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新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告 定 2023-01 2023 年 4 月 29 日 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人韩东丰、主管会计工作负责人王晓宁及会计机构负责人(会计 主管人员)宋涛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请 投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，请投资者及相关人事注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的 差异。 公司在本年度报告第三节管理层讨论与分析中“十一、公司未来发展的 展望”中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 36 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 51 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 55 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 78 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 84 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 85 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 86 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/新大洲/新大洲控股 指 新大洲控股股份有限公司 和升集团/大连和升 指 大连和升控股集团有限公司 京粮和升 指 北京京粮和升食品发展有限责任公司 尚衡冠通 指 深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙） 恒阳牛业 指 黑龙江恒阳牛业有限责任公司 太平洋牛业 指 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司） 恒阳农业集团 指 黑龙江恒阳农业集团有限公司 枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司 五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司 新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司 上海瑞斐 指 上海瑞斐投资有限公司 能源科技公司 指 内蒙古新大洲能源科技有限公司 上海新大洲实业 指 上海新大洲实业有限公司 宁波恒阳 指 宁波恒阳食品有限公司 恒阳香港 指 恒阳香港发展有限公司 齐齐哈尔恒阳 指 齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司 恒阳拉美 指 恒阳拉美投资控股有限公司 22 厂 指 Rondatel S.A. 177 厂 指 Lirtix S.A. 224 厂 指 Lorsinal S.A. 恒阳优品 指 恒阳优品电子商务（江苏）有限公司 海南实业 指 海南新大洲实业有限责任公司 桃源荣盛 指 大连桃源荣盛市场有限公司 桃源商城 指 大连桃源商城商业发展有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 ST 大洲 股票代码 000571 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司 公司的中文简称 新大洲控股 公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） SUNDIRO HOLDING 公司的法定代表人 韩东丰 注册地址 海南省海口市桂林洋开发区 注册地址的邮政编码 571127 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市浦东新区银城路 88 号中国人寿金融中心 40 楼 03-06 室 办公地址的邮政编码 200120 公司网址 电子信箱 sundiro@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任春雨 王焱 联系地址 上海市浦东新区银城路 88 号中国人寿金融中心 40 楼 03-06 室 上海市浦东新区银城路 88 号中国人寿金融中心 40 楼 03-06 室 电话 (021) 61050111 (021) 61050111 传真 (021) 61050136 (021) 61050136 电子信箱 renchunyu@ wangyan@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、注册变更情况 统一社会信用代码 914600002012894880 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1994 年 5 月 25 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，公司主营业务 为摩托车制造与销售。2006 年以前，公司主营业务一直以摩托车产业为 主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了对五九集团国有股权的收购，煤炭产 业收入首度合并进入本公司会计报表。2007 年起按照现行会计准则的规定 不再将摩托车业务收入纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在"投资收益 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 "会计科目中核算。2007 年至 2016 年，公司主营业务收入以煤炭产业为 主。2016 年起公司进入牛肉食品产业，2017 年剥离摩托车资产，完成乌拉 圭牛肉屠宰、加工厂资产的收购，食品产业收入不断扩大，从 2017 年第三 季度起公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。2020-2022 年，公 司食品产业相关的收入减少，公司主营业务收入仍以煤炭产业为主。 历次控股股东的变更情况（如有） 1992 年 12 月 29 日至 2005 年 3 月 4 日，公司第一大股东为中国轻骑集团有 限公司，公司实际控制人为济南市国有资产管理局。2005 年 3 月 4 日至 2016 年 4 月 28 日，公司第一大股东为海南新元投资有限公司，此期间内于 2009 年 4 月 26 日之前公司的实际控制人为海南省国营桂林洋农场，2009 年 4 月 26 日之后，公司实际控制人为赵序宏先生。2016 年 4 月 29 日至 2020 年 3 月 11 日，公司第一大股东为尚衡冠通。2020 年 3 月 11 日起，和 升集团及其一致行动人京粮和升合并持股成为本公司第一大股东。2016 年 4 月 29 日至 2020 年 9 月 21 日本公司无实际控制人。2020 年 9 月 22 日至 今公司实际控制人为王文锋先生。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 惠增强、王泽斌 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 1,316,816,250.62 1,187,477,405.42 10.89% 989,107,970.40 归属于上市公司股东的净利 润（元） -37,679,046.11 -147,479,252.42 74.45% -332,497,276.67 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元） -28,861,624.19 -98,032,380.86 70.56% -217,051,960.93 经营活动产生的现金流量净 额（元） 434,141,761.86 345,933,704.44 25.50% 137,367,956.25 基本每股收益（元/股） -0.0463 -0.1812 74.45% -0.4084 稀释每股收益（元/股） -0.0463 -0.1812 74.45% -0.4084 加权平均净资产收益率 -9.72% -32.77% 23.05% -55.19% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元） 2,974,831,866.60 2,803,302,733.07 6.12% 2,931,012,359.75 归属于上市公司股东的净资 产（元） 369,684,692.82 405,558,021.66 -8.85% 494,568,627.20 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元） 1,316,816,250.62 1,187,477,405.42 主营业务+其他业务 营业收入扣除金额（元） 95,873,933.80 81,007,562.91 非主营业务 营业收入扣除后金额（元） 1,220,942,316.82 1,106,469,842.51 主营业务 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 357,208,115.79 389,768,558.84 304,788,187.72 265,051,388.27 归属于上市公司股东 的净利润 35,230,690.52 40,906,283.39 -233,749.78 -113,582,270.24 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 36,844,676.24 49,473,690.47 1,999,286.35 -117,179,277.25 经营活动产生的现金 流量净额 184,065,476.09 215,875,183.66 98,003,131.11 -63,802,029.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -9,772,559.52 -69,717,704.28 -1,447,833.17 越权审批或无正式批 准文件的税收返还、 133,944.94 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 减免 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 2,617,747.60 18,521,329.14 167,692.44 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 债务重组损益 4,213,513.27 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 -10,574,523.41 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资 产、交易性金融负债 和可供出售金融资产 取得的投资收益 -85,144.97 -388,114.39 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 7,550,523.72 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -901,108.95 -22,771,395.41 -96,512,900.03 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 37,061.11 减：所得税影响额 -2,791,266.38 少数股东权益影 响额（税后） 443,622.77 -20,561,555.17 17,689,336.09 合计 -8,817,421.92 -49,446,871.56 -115,445,315.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位 1、公司所属行业的发展阶段、周期性特点 （1）煤炭行业 煤炭是我国的基础能源之一，在国民经济中具有重要的战略地位，由于我国“富煤、贫油、少气”，煤炭在我国能 源体系中的主体地位短期不会改变。但近年来随着国家双碳政策大力推进，对煤炭行业带来革命性影响，能源结构调整 成为大势所趋，煤炭生产结构优化，清洁能源替代加速，煤炭行业的发展方向必是进一步迈向生态优先、绿色低碳、安 全智能的高质量发展之路。 2022 年，煤炭供需仍整体处于紧平衡状态，为缓解下游行业用煤成本压力，增产保供成为 2022 年煤炭行业主基调。 国家全年累计核准（含调整建设规模）新增产能 6200 万吨/年以上，推动进入联合试运转试生产煤矿产能约 9000 万吨/年， 国家矿山安全监察局审核同意了 147 处先进产能煤矿，增加产能 1.8 亿吨/年。全国规模以上工业原煤产量达 45 亿吨，比 上年增长 9%，增速比上年加快 4.3 个百分点。中长期合同制度和“基础价+浮动价”的定价机制发挥了煤炭市场“压舱石” 和“稳定器”作用。 （2）牛肉食品行业 随着我国经济稳步发展、人口总量增加、城乡居民收入水平的不断提高，饮食文化和膳食结构逐渐改善，健康饮食 观念不断增强，牛肉作为高蛋白、低脂肪的健康肉食代表，需求量将持续增长、逐年攀升。但本土牛羊肉产量尚无法满 足市场需求，尤其是牛肉方面，受饲养周期长、生产成本高、发展方式落后等因素影响，长期以来依靠进口来填补国内 巨大的需求缺口。除了对牛肉数量需求增加以外，居民对牛肉品质的要求也越来越高，消费者更加倾向于选择有质量认 证标志和品牌的牛肉产品。总体来说，牛肉行业发展前景广阔、具有持续良好的市场预期。 根据必孚（中国）数据统计，尽管 2022 年中国市场面临消费萎靡、人民币贬值等诸多不利因素，中国大陆牛肉进 口量依然维持强劲增长态势，累计进口牛肉 269 万吨，同比增长 15.5%。这是自 2011 年开始连续增长的第 12 个年头， 也是自 2018 年中国牛肉进口量首破百万吨级的第 5 年。2022 年中国牛肉来源国主要格局与 2021 年基本一致，并未出现 较大的排名变化。2022 年，中国自巴西、阿根廷、乌拉圭、新西兰、澳大利亚和美国前 6 大来源国的牛肉进口量占比高 达 95%。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 （二）报告期内影响公司所属行业发展的外部因素 1、外部因素 （1）煤炭行业 2022 年，世界百年未有之大变局进入加速演变期，俄乌冲突加剧全球能源格局调整，国际能源供需形势复杂严峻、 价格大幅上涨，多个国家遭遇能源危机。 我国是能源消费大国和进口大国，国际冲击叠加极端天气频发，能源保供稳价面临较大风险挑战。立足以煤为主的 基本国情，国家发展改革委印发了《关于进一步完善煤炭市场价格形成机制的通知》（发改价格[2022]303 号），创新 改革煤炭市场价格形成机制，明确煤炭价格合理区间；深化煤电上网电价市场化改革，合理调整煤电上网电价合理区间， 煤、电价格区间实现有效衔接；区间内充分发挥市场机制作用，区间外加强调控监管。各地区、各部门认真贯彻落实党 中央、国务院决策部署，持续加强能源产供储销体系建设，煤炭价格总体在合理区间内平稳运行，有力保障了国家能源 安全。本公司煤炭产业子公司五九集团通过落实年度长协定价机制和严格执行限价措施，积极响应国家保供稳价政策。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 （2）牛肉食品行业 2022 年乌拉圭的牛肉生产受到了持续高位屠宰、干旱和水资源短缺的影响，导致畜牧业生产量下降和活牛价格持续 上涨。此外，由于国内市场消费疲软，加之人民币贬值、进口商购买力削弱，部分进口商和资方资金出现断裂情况，不 得不低价抛货引起市场恐慌连锁反应等因素，导致中国大陆自乌拉圭牛肉进口均价在 2022 年下半年也持续下行，并于 12 月跌至 4672 美元/吨（年初均价 5600 美元/吨左右），突破年内自乌拉圭进口均价最低值。另外 2022 年下半年乌拉 圭牛肉出口到欧盟等地的业务也相对疲软。2022 年 1-9 月本公司乌拉圭 22 厂还处于被海关总署暂停输华进口货物申报 状态，对子公司宁波恒阳和恒阳优品的已签货物订单造成影响。 2、公司已经或计划采取的应对措施 （1）公司煤炭业务的应对措施：将突出现场监管作为生产安全的重中之重，坚持不安全不生产；坚持经营管控、降 本增效、政策创效、控员提效；强化风险防控、绿色发展、提升煤质、产销协同、科技创新；实施矿井智能化工作面建 设；持续加大环保投入力度；打造知识化、专业化、年轻化干部队伍；推进牙星煤矿边角资源整合，延长矿井服务年 限。 （2）公司牛肉食品业务的应对措施：针对 22 厂被暂停输华的事情，海外工厂就重新开关事宜一直积极整改，于 2022 年 9 月 22 日恢复了输华许可，并于 10 月复产。公司对进口货物的储存仓库进行严格把关，确保货品在储存阶段质 量稳定；对货物产品的流向进行透明公开的追溯，保证食品流通环节的信息透明及食品安全。同时公司也启动了食品板 块各子公司人员精简及业务整合工作，并加强了总部在人力、财务方面对食品板块的管理，使得 22 厂开关以后快速的对 应并开展业务。公司密切关注市场变化，及时收集、分析活牛、牛肉相关数据，发挥从业优势，提前预判走势。力争尽 快启动乌拉圭工厂环保改造，申请更多的屠宰指标，降低生产成本，通过采购、生产、销售渠道的整合，以降低采购、 生产成本，优化销售等方式提升效益。 （三）公司所处的行业地位、竞争优势 （1）煤炭行业 五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但生产当地稀缺的长焰煤，发热值高于周边褐煤生产企业的煤炭产品， 区域内具有一定市场和价格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企 业”“内蒙古民营企业 100 强”“工业项目突出贡献奖”“安全生产工作先进单位”“质量诚信活动先进单位”“自治 区文明单位”等称号。牙星煤矿被评为安全高效特级矿井，胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评定为 AAA- 煤矿企业信用等级。 （2）牛肉食品行业 乌拉圭 22 厂 2022 年 9 月被恢复输华申报并于 10 月复产后，在公司资金短缺的背景下，综合考虑资金、成本等因素 进行了产量限制，复产后每周屠宰的数量在 700 头左右，在乌拉圭出口中国的屠宰企业中属于下游位置。而宁波恒阳、 上海新大洲实业也受到资金短缺、乌拉圭两厂的供货不足及自身采购渠道有限等因素影响，其贸易、终端业务量都较小。 22 厂和 177 厂位于乌拉圭首都蒙得维附近，177 厂距离蒙得维的亚海港仅十分钟车程，交通便利，对公司牛源采购 具有战略意义，公司为乌拉圭牛肉协会会员，为公司在乌拉圭开展业务提供了有利条件。公司除供应国内市场外，还具 有向俄罗斯、香港地区、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 （一）报告期内公司所从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务为煤炭采掘及牛肉食品的经营。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 1、煤炭业务： 煤炭产业由本公司的控股子公司五九集团经营管理，主要业务是煤炭的采掘及销售。截至本报告期末，五九集团核 定生产能力 300 万吨/年，其中：牙星分公司一号井和胜利煤矿核定生产能力各 150 万吨/年。产品销售半径约为 600 公 里，主要客户位于蒙东及东北地区。 主要产品及用途：公司煤炭产品为长焰煤，主要用作发电、供热和化工原料。 主要产品的工艺流程：生产模式采用综采综放开采工艺。 生产模式：五九集团现有两对在产矿井，采取以生产矿井为中心，其他部门为辅助的生产模式，物资采购、供电安 全、机修加工、技术管理、安全管理等部门全部以生产矿井的安全生产为主，以安全定产的管理模式，根据年初制定的 生产计划进行辅助部门的计划下发及分解，以确保生产矿井的正常生产。 销售模式：煤炭销售主要采用直销和经销相结合的模式。直销模式中，直接面向下游发电、供热等企业进行销售。 2021 年 12 月，内蒙古自治区能源局下发《关于抓紧开展 2022 年区内发电供热用煤中长期合同签订工作的通知》（内能 煤运字[2021]935 号）文件，要求煤炭企业积极承担社会责任，签订煤炭中长期合同。五九集团根据文件要求与发电供 热用户签订了中长期合同。2022 年 2 月，国家发改委下发《关于进一步完善煤炭市场价格形成机制的通知》（发改价格 [2022]303 号）文件，对煤炭出矿环节中长期交易价格合理区间进行了明确。目前，五九集团按照国家发改委要求执行 中长期合同价格。 主要业绩驱动因素：煤炭市场需求旺盛，煤炭价格高位运行；公司紧紧围绕“安全生产巩固年”“精细管理提升年” 两大目标，保安全、稳生产、控风险、强经营，经济运行质量稳步提升。 截至报告期末，五九集团煤炭资源/储量的情况：胜利煤矿累计查明煤炭资源储量 20958 万吨，保有资源储量 16930.08 万吨，消耗资源储量 2818.04 万吨，压覆资源量 1209.88 万吨；牙星分公司一号井累计查明煤炭资源量 5713.86 万吨，保有资源量 2361.22 万吨，消耗资源储量 3352.64 万吨。 报告期内公司未进行的矿产勘探活动，无相关勘探支出。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 2、牛肉食品业务： 海外业务：公司积极探索海外市场，在乌拉圭收购了多家屠宰厂，以提高自身的产能和供应链能力，并开拓国际市 场。本公司在乌拉圭拥有两个全资子公司 22 厂和 177 厂，一家参股公司 224 厂（2022 年公司已支付收购 224 厂剩余 50% 股权的部分收购款，截至本报告期末尚未完成股权交割），从事牛肉屠宰加工业务，并将海外牛肉进口到国内市场。因 中国海关总署官网宣布暂停受理乌拉圭 22 厂自 2021 年 9 月 30 日启运的输华牛、羊肉产品进口申报，因 22 厂产品主要 出口中国，受这一事件影响，22 厂自 2021 年 10 月 1 日主动停产至 2022 年 10 月 11 日。177 厂则在 22 厂停产期间特委 托乌拉圭 52 厂代宰后进行分割，保持正常生产。 国内业务：公司食品事业部统筹食品板块的采、销业务，以全资子公司宁波恒阳为主体，继续依托乌拉圭自有工厂 的产品供应，开展国内冻品牛羊肉分销的业务，业务模式锁单业务为主，敞口业务为辅。全资子公司上海新大洲实业， 则在协助营销中心开展大贸业务的同时，积极探索以解决餐饮行业痛点，降低食材及人工成本为出发点，为餐饮连锁及 团膳等企业定制批量使用产品，同时尝试小包装产品推广。上海新大洲实业成立时间较短，因此上半年主要着手搭建团 队、构建业务模式、设计产品体系、开拓渠道、优化供应链，具体的业务暂未开展，上海新大洲实业从下半年开始在积 极的推进团膳、积分平台业务。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 主要产品及用途：分为冷冻和冷鲜产品。包括去骨牛肉、带骨牛肉、小包装、牛副、羊肉等产品。产品用于西餐牛 排、酱卤、炖煮、烧烤、火锅及休闲零食，餐饮烧烤，餐饮炖煮，火锅食材。 主要产品的工艺流程：牛羊采购-屠宰-排酸-分割-速冻-冷藏-装车-发货。 主要的业绩驱动因素：牛、羊肉产品是优质动物蛋白的重要来源，随着人民生活水平的逐步提高，对优质牛、羊肉 产品的需求日益增加。从世界各国的牛、羊肉产品消费情况来看，牛、羊肉产品的消费主要是受人口增长、家庭收入增 长、城市化进程以及饮食习惯等四大因素的影响，而这正是中国消费升级的主要驱动力量。目前，北美、欧洲、日本等 发达国家和地区牛、羊肉产品的消费整体增长趋缓，而中国市场随着人民生活水平的提高和膳食结构的调整，总体需求 量正在快速增长，这将推动公司牛、羊肉业务的增长。 许可证书：（1）出口资质： 可出口的国家 种类 拥有资质的肉厂 ALGERIA 阿尔及利亚 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 CUBA 古巴 BOVINE 牛 22 ＆ 177 PANAMA 巴拿马 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 BRAZIL 巴西 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 ARGENTINE 阿根廷 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 EGYPT 埃及 BOVINE OVINE 牛，羊 22 JORDAN 约旦 BOVINE OVINE 牛，羊 22 HONG KONG 香港 BOVINE 牛 22 ＆ 177 SAUDI ARABIA 沙特 阿拉伯 BOVINE OVINE 牛，羊 22 PERU 秘鲁 BOVINE OVINE 牛，羊 22 U. ARABIAN EMIRATES 阿联酋 BOVINE OVINE 牛，羊 22 GUATEMALA 危地马拉 BOVINE 牛 22 ＆ 177 RUSSIA 俄罗斯 BOVINE 牛 22 ＆ 177 VENEZUELA 委内瑞拉 BOVINE 牛 22 ＆ 177 SOUTH AFRICA 南非 BOVINE 牛 22 ＆ 177 LIBYA 利比亚 BOVINE OVINE 牛，羊 22 TRINIDAD ＆ TOBAGO 特立尼达和多巴哥 BOVINE 牛 22 ＆ 177 CHINA 中国 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 CONGO 刚果 BOVINE 牛 22 ＆ 177 GUINEA ECUATORIAL 赤道几内亚 BOVINE 牛 22 ＆ 177 TUNEZ 突尼斯 BOVINE OVINE 牛，羊 22 ＆ 177 USA 美国 BOVINE 牛 22 TAHITI 大溪地 BOVINE 牛 22 ＆ 177 ANGOLA 安哥拉 BOVINE 牛 22 EUROPA 欧洲 BOVINE BNLSS 去骨牛 22 SHIPCHANDLING 国际海域供应 BOVINE 牛 22 ＆ 177 （2）伊斯兰证书： 本公司两个工厂 Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.都获得了乌拉圭伊斯兰教中心的认证，生产的牛羊肉可供全球穆斯林食 用。 （3）中国海关注册信息： 22 厂，厂名 Frigorífico Rosario (Rondatel S.A) 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 地址，Barrio Pastoreo, Rosario, Colonia Uruguay 中国海关注册备案编号：CURY01011808010008 注册日期 2018 年 8 月 1 日到期日期 2023 年 07 月 30 日止。 177 厂，厂名,LirtixS.A 地址，LolasCanarias6175 Monteviaeo Uruguay 中国海关注册备案编号：CURY01011808010006 注册日期 2018 年 8 月 1 日到期日期 2023 年 07 月 30 日止。 报告期内商标权属纠纷、食品质量问题、食品安全事故：无。 品牌运营情况 为了能更好的推广小包装产品，上海新大洲实业直接引用乌拉圭工厂一直使用的 Rondatel品牌做为国内小包装产品 的品牌，截至本报告报出日已完成品牌 Logo 设计及商标注册。 主要销售模式 （1）国内销售：宁波恒阳全部为直销模式，所有产品贸易终端客群销售。上海新大洲实业主要推行的是餐饮行业的 定制化产品，计划在团膳及积分平台领域进行深耕。 ①大贸业务：宁波恒阳从国外自有工厂进口牛、羊肉产品，以锁单业务为主，自营敞口业务为辅的销售模式与国内 主要牛肉批发市场的大型批发商签订销售协议，向其提供牛、羊产品。同时乌拉圭公司也会根据工厂的资金、生产情况， 与主要客户确定未来几个月的销售合同，合同内容包括销售品种、销售单价、付款方式、付款账期、预计发货时间等事 项，销售订单则分为中长期订单和零售订单等。 ②餐饮定制化产品：以解决餐饮行业痛点，降低食材及人工成本为出发点，为餐饮连锁及团膳等企业定制批量使用 产品，同时尝试小包装产品推广。 （2）海外销售：近年来，借助乌拉圭工厂原有的渠道资源，乌拉圭工厂拥有一定量的乌拉圭、俄罗斯、巴西的客户 群体。为了加速资金周转和利润最大化，乌拉圭工厂生产的分割品一部分会直销给乌拉圭本地的经销商，另一部分会销 售给价格更高的地区。 经销模式 适用 □不适用 （一）各子公司主要结算方式、经销方式区域分类情况： （1）乌拉圭工厂主要结算方式：预付款，先款后货；经销方式：批发。 乌拉圭工厂经销商数量增减变动情况： 涉及经销模式的区 域分类 2022 年度末 2021 年度末 变动比例 变动超过 30%的原因 经销商数量(个） 经销商数量(个） 内销（乌拉圭） 15 15 0 不适用 出口 18 35 -48.57% 22 厂 1-9 月停产导致产量不足 （2）宁波恒阳主要结算方式：先款后货；经销方式：批发。 宁波恒阳经销商数量增减变动情况： 涉及经销模式的区 域分类 2022 年度末 2021 年度末 变动比例 变动超过 30%的原因 经销商数量(个） 经销商数量(个） 国内（中国） 3 17 -82.36% 乌拉圭工厂停产导致供货不足及自 身采购、销售渠道有限。 （3）上海新大洲实业主要结算方式：先款后货；经销方式：批发、零售。 上海新大洲实业经销商数量增减变动情况： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 涉及经销模式的区 域分类 2022 年度末 2021 年度末 变动比例 变动超过 30%的原因 经销商数量(个） 经销商数量(个） 国内（中国） 1 0 100% 新开发的客户 （二）食品业务销售模式分类： 食 品 业 务 销 售 模式分类 2022 年度 同比差异 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 批发 130,120,891.76 161,481,102.16 -24.10% -30.64% -20.03% -16.48% 零售 1,811,144.61 1,749,511.86 3.40% 635.00% 727.74% -10.82% （三）报告期内，食品业务前五大经销客户销售总额合计 83,938,791.76 元，占报告期内公司食品业务营业收入 63.61%，截至本报告期末，食品业务前五大经销客户应收账款合计为 12,453,736.47 元。 门店销售终端占比超过 10% □适用 不适用 线上直销销售 □适用 不适用 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □适用 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 乌拉圭工厂：自采，以公开招标、战 略招标、中介采购、零星询价四种。 活牛，活羊 97,697,513.84 宁波恒阳："保证金+尾款" 或 "全款"。以锁单业务为主，自营敞口 业务为辅。 牛肉冻品/鲜品，羊肉冻品 1,995,643.78 上海新大洲实业："保证金+尾款" 或 "全款" 牛肉冻品 2,070,209.52 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30% 适用 □不适用 采购内容 2022 年采购金额 结算方式 采购款实际支付情况 活牛活羊 97,697,513.84 元 长期支票+现款 正常支付 主要外购原材料价格同比变动超过 30% 适用 □不适用 主要生产模式 乌拉圭工厂主要是 22 厂收牛屠宰、分割。177 厂分割，正常时期主要以分割 22 厂提供的胴体为主。2021 年 10 月- 2022 年 9 月 22 厂停产期间，为了维持 177 厂的正常生产，特委托乌拉圭 52 厂进行代宰，由 177 厂分割出口中国。复产 后工厂已恢复正常生产模式，不再委托代宰。 委托加工生产 □适用 不适用 营业成本的主要构成项目 详见本节/四、主营业务分析/2.收入与成本/（5）营业成本构成。 产量与库存量 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 详见本节/四、主营业务分析/2.收入与成本/（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入。 三、核心竞争力分析 1、资源优势 五九集团所属煤矿地下资源丰富，煤炭可采储量超过一亿吨。探矿权总资源储量 139411 万吨，采矿权剩余保有资源 储量 19291.3 万吨。 本公司在乌拉圭拥有屠宰厂，乌拉圭本身是具有优越畜牧业资源的国家，牛只的养殖方式是采取天然草饲牧养，且 当地从没有口蹄疫和疯牛病发生，故一直是我国获得批准的进口牛肉主要来源国之一。本公司在乌拉圭的屠宰厂除供应 国内市场外，还具有向欧盟、美国、智利、俄罗斯、香港地区、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。此外， 本公司在乌拉圭的屠宰厂还具有地理位置优势，工厂位于牛源的辐射圈内，且离机场或港口较近。 2、产品优势 五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区唯一一家长焰煤生产企业，其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点，在煤炭市场 具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、供热、水泥等行业。 公司在乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势。乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，公司 乌拉圭屠宰厂生产的产品（冻品、冰鲜、带骨产品、小包装）在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。 3、管理优势 经中国煤炭工业协会评选，牙星煤矿被评为安全高效特级矿井、胜利煤矿被评为安全高效一级矿井；五九集团被评 定为 AAA-煤矿企业信用等级。 本公司在海外有自己的牛肉食品产业管理团队，能很好的与国内客户进行有效沟通，同时按照市场的要求和标准进 行有效生产。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年公司业绩实现减亏，得益于煤炭主业盈利的增加及能源产业大环境的改善，公司煤炭产业在生产安全、营业 收入、利润总额均创出历史最好水平。食品产业仍为亏损，但随着 22 厂复产、224 厂交接及产品线调整，公司面貌发生 了很多好的变化。目前公司总体运行平稳，历史遗留问题大部分得到解决，内部经营环境不断优化，消除了“公司持续 经营重大不确定性”的风险。 2022 年度公司实现营业收入 131,681.63 万元，同比增加 10.89%，主要原因为受国内煤炭价格上涨利好影响，煤炭 业务板块收入同比增长；净利润为亏损 3,767.90 万元，较上年度减亏 74.45%，净利润减亏的主要原因是煤炭产业贡献 净利润同比增加所致。 截至报告期末，公司总资产 297,483.19 万元，较年初增加 6.12%，增加的主要原因为五九集团货币资金较年初增加 所致；归属于上市公司股东的所有者权益 36,968.47 万元，较年初减少 9.17%，减少原因主要是本报告期净利润亏损所 致。 （一）煤炭业务 本报告期，经营煤炭业务的五九集团全面落实“经济要稳住、发展要安全”总要求，紧紧围绕“安全生产巩固年”、 “经营管理提升年”两大目标，坚定发展信心，强化责任担当，狠抓措施落实。生产安全、营业收入、利润总额、利税 贡献创历史最好水平，整体工作保持了稳中有进、进中提质的良好发展态势。累计生产原煤 272.85 万吨，销售原煤 260.48 万吨。产销量受第三季度矿井工作面搬家影响，分别较上年同期减少了 5.62%和 7.99%，但因本报告期销售价格 同比上涨，2022 年度实现营业收入 117,476 万元，较上年度增加 18.76%；实现净利润 31,175.60 万元，同比增加 178.79%，向本公司贡献利润 15,899.56 万元。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 2022 年度五九集团夯实安全生产基础，降本增效、实现环保新突破，企业经济效益显著提升 ： 1）重点工程完成情况：牙星煤矿 528 智能化综采工作面装备已完成并投入生产。牙星煤矿集中供热改造完成主体工 程施工。胜利煤矿地面二期防治水工程已竣工，为矿井安全开采提供了保障。 2）实现安全生产：未发生重伤以上事故。通过检查治理各类隐患、应急救援演练、安全培训考评、即时奖罚等措施， 有效提升了员工的安全认知与执行力。牙星煤矿迈向安全生产 11 周年；胜利煤矿连续两年打赢了安全翻身仗。经中国煤 炭工业协会评选，牙星煤矿被评为安全高效特级矿井，胜利煤矿被评为安全高效一级矿井。 3）降本增效：提升自修自制能力，全年修旧利废自制加工实际完成产值 3143 万元，节约费用约 600 余万元。盘活 库存呆滞物资，再利用物资价值 453 万元。完成管理降本项目 30 项，降本金额 788 万元。 4）环保新突破：补齐历史欠账，严防新生环保问题。牙星煤矿和热电公司封闭储煤棚已建成投入使用。由第三方投 资建设的五九煤矸石制砖厂已建成投产，从源头上解决了生产固废处置问题。牙星煤矿矿井水处理工程经过前期充分调 研、优化方案，已立项进入建设前期准备工作。 （二）牛肉业务 公司牛肉业务由于自 2021 年 10 月起乌拉圭 22 厂被暂停输华牛肉，该厂产品主要出口中国，导致停产一年，直到 2022 年 10 月才逐步恢复生产，影响了全年产销量。加之受外部环境影响、资金不足等，限制了业务规模。食品产业 2022 年度实现主营业务收入 13,193.20 万元，同比减少 29.77%；贡献净利润-10,645.08 万元，同比增亏 28.07%。 由于年内 22 厂大部分时间处于停产状态，177 厂以委托其他乌拉圭工厂代宰开展业务。2022 年度乌拉圭子公司共屠 宰牛 7092 头，实现营业收入 1.29 亿元，同比减少 19.86%；亏损 7,696.61 万元，同比增亏 3,154.50 万元。除停产原因 外，还受到处理库存和退运货物因素影响，及乌拉圭活牛采购价格上涨等，造成销售价格与成本倒挂，导致经营亏损。 国内连接的牛肉业务受到联动影响，宁波恒阳业务量大幅减少。新组建的上海新大洲实业主要开展了团膳业务、小 包装业务，并尝试通过积分平台、直播带货进行营销，开展业务的时间较短。国内公司本年度累计实现营业收入 256.98 万元，亏损 1,890.04 万元，亏损主要为财务费用所致。 2022 年食品产业攻坚克难实现 22 厂复产，构建团队凝聚力量再出发，食品产业在艰难前行中迎来希望和曙光： 受中国海关总署官网宣布暂停受理乌拉圭 22 厂输华牛、羊肉产品进口申报的影响，乌拉圭 22 厂停产近一年。突如 其来的变化引来巨大震动，整改、申报复关成为工作重心。为了把损失降到最低，177 厂通过当地其他工厂代宰的方式 保持正常生产经营，并安排 22 厂所有员工进入社会保障，减少人工支出。2022 年 9 月，收到中国海关恢复受理 22 厂输 华申报后，克服资金短缺的困难，多方筹措资金，组织复工复产。报告期内，工厂积极裁减冗员，精简机构，调整产品 结构，优化产能，及时地进行了调整部署。 国内业务平台宁波恒阳积极寻求外部资金开展期货业务，努力缩短客户提货周期，用服务促进业务。新设立的上海 新大洲实业在尝试团膳业务的同时，积极拓展新零售渠道业务，为了能更好的推广小包装产品，推出了积分平台销售、 直播带货等销售模式。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,316,816,250.62 100% 1,187,477,405.42 100% 10.89% 分行业 煤炭采选业 1,089,010,280.45 82.70% 918,611,996.20 77.36% 18.55% 食品加工销售业 131,932,036.37 10.02% 187,857,846.31 15.82% -29.77% 其他业务 95,873,933.80 7.28% 81,007,562.91 6.82% 18.35% 分产品 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 煤炭 1,089,010,280.45 82.70% 918,611,996.20 77.36% 18.55% 冰鲜牛肉 0.00% 10,656,685.63 0.90% -100.00% 冷冻牛肉 116,363,451.53 8.84% 142,172,415.96 11.97% -18.15% 牛副产品 14,478,530.21 1.10% 21,581,867.99 1.82% -32.91% 羊肉及羊副产品 1,090,054.63 0.08% 13,446,876.73 1.13% -91.89% 其他业务 95,873,933.80 7.28% 81,007,562.91 6.82% 18.35% 分地区 内蒙古地区 1,089,010,280.45 82.70% 918,611,996.20 77.36% 18.55% 上海地区 1,804,649.19 0.14% 0.00% 100.00% 宁波地区 734,897.61 0.06% 16,992,911.41 1.43% -95.68% 其他地区（乌拉圭等） 129,392,489.57 9.83% 170,864,934.90 14.39% -24.27% 其他业务 95,873,933.80 7.28% 81,007,562.91 6.82% 18.35% 分销售模式 直销（煤炭） 679,943,327.96 51.64% 347,353,274.34 29.25% 95.75% 经销（煤炭） 409,066,952.49 31.06% 571,258,721.86 48.11% -28.39% 批发（食品） 130,120,891.76 9.88% 187,611,433.47 15.80% -30.64% 零售（食品） 1,811,144.61 0.14% 246,412.84 0.02% 635.00% 其他业务 95,873,933.80 7.28% 81,007,562.91 6.82% 18.35% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 煤炭采选业 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 食品加工销售 业 131,932,036.37 163,230,614.02 -23.72% -29.77% -19.24% -16.13% 分产品 煤炭 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 冰鲜牛肉 -100.00% -100.00% -100.00% 冷冻牛肉 116,363,451.53 146,493,024.32 -25.89% -18.15% -5.13% -17.28% 牛副产品 14,478,530.21 15,148,453.39 -4.63% -32.91% -31.33% -2.41% 羊肉及羊副产 品 1,090,054.63 1,589,136.31 -45.79% -91.89% -89.08% -37.58% 分地区 内蒙古地区 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 上海地区 1,804,649.19 1,741,940.50 3.47% 100.00% 100.00% 100.00% 宁波地区 734,897.61 726,630.83 1.12% -95.68% -95.85% 4.24% 天津地区 其他地区（乌 拉圭等） 129,392,489.57 160,762,042.69 -24.24% -24.27% -12.92% -16.20% 分销售模式 直销（煤炭） 679,943,327.96 330,665,457.92 51.37% 95.75% 69.22% 7.62% 经销（煤炭） 409,066,952.49 198,721,399.40 51.42% -28.39% -38.29% 7.80% 批发（食品） 130,120,891.76 161,481,102.16 -24.10% -30.64% -20.03% -16.48% 零售（食品） 1,811,144.61 1,749,511.86 3.40% 635.00% 727.74% -10.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 煤炭采选业 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 分产品 煤炭 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 分地区 内蒙古地区 1,089,010,280.45 529,386,857.32 51.39% 18.55% 2.31% 7.72% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 产品 1：冰鲜牛 肉 销售量 吨 366.73 -100.00% 生产量 吨 366.73 -100.00% 库存量 吨 产品 2：冷冻牛 肉 销售量 吨 3,223.47 5,991.01 -46.19% 生产量 吨 3,022.20 6,036.26 -49.93% 库存量 吨 464.58 665.85 -30.23% 进口量 吨 234.18 -100.00% 产品 3：牛副产 品 销售量 吨 3,312.86 4,557.58 -27.31% 生产量 吨 3,199.01 4,794.38 -33.28% 库存量 吨 122.96 236.80 -48.08% 产品 4：羊肉及 羊副产品 销售量 吨 57.68 419.09 -86.24% 生产量 吨 476.77 -100.00% 库存量 吨 57.68 -100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 □不适用 冰鲜牛肉销售量、生产力减少原因是：本年度没有销售冰鲜牛肉。 冷冻牛肉进口量减少原因是：本年度没有进口业务。 牛羊肉其他产品减少原因是：2022 年 1-9 月，22 厂处于停产状态，委托 52 厂屠宰完成部分订单。 煤炭库存量增长的原因是：第四季度胜利矿低卡煤滞销，导致地存煤增加。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 煤炭 销售量 万吨 260.48 283.11 -7.99% 生产量 万吨 272.85 289.11 -5.62% 库存量 万吨 4.17 0.97 329.21% 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成 本比重 产品分类 1：煤炭 原材料 54,573,843.91 10.31% 75,567,721.26 14.60% -27.78% 产品分类 1：煤炭 工人费用 206,671,467.50 39.04% 189,874,928.71 36.69% 8.85% 产品分类 1：煤炭 折旧摊销 101,174,617.21 19.11% 103,709,616.40 20.04% -2.44% 产品分类 1：煤炭 能源和动力 57,213,303.77 10.81% 50,107,905.87 9.68% 14.18% 产品分类 1：煤炭 安全维简费 91,237,660.31 17.23% 77,212,370.68 14.92% 18.16% 产品分类 1：煤炭 其他等 18,515,964.62 3.50% 20,984,293.58 4.06% -11.76% 产品分类 2：冰鲜牛肉 采购成本 7,940,651.85 71.54% -100.00% 产品分类 2：冰鲜牛肉 工人费用 1,795,514.23 16.18% -100.00% 产品分类 2：冰鲜牛肉 折旧摊销 247,995.55 2.23% -100.00% 产品分类 2：冰鲜牛肉 能源和动力 1,115,909.92 10.05% -100.00% 产品分类 2：冰鲜牛肉 其他等 产品分类 3：冷冻牛肉 采购成本 85,362,114.48 58.27% 113,401,363.66 73.44% -24.73% 产品分类 3：冷冻牛肉 工人费用 25,576,264.81 17.46% 20,156,981.82 13.05% 26.89% 产品分类 3：冷冻牛肉 折旧摊销 4,171,349.45 2.85% 2,783,982.55 1.80% 49.83% 产品分类 3：冷冻牛肉 能源和动力及 仓储物流 28,394,486.84 19.38% 18,073,592.79 11.70% 57.10% 产品分类 3：冷冻牛肉 其他等 2,988,808.74 2.04% 100.00% 产品分类 4：牛副产品 采购成本 9,178,451.23 60.59% 15,615,616.74 70.79% -41.22% 产品分类 4：牛副产品 工人费用 2,832,210.25 18.70% 3,662,588.07 16.60% -22.67% 产品分类 4：牛副产品 折旧摊销 461,918.06 3.05% 505,874.88 2.29% -8.69% 产品分类 4：牛副产品 能源和动力及 仓储物流 2,344,905.48 15.48% 2,276,294.04 10.32% 3.01% 产品分类 4：牛副产品 其他等 330,968.37 2.18% 100.00% 产品分类 5：羊肉及羊 副产品 采购成本 1,124,883.20 70.79% 10,299,714.07 70.79% -89.08% 产品分类 5：羊肉及羊 副产品 工人费用 263,837.40 16.60% 2,415,761.76 16.60% -89.08% 产品分类 5：羊肉及羊 副产品 折旧摊销 36,441.09 2.29% 333,663.84 2.29% -89.08% 产品分类 5：羊肉及羊 副产品 能源和动力及 仓储物流 97,221.58 6.12% 1,501,393.02 10.32% -93.52% 产品分类 5：羊肉及羊 副产品 其他等 66,753.04 4.20% 100.00% 说明 冰鲜牛肉营业成本减少 100%的原因是本年度没有销售冰鲜牛肉。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 2022 年度与 2021 年度合并会计报表范围变化情况见下表： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 485,873,060.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.90% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 黑龙江省辰辕热电能源有限公司 131,656,783.98 10.00% 2 齐齐哈尔国华热力有限公司 109,319,367.40 8.30% 3 阿荣旗蒙西水泥有限公司（杨忠） 109,170,365.29 8.29% 4 安达市富冠热力有限公司 84,788,641.64 6.44% 5 呼伦贝尔贺达商贸有限公司 50,937,901.74 3.87% 合计 -- 485,873,060.05 36.90% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 83,971,394.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.05% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 郑州煤机综机设备有限公司 49,635,044.25 7.12% 2 河北乾顺节能科技有限公司 9,504,424.78 1.36% 3 林州重机集团股份有限公司 9,361,115.04 1.34% 4 JUAN MANUEL FABIAN 8,086,446.95 1.16% 5 ESC.DI SANTI LTDA. 7,384,363.14 1.06% 合计 -- 83,971,394.16 12.05% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 序号 单位名称 控股公司合并持股比例 变更时间 备注 2022 年度 2021 年度 增减变动 1 上海新大洲实业有限公司 100% 0% +100% 2022 年 1 月 20 日 新设，新增合并 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,357,992.47 24,749,023.64 -1.58% 无重大变化 管理费用 202,530,026.00 205,665,901.00 -1.52% 无重大变化 财务费用 34,429,341.86 74,170,953.05 -53.58% 财务费用同比减少 53.58%，主要系恒 阳拉美和恒阳香港财务费用汇兑收益 同比增加及五九集团和本公司利息支 出同比减少所致 研发费用 5,263,097.63 100.00% 研发费用同比增加 100%，系五九集团 为改善井下水质和液压支架技术提升 发生的研发费用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 （超过 30%） 职工薪酬 15,235,962.64 15,519,983.52 -1.83% 租赁仓储费 2,533,067.54 3,243,456.57 -21.90% 摊销费 1,891,555.81 1,581,471.51 19.61% 材料消耗 1,391,462.63 1,303,114.87 6.78% 折旧费 156,175.85 170,414.12 -8.36% 修理费 1,306,645.50 587,316.66 122.48% 主要系五九集团运输用燃机车维 修费同比增加。 交通差旅费 236,723.47 351,289.54 -32.61% 主要系食品产业国内子公司本 年度销售业务量大幅减少所 致。 办公费 201,050.52 298,041.20 -32.54% 业务招待费 85,244.20 -100.00% 广告及业务宣传费 20,701.47 47,279.60 -56.21% 其他 1,384,647.04 1,561,411.85 -11.32% 合计 24,357,992.47 24,749,023.64 -1.58% 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目 名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来 发展的影响 1、委外研 发：胜利煤矿 水害治理技术 研发 我国矿井水文地质类型复杂多样，受 地表水体及地下富含水层威胁的煤矿 较多，防治水任务艰巨。煤矿水害具 有隐蔽性、随机性、突发性、迅猛性 和破坏性等特点。因此一旦发生水害 事故，往往造成十分严重的人员伤亡 和财产损失，造成极为恶劣的社会影 响。近年来煤矿水害事故发生的频率 呈增长趋势，因此，五九集团根据胜 利煤矿水文地质条件及地表水分布特 点，联合辽宁工程技术大学，对开采 区域进行了水害分析评价，制定了有 效的水害治理措施。 2022 年 9 月 完成 通过水害分析评价，确定 了采空区积水赋存标高， 探明了积水范围、积水量 及补给水来源，制定了有 效的防治水措施，为胜利 煤矿的生产安全提供了技 术保障。 提升五九集团未 来水害治理管理 水平和研发人才 培养，为生产安 全提供了技术保 障。 2、委外研 发：牙星煤矿 液压支架研发 根据牙星分公司煤层赋存状况和围岩 条件，采用先进的技术，通过提升支 架顶梁、千斤顶、立柱、液压系统等 手段，研发适用于 417 工作面的液压 支架，确保支架支护形式更合理，安 2022 年 6 月 完成 1、端头支架原设计顶梁 为弧形顶，接顶不严，与 顶板只实现线接触， 研发提升为平顶结构，使 支架与工作面实现面接 提高采煤工作面 支架支护的技术 管理，保障五九 集团今后安全生 产。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 全更可靠，结构更稳定。 触，接顶更严密，便于顶 板管理。 2、所有立柱千斤顶采用 增材再制造工艺进行提 升；立柱、千斤顶长时间 使用造成缸体内壁损坏， 正常维修方法仅能维持立 柱、千斤顶短时间使用。 采用再制造工艺，使用激 光熔覆方法，可恢复立 柱、千斤顶原尺寸，确保 密封强度，达到新品标 准。 3、液压支架液压系统提 升改造，根据牙星公司井 下水质情况，有针对性的 安装经改造完成的水过滤 系统，清除杂质、净化水 质，大幅提高支架液压系 统元件使用寿命； 4、优化设计结构，改变 支架顶梁与掩护梁之间设 计结构，减少铰接处漏煤 现象，长时间漏煤使铰接 处由于积煤活动间隙变小 而运转不灵活，造成液压 支架顶板受挤压焊缝开 裂，结构优化后避免了此 类现象的发生； 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 0 0 0.00% 研发人员数量占比 0.00% 0.00% 0.00% 研发人员学历结构 本科 0 0 0.00% 硕士 0 0 0.00% 研发人员年龄构成 30 岁以下 0 0 0.00% 30~40 岁 0 0 0.00% 公司研发投入情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发投入金额（元） 5,263,097.63 0.00 100.00% 研发投入占营业收入比例 0.40% 0.00% 0.40% 研发投入资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 适用 □不适用 公司结合生产实际需要和井下条件，有针对性委外研发（公司没有专业的研发队伍），所以研发投入具有不确定性。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,728,613,087.26 1,687,584,248.56 2.43% 经营活动现金流出小计 1,294,471,325.40 1,341,650,544.12 -3.52% 经营活动产生的现金流量净额 434,141,761.86 345,933,704.44 25.50% 投资活动现金流入小计 8,817,113.14 89,592,926.67 -90.16% 投资活动现金流出小计 181,026,202.10 90,905,431.52 99.14% 投资活动产生的现金流量净额 -172,209,088.96 -1,312,504.85 13,020.64% 筹资活动现金流入小计 204,664,377.21 101,011,797.48 102.61% 筹资活动现金流出小计 263,602,744.84 376,598,172.70 -30.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -58,938,367.63 -275,586,375.22 78.61% 现金及现金等价物净增加额 203,434,322.02 68,226,791.00 198.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 本报告期内现金及现金等价物净增加额较上年度增加的主要原因是本年度经营活动产生的现金流量净额同比增加和筹资 活动产生的现金净流出同比减少所致。分析如下： 1、经营活动产生的现金流量净额净流入较上年度增加的主要原因是本报告期五九集团销售煤炭收到的现金同比增加及采 购支付的现金同比减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额净流出较上年度增加的主要原因本报告期本公司的全资子公司恒阳香港购买 224 厂另 50%股权使投资支付的现金同比增加及去年同期收到能源科技股权转让款和处置漳州恒阳资产收到现金使收回投资收到的 现金同比减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额净流出较上年度减少的主要原因是本报告期五九集团和本公司偿还借款及偿付利息支付 的现金同比减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额净流入较上年度增加的主要原因是本报告期五九集团销售煤炭收到的现金同比增加及采 购支付的现金同比减少所致。 2、本年度净利润亏损的原因主要是食品业务本年度累计亏损 10,645.08 万元、母公司及其他子公司本年度贡献净亏损 9,022.39 万元。 五、非主营业务分析 适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -40,054,638.46 -29.89% 主要系对联营合营企业中航新 大洲、桃源商城、224 厂按权益 法确认的投资损失所致； 否 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 公允价值变动损益 -85,144.97 -0.06% 系本公司对持有杭州长誉资产 管理合伙企业（有限合伙） 1.11%股权按账面净资产计算价 值变动损失； 否 资产减值 -21,429,288.57 -15.99% 主要系乌拉圭 22 厂 177 厂和五 九集团计提的固定资产无形资 产减值准备； 否 营业外收入 21,708,037.00 16.20% 主要系五九集团判决款收益和 能源科技核销往来款等营业外 收入； 否 营业外支出 34,256,390.54 25.56% 主要系五九集团固定资产报废 损失和本公司计提所得税滞纳 金及矿产资源补偿费滞纳金； 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资 产比例 货币资金 364,796,681.99 12.26% 161,445,223.31 5.76% 6.50% 货币资金年末数较年初 数增加 125.96%，主要 系五九集团本年度煤炭 销售收到现金增加所 致。 应收账款 19,638,853.94 0.66% 11,772,764.15 0.42% 0.24% 应收账款年末数较年初 数增加 66.82%，主要系 乌拉圭 22 厂应收货款和 海南实业应收房租较年 初增加所致。 存货 37,785,847.28 1.27% 36,745,708.22 1.31% -0.04% 投资性房地产 58,357,402.92 1.96% 61,275,568.44 2.19% -0.23% 长期股权投资 473,754,979.09 15.93% 497,228,672.24 17.74% -1.81% 固定资产 1,366,061,160.63 45.92% 1,415,636,824.52 50.50% -4.58% 在建工程 26,231,680.89 0.88% 8,568,651.80 0.31% 0.57% 在建工程年末数较年初 数增加 206.14%,主要系 五九集团牙星矿集中供 热系统改造工程增加所 致。 使用权资产 5,837,201.96 0.20% 8,755,802.96 0.31% -0.11% 使用权资产年末数较年 初数减少 33.33%，系使 用权资产折旧摊销所 致。 短期借款 85,173,915.03 2.86% 80,154,812.21 2.86% 0.00% 合同负债 215,658,633.60 7.25% 237,171,290.91 8.46% -1.21% 长期借款 0.00 0.00% 176,155,861.71 6.28% -6.28% 长期借款年末数较年初 数减少 100.00%，系本 公司长期借款于一年内 到期，重分类至一年内 到期的非流动负债所 致。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 租赁负债 2,750,796.94 0.09% 6,646,464.43 0.24% -0.15% 租赁负债年末数较年初 数减少 58.61%,主要系 房租支付所致。 境外资产占比较高 适用 □不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产 安全性的 控制措施 收益状况 境外资产 占公司净 资产的比 重 是否存 在重大 减值风 险 本公司持 有 Rondatel S.A. 100% 股权 收购 截止 2022 年 12 月 31 日，该公 司总资产 折算人民 币 15,646.96 万元、净 资产- 8,015.26 万元。 乌拉圭蒙 得维的亚 主要从事 生牛屠 宰、牛肉 及副产品 的分割、 储藏、冷 藏、包 装、制 品、工业 化生产、 贸易、经 销和进出 口业务。 作为公司 的全资子 公司，由 本公司派 驻人员直 接管理， 在管理上 该公司需 遵守本公 司的各项 规章制 度。本公 司对该公 司实行预 算及绩效 管理，每 年的财务 报表需由 会计师事 务所进行 审计。 2022 年实现 营业收入 12,938.60 万 元，净利润 -6,946.45 万 元。 -21.68% 否 本公司持 有 Lirtix S.A. 100% 股权 收购 截止 2022 年 12 月 31 日，该公 司总资产 折算人民 币 3,203.80 万元、净 资产 1,444.95 万元。 乌拉圭蒙 得维的亚 主要业务 为 Rondatel S.A.提供 牛肉初加 工服务。 同上 2022 年实现 营业收入 1,320.50 万 元，净利润 -750.16 万 元。 3.91% 否 本公司持 有 Lorsinal S.A. 50% 股权 收购 截止 2022 年 12 月 31 日，该公 司总资产 折算人民 币 16,309.00 万元、净 资产 388.99 万 元。 乌拉圭蒙 得维的亚 主要从事 生牛屠 宰、牛肉 加工、牛 肉制品、 牛副产品 加工业 务。 本公司委 派董事 2 名，其中 1 名为董事 会主席。 2022 年实现 营业收入 56,158.28 万 元，净利润 -4,170.75 万 元。冲减以前 年度未确认超 额亏损后，本 公司按持股比 例确认的投资 收益为 -2,085.37 万 元。 0.53% 否 其他情况 说明 无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 其他非流 动金融资 产 777,885.61 307,367.19 470,518.42 上述合计 777,885.61 307,367.19 470,518.42 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.16%股权，本公司持有的非上市公司 股权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额 受限原因 货币资金 995,440.66 诉讼及欠税事项 投资性房地产 56,697,216.35 抵押 长期股权投资 1,226,517,044.86 司法查封、税务查封、质押；见后附明细 合计 1,284,209,701.87 其他说明： 子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下： 序 号 案件 执行案号 所属公司股权冻结/质押 冻结/质押金额 1 林锦佳 （2019）粤 0307 民初 10153 号 新大洲控股占五九集团股权 29,900,000.00 2 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南实业股权 20,000,000.00 3 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大洲企业 管理有限公司股权 10,000,000.00 4 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳 伦佐游艇制造有限公司股权 27,073,875.00 5 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大力机械 工业有限公司股权 1,593,925.00 6 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占新大洲投资股权 19,319,732.00 7 前海汇能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股 权投资合伙企业(有限合伙)股 权 9,990,000.00 8 前海汇能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占杭州长誉资产管 理合伙企业(有限合伙)股权 5,000,000.00 9 前海汇能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳 20,013,008.40 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 序 号 案件 执行案号 所属公司股权冻结/质押 冻结/质押金额 伦佐游艇制造有限公司古股权 10 蔡来寅案 (2019）粤 03 民初 796 号 新大洲控股占海南实业股权 20,000,000.00 11 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3384 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股 权投资合伙企业（有限合伙） 9,990,000.00 12 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3384 号之十三 新大洲控股占海南新大洲企业 管理有限公司 10,000,000.00 13 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3384 号之十五 新大洲控股占宁波恒阳食品有 限公司 100,000,000.00 14 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3384 号之十六 新大洲控股占恒阳优品电子商 务（江苏）有限公司 10,000,000.00 15 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3384 号之十九 新大洲控股占海南新大洲圣劳 伦佐游艇制造有限公司 31,014,375.00 16 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3385 号之十九 新大洲控股占海南新大力机械 工业有限公司 2,081,807.66 17 蔡来寅案 （2022）粤 03 执 3385 号之十二 新大洲控股占内蒙古牙克石五 九煤炭（集团）有限责任公司 327,320,000.00 18 恒旺案 （2020）沪法执 0114 民初字第 18017 号之一号 新大洲控股占新大洲投资股权 300,000,000.00 19 欠缴所得税 海口桂林洋经济开发区税保封 【2021】2105002 号 新大洲控股占新大洲投资股权 69,220,321.80 20 长城资产管理 有限公司大连 分公司借款 新大洲控股占五九集团股权 150,000,000.00 21 华夏银行宁波 分行借款 新大洲控股占五九集团股权 54,000,000.00 合计 1,226,517,044.86 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 79,721,848.00 3,333,019.90 2,291.88% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 内蒙古牙克石五 九煤炭（集团） 有限责任公司 子公司 煤炭 72870.59 万元 2,088,649,910.30 1,300,125,359.67 1,174,758,750.53 341,851,049.53 311,756,040.51 内蒙古新大洲能 源科技有限公司 子公司 煤化工 60000 万元 63,740,832.41 -37,170,454.64 8,306,219.52 -3,690,877.88 5,268,734.88 恒阳拉美投资控 股有限公司(本 部) 子公司 贸易 600 万美元 310,749,761.90 -507,070,543.56 -18,367,347.36 -18,367,347.36 宁波恒阳食品有 限公司（本部） 子公司 贸易 10000 万元 1,028,732,132.58 624,998,063.76 934,820.35 -13,674,308.05 -13,503,519.40 Rondatel S.A. 子公司 肉食品加工及贸 易 乌拉圭比索 1,000,000,000.00 元 156,469,596.56 -80,152,575.14 129,385,994.15 -72,557,721.57 -69,464,529.38 Lirtix S.A. 子公司 肉食品加工及贸 易 乌拉圭比索 100,000,000.00 元 32,038,024.84 14,449,520.37 13,205,044.44 -8,222,264.60 -7,501,565.23 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海新大洲实业有限公司 新设 无重大影响。 主要控股参股公司情况说明 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司：截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公 司 51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 20.89 亿元，同比增加 13.03%；净 资产 13.00 亿元，同比增加 35.94%。五九集团本年度生产原煤 272.85 万吨，销售原煤 260.48 万吨，分别较上年同期减 少 5.62%和 7.99%，因胜利煤矿三季度工作面搬家，煤质有所下降，导致产销量同比减少，但整个报告期内受煤炭价格上 涨利好影响，本年度实现营业收入 11.75 亿元，较上年度增加 18.76%，主营业务毛利率较上年增长 7.72%，且管理费用 和利息支出及固定资产报废损失同比减少，本年度实现净利润 31,175.60 万元，较上年度增加 178.79%，向本公司贡献 利润 15,899.56 万元。 内蒙古新大洲能源科技有限公司：截止报告期末，本公司持有内蒙古新大洲能源科技有限公司 100%股权。主要从事煤化 工业务。截止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,374.08 万元，较年初减少 13.04%；净资产-3,717.05 万元，较年初 增加 12.41%；2022 年度实现营业收入 830.62 万元，同比增加 433.52%；本年度该公司实现净利润 526.87 万元，同比增 加 132.86%，主要为较上年减少资产处置损失和营业外收入同比增加所致。 恒阳拉美投资控股有限公司：截止报告期末，本公司持有恒阳拉美投资控股有限公司 100%股权。主要从事实业投资、投 资管理与咨询、进出口贸易。截止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 3.11 亿元，同比增加 16.76%；净资产-5.07 亿元， 同比减少 13.35%；本年度实现净利润-1836.73 万元，同比增亏 480.71%。主要原因为本年度对 224 厂按权益法确认的投 资损失同比增加所致。 宁波恒阳食品有限公司（本部）：截止报告期末，本公司持有宁波恒阳食品有限公司 100%股权。主要从事食品业务。截 止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 10.29 亿元，同比增加 2.84 万元；净资产 6.25 亿元，同比减少 2.11%；本部 2022 年度实现营业收入 93.48 万元，同比减少 96.89%；实现净利润-1,350.35 万元，同比减亏 28.33%。而国内业务受经济环 境影响，牛肉销售市场整体惨淡，同时公司受困资金及供应端不足，业务量大幅减少，亏损主要为财务费用所致。 Rondatel S.A.：截止报告期末，本公司持有 Rondatel S.A.100%股权。主要从事肉食品加工及贸易业务。截止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 1.56 亿元，较年初增加 3.28%；净资产-8015.26 万元，较年初减少 841.50%；2022 年度实现 营业收入 1.29 亿元，同比减少 19.86%；本年度实现净利润-6946.45 万元，同比增亏 65.82%。本年度因停产及以期货形 式低价处理库存和退运货物，而乌拉圭活牛采购价格高涨，造成销售价格与成本倒挂，形成负毛利，净利润同比增亏。 Lirtix S.A.：截止报告期末，本公司持有 Rondatel S.A.100%股权。主要从事肉食品加工及贸易业务。截止 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 3,203.80 万元，较年初减少 3.95%；净资产 1,444.95 万元，较年初减少 30.09%；2022 年度实 现营业收入 1320.50 万元，同比增加 72.92%；实现净利润-750.16 万元，同比增亏 397.09 万元。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的格局及趋势 1、煤炭行业 （1）市场竞争格局 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 煤炭是我国的基础能源之一，在国民经济中具有重要的战略地位，由于我国“富煤、贫油、少气”，煤炭在我国能 源体系中的主体地位和压舱石作用不会改变，行业发展质量将不断提升。中央经济工作会议提出，将加快调整优化产业 结构、能源结构，推动煤炭消费尽早达峰，大力发展新能源。 （2）行业发展趋势 未来，煤炭减量化发展已是必然。迎接碳中和压力下的转型挑战，努力实现安全低碳高质量发展是煤炭行业的发展 趋势。 煤炭行业的长远发展取决于提高产能质量和实现转型升级，国家发改委等八部委印发的《关于加快煤矿智能化发展 的指导意见》，提出了推动智能化技术与煤炭产业融合发展、提升煤矿智能化水平；该文件的出台指明了煤炭行业高质 量发展的方向，将加快煤矿智能化的进程，最终实现煤矿安全、高效、绿色开采。 （3）公司的主要行业优势和劣势 煤炭行业发展趋势的不确定性、经济环境的不确定性是主要风险，但是五九集团在当地具有煤炭发热值优势，具有 市场和价格优势。 2、牛肉产业 （1）市场竞争格局 国家政策鼓励畜产品加工企业通过建基地、树品牌，向规模化、产业化、集团化、国际化方向发展，提高企业竞争 力和产业集中度，国家的行业支持政策对龙头企业的发展提供了良好的发展空间。目前行业竞争已由产品竞争转向品牌 和完整产业链间的竞争。 （2）行业发展趋势 随着我国城乡居民收入水平的不断提高，饮食文化和膳食结构逐渐改善，健康饮食观念不断增强，牛肉作为高蛋白、 低脂肪的健康肉食代表，需求量将持续增长、逐年攀升。总体来说，牛肉行业发展前景广阔、具有持续良好的市场预期。 （3）公司的主要行业优势和劣势 公司在乌拉圭拥有 Rondatel S.A.、Lirtix S.A. 两家全资的屠宰加工企业，除供应国内市场外，还具有向俄罗斯、 香港、美国、欧洲、以色列、秘鲁、智利、中东、北非等市场进行销售的资质优势。 此外，公司乌拉圭输华牛肉可追溯，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。 公司牛肉业务目前对资金的需求较大，而融资渠道单一，资金压力大；公司仅在乌拉圭有屠宰工厂，盈利能力受所 在国活牛市场价格波动影响大，目前受制于环保改造要求乌拉圭两工厂的产能不大，采牛价格、等级上没有优势，屠宰、 分割成本偏高。 （二）公司发展战略 从事煤炭采掘的子公司五九集团以安全、绿色、科技兴企为发展理念，积极履行社会责任，不断提高装备水平，走 智能化矿山发展之路，推进煤炭子公司绿色矿山建设。 公司牛肉业务子公司以现有海外牛肉屠宰、加工业务为基础，通过内外部资源整合，对外合作、联合等途径，以实 现产能提升和经营稳定性为目标，实现牛业经营的良性发展。 积极推进企业资产重组，增加收入和利润来源，引导公司走上健康和可持续发展之路。 （三）公司下一年度经营计划 公司 2023 年度经营目标设定如下： 业务类型 事业目标 主要措施 煤 炭 煤炭产量：280 万吨，同比增加 2.62% 煤炭销量：272 万吨，同比增加 4.38% 1、全力以赴抓好安全管理，确保实现全年安全生产。 2、全力以赴抓好经营管理，确保实现经济效益最大 化。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 3、全力以赴抓好产销协同，确保实现销售预期目标。 4、全力以赴抓好重点项目，确保实现质效双优。 5、全力以赴抓好智能化建设，确保实现矿井智慧赋 能。 6、全力以赴抓好人力资源与薪酬体系改革，确保实现 队伍稳定高效。 7、全力以赴抓好履职尽责，确保实现各项工作扎实推 进。 牛肉食品 1、乌拉圭三公司提高产能到 700 头/日。 2、整合工厂，实现四统一，共享资源 3、丰富产品，下沉渠道，提高盈利能力 4、积极拓展中国以外国际市场，多渠道销 售，有效规避风险。 1、尽快解决资金问题，优化乌拉圭工厂屠宰产能。 2、整合乌拉圭三厂资源，实现采购、销售、财务、生 产的统一管理，合理分配资源。 3、针对中国市场积极开发冰鲜、小包装、骨类产品； 针对不同国家的市场需求，开发高利润产品，卖出产品 最大价值；积极开发国内终端客群，缩短交易环节，提 高销售利润。 4、借助 224 厂渠道优势，拓展欧美、亚太等国家的市 场。 实现经营目标的主要对策： 1、煤炭产业安全为基，巩固、提升业务规模，保持利润稳步增长、提升企业发展后劲。 煤炭产业是公司的基础产业，经营比较稳定，重点在紧抓安全生产，要以“生产有序、系统优化、质量可靠、责任 到位、风险可控”为基础，以“强履责、严措施、查现场、抓落实”为重点，实现安全生产。通过深化源头降本、严肃 投资预算执行、多元挖潜创效，强化经营管理和降本增效。坚持安全和环保同质管理，加大安全和环保投入。积极扩大 五九集团产能，完成胜利煤矿 150 万吨生产能力的落地，推进牙星煤矿边角资源整合扩区增量，提升企业发展后劲。进 一步开展科技创新、技术降本、管理增效，实现吨煤成本下降。持续深化产销协同，强化煤质源头管理，提升企业利润 水平。借助动力煤期货交易市场，实现吨煤销售价格平稳，保值增值。稳步推进矿井智能化建设工作，努力实现“智能 提效、智能保安”。 2、整合乌拉圭三厂资源，通过客户融资解决资金需求，确保产能最大化，力争实现牛肉食品产业扭亏为盈、良性运 转。 为实现食品业务增收提效，公司将通过整合乌拉圭三厂资源，实现采购、销售、财务、生产的统一管理，借助 224 厂渠道优势将优质产品销往价格较高的欧美地区，实现乌拉圭工厂之间资源共享和经营协同。通过客户融资，解决 224 厂与 22 厂流动资金需求，实现两个工厂产能的最大化。 上海新大洲实业有限公司积极开发国内终端客群，开展进口自产牛肉小包装业务，为缩短交易环节提高销售利润通 过下游客户的抖音号开展直播销售，未来公司将根据情况考虑是否独立注册抖音账号展开直播，助力品牌营销、提高销 售利润。 公司食品板块子公司要充分发挥内外协同效应，深度整合优势资源，巩固完善现有渠道，拓展欧美、亚太等市场， 打响公司牛肉品牌，使牛肉食品产业在产能达标情况下力争实现扭亏为盈。 3、推进产业转型和资产重组 继续着力推进产业转型和资产重组，加快完成牛肉食品产业关联度较小资产的剥离、处置，如飞机发动机项目股权 转让、能源化工项目资产处置。对没有实际经营业务的相关子公司进行关停注销，对相关人员进行裁减、转岗，降低运 营成本。以上资产剥离、处置获得的现金收入，可用于补充公司运营资金、偿还到期债务。 4、为完成事业目标的资金计划 根据公司 2023 年度的经营预算和投资预算，资金补充需求共计 6.32 亿元，主要用于公司运营资金及偿还借款所需 资金 3.00 亿元，食品业务 0.90 亿元，五九集团 2.42 亿元。 为完成公司上述重点项目及经营计划，公司将通过新增或续贷银行借款，剥离部分非主业资产、盈利能力难有转机 的资产回笼资金，五九集团通过自身经营活动获取现金流等方式加以解决。 （五）公司的风险因素 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 1、经济波动和政策风险 煤炭行业与宏观经济关联度较高，受全球经济增长乏力及我国经济增长放缓，煤炭企业生产经营和盈利能力普遍受 到影响。我国对煤炭行业实行较为严格的行业准入制度和管制措施，若国家煤炭产业政策在未来进行调整，将会给公司 的业务产生一定的影响。此外，国家在宏观政策调控、财政政策、货币政策、税收政策等方面的变化，都将可能对公司 的经营产生一定影响。 为深入贯彻落实党中央、国务院关于保障煤炭供应安全的指示精神和决策部暑，充分发挥煤炭中长期合同保供稳价 作用，保证发电供热企业煤炭稳定供应，国家发改委针对煤炭中长期合同及煤炭市场价格形成机制作出了相关要求，要 求动力煤中长期价格在合理区间范围。国家对价格的管控将影响公司收益。针对此风险，我们一方面要保持产量和煤质 的稳定；另一方面完成年度降本增效目标，管住全链条、关键点，降低成本支出。 2、安全环保风险 煤炭行业属于高危行业，在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、 水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。国家对安全、环保监管监察越 来越严格，安全环保压力不断增大。 针对此风险，公司将完善安全管理制度，强化安全管理绩效考核与责任追究，抓好安全培训、危险源辨识评估、隐 患排查治理体系建设及能耗双控工作，夯实安全环保的基础。 3、市场波动风险 牛肉产业经营过程中可能会受到干旱等自然环境的影响，受局部地区战争的影响，人工成本不断上升、牛的采购成 本及相关的供应链也有所上涨；国内部分牛肉供应商为盈利，通过积压库存等手段影响牛肉价格。活牛价格、牛肉价格 普遍上涨并剧烈波动会加剧行业的亏损风险。 市场波动是在肉类食品价格上涨过程中，牛肉市场遇到天灾及资金涌入、囤货等原因造成的，按目前情形分析，国 际活牛价格、牛肉产品价格还将维持高位运行。目前公司密切关注市场变化，及时收集、分析活牛、牛肉相关数据，发 挥从业优势，提前预判走势。公司也在积极筹措资金，给予乌拉圭子公司更多的流动性支持，力争满负荷生产。乌拉圭 子公司也将在复产过程中逐步恢复融资能力，尽快启动环保改造，申请更多的屠宰指标，降低生产成本，通过采购、生 产、销售渠道的整合，降低采购、生产成本，优化销售等方式提升效益。 4、财务风险 近年来因公司资金紧张，出现了拖欠税款、债务逾期的情况，导致公司及子公司的部分银行账户及部分资产被冻结。 公司现存债务基本属于以前年度发生，公司到期未能偿还。2020 年度已在大股东和升集团的支持下展期了部分借款， 并且 2020 年至 2021 年上半年公司通过处置资产还清了一部分借款。公司拟继续通过谈判展期及处置部分资产来解决债 务和欠税问题。 （六）报告期经营计划完成情况 产业 2022 年全年工作目标 报告期内完成情况及未达目标原因 煤炭产业 煤炭产量：280 万吨，同比减少 3.1% 煤炭销量：273 万吨，同比减少 3.5% 煤炭产量：272 万吨，完成年度计划的 97.5% 煤炭销量：260 万吨，完成年度计划的 95.4% 胜利煤矿生产条件受限、地质构造复杂，未完成年 初计划的生产指标。 牛肉食品产业 1、乌拉圭公司提高产能到 300 头/日。 2、丰富产品，下沉渠道，提高盈利能力 3、积极拓展中国以外国际市场，多渠道销售，有 效规避风险。 4、打造牛肉交易平台，力争成为牛肉贸易的买 手。 1、受资金短缺无法实施环保改造及乌拉圭活牛价 格持续上涨的影响，目前周屠宰量 700 头左右。 2、调整了收牛结构，针对中国市场积极开发了冰 鲜、四分体、六切等产品；另外针对不同国家的市 场需求，将西冷、眼肉、牛柳等高附加值产品卖往 欧洲，牛肚销售到香港，将卖出产品最大价值。 3、拓展了欧美、亚太等国家的市场。 4、开发了乌拉圭、巴西各一家供应商。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 □适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （1）公司治理结构 公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立公司 治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，报告期内 依法履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。 股东大会是公司的最高权力决策机构。2022 年公司积极维护所有股东的合法权益，保障全体股东享有平等地位，充 分行使股东的权利。报告期内公司共召开了 3 次股东大会，每次股东大会召集、召开程序，出席股东大会的人员资格及 股东大会的表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司股东大会议事规则》及其他相关法律、法规的规定。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会由九名董事组成，其中三名独立董事。董事会下 设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内公司共召开了 8 次董事会会议，公司董事会会议按照《董 事会议事规则》的规定召集、召开，对会议内容记录完整、准确，并妥善保存。独立董事勤勉尽责，客观独立、忠实地 履行了职责，对公司重大事项、关联交易、资产管理、信息披露等方面提供了有益的建议，认真地发表独立意见。公司 董事会以规范运作、科学决策为宗旨，持续推进解决历史遗留问题，改善公司治理，提高决策效率，增强决策的透明度， 维护了公司全体股东尤其是中小股东的合法权益。 监事会是公司的监督机构，公司监事会由三名监事组成，均在公司任职，其中一位由股东推举，两名由职工选举产 生。报告期公司监事本着严谨负责的态度行使监督职能，对公司财务和公司董事、高级管理人员履职情况进行了有效监 督。公司监事会会议能够按照有关规定召集、召开，对会议内容完整、准确记录，并妥善保存。由于部分监事离职，年 初公司补选了监事会成员。 公司实施董事会治理下的总裁负责制，经理层对董事会负责。公司总裁在董事会领导下全面负责公司日常经营管理 及发展事务，督导各职能部门的工作，评估各部门工作成效，协调各部门关系。 （2）公司内部控制的组织架构 公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，制定 了各部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制制度。 报告期公司还推动实施了干部轮岗制度，按照内控规范要求对现行内控制度进行了全面梳理、检查和完善。公司现 法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，达到《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引》等规范性文件的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司与第一大股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 7.61% 2022 年 04 月 15 日 2022 年 04 月 16 日 审议通过了《关 于确认齐齐哈尔 法院裁定的债权 确认总额及授权 事项的提案》 2021 年度股东大 会 年度股东大会 20.86% 2022 年 05 月 26 日 2022 年 05 月 27 日 会议听取了《公 司 2021 年度独立 董事述职报告》， 审议通过了《公 司 2021 年度董事 会工作报告》、 《公司 2021 年度 监事会工作报 告》、《公司 2021 年度财务决算报 告》、《公司 2021 年度利润分配预 案》、《公司 2021 年年度报告及其 摘要》 2022 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 7.57% 2022 年 09 月 13 日 2022 年 09 月 14 日 审议通过了《关 于本公司及关联 人为宁波恒阳食 品有限公司续贷 提供担保暨关联 交易的提案》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初持 股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末持 股数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 韩东 丰 董事 长 现任 男 52 2021 年 09 月 13 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 董事 现任 男 52 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 马鸿 瀚 副董 事 长、 总裁 现任 男 52 2020 年 09 月 22 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 董事 现任 男 52 2020 年 02 月 10 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 王晓 宁 董事 现任 男 55 2020 年 02 月 10 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 副总 裁 （兼 财务 负责 人） 现任 男 55 2020 年 01 月 20 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 袁伟 董事 现任 男 66 2021 年 10 月 08 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 桂钢 董事 现任 男 56 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 孙鲁 宁 董事 现任 男 39 2017 年 09 月 29 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 徐家 力 独立 董事 现任 男 63 2017 年 09 月 29 日 2020 年 09 月 28 日 0 0 王勇 独立 董事 现任 男 53 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 罗楚 湘 独立 董事 现任 男 58 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 蔡军 监事 会主 席 任免 男 53 2022 年 03 月 11 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 监事 现任 男 53 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 胡小 月 监事 任免 男 60 2022 年 03 月 11 日 2023 年 09 月 17 日 0 0 陈才 明 监事 任免 男 45 2022 年 03 月 11 2023 年 09 月 17 0 0 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 日 日 刘靖 宇 副总 裁 任免 男 53 2021 年 05 月 31 日 2023 年 03 月 31 日 0 0 任春 雨 董事 会秘 书 现任 男 54 2008 年 05 月 23 日 2023 年 09 月 17 日 30,000 30,000 王阳 监事 会主 席 离任 男 46 2019 年 05 月 08 日 2022 年 03 月 11 日 0 0 监事 离任 男 46 2017 年 09 月 29 日 2022 年 03 月 11 日 0 0 李淼 监事 离任 男 36 2020 年 04 月 13 日 2022 年 03 月 11 日 0 0 何妮 副总 裁 离任 女 46 2013 年 08 月 12 日 2022 年 10 月 24 日 6,900 6,900 孟宪 伟 副总 裁 离任 男 58 2019 年 03 月 05 日 2022 年 10 月 24 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 36,900 0 0 36,900 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 1、因个人原因，李淼先生辞去监事职务及王阳先生辞去监事、监事会主席职务，自 2022 年 3 月 11 日生效。 2、因个人原因，何妮女士辞去公司副总裁职务，自 2022 年 10 月 24 日生效。 3、公司董事会于 2022 年 10 月 24 日第十届董事会 2022 年第四次临时会议审议通过了《关于免去孟宪伟副总裁职务的议 案》，董事会同意免去孟宪伟先生副总裁职务，自董事会审议通过之日起生效。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王阳 监事会主席、监事 离任 2022 年 03 月 11 日 主动辞职 李淼 监事 聘任 2022 年 03 月 11 日 主动辞职 何妮 副总裁 离任 2022 年 10 月 24 日 主动辞职 孟宪伟 副总裁 解聘 2022 年 10 月 24 日 董事会免职 蔡军 监事会主席 被选举 2022 年 03 月 11 日 新当选 胡小月 监事 被选举 2022 年 03 月 11 日 新当选 陈才明 监事 被选举 2022 年 03 月 11 日 新当选 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 韩东丰（董事长）：男，1971 年出生，硕士研究生学历。曾任大连高压阀门厂车间副主任，大连亿达房地产开发 有限公司资金计划主管，中信银行大连分行公司业务部产品经理，辽宁三鑫房地产开发有限公司财务部经理，大连和升 控股集团有限公司投资管理部总经理。现任本公司董事长，大连和升控股集团有限公司董事。 马鸿瀚（副董事长、总裁）：男，1971 年出生，大学本科学历。高级会计师、英国皇家管理会计师协会特许管理 会计师、英国皇家管理会计师协会/美国 ACCA 全球特许管理会计师。曾任中国远洋运输集团总公司计财部会计处科员、 副主任科员，中远集团总公司财金部海外财务处主任科员、副处长，中远美洲公司财务部副总经理、总经理，中远集团 总公司/中国远洋（601919）财务部副总经理，中远控股（新加坡）有限公司/中远投资（新加坡）有限公司首席财务官， 大连和升控股集团有限公司副总裁。现任本公司副董事长、总裁。 王晓宁（董事、副总裁（兼财务负责人））：男，1968 年出生，大学本科学历。曾任大连市建设投资公司项目经 理，大连联合资产评估事务所部门经理，北京中企华资产评估有限公司总裁助理、大连公司总经理，大连装备制造投资 有限公司副总经理，天津宏泰国际商业保理有限公司总经理，美国 Clearon Corporation 公司 CEO、董事。现任本公司董 事、副总裁（兼财务负责人）。 袁伟（董事）：男，1957 年出生，大专学历，高级经济师。曾任中国人民银行大连市分行工业信贷科信贷员，中 国工商银行大连市分行工业信贷科科员，中国工商银行西岗支行副行长，中国人民银行大连分行计划处副处长、融资中 心总经理、大连分行总稽核，光大银行大连分行副行长、长春分行副行长、大连分行助理巡视员。现任本公司董事，大 连和升控股集团有限公司副总裁。 桂钢（董事）：男，1967 年出生，法学专业、硕士研究生学历。曾任广州海事法院海事庭书记员，广东省佛山市 工商行政管理局法制科科员，广东融商律师事务所、广东海利律师事务所律师、合伙人，广东源进律师事务所合伙人， 中伦律师事务所合伙人，广东仁人律师事务所律师。现任本公司董事，北京观韬中茂（深圳）律师事务所律师。 孙鲁宁（董事）：男，1984 年出生，金融学专业、硕士研究生学历。曾任宜家（中国）投资管理有限公司共享服 务中心财务专员，惠氏制药有限公司财务及内部审计，润识（上海）投资管理中心投资经理、总经理助理，北京恒宇天 泽投资管理有限公司投资总监。报告期内任富立天瑞华商投资管理有限公司总裁。现任本公司董事。 徐家力（独立董事）：男，1960 年出生，博士后学历，一级律师、博士生导师。曾任最高人民检察院检察官，北 京律协理事、常务理事、副会长，贵州师范大学法学院院长，中国政法大学知识产权研究中心主任、博士生导师，中国 人民大学律师学院副院长，北京市社会科学院法学研究所所长。现任本公司独立董事，北京科技大学知识产权研究中心 主任、博士生导师，隆安律师事务所合伙人。 王勇（独立董事）：男，1970 年出生，大学本科学历，注册会计师。曾任大连佳地针织厂财务部副部长，大连天 华会计师事务所合伙人，大连君安会计师事务所有限公司主任会计师，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）大连分 所高级经理。现任本公司独立董事，致同会计师事务所（特殊普通合伙）辽宁分所高级经理。 罗楚湘（独立董事）：男，1965 年出生，博士研究生学历。曾任湖北省沙洋能够监狱管理局教师，武汉市水利局 公务员，武汉仲裁委员会副处长，湖北省公安厅副处长。现任本公司独立董事，北京邮电大学人文学院教授，北京市京 伦律师事务所律师。 蔡军（监事会主席）：男，1970 年出生，专科学历。曾任江苏省射阳县粮食局、粮油集团公司职员、会计、主任 科员等职，江苏射阳县委宣传部射阳日报社副主任，发行公司副总经理等职，盐城中远物流有限公司办公室主任， JIANGSU YONGCHANG GLOVIS WAREHOUSING ＆ TRANSPORTATIONCO.,LTD（中国远洋物流有限公司与韩国现 代 GLOVIS 合资）管理本部长，江苏中远供应链管理有限公司供应链金融事业部部长，江苏嘉华鼎泰汽车有限公司董事、 常务副总经理，江苏悦达嘉华汽车销售有限公司董事，中远供应链管理有限公司江浙区域负责人等职；大连和升控股集 团国内事业部总经理。现任本公司监事会主席、综合管理部部长、人力资源部部长、内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有 限责任公司董事长。 胡小月（监事）：男，1963 年出生，硕士学历。曾任煤炭部淮南煤矿机械厂技术员，上海船舶工业公司安庆船用 机械厂工程师，本公司采购员、总裁秘书、国际贸易公司总经理、办公室主任、物流公司副总经理、战略研究室主任、 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 游艇事业部副部长、海南圣帝诺游艇会有限公司总经理、恒阳优品食品有限公司副总经理。现任本公司综合管理部副部 长。 陈才明（监事）：男，1978 年出生，本科学历。曾任上海紫江商贸控股有限 公司财务主管（子公司财务经理）， 上海嘉果食品有限公司财务经理。现任宁波恒阳食品有限公司财务负责人。 刘靖宇（副总裁）：男，1970 年 12 月出生，大学本科学历。曾任职中国兵器工业总公司职员，中国物资开发投资 总公司期货部交易员，大连证券有限责任公司投行部职员、副经理，平安证券有限责任公司北京代表处投行业务代表， 上海新蓝资产管理有限公司执行董事，安信证券股份有限公司股指期货工作组，芜湖富海天润投资管理公司（芜湖天润 股权投资基金管理人）总经理，上海新蓝富盈企业发展有限公司董事。报告期内任本公司副总裁。 任春雨（董事会秘书）：男，1969 年出生，研究生学历。曾任华能（海南）股份有限公司监事，本公司证券本部 副本部长、董事会秘书处副主任、证券事务代表、公司监事。现任本公司董事会秘书，海南新大洲实业有限责任公司执 行董事、总经理。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 韩东丰 大连和升控股集 团有限公司 董事 2018 年 08 月 03 日 否 韩东丰 北京京粮和升食 品发展有限责任 公司 董事 2019 年 05 月 05 日 否 袁伟 大连和升控股集 团有限公司 副总裁 2020 年 09 月 01 日 是 在股东单位任职 情况的说明 无。 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 韩东丰 大连万怡投资有 限公司 执行董事 2009 年 12 月 22 日 否 韩东丰 天津和升兴业商 业保理有限公司 董事 2013 年 05 月 14 日 否 韩东丰 大连汇宇鑫科技 有限公司 董事 2017 年 07 月 12 日 否 韩东丰 南京兰埔成新材 料有限公司 董事 2016 年 04 月 27 日 否 韩东丰 沈阳和怡新材料 有限公司 董事 2021 年 09 月 14 日 否 韩东丰 大连四达高技术 发展有限公司 董事 2019 年 07 月 16 日 否 韩东丰 盛银消费金融有 限公司 董事 2016 年 02 月 25 日 是 韩东丰 亿阳信通股份有 限公司 董事 2020 年 11 月 17 日 2023 年 07 月 02 日 是 韩东丰 亿阳集团股份有 限公司 监事长 2021 年 01 月 15 日 2024 年 01 月 15 日 否 韩东丰 大连联创智达信 息技术有限公司 董事 2019 年 10 月 22 日 否 韩东丰 大连智慧云达智 董事 2019 年 04 月 24 否 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 能技术有限公司 日 王晓宁 亿阳集团股份有 限公司 董事 2021 年 01 月 15 日 2024 年 01 月 15 日 否 孙鲁宁 富立天瑞华商投 资管理有限公司 总经理 2018 年 10 月 01 日 2023 年 03 月 31 日 是 孙鲁宁 北京金刚游戏科 技股份有限公司 董事 2016 年 10 月 27 日 否 孙鲁宁 河南省宋河酒业 股份有限公司 董事 2017 年 05 月 01 日 否 桂钢 广东仁人律师事 务所 律师 2021 年 10 月 01 日 2022 年 09 月 30 日 是 桂钢 北京观韬中茂 （深圳）律师事 务所 律师 2022 年 10 月 01 日 是 徐家力 隆安律师事务所 合伙人 1992 年 12 月 01 日 是 徐家力 北京科技大学 知识产权研究中 心主任 2014 年 04 月 01 日 是 徐家力 北京化学工业集 团有限责任公司 外部董事 2018 年 12 月 01 日 是 徐家力 安心财产保险有 限责任公司 独立董事 2017 年 10 月 01 日 是 王勇 致同会计师事务 所（特殊普通合 伙）辽宁分所 高级经理 2022 年 07 月 15 日 是 罗楚湘 北京邮电大学人 文学院 教授 2013 年 12 月 12 日 是 罗楚湘 北京市京伦律师 事务所 律师 2009 年 07 月 01 日 是 蔡军 江苏中禾供应链 管理有限公司 监事 2017 年 06 月 20 日 否 在其他单位任职 情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司股东大会通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》 执行，执行标准的调整由董事会薪酬与考核委员会提出，提交董事会和股东大会批准后实施；公司专职董事和担任管理 职务的人员同时执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核后实施，薪 酬与考核委员会在《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》规定的范围内监督执行。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事和监事报酬由薪酬与考核委员会评估后提出方案，高级管理人员依 据公司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事报酬按照股东大会通过的制度确定的标准，按月支付； 高级管理人员报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 韩东丰 董事长 男 52 现任 174.85 否 马鸿瀚 副董事长、总裁 男 52 现任 196.75 否 王晓宁 董事、副总裁（兼财 务负责人） 男 55 现任 128.05 否 袁伟 董事 男 66 现任 14.4 是 桂钢 董事 男 56 现任 14.4 否 孙鲁宁 董事 男 39 现任 14.4 否 徐家力 独立董事 男 63 现任 14.4 否 王勇 独立董事 男 53 现任 14.4 否 罗楚湘 独立董事 男 58 现任 14.4 否 蔡军 监事会主席 男 53 任免 63.84 否 胡小月 监事 男 60 任免 42.53 否 陈才明 监事 男 45 任免 28.91 否 刘靖宇 副总裁 男 53 现任 91.07 否 任春雨 董事会秘书 男 54 现任 103.63 否 王阳 原监事会主席 男 46 离任 2.82 否 李淼 原监事 男 36 离任 1.88 否 何妮 原副总裁 女 46 离任 91.11 否 孟宪伟 原副总裁 男 58 离任 21.5 否 合计 -- -- -- -- 1,033.34 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第十届董事会 2022 年第一次临时会议 2022 年 03 月 28 日 2022 年 03 月 29 日 审议通过了《关于恒阳牛业破产重整中本公司申 报债权相关事项的报告》、《关于对中国长城资产 管理股份有限公司大连市分公司债务重组项目补 充质押担保的议案》、《关于提请召开公司 2022 年第一次临时股东大会的提案》。 第十届董事会 2022 年第二次临时会议 2022 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 22 日 审议通过了《关于收购 Lorsinal S.A.公司 50% 股权的议案》。 第十届董事会第七 次会议 2022 年 04 月 29 日 2022 年 04 月 30 日 审议通过了《公司 2021 年度董事会工作报告》、 《公司 2021 年度业务总结和 2022 年事业计划的 报告》、《公司 2021 年度财务决算报告》、《公司 2021 年度利润分配预案》、《公司 2021 年年度报 告及其摘要》、《公司 2022 年第一季度报告》、 《关于公司计提资产减值准备的议案》、《公司 2021 年度内部控制评价报告》、《公司关于 2022 年度投资者关系管理计划的报告》、《关于公司股 票继续实施其他风险警示的议案》、《关于提请召 开公司 2021 年度股东大会的议案》。 第十届董事会 2022 年第三次临时会议 2022 年 08 月 24 日 2022 年 08 月 25 日 审议通过了《关于本公司及关联人为宁波恒阳食 品有限公司续贷提供担保暨关联交易的议案》、 《关于提请召开公司 2022 年第二次临时股东大 会的议案》。 第十届董事会第八 次会议 2022 年 08 月 28 日 审议通过了《公司 2022 年半年度报告全文及摘 要》。 第十届董事会 2022 年第四次临时会议 2022 年 10 月 24 日 2022 年 10 月 26 日 审议通过了《关于免去孟宪伟副总裁职务的议 案》。 第十届董事会第九 次会议 2022 年 10 月 26 日 审议通过了《公司 2022 年第三季度报告》。 第十届董事会 2022 年第五次临时会议 2022 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 27 日 审议通过了《关于参股公司大连桃源商城商业发 展有限公司为其控股股东提供抵押担保事项的议 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 韩东丰 8 0 8 0 0 否 3 马鸿瀚 8 1 7 0 0 否 3 王晓宁 8 0 8 0 0 否 3 袁伟 8 0 8 0 0 否 0 桂钢 8 0 8 0 0 否 0 孙鲁宁 8 0 8 0 0 否 0 徐家力 8 0 8 0 0 否 3 王勇 8 0 8 0 0 否 3 罗楚湘 8 0 8 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引》、《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行董事的职责，出席了董 事会会议，认真阅读公司准备的有关资料，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大经营决策、规范运作 等方面提出了专业性的意见和建议，公司均积极听取并予以采纳。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 战略委员会 韩东丰、马 鸿瀚、王晓 宁、桂钢、 孙鲁宁、徐 家力、罗楚 湘 0 无 为公司发展 战略的实施 提出了合理 建议。 研究国家宏 观经济政 策、跟踪国 内外同行业 发展动向， 结合公司战 略发展需 无 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 求，对公司 所处的行业 发展趋势进 行了深入分 析研究。 审计委员会 王勇、罗楚 湘、孙鲁宁 2 2022 年 04 月 28 日 审议《公司 2021 年度审 计报告》、 《公司计提 资产减值准 备的议案》、 《关于 2021 年度审计工 作的总结报 告》、《2021 年度公司内 部控制评价 报告》、《审 议公司 2022 年内部审计 实施方 案》。 对公司年度 财务报告的 两次审议意 见：审计委 员会在年审 注册会计师 进场前审阅 了公司编制 的财务会计 报表，在年 审注册会计 师进场后通 过多种方式 加强与年审 注册会计师 的沟通，在 年审注册会 计师出具初 步审计意见 后再一次审 阅了公司财 务会计报 表，并形成 书面意见。 1. 审查了 公司内部控 制制度及执 行情况，认 真听取了公 司风险管理 部内审工作 报告及内审 工作计划， 审核了公司 所有重要的 会计政策。 2 对会计师 事务所审计 工作的督促 情况：审计 委员会按照 年度审计工 作规程的要 求和审计计 划，履行监 督、核查职 能，关注审 计过程中发 现的问题， 三次发函督 促会计师事 务所按照确 定的审计计 划完成审计 工作，并在 约定时限内 出具初步审 计意见、提 交审计报 告。3、向 董事会提交 会计师事务 所从事公司 年度财务审 计工作的总 结报告。 无 2022 年 12 月 22 日 审议续聘大 华会计师事 务所（特殊 普通合伙） 为公司 2022 年度财 务审计机构 和内部控制 审计机构 无 无 无 薪酬与考核 委员会 徐家力、王 勇、袁伟 1 2022 年 04 月 29 日 2021 年度履 职情况汇总 对公司董 事、监事、 无 无 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 报告 公司高级管 理人员的薪 酬及考评进 行了合理、 认真的审 查，并形成 审核意见。 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 26 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,851 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,877 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,186 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2,263 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,022 销售人员 151 技术人员 268 财务人员 41 行政人员 395 合计 2,877 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下 2,283 大专 420 本科 163 硕士 11 合计 2,877 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工， 依据各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资 政策，根据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 3、培训计划 公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训， 以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 报告期内公司执行的普通股利润分配政策为《公司股东分红回报规划（2021～2023 年）》。公司一贯重视对投资者 的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例，严格按照《公司章程》规定实施利润分配政策。根据中国证监会下发的 《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）规定，进一步完善公司现金分红政策的 合理性、稳定性和透明度，形成稳定回报预期，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。2020 年 度利润分配方案是不分配不转增，主要是考虑公司经营亏损、现金流紧张。 公司拟定的 2022 年度利润分配预案为不进行分红派息也不进行公积金转增股本，主要是考虑目前母公司仍经营亏损、 现金流紧张。上述预案尚须提交股东大会审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公 司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2022 年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内 部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 报告期内公司 无购买新增子 公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 《新大洲控股股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 （） 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 具有以下特征的缺陷，应认定为重大 缺陷： ①控制环境无效，可能导致公司严重 偏离控制目标； ②发现公司管理层存 在的重大舞弊行为； ③已经报告给管理层的重大内部控制 缺陷在经过 30 日后，并未加以整改； ④可能改变收入或利润趋势的缺陷； ⑤未按相关规定履行内部决策程序， 影响关联交易总额超过股东大会批准 的关联交易额度的缺陷，影响较重 的。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要 缺陷： ①控制环境有效性差，可能导致公司 偏离控制目标；②发现公司管理层存 在的重要舞弊行为；③已经报告给管 理层的重要内部控制缺陷在经过 30 日 具有以下特征的缺陷，应认定为重大 缺陷： ①违反国家法律、行政法规和规范性 文件，影响严重；②“三重一大”事 项未经过集体决策程序；③关键岗位 管理人员和技术人员流失严重；④媒 体负面报道频现、受到政府部门处 罚，对公司定期披露造成严重负面影 响；⑤涉及公司生产经营的重要业务 缺乏制度控制或控制系统失效，严重 影响控制目标的实现；⑥信息披露内 部控制失效，导致公司被监管部门公 开谴责；⑦内部控制评价的结果中的 重大缺陷未得到整改。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要 缺陷： 发生以上七个方面的事项，其影响程 度未达严重程度的缺陷； 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 后，并未加以整改；④可能影响收入 或利润趋势的缺陷；⑤未按相关规定 履行内部决策程序，影响关联交易总 额超过股东大会批准的关联交易额度 的缺陷，有一定影响的。 除以上重大和重要缺陷之外的其他缺 陷，为一般缺陷。 除以上重大和重要缺陷之外的其他缺 陷，为一般缺陷。 定量标准 以 2022 年合并报表数据为基准，确定 公司合并报表错报（包括漏报）重要 程度的定量标准： 一般缺陷：利润总额潜在错报<100 万 元；资产总额潜在错报<资产总额的 2‰或 600 万元；经营收入潜在错报< 经营收入总额的 5‰或 600 万元；所 有者权益潜在错报<所有者权益总额的 5‰或 600 万元。 重要缺陷：100 万元≦利润总额潜在 错报< 500 万元；资产总额的 2‰或 600 万元≦资产总额潜在错报<资产总 额的 4‰或 1200 万元；经营收入总额 的 5‰和 600 万元≦经营收入潜在错 报<经营收入总额的 1%或 1200 万元； 所有者权益总额的 5‰或 600 万元≦ 所有者权益潜在错报<所有者权益总额 的 1%或 1200 万元。 重大缺陷：利润总额潜在错报≧500 万元；资产总额潜在错报≧资产总额 的 4‰或 1200 万元；经营收入潜在错 报≧经营收入总额的 1%或 1200 万 元；所有者权益潜在错报≧所有者权 益总额的 1%或 1200 万元。 参照财务报告内部控制缺陷的定量标 准，根据公司日常管理需要，确定公 司非财务报告内部控制缺陷重要程度 的定量标准为： 一般缺陷：直接财产损失金额 15 万元 （含 15 万元）～250 万元。 重要缺陷：直接财产损失金额 250 万 元（含 200 万元）～600 万元。 重大缺陷：直接财产损失金额 600 万 元及以上。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，新大洲控股股份有限公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告（截止 2022 年 12 月 31 日） 》详见巨潮资讯网 （） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 是 □否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 2021 年公司通过填报《上市公司治理专项自查清单》，对 2018、2019、2020 三个年度公司治理情况的进行了自查，并在 2021 年度报告中进行了披露。延续至本报告期内整改事项及截至本报告期末整改情况如下： 问题 1：上市公司董事、高级管理人员违反公司章程的规定，未经股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或 者以公司财产为他人提供担保。 整改： 未经董事会和股东大会审议批准，本公司为尚衡冠通向蔡来寅借款 7,000 万元提供担保。本案于 2022 年 3 月作出终审判 决，由黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳生化制品有限公司、许树茂对尚衡冠通的 上述债务承担连带清偿责任，清偿后有权向尚衡冠通追偿；本公司对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一 承担赔偿责任。基于此判决及公司 2021 年 4 月与大股东签订的协议，若未来公司就此案实质性履行了赔偿责任，本公司 承担部分将根据大股东的承诺以协议方式转至大连和升，由大连和升承担后与尚衡冠通进行解决。 公司于 2023 年 4 月 24 日收到大股东大连和升转入的 11,228,757 美元，并与大连和升签署了《补充协议》，双方约定以多退少补方式由大连 和升代替本公司实际承担赔偿责任。上述违规担保事项以本公司未来不实际负担赔偿责任方式加以解决。 问题 2：公司 2018、2019 年度被会计师出具否定意见的内部控制审计报告，除了涉及以上违规担保问题外，还涉及预付 账款无法判断其商业实质的问题。 整改： 预付 VIRTUE B TRADING CO.与 TOGETHER (HK) INTERN 二家香港公司 200.00 万美元和 100.00 万美元的解决措施：2020 年 4 月公司与对方沟通并签订终止协议和债权转让协议，分别转让第三方 HongKong Lin Foods 200 万美元及 Matl-Tec Trading 100 万美元，并由以上第三方将相关预付款退回公司。 截至本报告期末公司收到 HongKong Lin Foods 140 万美元，王磊个人归还 155383 美元，公司将继续敦促相关方清偿； Matl-Tec Trading 的 100 万美元其中许树茂个人归还 48552.78 美元，剩余 951447.22 美元无法追回，已全额计提坏账 损失，并已起诉相关人员，案件尚在审理中。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 《危险废物转移管理办法》《高耗能行业重点领域能效标杆水平和基准水平（2021 年版）》《排污许可证申请与核 发技术规范 工业固体废物（试行）》《一般工业固体废物用于矿山采坑回填和生态恢复技术规范》《内蒙古自治区固体 废物污染环境防治条例》《危险废物管理计划和管理台账制定技术导则》《关于加强排污许可执法监管的指导意见》。 环境保护行政许可情况 1）35 吨锅炉环评批复时间：2009 年 08 月 31 日 2）审批文号：呼环表字[2009]86 号 3）项目竣工环保验收日期：2012 年 10 月 09 日 4）验收文件：牙克石市环境保护局文件（牙环验字[2012]38 号）《关于内蒙古牙克石五九煤炭（集团）热电公司 技改工程竣工环境保护验收的批复》 5）验收批复主要内容：该工程执行了环境影响评价制度，基本落实了环评及批复提出的生态保护与污染防治措施， 基本符合建设项目环境保护验收条件，牙克石市环境保护局原则同意该项目通过竣工环境保护验收。 6）40 吨锅炉环评批复时间：2014 年 11 月 27 日 7）审批文号：呼环审表字[2014]52 号 8）项目竣工环保验收日期：2021 年 3 月 1 日 9）验收文件：委托牙克石中林宏宇环保科技有限公司出具验收《内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司热电 公司供热设备更新竣工环境保护验收意见》 10）验收结论：该工程落实了环评及环评批复文件要求的主要污染防治措施，经监测主要污染物排放均达到国家相 关标准要求，该项目通过验收。 11）排污许可证发证日期：2021 年 8 月 23 日。 12）排污许可证的有效期：2021 年 8 月 23 日-2026 年 8 月 22 日。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或 子公司 名称 主要污 染物及 特征污 染物的 种类 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排放口 数量 排放口 分布情 况 排放浓 度/强度 执行的 污染物 排放标 准 排放总 量 核定的 排放总 量 超标排 放情况 五九集 团 二氧化 硫 二氧化 硫 烟囱 1 个 （#6 锅 炉） 位于内 蒙古牙 克石市 东北约 59 公 里，乌 尔旗汉 镇煤田 办事处 境内 123.28m g/m³ 400mg/m ³ 25.93t 91.8t/a 不超标 五九集 团 氮氧化 物 氮氧化 物 烟囱 1 个 （#6 锅 同上 114.17m g/m³ 400mg/m ³ 21.38t 184.47t /a 不超标 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 炉） 五九集 团 颗粒物 颗粒物 烟囱 1 个 （#6 锅 炉） 同上 23.22mg /m³ 80mg/m³ 4.19t 18.69t/ a 不超标 五九集 团 二氧化 硫 二氧化 硫 烟囱 1 个 （#1 锅 炉） 同上 149.09m g/m³ 300mg/m ³ 17.786t 71.3t/a 不超标 五九集 团 氮氧化 物 氮氧化 物 烟囱 1 个 （#1 锅 炉） 同上 117.91m g/m³ 300mg/m ³ 14.64t 175.5t/ a 不超标 五九集 团 颗粒物 颗粒物 烟囱 1 个 （#1 锅 炉） 同上 13.18mg /m³ 50mg/m³ 1.476t 16.5t/a 不超标 对污染物的处理 突发环境事件应急预案 为保证公司、矿区乃至周边地区生活环境及人民生命财产安全，防止突发环境污染事故的发生，提高对突发应急事 故处理能力和采取有效控制处理措施，本着“预防为主，自救为主，统一指挥，分工负责”的原则，确保应急处理高效、 有序进行，最大限度地减轻事故造成的环境危害，维护正常生产和社会稳定，五九集团制定了《突发环境污染事故应急 预案总则》。 环境自行监测方案 按照环境保护部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81 号）要求，五九集团对 所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案。自行监测方式为自动监测与手工监测相结合方式， 自动监测为委托第三方运营机构进行运维，承担委托运维的单位名称为北京兴硅谷科技有限责任公司。手工监测为企业 委托监测，委托监测的单位名称为齐齐哈尔科信技术检测有限公司。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 1）根据《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》要求，2022 年度五九集团共提取治理恢复 基金 1931.756 万元，其中，胜利煤矿提取 804.606 万元，牙星煤矿提取 1127.15 万元。实际使用基金 105 万元，其中， 胜利煤矿使用 97.95 万元，牙星煤矿使用 7.05 万元。 2）2022 年是五九集团环保整治之年、投资之年，实施环保项目 15 项，投入 2179 万元。其中胜利煤矿投入 329 万 元，牙星煤矿投入 1499 万元，热电公司投入 351 万元。 3）2022 年缴纳环境保护税 395.43 万元。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 1）对淘汰落后机电设备进行更换，提高设备效率，降低电耗。同时挖掘设备潜力，降低生产和能源成本，提高能源 利用率。 2）大力引进、应用节电产品和节电技术，坚持技术进步与加强管理相结合。 3）建立健全有效的管理制度和激励约束机制，深入推进工作。 4）优化劳动组织，统一检修时间，减少了大型固定设备开机频次，减少用电量。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 污染物种类 对应污染防治设施 处理技术 运行情况 实施成果 二氧化硫 脱硫设施 炉内喷钙方法 正常运行 污染物排放达标 氮氧化物 脱硝设施 SNCR 方式 正常运行 污染物排放达标 颗粒物 除尘设施 电袋复合式除尘器 正常运行 污染物排放达标 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 无 无 无 无 无 无 其他应当公开的环境信息 无。 其他环保相关信息 无。 二、社会责任情况 公司重视履行社会责任，结合各控参股企业的实际运营情况，明确了公司社会责任管理主要涉及安全生产、员工权 益保护、环境保护与资源节约等方面。在努力创造价值和对股东负责的同时，积极履行社会责任与义务。 （1）安全生产是一个企业赖以生存的根基与命脉。五九集团是本公司的核心企业，曾经的事故，记忆犹在，安全生 产，警钟长鸣。2022 年，在本公司的直接参与下，五九集团管理层对企业的决策体系、执行体系和运行秩序进行了整治 与规范。五九集团充分利用安全办公会、早调度会、班前会、微信群、电子屏等多种宣传渠道贯彻安全生产工作重要性， 有针对性开展安全警示教育，引导各部门、各生产班组紧绷安全生产弦，将安全意识贯彻到每名干部职工心中，始终营 造安全生产必须常抓不懈、丝毫不放松的浓厚氛围，全力以赴做好安全生产工作。主要措施： 一是强化安全监管质效。充分发挥安全监管作用，选优配齐安全监管重要岗位人员，成立公司垂直管理的驻矿安监 站，独立履职，与矿井安监部门形成了双重监管体系，放大了安全监管辐射效能。 二是坚持抓现场、反三违、查薄弱。狠抓人的不安全行为、消灭物的不安全状态、消除环境的不安全因素，把突出 现场管理作为今年生产安全的重中之重，均按时完成整改闭合，实现了生产现场安全闭环管理。各项检查共计查出隐患 3435 项，查处三违人员 413 人，组织各类安全培训共计培训 2390 人，2022 年上级监管部门对公司所属矿井共计下达隐 患 283 项。 三是在员工行为管控上出实招。创新安全培训方式，现场说教、现场考评，即奖即罚，通过浅显易懂的方式教会工 人如何自主保安，使工人从心灵深处敬畏安全、敬畏生命、敬畏规章。 四是在安全隐患治理上下功夫。坚持“一矿一策”原则，灭大隐患、防大事故。牙星煤矿累计投入 400 万元用于瓦 斯勘测和治理，实现了瓦斯“超前治理”目标；胜利煤矿累计投入资金近 300 万元实施地面防治水工程，通过筑截水坝、 疏通河道等措施，保证了矿井生产安全。 五是在安全资金投入上有保证。全年累计安全投入 4000 余万元，实现装备技术水平和人员素质“双提升”。 公司自上而下确立安全发展理念，强化责任担当。按照“管业务必须管安全、管生产必须管安全”“人人有责、层 层负责、各负其责”的指导思想，正确处理好安全与生产关系，以高度的责任感和使命感，切实将“安全第一”理念贯 穿安全生产过程始终，坚守红线意识，底线思维，严格落实主体责任，坚决做到不安全不生产和不销售。 创新安全管理模式，突出现场管理和溯源管理。下属公司为了保证公司进口食品的安全，让国内消费者放心食用， 食品板块所涉各公司加强了检疫检验，从源头锁定安全，保障了国内消费者的食品安全。 （2）公司致力于环境保护和资源节约，积极推动可持续发展。 下属生产企业均建立了环境保护制度和流程，对涉及污水处理、烟气排放、噪声、固体废料的项目实施全程管控， 通过先进环保机组和节能技术改造、严控污染物排放，减少对环境污染和资源浪费。坚持生态优先、绿色发展理念，全 力、全方位做好环境整治工作。树立环保与安全同等重要的意识理念，同质管理。出了安全事故要停产，环保不达标也 要停产。 一是要解决各级领导的思想认识问题，绿色发展、生态优先这是大势，是否决项。 二是完善环保工作机构。公司及各生产单位成立了环保管理办公室，配置专业人员从事环保工作，专业的人管专业 的事。 三是积极响应国家政策，持续推进环保项目。2022 年，五九集团的两对矿井完成了绿色矿山建设年度持续提升计划、 地质环境年度治理计划书及地质环境治理工作。规范了两对矿井地质环境治理恢复基金台账报表，持续改善生态绿色环 境，绿色矿山建设，绿色发展能力在同质管理、持续投入中稳步提升。 四是依托第三方环保技术服务机构，借力发力，提升环保工作管理水平。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 通过各相关单位协调联动、形成合力，做好精细化管理，不符合要求的，严格按照标准立即整改到位，确保整治效 果和质量，为可持续发展打牢坚实基础。 （3）公司重视员工权益的保护，促进了企业劳动关系和谐稳定。 公司要求各下属控参股企业要关爱员工，在劳动报酬、社会保险、福利、休息休假、接受职业技能培训、劳动安全 卫生、民主管理等各方面，做到严格按照《劳动法》《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。 一线职工是安全生产的主力军，是企业发展的命脉根基，员工满意度是各级管理者的成绩单。五九集团结合企业实 际，尽一切办法协助解决员工实际问题。2022 年为特困职工，长伤、长病职工和遗属及临时救助职工等开展送温暖及困 难补助共计 32 万余元；积极争取为困难职工获得更多的帮助，将 4 户困难职工上报市总工会，并收到牙克石市总工会发 放的帮扶救助金。向市总工会申报 2 名大病、单亲困难女职工帮扶救助。圆满完成 2022 年度金秋助学活动，为 65 名职 工家庭发放助学金 10.4 万元。全额承担职工互助医疗金共计 21 万余元；2022 全年共报销住院医疗互助金 68 人次，金 额 5.7 万余元。 （4）履行企业社会责任，积极参与公益事业。 公司以关注社会、回报社会为己任，积极参加公益事业，践行“社会企业做社会事”的核心理念。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作，也暂无后续相关计划。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产重组时所 作承诺 本公司、新大 洲投资、蓝道 公司 资产重组时所 作承诺 2012 年 9 月 21 日，本公司 及公司全资子 公司新大洲投 资、上海蓝道 投资管理有限 公司（以下简 称"蓝道公司 "）共同承 诺，对枣矿集 团受让五九集 团股权协议中 除本公司及新 大洲投资、蓝 道公司及五九 集团已披露的 债权债务及为 本次股权转让 所出具的审计 报告及资产评 估报告所确认 的债权债务之 外的其他任何 债权债务，如 有，由本公司 及公司全资子 公司新大洲投 资、蓝道公司 承担。 2012 年 09 月 21 日 经营期限内 正常履行中 资产重组时所 作承诺 太平洋牛业和 恒阳牛业 交易对手出售 资产时承诺 在本公司三级 子公司恒阳拉 美购买太平洋 牛业持有的乌 拉圭 Rondatel S.A.及 Lirtix S.A.公司 100% 股权交易中， 根据齐齐哈尔 恒阳、恒阳拉 美与太平洋牛 业、恒阳牛业 签署的《业绩 补偿协议》， 太平洋牛业和 2017 年 09 月 15 日 2017 年 09 月 15 日至 2020 年 07 月 31 日 Lirtix S.A. 和 Rondatel S.A.业绩承诺 期 2017 年 度、2018 年 度、2019 年度 扣除非经常性 损益后的实际 净利润分别为 169.13 万美 元、-571.50 万美元及- 856.29 万美 元，三个会计 年度合计完成 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 恒阳牛业承 诺，Lirtix S.A.和 Rondatel S.A.公司 2017 年度承诺扣非 净利润不低于 470.2 万美 元，2018 年度 承诺扣非净利 润不低于 815.3 万美 元，2019 年度 承诺扣非净利 润不低于 1,047 万美 元，2017 年、 2018 年和 2019 年度承诺 扣非净利润累 积不低于 2,332.5 万美 元。双方约 定，在业绩承 诺期最后会计 年度，如标的 公司 Lirtix S.A.和 Rondatel S.A.截至业绩 承诺期期末累 计实现扣非净 利润低于截至 期末累计承诺 扣非净利润， 则恒阳拉美、 齐齐哈尔恒阳 应按照约定的 公式计算补偿 金额，向补偿 义务主体就承 担补偿义务事 宜发出书面通 知。交易对手 方作为补偿义 务主体应在恒 阳拉美、齐齐 哈尔恒阳发出 补偿义务书面 通知后的 60 日内优先以恒 阳拉美尚未支 付的现金对价 进行补偿（如 有），若有不 足，则由补偿 义务主体以自 有或自筹的现 为-1,258.66 万美元，与预 测净利润数相 差 3591.16 万 元，完成率为 -153.96%。因 实际盈利情况 未能达到盈利 预测承诺，经 计算，太平洋 牛业、恒阳牛 业需以现金补 偿 12,671.06 万美元。公司 于 2020 年 5 月 27 日向恒 阳牛业、大平 洋牛业发出 《关于要求履 行业绩补偿的 通知》及后续 发出《关于要 求履行业绩补 偿的催告 函》，要求其 在 60 日内履 行业绩补偿义 务。上述承诺 已到期。截至 报告期末，恒 阳牛业、太平 洋牛业未履行 承诺。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 金对恒阳拉美 进行补偿。 其他对公司中 小股东所作承 诺 大连和升 解决蔡来寅案 违规担保的承 诺 公司 2021 年 4 月与大股东大 连和升签订协 议，若未来公 司就蔡来寅案 实质性履行了 赔偿责任，本 公司承担部分 将根据大股东 的承诺以协议 方式转至大连 和升，由大连 和升承担后与 尚衡冠通进行 解决。 2021 年 04 月 26 日 蔡来寅案执行 完毕时 公司于 2023 年 4 月 24 日 收到大股东大 连和升转入的 11,228,757 美 元，并与大连 和升签署了 《补充协 议》，双方约 定以多退少补 方式由大连和 升代替本公司 实际承担赔偿 责任。上述违 规担保事项以 本公司未来不 实际负担赔偿 责任方式加以 解决。 承诺是否按时 履行 否 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 恒阳牛业进入破产重整程序。因恒阳牛业及太平洋牛业未履行上述承诺，本公司的全资子公司齐齐哈 尔恒阳、恒阳拉美于 2021 年 4 月 10 日前向恒阳牛业管理人申报了债权，齐齐哈尔法院于 2021 年 12 月 10 日下发《民事裁定书》（（2021）黑 02 破 1 号之三），涉及上述承诺事项的债权被裁定确认总额为 271,860,081.57 元。2022 年 4 月 15 日本公司召开临时股东大会审议通过了上述法院裁定的债权总额 的确认并授权公司通过该公司重整方案的实施解决。2023 年 1 月 7 日全国企业破产重整案件信息网对 外公开了黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院《民事裁定书》（（2021）黑 02 破 1 号之六），裁定批准 《黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整计划草案》、终止黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整程序。 有关内容详见公司分别于 2021 年 3 月 23 日、4 月 13 日、12 月 28 日，2022 年 4 月 16 日、2023 年 1 月 10 日披露的《关于关联方黑龙江恒阳牛业有限责任公司被申请破产重整的公告》（公告编号：临 2021-023）、《关于债权申报的公告》（公告编号：临 2021-029）、《关于债权裁定的进展公告》（公告编 号：临 2021-133）、《关于 2022 年第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：临 2022-028）、《关于 恒阳牛业破产重整事项的进展公告》（公告编号：临 2023-001）。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 适用 □不适用 单位：万元 担保 对象 名称 与上 市公 司的 违规 原因 已采 取的 解决 违规 担保 金额 占最 近一 期经 担保 类型 担保 期 截至 报告 期末 占最 近一 期经 预计 解除 方式 预计 解除 金额 预计 解除 时间 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 关系 措施 及进 展 审计 净资 产的 比例 违规 担保 余额 审计 净资 产的 比例 （月 份） 尚衡 冠通 原第 一大 股东 公司 为尚 衡冠 通向 蔡来 寅借 款提 供担 保， 上述 交易 未经 公司 董事 会、 股东 大会 审 议， 涉嫌 伪造 公 章， 造成 违规 担 保。 该案 件于 2022 年 3 月二 审判 决， 判决 为由 恒阳 牛 业、 陈阳 友、 刘瑞 毅、 徐鹏 飞、 讷河 新恒 阳生 化制 品有 限公 司、 许树 茂对 尚衡 冠通 的上 述债 务承 担连 带清 偿责 任， 清偿 后有 权向 尚衡 冠通 追 偿； 本公 司对 尚衡 冠通 不能 清偿 蔡来 寅借 款本 息部 7,000 18.94 % 无限 连带 责任 自主 合同 约定 的主 合同 债务 人履 行债 务期 限届 满之 日起 两 年。 （借 款期 限： 4000 万元 为 2017 年 6 月 23 日- 2017 年 12 月 22 日； 3000 万元 为 2017 年 9 月 4 日- 2017 年 11 月 3 日） 7,000 18.94 % 公司 于 2023 年 4 月 24 日收 到大 股东 大连 和升 转入 的 11,22 8,757 美 元， 并与 大连 和升 签署 了 《补 充协 议》， 双方 约定 以多 退少 补方 式由 大连 和升 代替 本公 司实 际承 担赔 偿责 任。 以本 公司 未来 不实 际负 担赔 偿责 任方 式加 以解 决。 7,000 法院 执行 后 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 分的 二分 之一 承担 赔偿 责 任。 基于 此判 决及 公司 2021 年 4 月与 现大 股东 签订 的协 议， 若未 来公 司就 此案 实质 性履 行了 赔偿 责 任， 本公 司承 担部 分将 根据 大股 东的 承诺 以协 议方 式转 至大 连和 升， 由大 连和 升承 担后 与尚 衡冠 通进 行解 决。 合计 7,000 18.94 % -- -- 7,000 18.94 % -- -- -- 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 □不适用 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2021 年度财务报表出具了与持续经营相关的重大不确定性、带强调事 项段的无保留意见《审计报告》。 （一）公司董事会和经营层本报告期就持续经营能力方面制定了以下措施并持续推进相关工作，2022 年度《审计报 告》已不存在“公司存在持续经营相关的重大不确定性”的结论： A、经营方面举措 1、巩固、提升煤炭产业业务规模及利润：积极扩大五九集团产能，继续推进牙星煤矿整合边角资源扩区增量；进一 步开展科技创新、技术降本、管理增效，实现吨煤成本下降；持续深化产销协同，确保产品适销对路、质量稳定可靠， 提升企业利润水平；借助动力煤期货交易市场，实现吨煤销售价格平稳。 2、调整公司食品事业部管理体系：对现有海外工厂增派专业管理人员，继续进行产能升级改造，拓展欧美、中东等 市场。对国内牛肉食品业务人员进行整合、精简，降低成本。 B、改善流动性及资本结构举措 1、继续着力推进产业转型和资产重组，加快完成非主营业务资产的处置或注销，获得资金用于补充公司运营资金、 偿还欠缴税款及到期债务。 2、多渠道进行融资，确保及时归还到期债务，与债权人协商延期还款缓解资金压力。 3、积极协同、推动股东改善公司资本结构，解决公司流动性问题。 4、公司 2021 年加强内部稽核，聘请专业律师对过往借贷诉讼及担保诉讼案件进行案情分析，基本确定蔡来寅违规 担保案、前海汇能案、林锦佳案及恒旺保理案等案件有内部管理人员与外部机构串通损害上市公司利益情形，公司对前 高管采取刑事报案措施，长宁区公安机关已经批准立案并侦查，并取得相关证据。 报告期内，恒旺保理案法院经了解不排除恒旺公司存在刑事犯罪的可能性，于 2022 年 8 月二审裁定撤消一审判决， 驳回恒旺的起诉。 报告期内公司获悉长宁公安的刑事侦查获得一定进展，公司委托代理律师依法向长宁公安申请调阅了刑事案卷，发 现可证明两起林锦佳案合同无效的新证据，本公司已向深圳市中级人民法院提出申请再审，截至本报告日尚在等待法院 是否同意再审的结果。 （二）强调事项进展情况： 1、欠缴税款事项 公司于 2017 年处置持有的新大洲本田摩托有限公司 50%股权产生收益，未按税法相关规定及时足额缴纳税款，导致 欠缴税款及滞纳金金额较大。截至 2021 年 12 月 31 日，欠税 4,133.80 万元，滞纳金 3,112.49 万元，合计欠缴 7,246.29 万元。 报告期内公司补交所得税 150 万元。截止 2022 年末，公司欠缴所得税金额为 3,983.80 万元，滞纳金 3,740.15 万元， 合计欠缴 7,723.95 万元。 2、采矿权出让收益 根据 2020 年 12 月本公司控股子公司五九集团与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让合同》所述“五九集 团依据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8 日至 2043 年 9 月 12 日，向 内蒙古自治区自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币 16540.14 万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额的 20%（3308.028 万元），剩余部分在采矿权有效期内（16 年）分年度缴纳（每年 827 万元）。”，五九集团为该采矿权 受益方，公司与另一方股东枣矿集团主要争议是矿业权出让收益金的承担主体，经过 2021 年一年的协商，双方始终未能 达成一致意见。 根据双方于 2021 年 3 月 5 日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基 准利率 4.35%）缴纳首期矿业权出让收益金 3,308.03 万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。 截至本报告期末，五九集团累计缴纳矿业权出让收益金 5,193.73 万元（含滞纳金），承担主体股东尚未 达成意见。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 2023 年 4 月 25 日本公司根据相关法律规定自行召集五九集团临时股东会审议《由五九集团缴纳胜利煤矿采矿权出 让收益金的议案》，五九集团股东之一枣矿集团未参会，此议案未通过。 3、22 厂诉讼事项 2018 年 10 月 11 日，子公司 22 厂收到原股东 ManuelPereira 因抵押借款到期，22 厂无法按期偿还债务发起行政诉 讼，并确定了总额为 504.83 万美元的资产扣押封存。2022 年 2 月，ManuelPereira 对 22 厂再次启动前述诉讼，法院对 22 厂的房地产实行强制执行的冻结，金额为 504.83 万美元。截至 2021 年年报披露前，22 厂与 Manuel Pereira 达成和 解协议，约定 22 厂在 2022 年 4 月 1 日前支付 Manuel Pereira200.00 万美元，2022 年 10 月 5 日前再支付 Manuel Pereira206.00 万美元，债务关系了结，Manuel Pereira 解除对公司资产的扣押封存。 截止 2022 年末，22 厂已按协议约定支付完毕，债务关系了结。此事项已解决。 4、大股东股份冻结 公司通过向第一大股东大连和升发函了解到，公司第一大股东大连和升及一致行动人京粮和升所持本公司全部股份 被轮候冻结为向第三方提供担保，因担保债务出现逾期风险，股东正在积极沟通，目前大股东股份冻结尚不涉及本公司 控制权变动，未影响到本公司的经营发展。上市公司将密切关注大股东股份冻结风险。 同时，在经营方面，上市公司在业务、人员、机构、财务等方面独立运营，与大股东之间无业务关联，仅在资产方 面持有大连桃源商城商业发展有限公司 40%股权，该公司为与大股东关联方共同持股企业。大股东所持股份轮候冻结未 影响到本公司的正常经营。未来，公司将继续按上市公司监管要求，落实好“五独立”制度要求。 5、期后收购 224 厂事项 2022 年 4 月 20 日，本公司全资子公司恒阳香港发展有限公司与长嘉恒泰（香港）投资控股有限公司签署了《有关 买卖 LORSINAL S.A.的 50%股权的协议》，恒阳香港同意基于该协议的条款及条件购买长嘉恒泰持有乌拉圭 224 厂的 50% 的股权，收购对价为 1,550.00 万美元。收购完成后，新大洲控股将间接持有 224 厂的 100%股权。 截止 2022 年末，公司已向长嘉恒泰支付了 1,250.6937 万美元，尚未办完过户手续，过户后支付尾款。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 适用 □不适用 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2022 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见《审计报告》， 公司董事会、监事会、独立董事对会计师事务所“非标准审计报告”做出了相关说明，详见与本年度报告同日披露于巨 潮资讯网、《中国证券报》、《上海证券报》上的《新大洲控股股份有限公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准 审计报告”专项说明》、《新大洲控股股份有限公司监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”专项说明》、 《新大洲控股股份有限公司独立董事关于公司第十届董事会第十次会议审议事项的独立意见》。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 适用 □不适用 1、会计政策变更 （1）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达到预定 可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理” 和“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政 策变更对公司财务报表无影响。 （2）公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财政部 2022 年颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方分类为权 益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和 “关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份 支付的会计处理”的规定。自 2023 年 1 月 1 日起施行解释 16 号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税 不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 2、重要会计估计变更 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 3、重大会计差错更正：公司报告期无重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 2022 年度与 2021 年度合并会计报表范围变化情况见下表： 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 330 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 惠增强、王泽斌 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 惠增强 3 年、王泽斌 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 □不适用 公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司 2022 年度内部控制审计，内部控制审计费用含税价为 70 万元。 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 □不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁) 审理结果及 影响 诉讼(仲裁) 判决执行情 况 披露日期 披露索引 2019 年 3 月，蔡来寅 8,400 是 因此案本公 司部分银行 二审判决： 1、维持广 执行中 2019 年 10 月 09 日 巨潮资讯 网。公告名 序号 单位名称 控股公司合并持股比例 变更时间 备注 2022 年度 2021 年度 增减变动 1 上海新大洲实业有限公司 100% 0% +100% 2022 年 1 月 20 日 新 设 ， 新 增 合并 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 诉尚衡冠 通、恒阳牛 业、陈阳 友、刘瑞 毅、徐鹏 飞、本公 司、讷河新 恒阳生化制 品有限公 司、许树茂 借款合同纠 纷。诉求： 1、请求法 院判令被告 尚衡冠通向 原告偿还借 款人民币 7000 万元及 其利息（利 息按月利率 2%计付，从 2018 年 5 月 12 日起计算 至实际清偿 之日止，暂 计算至 2019 年 3 月 11 日为 1400 万元）；2、 判令被告恒 阳牛业、陈 阳友、刘瑞 毅、徐鹏 飞、本公 司、讷河新 恒阳、许树 茂承担连带 清偿责任； 3、本案诉 讼费由八被 告承担。 账户、子公 司股权被冻 结。2022 年 3 月二审判 决。蔡来寅 申请执行， 2022 年 6 月 法院立案。 东省深圳市 中级人民法 院（2019） 粤 03 民初 796 号民事 判决第一判 项及诉讼费 用负担部 分；2、变 更广东省深 圳市中级人 民法院 （2019）粤 03 民初 796 号民事判决 第二判项 为：被告恒 阳牛业、陈 阳友、刘瑞 毅、徐鹏 飞、讷河新 恒阳、许树 茂对被告尚 衡冠通的上 述债务承担 连带清偿责 任；清偿后 有权向被告 尚衡冠通追 偿；3、新 大洲控股对 尚衡冠通不 能清偿蔡来 寅借款本息 部分的二分 之一承担赔 偿责任； 4、驳回蔡 来寅其他诉 讼请求； 5、驳回新 大洲控股其 他上诉请 求。 称：《关于 公司发现新 增违规担保 事项的公 告》、《关于 对已披露公 司违规为大 股东提供担 保事项的补 充公告》、 《关于收到 法院民事裁 定书的公 告》、《关于 蔡来寅纠纷 案诉讼进展 的公告》、 《关于仲裁 事项进展的 公告》、《关 于蔡来寅纠 纷案诉讼进 展暨资产被 冻结的公 告》。公告 编号：临 2019-046、 临 2019- 076、临 2019-118、 临 2020- 168、临 2020-178、 临 2021- 032、临 2022-022、 临 2022- 065、临 2023-007、 临 2023- 008。披露 日期：2019 年 4 月 23 日、5 月 27 日、10 月 9 日，2020 年 11 月 27 日、12 月 17 日，2021 年 4 月 21 日，2022 年 3 月 29 日、 8 月 30 日， 2023 年 2 月 1 日、2 月 10 日。 2019 年 4 月，林锦佳 1,965.55 否 因此案本公 司持有的新 一审判决本 公司需支付 未履行完毕 生效判决。 2019 年 04 月 23 日 巨潮资讯 网。公告名 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 诉本公司、 恒阳牛业、 恒阳农业集 团、讷河瑞 阳二号投资 管理有限公 司（以下简 称“讷河瑞 阳二 号”）、徐 鹏飞、陈阳 友借款合同 纠纷。诉求 返还借款、 利息、违约 金，支付律 师费。 大洲投资股 权 1931.97 万元、本公 司部分银行 账户被冻 结。判决已 生效，2020 年 3 月 16 日法院签发 《执行通知 书》、《报告 财产令》， 目前本公司 尚未支付 。因该案公 司被列入失 信被执行 人。本公司 发现上述借 款涉嫌虚构 债权债务， 启动了刑事 报案措施， 已于上海市 公安局长宁 分局立案， 目前处于案 件刑侦阶 段。林锦佳 申请对本公 司进行破产 清算，法院 裁定不予受 理。本公司 已申请再 审。 原告本金 1850 万元、 利息等费 用，恒阳牛 业、恒阳农 业集团、讷 河瑞阳二 号、徐鹏 飞、陈阳友 承担连带还 款责任。判 决已生效。 称：《关于 累计诉讼、 仲裁情况的 公告》、《关 于诉讼事项 进展的公 告》、《关于 林锦佳纠纷 案诉讼进展 的公告》。 公告编号： 临 2019- 045、临 2019-142、 临 2020-016、 临 2020- 045。披露 日期：2019 年 4 月 23 日、12 月 18 日、2020 年 1 月 21 日、3 月 19 日。 2019 年 4 月，林锦佳 诉本公司、 恒阳牛业、 恒阳农业集 团、讷河瑞 阳二号、尚 衡冠通、高 安万承食品 有限公司、 徐鹏飞、陈 阳友、许树 茂借款合同 纠纷，后因 林锦佳未缴 纳诉讼费， 2019 年 5 月 法院裁定其 按撤诉处 理。2019 年 6 月林锦佳 再次起诉。 3,203 否 因此案本公 司持有的五 九集团 9.135%的股 权、本公司 部分银行账 户被冻结。 判决已生 效，2020 年 4 月 13 日法 院签发《执 行通知书》、 《财产报告 令》，目前 本公司尚未 支付。2020 年 12 月， 本公司通过 网络查询到 因该案本公 司占海南新 大洲实业有 一审判决本 公司需支付 原告本金 3000 万元、 利息等费 用，恒阳牛 业、恒阳农 业集团、讷 河瑞阳二 号、尚衡冠 通、高安万 承食品有限 公司、徐鹏 飞、陈阳 友、许树茂 承担连带还 款责任。判 决已生效。 未履行完毕 生效判决。 2019 年 04 月 23 日 巨潮资讯 网。公告名 称：《关于 累计诉讼、 仲裁情况的 公告》、《关 于林锦佳纠 纷案诉讼进 展的公告》、 《关于诉讼 事项进展的 公告》、《关 于蔡来寅纠 纷案诉讼进 展的公 告》。公告 编号：临 2019-045、 临 2019- 136、临 2019-142、 临 2020- 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 诉求返还借 款、利息， 支付律师 费。 限责任公 司、海南新 大洲企业管 理有限公 司、海南新 大洲圣劳伦 佐游艇制造 有限公司、 海南新大力 机械工业有 限公司的股 权被冻结。 因该案公司 被列入失信 被执行人。 本公司发现 上述借款涉 嫌虚构债权 债务，启动 了刑事报案 措施，已于 上海市公安 局长宁分局 立案，目前 处于案件刑 侦阶段。林 锦佳申请对 本公司进行 破产清算， 法院裁定不 予受理。本 公司已申请 再审。 065、临 2020-178。 披露日期： 2019 年 4 月 23 日、11 月 26 日、 12 月 18 日，2020 年 4 月 17 日、 12 月 17 日。 2019 年 5 月，安吉鼎 业投资合伙 企业（有限 合伙）（以 下简称“安 吉鼎业”） 诉本公司、 恒阳牛业、 上海恒阳合 同纠纷。诉 求返还本 金、利息、 违约金、支 付律师费。 2,088.31 否 因此案本公 司持有的五 九集团股权 2088.3061 万元被冻 结。2020 年 3 月 21 日法 院签发《民 事判决 书》，目前 本公司尚未 支付。 2020 年 3 月 一审判决： 被告新大洲 控股、上海 恒阳支付安 吉鼎业 1527.23 万 元、利息违 约金合计 289.43 万 元、律师代 理费 23 万 元。2020 年 8 月二审维 持原判。 公司未履行 判决。2020 年 10 月公 司收到《报 告财产令及 上交出入境 证照通知 书》、《执行 通知书》。 2019 年 07 月 02 日 巨潮资讯 网。公告名 称：《关于 收到法院民 事裁定书的 公告》、《关 于安吉鼎业 投资合伙企 业（有限合 伙）纠纷案 诉讼进展的 公告》、《关 于诉讼事项 进展的公 告》。公告 编号：临 2019-097、 临 2020- 059、临 2020-135、 临 2020- 157。披露 日期：2019 年 7 月 2 日、2020 年 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 4 月 10 日、 8 月 22 日、 10 月 23 日。 2020 年 1 月，前海汇 能诉本公 司、陈阳 友、刘瑞 毅、尚衡冠 通、许树茂 借款合同纠 纷。诉求： 请求判决本 公司偿还原 告借款本金 人民币 3000 万元及利 息，承担本 案的律师费 7 万元；请 求判决全部 被告承担本 案的诉讼 费、保全 费、保全保 险费及其他 一切合理费 用。请求判 决陈阳友、 刘瑞毅、尚 衡冠通、许 树茂对上述 债务承担连 带清偿责 任。 4,030.33 否 因此案本公 司持有的嘉 兴阳斌赋新 股权投资合 伙企业（有 限合伙）的 股权和其他 投资权益数 额 999 万 元、杭州长 誉资产管理 合伙企业 （有限合 伙）的股权 和其他投资 权益数额 500 万元、 海南新大洲 圣劳伦佐游 艇制造有限 公司的股权 和其他投资 权益数额 277.2 万欧 元被冻 结。 2022 年 1 月 二审判决。 一审判决： 1、被告新 大洲控股须 于本判决生 效之日起十 日内向原告 前海汇能偿 还借款 3000 万元、律师 费 7 万元、 保全担保费 20152.01 元 即利息（利 息分两笔， 以 1000 万 元为基数按 月利率 2%自 2018 年 10 月 19 日起 计算、以 2000 万元为 基数按月利 率 2%自 2018 年 6 月 19 日起计 算，均计至 实际清偿之 日止）；2、 被告陈阳 友、刘瑞 毅、尚衡冠 通、许树茂 对被告新大 洲控股的上 述债务向原 告前海汇能 承担连带清 偿责任； 3、驳回原 告前海汇能 的其他诉讼 请求。 二审判决： 驳回上诉， 维持原判。 未履行生效 判决。网络 查询到前海 汇能已申请 强制执行。 2020 年 03 月 24 日 巨潮资讯 网。公告名 称：《关于 新增诉讼及 其他诉讼事 项进展的公 告》、《关于 深圳前海汇 能商业保理 有限公司纠 纷案诉讼进 展的公 告》。公告 编号：临 2020-047、 2020-096、 临 2020- 160、临 2022-012。 披露日期： 2020 年 3 月 24 日、5 月 12 日、11 月 7 日， 2022 年 2 月 18 日。 2020 年 9 月，恒旺诉 宁波恒阳、 本公司、陈 阳友、许树 茂借款合同 纠纷。诉请 宁波恒阳向 原告支付应 5,160.52 是 2021 年 7 月 收到一审判 决，本公 司、宁波恒 阳提起上 诉。因本案 涉及刑事案 件，2022 年 8 月二审裁 一审判决： 1、支付回 购款 51102632 元；2、以 5430 万元为 基数，按照 0.67%/月的 标准支付自 二审裁定撤 消一审判 决，驳回恒 旺的起诉。 2020 年 09 月 16 日 巨潮资讯 网。公告名 称：《关于 诉讼事项的 公告》、《关 于蔡来寅纠 纷案诉讼进 展的公告》、 《关于诉讼 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 收账款的回 购款、资金 占用费、逾 期付款违约 金、律师代 理费。 定撤消一审 判决，驳回 恒旺的起 诉。 2019 年 1 月 10 日至同年 1 月 25 人期 间的资金占 用费 194032 元。3、以 5430 万元为 基数，按照 每日万分之 五的标准支 付自 2019 年 1 月 26 日至同年 1 月 29 日止 的逾期付款 违约金人民 币 108600 元；并以诉 请 1 中的 51102632 元 未基数，同 样按照每日 万分之五的 标准支付自 2019 年 1 月 30 日至被告 一实际付清 前的逾期付 款违约金。 4、律师代 理费 20 万 元；5、被 告二、三、 四承担连带 保证责 任。 二审 裁定撤消一 审判决，驳 回恒旺的起 诉。 事项进展的 公告》。公 告编号：临 2020-143、 临 2020- 178、临 2021-071、 临 2022- 059。披露 日期：2020 年 9 月 16 日、12 月 17 日、2021 年 7 月 23 日、2022 年 8 月 20 日。 2018 年 10 月 11 日， 本公司全资 子公司 22 厂收到原自 然人股东 ManuelPere ira 就抵押 借款到期， 无法按期偿 还债务而发 起的行政诉 讼，并确定 了总额为美 元 5,048,347. 3,218.67 否 22 厂与 Manuel Pereira 达 成和解协 议，约定 22 厂在 2022 年 4 月 1 日 前支付 Manuel Pereira200 .00 万美 元，2022 年 10 月 5 日前 再支付 Manuel Pereira206 不适用 不适用 2022 年 03 月 29 日 巨潮资讯 网。公告名 称：《关于 蔡来寅纠纷 案诉讼进展 的公告。公 告编号：临 2022-022。 披露日期： 2022 年 3 月 29 日。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 00 元的资产 扣押封存。 2022 年 2 月， ManuelPere ira 对 22 厂 再次启动前 述诉讼，法 院对 22 厂 的房地产实 行强制执行 的冻结，金 额为 5,048,347. 00 美元。 .00 万美 元，债务关 系了结， Manuel Pereira 解 除对公司资 产的扣押封 存。22 厂已 按协议约定 支付，抵押 已解除。 十二、非重大诉讼、仲裁事项 截至 2022 年末，本公司共发生证券虚假信息陈述纠纷案件 177 起。原告请求判令本公司赔偿原告各项经济损失，合 计诉讼金额 1676.92 万元，已计提预计负债 951,550.20 元。已判决我公司赔付 327.97 万元（含案件受理费）。已赔偿 完毕 102 起，合计 181.66 万元。 除了上述重大诉讼案件及证券虚假陈述案件，报告期内公司发生及以前年度延续至本报告期内的非重大诉讼、仲裁 案件 27 起，合计涉案金额 6271.99 万元，已计提预计负债 254.42 万元。其中公司为原告的案件 6 起，涉案金额为 2311.93 万元，公司为被告的案件涉案金额为 3960.06 万元；上述诉讼案件中，22 起已结案，剩余 5 起仍在审理中。 十三、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 □不适用 1、截至报告期末，本公司及子公司存在未履行法院生效判决的情况： （1）林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷河瑞阳二号投资管理有限 公司、深圳市尚衡冠通投资企业、高安万承食品有限公司、徐鹏飞、陈阳友、许树茂借贷纠纷案，执行案号（2020）粤 0307 执 4449 号； （2）林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷河瑞阳二号投资管理有限 公司、徐鹏飞、陈阳友借贷纠纷案，执行案号（2020）粤 0307 执 3367 号； （3）安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）诉本公司、上海恒阳贸易有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司合同纠 纷案，执行案号：（2020）浙 0103 执 3447 号； （4）深圳前海汇能商业保理有限公司诉本公司、陈阳友、刘瑞毅、深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）、许树茂 案，执行案号：（2022）粤 0304 执 21628 号，上述信息为本公司在网络查询获知，尚未收到相关法律文书； （5）蔡来寅诉本公司、深圳市尚衡冠通投资企业、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河 新恒阳生化制品有限公司、许树茂案，执行案号：（2022）粤 03 执 3384 号； （6）黄小厨品牌管理有限公司诉恒阳优品电子商务（江苏）有限公司合同纠纷案，执行案号：（2023）苏 0519 执 512 号； 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 （7）北京优之行科技有限公司诉恒阳优品电子商务（江苏）有限公司买卖合同纠纷案，执行案号：（2023）京 0115 执 485 号； （8）贵州兴牛农牧发展有限公司诉恒阳优品电子商务（江苏）有限公司买卖合同纠纷案，执行案号：（2023）黔 2301 执 2678 号； （9）中太建设集团股份有限公司诉能源科技公司建筑合同纠纷案，中太公司未向法院申请执行，能源科技公司未履 行生效判决，但收到合肥等法院的协助执行通知； （10）4 起证券虚假陈述责任纠纷案，执行案号：（2022）琼 01 执 2990 号、（2022）琼 01 执 2991 号、（2022） 琼 01 执 3083 号、（2022）琼 96 执 1193 号、（2023）琼 01 执 441 号。 因与林锦佳两个借贷纠纷案，本公司被列为失信被执行人， 详见前述第六节重要事项之第十一项内容。 截至 2022 年 12 月 31 日本公司及子公司逾期债务合计 14180 万元，列表如下： 序号 对方机构名称 借款单位 借款期限 借款金额（万元） 已还款 （万元） 欠款（万元） 1 林锦佳（深圳顺鼎 鑫） 新大洲控 股 2018.07.13-2019.01.12 3,000.00 100.00 2,900.00 2 林锦佳（深圳顺鼎 鑫） 新大洲控 股 2018.11.09-2019.02.08 1,850.00 0.00 1,850.00 3 深圳市瞬赐商业保 理有限公司 上海恒阳 2017.06.06-2018.05.31 1,000.00 650.00 350.00 4 2017.06.16-2018.06.12 1,000.00 0.00 1,000.00 5 深圳前海汇能商业 保理有限公司 新大洲控 股 2017.11.13-2018.04.30 1,000.00 0.00 1,000.00 6 新大洲控 股 2018.01.05-2018.04.30 2,000.00 0.00 2,000.00 7 恒旺商业保理（深 圳）有限公司 宁波恒阳 2018.10.09-2019.04.08 5,430.00 350.00 5,080.00 合计 15,280.00 1,100.00 14,180.00 上述逾期债务信息详见巨潮资讯网上临 2019-080、 临 2019-082、临 2020-038、 临 2020-047、临 2020-160 号公告。 公司聘请了专业律师对过往借贷诉讼及担保诉讼案件进行案情分析，基本确定蔡来寅违规担保案、前海汇能案、林锦佳 案及恒旺保理案等案件有内部管理人员与外部机构串通损害上市公司利益情形，公司对前高管采取刑事报案措施，长宁 区公安机关已经批准立案并侦查，待刑事结案或再审判决后，公司再做相关处理。 截至报告期末，本公司 2017 年出售参股的新大洲本田摩托有限公司股权收益应缴所得税款 51,007,592.87 元，因公 司资金困难，还未全额上缴。 截止 2022 年末，公司欠缴所得税金额为 3,983.80 万元，滞纳金 3801.90 万元，合计欠缴 7785.70 万元。 2、报告期内，公司第一大股东大连和升及其实际控制人王文锋先生的诚信状况： （1）2022 年度，大连和升存在未履行法院生效判决的具体情况如下： 序号 原告 诉讼金额（元） 案由 1 盛京银行大连分行 229,305,554.00 担保责任 2 盛京银行大连分行 372,745,849.55 担保责任 3 浦发银行大连分行 42,987,122.00 担保责任 4 大连银行股份有限公司金普新区支行 14,595,966.67 担保责任 5 鞍山银行股份有限公司 135,752,400.00 担保责任 6 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 20,585,589.69 担保责任 7 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 20,583,922.43 担保责任 8 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 20,301,326.02 担保责任 9 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 30,686,822.51 担保责任 10 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 50,466,704.06 担保责任 11 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 30,477,429.27 担保责任 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 12 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 30,261,361.09 担保责任 2022 年度，王文锋先生存在未履行法院生效判决的具体情况如下： 序号 原告 诉讼金额（元） 案由 1 盛京银行大连分行 229,305,554.00 担保责任 2 盛京银行大连分行 372,745,849.55 担保责任 3 鞍山银行股份有限公司 135,752,400.00 担保责任 4 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 20,301,326.02 担保责任 5 青岛农村商业银行股份有限公司平度古岘支行 30,477,429.27 担保责任 2022 年度，大连和升的一致行动人不存在未履行法院判决。 （2）2022 年度，除上述判决外，大连和升（含一致行动人）及王文锋先生不存在所负数额较大的债务到期未清偿 等情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 □否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 大连桃源 荣盛市场 有限公司 现第一大 股东的实 际控制人 关联企业 债权 是 7,713.52 7,713.52 LORSINAL S.A. 合营公司 往来款 否 339.57 31.36 370.93 LORSINAL S.A. 合营公司 货款 否 1,246.2 1,246.2 关联债权对公司经营 成果及财务状况的影 响 1、公司与桃源荣盛非经营性往来期初余额 7,713.52 万元,该款项系桃源荣盛（乙方）以桃源商 城股权加现金置换本公司全资子公司上海瑞斐（甲方）应收账款产生，根据签署的《债权转让 协议》约定“乙方以现金及/或目标公司股权方式向甲方支付的对价 105,440,663.6 元，应在目 标债权交割日起的 24 个月内支付完毕。”有关事项经本公司 2020 年 3 月 9 日、3 月 25 日召开 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 的第九届董事会 2020 年第三、四次临时会议审议通过并经 2020 年 4 月 13 日召开的 2020 年第 二次临时股东大会审议通过。2020 年 7 月 20 日，本公司、上海瑞斐与大连和升、桃源荣盛签 署《债权债务转让及抵销协议》，大连和升应收本公司的复利、罚息及违约金 25,624,332.50 元 用于抵减上述桃源荣盛应付上海瑞斐款项，该事项经本公司 2020 年 7 月 20 日召开的第九届董 事会 2020 年第九次临时会议审议通过。2020 年 8 月，本公司、上海瑞斐与大连和升、桃源荣 盛签署《债权债务转让及抵销补充协议》，大连和升应收本公司的复利、罚息及违约金 2,681,100.41 元按照上述董事会通过的原则经双方确认后用于抵减上述桃源荣盛应付上海瑞斐 款项，金额较小未达到董事会审批标准及临时披露标准。2022 年 4 月 28 日，上海瑞斐收到桃 源荣盛支付的上述款项。 2、公司与合营企业 LORSINALS.A 非经营性往来期初余额为 339.57 万元，该款项是恒阳香港 2021 年 4 月与 LORSINALS.A 签订了牛肉采购合同，并支付 LORSINALS.A 预付款 887,597.00 美 元， LORSINALS.A 未按合同发货；2021 年 9 月，公司与 LORSINALS.A 另一方股东长嘉恒泰经协 商，分别向 LORSINALS.A 增资 355,000.00 美元，该次增资经公司 2021 年 3 月 30 日召开的第十 届董事会 2021 年第三次临时会议审议通过。本期新增为汇率变动导致。 3、其他交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利 益。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 黑龙江恒 阳牛业有 限责任公 司 原第一大 股东的实 际控制人 所属企业 货款 65.57 65.57 海南新大 力机械工 业有限公 司 合营公司 往来款 540 540 大连和升 控股集团 有限公司 现第一大 股东 债务 4,650 1,466 6,116 安平县恒 阳清真肉 类食品有 限公司 原第一大 股东的实 际控制人 所属企业 货款 7.23 7.23 0 高安万承 食品有限 公司 原第一大 股东的实 际控制人 所属企业 货款 19.72 19.72 内蒙古新 大洲物流 有限公司 联营公司 货款 353.08 2,476.99 2,394.8 435.27 内蒙古新 大洲物流 有限公司 联营公司 运费 631 2,598.91 2,105.48 1,124.44 关联债务对公司经营成 果及财务状况的影响 1、上述形成原因为货款、运费的交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损 害公司及其他非关联方的利益。 2、尚衡冠通以本公司名义向前海汇能借款并委托支付给尚衡冠通，该资金最终被尚衡冠通 关联方黑龙江恒阳牛业集团有限公司占用。2020 年 10 月一审判决本公司须偿还相关本金和 利息，2022 年 1 月二审维持原判。根据本公司与大连和升 2021 年 1 月 12 日签署的协议约 定，大连和升对该笔资金占用承诺兜底，并于 2020 年 12 月 31 日，预先向本公司支付 4650 万元，公司目前作为其他应付款处理。没有损害公司及其他非关联方的利益。本公司不服判 决，根据案件具体情况可能提交再审申请，能否获得批准存在不确定性。本公司已就上述事 实实施了刑事报案，公安机关已立案侦查并正在进行取证工作，待刑事结案或再审判决后， 公司再做相关处理。本期新增 1466 万为无偿借款。 3、与海南新大力机械工业有限公司的往来款为日常资金拆借，出借方不收取利息，没有损 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 害公司及其他非关联方的利益。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 报告期，本公司子公司有部分厂房办公室对外出租；本公司办公室为租赁其他公司资产。出租收益及租赁费金额不 大，对公司的损益影响较小。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 无 报告期内审批的对 外担保额度合计 （A1） 0 报告期内对外担保 实际发生额合计 （A2） 0 报告期末已审批的 对外担保额度合计 （A3） 0 报告期末实际对外 担保余额合计 （A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 宁波恒 阳（华 夏银行 宁波分 行） 2022 年 08 月 25 日 8,650 2022 年 09 月 16 日 3,060 质押、 连带责 任保证 无 无 五年 否 否 2022 年 09 月 19 日 3,180 质押、 连带责 任保证 无 无 五年 否 否 2022 年 09 月 20 日 2,260 质押、 连带责 任保证 无 无 五年 否 否 宁波恒 阳（恒 旺） 2018 年 09 月 27 日 10,000 2018 年 10 月 09 日 5,080 连带责 任保证 无 无 半年 （逾 期） 否 否 上海恒 阳（商 票-瞬 赐） 2017 年 05 月 24 日 20,000 2017 年 06 月 06 日 350 连带责 任保证 无 无 2017.06 .06- 2018.05 .31（逾 期） 否 否 2017 年 06 月 16 日 1,000 连带责 任保证 无 无 2017.06 .16- 2018.06 .12（逾 期） 否 否 Lirtix S.A.和 Rondate l S.A. （觐 祥） 2020 年 02 月 10 日 3,134.0 7 2020 年 02 月 13 日 3,134.0 7 连带责 任保证 无 无 三年 否 否 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） 8,650 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 11,634.07 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 41,784 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 18,064.07 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 反担保 情况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 公告披 露日期 有） （如 有） 担保 Lorsina l S.A. （Santa nderS.A .银行） 2021 年 11 月 11 日 4,526.9 9 2021 年 12 月 29 日 1,837.1 4 连带责 任保证 无 Lorsina l S.A. 的另一 方股东 长嘉恒 泰按持 股比例 为上述 贷款提 供反担 保。 担保期 限为融 资协议 期限内 否 是 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （C1） 0 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（C2） 0 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（C3） 4,526.99 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （C4） 1,837.14 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 8,650 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 11,634.07 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 46,310.99 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 19,901.21 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 53.83% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 6,321.21 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1,416.98 上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,738.19 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如 有） 详见本节/三、违规对外担保情况。 采用复合方式担保的具体情况说明 宁波恒阳向华夏银行股份有限公司宁波分行敞口 1.00 亿元以内借款，本公司、新大洲投资、海南实业、陈阳友、大 连和升分别为上述宁波恒阳贷款提供连带责任担保，本公司持有的五九集团的股权（出资额 5400 万元）为上述宁波恒阳 贷款提供质押担保。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、其他重大事项的说明 适用 □不适用 1、根据长城资管受让的本公司向华信信托股份有限公司贷款的协议，长城资管与本公司、海南实业于 2020 年 8 月 24 日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资管依法受让该笔贷款对本公司所享有的本息合计为人民币 205,695,000.00 元的贷款债权，以海南实业三亚商铺抵押，借款期限为 2020 年 08 月 30 日至 2023 年 08 月 30 日。 2022 年 12 月 14 日，本公司与长城资管就上述债务签署了《债务重组补充协议(三)》，同意调整《债务重组协议》 的还款计划。约定于重组期 24 个月偿还的 61,708,500 元延期至 2023 年 8 月 30 日偿还，即 2023 年 8 月 30 日前（含当 日）本公司应将债务重组本金余额人民币 174,840,750.00 元全部偿还完毕。 巨潮资讯网查询索引： stockCode=000571＆announcementId=1208214114＆announcementTime=2020-08-21； announcementId=1215368261＆announcementTime=2022-12-16。 截至本报告期末，上述重组债务剩余本金为人民币 17484.08 万元。 2、根据长城资管受让的本公司向雪松国际信托股份有限公司贷款的协议，长城资管与本公司于 2020 年 8 月 24 日签 署《债务重组协议》，协议约定，长城资管依法受让该笔贷款对本公司所享有的本息合计为人民币 113,668,440.79 元的 贷款债权，债务重组期限从 2020 年 9 月 1 日起至 2023 年 8 月 31 日止；海南实业与长城资管签署了《抵押合同》，以名 下房产为此笔重组债务提供二次资产抵押；新大洲投资与长城资管签署了《连带保证合同》，为本公司此笔债务提供连 带责任保证担保。 2021 年 11 月 17 日，本公司与长城资管签署《债务重组补充协议》及《股权质押合同》，对上述债务重组项目提供 补充担保，以本公司持有的五九集团 3000 万股股权做质押。截至 2022 年 2 月 28 日，上述重组债务剩余本金为人民币 96,618,174.67 元。长城资管提出对上述债务重组项目补充质押担保，即以本公司持有的五九集团出资额中 12000 万股股 权及派生权益提供补充质押担保。本担保事项已经公司于 2022 年 3 月 28 日召开的董事会会议审议通过。 2022 年 12 月 14 日，本公司与长城资管就上述债务签署了《债务重组补充协议(四)》，同意调整《债务重组协议》 的还款计划。约定于重组期 24 个月偿还的 34,100,500 元延期至 2023 年 8 月 30 日偿还，即 2023 年 8 月 30 日前（含当 日）本公司应将债务重组本金余额人民币 96,618,174.67 元全部偿还完毕。 巨潮资讯网查询索引： stockCode=000571＆announcementId=1208214114＆announcementTime=2020-08-21； announcementId=1211551411＆announcementTime=2021-11-11； orgId=gssz0000571＆stockCode=000571＆announcementId=1212706286＆announcementTime=2022-03-29； announcementId=1215368261＆announcementTime=2022-12-16。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 截至本报告期末，上述重组债务剩余本金为人民币 9661.82 万元。 3、回购子公司盐城牛员外企业管理中心（有限合伙）股权的事项：本公司与盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙） （以下简称“利凯投资”）于 2021 年 6 月 22 日签署协议，由本公司自利凯投资购买其持有的盐城牛员外企业管理中心 （有限合伙）40%股权，价款总额为 5,417.20 万元，自 2021 年 7 月至 2023 年 3 月分六阶段支付。截至本报告报出日， 本公司应累计付款 5,417.20 万元，实际支付 1000 万元。 2023 年 3 月，利凯投资起诉本公司、恒阳优品股权转让纠纷。 巨潮资讯网查询索引： stockCode=000571＆announcementId=1210580597＆announcementTime=2021-07-28； announcementId=1216342909＆announcementTime=2023-04-07。 4、2021 年 9 月 13 日公司召开第十届董事会第五次会议审议通过了非公开发行 A 股股票的相关议案，并经 2021 年 10 月 8 日召开的公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过。 自公司股东大会审议通过本次非公开发行股票方案后，公司积极推动本次非公开发行股票的相关事项，但因在确定 的时间内未完成申报材料相关工作，截至 2022 年 10 月 8 日，审议本次非公开发行股票方案的股东大会决议已届满 12 个 月，因此本次非公开发行 A 股股票方案到期自动失效。 巨潮资讯网查询索引 stockCode=000571＆announcementId=1211046586＆announcementTime=2021-09-14、 announcementId=1211218252＆announcementTime=2021-10-09、 orgId=gssz0000571＆stockCode=000571＆announcementId=1214738073＆announcementTime=2022-10-11。披露日期为 2021 年 9 月 14 日、10 月 9 日，2022 年 10 月 11 日。 十八、公司子公司重大事项 适用 □不适用 1、五九集团缴纳胜利煤矿采矿权出让收益的事项：巨潮资讯网查询索引为 announcementId=1209617138＆announcementTime=2021-04-02。2020 年 12 月 22 日，内蒙古自治区自然资源厅与五九集 团签订了《内蒙古自治区采矿权出让合同（出让收益缴纳）》（合同编号：1500022020C040），合同约定：采矿权出让 收益为人民币 16540.14 万元，合同签订后五九集团缴纳不低于出让收益总金额的 20%（3308.028 万元），剩余部分在采 矿权有效期内分 16 年缴纳，其中 2021 年 9 月 12 日需缴纳 827.112 万元，以后 15 年每年支付 827 万元。本公司与五九 集团另一方股东枣庄矿业（集团）有限责任公司对于该采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于 2021 年 3 月 5 日签订的《备忘录》，暂由本公司以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率 4.35%）缴纳首期矿业权出让 收益金 3,308.00 万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。 截至本报告期末，五九集团累计缴纳矿业权出让收益金 5,193.73 万元（含滞纳金），承担主体股东尚未达成意见。 2023 年 4 月 25 日本公司根据相关法律规定自行召集五九集团临时股东会审议《由五九集团缴纳胜利煤矿采矿权出 让收益金的议案》，五九集团股东之一枣矿集团未参会，此议案未通过。 2、受中国海关总署官网宣布暂停受理乌拉圭 22 厂自 2021 年 9 月 30 日启运的输华牛、羊肉产品进口申报这一事件 影响，22 厂自 2021 年 10 月 1 日起暂时停止生产。2022 年 9 月 19 日，中国海关总署官网宣布恢复乌拉圭注册编号为 22 厂的输华牛羊肉企业自 2022 年 9 月 19 日及以后生产的符合中国要求的肉类产品输华。22 厂于 2022 年 10 月 12 日恢复生 产。 巨潮资讯网查询索引为： stockCode=000571＆announcementId=1214634609＆announcementTime=2022-09-21； announcementId=1214755732＆announcementTime=2022-10-13。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 3、 2022 年 4 月 20 日，本公司的全资子公司恒阳香港与长嘉恒泰签署了《有关买卖 LORSINAL S.A.的 50%股权的 协议》，恒阳香港同意基于该协议的条款及条件购买长嘉恒泰持有的 LORSINAL S.A. 50%的股权，收购对价为美元 1550 万元。本次收购后，本公司将间接持有 224 厂 100%股权。截止本报告期末，恒阳香港已支付股权收购款 1250.6937 万美元，截止本报告报出前尚未完成股权交割相关手续。 巨潮资讯网查询索引为 stockCode=000571＆announcementId=1213018168＆announcementTime=2022-04-22。 4、五九集团的胜利煤矿和牙星分公司一号井于 2022 年 6 月 19 日分别收到《国家矿山安全监察行政处罚告知书》 （蒙煤安监一告（2022）1027-1 号、1028-1 号）。五九集团胜利煤矿和牙星分公司一号井开展了隐患整改工作，并在整 改期限内完成整改。五九集团胜利煤矿 14107 综采工作面自 2022 年 6 月 19 日至 6 月 29 日停产整顿。 巨潮资讯网查询索引为 stockCode=000571＆announcementId=1213761497＆announcementTime=2022-06-21、 announcementId=1213901044＆announcementTime=2022-07-01。 5、关于参股公司大连桃源商城商业发展有限公司为其控股股东提供抵押担保事项的事项：巨潮资讯网查询索引为 announcementId=1215456611＆announcementTime=2022-12-27。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 27,675 0.00% 0 0 0 1,725 1,725 29,400 0.00% 1、国 家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国 有法人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其 他内资持 股 27,675 0.00% 0 0 0 1,725 1,725 29,400 0.00% 其 中：境内 法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内 自然人持 股 27,675 0.00% 0 0 0 1,725 1,725 29,400 0.00% 4、外 资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其 中：境外 法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外 自然人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限 售条件股 份 814,036, 325 100.00% 0 0 0 -1,725 -1,725 814,034, 600 100.00% 1、人 民币普通 股 814,036, 325 100.00% 0 0 0 -1,725 -1,725 814,034, 600 100.00% 2、境 内上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境 外上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 他 三、股份 总数 814,064, 000 100.00% 0 0 0 0 0 814,064, 000 100.00% 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 任春雨 22,500 0 0 22,500 董监高持股 执行董监高持 股规定 何妮 5,175 1,725 0 6,900 董监高持股 （增加限售原 因为离职） 执行董监高持 股规定 合计 27,675 1,725 0 29,400 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 报告期末 普通股股 东总数 50,377 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 50,342 报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状 态 数量 大连和升 控股集团 有限公司 境内非国 有法人 13.25% 107,847,136 0 0 107,847,136 冻结 107,847,136 质押 64,200,000 富立财富 投资管理 有限公司 －富立澜 沧江十四 号私募投 资基金 其他 7.49% 60,990,000 0 0 60,990,000 深圳市尚 衡冠通投 资企业 （有限合 伙） 境内非国 有法人 5.50% 44,741,652 -44740000 0 44,741,652 冻结 44,741,652 质押 44,738,922 大连通运 投资有限 公司 境内非国 有法人 3.69% 30,010,011 -6672400 0 30,010,011 北京京粮 和升食品 发展有限 责任公司 境内非国 有法人 2.85% 23,203,244 0 0 23,203,244 冻结 23,203,244 厦门博芮 东方投资 管理有限 公司－博 芮东方价 值 23 号私 募证券投 资基金 其他 1.69% 13,729,000 13729000 0 13,729,000 彭浩 境内自然 人 1.31% 10,673,758 0 0 10,673,758 潘京 境内自然 人 1.28% 10,413,172 10413172 0 10,413,172 王东俊 境内自然 人 0.77% 6,270,769 4782533 0 6,270,769 王毅 境内自然 人 0.56% 4,561,618 141600 0 4,561,618 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 除北京京粮和升食品发展有限责任公司与大连和升控股集团有限公司为一致行动人关系外， 持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人的情况。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情 况的说明 上述股东不涉及委托/受托表决权。大连通运投资有限公司承诺放弃表决权。 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有） （参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 大连和升控股集团有限公司 107,847,136 人民币普通股 107,847,136 富立财富投资管理有限公司－富 立澜沧江十四号私募投资基金 60,990,000 人民币普通股 60,990,000 深圳市尚衡冠通投资企业（有限 合伙） 44,741,652 人民币普通股 44,741,652 大连通运投资有限公司 30,010,011 人民币普通股 30,010,011 北京京粮和升食品发展有限责任 公司 23,203,244 人民币普通股 23,203,244 厦门博芮东方投资管理有限公司 －博芮东方价值 23 号私募证券 投资基金 13,729,000 人民币普通股 13,729,000 彭浩 10,673,758 人民币普通股 10,673,758 潘京 10,413,172 人民币普通股 10,413,172 王东俊 6,270,769 人民币普通股 6,270,769 王毅 4,561,618 人民币普通股 4,561,618 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 除北京京粮和升食品发展有限责任公司与大连和升控股集团有限公司为一致行动人 关系外，持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王文锋 中国 否 主要职业及职务 持有大连和升 90%、任大连和升董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 大连和升间接持有大连百傲化学股份有限公司（603360，SH）28.00%；大连和 升间接持有亿阳信通股份有限公司（600289，SH）38.16%。 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 王文锋 本人 中国 否 主要职业及职务 持有大连和升 90%、任大连和升董事长 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 大连和升间接持有大连百傲化学股份有限公司（603360，SH）28.00%；大连和升间接持 有亿阳信通股份有限公司（600289，SH）38.16%。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 27 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字[2023]002150 号 注册会计师姓名 惠增强、王泽斌 审计报告正文 新大洲控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新大洲控股股份有限公司(以下简称新大洲控股)财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新大洲控股 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新大洲控股，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、强调事项 1、欠缴税款事项 我们提醒财务报表使用者关注，如附注十六、其他重要事项说明所述，新大洲控股于 2017 年处置持有的新大洲本田 50%股权产生收益，未按税法相关规定及时足额缴纳税款，导致欠缴税款及滞纳金金额较大。截至 2022 年 12 月 31 日， 欠缴税款 3,983.80 万元，滞纳金 3,801.90 万元，合计欠缴 7,785.70 万元。 2、采矿权出让收益事项 我们提醒财务报表使用者关注，如附注十三、承诺及或有事项所述，根据 2020 年 12 月新大洲控股之控股子公司内 蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司（以下简称“五九集团”）与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让 合同》，五九集团依据持有的采矿权(采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8 日至 2043 年 9 月 12 日)，向自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币 16,540.14 万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额 的 20%（3,308.03 万元），剩余部分在采矿权有效期 16 年内每年缴纳（每年约 827.00 万元）。新大洲控股与五九集团 另一方股东枣庄矿业（集团）有限责任公司对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于 2021 年 3 月 5 日签订的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率 4.35%）缴纳累计矿业权 出让收益金 5,193.73 万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。 3、控股股东股份冻结事项 我们提醒财务报表使用者关注，如附注十六、其他重要事项说明所述，截至 2022 年 12 月 31 日，新大洲控股第一大 股东大连和升累计被冻结股份数量占其所持公司股份数量比例达到 100%，被轮候冻结股份数量占其所持公司股份数量比 例达到 100%，大连和升的一致行动人京粮和升累计被冻结股份数量占其所持公司股份数量比例达到 100%。第一大股东及 其一致行动人合计被冻结股份数量占其合计所持公司股份数量比例达到 100%。 4、大连桃源商城商业发展有限公司为其母公司资产抵押事项 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 我们提醒财务报表使用者关注，如附注十六、其他重要事项说明所述，2020 年，桃源商城以房产为大连和升关联方 大连信得嘉和实业有限公司（以下简称信得嘉和）在盛京银行 5.2 亿元贷款进行资产抵押，截至 2022 年 12 月 31 日该笔 抵押暂未到期。2022 年以来，大股东股权被冻结及轮候冻结，其资金流动性存疑，上述亿元贷款可能存在兑付风险。 5、LORSINAL S.A.收购事项 我们提醒财务报表使用者关注，如附注十六、其他重要事项说明所述，2022 年 4 月 20 日，新大洲控股全资子公司 恒阳香港发展有限公司（以下简称“恒阳香港”）与长嘉恒泰（香港）投资控股有限公司签署了《有关买卖 LORSINAL S.A.的 50%股权的协议》，恒阳香港同意基于该协议的条款及条件购买长嘉恒泰持有乌拉圭 LORSINAL S.A.（以下简称 “224 厂”）的 50%的股权，收购对价为美元 1,550.00 万元。收购完成后，新大洲控股将间接持有 224 厂的 100%股权。 上述事项经新大洲控股于 2022 年 4 月 20 日召开的第十届董事会 2022 年第二次临时会议审议通过。截止 2022 年 12 月 31 日，公司已向长嘉恒泰共支付了 1250.69 万美元(81%)，尚未完成过户手续。 上述内容不影响已发表的审计意见。 四、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、收入确认事项 2、固定资产事项 （一）收入确认事项事项 1、事项描述 新大洲控股 2022 年度实现煤炭销售收入 10.96 亿元，牛肉销售及贸易收入 1.25 亿元，其他业务收入 9587.39 万元， 合计金额 13.17 亿元，较上年同期增长 10.89%。 收入是新大洲控股的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险， 我们将新大洲控股收入确认识别为关键审计事项。新大洲控股与收入相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注 “五、重要会计政策、会计估计（三十四）收入”和“七、合并财务报表主要项目注释 41”。 2、审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括： （1）了解、评价并测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性； （2）检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款，以评价公司收入的确认时点是否符合企业会计 准则的规定； （3）对营业收入及毛利率按产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； （4）以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、过磅单、铁路货物运单、出 口单据等； （5）结合应收账款、合同负债抽查销售收款记录，向主要客户进行发函以确定收入的真实性，并且实施访谈程序， 了解公司销售的会计利润与所得税调整 （6）交易背景、数量金额、是否存在关联关系等； （7）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认； （8）针对非常规交易，关注其是否具有商业合理性，是否符合实际经营需要及行业惯例； （9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报，复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整 性。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。 （二）固定资产事项 1、事项描述 截至 2022 年 12 月 31 日，新大洲控股固定资产账面价值合计人民币 1,366,061,160.63 元，占合并资产总额比例为 45.92%，且新大洲控股属于重资产企业，资产的规模、数量、种类较多，因此我们认为该事项为关键审计事项。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 新大洲控股与固定资产相关的会计政策和账面金额信息参见财务报表附注“五、重要会计政策、会计估计（二十二） 固定资产”和“七、合并财务报表主要项目注释 11”。 2、审计应对 （1）了解、评价并测试固定资产相关的内部控制的设计及执行有效性； （2）检查大额固定资产原值形成的原始依据，检查本期固定资产增加与减少的情况，并核查相应的支持性文件； （3）复核新大洲控股对固定资产的后续会计处理是否符合《企业会计准则》的规定； （4）了解折旧模型中使用的假设和方法，并复核折旧的计提和分配的准确性； （5）检查固定资产的权属证书，以确定是否归被审计单位所有或控制； （6）评估管理层计提资产减值准备相关政策的合理性，复核管理层评估资产减值的相关考虑及依据的客观证据，评 估管理层使用的测试方法的合理性，取得管理层编制的资产减值损失明细表，复核计提的资产减值准备金额是否准确； （7）获取评估专家关于固定资产的减值测试报告，评估报告中所使用的关键假设和关键参数的合理性； （8）对期末固定资产实施了监盘程序，并进行了实物与台账的双向核对，检查资产的数量及状况； （9）检查在财务报告中有关固定资产的披露是否符合企业会计准则的要求。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对固定资产的相关判断及估计是合理的。 五、其他信息 新大洲控股管理层对其他信息负责。其他信息包括新大洲控股 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 六、管理层和治理层对财务报表的责任 新大洲控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，新大洲控股管理层负责评估新大洲控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新大洲控股、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新大洲控股的财务报告过程。 七、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新大洲控股持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新大洲控股不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 6、就新大洲控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某 事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 惠增强 中国注册会计师： 王泽斌 二〇二二年四月二十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：新大洲控股股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 364,796,681.99 161,445,223.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,386,422.03 应收账款 19,638,853.94 11,772,764.15 应收款项融资 预付款项 22,221,558.59 28,707,153.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 24,583,942.21 101,025,827.38 其中：应收利息 应收股利 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 买入返售金融资产 存货 37,785,847.28 36,745,708.22 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 87,577,252.04 49,145,826.00 流动资产合计 557,990,558.08 388,842,502.55 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 473,754,979.09 497,228,672.24 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 470,518.42 777,885.61 投资性房地产 58,357,402.92 61,275,568.44 固定资产 1,366,061,160.63 1,415,636,824.52 在建工程 26,231,680.89 8,568,651.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,837,201.96 8,755,802.96 无形资产 350,236,397.34 361,820,698.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,481,304.94 1,851,619.45 递延所得税资产 19,960,278.47 15,572,698.76 其他非流动资产 114,450,383.86 42,971,808.28 非流动资产合计 2,416,841,308.52 2,414,460,230.52 资产总计 2,974,831,866.60 2,803,302,733.07 流动负债： 短期借款 85,173,915.03 80,154,812.21 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 18,079,641.94 13,717,241.39 应付账款 176,415,614.04 189,458,418.79 预收款项 57,224,157.76 52,237,910.41 合同负债 215,658,633.60 237,171,290.91 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 代理承销证券款 应付职工薪酬 104,538,432.27 115,569,105.90 应交税费 71,614,429.83 78,898,498.09 其他应付款 436,031,758.96 405,377,062.64 其中：应付利息 应付股利 5,965,546.57 5,468,344.02 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 328,377,212.67 144,026,805.23 其他流动负债 69,788,770.97 57,835,452.56 流动负债合计 1,562,902,567.07 1,374,446,598.13 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0.00 176,155,861.71 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,750,796.94 6,646,464.43 长期应付款 107,510,000.00 130,624,620.00 长期应付职工薪酬 10,451,995.91 8,269,935.97 预计负债 246,195,241.27 198,529,776.03 递延收益 17,859,341.15 18,429,864.12 递延所得税负债 7,040,502.29 10,598,084.00 其他非流动负债 8,653,132.11 非流动负债合计 400,461,009.67 549,254,606.26 负债合计 1,963,363,576.74 1,923,701,204.39 所有者权益： 股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 665,322,967.30 665,322,967.30 减：库存股 其他综合收益 7,642,003.46 22,156,976.10 专项储备 33,227,385.29 16,906,695.38 盈余公积 72,294,639.73 72,294,639.73 一般风险准备 未分配利润 -1,222,866,302.96 -1,185,187,256.85 归属于母公司所有者权益合计 369,684,692.82 405,558,021.66 少数股东权益 641,783,597.04 474,043,507.02 所有者权益合计 1,011,468,289.86 879,601,528.68 负债和所有者权益总计 2,974,831,866.60 2,803,302,733.07 法定代表人：韩东丰 主管会计工作负责人：王晓宁 会计机构负责人：宋涛 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 994,026.82 1,079,513.60 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 730,226,036.45 781,882,599.83 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 49,808,201.31 49,978,201.31 其他流动资产 33,893,524.29 33,684,225.89 流动资产合计 814,921,788.87 866,624,540.63 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,411,926,601.78 1,411,926,571.38 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 470,518.42 777,885.61 投资性房地产 固定资产 129,203.12 155,118.76 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 91,357.06 147,790.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,360.77 39,850.81 递延所得税资产 其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00 非流动资产合计 1,422,641,041.15 1,423,047,216.74 资产总计 2,237,562,830.02 2,289,671,757.37 流动负债： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 2,980,036.67 2,620,828.94 应交税费 39,860,350.55 41,422,070.42 其他应付款 267,678,894.70 251,494,629.06 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 272,039,545.19 95,809,032.24 其他流动负债 流动负债合计 582,558,827.11 391,346,560.66 非流动负债： 长期借款 0.00 176,155,861.71 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 75,289,779.28 66,261,550.20 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 75,289,779.28 242,417,411.91 负债合计 657,848,606.39 633,763,972.57 所有者权益： 股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 299,711,214.20 299,711,214.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 169,799,974.42 169,799,974.42 未分配利润 296,139,035.01 372,332,596.18 所有者权益合计 1,579,714,223.63 1,655,907,784.80 负债和所有者权益总计 2,237,562,830.02 2,289,671,757.37 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 1,316,816,250.62 1,187,477,405.42 其中：营业收入 1,316,816,250.62 1,187,477,405.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,113,735,940.32 1,155,298,590.45 其中：营业成本 696,828,550.61 724,600,270.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 150,326,931.75 126,112,441.95 销售费用 24,357,992.47 24,749,023.64 管理费用 202,530,026.00 205,665,901.00 研发费用 5,263,097.63 财务费用 34,429,341.86 74,170,953.05 其中：利息费用 61,169,227.87 65,606,929.94 利息收入 6,349,417.94 5,784,599.29 加：其他收益 2,743,693.65 18,655,274.08 投资收益（损失以“－”号填 列） -40,054,638.46 -10,295,276.80 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -85,144.97 -388,114.39 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 2,625,910.97 -13,585,456.03 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -21,429,288.57 -20,855,796.04 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -309,117.73 -11,100,061.06 三、营业利润（亏损以“－”号填 146,571,725.19 -5,390,615.27 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 列） 加：营业外收入 21,708,037.00 19,397,811.68 减：营业外支出 34,256,390.54 100,786,850.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 134,023,371.65 -86,779,653.90 减：所得税费用 19,642,990.60 4,762,402.60 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 114,380,381.05 -91,542,056.50 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 114,380,381.05 -91,542,056.50 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -37,679,046.11 -147,479,252.42 2.少数股东损益 152,059,427.16 55,937,195.92 六、其他综合收益的税后净额 -14,514,972.64 -8,194,796.27 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -14,514,972.64 -8,194,796.27 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -14,514,972.64 -8,194,796.27 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -14,514,972.64 -8,194,796.27 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 99,865,408.41 -99,736,852.77 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -52,194,018.75 -155,674,048.69 归属于少数股东的综合收益总额 152,059,427.16 55,937,195.92 八、每股收益 （一）基本每股收益 -0.0463 -0.1812 （二）稀释每股收益 -0.0463 -0.1812 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：韩东丰 主管会计工作负责人：王晓宁 会计机构负责人：宋涛 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 15,794.65 13,404.71 销售费用 管理费用 21,506,262.59 18,805,159.34 研发费用 财务费用 29,601,592.79 32,212,956.87 其中：利息费用 33,919,231.74 36,405,788.16 利息收入 1,339,903.92 4,010,854.07 加：其他收益 35,552.34 8,943.76 投资收益（损失以“－”号填 列） 2,745.15 -270,448.03 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -85,144.97 -388,114.39 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -8,779,365.97 27,229.85 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 85.10 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -59,949,863.48 -51,653,824.63 加：营业外收入 157,268.28 减：营业外支出 16,400,965.97 19,687,004.99 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -76,193,561.17 -71,340,829.62 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -76,193,561.17 -71,340,829.62 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -76,193,561.17 -71,340,829.62 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -76,193,561.17 -71,340,829.62 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,441,534,187.14 1,405,559,542.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 5,356,837.20 220.90 收到其他与经营活动有关的现金 281,722,062.92 282,024,484.87 经营活动现金流入小计 1,728,613,087.26 1,687,584,248.56 购买商品、接受劳务支付的现金 286,488,033.36 425,817,022.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 350,508,187.59 344,176,144.81 支付的各项税费 330,112,965.10 251,402,995.36 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 支付其他与经营活动有关的现金 327,362,139.35 320,254,381.12 经营活动现金流出小计 1,294,471,325.40 1,341,650,544.12 经营活动产生的现金流量净额 434,141,761.86 345,933,704.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,227,725.86 53,334,000.00 取得投资收益收到的现金 1,521,714.75 2,283,727.78 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 67,672.53 33,975,198.89 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,817,113.14 89,592,926.67 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 101,304,354.10 87,572,411.62 投资支付的现金 79,721,848.00 3,333,019.90 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 181,026,202.10 90,905,431.52 投资活动产生的现金流量净额 -172,209,088.96 -1,312,504.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 85,000,000.00 80,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 119,664,377.21 21,011,797.48 筹资活动现金流入小计 204,664,377.21 101,011,797.48 偿还债务支付的现金 86,500,000.00 200,906,347.80 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 24,215,396.17 29,430,052.49 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 152,887,348.67 146,261,772.41 筹资活动现金流出小计 263,602,744.84 376,598,172.70 筹资活动产生的现金流量净额 -58,938,367.63 -275,586,375.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 440,016.75 -808,033.37 五、现金及现金等价物净增加额 203,434,322.02 68,226,791.00 加：期初现金及现金等价物余额 160,366,919.31 92,140,128.31 六、期末现金及现金等价物余额 363,801,241.33 160,366,919.31 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,261,716.38 110,204.01 经营活动现金流入小计 1,261,716.38 110,204.01 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 1,572,140.53 29,535,463.03 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 经营活动现金流出小计 1,572,140.53 29,535,463.03 经营活动产生的现金流量净额 -310,424.15 -29,425,259.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 222,222.22 1,334,000.00 取得投资收益收到的现金 2,714.75 78,727.78 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 224,936.97 1,412,727.78 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 224,936.97 1,412,727.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 91,877.21 28,013,539.60 筹资活动现金流入小计 91,877.21 28,013,539.60 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 91,877.21 28,013,539.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,390.03 1,008.36 加：期初现金及现金等价物余额 1,209.60 201.24 六、期末现金及现金等价物余额 7,599.63 1,209.60 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、 上年 期末 余额 814,064,000 .00 665,322,967 .30 22,156,976 .10 16,906,695 .38 72,294,639 .73 - 1,185,187,25 6.85 405,558,021 .66 474,043,507 .02 879,601,528. 68 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 814,064,000 .00 665,322,967 .30 22,156,976 .10 16,906,695 .38 72,294,639 .73 - 1,185,187,25 6.85 405,558,021 .66 474,043,507 .02 879,601,528. 68 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 余额 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 14,514,972 .64 16,320,689 .91 - 37,679,046.1 1 - 35,873,328. 84 167,740,090 .02 131,866,761. 18 （一 ）综 合收 益总 额 - 14,514,972 .64 - 37,679,046.1 1 - 52,194,018. 75 152,059,427 .16 99,865,408.4 1 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 （三 ）利 润分 配 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 16,320,689 .91 16,320,689. 91 15,680,662. 86 32,001,352.7 7 1． 本期 提取 46,531,206 .76 46,531,206. 76 44,706,453. 55 91,237,660.3 1 2． 本期 使用 - 30,210,516 .85 - 30,210,516. 85 - 29,025,790. 69 - 59,236,307.5 4 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 814,064,000 .00 665,322,967 .30 7,642,003. 46 33,227,385 .29 72,294,639 .73 - 1,222,866,30 2.96 369,684,692 .82 641,783,597 .04 1,011,468,28 9.86 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、 上年 814,064,000 .00 665,258,539 .98 30,351,772 .37 7,098,038. 93 72,294,639 .73 - 1,094,498,363 494,568,627 .20 448,682,307 .85 943,250,935 .05 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 期末 余额 .81 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 814,064,000 .00 665,258,539 .98 30,351,772 .37 7,098,038. 93 72,294,639 .73 - 1,094,498,363 .81 494,568,627 .20 448,682,307 .85 943,250,935 .05 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 64,427.32 - 8,194,796. 27 9,808,656. 45 - 90,688,893.04 - 89,010,605. 54 25,361,199. 17 - 63,649,406. 37 （一 ）综 合收 益总 - 8,194,796. 27 - 147,479,252.4 2 - 155,674,048 .69 55,937,195. 92 - 99,736,852. 77 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 额 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 40,000,000. 00 - 40,000,000. 00 1． 所有 者投 入的 普通 股 - 40,000,000. 00 - 40,000,000. 00 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 （三 ）利 润分 配 1． 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 9,808,656. 45 9,808,656.4 5 9,424,003.2 5 19,232,659. 70 1． 本期 提取 39,378,309 .05 39,378,309. 05 37,834,061. 63 77,212,370. 68 2． 本期 使用 - 29,569,652 .60 - 29,569,652. 60 - 28,410,058. 38 - 57,979,710. 98 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 （六 ）其 他 64,427.32 56,790,359.38 56,854,786. 70 56,854,786. 70 四、 本期 期末 余额 814,064,000 .00 665,322,967 .30 22,156,976 .10 16,906,695 .38 72,294,639 .73 - 1,185,187,256 .85 405,558,021 .66 474,043,507 .02 879,601,528 .68 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上 年期末 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 372,332,596.18 1,655,907,784.80 加 ：会计 政策变 更 前 期差错 更正 其 他 二、本 年期初 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 372,332,596.18 1,655,907,784.80 三、本 期增减 变动金 额（减 -76,193,561.17 -76,193,561.17 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 少以 “－” 号填 列） （一） 综合收 益总额 -76,193,561.17 -76,193,561.17 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1．所 有者投 入的普 通股 2．其 他权益 工具持 有者投 入资本 3．股 份支付 计入所 有者权 益的金 额 4．其 他 （三） 利润分 配 1．提 取盈余 公积 2．对 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 所有者 （或股 东）的 分配 3．其 他 （四） 所有者 权益内 部结转 1．资 本公积 转增资 本（或 股本） 2．盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3．盈 余公积 弥补亏 损 4．设 定受益 计划变 动额结 转留存 收益 5．其 他综合 收益结 转留存 收益 6．其 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 他 （五） 专项储 备 1．本 期提取 2．本 期使用 （六） 其他 四、本 期期末 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 296,139,035.01 1,579,714,223.63 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上 年期末 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 386,880,092.46 1,670,455,281.08 加 ：会计 政策变 更 前 期差错 更正 其 他 二、本 年期初 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 386,880,092.46 1,670,455,281.08 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） -14,547,496.28 -14,547,496.28 （一） 综合收 益总额 -71,340,829.62 -71,340,829.62 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1．所 有者投 入的普 通股 2．其 他权益 工具持 有者投 入资本 3．股 份支付 计入所 有者权 益的金 额 4．其 他 （三） 利润分 配 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 1．提 取盈余 公积 2．对 所有者 （或股 东）的 分配 3．其 他 （四） 所有者 权益内 部结转 1．资 本公积 转增资 本（或 股本） 2．盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3．盈 余公积 弥补亏 损 4．设 定受益 计划变 动额结 转留存 收益 5．其 他综合 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 收益结 转留存 收益 6．其 他 （五） 专项储 备 1．本 期提取 2．本 期使用 （六） 其他 56,793,333.34 56,793,333.34 四、本 期期末 余额 814,064,000.00 299,711,214.20 169,799,974.42 372,332,596.18 1,655,907,784.80 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 三、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1992 年 9 月 9 日经海南省股份制试点领导小组办 公室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。 1992 年 12 月 30 日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本 10,000 万元。1993 年 11 月 23 日经中国证券监 督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股 2,000 万股，于 1994 年 5 月 25 日在深圳证券交易所上 市交易。 2006 年 9 月 4 日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日 登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股支付 2.3 股股份。根据公司第七届董事会 2013 年第四次临时会议及 2013 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483 号”《关于核准新大洲控股股份有限 公司非公开发行股票的批复》批准，公司以每股 3.64 元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等 9 名符合相 关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股 78,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 81,406.40 万股，注册资本为 81,406.40 万元，注册地址：海南省海口市桂林洋开发区，总部地址：上海市浦东新区银 城路 88 号中国人寿金融中心 40 楼 03-06 室，母公司为新大洲控股股份有限公司，最终母公司为大连和升控股集团有限 公司。本公司最终控制方为王文锋。 （二）公司业务性质和主要经营活动 本公司属综合类行业，主要产品为原煤等，主要服务内容为食品加工、贸易经营等 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月 27 日批准报出。 （四）合并财务报表范围 本公司本期纳入合并范围的子公司共 27 户，详见本附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的 主体较上期相比，增加 1 户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上， 结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修 订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因 此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金 流量等有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期， 并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成 的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本 公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理； 不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并 日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的 被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该 项投资时转入当期损益。 （3）非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司 的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的 差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本 之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 （4）为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业 合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务 报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表， 将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、 会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并 现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一 交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控 制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目 前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初 留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ① 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转 为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情 况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持 续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为 共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确 凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营 安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资 产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生 的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产 减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述 原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购 买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价 物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条 件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表的折算 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其 他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经 营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经 营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当 期损益。 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负 债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权 或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实 际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于 金融资产)。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资 成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融 资产进行重分类。 1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理 该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公 司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改 产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整 的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该 金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用 减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理 该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余 公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其 他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以 内的其他债权投资列报为其他流动资产。 3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的 权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损 益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目 的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存 在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的 股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷 款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的 股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （2）金融负债的分类、确认和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义， 在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中 管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指 定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债： ①能够消除或显著减少会计错配。 ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综 合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益 会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 2）其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成 本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 ③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的 合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在 初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 （3）金融资产和金融负债的终止确认 1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实 质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新 金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例， 对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担 的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理： 1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务 单独确认为资产或负债。 2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 1）、2）之外的其他情形），则根 据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： ①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负 债。 ②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关 负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分 为金融资产整体转移和部分转移。 1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 ②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分之间，按照转移日各自的相 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。 ②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的 限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场 上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、 行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用 并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 使用不可观察输入值。 （6）金融工具减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产以 预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实 际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其 中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期 损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金 额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相 关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变 动： 1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月 内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面 价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产 负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未 来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损 益。 1）信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认 日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融 工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人 按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； ⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长 时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视 为具有较低的信用风险。 2）已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资 产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； ④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 3）预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及 未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：账龄组合和 合并范围内的关联方组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司 预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 ④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余 额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均 金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来 经济状况预测的合理且有依据的信息。 4）减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记 构成相关金融资产的终止确认。 （7）金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额 在资产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10、（6）金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组 合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票组 合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违 约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同 现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10、（6）金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组 合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 除合并范围内的关联方以外的其他客户 账龄分析组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 关联方组合 合并范围内的关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。 13、应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含 一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见 本附注 10。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10、（6）金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定 组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 除合并范围内的关联方以外的其他客户 账龄分析组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 关联方组合 合并范围内的关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 判断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计 价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于 出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合 同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备； 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合 并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回 的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法进行摊销； 2）包装物采用一次转销法进行摊销。 16、合同资产 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。 本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10、（6）金融工具减值。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 17、持有待售资产 （1）划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉 的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2）持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的， 应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持 有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的 初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出 售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、 由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 18、长期应收款 本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10、（6）金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定 组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 除合并范围内的关联方以外的其他客 户账龄分析组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 关联方组合 合并范围内的关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判 断，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预 期信用损失。 19、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期 股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益 工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位 宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信 托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投 资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预 计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计 负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收 益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益 性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始 投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨 认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益 性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投 资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原 计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进 行调整。 5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算 进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整 留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间 的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制 权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并 丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过 分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合 营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经 营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影 响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资 单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。 20、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增 值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议， 明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于 该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧 或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%） 房屋建筑物 10-30 5 3.17-9.50 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房 地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转 换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 21、固定资产 （1） 确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-30 年 5% 3.17-9.50% 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 井巷 年限平均法 10-30 年 5% 3.17-9.50% 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50% 电子设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 运输设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 其他设备 年限平均法 5 年 5% 19.00% 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期 间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定 资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使 用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 22、在建工程 （1）在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建 工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 已遵守。 23、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停 止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资 本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资 本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及 其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 24、使用权资产 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额； （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； （3）本公司发生的初始直接费用； （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成 本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提 了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 25、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术、 客户关系、商标权等。 1）无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买 无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面 价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业 吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的 其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用。 2）无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命 及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用证使用年限 客户关系 15 年 最佳预期经济利益实现年限 商标 15 年 最佳预期经济利益实现年限 探矿权 10 年 最佳预期经济利益实现年限 采矿权 30 年 最佳预期经济利益实现年限 电脑软件系统 2-5 年 预计经济利益实现年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调 整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 内部研究开发支出会计政策 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 26、勘探开发支出 勘探开发支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。 本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化；如果 确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探开发支出进行资本化。 如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定 是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益：（1）该 勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；（2）进一步的勘 探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。 27、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为 基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统 地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分 摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉 的减值损失。 28、长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用 在受益期内按直线法分期摊销。 （2）摊销年限 类别 摊销年限 备注 办公家具 3 装修费 5 模具、夹具 2、3、8 固定资产再制造及修理费 3 融资租赁费 3 其他 3 29、合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 30、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后 福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益 对象计入相关资产成本和费用。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福 利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职 工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 （3） 辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的 补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两 者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层 批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正 常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相 关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债， 一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本；本公司根据预期累计福利法确定的公式，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司控股子公司五九集团对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。 31、租赁负债 本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本 公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括： 1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； 4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项； 5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 32、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价 值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中 间值即上下限金额的平均数确定。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的， 如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确 认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 33、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司的收入主要来源于如下业务类型： （1）煤炭销售业务 （2）牛肉销售及牛肉贸易业务 （3）房屋租赁业务 收入确认的一般原则： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格 确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时 段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在 一段时间内确认收入：1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制本公司 履约过程中在建的商品；3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根 据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履 约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度 能够合理确定为止。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 新大洲控股有三大业务板块，一是煤炭销售，二是牛肉销售，三是房屋租赁。公司通常以商品的控制权转移时点确 认收入。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下： 1）煤炭销售业务 与客户之间的商品销售合同，通常仅包含原煤及煤矸石销售的单项履约义务。公司煤炭销售业务属于在某一时点履 行的履约义务。控制权转移的具体判断依据为：汽车运输情形下，由客户到煤厂仓库提货，过磅提货并出具过磅单，经 客户核对无误后确认销售收入的实现；铁路运输情形下，货物装车并由铁路公司出具铁路货运单即视为货权转移，确认 销售收入的实现。 2）牛肉销售业务 与客户之间的商品销售合同，通常仅包含牛肉销售的单项履约义务。公司牛肉销售业务属于在某一时点履行的履约 义务。控制权转移的具体判断依据为：出口销售中，公司将货物运至港口，获得全套出口单据即视为货权转移，确认销 售收入的实现；国内销售中，客户到委外仓库提货，确认无误并签收出库单后确认销售收入的实现。 3）房屋租赁业务 公司与客户之间的租赁合同通常包含房屋租赁等履约义务，由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约 所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的在 履约完毕时确认收入。本公司在经营租赁下收取的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 已遵守。 34、合同成本 （1）合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同 履约成本确认为一项资产： 1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 3）该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。 （2）合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取 得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 （3）合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照 履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 （4）合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相 关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的 资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价 值。 35、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补 助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府 补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政 府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （3）会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本 公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。本公司对政府补助业务采取总额法 进行会计处理。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益 的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的 期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成 本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收 支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实 际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 36、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产 负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣 亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在 可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在 可预见的未来很可能不会转回。 （3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结 算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 37、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的 与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取 得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 （2） 融资租赁的会计处理方法 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之 和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括： 1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格； 4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项； 5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可 变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 38、安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取 的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 煤炭生产安全费核算方法： 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取 的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务，根据财政部安全监管总局财企[2012]16 号《关于印发〈企业安全生 产费用提取和使用管理办法〉的通知》，自 2012 年 2 月 14 日起， 本公司按每吨 15.00 元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科 目。2021 年 9 月经安监局委托第三方检测，将五九煤炭牙星矿区鉴定为高瓦斯矿井，从 2021 年 10 月开始按照每吨 30 元计提安全生产费。 本公司按照原煤的实际产量每吨 9.50 元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述 规定处理。 39、其他重要的会计政策和会计估计 无。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 已遵守。 40、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部 2021 年发布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的 产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。 不适用 （1） 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财政部 2022 年发布的《企业会计准则解释 第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释 16 号”） “关于发行方分 类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将 以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。解释 16 号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行。 不适用 （1） （1）本次会计政策变更系公司根据财政部颁布的上述准则解释 15 号、16 号的规定和要求进行的合理变更，变更后 的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，不会 对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 41、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售、提供加工；不动产租赁服 务；其他应税销售服务行为；简易计 税方法 13%、9%、6%、5%或 3% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、8.25% 教育费附加 实缴流转税税额 3%、2% 房产税 按照房产原值扣除 10%至 30%或租金收 入为纳税基准 12%、1.2% 矿产资源税 按煤炭营业收入计征 9% 水利建设基金 以实际缴纳的增值税、消费税为计税 依据 1% 资产税（乌拉圭地区） 按年末所属税务部门核定应税净资产 公允价值 1.5% INAC 税金（乌拉圭地区） 行业特别税金，按肉类产品销售价格 为计算基数 0.7% FIV 税金（乌拉圭地区） 行业特别税金，按牛、羊及其肉制品 FOB 出口价格为计算基数 1% 土地使用税 按应税土地面积计征 1.20 元/平方米、2.00 元/平方米、 3.00 元/平方米、5.00 元/平方米、 20.00 元/平方米 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 新大洲香港发展有限公司 8.25% 恒阳香港发展有限公司 8.25% 圣劳伦佐(中国)控股有限公司 8.25% 圣帝诺香港投资有限公司 8.25% 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 2、税收优惠 无。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 51,353.71 85,432.92 银行存款 364,745,328.28 161,357,932.66 其他货币资金 1,857.73 合计 364,796,681.99 161,445,223.31 其中：存放在境外的款项总额 3,948,196.92 4,161,476.77 因抵押、质押或冻结等对 使用有限制的款项总额 995,440.66 1,078,304.00 其他说明： 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行账户冻结余额 995,440.66 1,078,304.00 合计 995,440.66 1,078,304.00 酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形 □适用 不适用 2、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,386,422.03 合计 1,386,422.03 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 3、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 5,370,1 62.30 20.79% 5,370,1 62.30 100.00% 7,246,8 56.93 36.87% 7,246,8 56.93 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 20,466, 017.38 79.21% 827,163 .44 4.04% 19,638, 853.94 12,409, 810.42 63.13% 637,046 .27 5.13% 11,772, 764.15 其 中： 账龄组 合 20,466, 017.38 79.21% 827,163 .44 4.04% 19,638, 853.94 12,409, 810.42 63.13% 637,046 .27 5.13% 11,772, 764.15 合计 25,836, 179.68 100.00% 6,197,3 25.74 19,638, 853.94 19,656, 667.35 100.00% 7,883,9 03.20 11,772, 764.15 按单项计提坏账准备：单项计提预期信用损失的应收账款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 牙克石市富兴热力有 限公司 4,748,522.94 4,748,522.94 100.00% 预计无法收回 上海飞图市场营销有 限公司 435,534.03 435,534.03 100.00% 预计无法收回 天津藤井科技有限公 司 74,110.36 74,110.36 100.00% 预计无法收回 上海星符电子商务有 限公司 50,198.00 50,198.00 100.00% 预计无法收回 上海博润腾实业有限 公司 46,131.33 46,131.33 100.00% 预计无法收回 北京宝宝爱吃餐饮管 理有限公司望京分公 司 7,643.43 7,643.43 100.00% 预计无法收回 安徽五源食品有限公 司（太和中亚） 3,819.88 3,819.88 100.00% 预计无法收回 康识食品科技有限公 司 3,089.70 3,089.70 100.00% 预计无法收回 零售客户 617.63 617.63 100.00% 预计无法收回 上海懿品餐饮管理有 限公司（一品锅） 495.00 495.00 100.00% 预计无法收回 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 合计 5,370,162.30 5,370,162.30 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 19,176,935.20 191,769.35 1.00% 1－2 年 22,867.50 2,286.75 10.00% 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 1,266,214.68 633,107.34 50.00% 合计 20,466,017.38 827,163.44 确定该组合依据的说明： 按账龄确定。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 19,177,552.83 1 至 2 年 22,867.50 3 年以上 6,635,759.35 3 至 4 年 0.00 4 至 5 年 0.00 5 年以上 6,635,759.35 合计 25,836,179.68 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备的应收账 款 7,246,856.93 -70,836.80 1,805,857.83 5,370,162.30 按组合计提坏 账准备的应收 账款 637,046.27 190,117.17 827,163.44 合计 7,883,903.20 119,280.37 1,805,857.83 6,197,325.74 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 呼伦贝尔市广原煤炭加工有限公司煤 1,805,857.83 银行收款 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 田分公司 合计 1,805,857.83 转回原因为银行收款。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 6,421,451.60 24.85% 64,214.52 客户 2 4,748,522.94 18.38% 4,748,522.94 客户 3 3,969,600.87 15.36% 39,696.01 客户 4 2,585,869.20 10.01% 25,858.69 客户 5 1,266,214.68 4.90% 633,107.34 合计 18,991,659.29 73.50% 4、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 21,702,063.15 97.65% 27,972,637.66 97.44% 1 至 2 年 372,400.00 1.68% 640,121.19 2.23% 2 至 3 年 141,127.43 0.64% 88,590.00 0.31% 3 年以上 5,968.01 0.03% 5,804.64 0.02% 合计 22,221,558.59 28,707,153.49 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 期末无账龄超过一年且金额较大的预付款项。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 供应商 1 12,461,954.72 56.08 2021 年 未安排发货 供应商 2 9,002,250.00 40.51 2022 年 合同业务未完结，2023 年 结算 供应商 3 278,406.19 1.25 2022 年 合同业务未完结 供应商 4 170,000.00 0.77 2021 年 合同业务未完结 供应商 5 161,500.00 0.73 2022 年 合同业务未完结 合计 22,074,110.91 99.34 其他说明：无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 5、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 24,583,942.21 101,025,827.38 合计 24,583,942.21 101,025,827.38 （1） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位及个人往来 30,463,923.44 110,227,797.59 应收租金及代付运费 12,523,169.35 9,878,759.83 各类保证金及押金 1,487,851.79 2,465,729.04 备用金 395,249.53 1,043,951.73 代垫代付款 2,704,654.27 1,414,754.46 其他 155,769.34 2,076,929.44 减：坏账准备 -23,146,675.51 -26,082,094.71 合计 24,583,942.21 101,025,827.38 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 6,716,836.93 19,365,257.78 26,082,094.71 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 2,321,528.60 -4,933,613.53 -2,612,084.93 本期转回 -676,665.73 -676,665.73 本期核销 1,000,000.00 1,000,000.00 2022 年 12 月 31 日余 额 9,715,031.26 13,431,644.25 23,146,675.51 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 6,483,040.45 1 至 2 年 2,764,541.37 2 至 3 年 7,285,142.29 3 年以上 17,766,249.36 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 3 至 4 年 9,664,065.14 4 至 5 年 2,649,497.36 5 年以上 5,452,686.86 合计 34,298,973.47 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 第一阶段：未 来 12 个月预 期信用损失 6,716,836.93 2,321,528.60 -676,665.73 9,715,031.26 第二阶段：整 个存续期预期 信用损失(未 发生信用减 值) 第三阶段：整 个存续期预期 信用损失(已 发生信用减 值) 19,365,257.78 -4,933,613.53 1,000,000.00 13,431,644.25 合计 26,082,094.71 -2,612,084.93 -676,665.73 1,000,000.00 23,146,675.51 说明：无。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 无。 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 1,000,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 山东能源呼伦贝 尔能源化工装备 制造有限公司 单位及个人往来 1,000,000.00 无法收回 管理层审批核销 说明 否 合计 1,000,000.00 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 其他应收款核销说明： 无。 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 客户 1 房租收入 12,523,169.35 1 年以内，1-2 年，2-3 年，3-4 年，4-5 年 26.24% 3,049,679.70 客户 2 其他 9,328,246.75 2-3 年，5 年以上 19.54% 3,274,589.83 客户 3 货款 6,626,449.31 2-3 年 13.88% 6,626,449.31 客户 4 单位往来款 3,709,325.07 3-4 年 7.77% 1,483,730.03 客户 5 单位往来款 3,482,300.00 3-4 年 7.30% 1,392,920.00 合计 35,669,490.48 15,827,368.87 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 无 说明：无。 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 11,605,782.24 1,189,965.53 10,415,816.71 8,258,859.51 533,421.67 7,725,437.84 库存商品 30,265,399.03 2,948,702.93 27,316,696.10 30,872,210.68 2,080,116.75 28,792,093.93 发出商品 53,334.47 53,334.47 委托加工物资 165,964.06 165,964.06 包装物 62,212.39 62,212.39 合计 41,924,515.74 4,138,668.46 37,785,847.28 39,359,246.64 2,613,538.42 36,745,708.22 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 2022 年期末，库存原煤价值 992.98 万元，未计提存货跌价准备；冻牛肉及副产价值 2015.84 万元，计提存货跌价准备 294.87 万元 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 533,421.67 656,543.86 1,189,965.53 库存商品 2,080,116.75 2,948,702.93 2,080,116.75 2,948,702.93 合计 2,613,538.42 3,605,246.79 2,080,116.75 4,138,668.46 说明：无。 7、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预交及待抵扣税费 32,276,572.90 12,325,118.92 出口退税 3,011,910.92 3,719,137.08 待摊费用 21,290.00 预交员工社保款 351,454.61 采矿权出让金收益 51,937,313.61 33,080,280.00 合计 87,577,252.04 49,145,826.00 其他说明： 2020 年 12 月，根据本公司控股子公司五九煤炭集团与内蒙古自治区自然资源厅签订的《采矿权出让合同》，五九集团依 据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8 日至 2043 年 9 月 12 日，向自然 资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币 16,540.14 万元，合同签订后缴纳不低于出让收益总金额的 20%（3,308.03 万 元），剩余部分在采矿权有效期内（16 年）分年度缴纳（每年约 827.00 万元）。本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业 对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于 2021 年 3 月 5 日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大 洲控股以向五九集团借款的方式（利息执行年化基准利率 4.35%）缴纳累计矿业权出让收益金 5,193.73 万元，待明确承 担主体后再依据国家相关规定及政策处理，故本公司将其列为“其他流动资产”。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 8、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额（账面 价值） 本期增减变动 期末余额（账面 价值） 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 海南新大力机 械工业有限公 司 1,360,435.17 30.40 1,360,465.57 LORSINALS.A. 2,751,072.60 -2,751,072.60 72,293,804.21 小计 4,111,507.77 -2,751,042.20 1,360,465.57 72,293,804.21 二、联营企业 大连桃源商城 商业发展有限 公司 407,667,856.04 - 12,647,962.75 395,019,893.29 中航新大洲航 空制造有限公 司 79,074,007.57 -8,541,813.12 70,532,194.45 3,815,370.00 吉林省枫树贸 易有限公司 51,053.87 -43,654.62 7,399.25 内蒙古新大洲 物流有限公司 6,324,246.99 2,029,779.54 - 1,519,000.00 6,835,026.53 小计 493,117,164.47 - 19,203,650.95 - 1,519,000.00 472,394,513.52 3,815,370.00 合计 497,228,672.24 - 21,954,693.15 - 1,519,000.00 473,754,979.09 76,109,174.21 其他说明： 无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 9、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 权益工具投资 470,518.42 777,885.61 合计 470,518.42 777,885.61 其他说明： 无。 10、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 104,252,154.66 104,252,154.66 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 104,252,154.66 104,252,154.66 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 33,801,361.96 33,801,361.96 2.本期增加金额 2,918,165.52 2,918,165.52 （1）计提或 摊销 2,918,165.52 2,918,165.52 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 36,719,527.48 36,719,527.48 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 三、减值准备 1.期初余额 9,175,224.26 9,175,224.26 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 9,175,224.26 9,175,224.26 四、账面价值 1.期末账面价值 58,357,402.92 58,357,402.92 2.期初账面价值 61,275,568.44 61,275,568.44 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 8,637,725.32 未通过环保验收，无法办理。 其他说明： 无。 11、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,366,061,160.63 1,415,636,824.52 合计 1,366,061,160.63 1,415,636,824.52 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 井巷 机器设备 运输设备 电子设备及其他 土地 矿山环境治理恢 复基金 合计 一、账面原值： 1.期初余额 999,291,528.50 414,821,107.05 805,310,998.01 17,480,689.02 29,030,756.72 25,684,583.96 125,514,046.15 2,417,133,709.41 2.本期增加 金额 40,945,346.44 7,841,025.27 174,926,658.63 1,703,414.27 7,181,356.87 2,372,390.71 14,107,828.75 249,078,020.94 （1） 购置 8,931,621.62 92,627,305.99 834,540.37 2,179,509.03 14,107,828.75 118,680,805.76 （2） 在建工程转入 2,254,315.54 71,154.27 2,325,469.81 （3） 企业合并增加 （4）外币报表 折算差额 8,898,126.78 4,497,764.50 440,564.90 -874,138.54 2,372,390.71 15,334,708.88 （5）其他增加 23,115,598.03 5,586,709.73 77,730,433.36 428,309.00 5,875,986.38 112,737,036.50 3.本期减少 金额 26,081,141.13 19,902,278.36 107,063,373.99 1,975,329.63 7,805,581.23 162,827,704.34 （1） 处置或报废 26,081,141.13 19,902,278.36 107,063,373.99 1,975,329.63 7,805,581.23 162,827,704.34 4.期末余额 1,014,155,733.81 402,759,853.96 873,174,282.65 17,208,773.66 28,406,532.36 28,056,974.67 139,621,874.90 2,503,384,026.01 二、累计折旧 1.期初余额 212,403,405.15 188,031,325.49 491,103,917.58 14,143,685.38 23,765,525.97 20,872,329.65 950,320,189.22 2.本期增加 金额 46,466,592.86 23,496,627.85 162,174,071.79 1,736,161.90 6,909,717.64 10,496,969.20 251,280,141.23 （1） 计提 30,935,901.43 18,373,644.63 90,407,290.82 1,021,140.55 1,293,884.29 10,496,969.20 152,528,830.92 （2）外币报表 折算差额 2,826,493.84 1,574,472.12 323,153.74 24,078.16 4,748,197.86 （3）其他增加 12,704,197.59 5,122,983.22 70,192,308.85 391,867.69 5,591,755.09 94,003,112.44 3.本期减少 13,880,435.72 12,454,268.33 94,687,491.41 1,873,887.29 7,384,873.02 130,280,955.77 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 金额 （1） 处置或报废 13,618,253.76 12,454,268.33 94,589,202.83 1,873,887.29 7,378,563.35 129,914,175.56 （2）其他减少 262,181.96 98,288.58 6,309.67 366,780.21 4.期末余额 244,989,562.29 199,073,685.01 558,590,497.96 14,005,960.08 23,290,370.49 31,369,298.85 1,071,319,374.68 三、减值准备 1.期初余额 37,705,701.31 967,125.82 9,846,448.38 212,142.21 218,550.57 2,226,727.37 51,176,695.66 2.本期增加 金额 10,837,187.11 6,916,353.29 6,038,928.21 392,235.17 200,366.90 360,797.01 24,745,867.69 （1） 计提 10,108,814.89 6,916,353.29 5,771,904.20 347,975.44 185,350.31 333,206.89 23,663,605.02 （2）外币报表 折算差额 728,372.22 255,187.21 30,059.73 7,974.97 27,590.12 1,049,184.25 （3）其他增加 11,836.80 14,200.00 7,041.62 33,078.42 3.本期减少 金额 201,731.10 6,984,283.52 2,685,445.20 14,200.00 33,412.82 9,919,072.64 （1） 处置或报废 201,731.10 6,984,283.52 2,685,445.20 14,200.00 33,412.82 9,919,072.64 4.期末余额 48,341,157.32 899,195.59 13,199,931.39 590,177.38 385,504.65 2,587,524.38 66,003,490.71 四、账面价值 1.期末账面 价值 720,825,014.20 202,786,973.36 301,383,853.30 2,612,636.19 4,730,657.24 25,469,450.29 108,252,576.05 1,366,061,160.63 2.期初账面 价值 749,182,422.05 225,822,655.74 304,360,632.05 3,124,861.41 5,046,680.18 23,457,856.59 104,641,716.50 1,415,636,824.52 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 无 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 无 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 625,411,844.11 自用房，未办理产权证书 其他说明： 无。 12、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 26,231,680.89 8,568,651.80 合计 26,231,680.89 8,568,651.80 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 白音查干煤 矿工 程 5,615,882.91 5,615,882.91 5,615,882.91 3,113,124.50 2,502,758.41 电石法 PVC 工程 53,213,902.51 53,213,902.51 56,637,253.72 56,532,249.00 105,004.72 褐煤提质工 程 63,434,259.35 59,950,365.04 3,483,894.31 267,248,148.92 261,654,693.39 5,593,455.53 牙星矿集中 供热系统改 造 21,283,538.79 21,283,538.79 300,003.74 300,003.74 未达使用状 态固定资产 1,464,247.79 1,464,247.79 TANQUE（177 厂） 67,429.40 67,429.40 合计 145,011,831.35 118,780,150.46 26,231,680.89 329,868,718.69 321,300,066.89 8,568,651.80 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减少金 额 期末余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 白音查 干煤矿 工程 6,200.00 5,615,882.91 5,615,882.91 其他 电石法 PVC 工 程 31,119.66 56,637,253.72 3,423,351.21 53,213,902.51 其他 褐煤提 质工程 36,509.23 267,248,148.92 3,656,175.21 207,470,064.78 63,434,259.35 其他 牙星矿 集中供 热系统 改造 6,385.35 300,003.74 22,053,355.05 1,069,820.00 21,283,538.79 1.27% 其他 合计 80,214.24 329,801,289.29 25,709,530.26 1,069,820.00 210,893,415.99 143,547,583.56 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 13、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,485,453.21 9,485,453.21 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 9,485,453.21 9,485,453.21 二、累计折旧 1.期初余额 729,650.25 729,650.25 2.本期增加金额 （1）计提 2,918,601.00 2,918,601.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,648,251.25 3,648,251.25 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,837,201.96 5,837,201.96 2.期初账面价值 8,755,802.96 8,755,802.96 其他说明： 无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 14、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 探矿、采矿权 客户关系 在手订单 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余 额 92,325,243.41 2,301,101.41 413,512,827.40 28,806,731.59 10,331,536.42 75,346,552.62 622,623,992.85 2.本期增 加金额 1,146,430.60 2,660,772.03 954,286.09 7,651,586.53 12,413,075.25 （1） 购置 1,143,826.90 20,116.42 1,163,943.32 （2） 内部研发 （3） 企业合并增加 （4）外币报表 折算差额 2,603.70 2,660,772.03 954,286.09 7,631,470.11 11,249,131.93 3.本期减 少金额 690,268.47 690,268.47 （1） 处置 690,268.47 690,268.47 4.期末余 额 93,471,674.01 2,301,101.41 413,512,827.40 31,467,503.62 11,285,822.51 82,307,870.68 634,346,799.63 二、累计摊销 1.期初余 额 24,268,008.40 2,211,991.23 127,108,625.38 5,065,618.65 10,323,138.38 13,925,586.03 182,902,968.07 2.本期增 加金额 1,687,050.42 36,873.12 10,775,627.44 528,584.33 959,274.91 2,279,413.61 16,266,823.83 （1） 计提 1,687,050.42 36,873.12 10,775,627.44 67,205.26 1,048,328.84 13,615,085.08 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 （2）外币报表 折算差额 461,379.07 959,274.91 1,231,084.77 2,651,738.75 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末余 额 25,955,058.82 2,248,864.35 137,884,252.82 5,594,202.98 11,282,413.29 16,204,999.64 199,169,791.90 三、减值准备 1.期初余 额 1,679,000.00 22,972,328.08 53,248,998.24 77,900,326.32 2.本期增 加金额 1,143,571.69 5,896,712.38 7,040,284.07 （1） 计提 （2）外币报表 折算差额 1,143,571.69 5,896,712.38 7,040,284.07 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末余 额 1,679,000.00 24,115,899.77 59,145,710.62 84,940,610.39 四、账面价值 1.期末账 面价值 67,516,615.19 52,237.06 273,949,574.58 1,757,400.87 3,409.22 6,957,160.42 350,236,397.34 2.期初账 面价值 68,057,235.01 89,110.18 284,725,202.02 768,784.86 8,398.04 8,171,968.35 361,820,698.46 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 无。 其他说明： 无。 15、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 非同一控制合并 RondatelS.A.商誉 213,960,328.07 213,960,328.07 非同一控制合并 LirtixS.A..商誉 123,077,955.03 123,077,955.03 合计 337,038,283.10 337,038,283.10 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 非同一控制合 并 RondatelS.A. 商誉 213,960,328.07 213,960,328.07 非同一控制合 并 LirtixS.A.. 商誉 123,077,955.03 123,077,955.03 合计 337,038,283.10 337,038,283.10 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 由于 Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司收购时是打包整体收购，且二家公司分别从事的是生牛屠宰、牛肉分割加工 的不同业务，相互协同效应强，因此，以二家公司主营业务经营性长期资产（无现金无负债）划分为商誉减值测试资产 组。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 本报告期内未进行减值测试。以前年度减值测试过程详见 2018、2019 年度报告。 商誉减值测试的影响 本报告期内未进行减值测试。以前年度减值测试过程详见 2018、2019 年度报告。 其他说明： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 无。 16、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 阿里云云服务器 租赁费 39,850.81 16,490.04 23,360.77 房屋装修费及家 具费 1,771,490.87 334,558.75 671,716.54 1,434,333.08 U9 服务器租赁费 摊销 40,277.77 16,666.68 23,611.09 合计 1,851,619.45 334,558.75 704,873.26 1,481,304.94 其他说明：无。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 60,971,886.56 15,242,971.64 51,262,779.66 12,815,694.91 预提费用 521,462.64 130,365.66 346,663.07 86,665.77 预计负债 18,347,764.68 4,586,941.17 10,681,352.32 2,670,338.08 合计 79,841,113.88 19,960,278.47 62,290,795.05 15,572,698.76 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 8,553,599.08 2,138,399.77 9,562,355.12 2,390,588.78 长期资产会计与税法 计税差异 19,608,410.08 4,902,102.52 32,829,980.90 8,207,495.22 合计 28,162,009.16 7,040,502.29 42,392,336.02 10,598,084.00 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 19,960,278.47 15,572,698.76 递延所得税负债 7,040,502.29 10,598,084.00 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 265,832,759.61 339,373,740.29 合计 265,832,759.61 339,373,740.29 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 2023 3,137,989.60 3,137,989.60 2024 2025 2026 262,694,770.01 244,072,469.73 合计 265,832,759.61 247,210,459.33 其他说明：无。 18、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程款 279,000.00 279,000.00 4,492,990.81 4,492,990.81 预付设备款 1,496,246.51 424,016.81 1,072,229.70 13,056,766.2 5 6,164,613.92 6,892,152.33 留抵税额 25,993,340.7 3 25,993,340.7 3 31,586,665.1 4 31,586,665.1 4 股权转让款 87,105,813.4 3 87,105,813.4 3 合计 114,874,400. 67 424,016.81 114,450,383. 86 49,136,422.2 0 6,164,613.92 42,971,808.2 8 其他说明：无。 19、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 49,400,000.00 抵押借款 85,000,000.00 保证借款 30,600,000.00 未到期应付利息 173,915.03 154,812.21 合计 85,173,915.03 80,154,812.21 短期借款分类的说明： 公司期末借款 85,000,000.00 元，系本公司全资子公司宁波恒阳食品有限公司向华夏银行股份有限公司宁波分行签订的 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 最高额融资合同项下借款，贷款期限自 2021 年 9 月 17 日至 2022 年 9 月 23 日，由本公司、本公司全资子公司上海新大 洲投资有限公司与海南新大洲实业有限责任公司及控股股东大连和升控股集团有限公司于敞口 8,650.00 元以内提供连带 责任保证担保，担保期限自 2022 年 9 月 2 日至 2027 年 9 年 2 日，本公司以持有的五九煤炭集团 5,400.00 万股股权提供 质押，质押期限自 2022 年 9 月 2 日至 2027 年 9 年 2 日。 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 无 其他说明：无。 20、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 转账支票 18,079,641.94 7,217,241.39 信用证 6,500,000.00 合计 18,079,641.94 13,717,241.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 材料款、货款 69,732,279.22 68,491,722.52 工程设备款 76,784,281.43 104,638,791.21 运输装卸费 471,500.95 1,339,538.72 设计费、监理费等 6,398,984.59 8,596,002.82 修理费 23,028,567.85 6,392,363.52 合计 176,415,614.04 189,458,418.79 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东能源集团呼伦贝尔能源化工有限 公司 27,252,812.13 22 年已支付 4000 万，期后计划陆续 支付 北京超越电缆有限公司 1,362,000.00 对方公司账户法院冻结 哈尔滨市环浩水处理设备有限公司 3,383,000.00 该公司有未完诉讼，账户法院冻结 辽宁瑞泽建设工程有限公司 3,968,000.00 业务完结，款项按合同约定陆续支付 中，只剩质保 39.68 万 冀凯河北机电科技有限公司 4,385,328.95 款项按合同约定陆续支付中 山西长治贝克电气有限公司 2,475,776.40 已更名长治贝壳，款项按合同约定陆 续支付中 合计 42,826,917.48 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 其他说明：无。 22、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收股权转让款 57,000,000.00 52,000,000.00 预收租金 224,157.76 237,910.41 合计 57,224,157.76 52,237,910.41 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宜宾铭曦投资有限公司 52,000,000.00 股权转让纠纷，目前法院已判决 合计 52,000,000.00 -- 23、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收煤款 134,212,981.91 190,424,404.32 预收食品销售款 81,445,651.69 46,746,886.59 合计 215,658,633.60 237,171,290.91 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 无 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 上述往来款的金额前五名的单位： 序号 单位 金额 1 NINGBO FORESUN 33,710,086.17 2 NANTONG CO-OP COLD CHAIN LOGISTICS 27,455,894.87 3 NINGBO FORESUN FOOD CO LTD 13,929,200.00 4 NINGBO FORESUN FOOD 12,949,172.83 5 GUANGZHOU AOXING COLD CHAIN 10,843,812.55 24、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 一、短期薪酬 110,956,292.87 335,475,383.62 348,231,932.28 98,199,744.21 二、离职后福利-设定 提存计划 222,546.92 38,027,927.34 35,077,354.96 3,173,119.30 三、辞退福利 167,796.50 1,143,885.60 1,256,085.60 55,596.50 四、一年内到期的其 他福利 4,222,469.61 473,678.36 1,586,175.71 3,109,972.26 合计 115,569,105.90 375,120,874.92 386,151,548.55 104,538,432.27 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 50,368,365.41 257,442,744.77 249,907,413.30 57,903,696.88 2、职工福利费 624,489.87 22,140,557.20 21,593,899.52 1,171,147.55 3、社会保险费 3,393,046.92 36,370,281.71 33,071,515.98 6,691,812.65 其中：医疗保险 费 94,592.87 20,845,373.25 20,754,887.59 185,078.53 工伤保险 费 5,074.96 1,868,120.84 1,869,530.26 3,665.54 生育保险 费 3,664.33 41,659.55 41,659.55 3,664.33 境外当地保险费 3,289,722.26 13,615,096.57 10,405,414.58 6,499,404.25 4、住房公积金 1,150,676.55 11,336,760.72 12,451,468.08 35,969.19 5、工会经费和职工教 育经费 54,563,304.65 8,185,039.22 31,207,635.40 31,540,708.47 以现金结算的 股份支付 856,409.47 856,409.47 合计 110,956,292.87 335,475,383.62 348,231,932.28 98,199,744.21 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 216,350.73 33,409,560.80 33,473,385.53 152,526.00 2、失业保险费 6,196.19 4,618,366.54 1,603,969.43 3,020,593.30 合计 222,546.92 38,027,927.34 35,077,354.96 3,173,119.30 其他说明：无。 25、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,278,151.07 14,748,044.12 消费税 181,330.33 273,740.68 企业所得税 47,616,548.48 43,574,915.08 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 个人所得税 703,288.74 523,592.69 城市维护建设税 114,763.33 165,153.94 资源税 8,060,130.22 14,336,513.57 印花税 229,685.24 146,448.84 关税 307,104.72 教育费附加 185,497.28 421,773.21 房产税 490,009.75 191,294.39 水资源税 3,632,766.10 2,190,428.80 环境保护税 1,230,553.62 1,438,084.36 地方教育附加 123,496.52 281,013.66 土地使用税 656,432.88 13,285.88 其他 951,919.65 270,106.53 财产税 1,159,856.62 16,997.62 合计 71,614,429.83 78,898,498.09 其他说明：无。 26、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 5,965,546.57 5,468,344.02 其他应付款 430,066,212.39 399,908,718.62 合计 436,031,758.96 405,377,062.64 （1） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 五九集团职工 85,402.42 85,402.42 PacificOceanCattleHoldingLimited 5,880,144.15 5,382,941.60 合计 5,965,546.57 5,468,344.02 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市顺鼎鑫贸易有限公司 95,003,327.32 债务纠纷，诉讼中 恒旺商业保理（深圳）有限公司 86,535,852.00 债务纠纷，诉讼中 大连和升控股集团有限公司 46,500,000.00 前海汇能案承诺兜底款 其他（税收滞纳金） 41,527,028.69 欠缴税款滞纳金 安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙） 32,054,664.60 债务纠纷，协商中 深圳前海汇能商业保理有限公司 5,000,000.00 债务纠纷，诉讼中 马鸿瀚 4,124,000.00 股权激励款 王晓宁 3,104,000.00 股权激励款 三亚印象商业管理有限公司 2,000,000.00 房租保证金 章超美 1,530,000.00 恒旺案连带债务 中太建设集团股份有限公司 1,219,372.86 工程款纠纷，法院已判决 煤炭工业济南设计研究院有限公司 1,048,450.00 合同业务未完结 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 319,646,695.47 （2） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单位及个人借款本金和利息 348,785,779.36 250,337,790.24 欠缴税款滞纳金 38,019,028.69 31,124,908.87 单位往来款 23,862,720.97 78,463,960.72 个人往来款 9,989,029.09 17,911,129.37 保证金、押金 4,967,745.29 3,351,768.81 预提费用 1,371,541.12 11,107,022.89 代扣代缴社保费 1,668,553.90 2,731,118.17 其他 1,401,813.97 4,881,019.55 合计 430,066,212.39 399,908,718.62 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市顺鼎鑫贸易有限公司 95,003,327.32 债务纠纷，诉讼中 恒旺商业保理（深圳）有限公司 86,535,852.00 债务纠纷，诉讼中 大连和升控股集团有限公司 46,500,000.00 前海汇能案承诺兜底款 其他（税收滞纳金） 38,019,028.69 欠缴税款滞纳金 安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙） 32,054,664.60 债务纠纷，协商中 深圳前海汇能商业保理有限公司 5,000,000.00 债务纠纷，诉讼中 马鸿瀚 4,124,000.00 股权激励款，暂留公司使用 王晓宁 3,104,000.00 股权激励款，暂留公司使用 三亚印象商业管理有限公司 2,000,000.00 房租保证金 章超美 1,530,000.00 恒旺案连带债务 中太建设集团股份有限公司 1,219,372.86 工程款纠纷，法院已判决 煤炭工业济南设计研究院有限公司 1,048,450.00 合同业务未完结 合计 316,138,695.47 其他说明：无。 27、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 272,039,545.19 95,809,032.24 一年内到期的长期应付款 52,442,000.00 45,540,000.00 一年内到期的租赁负债 3,895,667.48 2,677,772.99 合计 328,377,212.67 144,026,805.23 其他说明：无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 28、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 17,851,457.37 24,755,172.56 采矿权出让收益 51,937,313.60 33,080,280.00 合计 69,788,770.97 57,835,452.56 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 无 合计 其他说明：采矿权出让收益事项详见本附注七、注释 7 其他流动资产中的有关说明。 29、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 174,840,750.00 174,840,750.00 保证借款 96,618,174.67 96,618,174.67 未到期应付利息 580,620.52 505,969.28 减：一年内到期的长期借款 -272,039,545.19 -95,809,032.24 合计 0.00 176,155,861.71 长期借款分类的说明： 1、本公司于 2016 年向华信信托股份有限公司（以下简称“华信信托”）申请流动资金贷款 1.8 亿元，期限 3 年，自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日止。为取得上述贷款，公司以全资子公司海南新大洲实业有限责任公司（以下简 称“新大洲实业”）坐落于三亚市河东区榆亚大道的面积为 9,139.62 ㎡房产（编号为三土房[2013]字第 09202 号《土地 房屋权证》）和面积为 5,347.55 ㎡房产（编号为三土房[2013]字第 09046 号《土地房屋权证》），合计 14,487.17 ㎡的房 产为上述借款合同项下债务提供抵押担保。 因本公司未按期支付利息，华信信托宣告本公司上述贷款提前到期。在公司第一大股东大连和升控股集团有限公司（以 下简称“大连和升”）于 2020 年 6 月通过债权转让方式从华信信托取得编号华信贷字 161022001《借款合同》及编号华 信贷字 161022001-抵《抵押合同》项下之对本公司债权及其从权利（债权本金余额为 180,000,000.00 元）。在受让上述 债权后，大连和升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于 2020 年初将上述债权转让给中国长城资产管理股份有限公司大 连市分公司（以下简称“长城资产”）。 在长城资产受让上述债权后，与本公司、新大洲实业于 2020 年 8 月 24 日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资产依 法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币 205,695,000.00 元的贷款债权，其中本金为人民币 180,000,000.00 元。截止 2021 年 12 月 31 日，上述贷款债权本息余额为 175,166,633.74 元。 2022 年 12 月 14 日，经本公司申请，本公司与长城资管就上述债务签署了《债务重组补充协议(三)》，长城资产同意按 照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕122 号）的还款计划，本公司应于 2023 年 8 月 30 日前（含当日）将债务重组本金余额人民币 174,840,750.00 元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至 2023 年 8 月 30 日前（含当日）利息按照 7%计收。截至 2022 年 12 月 31 日，上述贷款债权本息余额为 174,840,750.00 元。 2、2017 年中江国际信托股份有限公司（后更名为雪松国际信托股份有限公司，以下简称“雪松信托”）作为受托人发 起设立了“中江国际•金鹤 368 号新大洲贷款集合资金信托计划”（简称“信托计划”）。依据信托计划信托文件的约定， 雪松信托向本公司发放了合计人民币 100,000,000.00 元的信托贷款。本公司关联人陈阳友及配偶、刘瑞毅、黑龙江恒阳 牛业有限责任公司为本公司本次贷款提供担保。2019 年 3 月为保证上述合同的履行，增加本公司的全资子公司上海新大 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 洲投资有限公司（以下简称“新大洲投资”）为本公司的上述债务提供连带保证责任。 因本公司未按期支付利息，雪松信托宣告本公司上述贷款提前到期。大连和升于 2020 年 6 月通过债权转让方式从雪松信 托取得与新大洲控股签订的基于 100,000,000.00 元信托贷款签署的全部协议所产生的债权。在受让上述债权后，大连和 升积极对外洽谈上述债权的解决方案，于 2020 年初将上述债权转让给长城资产。 在长城资产受让上述债权后，与本公司、新大洲实业于 2020 年 8 月 24 日签署《债务重组协议》，协议约定，长城资产依 法受让大连和升对新大洲控股所享有的本息合计为人民币 113,668,440.79 元的贷款债权，其中本金为人民币 100,000,000.00 元。截止 2021 年 12 月 31 日，上述贷款债权本息余额为 96,798,260.21 元。 2022 年 12 月 14 日，经本公司申请，本公司与长城资管就上述债务签署了《债务重组补充协议(四)》，长城资产同意按 照补充协议约定，调整《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字〔2020〕123 号）的还款计划，本公司应于 2023 年 8 月 30 日前（含当日）乙方应将债务重组本金余额人民币 96,618,174.67 元全部偿还完毕。本补充协议签订之日起至 2023 年 8 月 30 日前（含当日）利息按照 7%计收。截至 2022 年 12 月 31 日，上述贷款债权本息余额为 96,618,174.67 元。 其他说明，包括利率区间： 双方约定利率。 30、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 7,106,519.86 10,336,756.16 未确认融资费用 -460,055.44 -1,012,518.74 一年内到期的租赁负债（减） -3,895,667.48 -2,677,772.99 合计 2,750,796.94 6,646,464.43 其他说明：本期确认租赁负债利息费用 121,666.67 元。 31、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 107,510,000.00 130,624,620.00 合计 107,510,000.00 130,624,620.00 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付采矿权出让金收益款 115,780,000.00 132,321,120.00 应付股权转让款 44,172,000.00 43,843,500.00 减：一年内到期的长期应付款 52,442,000.00 45,540,000.00 其他说明：无。 32、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 10,451,995.91 8,269,935.97 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 合计 10,451,995.91 8,269,935.97 33、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 77,322,474.96 67,924,004.37 弃置费用 151,024,212.73 130,605,771.66 矿山地质环境治理恢复基金 合营企业超额亏损 17,848,553.58 合计 246,195,241.27 198,529,776.03 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1.期末公司因蔡来寅案未决诉讼计提预计负债 7,382.67 万元，具体情况参见附注十三、（二）资产负债表日存在的重要 或有事项。 2.因投资者证券虚假信息案件未决诉讼情况参见附注十四、（二）资产负债表日存在的重要或有事项说明，本公司按已终 审案件平均判赔率计提了预计负债 1,463,112.62 元。 3.弃置费用：根据内蒙古自治区自然资源厅、内蒙古自治区财政厅与内蒙古自治区生态环境厅关于印发《内蒙古自治区 矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的通知（本办法适用于内蒙古自治区行政区域范围内的新建、生产矿山及 有责任人的闭坑矿山），此弃置费用为本公司的子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司的煤矿按照相关规定 计提及使用的矿山地质环境治理恢复基金。 34、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 18,429,864.12 570,522.97 17,859,341.15 详见下表 合计 18,429,864.12 570,522.97 17,859,341.15 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 天津电动 车购地政 府返还款 2,386,724 .68 57,860.04 2,328,864 .64 与资产相 关 棚户区改 造配套款 80,833.33 73,333.33 7,500.00 与资产相 关 土地补偿 款 15,962,30 6.11 439,329.6 0 15,522,97 6.51 与资产相 关 其他说明：无。 35、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 814,064,00 0.00 814,064,00 0.00 其他说明：无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 36、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 637,823,606.36 637,823,606.36 其他资本公积 27,499,360.94 27,499,360.94 合计 665,322,967.30 665,322,967.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不适用。 37、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重 分类进损 益的其他 综合收益 22,156,97 6.10 - 14,514,97 2.64 - 14,514,97 2.64 7,642,003 .46 外币 财务报表 折算差额 22,156,97 6.10 - 14,514,97 2.64 - 14,514,97 2.64 7,642,003 .46 其他综合 收益合计 22,156,97 6.10 - 14,514,97 2.64 - 14,514,97 2.64 7,642,003 .46 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无。 38、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,369,094.95 33,311,802.46 30,210,516.85 5,470,380.56 维简费 14,537,600.43 13,219,404.30 27,757,004.73 合计 16,906,695.38 46,531,206.76 30,210,516.85 33,227,385.29 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。 39、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 71,845,103.77 71,845,103.77 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 任意盈余公积 449,535.96 449,535.96 合计 72,294,639.73 72,294,639.73 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 40、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -1,185,187,256.85 -1,094,498,363.81 调整后期初未分配利润 -1,185,187,256.85 -1,094,498,363.81 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 -37,679,046.11 -147,479,252.42 其他 56,790,359.38 期末未分配利润 -1,222,866,302.96 -1,185,187,256.85 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 41、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,220,942,316.82 692,617,471.34 1,106,469,842.51 719,583,735.29 其他业务 95,873,933.80 4,211,079.27 81,007,562.91 5,016,535.52 合计 1,316,816,250.62 696,828,550.61 1,187,477,405.42 724,600,270.81 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 □否 单位：元 项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况 营业收入金额 1,316,816,250.62 主营业务+其他业务 1,187,477,405.42 主营业务+其他业务 营业收入扣除项目合 计金额 95,873,933.80 非主营业务 81,007,562.91 非主营业务 营业收入扣除项目合 计金额占营业收入的 比重 7.28% 6.82% 一、与主营业务无关 的业务收入 1．正常经营之外的其 他业务收入。如出租 固定资产、无形资 产、包装物，销售材 95,873,933.80 销售材料、煤矸石收 入；租赁收入 81,007,562.91 销售材料、煤矸石收 入；租赁收入 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 料，用材料进行非货 币性资产交换，经营 受托管理业务等实现 的收入，以及虽计入 主营业务收入，但属 于上市公司正常经营 之外的收入。 与主营业务无关的业 务收入小计 95,873,933.80 销售材料、煤矸石收 入；租赁收入 81,007,562.91 销售材料、煤矸石收 入；租赁收入 二、不具备商业实质 的收入 不具备商业实质的收 入小计 0.00 无 0.00 无 营业收入扣除后金额 1,220,942,316.82 主营业务 1,106,469,842.51 主营业务 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 煤炭销售 牛肉食品 房屋租赁及其 他 合计 商品类型 其中： 煤炭 117,475.88 117,475.88 牛肉食品 13,015.11 13,015.11 租赁及其他 1,190.64 1,190.64 按经营地区分 类 其中： 国内 117,475.88 9,852.08 1,190.64 128,518.59 国外 3,163.03 3,163.03 市场或客户类 型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的 时间分类 其中： 在某一时点转 让 117,475.88 13,015.11 130,490.99 在某一时段内 转让 1,190.64 1,190.64 按合同期限分 类 其中： 按销售渠道分 类 其中： 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 合计 与履约义务相关的信息： 履行时间：一般是依据合同约定，货物为与客户约定的相关产品计划交付的时点，运输劳务为将客户的标的物送达 至客户指定接收地点并签收完好的时点。 重要的支付条款：一般根据合同约定，煤炭货物付款为阶段性付款，分为合同签订后预付部分款项，和产品交付验 收完成后支付剩余款项；肉产品一般为先款后货或根据合同约定，合同签订后预付部分款项，和产品交付验收完成后支 付剩余款项；劳务一般根据合同约定，按月结算收款。 企业承诺转让的商品的性质（包括说明企业是否作为代理人）：除海外进口牛肉，有少量代理行为；其他业务和产 品不存在代理人情况。 企业承担的预期将退还给客户的款项等类似义务：本公司肉产品承担的逾期退还给客户的款项均为合同执行完毕后， 合同约定金额和实际履行义务之间的尾差退款。其他业务和产品不产在该情况。 质量保证的类型及相关义务：煤炭业务为客户提供的质量保证服务一般为双方合同签订的要求，产品质量的保证为 双方签订合同在煤炭正常损耗及煤炭煤质化验正常范围内的产品质量保证。运输业务根据合同约定，为客户提供运输等 质量保证一般为法定要求，运输质量保证期限以内的既定标准保证，不存在既定标准之外的产品质量保证。提供肉产品 不低于国家标准和相关行业标准（即现行的及合同履行期间颁布实施的法律、法规、规章及其他规范性文件规定的强制 性和非强制性标准），且不低于公司的企业标准。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 473,014,622.76 元，其中， 428,205,269.96 元预计将于 2023 年度确认收入，26,885,611.68 元预计将于 2024 年度确认收入，17,923,741.12 元预 计将于 2025 年度确认收入。 其他说明：无。 42、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,432,521.71 1,275,585.43 教育费附加 3,621,137.01 3,201,315.43 房产税 4,087,889.49 4,542,403.02 土地使用税 3,993,700.38 4,170,408.07 车船使用税 33,383.18 24,544.95 印花税 1,096,061.04 1,087,393.78 矿产资源税 128,480,125.57 105,558,411.37 地方教育费附加 2,414,091.48 2,134,210.26 环境保护税 3,746,774.53 4,095,150.92 水利建设基金 1,421,247.36 21,418.72 其他税费 1,600.00 合计 150,326,931.75 126,112,441.95 其他说明：无。 43、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,235,962.64 15,519,983.52 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 租赁仓储费 2,533,067.54 3,243,456.57 摊销费 1,891,555.81 1,581,471.51 材料消耗 1,391,462.63 1,303,114.87 修理费 1,306,645.50 587,316.66 交通差旅费 236,723.47 351,289.54 办公费 201,050.52 298,041.20 折旧费 156,175.85 170,414.12 业务招待费 85,244.20 广告及业务宣传费 20,701.47 47,279.60 其他 1,384,647.04 1,561,411.85 合计 24,357,992.47 24,749,023.64 其他说明：无。 44、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 122,708,883.45 113,834,144.95 修理费 21,136,060.91 24,300,994.40 水土保持补偿费 5,548,566.44 16,536,300.58 专业服务费 19,725,446.65 14,422,582.75 折旧费 7,329,954.80 7,429,196.07 摊销费 6,772,797.53 6,967,361.52 租赁费 1,393,248.93 2,433,871.44 业务招待费 2,409,431.39 2,245,057.50 办公费 3,459,237.71 1,910,128.27 董事会费 1,801,610.88 1,813,023.56 残疾人就业保证金 2,048,510.87 1,792,256.22 机物料消耗 1,402,841.69 1,511,297.26 交通差旅费 972,435.80 1,339,251.68 物业管理费 483,066.81 1,039,274.83 水利建设基金 951,601.22 其他 5,337,932.14 7,139,558.75 合计 202,530,026.00 205,665,901.00 其他说明：无。 45、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 委外研发费 5,263,097.63 合计 5,263,097.63 其他说明：无。 46、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 56,168,838.99 82,091,166.85 减：利息收入 3,700,859.36 2,951,751.15 汇兑损益 -26,684,472.52 -5,835,007.98 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 金融机构手续费 732,761.60 513,949.92 弃置费用利息 7,360,609.85 其他 552,463.30 352,595.41 合计 34,429,341.86 74,170,953.05 其他说明：无。 无。 47、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,617,747.60 18,521,329.14 个税手续费返还 125,946.05 130,744.94 减免的增值税税额 3,200.00 48、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -40,054,638.46 -14,508,790.07 债务重组收益 4,213,513.27 合计 -40,054,638.46 -10,295,276.80 其他说明：无。 49、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产 -85,144.97 -388,114.39 合计 -85,144.97 -388,114.39 其他说明：无。 50、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 11,142,577.63 -13,585,456.03 担保预计负债 -8,516,666.66 合计 2,625,910.97 -13,585,456.03 其他说明：无。 51、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 -3,605,246.79 -2,599,621.01 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 值损失 三、长期股权投资减值损失 -3,815,370.00 五、固定资产减值损失 -15,050,422.44 -11,358,947.12 七、在建工程减值损失 -2,773,619.34 -1,953,203.46 十、无形资产减值损失 -1,023,937.42 十三、其他 -104,717.03 合计 -21,429,288.57 -20,855,796.04 其他说明： 说明：无。 52、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 1,092,684.73 -399,900.62 在建工程处置利得或损失 -1,401,802.46 -10,543,790.69 无形资产处置利得或损失 -156,369.75 53、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废收益 6,408,284.59 违约收入 18,140.24 4,505,776.54 18,140.24 诉讼赔偿收入 9,909,075.00 4,458,266.00 9,909,075.00 罚款收入 495,772.21 440,068.48 495,772.21 往来款核销 11,332,382.92 1,724,583.20 其他 -47,333.37 3,585,416.07 2,681,717.12 合计 21,708,037.00 19,397,811.68 14,829,287.77 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 无 其他说明：无。 54、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 9,463,441.79 65,025,927.81 9,463,441.79 滞纳金 17,841,620.41 18,811,379.69 17,841,620.41 诉讼损失 2,057,856.75 9,617,700.84 2,057,856.75 罚款支出 3,808,500.00 2,000,023.00 3,808,500.00 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 碳排放配额 756,604.75 违约金 471,018.11 291,223.72 471,018.11 其他 613,953.48 4,283,990.50 613,953.48 合计 34,256,390.54 100,786,850.31 34,256,390.54 其他说明：无。 55、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 28,490,871.79 -1,168,508.50 递延所得税费用 -8,847,881.19 5,930,911.10 合计 19,642,990.60 4,762,402.60 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 134,023,371.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 134,023,371.65 子公司适用不同税率的影响 44,702,490.57 调整以前期间所得税的影响 -1,979,891.13 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,020,615.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 10,809,393.43 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 -70,056,040.63 所得税费用 19,642,990.60 其他说明：无。 56、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 代收的铁运费 144,742,465.70 143,714,519.50 收招投标保证金、风险抵押金、其他 保 证金 9,659,899.53 13,421,093.83 银行存款利息收入 3,700,859.36 2,951,751.15 理赔款、保险费 1,322,278.89 3,156,373.73 备用金等往来款 110,788,813.15 87,998,046.35 房屋租赁收入 900,000.00 7,417,817.34 收到煤款、产能价款、采矿权价款退 款 8,434,575.61 17,032,200.00 收到医保局拨药费 5,960,082.97 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 其他政府补助 2,173,170.68 372,600.00 合计 281,722,062.92 282,024,484.87 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 代付铁运费 162,687,406.10 155,451,690.70 管理费用、销售费用 99,871,922.53 97,720,057.15 个人备用金、往来款 45,859,323.46 39,589,636.63 代付水电费、取暖费、有线电视费等 1,918,607.64 1,088,862.94 罚款支出 6,875,618.02 12,774,838.98 付、退保证金 6,674,100.00 10,819,994.02 金融机构手续费 732,761.60 347,851.90 林木、农地补偿款、资源整合补偿 2,742,400.00 2,461,448.80 合计 327,362,139.35 320,254,381.12 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 无 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 无 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 冻结资金解冻 91,877.21 3,992,797.48 收到借款 119,572,500.00 收到股权激励对象缴纳的入资款（增 资款） 17,019,000.00 合计 119,664,377.21 21,011,797.48 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 支付借款及利息 141,346,718.97 132,937,953.01 冻结资金 995,440.66 股权回购款 10,000,000.00 租赁支出 2,584,189.04 3,323,819.40 退回股权激励款 7,961,000.00 合计 152,887,348.67 146,261,772.41 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 57、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 114,380,381.05 -91,542,056.50 加：资产减值准备 21,429,288.57 20,855,796.04 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 160,202,344.76 141,142,326.33 使用权资产折旧 2,918,601.00 729,650.25 无形资产摊销 16,266,823.82 13,703,636.50 长期待摊费用摊销 704,873.26 3,296,052.23 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 309,117.73 11,100,061.06 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 9,463,441.79 58,617,643.22 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 85,144.97 388,114.39 财务费用（收益以“－”号填 列） 37,397,439.62 77,064,192.24 投资损失（收益以“－”号填 列） 40,054,638.46 10,295,276.80 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,387,579.71 6,579,731.37 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -3,557,581.71 -648,820.27 存货的减少（增加以“－”号 填列） -2,565,269.10 -9,672,063.07 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 147,906,881.63 155,317,093.87 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -103,840,873.31 -64,878,386.05 其他 -2,625,910.97 13,585,456.03 经营活动产生的现金流量净额 434,141,761.86 345,933,704.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 363,801,241.33 160,366,919.31 减：现金的期初余额 160,366,919.31 92,140,128.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 203,434,322.02 68,226,791.00 （2） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 363,801,241.33 160,366,919.31 其中：库存现金 51,353.71 85,432.92 可随时用于支付的银行存款 363,749,887.62 160,279,628.66 可随时用于支付的其他货币资 金 1,857.73 三、期末现金及现金等价物余额 363,801,241.33 160,366,919.31 其他说明： 与租赁相关的总现金流出：本期与租赁相关的总现金流出为人民币 3,398,328.62 元（上期：人民币 3,323,819.40 元）。 58、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 995,440.66 诉讼及欠税事项 投资性房地产 56,697,216.35 抵押 长期股权投资 1,226,517,044.86 司法查封、税务查封、质押；见后附 明细 合计 1,284,209,701.87 其他说明： 子公司股权已在合并层面全部抵消，其中股权受限明细如下： 序 号 案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额 1 林锦佳 （2019）粤 0307 民初 10153 号 新大洲控股占五九集团股权 29,900,000.00 2 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南实业股权 20,000,000.00 3 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大洲企业管理有限公司股权 10,000,000.00 4 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公 司股权 27,073,875.00 5 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占海南新大力机械工业有限公司股权 1,593,925.00 6 林锦佳 （2020）粤 0307 执 4449 号 新大洲控股占上海新大洲投资股权 19,319,732.00 7 前海汇 能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企业(有限 合伙)股权 9,990,000.00 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 182 序 号 案件 执行案号 所属公司股权冻结 冻结金额 8 前海汇 能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占杭州长誉资产管理合伙企业(有限合 伙)股权 5,000,000.00 9 前海汇 能案 (2020)粤 0304 民初 7860 号 新大洲控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公 司古股权 20,013,008.40 10 蔡来寅 案 (2019）粤 03 民初 796 号 新大洲控股占海南实业股权 20,000,000.00 11 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3384 号 控股占嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企业（有限合 伙） 9,990,000.00 12 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3384 号之十三 控股占海南新大洲企业管理有限公司 10,000,000.00 13 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3384 号之十五 控股占宁波恒阳食品有限公司 100,000,000.00 14 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3384 号之十六 控股占恒阳优品电子商务（江苏）有限公司 10,000,000.00 15 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3384 号之十九 控股占海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 31,014,375.00 16 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3385 号之十九 控股占海南新大力机械工业有限公司 2,081,807.66 17 蔡来寅 案 （2022）粤 03 执 3385 号之十二 控股占内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公 司 327,320,000.00 18 恒旺案 （2020）沪法执 0114 民初字第 18017 号之一号 新大洲控股占新大洲投资股权 300,000,000.00 19 欠缴所得税 海口桂林洋经济开发区税保封 【2021】2105002 号 新大洲控股占新大洲投资股权 69,220,321.80 20 长城资产管 理有限公司 大连分公司 借款 新大洲控股占五九集团股权 150,000,000.00 21 华夏银行宁 波分行借款 新大洲控股占五九集团股权 54,000,000.00 合计 1,226,517,044.86 59、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 35,894.14 6.9646 249,988.33 欧元 2,748.02 7.4229 20,398.28 港币 61,533.95 0.89327 54,966.43 乌拉圭比索 22,656,021.62 0.174267 3,948,196.92 应收账款 其中：美元 欧元 港币 乌拉圭比索 95,196,784.24 0.174267 16,589,658.00 长期借款 其中：美元 欧元 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 183 港币 其他应收款 其中：美元 121,484,669.43 6.9646 846,092,128.71 欧元 3,387,176.94 7.4229 25,142,675.71 港币 1,234,812.12 0.89327 1,103,020.62 乌拉圭比索 43,164,201.89 0.174267 7,522,095.97 澳币 100,000.00 4.713800 471,380.00 其他流动资产 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 0.89327 乌拉圭比索 1,589,972.00 0.174267 277,079.65 应付票据 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 0.89327 乌拉圭比索 103,746,790.50 0.174267 18,079,641.94 应付账款 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 0.89327 乌拉圭比索 52,051,359.87 0.174267 9,070,834.33 应付职工薪酬 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 45,000.00 0.89327 40,197.15 乌拉圭比索 93,363,894.60 0.174267 16,270,245.82 其他应付款 其中：美元 120,119,120.51 6.9646 836,581,626.70 欧元 3,243,224.78 7.4229 24,074,133.22 港币 659,467.35 0.89327 589,082.40 乌拉圭比索 212,000,887.78 0.174267 36,944,758.71 应付股利 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 0.89327 乌拉圭比索 33,742,155.14 0.174267 5,666,369.85 应交税费 其中：美元 6.9646 欧元 7.4229 港币 0.89327 乌拉圭比索 19,417,928.41 0.174267 3,383,904.13 其他说明：无。 （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 60、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 184 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 7,500.00 详见本附注、注释 34 570,522.97 计入其他收益的政府补助 2,617,747.60 详见本附注、注释 47 2,047,224.63 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明：无。 61、其他 无。 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 于 2022 年 8 月 6 日新设子公司上海新大洲实业有限公司，注册资本 1,000.00 万元，暂未实缴注册资本，由本公司全资 子公司上海新大洲投资有限公司持股 100.00%间接控制，主营业务为科技推广和应用服务业。 2、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宁波恒阳食品 有限公司 宁波市 宁波市 食品销售 100.00% 投资设立 恒阳优品电子 商务（江苏） 有限公司 江苏 江苏 电子商务 60.00% 24.00% 投资设立 上海新大洲投 资有限公司 上海市 上海市 实业投资 100.00% 投资设立 内蒙古牙克石 五九煤炭（集 团）有限责任 公司 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 44.92% 6.08% 非同一控制下 合并 海南新大洲企 业管理有限公 司 海口市 海口市 投资 100.00% 投资设立 海南新大洲实 业有限公司 海口市 海口市 服务业 100.00% 投资设立 海南圣劳伦佐 海口市 海口市 游艇制造 75.00% 新设合并 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 185 游艇制造有限 公司 新大洲(辽宁) 食品有限公司 阜新市 阜新市 食品销售 100.00% 投资设立 齐齐哈尔恒阳 食品加工有限 责任公司 齐齐哈尔市 齐齐哈尔市 食品加工 100.00% 投资设立 盐城牛员外企 业管理中心 （有限合伙） 江苏 江苏 贸易 60.00% 投资设立 上海瑞斐投资 有限公司 上海市 上海市 实业投资 100.00% 投资设立 海南圣帝诺游 艇会有限公司 海口市 海口市 管道运输业交 通运输、仓储 和邮政业 100.00% 投资设立 天津恒阳食品 有限公司 天津市 天津市 食品流通 51.00% 投资设立 SUNDIRO(HK)D EVELOPMENTCO .,LIMITED （新大洲香港 发展有限公 司） 香港 香港 服务、贸易 100.00% 投资设立 上海恒阳贸易 有限公司 上海市 上海市 食品流通 100.00% 投资设立 内蒙古新大洲 能源科技有限 公司 牙克石市 牙克石市 物流运输 100.00% 投资设立 牙克石五九煤 炭销售有限公 司 牙克石市 牙克石市 煤炭销售 100.00% 投资设立 恒阳香港发展 有限公司 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立 圣帝诺香港投 资有限公司 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立 圣劳伦佐(中 国)控股有限 公司 香港 香港 实业投资 100.00% 投资设立 FORESUN(LATI N- AMERICA)INVE STMENTANDHOL DING,S.L. （恒阳拉美投 资控股有限公 司） 西班牙 西 班牙 实业投资 100.00% 投资设立 三亚圣劳伦佐 游艇销售有限 公司 香港 香港 商业贸易 100.00% 投资设立 RondatelS.A. 22 乌拉圭 乌拉圭 牛肉分割 100.00% 非同一控制下 合并 LirtixS.A.17 7 乌拉圭 乌拉圭 牛肉屠宰 100.00% 非同一控制下 合并 新中进出口贸 易（海南）有 限公司 海口市 海口市 货物进出口 55.00% 投资设立 漳州恒阳食品 漳州市 漳州市 食品批发 100.00% 投资设立 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 186 有限公司 上海新大洲实 业有限公司 上海市 上海市 科技推广和应 用服务业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资 单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的 控制下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司 生产经营活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并 财务报表的合并范围。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： 无。 （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 内蒙古牙克石五九煤 炭（集团）有限责任 公司 49.00% 54,794,449.11 468,620,303.53 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 其他说明：无。 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 内蒙 古牙 克石 五九 煤炭 （集 团） 有限 责任 473,3 44,75 4.99 1,615 ,305, 155.3 1 2,088 ,649, 910.3 0 510,8 77,70 9.88 277,6 46,84 0.75 788,5 24,55 0.63 193,8 44,60 3.18 1,654 ,089, 156.8 8 1,847 ,933, 760.0 6 636,8 28,13 2.71 254,7 37,66 0.96 891,5 65,79 3.67 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 187 公司 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 内蒙古牙 克石五九 煤炭（集 团）有限 责任公司 1,174,758 ,750.53 311,756,0 40.51 311,756,0 40.51 376,675,9 61.61 989,184,1 20.89 111,825,4 06.34 111,825,4 06.34 253,037,9 87.03 其他说明： 无。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 合营 LorsisnalS.A 乌拉圭 乌拉圭 牛肉屠宰 50.00% 权益法核算 联营 中航新大洲航 空制造有限公 司 北京市 北京市 航空器零部件 制造 45.00% 权益法核算 大连桃源商城 商业发展有限 公司 大连市 大连市 非居住房地产 租赁 40.00% 权益法核算 内蒙古新大洲 物流有限公司 牙克石市 牙克石市 货物运输 49.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 不适用。 （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 Lorsisnal S.A. Lorsisnal S.A. 流动资产 43,524,099.49 104,527,038.47 其中：现金和现金等价物 2,026,872.72 13,952,613.76 非流动资产 119,565,933.59 70,705,505.64 资产合计 163,090,033.08 175,232,544.11 流动负债 114,370,502.17 127,236,140.62 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 188 非流动负债 44,829,611.92 38,834,803.12 负债合计 159,200,114.09 166,070,943.74 少数股东权益 归属于母公司股东权益 3,889,918.99 9,161,600.37 按持股比例计算的净资产份额 1,944,959.50 4,580,800.19 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 2,751,072.60 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 561,582,771.46 495,188,225.61 财务费用 6,596,039.89 4,495,994.75 所得税费用 -1,697,684.65 -893,039.92 净利润 -40,175,095.38 3,923,451.53 终止经营的净利润 其他综合收益 27,523,717.93 -85,026.45 综合收益总额 -12,651,377.46 3,838,425.08 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： 本公司全资子公司恒阳拉美对 LORSINALS.A（以下简称“224 厂”）的初始投资成本为 16,000,000.00 美元。截止 2019 年 12 月 31 日，恒阳拉美对 224 厂的长期股权投资已确认的损益调整为-4,603,890.98 美元，已确认的其他权益变 动为-221,317.23 美元，已确认的长期股权投资减值准备余额为 10,380,180.37 美元，长期股权投资净额为 794,611.42 美元。根据新大洲控股 2021 年 2 月 3 日《关于对参股公司 224 厂增资事项的公告》，恒阳拉美对 224 厂的债权 921,630.00 美元转为股权增资，增资后持股比例仍为 50.00%。224 厂 2020 年经审计后归属于母公司的净利润为- 3,887,472.00 美元，恒阳拉美 2020 年度确认投资收益-1,716,241.42 美元，未确认的投资收益为-227,494.58 美元，未 确认的损失按美元平均汇率折算为-1,569,803.60 元。2021 年度，公司 2021 年 3 月 30 日召开的第十届董事会 2021 年第 三次临时会议审议通过由恒阳拉美以债转股方式向 224 厂进行增资 355,000.00 美元。224 厂 2021 年经审计后归属于母 公司的净利润为 607,976.00 美元，恒阳拉美 2021 年度确认投资收益为 303,988.00 美元。 224 厂 2022 年经审计后归属于母公司的净利润为-40,175,095.38 人民币，恒阳拉美 2022 年度确认投资收益- 20,087,547.69 人民币。 （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 中航新大洲航空 制造有限公司 大连桃源商城商 业发展有限公司 内蒙古新大洲 物流有限公司 中航新大洲航空 制造有限公司 大连桃源商城商 业发展有限公司 内蒙古新大洲 物流有限公司 流动资产 79,994,783.32 448,735,114.47 19,530,648.16 74,838,515.12 452,560,505.53 15,523,449.33 非流动资产 303,458,457.03 191,995,564.35 2,179,955.76 321,910,991.28 197,022,042.63 2,670,573.88 资产合计 383,453,240.35 640,730,678.82 21,710,603.92 396,749,506.40 649,582,548.16 18,194,023.21 流动负债 171,555,269.73 128,317,019.61 7,761,570.20 156,846,332.03 138,369,907.48 5,287,396.72 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 189 非流动负债 46,553,063.68 55,704,557.54 负债合计 218,108,333.41 128,317,019.61 7,761,570.20 212,550,889.57 138,369,907.48 5,287,396.72 少数股东权 益 归属于母公 司股东权益 165,344,906.94 512,413,659.21 13,949,033.72 184,198,616.83 511,212,640.68 12,906,626.49 按持股比例 计算的净资 产份额 74,405,208.12 204,965,463.68 6,835,026.52 82,889,377.57 204,485,056.27 6,324,246.98 调整事项 --商誉 --内部交易 未实现利润 --其他 对联营企业 权益投资的 账面价值 66,716,824.45 395,019,898.62 6,834,872.93 79,074,007.57 407,667,856.04 6,324,246.99 存在公开报 价的联营企 业权益投资 的公允价值 营业收入 65,108,003.96 29,962,117.93 51,653,912.98 30,118,460.38 36,476,600.65 53,381,047.88 净利润 -18,981,806.93 1,201,018.53 4,142,407.23 -27,556,058.31 23,221,384.67 3,106,373.99 终止经营的 净利润 其他综合收 益 综合收益总 额 -18,981,806.93 1,201,018.53 4,142,407.23 -27,556,058.31 23,221,384.67 3,106,373.99 本年度收到 的来自联营 企业的股利 其他说明： 本公司全资子公司新大洲投资持有中航新大洲航空制造有限公司 45%股权，本年聘请第三方评估机构对中航新大洲 股东全部权益市场价值进行资产评估，在评估咨询基准日 2022 年 12 月 31 日持续经营前提下，经采用收益法评估咨询后 的股东全部权益价值为 20,566.25 万元，较评估咨询基准日账面值 16,534.49 万元，增值 4,031.76 万元，增值率 24.38%。经评估，本公司对中航新大洲长期股权投资不存在减值。 本公司全资子公司上海瑞斐投资有限公司持有大连桃源商城商业发展有限公司 40%股权，本年聘请第三方评估机构 对其持有的长期股权投资进行减值测试，确定其在 2022 年 12 月 31 日的公允价值。经评估，桃源商城总资产账面价值为 64,073.06 万元，评估价值为 126,974.50 万元，增值额为 62,901.44 万元，增值率为 98.17 %；总负债账面价值为 12,831.70 万元，评估价值为 12,831.70 万元，增值额为 0 万元，增值率为 0%；净资产账面价值为 51,241.36 万元，评 估价值为 114,142.80 万元，增值额为 62,901.44 万元，增值率为 122.76%。经评估，本公司对桃源商城长期股权投资不 存在减值。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 190 （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 1,410,570.17 1,411,489.04 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -43,624.22 -281,849.55 --综合收益总额 -43,624.22 -281,849.55 联营企业： 投资账面价值合计 2,679,988.78 51,053.87 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -43,654.62 -14,057.75 --综合收益总额 -43,654.62 -14,057.75 其他说明：无。 （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 不适用。 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 无 其他说明：无。 （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 本公司无需要披露的承诺事项。 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 2022 年 12 月 31 日，本公司全资子公司 22 厂为合营企业 224 厂提供财务担保金额为 4,144.20 万元（2021 年的金额 为 0.00 万元），借款余额为 1,898.03 万元，该财务担保已于 2023 年 4 月 10 日到期，224 厂已与银行达成展期条件，但 还未签订协议，担保金额代表合营企业违约将给本公司造成的最大损失。由于不符合预计负债确认条件，本财务担保属 于未确认的或有负债。 3、其他 无。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 191 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各 种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述： 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和 政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管 理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理 目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且 不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取预收货款或现款现货的销售政策，同时只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户 的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信 用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、 缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资 产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信 用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二、关联方及关联方交易所载本公司作出的财务担保外， 本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备 较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据 各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险 金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄和货款回款率来评估应收账款和其他应收款的减值损失。 本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息和货款回款率可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的 偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测， 如国家 GDP 增速、国家货币政策、行业发展趋势等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。 截止 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 项目 账面余额 减值准备 应收账款 25,836,179.68 6,197,325.74 其他应收款 47,730,617.72 23,146,675.51 合计 73,566,797.40 29,344,001.25 于 2022 年 12 月 31 日，本公司未对外提供财务担保，财务担保合同的具体情况参见附注十二、5、关联方交易。本 公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务 担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期信用损 失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财 务担保无重大预期减值准备。 本公司的主要客户为国有企业、常年合作的民营企业等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等 客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。同时，公司施行预收款/现款现货的销 售政策，只对少数需求稳定的国企给予适当账期，公司认为现有销售政策，不会产生重大信用风险。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 192 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 73.51%（2021 年 12 月 31 日：84.93%）源于 余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二)流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成 员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短 期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；通过处置非主业资产及获得金融机构提供足够备用资金的承诺，以 满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关 的义务提供支持。截止 2022 年 12 月 31 日，本公司已拥有国内多家银行及其他非银金融机构提供的授信额度，金额 47,016.34 万元，其中：已使用授信金额为 42,075.89 万元。 截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下： 项目 期末余额 即时偿还 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 短期借款 85,173,915.03 85,173,915.03 一年内到期的非流 动负债 272,039,545.19 272,039,545.19 合计 357,213,460.22 357,213,460.22 (三)市场风险 1、 汇率风险 本公司的主要经营位于中国及乌拉圭，主要业务以人民币、美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的 外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和乌拉圭比索）依然存在汇率风险。本公司资本运营部负 责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇 合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。 （1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 （2）截止 2022 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 美元项目 欧元项目 港币项目 比索项目 港币 合计 外币金融资产： 货币资金 249,988.33 20,398.28 54,966.43 3,948,196.92 4,273,549.96 应收账款 16,589,658.00 16,589,658.00 其他应收款 846,092,128.71 25,142,675.71 1,103,020.62 7,522,095.97 471,380.00 880,331,301.01 小计 846,342,117.04 25,163,073.99 1,157,987.05 28,059,950.89 471,380.00 901,194,508.97 外币金融负债： 应付票据 9,189,094.92 9,189,094.92 应付账款 9,070,834.33 9,070,834.33 其他应付款 836,581,626.70 24,074,133.22 589,082.40 36,944,758.71 898,189,601.03 小计 836,581,626.70 24,074,133.22 589,082.40 55,204,687.96 916,449,530.28 （3）敏感性分析： 截止 2022 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元及其他外币金融资产和美元及其他外币金融负债，如果人民币对美元 及乌拉圭比索升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 153 万元。 2、利率风险 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 193 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融 负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计 息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整， 这些调整可能是降低债务规模、利率互换等安排来降低利率风险。 （1）本年度公司无利率互换安排。 （2）截止 2022 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为 3.57 亿元，详见附 注五注释 19 和 27。 （3）敏感性分析： 截止 2022 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本公司的 净利润会减少或增加约 179 万元。 上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款、非银金融 机构借款。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 其他非流动金融资产 470,518.42 470,518.42 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 其他非流动金融资产为本公司持有杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）1.16%股权，本公司持有的非上市公司股 权投资，主要依据账面净资产计算公允价值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 大连和升控股集 团有限公司 大连市 项目投资及管理 150,000.00 13.25% 13.25% 本企业的母公司情况的说明 大连和升控股集团有限公司（以下简称为“大连和升”）于 2007 年 7 月 18 日成立，主要经营范围是项目投资及管 理；受托非金融资产管理；企业管理咨询服务；法律咨询；经济信息咨询（不得从事教育培训及办学）；投资咨询；财 务咨询；企业管理策划与服务；国内一般贸易；货物、技术进出口；代理进出口业务；鲜冻畜禽产品的销售。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 194 截至 2022 年 12 月 31 日，大连和升对新大洲控股的持股比例为 13.25%。 大连和升一致行动人北京京粮和升食品发展有限责任公司（以下简称“京粮和升”）于 2019 年 5 月 5 日成立，主要 经营范围是销售食品；技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口； 经济贸易咨询；企业管理咨询；销售食用农产品、未经加工的豆类、薯类、谷类、矿产品（销售煤炭的不得在北京地区 开展实物煤的交易、储运活动）、焦炭、金属材料、化工产品（不含危险化学品）。 截至 2022 年 12 月 31 日，京粮和升对新大洲控股的持股比例为 2.85%。 本企业最终控制方是王文锋。 其他说明：无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 LorsinalS.A. 持股 50%的合营企业 其他说明：无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 韩东丰 董事长 马鸿瀚 副董事长兼总裁 王晓宁 董事兼副总裁、财务负责人 袁伟 董事 桂钢 董事 孙鲁宁 董事 徐家力 独立董事 王勇 独立董事 罗楚湘 独立董事 蔡军 监事会主席 胡小月 监事 陈才明 监事 何妮 副总裁，持有公司 6900 股 孟宪伟 副总裁 刘靖宇 副总裁 任春雨 董事会秘书，持有公司 30000 股 北京融盛和谐咨询管理合伙企业（有限合伙） 现第一大股东的实际控制人关联企业 大连桃源荣盛市场有限公司 现第一大股东的实际控制人关联企业 陈阳友 原第一大股东的实际控制人 深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙） 原第一大股东 PacificOceanCattleHoldingsLimited（太平洋牛业有限公 司） 原第一大股东的实际控制人所属企业 岳阳恒盛冷链物流有限责任公司 原第一大股东的实际控制人所属企业 黑龙江恒阳牛业有限责任公司 原第一大股东的实际控制人所属企业 广东国坤恒阳食品有限公司 原第一大股东的实际控制人所属企业 安平县恒阳清真肉类食品有限公司 原第一大股东的实际控制人所属企业 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 195 北京瑞阳恒业商贸有限公司 原第一大股东的实际控制人所属企业 其他说明： 本公司及全资子公司上海恒阳贸易有限公司于近日收到黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院（以下简称“齐齐哈尔法 院”）《通知书》（（2021）黑 02 破 1 号）、《民事裁定书》（（2020）黑 02 破申 1 号），本公司的关联方黑龙江恒 阳牛业有限责任公司（以下简称“恒阳牛业”）被债权人大连桃源荣盛市场有限公司向齐齐哈尔法院申请破产重整，齐 齐哈尔法院已受理此案。2021 年 3 月，恒阳牛业宣布破产重整，2021 年 4 月，公司向恒阳牛业破产管理人申报了相应债 权。 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 内蒙古新大洲物 流有限公司 运费及装卸费 24,176,207.71 0.00 是 23,560,181.34 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 内蒙古新大洲物流有限公司 销售煤炭 22,579,027.64 27,277,435.66 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 （2） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 尚衡冠通（蔡来寅） 40,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2017 年 12 月 22 日 否 尚衡冠通（蔡来寅） 30,000,000.00 2017 年 09 月 04 日 2017 年 11 月 03 日 否 LORSINALS.A. （RondatelS.A.） 41,442,050.00 2021 年 12 月 29 日 2025 年 10 月 25 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 海南实业三亚商铺抵 押（为本公司向中国 长城资产管理股份有 限公司大连分公司提 供担保） 205,695,000.00 2020 年 08 月 31 日 2023 年 08 月 30 日 否 海南实业三亚商铺/新 113,668,400.00 2020 年 08 月 31 日 2023 年 08 月 30 日 否 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 196 大洲投资/五九股权质 押（为本公司向中国 长城资产管理股份有 限公司大连分公司提 供担保） 恒阳牛业、恒阳农业 集团、讷河瑞阳二 号、高安万承、徐鹏 飞、陈阳友、许树茂 （为本公司向林锦佳 融资提供担保） 30,000,000.00 2018 年 07 月 13 日 2019 年 01 月 12 日 否 恒阳牛业、恒阳农业 集团、讷河瑞阳二 号、徐鹏飞、陈阳友 （为本公司向林锦佳 融资提供担保） 18,500,000.00 2018 年 11 月 09 日 2019 年 02 月 08 日 否 陈阳友、刘瑞毅、深 圳尚衡冠通（为本公 司向深圳前海汇能提 供担保） 10,000,000.00 2017 年 11 月 13 日 2018 年 04 月 30 日 否 陈阳友、刘瑞毅、深 圳尚衡冠通（为本公 司向深圳前海汇能提 供担保） 20,000,000.00 2018 年 01 月 05 日 2018 年 04 月 30 日 否 许树茂、沙张峰（为 本公司向李璋耀融资 提供担保） 4,443,100.00 2019 年 03 月 07 日 2019 年 05 月 15 日 是 关联担保情况说明 上述关联担保事项见“附注十三、承诺及或有事项”及“附注十四、资产负债表日后事项”。 （3） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 10,333,389.27 9,717,831.36 （4） 其他关联交易 无。 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 LorsinalS.A. 12,461,954.72 12,461,954.72 其他应收款 大连桃源荣盛市 场有限 77,135,230.69 4,645,532.51 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 197 公司 LorsinalS.A. 3,709,325.07 1,483,730.03 3,395,678.69 679,135.74 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 黑龙江恒阳牛业有限责任公 司 655,705.43 655,705.43 高安万承食品有限公司 197,249.06 197,249.06 安平县恒阳清真肉类食品有 限公司 72,265.00 其他应付款 海南新大力机械工业有限公 司 5,400,000.00 5,400,000.00 大连和升控股集团有限公司 61,160,000.00 46,500,000.00 内蒙古新大洲物流有限公司 11,244,352.13 6,310,049.02 合同负债 内蒙古新大洲物流有限公司 4,352,745.71 3,530,822.77 其他流动负债 内蒙古新大洲物流有限公司 565,856.94 459,006.96 7、关联方承诺 详见附注十三。 8、其他 无。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1）本公司及全资子公司新大洲投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣庄矿业受让五九集团有限责任公司 股权协议中，除本公司及上海新大洲投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让 所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司新大洲投 资和上海蓝道投资管理有限公司承担。2020 年 12 月，根据本公司控股子公司五九集团与内蒙古自治区自然资源厅签订 的《采矿权出让合同》，五九集团依据持有的采矿权，采矿许可证证号：C1500002011061120113663，有效期 2016 年 4 月 8 日至 2043 年 9 月 12 日，向自然资源厅申请缴纳矿业权出让收益为人民币 16,540.14 万元，合同签订后缴纳不低于 出让收益总金额的 20%（3,308.03 万元），剩余部分在采矿权有效期内（16 年）分年度缴纳（每年约 827.00 万元）。 本公司与五九集团另一方股东枣庄矿业对于上述采矿权出让收益金的承担主体存在争议，目前根据双方于 2021 年 3 月 5 日签订并盖章的《备忘录》，暂由新大洲控股以向五九煤炭集团借款的方式（利息执行年化基准利率 4.35%）缴纳累计 矿业权出让收益金 5,193.73 万元，待明确承担主体后再依据国家相关规定及政策处理。 2） 本公司全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第 09046 号、三土房（2013）字第 09202 号 房产（面积 14,487.17 平方米），为华信信托股份有限公司向本公司提供授信贷款 18,000.00 万元人民币额度提供抵押 担保，借款 180,000,000.00 元，期限自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日止。2020 年 4 月 16 日，本公司现第一大 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 198 股东大连和升与华信信托签订《债权转让协议》，受让华信信托持有的该笔债权本息，并向本公司承诺自受让日起展期 一年。2020 年 6 月，大连和升受让了华信信托 18,000.00 万元债权和中江信托 10,000.00 万元债权。2020 年 8 月，大连 和升将上述两笔债权转让给中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司（以下简称“长城资产”），长城资产成为公 司债权人。2020 年 8 月，公司与长城资产签订了债务重组协议、抵押合同及或连带保证合同，将上述房产抵押给长城资 产，抵押金额为 319,363,440.79 元。2021 年 11 月 10 日，因长城资管提出对上述债务重组项目补充担保，公司召开第 十届董事会 2021 年第十一次会议审议通过了以本公司合法持有的五九集团 3,000.00 万股股权质押，并已办理质押手续。 2022 年 7 月 26 日公司对上述债务重组项目补充担保，以本公司合法持有的五九集团 12,000.00 万股股权质押，并已办 理质押手续。 3） 2015 年，公司全资子公司新大洲投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、 王华军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民 币 6,250.00 万元，其中新大洲投资出资 1,150.00 万元，占出资总金额 18.40%，约定出资时间为 2016 年 6 月 10 日。截至 2022 年 12 月 31 日，所有投资人 均未支付投资资金。 4）大连和升对桃源商城交易相关事项的承诺：经交易双方确认，关联方大连桃源荣盛市场有限公司拟以其持有的桃 源商城净资产评估值对应 40%股权的价值 42,162.664 万元作价及/或支付现金 10,544.07 万元作为对价，置换本公司二 级全资子公司上海瑞斐应收账款 527,067,303.63 元。鉴于目前桃源商城存在如下为第三方提供抵押担保及保证担保的情 形： （1）以合计 18,000 万元单位定期存单为营口德祥贸易有限公司借款提供担保。 （2） 以 10 处不动产为信得嘉和 52,000 万元借款提供抵押担保；同时，对关联企业信得嘉和 52,000 万元借款提 供保证担保。 针对上述第（1）项抵押担保承诺，如营口德祥向阜新银行股份有限公司大连分行的借款到期未偿还或亦未获得展期， 大连和升或其指定主体愿意在桃源商城以 18,000 万元单位定期存单提供质押担保的范围内向阜新银行股份有限公司大连 分行代为清偿营口德祥的借款。 针对上述第（2）项抵押担保及保证担保，大连和升承诺，如盛京银行人民币 52,000 万元借款无法偿付，大连和升 或其指定主体愿意向盛京银行代为清偿该笔借款；大连和升还承诺为桃源荣盛现金对价部分，在桃源荣盛无法支付时， 由大连和升或其指定主体通过以自有现金或自筹资金为桃源荣盛提供财务资助。同时，大连和升承诺，如因未能妥善解 决上述抵押担保及保证担保，或由于其他非不可抗力的因素影响，造成桃源商城股权价值在未来发生减值情形，给公司 造成损失，将对桃源商城净资产评估值对应 40%股权的减值部分承担差额补足义务。 5）本公司全资子公司新大洲投资与盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）2018 年共同成立盐城牛员外企业管理 中心（有限合伙）（以下简称“牛员外”），向本公司子公司恒阳优品电子商务（江苏）有限公司（以下简称“恒阳优 品”）进行投资，利凯投资出资 4,000.00 万元。为了保证利凯投资作为投资人的权益，协议各方于《增资补充协议》中 约定：若恒阳优品未能在增资完成之日起每满一年，在江苏省盐城市盐都区纳税总额达到人民币 1,000.0 万元的，则本 公司应当以牛员外对恒阳优品的投资款总额以年化 8%复利计息收购牛员外持有的恒阳优品股权（恒阳优品对此款项的支 付承担连带义务）。后利凯投资依约向牛员外进行了投资款的足额注入，而上海新大洲投资作为牛员外的执行事务合伙 人亦按照投资协议之约定向恒阳优品足额注入了投资款。恒阳优品未能实现自增资完成之日起每年向江苏省盐城市盐都 区纳税总额达到人民币 1,000.00 万元的约定。利凯投资现提出本公司对牛员外的股权收购和利凯咨询自牛员外的利润分 配退出要求。基于上述情况，本公司与利凯投资于 2021 年 6 月 22 日签署协议，由本公司自利凯咨询购买其持有的牛员 外 40%股权，价款总额为 5,384.35 万元。根据合同条款约定 2021 年本公司全资子公司上海新大洲投资需支付 1,000.00 万元，2022 年需支付 2,900.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，上海新大洲投资已支付进度预付 1,000.00 万元在其他 非流动资产科目列报，未支付已逾期 2,900.00 万元在一年内到期的非流动负债科目列报。 6）2020 年，桃源商城以房产为大连和升关联方大连信得嘉和实业有限公司（以下简称信得嘉和）在盛京银行 5.2 亿元贷款进行资产抵押，截至 2022 年 12 月 31 日该笔抵押暂未到期。 除存在上述承诺事项外，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 199 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响： 1）2018 年，本公司原为第一大股东尚衡冠通向自然人蔡来寅借款 7,000.00 万元本金及利息提供连带责任担保。因 借款合同纠纷，蔡来寅于 2019 年 3 月起诉被告尚衡冠通偿还借款，被告恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、新大洲控 股、讷河新恒阳、许树茂为被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任。 2020 年 11 月 17 日，公司收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（2019）粤 03 民初 796 号，一审判决： 尚衡冠通应在本判决生效之日起 10 日内偿还蔡来寅借款本金 7000 万元及其利息（利息按月利率 2%计算，自 2018 年 6 月 12 日起计算至款项清偿之日止）；各保证人对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向尚衡冠通追偿； 清偿的金额超过其应分担的七分之一的份额的，有权向其他未足额履行七分之一的分担金额的保证人要求其应分担的份 额。公司已在 2020 年计提预计负债 113,586,666.67 元。 公司与大连和升达成协议，大连和升作出承诺，根据本案终审判决结果，若我公司需承担责任，由大连和升承担并 剥离后与尚衡冠通进行解决。 2021 年 3 月，恒阳牛业进入破产重整程序，公司已就蔡来寅违规担保案申报债权，但未被认定。 2020 年 12 月 3 日，公司向广东省高级人民法院对一审判决提起上诉。2022 年 3 月 28 日，公司收到了广东省高级人 民法院 2022 年 3 月 14 日签发的《民事判决书》（（2021）粤民终 309 号），法院判定一审判决本公司对案涉债务承担 连带清偿责任不当并依法予以纠正。二审判决如下：维持广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决 第一判项及诉讼费用负担部分；变更广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决第二判项为：被告恒 阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳、许树茂对被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向 被告尚衡冠通追偿；新大洲控股对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一承担赔偿责任。 按此判决，蔡来寅必须先向法院申请对被告尚衡冠通、恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳和许树茂 启动执行程序，才可通过法院要求公司 2021 年度本公司根据上述一审判决就蔡来寅违规担保案已计提预计负债 130,620,000.01 元，（其中，以前年度计提本金 70,000,000.00 元和利息 43,586,666.67 元，2021 年计提利息 17,033,333.34 元）。基于本次二审判决，公司调整了原预计负债金额的 50%、金额 65,310,000.01 元，其中：2021 年 以前年度计提的预计负债的 50% 、金额 56,793,333.34 元转入 2021 年未分配利润，2021 年计提的预计负债 17,033,333.34 元的 50%、金额 8,516,666.67 元调减 2021 年度当期损益。就未能清偿部分承担一半的赔偿金额。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了预计负债 73,826,666.67 元。 2）2019 年 4 月，本公司收到林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷 河瑞阳二号投资管理有限公司、深圳市尚衡冠通投资企业、高安万承食品有限公司、徐鹏飞、陈阳友、许树茂借贷纠纷 案，涉及金额 32,030,000.00 元。本公司于 2019 年 12 月收到《广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书》（2019）粤 0307 民初 10153 号，一审判决：本公司偿还借款本金 30,000,000.00 元；支付利息 1,130,400.00 元（截止 2019 年 1 月 29 日，自 2019 年 1 月 30 日起，以本金 30,000,000.00 元为基数，按月利率 2%计算利息，计至实际付清之日止）；律师 费 230,000.00 元；其他被告承担连带责任。截至 2021 年 12 月 31 日，林锦佳已向法院申请强制执行。 3）2019 年 4 月，本公司收到林锦佳诉本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、黑龙江恒阳农业集团有限公司、讷 河瑞阳二号投资管理有限公司、徐鹏飞、陈阳友借贷纠纷案，涉及金额 19,655,493.00 元。本公司于 2019 年 12 月收到 《广东省深圳市龙岗区人民法院民事判决书》（2019）粤 0307 民初 3648 号，一审判决：本公司偿还借款本金 18,500,000.00 元；支付利息利息（自 2019 年 2 月 9 日起，以本金 18,500,000.00 元为基数，按年利率 24%计算利息， 计至实际付清之日止）；律师费 120,000.00 元；其他被告承担连带责任。截至 2022 年 12 月 31 日，林锦佳已向法院申 请强制执行。本公司已就上述判决确认了其他应付款 94,773,327.32 元。 4）2019 年 4 月，安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“安吉鼎业”）诉本公司、恒阳牛业、上海恒阳 贸易合同纠纷案，涉及金额 20,883,060.93 元。本公司于 2020 年 3 月收到《杭州市下城区人民法院民事判决书》（2019） 浙 0103 民初 2467 号，一审判决：本公司和上海恒阳于判决生效后十日内支付原告 15,272,256.07 元；本公司和上海恒 阳于本判决后十日内支付原告利息、违约金合计 2,894,279.18 元（暂计至 2019 年 3 月 19 日，此后至实际履行日的利息、 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 200 违约金合计数以 15,272,256.07 元为基数，按年利率 24%另行计算；律师代理费 230,000.00 元）。二审维持原判。截至 2022 年 12 月 31 日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了其他应付款 32,054,664.60 元。 5）2019 年 11 月，李璋耀诉本公司、许树茂民间借贷纠纷案，涉及金额 4,979,684.00 元。本公司于 2020 年 7 月 9 日收到《厦门市思明区人民法院民事判决书》闽 0203 民初 13519 号，一审判决：支付原告本金 4,443,100.00 元及利息 （以本金 4,443,100.00 元为基数，按年利率 24%基数，自 2019 年 3 月 7 日起计至还清款项之日），同时支付律师费 30,000.00 元，保全费 5,000.00 元，担保费 13,943.12 元，公告费 300.00 元；许树茂承担连带责任。2022 年 8 月 23 日 双方已签订和解协议，本公司向李璋耀一次性支付 5,500,000.00 元，双方债权债务解除，本公司已于 2022 年 9 月 2 日 全额支付，截至 2022 年 12 月 31 日该笔诉讼已结案。 6）2017 年，本公司与前海汇能于签署了《借款合同》，借款金额 5,000.00 万元，每笔借款的借款期限最长不超过 6 个月，自 2017 年 10 月 31 日起至 2018 年 4 月 30 日止。公司原第一大股东实际控制人陈阳友及配偶刘瑞毅、公司原第 一大股东尚衡冠通与前海汇能于 2017 年签署了《保证合同》，为本公司上述借款提供保证担保。2017 年 11 月 13 日、 2018 年 1 月 5 日公司向前海汇能实际借款 3,000.00 万元，并指定收款单位为公司原第一大股东尚衡冠通。截止 2021 年 12 月 31 日借款本金 30,000,000.00 元、利息 24,683,835.62 元。 2019 年 11 月 29 日，前海汇能以本公司、陈阳友、刘瑞毅、尚衡冠通、许树茂为被告向深圳市福田区人民法院提起 诉讼，并于 2020 年 6 月 26 日在深圳市福田区人民法院庭审管理中心开庭。本公司于 2020 年 11 月 5 日收到了《广东省 深圳市福田区人民法院民事判决书》（2020）粤 0304 民初 7860 号，一审判决：被告新大洲控股须于本判决生效之日起 十日内向原告前海汇能偿还借款 3000 万元、律师费 7 万元、保全担保费 20,152.01 元及其利息；被告陈阳友、刘瑞毅、 尚衡冠通、许树茂对被告新大洲的上述债务向原告前海汇能承担连带清偿责任。 2021 年 1 月，公司与大连和升达成协议，大连和升将按照公司实际赔偿金额对此案件全额兜底，并已于 2020 年 12 月根据一审判决金额向公司先行支付了 4,650.00 万元。公司未来如实质性履行了赔偿责任，公司将依据协议就差额部分 向大连和升要求补偿或向其退款。 本公司于 2022 年 1 月 25 日收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（（2021）粤 03 民终 5426 号），二审 判决：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。截至 2022 年 12 月 31 日公司还未履行判决，公司拟申请再审，并已向 上海公检部门报案，且已受理。 7）2020 年 3 月，刘兰初诉本公司全资子公司新大洲实业侵权，要求法院判决确认三亚新大洲消防通道属于三亚印 象小区全体业主共有。新大洲实业于 2020 年 7 月收到《三亚市城郊人民法院民事判决书》（2020）琼 0271 民初 606 号， 驳回原告刘兰初的诉讼请求。2021 年 5 月刘兰初申请再审。2021 年 7 月新大洲实业收到应诉通知书。截至 2021 年 12 月 31 日，该案件再审中。 2020 年 4 月，刘兰初诉本公司全资子公司新大洲实业业主共有权纠纷，要求法院判决确认三亚新大洲广场地下室属 于三亚印象小区全体业主共有。海南实业于 2020 年 5 月收到《三亚市城郊人民法院民事判决书》（2020）琼 0271 民初 3130 号，驳回原告刘兰初的诉讼请求。2021 年 5 月刘兰初申请再审。2021 年 7 月新大洲实业收到应诉通知书。海南实 业于 2021 年 9 月 28 日收到《海南省高级人民法院民事裁定书》（2021）琼民申 1595 号，裁定如下：驳回刘兰初的再审 申请，新大洲实业于 2022 年 4 月 24 日收到《海南省三亚市人民检察院通知书》三检民监【2022】46020000081 号，三 亚市人民检察院已受理监督，新大洲实业于 2022 年 6 月 20 日收到《海南省三亚市人民检察院不支持监督申请决定书》 三检民监【2022】46020000081 号，三亚市人民检察院认为本案不符合监督条件。 8）2020 年 7 月，中太建设集团股份有限公司诉内蒙古新大洲能源科技有限公司、山东国惠资产管理有限公司及本 公司建筑合同纠纷，要求支付建设工程施工款及利息，涉及金额 2,932,001.82 元。内蒙古新大洲能源科技于 2022 年 5 月 20 日收到《内蒙古自治区牙克石市人民法院民事判决书》（2020）内 0782 民初 1223 号，一审判决：内蒙古新大洲能 源科技支付原告中太建设集团股份有限公司工程款 2,932,001.82 元，并自 2019 年 11 月 29 日起对以上款项按照中国人 民银行同期贷款利率计算利息到实际给付日为止。本公司于 2022 年 11 月 17 日收到《内蒙古自治区呼伦贝尔市中级人民 法院民事判决书》（2022）内 07 民终 2118 号，二审判决：驳回上诉，维持原判。本案为终审判决。内蒙古新大洲能源 科技于 2022 年 12 月 28 日被法院强制划扣 95.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日本公司已就上述判决确认了其他应付款 1,219,372.86 元。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 201 9）2020 年 9 月，恒旺管理咨询（深圳）有限公司诉本公司、全资子公司宁波恒阳、陈阳友、许树茂借款合同纠纷， 要求支付回购款、利息、律师费等，涉及金额 51,605,264.00 元。宁波恒阳于 2021 年 7 月 15 日收到《上海市嘉定区人 民法院民事判决书》（2020）沪 0114 民初 18017 号，一审判决：宁波恒阳支付原告应收账款的回购款 51,102,632.00 元； 宁波恒阳支付原告以 51,102,632.00 元为基数按照万分之五的标准，自 2019 年 1 月 30 日起至实际付清之日止的逾期付 款违约金；支付律师代理费 20.0000 元，诉讼担保费 57,547.00 元；新大洲控股、陈阳友、许树茂承担连带责任。目前 该案正在二审中。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司已就该判决确认其他应付款 86,535,852.00 元，预计负债 1,156,264.51 元，公司还未履行判决。 10）2020 年 12 月，本公司向牙克石工业和信息化局提出仲裁，要求裁决被申请人赔偿申请人损失 5,876,400.00 元 及律师费等。本公司于 2021 年 4 月收到《呼和浩特仲裁委员会裁决书》呼仲案字（2020）第 501 号裁决，裁决如下：被 申请人赔偿申请人损失 4,631,778.00 元；本案仲裁费申请人承担 10,961.00 元，被申请人承担 38,327.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，该裁决还未履行。 11）2021 年 1 月，本公司全资子公司宁波恒阳食品有限公司诉上海甄食食品有限公司，要求解除双方购销协议，并 支付相应货款及资金占用费。宁波恒阳于 2021 年 6 月 29 日收到《上海市金山区人民法院民事判决书》沪 0116 民初 3899 号。一审判决：原、被告签署的《购销协议（框架合作协议）》于 2020 年 12 月 11 日解除；被告返还原告已支付 的货款人民币 435,000.00 元；被告以 435,000.00 元为基数、以全国银行间同业拆借中心授权公布贷款市场报价利率 3.85%为计算标准，向原告支付自合同解除之日（即 2020 年 12 月 19 日）起至实际支付之日止的资金占用费；被告支付 原告预期利润损失人民币 25,000.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，该判决尚未履行，宁波恒阳已要求强制执行。 12）2021 年 4 月，本公司诉自然人许树茂（原公司高级管理人员），要求 判令其向新大洲控股赔偿 损失共计 100 万美元以及相应资金占用成本暂计人民币 685,141.46 元。截至 2022 年 12 月 31 日，目前该案仍在一审审 理阶段。 13）2021 年 8 月 9 日，本公司全资子公司上海新大洲投资有限公司（以下简称“新大洲投资”）与宜宾铭曦投资有 限公司（以下简称“宜宾铭曦”）签订《股权转让框架合同》，约定公司以 1.2180 亿元将内蒙古新大洲能源科技有限公 司（以下简称“能源科技公司”）100%股权及相关债务转让给宜宾铭曦。协议约定：买方应于协议签订之日起 3 个营业 日内将 3,000 万元人民币一次性支付至卖方银行账户；买方支付上述款项后当日，即可组织人员入住目标公司并对目标 公司内所有设施进行改造拆除，同时对拆除资产进行处置变卖。截至起诉时，被告仅支付了 5,200 万元，余款经多次催 告未支付。同时，宜宾铭曦在拆除施工现场中存在安全隐患且整改未达标，2021 年 9 月 15 日，新大洲投资向宜宾铭曦 发出《通知函》通知其立即停止设备拆除并按规定向政府备案，备案后经整改、验收合格后再进行施工。经多次要求整 改未果及被告屡次未及时足额支付股权转让款等行为，为避免更大的安全隐患，新大洲投资于 2021 年 10 月 6 日，向被 告发出《解约函》，要求解除股权转让框架合同。此后，双方经过多次协商，未果。2021 年 10 月，新大洲投资向牙克 石市人民法院提起诉讼，要求判令解除原签订的《股权转让框架合同》以及请求判令宜宾铭曦立即撤离现场，恢复原状。 新大洲投资于 2022 年 7 月 15 日收到《内蒙古自治区牙克石市人民法院民事判决书》（2021）内 0782 民初 4223 号，一 审判决：原告上海新大洲投资有限公司与宜宾铭曦投资有限公司于 2021 年签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司股权 转让框架合同》合法有效，原告上海新大洲投资有限公司继续履行与被告宜宾铭曦投资有限公司于 2021 年签订的《内蒙 古新大洲能源科技有限公司股权转让框架合同》。新大洲投资于 2022 年 9 月 26 日收到《内蒙古自治区呼伦贝尔市中级 人民法院民事判决书》（2022）内 07 民终 1669 号，二审判决：驳回上诉，维持原判。本判决为终审判决。 14）本公司于 2022 年 9 月 18 日收到盐城中路利凯投资咨询中心（有限合伙）发来的民事起诉状，诉讼请求本公司 支付第四阶段盐城牛员外企业管理中心的股权回购款 1450 万元并支付违约金，违约金以 1450 万元为基数自 2022 年 7 月 1 日起至实际支付之日按年化 10%计算。截至财务报告批准报出日，暂未开庭。 15）2022 年期间，证券虚假陈述引起的投资者诉诉讼 70 起，诉讼要求的赔偿金额 3,563,066.01 元，其中一审已判 决 63 起，判决公司应赔偿 933,685.94 元（未含诉讼费）。未判决案件中，公司根据已根据判决案件平均赔偿率计提了 预计负债。 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 202 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 1 2022 年 1 月 钱 伟 国 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 249,917.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔 偿原告经济 损失 131772.62 元；2、驳 回原告其他 诉请。二审 维持原判 2022/1/18 临 2022- 008 关于涉 及证券 虚假陈 述责任 纠纷案 件及部 分案件 一审、 二审判 决结果 的公告 2 2022 年 1 月 李 竖 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 15,172.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7989.19 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 3 2022 年 1 月 刘 翠 莲 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 驳回原告诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 4 2022 年 1 月 徐 琰 雄 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1000 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 5 2022 年 1 月 张 冬 梅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 42,260.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 4471.33 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 6 2022 年 1 月 侯 毅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 896.71 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 7 2022 年 1 月 王 永 丽 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 60,511.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 10838.27 元；2、驳回 原告其他诉 2022/1/18 临 2022- 008 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 203 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 请。 8 2022 年 1 月 王 素 梅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1080.56 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 9 2022 年 1 月 刘 海 军 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 675.34 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 10 2022 年 1 月 徐 德 林 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 42,089.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 42089 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 11 2022 年 1 月 苏 建 岩 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1331.87 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 12 2022 年 1 月 张 昌 华 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 26,811.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 13515.35 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 13 2022 年 1 月 章 爱 群 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7406.95 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 14 2022 年 1 月 刘 雅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 29,625.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 已结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 12584.34 元；2、驳回 2022/1/18 临 2022- 008 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 204 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 用等。 原告其他诉 请。 15 2022 年 1 月 赵 迪 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 46,756.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 5969.5 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 16 2022 年 1 月 陈 淑 梅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 26,120.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7756.46 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 17 2022 年 1 月 陈 玉 珍 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 5220.77 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 18 2022 年 1 月 杨 垫 容 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 9763.68 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 19 2022 年 1 月 李 家 存 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 驳回原告诉 讼请求 2022/1/18 临 2022- 008 同上 20 2022 年 1 月 蔡 葵 蒸 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 5002.64 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 21 2022 年 1 月 吴 春 林 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 48,629.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 33573.92 元；2、驳回 原告其他诉 2022/1/18 临 2022- 008 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 205 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 请。 22 2022 年 1 月 王 彪 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 45,391.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7217.92 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/1/18 临 2022- 008 同上 23 2022 年 2 月 冯 济 强 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 68,853.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 已结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 17914.47 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/5/14 临 2022- 045 关于诉 讼事项 进展的 公告 24 2022 年 2 月 黄 海 明 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 40,782.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 5782.96 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/5/14 临 2022- 045 同上 25 2022 年 2 月 甘 红 英 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 19,091.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 6325.99 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 关于深 圳前海 汇能商 业保理 有限公 司纠纷 案诉讼 进展的 公告 26 2022 年 2 月 侯 胜 涛 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 3,621.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 3621 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 27 2022 年 2 月 郑 玉 兰 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 8,044.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 5323.72 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 28 2022 年 2 月 朱 艳 红 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 11,514.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 11514 2022/2/19 临 2022- 012 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 206 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 纠纷 担诉讼费 用等。 元；2、驳回 原告其他诉 请。 29 2022 年 2 月 朱 家 佟 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 589.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 589 元； 2、驳回原告 其他诉请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 30 2022 年 2 月 乔 秀 琳 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 11,053.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 4231.5 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 31 2022 年 2 月 蔡 伟 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 566,195.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 274097.58 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 32 2022 年 2 月 张 宇 光 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,862.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1728.18 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 33 2022 年 2 月 朱 艳 清 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,698.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 驳回原告诉 请 2022/2/19 临 2022- 012 同上 34 2022 年 2 月 杨 绍 祖 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 2,422.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 737.8 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 35 2022 年 2 月 毛 强 燕 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 4,916.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 971.35 元；2、驳回 原告其他诉 2022/2/19 临 2022- 012 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 207 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 请。 36 2022 年 2 月 曹 迪 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 9,186.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 4294.17 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 37 2022 年 2 月 于 凤 霜 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 2,530.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 437.2 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 38 2022 年 2 月 徐 文 惠 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 420.67 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 39 2022 年 2 月 沈 萍 萍 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 24,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 3531.09 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 40 2022 年 2 月 欧 阳 昊 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 27,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 4457.97 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 41 2022 年 2 月 荣 鸿 伟 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 550,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 87216.14 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 42 2022 年 2 月 王 彩 云 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 24,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1332.7 元；2、驳回 2022/2/19 临 2022- 012 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 208 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 用等。 原告其他诉 请。 43 2022 年 2 月 万 一 妹 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 20,026.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 20026 元；2、驳回 原告其他诉 请。二审判 决驳回上 诉，维持原 判 2022/2/19 临 2022- 012 同上 44 2022 年 2 月 张 元 新 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔 偿原告经济 损失 668.78 元；2、驳 回原告其他 诉请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 45 2022 年 2 月 姜 丕 昆 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 驳回原告诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 46 2022 年 2 月 黄 力 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 10000 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 47 2022 年 2 月 孙 金 凯 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7068.92 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 48 2022 年 2 月 石 高 岗 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 9488.61 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 49 2022 年 2 月 付 茂 建 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7025.38 元；2、驳回 2022/2/19 临 2022- 012 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 209 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 用等。 原告其他诉 请。 50 2022 年 2 月 王 启 业 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 16,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 14977.36 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 51 2022 年 2 月 王 琳 琳 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 驳回原告诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 52 2022 年 2 月 叶 景 清 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 32,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 2172.74 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 53 2022 年 2 月 张 建 英 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 2956.24 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 54 2022 年 2 月 吴 影 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 10000 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 55 2022 年 2 月 肖 波 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 驳回原告诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 56 2022 年 2 月 周 美 玲 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,000.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 7359.56 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/2/19 临 2022- 012 同上 57 2022 年 3 月 吴 方 善 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 13,051.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 2022/4/9 临 2022- 025 关于涉及 证券虚假 陈述责任 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 210 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 责任 纠纷 损失，承 担诉讼费 用等。 失 2265.47 元；2、驳回 原告其他诉 请。 纠纷案件 及部分案 件一审、 二审判决 结果的公 告 58 2022 年 3 月 张 文 平 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 11,862.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1117.89 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/4/9 临 2022- 025 同上 59 2022 年 7 月 李 东 卿 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 241,328.81 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 19879.83 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 关于诉讼 事项进展 的公告 60 2022 年 8 月 陆 飞 宇 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 192450.82 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 183.24 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 61 2022 年 8 月 丁 锐 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 159,429.22 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 78399.62 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 62 2022 年 8 月 邹 智 伦 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 79,393.47 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 16800.77 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 63 2022 年 8 月 欧 阳 小 兰 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 13,520.99 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 12472.2 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 64 2022 年 8 月 范 发 明 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 10,064.09 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 478.44 元；2、驳回 2022-08-20 临 2022- 059 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 211 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或 仲裁类 型 诉讼标的或 仲裁金额(元) 基本情况 诉讼(仲 裁)进展 一审判决 公告日期 公告编号 公告名称 原告其他诉 请。 65 2022 年 8 月 杨 丽 敏 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 6,282.54 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1424.35 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 66 2022 年 8 月 冯 林 通 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 5,549.08 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 1042.56 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022-08-20 临 2022- 059 同上 67 2022 年 9 月 张 帅 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 143,026.99 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 141311.51 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2022/10/11 临 2022- 073 关于诉讼 事项进展 的公告 68 2022 年 10 月 徐 红 英 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 41,032.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 21605.96 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2023/2/1 临 2023- 007 关于蔡来 寅纠纷案 诉讼进展 暨资产被 冻结的公 告 69 2022 年 10 月 徐 健 新大 洲控 股 证券 虚假 陈述 责任 纠纷 307,031.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 二审中 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 41995.31 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2023/2/1 临 2023- 007 同上 70 2022 年 10 月 马 军 新大 洲控 股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 12,381.00 诉求支付 因虚假陈 述造成的 损失，承 担诉讼费 用等。 结案 一审判决： 1、被告赔偿 原告经济损 失 3347.86 元；2、驳回 原告其他诉 请。 2023/2/1 临 2023- 007 同上 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 212 3、其他 无。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 1）恒阳牛业破产重整 根据本公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、恒阳拉美与太平洋牛业有限公司、恒阳牛业签订的支付现金购买资产业绩之补偿 协议，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业承诺，目标公司（22 厂及 177 厂）2017 年度承诺扣非净利润不低于 470.20 万美元，2018 年度承诺扣非净利润不低于 815.30 万美元，2019 年度承诺扣非净利润不低于 1,047.00 万美元， 2017 年、2018 年和 2019 年度承诺扣非净利润累积不低于 2,332.50 万美元。如目标公司截至业绩承诺期期末累计实现扣 非净利润低于截至期末累计承诺扣非净利润，则业绩承诺方应按照本条款约定的公式计算并确定补偿义务主体应补偿金 额。应补偿金额=[（累积承诺扣非净利润数－累积实现扣非净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺扣非净利润数]×标的资 产的交易价格。经审计，目标公司（22 厂及 177 厂）2017 年、2018 年和 2019 年度共实现扣非净利润-1,258.66 万美元， 业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业依据业绩之补偿协议应补偿本公司 12,671.06 万美元。根据广东华商（长沙） 律师事务所《关于陈阳友、刘瑞毅、瑞阳二号、恒阳牛业、尚衡冠通等有关主体涉诉及仲裁情况之法律尽职调查报告》 （华商长字尽调报告(2020)第[041501]号），经调查核实，据不完全统计，恒阳牛业作为主债务人的涉案金额为 41,088.255 万元，作为保证人的涉案金额为 8,000.00 万元，作为被保全人的案金额为 19,520.00 万元，作为被执行人 的涉案金额为 17,827.5626 万元，恒阳牛业持有的股权数额被冻结金额为 42,007.0093 万元，恒阳牛业已被列为失信被 执行人。恒阳牛业的清偿能力存在重大不确定性。太平洋牛业系恒阳牛业在香港注册的子公司，是恒阳牛业的对外投资 平台，其无实际偿债能力。基于谨慎性原则，公司未将应获得目标公司（22 厂及 177 厂）原转让方恒阳牛业、大平洋牛 业的业绩补偿 12,671.06 万美元计入 2019 年度财务报表。2021 年 3 月，恒阳牛业宣布破产重整，2021 年 4 月，公司向 恒阳牛业破产管理人申报了该笔债权。2021 年 12 月 10 日齐齐哈尔法院《民事裁定书》（（2021）黑 02 破 1 号之三）裁 定确认该笔债权金额为 271,860,081.57 元，可能通过债转股方式获得清偿。 2022 年 3 月 28 日，新大洲控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“新大洲”）召开第十届董事会 2022 年第一次临 时会议，审议通过了《关于恒阳牛业破产重整中本公司申报债权相关事项的报告》，2022 年 4 月 15 日，本公司召开股东 大会审议通过了《关于确认齐齐哈尔法院裁定的债权确认总额及授权事项的提案》。 2023 年 1 月 7 日信息网对外公开了黑龙江省齐齐哈尔市中级人民法院《民事裁定书》（（2021）黑 02 破 1 号之六），裁定 如下：1、批准《黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整计划草案》；2、终止黑龙江恒阳牛业有限责任公司重整程序。本裁定 为终审裁定。2023 年 3 月 31 日，公司召开第十届董事会 2023 年第一次临时会议，审议通过了《关于公司董事会下设立 牛业战略重组工作组的议案》。 2）蔡来寅纠纷案诉讼进展暨资产被冻结 2018 年，本公司原为第一大股东尚衡冠通向自然人蔡来寅借款 7,000.00 万元本金及利息提供连带责任担保。因借款合 同纠纷，蔡来寅于 2019 年 3 月起诉被告尚衡冠通偿还借款，被告恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、新大洲控股、讷 河新恒阳、许树茂为被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任。 2020 年 11 月 17 日，公司收到《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》（2019）粤 03 民初 796 号，一审判决：尚衡冠 通应在本判决生效之日起 10 日内偿还蔡来寅借款本金 7000 万元及其利息（利息按月利率 2%计算，自 2018 年 6 月 12 日 起计算至款项清偿之日止）；各保证人对尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向尚衡冠通追偿；清偿的金 额超过其应分担的七分之一的份额的，有权向其他未足额履行七分之一的分担金额的保证人要求其应分担的份额。公司 已在 2020 年计提预计负债 113,586,666.67 元。 公司与大连和升达成协议，大连和升作出承诺，根据本案终审判决结果，若我公司需承担责任，由大连和升承担并剥离 后与尚衡冠通进行解决。 2021 年 3 月，恒阳牛业进入破产重整程序，公司已就蔡来寅违规担保案申报债权，但未被认定。 2020 年 12 月 3 日，公司向广东省高级人民法院对一审判决提起上诉。2022 年 3 月 28 日，公司收到了广东省高级人民法 院 2022 年 3 月 14 日签发的《民事判决书》（（2021）粤民终 309 号），法院判定一审判决本公司对案涉债务承担连带清偿 责任不当并依法予以纠正。二审判决如下：维持广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决第一判项 及诉讼费用负担部分；变更广东省深圳市中级人民法院（2019）粤 03 民初 796 号民事判决第二判项为：被告恒阳牛业、 陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳、许树茂对被告尚衡冠通的上述债务承担连带清偿责任；清偿后有权向被告尚衡 冠通追偿；新大洲控股对尚衡冠通不能清偿蔡来寅借款本息部分的二分之一承担赔偿责任。 按此判决，蔡来寅必须先向法院申请对被告尚衡冠通、恒阳牛业、陈阳友、刘瑞毅、徐鹏飞、讷河新恒阳和许树茂启动 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 213 执行程序，才可通过法院要求公司 2021 年度本公司根据上述一审判决就蔡来寅违规担保案已计提预计负债 130,620,000.01 元，（其中，以前年度计提本金 70,000,000.00 元和利息 43,586,666.67 元，2021 年计提利息 17,033,333.34 元）。基于本次二审判决，公司调整了原预计负债金额的 50%、金额 65,310,000.01 元，其中：2021 年以 前年度计提的预计负债的 50%、金额 56,793,333.34 元转入 2021 年未分配利润，2021 年计提的预计负债 17,033,333.34 元的 50%、金额 8,516,666.67 元调减 2021 年度当期损益。就未能清偿部分承担一半的赔偿金额。 截至 2022 年 12 月 31 日，公司还未履行判决。本公司已就上述判决确认了预计负债 73,826,666.67 元。 截至 2023 年 2 月 9 日，上述蔡来寅案新增冻结本公司持有子公司的股权，本公司持有的嘉兴阳斌赋新股权投资合伙企业 （有限合伙）999 万元股权、本公司持有的海南新大洲企业管理有限公司 1,000 万元股权、本公司持有的宁波恒阳食品 有限公司 10,000 万元股权被冻结、本公司持有的内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司 32,732 万元股权、本公 司持有的恒阳优品电子商务（江苏）有限公司 1,000 万元股权、本公司持有的海南新大力机械工业有限公司 25 万美元股 权、本公司持有的海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 375 万欧元股权被冻结。 3）尚衡冠通股权新增冻结 截至 2023 年 1 月 31 日本公司持股 5%以上股东深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）所持本公司股份新增轮候冻结，轮 候机关为黑龙江省哈尔滨市中级人民法院，本次轮候冻结涉及股份数量为 44,741,652 股，期限自 2013 年 1 月 12 日起冻 结 36 个月，占其所持股份比例 100.00%，占公司总股本比例 5.50%。 4）期后第一大股东大连和升股权新增冻结 截至 2023 年 3 月 16 日大连和升所持有本公司的股份新增被轮候冻结，轮候冻结申请人为上海诚功实业有限公司，轮候 原因为借贷纠纷，期限自 2013 年 1 月 16 日起冻结 36 个月，本次轮候冻结涉及股份数量 8,160,000 股。 5）五九集团胜利煤矿受到安全检查处罚 控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司的胜利煤矿于 2023 年 3 月 28 日收到《国家矿山安全监察行政 处罚决定书》（蒙煤安监七罚（2023）1006-1 号）上述事项发生后，五九集团胜利煤矿开展了整改工作，整改后经向牙 克石市应急管理局申请复产验收，于 2023 年 3 月 30 日收到《牙克石市应急管理局关于五九（集团）有限责任公司胜利 煤矿恢复生产的批复》（牙应急发[2023]8 号），该文件主要内容为：经查胜利煤矿相关隐患已全部整改完毕通过复查和 检查验收。胜利煤矿证照齐全在有效期内，各系统符合安全生产条件，同意恢复生产。五九集团胜利煤矿自 2023 年 3 月 28 日至 3 月 30 日停产整顿，因利用整改期间进行检修，对五九集团本期产量、利润无影响。 6）高级管理人员辞职 公司董事会于 2023 年 3 月 31 日收到副总裁刘靖宇先生的书面辞职报告，刘靖宇先生因个人原因申请辞去公司副总裁职 务，辞职后刘靖宇先生将不在公司担任任何职务。截止 2023 年 3 月 31 日，刘靖宇先生本人未持有公司股票，不存在其 配偶或关联自然人持股情况。 7）224 厂期后停工事项 224 厂 2023 年 1 月已停工修整，截至财务报告批准报出日，仍未复工复产。 8）证券虚假陈述 2023 年 1 月至本报告披露前，证券虚假陈述引起的投资者诉讼有 13 起，诉讼要求的赔偿金额 757,641.96 元，均在一审 审理阶段，公司根据已根据判决案件平均赔偿率计提了预计负债。 因证券虚假陈述案件明细如下： 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或仲 裁类型 诉讼标的或仲 裁金额(元) 基本情况 诉讼 (仲 裁) 进展 一审判决 公告日期 公告日期 公告名称 1 2023 年 3 月 郭 玉 冰 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 56,283.30 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 关于诉 讼事项 进展的 公告 2 2023 年 3 月 王 其 家 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 65,515.63 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 3 2023 年 3 月 李 鹏 新大洲 控股 证券虚 假陈述 33,423.47 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 214 序 号 受理日 期 原 告 被告 诉讼或仲 裁类型 诉讼标的或仲 裁金额(元) 基本情况 诉讼 (仲 裁) 进展 一审判决 公告日期 公告日期 公告名称 责任纠 纷 4 2023 年 3 月 张 金 松 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 4,325.14 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 5 2023 年 3 月 叶 宝 莲 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 58,703.97 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 6 2023 年 3 月 吕 维 捷 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 39,623.00 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 7 2023 年 3 月 任 永 东 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 10,333.54 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 8 2023 年 3 月 赵 岳 平 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 18,173.76 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 9 2023 年 3 月 左 进 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 151,581.69 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 10 2023 年 3 月 黄 秋 萍 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 95,924.32 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 11 2023 年 3 月 薛 海 军 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 128,799.54 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 12 2023 年 3 月 朱 如 华 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 83,691.83 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 13 2023 年 3 月 宋 颖 新大洲 控股 证券虚 假陈述 责任纠 纷 11,262.77 诉求支付因 虚假陈述造 成的损失。 一审 中 2023/4/7 临 2023- 017 同上 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 0.00 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 215 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 利润分配方案 本次不进行分红派息也不进行公积金转增股本。本年末可 供分配利润 296,139,035.01 元结转下年度。 3、其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事 项。 十五、与租赁相关的定性与定量披露 作为承租人的披露： （一）租赁活动 本公司作为承租人，主要租赁项目为房屋及建筑物。房屋及建筑物的用途主要为办公场所，租赁期限通常为 1-3 年，条 款安排及条件参照行业惯例。在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使 用权资产和租赁负债。 在资产负债表及利润表的披露详见本报表附注七注释 14 和注释 31 所述。 （二）简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况 对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据会计准则将首次执行日后 12 个月内执行完毕的租赁作为短期租赁处理。 本公司对短期租赁、低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债，实行简化处理，计入当期损益的短期 租赁费用和低价值资产租赁费用。 作为出租人的披露： （一）租赁活动 本公司作为出租人，主要租赁项目为房屋及建筑物，条款安排及条件参照行业惯例。公司作为出租人签订的租赁合同中 无回购、余值担保及可变租赁付款额相关条款。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件 的组成部分： 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： 1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； 2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中 较大者的 10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分 部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%： 1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； 2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报 告分部。 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 216 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 煤炭产品分部 食品加工及贸易 分部 投资分部 分部间抵销 合计 一.营业收入 1,174,758,750.53 131,415,612.75 18,867,059.69 -7,142,210.76 1,317,899,212.21 其中：对外交易 收入 1,167,798,047.33 131,234,105.19 18,867,059.69 分部间交易收入 6,960,703.20 181,507.56 二.营业费用 17,262,261.20 11,151,547.27 223,902.11 28,637,710.58 其中：折旧费和 摊销费 三.对联营和合 营企业的投资收 益 四.信用减值损 失 9,073,255.97 -802,537.49 -5,496,651.56 2,774,066.92 五.资产减值损 失 -6,068,660.07 -270,860.93 -6,339,521.00 六.利润总额 335,750,600.37 -69,543,579.86 -97,398,058.93 -141,534.65 168,667,426.93 七.所得税费用 29,355,619.81 -4,398,310.60 46,741.34 25,004,050.55 八.净利润 306,394,980.56 -65,145,269.26 -97,398,058.93 -188,275.99 143,663,376.38 九.资产总额 2,077,722,090.80 712,329,495.44 3,433,136,022.47 - 3,115,113,420.27 3,108,074,188.44 十.负债总额 782,957,791.08 787,085,568.67 1,969,718,541.55 - 1,580,478,767.68 1,959,283,133.62 十一.其他重要 的非现金项目 1.资本性支出 2. （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用。 （4） 其他说明 无。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）根据本公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、恒阳拉美与太平洋牛业有限公司、恒阳牛业签订的支付现金购买资产业 绩之补偿协议，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业承诺，目标公司（22 厂及 177 厂）2017 年度承诺扣非净利润 不低于 470.20 万美元，2018 年度承诺扣非净利润不低于 815.30 万美元，2019 年度承诺扣非净利润不低于 1,047.00 万 美元，2017 年、2018 年和 2019 年度承诺扣非净利润累积不低于 2,332.50 万美元。如目标公司截至业绩承诺期期末累计 实现扣非净利润低于截至期末累计承诺扣非净利润，则业绩承诺方应按照本条款约定的公式计算并确定补偿义务主体应 补偿金额。应补偿金额=[（累积承诺扣非净利润数－累积实现扣非净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺扣非净利润数]× 标的资产的交易价格。经审计，目标公司（22 厂及 177 厂）2017 年、2018 年和 2019 年度共实现扣非净利润-1,258.66 万美元，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、恒阳牛业依据业绩之补偿协议应补偿本公司 12,671.06 万美元。根据广东华 商（长沙）律师事务所《关于陈阳友、刘瑞毅、瑞阳二号、恒阳牛业、尚衡冠通等有关主体涉诉及仲裁情况之法律尽职 调查报告》（华商长字尽调报告(2020)第[041501]号），经调查核实，据不完全统计，恒阳牛业作为主债务人的涉案金额 为 41,088.255 万元，作为保证人的涉案金额为 8,000.00 万元，作为被保全人的案金额为 19,520.00 万元，作为被执行 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 217 人的涉案金额为 17,827.5626 万元，恒阳牛业持有的股权数额被冻结金额为 42,007.0093 万元，恒阳牛业已被列为失信 被执行人。恒阳牛业的清偿能力存在重大不确定性。太平洋牛业系恒阳牛业在香港注册的子公司，是恒阳牛业的对外投 资平台，其无实际偿债能力。基于谨慎性原则，公司未将应获得目标公司（22 厂及 177 厂）原转让方恒阳牛业、大平洋 牛业的业绩补偿 12,671.06 万美元计入 2019 年度财务报表。2021 年 3 月，恒阳牛业宣布破产重整，2021 年 4 月，公司 向恒阳牛业破产管理人申报了该笔债权。 （2）截至 2022 年 12 月 31 日，新大洲控股第一大股东大连和升累计被冻结股份数量（含本次）占其所持公司股份 数量比例达到 100%，被轮候冻结股份数量（含本次）占其所持公司股份数量比例达到 100%，大连和升的一致行动人京粮 和升累计被冻结股份数量（含本次）占其所持公司股份数量比例达到 100%。第一大股东及其一致行动人合计被冻结股份 数量（含本次）占其合计所持公司股份数量比例达到 100%。 （3）新大洲控股于 2017 年处置持有的新大洲本田 50%股权产生收益，导致积欠海口桂林洋经济开发区税务局税款 51,007,592.87 元，已缴纳税款 9,669,588.46 元。截至 2022 年 12 月 31 日，欠缴税款 3,983.80 万元，滞纳金 3,801.90 万元，合计欠缴 7,785.70 万元。 （4）2022 年 4 月 20 日，新大洲控股全资子公司恒阳香港发展有限公司（以下简称“恒阳香港”）与长嘉恒泰（香 港）投资控股有限公司签署了《有关买卖 LORSINAL S.A.的 50%股权的协议》，恒阳香港同意基于该协议的条款及条件购 买长嘉恒泰持有乌拉圭 LORSINAL S.A.（以下简称“224 厂”）的 50%的股权，收购对价为美元 1,550.00 万元。收购完成 后，新大洲控股将间接持有 224 厂的 100%股权。上述事项经新大洲控股于 2022 年 4 月 20 日召开的第十届董事会 2022 年第二次临时会议审议通过。截止 2022 年 12 月 31 日，公司已向长嘉恒泰共支付了 1250.69 万美元(81%)，尚未完成过 户手续。 （5）2020 年，桃源商城以房产为大连和升关联方大连信得嘉和实业有限公司（以下简称信得嘉和）在盛京银行 5.2 亿元贷款进行资产抵押，截至 2022 年 12 月 31 日该笔抵押暂未到期。2022 年以来，大股东股权被冻结及轮候冻结，其 资金流动性存疑，上述亿元贷款可能存在兑付风险。 3、其他 2015 年，公司全资子公司新大洲投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王华 军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币 6,250.00 万元，其中新大洲投资出资 1,150.00 万元，占出资总金额 18.40%，约定出资时间为 2016 年 6 月 10 日。截至 2022 年 12 月 31 日，所有投资人均未支付投资资金。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 730,226,036.45 781,882,599.83 合计 730,226,036.45 781,882,599.83 （1） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位及个人往来 771,250,487.42 821,757,565.13 各类保证金及押金 49,301.20 477,493.00 备用金 120,397.30 33,877.00 其他 545,114.86 减：坏账准备 -41,194,149.47 -40,931,450.16 合计 730,226,036.45 781,882,599.83 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 218 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 3,041,684.18 37,889,765.98 40,931,450.16 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 262,699.31 262,699.31 2022 年 12 月 31 日余 额 3,304,383.49 37,889,765.98 41,194,149.47 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 32,922,506.21 1 至 2 年 106,745,555.94 2 至 3 年 626,996,493.30 3 年以上 4,755,630.47 3 至 4 年 9,861.00 5 年以上 4,745,769.47 合计 771,420,185.92 3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 客户 1 单位及个人往来 307,068,882.31 1 年以内，1-2 年，2-3 年 39.81% 客户 2 单位及个人往来 261,720,900.04 1-2 年，2-3 年 33.93% 客户 3 单位及个人往来 74,869,628.58 1 年以内，1-2 年， 9.71% 客户 4 单位及个人往来 40,277,258.42 2-3 年 5.22% 客户 5 37,889,764.78 2-3 年 4.91% 37,889,764.78 合计 721,826,434.13 93.58% 37,889,764.78 4） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 无 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 219 无。 5） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 6） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 2、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,426,482,38 4.88 15,916,248.6 7 1,410,566,13 6.21 1,426,482,38 4.88 15,916,248.6 7 1,410,566,13 6.21 对联营、合营 企业投资 1,360,465.57 1,360,465.57 1,360,435.17 1,360,435.17 合计 1,427,842,85 0.45 15,916,248.6 7 1,411,926,60 1.78 1,427,842,82 0.05 15,916,248.6 7 1,411,926,57 1.38 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额（账面价 值） 本期增减变动 期末余额（账面价 值） 减值准备期末余 额 追加 投资 减少 投资 计提减 值准备 其 他 内蒙古牙克石五九煤炭 (集团)有限责任公司 391,084,987.75 391,084,987.75 上海新大洲投资有限公 司 300,000,000.00 300,000,000.00 宁波恒阳食品有限公司 679,883,021.13 679,883,021.13 海南新大洲实业有限责 任公司 2,083,752.33 2,083,752.33 15,916,248.67 海南新大洲圣劳伦佐游 艇制造有限公司 31,014,375.00 31,014,375.00 恒阳优品电子商务（江 苏）有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 合计 1,410,566,136.21 1,410,566,136.21 15,916,248.67 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 期初余额（账 本期增减变动 期末余额（账 减值 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 220 位 面价值） 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 面价值） 准备 期末 余额 一、合营企业 海南新 大力机 械工业 有限公 司 1,360,435.17 30.40 1,360,465.57 小计 1,360,435.17 30.40 1,360,465.57 二、联营企业 合计 1,360,435.17 30.40 1,360,465.57 （3） 其他说明 无。 3、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,745.15 -270,448.03 合计 2,745.15 -270,448.03 4、其他 无。 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,772,559.52 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 2,617,747.60 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 -10,574,523.41 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 -85,144.97 新大洲控股股份有限公司 2022 年年度报告全文 221 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 7,550,523.72 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -901,108.95 减：所得税影响额 -2,791,266.38 少数股东权益影响额 443,622.77 合计 -8,817,421.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 -9.72% -0.0463 -0.0463 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -7.44% -0.0355 -0.0355 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 不适用。 4、其他 无。