股 权评估值为作价依据转让蜀都大厦 5%股权予江阴大酒店，转让价格为 422.63 万元。在 股权全部过户至江阴大酒店名下后的 30 日内，江阴大酒店应将应付对价以人民币现金 的方式, 一次性全额支付至蜀都投资指定的银行帐户。截止报告期，蜀都投资转让的蜀 92 都大厦5%的股权已过户到江阴大酒店名下，蜀都投资已收到应付对价422.63万元的51% 即 211.32 万元。余款将由国际酒店按转让协议的约定在规定的期限内支付。 上述资产置换和转让已经公司六届董事会四次会议审议通过。 八、或有事项 1.香港安托（中国）有限公司与本公司中外合作纠纷一案进展情况，本公司已在此 前的定期报告中进行了披露。2001 年 10 月，中外合作经营企业四川蜀都餐饮公司完成 了审计报告和评估报告。 2003 年 11 月 4 日，四川省高院送达了（2000）川执字第 36 －1 号《民事裁定书》，裁定：“ 一、对被执行人成都蜀都大厦股份有限公司向中外合 作经营企业四川蜀都餐饮有限公司转移作为出资的场地，即位于成都市锦江区暑袜北三 街 20 号蜀都大厦东楼，《成都市房屋产权证》证号为市房监字第 0010393 号（档案保管 号：权字第 111474 号），第 30 层的建筑面积为 511.91 平方米的房屋、第 27 层的建筑 面积为 527.56 平方米的房屋所有权及相应的土地使用权予以查封；二、对被执行人成 都蜀都大厦股份有限公司向中外合作经营企业四川蜀都餐饮有限公司转移作为出资的 场地，即位于成都市锦江区暑袜北三街 20 号蜀都大厦南楼，《成都市房屋产权证》证号 为市房监字第 0010394 号（档案保管号：权字第 111475 号），第 5 层的建筑面积为 2374.4 平方米的房屋、地下库房的建筑面积为 69.12 平方米的房屋所有权及相应的土地使用权 予以查封。上列查封房屋所有权及相应的土地使用权，未经四川省高院许可，不得作抵 押、转移过户、使用权转移等任何变更” 。2004 年 6 月，四川省高院下达民事裁定， 将本案的执行程序移交给四川省广汉市人民法院（以下简称广汉法院）管辖。2004 年 7 月 26 日广汉法院向本公司送达民事裁定书，裁定本公司履行最高人民法院终审判决第 三项，即“ 成都蜀都大厦股份有限公司向香港安托（中国）有限公司支付 123 万元” 剩 余的 73 万元案款（本公司已在 2000 年 11 月已向四川省高院支付了 50 万元案款）。按 照上述裁定，本公司于 2004 年 8 月 19 日、9 月 14 日共划案款 40 万元给广汉法院。余 93 下的案款 33.12 万元，广汉法院同意进入清算程序以后再划款。截止本报告期止，广汉 法院正在办理四川蜀都餐饮有限公司清算程序委托四川省外经贸机关事宜。 2.本公司与香港运辉发展有限公司（以下简称：运辉公司）一案进展情况，本公司 已在此前的定期报告中进行了披露。经本公司董事会审议，本公司对成都市中级人民法 院的执行裁定提出了执行异议，并向上级法院提出了申诉。2003 年公司委托律师对此 案进行了深入地研究，四川省高级人民法院已经立案，本案进入再审程序。2003 年 4 月 16 日，四川省高级人民法院作出提审本案的《民事裁定》。2003 年 11 月 28 日，该 院开庭对本案进行了审理。为解决本案的关键问题――运辉公司在四川蜀都康乐中心实 际投资金额的确认，本公司和台湾高拓有限公司（以下简称：髙拓公司）就本案向中国 国际贸易仲裁委员会提出了仲裁申请，中国国际贸易仲裁委员会于 2005 年 3 月 10 日向 本公司发出了（2005）中国贸仲京字第 001674 号《仲裁通知》。2005 年 9 月 5 日，四 川省高级人民法院下达了（2003）川民再终字第 138 号《民事裁定书》裁定：“ 本案中 止诉讼。” 本公司和髙拓公司就本案向中国国际贸易仲裁委员会提出了仲裁申请后，由 于运辉公司的主体资格已经消失，2005 年 12 月，本公司与髙拓公司向中国国际贸易仲 裁委员会申请撤回仲裁申请，2005 年 12 月 19 日，国国际贸易仲裁委员会作出了《撤 案决定》。截止本报告期止，该案正在审理过程中。 3.本公司将房屋建筑物蜀都大厦北楼第 2 层、南楼第 1-2、4、6 层、东楼第 3－4 层、精品店及武候区桂溪小区房产第 1-3 层抵押给工行春熙支行、农行蜀都支行、光大 银行成都支行、中信实业银行成都分行、成都市商业银行东风支行、成都市成华区保和 农村信用合作社，获得 10,555 万元的贷款。 4.本公司子公司四川恒创特种纤维有限公司以国有土地使用权向中国农业银行成 都市蜀都支行抵押获得 1,200 万元的贷款。 5.本公司以公司出租车经营权向中国农业银行成都市蜀都支行质押获得借款 160 94 万元。 6.本公司子公司四川恒创特种纤维有限公司以 100 万元定期存单进行质押获得银 行承兑汇票 100 万元，本公司子公司江苏双良特种纤维有限公司以 313.215 万元为定期 存单进行质押获得银行承兑汇票 313.215 万元。 除上述以外，截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1.公司的子公司成都蜀都房地产开发有限责任公司与成都朋汇房地产开发有限公 司、成都铸邦实业投资有限公司投资成立成都蜀都嘉泰置业有限责任公司，并与 2005 年 12 月 20 日领取企业法人营业执找正式成立。成都蜀都嘉泰置业有限责任公司注册资 本 22,000,000.00 万元，其中：成都蜀都房地产开发有限责任公司以货币资金出资 8,000,000.00 元，占 36.36%；成都铸邦实业投资有限公司以货币资金出资 400,000.00 元，占 1.82%；成都朋汇房地产开发有限公司以其拥有的经评估的土地所有权出资 13,600,000.00 元，占 61.82%，该土地所有权的产权证于 2005 年 12 月 31 日变更为成 都蜀都嘉泰置业有限责任公司。 2006 年 1 月 4 日成都朋汇房地产开发有限公司与本公司签订股权转让协议，将其 持有的成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 1360 万股权作价 1360 万元转让给本公司。2006 年1月4日成都铸邦实业投资有限公司与成都蜀都房地产开发有限责任公司签订股权转 让协议，将其持有的成都蜀都嘉泰置业有限责任公司 40 万股权作价 40 万元转让给成都 蜀都房地产开发有限责任公司。上述转让完成后，本公司直接及间接持有成都蜀都嘉泰 置业有限责任公司 100%的股权。 2.本公司于 2005 年 4 月实施股权分置改革方案准备以及非流通股股东联系、沟通 95 工作。2006 年 2 月 14 日召开股权分置改革相关股东会议审议公司非流通股股东为取得 其所持非流通股股份的流通权，以其持有的部分非流通股股份向流通股股东执行如下对 价安排：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股流通股将获得 3.5 股的股 份，非流通股股东需向流通股股东共计送出 45,015,015 股股份。通过网络投票和现场 表决，以全体股东有效表决权股份总数的 97.94%，流通股股东有效表决权股份总数的 92.13%的支持率审议通过了股权分置改革方案。2006 年 2 月 15 日发布了《股权分置改 革相关股东会议表决结果公告》。2006 年 3 月 24 日发布《股权分置改革实施公告》，公 司股票于 2006 年 3 月 28 日恢复交易，股票简称变更为“ G 舒卡” ，公司股权分置改革 方案实施完毕。 除此之外，公司无其他重大需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1.2005 年 1 月 14 日，深圳大鹏证券有限责任公司因挪用巨额客户交易结算资金被 中国证监会取消证券业务许可并责令关闭，并于 1 月 17 日委托中审会计师事务所成立 清算组，负责大鹏证券关闭后的清算工作。因本公司持有大鹏证券 1000 万股，为此在 2004 年计提了 500 万元的长期股权投资减值准备。根据中审会计师事务所有限责任公 司 2005 年 5 月 31 日出具的中审审字〔2005〕第 5096 号专项审计报告，截止 2005 年 1 月 14 日，大鹏证券的资产总额为人民币 323,572.19 万元，负债总额为人民币 601,424.68 万元，资不抵债金额为 277,852.49 万元，资产负债率高达 185.87%，已严 重资不抵债。由于本公司在 2004 年度未取得有关大鹏证券的资料，未能正确预计并全 额计提长期股权投资减值准备，因此公司本期作为重大会计差错会计处理补提大鹏证券 投资项目的减值准备 500 万元，截止报告期已对大鹏证券计提了全额的长期股权投资减 值准备。 96 2.本公司于 2005 年 11 月 19 日收到四川省证监局川证监上市[2005]49 号《限期整 改通知书》，公司董事会予以高度重视，召开有关会议向公司董事、监事、高管人员通 报了情况，进行了认真讨论。在此基础上，公司董事会制定了相应的整改措施并进行了 逐项落实。 3.为有利于原本公司子公司四川蜀都大厦有限责任公司的经营发展，使各类经营得 到有效的专业化经营管理，在 2005 年 10 月，将四川蜀都大厦有限责任公司分立为两个 独立的有限责任公司，四川蜀都大厦有限责任公司和四川蜀都实业有限责任公司。 4.本公司根据战略发展的需要，开始实施将四川蜀都实业有限责任公司的部分物业 资产对外出售。该物业资产对外出售的价格以评估价和当期的市场价为定价参考，采取 产权分割式的销售方式，并将对出售的物业资产采用委托经营、由受托经营单位给予产 权人合理回报的方式进行销售。 除上述外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、合并资产减值准备变动情况 本年减少数 项 目 年初数 本年增加数 转销数 其他转出数 合计 期末数 一、坏账准备合计 21,174,553.66 1,429,808.14 366,353.34 778,527.20 1,144,880.54 21,459,481.26 其中：应收账款 14,115,980.52 1,412,436.97 -- 88,463.57 88,463.57 15,439,953.92 其他应收款 7,058,573.14 17,371.17 366,353.34 690,063.63 1,056,416.97 6,019,527.34 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 61,507.52 270,884.46 -- -- -- 332,391.98 其中：原材料 47,874.84 -- -- -- -- 47,874.84 库存商品 13,632.68 270,884.46 -- -- -- 284,517.14 四、长期投资减值准备合计 19,675,358.91 67,120.80 -- -- -- 19,742,479.71 其中：长期股权投资 19,675,358.91 67,120.80 -- -- -- 19,742,479.71 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 六、无形资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：土地使用权 -- -- -- -- -- -- 七、在建工程减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 97 合 计 40,911,420.09 1,767,813.40 366,353.34 778,527.20 1,144,880.54 41,534,352.95 十三、利润表补充资料 项 目 2005 年 2004 年 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 338,683.66 -319,473.70 2．自然灾害发生的损失 -- -- 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5．债务重组损失 -- -- 6．其他 -- -- 第十二节 备查文件目录 （一）会计报表原件 （二）审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原件 四川舒卡特种纤维股份有限公司董事会 董事长 李峰林 二 OO 六年四月十一日