000589_2005_贵州轮胎_黔轮胎A2005年年度报告_2006-02-10.txt

贵 州 轮 胎 股 份 有 限 公 司 2005 年年度报告 2006 年 2 月 11 日 2 贵州轮胎股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司总经理马世春先生、财务总监熊朝阳先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、目录 第一节 重要提示及目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 第十二节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司 英文名称（缩写）：GUI ZHOU TYRE CO. LTD. ( GZT) 二、法定代表人：马世春。 三、董事会秘书：李尚武 证券事务代表：叶晓燕 联系地址：贵阳市百花大道 41 号 电话：0851- 4763651 传真：0851- 4763651 电子信箱：gzt @gui zhout yre. com 四、注册地址及办公地址：中国贵州省贵阳市百花大道 41 号 邮政编码：550008 国际互联网网址：ht t p: //www. gui zhout yre. com 电子信箱：gzt @gui zhout yre. com 五、信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的互联网网站：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：黔轮胎 A 股票代码：000589 七、首次注册登记日期 1996 年 1 月 29 日，地点：贵阳市 变更注册登记日期 1999 年 11 月 1 日，地点：贵阳市 八、企业法人营业执照注册号：5200001202715 税务登记号码；520100214430532 九、公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（金额单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 67, 401, 173. 34 净利润 48, 484, 909. 01 扣除非经常性损益后的净利润 47, 103, 172. 66 主营业务利润 455, 910, 326. 04 其他业务利润 4, 988, 999. 52 营业利润 68, 329, 267. 36 投资收益 585, 000. 00 补贴收入 80, 000. 00 营业外收支净额 - 1, 593, 094. 02 经营活动产生的现金流量净额 275, 709, 620. 77 现金及现金等价物净增减额 - 34, 049, 631. 67 注：非经常性损益明细： 项 目 金 额 补贴收入 80, 000. 00 扣除减值营业外收入 114, 970. 60 资产减值准备转回 50, 389. 00 扣除减值的营业外支出 128, 158. 73 处置固定资产损失 1, 579, 905. 89 所得税影响 - 80, 968. 67 非经常性损益合计 1, 381, 736. 35 二、最近三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元） 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 3,005,432,389.53 2, 281, 557, 406. 87 1, 987, 251, 216. 77 净利润 48,484,909.01 24, 159, 666. 74 35, 817, 766. 40 总资产 3,178,821,304.23 3, 133, 320, 729. 38 2, 726, 548, 862. 85 股东权益（不含少数股东 权益） 1,049,774,007.18 1, 001, 184, 601. 10 892, 073, 567. 90 每股收益 0. 191 0. 095 0. 141 每股净资产 4. 128 3. 937 3. 508 调整后的每股净资产 3. 723 3. 631 3. 188 每股经营活动产生的现金 流量净额 1. 084 0. 443 0. 836 净资产收益率( %) 4. 62 2. 41 4. 02 5 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 加权平均净资产收益率（%） 4. 73 2. 67 4. 14 加权平均净资产收益率（以扣 除非经常性损益后净利润为基 础）（%） 4. 86 2. 08 3. 95 三、股东权益变动情况（金额单位：人民币元）。 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 254, 327, 065. 00 647, 746, 985. 61 14, 151, 646. 2936, 550, 492. 38 48, 408, 411. 82 1, 001, 184, 601. 10 本期增加 104, 497. 07 4, 712, 765. 92 4, 712, 765. 92 48, 484, 909. 01 58, 014, 937. 92 本期减少 9, 425, 531. 84 9, 425, 531. 84 期末数 254, 327, 065. 00 647, 851, 482. 68 18, 864, 412. 2141, 263, 258. 30 87, 467, 788. 99 1, 049, 774, 007. 18 变动原因 1 2 2 2 1、资本公积本期增加是由全资子公司贵州轮胎进出口公司无法支付的应付款项转入 形成。 2 、经深圳 市鹏城会计 师事务所有 限公司所审 计，公司本 年度实现净 利润 48, 484, 909. 01 元（母公司实现净利润 47, 127, 659. 18 元），可供分配的利润为 87, 467, 788. 99 元。董事会根据公司章程和有关法规的规定，拟以母公司实现净利润为 基数，按 10%的比例分别计提法定公盈余积金 4, 712, 765. 92元、法定公益金 4, 712, 765. 92 元，共计提 9, 425, 531. 84 元。 第四节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减 （+，- ） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 129, 706, 825 51. 00% 0 129, 706, 825 51. 00% 其中： 国家持有股份 129, 706, 825 51. 00% 0 129, 706, 825 51. 00% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124, 620, 240 49. 00% 0 124, 620, 420 49. 00% 三、股份总数 254, 327, 065 0 254, 327, 065 6 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 （2）报告期内公司股份总数及结构无变动。 二、股东情况： （一）报告期末公司股东数量和持股情况 股东总数 61, 315 前10名股东持股情况（单位：股） 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻结的 股份数量 贵阳市国有资 产投资管理公 司 国有股东 51. 00% 129, 706, 825 129, 706, 825 0 徐建龙 流通股股东 0. 54% 1, 370, 000 0 0 武 启 流通股股东 0. 44% 1, 125, 873 0 0 马里贵 流通股股东 0. 24% 600, 000 0 0 孙 铭 流通股股东 0. 11% 280, 000 0 0 梁润波 流通股股东 0. 10% 250, 000 0 0 含芳稳 流通股股东 0. 10% 250, 000 0 0 深圳市通汇信 点投资咨询有 限公司 流通股股东 0. 10% 243, 700 0 0 陈柯静 流通股股东 0. 09% 231, 800 0 0 顾红健 流通股股东 0. 09% 231, 411 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 徐建龙 1, 370, 000 人民币普通股 武启 1, 125, 873 人民币普通股 马里贵 600, 000 人民币普通股 孙铭 280, 000 人民币普通股 梁润波 250, 000 人民币普通股 含芳稳 250, 000 人民币普通股 深圳市通汇信点投资咨询有限公司 243, 700 人民币普通股 陈柯静 231, 800 人民币普通股 顾红健 231, 411 人民币普通股 张小珍 230, 000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未了解到上述股东之间存在关联关系或 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人的情况。 7 （二）控股股东 公司控股股东为贵阳市国有资产投资管理公司，报告期末持有本公司股票 129, 706, 825 股，占公司股份总数的 51%。其所持股份系于 2004 年 4 月 21 日通过行政划 拨方式取得，之前公司控股股东为贵阳市国有资产管理局。 贵阳市国有资产投资管理公司成立于 2002 年 1 月 17 日，是国有独资公司，注册资 本壹拾伍亿贰仟贰佰壹拾伍万元，法定代表人蒋晓菁女士。该公司依法对贵阳市政府授 权范围内的国有企业行使出资者职能，其经营范围是：经济建设项目投资、市政基础设 施项目投资、社会公益项目投资、国有资产及国有股权经营。 公司与控股股东（实际控制人）之间的产权及控制关系的方框图 贵阳市人民政府授权其管理的其他国有资产 贵州轮胎股份有限公司（持有51%股份） 贵阳市国有资产投资管理公司 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况。 1、 基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 增减变动 马世春 董事长、总经理 男 62 2005/11/10- 2008/11/10 15, 065 15, 065 无 唐国平 董事、副总经理 男 51 2005/11/10- 2008/11/10 10, 398 10, 398 无 何宇平 董事、常务副总经理 男 47 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 熊朝阳 董事、财务总监 男 37 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 黄舸舸 董事 男 35 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 鞠洪振 独立董事 男 63 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 米昭彰 独立董事 男 67 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 张 鹏 独立董事 男 40 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 蒲晓波 监事会主席 男 33 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 李 娟 监事 女 48 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 郝 丽 监事 女 43 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 陈兴中 副总经理 男 59 2005/11/10- 2008/11/10 10, 398 10, 398 无 冯达元 副总经理 男 60 2005/11/10- 2008/11/10 10, 246 10, 246 无 王 海 总工程师 男 36 2005/11/10- 2008/11/10 0 0 无 8 李尚武 董事会秘书 男 60 2005/11/10- 2008/11/10 5, 723 5, 723 无 公司董事、监事、高管人员均未在股东单位任职。 2、主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 马世春（董事长、总经理），1966 年进入原贵州轮胎厂工作，历任技术科副科长、 副厂长、厂长兼党委书记，1996 年 1 月至 2005 年 11 月期间任本公司第一届、第二届、 第三届董事会董事长、总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集团）有限公司董事长、总 经理，贵州前进橡胶内胎公司董事长，贵州前进轮胎实业开发有限公司董事长，贵州轮 胎厂法定代表人，控股子公司贵州前进橡胶有限公司和贵州轮胎进出口公司的法定代表 人。 唐国平（董事、副总经理）：1972 年进入原贵州轮胎厂工作，历任双模硫化车间主 任、副厂长，，1996 年 1 月至 2005 年 11 月期间任本公司第一届、第二届、第三届董事 会董事、副总经理。目前还担任贵州前进橡胶内胎公司董事、总经理。 何宇平（董事、常务副总经理）：1977 年进入原贵州轮胎厂工作，历任厂团委书记， 二分厂厂长兼党支部书记，贵州前进橡胶有限公司总经理兼党委书记，本公司总经理助 理、载重子午胎分公司副总经理、总经理等职务，2003 年 7 月至 2005 年 11 月期间任本 公司副总经理。目前还担任控股子公司贵州前进橡胶有限公司董事。 熊朝阳（董事、财务总监）：1990 年进入原贵州轮胎厂工作。历任财务部副经理、 财务部经理、副总会计师、总经理助理等职务，2001 年 8 月至 2005 年 11 月期间任本公 司总会计师。目前未在其他单位兼职。 黄舸舸（董事）：1993 年进入原贵州轮胎厂工作，曾任原贵州轮胎厂轮胎研究所工 程师、本公司载重子午胎分公司技术管理总监、总工程师。目前未在其他单位兼职。 鞠洪振（独立董事）：曾任原化工部橡胶司副司长，1997 年至 2004 年任中联橡胶（集 团）总公司董事长、总经理，2000 年 6 月起任中国橡胶工业协会会长。目前还担任河南 风神轮胎股份有限公司独立董事。 米昭彰（独立董事）：曾任贵阳市经济贸易委员会处长、副主任、党委书记，贵阳市 包装技术协会会长、贵阳市设备管理协会会长、贵阳市营销协会会长、贵阳市扭亏增盈 办公室主任、贵阳市安全生产委员会副主任、贵阳市联运办公室主任，贵阳市政协第八 届委员会委员、常委、经济科技委员会副主任、工业组组长，现已退休。 张鹏（独立董事）：自 1998 年起历任联合证券有限责任公司投资银行西南总部总经 9 理，大鹏证券有限责任公司投资银行董事副总经理、总经理，大鹏资产管理有限责任公 司执行董事。目前任国信证券公司投资银行部副总裁、昆明制药集团股份有限公司独立 董事。 蒲晓波（监事会主席）1994 年进入原贵州轮胎厂工作，曾任本公司质检处处长助理、 处长，现任本公司人力资源部部长、党委书记助理。目前未在其他单位兼职。 李娟（监事）自 1977 年起在原贵州轮胎厂工作，曾任贵州轮胎厂办公室副主任、综 合处处长、贵州前进轮胎实业开发有限公司监事。现任本公司工会副主席，兼任贵州前 进轮胎（集团）有限责任公司管理办公室主任。 郝丽（监事）1980 年进入原贵州轮胎厂工作，曾在贵州轮胎厂档案科、组织科、本 公司组织干部处任职，现任本公司组织干部处副处长。目前未在其他单位兼职。 陈兴中（副总经理）：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任动力车间主任、副厂长， 本公司第一届、第二届董事会董事、副总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集团）有限 公司董事、副总经理，贵州前进橡胶内胎公司监事会主席，贵州前进轮胎实业开发有限 公司董事、控股子公司贵州前进橡胶有限公司董事。 冯达元（副总经理）：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任成型车间副主任、副厂 长，本公司第一届、第二届董事会董事、副总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集团） 有限公司董事，贵州前进轮胎实业开发有限公司董事。 王海（总工程师）：1990 年进入原贵州轮胎厂工作。历任本公司子午胎研究室主任 工程师、技术开发处处长助理、技术管理处处长、副总工程师、总经理助理等职务，2001 年 12 月起任本公司总工程师。目前未在其他单位兼职。 李尚武（董事会秘书）：1979 年进入原贵州轮胎厂工作，曾任厂办主任，本公司第 一届、第二届董事会秘书。目前未在其他单位兼职。 3、年度报酬情况 报告期内，公司对董事、监事和高级管理人员实行固定薪酬结合激励机制的薪酬政 策，其报酬由董事会薪酬考核委员会决定。 监事实行固定薪酬和岗位补贴制。 现任董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员 12 名，全部在公司领取报酬， 年度报酬总额为 261. 83 万元（含税）；现任独立董事 3 名，年度津贴总额 10. 8 万元（含 税）。 10 11 董事、监事、高管 2005 年度报酬情况如下表： （单位：元） 职务类别 姓 名 2005 年度报酬总额 马世春 464,032 唐国平 252,902 何宇平 248,090 熊朝阳 247,382 黄舸舸 208,346 陈兴中 256,430 冯达元 258,566 王 海 245,426 董 事 及 高 管 李尚武 240,506 鞠洪振 36,000 米昭彰 36,000 独 立 董 事 张 鹏 36,000 蒲晓波 129,880 李 娟 29,980 监 事 郝 丽 36,740 4、报告期内公司选举或离任的董事和监事、聘任或解聘高级管理人员 2005 年 11 月 10 日，公司 2005 年度临时股东大会进行了董事会和监事会换届选举， 选举马世春先生、唐国平先生、何宇平先生、熊朝阳先生、黄舸舸先生（职工董事）为 公司第四届董事会董事、选举鞠洪振先生、米昭彰先生、张鹏先生为第四届董事会独立 董事；选举蒲晓波先生、郝丽女士为第四届监事会监事（此前于 2005 年 9 月 23 日召开 的公司第十四届职工代表大会第一次职工代表小组组长会议已推选李娟女士为公司第四 届监事会职工监事）。 同日，公司第四届董事会召开了第一次会议，选举马世春先生为董事长，聘任马世 春先生为总经理、聘任何宇平先生为常务副总经理、聘任陈兴中先生、冯达元先生、唐 国平先生为副总经理、聘任熊朝阳先生为财务总监、聘任王海先生为总工程师、聘任李 尚武先生为董事会秘书，上述高管人员任期三年。 同日召开的第四届监事会第一次会议选举蒲晓波先生为监事会主席。 第三届董事会董事陈兴中先生、冯达元先生、钱以昭先生换届后不再担任公司董事， 第三届监事会监事杨美清先生、郁建华女士、佘文英女士换届后不再担任公司监事。 12 二、员工情况 报告期末，公司在职员工 6, 944 人。其中，生产人员 5, 907 人、技术人员 411 人、 行政人员（包括销售、财务人员）626 人；具本科以上学历的 437 人。 公司离退休职工 1471 人，由贵阳市社会劳动保障局支付退休金。 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司已建立了股东大会、 董事会、董事会专门委员会、独立董事、监事会、总经理办公会、信息披露等工作制度， 陆续修订了《贵州轮胎股份有限公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会 薪酬考核委员会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理 制度》、《公司会计制度》、《投资者关系管理制度》等多项制度，具备了比较规范的公司 治理结构。2006 年度公司将根据有关法规的修订情况及时更新相关公司制度文件。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 鞠洪振 8 6 2 0 米昭彰 8 8 0 0 张 鹏 8 8 0 0 报告期内，独立董事没有对公司的有关事项提出异议。 三、控股股东贵阳市国有资产投资管理公司在业务、人员、资产、机构、财务等方 面与公司是完全分开的，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 2003 年 11 月 20 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司级经 营管理层激励机制方案》。报告期内，董事会薪酬考核委员会继续按照该方案规定，以 经营业绩为主，综合考评高级管理人员的各项工作。 13 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了两次股东大会，有关情况如下： 一、2004 年度股东大会，于 2005 年 5 月 21 日在公司召开，《贵州轮胎股份有限公 司 2004 年度股东大会决议公告》刊登在 2005 年 5 月 24 日《证券时报》和《中国证券报》。 二、2005 年度临时股东大会，于 2005 年 11 月 10 日在公司召开，《贵州轮胎股份有 限公司 2005 年度临时股东大会决议公告》刊登在 2005 年 11 月 11 日的《证券时报》和 《中国证券报》。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内经营情况概述 2005 年公司坚持既定的经营指导思想，认真贯彻执行年初制定的对策措施，较为顺 利地克服了国际市场天然橡胶、合成橡胶、尼龙帘子布、炭黑等主要原材料价格较大幅 度上涨，公司经营成本大幅上升的压力，取得了较好的经营业绩。 载重子午线轮胎产能大幅度增长，年生产能力已达到 120 万条，并随着质量水平的 提升和市场营销策略的改善，销售状况良好，供不应求；工程机械轮胎、大型农业轮胎、 军用轮胎、工业轮胎等优势产品的生产、销售结构调整基本达到了年初预定的目标，坚 持多年的产品结构调整战略已取得了初步效果；市场营销根据公司产品结构调整规划， 及时调整销售策略，坚持加快资金周转、追求销售效益的正确观念，踏实工作，较好地 实现了市场销售目标，资金回笼加快，应收账款明显下降；财务管理指导经营的作用进 一步发挥，技术质量、设备管理、生产调度、现场管理及成本费用控制、思想政治工作 等各项专业管理也取得了较大的进展，促使公司较好地完成了年初既定的发展目标。销 售收入较 2004 年增长 31.73%，资金回笼较 2004 年增长 32.95%，出口创汇较 2004 年增 长 35.2%，净利润较 2004 年增长 100%，并实现了利润增幅超过销售收入增幅，公司效 益明显改善。 公司主营“ 前进牌” 轮胎生产与销售，产品主要有全钢载重子午线轮胎、工程机械 14 轮胎、军用轮胎、工业轮胎、林业轮胎、轻卡及轿车轮胎等系列上千个规格品种，现在 年生产能力 400 万条，生产规模与销售收入位于全国同行业前十位。产品市场遍布全国 各地，同时也有大量出口，主打市场为西南、中南和华南。 公司优势产品为载重子午线轮胎、工程机械轮胎、军用轮胎、大型农业轮胎及工业 轮胎。 由于公司产品结构日渐趋于合理，产品质量获得市场高度认同，产品市场地位较为 稳固，公司效益正在逐年提升，发展的实力后劲正在逐年增强。 2、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务收入、主营业务利润、净利润同比变动情况及说明。 金额单位：人民币元 项目 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 增减（± ） 主营业务收入 3,005,432,389.53 2,281,557,406.87 31.73% 主营业务利润 455,910,326.04 300,982,315.76 51.47% 净利润 48,484,909.01 24,159,666.74 100.69% A、主营业务收入比去年同期增加 72,387.5 万元，主要是载重子午线轮胎产能扩大， 年产量由 2004 年的 73 万条增加到 2005 年 115 万条，而且全部销售完毕，致使公司本年 度主营业务收入显著提升。 B、主营业务利润比去年同期增加 15,492.8 万元，主要是增加了毛利率较高的载重 子午线轮胎销售量、从而也提升了公司主营业务利润。 C、净利润比去年同期增加 2,432.52 万元，主要是公司主营业务利润增加所致。 （2）公司主营业务属于轮胎制造业，主要产品为全钢载重子午线轮胎和斜交轮胎两 大类，产品经营情况列示如下：（金额单位：人民币元） 产品分类 主营业务收入 所占比率（%） 主营业务利润 所占比率（%） 全钢载重子午线轮胎 1,478,963,062.33 49.21% 357,844,227.09 78.49% 斜交轮胎 1,382,189,599.92 45.99% 73,313,124.42 16.08% 半钢子午线轮胎 92,053,571.58 3.06% 22,128,705.73 4.85% 混炼胶 52,226,155.70 1.74% 2,624,268.80 0.58% 合计 3,005,432,389.53 100.00% 455,910,326.04 100.00% （3）占主营业务收入 10%以上主要产品的有关指标（金额单位：人民币元）： 产品分类 主营业务收入 产品销售成本 毛利率 全钢载重子午线轮胎 1,478,963,062.33 1,112,071,550.89 24.81% 15 斜交轮胎 1,382,189,599.92 245,062,162.10 9.92% （4）公司主要供应商、客户情况 2005 年公司向前五家主要供应商采购金额 60, 733. 01 万元，占年度采购总额的 39. 29%； 2005 年公司的前五家主要客户销售金额 44,031.74 万元，占年度销售额的 14.65 %。 3、公司资产构成、营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况。 （1）报告期公司资产构成同比变化情况及产生变动的主要原因。 项目 2005 年 12 月 31 日 占总资产比重 （%） 2004 年 12 月 31 日 同比增减（±%） 应收帐款 597,632,107.67 18.80% 591,162,127.90 1.09% 存货 537,263,308.04 16.90% 580,637,349.48 -7.47% 长期股权投资 9,706,379.80 0.31% 6,700,000.00 44.87% 固定资产 1,408,131,824.83 44.30% 1,272,234,759.25 10.68% 在建工程 17,197,186.02 0.54% 99,027,869.34 -82.63% 短期借款 930,300,167.70 29.27% 804,981,413.64 15.57% 长期借款 420,340,000.00 13.22% 592,560,605.00 -29.06% 总资产 3,178,821,304.23 3,133,320,729.38 1.45% 说明： ①长期股权投资：控股子公司贵州前进橡胶有限公司投资贵州高马富国前进橡胶 有限公司，增加投资 301 万元。 ②固定资产与在建工程：主要是在建工程完工结转固定资产所至。 ③短期借款：由于业务量增加而增加的流动资金借款。 ④长期借款：归还长期借款到期部份全部。 （2）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况及产生 的主要原因。 项 目 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 同比增减（±%） 营业费用 163,618,710.22 121,733,357.78 34.41% 管理费用 160,595,394.34 103,152,989.91 55.69% 财务费用 68,355,953.64 64,737,542.03 5.59% 所得税 18,916,264.33 16,314,201.61 15.95% 说明： 16 ①营业费用：由于业务量增加而费用增加。 ②管理费用：本年度增加计提坏账准备及存货减值准备。 ③所得税：由于利润上升而增加所得税。 4、报告期内公司现金流量表主要项目同比变化及原因（单位：千元）： 项 目 2005 年度 2004 年度 增减( %) 经营活动产生的现金流量净额 275, 709 112, 633 144. 79% 销售商品、提供劳务收到的现金 3, 630, 458 2, 190, 160 65. 76% 收到的税费返还 3, 664 9, 918 - 63. 06% 收到的其他与经营活动有关的现金 195 10, 185 - 98. 09% 购买商品，接受劳务支付的现金 2, 946, 031 1, 805, 537 63. 17% 支付给职工以及为职工支付的现金 118, 302 106, 233 11. 36% 支付的各项税费 218, 875 150, 855 45. 09% 支付的其他与经营活动有关的现金 75, 399 35, 005 115. 39% 投资活动产生的现金流量净额 - 197, 869 - 241, 393 - 18. 03% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收到的现金净额 6, 813 1, 227 455. 26% 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付现金净额 203, 319 241, 444 - 15. 79% 筹资活动产生的现金流量 - 120, 893 167, 782 - 172. 05% 偿还债务所支付的现金 1, 290, 785 991, 482 30. 19% 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 75, 083 63, 792 17. 70% 变动原因 （1）销售商品、提供劳务收到的现金：销售收入增加，货款回笼增加 （2）收到的税费返还：出口退税减少 （3）收到的其他与经营活动有关的现金：2004 年收到财政贴息 1000 万元 （4）购买商品，接受劳务支付的现金：产销量增加，采购货款支出增加 （5）支付的各项税费：销售收入增加，实现入库税款增加 （6）支付的其他与经营活动有关的现金：经营规模扩大，支付费用增加 （7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额：处置固定资产增 加 （8）购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金净额：投资活动减少 （9）偿还债务所支付的现金：偿还银行借款 （10）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 项目完工：项目贷款利息计入财务 费用 5、主要全资子公司及控股公司的经营情况及业绩 17 （1）全资子公司：贵州轮胎进出口公司 主营轮胎、橡胶进出口及相关技术进出口业务，注册资本 2000 万元，报告期末总 资产 16,478.50 万元。报告期主营业务收入 8,814.32 万元，盈利 365.28 万元。 （2）控股子公司：贵州前进橡胶有限公司 主营轮胎、空气弹簧及其它橡胶制品的生产，轮胎翻修业务，注册资本 4000 万元， 报告期末总资产 18,468.97 万元。报告期主营业务收入 26,959.83 万元，盈利 370.43 万元。 （3）控股子公司：贵州前进轮胎销售有限公司 主营轮胎销售，注册资本 2000 万元，报告期末总资产 41,564.62 万元。报告期主 营业务收入 150,162.14 万元，盈利 873.84 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 2006 年公司面临的竞争形势和生存环境依然严峻。天然橡胶资源紧张，价格仍然 在继续上涨；受国际原油价格主导的合成橡胶、尼龙帘布、炭黑、助剂等原材料价格， 也将会继续处于高位运行状态，公司将继续承受着原材料成本上升压力。 经过数年的培育，公司自主开发能力大大增强，全钢载重子午线轮胎、工程机械 轮胎、军用轮胎、农用轮胎、工业轮胎系列产品已形成了技术、规模、质量、市场优势。 另一方面，2006 年国民经济快速发展的趋势将会继续，基础建设、高速公路发展， 农业振兴，汽车、农机、军事工业、工程机械等行业会继续发展，给公司提供了市场空 间。 公司将继续把握好产品结构调整方向和产品市场质量、价格定位，不断进行技术 创新、管理创新，在增加现金流量、加速资金周转、有效控制成本等方面苦练内功，迎 来新的发展空间和机遇。 2、公司发展战略。 产品结构调整作为公司重大发展战略，经过几年的坚持和强化实施，取得了良好 的经济效益，特别是全钢载重子午线轮胎技术改造项目的实施，为公司过去几年的稳定 和发展做出了重大贡献。“ 十一五” 期间，我们仍将坚持科学发展观，精心组织实施技术 改造项目，加快产品升级换代，提高全钢载重子午胎、工程轮胎、军用轮胎、农用轮胎、 工业轮胎等优势产品的规模、质量、市场优势，从根本上提高公司竞争能力。 3、2006 年公司产品结构调整和技改项目。 18 2006 年将集中精力实施以下结构调整和技术改造项目。 （1）新增 30 万条全钢载重子午线轮胎挖潜技术改造项目三月份投产。 （2）完成大型工程子午胎工艺设备定型和项目可行性研究报告，加快进度，尽快 形成年产 6 千条的生产能力。 （3）全钢载重子午线轮胎再增年产 40 万条生产能力技改项目，争取一季度开工。 （4）增加大型工程轮胎、农业轮胎、军用轮胎产量，适应不断增加的市场需求。 （5）增加 16″ 轻卡轮胎生产能力滚动发展，提高市场占有率。 （6）完成橡胶空气弹簧合资扩建技术改造项目，争取二季度投产。实现高端汽车 减振制品的国产化。 4、新年度经营计划。 （1）产量、产值、销售量、销售收入：比 2005 年增加 15%以上。 （2）实施技术进步和管理创新目标：坚持技术创新和管理创新，继续培育自主开 发能力，转变增长方式，进一步提高产品质量，继续发挥中国名牌产品的市场优势，提 高公司竞争力。 5、实现经营计划的资金需求和资金来源： 公司将在“ 十一五” 期间，根据汽车和工程机械行业技术发展的要求，适时投入 资金进行新增年产 40 万条载重子午线轮胎和工程子午线轮胎生产能力项目的建设，预计 需要资金 3.5-4.5 亿元左右。公司除利用自有资金外，还将通过采取多元投资及银行贷款 等在内的多种融资方式筹集发展所需要的资金，尽快完成公司产品结构调整和发展规划 目标。 6、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生的不利影响的风险因素如下： （1）政策性风险。 国家财政、货币、外汇（汇率）政策变化可能对公司产品出口形成一定的成本风 险，公司可通过提高出口价格等途径予以化解。 （2）市场风险。 轮胎行业国有控股企业、民营企业、外资企业三股力量的竞争格局已形成，市场 环境复杂，风险加大。公司将集中技术开发能力，提高产品技术含量，定位于中高端市 场。 （3）业务经营风险。 公司业务经营风险主要表现在原材料价格居高不下，并有继续上升的可能，公司 19 产品成本压力增大。 为化解业务经营风险，公司采取的主要措施为： ①优化大宗原材料的供应渠道，保持采购价格基本稳定。 ②采取有效措施，控制各项费用，消化压力。 ③适时提高产品价格。 （4）技术风险。 “ 十一五” 期间，轮胎产品将进入更新换代高峰期，公司面临新技术开发和市场 推广的风险。 公司应对措施如下： ①继续实施产学研结合，提高技术开发能力。 ②充分发挥国家级企业技术中心和博士后流动站的作用。 ③提高技术工人的素质和水平。 （5）财务风险。 由于公司进行大规模技术改造及生产规模的扩大，至 2005 年 12 月止，公司资产 负债率为 66. 98%，资产负债率较高。 为化解财务风险公司采取的主要措施为：强化“ 以财务管理为中心，财务指导经 营决策” 的观念，增加现金流量、加快资金周转、有效控制成本、追求利润最大化、降 低负债率。 （三）报告期内的投资情况。 1、报告期没有募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的投资项目。 2、报告期内非募集资金使用投资的重大项目、项目进度及收益情况： 报告期内公司投资总额 20,633 万元，比去年同期 24,394 万元增加 3,761 万元，增 幅 15.42%，主要投资项目进度及收益情况如下： （1）全钢载重子午线轮胎第四期扩产技改项目，计划投资 14,000 万元，实际投入 资金 11,422 万元，已建成投产，形成了公司全钢载重子午线轮胎年生产能力 120 万条， 新增年销售收入 60,843 万元，主营业务利润 15,079 万元。 （2）橡胶空气弹簧项目计划投资 1,451 万元，实际投入资金 560 万元，已完成相 关合资公司组建和扩产技术改造的审批，目前正在进行土建。 二、董事会日常工作情况： 20 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内董事会共召开了八次会议。 1、第三届董事会第十三次会议，2005 年 4 月 2 日召开，会议决议刊登在 2005 年 4 月 5 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、第三届董事会第十四次会议，2005 年 4 月 19 日召开，会议决议刊登在 2005 年 4 月 21 日的《证券时报》、《中国证券报》。 3、第三届董事会第十五次会议，2005 年 8 月 10 日召开，会议决议刊登在 2005 年 8 月 13 日的《证券时报》、《中国证券报》。 4、第三届董事会第十六次会议，2005 年 9 月 28 日召开，会议决议刊登在 2005 年 9 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》。 5、第三届董事会第十七次会议，2005 年 10 月 20 日召开，应出席会议的董事 8 名， 实际出席会议的董事 8 名，全体监事、总会计师、董事会秘书列席会议，符合《中华人 民共和国公司法》和本公司章程及有关法规的规定。会议由董事长马世春先生主持，以 8 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2005 年第三季度报告》。本次季度报告 刊登在 2005 年 10 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》。 6、第四届董事会第一会议，2005 年 11 月 10 日召开，会议决议刊登在 2005 年 11 月 11 日的《证券时报》、《中国证券报》。 7、第四届董事会临时会议，2005 年 11 月 11 日召开，会议由董事长马世春先生召 集和主持，应出席会议的董事 8 名，实际出席会议的董事 8 名，其中关联人董事长马世 春先生回避表决，独立董事鞠洪振先生、张鹏先生以电话和传真方式参会并进行表决， 其他董事现场参会表决，全体监事列席会议，符合《中华人民共和国公司法》和公司章 程及有关法规的规定。会议以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权，同意本公司与贵州轮胎厂 签订《〈关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议〉的补充 协议》，由贵州轮胎厂以所持徐州工程机械科技股份有限公司（简称“ 徐工科技”）法人 股 185.9 万股作价 384.81 万元，抵偿贵州轮胎厂所欠本公司债务 378 万元，双方共同办 理股份过户手续，有关费用由本公司承担。 8、第四届董事会第二会议，2005 年 12 月 16 日召开，会议决议刊登在 2005 年 12 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》。 21 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、报告期内公司无分红派息、公积金转增股本、配股、增发新股等事项。 2、2004 年 5 月 10 日，公司 2003 年度股东大会审议通过了《实施 200 万条轻卡、 轿车半钢丝子午线轮胎技术改造项目的方案》（决议公告刊登在 2004 年 5 月 11 日《证券 时报》15 版），决定组建新公司该项目。 2005 年 12 月 16 日，董事会召开四届二次会议，审议通过了《贵州前进轮胎有限公 司出资合同》，决定与贵州穗黔物流有限责任公司、贵州贵财投资有限公司及贵州金关企 业集团公司共同出资组建贵州前进轮胎有限公司具体运营该项目（有关公告 2005-018 号 于 2005 年 12 月 17 日刊登在《证券时报》及《中国证券报》）。 后经过投资各方研究探讨，认为该项目当前还存在较多的不确定因素。2006 年 2 月 8 日召开的公司第四届董事会第四次会议决议认为：为慎重起见，暂缓实施 200 万条轻 卡、轿车半钢子午线轮胎技术改造项目。 三、本次利润分配预案： 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司所审计，公司本年度实现净利润48, 484, 909. 01 元（母公司实现净利润 47, 127, 659. 18 元），可供分配的利润为 87, 467, 788. 99 元。董事 会根据公司章程和有关法规的规定，拟以母公司实现净利润为基数，按 10%的比例分别 计提法定公盈余积金 4, 712, 765. 92 元、法定公益金 4, 712, 765. 92 元，共计提 9, 425, 531. 84 元。 本年度可供股东分配的利润为 87, 467, 788. 99 元，以 2005 年末公司总股本 254, 327, 065 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 1.5 元（含税），共向股东派发红利 38,149,059.75 元。 本预案尚须提交公司 2005 年度股东大会审议。 四、其他事项 1、公司选定信息披露报纸无变更。 2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[ 2003] 56 号《关 22 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、及中国证监 会、中国银行业监督管理委员会联合发布的证监发[ 2005] 120 号《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》的有关规定，对报告期内公司对外担保情况进行了必要的核查。 公司 2004 年度签署协议、执行期延续至本报告期内的对外担保总额为 2900 万元， 报告期内已履行完毕（担保已解除）。报告期内公司及控股子公司未签署对外担保协议， 报告期末公司无对外担保余额，无违规担保行为。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开了三次会议。 1、第三届监事会第七次会议于会议于 2005 年 4 月 2 日召开，全体监事出席会议， 以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2004 年年度报告》及其摘要、《公司 2004 年度监事会报告》。 2、第三届监事会第八次会议于 2005 年 8 月 10 日召开，全体监事出席会议，以 3 票 同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《公司 2005 年半年度报告》及其摘要。 3、第三届监事会第九次会议于 2005 年 9 月 28 日召开，全体监事出席会议，以 3 票 同意、0 票反对、0 票弃权同意提名蒲晓波、李娟、郝丽三同志为公司第四届监事会监事 候选人。 4、第四届监事会第一次会议于 2005 年 11 月 10 日召开，全体监事出席会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权选举蒲晓波同志为公司第四届监事会主席。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会认为，在报告期内，公司决策程序合法，已经依照法律、行政法规和国家有 关部门的规定，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执行职务时，没有发现有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 深圳市鹏城会计师事务所有限公司已对公司 2005 年度财务报告出具了无保留意见 的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 23 公司 1999 年度配股募集资金 127, 478, 466. 70 元，已经全部投入年产三十万套全钢 丝载重子午线轮胎技改项目，与公司《1999 年度配股说明书》的承诺一致。该项目已于 2001 年末投产。 4、报告期内公司与贵州轮胎厂签订了《关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州轮 胎股份有限公司债务的协议》及《〈关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州轮胎股份有 限公司债务的协议〉的补充协议》，由贵州轮胎厂以部份固定资产（经评估及扣除后资产 价值 1199.75 万元）及其所持有的徐工科技法人股 185.9 万股（作价 384.81 万元）抵偿 其所欠本公司债务 1,577.75 万元。此项涉及资产收购的关联交易旨在解决贵州轮胎厂因 历史原因长期占用本公司资金的问题，建立在公平公正的基础之上，有利于公司的健康 发展。 5、日常关联交易情况 报告期内，公司与贵州前进橡胶内胎有限公司、贵州轮胎厂等单位进行的关联交易 遵循了合理、合法、公平、互利的原则，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购、出售资产、吸收合并事项： 贵州轮胎厂因改制等历史原因对本公司一直存在非经营性资金占用，经多方努力偿 还，到 2005 年 7 月 31 日，仍有 1, 577. 75 万元债务未能清偿。为解决这一问题，本公司 与贵州轮胎厂分别于 2005 年 9 月 28 日、2005 年 11 月 11 日协商达成了《关于贵州轮胎 厂以部份固定资产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议》及《〈关于贵州轮胎厂以部份 固定资产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议〉的补充协议》对贵州轮胎厂以资抵债 事项作如下安排： （1）由贵州轮胎厂以房屋建筑物两栋、机器设备 30 项 64 台/套（评估价值为 1957. 16 万元，扣除本公司对其进行改造改良所支付的费用 757. 41 万元后剩余 1199. 75 万元）抵 偿所欠本公司债务 1199. 75 万元。 （2）由贵州轮胎厂将其持有的徐工科技法人股 185.9 万股作价 384.81 万元（以徐工 科技 2005 年 6 月 30 日每股净资产值 2.07 元为计价依据），抵偿所欠本公司债务 378 万 元。 24 上述以资抵债方案已报经中国证监会审核无异议，董事会已于 2006 年 1 月 13 日发 出通知召集 2006 年度第一次临时股东大会（将于 2006 年 2 月 13 日召开）审议本次以资 抵债方案，如获通过即可实施。 实施本次以资抵债方案可彻底解决贵州轮胎厂占用本公司资金的问题，促进公司规 范化运作、降低经营风险；由于用于抵债的固定资产长期由本公司租赁用于生产，由此 公司可减少租赁费支出，有利于增强公司的独立性和核心竞争力。 实施上述方案对公司业务连续性、管理层稳定性无不良影响。 有关本次以资抵债方案的详细情况请见 2006 年 1 月 13 日《证券时报》27 版及《中 国证券报》C06 版《贵州轮胎股份有限公司关于贵州轮胎厂以部份资产抵偿债务的报告 书》（公告 2006- 002 号） 三、重大关联交易事项（详见会计报表附注七） 1、与日常经营相关的主要关联交易（金额单位：元）： 关联交易 类别 按奖品或 劳务等进 一步划分 关联人 本年度预计 总金额 报告期交易 金额 完成年 度计划 的情况 占同类交 易的比例 内胎垫带 贵州前进橡胶内胎公司 89,000,000.00 76,699,192.46 86.18% 70.19% 采购货物 密封圈保 护带 贵州前进橡胶厂 2,389,980.77 99.51% 混炼胶 贵州前进橡胶内胎公司 60,000,000.00 51,094,597.70 85.16% 97.83% 销售货物 其他材料 贵州前进橡胶内胎公司 1,003,872.41 2.17% 货物运输 4,000,000.00 3,074,439.20 76.86% 3.40% 客运 贵州前进轮胎实业公司 2,300,000.00 2,156,808.00 93.77% 100.00% 修理费 贵州前进轮胎实业公司 469,104.70 服务费 贵州轮胎厂 2,342,000.00 3,420,000.00 100.00% 100.00% 购买劳务 厂区维修 贵州轮胎厂建筑公司 3,372,256.81 80.00% 提供劳务 水电蒸汽 贵州前进橡胶内胎公司 2,665,781.22 67.90% 资产租赁 贵州轮胎厂 3,564,000.00 3,564,000.00 100.00% 100.00% 关联交易定价政策和结算方式：按市场交易条件及有关协议条款定价和结算。 关联交易的必要性与持续性：关联方贵州前进橡胶内胎公司、贵州前进轮胎实业公 司、贵州轮胎厂均与公司相邻，多年来一直为公司提供有关配套产品和服务，为公司生 产经营的顺利开展提供了便利。由于上述关联企业所处行业均属充分竞争行业，交易价 25 格均以市场价格为参照，因此上述交易不构成公司对关联方的依赖，不影响公司的独立 性，未损害公司利益。 2、公司与关联方的债权、债务往来、担保事项（金额单位：元）： （1）报告期内，公司与控股股东及关联方无担保事项。 26 （2）公司与关联方的债权债务往来情况如下表：（单位：万元） 关联方名称 与公司关系 年初 余额 借方发 生额 贷方发 生额 年末 余额 占用 性质 贵阳市国有资产管理局 控股股东 1,784.83 --- --- 1,784.83 非经营性 贵州轮胎厂 法人代表同属一人 1,540.39 628.24 590.87 1,577.75 非经营性 贵州前进轮胎实业开发有限 公司 法人代表同属一人 234.02 773.33 729.40 277.95 经营性 贵州轮胎厂工贸公司 贵州轮胎厂子公司 -8.07 110.24 93.90 8.27 经营性 贵州前进橡胶内胎公司 贵州轮胎厂子公司 3,578.54 9,359.25 9,458.37 3,479.42 经营性 贵州前进橡胶厂 贵州轮胎厂子公司 -201.94 453.43 279.63 -28.15 经营性 贵州轮胎厂建筑公司 贵州轮胎厂子公司 -35.00 337.23 216.52 85.71 经营性 合 计 6,892.77 11,661.72 11,368.69 7,185.78 （3）关于贵州前进橡胶内胎公司的经营性资金占用：内胎公司与本公司有混炼胶销 售及内胎采购等关联交易，2005 年末资金占用为经营性资金占用。2006 年度公司将加强 资金结算管理，减少资金占用，同时严格区分资金占用性质，杜绝非经营性资金占用。 （4）大股东及其关联企业非经营性资金占用的清理计划： ①贵阳市国有资产投资管理公司对本公司的资金占用系因公司以往年度垫支改制前 退休职工福利费而形成，根据公司改制上市时贵阳市人民政府的有关批示，控股股东将 以自公司分得的红利偿还上述债务。 公司董事会已在本次年度分配预案中提出向全体股东每 10 股派送现金 1.5 元的分红 方案，如获 2005 年度股东大会审议通过，贵阳市国有资产投资管理公司所获红利可以全 部清偿对本公司的欠款。 ②贵州轮胎厂对本公司的资金占用问题及解决方案见本年度报告本节第二项。 通过上述清欠安排，公司大股东及关联企业非经营性资金占用将在 2006 年上半年内 全部清理完毕。 四、重大合同及其履行情况： 1、本年度公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 27 2、对外担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保（是 或否） 天津赛象科技股份有限公司 2004年11月30日 2, 000. 00 一般责任担 保 一年 是 否 贵阳市顺达轮胎贸易有限责 任公司 2004年12月27日 500. 00 一般责任担 保 半年 是 否 贵州黔腾物资有限公司 2004年11月30日 400. 00 一般责任担 保 一年 是 否 报告期内担保发生额合计 2, 900. 00 报告期末担保余额合计 0. 00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 11, 329. 06 报告期末对控股子公司担保余额合计 8, 445. 00 公司担保总额情况( 包括对控股子公司的担保) 担保总额 8445. 00 担保总额占公司净资产的比例 8. 04% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0. 00 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 务担保金额 0. 00 担保总额超过净资产50％部分的金额 0. 00 上述三项担保金额合计 0. 00 4、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司无重大应披露的承诺事项。 六、控股股东对股改时间的承诺 预计股改日期：2006年02月- 03月 控股股东贵阳市国有资产投资管理公司曾于 2006 年 1 月 13 日在公司第 2006- 002 号 公告中承诺并保证，将在当日起 50 天内通过保荐机构向深圳证券交易所提交本公司正式 的股权分置改革方案，并委托本公司董事会召开相关股东会议。 七、本年度公司聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为审计机构，审计费用人民 28 币 40 万元整。该所已连续为本公司提供审计服务四年。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评或深圳证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、财务报表（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 四、上述文件备置地点：公司董事会秘书处。 贵州轮胎股份有限公司董事会 董事长：马世春 二 OO 六年二月十一日 29 贵州轮胎股份有限公司 2005 年度会计报表的 审 计 报 告 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1、资产负债表 2-3 2、利润及利润分配表 4 3、现金流量表 5-6 4、会计报表附表 7-9 4、会计报表附注 10-40 三、会计师事务所有限公司执业证书 1 审 计 报 告 深鹏所股审字[2006]002 号 贵州轮胎股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州轮胎股份有限公司（以下简称“ 贵州轮胎”）2005 年 12 月 31 日 的公司及合并资产负债表、2005 年度的公司及合并利润及利润分配表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵州轮胎管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵州轮胎 2005 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况、2005 年度的 母公司及合并经营成果和合并现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2006 年 2 月 8 日 郝世明 中国注册会计师 李红立 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：82207928 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 传真：82237549 2 3 4 5 6 7 8 9 贵州轮胎股份有限公司 会计报表附注 2005年1-12月 金额单位：人民币元 附注一、本公司简介 贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148号文 批准，由原贵州轮胎厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的 股份有限公司。本公司于1995年12月22日经中国证券监督管理委员会证监发审字 [1995]85号文同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社会公开发行人民 币普通股4,000 股，其中职工内部股400万股。本公司的股票于1996年3月8日在深圳证券 交易所挂牌上市交易。 本公司领有贵阳市工商行政管理局核准的注册号为5200001202715（2-2）号的企业 法人营业执照，截止2005年12月31日，本公司注册资本为人民币254,327,065元。 本公司经营范围：轮胎制造和销售、轮胎翻修、橡胶制品、化工产品（不含化学危 险品）、机械设备、仪器仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务。 附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其补充规定。 2、会计年度 自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 11 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生 减值本公司将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生当日中国人民银行公布的汇率 （“市场汇率”）的中间价折合为人民币记账，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行 调整，由此产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生 的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物标准的确认方法 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债 券投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括 股票投资、债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未 领取的现金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或 利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处 置时，处置所得与账面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成 本的金额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、 其他应收款）； 12 （2）本公司坏账核算采用备抵法，对期末应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备， 另外对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备； 本公司对一般坏账准备的计提比例列示如下：1年以内的按0.50%计提；1-2年的按5.00% 计提；2-3年的按20.00%计提；3-4年的按50.00%计提；4-5年的按80.00%计提；5年以上 的按100.00%计提。 9、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等； （2）存货以实际成本入账，发出存货的实际成本按加权平均法确定，低值易耗品在 领用时一次性摊销； （3）存货盘存采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受 毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备， 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据投资比例的重要程度对长期股权投资分别采用成本法或权益法核 算； ①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%以下或虽占该单位有表决权 资本总额20.00%或20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算 的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； ②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%或20.00%以上的,或虽投资 不足20.00%但有重大影响的采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按 分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为 当期投资收益（在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限）； 采用权益法核算的，长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益 中所占的份额的差额作为股权投资差额处理。 股权投资差额摊销期限：对于借方差额，合同规定投资期限的，按合同规定的投资 期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；对于贷方差额，全部 计入资本公积； 13 （3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于 账面价值的长期股权投资计提长期投资减值准备；提取时按单项长期股权投资可收回金 额低于其账面价值的差额确定。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、 单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济 利益超过了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额，除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除净残值（固 定资产原价的3.00%）后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 2.43%-3.88% 机器设备 14 6.93% 运输设备 10 9.70% 电子设备 5 19.40% 其他设备 5 19.40% （5）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可 收回金额低于账面价值的固定资产计提固定资产减值准备；提取时按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额确定。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工 程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使 用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、 汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本，在相关工程 达到预定可使用状态后的计入当期财务费用； 14 （2）对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可 收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备； 提取时按单个在建工程可收回金额低于其账面价值的差额确定。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款产生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当期费用； （2）为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用 已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间，予以资本 化； （3）借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加 权平均数及资本化率予以资本化。属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购 建固定资产发生的借款费用在该资产达到预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本； 筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计入该购建资产的成本；属房地产开发 项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发生的借款费用，计入当期 财务费用。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产包括专有技术、用电权、软件系统等； （2）无形资产在取得时按照实际成本核算； （3）无形资产自取得当月起在规定或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益； （4）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价 值的无形资产计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用在取得时按实际成本核算； （2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的 受益期平均摊销。 16、预计负债的核算方法 15 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该 义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的 金额能够可靠的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿 金额在基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金 额不超过对应的预计负债的账面金额。 17、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入； 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入； 使用费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定收入。 18、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的 补贴金额作为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领 域而给予的其他形式的补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定 的准予增加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 20、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有50.00%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。合并会计 报表采用下列方法编制： （1）子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； 16 （2）母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； （3）投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。投资权益在抵销时发生的合并 价差，在合并资产负债表中， 以“合并价差”在长期投资项目中单独反映。 17 三、本公司税项 税项 计税依据 基本税率 增值税 出口商品、产品销售收入 内销商品、产品销售收入 0.00% 17.00% 消费税 出口商品、产品销售收入 内销商品、产品销售收入 0.00% 10.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 33.00% 纳入合并单位的各公司，其城建税、企业所得税等税负依各公司属地税务政策规定 的税率计缴。 附注四、本公司控股子公司 1．本公司控股子公司情况 附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 40,000,000.00 98.75% 轮胎、空气弹簧及其它橡胶制 品的生产、轮胎翻修 贵州轮胎进出口公司 贵阳 20,000,000.00 100.00% 轮胎、橡胶进出口及相关技术 进出口 贵州前进轮胎销售有限公司 贵阳 20,000,000.00 90.00% 轮胎、橡胶制品、化工产品（不 含化学危险品）机械设备、仪 器仪表、机电产品、建材、五 金交电、办公用品、计算机及 配件、广告设计、制作 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 400,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵州 1,000,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 500,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 540,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 18 2、合并会计报表范围变动情况 本年度增加对贵州前进轮胎销售有限公司的合并。 五、本公司合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末余额 期初余额 项目 币种 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现金 人民币 643,554.47 643,554.47 741,309.45 741,309.45 银行存款 人民币 147,980,358.60 147,980,358.60 106,352,482.06 106,352,482.06 美元 2,260,729.77 8.07 18,241,389.11 7,626,900.41 8.27 63,092,327.26 欧元 22,401.00 9.58 214,594.86 186,456.85 11.26 2,100,007.56 小计 166,436,342.57 171,544,816.88 其他货币资金 人民币 16,816,752.23 16,816,752.23 45,660,154.61 45,660,154.61 合计 183,896,649.27 217,946,280.94 本公司银行存款中，有14,839,975.39元是按规定缴存并专户存储的职工住房公积金。 2、应收票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 227,039,458.75 123,970,855.68 商业承兑汇票 1,943,170.20 4,651,930.00 合计 228,982,628.95 128,622,785.68 应收票据期末余额比期初余额增加100,359,843.27元，增加78.03%，主要系本期公司 销售业务多采用票据结算方式所致。 19 3、应收账款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 527,127,411.53 75.05 2,498,736.12 524,628,675.41 1-2年 45,632,464.32 6.50 2,281,623.21 43,350,841.11 2-3年 24,043,461.04 3.42 6,242,563.70 17,800,897.34 3-4年 42,895,894.95 6.11 33,357,223.43 9,538,671.52 4-5年 24,631,865.05 3.51 22,318,842.76 2,313,022.29 5年以上 38,017,295.29 5.41 38,017,295.29 --- 合计 702,348,392.18 100.00 104,716,284.51 597,632,107.67 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 502,799,694.75 75.43 2,468,386.03 500,331,308.72 1-2年 38,402,125.57 5.76 1,920,106.28 36,482,019.29 2-3年 49,492,004.50 7.42 9,898,400.91 39,593,603.59 3-4年 30,553,596.79 4.58 19,219,292.56 11,334,304.23 4-5年 17,104,460.33 2.57 13,683,568.26 3,420,892.07 5年以上 28,274,584.35 4.24 28,274,584.35 --- 合计 666,626,466.29 100.00 75,464,338.39 591,162,127.90 （1）应收账款期末前五名客户累计欠款148,314,526.08元（应收账款期初前五名客 户累计欠款85,543,233.70元）； （2）本公司严格的信用评估体系和健全的营销网络能够保证信用期内的货款基本收 回，本公司认为一年以内的应收账款均在信用期内，其坏账损失的可能性一般在0.50% 以内； （3）应收账款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠 20 款。 4、其他应收款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 14,537,429.06 22.65 2,567,604.70 11,969,824.36 1-2年 3,540,634.96 5.52 176,631.75 3,364,003.21 2-3年 964,879.30 1.50 189,204.86 775,674.44 3-4年 579,914.38 0.90 266,867.85 313,046.53 4-5年 411,016.7 0.64 371,589.77 39,426.93 5年以上 44,148,456.70 68.79 10,522,632.89 33,625,823.81 合计 64,182,331.10 100.00 14,094,531.82 50,087,799.28 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 35,114,179.25 47.89 176,073.13 34,938,106.12 1-2年 21,249,055.84 28.98 1,032,628.49 20,216,427.35 2-3年 4,056,133.20 5.53 2,556,459.98 1,499,673.22 3-4年 6,126,569.36 8.36 505,715.38 5,620,853.98 4-5年 3,528.00 --- 1,382.40 2,145.60 5年以上 6,774,192.49 9.24 6,490,952.80 283,239.69 合计 73,323,658.14 100.00 10,763,212.18 62,560,445.96 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款41,486,191.67元（其他应收款期初前五名 客户累计欠款42,111,888.72元）； （2）其他应收款中持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠 款见附注七3（3）；其他应收款中应收其他关联单位欠款见附注七3（3）； （3）其他应收款中大部分欠款单位为关联单位及本公司职员，本公司严格的内部控 制制度能够保证外单位及个人的欠款基本收回，估计一年内应收款坏账损失一般在0.50% 以内。本期一年以内其他应收款坏帐准备超过0.50%，主要是由于转入与贵州前进橡胶有 21 限公司内部往来差异并全额计提专项准备所致。 （4）五年以上其他应收款本期增加33,625,823.81元，其中，应收贵阳市国有资产管 理公司17,848,280.02元，应收贵州轮胎厂15,777,543.79元，由于上述两债务人均为本公司 关联方，且坏帐的可能性很小，以前年度一直列为一年以内应收款并按0.50%计提坏帐准 备。本期根据中国政券监督管理委员会贵阳证监局的巡检意见改为按五年以上账龄列示。 关于贵阳市国有资产管理公司的欠款，拟以2005年度分红予以抵偿。 关于贵州轮胎厂的欠款，本公司已与该厂达成协议，同意该厂以其拥有的部分资产 抵偿所欠本公司债务。该协议经本公司第三届董事会第十六次会议决议通过，待本公司 股东大会批准后即可实施。 基于上述情况，本公司对上述两笔债权未计提坏帐准备。 5、预付账款 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 72,387,733.72 95.69 61,041,050.87 62.72 1-2年 3,256,932.22 4.31 18,874,346.51 19.39 2-3年 --- --- 15,848,621.22 16.28 3年以上 --- --- 1,559,672.54 1.61 合计 75,644,665.94 100.00 97,323,691.14 100.00 （1）本公司预付账款中，无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款； （2）账龄超过一年的预付账款主要是尚未结算的预付工程款及采购货款，均属正常 结算往来，尚无任何证据表明其无法收回，故未转其他往来计提坏帐准备。 6、存货 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 231,388,259.79 --- 231,388,259.79 199,110,418.11 --- 199,110,418.11 在产品 35,315,191.54 --- 35,315,191.54 28,160,657.33 --- 28,160,657.33 产成品 282,633,442.18 12,901,683.31 269,731,758.87 360,833,957.29 8,747,306.77 352,086,650.52 22 低值易耗品 828,097.84 --- 828,097.84 1,279,623.52 --- 1,279,623.52 合计 550,164,991.35 12,901,683.31 537,263,308.04 589,384,656.25 8,747,306.77 580,637,349.48 本期本公司无用于债务担保的存货。 7、待摊费用 待摊项目 未摊销完毕的原因 期末余额 期初余额 成型模具 本期增加而未摊完 5,438,588.01 8,122,631.12 车间工具 本期增加而未摊完 352,406.28 1,082,973.06 待抵扣税金 按政策留待下期抵扣 3,163,543.99 4,103,164.87 房租及其他 本期增加而未摊完 262,569.43 228,378.43 合计 9,217,107.71 13,537,147.48 8、长期股权投资 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 --- 3,006,379.80 --- 9,706,379.80 --- （1）股票投资明细列示如下： 被投资单位 性质 所占权益比例 投资成本 本期收益 贵阳市商业银行 法人股 1.25% 6,700,000.00 585,000.00 （2）其他股权投资情况列示如下： 被投资公司名称 持股比例 初始投资额 本期 增加投资 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末余额 贵州高马富国前进橡胶有限公司 49.00% 3,006,379.80 3,006,379.80 --- --- 3,006,379.80 （3）本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 23 房屋及建筑物 391,050,982.21 32,112,741.24 2,365,574.53 420,798,148.92 机器设备 1,414,093,231.07 219,755,664.31 10,025,524.68 1,623,823,370.70 电子设备 13,281,112.67 547908.45 336945.55 13492075.57 运输设备 20,441,293.17 1,887,347.61 1,858,757.60 20,469,883.18 其他设备 671,858.29 150,000.00 121,011.00 700,847.29 合计 1,839,538,477.41 254,453,661.61 14,707,813.36 2,079,284,325.66 累计折旧 房屋及建筑物 69,043,423.46 10,846,855.18 355,711.88 79,534,566.76 机器设备 480,175,913.79 95,703,499.68 4,743,779.73 571,135,633.74 电子设备 7,923,076.35 1,685,348.28 287,917.16 9320507.47 运输设备 8,317,235.21 1,891,089.78 823,325.41 9,384,999.58 其他设备 246,635.40 77,099.67 93,986.74 229,748.33 合计 565,706,284.21 110,203,892.59 6,304,720.92 669,605,455.88 减值准备 机器设备 1,597,433.95 --- --- 1,547,044.95 固定资产净额 1,272,234,759.25 1,408,131,824.83 （1）本期本公司固定资产所有权不受限制，本期贷款抵押情况见附注八； （2）本期在建工程竣工验收转入固定资产242,208,835.66元； （3）本公司尚无暂时闲置的固定资产、已提足折旧仍继续使用的固定资产、已退废 和拟处置的固定资产。 10、工程物资 项目 期末余额 期初余额 工程备件 375,273.48 442,423.04 11、在建工程 工程项目 期初余额 本期增加 本期转 固定资产 期末余额 工程 进度% 资金 来源 预算 (万元) 24 全钢轻卡胎技术改造项目 17,485,127.26 3,585,120.97 21,070,248.23 --- 100.00% 自筹 4,770.00 全钢二期技术改造项目 28,524,385.39 15,635,315.81 44,159,701.20 --- 100.00% 贷款 20,580.00 其中：利息资本化 1,544,343.08 --- 1,544,343.08 --- 全钢三期工程 1,717,931.72 5,057,375.45 6,775,307.17 --- 100.00% 自筹 4,984.00 厂房扩改建工程 1,926,230.22 1,408,825.26 3,335,055.48 --- 100.00% 自筹 5,869.00 全钢四期工程 24,259,484.83 90,467,863.94 114,727,348.77 --- 100.00% 贷款及自筹 14,992.00 其中在；利息资本化 170,625.00 2,770,054.38 2,940,679.38 --- 轿车轻卡子午胎项目 225,825.00 5,020,906.20 --- 5,246,731.20 2.00% 贷款及自筹 41,620.00 炼胶循环水池 2,434,546.00 509,592.67 2,944,138.67 --- 100.00% 自筹 设备安装工程 --- 8,360,451.43 7,374,387.93 986,063.50 新增主厂房三层 11,184,752.75 4,559,867.57 14,373,810.78 1,370,809.54 95.00% 自筹 实心胎设备安装项目 1,232,471.95 388,9483.30 2,047,360.21 3,074,595.04 自筹 空气弹簧技改项目 1,003,266.32 2,830.84 1,006,097.16 --- 100.00% 自筹 实芯胎硫化机 150,970.04 2,054.35 --- 153,024.39 自筹 实芯胎装钢盆机 648,731.91 559,792.8 --- 88,939.11 自筹 动力站空压机 641,974.41 807,883.54 1,029,681.00 420,176.95 自筹 空气弹簧四工位硫化机 624,333.00 140,273.87 --- 764,606.87 自筹 3万套全钢翻新胎车间 504,103.08 328,255.17 472,219.2 360,139.05 自筹 新厂房硫化机车间 280,904.84 5,101,203.42 4,142,924.12 1,239,184.14 自筹 新厂房成型车间 67,891.01 812,647.94 493,505.38 387,033.57 自筹 其他零星工程 4,399,971.53 11,358,353.43 13,772,027.9 6,180,477.7 自筹 --- 合计 99,027,869.34 160,378,152.34 242,208,835.66 17,197,186.02 （1）在建工程期末余额比期初余额减少81,830,683.32元，减少82.63%，主要是由于 全钢轻卡胎技术改造、全钢二期技改、全钢三期工程、全钢四期工程等项目在本年度完 工所致，本年度在建工程完工转入固定资产242,208,835.66元； （2）本公司在建工程不存在因中途停建而报废、或估计该项目累计所创造的价值将 小于其完工成本等风险因素的影响而产生的减值。 12、无形资产 工程项目 取得方式 实际成本 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销 年限 25 专利技术 购买 16,150.00 15,073.33 7,025.00 22,098.33 --- 土地使用权 购买 6,235,070.00 4,889,932.36 --- 124,701.36 4,765,231.00 137个月 软件系统 购买 20,850,932.00 12,793,375.27 --- 4,729,324.47 8,064,050.80 18个月 合计 27,102,152.00 17,698,380.96 7,025.00 4,876,124.16 12,829,281.80 本公司无形资产不存在由于市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响 而导致其预计创造的价值小于其账面价值所产生的减值。 13、长期待摊费用 摘要/工 程项目 百页车 成型鼓 硫化模具 其他长期 待摊项目 合计 实际成本 878,364.46 3,752,069.19 108,512,372.71 5,531,822.44 118,674,628.80 期初余额 576,999.80 1,514,282.44 38,776,054.32 2,771,414.27 43,638,750.83 本期增加 107,550.58 1,570,940.15 24,782,950.13 --- 26,561,440.86 本期摊销 784,550.38 545,282.28 18,491,853.32 2,521,414.27 22,343,100.25 其他转出 --- --- --- --- --- 期末余额 --- 2,539,940.31 45,067,151.13 250,000.00 47,857,091.44 剩余摊销 期（月） 12-48 5-48 9-48 14、短期借款 期末余额 期初余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 信用借款 RMB 70,900,000.00 70,900,000.00 5,900,000.00 5,900,000.00 USD --- --- 1,898,496.00 15,638,413.64 抵押借款 RMB 329,072,000.00 329,072,000.00 142,000,000.00 142,000,000.00 USD 11,000,000.00 88,875,562.00 3,000,000.00 24,829,500.00 质押借款 RMB 70,516,500.00 70,516,500.00 --- --- USD 8,936,406.00 72,054,183.70 --- --- 26 担保借款 RMB 239,040,000.00 239,040,000.00 459,360,000.00 459,360,000.00 USD 7,420,000.00 59,841,922.00 19,000,000.00 157,253,500.00 合计 930,300,167.70 804,981,413.64 期末，本公司质押借款中，因银行承兑汇票贴现产生的借款29,216,500.00元。 15、应付票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 60,000,000.00 85,000,000.00 商业承兑汇票 25,000,000.00 --- 合计 85,000,000.00 85,000,000.00 16、应付账款期末余额了381,717,593.43元（应付账款期初余额361,747,867.55元）， 应付账款中无欠持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项。 17、预收账款 预收账款期末余额82,018,107.29元（预收账款期初余额69,596,479.52元），预收账款 中无欠持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项。 18、应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 55,821,350.38 72,247,818.78 消费税 51,063,074.78 59,871,870.83 营业税 138,582.88 217,604.66 城建税 3,179,031.59 4,387,988.46 企业所得税 42,931,449.63 31,555,833.99 个人所得税 126,151.50 247,048.17 房产税及其他 551,316.92 407,205.62 合计 153,810,957.68 168,935,370.51 27 19、其他应付款 其他应付款期末余额44,374,376.45元（其他应付款期初余额19,730,209.52元），其他 应付款中应付持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项及应付其他关联单位款 项见附注七3（3）。 20、预提费用 项目 预提原因 期末余额 期初余额 电费 预提12月份未结算完的电费 236,451.34 4,860,016.52 运杂费 预提未结清物流公司运费 9,804,228.91 5,057,573.08 其他费用 预提已发生未实际支出的费用 715,131.83 473,692.41 合计 10,755,812.08 10,391,282.01 21、长期借款、一年内到期的长期负债 期末余额 期初余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 国债借款 RMB 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 信用借款 RMB 860,000.00 860,000.00 860,000.00 860,000.00 抵押借款 RMB 409,880,000.00 409,880,000.00 395,300,000.00 395,300,000.00 抵押借款 USD --- --- 22,570,000.00 186,800,605.00 减：一年内到期的长期负债 --- 332,100,605.00 合计 420,340,000.00 260,460,000.00 22、专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 技术改造拨款 3,825,314.00 440,000.00 --- 4,065,314.00 挖潜改造拨款 450,000.00 400,000.00 --- 1,050,000.00 环保治理拨款 861,710.00 252,000.00 --- 1,113,710.00 合计 5,137,024.00 1,092,000.00 --- 6,229,024.00 28 专项应付款本期增加由下列事项构成： （1）根据贵州省商务厅黔商发【2005】3号《关于预拨2003年度高新技术出口研究 开发资金的通知》，公司于2005年1月10日收到高新技术出口产品研究开发资金240,000.00 元； （2）根据贵州省经济贸易委员会和贵州省财政厅联合下发《关于下达贵州省2005 年第一批重点技术创新项目资金计划的通知》黔经贸技创【2005】20号文件，公司于2005 年8月25日收到技术创新项目资金200,000.00元； （3）根据市经技改字【2004】147号文件，公司于2005年3月28日收到ERP系统PM 模块扩建、服务器运用级容灾及机房防雷安全的改造资金400,000.00元； （4）根据贵阳市财政局筑财预【2004】72号《关于下达2004年贵阳市第一批环境保 护专项资金补助项目的通知》，公司于2005年3月23日收到环境保护专项补助资金 252,000.00元。 23、股本 股本结构 期初余额 本期增减 期末余额 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 129,706,825 --- 129,706,825 其中： 国家拥有股份 129,706,825 --- 129,706,825 境内法人持有股份 --- --- --- Ⅱ募集法人股 --- --- --- Ⅲ内部职工股 --- --- --- Ⅳ优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 129,706,825 --- 129,706,825 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 124,620,240 --- 124,620,240 Ⅱ境内上市的外资股 --- --- --- 29 Ⅲ境外上市的外资股 --- --- --- Ⅳ其他 --- --- --- 已流通股份合计 124,620,240 --- 124,620,240 （3）股份总数合计 254,327,065 --- 254,327,065 本公司股份总数254,327,065股，每股面值人民币1.00元，股本总额254,327,065.00元， 业经深圳中审会计师事务所验资[1999]0014号验资报告验证。 24、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 462,425,190.15 --- --- 462,425,190.15 拨款转入 45,368,235.00 --- --- 45,368,235.00 国债专项补助 139,340,000.00 --- --- 139,340,000.00 其他资本公积 613,560.46 104,497.07 --- 718,057.53 合计 647,746,985.61 104,497.07 --- 647,851,482.68 资本公积本期增加是由本公司全资子公司贵州轮胎进出口公司无法支付的应付款项 转入形成。 25、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,151,646.29 4,712,765.92 --- 18,864,412.21 法定公益金 36,550,492.38 4,712,765.92 --- 41,263,258.30 合计 50,702,138.67 9,425,531.84 --- 60,127,670.51 26、未分配利润 项目 依据 金额 本期净利润 48,484,909.01 加:期初未分配利润 48,408,411.82 30 减:提取法定盈余公积 根据公司章程规定 4,712,765.92 减:提取公益金 根据公司章程规定 4,712,765.92 期末未分配利润 87,467,788.99 27、主营业务收入及主营业务成本 （1-1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 轮胎销售 2,953,206,233.83 2,232,055,428.30 2,426,432,755.70 1,858,492,214.00 混炼胶销售 52,226,155.70 49,501,978.57 49,601,886.90 46,333,157.83 合计 3,005,432,389.53 2,281,557,406.87 2,476,034,642.60 1,904,825,371.83 （1-2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 国内市场销售 2,445,776,661.87 1,816,966,274.83 1,968,832,703.94 1,445,680,624.98 国外市场销售 559,655,727.66 464,591,132.04 507,201,938.66 459,144,746.85 合计 3,005,432,389.53 2,281,557,406.87 2,476,034,642.60 1,904,825,371.83 （2）本期本公司向前五名客户销售总额为440,317,362.6元，占本公司全部销售收入 的14.65%（上年同期本公司向前五名客户销售总额为354,239,340.91元，占本公司上年同 期全部销售收入的15.53%）； （3）主营业务收入、主营业务成本本期数比上年同期数分别增加723,874,982.66元、 571,209,270.77元，分别增长31.73％、29.99％，主要是由于国内市场需求旺盛，全钢子 午胎产、销量增加所致。 28、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 31 装载机 316,239.32 912,820.52 312,649.58 845,142.74 3,589.74 67,677.78 蒸汽.电力 3,926,031.47 17,733,616.93 3,193,221.30 16,038,670.81 732,810.17 1,694,946.12 废 胎 . 废 料 及材料 46,252,002.61 264,550,755.10 41,999,403.00 248,034,482.77 4,252,599.61 16,516,272.33 合计 50,494,273.40 283,197,192.55 45,505,273.88 264,918,296.32 4,988,999.52 18,278,896.23 29、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 75,083,596.03 63,792,394.38 利息收入 -1,058,827.19 -824,641.69 汇兑损失 --- 462,603.59 汇兑收益 -9,003,498.86 -1,014,062.94 手续费及其他 3,334,683.66 2,321,248.69 合计 68,355,953.64 64,737,542.03 30、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 585,000.00 500,000.00 31、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 出口贴息收入 --- 38,038.00 流动资金财政专项贴息 --- 10,041,164.00 节能贴息收入 80,000.00 --- 合计 80,000.00 10,079,202.00 根据贵州省经济贸易委员会和贵州省财政厅联合下发黔经贸资源【2005】44号《关 于下达2005年度节能贴息资金计划的通知》，本公司本期收到贵阳市财政局节能贴息 80,000.00元。 32 32、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 54,450.05 31,672.20 固定资产盘盈 9,726.06 292,815.00 罚款及诉讼赔偿收入 24,560.00 2,100.00 其他非经营性收入 80,684.54 103,793.26 合计 169,420.65 430,380.46 33、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 捐赠支出 --- 150,000.00 罚款支出 125,458.73 518,758.60 处理固定资产净损失 1,634,355.94 1,300,639.44 其他非经营性支出 2,700.00 359,049.24 合计 1,762,514.67 2,328,447.28 34、所得税 本期所得税18,916,264.33元，比上年同期数增加2,602,062.72元，增长15.95%，主要 是由于本期经营规模扩大，应纳税所得额增加所致。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 业务费、办公费、水电费、运费等营业、管理费用 75,399,247.14 附注六、本公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 498,160,812.99 77.19 2,549,906.72 495,610,906.27 33 1-2年 28,550,111.60 4.42 1,427,505.58 27,122,606.02 2-3年 20,846,601.21 3.23 5,337,655.14 15,508,946.07 3-4年 39,262,200.01 6.08 30,872,005.15 8,390,194.86 4-5年 20,880,468.13 3.24 18,576,988.26 2,303,479.87 5年以上 37,682,237.29 5.84 37,682,237.29 --- 合计 645,382,431.23 100.00 96,446,298.14 548,936,133.09 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 454,120,807.28 78.97 2,316,772.09 451,804,035.19 1-2年 33,322,646.62 5.79 1,666,132.33 31,656,514.29 2-3年 22,609,293.89 3.93 4,521,858.78 18,087,435.11 3-4年 19,651,919.20 3.42 9,825,959.61 9,825,959.59 4-5年 17,104,460.33 2.97 13,683,568.26 3,420,892.07 5年以上 28,274,584.35 4.92 28,274,584.35 --- 合计 575,083,711.67 100.00 60,288,875.42 514,794,836.25 （1）应收账款期末前五名客户累计欠款148,314,526.08元（应收账款期初前五名客 户累计欠款85,543,233.70元）； （2）为适应销售业务调整及客户资源管理的需要，报告期内，本公司对全资子公司 贵州轮胎进出口公司账面所反映的部分应收账款与本公司账面应收账款进行合并，对合 并进来的该部分应收账款的账龄按其实际的产生时间进行划分，从而导致期末应收账款 账龄与期初应收账款账龄逻辑关系的失衡； （3）应收账款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 127,531,996.91 75.08 3,132,441.18 124,399,555.73 34 1-2年 8,000.00 0.00 400.00 7,600.00 2-3年 630,668.40 0.37 123,682.68 506,985.72 3-4年 424,909.10 0.25 212,454.55 212,454.55 4-5年 146,983.20 0.09 117,586.56 29,396.64 5年以上 41,002,026.70 24.21 7,376,232.89 33,625,823.81 合计 169,744,614.31 100.00 10,962,797.86 158,781,816.45 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 172,122,897.90 83.35 847,527.29 171,275,370.61 1-2年 20,957,044.94 10.15 1,018,247.94 19,938,797.00 2-3年 786,348.71 0.38 15,489.82 770,858.89 3-4年 5,867,126.12 2.84 271,357.60 5,595,768.52 4-5年 3,528.00 --- 1,382.40 2,145.60 5年以上 6,774,192.49 3.28 6,490,952.80 283,239.69 合计 206,511,138.16 100.00 8,644,957.85 197,866,180.31 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款153,368,305.98元（其他应收款期初前五 名客户累计欠款182,489,114.01元）； （2）其他应收款中，持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款见附注七3 （3）。 （3）其他应收款中大部分欠款单位为关联单位及本公司职员，本公司严格的内部控 制制度能够保证外单位及个人的欠款基本收回，估计一年内应收款坏账损失一般在0.50% 以内。本期一年以内其他应收款坏帐准备超过0.50%，主要是由于转入与贵州前进橡胶有 限公司内部往来差异并全额计提专项准备所致。 （4）五年以上其他应收款本期增加33,625,823.81元，其中，应收贵阳市国有资产管 理公司17,848,280.02元，应收贵州轮胎厂15,777,543.79元，由于上述两债务人均为本公司 关联方，且坏帐的可能性很小，以前年度一直列为一年以内应收款并按0.50%计提坏帐准 35 备。本期根据中国政券监督管理委员会贵阳证监局的巡检意见改为按五年以上账龄列示。 关于贵阳市国有资产管理公司的欠款，拟以2005年度分红予以抵偿。 关于贵州轮胎厂的欠款，本公司已与该厂达成协议，同意该厂以其拥有的部分资产 抵偿所欠本公司债务。该协议经本公司第三届董事会第十六次会议决议通过，待本公司 股东大会批准后即可实施。 基于上述情况，本公司对上述两笔债权未计提坏帐准备。 3、长期股权投资 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加投资 本期权益增减 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 --- --- --- 6,700,000.00 --- 其 他 股 权 投资 30,453,874.71 --- 48,000,000.00 12,496,767.04 90,950,641.75 --- 合计 37,153,874.71 --- 48,000,000.00 12,496,767.04 97,650,641.75 --- （1）股票投资情况列示如下： 被投资公司名称 类别 数量 比例% 期末余额 市价 减值准备 贵阳市商业银行 法人股 6,700,000股 1.25 6,700,000.00 6,700,000.00 --- （2）其他股权投资情况列示如下： 被投资公司名称 持股比例 初始投资额 本期 增加投资 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末余额 贵州前进橡胶有限公司 98.75% 9,500,000.00 30,000,000.00 1,537,975.07 5,401,403.63 44,901,403.63 贵州轮胎进出口公司 100.00% 20,000,000.00 --- 3,757,326.69 1,334,158.39 21,334,158.39 贵州前进轮胎销售有限公司 90.00% --- 18,000,000.00 7,864,555.53 7,864,555.53 25,864,555.53 贵州轮胎厂铜仁销售处 100.00% 400,000.00 --- -64,356.46 -358,737.36 41,262.64 贵州轮胎厂贵州销售中心 100.00% 1,000,000.00 --- -15,855.76 -971,098.53 28,901.47 贵州轮胎厂兰州销售处 100.00% 500,000.00 --- -248,595.87 -1,689,570.08 -1,189,570.08 贵州轮胎厂驻沪经营部 100.00% 540,000.00 --- -334,282.16 -570,069.83 -30,069.83 36 合计 30,453,874.71 48,000,000.00 12,496,767.04 11,010,641.75 90,950,641.75 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 轮胎销售 2,864,398,313.06 2,249,228875.12 2,452,198,782.36 1,892,080,457.45 混炼胶销售 52,226,155.70 49,501,978.57 49,601,886.90 46,333,157.83 合计 2,916,624,468.76 2,298,730,853.69 2,501,800,669.26 1,938,413,615.28 （2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 国内销售业务 2,357,699,418.97 1,882,239,667.90 1,995,468,700.85 1,514,974,657.17 国外销售业务 558,925,049.79 416,491,185.79 506,331,968.41 423,438,958.11 合计 2,916,624,468.76 2,298,730,853.69 2,501,800,669.26 1,938,413,615.28 （3）本期母公司向前五名客户销售总额为440,317,362.60元，占母公司全部销售收 入的15.10%（上年同期母公司向前五名客户销售总额为354,239,340.91元，占母公司上年 同期全部销售收入的15.41%）。 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 585,000.00 500,000.00 权益法调整被投资单位净资产增减额 14,431,269.21 -9,824,532.78 合计 15,016,269.21 -9,324,532.78 附注七、本公司关联方关系及其交易 37 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 贵阳市国有资产投资管理公司 贵阳 蒋晓青 本公司大股东 51.00 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 98.75 贵州轮胎进出口公司 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00 贵州前进轮胎销售有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 90.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 马世春 本公司子公司 100.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 马世春 本公司子公司 100.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 马世春 本公司子公司 100.00 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 贵阳市国有资产投资管理公司 1,580,000,000.00 --- --- 1,580,000,000.00 贵州前进橡胶有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00 --- 40,000,000.00 贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州前进轮胎销售有限公司 --- 18,000,000.00 --- 18,000,000.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 400,000.00 --- --- 400,000.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 贵州轮胎厂兰州销售处 500,000.00 --- --- 500,000.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 540,000.00 --- --- 540,000.00 （3）存在控制关系的关联方所占权益及其变化 期初余额 期末余额 关联公司名称 权益 权益比％ 本期增加 本期减少 权益 权益比％ 贵阳市国有资产投资管理公司 510,604,146.56 51.00 24,780,597.10 --- 535,384,743.66 51.00 贵州前进橡胶有限公司 11,177,192.56 95.00 33,724,211.07 --- 44,901,403.63 98.75 贵州轮胎进出口公司 17,576,831.70 100.00 3,757,326.69 --- 21,334,158.39 100.00 38 贵州前进轮胎销售有限公司 --- --- 25,864,555.5 --- 25,864,555.53 90.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 105,619.10 100.00 --- 64,356.46 41,262.64 100.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 44,757.22 100.00 --- 15,855.75 28,901.47 100.00 贵州轮胎厂兰州销售处 -940,974.21 100.00 --- 248,595.87 -1,189,570.08 100.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 304,212.32 100.00 --- 334,282.15 -30,069.83 100.00 2、不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司关系 贵州轮胎厂 法定代表人属同一个人 贵州前进轮胎实业开发有限公司 法定代表人属同一个人 贵州前进橡胶内胎公司 法定代表人属同一个人 贵阳前进汽车运输有限公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂建筑公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂工贸公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州前进橡胶厂 贵州轮胎厂所属子公司 3、关联方交易及关联往来 （1）定价政策 本公司与关联公司的购销活动按市场交易条款及有关协议条款结算；与关联公司的 资金借贷活动均不计息、无抵押亦无固定还款期限。 （2）交易活动 关联公司名称/期间 本期数 上年同期数 销售货物 贵州前进橡胶厂 1,637,028.32 1,940,321.58 贵州前进橡胶内胎公司 52,098,470.11 60,030,691.80 39 贵州轮胎工贸公司 79,578.60 68,064.00 贵州前进轮胎实业开发有限公司 907,262.73 --- 采购货物 贵州轮胎厂 --- 2,302,013.59 贵州前进橡胶厂 2,389,980.77 2,392,367.01 贵州轮胎工贸公司 716,239.32 83,250.06 贵州前进橡胶内胎公司 76,699,192.46 86,907,419.43 贵州前进轮胎实业开发有限公司 --- 437,627.23 提供水、电、蒸汽等劳务 贵州前进橡胶厂 729,647.28 614,459.35 贵州前进橡胶内胎公司 2,665,781.22 2,383,240.53 贵州轮胎工贸公司 100,990.84 76,063.91 贵州前进轮胎实业开发有限公司 162,902.79 66,021.31 购买劳务 贵州轮胎厂 2,342,000.00 --- 贵州前进轮胎实业开发有限公司 5,700,351.90 5,905,772.30 贵州轮胎厂建筑公司 3,372,256.81 2,564,832.00 贵阳前进汽车运输有限公司 --- 280,387.50 资产租赁 贵州轮胎厂 3,564,000.00 3,564,000.00 （3）关联往来 关联公司名称 期末余额 期初余额 40 应收账款 贵州前进橡胶内胎公司 34,794,173.44 35,785,380.56 其他应收款 贵州轮胎厂 15,777,543.79 15,403,850.78 贵州前进轮胎实业开发公司 2,779,468.84 2,340,176.92 贵阳前进汽车运输有限公司 --- --- 贵阳市国有资产投资管理公司 17,848,280.02 17,848,280.02 贵州轮胎厂建筑公司 --- 222,041.08 其他应付款 贵州前进橡胶厂 281,463.85 2,019.437.44 贵州轮胎厂建筑公司 857,088.51 -350,000.00 附注八、本公司或有事项 1、截止2005年12月31日，本公司抵押借款827,827,562.00元，主要抵押资产情况如 下： 抵押物名称 数量 账面价值 房屋建筑物 192,031.53平方米 25,061.21万元 机器设备 3153台(套、条) 132,726.80万元 2、除上述业已披露的或有事项外，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 附注九、本公司承诺事项 41 截止2005年12月31日，本公司重大应披露而未披露的承诺事项。 附注十、本公司期后事项 经本公司第四届第四次董事会决议，拟对2005年度利润分配事项安排如下： 1、以2005年度母公司实现得净利润为基数，按10%的比例分别计提法定公积金和法 定公益金； 2、对于2005年度可供股东分配的利润，以2005年末公司总股本254,327,065为基数， 向全体股东没10股派送现金股利1.5元（含税）。 除上述业已披露的期后事项外，本公司无其他应当披露而未披露的重大期后事项。 附注十一、非经常性损益 项目 2005年 2004年 补贴收入 80,000.00 10,079,202.00 扣除减值营业外收入 114,970.60 398,708.26 资产减值准备转回 50,389.00 --- 扣除减值的营业外支出 128,158.73 1,027,807.84 处置固定资产损失 1,579,905.89 1,268,967.24 所得税影响 -80,968.67 -2,870,964.95 非经常性损益合计 1,381,736.35 5,310,170.23