000585_2010_东北电气_2010年年度报告（更新后）_2011-12-19.txt

东北电气发展股份有限公司 Northeast Electric Development Co.,Ltd. 二零一零年年度报告书 东北电气发展股份有限公司董事会 二零一一年三月二十一日首次公布 二零一一年十二月十九日更正 目 录 一、公司基本情况简介 .......................................... 2 二、会计数据和业务数据摘要 .................................... 3 三、股本变动及股东情况 ........................................ 6 四、董事、监事及高级管理人员和员工情况 ........................ 8 五、公司治理结构 ............................................. 12 六、股东大会情况简介 ......................................... 21 七、董事长报告书 ............................................. 22 八、董事会报告 ............................................... 28 九、监事会报告 ............................................... 32 十、重要事项 ................................................. 34 十一、年度股东大会通告 ....................................... 36 十二、备查文件目录 ........................................... 36 十三、审计报告...... ...... .............................39 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员声明：保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本报告书经二零一一年三月二十一日召开的六届八次董事会会议审议批准。 更正后的本报告书经二零一一年十二月十九日召开的六届十四次董事会会议审议批准。 没有董事、监事和高级管理人员声明无法保证本报告内容真实性、准确性和完整性。 境内审计师深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 境外核数师丁何关陈会计师行出具了无保留意见的审计报告。 本公司董事长苏伟国先生、主管会计工作负责人刘彤焱先生及财务部部长王洪玲女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 一、公司基本情况简介 （一）法定中文名称：东北电气发展股份有限公司 法定英文名称：Northeast Electric Development Company Limited 中文名称缩写：东北电气 英文名称缩写：NEE （二）法定代表人：苏伟国 （三）执行董事：苏伟国、王守观、毕建忠、刘庆民 （四）独立非执行董事：吴启成、项永春、王云孝 （五）监事：董连生、刘雪厚、白利海 （六）董事会秘书：苏伟国（代行） 联席公司秘书、接收传票及通告之授权代表：麦宜全 证券事务代表：朱欣光 （七）公司注册地址：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区 78 号 公司办公地址：中国沈阳市铁西区兴顺街 2 号 邮政编码：110023 电话:(86)24-23501976 (86)24-23527080 传真:(86)24-23527081 网站: www.nee.hk 电子邮箱：nee@ nemm585@ （八）内地信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告网站： www.hkexnews.hk www.nee.hk 年度报告备置地点: 董事会办公室 （九）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 H 股： A 股： --香港联合交易所 --深圳证券交易所 --股票简称：东北电气 --股票简称：东北电气 --股票代码：0042 --股票代码：000585 （十）公司首次注册登记日期：一九九三年二月十六日 注册地点：中国辽宁省沈阳市铁西区北二中路 18 号 公司最近一次变更注册登记日期：二零零八年七月十四日 注册地点：中国辽宁省沈阳市浑南高新技术产业开发区 78 号 企业法人营业执照注册号：210100402002708 税务登记号码：210132243437397 （十一）审计机构 境内审计师：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼（邮编：518026） 境外核数师：丁何关陈会计师行 办公地址：香港德辅道中 249-253 号东宁大厦 9 字楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）按中国会计准则及制度编制的本年度利润总额及构成 单位：人民币元 营业利润 -4,923,564.07 利润总额 -5,095,127.19 归属于上市公司股东的净利润 -8,559,879.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,435,362.90 经营活动产生的现金流量净额 27,303.40 注：扣除的非经常性损益项目及金额如下： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 原因 非流动资产处置损益 -318,487.16 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补贴 119,000.00 辽宁省经济和信息化委员会、财 政厅专项资金补助 营业外收入和支出 27,924.04 所得税影响额 -7,599.35 少数股东权益影响额（税后） 54,646.13 合计 -124,516.34 （二）按中国会计准则及制度编制的公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减(%) 2008 年 营业总收入 348,449,492.28 423,742,945.28 -17.77 517,717,563.70 利润总额 -5,095,127.19 6,846,067.72 - -69,549,292.62 归属于上市公司股东的净利润 -8,559,879.24 7,670,166.70 - -69,112,495.33 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 -8,435,362.90 7,670,434.76 - 3,244,738.80 经营活动产生的现金流量净额 27,303.40 22,238,854.70 -99.88 15,241,679.50 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 末增减（％） 2008 年末 总资产 844,337,174.25 836,557,537.85 0.93 847,016,256.07 归属于上市公司股东的所有者 权益 304,735,739.20 318,542,326.44 -4.33 311,137,033.20 股本 873,370,000.00 873,370,000.00 0 873,370,000.00 4 2、主要财务指标 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减(%) 2008 年 基本每股收益（元/股） -0.01 0.01 - -0.08 稀释每股收益（元/股） -0.01 0.01 - -0.08 用最新股本计算的每股收益（元/股） -0.01 0.01 - -0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.01 0.01 - 0.004 加权平均净资产收益率（%） -2.75 2.44 - -17.38 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -2.71 2.44 - 0.82 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.000031 0.0255 -99.88 0.0175 2010 年末 2009 年末 本年末比上 年末增减(%) 2008年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.35 0.36 -2.78 0.36 3、资产减值准备表 截止二零一零年十二月三十一日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 121,447,173.72 8,246,740.20 379,401.12 379,401.12 129,314,512.80 其中：应收账款 17,462,800.91 7,197,177.35 24,659,978.26 其他应收款 103,984,372.81 1,049,562.85 379,401.12 379,401.12 104,654,534.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,428,047.57 18,944.20 65,995.97 65,995.97 1,380,995.80 其中：库存商品 1,310,641.17 1,310,641.17 在产品 原材料 117,406.40 18,944.20 65,995.97 65,995.97 70,354.63 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,021,324.40 2,021,324.40 其中：房屋、建筑物 317,644.79 317,644.79 运输及其他 71,880.00 71,880.00 机器设备 1,631,799.61 1,631,799.61 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 124,896,545.69 8,265,684.40 379,401.12 65,995.97 445,397.09 132,716,833.00 5 （三）按《香港财务报告准则》编制 金额单位：人民币元 指标项目 2010 年 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 1、营业额（千元） 348,449 423,743 517,717 618,496 465,989 2、除税前利润/（亏损）（千元） 5,194 6,903 -69,438 -292,246 34,892 3、股东应占利润/（亏损）（千元） 1,074 7,320 -70,458 -344,907 29,540 4、总资产（千元） 844,337 836,551 856,704 937,160 1,295,288 5、总负债（千元） 527,560 515,563 542,771 543,467 364,417 6、股东权益（千元） 316,777 320,988 313,933 393,693 829,347 7、每股基本利润/（亏损）（元） 0.002 0.01 -0.08 -0.39 0.034 8、每股净资产（元） 0.36 0.37 0.36 0.45 0.95 9、净资产收益率（％） 0.34 2.28 -22.44 -87.61 3.56 10、股东权益比率（％） 37.52 38.37 36.64 42.01 63.40 11、流动比率（％） 102.53 101.25 101.75 109.20 157.07 12、资产负债率（％） 62.48 61.63 63.36 57.99 28.13 （四）按照中国会计准则和香港财务报告准则编制净利润的差异 单位：人民币千元 按《香港财务报告准则》计算的净利润 1,074 无形资产-实用新型及软件摊销 45 债务重组收益 10,244 按中国会计准则计算的净利润 -9,215 6 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 期初数 增减变动（+/-） 期末数 1、 有限售条件股份 218,255,650 -212,025,650 6,230,000 国有法人股 0 0 0 社会法人股 218,255,650 -212,025,650 6,230,000 2、 无限售条件股份 655,114,350 212,025,650 867,140,000 境内上市的 A 股 397,164,350 212,025,650 609,190,000 境外上市的 H 股 257,950,000 0 257,950,000 3、 股份总数 873,370,000 0 873,370,000 注:本公司有限售条件股份于二零一零五月十九日解除限售 212,025,650 股，使无限售条件股份数量 增加到 867,140,000 股。 （二）前十名股东持股表 报告期末股东总数 92,607 户（其中 A 股 92,533 户，H 股 74 户）。 单位：股 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 香港中央结算(代理人)有限公司 境外自然人 28.35% 247,565,998 0 0 新东北电气投资有限公司 境内非国有法人 24.06% 210,094,850 0 170,000,000 深圳中达软件开发公司 境内非国有法人 0.41% 3,550,000 3,550,000 0 江门市汇融贸易有限公司 境内非国有法人 0.34% 3,000,000 0 0 胡立 境内自然人 0.25% 2,156,160 0 0 张小平 境内自然人 0.24% 2,077,200 0 0 邓文伟 境内自然人 0.23% 1,977,335 0 0 李秀丽 境内自然人 0.20% 1,760,936 0 0 黄健 境内自然人 0.19% 1,689,800 0 0 陕西秦建科技投资公司 境内非国有法人 0.16% 1,420,000 1,420,000 0 注：1、就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露办法》规定的一致行动人。 2、新东北电气投资有限公司于二零一零年十二月二十日在上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 办理股份质押登记，所持 80,000,000 股有限售条件的 A 股股份自二零一零年十二月二十日起继续冻结。 3、新东北电气投资有限公司于二零一零年六月二十八日在交通银行股份有限公司辽宁省分行续办股 份质押登记，所持 90,000,000 股有限售条件的 A 股股份自二零一零年六月二十八日起继续冻结。 4、除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司股份或相 关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照证券及期货条例第ⅩⅤ部第 2 及第 3 部之规定向本公司作出披露，或 根据证券及期货条例第 336 条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。 5、购买、出售或赎回本公司上市股份 报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。 6、优先购股权 根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。 7、可换股证券、购股权、认股证券或类似权利 截至二零一零年十二月三十一日止，本公司并无发行任何可换股证券、认股权、认股证券或类似权利。 7 （三）控股股东及实际控制人情况介绍 第一大股东名称：新东北电气投资有限公司 法定代表人： 代兵 成立时间： 二零零二年二月八日 注册资本： 人民币 13,500 万元 经营范围： 股权投资、汽车及配件、机械电子设备、五金交电、电线电缆、输变 电设备、建筑材料、金属材料、橡胶制品、塑料制品、土畜产品、日 用百货、针纺织品批发、零售；汽车维修、保养、科技开发。 股权结构： 自然人田莉女士出资 12,825 万元，占注册资本 95%； 自然人余雷先生出资 675 万元，占注册资本 5%。 （四）公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图 （五）其他持股在 10%以上的法人股股东情况介绍： 本报告期内，公司无其他持股在 10%以上的法人股股东。 田 莉 余 雷 新东北电气投资有限公司 东北电气发展股份有限公司 95% 5% 24．06% 8 四、董事、监事及高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 薪酬（人民币万元） 苏伟国 男 49 董事长 2010/3/8-2013/3/7 0 0 16.4 王守观 男 67 副董事长 2010/3/8-2013/3/7 0 0 7.9 毕建忠 男 34 董事/总经理 2010/3/8-2013/3/7 0 0 15.8 刘庆民 男 48 董事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 10.9 吴启成 男 66 独立董事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 3.5 项永春 男 68 独立董事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 3.5 王云孝 男 65 独立董事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 2 董连生 男 64 监事会主席 2010/3/8-2013/3/7 0 0 0 刘雪厚 男 55 监事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 0 白利海 男 34 监事 2010/3/8-2013/3/7 0 0 0 杜 凯 男 43 离任董事 2010/3/8-2010/6/4 0 0 13.5 王 毅 男 49 离任董事 2010/7/22-2010/12/10 0 0 12.5 蔺文斌 男 67 离任独立董事 2007/3/7-2010/3/7 0 0 1.5 梁 杰 女 50 离任独立董事 2007/3/7-2010/3/7 0 0 1.5 刘洪光 男 44 离任独立董事 2007/3/7-2010/3/7 0 0 1.5 傅修恒 男 63 离任监事 2007/3/7-2010/3/7 0 0 0 代桂青 女 42 离任监事 2007/3/7-2010/3/7 0 0 0 注：1、上述人员薪酬包括按照国家和地方政策缴纳的各类保险和公积金。 2、报告期公司董事、监事、高级管理人员未有被本公司授予股权激励的情况。 3、在本年结算日或年内之任何时间，除董事、监事服务合约外，本公司各董事及监事均无在本公司 任何重要合约中直接或间接拥有权益。 4、除上文所披露者外，概无其他任何董事、监事及高级管理人员或相关人士获公司或其附属公司授 出购入公司股份或债券之权益，或在二零一零年十二月三十一日前已行使任何此等权益。 5、除上述所载各董事及监事须根据香港《证券及期货条例》而保存之登记册所示外，在本年内，本 公司均无参与任何安排，使本公司董事或监事或任何其他法人团体之股份或债券获益，并未有任何须根据 《证券及期货条例》予以记录之权益。 6、除上文所披露者外，于二零一零年十二月三十一日，各董事、监事及高级管理人员或彼等联系人 概无与本公司或任何关联公司（定义见《证券及期货条例》）之股份中拥有权益，而各董事及监事或彼等 之配偶或未满十八岁子女概无认购本公司证券之权利，亦无使用该项权利。 7、除上文所披露者外，二零一零年十二月三十一日，本公司董事、监事或高级管理人员概无于本公 司或其任何相关法团（定义见《证券及期货条例》之股份、相关股份或债券中拥有根据《证券及期货条例》 第ⅩⅤ部第 7 及第 8 分部之规定，彼等须知会本公司或香港联合交易所有限公司（「联交所」）之任何权益 或淡仓，或根据《证券及期货条例》第 352 条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。 9 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 在职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 王守观 新东北电气投资有限公司 副董事长 2004/02/14 至今 3、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 （1）执行董事 苏伟国，男，一九六二年出生，高级经济师，先后就读于哈尔滨理工大学热处理专业、 大连海事大学国际经济法专业，获工学士和法学硕士学位，曾任本公司经营管理部部长、副 总经理，东北输变电设备集团公司经营管理部部长、总裁助理、副总经理，铁岭铜业有限责 任公司总经理，中日合资沈阳古河电缆有限责任公司董事长。现任本公司董事长。 王守观，男，一九四四年出生，大学学历，毕业于北京钢铁学院冶金机械设计制造专业。 曾任营口市政府副市长，辽宁省对外贸易经济合作厅副厅长。现任本公司副董事长，同时担 任本公司控股股东新东北电气投资有限公司副董事长。 毕建忠，男，一九七七年出生，大学学历，毕业于沈阳工业大学会计学专业。曾任东北 输变电设备集团公司总裁秘书，沈阳金都饭店办公室主任，新东北电气（沈阳）高压隔离开 关有限公司总会计师，本公司副总经理兼总会计师。现任本公司总经理。 刘庆民，男，一九六三年出生，教授级高级工程师，工程硕士，毕业于辽宁工程技术大 学机械学院机械制造专业，曾任阜新封闭母线有限责任公司技术科工程师、销售处处长、总 工程师、副总经理、总经理。现任阜新封闭母线有限责任公司执行董事兼总经理。 （2）独立董事 吴启成，男，一九四五年出生，教授、高级工程师，毕业于华中工学院动力工程系热能 专业。曾任辽宁八家子矿锌矿副矿长、辽宁省朝阳市经济贸易委员会主任、辽宁省经济贸易 委员会副主任、辽宁省本溪市市长、辽宁省国土资源厅厅长、辽宁省国有资产监督管理委员 会副主任。 项永春，男，一九四三年出生，教授级高级工程师，毕业于沈阳工业大学机械制造专业。 曾任沈阳高压开关有限责任公司车间主任、副厂长、厂长，沈阳市工具工业公司总经理，本 公司董事长。 王云孝，男，一九四六年出生，高级会计师，毕业于东北财经大学会计专业。曾任辽宁 省信托投资公司总经理助理、副总经理，大连海滨花园公司总经理。 （3）监事 董连生，男，一九四七年出生，大专学历，毕业于辽宁大学中文系中文专业，现任沈阳 金都饭店有限公司副总经理，本公司监事会主席。 刘雪厚，男，一九五六年出生，硕士研究生学历，毕业于大连理工大学计算机工程专业。 曾任锦州电力电容器总厂电力分厂副厂长、总厂设备科长、金属化分厂厂长兼党支部书记， 锦州电力电容器有限公司副总经理兼电力分厂厂长。现任新东北电气（锦州）电力电容器有 限公司副总经理兼党委副书记、工会主席。 白利海，男，一九七七年出生，研究生学历，毕业于东北财经大学会计专业。曾任东北 输变电集团公司审计部、财务部主管，沈阳市政养护管理处财务主管，上海德丰网络技术有 限公司财务总监。现任本公司内部审计部部长。 （4）高级管理人员 10 毕建忠，男，一九七七年出生，大学学历，毕业于沈阳工业大学会计学专业。曾任东北 输变电设备集团公司总裁秘书，沈阳金都饭店办公室主任，新东北电气（沈阳）高压隔离开 关有限公司总会计师，本公司副总经理兼总会计师。现任本公司总经理。 （5）独立董事无在其他单位任职情况。 4、年度薪酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬决策程序：公司董事会下设的薪酬委员会根据董事、 监事及高管人员管理岗位的职责、公司绩效以及行业相关岗位的薪酬水平，负责制定、审查 公司薪酬计划与方案。 （2）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司董事会薪酬委员会根据公司薪酬管 理制度及年度绩效考核情况，按任职岗位确定报酬标准。报告期内，每位董事会成员薪酬平 均不超过30万元；每位监事会成员薪酬平均不超过8万元；每位独立董事薪酬不超过5万元。 （3）除董事、监事服务合约外，公司董事、监事概无与本公司或其附属公司订立本集团 不可于一年内毋须赔偿（法定赔偿除外）而终止之服务合约。 5、在报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 （1）二零一零年三月八日召开的二零一零年第一次临时股东大会选举苏伟国先生、王守 观先生、毕建忠先生、杜凯先生、刘庆民先生等5位执行董事和吴启成先生、项永春先生、王 云孝先生等3位独立非执行董事，组成第六届董事会，选举苏伟国先生为董事长，聘任毕建忠 先生为总经理（详见二零一零年三月八日公告）。 （2）二零一零年三月八日召开的二零一零年第一次临时股东大会选举董连生先生、白利 海先生为股东代表监事，职工代表大会选举刘雪厚先生为职工代表监事，组成第六届监事会， 选举董连生先生为监事会主席（详见二零一零年三月八日公告）。 （3）二零一零年三月八日蔺文斌先生、梁杰女士、刘洪光先生等3名独立非执行董事，傅 修恒先生、代桂青女士等2名监事届满离任（详见二零一零年三月八日公告）。 （4）因工作变动，二零一零年五月二十八日杜凯先生申请辞去所担任的本公司执行董事 等职务，经董事会批准，自二零一零年六月四日起生效（详见二零一零年六月四日公告）。 （5）二零一零年七月二十二日召开的二零一零年第二次临时股东大会审议并接纳《增补 王毅先生为本公司执行董事的议案》，增补王毅先生为本公司执行董事，任期与本届董事会 相同，到二零一三年三月七日（详见二零一零年七月二十二日公告）。 （6）因工作调动，二零一零年十二月十日王毅先生申请辞去所担任的本公司执行董事职 务，同时一并辞去本人所兼任的新东北电气（锦州）电力电容器有限公司董事、董事长及总 经理职务，辞任事项自报告提出之日起即已生效（详见二零一零年十二月十三日公告）。 6、董事、监事及高级管理人员之股本权益 截至二零一零年十二月三十一日止，本公司并无接获任何本公司董事、监事或高级管理 人员根据《香港证券及期货条例》第 341 条或《香港上市公司董事证券交易守则》应向本公 司及香港联合交易所有限公司披露其个人、其配偶或 18 岁以上子女于本公司或其任何相联法 团（按《香港证券及期货条例》之定义）的股本或债务证券中拥有任何其他权益的通知。本 公司董事、监事及高级管理人员及其配偶和 18 岁以上子女亦无获授予或行使任何认购本公司 股份或债券的权利。 11 （二）公司员工情况及酬金政策 公司员工的专业构成如下： 公司员工的教育程度如下： 销售人员： 62 人 本科及以上： 154 人 技术人员： 90 人 大专： 165 人 财务人员： 19 人 中专： 28 人 行政人员： 110 人 其他： 342 人 生产人员： 331 人 其他人员: 77 人 合 计： 689 人 合 计： 689 人 截止本报告期末，公司在职员工 689 人。本公司员工的薪酬包括工资、奖金及其福利计 划。本公司在遵循中国有关法律及法规的情况下，视乎员工的绩效、资历、职务等因素，对 不同的员工执行不同的薪酬标准。 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 12 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求，不断 完善公司法人治理结构，规范公司日常运作，进一步提升公司的规范化程度。截至报告期末， 公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，规范表决程 序，并通过聘请律师见证保证会议的合法性。能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权利。公司聘请专业律师对股东大会作现场见证，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东严格按照《公司章程》规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承担相 应义务。报告期内，公司的控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动的行为。公司董事会、监事会和相应部门能够正常运作，具有独立性。 3、董事与董事会 公司董事能够依据《董事会议事规则》开展工作，认真出席相关会议，积极参加培训， 熟悉有关法律法规。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序进行了换届选举，公司目前 有董事8名，其中独立董事3名，当选董事均已参加证监机构的相关培训，董事会的人员构成 符合法律法规和《公司章程》的要求。独立董事按照《独立董事工作细则》等制度规定独立 履行职责，出席公司董事会、股东大会，对公司重大事项发表独立意见，保证了公司的规范 运作。 4、监事和监事会 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工 作，监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规要求。公司监事认真履行职责，对公 司财务状况、重大事项的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于信息披露与透明度 公司根据《信息披露事务管理办法》和《投资者关系管理制度》，认真履行信息披露义务。 公司指定《证券时报》及巨潮资讯网作为公司信息披露的报纸和网站。保证公司信息披露的 真实、准确、完整、及时，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的 协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、绩效评价与激励约束机制 公司建立了一系列的绩效评价与激励约束机制，对高级管理人员的聘任公开、透明，符 合有关法律法规的要求。 8、内部审计制度的建立和执行情况 公司董事会下设审核委员会，审核委员会日常办事机构为内部审计部。内部审计部在审 核委员会的授权范围内行使审计监督权，按照《内部控制监督检查制度》依法检查公司会计 帐目及相关资产，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行分析评价，保 证公司资产的真实和完整。通过内部审计工作的开展，达到规避公司经营风险、提高公司经 济效益的目的。 （二）报告期内，独立董事履行职责情况 1、独立董事履职基本情况 13 报告期内，公司独立董事按照《独立董事工作制度》有关内容要求，切实履行相关职能， 主动了解公司生产经营情况，密切关注公司经营决策变化，有疑问主动向相关人员询问、了 解具体情况。 每位独立董事均积极认真参加了报告期内的董事会和股东大会。会上，各位独立董事分 别从财务、法律和经营等各个方面对公司的投资决策、收购资产、聘任高管人员、担保等事 项作出了客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，对董事会的科 学决策和公司的良性发展都起到了积极的作用。 作为独立董事，他们切实维护了公司及广大中小投资者的合法权益。 2、独立董事出席董事会的情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 吴启成 独立董事 8 4 3 1 0 否 项永春 独立董事 8 5 3 0 0 否 王云孝 独立董事 7 4 3 0 0 否 蔺文斌 离任独立董事 1 1 0 0 0 否 梁 杰 离任独立董事 1 1 0 0 0 否 刘洪光 离任独立董事 1 1 0 0 0 否 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事认真审议了董事会的各项议案，对所审议议案没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司生产经营稳定， 能够独立规范的运作。 1、业务独立 公司业务独立于控股股东，自主经营，自负盈亏，不依赖于股东或其他任何关联方。业 务结构完整独立。 2、人员独立 公司拥有独立、完整的人力资源管理体系。根据国家有关政策规定制定了完善的人事管 理制度，并实行全员劳动合同制，做到人员管理制度化和规范化，公司在员工的社会保障、 工薪报酬等方面实行独立管理。公司董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理 人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在持有本公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担 任任何职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。 3、资产独立 公司资产完整，与控股股东完全分开。资产与控股股东完全分开，不存在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业无偿占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 4、机构独立 公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会、总经理独立运作，不存在 与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现有效 运作。 5、财务独立 公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在银行 14 独立开户，依法独立纳税。 （四）公司内部控制自我评价 1、公司内部控制综述 （1）公司内部控制的组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规 范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运 作有效，维护了投资者和公司利益。 目前，公司的内部控制的组织架构为： ①股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规章 制度规定的职权范围，对公司经营方针、投资计划，重大交易事项，公司资本变动、任免董 事监事等重大事项进行审议和决策。公司制定了《股东大会议事规则》，能够确保所有股东特 别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 ②董事会是公司常设决策机构，对股东大会负责。董事会职责清晰，按照《公司法》、《公 司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规和规章制度规定的职权范围和股东大会授权范围 行使职权并执行股东大会各项决议。 ③监事会是公司的监督机构，对股东大会负责。监事会职责清晰，按照《公司法》、《公 司章程》、《监事会议事规则》等法律、法规和规章制度规定的职权范围，对公司财务状况， 依法运作情况，董事会对股东大会决议的执行情况，董事、高级管理人员在执行公司职务时 有无违反法律、法规的情况进行监督、检查，并就公司重要事项发表独立意见。 ④公司董事会下设战略发展委员会、薪酬委员会、提名委员会、投资管理委员会和审核 委员会五个专业委员会。各委员会具体职能见《东北电气公司董事会专门委员会工作制度》， 审核委员会下设内部审计部，主要负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。 内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。在公司董事 会的监督与指导下，开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和 子分公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，并对公司内部管理体系以及子 公司内部控制制度的情况进行监督检查。 ⑤高级管理人员及日常经营管理控制 根据《公司章程》和相关制度规定，本公司总经理负责主持公司的生产经营管理工作、 公司年度计划和投资方案、拟订公司的内部管理机构设置方案、拟订公司的基本管理制度、 制订公司的具体规章等。本公司经理层拥有充分的经营管理权，能够对公司日常生产经营实 施有效控制；同时，公司董事会与监事会能够对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在 “内部人控制”的倾向。本公司高级管理人员一向能够忠实履行职务，维护公司和全体股东 的最大利益。 本公司目前已经按照相关规范运作制度和内部管理制度的规定，设置了与经营管理相适 应的各级管理部门（具体包括：经营发展部、财务管理部、人力资源部、科技质量部、综合 管理部）和工作人员。技术管理、销售管理、采购管理、运营管理、人事管理、信息管理、 财务管理和内部审计管理均有章可循，确保了公司经营的正常有序，防范了经营风险。 15 ⑥组织架构图如下： （2）公司内部控制制度建立健全情况 公司已经按照证监会、深交所等部门有关法律、规范性文件的最新要求以及《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》中的相关规定，在原 有的内部控制制度基础上，又制定了18项具体的内部控制制度，包括：《组织架构》、《发展战 略》、《人力资源》、《社会责任》、《企业文化》、《资金活动》、《采购业务》、《资产管理》、《销 售业务》、《研究与开发》、《工程项目》、《担保业务》、《业务外包》、《财务报告》、《全面预算》、 《合同管理》、《内部信息传递》、《信息系统》。 报告期内，公司内部控制活动及建立健全的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规 和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 2、公司内部控制重点活动 （1）公司控股子公司的内部控制情况 ① 主要控股子公司控制结构及持股比例 序号 控股子公司名称 直接或间接控股比例 1 新东北电气（锦州）电力电容器有限公司 100% 2 阜新封闭母线有限责任公司 100% 3 东北电气(香港)有限公司 100% 4 东北电气(北京)有限公司 100% 5 沈阳凯毅电气有限公司 100% 6 沈阳兆利达机械设备有限公司 100% 7 沈阳高东加干燥设备有限公司（清算中） 70% 8 高才科技有限公司 100% 9 锦州锦容电器有限责任公司 69.75% ② 对控股子公司的内部控制情况 根据公司《控股子公司管理制度》规范要求，公司控股子公司结合自身经营特点，参照 股东大会 监事会 董事会 经理层 人力资源部 经营发展部 科技质量部 财务管理部 综合管理部 董事会办公室 审核委员会 薪酬委员会 战略发展委员会 提名委员会 投资管理委员会 内部审计部 16 公司《内部控制基础制度》编制专项管理制度。根据公司的总体经营目标，公司对各控股子 公司的机构设置、资金调配、人员编制、员工录用、培训、调配和任免实行统一管理，保证 了公司在经营管理上的集中度。报告期内，对照监管部门的具体规定，公司对控股子公司的 管理控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制制度》的情形发生。 （2）公司关联交易的内部控制情况 公司制定了《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交 易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽规定，公司发生的关联交易严格依照公司《关联 交易管理制度》的规定执行。报告期内，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，没 有违反《内部控制指引》的情形发生。 （3）公司对外担保的内部控制情况 公司在原有的《对外担保管理办法》基础上，又建立了《担保业务管理制度》，明确规定 了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、管理程序等。报 告期内，公司除对参股公司的担保外，无其他对外担保事项。公司对参股公司的担保，严格 遵守、履行相应的审批和授权程序，所有对外担保均报经公司董事会批准后，提请股东大会 审议。公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》的情形发 生。 （4）公司募集资金使用的内部控制情况 公司建立健全了《募集资金管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确 规定。报告期内，公司无募集资金使用情况。公司对募集资金使用的内部控制严格、充分、 有效，没有违反《内部控制指引》的情形发生。 （5）公司重大投资的内部控制情况 公司建立健全了《重大投资管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议 批准程序、投资事项研究评估等作了明确规定。报告期内，公司对重大投资的内部控制严格、 充分、有效，没有违反《内部控制指引》的情形发生。 （6）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露事务管理制度》，对公司公开信息披露进行全程、有效的控制， 确保公司信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。报告期内，公司对信息披露的内部控 制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》的情形发生。 （7）公司内部审计部门的设立，人员配备及工作情况 公司设立了审计部作为内部审计部门，在公司董事会审核委员会的指导、监督下，依照 有关法律、法规独立行使审计监督职权。内部审计部根据工作需要，对子公司进行不定期审 计，审计监督内容包括子公司的财务预算的执行、财务决算、财务收支及其他有关的经济活 动，经营管理和经营绩效，各单位的内部控制制度的健全性、合理性和有效性。对审计检查 过程中发现的问题，内部审计部及时向董事会审核委员会报告，并提出改进建议，督促相关 部门及时整改，确保内控制度的有效实施。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 公司按照中国证监会、深交所的有关规定及《上市公司内部控制指引》、《公司内部控制 制度》等，已建立起一套较为完善的内部控制管理体系，涵盖了公司管理经营的各个层面。 随着外部环境的变化、公司业务的发展和管理要求的提高，结合相关法律法规的具体要 求，公司将不断修订和完善内控制度，以达到强化风险管理，推动管理创新，保障公司持续、 17 健康、快速发展的目的。 （1）为保证公司内部控制制度的有效执行，公司将适时安排公司董、监事、高级管理人 员及相关部门人员不断学习上市公司法律法规，及时根据相关要求修订完善各项内控制度， 进一步提高公司规范治理的水平。 （2）加强公司全体员工进行内部控制相关制度的培训学习，树立风险防范意识，培养良 好企业精神和内部控制文化，加强内控规范意识，提高内控的执行效行。 （3）进一步加强内部审计工作，拓宽内部审计领域，强化内部控制有效性的监督检查， 对监督检查中发现的内部控制缺陷，及时向董事会审核委员会报告，并提出改进建议，督促 相关部门及时整改，规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司 可持续发展。 4、公司内部控制情况的总体评价 公司现有的内部控制管理制度较为完整、合理及有效，能够适应公司管理的要求和公司 发展的需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司所属 财产物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露内容与格式的 要求，真实、准确、完整、及时地报送披露信息。 公司将以进一步规范和完善公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建 立健全、贯彻实施及有效监督。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《上市公司内部控制指引》以及《公司章程》等相关法律法规的要求，建立并不断完 善对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的 内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制为核心的完整的内部控制体系，形成 了科学的决策、执行和监督机制，公司内控制度得到了有效执行，公司现行内部控制制度的 完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷，基本符合有关法规和证券监管部门的要求。公司 内部控制的各个方面规范、严格、充分、有效，发挥了较好的控制与防范作用。 公司将继续按照《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规 的要求，结合公司发展的实际需要，不断加强内部控制制度建设和内部控制管理，增强内部 控制的执行力，及时查找内部控制的薄弱环节，有效提高公司风险防范能力。促进公司稳步、 健康发展。 （五）公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对高级管理人员实行岗薪和风险年薪的分配形式，风险年薪与公司总体经营成果挂 钩，并通过综合表现和承担的经营指标完成情况进行绩效考核。 （六）企业管治报告 本公司已全部符合和遵守《香港证券交易所主板上市规则》附录十四之《企业管治常规 守则》的条文及若干建议最佳常规。此外，本报告期内董事会对内部监控系统进行了全面检 讨，并认为该等制度有效和足够，为达成公司的企业管治目标提供了保障。本公司所采纳企 业管治常规的详情将载于即将寄发股东的2010年年度报告之《企业管治报告》内。 1、独立非执行董事和独立性确认函 本公司已遵守上市规则第 3.10（1）和 3.10（2）条有关委任足够数量的独立非执行董事 且至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专 长的规定。报告期内，本公司聘任了三名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事具有财 务管理专长。 18 根据香港联交所上市规则第 3.13 条规定，本公司已取得各位独立非执行董事就其独立性 发出之确认函，而本公司认为吴启成先生、项永春先生及王云孝先生确属独立人士。 2、上市公司董事进行证券交易的标准守则（《标准守则》） 本报告期内，就董事及监事进行证券交易的规定，本公司已采纳一套不低于《标准守则》 所定标准的行为守则。经特定查询后，本公司无董事、监事违反上市规则附录十之《标准守 则》所规定有关董事的证券交易的标准。 董事会就“董事及有关雇员”买卖上市公司证券事宜制定了书面指引。本公司董事会均 提前书面通知董事，在业绩公布前一个月内，不得买卖本公司证券；所有董事均确认，他们 在本报告期内未进行本公司证券交易并谨守此指引。 3、董事会 报告期内本公司第六届董事会由七名董事组成，其中：四名执行董事为苏伟国先生、王 守观先生、毕建忠先生、刘庆民先生，三名独立董事为吴启成先生、项永春先生、王云孝先 生，人员简历参见本报告书第四（一）项，本届董事会任期到二零一三年三月七日。 本公司已经根据上市规则 3.2.1 条设立审核委员会、战略发展委员会、薪酬委员会、提 名委员会、投资管理委员会，各委员会工作分别按照议事规则有序进行。 董事会的每位董事均以股东的利益为前提，依照董事须履行的责任和按照所有相关法律 及规则，尽自己最大的努力履行其职责。董事会的职责和主要工作包括：决定公司的经营计 划、投资方案；制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；拟定公司的资本运营等方案及执 行股东大会的决议等。 董事长确保了董事履行应有的职责，并及时就所有重要的适当事项进行讨论确保董事会 有效地运作。董事长也与独立非执行董事进行单独交谈，充分了解他们对公司运营及董事会 工作的想法及意见。 公司董事会办公室全方位为董事服务，及时提供董事于充分的咨讯，使董事们及时了解 公司的情况；也采取一定的方式保持与股东有效联系，确保股东意见传达到董事会。 公司已按照上市规则要求委任足够数目的独立非执行董事，以及委任具备适当专业资格， 如具备会计或有关财务管理专长的独立非执行董事。公司独立非执行董事具有完全的独立性； 他们分别来自工商管理和金融、财会专业，并具有丰富的专业经验和行业经验；为公司的稳 定经营及发展忠诚地提供专业意见；并为保障本公司和股东的利益进行监察和协调。 本公司已根据香港上市规则第 3.13 条的规定要求各独立非执行董事提交其独立身份的 年度确认书，并就独立非执行董事的独立性进行审议。 二零一零年本公司董事会举行了八次会议，所有董事全部亲自出席或委托其它董事出席。 每次董事会会议均确保提前七个工作日发出通知，并提前将董事会议案提供于董事，使 他们有足够的时间审阅各项议案。每次会议均有专门的记录员记录会议情况，会议通过的所 有事项都形成决议，并按照有关法律及规则记录并存盘。 二零一零年度公司董事酬金总计为 90.5 万元人民币。包括：基本薪金、绩效薪金、激励 薪金、保险（或酌情花红）；其中独立非执行董事只领取袍金，不领取其它薪金或报酬。本年 度每名董事的具体酬金情况参见本报告书第四（一）项。 4、审核委员会 该委员会的职责和主要工作包括对本公司财务报告进行审查，审核独立审计师的聘用， 19 批准审计及与审计相关的服务以及监督本公司内部的财务报告程序和管理政策。二零一零年 度报告期内，公司董事会审核委员会由三名独立非执行董事王云孝先生、吴启成先生、项永 春先生组成，主任委员由专业会计人士王云孝先生担任。 该委员会每年召开不少于两次审核委员会会议，共同审阅本公司采用的会计准则、内控 制度以及相关财务事宜，以确保公司财务报表及其它相关资料的完整性、公平性和准确性。 二零一零年度该委员会召开四次会议，分别审核了公司年度、中期财务报告和第一、第三季 度报告，三名独立董事全部出席，听取了关于公司内部控制的汇报，并出具了相关的审核报 告及意见。 审核委员会按照上市规则有关规定及公司《审核委员会实施细则》，认真勤勉地履行职责： （1）与公司审计机构——境内审计师深圳市鹏城会计师事务所有限公司及境外核数师香 港丁何关陈会计师行，就公司二零一零年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排等 进行磋商后，制定关于审计公司二零一零年年度报告的工作规程； （2）审计机构进场前，认真审阅公司初步编制的财务报表，并提出审计意见； （3）审计机构进场后，董事会审核委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问 题以及审计报告提交时间等问题进行沟通和交流； （4）审计机构出具初步审计意见后，董事会审核委员会再一次审阅公司二零一零年度财 务会计报表，并形成书面审计意见； （5）在审计机构出具二零一零年度审计报告后，董事会审核委员会召开会议，对审计机 构从事公司本年度的审计工作进行总结，并就公司财务会计报表以及关于下一年聘请会计师 事务所的议案进行表决并形成决议。 审核委员会已经与管理层审阅本公司所采纳的会计原则、会计准则及方法，并探讨审计、 内部监控及财务汇报事宜，同意本公司截至二零一零年十二月三十一日止经审计年度账目所 采纳的财务会计原则、准则及方法。 在二零一一年三月二十一日本公司董事会会议上，董事会审核委员会审阅并批准了二零 一零年度财务账目和业绩报告。 在二零一一年十一月十九日本公司董事会会议上，董事会审核委员会审阅并批准了更正 后的按照中国会计准则制度编制的二零一零年度财务账目和业绩报告。 5、薪酬委员会 该委员会的职责和主要工作包括制定董事及高级管理人员薪酬政策，批准董事服务合约 条款。二零一零年该委员会召开一次委员会会议，成员全部出席会议。本报告期内，主任委 员为项永春先生，成员为王守观先生、王云孝先生。 董事会薪酬委员会对公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬进行了审核。 根据中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规、公司内部控制制度及公司《董事会薪 酬委员会实施细则》的有关规定，薪酬委员会对二零一零年度公司董事、监事及高级管理人 员所披露的薪酬情况进行了审核并发表如下审核意见： 二零一零年度，薪酬委员会根据公司董事、监事及高级管理人员的主要职责范围、公司 二零一零年度经营业绩及考核指标的完成情况，对公司董事、监事及高级管理人员进行年度 业绩考核，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的薪酬标准。薪酬委员会认 20 为，公司二零一零年度报告中披露的董事、监事及高级管理人员薪酬情况符合国家相关法律 法规及公司薪酬管理制度，没有违反法律法规或与《经营目标责任书》不一致的情形发生。 6、提名委员会 该委员会的职责和主要工作包括对本公司董事和高级管理人员业绩进行评估，提名新一 届执行董事和独立董事候选人，定期检讨董事会的架构、人数及董事工作情况。二零一零年 度报告期内，主任委员为苏伟国先生，成员为王守观先生、吴启成先生。二零一零年该委员 会召开一次委员会会议，成员全部出席会议。 7、战略发展委员会 该委员会的职责和主要工作包括对本公司发展、财务预算、投资、业务运营进行审议和 评估。二零一零年度报告期内，主任委员为苏伟国先生，成员为王守观先生、项永春先生、 毕建忠先生、刘庆民先生。二零一零年该委员会召开两次委员会会议，成员全部出席会议。 8、投资管理委员会 该委员会的职责和主要工作包括对本公司年度投资回报的策略计划进行审议和评估。二 零一零年度报告期内，主任委员为苏伟国先生，成员为王守观先生、项永春先生、毕建忠先 生。二零一零年该委员会召开两次委员会会议，成员全部出席会议。 9、监事会 本公司监事会由三名成员组成，其中有一名职工代表监事由公司职工代表大会选举产生。 监事会负责对董事会及其成员以及高级管理层进行监督，防止其滥用职权，侵犯股东、公司 及公司员工的合法权益。 二零一零年监事会召开八次会议并列席董事会会议，成员全部出席会议，对公司财务状 况、公司依法运作情况和高级管理人员尽职情况进行审查，并遵守诚信原则，积极展开各项 工作。 10、信息披露管理 本公司十分注重信息披露的真实性、时效性、公平性、公正性和公开性，并遵守《上市 规则》的披露规定。有关对外的信息披露资料（包括年度、中期业绩及第一、第三季度业绩 报告），均需通过董事会审核。其中披露的财务报表及相关内容，公司财务负责人必须确保按 照适用之《会计准则》及有关法则要求真实、公平地反映本公司的业绩和财务状况。 11、股东大会及投资者关系 本报告期内召开的股东大会情况，详见本报告书“六、股东大会情况简介”。 本公司由董事会办公室专门负责投资者关系管理事务，制定了《投资者管理办法》，达成 规范运作。 于二零一零年十二月三十一日，本公司H股股票的市值为15.02亿元港币。有关股东类别 的详情及总持股量请见本报告书第三（一）项。 12、核数师酬金 二零一零年五月七日召开的二零零九年度股东大会批准续聘深圳市鹏城会计师事务所有 限公司为境内审计师，批准聘任丁何关陈会计师行为境外核数师，任期一年。公司境内审计 师及境外核数师薪酬合计为人民币165万元。 21 六、股东大会情况简介 （一）报告期内公司召开一次年度股东大会： 于二零一零年三月二十二日发出通告，二零一零年五月七日召开二零零九年度股东大会 （详见二零一零年三月二十二日、二零一零年五月七日公告）。 股东大会以逐项记名投票方式进行表决，表决结果如下： 1、审议并接纳《二零零九年度业绩报告》； 2、审议并接纳《二零零九年度净利润分配方案》； 3、审议并接纳《关于续聘二零一零年度境内审计机构的议案》； 4、审议并接纳《关于续聘二零一零年度境外审计机构的议案》； 5、审议并接纳《二零零九年度董事会工作报告》； 6、审议并接纳《二零零九年度监事会工作报告》。 （二）报告期内公司召开三次临时股东大会： 1、于二零一零年一月二十二日发出通告，二零一零年三月八日召开二零一零年第一次临 时股东大会（详见二零一零年一月二十二日、二零一零年三月八日公告）。 股东大会以逐项记名投票方式进行表决，表决结果如下： （1）审议并接纳《公司章程》修正案； （2）审议并接纳《第六届董事会成员候选人议案》； （3）审议并接纳《第六届监事会股东代表监事候选人议案》； （4）审议并接纳《第六届董事会成员年度薪酬方案》； （5）审议并接纳《第六届监事会成员年度薪酬方案》。 2、于二零一零六月四日发出通告，二零一零年七月二十二日召开二零一零年第二次临时 股东大会（详见二零一零六月四日、二零一零年七月二十二日公告）。 股东大会以逐项记名投票方式进行表决，表决结果如下： 审议并接纳《增补王毅先生为本公司执行董事的议案》。 3、于二零一零年十一月十六日发出通告，二零一零年十二月三十一日召开二零一零年第 三次临时股东大会（详见二零一零年十一月十六日、二零一零年十二月三十一日公告）。 股东大会以逐项记名投票方式进行表决，表决结果如下： 审议并接纳《出售新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司25.6%股权投资的议案》。 22 七、董事长报告书 （一）管理层讨论与分析 二零一零年是公司面临多重压力的一年。在“十二五”智能电网规划没有确定前，国家 电力及电网建设步伐放缓，电力行业投资同比大幅下降，加之公司所处行业产能扩大，供需 矛盾日益突出，价格竞争激烈。同时，原材料、能源等要素成本呈上涨趋势，对公司生产经 营也造成了一定影响。上述因素叠加，导致公司主营业务收入同比有所下降，生产成本压力 增大，主营业务利润空间被严重挤压。 二零一零年面对复杂局面和各种挑战，公司上下积极应对，紧盯市场调整营销策略，加 强研发提升产品档次，强化内控提高产品品质，提升生产经营管理水平，保障了生产经营平 稳持续健康发展。全年完成营业收入34,845万元，比去年同期下降17.77%；全年实现净利润 -921万元，比去年同期减少1,647万元。 二零一零年生产经营呈现以下特点： 1、提高生产组织管理水平，确保产品生产交货期 报告期内，公司及时掌握生产动态，合理配置生产要素，强化生产秩序，精心组织生产， 实行重点合同跟踪制度，对设备利用、生产组织进行统筹协调，在交货期紧张、资金短缺、 原材料组织困难等情况下，确保了各项生产任务的顺利完成。 2、加强资本运营，调整资产结构 近年来公司深受行业经济结构调整和原材料价格波动影响，导致盈利水平大幅下降。报 告期内，经股东大会批准，公司做出了出售全资附属公司东北电气（香港）有限公司所持有 的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司25.6%股权投资的决定，并于二零一一年二月十 七日完成工商变更登记。公司通过出售低效资产，降低了投资风险，改善了资产结构，提高 了资产质量。 3、加强技术创新，进一步增强核心竞争力 报告期内，公司不断加大科研与新产品研发力度，完善产品结构，优化产品设计，丰富 产品种类，提升了公司的综合技术实力，为公司的全面可持续健康发展提供了有利保障。其 中：1000kVar电容器、串联电容器、无熔丝电容器、直流电容器等新产品的研制工作均顺利 进行，完成后将填补公司同类产品的空白；对互感器产品结构的优化设计已完成电气性能的 试制及调试，降低了成本，缩小了体积，进一步提高产品市场竞争力。 报告期内，公司加大技改力度，对互感器工艺路线及生产过程重新进行了优化设计、改 造扩容，使得工艺路线更加合理，提高了工作效率，进一步提升了互感器产品的生产能力。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）本公司及附属公司是中国输变电设备科研、制造、出口的主要基地，国内输变电设 备的主要供应商之一。主营业务为电力电容器及封闭母线等系统保护及传输设备的制造和营 销。 （2）本年度经营情况 公司全年实现营业收入 348,449,492.28 元，实现利润总额-5,095,127.19 元，实现净利 润-9,214,657.23 元。 23 公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况： 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 输变电及控制设 备制造业 34,828.67 27,433.32 21.23 -17.59 -8.55 下降7.79个百分点 主营业务分产品情况 电力电容器 16,580.15 11,511.34 30.57 -29.37 -18.63 下降9.16 个百分点 封闭母线 5,646.78 4,004.22 29.09 -19.92 -18.88 下降0.90 个百分点 高压隔离开关 12,601.74 11,917.76 5.43 7.37 9.20 下降1.59 个百分点 合计 34,828.67 27,433.32 21.23 -17.59 -8.55 下降7.79个百分点 （3）主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 6,294.49 28.23 华北（含山东） 15,066.39 -36.05 华中 730.97 -72.11 华东 1,707.43 -77.50 华南 3,620.95 87.82 西南 2,576.30 129.54 西北 4,832.14 807.13 合计 34,828.67 -17.59 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 主营业务 注册资本 本公司持股% 总资产 净资产 主营业务收入 净利润 阜新封闭母线有限责任公司 封闭母线 850 万美元 100 24,106 7,850 5,647 98 新东北电气（锦州）电力 电容器有限公司 电力电容器 1545 万美元 100 28,767 14,240 16,580 989 锦州锦容电器有限责任公司 干式高压电容器 300 69.75 578 337 - -68 沈阳高东加干燥设备有限公司 干燥设备 77.85 万美元 70 289 260 - -150 东北电气（北京）有限公司 销售机械设备 200 100 15,911 -664 12,602 -476 东北电气（香港）有限公司 投资和贸易 2000 万美元 100 31,853 15,813 - -776 高才科技有限公司 投资和贸易 1 美元 100 8,935 -5 - -0.6 沈阳凯毅电气有限公司 高压电气设备 100 100 13,304 -25 - -66 沈阳兆利达机械设备有限公司 机械设备 10 100 - - - -0.9 新东北电气集团特高压设备 有限公司 开关控制设备制造 16800 万美元 17.09 342,815 114,920 64,541 -3,692 新东北电气（沈阳）高压 隔离开关有限公司 隔离开关 2150 万美元 25.6 27,754 17,291 1,136 -557 伟达高压电气有限公司 投资和贸易 12626 美元 20.8 20,055 20,049 - -4 24 3、主要供应商、客户情况 前五名供货商采购金额合计 169,875 千元 占采购总额比重 61.96% 前五名销售客户销售金额合计 213,556 千元 占销售总额比重 61.32% （三）报告期内公司的投资情况 1、本报告期内没有募集资金投入，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 2、本报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 投资及收购资产情况请参见本报告书第十（二）项。 （四）报告期内的财务状况、经营成果 1、财务状况、经营成果情况表 单位：人民币元 指标项目 2010 年 2009 年 增减（±%） 1、总资产 844,337,174.25 836,557,537.85 0.93 2、股东权益（不含少数股东权益）304,735,739.20 318,542,326.44 -4.33 3、营业利润 -4,923,564.07 6,839,846.88 - 4、净利润 -9,214,657.23 7,263,664.63 - 5、现金及现金等价物的净增加 11,703,168.30 11,444,003.84 2.26 2、报告期公司主要资产采用的计量属性 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：存货采用成 本与可变现净值孰低计量；长期股权投资、固定资产、无形资产按照取得时初始投资成本计 量。 3、变化较大的资产类情况分析表 单位：人民币元 注:（1）预付账款期末余额较期初增加了 22,636,256.36 元，上升了 862.01%，主要系预付 货款增加所致； （2）应收股利期末余额较期初减少了 7,610,421.57 元，下降了 48.30%，主要系收到新 东北电气集团特高压设备有限公司发放股利所致； （3）存货期末余额较期初增加了 28,028,270.02 元，上升了 40.63%，主要系北京子公司 存货增加所致； （4）长期待摊费用期末余额较期初减少了 3,598,310.80 元，下降了 33.46%，主要系摊 销房屋、土地、机器设备租金所致。 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 同比增减(±%） 预付账款 25,262,242.01 2,625,985.65 862.01 应收股利 8,146,517.15 15,756,938.72 -48.30 存货 97,011,521.94 68,983,251.92 40.63 长期待摊费用 7,155,788.26 10,754,099.06 -33.46 25 4、变化较大的负债类情况分析表 单位：人民币元 注:（1）短期借款期末余额较期初增加了 8,650,000 元，上升了 34.12%，主要系银行借款增 加所致； （2）预收款项期末余额较期初增加了 50,394,872.38 元，上升了 265.75%，主要系预收股 权款所致； （3）应付职工薪酬期末余额较期初增加了 3,016,714.58 元，上升了 224.27%，主要系社 会保险费尚未支付所致； （4）应交税费期末余额较期初减少了 11,499,029.58 元，下降了 83.03%，主要系未交增 值税及企业所得税减少所致； （5）其他非流动负债期末余额较期初减少了 52,956,000.00 元，下降了 56.99%，主要系 对特高压往来款减少所致。 5、变化较大的损益类情况分析表 单位：人民币元 注:（1）营业税金及附加期末余额较期初增加了 366,213.07 元，上升了 371.79%，主要系城 市维护建设税、教育费附加增加所致； （2）销售费用期末余额较期初减少了 18,853,165.89 元，下降了 44.22%，主要系收入减 少、销售费用相应减少所致； （3）资产减值损失期末余额较期初减少了 17,563,223.74 元，下降了 69.01%，主要系本 期计提坏账准备减少所致； （4）营业外支出期末余额较期初增加了 247,218.51 元，上升了 95.28%，主要系本期处 置固定资产净损失所致； （5）所得税费用期末余额较期初减少了 4,537,126.95 元，下降了 1086.48%，主要系递 延所得税减少所致。 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 同比增减（±%） 短期借款 34,000,000.00 25,350,000.00 34.12 预收款项 69,358,377.40 18,963,505.02 265.75 应付职工薪酬 4,361,867.55 1,345,152.97 224.27 应交税费 2,349,683.53 13,848,713.11 -83.03 其他非流动负债 39,964,097.04 92,920,097.04 -56.99 项目 2010 年度 2009 年度 同比增减（±%） 营业税金及附加 464,714.15 98,501.08 371.79 销售费用 23,785,964.90 42,639,130.79 -44.22 资产减值损失 7,886,283.28 25,449,507.02 -69.01 营业外支出 506,692.64 259,474.13 95.28 所得税费用 4,119,530.04 -417,596.91 1086.48 26 （五）公司未来发展展望 1、行业趋势分析 预计“十二五”期间，我国电力工业投资将达 5.3 万亿元，新增装机近 5 亿千瓦。其中， 电源投资约为 2.75 万亿元。2015 年，全国发电装机容量将达到 14.37 亿千瓦左右，年均增 长 8.5%；电网投资约 2.55 万亿元。“十二五”期间是我国特高压电网发展的重要阶段。根 据国家电网的规划，“十二五”期间国家将投资超过 5000 亿元建成“三纵三横”特高压交流 骨干网架和 11 项特高压直流输电工程，“投资额相当于 2 个三峡工程”，其中交流特高压的 投资额约占 2/3。 二零一一年是“十二五”开局之年，国家将大力推动经济发展方式转变，调结构，扩内 需，加快发展低碳经济，提升新能源比例，实施新一轮农电改造，大力推进智能电网建设， 提高大电网优化资源配置能力，发展特高压电网及配电网，公司所处行业的市场前景广阔。 与此同时，市场竞争将进一步加剧，公司将面临更大的挑战。 2、新年度经营计划 公司将按照二零一一年度的生产经营工作总体思路和要求，紧跟市场变化，调整产品结 构，强化技术创新，优化客户市场，保证公司平稳运行，并谋求新的发展机遇。 二零一一年主要工作思路： 一是收集信息，研究市场，分析客户，加大销售力度，提高服务质量；二是加大科研与 新产品研发力度，随着国家智能电网建设的全面展开，积极开发研制适应市场需要的新产品； 同时继续加大技改投入，提高公司核心竞争力；三是进一步加强销售与客户及生产环节的沟 通、协调及衔接工作，提高快速反应能力，提升客户满意度，提升产品品质，提高生产保障 能力；四是通过精细管理，节能降耗；同时加强各种技术攻关与创新，改进工艺、节约资源、 降低成本；五是严格执行各项内控制度，加强财务监控和预算管理，挖潜增效，保证公司现 金流，防范经营风险；六是提升公司整体管理水平，推动公司和谐持续健康发展。 3、公司可能面临的主要风险及对策 （1）行业政策风险 公司所处行业的发展与国家宏观政策（如宏观经济政策、能源政策、环保政策等）有着 密切的联系，尤其是产业政策的变化可能对公司的生产经营造成影响。 对策：公司将进一步加强对本行业和电力行业及相关产业发展政策的研究和预测，掌握 产业政策发展的动态，根据对产业政策变化趋势的判断，及时进行前瞻性的经营决策，以巩 固公司在本行业的地位并稳定发展，防范行业政策引发的公司运营风险。 （2）经营风险 一是主要原材料占产品生产成本的比重大，存在由于国内通货膨胀导致原材料的价格上 涨而直接影响公司盈利水平的风险。二是公司产品面临激烈的市场竞争，产品价格存在不确 定性。公司利润受上下游两个方向的严重挤压，未来有可能对公司产品成本的控制带来一定 的风险。 对策：一方面从原材料供应管理入手，密切关注市场走势及相关经济数据变化情况，及 时把握一手信息，稳定采购成本；另一方面进一步加强技术创新，加大科研与新产品开发力 度，努力提高产品附加值，提升产品盈利水平。 承董事会命 27 苏伟国 董事长 二零一一年十二月十九日 28 八、董事会报告 （一）董事会日常工作情况 报告期内，董事会共召开八次会议，会议情况如下： 1、二零一零年一月二十二日召开五届二十二次会议，审议并批准：《公司章程》修正案； 《第六届董事会成员候选人提名议案》；《第六届监事会成员候选人提名议案》；《第六届 董事会成员年度薪酬预案》；《第六届监事会成员年度薪酬预案》；提请二零一零年三月八 日下午十五时通过现场表决和网络投票方式召开二零一零年度第一次临时股东大会，审议上 述第一至五项议案。 2、二零一零年三月八日召开六届一次会议，审议并批准：《关于选举董事长、副董事长 的议案》；《关于组成董事会各专门委员会的议案》；《关于聘任总经理的议案》；《关于 聘任总经理助理的议案》；《关于由董事长苏伟国先生代行董事会秘书职责的议案》；《关 于聘任证券事务代表的议案》。 3、二零一零年三月二十二日召开六届二次会议，审议并批准：《二零零九年度业绩报告》； 《二零零九年度利润分配预案》；《关于续聘二零一零年度境内审计机构的议案》；《关于 续聘二零一零年度境外审计机构的议案》；《二零零九年度董事会工作报告》；《二零零九 年度总经理工作报告》；《公司内部控制自我评价报告》；《内幕信息知情人管理制度》； 《外部信息使用人管理制度》；《年报信息披露重大差错责任制度》；《关于撤销A股股票交 易特别处理的申请》；上述第一至第五项议案，连同监事会工作报告，提请二零一零年五月 七日召开二零零九年年度股东大会审议。 4、二零一零年四月二十三日召开六届三次会议，审议并批准：《二零一零年第一季度业 绩报告》。 5、二零一零年六月四日召开六届四次会议，审议并批准：《接纳杜凯先生辞任本公司执 行董事等职务的议案》；《提议增补王毅先生为本公司执行董事候选人的议案》；提请二零 一零年七月二十二日召开二零一零年第二次临时股东大会，审议上述第二项议案。 6、二零一零年八月十七日召开六届五次会议，审议并批准：《截至二零一零年六月三十 日止半年度业绩报告》；《截至二零一零年六月三十日止半年度净利润分配方案》。 7、二零一零年十月二十五日召开六届六次会议，审议并批准：《二零一零年第三季度业 绩报告》。 8、二零一零年十一月十五日召开六届七次会议，审议并批准：《出售新东北电气（沈阳） 高压隔离开关有限公司之 25.6%股权投资的议案》；提请二零一零年十二月三十一日召开二 零一零年第三次临时股东大会审议上述股权转让交易事宜。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各项 任务。 （三）公司董事会各专项委员会履职情况 公司董事会各专项委员会履职情况详见于本报告书第五(六)项。 （四）财务摘要 财务摘要详见于本报告书第二(一)项。 29 有关中国会计制度与香港普遍采纳之会计准则的重大差异请详见于本报告书第二（四） 项。 （五）储备 储备变化详情载于会计报表附注。 （六）银行贷款及其它借款 银行贷款及其它借款详情载于会计报表附注。 （七）固定资产 固定资产变化详情载于会计报表附注。 （八）退休福利 本年度本公司采纳会计事务准则第 34 号“员工福利”，此准则对公司的职工福利政策， 如退休福利计划等进行了规范。由于本公司只参加国家规定的职工养老保险制度，第 34 号准 则的应用并未对其财务状况造成重大影响。 （九）股本 股本变化详情见于本报告书第三(一)项。 （十）优先认股权 根据本公司章程及中国法例,并无优先认股权之条款。 （十一）医疗保险制度改革对公司业绩的影响 该政策不对公司业绩造成影响。 （十二）所得税 报告期内，本公司适用的企业所得税税率为 25%，在香港并无应评税利润，详情载于会 计报表附注。 （十三）购买、出售和赎回股份 本公司及附属子公司在本年度内概无购买、出售和赎回本公司之股份。 （十四）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案 本公司董事会建议就截至二零一零年十二月三十一日止利润作如下分配： 本公司本报告期实现归属于上市公司股东的净利润-8,559,879.24 元，全部用于弥补以 前年度亏损，本年末可供股东分配的利润为-1,537,523,975.12 元，故董事会建议本报告期 不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 本公司最近三年没有进行过现金分红。 本公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2009 年 0 7,670,166.70 0 -1,528,964,095.88 2008 年 0 -69,112,495.33 0 -1,536,634,262.58 2007 年 0 -340,874,097.62 0 -1,467,521,767.25 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% （十五）公司外汇风险 本公司大部分收入、支出、资产及负债均为人民币或以人民币结算，汇率的波动对公司 无重大影响。 30 （十六）按照《香港财务报告准则》所做的公司财务状况分析 报告期内，本公司的资金流动性、财政资源、资本结构及资产抵押情况： 本年度末货币资金余额为 7,479 万元。 本公司的资金需求无明显的季节性规律。 资金来源主要为：一是公司经营性现金流入，二是向金融机构借款。 本年度末银行贷款为 3,400 万元，占总资产的 4.03%，为固定及浮动利率借款。 本公司的资本负债率为 10.73%（资本负债率=银行贷款总额/股本及储备总额*100%）。 二零一零年度末公司用于抵押的固定资产及土地净值为 2,420.3 万元。 或有事项请见综合财务报表附注。 （十七）独立董事专项说明及独立意见 吴启成、项永春、王云孝作为东北电气发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等有关文件规定，根据公司董事会向我们提交的 相关资料,我们审阅了所提供的资料,在保证所获得资料真实、准确、完整的基础上,本着实事 求是的态度，我们发表如下专项说明和独立意见： 1、对公司内部控制自我评价的独立董事意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列公司管理制 度，公司内部控制制度较为健全完善，上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关 法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行， 公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、 充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部 控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 2、关于公司对外担保的专项说明及独立意见 截止本报告期末，公司对外提供担保的实际发生银行占用额为 10,007 万元，故公司实际 承担担保责任额度为 10,007 万元。另外公司为控股子公司提供担保及子公司互保金额合计 1,700 万元，公司担保总额占本公司上年度经审计净资产的 31.17%。 报告期内，公司切实遵守监管部门的有关规定，审慎对待和处理对外担保事宜，没有为 股东、实际控制人及其关联方提供担保，信息披露充分完整，对外担保风险得到充分揭示并 能得到有效的控制。今后，公司应继续严格执行公司章程规定，加强对外担保管理，同时妥 善处理已经提供的担保。 3、关于续聘境内外审计机构的独立意见 深圳市鹏城会计师事务所有限公司和香港丁何关陈会计师行分别为本公司二零一零年 度财务报告审计机构，根据其在审计本公司二零一零年度报告过程中的表现，我们相信深圳 市鹏城会计师事务所有限公司和香港丁何关陈会计师行具有履职能力，能尽职提供服务，及 时沟通审计中的情况，我们同意继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司和香港丁何关陈 会计师行为本公司二零一一年度财务报告审计机构。 4、关于关联交易的独立意见 独立董事认为，未发现与公司关联人之间有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的 关联交易情况。公司依法运作，公司财务情况、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在 31 问题。 5、关于公司收购、出售资产的独立意见 独立董事认为，公司收购资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公平、 合理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东利益或造成公司资产流失的情 况发生。 6、对本次利润分配预案的独立意见 本公司本报告期实现归属于上市公司股东的净利润-8,559,879.24 元，全部用于弥补以 前年度亏损，本年末可供股东分配的利润为-1,537,523,975.12 元，故董事会建议本报告期 不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司董事会作出二零一零年度拟不进行利润分配的决定合理，不实施现金派息符合公司 目前实际情况。同意董事会的意见，同意提交公司股东大会审议。 32 九、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，监事会共召开六次会议，会议情况如下： 1、二零一零年一月二十二日召开五届二十次会议，审议并批准：《第六届监事会股东代 表监事候选人提名议案》；《第六届监事会成员年度薪酬预案》。 2、二零一零年三月八日召开六届一次会议，审议并批准：选举董连生先生为监事会主席。 3、二零一零年三月二十二日召开六届二次会议，审议并批准：《公司二零零九年度监事 会工作报告》；《二零零九年度业绩报告》；《二零零九年度净利润分配预案》；《公司内 部控制自我评价报告》。 4、二零一零年四月二十三日召开六届三次会议，审议并批准：《二零一零年第一季度业 绩报告》。 5、二零一零年八月十七日召开六届四次会议，审议并批准：《二零一零年半年度报告》； 《二零一零年半年度监事会工作报告》；董事会其他决议事项。 6、二零一零年十月二十五日召开六届五次会议，审议并批准：《二零一零年第三季度业 绩报告》。 （二）监事会对公司相关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为，报告期内公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，以及比较完善的内 部控制制度。公司股东大会和各次董事会决策程序合法，公司董事、独立董事、经理及其他 高级管理人员严格依法履行职责，在执行公司职务时无违反纪律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务状况 监事会认为，报告期内公司财务部门能够认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立 健全了公司内部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投 资者的利益。公司二零一零年度财务报告真实地反映了公司财务状况与经营成果。审计师出 具的审计报告，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司二零一零年度财务状况和 经营成果。 3、公司收购、出售资产情况 监事会认为，公司收购、出售资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公 平、合理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情 况发生。 4、关联交易 监事会认为，未发现与公司关联人之间有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的关 联交易情况。 5、对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《内部控制指引》、《关于做好上市公司二零一零年年度报告工作 的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按 33 照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正 常进行，保护了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部及人员配备齐全到位，保证了公司内部控 制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）报告期内，公司不存在违反深交所《内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情 形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控 制的实际情况。 承监事会命 董连生 监事会主席 二零一一年十二月十九日 34 十、重要事项 （一）、重大诉讼及仲裁事项 中国长城资产管理公司沈阳办事处诉公司人民币35,175万元欠款纠纷案 因沈阳高压开关有限责任公司（简称“沈高公司”）未能偿还到期债务，中国长城资产 管理公司沈阳办事处（简称“长城公司”）曾于二零零九年二月二十四日向辽宁省高级人民 法院（简称“辽宁省高院”）提起诉讼，请求法院判令沈高公司偿还债务本金35,175万元及 利息。本公司于二零零九年八月十一日收到辽宁省高院送达的长城公司起诉状及追加被告申 请书，长城公司于二零零九年五月十八日再向辽宁省高院提起诉讼，追加起诉本公司为被告， 请求法院判令本公司承担连带责任。根据本公司收到的辽宁省高院（2009）辽民二初字第12 号一审民事判决书，判决沈高公司依法偿还所欠长城公司债务本金35,175万元及利息的债务， 同时驳回长城公司对本公司的诉讼请求。长城公司已就辽宁省高院一审判决结果向最高人民 法院提出上诉。 以上事项详情请见二零零九年八月十二日和二零一零年二月十六日之临时公告。 本报告期内，除上述诉讼事项外，以及就董事所知，本公司概无其它任何尚未了结或面 临之重大诉讼或索偿。 （二）本报告期内公司收购及出售资产情况 增资阜新封闭母线有限责任公司 公司董事会二零一零年七月一日审议并批准本公司全资附属公司沈阳凯毅电气有限公司 以人民币现金折合570万美元出资认购本公司全资附属公司阜新封闭母线有限责任公司全部 新增股本，二零一零年八月十日完成工商变更登记。 （三）本报告期内公司无证券投资事项 （四）本报告期内，公司没有持有其他上市公司的股权、参股商业银行、证券公司、保 险公司、信托公司和期货公司等金融企业的股权，以及没有参股拟上市公司等投资事项。 （五）关联交易 本公司在报告期内未发生《深圳证券交易所股票上市规则》规定的关联交易，同时在报 告期内不存在与关联方之间的债权债务往来情况。 （六）关联方资金占用 本报告期公司未发生控股股东占用公司资金情况。其他关联方占用公司资金情况请参见 财务报表附注之“关联方关系及交易”。 （七）重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项，无委托理财、委托贷款事项。 2、担保事项： 本报告期内，公司没有新的担保事项。 截止本报告期末，公司对外提供担保的实际发生银行占用额为 10,007 万元，故公司实际 承担担保责任额度为 10,007 万元。另外公司为控股子公司提供担保及子公司互保金额合计 1,700 万元，公司担保总额占本公司上年度经审计净资产的 31.17%。 (1)公司对外担保情况 35 二零一零年度，公司对外担保实际发生占用额为 10,007 万元，其中新东北电气沈阳特高 压设备有限公司占用额为 2,302 万元，为锦州电力电容器有限责任公司担保余额为 5,290 万 元；为沈阳金都饭店有限公司担保余额为 2,415 万元。 (2)公司对控股子公司的担保情况 公司为控股子公司新东北电气(锦州)电力电容器有限公司提供担保 1,500 万元。 (3)公司为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保情况 截止本报告期末，本公司为资产负债率超过 70％的锦州电力电容器有限责任公司提供的 债务担保余额为 5,290 万元，占公司二零一零年度经审计净资产（不含少数股东权益）的 16.79%，已于二零零七年度全额预计负债。 （4）公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 （八）公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 本公司实际控制人新东北电气投资有限公司在股权分置改革中作出特别承诺：持有东北 电气的股份自改革方案实施之日起，36 个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易出售或转让， 期满后通过深圳证券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不低于人民币 5 元/股。 本报告期内，新东北电气投资有限公司完全遵守承诺。 另外，本公司持有 17.09%股权投资的新东北电气集团特高压设备有限公司（原名新东北 电气（沈阳）高压开关有限公司）承诺两年内不予追偿公司欠款人民币 39,964,097.04 元。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 请参见本报告书第五（六）12项。 （十）公司无股权激励计划 （十一）报告期内，公司、公司董事会及董事无因受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理 层有关人员无被采取司法强制措施的情况。 （十二）报告期内公司未发生其它在《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办 法》第三十条所列的重大事件。 （十三）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定和 要求，在接待投资者的调研以及媒体采访时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单 独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况，保证了公司信息披露的公平性。 （十四）二零一零年主要事项公告索引 报告期内，公司所有公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及信息披露网站上，请 详见“巨潮资讯网 ”， “香港交易所「披露易」网站 http://www.hkexnews.hk， “本公司网站 www.nee.hk”，主要信息披露情况如下： 发布公告日期 公告事项 2010-01-22 董事会决议公告 2010-03-08 二零一零年第一次临时股东大会投票结果公告 2010-03-15 诉讼进展公告 2010-04-12 二零零九年年度报告 2010-04-26 二零一零年第一季度业绩报告 36 2010-05-07 股东周年大会投票结果公告 2010-06-04 执行董事辞任公告 2010-07-22 二零一零年第二次临时会东大会投票结果公告 2010-09-02 二零一零年半年度报告 2010-10-25 二零一零年第三季度业绩报告 2010-11-16 须予披露交易 2010-12-31 二零一零年第三次临时股东大会投票结果公告 （十五）期后事项 1、出售新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司之 25.6%股权投资 经二零一零年十二月三十一日召开的二零一零年第三次临时股东大会审议并接纳，本公 司将全资附属公司东北电气（香港）有限公司所持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有 限公司之 25.6%股权投资以人民币 5,280 万元为代价出售给香港新旭国际有限公司（该公司 及其最终实益拥有人均为本公司及本公司关连人士之独立第三方），并于二零一一年二月十七 日完成工商变更登记。 2、董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）因工作变动，二零一一年四月十一日毕建忠先生提出辞去所担任的本公司执行董事、 总经理等职务的申请，经二零一一年四月十一日六届九次董事会会议批准生效（详见二零一一 年四月十一日公司发出的公告）。 （2）经二零一一年四月十一日六届九次董事会会议批准，由董事长苏伟国先生兼任总经 理职务；经苏伟国先生提名，聘任刘彤焱先生为副总经理，任期与本届董事会相同（详见二零 一一年四月十一日公司发出的公告）。 （3）二零一一年五月六日召开的二零一零年度股东大会选举刘彤焱先生、刘兵先生为执 行董事，任期与本届董事会相同，到二零一三年三月七日（详见二零一一年五月六日公司发出 的公告）。 3、更正按照中国会计准则制度编制的二零一零年度财务账目和业绩报告 二零一一年十一月十九日六届十四次董事会会议批准了更正后的按照中国会计准则制度 编制的二零一零年度财务账目和业绩报告。 37 十一、年度股东大会通告 兹通告：东北电气发展股份有限公司（“本公司”）谨订于二零一一年五月六日上午九时 在中国沈阳市铁西区兴顺街 2 号公司会议室举行二零一零年度股东大会，籍以处理如下事项： （一）审议《二零一零年度业绩报告》； （二）审议《二零一零年度利润分配预案》： 本公司本报告期实现归属于上市公司股东的净利润-8,559,879.24 元，全部用于弥补以 前年度亏损，本年末可供股东分配的利润为-1,537,523,975.12 元，故董事会建议本报告期 不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 （三）审议《关于续聘二零一一年度境内审计机构的议案》： 建议续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司二零一一年度境内会计审计机构， 聘期一年，授权董事会厘定其薪酬。 （四）审议《关于续聘二零一一年度境外审计机构的议案》： 建议续聘香港丁何关陈会计师行为本公司二零一一年度境外会计审计机构，聘期一年， 授权董事会厘定其薪酬。 （五）审议《二零一零年度董事会工作报告》； （六）审议《二零一零年度监事会工作报告》； （七) 审议《提议增补刘兵先生为本公司执行董事候选人的议案》。 经本公司董事会提名委员会提名，董事会同意刘兵先生为增补执行董事候选人，任期与 本届董事会相同，到二零一三年三月七日。 附注： 1、凡持有本公司 A 股，并于二零一一年四月二十九日收市时在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司登记在册的股东，有权出席会议并表决。 2、为了确定有权出席股东大会Ｈ股股东名单，本公司将于二零一一年四月六日至二零一 一年五月六日期间(首尾两天包括在内)，暂停办理Ｈ股股东股份过户登记。于二零一一年四 月五日收市时登记在册的股东有权出席会议并于会上表决。凡欲出席会议的Ｈ股股东须于二 零一一年四月五日下午 16:30 前，将所有过户文件连同有关股票交回本公司Ｈ股过户登记处， 地址为香港皇后大道东一八三号合和中心十七楼，香港证券登记有限公司办事处。 3、凡欲出席会议的股东需填写回执并于二零一一年四月十六日前，将此回执寄回本公司。 4、任何有权出席股东大会并表决的股东，均有权委派一位或多个人(不论该人是否为股 东)作为其股东代理人，代其出席及表决。 5、股东代理人委任表格连同签署人的经公证的授权书或其它授权文件（如有的话）最迟 须在股东大会召开 24 小时前交回本公司，方为有效。 6、股东大会会期半天，往返及食宿费自理。 承董事会命 苏伟国 董事长 二零一一年十二月十九日 38 十二、备查文件目录 在本公司董事会办公室备下列文件以供查询： （一）载有本公司董事长、财务负责人、财务部长签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿； （四）公司年度报告正本。 39 十三、审计报告 深鹏所股审字[2011]0054 号 东北电气发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东北电气发展股份有限公司（以下简称东北电气公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2010 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司 所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是东北电气公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755）8223 7549 40 三、审计意见 我们认为，东北电气公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了东北 电气公司 2010 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2010 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 2011 年 12 月 19 日 赵慰情 中国注册会计师 彭 昕 41 东北电气发展股份有限公司 财 务 报 表 合并资产负债表 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 74,789,999.34 65,253,681.04 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 应收票据 五、2 840,000.00 730,000.00 应收账款 五、3 225,803,047.65 257,446,709.33 预付款项 五、4 25,262,242.01 2,625,985.65 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 五、5 8,146,517.15 15,756,938.72 其他应收款 五、6 15,254,369.48 13,170,240.00 买入返售金融资产 - - 存货 五、7 97,011,521.94 68,983,251.92 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 447,107,697.57 423,966,806.66 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、9 297,145,797.61 303,877,580.46 投资性房地产 - - 固定资产 五、10 75,010,292.04 81,125,659.63 在建工程 五、11 445,633.81 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、12 4,742,149.69 4,922,639.81 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、13 7,155,788.26 10,754,099.06 递延所得税资产 五、14 12,729,815.27 11,910,752.23 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 397,229,476.68 412,590,731.19 - - 资产总计 844,337,174.25 836,557,537.85 法定代表人：苏伟国 主管会计工作负责人：刘彤焱 会计机构负责人： 王洪玲 42 合并资产负债表(续) 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、17 34,000,000.00 25,350,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 应付账款 五、18 187,578,403.76 153,375,840.11 预收款项 五、19 69,358,377.40 18,963,505.02 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、20 4,361,867.55 1,345,152.97 应交税费 五、21 2,349,683.53 13,848,713.11 应付利息 - - 应付股利 40,017.86 40,017.86 其他应付款 五、22 74,715,315.30 84,164,434.70 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 五、23 468,446.97 587,446.97 流动负债合计 372,872,112.37 297,675,110.74 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 五、24 124,967,867.25 124,967,867.25 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 五、25 39,964,097.04 92,920,097.04 非流动负债合计 164,931,964.29 217,887,964.29 负债合计 537,804,076.66 515,563,075.03 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、26 873,370,000.00 873,370,000.00 资本公积 五、27 883,422,403.92 883,422,403.92 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、28 108,587,124.40 108,587,124.40 一般风险准备 - - 未分配利润 五、29 -1,537,523,975.12 -1,528,964,095.88 外币报表折算差额 -23,119,814.00 -17,873,106.00 归属于母公司所有者权益合计 304,735,739.20 318,542,326.44 少数股东权益 1,797,358.39 2,452,136.38 所有者权益合计 306,533,097.59 320,994,462.82 负债和所有者权益总计 844,337,174.25 836,557,537.85 43 母公司资产负债表 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 38,486.92 35,497.71 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十一、1 - - 预付款项 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十一、2 432,929,459.41 490,776,479.71 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 432,967,946.33 490,811,977.42 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、3 157,637,418.63 157,737,418.63 投资性房地产 - - 固定资产 564,689.27 861,330.60 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 非流动资产合计 158,202,107.90 158,598,749.23 资产总计 591,170,054.23 649,410,726.65 44 母公司资产负债表(续) 编制日期：2010 年 12 月 31 日 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 - - 预收款项 665,000.00 665,000.00 应付职工薪酬 40,092.79 39,188.90 应交税费 37,099.07 37,597.62 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 80,921,500.61 80,546,271.43 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 81,663,692.47 81,288,057.95 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 124,967,867.25 124,967,867.25 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 39,964,097.04 92,920,097.04 非流动负债合计 164,931,964.29 217,887,964.29 负债合计 246,595,656.76 299,176,022.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 资本公积 979,214,788.45 979,214,788.45 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 108,587,124.40 108,587,124.40 一般风险准备 - - 未分配利润 -1,616,597,515.38 -1,610,937,208.44 所有者权益（或股东权益）合计 344,574,397.47 350,234,704.41 负债和所有者权益（或股东权益）总计 591,170,054.23 649,410,726.65 45 合并利润表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 348,449,492.28 423,742,945.28 其中：营业收入 五、30 348,449,492.28 423,742,945.28 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 351,940,725.23 415,225,958.46 其中：营业成本 五、30 274,503,428.42 300,957,971.39 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、31 464,714.15 98,501.08 销售费用 五、32 23,785,964.90 42,639,130.79 管理费用 五、33 43,656,778.50 44,564,264.84 财务费用 五、34 1,643,555.98 1,516,583.34 资产减值损失 五、35 7,886,283.28 25,449,507.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 -1,432,331.12 -1,677,139.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,432,331.12 -1,677,139.94 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,923,564.07 6,839,846.88 加：营业外收入 五、37 335,129.52 265,694.97 减：营业外支出 五、38 506,692.64 259,474.13 其中：非流动资产处置损失 386,391.33 157,163.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,095,127.19 6,846,067.72 减：所得税费用 五、39 4,119,530.04 -417,596.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,214,657.23 7,263,664.63 归属于母公司所有者的净利润 -8,559,879.24 7,670,166.70 少数股东损益 -654,777.99 -406,502.07 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 五、40 -0.01 0.01 （二）稀释每股收益 五、40 -0.01 0.01 七、其他综合收益 五、41 -5,246,708.00 -264,873.46 八、综合收益总额 -14,461,365.23 6,998,791.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 -13,806,587.24 7,405,293.24 归属于少数股东的综合收益总额 -654,777.99 -406,502.07 46 母公司利润表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 2,803,418.81 减：营业成本 - 2,038,808.56 营业税金及附加 - - 销售费用 - 26,557.00 管理费用 5,394,370.33 7,672,377.30 财务费用 -1,661.95 -15,887.47 资产减值损失 253,482.15 117,136.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、4 -11,593.68 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,657,784.21 -7,035,572.79 加：营业外收入 - - 减：营业外支出 2,522.73 25,000.00 其中：非流动资产处置损失 25,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,660,306.94 -7,060,572.79 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,660,306.94 -7,060,572.79 五、每股收益： - - （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 -5,660,306.94 -7,060,572.79 47 合并现金流量表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 399,388,743.16 365,630,125.35 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 151,563.90 收到其他与经营活动有关的现金 五、42、（1） 29,024,945.92 116,771,415.48 经营活动现金流入小计 428,413,689.08 482,553,104.73 购买商品、接受劳务支付的现金 286,046,872.00 238,671,134.17 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 24,077,502.50 27,544,867.43 支付的各项税费 30,098,950.13 20,319,307.02 支付其他与经营活动有关的现金 五、42、（2） 88,163,061.05 173,778,941.41 经营活动现金流出小计 428,386,385.68 460,314,250.03 经营活动产生的现金流量净额 27,303.40 22,238,854.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 7,291,750.08 4,309,753.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 103,886.40 100,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 7,395,636.48 4,409,753.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,219,693.76 16,327,142.71 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,219,693.76 16,327,142.71 投资活动产生的现金流量净额 5,175,942.72 -11,917,388.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 34,000,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 34,000,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 25,350,000.00 10,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,102,956.29 1,509,296.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 27,452,956.29 11,609,296.27 筹资活动产生的现金流量净额 6,547,043.71 1,390,703.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -47,121.53 -268,165.85 五、现金及现金等价物净增加额 11,703,168.30 11,444,003.84 加：期初现金及现金等价物余额 42,180,943.54 30,736,939.70 六、期末现金及现金等价物余额 53,884,111.84 42,180,943.54 48 母公司现金流量表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 12,490,058.00 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 22,184,801.22 117,513,292.78 经营活动现金流入小计 22,184,801.22 130,003,350.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,840,300.00 支付给职工以及为职工支付的现金 1,797,785.86 1,943,418.22 支付的各项税费 28,365.54 711,627.26 支付其他与经营活动有关的现金 20,443,203.24 124,257,671.22 经营活动现金流出小计 22,269,354.64 132,753,016.70 经营活动产生的现金流量净额 -84,553.42 -2,749,665.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 88,406.32 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 88,406.32 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,690.00 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,690.00 投资活动产生的现金流量净额 88,406.32 -5,690.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -863.69 - 五、现金及现金等价物净增加额 2,989.21 -2,755,355.92 加：期初现金及现金等价物余额 35,497.71 2,790,853.63 六、期末现金及现金等价物余额 38,486.92 35,497.71 49 合并所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,528,964,095.88 -17,873,106.00 2,452,136.38 320,994,462.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,528,964,095.88 -17,873,106.00 2,452,136.38 320,994,462.82 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -8,559,879.24 -5,246,708.00 -654,777.99 -4,217,498.46 （一）净利润 - - - - - - -8,559,879.24 - -654,777.99 1,029,209.54 （二）其他综合收益 - - - - - - - -5,246,708.00 - -5,246,708.00 上述（一）和（二）小计 - - - - - - -8,559,879.24 -5,246,708.00 -654,777.99 -4,217,498.46 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 108,587,124.40 - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 四、本期期末余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,537,523,975.12 -23,119,814.00 1,797,358.39 316,776,964.36 50 合并所有者权益变动表 编制年度：2009 年度 编制单位： 东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,536,634,262.58 -17,608,232.54 2,858,638.45 313,995,671.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,536,634,262.58 -17,608,232.54 2,858,638.45 313,995,671.65 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - 7,670,166.70 -264,873.46 -406,502.07 6,998,791.17 （一）净利润 - - - - - - 7,670,166.70 - -406,502.07 7,263,664.63 （二）其他综合收益 - - - - - - - -264,873.46 - -264,873.46 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 7,670,166.70 -264,873.46 -406,502.07 6,998,791.17 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 四、本期期末余额 873,370,000.00 883,422,403.92 - - 108,587,124.40 - -1,528,964,095.88 -17,873,106.00 2,452,136.38 320,994,462.82 51 母公司所有者权益变动表 编制年度：2010 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,610,937,208.44 350,234,704.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,610,937,208.44 350,234,704.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -5,660,306.94 4,583,559.83 （一）净利润 - - - - - - -5,660,306.94 4,583,559.83 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - -5,660,306.94 4,583,559.83 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - （七）其他 四、本期期末余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,616,597,515.38 354,818,264.24 52 母公司所有者权益变动表 编制年度：2009 年度 编制单位：东北电气发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,603,876,565.65 357,295,347.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年年初余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,603,876,565.65 357,295,347.20 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -7,060,642.79 -7,060,642.79 （一）净利润 - - - - - - -7,060,642.79 -7,060,642.79 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - -7,060,642.79 -7,060,642.79 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - （七）其他 四、本期期末余额 873,370,000.00 979,214,788.45 - - 108,587,124.40 - -1,610,937,208.44 350,234,704.41 法定代表人：苏伟国 主管会计工作负责人：刘彤焱 会计机构负责人： 王洪玲 53 东北电气发展股份有限公司 财务报表附注 2010 年度 一、公司基本情况 1．公司注册地：沈阳市浑南高新技术产业开发区 78 号，总部地址：辽宁省沈阳市铁西区兴顺街 2 号。 法定代表人：苏伟国。 2．本公司主要从事生产制造输变电设备及附件、销售自产产品并提供相关售后服务；输变电技术开 发、咨询、转让及试验服务。注册资本为人民币 873,370,000 元。 3．本公司母公司也是集团最终母公司为新东北电气投资有限公司。 4．公司历史沿革： 东北电气发展股份有限公司(原东北输变电机械制造股份有限公司)(以下简称“本公司”或“公司”)是经 沈阳市企业体制改革委员会沈体改发(1992)81 号文批准，以东北输变电设备集团作为主发起人，采取定向 募集方式设立的股份有限公司。公司成立于 1993 年 2 月 18 日，成立时的股份为 82,454 万股，1995 年调 整为 58,542 万股。公司于 1995 年在香港发行 H 股 25,795 万股，并于当年 7 月 6 日在香港联合交易所有限 公司上市交易。同年公司向国内社会公众公开发行 A 股 3,000 万股，并于 1995 年 12 月 13 日在深圳证券 交易所上市交易。 5．财务报告的批准报出者为公司六届十四次董事会，财务报告批准报出日为 2011 年 12 月 19 日。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 54 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2010 年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的， 母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项 资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整 的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费 用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合 并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价 付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资 55 产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1） A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范 围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公 司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数 股东权益后合并编制而成。 B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调 整后合并。 C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期 的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报 表中单独列示。 E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或 前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起编 制备考利润表。 F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对个别财务报表进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 56 （1）外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当 月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。。 B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折 算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 等四类。 （2）金融资产的计量： A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 57 费用。但是，下列情况除外： a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值 日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产转移： 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时， 终止确认该金融资产。 （5）金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下 列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投 资成本； G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （6）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； 58 B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准 备； C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应 收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单 独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时 性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况 等确定单项金额重大的应收款项标准为 100 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大 的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 账龄分析 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 59 2 年以内 - - 2-3 年 40% 40% 3-4 年 60% 60% 4 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。 坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为库存商品、原材料、在产品、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个 存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可 变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存法。 60 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。 包装物 包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资 成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 61 长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股 权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期 股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认方法 A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致 的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。 62 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果 存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股 权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。 13、投资性房地产 本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。 本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损 益。 本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者 的差额计提减值准备。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 63 产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产 的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 3% 2.43%-4.85% 机器设备 8-20 3% 4.85%-12.13% 运输设备其他 6-17 3% 5.71%-16.17% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金 额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在 建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有 关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工 程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 64 （2）在建工程减值准备 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所 带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后 会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满 足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 17、无形资产 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用 权等。 （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入 当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行 65 复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （4）无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无 形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值 准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资 产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均 摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担 的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够 收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账 面金额。 66 20、收入 （1）销售商品收入 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、政府补助 包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 67 B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： A、商誉的初始确认； B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件 的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 23、主要会计政策、会计估计的变更 公司本期无会计政策、会计估计变更。 24、前期会计差错更正 公司本期无前期会计差错更正。 25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 68 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额减可抵扣进项税额 17% 营业税 应纳税收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%、4% 企业所得税 应纳税所得额 见三、2 2、税收优惠及批文 （1）公司及公司之子公司锦州锦容电器有限责任公司、沈阳凯毅电气有限公司、沈阳高东加干燥设 备有限公司、沈阳兆利达机械设备有限公司、新东北电气(锦州)电力电容器有限公司及东北电气（北京） 有限公司的企业所得税税率为 25%。 （2）公司之子公司阜新封闭母线有限责任公司(以下简称“阜封”)于 2005 年 11 月变更为外商投资企 业，该公司申请的注册资本为美元 280 万，2006 年 1 月外方资金全部到位。2010 年 8 月注册资本变更为 美元 850 万，并申请变更为中外合资企业，企业所得税率为 25%。根据《中华人民共和国企业所得税法》 的规定，本法公布前已经批准设立的企业，依照当时的税收法律、行政法规规定，享受定期减免税优惠的， 按照国务院规定，可以在本法施行后继续享受到期满为止。阜封本年度系在享受“两免三减半”的企业所 得税优惠期内，即经辽宁省阜新市国家税务局阜国税函（2007）58 号批复，阜封 2006 年至 2007 年免缴企 业所得税，2008 年至 2010 年减半缴纳企业所得税。 （3）东北电气(香港)有限公司系公司在中国香港特别行政区注册成立的全资子公司，利得税税率为 16.5%。 69 （4）高才科技有限公司(以下简称“高才科技”)系公司之子公司东北电气(香港)有限公司在英属维尔 京群岛注册成立的全资子公司，不需要缴纳企业所得税。 70 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股 比例 表决权 比例 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 东北电气（香港）有限 公司 全资子 公司 香港 贸易 2000 万美元 投资、贸易 2000 万美元 - 100% 100% 是 - - - 高才科技有限公司 全资子 公司 英属维尔 京群岛 投资 1 美元 投资 1 美元 - 100% 100% 是 - - - 东北电气（北京）有限 公司 全资子 公司 北京 销售 200 万元人民币 销售机械设备、电子 设备、五金交电等 200 万元人民币 - 100% 100% 是 - - - 沈阳凯毅电气有限公司 全资子 公司 沈阳 制造 100 万元人民币 制造高压电气设备、 开关控制设备、电力 电容器等 100 万元人民币 - 100% 100% 是 - - - 沈阳兆利达机械设备有 限公司 全资子 公司 沈阳 销售 10 万元人民币 机械设备、输变电设 备等经销 10 万元人民币 - 100% 100% 是 - - - 阜新封闭母线有限责任 公司 全资子 公司 阜新 制造 850 万美元 制造封闭母线 512.87 万美元 - 100% 100% 是 - - - 注 1、沈阳兆利达机械设备有限公司已于 2010 年 1 月 21 日办理工商注销登记。 注 2、本期沈阳凯毅电气有限公司对阜新封闭母线有限责任公司增资美元 570 万，期末实际出资额美元 232.87 万，东北电气发展股份有限公司间接持有阜新封 闭母线有限责任公司股权比例仍为 100%。 71 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例 表决权 比例 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 新东北电气（锦州） 电力电容器有限公司 全 资 子 公司 锦州 制造 1545 万美元 生 产 电 力电 容 器、无功补偿装 置等 1545 万美元 - 100% 100% 是 - - - 锦州锦容电器有限责 任公司 控 股 子 公司 锦州 制造 300 万元人民币 干 式 高 压电 容 器组等 209.25 万元人民币 - 69.75% 69.75% 是 1,018,504.38 - - （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 持股 比例 表决权 比例 是否 合并 报表 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 沈阳高东加干燥设 备有限公司 控股子 公司 沈阳 制造 77.85 万美元 制 造 金 属 柜 及 干 燥 设备 54.495 万美元 - 70% 70% 是 778,854.01 - - 注 1：沈阳高东加干燥设备有限公司 2009 年 10 月进入清算程序，目前清算正在进行当中。 72 2、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 3、本期合并范围发生变更的说明 不再纳入合并范围的情况 2010 年 1 月 21 日沈阳兆利达机械设备有限公司办理工商注销登记手续，故本期间将沈阳兆利达机械 设备有限公司 2010 年 1 月份损益纳入合并报表。 4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的主体 无 (2) 本期不再纳入合并范围的主体 单位：元 币种：人民币 名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润 沈阳兆利达机械设备有限公司 - -8,988.35 5、本期无发生的同一控制下企业合并 6、本期无发生的非同一控制下企业合并 7、本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司 8、本期无发生的反向购买 73 9、本期无发生的吸收合并 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 东北电气（香港）有限公司及高才科技有限公司，系以港币为记账本位币的境外子公司。期末在折合 人民币财务报表时，所有资产、负债项目按照资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期 汇率近似的汇率折算。由于折算汇率不同产生的折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单设外币报 表折算差额项目反映。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 24,718.13 1.00 24,718.13 13,815.27 1.00 13,815.27 美元 1,162.34 6.6227 7,697.83 1,162.34 6.8282 7,936.69 小计 - - 32,415.96 - - 21,751.96 银行存款： 人民币 52,742,620.16 1.00 52,742,620.16 40,506,278.03 1.00 40,506,278.03 港币 925,086.08 0.85093 787,183.50 1,868,247.52 0.8805 1,644,991.94 美元 46,479.60 6.6227 308,496.04 364.43 6.8282 2,502.22 欧元 563.03 8.9347 5,030.51 563.03 9.2452 5,205.32 日元 255.00 0.0596 15.19 255.00 0.0616 15.71 瑞士法郎 33.13 5.7860 191.69 33.13 5.9873 198.36 小计 - - 53,843,537.09 - - 42,159,191.58 74 其他货币资金： 人民币 20,914,046.29 1.00 20,914,046.29 23,072,737.50 1.00 23,072,737.50 小计 20,914,046.29 - 20,914,046.29 23,072,737.50 - 23,072,737.50 合计 - 74,789,999.34 - 65,253,681.04 货币资金说明： 1、期末其他货币资金中存入指定银行的履约保函保证金存款为 20,905,887.50 元。 2、上述保证金存款的期限均为三个月以上。 2、应收票据 （1）应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 840,000.00 730,000.00 （2）期末公司无质押的应收票据情况。 （3）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 重庆嘉湘工贸有限公司 2010.7.6 2011.1.6 15,782.50 已到期兑付 无锡华茂自动化成套设备有限公司 2010.7.9 2011.1.9 30,000.00 已到期兑付 重庆山伦摩托销售有限公司 2010.7.13 2011.1.13 20,000.00 已到期兑付 重庆聚兴交通机械有限公司 2010.7.15 2011.1.15 10,000.00 已到期兑付 重庆恒胜集团有限公司 2010.7.16 2011.1.16 30,000.00 已到期兑付 重庆东风渝安汽车销售有限公司 2010.7.20 2011.1.20 120,000.00 已到期兑付 石家庄市辛发电器有限公司 2010.7.20 2011.1.20 50,000.00 已到期兑付 重庆东风渝安汽车销售有限公司 2010.7.20 2011.1.20 150,000.00 已到期兑付 重庆鑫源摩托股份有限公司 2010.7.20 2011.1.20 150,000.00 已到期兑付 成都九鼎科技（集团）有限公司 2010.7.21 2011.1.21 100,000.00 已到期兑付 75 重庆建设工业（集团）有限责任公司 2010.7.21 2011.1.21 64,750.00 已到期兑付 中国长安汽车集团有限公司四川建安车桥 分公司 2010.7.21 2011.1.21 40,000.00 已到期兑付 中国长安汽车集团有限公司四川建安车桥 分公司 2010.7.21 2011.1.21 50,000.00 已到期兑付 重庆建设工业（集团）有限责任公司 2010.7.21 2011.1.21 300,000.00 已到期兑付 重庆建设车用空调有限责任公司 2010.7.21 2011.1.21 49,225.44 已到期兑付 徐州淮海药业有限公司 2010.7.22 2011.1.22 38,718.60 已到期兑付 山东汇能电气有限公司 2010.7.27 2011.1.27 129,130.00 已到期兑付 重庆腾翔实业有限公司 2010.7.29 2011.1.28 100,000.00 已到期兑付 浙江华网电气有限公司 2010.7.29 2011.1.29 100,000.00 已到期兑付 廊坊市华胜实业有限公司 2010.7.29 2011.1.29 100,000.00 已到期兑付 重庆富皇混凝土有限公司 2010.8.4 2011.2.4 500,000.00 已到期兑付 常熟市华菱砂轮有限公司 2010.8.11 2011.2.11 30,000.00 已到期兑付 江苏国艾电气有限公司 2010.8.12 2011.2.11 73,871.00 已到期兑付 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 2010.8.25 2011.2.24 60,000.00 已到期兑付 河南新乡鸿泰纸业有限公司 2010.8.25 2011.2.25 50,000.00 已到期兑付 吉林电力股份有限公司 2010.8.26 2011.2.26 660,000.00 已到期兑付 重庆东方纺织（集团）有限公司 2010.8.27 2011.2.27 300,000.00 已到期兑付 苏州市吴通通讯器材有限公司 2010.8.30 2011.2.27 10,660.00 已到期兑付 重庆鑫源摩托股份有限公司 2010.8.27 2011.2.27 100,000.00 已到期兑付 佛山市嘉合贸易有限公司 2010.8.30 2011.2.28 60,000.00 已到期兑付 扬中市海腾氟塑制品厂 2010.9.2 2011.3.2 52,198.50 已到期兑付 芜湖明远电力设备制造有限公司 2010.9.6 2011.3.6 50,000.00 已到期兑付 福州亿力电器设备有限公司 2010.9.14 2011.3.14 300,000.00 已到期兑付 重庆市迪马实业股份有限公司 2010.9.15 2011.3.15 330,814.00 已到期兑付 唐山三友硅业有限公司 2010.9.15 2011.3.15 10,000.00 已到期兑付 吉林电力股份有限公司 2010.9.25 2011.3.25 200,000.00 佛山市嘉合贸易有限公司 2010.9.27 2011.3.25 44,625.00 重庆市富丰水泥集团富华水泥有限公司 2010.9.28 2011.3.28 30,000.00 重庆富皇混凝土有限公司 2010.10.14 2011.4.13 1,000,000.00 重庆长风化学工业有限公司 2010.11.5 2011.5.5 200,000.00 天津友发钢管集团有限公司 2010.11.9 2011.5.9 2,000,000.00 南京大全电气有限公司 2010.12.13 2011.6.13 100,000.00 合计 7,809,775.04 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 76 单位：元 币种：人民币 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 250,463,025.91 100.00% 24,659,978.26 9.85% 组合小计 250,463,025.91 100.00% 24,659,978.26 9.85% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 250,463,025.91 100.00% 24,659,978.26 9.85% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 274,909,510.24 100.00% 17,462,800.91 6.35% 组合小计 274,909,510.24 100.00% 17,462,800.91 6.35% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 274,909,510.24 100.00% 17,462,800.91 6.35% 应收账款种类的说明： 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万 元。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为有明显特征表明该款项难以收回。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 77 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 193,969,508.01 77.43% - 208,451,682.51 75.83% - 1 至 2 年 19,701,578.20 7.87% - 36,296,426.53 13.20% - 2 至 3 年 12,260,623.00 4.90% 4,904,249.20 14,334,055.99 5.21% 4,958,503.34 3 至 4 年 11,938,969.09 4.77% 7,163,381.45 8,307,619.10 3.02% 4,984,571.46 4 至以上 12,592,347.61 5.03% 12,592,347.61 7,519,726.11 2.74% 7,519,726.11 合计 250,463,025.91 100.00% 24,659,978.26 274,909,510.24 100.00% 17,462,800.91 （3）本报告期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 （4）本报告期内无实际核销的应收账款情况。 （5）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （6）应收账款金额前五名单位情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例 山西省电力公司 非关联方 72,167,610.00 1 年以内 28.81% 国家电力公司电网建设分公司 非关联方 36,717,537.18 1 年以内 14.66% 华北电网有限公司 非关联方 13,573,600.00 1 年以内 5.42% 重庆市电力公司(重庆三峡电力设备成 套有限公司) 非关联方 9,853,656.02 1 年以内 3.93% 广东红海湾发电有限公司 非关联方 8,143,000.00 1 年以内 3.25% 合计 140,455,403.20 56.07% 78 （7）本报告期末无应收关联方账款情况。 （8）本报告期末无终止确认的应收款项情况。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 24,897,876.17 98.56% 2,235,740.64 85.14％ 1 至 2 年 6,490.40 0.03% 132,499.57 5.04％ 2 至 3 年 100,130.00 0.40% 257,745.44 9.82％ 3 年以上 257,745.44 1.01% - - 合计 25,262,242.01 100.00% 2,625,985.65 100.00％ 预付款项账龄的说明： 账龄 1 年以内的大额预付款主要系预付的购货款。 （2）预付款项金额前五名单位情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 新东北电气集团特高压设备有 限公司 非关联方 21,358,230.00 1 年以内 预付的货款 丹东长兴电器有限公司 非关联方 1,321,115.40 1 年以内 预付的材料款 阜新市热力总公司 非关联方 587,654.50 1 年以内 预付的供暖费 沈阳益峰电器有限责任公司 非关联方 300,411.54 1 年以内 预付的材料款 兴城市九九铜业有限公司 非关联方 112,978.43 1 年以内 预付的材料款 合计 23,680,389.87 79 预付款项主要单位的说明： 1、 预付新东北电气集团特高压设备有限公司款项为预付的购货款。 2、 预付阜新市热力总公司的款项为预付 2011 年的供暖费。 3、预付其他单位的款项为预付的材料采购款。 （3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （4）预付款项的说明： 期末预付账款增加主要系预付的货款增加所致。 5、应收股利 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否 发生减值 账龄一年以上的应收股利 新东北电气集团特高压设备 有限公司 8,124,340.59 - 7,354,094.56 770,246.03 未发放 否 伟达高压电气有限公司 7,632,598.13 - 256,327.01 7,376,271.12 未发放 否 合计 15,756,938.72 - 7,610,421.57 8,146,517.15 应收股利的说明： 本期减少数系收回新东北电气集团特高压设备有限公司发放的 7,354,094.56 元股利及伟达高压电气 有限公司汇率差 256,327.01 元。 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 种类 账面余额 坏账准备 80 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 100,503,649.46 83.82% 100,503,649.46 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 19,405,254.56 16.18% 4,150,885.08 21.39% 组合小计 19,405,254.56 16.18% 4,150,885.08 21.39% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 119,908,904.02 100.00% 104,654,534.54 - 单位：元 币种：人民币 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 100,840,043.78 86.07% 100,840,043.78 100.00% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 16,314,569.03 13.93% 3,144,329.03 19.27% 组合小计 16,314,569.03 13.93% 3,144,329.03 19.27% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 117,154,612.81 100.00% 103,984,372.81 - 其他应收款种类的说明： 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为有明显特征表明该款项难以收回。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 81 1 年以内 14,088,822.48 72.60% - 10,943,267.71 67.08% - 1 至 2 年 448,741.74 2.32% - 863,272.20 5.29% - 2 至 3 年 542,226.00 2.79% 216,040.00 1,271,585.93 7.79% 324,033.41 3 至 4 年 976,548.16 5.03% 585,928.90 1,055,806.44 6.47% 639,658.87 4 至以上 3,348,916.18 17.26% 3,348,916.18 2,180,636.75 13.37% 2,180,636.75 合计 19,405,254.56 100.00% 4,150,885.08 16,314,569.03 100.00% 3,144,329.03 （3）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 本溪钢铁（集团）有限责任公司 76,090,000.00 76,090,000.00 100% 见附注五、6、（7） 锦州电力电容器有限责任公司 24,413,649.46 24,413,649.46 100% 见附注五、6、（7） 合计 100,503,649.46 100,503,649.46 （4）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 （5）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （7）金额较大的其他应收款的性质或内容： 1、期末应收本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“本钢”)的债权本金人民币 76,090,000.00 元,此债 权仅系辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)根据辽宁省政府有关部门批准,分别于 2005 年 5 月和 9 月以其 应收本钢人民币 76,090,000.00 元的债权本金及相应利息偿还公司原存放于辽信的部分存款人民币 74,424,671.45 元。对于应收本钢债权本金，公司将其计入其他应收款，并将其超过辽信偿还存款部分的 差额计入坏账准备。2005 年 12 月 16 日辽宁省高级人民法院以（2005）辽民二终字第 220 号文作出终审 判决，裁定本钢偿还公司欠款本金人民币 15,900,000.00 元及相应利息。公司已经申请法院强制执行，沈 阳市中级人民法院对此已经予以立案并于 2006 年 3 月 10 日向本钢送达了强制执行通知书。2006 年 3 月 82 30 日，沈阳市中级人民法院(2005)沈中民四合初字第 21 号、22 号、23 号文对剩余债权本金人民币 60,190,000.00 元作出一审判决,裁定本钢应支付欠款本金人民币 60,190,000.00 元及相应利息。2006 年 4 月 30 日，本钢向辽宁省高级人民法院提出上诉，2008 年 5 月 14 日省高院以(2006)辽民二终字第 214 号、215 号、216 号民事裁定书裁定撤销沈阳市中级人民法院(2005)沈中民四合初字第 21 号、23 号、22 号民事判 决，发回沈阳市中级人民法院重审。2009 年 6 月 9 日沈阳市中级人民法院作出（2008）沈中民四初字第 143 号、144 号、145 号民事判决书，驳回公司的诉讼请求，公司不服中院判决已上诉至辽宁省高级人民 法院。2009 年 10 月 26 日、10 月 29 日辽宁省高级人民法院作出（2009）辽民二终字第 182 号、183 号、 184 号民事判决书，驳回上诉，维持原判决，此判决为终审判决。如果公司有异议，可以提出事实与理由 及相应证据申请再审。公司不服辽高院判决向最高人民法院申请再审，2010 年 12 月 13 日，最高人民法 院作出（2010）民申字第 1144 号、1145 号、1146 号民事裁定书，驳回公司的再审申请。目前公司正在 研究向最高人民法院申请申诉，但无法判断申诉结果。 2007 年 6 月 20 日，辽宁省高级人民法院作出（2007）辽立民监字第 56 号民事裁定书，对于上述（2005） 辽民二终字第 220 号民事判决（涉及原判决本金 15,900,000.00 元及相应利息）裁定由辽宁省高级人民法 院另行组成合议庭进行再审，并中止原判决的执行。2008 年 4 月 10 日省高院以(2008)辽审民终字第 2 号 民事裁定书裁定撤销一、二审判决，发回辽宁省沈阳市中级人民法院重审。2009 年 2 月 12 日辽宁省沈阳 市中级人民法院作出[2008]沈中审民初再字第 2 号民事判决书，驳回公司的诉讼请求。公司不服判决已上 诉至辽宁省高级人民法院，2009 年 7 月 20 日辽宁省高级人民法院作出（2009）辽审民再字第 40 号民事 判决书，驳回上诉，维持原判，此判决为终审判决。如果公司有异议，可以提出事实与理由及相应证据 申请再审。公司不服辽高院判决向最高人民法院申请再审，最高人民法院于 2010 年 7 月申诉立案后，截 止目前尚未有结果。公司因该笔应收款项超过 4 年，全额计提坏账准备。 2、期末应收锦州电力电容器有限责任公司款项 24,413,649.46 元，因该公司资产状况不良且无生产经 营，全额计提坏账准备。 （8）其他应收款金额前五名单位情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例 本溪钢铁（集团）有限责任公司 非关联方 76,090,000.00 4 年以上 63.46% 83 锦州电力电容器有限责任公司 非关联方 24,413,649.46 4 年以上 20.36% 中电技国际招标有限责任公司 非关联方 2,645,444.00 1 年以内 2.21% 贵州电网公司物资供应分公司 非关联方 1,149,000.00 1 年以内 0.96% 孟庆民 非关联方 949,200.00 1 年以内 0.78% 合计 105,247,293.46 87.77% （9）本报告期末无应收关联方账款情况。 （10）本报告期末无终止确认的其他应收款项情况。 7、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,389,156.87 70,354.63 25,318,802.24 22,062,431.33 117,406.40 21,945,024.93 在产品 8,429,008.35 - 8,429,008.35 11,468,217.78 - 11,468,217.78 库存商品 64,574,352.52 1,310,641.17 63,263,711.35 36,880,650.38 1,310,641.17 35,570,009.21 合计 98,392,517.74 1,380,995.80 97,011,521.94 70,411,299.49 1,428,047.57 68,983,251.92 （2）存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 117,406.40 18,944.20 - 65,995.97 70,354.63 84 库存商品 1,310,641.17 - - - 1,310,641.17 合 计 1,428,047.57 18,944.20 - 65,995.97 1,380,995.80 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例 原材料 可变现净值低于成本 - - 库存商品 可变现净值低于成本 - - 存货的说明： 本期原材料跌价准备的转销系生产领用。 8、对联营企业的投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 名称 本企业 持股比例 本企业在 被投资单位 表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 新东北电气 （沈阳）高 压隔离开关 有限公司 25.60% 25.60% 277,537,785.38 104,623,080.39 172,914,704.99 11,360,315.60 -5,565,887.92 伟达高压电 气有限公司 20.80% 20.80% 200,546,323.81 51,765.48 200,494,558.33 - -35,883.72 9、长期股权投资 （1）长期投资列示如下： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例 在被投 资单位 表决权 比例 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 85 新东北电气（沈 阳）高压隔离开 关有限公司 权益法 29,959,476.52 31,266,645.74 -2,884,764.45 28,381,881.29 25.60％ 25.60％ - - - 伟达高压电气有 限公司 权益法 42,847,035.48 56,669,308.72 -1,443,632.49 55,225,676.23 20.80％ 20.80％ 新东北电气集团 特高压设备有限 公司 成本法 216,055,412.40 215,941,626.00 -2,403,385.91 213,538,240.09 17.09％ 17.09％ 合计 303,877,580.46 -6,731,782.85 297,145,797.61 长期股权投资的说明： 1、对新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司的投资本期变动数包括按权益法对该公司 2010 年度 的净利润确认应享有的投资损失 1,424,867.31 元以及汇率损失 1,459,897.14 元。 2、对伟达高压电气有限公司的投资本期变动数包括按权益法对该公司 2010 年度的净利润确认应享有 的投资损失 7,463.81 元以及汇率损失 1,436,168.68 元。 3、新东北电气集团特高压设备有限公司，本期投资变动数为汇率损失。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 149,762,859.61 2,052,180.16 2,406,599.17 149,408,440.60 其中：房屋及建筑物 48,306,289.57 80,000.00 - 48,386,289.57 机器设备 76,870,929.96 710,760.89 1,014,997.54 76,566,693.31 运输工具及其他 24,585,640.08 1,261,419.27 1,391,601.63 24,455,457.72 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 66,615,875.58 - 7,179,193.49 1,418,244.91 72,376,824.16 其中：房屋及建筑物 31,134,729.25 - 858,867.50 - 31,993,596.75 机器设备 26,194,704.85 - 4,129,449.27 912,776.25 29,411,377.87 运输工具及其他 9,286,441.48 - 2,190,876.72 505,468.66 10,971,849.54 三、固定资产账面净值合计 83,146,984.03 - - 77,031,616.44 其中：房屋及建筑物 17,171,560.32 - - 16,392,692.82 86 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 机器设备 50,676,225.11 - - 47,155,315.44 运输工具及其他 15,299,198.60 - - 13,483,608.18 四、减值准备合计 2,021,324.40 - - 2,021,324.40 其中：房屋及建筑物 317,644.79 - - 317,644.79 机器设备 1,631,799.61 - - 1,631,799.61 运输工具及其他 71,880.00 - - 71,880.00 五、固定资产账面价值合计 81,125,659.63 - - 75,010,292.04 其中：房屋及建筑物 16,853,915.53 - - 16,075,048.03 机器设备 49,044,425.50 - - 45,523,515.83 运输工具及其他 15,227,318.60 - - 13,411,728.18 本期折旧额 7,179,193.49 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。 （2）期末无暂时闲置的固定资产情况。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无持有待售的固定资产情况。 （6）期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 固定资产说明： 1、全资子公司阜新封闭母线有限责任公司抵押给中国银行股份有限公司阜新分行 700 万元人民币贷 87 款的房产净值为 5,517,217.66 元。 2、全资子公司新东北电气（锦州）电力电容器有限公司抵押给广东发展银行大连分行 1,500 万元人民 币贷款的机器设备净值为 13,943,525.22 元。 11、在建工程 （1） 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 互感器车间改造 工程 445,633.81 - 445,633.81 - - - 在建工程的说明： 在建工程为本期发生的互感器空调净化车间改造支出。 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 7,431,501.05 - - 7,431,501.05 实用新型专利权 450,000.00 - - 450,000.00 软件 207,000.00 - - 207,000.00 土地使用权 6,774,501.05 - - 6,774,501.05 二、累计摊销合计 2,508,861.24 180,490.12 - 2,689,351.36 实用新型专利权 405,000.20 44,999.80 - 450,000.00 软件 207,000.00 - - 207,000.00 土地使用权 1,896,861.04 135,490.32 - 2,032,351.36 三、无形资产账面净值合计 4,922,639.81 - - 4,742,149.69 实用新型专利权 44,999.80 - - - 88 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 软件 - - - - 土地使用权 4,877,640.01 - - 4,742,149.69 四、减值准备合计 - - - - 实用新型专利权 - - - - 软件 - - - - 土地使用权 - - - - 五、无形资产账面价值合计 4,922,639.81 - - 4,742,149.69 实用新型专利权 44,999.80 - - - 软件 - - - - 土地使用权 4,877,640.01 - - 4,742,149.69 本期摊销额 180,490.12 元。 无形资产的说明： 1、全资子公司阜新封闭母线有限责任公司抵押给中国银行股份有限公司阜新分行 700 万元人民币贷 款的土地使用权账面价值为 4,742,149.69 元。 2、本期实用新型专利权已摊销完毕，土地使用权的剩余摊销月份为 420 个月。 13、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 房屋租赁费 2,092,450.45 - 738,760.20 - 1,353,690.25 - 土地租赁费 540,833.33 - 110,000.04 - 430,833.29 - 机器设备租赁费 5,250,000.00 - 1,800,000.00 - 3,450,000.00 - 租入固定资产的改良支出 2,870,815.28 342,575.00 1,292,125.56 - 1,921,264.72 - 合计 10,754,099.06 342,575.00 3,940,885.80 - 7,155,788.26 长期待摊费用的说明： 89 1、本期摊销房屋租赁费、土地租赁费、机器设备租赁费 2,648,760.24 元。 2、租入固定资产改良支出系发生的租入厂房改造支出。 14、递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 12,729,815.27 11,910,752.23 小 计 12,729,815.27 11,910,752.23 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 - - 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 - - 小计 - - （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 47,682,479.14 存货跌价准备 1,380,995.80 固定资产减值准备 1,855,786.12 合计 50,919,261.06 15、资产减值准备明细 单位：元 币种：人民币 90 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 121,447,173.72 8,246,740.20 379,401.12 - 129,314,512.80 二、存货跌价准备 1,428,047.57 18,944.20 - 65,995.97 1,380,995.80 三、可供出售金融资产减值准备 - - - 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 - - - - - 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 2,021,324.40 - - 2,021,324.40 八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、其他 - - - - - 合计 124,896,545.69 8,265,684.40 379,401.12 65,995.97 132,716,833.00 资产减值明细情况的说明： 存货跌价准备的转销数系本期随生产领用原材料计入成本。 16、所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因 公司将部分资产用于向银行抵押，以取得银行借款。 （2）所有权受到限制的资产 91 单位：元 币种：人民币 所有权受到限制的资产类别 期初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 一、用于担保的资产 土地使用权 4,877,640.01 - 135,490.32 4,742,149.69 房屋建筑物 5,319,005.43 198,212.23 - 5,517,217.66 机器设备 15,100,513.55 - 1,156,988.33 13,943,525.22 合 计 25,297,158.99 198,212.23 1,292,478.65 24,202,892.57 17、短期借款 （1）短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 7,000,000.00 8,000,000.00 抵押并保证借款 15,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 12,000,000.00 2,350,000.00 合计 34,000,000.00 25,350,000.00 短期借款分类的说明： 根据取得贷款的条件将贷款分为抵押借款、抵押并保证借款、保证借款。 短期借款的说明： 1、子公司阜新封闭母线有限责任公司在中国银行股份有限公司阜新分行 700 万元贷款的抵押资产情 况见附注五、10 及附注五、12，该贷款分次取得，贷款期限介于 2010 年 7 月 22 日至 2011 年 12 月 1 日。 2、子公司新东北电气（锦州）电力电容器有限公司在广东发展银行大连分行 1,500 万元贷款的抵押资 产情况见附注五、10，另东北电气发展股份有限公司、锦州电力电容器有限责任公司、锦州锦容电器有限 责任公司、新东北电气集团特高压设备有限公司、自然人杜凯为该贷款提供连带保证责任。该贷款分次取 得，贷款期限介于 2010 年 11 月 9 日至 2011 年 10 月 17 日。 92 3、子公司新东北电气（锦州）电力电容器有限公司在深圳发展银行大连分行 1,000 万元贷款由新东北 电气集团超高压设备有限公司提供保证担保。贷款期限为 2010 年 3 月 5 日至 2011 年 3 月 4 日。 4、子公司锦州锦容电器有限责任公司在锦州银行锦中支行 200 万元贷款由新东北电气（锦州）电力 电容器有限公司提供保证担保。贷款期限为 2010 年 3 月 16 日至 2011 年 3 月 15 日。 18、应付账款 （1）应付账款的账龄情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 169,725,351.80 133,938,192.16 1-2 年 3,385,602.11 14,292,230.97 2-3 年 10,103,050.22 2,418,787.93 3 年以上 4,364,399.63 2,726,629.05 合计 187,578,403.76 153,375,840.11 （2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况。 （3）本报告期应付账款中应付关联方情况见附注六、五。 （4）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账龄超过 1 年的应付款主要系尚未支付的货款。 19、预收款项 （1）预收账款的账龄情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 67,463,163.40 11,303,452.50 1-2 年 1,230,214.00 6,905,000.00 93 3 年以上 665,000.00 755,052.52 合计 69,358,377.40 18,963,505.02 （2）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。 （3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明： 账龄超过 1 年的大额预收款主要系未达到收入确认标准预收的销售款。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 17,760,367.60 17,760,367.60 - 二、职工福利费 62,636.11 1,088,282.08 1,088,282.08 62,636.11 三、社会保险费 217,267.80 6,462,120.45 3,889,260.19 2,790,128.06 其中：1.医疗保险费 8,006.35 1,657,214.66 1,656,415.56 8,830.85 2.基本养老保险费 174,547.91 4,022,382.96 1,693,661.86 2,503,269.00 3.工伤保险 13,253.48 235,801.04 242,241.48 6,787.64 4.生育保险 2,505.90 127,740.59 127,740.59 2,505.90 5.失业保险 18,954.16 418,981.20 169,200.70 268,734.67 四、住房公积金 467,472.21 1,625,414.84 1,663,550.00 429,337.05 五、工会经费及职工教育经费 597,776.85 615,310.94 401,286.98 811,800.81 六、其他 - 271,983.52 4,018.00 267,965.52 合计 1,345,152.97 27,823,479.43 24,806,764.85 4,361,867.55 应付职工薪酬中无拖欠性质的薪酬。 21、应交税费 94 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -368,752.91 10,152,568.14 企业所得税 2,126,791.06 3,402,229.00 个人所得税 129,140.10 152,411.48 土地使用税 31,609.50 - 房产税 9,507.65 17,598.76 城市维护建设税 235,452.28 - 教育费附加 108,945.62 2,770.19 其他 76,990.23 121,135.54 合计 2,349,683.53 13,848,713.11 22、其他应付款 （1）其他应付款账龄情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 10,955,950.37 30,607,461.98 1-2 年 16,627,284.60 8,308,658.73 2-3 年 5,512,639.73 11,502,178.54 3 年以上 41,619,440.60 33,746,135.45 合计 74,715,315.30 84,164,434.70 （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （3）本报告期其他应付款中应付关联方情况见附注六、5。 （4）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明： 1 年以上的大额应付款项系尚未支付的往来款。 95 （5）对于金额较大的其他应付款，应说明内容： 金额较大的应付款项内容系往来款。 23、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 468,446.97 587,446.97 其他流动负债说明： 递延收益系全资子公司新东北电气（锦州）电力电容器有限公司收到的政府补贴： （1）辽宁省经济和信息化委员会、辽宁省财政厅辽经信发[2009]23 号文关于下达 2009 年度省企业技 术中心专项资金项目计划的通知中，拨付新锦容公司用于《±800KV 直流输电工程用电力电容器及成套装 置》的研制经费为 500,000.00 元，该款项于 2009 年 5 月 5 日收到，本期该项目支出 119,000.00 元，累计 支出 231,553.03 元，期末余额为 268,446.97 元。 （2）辽宁省科技技术厅、辽宁省财政厅辽科发[2009]50 号文关于下达 2009 年辽宁省科技成果转化奖 励专项计划的通知中，拨付新锦容用于《大容量关联电容器》的研制经费为 200,000.00 元，该款项于 2009 年 12 月 30 日收到，本期该项目无支出，期末余额为 200,000.00 元。 24、预计负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 115,715,007.25 - - 115,715,007.25 其他 9,252,860.00 - - 9,252,860.00 合计 124,967,867.25 - - 124,967,867.25 预计负债说明： 96 1、公司为原控股股东东北输变电设备集团公司（以下简称“输变电集团”）与中国光大银行签订的标的 额为人民币 30,000,000.00 元的借款合同担当保证人并承担连带保证责任。中国光大银行已于 2001 年向北 京市第一中级人民法院提起诉讼，要求输变电集团清偿中国光大银行借款本金人民币 26,402,000.00 元，所 欠利息及逾期利息人民币 4,591,929.00 元，并要求公司承担连带清偿责任。北京市第一中级人民法院于 2002 年 4 月 19 日作出判决，要求公司对于输变电集团借款本金人民币 26,402,000.00 元，贷款利息及逾期利息 人民币 4,591,929.00 元承担连带赔偿责任。公司于 2002 年 8 月 15 日向北京市高级人民法院提出上诉。2003 年 5 月 13 日，北京市高级人民法院作出终审判决，维持一审判决。公司已根据法院判决结果预计了负债 人民币 30,993,929.00 元。 2008 年 7 月 14 日，中国光大银行、中国光大银行股份有限公司北京分行与中国长城资产管理公司北 京办事处（以下简称“长城资产北京办”）在《人民法院报》上联合发布债权转让通知，将人民币 26,402,000.00 元债权转让给长城资产北京办持有。2009 年 12 月 3 日，长城资产北京办与辽宁顺隆商贸有限公司（以下 简称“顺隆商贸”）签订债权转让协议书，将所持有的中国光大银行对输变电集团的上述债权以人民币 10,750,000.00 元的价格转让给顺隆商贸，即由顺隆商贸进行追偿。2010 年 11 月 29 日顺隆商贸向公司发来 沟通函，要求公司偿还上述债务本金 26,402,000.00 元，利息 30,505,683.26 元。2010 年 12 月 30 日公司与 顺隆商贸签订还款协议，约定公司 2012 年 12 月 31 日之前偿还 10,000,000.00 元，2013 年 12 月 31 日之前 偿还 14,000,000.00 元，其余本金、利息及罚息全部免除，公司偿还该债务后，对中国光大银行的担保责任 免除，并拥有对借款人输变电集团的求偿权。 2、公司为锦州电力电容器有限责任公司（以下简称“锦容”）与中国银行锦州分行签订的标的额为人民 币 13,000,000.00 元借款合同担当保证人并承担连带保证责任。中国银行锦州分行已于 2005 年 2 月向辽宁 省锦州市中级人民法院提起诉讼，要求锦容清偿中国银行锦州分行借款本金人民币 13,000,000.00 元及相关 利息，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省锦州市中级人民法院于 2005 年 5 月作出判决，要求公司对 于锦容借款本金人民币 13,000,000.00 元及相关利息承担连带赔偿责任。公司未对此判决结果提出上诉，判 决已生效, 辽宁省锦州市中级人民法院于 2005 年 9 月发出(2005)锦执字第 89 号执行通知书。2010 年 6 月 23 日辽宁省锦州市中级人民法院作出（2005）锦执一字第 89 号执行裁定书，查封锦容所有的高压并联电 容器 BFM6.61-299IW 型 35 箱 140 台，高压并联电容器 BFM2.11.5J3-300IW 型 24 箱 96 台，高压并联电容 器 BFM3.11.5J3-300IW 型 65 箱 240 台。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币 14,464,500.00 元。截 止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。 3、公司原子公司沈阳高压开关有限责任公司与其供应商西安双佳高压电瓷电器有限公司(以下简称“西 97 安双佳”)发生货款纠纷，后西安双佳于 2004 年向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼，要求沈高清偿货款 人民币 14,280,007.35 元，并要求公司作为沈高原股东对上述货款在公司曾向沈高购买的八套房产的范围内 承担连带清偿责任。陕西省西安市中级人民法院于 2005 年 5 月 30 日作出判决，要求公司对沈高上述债务 以公司曾向沈高购买的八套房产的范围内承担连带清偿责任。公司于 2005 年 6 月 15 日向陕西省高级人民 法院提出上诉。2005 年 10 月 18 日，陕西省高级人民法院作出终审判决，维持一审判决。2008 年 11 月 17 日，西安市中级人民法院做出（2008）西中法执民字第 260-4 号民事裁定书，因沈高公司无财产可供执行、 所查封的八套房产因部分灭失及土地使用权登记在案外人名下，无法变现，且申请执行人提供不出其他可 供执行的财产并对无财产执行的现状无异议，裁定本案执行程序终结。根据法律意见，申请执行人如发现 被执行人有可供执行的财产或财产线索时可随时申请法院在八套房产的价值范围内执行。公司已按照法院 判决结果根据上述八套房产的价值预计了负债人民币 9,252,860.00 元。2010 年 11 月 1 日，西安市中级人 民法院做出（2008）西执民字第 260-6 号执行裁定书，继续查封上述八套房产，查封期限至 2011 年 10 月 31 日。 4、公司为锦州电力电容器有限责任公司与锦州市商业银行股份有限公司签订的标的额为人民币 17,000,000.00 元借款合同担当保证人并承担连带保证责任。锦州商业银行股份有限公司已于 2007 年 3 月 向辽宁省锦州市中级人民法院提起诉讼，要求锦容清偿锦州市商业银行股份有限公司借款本金人民币 17,000,000.00 元及利息 2,890,000.00 元，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省锦州市中级人民法院于 2007 年 6 月以(2007)锦民三初字第 00049 号民事判决书判令公司对锦容公司的借款本金人民币 17,000,000.00 元 及利息 2,890,000.00 元承担连带保证责任，公司未对此判决结果提出上诉，现判决已生效。2008 年 3 月 5 日，锦州市中级人民法院向公司下发执行通知书，要求公司履行判决确定的义务。公司已根据法院判决结 果预计了负债人民币 19,890,000.00 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。 5、公司为沈阳金都饭店（以下简称“金都饭店”）与中国工商银行沈阳市银信支行签订的标的为人民币 24,000,000.00 元借款合同担当保证人并承担连带保证责任。因逾期未还，中国工商银行沈阳市银信支行向 辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，要求沈阳金都饭店清偿工商银行沈阳市支行借款本金人民币 24,000,000.00 元及相关利息，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省沈阳市中级人民法院(2003)沈中民(3) 初字第 94 号民事判决书判令公司承担 24,000,000.00 元贷款及相应利息的连带偿还责任。辽宁省高级人民 法院(2003)辽民二合终字第 160 号民事判决书判令维持原判。被保证人金都饭店 2010 年 10 月 29 日吊销营 业执照，中国工商银行沈阳市银信支行与中国长城资产管理公司（以下简称“长城资产公司”）签订债权转 让协议，将上述债权转让给长城资产公司持有。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币 24,000,000.00 98 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。 6、公司为锦州电力电容器有限责任公司与中国工商银行股份有限公司锦州市分行签订的标的额为人 民币 42,900,000.00 元借款合同中的 22,900,000.00 元借款担当保证人并承担连带保证责任。中国工商银行 股份有限公司锦州市分行已于 2006 年 12 月向辽宁省锦州市中级人民法院提起诉讼，要求锦州电力电容器 有限责任公司清偿中国工商银行股份有限公司锦州市分行借款本金人民币 22,900,000.00 元及利息 3,466,578.25 元，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省锦州市中级人民法院于 2007 年 7 月 18 日对此案 做出（2007）锦民三初字 00019 号民事判决书，判定本公司在 22,900,000.00 元及利息 3,466,578.25 元承担 连带给付责任。2008 年 4 月 14 日，锦州市中级人民法院向公司下发执行通知书，通知公司履行判决确定 的义务。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币 26,366,578.25 元。截止财务报表批准报出日，公司尚 未清偿上述债务。 25、其他非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债 39,964,097.04 92,920,097.04 其他非流动负债说明： 应付新东北电气集团特高压设备有限公司（以下简称“特高压”）款项 39,964,097.04 元，2010 年 12 月 15 日特高压出具函件，承诺该款项二年内不予追偿。 26、股本 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 99 股份总数 本期变动增减（+、-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转 增股本 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 1、国有法人持股 - - - - - - - 2、其他内资持股 218,255,650.00 - - - -212,025,650.00 -212,025,650.00 6,230,000.00 其中：境内法人持股 218,255,650.00 - - - -212,025,650.00 -212,025,650.00 6,230,000.00 有限售条件股份合计 218,255,650.00 - - - -212,025,650.00 -212,025,650.00 6,230,000.00 二、无限售条件股份 1、人民币普通股（A 股） 397,164,350.00 - - - 212,025,650.00 212,025,650.00 609,190,000.00 2、境外上市外资股（H 股） 257,950,000.00 - - - - - 257,950,000.00 无限售条件股份合计 655,114,350.00 - - - 212,025,650.00 212,025,650.00 867,140,000.00 三、股份总数 873,370,000.00 - - - - - 873,370,000.00 股本变动情况说明： 2010 年 5 月 19 日有限售条件 A 股 212,025,650 股到期转为无限售条件 A 股。 27、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 115,431,040.00 - - 115,431,040.00 其他资本公积 767,991,363.92 - - 767,991,363.92 合计 883,422,403.92 - - 883,422,403.92 资本公积说明： 本期资本公积无增减变化。 100 28、盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 80,028,220.48 - - 80,028,220.48 任意盈余公积 28,558,903.92 - - 28,558,903.92 合计 108,587,124.40 - - 108,587,124.40 盈余公积说明： 本期盈余公积无增减变化。 29、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 -1,528,964,095.88 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后 年初未分配利润 -1,528,964,095.88 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -8,559,879.24 - 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 -1,537,523,975.12 - 101 30、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 348,286,699.09 422,623,294.25 其他业务收入 162,793.19 1,119,651.03 营业成本 274,503,428.42 300,957,971.39 （2）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 封闭母线 56,467,862.22 40,042,224.69 70,513,434.27 49,364,335.49 电力电容器 165,801,459.22 115,113,471.89 234,737,138.27 141,463,378.94 高压开关 126,017,377.65 119,177,594.63 117,372,721.71 109,138,440.17 其他 - - - - 合计 348,286,699.09 274,333,291.21 422,623,294.25 299,966,154.60 （3）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 62,944,861.09 46,910,588.36 49,088,025.89 34,107,381.32 华北地区 150,663,907.85 135,745,881.00 235,598,818.24 178,890,868.60 华中地区 7,309,692.60 5,583,111.61 26,212,065.77 16,566,786.77 华东地区 17,074,316.21 14,201,764.18 75,894,709.02 47,469,235.17 华南地区 36,209,487.17 32,414,159.58 19,279,061.62 12,256,644.24 102 西南地区 25,763,025.94 16,278,411.63 11,223,777.79 6,942,915.73 西北地区 48,321,408.23 23,199,374.85 5,326,835.92 3,732,322.77 合计 348,286,699.09 274,333,291.21 422,623,294.25 299,966,154.60 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 山西省电力公司 64,961,196.50 18.64% 国家电力公司电网建设分公司 57,237,241.03 16.43％ 华北电网有限公司 52,945,726.41 15.19% 华能伊敏煤电有限责任公司 20,130,256.41 5.78％ 重庆市电力公司 18,281,794.87 5.25％ 合计 213,556,215.22 61.29% 营业收入的说明： 1、营业收入为主营业务收入及其他业务收入，其中主营业务收入为封闭母线、电力电容器及高压开 关产品收入。 2、本期收入较上期减少主要系销售额下降所致。 31、营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 - - 5% 城市维护建设税 301,754.68 65,364.99 7% 教育费附加 162,959.47 28,013.57 3% 103 其他 - 5,122.52 - 合计 464,714.15 98,501.08 - 营业税金及附加的说明： 1、营业税金及附加主要系按应纳增值税额计提的城市维护建设税及教育费附加。 2、本期比上年增加主要系根据国税函[2010]587 号文规定，外资企业从 2010 年 12 月开始缴纳城市维护建 设税和教育费附加。 32、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 7,838,674.17 9,883,812.33 承包费 3,859,400.00 5,650,403.00 差旅费 3,315,584.39 3,382,651.73 咨询费 3,209,615.00 11,062,834.06 职工薪酬 1,802,604.92 1,443,852.84 业务招待费 1,031,123.53 1,272,407.54 中标费 801,290.31 2,440,561.43 办公费 764,663.68 730,684.76 售后服务费 436,027.26 532,127.00 物料消耗 350,191.47 279,138.88 租赁费 74,504.00 129,480.00 展览费 63,106.80 50,000.00 会务费 43,480.00 72,237.00 修理费 29,963.77 452,669.92 装卸费 25,590.78 726,100.00 广告费 10,300.00 3,817,500.00 104 其他 129,844.82 712,670.30 合计 23,785,964.90 42,639,130.79 33、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 16,539,232.66 16,137,010.21 租赁费 4,998,316.42 5,492,180.16 办公费 4,440,443.63 4,877,966.84 业务招待费 2,990,583.21 3,682,780.10 折旧费 2,798,355.40 3,400,122.11 取暖费 2,154,583.17 1,450,546.06 差旅费 1,873,849.58 1,825,522.88 审计、评估、咨询费 1,637,045.00 2,831,188.70 长期待摊费用摊销 1,530,152.93 311,263.96 上市费 1,431,785.36 1,106,941.09 新产品开发费 1,090,099.46 404,638.17 物料消耗 837,160.91 718,366.78 税金 649,526.53 881,980.68 诉讼费 300,000.00 79,576.00 无形资产摊销 180,490.12 298,823.56 法律顾问费 75,000.00 150,000.00 其他 130,154.12 915,357.54 合计 43,656,778.50 44,564,264.84 34、财务费用 单位：元 币种：人民币 105 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,142,810.89 1,509,296.27 减：利息收入 568,233.99 155,784.80 汇兑损益 -56,166.74 38,410.11 手续费 125,145.82 124,661.76 合计 1,643,555.98 1,516,583.34 35、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,867,339.08 25,449,507.02 二、存货跌价损失 18,944.20 - 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、其他 - - 合计 7,886,283.28 25,449,507.02 106 36、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算的长期股权投资收益 -1,432,331.12 -1,677,139.94 处置长期股权投资产生的投资收益 - - 合计 -1,432,331.12 -1,677,139.94 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 新东北电气（沈阳）高压隔离开 关有限公司 -1,424,867.31 561,802.60 联营公司本期亏损所致 伟达高压电气有限公司 -7,463.81 -2,238,942.54 联营公司本期亏损所致 合计 -1,432,331.12 -1,677,139.94 投资收益的说明： 本期发生数系按权益法确认对联营公司的投资收益。 37、营业外收入 （1） 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 67,904.17 24,403.72 - 其中：固定资产处置利得 67,904.17 24,403.72 67,904.17 107 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 无形资产处置利得 - - - 政府补助 119,000.00 112,553.03 119,000.00 罚款收入 - 24,035.00 - 其他 148,225.35 104,703.22 148,225.35 合计 335,129.52 265,694.97 335,129.52 （2）政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 ±800KV 直流输电工程用电力电容 器及成套装置的研制 119,000.00 112,553.03 辽宁省经济和信息化委员会、财 政厅专项资金补助 营业外收入说明： 政府补助的说明见附注五、23 其他流动负债。 38、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 386,391.33 157,163.81 - 其中：固定资产处置损失 386,391.33 157,163.81 386,391.33 无形资产处置损失 - - - 罚款支出 5.97 14,627.79 5.97 赔偿支出 - - - 滞纳金 - - - 其他 120,295.34 87,682.53 120,295.34 108 合计 506,692.64 259,474.13 506,692.64 营业外支出说明： 本期固定资产处置损失主要为新东北电气（锦州）电力电容器有限公司处置车辆损失及沈阳高东加干 燥设备有限公司设备报废损失。 39、所得税费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,938,593.08 6,373,653.43 递延所得税调整 -819,063.04 -6,791,250.34 合计 4,119,530.04 -417,596.91 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元 币种：人民币 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 P0 -8,559,879.24 7,670,166.70 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -124,516.34 -268.06 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F -8,435,362.90 7,670,434.76 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V - - 归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 P1=P0+V -8,559,879.24 7,670,166.70 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 影响 V' - - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性 潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整 P1'=P0'+V' -8,435,362.90 7,670,434.76 期初股份总数 S0 873,370,000.00 873,370,000.00 109 项目 计算过程 本期发生额 上期发生额 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12.00 12.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj - - 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si×Mi ÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 873,370,000.00 873,370,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权 平均数 X1 - - 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 873,370,000.00 873,370,000.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - - 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - - 回购承诺履行而增加的普通股加权数 - - 归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S -0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S -0.01 0.01 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 -0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 -0.01 0.01 41、其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - - 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 110 项目 本期发生额 上期发生额 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - - 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - - 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整 - - 小计 - - 4.外币财务报表折算差额 -5,246,708.00 -264,873.46 减：处置境外经营当期转入损益的净额 - - 小计 -5,246,708.00 -264,873.46 5.其他 - - 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 合计 -5,246,708.00 -264,873.46 其他综合收益说明： 其他综合收益系以港币记账的东北电气（香港）有限公司及高才科技有限公司的外币报表折算差额。 42、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 111 项目 金额 往来款 405,579.06 保证金 27,945,703.76 利息收入 568,243.42 其他 105,419.68 合计 29,024,945.92 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 保证金主要系子公司阜新封闭母线及新锦容收取供应商的投标保证金。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 金额 往来款 24,906,833.13 保证金 20,120,350.00 运输费 6,717,210.17 咨询费 5,360,929.06 办公费 5,248,465.91 差旅费 5,184,643.97 租赁费 4,096,814.64 业务招待费 3,903,322.38 承包费 3,859,400.00 取暖费 2,154,583.17 审计费 1,332,620.00 物耗费 1,186,488.69 产品开发费 1,090,099.46 上市费 885,518.43 112 项目 金额 中标费 819,206.31 售后服务费 436,027.26 诉讼费 300,000.00 展览费 63,106.80 会务费 43,480.00 修理费 29,963.77 装卸费 25,590.78 广告费 10,300.00 其他费 388,107.12 合计 88,163,061.05 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 1、 往来款主要系偿还欠款。 2、 支付的保证金为子公司阜新封闭母线及新锦容向客户支付的投标保证金。 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -9,214,657.23 7,263,664.63 加：资产减值准备 7,886,283.28 25,449,507.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,179,193.49 7,093,574.30 无形资产摊销 180,490.12 191,823.56 长期待摊费用摊销 3,940,885.80 1,315,166.52 113 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 217,105.39 132,760.09 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 101,381.77 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 2,150,077.82 1,509,296.27 投资损失（收益以“－”号填列） 1,432,331.12 1,677,139.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -819,063.04 -6,791,250.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,047,214.22 -1,444,569.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,429,487.47 -24,651,702.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,591,001.63 10,493,445.19 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 27,303.40 22,238,854.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 53,884,111.84 42,180,943.54 减：现金的期初余额 42,180,943.54 30,736,939.70 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,703,168.30 11,444,003.84 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 53,884,111.84 42,180,943.54 114 项目 期末数 期初数 其中：库存现金 32,415.96 21,751.96 可随时用于支付的银行存款 53,843,537.09 42,159,191.58 可随时用于支付的其他货币资金 8,158.79 - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 53,884,111.84 42,180,943.54 现金流量表补充资料的说明： 1、 公司本期无取得或处置子公司及其他营业单位的情况。 2、 期末现金及现金等价物中不包含存在银行处于质押状态的保证金，保证金质押情况见附注五、1 货币资金的说明。 115 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持 股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业 最终控制方 组织机构代 码 新东北电气投资有限 公司 母公司 有限责任 营口 代兵 投资 13,500 24.06% 24.06% 田莉 73465110-1 本企业的母公司情况的说明 1、新东北电气投资有限公司对公司的持股比例本期变更为 24.06％。 2、新东北电气投资有限公司期末持有本公司的股份中有 17,000 万股处于质押状态。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权 比例 组织机构 代码 东北电气（香港）有限公司 全资子公司 有限公司 香港 田江 投资、贸易 2000 万美元 100% 100% - 高才科技有限公司 全资子公司 有限公司 英属维尔 京群岛 王善宽 投资 1 美元 100% 100% - 东北电气（北京）有限公司 全资子公司 有限公司 北京 贾书杰 销售机械设备、电子产品 200 万元人民币 100% 100% 66216024-9 116 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权 比例 组织机构 代码 沈阳凯毅电气有限公司 全资子公司 有限公司 沈阳 毕建忠 高压电气设备等制造 100 万元人民币 100% 100% 79846962-4 沈阳兆利达机械设备有限公司 全资子公司 有限公司 沈阳 陈国冶 机械设备等经销 10 万元人民币 100% 100% 67950970-X 阜新封闭母线有限责任公司 全资子公司 有限公司 阜新 刘庆民 生产销售封闭母线等 850 万美元 100% 100% 70168064-3 新东北电气（锦州）电力电容器有限公司 全资子公司 有限公司 锦州 王 毅 生产电力电容器等 1545 万美元 100% 100% 75278947-0 锦州锦容电器有限责任公司 控股子公司 有限公司 锦州 李洪良 干式高压电容器组等制造 209.25 万元人 民币 69.75% 69.75% 24203413-1 沈阳高东加干燥设备有限公司 控股子公司 有限公司 沈阳 王海洋 金属柜、干燥设备制造 54.495 万美元 70% 70% 60460565-X 3、本企业的合营和联营企业情况 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比 例 本企业在被投 资单位表决权 比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期 净利润 关联关 系 组织机构代码 一、联营企业 新东北电气（沈阳）高压 隔离开关有限公司 有限公司 沈阳 刘兵 制造输变电高 压设备 2150 万美元 25.60％ 25.60％ 277,537,785.38 104,623,080.39 172,914,704.99 11,360,315.60 -5,565,887.92 联 营 企 业 75553376-1 伟达高压电气有限公司 有限公司 英属处女 群岛 Lo Yuet 投资控股 12626 美元 20.80％ 20.80％ 200,546,323.81 51,765.48 200,494,558.33 - -35,883.72 联 营 企 业 - 117 4、上市公司应收关联方款项 单位：元 币种：人民币 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收股利 伟达高压电气有限公司 7,376,271.12 - 7,632,598.13 - 5、上市公司应付关联方款项 单位：元 币种：人民币 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 账面余额 应付账款 新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司 8,123,400.00 8,123,400.00 其他应付款 新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司 8,988,909.56 8,888,909.56 其他应付款 伟达高压电气有限公司 680,744.00 704,400.00 七、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 中国长城资产管理公司沈阳办事处（下称“长城资产”）起诉沈阳高压开关有限责任公司（下称“沈 阳高开”）金融借款合同违约纠纷一案。 沈阳高开在1986年至2003年间与中国工商银行辽宁省分行下属沈阳市市府大路支行等金额机构签 订了41份借款合同，至今尚欠借款本金35,175万元人民币。2005年7月15日，中国工商银行辽宁省分行与 长城资产签订了《债权转让协议》，将债权转让给长城资产。沈阳高开于2003年和2004年分别以实物资产 和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气集团特高压设备有限公司(以下简称“新沈高”)、新东 北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“隔离开关”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称 “新泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）。公司于2004年从沈阳高开取得隔离 开关、新泰仓储和诚泰能源的股权。长城资产于2009年2月24日向辽宁省高级人民法院（下称“辽高院”） 118 起诉沈阳高开要求判令沈阳高开偿还借款35,175万元，2009年5月18日以公司通过关联交易和以明显不合 理对价置换股权为理由向辽高院申请追加公司为被申请人，要求判令公司对沈阳高开的债务承担连带责 任。公司于2009年7月21日接到辽高院（2009）辽民二初字第12号应诉通知书。2010年12月15日，辽宁省 高级人民法院作出（2009）辽民二初字第12号民事判决书，驳回长城资产的诉讼请求，如果长城资产有 异议，可以提出事实与理由及相应证据申请再审。2011年2月11日，长城资产向最高人民法院提起上诉， 目前案件正在审理过程中，最高人民法院尚未对案件作出判决。 公司认为，长城资产要求公司承担连带责任没有事实与法律依据，不会对财务状况产生影响。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： （1）截止 2010 年 12 月 31 日本公司对外担保的借款人实际占用额度 23,016,949.20 元。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债见附注五、24 预计负债。 3、其他或有负债及其财务影响： （1）截止 2010 年 12 月 31 日公司已背书尚未到期的银行承兑汇票金额为 7,809,775.04 元，其中该已 背书票据截止报告出具日已兑付 4,235,150.04 元，详见附注五、2（4）应收票据。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日公司在中国银行阜新分行及中国银行辽宁省分行办理的履约保函金额 为 6,050,460.00 元。 八、承诺事项 本报告期公司无重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 其他资产负债表日后事项说明： 119 2010 年 11 月 15 日，公司与新旭国际有限公司（以下简称“新旭国际”）、新东北电气特高压设备有限 公司（以下简称“特高压”）签订股权转让协议，将持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司 25.60 ％的股权以人民币 5,280 万元转让给新旭国际。2011 年 1 月 30 日沈阳高新技术产业开发区管委会沈高新 外字[2011]014 号文批复，同意该项股权转让。2011 年 2 月 17 日办理完毕工商变更手续。 十、其他重要事项 本报告期公司无其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 组合小计 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 种类 期初数 120 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 组合小计 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 179,400.00 100.00% 179,400.00 100% 应收账款种类的说明： 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万 元。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为有明显特征表明该款项难以收回。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 4 年以上 179,400.00 100.00% 179,400.00 179,400.00 100.00% 179,400.00 合计 179,400.00 100.00% 179,400.00 179,400.00 100.00% 179,400.00 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 （4）本报告期无实际核销的应收账款情况。 （5）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 121 （6）本报告期无应收关联方账款情况。 （7）本报告期无不符合终止确认条件的应收账款。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 510,091,540.06 100.00% 77,162,080.65 15.13% 组合小计 510,091,540.06 100.00% 77,162,080.65 15.13% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 510,091,540.06 100.00% 77,162,080.65 15.13% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 567,685,078.21 100.00% 76,908,598.50 13.54% 组合小计 567,685,078.21 100.00% 76,908,598.50 13.54% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 567,685,078.21 100.00% 76,908,598.50 13.54% 122 其他应收款种类的说明： 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为有明显特征表明该款项难以收回。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元：币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 17,420,103.14 3.42% - 72,959,113.53 12.85% - 1 至 2 年 72,675,812.26 14.25% - 7,255.34 0.01% - 2 至 3 年 7,255.34 0.01% - 417,616,688.67 73.56% 23,200.00 3 至 4 年 342,909,488.67 67.21% 83,200.00 553,475.44 0.10% 336,853.27 4 年以上 77,078,880.65 15.11% 77,078,880.65 76,548,545.23 13.48% 76,548,545.23 合计 510,091,540.06 100% 77,162,080.65 567,685,078.21 100.00% 76,908,598.50 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 （4）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （6）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容： 金额较大的其他应收款除与各子公司的内部往来外，与本溪钢铁（集团）有限责任公司的款项见附注五、 6、（7）。 （7）其他应收款金额前五名单位情况 123 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例 东北电气（香港）有限公司 全资子公司 123,166,166.77 3-4 年 24.15% 沈阳凯毅电气有限公司 全资子公司 118,089,315.42 3-4 年 23.15% 阜新封闭母线有限公司 全资子公司 117,328,679.35 3-4 年 23.00% 本溪钢铁（集团）有限责任公司 非关联方 76,090,000.00 4 年以上 14.92% 东北电气（北京）有限公司 全资子公司 39,976,696.84 1-2 年 7.84% 合计 474,650,858.38 93.06% （8）本报告期无应收关联方款项情况。 （9）本报告期无不符合终止确认条件的其他应收款项。 124 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例 在被投资单 位表决权比 例 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 现金红利 东北电气(香港)有限公司 成本法 156,699,451.63 156,699,451.63 - 156,699,451.63 100％ 100％ - - - - 沈阳高东加干燥设备有限公司 成本法 837,967.00 837,967.00 - 837,967.00 70％ 70％ - - - - 沈阳凯毅电气有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 10％ 10％ - - - - 沈阳兆利达机械设备有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 - 100％ 100％ - - - - 合计 - 157,737,418.63 157,737,418.63 -100,000.00 157,637,418.63 - - - 125 长期股权投资的说明： 1、 本期长期投资减少主要系沈阳兆利达机械设备有限公司 2010 年 1 月 21 日办理完毕工商注销手续， 结转长期投资账面成本所致。 2、 长期投资明细全部为按成本法核算对子公司的投资。 4、投资收益 （1）投资收益明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 -11,593.68 - 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - - 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 - - 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - - 处置交易性金融资产取得的投资收益 - - 持有至到期投资取得的投资收益 - - 可供出售金融资产等取得的投资收益 - - 其他 - - 合计 -11,593.68 - 5、现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 126 补充资料 本期金额 上期金额 净利润 -5,660,306.94 -7,060,572.79 加：资产减值准备 253,482.15 117,136.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 140,641.33 163,580.87 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 25,000.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 863.69 - 投资损失（收益以“－”号填列） 11,593.68 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - 2,038,808.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 57,749,538.15 82,776,373.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -52,580,365.48 -80,809,991.86 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -84,553.42 -2,749,665.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 38,486.92 35,497.71 减：现金的期初余额 35,497.71 2,790,853.63 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 127 补充资料 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 2,989.21 -2,755,355.92 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -318,487.16 固定资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 119,000.00 辽宁省经济和信息化委员会、财 政厅专项资金补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - - 128 项目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,924.04 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 -7,599.35 少数股东权益影响额（税后） 54,646.13 合计 -124,516.34 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照香港财务报告准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -9,214,657.23 7,263,664.63 306,533,097.59 320,994,462.82 按香港财务报告准则调整的项目及金额： 无形资产-实用新型及软件摊销 44,999.80 56,333.48 - -6,659.07 债务重组收益 10,243,866.77 - 10,243,866.77 - 按香港财务准则 1,074,209.34 7,319,998.11 316,776,964.36 320,987,803.75 （2）境内外会计准则下会计数据差异说明： A 股和 H 股的差异由债务重组收益 10,243,866.77 元（见附注五、24、1）和无形资产摊销 44,999.80 元构成。 3、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 129 归属于公司普通股股东的净利润 -2.75% -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -2.71% -0.01 -0.01 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：元 币种：人民币 报表项目 期末数与期初数 变动金额 期末数与期初 数变动比例 说明 预付账款 22,636,256.36 862.01% 主要系预付货款增加所致 应收股利 -7,610,421.57 -48.30% 主要系收到新东北电气集团特高压设备有限公司发放股利所致 存货 28,028,270.02 40.63% 主要系北京子公司存货增加所致 长期待摊费用 -3,598,310.80 -33.46% 主要系摊销房屋、土地、机器设备租金所致 短期借款 8,650,000.00 34.12% 主要系银行借款增加所致 预收款项 50,394,872.38 265.75% 主要系预收股权款所致 应付职工薪酬 3,016,714.58 224.27% 主要系社会保险费尚未支付所致 应交税费 -11,499,029.58 -83.03% 主要系未交增值税及企业所得税减少所致 其他非流动负债 -52,956,000.00 -56.99% 系对特高压往来款减少所致 营业税金及附加 366,213.07 371.79% 主要系城市维护建设税、教育费附加增加所致 销售费用 -18,853,165.89 -44.22% 主要系收入减少、销售费用相应减少所致 资产减值损失 -17,563,223.74 -69.01% 主要系本期计提坏账准备减少所致 营业外支出 247,218.51 95.28% 主要系本期处置固定资产净损失所致 所得税费用 4,537,126.95 1086.48% 主要系递延所得税减少所致 法定代表人：苏伟国 主管会计工作负责人：刘彤焱 会计机构负责人： 王洪玲 日 期：二〇一一年十二月十九日