000576_2002_广东甘化_广东甘化2002年年度报告_2003-04-11.txt

目 录 一、 公司基本情况简介 -------- 1 二、 会计数据和业务数据摘要 -------- 3 三、 股本变动及股东情况 -------- 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -------- 7 五、 公司治理结构 -------- 9 六、 股东大会情况简介 -------- 13 七、 董事局报告 -------- 14 八、 监事会报告 -------- 26 九、 重要事项 -------- 28 十、 财务报告 -------- 32 十一、备查文件目录 -------- 70 2002 Annual Report 重要提示：本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周润先生、主管会计工作负责人雷忠先生及会计机构 负责人冯景锋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 ㈠公司法定中文名称： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 公司法定英文名称： THE JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD （英文缩写为 JSCC） ㈡公司法定代表人：周 润 ㈢公司董事局秘书：沙 伟 联系地址：广东省江门市甘化路 62 号 电 话：（0750）3365000 传 真：（0750）3361973 电子信箱：jmganhua@ ㈣公司注册地址：广东省江门市甘化路 1 号 公司办公地址：广东省江门市甘化路 62 号 邮 政 编 码 ：529030 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 1 2002 Annual Report 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：jmganhua＠ ㈤公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》。 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：// 公司年度报告备置地点：本公司企业管理部 ㈥公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：广东甘化 公司股票代码：000576 ㈦其他有关资料： 1、公司首次注册或变更注册日期、地点 公司首次注册日期及地点： 1993 年 4 月 15 日在广东省工商行政管理局注册 变更注册日期及地点： 1999 年 8 月 13 日在广东省工商行政管理变更注册登记 2、企业法人营业执照注册号：4400001000871 3、税务登记号码：440701190357288 4、公司未流通股票的托管机构名称： 江门证券有限责任公司 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 2 2002 Annual Report 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度公司利润情况 单位：人民币元 利润总额： -247,889,523.57 净利润： -246,031,129.75 扣除非经常性损益后的净利润： -130,902,043.65 主营业务利润： 43,326,867.26 其他业务利润： 1,380,034.34 营业利润： -226,816,495.31 投资收益： 846,042.61 补贴收入： 1,356,437.44 营业外收支净额： -23,275,508.31 经营活动产生的现金流量净额： 103,006,767.80 现金及现金等价物净增减额： -35,898,375.71 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 投资收益 3,200,000.00 补贴收入 1,356,437.44 营业外收入 158,556.80 营业外支出 23,434,065.11 个别认定计提的坏账准备 96,410,015.23 合计 -115,129,086.10 ㈡截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 938,169,378.22 856,133,918.12 856,133,918.12 769,542,595.54 769,542,595.54 净利润 -246,031,129.75 27,792,057.76 23,657,777.76 26,706,172.31 11,924,172.31 总资产 1,580,483,244.00 1,977,635,058.45 1,633,087,313.53 1,663,512,918.44 1,633,087,313.53 股东权益（不含少数股东权益） 723,357,224.79 971,912,261.10 962,448,049.23 976,680,174.98 946,254,570.07 每股收益 -0.99 0.11 0.10 0.11 0.05 加权平均每股收益 -0.99 0.11 0.10 0.11 0.05 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.53 0.02 0.01 0.10 0.10 每股净资产 2.92 3.93 3.89 3.94 3.82 调整后的每股净资产 2.81 3.63 3.61 3.73 3.64 每股经营活动产生的现金流量净额 0.42 -0.30 -0.30 0.24 0.24 净资产收益率（%） -34.01 2.86 2.47 2.73 1.26 加权平均净资产收益率（%） -29.31 2.89 2.47 2.73 1.25 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 3 2002 Annual Report 报告期末利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.99 5.16 0.17 0.17 营业利润 -31.36 -27.02 -0.92 -0.92 净利润 -34.01 -29.31 -0.99 -0.99 扣除非经常性损益后的净利润 -18.10 -15.59 -0.53 -0.53 ㈢报告期内股东权益变动情况及原因 单位：人民币元 项 目 股 本 （股） 资本公积 （元） 盈余公积 （元） 法定公益金 （元） 未分配利润 （元） 股东权益合计 （元） 期初数 247,598,624.00 592,108,763.68 95,953,318.40 19,259,721.12 26,787,343.15 962,448,049.23 本期增加 6,940,305.31 952,908.90 7,893,214.21 本期减少 246,984,038.65 246,984,038.65 期末数 247,598,624.00 599,049,068.99 96,906,227.30 19,259,721.12 -220,196,695.50 723,357,224.79 变动原因 拨入技改项目 资金 合并范围增加 本年利润亏损 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2002 年 12 月 31 日） 2002 年度公司股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变 动 增 减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 95,558,668 95,558,668 其中：国家持有股份 88,747,468 88,747,468 境内法人持有股份 6,811,200 6,811,200 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 48,936,690 48,936,690 3、内部职工股 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 4 2002 Annual Report 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,495,358 144,495,358 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 103,103,266 103,103,266 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 103,103,266 103,103,266 三、股份总数 247,598,624 247,598,624 2、股票发行与上市情况 ⑴报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ⑵经中国证监会和深交所批准，公司内部职工股已于 1995 年 5 月 3 日全部上市流通，目前已没有内部职工股。 ㈡股东情况介绍 1、截止 2002 年末公司股东总数为 52323 户。 2、公司前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 年度内股 份增减 （+、-） 年末持股数量 （股） 持股比 例（%） 股份类别（已 流通或未流 通） 质押或冻结 的股份数量 股东性质 （国有股 东或外资 股东） 1 江门市资产管理委员会办公室 0 88,747,468 35.84 未流通 44,000,000 国有股东 2 江门市光达实业有限公司 0 10,373,550 4.19 未流通 0 3 江门群益造纸厂 0 10,120,902 4.09 未流通 0 4 江门甘化综合厂 0 4,386,888 1.77 未流通 0 5 中国工商银行广东省信托投资公司 0 3,960,000 1.60 未流通 0 6 江门光华印刷厂 0 3,361,578 1.36 未流通 0 7 广东中轻南方炼糖纸业有限公司 90000 2,070,000 0.84 注③ 0 8 国泰金鹰增长证券投资基金 2066886 2,066,886 0.83 流通 0 9 番禺紫坭糖厂 0 1,380,456 0.56 未流通 0 10 中国银行江门分行 0 1,275,120 0.51 未流通 0 注：①公司前十名股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 5 2002 Annual Report ②唯一持有公司 5%以上股份的股东为代表国家持有股份的单位：江门市资产管理 委员会办公室。该办于 2002 年 7 月 26 日将持有的我司国有股中的 44000000 股质押给中 国建设银行江门分行为我司贷款提供担保。 ③广东中轻南方炼糖纸业有限公司所持本公司股票 2070000 股中，1980000 股为法 人股，90000 股为流通股。 3、公司控股股东及实际控制人情况 公司控股股东为江门市资产管理委员会办公室，是江门市政府 直属的资产管理部门、机关法人，其负责人为李祝军。报告期内公 司控股股东没有发生变更。 江门市资产管理委员会办公室在行使股东权力时将国有股委 托给江门甘化集团有限公司经营管理，故江门甘化集团有限公司为 本公司的实际控制人。该公司成立于 1996 年，注册资本为 3 亿元。 企业类型为国有独资有限责任公司，是江门市政府授权经营管理国 有资产的企业集团。报告期末净资产为 30107.54 万元，报告期净利 润-608 万元。法定代表人为周润。经营范围为本企业自产产品及 相关技术的出口，生产、科研所需原辅材料等商品及技术的进口； 进料加工和“ 三来一补” 业务；投资办实业；销售：金属材料、普 通机械、交通运输设备、电器机械及器材、电子产品及通信设备、 化工原料、五金、交电、化工、百货、日用杂品、单项经营商品房。 4、公司无持股 10%以上的法人股东。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 6 2002 Annual Report 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠董事、监事、高级管理人员情况 持股数量（股） 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 周 润 董事局主席 男 51 2002.5—2005.5 16965 16965 邹敦华 董事、总裁 男 40 2002.5—2005.5 1500 1500 梁振耀 董事、党委书记 男 58 2002.5—2005.5 27378 27378 叶伟杰 董事 男 44 2002.5—2005.5 0 0 刘汉德 董事 男 39 2002.5—2005.5 0 0 刘志坚 独立董事 男 40 2002.5—2005.5 0 0 李连华 独立董事 男 41 2002.5—2005.5 0 0 王若平 监事会主席 女 45 2002.5—2005.5 1755 1755 周景强 监事 男 44 2002.5—2005.5 0 0 肖方正 监事 男 40 2002.5—2005.5 0 0 廖永德 监事 男 50 2002.5—2005.5 0 0 何广钊 监事 男 41 2002.5—2005.5 0 0 黄惠秀 副总裁 女 48 2002.5—2005.5 3060 3060 陈伟健 副总裁 男 44 2002.5—2005.5 0 0 李秀平 副总裁 男 39 2002.5—2005.5 0 0 雷 忠 财务总监 男 35 2002.5—2005.5 0 0 沙 伟 董事局秘书 女 36 2002.5—2005.5 0 0 注：①公司现任董事、监事及高级管理人员所持本公司股份在本年度内无增减； ②公司董事在股东单位任职情况： 姓 名 任 职 单 位 职务 任职期限 叶伟杰 江门市资产管理委员会办公室 主任助理 2000.3 刘汉德 广东中轻南方炼糖纸业有限公司 董事长兼总经理 2002.1-2005.1 ㈡年度报酬情况 公司参照同行业标准，根据企业经营状况确定以上人员的报酬。 1、在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬 总额为 567560 元，金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 168480 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 7 2002 Annual Report 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 156000 元。 2、独立董事的年度津贴为 2 万元/年.人，独立董事出席公司 董事会和股东大会的差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费 用，可在公司据实报销。 3、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬 2 万元～3.9 万元 的有 7 人；4 万元～5 万元的有 5 人；5 万元～6.3 万元的有 2 人。 4、公司董事叶伟杰在江门市资产管理委员会办公室领取报酬； 董事刘汉德在广东中轻南方炼糖纸业有限公司领取报酬；监事周景 强在江门甘化集团有限公司领取报酬。 ㈢报告期内离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因 1、经公司 2001 年度股东大会选举，产生了公司第四届董事局和 监事会，因任期届满，黄惠秀女士、钟国华先生不再担任公司董事； 谭鸟民先生、赵炳昌先生不再担任公司监事。此次股东大会会议决议 刊登在 2002 年 5 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、报告期内，公司未解聘公司总裁、副总裁、财务负责人、董 事局秘书等高级管理人员。报告期内聘任高级管理人员情况为：经公 司第四届董事局第一次会议审议通过，继续聘任邹敦华先生为公司总 裁，沙伟女士为公司董事局秘书，黄惠秀女士、陈伟健先生、李秀平 先生为公司副总裁，雷忠先生为公司财务总监。此次董事局会议决议 刊登于 2002 年 5 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ㈣公司员工情况 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 8 2002 Annual Report 截止 2002 年末，公司共有在职员工 4284 人。需承担费用的离 退休职工 2463 人。 1、公司员工的教育程度及专业素质情况 公司员工中： 大学本科以上学历的有 134 人，占员工总数的 3.13%； 大专学历的有 267 人，占员工总数的 6.23%； 中专学历的有 165 人，占员工总数的 3.85%。； 有高级职称的有 21 人，占员工总数的 0.49%； 有中级职称的有 235 人，占员工总数的 5.49%； 有初级职称的有 281 人，占员工总数的 6.56%。 2、公司员工的专业构成情况 公司员工中： 生产人员有 3477 人，占员工总数的 81.16%； 销售人员有 82 人，占员工总数的 1.91%； 工程技术人员有 234 人，占员工总数的 5.46%； 财务人员有 78 人，占员工总数的 1.82%； 行政人员有 308 人，占员工总数的 7.19%。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 9 2002 Annual Report 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监 会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运 作。公司已根据《上市公司治理准则》等规范性文件的要求建立和 健全了一系列规章制度。具体情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》，能够确保 所有股东，特别是中小股东的合法利益和平等地位；并严格按照股 东大会规范意见的要求通知及召开股东大会，保证股东行使表决 权。每次股东大会均有律师出席见证，保证了所有股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东通过股东大会行使出资人权力，其行为规范，没 有超越股东大会和董事局直接或间接干扰公司的决策和生产经营 活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构等方面相互独立， 各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具有独立自主的业务及 自主经营能力，公司董事局、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事局 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公 司董事局人数和人员构成均符合有关法律、法规的要求，各位董事 均能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；报告期内公司已设立了二名 独立董事，制定了《独立董事制度》，并拟在 2003 年 6 月 30 日前 适当调整董事局组成，使独立董事比例达到三分之一以上。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 10 2002 Annual Report 4、关于监事与监事会 公司制定了《监事会议事规则》，监事会人数和人员构成符合 法律法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行职责，能 够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查的职能，维 护公司和股东的合法利益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开、公平、公正，符合有关法律、 法规的规定，并履行了相应的信息披露义务，公司已实行了高级管 理人员目标考核责任制，初步建立了董事、监事和高级管理人员绩 效考核体系，并将结合国家有关政策、法规和本公司实际情况，逐 步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、用户、供应商等 利益相关者的合法权益，并与利益相关者积极合作，共同推动公司 持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司制定专人负责信息披露工作，公司企业管理部有专人接待 股东来访和咨询，公司能够按照法律法规和公司章程的规定，真实、 准确、及时、完整地披露有关信息，确保所有股东有平等获得信息 的机会。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 11 2002 Annual Report 治理的实际状况与该文件要求基本不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 2002 年 5 月，公司年度股东大会选举了刘志坚、李连华为独 立董事。2 位独立董事在公司第四届董事局运作中发挥了作为股东 利益、特别是中小股东利益代言人的作用。一年来，独立董事均参 加了自上任后的公司各次董事局会议，并在参加董事局会议时，能 认真做好准备，充分发表个人意见，切实履行了独立董事的职责。 （三）本公司做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务等方面“ 五分开” 的情况 公司与控股股东做到了人员、资产、财务分开，机构、业务独立。 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、 销售和生产、劳动、人事系统。人事任免严格按照《公司法》、《公 司章程》的规定进行；公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套 设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和 无形资产；公司机构设置独立、完整、科学，公司与控股股东及其 关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合署 办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构 之间没有上下级关系；公司设置了独立的财务会计部门，并建立了 独立健全的会计核算体系和财务管理制度。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励 制度的建立、实施情况 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 12 2002 Annual Report 公司已建立了高级管理人员目标考核责任制，按照董事局确定 的生产经营目标，根据年终效益完成情况，对公司高级管理人员实 行考评，并通过年薪制体现考评结果。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会召开情况 报告期内公司召开了一次股东大会，即 2001 年度股东大会， 有关情况如下： 2002 年 4 月 6 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登了关于“ 召开 2001 年度股东大会的公告”。 2002 年 5 月 18 日下午 3 时，在董事局的召集下，会议在本公司综合办公大楼 17 楼会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共 17 人，代表股份 127300600 股，占公司总股本的 51.41 %，会议由董事局主席周润先 生主持，公司全体董事、监事及高级管理人员出席了会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。大会以记名投票逐项表决方式通 过了如下决议：《公司 2001 年度董事局工作报告》；《公司 2001 年度 监事会工作报告》； 《公司 2001 年年度报告及报告摘要》； 《公司 2001 年度财务报告》；《公司 2001 年度利润分配预案》；《关于独立董事 候选人提名及独立董事津贴的议案》；关于修改《公司章程》的议 案；关于修改《董事局议事规则》的议案；关于修改《监事会议事 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 13 2002 Annual Report 规则》的议案；关于修改《总裁工作细则》的议案；关于制定《股 东大会议事规则》的议案；关于制定《信息披露制度》的议案；关 于制定《独立董事工作制度》的议案；关于制定《关联交易管理办 法》的议案；关于制定《募集资金管理办法》的议案；关于改聘会 计师事务所的议案；关于监事会换届的议案；关于董事局换届的议 案；本次股东大会决议公告于 2002 年 5 月 18 日在《中国证券报》 和《证券时报》上刊登。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内：公司董事局进行了换届选举：周润、邹敦华、梁振 耀、叶伟杰、刘汉德、刘志坚、李连华当选为公司第四届董事局董 事，其中刘志坚、李连华为独立董事。 报告期内：公司监事会进行了换届选举：王若平、周景强、肖 方正、廖永德、何广钊当选为公司第四届监事会监事。 离任的董事、监事情况详见第四章第（三）点。 七、董事局报告 （一）报告期内经营情况讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕“ 运用高新技术改造传统产业，创新经 营机制应对入世挑战，以提升竞争能力推动企业发展” 的生产经营方 针，在行业竞争十分激烈的情况下，紧密关注市场动向，及时调整生 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 14 2002 Annual Report 产、销售策略，努力拓宽产品销售渠道，在全体员工的努力下，克服 了前进道路上的种种困难，消化了市场因素带来的巨大压力，取得了 一定成效。公司全年实现工业总产值（90 年不变价）7.61 亿元，完成 年度经营计划的 111.09%，同比增长 15.13%，实现主营业务销售收入 9.38 亿元，完成年度经营计划的 117.25%，同比增长 9.58%；但由于 受国际国内宏观经济环境和行业市场竞争日趋激烈的影响，公司各主 导产品特别是食糖、浆板的价格大幅下滑，加之煤、甘蔗、蔗渣等大 宗原材料价格上涨幅度较大，对公司 2002 年的经营运作构成了较大 的冲击，从而影响了产品的盈利水平；另外 2002 年度公司增加计提 了较大金额的坏账准备，也对报告期内的业绩产生了一定的影响。故 此，公司 2002 年度出现了较大金额的亏损。 （二）主营业务的范围及其经营状况 本公司主要生产和销售食糖、机制纸、商品浆板、药用酵母、食 用酒精、生化原药及其制品。 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司主营业务属工业范畴，生产包括制糖、浆纸、生化、医 药、机械等多个系列的产品。按行业分类的主营业务收入和主营业 务利润情况如下： 2002 年度按行业分类的主营业务收入和主营业务利润情况 行 业 主营业务收入 主营业务利润 轻工行业 744,676,944.47 17,813,078.56 生化制药 175,828,670.11 28,591,177.24 机械制造 17,663,763.64 2,437,895.15 合 计 938,169,378.22 48,842,150.95 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 15 2002 Annual Report 2002 年度按地区分类的主营业务收入和主营业务利润情况 项 目 主营业务收入 主营业务利润 出口销售 265,713,326.45 978,302.64 国内销售 672,456,051.77 47,863,848.31 合 计 938,169,378.22 48,842,150.95 2、生产经营的主要产品情况 占主营业务收入 10% 以上的主要产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 糖产品 431,030,160.97 457,716,188.26 -6.19 生化医药产品系列 175,828,670.11 147,237,492.87 16.26 纸产品系列 150,827,886.23 125,230,656.14 16.97 纸浆产品 98,317,782.35 83,136,884.79 15.44 公司主导产品的市场占有率情况为： 机制纸浆 0.26%；机制纸 0.15%；木质素磺酸盐 10%；食糖 0.875%；酵母 52%；酒精 0.14%。 （三）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、江门生物技术开发中心：属本公司的全资子公司。注册资 本为 5000 万元，总资产 16191 万元，该中心是广东省科委认定的“ 高 新技术企业”。主要产品为制造药用酵母、酵母精、酶制剂、生物 制品、化学原料药及制剂等。2002 年度，该中心实现销售收入 3538 万元，实现净利润-1180 万元。 2、江门机械厂：属公司全资子公司。注册资本为 2606.2 万元， 总资产 5425.9 万元，该厂是原国家轻工业部的直属企业，拥有先进 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 16 2002 Annual Report 的大型工作母机和完善的计量检测手段。该厂的主要产品有制糖机 械设备、起重机械设备、制浆造纸设备、陶瓷建筑机械设备、食品 机械及化工压力容器。2002 年度，该厂实现销售收入 1766 万元， 实现净利润为-1330 万元。 3、广东邦民制药厂有限公司：属本公司的主要参股公司，本 公司持有其股份占其总股本的 75%。注册资本为人民币 2003.8 万 元，总资产 9217.23 万元，该公司的经营范围是：片剂、硬胶囊剂、 B-内酰胺结构类硬胶囊剂、头孢菌类粉针、溶液剂（内服、外用）、 糖浆剂、酊剂、流浸膏剂、小容量注射剂、磷酸胆碱钙、胞二磷胆 碱等化学原料药。2002 年度，该公司实现销售收入 9407 万元，实 现净利润为-359 万元。 （四）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比率为 39.46%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比 率为 43.21%。 （五）在经营中出现的主要问题与困难及解决方案 2002 年，行业竞争十分激烈，公司主导产品的市场销售价格降幅 较大；同时公司还面临着环保达标任务艰巨的沉重压力。面对不利的 生产经营形势，公司采取了一系列措施： ● 加强了成本管理工作，重点对原材料采购价格进行了控制， 对期间费用及管理费用也进行了严格的控制，取得了一定的成效。 ● 密切关注产品市场动态，结合公司实际情况有计划地调节生 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 17 2002 Annual Report 产，并采取灵活的营销策略，加大市场开发力度，使主要产品基本 上达到产销平衡；同时加强了生产人员和销售人员的绩效考核，充 分调动了员工的积极性，实现了满负荷生产，且产量、销量同比均 有较大增长。 ● 克服时间紧、任务重、难度大等困难，加大和加快了环保治 理的力度和进度，终于在 2002 年 12 月完成了“ 制浆及废液综合利 用技改工程” 及“ 2.5 万吨/天中段废水治理工程” 等主要环保项目， 并于 2002 年底顺利通过了广东省环保局组织的全面达标验收。为 公司今后的可持续发展提供了有力保证。 （六）报告期内投资情况 报告期内公司投资总额比上年增加 8431.50 万元，其中在建工 程本年为 12003.66 万元，增幅为 60.98%；长期投资本年减少 190.73 万元，减幅为 3.03%；短期投资本年减少 3381.43 万元，减幅为 41.63%（详见会计报表主要项目注释中“ 短期投资”、“ 长期投资” 及“ 在建工程” ）。 1、募集资金使用情况 公司 1998 年配股募集资金 22078.9 万元（已扣除发行费用），其 中 722.3 万元延续到本报告期内投入。具体情况如下： 承诺投资项目 承诺投 资金额 (万元) 实 际 投 资 项 目 本年度 投入金额 (万元) 报告期末累 计投资金额 (万元) 项目进度 a.兼并江门生物技术开发中心 14000 同左 722.3 15600 已完成 b.合资经营语音识别技术产业化项目 1600 项目 a / / 项目已变更, 资金 投入到a.项目 c.购买 200 亩土地 5000 同左 5000 已完成 d.补充公司流动资金 1478.9 同左 0 1478.9 已完成 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 18 2002 Annual Report 说 明： ①兼并江门生物技术开发中心项目：已完成了对江门生物技术开 发中心的整体兼并，并按计划陆续投入资金用于“ 中心” 的后续改造 和项目开发。2002 年，公司陆续投入募集资金 722.3 万元，用于“ 中 心” 新产品研制和新药引进、开发，“ 中心” 在稳定和巩固原有产业的 基础上，积极对进入生化功能性保健品市场进行了项目选定、产品试 制等大量的前期工作，目前已完成了产品批量样品制作，现正开展产 品上市前准备工作，为公司日后迅速切入这一市场，实现价值最大化 奠定了基础。到 2002 年底，计划用于兼并与改造江门生物技术开发中 心项目的 1.56 亿元募集资金已全部投入该项目。经逐步改造，目前“ 中 心” 基础日益扎实，生产经营、技术开发能力不断增强，赢利能力也 逐渐显现出来，将寻求新的发展机遇，实现经营业绩的快速增长。 ②合资经营语音识别技术产业化项目：该募集资金投资项目已 变更，变更事项已经公司第三届董事局第四次会议审议通过后报经 公司 1999 年度股东大会审议批准（该次股东大会决议公告刊登于 2000 年 5 月 20 日《中国证券报》和《证券时报》上），履行了必要 的程序，也进行了相应的信息披露。 ③购买 200 亩土地扩大原料场项目：该项目资金已全部投入， 土地购买手续已完成，土地款已全部支付，且完成了新场地多项配 套设施的安装并交付使用，大大缓解了公司原料堆放场地不足的矛 盾，节约了仓储费用。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 19 2002 Annual Report 2、报告期内公司募集资金投资项目以外的其他重大投资 报告期内，为加快完成公司环保治理达标任务，公司投入 7162 万元建设制浆及废液综合治理工程，该项目已于去年底竣工，并顺利 通过了广东省环保局组织的验收。随着该项目的完成，环保产品木质 素磺酸盐粉剂的年产量将达到 3 万吨、水剂的年产量将达到 6 万吨。 （七）公司财务状况 2002 年末 （万元） 2001 年末 （万元） 增减额 （万元） 增减率（%） 总资产 1,580,483,244.00 1,966,041,058.45 -385,557,814.45 -19.61 长期负债 177,489,319.18 96,088,365.15 81,400,954.03 84.71 股东权益 728,117,207.46 967,452,451.11 -239,335,243.65 -24.74 主营业务利润 43,326,867.26 109,289,656.02 -65,962,788.76 -60.36 净利润 -246,031,129.75 23,900,371.71 -269,931,501.46 -1129.40 现金及现金等 价物净增加额 -35,898,375.71 88,667,739.61 -124,566,115.32 -140.49 说 明： ①总资产减少主要是糖产品销量增加，减少存货以及应收款项 计提较大坏账准备所致。 ②长期负债增加主要是本报告期内增加了长期借款所致。 ③股东权益减少主要是本报告期发生较大利润亏损所致。 ④主营业务利润减少主要是本报告期公司主要产品如白砂糖、 浆板等销售价格下降幅度较大，而成本并没有随之大幅度降低所致。 ⑤净利润减少主要是本报告期计提较大的应收款项坏账准备 和其他资产减值准备，以及主营业务利润减少所致。 ⑥现金及现金等价物净增加额减少主要原因是： The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 20 2002 Annual Report A、本报告期增加了制浆及废液治理工程项目开支，导致现金 流出增加； B、没有取得去年同期较大的股权投资收益，导致现金流入减少。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 根据财政部财税[2000]99 号文件和广东省财政厅粤财法 [2000]76 号文件精神，本公司企业所得税自 2002 年 1 月 1 日起按 33%法定税率征收，不再享受原优惠政策，将对公司未来的财务状 况及经营成果有一定的影响。 （九）新年度业务发展计划 2003 年，公司生产经营方针是：深化改革、精细管理；整合 资源、发展主业。新年度，公司将在加大传统产业调整力度及加快 新兴产业开拓步伐的同时，进一步健全企业激励与约束机制，优化 内部管理和经营环境，促进公司稳定健康发展。 2003 年公司经营计划是：实现工业总产值（90 年不变价）7.93 亿元，同比增长 4.20%；实现销售收入 8.37 亿元，同比降低 10.78%。 为实现上述经营目标，要重点做好以下几方面的工作： 1、不断挖掘生产潜力，优化现有生产工艺，稳步提高生产能 力与质量水平，同时抓好节能降耗工作。 2、抓好原产品的技术攻关，提升产品的科技含量，同时加紧 研制新产品，并加大产品的结构调整力度和规模化经营的研发力 度。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 21 2002 Annual Report 3、按照公司发展战略抓好产业结构调整，传统产业要在经营 理念和经营手段上有所突破，努力发掘各种商机，寻求更好的发展。 4、加强财务管理和资产管理，确保公司资产的安全与完整。 5、加强培训工作，提升员工素质，稳定和扩大业务骨干队伍， 开创精干高效、积极向上的新局面。 6、继续强化营销工作，特别是加大木质素磺酸盐产品的推广力 度，全方位、多渠道地开拓新客户。力争通过环保产品的产量销量增 加，为公司带来更多的经济效益。 （十）董事局日常工作情况 1、报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内董事局共召开了七次会议： ● 2002 年 4 月 4 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第三 届董事局第十一次会议，会议由董事局主席周润先生主持，全体董 事出席了会议，监事会主席及有关高级管理人员列席了会议，会议 审议通过了以下决议： ⑴公司 2001 年度董事局工作报告； ⑵公司 2001 年度报告及年度报告摘要； ⑶公司 2001 年度财务报告及利润分配预案； ⑷公司 2002 年度利润分配政策； ⑸关于董事局换届的议案； ⑹关于独立董事候选人提名及独立董事津贴的议案； The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 22 2002 Annual Report ⑺关于修改《资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的议案； ⑻关于计提八项资产减值准备的议案； ⑼关于《公司章程》修改的议案； ⑽关于修改《董事局议事规则》的议案； ⑾关于修改《总裁工作细则》的议案； ⑿关于制定《股东大会议事规则》的议案； ⒀关于制定《信息披露制度》的议案； ⒁关于制定《独立董事工作制度》的议案； ⒂关于制定《关联交易管理办法》的议案； ⒃关于制定《募集资金管理办法》的议案； ⒄关于召开公司 2001 年度股东大会的有关事项。 ● 2002 年 4 月 24 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第 三届董事局第十二次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持， 全体董事出席了会议，监事会主席及有关高级管理人员列席了会 议。会议审议并通过公司《2002 年第一季度报告》。 ● 2002 年 5 月 17 日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第四 届董事局第一次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持，会议 应到董事 7 人，实到 7 人，会议审议通过了以下决议： ⑴选举周润先生为公司第四届董事局主席； ⑵根据董事局主席周润先生的提名，聘任邹敦华先生为公司总 裁，任期三年； The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 23 2002 Annual Report ⑶根据董事局主席周润先生的提名，聘任沙伟女士为公司董事 局秘书，任期三年； ⑷根据总裁提名，同意聘任黄惠秀女士、陈伟健先生、李秀平 先生为公司副总裁，任期三年； 根据总裁提名，同意聘任雷忠先生为公司财务总监，任期三年。 ● 2002 年 6 月 20 日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第 四届董事局第二次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持，全 体董事出席了会议，会议审议并通过了公司关于《上市公司建立现 代企业制度自查报告》的议案。 ● 2002 年 8 月 14 日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第四 届董事局第三次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持，会议 应到董事 7 人，实到董事 7 人，公司监事会主席和有关高级管理人 员列席了会议，会议审议并通过了如下决议： ⑴审议通过了公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要。 ⑵审议通过了公司 2002 年半年度利润分配预案。 决定公司 2002 年半年度不进行分配，也不进行资本公积金转 增股本。 ● 2002 年 9 月 9 日在本公司综合大楼十六楼会议室召开了第四 届董事局第四次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持，会议 应到董事 7 人，实到董事 7 人，公司监事会主席和有关高级管理人 员列席了会议，会议审议并通过了关于组建江门市甘源环保包装制 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 24 2002 Annual Report 品有限公司及合作投资纸浆模塑制品项目的议案： 为贯彻公司稳定浆纸业的发展战略，充分利用公司在浆纸方面 的资源，本公司拟与广州华工环源绿色包装技术有限公司共同组建 江门市甘源环保包装制品有限公司，该公司主要经营纸浆模塑工业 包装制品、纸浆模塑农副产品包装制品、纸浆模塑餐饮具等的生产、 销售、来料加工等。近期重点发展纸浆模塑制品项目，计划投资规 模为人民币 3000 万元，形成年产 6000 吨纸浆模塑制品的生产能力。 项目分期实施，首期投资 452.6 万元（含注册资本，其中我公司以 资金出资 407.3 万元，占出资比例的 90%；广州华工环源绿色包装 技术有限公司以现金出资 22.6 万元，以技术作价出资 22.6 万元， 占出资比例的 10%），用于建设年产 1500 吨纸浆模塑制品的生产线， 预计完成日期为 2002 年 12 月 30 日前，以后各期规模和实施日期 视市场开拓情况而定。合资公司注册资本为人民币 100 万元，其中 我公司以现金出资人民币 90 万元，占合资公司注册资本的 90%， 广州华工环源绿色包装技术有限公司以现金出资人民币 10 万元， 占合资公司注册资本的 10%。合资公司将充分利用合资双方在资 金、技术及市场等方面的优势，全力发展有广阔前景的环保包装产 业。 ● 2002 年 10 月 24 日于本公司综合大楼十六楼会议室召开了第 四届董事局第五次会议，会议由公司董事局主席周润先生主持，应 到董事 7 名，实到董事 6 名（董事刘汉德先生因故未能出席会议， The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 25 2002 Annual Report 委托董事周润先生代为行使表决权），监事会主席和有关高级管理 人员列席了会议。会议审议并通过了如下议案： ⑴关于增提坏账准备金的议案； ⑵公司《2002 年三季度报告》； ⑶公司为申请流动资金借款与广东美雅集团股份有限公司签 定人民币 5000 万元以下流动资金贷款互保协议的议案。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事局对 2001 年度股东大会的各项决议均已执 行。报告期内公司未实施利润分配方案和公积金转增股本方案，也 未实施配股和增发新股等方案。 （十一）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2002 年度本公司净利润为-246,031,129.75 元，加年初未分配 利润 26,787,343.15 元，本年度可分配利润为-219,243,786.60 元。 由于公司 2002 年度出现亏损，本年度没有可供分配利润，公 司董事局拟定 2002 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本，此分配预案尚需股东大会审议通过。 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 2002 年度公司监事会严格按照有关法律法规及公司章程的规定， 本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。报告期内 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 26 2002 Annual Report 监事会共召开了五次会议： ● 2002 年 4 月 4 日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第三届监 事会第八次会议，会议审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告、公 司 2001 年度报告及年度报告摘要、公司 2001 年度财务报告及利润分 配预案、公司 2002 年度利润分配政策及关于监事会换届的议案。 ● 2002年4月24日在本公司综合办公大楼十五楼会议室召开了第 三届监事会第九次会议，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 ● 2002 年5 月17 日在本公司综合办公大楼十五楼会议室召开了第 四届监事会第一次会议，会议选举了王若平女士为第四届监事会主席。 ● 2002 年 8 月 14 日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第四届监 事会第二次会议，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及报告摘 要、公司 2002 年半年度利润分配预案。 ● 2002 年 10 月 24 日在公司综合大楼十五楼会议室召开了第四届 监事会第三次会议，会议审议通过了公司 2002 年三季度报告。 （二）监事会独立意见 公司监事会列席了各次董事局会议和股东大会，依据有关法律法 规，对公司的经营活动及财务状况进行了监督和检查，并对公司 2002 年度有关事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司内部控制制度完善，经董事局审议通过的各项决议程序合法， 依据充分。公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行公司职务时恪 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 27 2002 Annual Report 尽职守、勤勉尽责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务的情况： 报告期内监事会定期对公司财务情况进行监督、审查，监事会认 为，深圳鹏城会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的标准无保 留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金在报告期内使用情况良好。其中“ 合资 经营语音识别技术产业化项目” 经 1999 年度股东大会审议通过，变更 为追加投资兼并和发展江门生物技术开发中心项目 1600 万元，该项目 的变更履行了法定的程序，并进行了必要的信息披露。其他实际投入 项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内公司无收购、出售资产事项，未发现内幕交易及损害 部分股东权益或造成公司资产流失等情况。 5、关联交易情况： 公司关联交易是在双方公平、自愿、协商、互利的基础上进行的， 定价公平，兼顾了双方的利益，符合有关法律法规和公司章程的规定， 没有造成公司资产的流失，没有损害本公司利益。 九、重要事项 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 28 2002 Annual Report （一）重大诉讼、仲裁事项。 1、由于本公司联营投资合作方中山市江诚工贸发展有限公司 （以下简称“ 江诚公司”）关于 4500 万元定期银行存单其中的 3500 万元涉及的诉讼于 2002 年 8 月被广东省高级人民法院判决败诉， 鉴于江诚公司目前经营状况，估计难以全部偿还本公司联营投资本 金及利润，经公司董事局会议审议，决定对江诚公司欠我公司的 4500 万元增加计提坏账准备金 2925 万元，加上 2001 年已计提的 坏账准备金 1575 万元，公司累计计提江诚公司欠款的坏账准备金 4500 万元（详细情况见 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《证 券时报》）。 2、公司因历史原因提供对外担保及涉及诉讼的情况如下： 诉讼一：1994 年，我公司及其他四家企业联合为江门市江普玻 璃有限公司向中国银行江门分行借入流动资金外汇贷款 90 万美元 提供担保（实际借款为 828466.62 美元），借款到期后，借款人江 普公司未履行还款责任，1999 年中国银行江门分行将该不可撤销 担保书项下的全部权利转让给中国东方资产管理公司广州办事处。 该办事处于 2001 年 5 月向江门市中级人民法院提出起诉江门江普 公司及我公司在内的 5 家担保单位，法院判决我司承担债务清偿责 任。我司向省高院提起上诉。二审期间因我司与东方资产管理公司 经多次谈判，最后达成和解协议，随后我司履行和解协议责任，代 江普公司支付 900 万元资金，东方资产管理公司不再追究其余债 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 29 2002 Annual Report 权。该案的债务我司已清偿完毕，我司拟向江门中院起诉江普公司 及其他四家担保单位，以偿还我司的上述债权。 诉讼二：1993 年，中国物资开发总公司与江门浮法玻璃厂签订 了投资合作协议（实际是江门浮法玻璃厂向中国物资开发公司借款 1200 万元），由市财金委和我司提供担保。之后浮法玻璃厂没有履行 还款义务，因而引发本诉讼。我司承担三分之一赔偿责任。之后中 国物资开发总公司向法院申请执行，经双方协商，达成执行和解协 议，我司履行了还款责任，共支付本金及利息人民币 561.13 万元。 我司拟向法院起诉江门浮法玻璃厂有限公司以偿还我司上述债权。 诉讼三：1996 年，江门江普公司向江门中行借款 47 万美元用 于进口纯碱，由我公司及其他四家单位提供担保。借款到期后，江 普公司没有履行还款义务，2001 年 5 月江门中行向法院提起诉讼。 在法院的调解下，双方达成和解协议，随后，我司履行协议，还款 20 万元给江门中行，其余债务尚未履行。 以上三宗借款合同纠纷案的担保行为，皆因行政干预而发生 的，属历史遗留问题（详情可参阅公司 2002 年半年度报告和公司 2002 年三季度报告），公司已多次向江门市政府反映有关事项，争 取政府支持，寻求解决办法。 （二）本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）本年度公司重大合同及履行情况。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 30 2002 Annual Report 1、经公司第四届董事局第五次会议审议，通过了公司为申请 流动资金借款与广东美雅集团股份有限公司签定担保期限为一年 的人民币 5000 万元以下流动资金贷款互相担保协议的议案。 2、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也没 有发生其他公司托管、承包、租赁本公司的资产的情形，也不存在 委托理财事项。 3、公司为江门甘化集团有限公司向广东发展银行江门分行借 款 1500 万元提供担保，期限为 2002 年 5 月 30 日至 2003 年 5 月 29 日。该款是甘化集团开发房地产时的借款，待房屋出售完后即 可归还借款，担保可以解除，且目前，公司也正积极与银行及借款 方协商转换担保方式或担保单位等事宜。另外，截止至本报告末， 甘化集团有限公司为我司提供借款担保余额为 23765.85 万元。 （五）承诺事项 公司或持股 5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期的承 诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所的情况 公司于 2002 年 5 月 17 日召开的 2001 年度股东大会追加确认聘 任深圳鹏城会计师事务所担任公司 2001 年度财务审计工作，年度报 酬为人民币 45 万元，已于报告年度支付给深圳鹏城会计师事务所， 并续聘该所担任公司 2002 年度财务审计工作，年度报酬为人民币 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 31 2002 Annual Report 45 万元，不承担其他差旅费用。该事务所已为公司提供审计服务的 连续年限为 2 年。 （七）报告期内公司、公司董事局及董事没有受到监管部门处 罚的情况 （八）报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开 发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事 件，以及公司董事局判断为重大事件的事项。 十、财务报告 （一）审计报告 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2002 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2002 年度的合并及母公司利润及利润分配表、2002 年度的 合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2002 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国�深圳 2003 年 3 月 26 日 吴宇煌 中国注册会计师 李萍 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 32 2002 Annual Report （二）财务报表 1、资产负债表 （附表一） 2、利润及利润分配表（附表二） 3、现金流量表（附表三） （三）会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 附注一、江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司简介 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系由江门甘蔗化工厂、广东省糖 纸公司、中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家单位发起，经广东省企业 股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会[粤股审（1992）102 号文]批准于 1992 年 12 月 28 日成立。1994 年 6 月 9 日，经中国证券监督管理委员会[证监发审字（1994）25 号文]批准向社会公众 发行人民币普通股 2000 万股，并于 1994 年 9 月 7 日获准在深圳证券交易所上市。本公司持有广东省 工商行政管理局颁发的注册号为 4400001000871 的企业法人营业执照，截止 2002 年 12 月 31 日，注 册资本为人民币 247,598,624 元。 本公司经营范围：食糖、食品及食品添加剂等商品的出口和本厂所需技术、设备及其零配件等商 品的进口（按粤经贸进字[93]079 号文经营）；本公司进出口商品的内销；在本公司内开发建设商品房； 生产、销售食糖、纸浆、纸、酵母、酒精、纤维板、糠醛、建筑材料、生化医药、化工产品；销售金 属材料（不含金、银）；电力生产供应；电机及化工机械的制造加工；仪器仪表试验及修理；车辆维 修，货运。医疗卫生及技术开发；对外经济技术合作业务（按[99]外经贸政审函字第 981 号文经营）。 附注二、本公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会 计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 采用公历年度 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 33 2002 Annual Report 计提减值准备。 5.外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基本汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告 日，以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的 汇兑损益除了与基建期购建固定资产所对应的外币专门借款相关的汇兑损益资本化外，直接记入当期 损益。 6.现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的 不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及用途受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 此等款项的变动，计入投资活动产生的现金流量。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款），分账龄 按比例提取一般性坏账准备。1 年内按 5%提取，1-2 年按 10%提取，2-3 年按 20%提取，3-4 年按 50% 提取，4-5 年按 70%提取，5 年以上按 100%提取，对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款 项经公司董事会决定，采用个别认定法计提专项坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8.存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、 库存商品等。 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 发出原材料成本采用加权平均法核算。原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品以 实际成本入账，发出采用加权平均法计价；低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的 存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 34 2002 Annual Report 净值的差额确定。 9.短期投资核算方法 (1) 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得 时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后 计价。期末对短期投资采用成本与市价孰低计价，将短期投资的市价与成本比较，如市价低于成本的， 按其差额计提短期投资跌价准备。 (2)短期投资的现金股利或利息，先冲减投资成本，直到该投资成本为零时，再确认为投资收益； 处置短期投资时，投资成本与实际取得收入的差额确认为当期投资收益； 10.长期投资核算方法 长期股权投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。股权投资差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按不低于 10 年的期限摊销。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以 上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本 总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但对其财务和经营决策具有重大 影响的长期投资采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 采用权益法核算，并合并其会计报表。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获 得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利 超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 35 2002 Annual Report 投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的 账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联 营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%或以下的表决 权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资企业；联营企业是 指本公司对其具有重大影响的被投资企业。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时， 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资 减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.委托贷款核算方法 a.委托金融机构贷出的款项，按项目实际委托贷款的金额入账。 b.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 原已计提的利息。 c.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产，指同时具有以下特征的有形资产： The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 36 2002 Annual Report ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； ③单位价值在 2,000 元以上。 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本作为入帐价值。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按其入帐价值减去预计净残值（原值的 3%）后在预计使 用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而 发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 本公司及其子公司固定资产的资产类别、预计使用年限、及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 4.85%-2.425% 通用设备 12-15 年 8.083%-6.467% 专用设备 15-22 年 6.467%-4.409% 运输工具 12-15 年 8.083%-6.467% 其他设备 12-15 年 8.083%-6.467% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的 差额计提固定资产减值准备。 13 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价 包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项 目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工；所建 项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工 程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 37 2002 Annual Report a.借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 b.借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 c.借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 15.无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、非专利技术。 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款入帐，并采 用直线法在土地使用年限内摊销。于 2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造自用项目时，将土地使用 权的帐面价值全部转入在建工程成本。2001 年 1 月 1 日前购入的并已用于建造自用项目的则仍继续 作为无形资产列示，不予重新分类。 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 非专利技术 10 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 38 2002 Annual Report 大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分 使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，按预计可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营的当月全部计入开始生产经营当月的损益； b.长期待摊费：长期待摊费用主要是指摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用，按实际发生额入账， 并采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益，尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按 如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18. 职工社会保障 本公司按规定参加由当地政府设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其 他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金按 工资总额的一定比例提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 19.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 39 2002 Annual Report 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可 靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认 收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率 确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完 工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分 比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 20.所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 21.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单 位合并其会计报表。 编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字 (1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。从取得子公司的实际控制权之 日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润进行合并。本公司和子公司之间的所有重大往来 余额、交易及未实现利润已在编制合并会计报表时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳 入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。当纳入合并范围的子公司与本公司 采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调 整。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 40 2002 Annual Report 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认 的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合 并会计报表时，可以在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损失” 项目；同时， 在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认 子公司的投资亏损额。 附注三、会计估计变更、会计政策变更及其影响、合并会计报表范 围变化的影响 1. 会计政策变更及其影响 本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则--固定资产》，根据财政部财会[2002]18 号文《关 于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定，对未使用、不需用固定资产原不计 提折旧变更为计提折旧，此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；利润及利润分配表的上年数据，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 9,464,211.87 元。由于会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 3,891,686.05 元；调减了 2002 年年 初留存收益 9,464,211.87 元，其中，未分配利润调减了 7,050,451.99 元，利润及利润分配表上年数栏 的年初未分配利润调减了 2, 413,759.88 元（详见附注六、30）。会计估计的变更及其影响。 2.会计估计的变更及其影响 根据产品销售市场情况及产品销售方式，结合本公司的实际，本着谨慎、稳健的原则，本公司决 定自 2002 年元月 1 日起对坏帐准备的计提比例变更如下： 帐龄 变更前 变更后 1 年以内 5% 5% 1-2 年 7% 10% 2-3 年 10% 20% 3-4 年 20% 50% 4-5 年 20% 70% 5 年以上 20% 100% 本公司对上述会计估计变更采用未来适用法。由于会计估计的变更，对本公司本年利润影响的总 额为：减少利润总额 42,931,463.47 元。 3.合并会计报表范围变化 本公司所属子公司江门生物技术开发中心(以下简称“该中心”)于2002年10月30日以6,362,569.64 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 41 2002 Annual Report 元收购了江门生物技术开发中心药业有限公司 72%的股权。收购后该中心持有江门生物技术开发中心 药业有限公司的股权比例由原来的 18%增至 90%。该中心对江门生物技术开发中心药业有限公司的长 期股权投资核算方法从 2002 年 11 月 1 日起由原来的成本法改用权益法，并将其会计报表纳入该中心 的合并范围。 附注四、税项 税项 计税基础 税率 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 0%、13%、17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 根据财政部财税[2000]99 号文和广东省财政厅粤财法[2000]76 号文规定，本报告期本公司按 33%企业所得税税率计征所得税。本公司控股子公司广东江门生物技术开发中心属国家高新技术生产 企业,享受 15%的所得税优惠政策;根据财政部、国家税务总局文件财税[2002]12 号文，从 2002 年 1 月 1 日起，增值税一般纳税人购进农业生产者销售的免税农产品的进项税额扣除率由 10%提高到 13%， 本公司执行此政策。 附注五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 初始投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 广东江门生物技术开发中心 江门市 50,000,000.00 100.00% 76,119,280.78 制造药用酵母、酵母精、酶制 剂、生物制品、化学原料药及 制剂等。 是 广东邦民制药厂有限公司 江门市 20,038,000.00 75.00% 15,028,500.00 医药原料药、制剂、商铺出租。 是 江门机械厂 江门市 26,062,000.00 100.00% 37,808,737.59 制造制糖机械、造纸机械、起 重设备、石油冶炼设备及普通 机械零配件。 是 江门生物技术开发中心药业有 限公司 江门市 12,000,000.00 90% 10,800,000.00 生产冻干粉针剂、少容量注射 剂、干酵母原料药（许可证有 效期至 2005 年 12 月 31 日）、 药品研究开发 是 附注六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 现金 RMB 15,354.27 11,866.76 小计 15,354.27 11,866.76 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 42 2002 Annual Report 银行存款 RMB 160,841,004.16 - 191,338,423.07 HKD 2,158.17 2,282.50 5,000,810.29 5,314,839.19 USD 7,586.42 62,739.72 8,761.77 72,819.47 小计 160,906,026.38 196,726,081.73 其他货币资金 2,241.76 小计 2,241.76 合计 160,923,622.41 196,737,948.49 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 160,923,622.41 196,737,948.49 减：3 个月以上的定期存款 20,000,000.00 - 银行承兑汇票保证金 30,000,000.00 50,000,000.00 受到限制的银行存款 84,049.63 - 110,839,572.78 146,737,948.49 本公司所属子公司江门机械厂银行存款中有 84,049.63 元被江门市人民法院查封、冻结，详见附 注十三、2。 2.短期投资和短期投资跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 其他投资 47,417,738.13 891,000.00 46,526,738.13 81,232,037.02 3,200,000.00 78,032,037.02 合计 47,417,738.13 891,000.00 46,526,738.13 81,232,037.02 3,200,000.00 78,032,037.02 其他投资项目中投资额超过短期投资总额 10%(含 10%)以上的项目： 被投资人 投入时间 投资金额 跌价准备 江门市光达实业有限公司 2001 年 22,148,040.00 - 江门市群益造纸厂 2001 年 12,710,220.00 - 江门市郊潮莲大桥发展公司 2001 年 8,198,500.00 - 3. 应收票据 (1) 明细情况 项目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 4,223,146.40 合计 4,223,146.40 (2) 无用于质押的商业承兑汇票。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 43 2002 Annual Report (3) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4.应收账款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 56,283,986.16 30.28% 3,234,250.91 53,049,735.25 1-2 年 76,243,058.34 41.01% 11,212,332.51 65,030,725.83 2-3 年 18,318,695.56 9.85% 10,785,940.91 7,532,754.65 3-4 年 23,291,720.68 12.53% 11,615,860.55 11,675,860.13 4-5 年 1,438,691.03 0.77% 1,007,083.72 431,607.31 5 年以上 10,327,444.93 5.56% 10,327,444.93 - 合计 185,903,596.70 100.00% 48,182,913.53 137,720,683.17 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 135,914,177.57 69.48% 10,684,332.83 125,229,844.74 1-2 年 22,952,855.73 11.73% 1,606,699.90 21,346,155.83 2-3 年 23,796,828.10 12.17% 2,379,672.82 21,417,155.28 3-4 年 2,871,387.24 1.47% 574,277.45 2,297,109.79 4-5 年 3,014,456.64 1.54% 674,196.43 2,340,260.21 5 年以上 7,066,621.79 3.61% 1,413,324.36 5,653,297.43 合计 195,616,327.07 100.00% 17,332,503.79 178,283,823.28 于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 江门造纸厂 35,353,906.36 2001 年 货款 广宁县人民造纸厂 8,902,752.05 1999 年 货款 广西食糖中心批发市场 8,649,480.00 2001 年 货款 广东健力宝集团有限公司 8,080,430.00 2002 年 货款 江门新裕纸业公司 7,788,442.19 2000 年 货款 （1）应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （2）坏帐准备较上年增加较大的原因为,由于会计估计的变更，增加坏帐准备 18,505,399.84 元; 董事会个别认定增加坏帐准备 13,073,238.31 元。计提坏帐准备比例较大的明细为： 欠款单位名称 所欠金额 坏帐准备 计提比例 帐龄 计提原因 广宁县人民造纸厂 8,902,752.05 8,902,752.05 100.00% 3-4 年 公司已进入破产清算 广州医药发展公司生化部 4,589,382.93 2,250,000.00 49.03% 1-2 年 对结算金额有异议 江门市江联兴公司 1,545,677.00 1,545,677.00 100.00% 3-4 年 已停业多年 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 44 2002 Annual Report （3）关联公司往来见附注八、（三）。 5.其他应收款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 68,621,603.56 24.75% 29,784,598.25 38,837,005.31 1-2 年 66,908,491.88 24.13% 18,110,835.74 48,797,656.14 2-3 年 42,099,355.63 15.18% 8,419,871.12 33,679,484.51 3-4 年 12,364,559.47 4.46% 6,559,762.82 5,804,796.65 4-5 年 19,328,097.75 6.97% 13,729,511.72 5,598,586.03 5 年以上 67,939,215.72 24.50% 67,939,215.72 - 合计 277,261,324.01 100.00% 144,543,795.37 132,717,528.64 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 125,401,618.90 45.33% 6,185,080.95 119,216,537.95 1-2 年 50,298,087.45 18.18% 3,555,866.12 46,742,221.33 2-3 年 13,958,029.67 5.05% 1,395,802.98 12,562,226.69 3-4 年 19,005,925.17 6.87% 14,856,454.67 4,149,470.50 4-5 年 61,074,685.98 22.08% 12,214,937.20 48,859,748.78 5 年以上 6,883,735.02 2.49% 1,376,747.00 5,506,988.02 合计 276,622,082.18 100.00% 39,584,888.92 237,037,193.27 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中山市江诚工贸发展有限公司 60,665,301.99 1997 年 往来款 江门甘化集团有限公司 70,629,995.71 2000 年 关联往来 中山市江诚工贸发展有限公司* 32,370,000.00 2002 年 短期投资款转入 江门市北街联营电厂 20,700,000.00 1999 年 投资款，股权仍在办理中 江门市工业资产管理公司 10,859,541.61 2000 年 借款 (1)其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款为江门甘化集团有限 公司 70,629,995.71 元，其中：往来款项 1,100,079.22 元；根据江门甘化集团有限公司江甘集字[2002]036 号“ 关于处理遗留挂帐的请示批复”，应由江门甘化集团公司今后的国有股股利开支的遗留的离退休 人员等费用 29,078,942.64 元；以及应返还已上交的资产收益及管理费用等 40,450,973.85 元。 (2)中山市江诚工贸有限公司(以下简称“ 江诚公司”)于 2002 年 12 月 31 日欠款余额 93,035,301.99 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 45 2002 Annual Report 元，其中：45,000,000 元系江诚公司与本公司签署的《不可撤消抵偿书》规定将江诚公司存放于广东 发展银行深圳分行的定期存款 45,000,000 元的定期存单用以偿还本公司联营投资本金及利润。定期存 单到期后，被广东发展银行深圳分行予以拒付。1999 年度江诚公司将其中 10,000,000 元向法院提起 上诉，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终字第 143 号判决书判决江诚公司胜诉，但广东发展 银行深圳分行至今仍未依法履行付款义务。 2000 年度江诚公司对另外的 35,000,000 元定期存单向法院提起诉讼，经初审，深圳市中级人民 法院于 2001 年 10 月 8 日驳回江诚公司的诉讼请求。江诚公司不服深圳市中级人民法院的裁定，于 2001 年 11 月 6 日向广东省高级人民法院提起上诉，经审理，广东省高级人民法院于 2002 年 8 月 26 日出具（2001）粤高法经一终字第 467 号民事判决书，驳回江诚公司上诉，维持原判。江诚公司正继 续对此案进行申诉。鉴于江诚公司目前不能进行生产经营的状况，估计难以全部偿还本公司联营投资 本金及利润 60,665,301.99 元（其中本金为 45,000,000 元，利润为 15,665,301.99 元）。为此经董事会认 定，本公司对上述款项 60,665,301.99 元全额计提坏帐准备。 *因本公司对江诚公司的短期投资 32,370,000 元的协议已到期，且江诚公司目前不能进行生产经营， 所以本公司董事会决定今年将该投资款转入其他应收款，并采用个别认定计提坏帐准备 22,659,000 元。 （3）坏帐准备较上年增加较大的原因为,由于会计估计的变更，增加坏帐准备 24,426,063.63 元， 董事会个别认定增加坏帐准备 83,336,776.92 元。计提坏帐准备比例较大的明细为： 欠款单位名称 所欠金额 坏帐准备 计提比例 帐龄 计提原因 中山市江诚工贸发展有限公司 60,665,301.99 60,665,301.99 100.00% 5 年以上 涉及诉讼并败诉 中山市江诚工贸发展有限公司 32,370,000.00 22,659,000.00 70.00% 1 年以内 短期投资转入 江门市江普玻璃有限公司 9,307,342.59 9,307,342.59 100.00% 1-2 年 代其偿付借款，估计很难收回 江门市浮法玻璃厂 5,611,270.05 5,611,270.05 100.00% 1 年以内 代其偿付借款，估计很难收回 （4）关联公司往来见附注八、（三）。 6.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 13,606,876.51 33.52% 66,162,802.23 91.57% 1-2 年 26,990,552.94 66.48% 803,085.87 1.10% 2-3 年 - 1,839,278.82 2.55% 3 年以上 - 3,451,561.35 4.78% 合计 40,597,429.45 100.00% 72,256,728.27 100.00% The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 46 2002 Annual Report 于 2002 年 12 月 31 日预付帐款大额明细如下： 单位名称 欠款时间 欠款原因 13,094,936.44 2001 年 中国糖业酒类集团公司 12,014,271.48 货款及运费 湛江市麻章区利通商贸公司 2002 年 材料款 (2)预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)账龄 1 年以上的预付账款，系预付购货款的零星尾款，待结算。 (4)关联公司往来见附注八、（三）。 7.存货及存货跌价准备 存货明细: 所欠金额 江门造纸厂 材料款 2001 年 3,023,790.29 (1)预付帐款较上年减少主要是由于结算了部分材料采购款。 2002-12-31 2001-12-31 项目 跌价准备 净额 跌价准备 净额 60,978,673.51 1,334,000.00 145,472,860.28 136,945.60 在产品 6,019,476.51 6,019,476.51 7,192,584.71 7,192,584.71 库存商品 2,149,649.60 62,263,953.25 金额 金额 原材料* 59,644,673.51 145,335,914.68 - - 64,413,602.85 178,844,985.36 2,201,871.40 176,643,113.96 其他 2,686,468.82 - 2,686,468.82 2,955,992.65 - 2,955,992.65 合计 134,098,221.69 3,483,649.60 130,614,572.09 334,466,423.00 2,338,817.00 332,127,606.00 存货跌价准备： 项目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 136,945.60 1,197,054.40 - 1,334,000.00 产成品及库存商品 2,201,871.40 - 52,221.80 2,149,649.60 合计 2,338,817.00 1,197,054.40 52,221.80 3,483,649.60 （1）存货较上年减少主要是由于上年原材料中的进料加工复出口糖 82,000,000 元在本年加工并 实现销售及自产糖销售减少库存 110,000,000 元等所致。 （2）*存货中价值 500,000 元的原材料已被江门市法院查封(详见附注十三) （3）有关存货抵押情况详见附注十一。 （4）存货可变现净值确定依据的说明 公司根据期末单个存货的市价确定期末存货的可变现净值，并按成本与市价孰低原则，对期末原 材料、产成品及库存商品提取跌价准备 3,483,649.60 元。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 47 2002 Annual Report 8.待摊费用 类别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 广告费 - 2,961,664.21 2,961,664.21 - 低值易耗品摊销 4,583.38 - 4,583.38 - 保险费 52,461.84 68,140.00 78,601.83 42,000.01 软件开发费 4,625.01 - 4,625.01 - 其他 2,708.31 - 2,708.31 - 职工补偿金 - 1,700,000.00 1,700,000.00 - 合计 64,378.54 4,729,804.21 4,752,182.74 42,000.01 期末结存原因：系 2003 年度保险费待摊余额。 9.长期股权投资 长期股权投资列示如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 63,025,717.44 3,661,043.18 5,568,305.54 61,118,455.08 其中：a)股权投资差额 3,661,043.18 61,017.39 3,600,025.79 b)其他股权投资 63,025,717.44 5,507,288.15 57,518,429.29 减：c)减值准备 16,357,100.55 4,000,000.00 145,000.00 20,212,100.55 长期股权投资净额 46,668,616.89 -338,956.82 5,423,305.54 40,906,354.53 a)构成合并价差的股权投资差额：股权投资差额是由于本公司控股子公司江门生物技术开发中心 收购江门生物技术开发中心药业有限公司所产生，其金额为所支付的收购款与其在江门生物技术开发 中心药业有限公司净资产中所占有的份额的差额。具体明细情况如下： 被投资公司名称 摊销期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 本年转出 摊余价值 江门生物技术开发中心药业有限公司 10 年 3,661,043.18 61,017.39 61,017.39 3,600,025.79 b).其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 两广纸张联营公司 长期 5% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 中国造纸开发公司 长期 10% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 广州商品期货交易所 长期 5% 750,000.00 750,000.00 750,000.00 江门甘化集团物资营销有限公司 长期 22% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 广东中轻南方炼糖纸业有限公司 长期 16.67% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 江门丽达纸业有限公司 15 年 18% 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62 北京融资中糖电子商务有限公司 15 年 2% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 肇庆城乡建设开发公司 3 年 合作项目 6,361,021.76 6,326,229.55 -33,888.00 6,292,341.55 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 48 2002 Annual Report 江门市苑威贸易公司 5 年 合作项目 9,711,349.45 9,551,212.41 -890,969.79 8,660,242.62 江门市城区物资中心 3 年 合作项目 604,832.50 604,832.50 604,832.50 新会礼乐商业发展总公司 5 年 合作项目 4,209,811.00 4,209,811.00 4,209,811.00 江门恒坚置业有限公司 5 年 合作项目 3,598,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 广西南宁恒元开发公司 3 年 合作项目 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 深圳中联广深医药股份公司 长期 5%以下 97,903.00 97,903.00 97,903.00 江门市科技工业园 长期 5%以下 30,000.00 30,000.00 30,000.00 江门粤阳本草科技开发公司 10 年 40% 145,000.00 145,000.00 -145,000.00 - 江门生物技术开发中心药业有限公司* 长期 18% 4,437,430.36 4,437,430.36 -4,437,430.36 - 合并 63,218,646.69 63,025,717.44 - - -5,507,288.15 57,518,429.29 *江门生物技术开发中心药业有限公司本年已纳入本公司合并报表范围，其长期股权投资已合并 抵销(详见附注三、3)。 对肇庆城乡建设开发公司和江门市苑威贸易公司本年投资分别减少 33,888 元和 890,969.79 元， 系本年房地产合作项目收回的投资款。 c).长期股权投资减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 计提原因 两广纸张联营公司 50,000.00 50,000.00 * 中国造纸开发公司 100,000.00 100,000.00 * 广州商品期货交易所 750,000.00 750,000.00 * 肇庆城乡建设开发公司 4,661,434.77 4,661,434.77 ** 江门市苑威贸易公司 1,457,726.34 1,457,726.34 ** 江门市城区物资中心 604,832.50 604,832.50 ** 新会礼乐商业发展总公司 1,288,706.94 1,288,706.94 ** 广西南宁恒元开发公司 5,499,400.00 5,499,400.00 ** 江门丽达纸业有限公司 1,800,000.00 4,000,000.00 5,800,000.00 *** 江门粤阳本草科技开发公司 145,000.00 -145,000.00 - *** 合计 16,357,100.55 4,000,000.00 -145,000.00 20,212,100.55 *由于清理整顿、停业、股权难以转让等因素影响，其投资成本在短期内无法收回，本公司对其 全额计提长期投资减值准备； **均为房地产合作项目，受投资地段不理想、投资区域房地产市场不景气等因素影响，造成部分 房产积压、房价下跌。本公司对其按市价计算的可收回金额低于帐面投资成本的部分，分别计提了长 期投资减值准备。 ***由于被投资单位经营效益不佳，对其投资存在损失，所以计提长期投资减值准备。 10.固定资产及累计折旧 类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 307,602,141.56 4,311,437.90 25,466.00 311,888,113.46 专用设备 18,197,723.43 13,257,347.50 115,138.74 31,339,932.19 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 49 2002 Annual Report 通用设备 456,009,976.69 24,703,239.57 4,509,650.20 476,203,566.06 运输设备 15,495,172.63 1,191,448.00 1,170,242.20 15,516,378.43 其他设备 6,501,773.38 535,876.16 83,803.88 6,953,845.66 合计 803,806,787.69 43,999,349.13 5,904,301.02 841,901,835.80 累计折旧： 房屋建筑物 103,757,319.90 7,326,669.79 - 111,083,989.69 专用设备 11,386,881.89 2,223,778.02 4,317.60 13,606,342.31 通用设备 236,523,933.97 22,998,217.72 513,829.82 259,008,321.87 运输设备 9,867,509.15 1,110,051.38 670,465.92 10,307,094.61 其他设备 3,213,541.29 385,761.88 42,897.13 3,556,406.04 合计 364,749,186.20 34,044,478.79 1,231,510.47 397,562,154.52 净值 439,057,601.49 444,339,681.28 有关固定资产抵押情况详见附注十一。本期从在建工程合计转入固定资产人民币 32,010,466.37 元。 11.固定资产减值准备 类别 2001-12-31 本期增加, 本期转回 2002-12-31 房屋及建筑物 861,604.91 861,604.91 通用设备 7,115,412.53 7,115,412.53 合计 7,977,017.44 - - 7,977,017.44 （1）固定资产减值准备——通用设备原期初数为 9,720,000 元，本年度根据《企业会计准则—— 固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，对闲置的固定资产计提折旧，并追溯调整 累计折旧年初数为 14,198,587.47 元。执行该政策后，年初已计提的固定资产减值准备已不符合企业 的实际情况。根据追溯调整后的固定资产净值应调减固定资产减值准备年初数 2,604,587.47 元，调整 后 2001 年 12 月 31 日闲置的通用设备——带钢等设备减值准备为 7,115,412.53 元。 （2）根据《企业会计准则——固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，对闲 置的通用设备--带钢等设备计提折旧后，截止 2002 年 12 月 31 日，通用设备——带钢等设备的市价 与其账面净值未发生大幅差额减值，故未进一步追加计提减值准备。 12.在建工程 工程项目名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 资金来源 进度 制浆及废液综合治理 123,115,651.69 74,170,136.05 16,313,325.08 180,972,462.66 募股、贷款 90% 其中:利息资本化金额 10,380,440.13 10,380,440.13 新闻纸涂布纸工程 60,726,038.57 60,726,038.57 自筹、贷款 停工 其中:利息资本化金额 13,744,439.83 13,744,439.83 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 50 2002 Annual Report 杜阮房地产 3,233,827.60 83,008.40 2,186,886.00 1,129,950.00 自筹 80% 高新区 40#地新厂房工程 491,937.71 19,565,945.86 20,057,883.57 自筹 66% 高新区 40#地新厂房工程- 设备安装工程 5,838,986.24 5,838,986.24 自筹 33% 其他 9,236,318.90 20,378,522.59 15,697,141.29 4,265,649.08 9,652,051.12 合计 196,803,774.47 120,036,599.14 32,010,466.37 6,452,535.08 278,377,372.16 其中:利息资本化 24,124,879.96 24,124,879.96 减：减值准备 19,844,000.00 21,726,038.57 844,000.00 40,726,038.57 净额 176,959,774.47 98,310,560.57 32,010,466.37 5,608,535.08 237,651,333.59 本期在建工程较上年增加主要是制浆及废液综合项目的投资款增加所致。本期完工在建工程转入 固定资产 32,010,466.37 元。 在建工程减值项目如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期报废 2002-12-31 其他——水蛭素项目* 844,000.00 - 844,000.00 - 新闻纸涂布纸工程** 19,000,000.00 21,726,038.57 - 40,726,038.57 合计 19,844,000.00 21,726,038.57 844,000.00 40,726,038.57 *其他——水蛭素项目本年清理后已转营业外支出 **新闻纸涂布纸工程中的生产设备技术落后，工程也已停工。经估算该项目可收回金额约为 20,000,000 元左右，本年度按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 21,726,038.57 元。 累计计提在建工程减值准备 40,726,038.57 元。 13.无形资产 类别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期转出 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 227,468,523.05 212,693,592.70 4,488,880.59 208,204,712.11 46 年 非专利技术 购入 201,008.00 129,354.52 109,245.72 20,108.80 专有技术 购入 2,147,000.00 1,284,300.00 216,000.00 1,068,300.00 5 年 合计 229,816,531.05 214,107,247.22 109,245.72 4,724,989.39 209,273,012.11 无形资产抵押情况详见附注十一。 14.长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销期(月) 电力增容费 1,228,333.45 324,000.00 260,499.96 1,291,833.49 67 个月 GMP 项目 1,083,654.59 356,620.84 727,033.75 24 个月 自来水负荷费 667,344.00 83,418.00 583,926.00 84 个月 其他 453,220.11 151,174.27 292,757.52 311,636.86 13 个月 合计 1,681,553.56 2,226,172.86 993,296.32 2,914,430.10 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 51 2002 Annual Report 15.其他长期资产 项目 2001-12-31 本期增加 本期转出 2002-12-31 剩余摊销期(月) 电力增容费 324,000.00 324,000.00 电话线路费 12,223.39 12,223.39 自来水负荷费 667,344.00 667,344.00 合计 1,003,567.39 1,003,567.39 其他长期资产本年已全额转入长期待摊费用 16.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 银行借款 - 398,980,000.00 - 385,510,000.00 其中：抵押 - 246,050,845.85 - 366,920,000.00 担保 - 152,929,154.15 - 18,590,000.00 信用 - - - 非银行金融机构借款 - - 4,000,000.00 其中：信用 - - 4,000,000.00 合计 - 398,980,000.00 - 389,510,000.00 17.一年内到期的长期负债 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金额 到期日 年利率 借款条件 金额 借款条件 中国工商银行江门分行： 10,000,000.00 2003-12-20 6.21% 抵押 5,000,000.00 抵押 中国新科技产业投资公司 9,206,420.35 信用 合计 10,000,000.00 14,206,420.35 18.应付票据 应付票据 2002 年 12 月 31 日余额为 60,000,000 元（2001 年 12 月 31 日余额为 160,000,000 元） 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 本年应付票据较上年减少系兑付了深圳光大银行承兑汇票 1 亿元所致。 19.应付账款 应付帐款 2002 年 12 月 31 日余额为 68,145,258.07 元（2001 年 12 月 31 日余额为 137,861,255.23 元）应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 应付帐款较上年减少的原因主要是支付了以前年度所欠货款。 20.预收账款 预收帐款 2002 年 12 月 31 日余额为 27,422,393.14 元（2001 年 12 月 31 日余额为 87,659,691.42 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 52 2002 Annual Report 元）。预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 本年减少的原因主要是以前年度收款在本年实现销售所致。 21.应交税金 税种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 40,280.43 38,760.79 增值税 5,413,803.36 6,757,143.02 企业所得税* -2,582,416.90 -1,350,343.13 房产税 64,395.00 819,511.64 城市维护建设税 196,918.77 105,427.23 消费税 43,458.46 89,973.10 代扣代缴个人所得税 14,843.54 -230,388.88 土地使用税 52,300.47 156,902.66 合计 3,243,583.13 6,386,986.43 *详见附注六、39 22.其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额 94,658,327.63 元（2001 年 12 月 31 日余额 95,856,904.24 元）。 关联公司往来见附注八、（三）。 23.预提费用 项目 2002-12-31 2001-12-31 借款利息 99,120.00 1,152,063.50 生产费用 1,345,000.00 4,140,938.47 合计 1,444,120.00 5,293,001.97 本年预提费用较上年减少主要是支付了借款利息和生产费用所致。 24.长期借款 2002-12-31 2001-12-31 币别 原币金额 折人民币 贷款单位 金额 期限 年利率 借款条件 金额 借款条件 中国工商银行江门市分行 10,000,000.00 1995.5-2004.10 6.21% 土地抵押 20,000,000.00 土地抵押 中国工商银行江门市北街支行 7,000,000.00 2002.10-2004.4 6.04% 土地抵押 中国工商银行江门市北街支行 奥先令 34,455,555.48 21,629,153.63 1996.2-2014.2 4.50% 抵押 19,669,199.96 抵押 中国银行江门分行 欧元 2,434,,540 21,029,312.55 2001.1-2009.1 3.30% 担保 6,247,431.19 担保 中国建设银行江门分行 64,000,000.00 2002.6.28-2007.6.27 6.138% 股权资押 中国建设银行江门分行 16,000,000.00 2002.6.28-2007.6.27 6.138% 抵押 广东国际信托投资公司 4,874,808.00 信用 香港东亮国际有限公司 10,647,416.00 信用 湛江市绿洲泉药业公司 1,000,000.00 信用 广东经铿发展有限公司 3,000,000.00 信用 合计 139,658,466.18 65,438,855.15 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 53 2002 Annual Report 25.长期应付款 项目 2002-12-31 2001-12-31 江门市财政局 20,350,853.00 16,169,510.00 广东省科委 6,850,000.00 6,850,000.00 国家计委生物中心 6,380,000.00 6,380,000.00 合计 33,580,853.00 29,399,510.00 26.专项应付款 项目 2002-12-31 2001-12-31 江门市财政局拨入专项资金 4,250,000.00 1,250,000.00 2001 年期末余额为根据江门市财政局和江门市经济委员会江财字[2000]78 号文件拨入的企业挖 潜改造专项资金。本期增加的系根据粤财企[2002]278 号和江财企[2002]54 号文件拨入的企业挖潜改 造专项资金。 27.股本 股本结构 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 95,558,668.00 95,558,668.00 其中: 国家拥有股份 88,747,468.00 88,747,468.00 境内法人持有股份 6,811,200.00 6,811,200.00 Ⅱ募集法人股 48,936,690.00 48,936,690.00 尚未流通股份合计 144,495,358.00 144,495,358.00 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 103,103,266.00 103,103,266.00 Ⅱ境内上市的外资股 - - Ⅲ境外上市的外资股 - - Ⅳ其他 - - 已流通股份合计 103,103,266.00 103,103,266.00 （3）股份总数合计 247,598,624.00 247,598,624.00 本公司截止 2002 年 12 月 31 日，股份总数为 247,598,624 股，每股面值人民币 1 元，折合股本 总额 247,598,624 元。股本已经深圳华鹏会计师事务所深华资验字（1998）075 号验资报告验证。 28.资本公积 项目 2002-12-31 2001-12-31 股本溢价 588,907,952.47 590,227,647.16 其他资本公积 10,141,116.52 1,881,116.52 合计 599,049,068.99 592,108,763.68 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 54 2002 Annual Report 本年资本公积增加系根据国经贸投资[2002]848 号《关于下达 2002 年第四批国债专项资金重要技 术改造项目资金计划的通知》等拨入的中央国债补助资金。 29.盈余公积 项目 2001-12-31 追溯调整数 追溯调整后 2001-12-31 本年增加 本年减少 2002-12-31 法定盈余公积 31,942,230.50 -1,206,879.94 30,735,350.56 952,908.90 31,688,259.46 法定公益金 20,466,601.06 -1,206,879.94 19,259,721.12 19,259,721.12 任意盈余公积 45,958,246.72 45,958,246.72 45,958,246.72 合计 98,367,078.28 -2,413,759.88 95,953,318.40 952,908.90 - 96,906,227.30 本年增加盈余公积 952,908.90 元系合并范围变化，增加江门生物技术药业有限公司以前年度计 提的盈余公积 952,908.90 元。因变更会计政策的原因对盈余公积的追溯调整见附注六 30。 30.未分配利润 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 26,787,343.15 -246,031,129.75 952,908.90 -220,196,695.50 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： 本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则--固定资产》，根据财政部财会[2002]18 号文《关 于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的规定，对未使用、不需用固定资产原不计 提折旧变更为计提折旧，此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；利润及利润分配表的上年数据，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 9,464,211.87 元。由于会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 3,891,686.05 元；调减了 2002 年年 初留存收益 9,464,211.87 元，其中，未分配利润调减了 7,050,451.99 元，利润及利润分配表上年数栏 的年初未分配利润调减了 2, 413,759.88 元 。 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 2001 年度以前 追溯调整固定资产减值准备 2,604,587.47 追溯调整累计折旧 -3,841,490.11 -8,227,309.23 合 计 -3,841,490.11 -5,622,721.76 (3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项 目 2001 年度 2001 年度以前 提取法定盈余公积 -384,149.02 -822,730.92 提取法定公益金 -384,149.02 -822,730.92 合 计 -768,298.04 -1,645,461.84 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 55 2002 Annual Report (4)对年初未分配利润的影响 项 目 2002 年度 2001 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 33,837,795.14 16,704,620.87 追溯调整利润数 -9,464,211.87 -5,622,721.76 追溯调整利润分配数 2, 413,759.88 1,645,461.84 年初未分配利润(追溯调整后) 26,787,343.15 12,727,360.95 31.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 轻工企业 744,676,944.47 671,160,469.16 726,863,865.91 598,989,149.93 17,813,078.56 72,171,319.23 生化制药 175,828,670.11 171,490,109.59 147,237,492.87 132,311,642.07 28,591,177.24 39,178,467.52 机械制造 17,663,763.64 13,483,339.37 15,225,868.49 11,759,263.67 2,437,895.15 1,724,075.70 合计 938,169,378.22 856,133,918.12 889,327,227.27 743,060,055.67 48,842,150.95 113,073,862.45 （1）本年度主营业务收入比上年增加 82,035,460.10 元，是由于本年度进料加工复出口糖销售额 比上年增加 169,365,278.45 元，同时境内销售额减少 87,329,818.35 元所致；主营业务毛利较上 年减少的原因主要是由于主要产品如白砂糖、浆板等销售价格下降幅度较大，而主要原材料甘 蔗、蔗渣等价格上涨所致。 （2）本年度对前 5 名客户销售额合计数为 405,368,353.38 元。占本年度销售总额的 43.21%。 （3）内、外销情况 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 出口销售 265,713,326.45 93,054,569.71 264,735,023.81 85,924,275.73 国内销售 672,456,051.77 763,079,348.41 624,592,203.46 657,135,779.94 合计 938,169,378.22 856,133,918.12 889,327,227.27 743,060,055.67 32. 其他业务利润 类别 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 6,071,954.46 1,883,312.25 减：其他业务支出 4,691,920.09 1,532,580.18 其他业务利润 1,380,034.37 350,732.07 其他业务利润明细列示如下： The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 56 2002 Annual Report 2002 年度 2001 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 租金 1,398,233.29 247,383.99 1,150,849.30 244,179.31 供水供电 4,282,493.77 4,280,355.85 2,137.92 10,731.92 材料销售 236,031.03 71,301.55 164,729.48 95,820.84 其他服务 155,196.37 92,878.70 62,317.67 合计 6,071,954.46 4,691,920.09 1,380,034.37 350,732.07 33.管理费用 本年度管理费用 214,322,013.56 元，较上年度 64,126,481.06 元增加 150,195,532.50 元，主要原因 是：（1）本年度公司改变了会计估计，增大了坏帐准备的计提比例和董事会采用个别认定使得本年坏 帐准备计提增加 136,172,363.49 元；（2）由于固定资产的增加以及对未使用、不需用的固定资产计提 折旧导致增加折旧费用 8,474,146.80 元；（3）计提存货跌价准备 1,144,832.60 元；（4）由于合并范围 的变化，差旅费、工资、离退休支出、房贴等都有所增加。 34.财务费用 类别 2002 年度 2001 年度 利息支出 36,735,630.60 29,615,827.20 减：利息收入 6,126,291.75 2,097,031.89 汇兑损失 6,864,628.22 44,080.00 减：汇兑收益 1,006,068.91 手续费 343,108.13 其他 25,430.55 294,525.29 合计 37,842,505.75 26,851,331.70 财务费用较上年增加 10,991,174.05 元，主要系本年增加借款 79,483,190.68 元所应支付的利息及 汇率变动产生的汇兑损失 6,864,628.22 元所致。 35.投资收益 类别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 2,598,060.00 3,364,487.96 权益法核算公司所有者权益净增(减) - 股权投资差额摊销额 -61,017.39 - 转让股权收益 21,540,088.00 减值准备 -4,000,000.00 -1,800,000.00 短期投资损益： 2,309,000.00 -1,852,770.00 合计 846,042.61 21,251,805.96 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 57 2002 Annual Report 本年投资收益较上年减少 20,405,763.35 元，主要原因是：（1）上年本公司转让深圳光大银行股 份 1700 万股（转让金额 30,600,000 元），取得转让收益 21,540,088 元；（2）本年计提长期投资减值准 备 4,000,000 元。 本年短期投资损益 2,309,000 元为本年计提的短期投资跌价准备 891,000 元及对中山市江诚工贸 发展有限公司短期投资款转入其他应收款后原计提的跌价准备 3,200,000 元冲回所致。 36.补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 出口财政贴息 59,141.00 2680.00 增值税返还 497,296.44 1,041,784.36 财局补助金 800,000.00 合计 1,356,437.44 1,044,464.36 37.营业外收入 项目 2002 年度 2001 年度 罚款收入 138,951.80 21,393.60 处理固定资产净收益 335.00 187,525.00 无法支付的负债 257,450.00 其他 19,270.00 104,129.45 合计 158,556.80 570,498.05 38.营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 罚款 136,593.26 45,824.38 固定资产清理损失 1,367,020.24 853,231.97 债务重组损失 946.13 长病抚恤费 105,565.50 违约金款 48,645.99 其他 204,413.04 25,473.73 在建工程减值准备 21,726,038.57 - 合计 23,434,065.11 1,079,687.70 营业外支出本年较上年增加 22,354,377.41 元，主要是计提新闻纸涂布纸工程减值准备 21,726,038.57 元所致。 39.所得税 项目 2002 年度 2001 年度 所得税 -820,757.19 -237,495.83 根据江门市地税局蓬江分局地税蓬免[2002]11 号《关于减免企业所得税的批复》，减免本公司 2001 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 58 2002 Annual Report 年度所得税 705,959.58 元。 40.收到其它的与经营活动有关的现金流量 项 目 2002 年度 收到财政拨入的专款 12,866,437.44 利息收入 6,126,291.75 收到职工的还款及社保局拨入的社保款 15,654,656.99 收到的其他往来款及与经营有关的收益 20,299,423.49 合 计 54,946,809.67 41.支付其它的与经营活动有关的现金流量 项 目 2002 年度 产品销售费用 12,395,021.34 办公费、差旅费等管理费用 10,859,701.76 其他经营性费用、损失及往来款 20,298,977.58 合 计 43,553,700.68 42.收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 收到银行承兑汇票贴现款 220,000,000.00 合 计 220,000,000.00 43.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 兑付银行承兑汇票款 320,000,000.00 贴现手续费 620,642.17 合 计 320,620,642.17 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 36,871,279.17 24.28% 1,843,563.96 35,027,715.21 1-2 年 67,317,058.95 44.33% 6,731,705.90 60,585,353.05 2-3 年 17,605,601.63 11.60% 10,643,322.13 6,962,279.50 3-4 年 22,478,016.12 14.80% 11,239,008.06 11,239,008.06 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 59 2002 Annual Report 4-5 年 32,242.56 0.02% 22,569.79 9,672.77 5 年以上 7,537,451.79 4.97% 7,537,451.79 - 合计 151,841,650.22 100.00% 38,017,621.63 113,824,028.59 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 107,273,784.50 67.49% 5,363,689.22 101,910,095.28 1-2 年 21,182,670.04 13.33% 1,482,786.90 19,699,883.14 2-3 年 22,854,510.31 14.38% 2,285,451.03 20,569,059.28 3-4 年 75,714.67 0.05% 15,142.94 60,571.73 4-5 年 2,424,563.52 1.52% 484,912.70 1,939,650.82 5 年以上 5,142,083.99 3.23% 1,028,416.80 4,113,667.19 合计 158,953,327.03 100.00% 10,660,399.59 148,292,927.44 坏帐准备较上年增加较大的原因为,由于会计估计的变更，增加坏帐准备 15,679,284.25 元，董事 会个别认定增加坏帐准备 8,012,477.03 元。 2.其他应收款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 79,270,329.24 24.47% 30,334,723.01 48,935,606.23 1-2 年 107,917,414.77 33.32% 19,168,349.81 88,749,064.96 2-3 年 41,202,643.72 12.72% 8,240,528.74 32,962,114.98 3-4 年 10,859,541.61 3.35% 5,429,770.81 5,429,770.80 4-5 年 17,934,781.42 5.54% 12,554,346.99 5,380,434.43 5 年以上 66,712,714.84 20.60% 66,712,714.84 - 合计 323,897,425.60 100.00% 142,440,434.20 181,456,991.40 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 152,489,374.75 51.62% 7,624,468.74 144,864,906.01 1-2 年 45,339,293.75 15.35% 3,173,750.56 42,165,543.19 2-3 年 12,859,541.61 4.35% 1,285,954.16 11,573,587.45 3-4 年 18,034,781.42 0.50% 7,773,136.33 1,202,465.13 4-5 年 60,665,301.99 26.13% 19,022,150.00 50,702,331.95 5 年以上 6,047,412.85 2.05% 1,209,482.57 4,837,930.28 合计 295,435,706.37 100.00% 40,088,942.36 255,346,764.01 坏帐准备较上年增加较大的原因为,由于会计估计的变更，增加坏帐准备 24,141,750.01 元，董事 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 60 2002 Annual Report 会个别认定增加坏帐准备 78,755,397.50 元。 3.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 178,062,781.38 -29,110,648.59 924,857.79 148,027,275.00 减：减值准备 16,212,100.55 4,000,000.00 20,212,100.55 长期股权投资净额 161,850,680.83 -33,110,648.59 924,857.79 127,815,174.45 合计 161,850,680.83 -33,110,648.59 924,857.79 127,815,174.45 本年计提长期投资减值准备 4,000,000 元；本年长期投资增加-29,110,648.59 元，系对子公司进行 权益法调整所致。 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 一.权益法核算单位： 广东江门生物技术开发中心 长期 100% 76,119,280.78 73,909,267.49 -13,122,154.39 -15,332,167.68 60,787,113.10 江门机械厂 长期 100% 37,808,737.59 31,024,924.19 -13,298,898.18 -20,082,711.58 17,726,026.01 广东邦民制药厂有限公司 见附注12 75% 15,028,500.00 15,013,205.62 -2,689,596.02 -2,704,890.40 12,323,609.60 小计 128,956,518.37 119,947,397.30 -29,110,648.59 -38,119,769.66 90,836,748.71 二.成本法核算单位： 两广纸张联营公司 长期 5% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 中国造纸开发公司 长期 10% 100,000.00 100,000.00 100,000.00 广州商品期货交易所 长期 5% 750,000.00 750,000.00 750,000.00 江门甘化集团物资营销有限公司 长期 22% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 广东中轻南方炼糖纸业有限公司 长期 16.67% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 江门丽达纸业有限公司 15年 18% 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62 北京融资中糖电子商务有限公司 15年 2% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 肇庆城乡建设开发公司 3年 合作项目 6,361,021.76 6,326,229.55 -33,888.00 6,292,341.55 江门市苑威贸易公司 5年 合作项目 9,711,349.45 9,551,212.41 -890,969.79 8,660,242.62 江门市城区物资中心 3年 合作项目 604,832.50 604,832.50 604,832.50 新会礼乐商业发展总公司 5年 合作项目 4,209,811.00 4,209,811.00 4,209,811.00 江门恒坚置业有限公司 5年 合作项目 3,598,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 广西南宁恒元开发公司 3年 合作项目 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 小计 58,308,313.33 58,115,384.08 - - -924,857.79 57,190,526.29 合计 187,264,831.70 178,062,781.38 -29,110,648.59 -38,119,769.66 -924,857.79 148,027,275.00 b.长期股权投资减值准备 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 61 2002 Annual Report 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 计提原因 两广纸张联营公司 50,000.00 50,000.00 * 中国造纸开发公司 100,000.00 100,000.00 * 广州商品期货交易所 750,000.00 750,000.00 * 肇庆城乡建设开发公司 4,661,434.77 4,661,434.77 ** 江门市苑威贸易公司 1,457,726.34 1,457,726.34 ** 江门市城区物资中心 604,832.50 604,832.50 ** 新会礼乐商业发展总公司 1,288,706.94 1,288,706.94 ** 广西南宁恒元开发公司 5,499,400.00 5,499,400.00 ** 江门丽达纸业有限公司 1,800,000.00 4,000,000.00 5,800,000.00 *** 合计 16,212,100.55 4,000,000.00 20,212,100.55 长期投资减值准备计提原因： *由于清理、整顿、停业、股权难以转让等因素影响，其投资成本在短期内无法收回，本公司对 其全额计提减值准备。 ***由于被投资单位经营效益不佳，无投资利润分配，因投资减值而计提减值准备。 2002 年度 2001 年度 **均为房地产合作项目，受投资地段不理想，投资区域房地产市场不景气等因素影响，造成部分 房产积压、房价下跌。本公司对其按市价计算的可收回金额低于帐面投资成本的部分，分别计提了减 值准备。 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 751,604,854.64 733,791,776.08 生化制药 46,384,370.22 39,619,530.87 32,399,298.10 6,764,839.35 7,682,870.92 合计 40,082,169.02 797,989,224.86 711,242,638.18 773,411,306.95 631,388,448.03 24,577,917.91 79,854,190.15 工业企业 671,160,469.16 598,989,149.93 17,813,078.56 72,171,319.23 （1）主营业务收入比上年增加 86,746,586.68 元是由于本年度进料加工复出口糖销售额比上年增 加 169,365,278.45 元同时境内销售减少 82,618,691.77 元所致，主营业务毛利较上年减少的原因主要是 由于主要产品如白砂糖、浆板等销售价格下降幅度较大，而主要原材料甘蔗、蔗渣等价格上升所致。 5.投资收益 类别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 2,598,060.00 797,500.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -29,110,648.59 -1,042,682.92 股权投资差额摊销额 - - 转让股权收益 - 21,540,088.00 减值准备 4,000,000.00 1,800,000.00 短期投资损益 2,309,000.00 -1,852,770.00 合计 -28,203,588.59 17,642,135.08 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 62 2002 Annual Report （1）本年投资收益较上年减少 45,845,723.67 元，主要系上年公司转让深圳光大银行股份 17,000,000 股金额 30,600,000 元，取得转让收益 21,540,088 元；本年计提长期投资减值准备 4,000,000 元；以及由于会计估计变更，各子公司增加计提坏帐准备等原因影响，较上年减少本公司损益 -29,110,648.59 元等所致。 （2）本年短期投资损益 2,309,000 元为本年计提的短期投资跌价准备 891,000 元及对中山市江诚 工贸发展有限公司短期投资款转入其他应收款后原计提的短期投资跌价准备 3,200,000 元冲回所致。 6.管理费用 本年度管理费用 178,611,982.44 元，较上年度 42,075,228.06 元增加 136,536,754.38 元，主要原因 是：（1）本年度公司改变了会计估计，增大了坏帐准备的计提比例及董事会进行个别认定，使得本年 增加计提坏帐准备 125,815,849.56 元；（2）由于固定资产的增加以及本年度对未使用、不需用的固定 资产计提折旧而增加折旧费用 4,873,236.29 元；（3）职工工资、离退休人员支出、房帖、社保费用等 有所增加所致。 附注八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 2.存在控制关系的关联方。 1. 公司信息披露人员根据有关规定的要求及对相关条款的理解，在历年的定期报告中均披露公 司的控股股东为江门市资产管理委员会办公室。但江门市资产管理委员会办公室在行使股东权利时将 国有股委托给江门甘化集团有限公司经营管理。本公司在现代企业制度自查中通过加强学习，并得到 相关部门的指导，加深了对有关规定的理解，根据实际情况，本公司的实际控制人应为江门甘化集团 有限公司。江门机械厂、江门制药厂被我公司收购前均为江门甘化集团有限公司的成员企业，由于本 公司在 2000 年收购上述资产时未将江门甘化集团有限公司视为本公司的实际控制人，虽披露了资产 收购的有关情况，但未说明该次收购为关联交易，公司已在 2002 年第三季度财务报告中披露以上事 项。 存在控制关系的本公司关联方 企业名称 注册地址 注册资本 持股比例 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 江门甘化集团有限公司 江门市 3 亿 本企业自产产品及相关技术 的出口,生产科研所需原辅 材料等商品及技术的进口； 进料加工和"三来一补"业 务；投资办实业；销售：金 属材料，普通机械，交通运 输设备，电器机械及器材， 电子产品及通信设备，化工 原料，五金，交电，化工， 百货，日用杂品，单项经营 商品房。 国有股授权 经营管理者 有限责任公司 周润 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 63 2002 Annual Report 广东江门生物技术开发中心 江门市 5000 万 100% 制造药用酵母、酵母精、酶 制剂、生物制品、化学原料 药及制剂等。 子公司 股份有限公司 陈算 江门机械厂 江门市 2606.2 万 100% 制造制糖机械、造纸机械、 起重设备、石油冶炼设备及 普通机械零配件。 子公司 股份有限公司 高更新 广东邦民制药厂有限公司 江门市 2003.8 万 75% 医药原料药、制剂、商铺出 租。 子公司 中外合资企业 陈炳华 江门生物技术开发中心药业 有限公司 江门市 1200 万 90% 生产冻干粉针剂、少容量注 射剂、干酵母原料药（许可 证有效期至 2005 年 12 月 31 日）、药品研究开发 间接控股子 公司 有限责任公司 陈算 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31 江门甘化集团有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 广东江门生物技术开发中心 50,000,000.00 50,000,000.00 26,062,000.00 江门机械厂 26,062,000.00 广东邦民制药厂有限公司 20,038,000.00 20,038,000.00 江门生物技术开发中心药业有限 公司 12,000,000.00 12,000,000.00 合计 408,100,000.00 408,100,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化. 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加 比例 2002-12-31 比例 江门甘化集团有限公司 50,000,000.00 100% 50,000,000.00 100% 广东江门生物技术开发中心 100% 江门机械厂 26,062,000.00 26,062,000.00 100% 广东邦民制药厂有限公司 15,028,500.00 75% 15,028,500.00 75% 江门生物技术开发中心药业有限 公司 2,160,000.00 18% 8,640,000.00 72% 10,800,000.00 90% 3.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 江门丽达纸业有限公司 本公司的联营公司 江门甘化集团物资营销有限公司 本公司的参股公司 江门市化肥厂 甘化集团成员企业 江门市电化厂 甘化集团成员企业 江门市造纸厂 甘化集团成员企业 江门新裕纸业有限公司 甘化集团成员企业 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 64 2002 Annual Report (二)关联方交易事项 1.采购货物 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 占年度购货比例 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 金 额 江门甘化集团物资营销有限公司 2,106,302.60 0.40% 15,081,387.63 2.01% 江门市化肥厂 277,426.60 0.05% 1,666,618.20 0.22% 江门市电化厂 1,666,580.00 0.31% 5,489,740.00 0.73% 合计 4,050,309.20 0.76% 22,237,745.83 2.96% 2.销售货物 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 江门甘化集团物资营销 有限公司 886,429.66 0.09% 10,562,079.22 1.23% 江门市造纸厂 1,959,856.28 0.21% 12,107,665.33 1.41% 江门新裕纸业有限公司 707,276.69 0.08% 792,581.67 0.09% 江门丽达纸业有限公司 3,363,968.67 0.36% 1,919,416.76 0.22% 合计 6,917,531.30 0.74% 25,381,742.98 2.95% 3.定价政策 本公司严格遵循平等、自愿、公平、合理的原则，并按照同类交易或同类产品市场价格确定交易 价格，物料采购不高于同类物资市场价，产品销售不低于同类商品市场价。同时，本公司在综合考虑 和比较各方条件基础上，有权选择对公司最为有利的交易条件，与第三方进行相同或类似的交易。 (三)关联方应收应付款项余额 金额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2001-12-31 2002-12-31 7,788,442.19 18.09% 江门丽达纸业公司 1,522,117.18 一、应收帐款： 江门市新裕纸业有限公司 7,788,442.19 4.19% 3.98% 江门市造纸厂 35,353,906.36 35,392,665.10 19.02% 0.82% 0.00% 二、其他应收款： The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 65 2002 Annual Report 江门丽达纸业公司 3,500,000.00 3,500,000.00 四、应付票据： 60,000,000.00 1.26% 1.27% 江门甘化集团有限公司 70,629,995.71 74,095,995.71 25.47% 26.79% 三、预付帐款 江门市造纸厂 13,081,752.59 13,081,752.59 32.22% 35.14% 江门甘化集团物资营销有限公司 160,000,000.00 100.00% 100.00% 五、其他应付款 江门甘化集团有限公司 1,210,000.00 1.28% 附注九、或有事项 1. 其他应收款中中山市江诚工贸有限公司(以下简称“ 该公司”)45,000,000 元，系该公司与本公司 签署的《不可撤消抵偿书》规定将该公司存放于广东发展银行深圳分行的定期存款 45,000,000 元的定 期存单用以偿还本公司联营投资本金及利润。定期存单到期后，被广东发展银行深圳分行予以拒付。 1999 年度该公司将其中 10,000,000 元向法院提起上诉，经广东省高级人民法院（1999）粤法经一终 字第 143 号判决书判决该公司胜诉，但广东发展银行深圳分行至今仍未依法履行付款义务。 2000 年度该公司对另外的 35,000,000 元定期存单向法院提起诉讼，经初审，深圳市中级人民法 院于 2001 年 10 月 8 日驳回该公司的诉讼请求。该公司不服深圳市中级人民法院的裁定，于 2001 年 11 月 6 日向广东省高级人民法院提起上诉，经审理，广东省高级人民法院于 2002 年 8 月 26 日出具 （2001）粤高法经一终字第 467 号民事判决书，驳回江诚公司上诉，维持原判。该公司正继续对此案 进行申诉。鉴于该公司目前不能进行生产经营的状况，估计难以全部偿还本公司联营投资本金及利润 60,665,301.99 元（其中本金为 45,297,500 元，利润为 15,367,801.99 元）。为此经董事会认定，本公司 对上述款项 60,665,301.99 元全额计提坏帐准备。 2.本公司本年度为江门甘化集团有限公司向广东发展银行江门分行借款 15,000,000 元提供担保， 担保期限为 2002 年 5 月 30 日至 2003 年 5 月 29 日。 3.1994 年，本公司及其他四家企业联合为江门市江普玻璃有限公司向中国银行江门分行借入流动 资金外汇贷款 900,000 元美金提供共同担保（实际借款为 828,466.62 美元），借款到期后，借款人江 普玻璃有限公司未履行还款责任，1999 年中国银行江门分行将该不可撤消担保书向下的全部权利（合 计金额人民币 12,000,000 元）转让给中国东方资产管理公司广州办事处。该办事处于 2001 年向江门 市中级人民法院提出起诉江门江普公司及本公司在内的 5 家担保单位，法院判决本公司要承担债务清 偿责任。本公司向省高院提出上诉。经本公司于东方资产管理公司多次谈判，最后达成和解协议，由 本公司代江门市江普玻璃有限公司支付人民币 9,307,342.59 元，东方资产管理公司不再追究其余债权。 本公司拟于近期向江门中院起诉江普公司及其他四家担保单位。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 66 2002 Annual Report 4.1993 年，江门浮法玻璃厂与中国物资开发总公司签定了投资合作协议，由市财金委和本公司提 供担保。之后浮法玻璃厂没法履行还款义务，因而引发相关诉讼。法院判决本公司承担三分之一赔偿 责任，赔偿金额 5,611,270.05 元。本公司拟于近期向江门中院起诉江门浮法玻璃厂。 5. 1996 年，江门市江普玻璃有限公司向江门中行借款 47 万美元用于进口纯碱，由本公司及其他 四家单位提供担保。借款到期后，江普公司没有履行还款义务，2001 年 5 月江门中行向法院提起诉 讼。在法院的调解下，双方达成和解协议。随后，本公司履行协议，还款人民币 200,000 元给中行， 其余债务尚未履行。 附注十、承诺事项 附注十一、资产抵押担保情况 抵押物 账面金额 取得贷款金额 土地、房屋、设备 275,679,999.48* 截止本报告日,本公司无需要披露的承诺事项. 1.截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 328,757,052.43 存货（白糖） 30,600,000.00 35,000,000.00 合计 359,357,052.43 310,679,999.48* *其中有 98,700,000 元贷款既提供抵押又提供担保 3.2002 年 10 月 30 日本公司与广东美雅集团股份有限公司(以下简称“ 粤美雅” )签定了《互相担 保协议》，担保期限一年，担保额度在人民币 50,000,000 元以内。 附注十二、资产负债表日后非调整事项 2.本公司于 2003 年 2 月 20 日与江门甘化集团有限公司（代表其本身及其下属企业）签定了办公 2.本公司第一大股东江门市资产管理委员会办公室(以下简称“ 该办” )持有本公司国有股 88,747,468 股(占本公司总股份的 35.84％)，该办于 2002 年 7 月 26 日将其中 44,000,000 股(占本公司 总股份的 17.77％)质押给中国建设银行江门市分行为本公司贷款人民币 64,000,000 元提供担保，冻结 期限自 2002 年 7 月 26 日起，抵押期无设定，并于 2002 年 7 月 26 日取得了中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司出具的《股份质押登记证明书》，该股份在冻结期间不能转让。 4.江门甘化集团有限公司为本公司向银行借款 237,658,466.70 元提供担保。 1.本公司 2003 年 3 月 29 日与东亮国际有限公司、晶亮国际有限公司、金海岸国际有限公司、广 东明林药业有限公司、湛江市绿洲泉药业有限公司签订了股权转让协议，将本公司持有的广东邦民制 药厂有限公司 75%的股权全部出让，其中：东亮国际有限公司受让 10%；晶亮国际有限公司受让 42%； 金海岸国际有限公司受让 8%；广东明林药业有限公司受让 13%；湛江市绿洲泉药业有限公司受让 2%。 转让股权总价款为 17,250,000 元，有关转让手续正在办理之中。 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 67 2002 Annual Report 楼租用、物料供应、产品销售等方面的为期三年的框架性合同，就双方在交易过程中须遵循的基本原 则、交易范围及交易价格确定依据等事宜达成了原则性协议，在各项交易的实际发生中，交易双方还 可在此框架性合同基础上订立相应的实施合同。公司第一大股东江门市资产管理委员会办公室在行使 股东权利时将国有股委托给江门甘化集团有限公司经营管理，故江门甘化集团有限公司为本公司实际 控制人，并且本公司法定代表人与江门甘化集团有限公司法定代表人同为周润先生一人担任，江门甘 化集团有限公司为本公司关联方，本公司与江门甘化集团有限公司的交易构成关联交易，同时江门甘 化集团有限公司下属企业江门市电化厂、江门市化肥总厂、江门甘化集团物资营销有限公司、江门造 纸厂、江门新裕纸业有限公司等与本公司在物料供应、产品销售方面的交易也因此而成为关联交易。 上述关联交易属于公司日常业务中持续或经常进行的，年度交易总金额不超过人民币 20,000,000 元。 上述关联交易已经本公司第四届董事局第六次会议审议通过。 1.本公司于 2003 年 2 月 14 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院（2001）新执字第 1-1 号《协 助执行通知书》，《协助执行通知书》称：宏源证券股份有限公司（以下简称“ 宏源公司”）与江门国 际信托投资公司江信营业部、江门市财政局借款纠纷一案的（2001）新执字第 1-1 号《民事裁定书》 已经发生法律效力，该法院依宏源公司的申请，于 2003 年元月 28 日依法冻结了被执行人江门市财政 局（与江门市资产管理委员会办公室合署）持有的本公司国有股 1500 万股。该 1500 万股国有股占本 公司国有股总数的 16.90%，占本公司股本总数的 6.06%，持有人为江门市资产管理委员会办公室。 2.本公司所属子公司江门机械厂的银行存款中有 84,049.63 元、存货中价值 500,000 元的原材料被 江门市中级人民法院查封、冻结，原因是江门机械厂未能支付因购货而形成的到期债务，而被债权人 向江门市中级人民法院申请执行财产保全。 项目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一、坏账准备 56,917,392.71 136,172,363.49 363,047.30 192,726,708.90 附注十三、其他重要事项 据江门市财政局和江门市资产管理委员会办公室反映，该两单位已分别向新疆维吾尔自治区高级 人民法院提出案外人执行异议，明确该案被执行人不是江门市资产管理委员会办公室，江门市财政局 不持有“ 广东甘化” 国有股。 附注十四、资产减值准备明细表 产成品及库存商品 2,201,871.40 52,221.80 2,149,649.60 其中：应收账款 17,332,503.79 30,929,392.25 78,982.51 48,182,913.53 其他应收款 39,584,888.92 105,242,971.24 284,064.79 144,543,795.37 二、短期投资跌价准备 3,200,000.00 891,000.00 3,200,000.00 891,000.00 三、存货跌价准备 2,338,817.00 1,197,054.40 52,221.80 3,483,649.60 其中：原材料 136,945.60 1,197,054.40 1,334,000.00 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 68 2002 Annual Report 四、长期投资减值准备 16,357,100.55 4,000,000.00 145,000.00 20,212,100.55 其中：长期股权投资 16,357,100.55 4,000,000.00 145,000.00 20,212,100.55 五、固定资产减值准备 7,977,017.44 - - 7,977,017.44 其中：房屋建筑物 861,604.91 861,604.91 通用设备 7,115,412.53 7,115,412.53 六、无形资产减值准备 - 七、在建工程减值准备 19,844,000.00 21,726,038.57 844,000.00 40,726,038.57 合计 106,634,327.70 163,986,456.46 4,604,269.10 266,016,515.06 附注十五、相关指标计算表 1.本公司 2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 2002年度 2001年度（追溯调整后） 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.44 0.44 5.99% 5.16% 0.17 0.17 11.23% 11.31% 营业利润 0.02 0.02 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄每股收益=报告期利润÷ 期末股份总数 -31.36% -27.02% -0.92 -0.92 0.54% 0.54% 0.02 0.02 净利润 -34.01% -29.31% -0.99 -0.99 2.76% 2.78% 0.11 0.11 扣除非经常性损 益后的净利润 -18.10% -15.59% -0.53 -0.53 0.47% 0.47% 2.计算方法 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷ 期末净资产 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝ P E0+NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月 份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝ P S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 69 2002 Annual Report 告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期 期末的月份数。 上述 2002 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制 度》及有关补充规定编制。 十一、备查文件目录 在本公司企业管理部备有下列文件供股东查询： 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表原件； 2、载有深圳鹏城会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事局主席签名： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 董 事 局 二 OO 三年四月十二日 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 70 2002 Annual Report 附表一： 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 六、1 160,923,622.41 147,548,775.67 196,737,948.49 179,450,374.56 短期投资 六、2 46,526,738.13 46,526,738.13 78,032,037.02 78,032,037.02 应收票据 六、3 4,223,146.40 4,125,146.40 - - 应收股利 - - - - 应收帐款 六、4 七、1 137,720,683.17 113,824,028.59 178,283,823.28 148,292,927.44 其他应收款 六、5 七、2 132,717,528.64 181,456,991.40 237,037,193.27 255,346,764.01 预付帐款 六、6 40,597,429.45 37,232,540.38 72,256,728.27 67,987,222.08 应收补贴款 - - - - 存货 六、7 130,614,572.09 109,026,768.51 332,127,606.00 306,991,678.28 待摊费用 六、8 42,000.01 - 64,378.54 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 653,365,720.30 639,740,989.08 1,094,539,714.87 1,036,101,003.39 长期投资: 长期股权投资 六、9 七、3 40,906,354.53 127,815,174.45 46,668,616.89 161,850,680.83 其中：合并价差 六、9 3,600,025.79 - - - 长期债权投资 - - - - 长期资产合计 40,906,354.53 127,815,174.45 46,668,616.89 161,850,680.83 股权投资差额 - - - - 固定资产: 固定资产原价 六、10 841,901,835.80 602,765,865.95 803,806,787.69 577,782,661.18 减:累计折旧 六、10 397,562,154.52 273,164,215.96 364,749,186.20 252,423,147.25 固定资产净值 六、10 444,339,681.28 329,601,649.99 439,057,601.49 325,359,513.93 减:固定资产减值准备 六、11 7,977,017.44 7,115,412.53 7,977,017.44 7,115,412.53 固定资产净额 436,362,663.84 322,486,237.46 431,080,584.05 318,244,101.40 工程物资 3,920.00 - - - 在建工程 六、12 237,651,333.59 211,308,886.89 176,959,774.47 175,879,414.30 固定资产清理 5,809.53 - - - 固定资产合计 674,023,726.96 533,795,124.35 608,040,358.52 494,123,515.70 无形资产及其他资产: 无形资产 六、13 209,273,012.11 127,214,300.00 214,107,247.22 130,189,378.55 长期待摊费用 六、14 2,914,430.10 - 1,681,553.56 - 其他长期资产 六、15 - - 1,003,567.39 - 无形资产及其他资产合计 212,187,442.21 127,214,300.00 216,792,368.17 130,189,378.55 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产合计 1,580,483,244.00 1,428,565,587.88 1,966,041,058.45 1,822,264,578.47 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 资 产 附注 2002-12-31 2001-12-31 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 71 2002 Annual Report 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 六、16 398,980,000.00 380,570,000.00 389,510,000.00 364,570,000.00 应付票据 六、18 60,000,000.00 60,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 应付帐款 六、19 68,145,258.07 44,545,172.86 137,861,255.23 121,955,099.96 预收帐款 六、20 27,422,393.14 19,600,131.90 87,659,691.42 82,329,129.68 应付工资 9,429,801.05 9,226,392.99 3,588,295.28 3,331,691.84 应付福利费 947,387.78 407,011.94 881,023.39 324,286.57 应付股利 - - 498,038.27 - 应交税金 六、21 3,243,583.13 1,050,863.96 6,386,986.43 1,929,674.05 其他应交款 605,846.56 49,395.93 758,625.61 2,817.30 其他应付款 六、22 94,658,327.63 42,932,628.03 95,856,904.24 72,711,698.51 预提费用 六、23 1,444,120.00 1,300,000.00 5,293,001.97 4,000,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 六、17 10,000,000.00 10,000,000.00 14,206,420.35 5,000,000.00 流动负债合计 674,876,717.36 569,681,597.61 902,500,242.19 816,154,397.91 长期负债: 长期借款 六、24 139,658,466.18 139,658,466.18 65,438,855.15 45,916,631.15 应付债券 - - - - 长期应付款 六、25 33,580,853.00 - 29,399,510.00 - 专项应付款 六、26 4,250,000.00 1,500,000.00 1,250,000.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 177,489,319.18 141,158,466.18 96,088,365.15 45,916,631.15 递延税项 递延税项贷项 负债合计 852,366,036.54 710,840,063.79 998,588,607.34 862,071,029.06 少数股东权益: 少数股东权益 4,759,982.67 5,004,401.88 股本 六、27 247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00 资本公积 六、28 599,049,068.99 600,368,763.68 592,108,763.68 592,108,763.68 盈余公积 六、29 96,906,227.30 95,953,318.40 95,953,318.40 95,953,318.40 其中:法定公益金 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 未确认的投资损失 未分配利润 六、30 (220,196,695.50) (226,195,181.99) 26,787,343.15 24,532,843.33 外币报表折算差额 企业股东权益: 723,357,224.79 717,725,524.09 962,448,049.23 960,193,549.41 股东权益合计 728,117,207.46 717,725,524.09 967,452,451.11 960,193,549.41 负债及所有者权益总计 1,580,483,244.00 1,428,565,587.88 1,966,041,058.45 1,822,264,578.47 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资产负债表(续） 2002年12月31日 负债及所有者权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 72 2002 Annual Report 合并资产负责表附表: 项目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一、坏账准备 56,917,392.71 136,172,363.49 363,047.30 192,726,708.90 其中：应收账款 17,332,503.79 30,929,392.25 78,982.51 48,182,913.53 其他应收款 39,584,888.92 105,242,971.24 284,064.79 144,543,795.37 二、短期投资跌价准备 3,200,000.00 891,000.00 3,200,000.00 891,000.00 三、存货跌价准备 2,338,817.00 1,197,054.40 52,221.80 3,483,649.60 原材料 136,945.60 1,197,054.40 1,334,000.00 产成品及库存商品 2,201,871.40 52,221.80 2,149,649.60 四、长期投资减值准备 16,357,100.55 4,000,000.00 145,000.00 20,212,100.55 其中：长期股权投资 16,357,100.55 4,000,000.00 145,000.00 20,212,100.55 五、固定资产减值准备 7,977,017.44 7,977,017.44 其中：房屋建筑物 861,604.91 861,604.91 通用设备 7,115,412.53 7,115,412.53 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 19,844,000.00 21,726,038.57 844,000.00 40,726,038.57 合计 106,634,327.70 163,986,456.46 4,604,269.10 266,016,515.06 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 资产减值情况表 2001年12月31日 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 73 2002 Annual Report 附表二: 金额单位:人民币元 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 六、31 七、4 938,169,378.22 797,989,224.86 856,133,918.12 711,242,638.18 减:主营业务成本 六、31 七、4 889,327,227.27 773,411,306.95 743,060,055.67 631,388,448.03 主营业务税金及附加 5,515,283.69 5,097,850.78 3,784,206.43 3,149,300.35 二.主营业务利润 43,326,867.26 19,480,067.13 109,289,656.02 76,704,889.80 加:其他业务利润 六、32 1,380,034.37 703,382.98 350,732.07 - 减:营业费用 19,358,877.63 12,425,876.53 16,741,682.30 9,187,296.85 管理费用 六、33 七、6 214,322,013.56 178,611,982.44 64,126,481.06 42,075,228.06 财务费用 六、34 37,842,505.75 30,365,539.89 26,851,331.70 22,398,461.28 三.营业利润 -226,816,495.31 -201,219,948.75 1,920,893.03 3,043,903.61 加:投资收益 六、35 七、5 846,042.61 -28,203,588.59 21,251,805.96 17,642,135.08 补贴收入 六、36 1,356,437.44 859,141.00 1,044,464.36 1,044,464.36 营业外收入 六、37 158,556.80 158,221.80 570,498.05 60,351.05 减:营业外支出 六、38 23,434,065.11 23,027,810.36 1,079,687.70 855,516.44 加:以前年度损益调整 - - -50,195.94 - 四.利润总额 -247,889,523.57 -251,433,984.90 23,657,777.76 20,935,337.66 减:所得税 六、39 -820,757.19 -705,959.58 -237,495.83 -710,534.23 少数股东损益 -1,037,636.63 - -5,098.12 - 未确认投资损失 五.净利润 -246,031,129.75 -250,728,025.32 23,900,371.71 21,645,871.89 加:年初未分配利润 26,787,343.15 24,532,843.33 12,727,360.95 12,727,360.95 其他转入 - - -413,742.75 -413,742.75 六.可供分配的利润 -219,243,786.60 -226,195,181.99 36,213,989.91 33,959,490.09 减:提取法定盈余公积 952,908.90 - 2,164,587.18 2,164,587.18 提取法定公益金 - - 2,164,587.18 2,164,587.18 七.可供股东分配的利润 -220,196,695.50 -226,195,181.99 31,884,815.55 29,630,315.73 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - 5,097,472.40 5,097,472.40 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八.未分配利润 六、30 -220,196,695.50 -226,195,181.99 26,787,343.15 24,532,843.33 补充资料： 本年累计数 上年实际数 - - - - 3,431,773.56 4,519,400.13 -42,931,463.47 - - - - - (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更减少利润总额 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2002年度 项 目 附注 2002-12-31 2001-12-31 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6. 其他 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 74 合并利润表及利润分配表附表1: 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 2002年12月 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 一、营业收入合计 265,713,326.45 93,054,569.71 672,456,051.77 763,079,348.41 其中：对外营业收入 265,713,326.45 93,054,569.71 672,456,051.77 763,079,348.41 0.00 分部间营业收入 二、销售成本合计 264,735,023.81 85,924,275.73 624,592,203.46 657,135,779.94 其中：对外销售成本 264,735,023.81 85,924,275.73 624,592,203.46 657,135,779.94 分部间销售成本 三、期间费用合计 62,707,049.46 11,708,204.81 158,696,349.40 96,011,290.25 0.00 四、营业利润合计 -56,990,585.25 208,784.95 -144,229,363.50 1,712,108.08 0.00 五、资产总额 404,605,952.00 213,692,158.26 1,023,959,635.88 1,752,348,900.19 0.00 六、负债总额 201,327,907.63 108,538,198.53 509,512,156.16 890,050,408.81 0.00 分部报表（地区分部） 地区（出口销售） 地区（国内销售） 其他地区 抵销 上年 本年 上年 本年 上年 938,169,378.22 856,133,918.12 938,169,378.22 856,133,918.12 0.00 0.00 889,327,227.27 743,060,055.67 889,327,227.27 743,060,055.67 0.00 0.00 221,403,398.86 107,719,495.06 -201,219,948.75 1,920,893.03 1,428,565,587.88 1,966,041,058.45 710,840,063.79 998,588,607.34 金额单位：人民币元 未分配项目 合计 2002 Annual Report 合并利润表及利润分配表附表2: 编制单位：江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 2002年12月 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 744,676,944.47 671,160,469.16 175,828,670.11 171,490,109.59 17,663,763.64 13,483,339.37 其中：对外营业收入 744,676,944.47 671,160,469.16 175,828,670.11 171,490,109.59 17,663,763.64 13,483,339.37 分部间营业收入 二、销售成本合计 726,863,865.91 598,989,149.93 147,237,492.87 132,311,642.07 15,225,868.49 11,759,263.67 其中：对外销售成本 726,863,865.91 598,989,149.93 147,237,492.87 132,311,642.07 15,225,868.49 11,759,263.67 分部间销售成本 三、期间费用合计 175,740,127.94 84,445,978.97 41,494,708.83 21,577,030.91 4,168,562.09 1,696,485.19 四、营业利润合计 -159,719,406.84 1,505,871.27 -37,711,991.90 384,769.43 -3,788,550.02 30,252.34 五、资产总额 1,133,931,549.73 1,541,264,761.56 267,737,141.41 393,812,918.09 26,896,896.74 30,963,378.80 六、负债总额 564,233,089.46 782,836,871.68 133,223,345.36 200,024,863.03 13,383,628.97 15,726,872.63 分部报表（业务分部） 轻工企业 生化制药 机械制造 本年 上年 本年 上年 本年 上年 938,169,378.22 856,133,918.12 938,169,378.22 856,133,918.12 0.00 0.00 889,327,227.27 743,060,055.67 889,327,227.27 743,060,055.67 0.00 0.00 221,403,398.86 107,719,495.06 -201,219,948.75 1,920,893.03 1,428,565,587.88 1,966,041,058.45 710,840,063.79 998,588,607.34 金额单位：人民币元 抵销 未分配项目 合计 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 1 附表三: 金额单位:人民币元 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 910,801,010.59 742,476,080.60 收到的租金 1,008,634.79 875,134.79 收到的税费返还 497,296.44 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六、40 54,862,760.04 90,173,562.70 现金流入小计 967,169,701.86 833,524,778.09 购买商品、接受劳务支付的现金 674,889,425.72 550,633,897.80 支付给职工以及为职工支付的现金 93,707,902.07 77,287,501.37 支付的各项税费 52,011,905.59 40,046,327.25 支付的其他与经营活动有关的现金 六、41 43,553,700.68 66,567,672.66 现金流出小计 864,162,934.06 734,535,399.08 经营活动产生的现金流量净额 103,006,767.80 98,989,379.01 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 20,924,857.79 20,924,857.79 取得投资收益所收到的现金 40,060.00 40,060.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 19,035.00 14,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 293,982.11 - 现金流入小计 21,277,934.90 20,979,417.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,138,041.72 66,365,896.00 投资所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 112,138,041.72 86,365,896.00 投资活动产生的现金流量净额 -90,860,106.82 -65,386,478.21 三、筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 668,843,663.00 654,083,660.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、42 220,000,000.00 220,000,000.00 现金流入小计 888,843,663.00 874,083,660.00 偿还债务所支付的现金 588,100,293.99 557,461,270.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,167,763.53 29,604,648.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、43 320,620,642.17 320,620,642.17 现金流出小计 936,888,699.69 907,686,560.80 筹资活动产生的现金流量净额 -48,045,036.69 -33,602,900.80 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -35,898,375.71 - 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表 2002年度 项 目 附注 金额 2002 Annual Report 金额单位:人民币元 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -246,031,129.75 105,242,971.24 加:少数股东本期损益 -1,037,636.63 891,000.00 未确认的投资损失 1,197,054.40 1,197,054.40 计提的资产减值准备 163,986,456.46 1,197,054.40 固定资产折旧 34,044,478.79 - 无形资产摊销 4,724,989.39 4,000,000.00 长期待摊费用摊销 993,296.32 4,000,000.00 待摊费用的减少（减:增加） 22,378.53 - 预提费用的增加（减:减少） -3,848,881.97 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,366,685.24 - 固定资产报废损失 - 财务费用 37,842,505.75 21,726,038.57 投资损失(减:收益) -846,042.61 163,986,456.46 存货的减少(减:增加) 201,513,033.91 - 递延税款贷项(减:借项) - 经营性应收项目的减少(减:增加) 40,732,787.37 - 经营性应付项目的增加(减:减少) -131,151,872.05 - 其他 -501,335.35 - 经营活动产生的现金流量净额 103,006,767.80 - 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 110,839,572.78 - 减:现金的期初余额 146,737,948.49 - 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -35,898,375.71 - (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 2002年度 项 目 附注 金额 The Jiangmen Sugarcane Chemical Factory（Group）Co.,Ltd 2