000587_2004_＊ST金洲_ST光明2004年年度报告_2005-03-09.txt

光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 二00五年三月八日 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １ 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 本公司董事长马中文、财务总监李桂英、会计机构负责人张玉杰声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２ 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………….…3 二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………5 三、股本变动及股东情况 ……………………………………………….6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………….10 五、公司治理结构 .…………………………………………………….12 六、股东大会情况简介 .……………………………………………….13 七、董事会报告 ……………………………………………………….15 八、监事会报告 ……………………………………………………….26 九、重要事项 ………………………………………………………….27 十、财务报告 ………………………………………………………….29 十一、备查文件目录 ………………………………………………….57 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３ 一、 公司基本情况简介 光明集团家具股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身光明集团公司组建于 1989 年1 月。1990 年2 月，经黑龙江省体改委黑体复[1990]25 号文件批准为股份制试点企业，同年3 月，向社会公开发行3,000 万元社会公众股，公司总股本由原注册资本720 万元增至3,720 万元。 1991 年8 月，增资扩股2,880 万元，使总股本增至6,600 万元；为使股份制试点工作进一步规范 化，1992 年 3 月，重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集 1,600 万股法人股，原发行 的3,000 万元社会公众股转为光明集团股份有限公司股票，光明集团公司注入3,400 万元，至此， 总股本增至8,000 万股。 1994 年经国家工商行政管理局[1994]企名函字 026 号文件核名，公司名称由“光明集团股 份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经[1995]企函字119 号文件核名变更为“光 明集团家具股份有限公司”。 1996年4月25日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经黑龙江省证管办黑证监发[1996]7 号文件和[1997]7 号文件批准，公司于 96 年6 月 14 日和 97 年5 月 17 日分别以 10 股送 4 股和 10 股送3 股的比例向全体股东派发95 年和96 年红利，公司股本结构变更为：总股本14,560 万 股。 根据公司1996 年4 月29 日召开第六次股东大会决议，并经黑龙江省证券监督管理办公室黑 证监上发〖1997〗10 号文以及中国证券监督管理委员会证监上字〖1997〗53 号文批准，1997 年 8 月,公司以总股本 14,560 万股为基数，按 10:1.648 的比例实施配股，总股本增至 166,443,739 股。  根据公司1998 年9 月16 日召开的1998 年度临时股东大会，并经黑龙江省证券监督管理办 公室黑证监上字【1998】15 号文以及中国证券监督管理委员会证监公司字【1999】10 号文批准， 1999 年 3 月 12 日，本公司以总股本 166,443,739 股为基数，按 10：3 的比例实施配股，总股本 增至185,711,578 股。 公司现有总股本185,711,578股，其中，发起人法人股76,118,224股，占总股本的40.99%；社会法人 股26,099,382 股，占总股本的14.05%；社会公众股83,493,972 股，占总股本的44.96%。 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、 装饰材料，信息咨询，包装装潢等业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博 览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。公司拥有控股中外合资企业7 户，现有员工2875 人，其中，管理人员和技术人员450 人，中级以上技术职称人员77 人。1995 年8 月，被国家统 计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。 （一）公司法定名称 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４ 中文：光明集团家具股份有限公司 英文：GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD. 缩写：GMF （二）公司法定代表人：马中文先生 （三）公司董事会秘书：郑舒怀先生 公司证券事务代表：刘金艳女士 联系地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号 联系电话：0458-3610587 传 真：0458-3660588 电子信箱：zhengshuhuai@ （四） 公司注册地址及办公地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号 邮政编码：153000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：Info＠GuangMing.Com （五）公司信息披露报纸为《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站：http://www.C 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：光明家具 股票代码：000587 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996 年2 月5 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2300001100066 税务登记号码：230702606346794 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街8 号 办公地址：黑龙江省哈尔滨市开发区湘江路144 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币元） 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５ 项 目 金 额 备 注 利润总额 9,435,513.42 净利润 18,188,982.81 扣除非经常性损益后的净利润 - 32,281,771.83 注 主营业务利润 26,454,931.99 其他业务利润 -744,800.13 营业利润 - 31,091,937.56 投资收益 40,624,352.33 营业外收支净额 -96,901.35 经营活动产生的现金流量净额 48,688,899.36 现金及现金等价物净增减额 41,637,608.87 注： 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 40,624,352.33 收取的资金占用费 5,041,495.38 信息化项目财政贴息 4,455,000.00 营业外收入 1,144,281.57 流动资产盘盈 446,808.28 营业外支出 -1,241,182.92 合计 50,470,754.64 （二）截止2004 年末公司前三年主要会计数据和财务指标 指 标 项 目 单位 2004 年 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 万元 19,523 22,196 18,138 18,138 净利润 万元 1,819 -10,872 -7,804 -5,932 总资产 万元 79,217 94,641 88,382 88,382 股东权益 （不含少数股东权益） 万元 26,316 24,613 37,201 37,861 每股收益 （摊薄） 元 0.098 -0.585 -0.420 -0.319 （加权） 元 0.098 -0.585 -0.420 -0.319 每股净资产 元 1.417 1.325 2.003 2.039 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６ 调整后的每股净资产 元 1.362 1.302 1.976 2.012 扣除非经常性损益 后的每股收益 （摊薄） 元 -0.174 -0.573 -0.44 -0.339 （加权） 元 -0.174 -0.573 -0.44 -0.339 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 0.262 0.135 -0.11 -0.11 净资产收益率 （摊薄） ％ 6.91 -44.17 -20.98 -15.67 （加权） ％ 7.13 -34.22 -18.66 -13.88 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) % -12.65 -33.47 -19.62 -14.73 注：以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。 （三）2004 年度股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 185,711,578 153,275,490.00 68,583,449.41 18,048,189.78 -139,509,949.42 -21,932,535.85 246,128,032.14 本期增加 412,228.8 28,171,908.64 28,584,137.44 本期减少 9,982,925.83 1,568,440.25 11,551,366.08 期末数 185,711,578 153,687,718.80 58,600,523.58 18,048,189.78 -111,338,040.78 -23,500,976.10 263,160,803.50 　变动原因： 1、资本公积增加系本公司下属控股子公司减资而使本公司增加的所有者权益所致 2、盈余公积减少系本公司将出售的控股子公司伊春美华家具有限公司反提的盈余公积转入未分 配利润所致 3、未分配利润增加系本年净利润及盈余公积转入所致 4、股东权益增加系本年盈利所致 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 截止2004 年12 月31 日，公司股本情况如下表： 数量单位：股 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ７ 本次变动增减（+，-） 期 初 数 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其 它 小 计 期 末 数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 76,118,224 76,118,224 26,099,382 55,117 102,272,723 83,438,855 83,438,855 76,118,224 76,118,224 26,099,382 55,117 102,272,723 83,438,855 83,438,855 三、股份总数 185,711,578 185,711,578 2、股票发行与上市情况 （1）1990 年3 月，公司前身光明集团公司以每股1 元的价格向社会公开发行3,000 万股社 会公众股，公司总股本由720 万股增至3,720 万股。 （2）1991 年8 月，增资扩股2,880 万股，使总股本增至6,600 万股。 （3）1992 年3 月，光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司，原发行的3,000 万股 社会公众股转为光明集团股份有限公司股票，光明集团公司注资3,400 万元，同时光明集团股份 有限公司以每股1 元的价格募集1,600 万股社会法人股。至此，公司总股本增至8,000 万股，其 中：发起人法人股3,400 万股，占总股本的42.5%；社会法人股1,600 万股，占总股本的20％； 社会公众股3,000 万股，占总股本的37.5％。 （4）1995 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文件批准，公司发 行的3,000 万股流通股于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。 （5）1996 年4 月，经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监发[1996]7 号文件批准，公司于6 月14 日以每10 股送4 股的比例向全体股东派发1995 年度红利，送股总数为3,200 万股，总股 本增至11,200 万股。 （6）1997 年5 月17 日，经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发[1997]7 号文件批准， 公司以每10 股送3 股的比例向全体股东派发1996 年度红利，送股总数为3,360 万股，总股本增 至14,560 万股。 （7）1997 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]53 号文件批准，公司以总股 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ８ 本14,560 万股为基数，按10:1.648 的比例向全体股东配售新股，应配售2,399.488 万股，每股价 格3.80 元，其中，向发起人法人股东配售1,019.78 万股；向社会法人股东配售479.89 万股；向 社会公众股东配售 899.81 万股，社会公众股东还根据自己的意愿，按 10:0.692 的比例认购法人 股股东的部分配股权。本次实际配售股份总数2,084.3739 万股，总股本增至16,644.3739 万股。 （8）1999 年2 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]10 号文件批准，公司以总股 本166,443,739 股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售股份，应配售股份49,933,121 股，每股 价格 5.60 元。发起人法人股东和社会法人股东承诺全部放弃此次配股的配股权；社会公众股东应 配售19,079,421股；法人股转配股应配售188,418股，实际配售19,267,839股，总股本增至185,711,578 股。 报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 截止目前，公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止2004 年12 月31 日，本公司股东总数为32,601 名。 2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况： 报告期末股东总数 32,601名 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 增减 年末持股数量比例（％） 股份类别 （已流通或未流通） 质押或冻结的 股份数量 股东性质（国有股东 或外资股东） 光明集团股份有限公司 0 76,118,224 40.99% 未流通 76,118,224 其他 黑龙江中盟集团有限公司 0 16,016,000 8.62% 未流通 其他 深圳市圣泉禾实业发展有限公司 0 5,299,840 2.85% 未流通 其他 黑龙江省国际信托投资公司 0 2,693,600 1.45% 未流通 其他 伊春天河经贸有限责任公司 0 1,059,968 0.57% 未流通 其他 中国银行黑龙江分行劳动服务公司 0 847,974 0.46% 未流通 其他 亓桂芬 655,000 0.36% 已流通 其他 张光复 0 557,926 0.30% 已流通 其他 刘俊伟 475,050 0.26% 已流通 其他 赵凤 0 469,982 0.25% 已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 亓桂芬 655,000 A股 张光复 557,926 A股 刘俊伟 475,050 A股 赵凤 469,982 A股 周伟珍 462,000 A股 郑雪飞 439,326 A股 刘天亮 409,800 A股 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ９ 张绮华 400,000 A股 邹福荣 396,975 A股 李利英 350,000 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司上述法人股东之间不存在关联关系或一致行动的情况，未知自然人股东之间是 否存在关联关系或一致行动的情况。 公司前10 名股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况，没有代 表国家持有股份的单位，也没有外资股东。 本公司股东光明集团股份有限公司同中国建设银行黑龙江省分行签署质押合同，光明集团股 份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224 股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。上 述股权质押系该公司向中国建设银行黑龙江省分行申请借款时，应中国建设银行黑龙江省分行要 求出具的，相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。 （相关公告刊登在2002 年8 月17 日《证券时报》） 3、公司控股股东情况 (1)公司名称：光明集团股份有限公司； 持股数量及比例：76,118,224 股，占公司总股本的40.99%； 法定代表人：冯永明； 成立日期：1996 年12 月18 日； 注册资本：贰亿贰仟贰佰万元(人民币)； 主要经营业务：国内贸易（国家及省有规定的商品除外）；经营资本投资业；技术转让，信息 咨询；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器 仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务； 股权结构：连云港金木投资发展有限公司持有 8,200 万股，占注册资本的 36.9%；圣泉禾实 业投资有限公司持有 500 万股，占注册资本的 2.3%；自然人持有 13,500 万股，占注册资本的 60.8%。 (2)该公司的实际控制人情况 公司实际控制人冯永明先生直接和间接持有本公司的股权比例为23.57%。 冯永明先生基本情况： 冯永明，男，中国籍，汉族，1953 年9 月29 日出生，籍贯：河北省肃宁县。中共党员，大 专学历，高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人，曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明 家具有限公司董事长，现任光明集团总裁、光明集团股份有限公司董事长。主要社会兼职：第八 届、第九届、第十届全国人大代表、中国家具协会副会长、中国外商投资企业协会理事、黑龙江 省家具协会会长，黑龙江省工商业联合会副会长、伊春市工商业联合会会长。曾被国务院授予全 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １０ 国劳动模范。 (3)报告期内公司控股股东未发生变更，除光明集团股份有限公司外，没有其他持股在10% 以上（含10%）的法人股东。 (4)公司与实际控制人之间的产权关系及控制关系的方框图 光明集团 冯永明 郭荣堂 93.18% 96.74% 3.26% 圣泉禾实业投资有限公司 6.82% 连云港金木投资发展有限公司 自然人（11767 人） 2.3% 36.9% 60.8% 光明集团股份有限公司 40.99% 光明集团家具股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 马中文 董事长 男 49 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 兰海林 副董事长 男 43 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 刘忱 副董事长 男 62 2004年5月28日 至 2007年5月27日 55,117 55,117 高金波 董事 女 37 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 于 宁 董事 男 42 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 王宏岩 董事 男 29 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 朱秀云 独立董事 女 52 2004年5月28日 至2007年5月27日 0 0 田耕 独立董事 男 50 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 胡凤滨 独立董事 男 49 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 于寿明 监事会主席 男 44 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 杨春枝 监事会副主席 女 51 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 司立君 监事 男 62 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 龚新庆 监事 男 54 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 袁美君 监事 女 42 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 周英年 总经理 男 37 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 李桂英 财务总监 女 42 2004年5月28日 至 2007年5月27日 0 0 马中文 副总经理（兼） 男 49 2002年8月2日 至 今 0 0 党建军 副总经理 男 39 2004年4月19日 至 今 0 0 郑舒怀 董事会秘书 男 35 2002年8月2日 至 今 0 0 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １１ 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的 职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 （是或否） 刘忱 伊春天河经贸有限责任公司 总经理 1997年11月1日 至 今 是 兰海林 黑龙江中盟集团有限公司 副总经理 2000年10月1日 至 今 是 于 宁 黑龙江省国际信托投资公司 清算组综合组组长2000年3月1日 至 今 是 高金波 光明集团 党委书记 2003年5月1日 至 今 是 王宏岩 深圳市圣泉禾实业发展有限公司 法律顾问 2002年5月1日 至 今 是 于寿明 黑龙江中盟集团有限公司 总会计师 2000年4月1日 至 今 是 司立君 黑龙江省国际信托投资公司 清算组成员 2000年4月1日 至 今 是 龚新庆 伊春天河经贸有限责任公司 总会计师 1997年11月1日 至 今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的工作经历 （1）董事会成员 马中文先生，董事长，曾任伊春林业工程公司砖厂团总支书记、伊春林业工程公司二处工会 主席、伊春林业工程公司党委办公室主任、光明集团股份有限公司副总经理 ，现任光明集团家 具股份有限公司董事长、副总经理。 刘忱先生，副董事长，曾任伊春市五星铁矿会计、伊春市人民银行出纳、干事、副行长、伊 春市工商银行行长，现任伊春市天河经贸有限责任公司总经理、伊春市工商银行调研员、本公司 副董事长。 兰海林先生，副董事长，曾任省财政厅办公室副科长、省财政厅农税处征管科主任科员、省 政府驻黑龙江省国际信托投资公司清算组信息催办组组长，现任黑龙江中盟集团有限公司 副总经理、本公司副董事长。 于宁先生，董事，曾任黑龙江省财政厅经贸处处长、黑龙江省国际信托投资公司领导小组清 算组债权债务组副组长，现任黑龙江省国际信托投资公司清算组综合组组长、本公司董事。 高金波女士，董事，曾任伊春市第一高级职业中学教师、伊春市房屋土地综合开发公司办公 室、伊春市房地局房产处工会主席、光明集团家具股份有限公司董事长，现任光明集团党委书记、 本公司董事。 王宏岩先生，董事，曾任黑龙江省伊春市伊春市京华律师事务所见习律师、上海市平凉法律 服务所见习法律工作者、上海市定海法律服务所法律工作者，现任深圳市圣泉禾实业发展有限公 司法律顾问、本公司董事。 朱秀云女士，独立董事，曾任人民银行伊春办副主任、农业银行伊春办副主任、伊春市农行 会计科科长，现任黑龙江省伊春市农业银行副行长、本公司独立董事。 田耕先生，独立董事，曾任伊春市铁力县人民银行人事干事、中国工商银行伊春市分行科长、 中国工商银行伊春市分行营业部主任、中国工商银行伊春市分行机关党委书记、副行长。现任中 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １２ 国工商银行伊春市分行行长、本公司独立董事。 胡凤斌先生，独立董事，曾任哈尔滨市道外区律师事务所律师、黑龙江远东涉外经济律师事 务所律师、黑龙江高盛律师事务所主任律师，现任北京市安盛律师事务所主任律师、本公司独立 董事。 （2）监事会成员 于寿明先生，监事会主席，曾任富锦市财政局副局长、黑龙江省财政干部疗养院院长、哈尔 滨龙港房地产开发公司总会计师、黑龙江省经济贸易开发集团总公司总会计师，现任黑龙江中盟 集团有限公司总会计师、本公司监主席。 杨春枝女士，监事会副主席，曾任伊春市消防器材厂会计、伊春光明企业集团公司经营部会 计、伊春光明家具有限公司会计师、光明集团家具股份有限公司总会计师、伊春青峰实业有限公 司总会计师，现任伊春光明物流贸易有限公司经理、本公司监事会副主席。 司立君先生，监事，曾任沈阳615厂干部、87069部队干部、黑龙江省国际信托投资公司投 资业务部部长，现就职于黑龙江省国际信托投资公司领导小组清算组并担任本公司监事。 龚新庆先生，监事，曾任中国人民银行伊春办事处副主任、工商银行伊春支行会计科副科 长、工商银行伊春支行会计科科长，现任伊春天河经济贸易有限责任公司总会计师、本公司监事。 袁美君女士，监事，曾任伊春光明家具有限公司总会计师、伊春光明药业有限公司总会计师、 深圳光明工贸有限公司总会计师、伊春美华家具有限公司副经理，现任伊春光明城商贸有限公司 总会计师、本公司监事。 （3）高级管理人员 周英年先生，总经理，曾任光明集团伊春制药有限公司经理，光明集团家具股份有限 公司纸业公司经理，光明集团家具股份有限公司总经理助理，现任光明集团家具股份有限 公司总经理。 马中文先生，董事长，副总经理，见上述董事介绍。 党建军先生，副总经理，曾任伊春金龙家具有限公司技术员、伊春光明家具有限公司北京办 主任、光明集团家具股份有限公司国际贸易部部长，现任本公司副总经理。 李桂英女士，财务总监，曾任伊春市生产资料公司财务科长、审计科长，伊春永和家具有限 公司会计部长、光明集团家具股份有限公司审计部长，现任光明集团家具股份有限公司财务总监。 郑舒怀先生，董事会秘书，曾任伊春林业发电厂教师、伊春市纸箱厂团委书记、办公室 秘书、光明集团家具股份有限公司证券部长，现任光明集团家具股份有限公司董事会秘书。 （4）董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系 职务 （控股、关联、无关联） 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １３ 刘忱/副董事长 伊春市工商银行 无关联 调研员 杨春枝/监事会副主席 伊春光明物流贸易有限公司 关 联 经理 袁美君/监事 伊春光明城商贸有限公司 关 联 总会计师 （二）年度报酬情况 (1) 公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据行业特点和公司效益由董事会确定。 (2) 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为28.44 万元； 金额最高的前三名董事的报酬总额为10.8 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.8 万元。 (3)独立董事的津贴：公司独立董事津贴为每人每年3 万元。 (4) 报告期内，公司董事、高级管理人员年度报酬数额在 3－4 万元的 4 人，2－3 万元的 5 人。刘忱、兰海林、于宁、高金波、王宏岩、于寿明、司立君、袁美君、龚新庆九人未在公司领 取报酬，其中，刘忱、龚新庆在股东单位伊春天河经贸有限责任公司领取报酬；兰海林、于寿明 在股东单位黑龙江中盟集团有限公司领取报酬；于宁、司立君在股东单位黑龙江省国际信托投资 公司领取报酬；王宏岩在股东单位深圳市圣泉禾实业发展有限公司领取报酬；高金波在关联企业 光明集团领取报酬；袁美君在控股股东光明集团股份有限公司下属企业伊春光明城商贸有限公司 领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 原职务 离任原因 席友军 副董事长 任期届满 陈玉浮 董 事 任期届满 曹赢超 独立董事 任期届满 杨春山 副总经理 工作调动 （四）经公司四届十九次董事会审议通过，聘任党建军先生为公司副总经理；因公司第四届 董事会任期届满，经公司第十六次股东大会审议通过，同意马中文先生、兰海林先生、刘忱先生、 高金波女士、于宁先生、王宏岩先生、朱秀云女士、田耕先生、胡凤滨先生出任公司第五届董事 会董事；因公司第四届监事会任期届满，经公司第十六次股东大会审议通过，同意于寿明先生、 杨春枝女士、司立君先生、龚新庆先生、袁美君女士出任公司第五届监事会监事；经公司五届一 次董事会审议通过，选举马中文先生为公司董事长、选举兰海林先生、刘忱先生为公司副董事长； 经公司五届一次监事会审议通过，选举于寿明先生为公司监事会主席、选举杨春枝女士为公司监 事会副主席。 （五）员工情况 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １４ 截止2004 年12 月31 日，公司在岗员工总人数2875 人，其中，从事生产人员2170 人，营销 人员350 人，技术人员180 人，财务人员65 人，行政管理人员110 人；具有大学本科以上学历人 员100 人，具有大专以上学历人员450 人，具有中专以上学历人员604 人；具有高级技术职称人 员11 人，具有中级以上技术职称人员77 人；无需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况：报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》 等法律法规的要求，完善公司法人治理结构，规范公司运作；认真执行《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事议事规则》和《信息披露及保密制度》；董 事、监事、高管人员能够勤勉的履行职责；能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等的权利， 尊重债权人、职工、消费者、供应商等相关利益者的合法权益；控股股东没有超越股东大会直接 或间接干预公司的经营决策活动；公司重视投资者关系，在董事长的领导下，董事会秘书负责投 资者关系管理，公司董事会秘书部进行配合，能够热情、耐心地解答投资者的咨询。 （二）独立董事： 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 朱秀云 8 8 0 0 田耕 8 4 4 0 胡凤滨 5 5 0 0 公司独立董事能够按照《独立董事议事规则》及有关法律法规的要求，认真履行职责，独立 发表意见。报告期内，独立董事参加了本公司2004 年举行的董事会和股东大会并对出售资产事 项发表意见，在经营决策中起到了有效的审查、监督作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： １、 业务分开：公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。对于在产品销 售及材料采购上目前无法避免的关联交易，公司均依据市场价格定价，符合公正、公平的原则， 没有损害中小股东的利益。 ２、人员独立：公司的劳动、人事和工资管理完全独立。董事长、经理、副经理等高级 管理人员在公司领取报酬，没有在上市公司与股东单位中双重任职；财务人员没有在关联公 司兼职； ３、 资产完整：集团公司在股份公司改制时，进行了资产重组，使集团公司和股份公司 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １５ 产权关系得到明晰；公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。工业产权、非 专利技术等无形资产都归公司拥有。 ４、 机构独立：公司拥有独立的管理机构和经营机构，没有与控股股东形成交叉，各部 门职能明确，各司其职，其工作人员没有在上市公司与股东单位双重任职。 ５、财务分开：公司设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独 立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，未与集团公司共 用一个银行账户；依法独立纳税。 公司相对于控股股东基本做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 6、公司对高管人员的考评、奖励及激励机制主要以企业内部经营责任制为依据。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开三次股东大会：第十五次股东大会、第十六次股东大会、第十七次股东 大会。 (一)第十五次股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年3 月19 日，公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十五次股东大会（2004 年第一次临时股东大会）的通知》，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2004 年4 月19 日，公司第十五次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开， 到会股东及股东代表共计 19 名，代表股份总数101,256,643 股，占公司总股本 185,711,578 股的 54.5%。 第十五次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于同意子公司－伊春美华家具有限公司出售部分流动资产的决议； 2、关于同意子公司－伊春青山木业有限公司出售部分流动资产的决议； 3、关于转让本公司在控股子公司－伊春美华家具有限公司中75%股权的决议； 4、关于转让本公司在控股子公司－伊春青山木业有限公司中75%股权的决议； 5、关于计提资产减值准备和财产损失处理的决议； 本次股东大会决议公告刊登在2004 年4 月20 日的《证券时报》上。 (二)第十六次股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年4 月23 日，公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十六次股东大会的通 知》，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １６ 2004 年5 月28 日，公司第十四次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开， 到会股东及股东代表共计 13 名，代表股份总数101,250,723 股，占公司总股本 185,711,578 股的 54.5%。 第十六次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于2003 年度董事会工作报告的决议； 2、关于2003 年度监事会工作报告的决议； 3、关于2003 年度财务决算报告的决议； 4、关于2003 年度利润分配预案的决议； 5、关于2003 年年度报告的决议； 6、关于关于董事会换届的决议： 7、关于关于监事会换届的决议； 本次股东大会决议公告刊登在2004 年5 月29 日的《证券时报》上。 (三)第十七次股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年11 月25 日，公司董事会在《证券时报》上刊登了《关于召开第十七次股东大会（2004 年第二次临时股东大会）的通知》，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2004 年12 月25 日，公司第十七次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开， 到会股东及股东代表共计 13 名，代表股份总数101,207,806 股，占公司总股本 185,711,578 股的 54.5%。 第十七次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于出让本公司在伊春圣泉禾酒店有限公司中持有的99%股权的决议； 2、关于出让本公司在铁力光明厨房家具有限公司中持有的75%股权的决议； 3、关于出让本公司在盐城光明家具有限公司中持有的67.9%股权的决议； 4、关于出让本公司在宿州光明家具有限公司中持有的95%股权的决议； 大会以记名投票方式否决了如下决议： 关于出让本公司持有的连云港光明家具有限公司75%股权的决议； 本次股东大会决议公告刊登在2004 年12 月28 日的《证券时报》上。 (四)选举、更换公司董事、监事情况 因公司第四届董事会、第四届监事会任期已满，公司第十六次股东大会于2004 年5 月28 日 通过了《关于董事会换届的决议》、《关于监事会换届的决议》。公司第五届董事会由马中文先生、 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １７ 兰海林先生、刘忱先生、高金波女士、于宁先生、王宏岩先生、朱秀云女士、田耕先生、胡凤滨 先生九名董事组成；第五届监事会由于寿明先生、杨春枝女士、司立君先生、龚亲庆先生、袁美 君女士五名监事组成。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、 装饰材料，信息咨询，包装装潢等业务。 2003 年公司实现主营业务收入19,523 万元，比上年下降12.04 %；其中出口收入1,672 万美 元，比上年上升12.67%；实现利润总额944 万元，比上年上升106.55%。 1、 主营业务分布情况 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （％） 主营业务收入比上 年增减（％） 主营业务成本比上 年增减（％） 毛利率比上年增减 木制家具制造业 183,715,495.16 157,826,166.34 14.09% -12.72% -28.58% 增加19.07个百分点 其他社会服务业 4,531,589.75 4,224,492.67 6.78% 95.64% 37.67% 增加39.25个百分点 其他批发和零售 贸易 6,981,265.19 6,357,980.83 8.93% -23.68% -25.37% 增加2.06个百分点 其中：关联交易 6,130,216.24 6,101,404.22 0.47% -44.70% -54.20% 增加20.59个百分点 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （％） 主营业务收入比上 年增减（％） 主营业务成本比上 年增减（％） 毛利率比上年增减 家具 183,715,495.16 157,826,166.34 14.09% -12.72% -28.58% 增加19.07个百分点 酒店收入 4,531,589.75 4,224,492.67 6.78% 95.64% 37.67% 增加39.25个百分点 化工产品收入 6,981,265.19 6,357,980.83 8.93% -23.68% -25.37% 增加2.06个百分点 其中：关联交易 6,130,216.24 6,101,404.22 0.47% -44.70% -54.20% 增加20.59个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额613.00万元。 地 区 分 布 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 国 内 56,790,681.37 99,087,157.47 56,526,090.18 119,026,167.09 264,591.19 -19,939,009.62 国 外 138,437,668.73 122,868,645.47 111,882,549.66 113,533,246.85 26,555,119.07 9,335,398.62 合 计 195,228,350.10 221,955,802.94 168,408,639.84 232,559,413.94 26,819,710.26 -10,603,611.00 (1)主营业务收入较上年同期下降12.04%, 主要是出售控股子公司所致。 (2)外销产品营业毛利比上年增加主要是因用料变化、改进工艺降低生产成本和提高销售 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １８ 价格所致；内销产品营业毛利比上年增加主要是因本年转让了内销较大、毛利率较低的两个公司 －伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司所致。 (3)前五名客户销售收入总额为128,543,048.93 元，占全部销售收入的65.84%。 2、公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 本公司所属行业为家具制造业，公司主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品 博览会金奖“、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评 价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。本公司主业突出，家 具生产及销售占主营业务收入的94%，化工产品收入占主营业务收入的4%。 3、报告期内，公司主营业务未发生变化。主营业务结构由内销型向出口型转变，本期内销产 品占收入的比重比上年同期减少16个百分点，本期出口产品占收入的比重比上年同期增加16个百 分点。主营业务盈利能力较前一报告期大幅上升主要是营业毛利比上年增加，原因是用料变化、 改进工艺降低生产成本和提高销售价格使外销产品营业毛利比上年增加；本年转让了内销较大、 毛利率较低的两个公司－伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司使内销产品营业毛利比 上年增加。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2004 年公司实现主营业务收入19,523 万元，净利润1,819 万元。 2004 年公司控股公司共实现销售收入19,915 万元，净利润-1,006 万元。 单位：万元 名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 伊春光明家具有限公司 生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰材 料、塑料制品、包装制品 宾馆家具、厨房家具 3,320 13,134 198 伊春森林家具有限公司 生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半 成品、刨光材、家具配件（自行外销部分不含 许可证管理商品） 学生桌、出口产品 2,324 14,353 93 伊春光明物流贸易有限公司 家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、五金 交电、百货、土特产品、化工产品（不含危险 品）、建筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱 乐、信息咨询、装潢设计、货物配送、仓储、 普通货物运输、塑料制品、塑料包装、纸箱及 纸包装 产品运输、仓储、销售 50 3,756 -662 伊春圣泉禾酒店有限公司 经营餐饮，客房，沐浴，美容美发，娱乐，服 装干洗、水洗，沙发地毯翻新，染衣织补 服务 1,000 5,632 -31 铁力光明厨房家具有限公司 生产和销售家具、木制品、装饰材料，进行相 关技术开发和服务等业务 厨房家具 1,656 1,420 -140 光明集团哈尔滨家具有限公司 销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五 金、小规模材、室内装饰 销售 200 501 -28 连云港光明家具有限公司 木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及木 制半成品、装饰条 板式家具 332 2,339 -417 大连日发光明家具有限公司 生产家具、装修材料和其他木制品 实木家具 2,043 4,316 261 大连日发木制品有限公司 生产餐厅柜等家具和其它木制品 餐厅家具 1,245 3,076 204 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 １９ 盐城光明家具有限公司 家具、木制品、家具半成品、木制建筑装饰材 料、包装制品生产、销售 实木家具、板式家具 1450 2,562 -285 宿州光明家具有限公司 家具生产，木制品、半成品加工，建筑材料、 装潢材料，包装制品销售 实木家具、板式家具 1000 2,692 -199 （三）主要供应商、客户情况 1、 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的24.38%。 2、 前五名客户销售额合计占公司销售总额的65.84%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、资金不足，影响生产经营。由于近两年内销产品利润减少，经销商拖欠货款等因素影响， 公司流动资金出现紧张局面，影响原材料的储备和生产正常进行。公司尽管适时采取有利措施对 市场积压的前期生产的产品进行了降价处理，但该产品份额占上市公司资金比重依然很大，库存 产品占用资金。针对这一问题，公司通过加大力度催缴经销商所欠货款，降价处理库存积压产品 盘活资金及通过金融机构贷款予以缓解； 2、原材料供应紧张，木材、胶、油漆、包装及运费的涨价直接影响产品的生产并使成本提 高，进口材料质优但采购成本也高，真正实现材料国产化不尽现实，加之光明家具作为绿色环保 家具，环保材料的使用同样增加了产品成本。针对这一问题，公司对内加强对原材料浪费问题的 监查力度、提高本企业集成材加工能力的同时，对外千方百计寻求进料途径，拓展俄罗斯木材市 场，以缓解生产一线原材料紧张的问题； 3、产品成本高，缺乏竞争力。针对这一问题，公司进一步加强成本控制，以伊春属地企业 为例，2004 年全年产值成本率下降了5%。下属企业大胆引用新材料和新技术，与客商积极沟通， 取得客商对新工艺的认可，在不影响产品质量的前提下，使用低成本木材，即降低了成本又加强 了木材利用率； 4、新产品开发进推进市场速度慢。针对这一问题，公司对内调整了技术工作结构、对外收 集信息，适应市场需求开发时尚、新颖家居产品。 （五）公司业绩变化的原因分析 2004年公司主营业务利润及净利润比上年大幅上升，主要原因分析如下： 1、投资收益同比增加4,073万元，是公司出售部分子公司股权获得的投资收益 2、毛利同比增加3,742万元，其中：外销产品营业毛利比上年增加主要是用料变化、改进工艺 降低生产成本和提高销售价格所致；内销产品营业毛利比上年增加主要是本年转让了内销较大、 毛利率较低的两个公司－伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司所致。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２０ 3、管理费用2,349万元，同比减少5,012万元，下降了68.10%，主要系本公司本年转让了伊春 青山木业有限公司、伊春美华家具有限公司等7个控股子公司从而减少管理费用及销售存货结转存 货跌价准备所致。 4、营业费用1,320 万元，同比减少了1,991 万元，下降了60.14%，主要系本公司撤销经销家 具的四个分公司、转让了伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司，从 而减少经营费用支出及下半年出口销售由CIF 价改为FOB 价从而减少海运费支出所致。 5、财务费用2,011 万元，同比减少了657 万元，下降了24.62%，主要系本年度信息化项目收 到财政贴息冲减财务费用所致。 （六）公司投资情况 截止2004 年12 月31 日，公司对子公司的投资总额为4,441 万元，比上年减少5,145 万元， 下降53.67%，被投资公司名称、投资金额、主要经营活动、占被投资公司权益的比例如下： 名 称 投资金额 （万元） 主营业务 权益比例 （％） 伊春光明家具有限公司 2490 生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰 材料、塑料制品、包装制品 75 伊春森林家具有限公司 1743 生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制 半成品、刨光材、家具配件（自行外销部分 不含许可证管理商品） 75 伊春光明物流贸易有限公司 30 家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、五 金交电、百货、土特产品、化工产品（不含 危险品）、建筑材料、家用电器、机械设备、 餐饮娱乐、信息咨询、装潢设计、货物配送、 仓储、普通货物运输、塑料制品、塑料包装、 纸箱及纸包装 60 光明集团哈尔滨家具有限公司 150 销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、 五金、小规模材、室内装饰 75 连云港光明家具有限公司 249 木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及 木制半成品、装饰条 75 大连日发光明家具有限公司 907．90 生产家具、装修材料和其他木制品 51.01 大连日发木制品有限公司 1697．23 生产餐厅柜等家具和其它木制品 51.01 1、报告期内，公司无募集资金的情况。公司前次募集资金是 1998 年度配股，募集资金共 计107,899,898.40 元，扣除发行费用后，实际募集资金105,105,125.98 元，于1999 年4 月9 日 前全部到位，经黑龙江会计师事务所 验证并出具了黑会师验字（99）第 4 号验资报告书。截 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２１ 止2000 年末，募集资金已全部投入到配股说明书中承诺建设的项目中，并实现了预期的收益。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度 报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 （七）公司财务状况 1、公司2004 年末总资产79,217.03 万元，较上年减少15,423.48 万元，下降了16.30%，其 中：流动资产为 66,235.80 万元,比上年增加 4,555.59 万元，上升 7.39%；固定资产净额 9,007.85 万元，比上年减少 2,885.55 万元上，下降 67.35%。在流动资产中，存货及其他应收款比上年分 别下降了19.80%及上升57.93%，主要原因为转让伊春青山木业有限公司、伊春美华家具有限公 司等7 个控股子公司时减少了存货及存货跌价准备及转让伊春青山木业有限公司、伊春美华家具 有限公司等7 个控股子公司时而增加的其他应收款所致。 2、负债总额 50,826.83 万元，比上年减少 16,421.13 万元，下降 24.42%，其中流动负债为 47,462.54 万元，比上年减少16,421.13 万元，下降24.42%；长期借款3,364 万元，比上年增加24 万元，上升0.72%。资产负债率由去年的71.06%， 下降为64.16%，下降6.9 个百分点，主要原 因是转让控股公司使负债减少幅度较大所致。 3、股东权益26,316.08 万元，比上年增加1,703.28 万元，上升6.92%。主要是本年净利润转 入所致。 2004 年，公司利润构成和经营成果与上年相比发生了重大变化，形成这种变化的原因是： 2004年公司主营业务利润及净利润比去年大幅上升，主要原因分析如下： 1、主营业务利润比上年增加3,741万元，主要是本年转让了内销较大、毛利率较低的两个公司 －伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司及用料变化、改进工艺降低生产成本和提高销 售价格所致。 2、营业利润比上年减亏11,421万元，主要是期间费用减少所致。 3、净利润比上年增加13,961万元，主要是出售部分子公司股权获得的投资收益所致。 4、受上述因素影响，利润总额及净利润比同期大幅上升。 报告期内，公司无重大资产损失；公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况； 公司会计政策、会计估计未发生变更。 （八）报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。 （九）新年度经营计划 2004 年，是公司资金重组运作与调整的一年，是在困境中公司锐意进取实现各项经济指标 平稳增长的一年。而2005 年，是公司资金重组后实现具有历史意义性的全面发展关键的一年， 为此，我们制定了2005 年的各项经济指标和工作任务： 2005 年的各项经济指标：计划销售收入2.亿元，其中出口收入1,800 万美元，成本费用计划 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２２ 1.95 亿元，实现利润总额500 万元。 1、巩固重组成果，继续探索有利于公司发展的道路 2004 年，我们通过大胆尝试，出让了部分未充分利用的资产并将公司下属7 户子公司剥离， 消除了部分阻碍公司发展的因素，使公司达到了精装简从的目的，运营起来更灵活、对市场需求 做出的反应更快捷。但我们也认识到：要从本质上改变公司的状况、要使公司获得持续发展的能 力，就必须把重组工作做细、做好、做到底。要在资产重组、债务重组、产业重组上继续下功夫， 做文章。新的一年中，我们要寻求新的发展思路，在搞好资本运作的同时，积极探索与外部资产 的合作，尝试有利于公司持续发展的新模式，积极寻求、承接优质项目，吸纳合作资金以求共同 发展。在具体决策时，仍要充分调动监事会及独立董事发挥监督职能，降低决策风险； 2、微观上放权，调动企业积极性。新的一年中，公司对于下属企业将实行“自主经营、自负 盈亏、自我约束、自我发展”的方针，本公司主要行使管理职能，负责各生产企业间的协调、综 合平衡等工作，控制生产和采购成本，监察物资是否积压，进货渠道是否合理，减少在微观上对 下属企业的控制，实现真正的放权，调动下属企业的积极性； 3、打造绿色品牌，以质取胜。正因为打出绿色家具品牌，注重质量和信誉，我公司出口 产品才走俏国际市场。在新的一年里，我们将在家具设计、生产和包装上坚持以合理利用有 限自然资源、减少污染、确保消费者健康为原则，继续打造绿色品牌，坚持使用环保材料，油漆 要按国家标准控制铅含量，儿童家具一律采用无铅油漆，在外包装上使用瓦楞纸垫代替泡沫塑料， 消灭“白色污染”，确保家具无毒、无有害气体。 4、做好原材料采购工作，保证生产顺利进行。鉴于出口产品对原材料的绿色环保性的严格 要求，又要遵循质优价廉的原则， 2005 年，我们要充分利用公司物资采购部门建立起来的客户 群和绥芬河公司的窗口作用，并采用网上发布采购信息，查询材料供应信息及派人考察市场等方 式，进行“货比三家”，降低采购成本，做好原材料的及时供应，确保产品的质量和交货期。 （十）董事会日常工作情况 全年共召开八次董事会，具体情况如下： 1、公司于 2004 年 3 月 15 日在黑龙江省地税干部培训中心会议室召开四届十八次董事会， 会议审议通过了以下决议： （1）关于同意子公司－伊春美华家具有限公司出售资产及债权的决议； （2）关于同意子公司－伊春青山木业有限公司出售资产及债权的决议； （3）关于出让本公司在伊春美华家具有限公司中股权的决议； （4）关于出让本公司在伊春青山木业有限公司中股权的决议； （5）关于计提资产减值准备和财产损失处理的决议。 （6）关于召开第十五次股东大会（2004 年第一次临时股东大会）的有关事宜。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２３ 相关公告刊登在2004 年3 月19 日的《证券时报》上。 2、公司于2004 年4 月25 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开四届十九次董事 会，会议审议通过了以下决议： （1）关于2003 年度董事会工作报告的决议； （2）关于2003 年度总经理业务报告的决议； （3）关于2003 年度财务决算报告的决议； （4）关于2003 年度利润分配预案的决议； （5）关于2003 年年度报告及年报摘要的决议； （6）关于新一届董事会成员的决议； （7）关于聘任副总经理的决议； (8)关于部份应收帐款做坏帐核销处理的决议； (9) 关于召开第十六次股东大会的有关事宜； 相关公告刊登在2004 年4 月23 日的《证券时报》上。 3、公司于2004年4月28日在公司会议室召开四届二十次董事会，会议审议通过了关于2004 年第一季度报告的决议（报交易所备案，免予披露）。 4、公司于2004 年5 月28 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届一次董事会， 会议选举马中文先生为公司董事长、选举兰海林先生为公司副董事长、选举刘忱先生为公司副董 事长并通过了关于转让本公司控股子公司－光明集团乌马河家具有限公司75%股权的决议。 相关公告刊登在2004 年6 月1 日的《证券时报》上。 5、公司于2004 年8 月12 日在公司会议室召开五届二次董事会，会议审议通过了关于2004 年半年度报告及其摘要的决议。 相关公告刊登在2004 年8 月17 日的《证券时报》上。 6、公司于2004 年10 月26 日在公司会议室召开五届三次董事会，会议审议通过了关于2004 年第三季度报告的的决议。 相关公告刊登在2004 年10 月27 日的《证券时报》上。 7、公司于2004 年10 月26 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届四次 董事会，会议审议通过了如下决议： （1）关于出让本公司部分资产的决议； （2）关于出让本公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司99%股权的决议； （3）关于出让本公司持有的铁力光明厨房家具有限公司75%股权的决议； （4）关于出让本公司持有的盐城光明家具有限公司67.9%股权的决议； （5）关于出让本公司持有的宿州光明家具有限公司95%股权的决议； 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２４ （6）关于出让本公司持有的连云港光明家具有限公司75%股权的决议； （7）关于召开第十七次股东大会（2004 年第二次临时股东大会）的有关事宜。 8、公司于 2004 年 12 月 25 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届五 次董事会，会议审议通过了如下决议： （1）关于同意设立投资咨询公司的决议； （2）关于收购伊春光明物流贸易有限公司所属的塑料制品车间的决议； （3）关于同意租赁伊春美华家具有限公司部分资产的决议； （报交易所备案，免予披露） 9、对股东大会决议的执行情况： 根据公司第十五次和第十七次股东大会的精神，董事会严格按照证监会和交易所的要求，实施资 产重组。伊春美华家具有限公司通过出让部分流动资产，清偿本公司债务共计 5,217 万元人民币；伊 春青山木业有限公司通过出让部分流动资产，清偿本公司债务共计 9,357 万元人民币；通过出让在伊 春圣泉禾酒店有限公司、铁力光明厨房家具有限公司、盐城光明家具有限公司、宿州光明家具有限公 司中的股权，为公司带来利润 4,170 万元人民币。经过两次重组，减少了子公司不良财务状况对本公 司经营的影响。改善了公司的财务状况， 10、本次利润分配预案： 2004 年度，公司共实现净利润1,818.90 万元，抵减以前年度未分配利润--13,950.99 万元，其 他转入998.29 万元，期末未分配利润为-11,133.80 万元（即未弥补亏损11,133.80 万元）。按期未 总股本185,711,578 股计算，每股留待以后弥补亏损0.60 元。 根据《公司法》和公司章程的有关规定，经董事会认真讨论，决定本年度利润分配方案为： 不分配，也不转增股本。 公司未提出现金利润分配预案的原因是报告期实现利润 1,818.90 万元用于弥补以前年度亏 损，弥补亏损后未分配利润仍为负数。 以上方案须提交公司第十八次股东大会审议通过。 9、其它报告事项 (1)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明全文如下： 关于对光明集团家具股份有限公司大股东及其他关联方 占用资金和对外担保情况的专项说明 我所作为光明集团家具股份有限公司（以下简称“光明家具”）2004年度会计报表审计的 注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56号），就光明家具控股股东及其他关联方占用资金等相关事项出具 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２５ 本专项说明。这些会计报表及关联方情况由光明家具负责提供，我们的责任是对这些会计报表 及关联方情况出具专项说明。 一、光明家具控股股东及其他关联方占用资金的情况 1. 光明集团股份有限公司(以下简称“光明集团”)占用资金 截止2004年12月31日, 光明家具的控股股东光明集团占用资金66万元，其中（1）代垫款项 形成资金占用1万元，期初数为47万元，本期借方累计发生额82万元，本期贷方累计发生额128 万元，主要以货币资金偿还，此项占用资金反映在其他应收款中；（2）由于销售产品形成的光 明集团占用光明家具及控股子公司资金65万元，期初数为20万元，本期借方累计发生额37万元， 本期贷方累计发生额－8万元，此项占用资金反映在应收账款中。 2. 光明集团控股的关联单位占用资金 截止2004年12月31日,光明集团控股的关联单位占用光明家具及其控股关联单位的资金 20,026万元，其中（1）代垫款项形成资金占用17,529万元，期初数为17,457万元，本期借方累计 发生额9,270万元，本期贷方累计发生额9,198万元，主要以货币资金偿还，此项占用资金反映在 其他应收款中；（2）由于购销产品形成的资金占用2,497万元，期初数为2,292万元，本期借方累 计发生额2,453万元，本期贷方累计发生额2,248万元，此项占用资金反映在应收账款中。 3. 光明家具控股子公司占用资金 截止2004年12月31日, 光明家具的控股子公司占用资金20,457万元，期初数为31,737万元， 本期借方累计发生额18,307万元，本期贷方累计发生额29,587万元，主要是生产周转资金借款和 调拨固定资产形成的借款，通过转让控股子公司和以货币资金偿还方式减少资金占用，此项占 用资金反映在其他应收款中。 二、光明家具对外担保的情况 截止2004年12月31日，光明家具对外担保5,115万元，其中为控股子公司贷款提供一般保证 400万元；为已转让控股子公司贷款提供一般保证4,715万元尚未解除，继续承担一般保证责任 至2006年3-6月。 对于光明家具大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况，光明家具已在审计报告后所附 的会计报表附注中做出了适当披露。光明家具大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况详见 “资金占用情况表”和“对外担保情况表”。（见备查文件） 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 曹如鹏 中国注册会计师 王颖 中国·北京 报告日期： 2005年3月2日 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２６ （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的要求，我们对光明集团家具股份有限公司的对外担保情况进行了核查， 认真阅读了利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的2004 年度审计报告及《关于对光明集 团家具股份有限公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明》。独立董事一致 认为：报告期内，光明家具除为控股子公司贷款提供一般保证担保 400 万元、为原控股子公司- 伊春美华家具有限公司贷款提供一般保证担保 4,715 万元外，不存在中国证监会证监发[2003]56 号文规定的对外担保情况。 本公司报告期内无其他需要披露的事项。 八、监事会工作报告 全年共召开两次监事会，有关情况如下： （一）公司于2004 年5 月28 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开了五届 一次监事会，审议了如下决议： 1、经与会监事选举： 于寿明先生出任公司监事会主席； 杨春枝女士出任公司监事会副主席。 2、关于出让本公司的子公司-光明集团乌马河家具有限公司股权的决议 相关公告刊登在2004 年6 月1 日的《证券时报》上。 （二）公司于 2004 年 8 月 12 日在公司会议室召开五届二次监事会，会议通过了《2004 年 半年度报告》及其摘要的决议。 相关公告刊登在2004 年8 月17 日的《证券时报》上。 （三）2004 年监事会工作情况 根据《公司法》、《上市公司治理准则》及公司章程的有关规定，本着对公司和投资者负责的 态度，报告期内，监事会成员出席了公司第十五次股东大会、第十六股东大会、第十七次股东大 会，列席了董事会。对公司经营决策和财务工作进行了监督检查，具体情况说明如下： 1、公司运作情况：公司股东大会、董事会和经理层能够认真履行其职责，决策程序符合法 律和公司章程的规定；董事会依据股东大会的要求，切实履行了各项决议；公司各级管理人员能 够勤勉地履行义务，公司内部控制制度较为完善，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２７ 利益的行为。 2、公司财务情况：报告期内，监事会审查了公司董事会提交的2004 年度财务决算报告，利 安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司 2004 年度财务报告出具了无保留意见的审计报 告，监事会认为该报告是公正客观的，真实地反映了公司财务状况和经营结果。 3、募集资金使用情况：公司前次募集资金于1999 年4 月9 日全部到位，截止2000 年末， 已全部投入到《配股说明书》所承诺的项目中，实际投入项目和承诺投入项目完全一致。 4、公司收购、出售资产情况：2004 年，根据第十五次、第十七次股东大会的有关决议，公 司出让了在子公司-伊春美华家具有限公司和伊春青山木业有限公司的部分流动资产和全部股 权，出让了在伊春圣泉禾酒店有限公司、铁力光明厨房家具有限公司、盐城光明家具有限公司、宿州 光明家具有限公司中的股权；根据五届一次董事会的决议，出让了在控股子公司-光明集团乌马河 家具有限公司 75%的股权，交易符合诚实信用和公平、公正、公开的原则，没有损害公司和其 他股东尤其是中小股东的利益。资产重组减少了子公司不良财务状况对本公司经营的影响。改善了 公司的财务状况，使公司扭转了亏损局面。 5、关联交易：监事会认为，公司不可避免的关联交易均采用市场定价原则，没有损害上市 公司利益的情况。 6、公司实现利润与计划差异的说明：报告期内，公司实现主营业务收入19,523万元，比上年 下降12.04%，净利润1,818.90万元，比上年减亏116.73%。公司董事会组织有关人员认真分析了差 异的原因，认为：销售收入减少主要原因是公司本年转让了伊春青山木业有限公司、伊春美华家具 有限公司等7个控股子公司及撤销北京、天津、长春、沈阳四个分公司所致。净利润上升主要是由 于： (1) 投资收益同比增加4,073万元，是由于公司出售部分子公司股权产生的投资收益所致。 (2)毛利同比增加3,742万元，其中：外销产品营业毛利比上年增加主要是因用料变化、改进工 艺降低生产成本和提高销售价格所致；内销产品营业毛利比上年增加主要是因本年转让了内销较 大、毛利率较低的两个公司－伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司所致。 (3)期间费用减少。主要是由于本公司撤销经销家具的四个分公司、转让了伊春青山木业有 限公司和伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司，从而使期间费用减少；并且下半年控股子公 司出口销售由CIF 价改为FOB 价从而减少海运费支出使营业费用减少；本年度信息化项目收到 财政贴息445.5 万元,使财务费用减少。 监事会认为董事会的说明是结合家具市场的形势，针对公司的实际情况进行分析和阐述的， 是较为客观和全面的，同时监事会对董事会提出的新年度经营计划和工作表示赞同。 九、重要事项 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２８ （一）重大诉讼事项：报告期内，在泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公 司委托合同纠纷一案中，湖南省长沙市中级人民法院以本案的处理结果可能与本公司有法律上的 利害关系为由，将本公司作为无独立请求权的第三人参加诉讼。湖南省长沙市中级人民法院一审 判定本公司承担部分责任，本公司不服一审判决提起上诉。（相关公告刊登在 2004 年 12 月 23 日的《证券时报》上）。 2005 年 2 月 1 日湖南省高级人民法院下达了(2004)湘高法民三终字第 56-2 号《民事裁定书》，认为原判决违反法定程序，可能影响案件的正确判决，裁定撤销长沙市 中级人民法院（2003）长中民三初字第453 号民事判决，发回长沙市中级人民法院重审。 （二）报告期内，公司出售了伊春美华家具有限公司、伊春青山家具有限公司和光明集团乌 马河家具有限公司各 75%的股权、出售了伊春圣泉禾酒店有限公司 99%的股权、出售了盐城光 明家具有限公司67.9%的股权、出售了宿州光明家具有限公司95%的股权、出售了铁力光明厨房 家具有限公司 75%的股权。截止年度报告披露日，光明集团乌马河家具有限公司、伊春圣泉禾 酒店有限公司、盐城光明家具有限公司、宿州光明家具有限公司的资产产权已全部过户，其他几 户正在办理中；上述资产转让所涉及的债权债务已全部转移。 （三）关联交易情况： 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 大连保税区光明工 贸有限公司 387.00 2.11% 843.00 31.05% 大连光明家具有限 公司 35.00 0.19% 光明集团郑州公司 81.00 0.44% 光明集团天津公司 71.00 0.39% 光明集团上海公司 34.00 0.18% 19.00 5.74% 光明集团南京公司 5.00 0.03% 合计 613.00 3.34% 862.00 36.79% 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 光明集团电子商务有限公司 324.00 198.00 161.00 2.00 光明集团南京公司 275.00 518.00 242.00 0.00 光明集团兰州公司 66.00 143.00 27.00 0.00 光明集团昆明公司 75.00 239.00 284.00 0.00 光明集团上海公司 712.00 561.00 648.00 0.00 大连保税区光明工贸有限公司 739.00 1,041.00 153.00 84.00 光明集团北京物流有限公司 293.00 138.00 556.00 0.00 光明集团长春公司 269.00 256.00 271.00 71.00 光明集团股份有限公司 119.00 66.00 120.00 0.00 圣泉禾实业投资有限公司 6,623.00 12,479.00 6,899.00 0.00 光明集团药业有限公司 2,129.00 4,262.00 2,156.00 0.00 哈尔滨光明家具材料有限公司 10.00 73.00 0.00 2.00 光明集团伊春制药有限公司 101.00 8.00 143.00 0.00 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ２９ 光明集团淮滨麦秸板有限公司 107.00 107.00 0.00 0.00 大连光明家具有限公司 0.00 3.00 313.00 387.00 光明集团北京家具有限公司 0.00 0.00 -133.00 0.00 光明集团天津公司 0.00 0.00 -75.00 23.00 光明集团沈阳公司 0.00 0.00 -48.00 0.00 光明集团郑州公司 0.00 0.00 -23.00 2.00 绥芬河市光明工贸有限公司 0.00 0.00 -13.00 0.00 合计 11,842.00 20,092.00 11,681.00 571.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额11,842.00 万元，余额20,092.00 万元。 （四）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项。 （五）报告期内，公司重大担保事项如下： 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担保 （是或否） 伊春美华家具 有限公司 2003年3月24日 998.00一般保证担保 2003.3.24-2006.3.18 否 否 伊春美华家具 有限公司 2003年4月25日 200.00一般保证担保 2003.4.25-2006.4.23 否 否 伊春美华家具 有限公司 2003年4月24日 220.00一般保证担保 2003.4.24-2006.4.22 否 否 伊春美华家具 有限公司 2003年5月26日 999.00一般保证担保 2003.5.26-2006.5.7 否 否 伊春美华家具 有限公司 2003年6月24日 2,298.00一般保证担保 2003.6.24-2006.6.23 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 4,715.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 400.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 400.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 5,115.00 担保总额占公司净资产的比例 19.44% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供 担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 供的债务但保金额 400.00 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 400.00 （六）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的情况。 （七）报告期内，公司未签订重大合同。 （八）报告期内，公司和公司持股5%以上的股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何承 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３０ 诺。 （九）报告期内，公司续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，本 公司支付其费用如下：会计报告审计费35 万元，无专项审计费。自本公司96 年上市以来，一直 由该公司为本公司提供审计服务。 （十）报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚、通报批 评及公开遣责。 （十一）报告期内，公司未更改公司名称或股票名称。 （十二）报告期内，公司控投股东未发生变更。公司高级管理人员发生了变动，因工作调动， 杨春山先生辞去公司副总经理职务，党建军先生出任公司副总经理（公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《证券时报》上）。 （十三）与最近一期年度相比，会计政策、会计估计未发生变化，会计核算方法无变化。 本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况: 报告期内，公司出售了在伊春美华家具有限公司、伊春青山木业有限公司、光明集团乌马河 家具有限公司、伊春圣泉禾酒店有限公司、铁力光明厨房家具有限公司、在盐城光明家具有限公 司、宿州光明家具有限公司中的股权。因本年度上述公司的控制权已转移，且转让协议中约定处 置基准日前的子公司盈亏归本公司所有，处置基准日后子公司的盈亏归受让方所有，故处置基准 日和转让日之间的收入、成本费用等没有纳入合并会计报表。 十、财务报告 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３１ 审 计 报 告 利安达审字[2005]第1025号 光明集团家具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的光明集团家具股份有限公司（以下简称该公司）2004年12月31日的合并 及母公司资产负债表、2004年度合并及母公司利润及利润分配表和2004年度合并及母公司现金 流量表。这些会计报表的编制是该公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了该公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流 量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：曹如鹏 中国注册会计师：王颖 中国·北京 报告日期：2005年3月2日 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３２ 光明集团家具股份有限公司 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 一、公司简介 光明集团家具股份有限公司（以下简称本公司）的前身是光明集团公司。光明集团公司组 建于 1989 年 1 月。1990 年 2 月，经黑龙江省体改委黑体改复[1990]25 号文批准为股份制试点 企业，同年 3 月向社会公开发行 3,000 万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化， 1992 年3 月，光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司，并向社会募集1,600 万股法人 股，总股本8,000 万股。 1994 年，经国家工商行政管理局[1994]企名函字026 号文件核准，公司名称由“光明集团股 份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”，又经[1995]企名函字 119 号文件核准变更 为“光明集团家具股份有限公司”。 本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]84 号文批准，于 1996 年 4 月25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2000 年12 月31 日，本公司注册资本为185,711,578.00 元，企业法人营业执照注册号为2300001100066。 本公司主要经营家具制造及技术开发，木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、 装饰材料，信息咨询，包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会 金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等，1995年8月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予 “中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年度，即公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３３ 5、外币业务核算方法 本公司对所发生的非记账本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场 基准汇率折合为记账本位币记账。期末对有关外币账户余额按期末市场汇率进行调整，差额作为 汇兑损益，记入财务费用或其他相关科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资的核算方法 （1）短期投资计价方法 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现 金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利或应收 利息科目核算。 （2）投资收益的确认方法 a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的账面 价值； b.处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的计提 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量，对市价低于成本的差额，按单项投资计 提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、 坏账损失核算方法 （1）坏账损失的确认标准为： ① 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。 ② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的部分。 （2）坏账损失的核算方法为备抵法。 公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分别按不同比例计提坏账准备, 具体比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３４ 对合并报表单位间往来款不计提坏账准备；对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。 9、 存货核算方法 （1）本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材料、 包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品、产成品和库存商品。 （2）存货的取得按实际成本计价，发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品及包装物均 采用一次摊销法或五五摊销法处理。 （3）存货跌价准备的计提：本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计 量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 ①本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%， 但有重大影响的，采用权益法核算。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%， 但具有实质控制权的，按权益法核算，并编制合并会计报表。 ④股权投资差额的处理：采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于应享有的被 投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计 入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不 超过十年的期限摊销；初始投资成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计 入资本公积（股权投资准备）。 （2）长期债权投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余 额，作为实际成本入账。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的 余额，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备计提：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、生产经营性机器 设备、运输设备、通讯电子及其他；以及使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000 元以上的 不属于生产经营性机器设备等资产。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３５ （2）固定资产按实际成本计价，折旧采用直线法，按其使用年限和预计净残值率分类确定 折旧率，具体分类如下： 类 别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－30 年 3－10% 3.23~4.50 机器设备 10－15 年 3－10% 6.00~9.00 运输工具及其他设备 5－10 年 3－10% 9.00~18.00 （3）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设备及其他固定资产，按实际发生的 支出确定其工程成本，并单独核算，在达到预定可使用状态时，转入固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，则按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准 备，并计入当期损益。 13、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销， 不能确定受益期的按10 年摊销。 （2）无形资产减值准备的计提：期末按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 14、长期待摊费用摊销方法 （1）除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生 产经营当月的损益。 （2）其它长期待摊费用采用直线法摊销，按其受益期确定摊销年限。 15、借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的， 予以资本化，计入所购建固定资产成本，以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，其中断期间发生的 借款费用，不计入所购建固定资产成本，将其计入财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是 使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的费用，计入所购建固定资产 成本。 用于购建固定资产外的借款费用，属筹建期间所发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３６ 经营的当月起一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 16、收入确认原则 （1）商品销售：在下列条件均能满足时予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的 证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则：是占被投资单位资本总额50%以上，或投资比例虽小 于50%但实际拥有控制权的，按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规 定>的通知》的规定编制合并会计报表。 （2）合并方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按 照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。母 公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵消。 三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项 本年度无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项。 四、税项 税 种 税 率 增值税 本公司及所属子公司执行17%的增值税率。 营业税 按应税收入的3%、5%计征。 城市维护建设税 按应交增值税和营业税的7%计征。 教育费附加 按应交增值税和营业税的3%、4%计征。 企业所得税 伊春森林家具有限公司为出口创汇型企业，按 15%税率计征所得税； 连云港光明家具有限公司属所得税减税年度，按15%税率计征所得税； 伊春光明家具有限公司本年度为所得税免税年度；大连日发光明家具有 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３７ 限公司和大连日发木制品有限公司按24%税率计征所得税，大连日发木 制品有限公司本年度为所得税免税年度；除上述公司外，本公司及其他 纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所得额的33%计征企业所得税。 五、控股子公司和合营企业 1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围 单位：人民币万元 企 业 名 称 注册资本 拥 有 权益% 本公司实 际投资额 注册地址 经 营 范 围 是否纳 入合并 范围 伊春光明家具有限公司 3,320 75 2,490 伊春市 生产家具及木制建材等 是 连云港光明家具有限公司 332 75 249 伊春市 木制家具、木制门窗、家具配件及木制 半成品、装饰条 是 伊春森林家具有限公司 2,324 75 1,743 伊春市 生产实木家具、板式家具、木制门窗及 木制半成品、家具配件 是 光明集团哈尔滨家具有限公司 200 75 150 哈尔滨市 购销家具、木制品、建筑材料、装饰材 料、五金、小规格材、室内装饰 是 伊春光明物流贸易有限公司 50 60 30 伊春市 家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、 百货、建筑材料、餐饮娱乐、货物配送、 仓储、装璜设计等 是 大连日发光明家具有限公司 246(美元) 51 126(美元) 大连市 生产家具、装饰材料和其他木制品 是 大连日发木制品有限公司 150(美元) 51 77(美元) 大连市 生产餐厅柜等家具和其他木制品 是 2、本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况： (1)本公司于 2004 年 3 月 15 日召开的四届十八次董事会会议决定将本公司在伊春美华家具 有限公司和伊春青山木业有限公司中持有的，占其注册资本 75%的股权以零价格转让给伊春市 信诚家具有限责任公司，并经在2004 年4 月19 日召开的第十五次股东大会(2004 年第一次临时 股东大会)讨论通过，本年度不将以上两公司纳入合并会计报表。 (2)本公司于 2004 年 5 月 28 日召开的五届一次董事会会议决定将本公司在光明集团乌马河 家具有限公司中持有的，占其注册资本 75%的股权以 500 万元的价格转让给昆山晟霖儿童用品 厂，本年度不将该公司纳入合并会计报表。 (3)本公司于2004 年11 月21 日召开的五届四次董事会会议决定将本公司在伊春圣泉禾酒店 有限公司中持有的，占其注册资本 99%的股权转让给荷泽华升木制品有限公司，转让以双方协 商确定的人民币4922 万元为转让价格，并经在2004 年12 月25 日第十七次股东大会(2004 年第 二次临时股东大会) 讨论通过，自2004 年11 月份起不将该公司纳入合并会计报表。 (4)本公司于2004 年 11 月 21 日召开的五届四次董事会会议决定、并经2004 年12 月25 日 第十七次股东大会(2004 年第二次临时股东大会) 讨论通过，将本公司在铁力光明厨房家具有限 公司中持有的，占其注册资本75%的股权以人民币1000 万元的价格和在盐城光明家具有限公司 中持有的，占其注册资本 67.9%的股权以人民币 1488 万元的价格及在宿州光明家具有限公司中 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３８ 持有的，占其注册资本95%的股权以人民币1393 万元的价格转让给连云港福桥木业有限公司， 自2004 年10 月份起不将以上三个公司纳入合并会计报表。 3、报告期转让的子公司对公司报告期财务状况和经营成果的影响 单位：万元 伊春美华家具有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 10,926.72 10,926.72 主营业务收入 3,012.38 长期投资 主营业务利润 -103.36 固定资产 3,167.44 3,167.44 营业利润 -2,069.41 无形资产及其他资产 94.60 94.60 利润总额 -2,069.41 资产合计 14,188.76 14,188.76 所得税 19.09 流动负债 15,169.88 15,169.88 净利润 -2,088.39 长期负债 负债合计 15,169.88 15,169.88 伊春青山木业有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 5,742.40 5,742.40 主营业务收入 4,853.22 长期投资 主营业务利润 -1,979.53 固定资产 4,713.41 4,713.41 营业利润 -3,030.64 无形资产及其他资产 550.61 550.61 利润总额 -2,993.82 资产合计 11,006.42 11,006.42 所得税 流动负债 15,857.50 15,857.50 净利润 -2,993.82 长期负债 负债合计 15,857.50 15,857.50 光明集团乌马河家具有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 1,945.67 1,945.67 主营业务收入 1,363.21 长期投资 主营业务利润 -553.05 固定资产 2,136.20 2,136.20 营业利润 -820.78 无形资产及其他资产 利润总额 -820.09 资产合计 4,081.87 4,081.87 所得税 流动负债 4,726.53 4,726.53 净利润 -820.09 长期负债 负债合计 4,726.53 4,726.53 伊春圣泉禾酒店有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 68.08 67.91 主营业务收入 453.16 319.91 长期投资 主营业务利润 5.75 -138.30 固定资产 5,211.99 1,729.32 营业利润 -31.54 -184.38 无形资产及其他资产 352.05 3.23 利润总额 -31.35 -182.17 资产合计 5,632.12 1,800.46 所得税 流动负债 4,872.37 1,009.36 净利润 -31.35 -182.17 长期负债 负债合计 4,872.37 1,009.36 铁力光明厨房家具有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 726.51 842.03 主营业务收入 183.36 212.19 长期投资 主营业务利润 -42.16 42.55 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ３９ 固定资产 693.73 729.81 营业利润 -140.53 -181.35 无形资产及其他资产 利润总额 -140.30 -181.28 资产合计 1,420.24 1,571.84 所得税 流动负债 85.84 97.14 净利润 -140.30 -181.28 长期负债 负债合计 85.84 97.14 盐城光明家具有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 678.28 183.60 主营业务收入 105.18 27.55 长期投资 主营业务利润 -65.34 -0.29 固定资产 1,306.14 1,426.19 营业利润 -284.16 -143.26 无形资产及其他资产 577.42 586.30 利润总额 -285.12 -143.26 资产合计 2,561.84 2,196.09 所得税 流动负债 370.28 169.41 净利润 -285.12 -143.26 长期负债 负债合计 370.28 169.41 宿州光明家具有限公司 转让日 上年度末 期初至转让日 上年度 流动资产 931.39 602.15 主营业务收入 850.60 113.91 长期投资 主营业务利润 -40.30 -20.89 固定资产 549.61 547.70 营业利润 -207.84 -122.96 无形资产及其他资产 1,210.86 1,229.52 利润总额 -198.58 -122.96 资产合计 2,691.86 2,379.37 所得税 流动负债 1,225.46 714.39 净利润 -198.58 -122.96 长期负债 负债合计 1,225.46 714.39 注：因本年度上述公司的控制权已转移，且转让协议中约定处置基准日前的子公司盈亏归本 公司所有，处置基准日后子公司的盈亏归受让方所有，故处置基准日和转让日之间的收入、成本 费用等没有纳入合并会计报表。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 91,544.02 258,224.53 银行存款 74,209,874.93 25,405,585.55 其他货币资金 8,000,000.00 15,000,000.00 合 计 82,301,418.95 40,663,810.08 2004.12.31 2003.12.31 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 人民币 37,885.47 37,885.47 63,647.30 63,647.30 港币 4,574.00 1.0637 4,865.36 4,574.00 1.0657 4,874.51 美元 2,307.45 8.2765 19,097.61 21,213.00 8.2767 175,573.64 日元 107,050.00 0.0797 8,531.89 81,050.00 0.0773 6,265.17 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４０ 韩元 44,000.00 0.0074 325.63 44,000.00 0.0074 325.63 新加坡元 756.00 5.0550 3,821.58 756.00 4.8586 3,673.10 欧元 1,510.87 11.2627 17,016.48 373.87 10.338 3,865.18 小计 91,544.02 258,224.53 银行存款 人民币 68,791,307.79 68,791,307.79 17,844,843.07 17,844,843.07 欧元 0.10 10.338 0.10 美元 591,862.32 8.2765 4,898,548.48 584,318.76 8.2767 4,836,215.32 日元 6,524,619.00 0.0797 520,018.66 35,262,860.00 0.0773 2,724,527.06 小计 74,209,874.93 25,405,585.55 注：本公司货币资金期末较期初增加了102.39%，主要原因为年末转让伊春圣泉禾酒店有限 公司股权及资产收到的货币资金所致。 2、应收票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 商业承兑汇票 9,520,000.00 合 计 9,520,000.00 注：应收票据增加主要是为保证货款及时回笼而收到的商业承兑汇票，其中有503 万元由第 三方提供担保。 3、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 40,909,562.81 38.43% 2,454,573.77 38,454,989.04 86,107,334.06 57.21 4,951,729.88 81,155,604.18 1-2年 33,875,918.74 31.82% 3,387,591.87 30,488,326.87 31,671,512.35 21.04 3,167,151.24 28,504,361.11 2-3年 12,639,835.62 11.87% 2,527,967.12 10,111,868.50 29,073,333.28 19.31 5,814,666.65 23,258,666.63 3年以上 19,023,666.81 17.88% 10,453,752.31 8,569,914.50 3,669,006.48 2.44 1,936,040.71 1,732,965.77 合 计 106,448,983.98 100% 18,823,885.07 87,625,098.91 150,521,186.17 100.00 15,869,588.48 134,651,597.69 （2）本公司应收账款期末较期初减少29.28 %，主要原因为转让伊春青山木业有限公司、伊 春美华家具有限公司等7 个控股子公司时减少应收账款所致。 （3）应收账款前五名金额合计为24,798,990.63 元，占应收账款23.30%。 （4）截止2004 年12 月31 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款比例 欠款原因 光明集团股份有限公司 648,216.80 0.61% 销售欠款 4、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４１ 1年以内 208,872,224.96 70.63% 12,532,304.24 196,339,920.72 151,106,918.73 81.85 9,040,818.75 142,066,099.98 1-2年 54,694,251.95 18.50% 5,469,425.19 49,224,826.76 31,764,822.54 17.21 3,176,482.25 28,588,340.29 2-3年 31,030,395.06 10.49% 6,206,079.01 24,824,316.05 851,016.61 0.46 170,203.32 680,813.29 3年以上 1,113,844.95 0.38% 609,358.69 504,486.26 877,926.88 0.48 684,444.46 193,482.42 合 计 295,710,716.92 100% 24,817,167.13 270,893,549.79 184,600,684.76 100.00 13,071,948.78 171,528,735.98 （2）本公司其他应收款期末较期初增加 60.19%，主要原因为转让伊春青山木业有限公司、 伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司时而增加的其他应收款所致，其中有3,818 万元已取得 了股权质押；有2,840 万元已取得了资产抵押；有2,004 万元已在2005 年2 月按存货抵债协议 用存货抵偿（详见附注十二、期后事项注释）。 （3）其他应收款前五名金额合计为 233,686,316.39 元，占其他应收款79.03%。 （4）截止2004 年12 月31 日，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 光明集团股份有限公司 10,426.44 2004.7 0.004% 借款 5、预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 1年以下 6,497,969.03 76.48 9,498,690.66 86.43 1-2年 899,756.99 10.59 1,134,810.64 10.32 2-3年 953,316.57 11.22 149,441.40 1.36 3年以上 145,374.10 1.71 207,560.04 1.89 合 计 8,496,416.69 100 10,990,502.74 100.00 （2）本公司预付账款期末较期初减少 22.69 %，主要原因为转让伊春青山木业有限公司、伊 春美华家具有限公司等7 个控股子公司所致。 （3）截止2004 年12 月31 日，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货明细 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 在途物资 160,460.08 160,460.08 32,642.26 32,642.26 原材料 46,645,091.50 1,487,823.81 45,157,267.69 53,900,385.00 9,167,919.97 44,732,465.03 包装物 112,069.53 112,069.53 369,335.98 369,335.98 低值易耗品 3,556,134.58 214,457.63 3,341,676.95 7,783,524.17 400,896.55 7,382,627.62 产成品 23,436,929.43 5,064,364.20 18,372,565.23 63,968,233.18 12,923,243.65 51,044,989.53 在产品 12,601,956.47 12,601,956.47 60,637,028.37 13,580,820.61 47,056,207.76 库存商品 67,916,606.85 14,627,598.64 53,289,008.21 67,683,198.41 17,095,124.34 50,588,074.07 委托代销商品 72,979,863.14 4,643,373.58 68,336,489.56 72,533,862.75 22,563,747.51 49,970,115.24 其他 592,320.97 592,320.97 647,019.10 647,019.10 合 计 228,001,432.55 26,037,617.86 201,963,814.69 327,555,229.22 75,731,752.63 251,823,476.59 （2）本公司存货期末较期初减少了30.39 %，存货跌价准备期末较期初减少了65.62 %，主 要原因为转让伊春青山木业有限公司、伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司时减少了存货及 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４２ 存货跌价准备；伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司部份存货以单位存货净值为转让 价格转让给本公司的控股子公司减少了存货跌价准备。 7、待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 保险费 744,607.02 965,021.22 1,000,163.45 426,947.93 282,516.86 待抵扣进项税金 529,116.20 2,868.74 283,584.60 248,400.34 租赁费 666,440.92 1,071,696.55 1,549,343.23 85,505.94 103,288.30 其 他 294,640.93 120,351.18 146,690.65 188,614.88 79,686.58 合 计 2,234,805.07 2,159,937.69 2,696,197.33 984,653.35 713,892.08 注：本公司待摊费用期末较期初减少 68.06%，主要系本公司撤销经销家具的四个分公司、 转让了伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司所致。 8、其他流动资产 项 目 2004.12.31 2003.12.31 一年内到期的大额外汇存单 843,772.62 1,241,505.00 9、长期投资 金额 减值准备 金额 减值 金额 减值 金额 减值准备 长期股权投资 16,136.17 16,136.17 其中：对子公司投资 16,136.17 16,136.17 其他长期股权投资 170,000.00 80,000.00 90,000.00 长期债权投资 合计 186,136.17 96,136.17 90,000.00 期末数 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 （1）长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 初始投资额 减少投资额 本期权益增减额 本期权益累计增减额 期末余额 绥芬河市光明工贸有限公司 150,000.00 16,136.17 -133,863.83 注：本公司的控股子公司伊春光明物流贸易有限公司本年度转让绥芬河市光明工贸有限公司股 权收到股权转让款15万元，取得股权转让收益133,863.83元。 （2）其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%) 伊春圣泉禾酒店有限公司 90,000.00 0.90 注：伊春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司伊春光明家具有限公司对其投资。 10、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 211,816,490.01 8,127,386.94 138,453,205.06 81,490,671.89 机械设备 231,701,837.23 16,539,440.38 132,974,094.81 115,267,182.80 运输设备 16,169,990.83 2,383,816.68 10,012,078.36 8,541,729.15 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４３ 通讯电子及其他 6,767,286.78 838,096.23 3,659,950.06 3,945,432.95 合 计 466,455,604.85 27,888,740.23 285,099,328.29 209,245,016.79 累计折旧： 房屋及建筑物 50,115,879.28 7,105,095.33 23,400,456.52 33,820,518.09 机械设备 122,381,671.23 17,868,243.40 66,961,440.50 73,288,474.13 运输设备 11,161,734.48 21,441.52 6,941,325.35 4,241,850.65 通讯电子及其他 3,384,182.54 2,687,061.73 1,386,463.20 4,684,781.07 合 计 187,043,467.53 27,681,841.98 98,689,685.57 116,035,623.94 固定资产净值： 279,412,137.32 93,209,392.85 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 机械设备 3,536,329.55 24,548.16 430,030.35 3,130,847.36 运输设备 通讯电子及其他 合 计 3,536,329.55 24,548.16 430,030.35 3,130,847.36 固定资产净额： 275,875,807.77 90,078,545.49 （2）本公司固定资产期末较期初减少 55.14%，主要原因为转让伊春青山木业有限公司、伊 春美华家具有限公司等7 个控股子公司时减少固定资产所致。 （3）用于抵押的固定资产原值是104,248,230.96 元。 （4）固定资产中在建工程完工转入1,678,775.81 元。 11、在建工程 （1）在建工程 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 基建、维修、装修工程 1,047,543.82 1,047,543.82 5,374,186.20 5,374,186.20 安装工程 204,261.68 204,261.68 564,957.77 564,957.77 CAD/ERP项目 30,533,643.48 30,533,643.48 10,724,801.48 10,724,801.48 其他 433,155.79 433,155.79 合 计 31,785,448.98 31,785,448.98 17,097,101.24 17,097,101.24 （2）明细情况 工程名称 2003.12.31 本期增加 本期转入 固定资产数 其他 减少数 2004.12.31 资金来源 厂区基建工程 3,103,310.02 7,444.00 7,907.00 3,102,847.02 自有 待安装设备 486,362.47 469,556.88 110,920.50 640,737.17 204,261.68 自有 房 屋 维 修 2,223,728.48 2,223,728.48 自有 企业信息化项目 10,724,801.48 20,000,000.00 191,158.00 30,533,643.48 国债资金 酒 店 装 修 125,743.00 1,045,326.35 817,963.82 353,105.53 自有 办 公 楼 1,769,911.31 722,367.49 1,047,543.82 自有 厂 房 14,475.00 14,475.00 自有 料 仓 子 6,486.99 6,486.99 自有 车 间 改 造 37,241.29 478,648.71 515,890.00 自有 锅 炉 78,595.30 78,595.30 自有 其 他 310,832.21 1,561.56 19,617.00 292,776.77 自有 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４４ 合 计 17,097,101.24 23,786,923.81 1,678,775.81 7,419,800.26 31,785,448.98 （3）本公司在建工程期末较期初增加85.91%，主要原因为公司预付企业信息化项目工程款 所致。其他减少数为转让伊春青山木业有限公司、伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司时减 少在建工程所致。 12、无形资产 （1）无形资产 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 6,075,263.33 6,075,263.33 34,769,309.13 34,769,309.13 软 件 1,263,788.23 1,263,788.23 1,454,698.69 1,454,698.69 合 计 7,339,051.56 7,339,051.56 36,224,007.82 36,224,007.82 （2）无形资产明细 项目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2004.12.31 累计摊销 剩余 摊销 期限 土地使用权 购入 377,655.09 188,827.39 34,618.43 154,208.96 223,446.13 4年 土地使用权 购入 4,333,677.00 3,036,428.40 325,328.04 2,711,100.36 1,622,576.64 土地使用权 购入 2,353,949.65 1,880,563.37 1,880,563.37 473,386.28 7年 土地使用权 购入 812,227.16 149,223.61 81,227.16 67,996.45 744,230.71 1年 土地使用权 购入 1,694,405.26 946,043.00 946,043.00 1,694,405.26 土地使用权 购入 1,736,691.96 1,259,101.76 170,892.80 106,890.44 981,318.52 648,483.00 6年 土地使用权 购入 3,664,786.54 3,512,087.14 3,512,087.14 152,699.40 8年 土地使用权 购入 1,726,999.28 1,724,120.95 69,796.29 33,492.04 148,290.08 1,612,135.12 36,370.37 49年 土地使用权 购入 573,318.52 572,362.99 8,599.77 563,763.22 9,555.30 土地使用权 购入 12,440,362.00 12,295,224.42 124,403.64 12,170,820.78 269,541.22 土地使用权 购入 5,922,236.00 5,863,013.66 59,222.34 5,803,791.32 118,444.68 土地使用权 购入 4,115,651.20 3,342,312.44 82,708.16 3,259,604.28 856,046.92 40年 CAD 合作开发 974,777.58 877,299.78 97,477.80 779,821.98 194,955.60 8年 软件 外购 611,326.00 545,098.93 61,132.68 483,966.25 127,359.75 8年 系统管理软件 购入 19,000.00 14,408.29 949.98 13,458.31 5,541.69 7年 酒店之星软件 购入 19,000.00 17,891.69 949.98 16,941.71 2,058.29 8年 合计 41,376,063.24 36,224,007.82 69,796.29 2,027,045.82 26,927,706.73 7,339,051.56 7,179,101.24 （3）本公司无形资产期末较期初减少79.74%，主要原因为公司转让伊春青山木业有限公司、伊 春美华家具有限公司等 7 个控股子公司时减少土地使用权 23,397,662.63 元及转让给圣泉禾酒 店土地使用权3,530,044.10 元所致。 13、长期待摊费用 项目名称 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 计算机软件 1,838.93 1,838.93 土地使用费 16,530.00 8,265.00 8,265.00 广告牌 21,348.32 21,348.32 屋面防水 39,605.25 39,605.25 修理费 73,872.37 73,872.37 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４５ 物流中心屋面防水 14,427.40 3,147.84 11,279.56 装修费 52.306.68 114,226.01 26,516.03 140,016.66 搬迁支出 368,042.06 368,042.06 合 计 219,928.95 482,268.07 61,116.12 121,742.62 519,338.28 本公司长期待摊费用期末比期初增加136.14%，主要原因为本公司控股子公司连云港光明家 具有限公司停产迁址发生费用所致。 14、短期借款 （1）短期借款类别 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 抵押借款 39,000,000.00 79,800,000.00 担保借款 365,909,452.50 408,786,472.00 质押借款 2,700,000.00 32,789,396.00 合 计 407,609,452.50 521,375,868.00 （2）延期贷款 贷款单位 贷款金额 贷款年利率% 贷款资金用途 未偿还原因 中国银行伊春市分行 33,000,000.00 5.841 生产经营借款 资金周转困难 中国银行伊春市分行 6,000,000.00 5.5755 生产经营借款 资金周转困难 中国工商银行新兴路 14,650,000.00 6.138 购建固定资产借款 资金周转困难 中国工商银行新兴路 181,770,000.00 5.841 生产经营借款 资金周转困难 黑龙江省工商银行中山支行 19,500,000.00 6.687 生产经营借款 资金周转困难 合计 254,920,000.00 注：短期借款期末比期初减少21.82%，主要是偿付银行贷款和转让企业减少银行贷款所致。 15、应付账款 应付账款 2004.12.31 2003.12.31 27,102,730.95 58,019,026.90 注：（1）截止2004 年12 月31 日，无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 （2）应付账款期末比期初减少53.29%，主要是偿付欠款和出售企业减少应付账款所致。 16、预收账款 预收账款 2004.12.31 2003.12.31 14,052,902.94 28,009,441.53 注：（1）截止2004 年12 月31 日，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 （2）预收账款期末比期初减少49.83%，主要是预收账款确认收入和转让企业减少预收账款 所致。 17、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -18,401,442.70 -3,592,526.36 营业税 669,573.34 701,384.49 城建税 19,294.28 44,485.61 企业所得税 87,985.53 26,956.97 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４６ 个人所得税 37,248.33 33,849.41 其他 308.64 合 计 -17,587,341.22 -2,785,541.24 注：(1)公司的执行税率见附注四-税项。 （2）公司增值税进项税额增加幅度较大主要是转让伊春青山木业有限公司和伊春美华家具 有限公司时两公司以货抵债结算发票所致。 18、其他应付款 其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 6,002,546.19 10,990,006.24 注：（1）其他应付款期末比期初减少 45.38%，主要是转让了伊春青山木业有限公司和伊春美 华家具有限公司等7 个控股子公司所致。 （2）截止2004 年12 月31 日，无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 19、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 利息 15,507,753.89 831,524.71 资金周转困难，未偿付 水电费 123,778.07 274,664.59 未结算 运费 118,022.00 199,501.80 未结算 其他 194,450.00 152,683.55 未结算 合 计 15,944,003.96 1,458,374.65 注：预提费用中利息期末比期初增加了1,764.98%，主要是资金周转困难，未偿付银行借款 利息所致。 20、一年内到期的长期负债 (1)分类列示 项 目 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 14,650,000.00 14,800,000.00 (2)明细构成 借款单位 性质 2004.12.31 年利率% 期限 条件 伊春工行新兴办 银行借款 14,650,000.00 6.138 2003.1-2004.3 抵押 21、长期借款 借款单位 2004.12.31 年利率% 期限 条件 银行借款 伊春工行新兴办 28,900,000.00 6.633 2001.11-2006.11 保证 伊春工行新兴办 4,500,000.00 6.534 2002.01-2005.01 保证 小 计 33,400,000.00 非银行金融机构借款 李志军 51,666.00 5.49 2004.11-2007.11 抵押 中国银行汽车贷款 191,198.58 5.49 2004.08-2007.08 抵押 小 计 242,864.58 合 计 33,642,864.58 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４７ 注：非银行金融机构借款系本公司下属控股子公司－哈尔滨光明家具有限公司购车贷款。 22、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转 股 增发 其他 小计 本次变 动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、高管股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,118,224 76,118,224 26,099,382 55,117 102,272,723 83,438,855 83,438,855 76,118,224 76,118,224 26,099,382 55,117 102,272,723 83,438,855 83,438,855 三、股份总数 185,711,578 185,711,578 23、资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 138,917,172.73 138,917,172.73 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 411,779.27 411,779.27 拨款转入 外币资本折算差额 43,347.84 43,347.84 资产评估增值准备 14,303,216.22 14,303,216.22 其他资本公积 11,753.21 449.53 12,202.74 合 计 153,275,490.00 412,228.80 153,687,718.80 注：股权投资准备系本公司下属控股子公司减资而使本公司增加的所有者权益。 24、盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 50,535,259.63 9,982,925.83 40,552,333.80 任意盈余公积 法定公益金 18,048,189.78 18,048,189.78 利润归还投资 合 计 68,583.449.41 9,982,925.83 58,600,523.58 注：盈余公积本期减少系本公司将出售的控股子公司伊春美华家具有限公司反提的盈余公积 转入未分配利润所致。 25、未分配利润 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４８ 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 -139,509,949.42 -29,804,897.15 加：本期利润转入 18,188,982.81 -108,715,882.85 其他转入 9,982,925.83 减：提取法定盈余公积 499,481.59 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 489,687.83 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 -111,338,040.78 -139,509,949.42 注：未分配利润其他转入系本公司将出售的控股子公司伊春美华家具有限公司反提的盈余公 积转入所致。 26、主营业务收入和主营业务成本 (1)业务分部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 家具销售 183,715,495.16 210,491,440.31 157,826,166.34 220,971,437.50 25,889,328.82 -10,479,997.19 化工产品销售 6,981,265.19 9,148,026.13 6,357,980.83 8,519,427.52 623,284.36 628,598.61 服务业 4,531,589.75 2,316,336.50 4,224,492.67 3,068,548.92 307,097.08 -752,212.42 合 计 195,228,350.10 221,955,802.94 168,408,639.84 232,559,413.94 26,819,710.26 -10,603,611.00 (2)地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 国 内 56,790,681.37 99,087,157.47 56,526,090.18 119,026,167.09 264,591.19 -19,939,009.62 国 外 138,437,668.73 122,868,645.47 111,882,549.66 113,533,246.85 26,555,119.07 9,335,398.62 合 计 195,228,350.10 221,955,802.94 168,408,639.84 232,559,413.94 26,819,710.26 -10,603,611.00 (3)主营业务收入较上年同期下降12.04%, 主要是出售控股子公司所致。 (4)外销产品营业毛利比上年增加主要是因用料变化、改进工艺降低生产成本和提高销售 价格所致；内销产品营业毛利比上年增加主要是因本年转让了内销较大、毛利率较低的两个公司 －伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司所致。 (5)前五名客户销售收入总额为128,543,048.93 元，占全部销售收入的65.84%。 27、主营业务税金及附加 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ４９ 项 目 2004年度 2003年度 营业税 241,558.44 144,350.56 城建税 85,938.12 145,933.45 教育费附加 37,041.33 63,409.67 其他 240.38 917.02 合 计 364,778.27 354,610.70 注：税金计提标准见附注四-税项。 28、其他业务利润 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售材料 5,461,990.96 6,375,302.64 -913,311.68 13,523,466.58 14,135,691.03 -612,224.45 出售低值易耗品 473,165.14 252,855.22 220,309.92 345,024.57 451,570.29 -106,545.72 加工费 73,159.40 13,832.73 59,326.67 1,832,223.65 2,044,599.38 -212,375.73 其他收入 1,833,257.59 1,944,382.63 -111,125.04 1,113,647.33 1,106,748.96 6,898.37 合 计 7,841,573.09 8,586,373.22 -744,800.13 16,814,362.13 17,738,609.66 -924,247.53 29、营业费用 项 目 2004年度 2003年度 13,201,097.93 33,115,525.62 注：营业费用比上期减少了 60.14%，主要系本公司撤销经销家具的四个分公司、转让了伊 春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司等7 个控股子公司，从而减少经营费用支出及下半 年控股子公司出口销售由CIF 价改为FOB 价从而减少海运费支出所致。 30、管理费用 项 目 2004年度 2003年度 23,486,400.58 73,613,777.46 注：管理费用比上期减少了 68.10%，主要系本公司本年转让了伊春青山木业有限公司、伊 春美华家具有限公司等7 个控股子公司从而减少管理费用及销售存货结转存货跌价准备所致。 31、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 29,123,292.73 29,500,839.99 减：利息收入 5,489,129.06 5,471,312.40 信息化项目财政贴息 4,455,000.00 汇兑损失 647,713.12 2,248,134.58 减：汇兑收益 255,987.09 27,358.01 其他 543,681.21 434,335.06 合 计 20,114,570.91 26,684,639.22 注：财务费用比上期减少了24.62%，主要系本年度信息化项目收到财政贴息冲减财务费用 所致。 32、投资收益 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５０ 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益 -108,354.84 债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 对联营（或合营）公司的投资收益 被投资单位权益净增减额 股权投资差额摊销 股权转让收益 40,624,352.33 合 计 40,624,352.33 -108,354.84 注：股权转让收益主要系本公司经第十七次股东大会（2004 年第二次临时股东大会）的决 议通过，将本公司持有的伊春圣泉禾酒店有限公司的99%股权转让给荷泽华升木制品有限公司， 以双方协商确定的人民币4,922 万元为转让价格，取得股权转让收益41,698,456.31 元；经五届 一次董事会决议通过，将本公司持有的光明集团乌马河家具有限公司中75%股权以500 万元的价 格转让给昆山晟霖儿童用品厂，本公司在用取得的股权转让款抵补光明集团乌马河家具有限公司 承债4, 500 万元与其总负债差额6,207,967.81 元后，实际取得转让收益-1,207,967.81 元；及 本公司控股子公司－伊春物流贸易有限公司转让股权取得收益133,863.83 元。 33、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净收益 855,648.24 811,878.36 索 赔 款 2,099.00 501,301.00 其 他 286,534.33 137,672.99 合 计 1,144,281.57 1,450,852.35 34、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产净损失 1,254,374.14 628,373.43 赔偿损失 1,000.00 -560,323.77 其 他 -14,191.22 -25,698.67 合 计 1,241,182.92 42,350.99 七、母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 24,560,149.62 51.80 1,473,608.98 23,086,540.64 23,769,251.96 68.55 1,423,761.15 22,345,490.81 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５１ 1-2年 16,929,209.13 35.70 1,692,920.91 15,236,288.22 3,273,344.66 9.44 327,334.47 2,946,010.19 2-3年 4,130,963.37 8.71 826,192.67 3,304,770.70 6,269,119.82 18.08 1,253,823.96 5,015,295.86 3年以上 1,796,438.77 3.79 1,478,158.67 318,280.10 1,361,593.32 3.93 770,521.62 591,071.70 合 计 47,416,760.89 100 5,470,881.23 41,945,879.66 34,673,309.76 100 3,775,441.20 30,897,868.56 （2）本公司应收账款期末较期初增加36.75%，主要原因为转让伊春青山木业有限公司和伊 春美华家具有限公司时取得两公司的债权所致。 （3）应收账款前五名金额合计为16,665,826.01 元，占应收账款35.15%。 （4）截止2004 年12 月31 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款比例 欠款原因 光明集团股份有限公司 648,216.80 1.37% 销售欠款 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 388,233,031.01 88.87 11,014,578.35 377,218,452.66 464,563,886.05 99.24 66,450,978.30 398,112,907.75 1-2年 45,309,791.56 10.37 4,530,979.16 40,778,812.40 2,605,861.69 0.56 260,586.17 2,345,275.52 2-3年 2,485,323.45 0.57 511,872.74 1,973,450.71 636,468.80 0.13 127,293.76 509,175.04 3年以上 829,938.16 0.19 428,747.45 401,190.71 315,289.76 0.07 157,644.88 157,644.88 合 计 436,858,084.18 100 16,486,177.70 420,371,906.48 468,121,506.30 100 66,996,503.11 401,125,003.19 （2）本公司对合并报表单位间往来款不计提坏账准备，金额为204,582,684.89 元。 （3）其他应收账前五名金额合计为294,269,679.72 元，占其他应收款67.36%。 （4）截止2004 年12 月31 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 3、长期投资 （1）长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 长期股权投资 44,406,793.76 44,406,793.76 95,856,921.31 95,856,921.31 对未合并子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 股权投资差额 合 计 44,406,793.76 44,406,793.76 95,856,921.31 95,856,921.31 （2）权益法核算长期股权投资 被投资单位名称 投资比例% 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 连云港光明家具有限公司 75 净资产为负数 伊春森林家具有限公司 75 1,857,035.28 913,616.63 2,770,651.91 伊春美华家具有限公司 75 已转让 伊春青山木业有限公司 75 已转让 光明集团乌马河家具有限公司 75 已转让 伊春光明家具有限公司 75 12,268,595.13 1,678,466.22 13,947,061.35 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５２ 伊春光明物流贸易有限公司 60 净资产为负数 大连日发木制品有限公司 51 10,057,903.97 1,044,685.37 805,916.46 10,296,672.88 大连日发光明家具有限公司 51 17,000,999.60 1,334,019.87 942,611.85 17,392,407.62 宿州光明家具有限公司 95 15,817,292.51 -1,886,512.98 13,930,779.53 已转让 铁力光明厨房家具有限公司 75 11,060,411.47 -1,052,269.44 10,008,142.03 已转让 盐城光明有限公司 67.93 19,962,757.45 -1,936,792.32 18,025,965.13 已转让 伊春圣泉河酒店有限公司 99 7,831,925.90 -310,382.21 7,521,543.69 已转让 光明集团哈尔滨家具有限公司 75 净资产为负数 合 计 95,856,921.31 -215,168.86 51,234,958.69 44,406,793.76 4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 家具销售 2,502,818.78 27,978,184.35 2,861,473.77 24,579,780.73 -358,654.99 3,398,403.62 注：主营业务收入比上期减少了91.05%，主要系本公司撤销经销家具的四个分公司所致。 5、营业费用 项 目 2004年度 2003年度 232,091.18 9,509,091.26 注：营业费用本期比上期减少了97.56%，主要系本公司撤销经销家具的四个分公司所致。 6、管理费用 项 目 2004年度 2003年度 9,979,247.32 79,450,055.02 注：管理费用本期比上期减少了87.44%，减少的主要原因是上期本公司对以零价格出售的、 已资不抵债的控股子公司-伊春青山木业有限公司和伊春美华家具有限公司的债权分别计提了 4,851 万元和981 万元坏账准备、处理积压存货和应收款项作坏账处理所致。 7、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 1．股权投资收益 -627,397.66 -33,919,416.37 2．债券投资收益 其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 3．对联营（或合营）公司的投资收益 4．被投资单位权益净增减额 5．股权投资差额摊销 6．股权转让收益 40,490,488.50 合 计 39,863,090.84 -33,919,416.37 注：股权转让收益增加详见合并会计报表主要项目注释－投资收益。 八、关联方关系及交易 1、关联方及其关联关系 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５３ （1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 企业类别 法定代表人 与本企业关系 光明集团股份有限公司 哈尔滨 股份制 冯永明 本公司之母公司 （2）存在控制关系的关联方主营业务 企业名称：光明集团股份有限公司 主营业务：家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料，经济技术开发。 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 光明集团股份有限公司 222,000,000.00 222,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 金 额 占股本比例 光明集团股份有限公司 76,118,224.00 40.99% 注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中 国建设银行黑龙江省分行。（见附注十三、其他重要事项） （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 光明集团电子商务有限公司 受同一母公司控制 圣泉禾实业投资有限公司 受同一母公司控制 大连保税区光明工贸有限公司 受同一母公司控制 大连光明家具有限公司 受同一母公司控制 伊春光明制药有限公司 受同一母公司控制 光明集团药业有限公司 受同一母公司控制 哈尔滨光明家具材料有限公司 受同一母公司控制 绥芬河市光明工贸有限公司 受同一母公司控制 光明集团北京物流有限公司 受同一母公司控制 光明集团北京家具有限公司 受同一母公司控制 光明集团上海公司 受同一母公司控制 光明集团郑州公司 受同一母公司控制 光明集团兰州公司 受同一母公司控制 光明集团昆明公司 受同一母公司控制 光明集团南京公司 受同一母公司控制 光明集团长春公司 受同一母公司控制 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５４ 光明集团北京公司 受同一母公司控制 光明集团沈阳公司 受同一母公司控制 光明集团天津公司 受同一母公司控制 光明集团淮滨麦秸板有限公司 受同一母公司控制 2、关联方交易 （1）关联方交易定价方法 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，以市场价格为 依据进行公平交易和核算。 （2）主要交易事项 ①关联方销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本年交易额 上年交易额 光明集团电子商务有限公司 2,371,494.97 光明集团郑州公司 810,023.93 158,089.74 光明集团天津公司 709,549.15 48,383.90 光明集团上海公司 336,379.47 6,084,151.32 光明集团南京公司 51,413.67 720,006.28 大连保税区光明工贸有限公司3,867,639.59 775,236.73 伊春青峰实业有限公司 8,678.75 大连光明家具有限公司 355,210.43 920,512.78 合 计 6,130,216.24 11,086,554.47 ②关联方采购材料 本公司向关联方采购材料有关明细资料如下： 企业名称 本年交易额 上年交易额 大连保税区光明工贸有限公司 8,428,392.89 416,641.68 哈尔滨光明家具材料有限公司 99,902.40 光明集团股份有限公司 152,473.63 光明集团上海公司 186,519.85 349,319.53 大连光明家具有限公司 223,641.07 合 计 8,614,912.74 1,241,978.31 (3)关联方往来未结算金额 ①应收账款明细 企业名称 2004/12/31 2003/12/31 光明集团电子商务有限公司 1,983,599.20 332,198.65 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５５ 光明集团南京公司 5,180,055.74 4,849,976.61 光明集团兰州公司 1,435,596.94 1,047,073.72 光明集团昆明公司 2,388,578.91 4,484,388.05 光明集团上海公司 5,604,996.10 4,965,051.13 大连保税区光明工贸有限公司 4,411,915.82 1,151,735.56 光明集团北京物流有限公司 1,378,733.52 4,010,827.07 大连光明家具有限公司 33,906.18 215,993.12 光明集团长春公司 2,558,500.98 1,867,195.84 光明集团股份有限公司 648,216.80 201,671.05 合 计 25,624,100.19 23,126,110.80 ② 其他应收款明细 企业名称 2004/12/31 2003/12/31 光明集团股份有限公司 10,426.44 474,842.59 圣泉禾实业投资有限公司 124,784,691.76 127,546,466.71 大连保税区光明工贸有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 光明集团药业有限公司 42,619,529.16 42,893,926.91 哈尔滨光明家具材料有限公司 729,662.06 635,015.50 光明集团伊春制药有限公司 77,626.73 503,425.04 光明集团淮滨麦秸板有限公司 1,070,381.23 合 计 175,292,317.38 175,053,676.75 ③ 其他应付款明细 企业名称 2004/12/31 2003/12/31 光明集团电子商务有限公司 25,831.50 光明集团北京家具有限公司 630,872.51 合 计 25,831.50 630,872.51 ④ 应付账款明细 企业名称 2004/12/31 2003/12/31 大连保税区光明工贸有限公司 837,829.68 438,156.69 哈尔滨光明家具材料有限公司 18,640.00 550,924.79 大连光明家具有限公司 929,996.00 光明集团股份有限公司 1,231,500.80 合 计 856,469.68 3,150,578.28 ⑤ 预收账款明细 企业名称 2004/12/31 2003/12/31 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５６ 光明集团天津公司 227,416.00 980,574.12 光明集团北京家具有限公司 701,804.97 光明集团沈阳公司 478,145.46 光明集团郑州公司 24,590.00 251,482.24 绥芬河市光明工贸有限公司 130,600.13 光明集团长春公司 705,599.96 大连光明家具有限公司 3,870,818.30 合 计 4,828,424.26 2,542,606.92 （4）本公司收取关联方资金占用费情况 本公司对关联企业占用的资金前10 个月按1.98%、后2 个月按2.25%一年期定期银行存款利 率计算收取资金占用费，2004 年收取关联方资金占用费5,041,495.38 元，2003 年收取关联方资 金占用费5,174,657.96 元。 九、现金流量表附注说明： （1）支付的其他与经营活动有关的现金为36,156,482.17 元,其中价值较大的项目: 项目名称 本年发生额 项目名称 本年发生额 暂借出款 21,206,840.95 交际应酬费 489,899.75 租赁费 595,146.50 海关保证金 153,510.69 个人借款及差旅费杂费 3,046,794.42 汽车费用 764,555.44 运杂费 1,591,259.19 广告费 240,271.05 支付中介机构服务费 1.408.634.33 修理费 1,002,731.08 保险费 1,358,812.38 互助金 379,436.00 电话费 591,164.12 防洪保安费 187,360.00 办公费 106,355.71 取暖费 138,997.20 信用证手续费 201.050.12 上讼费 860,020.00 土地出让费用 554,700.00 合计 34,877,538.93 （2）收到的其他与投资活动有关的现金12,553,601.40 元系本年收到的大股东-光明集团股 份有限公司及关联单位的款项。 十、承诺事项 本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司 4,715 万元贷款提供的一般保证尚未 解除，约定的保证截止期为2006 年3-6 月，若该公司到期不能偿付以上贷款，本公司将承担保 证责任。 十一、或有事项 2000 年8 月16 日，泰阳证券有限责任公司与北京德旺达投资顾问有限公司签订《资产委托 管理协议书》，将8000 万元人民币委托给北京德旺达投资顾问有限公司代客理财，投资回报率为 年率8%。2001 年3 月1 日，泰阳证券有限责任公司撤销对北京德旺达投资顾问有限公司的委托。 后泰阳证券有限责任公司将该笔资金收回 2000 万元。2001 年 3 月 15 日，泰阳证券有限责任公 司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司（以下简称“圣泉禾”）签订了《资产委托管理协议书》，将 委托给北京德旺达管理的资金（当时已全部变为在六名自然人名下的股票）以协议方式委托给圣 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５７ 泉禾担名，但上述资金或股票从始至今都在泰阳证券营业部的管控之下。泰阳证券有限责任公司 与光明集团股份有限公司（以下简称“光明集团”）签订了《担保协议书》担保6000 万元。2003 年 10 月 20 日，泰阳证券有限责任公司以保证人光明集团为被告，以圣泉禾为第三人，以余下 6000 万元本金及利息为由向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼，一审法院在第一次开庭后认 为原、被告提交的部分证据涉及本公司，以本案的处理结果可能与本公司有法律上利害关系，将 本公司作为无独立请求权的第三人参加诉讼。湖南省长沙市中级人民法院（2003）长中民三初字 第453 号《民事判决书》一审判定圣泉禾及本公司将在泰阳证券有限责任公司深圳怡景路证券营 业部账户中的全部股票及资金返还泰阳证券有限责任公司；本公司、圣泉禾分别对股票返还之日 的股票、资金总值与6000 万元之间的差额之三分之一承担赔偿责任；光明集团对本公司与圣泉 禾不能清偿部分之三分之一承担赔偿责任；案件受理费、保全费合计75 万元，由泰阳证券有限 责任公司承担18 万元，光明集团、圣泉禾与本公司各承担19 万元。 本公司、光明集团不服一审判决提起上诉，湖南省高级人民法院于2004 年10 月26 日开庭 审理，上诉裁定情况详见期后事项。并且本公司得知湖南省高级人民法院于2004 年11 月5 日将 光明集团持有的本公司70,000,000 股发起人法人股进行了冻结。本公司与代理律师就本案诉讼 的回函进行了沟通，因本公司是否作为委托管理资产实际使用人的证据不充分，存在不承担赔偿 责任的可能性超过50%，按目前所掌握的资料对这笔诉讼无从确认预计负债和损失。本公司将密 切注视诉讼的进展情况，以便在临时报告中按会计准则及解答的相关规定对该诉讼予以正确及时 处理和披露。 十二、期后事项 根据伊春青山木业有限公司、伊春美华家具有限公司和本公司签订的存货抵债补充协议，截 止2005 年2 月末，伊春青山木业有限公司以存货抵偿债务7,418,863.94 元，伊春美华家具有限 公司以存货抵偿债务12,623,933.52 元。相关的实物交付、发票结算手续已办理完毕。至此两公 司欠本公司的债务余额已全部结清。 对或有事项所述诉讼的上诉，2005 年 2 月 1 日湖南省高级人民法院下达了(2004)湘高法民 三终字第56-2 号《民事裁定书》，认为原判决违反法定程序，可能影响案件的正确判决，裁定撤 销长沙市中级人民法院（2003）长中民三初字第453 号民事判决，发回长沙市中级人民法院重审。 除此之外，本公司无需要披露的而未披露的其他重大期后事项。 十三、其他重要事项 本公司之大股东光明集团股份有限公司将所持有的本公司全部股权 76118224 股向中国建设 银行黑龙江省分行做出借款质押，相关质押手续于2002 年8 月8 日在中国登记结算有限责任公 司深圳分公司办理完毕。 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５８ 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有利安达信隆会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 光明集团家具股份有限公司 2005 年3 月8 日 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ５９ 资 产 负 债 表（一） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 合并 母公司 资 产 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 6.1 82,301,418.95 40,663,810.08 60,100,968.78 4,248,033.68 短期投资 应收票据 6.2 9,520,000.00 9,520,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 6.3，7.1 87,625,098.91 134,651,597.69 41,945,879.66 30,897,868.56 其他应收款 6.4,7.2 270,893,549.79 171,528,735.98 420,371,906.48 401,125,003.19 预付帐款 6.5 8,496,416.69 10,990,502.74 3,473,266.55 3,022,265.89 应收补贴款 0.00 3,667,700.41 存货 6.6 201,963,814.69 251,823,476.59 9,800,545.77 9,804,969.69 待摊费用 6.7 713,892.08 2,234,805.07 101,309.71 295,271.44 一年内到期的长期债权投资 内部往来 其他流动资产 6.8 843,772.62 1,241,505.00 流动资产合计 662,357,963.73 616,802,133.56 545,313,876.95 449,393,412.45 长期投资： 长期股权投资 6.9,7.3 90,000.00 186,136.17 44,406,793.76 95,856,921.31 长期债权投资 长期投资合计 90,000.00 186,136.17 44,406,793.76 95,856,921.31 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 6.10 209,245,016.79 466,455,604.85 17,640,783.50 54,621,473.03 减：累计折旧 6.10 116,035,623.94 187,043,467.53 10,037,636.31 12,846,116.83 固定资产净值 6.10 93,209392.85 279,412,137.32 7,603,147.19 41,775,356.20 减： 固定资产减值准备 6.10 3,130,847.36 3,536,329.55 2,584,202.86 2,584,202.86 固定资产净额 90,078,545.49 275,875,807.77 5,018,944.33 39,191,153.34 工程物资 在建工程 6.11 31,785,448.98 17,097,101.24 30,761,151.21 10,622,781.28 固定资产清理 固定资产合计 121,863,994.47 292,972,909.01 35,780,095.54 49,813,934.62 无形资产及其他资产： 无形资产 6.12 7,339,051.56 36,224,007.82 1,417,997.19 4,647,654.50 长期待摊费用 6.13 519,338.28 219,928.95 11,279.56 37,614.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,858,389.84 36,443,936.77 1,429,276.75 4,685,269.15 递延资产： 递延税款借项 资 产 合 计 792,170,348.04 946,405,115.51 626,930,043.00 599,749,537.53 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６０ 资 产 负 债 表（二） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 合并 母公司 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 6.14 407,609,452.50 521,375,868.00 270,000,000.00 260,000,000.00 应付票据 应付帐款 6.15 27,102,730.95 58,019,026.90 5,141,281.99 4,783,163.73 预收帐款 6.16 14,052,902.94 28,009,441.53 426,098.30 1,360,450.88 应付工资 783,059.78 434,285.82 75,338.00 8,037.00 应付福利费 4,769,327.60 5,425,068.22 290,350.88 606,474.07 应付股利 1,290,029.35 1,332,905.77 616,752.47 616,752.47 应交税金 6.17 -17,587,341.22 -2,785,541.24 305,846.97 1,309,616.36 其他应交款 8,735.21 20,135.48 8,268.98 16,881.45 其他应付款 6.18 6,002,546.19 10,990,006.24 2,841,910.87 15,943,755.73 预提费用 6.19 15,944,003.96 1,458,374.65 12,968,658.75 584,932.25 预计负债 一年内到期的长期负债 6.20 14,650,000.00 14,800,000.00 14,650,000.00 14,800,000.00 其他流动负债 内部往来 流动负债合计 474,625,447.26 639,079,571.37 307,324,507.21 300,030,063.94 长期负债： 长期借款 6.21 33,642,864.58 33,400,000.00 33,400,000.00 33,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 33,642,864.58 33,400,000.00 33,400,000.00 33,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 508,268,311.84 672,479,571.37 340,724,507.21 333,430,063.94 少数股东权益 20,741,232.70 27,797,512.00 股东权益： 股本 6.22 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00 减：已归还投资 股本净额 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00 185,711,578.00 资本公积 6.23 153,687,718.80 153,275,490.00 153,687,718.80 153,275,490.00 盈余公积 6.24 58,600,523.58 68,583,449.41 54,144,569.33 54,144,569.33 其中：法定公益金 18,048,189.78 18,048,189.78 18,048,189.78 18,048,189.78 未确认的投资损失 -23,500,976.10 -21,932,535.85 未分配利润 6.25 -111,338,040,.78 -139,509,949.42 -107,338,330.34 -126,812,163.74 股东权益合计 263,160,803.50 246,128,032.14 286,205,535.79 266,319,473.59 负债和股东权益总计 792,170,348.04 946,405,115.51 626,930,043.00 599,749,537.53 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６１ 现金流量表（一） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年度 单位：元 补充资料 附注 合并报表 母公司报表 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 218,646,497.22 26,534,780.74 收到的税费返还 9,041,859.73 收到的其他与经营活动有关的现金 18,227,705.14 14,075,606.34 现金流入小计 245,916,062.09 40,610,387.08 购买商品、接受劳务支付的现金 138,047,760.48 2,417,965.71 支付给职工以及为职工支付的现金 18,526,171.94 982,669.42 支付的各项税费 4,496,748.14 1,222,123.60 支付的其他与经营活动有关的现金 9 36,156,482.17 27,233,727.21 现金流出小计 197,227,162.73 31,856,485.94 经营活动产生的现金流量净额 48,688,899.36 8,753,901.14 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 25,409,217.87 32,440,400.72 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额 20,620,990.00 20,669,460.60 收到的其他与投资活动有关的现金 9 12,553,601.40 12,553,601.40 现金流入小计 58,583,809.27 65,663,462.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,582,054.66 20,101,500.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 9 0.00 0.00 现金流出小计 21,582,054.66 20,101,500.00 投资活动产生的现金流量净额 37,001,754,.61 45,561,962.72 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 136,362,721.50 89,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 410,743.61 现金流入小计 136,773,465.11 89,500,000.00 偿还债务所支付的现金 162,866,101.00 79,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,427,049.81 8,314,759.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,763.53 现金流出小计 180,296,914.34 87,964,759.01 筹资活动所产生的现金流量净额 -43,523,449.23 1,535,240.99 四.汇率变动对现金的影响额 -529,595.87 1,830.25 五.现金及现金等价物净增加额 41,637,608.87 55,852,935.10 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６２ 现金流量表（二） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年度 单位：元 补充资料 附注 合并报表 母公司报表 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 18,188,982.81 19,473,833.40 加：少数股东收益 -760,815.29 未确认的投资损失 -7,310,936.00 计提的资产减值准备 7,765,819.15 5,583,560.67 固定资产折旧 12,675,060.54 609,014.26 无形资产摊销 910,095.82 483,938.52 长期待摊费用摊销 -429,416.95 26,335.09 待摊费用减少(减：增加) 644,825.61 108,455.79 预提费用增加（减：减少） 14,924,017.11 12,383,726.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 845,604.21 950,059.39 固定资产报废损失 128,981.95 23,719.12 财务费用 12,491,873.05 5,352,665.03 投资损失(减:收益) -35,438,395.38 -39,863,090.84 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -76,837,903.39 -2,246,646.31 经营性应收项目的减少(减:增加) 7,289,208.48 16,530,473.90 经营性应付项目的增加(减:减少) 93,325,669.09 -10,662,143.38 其他 276,228,.55 经营活动产生的现金流量净额 48,688,899.36 8,753,901.14 2。不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 82,301,418.95 60,100,968.78 减:现金的期初余额 40,663,810.08 4,248,033.68 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,637,608.87 55,852,935.10 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６３ 利润及利润分配表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年度 单位：元 合并 母公司 项目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一.主营业务收入 6.26,7.4 195,228,350.10 221,955,802.94 2,502,818.78 27,978,184.35 减:主营业务成本 6.26,7.4 168,408,639.84 232,559,413.94 2,861,473.77 24,579,780.73 主营业务税金及附加 6.27 364,778.27 354,610.70 78,224.01 161,631.30 二.主营业务利润 26,454,931.99 -10,958,221.70 -436,879.00 3,236,772.32 加:其它业务利润 6.28 -744,800.13 -924,247.53 -47,599.82 104,234.15 营业费用 6.29,7.5 13,201,097.93 33,115,525.62 232,091.18 9,509,091.26 管理费用 6.30,7.6 23,486,400.58 73,613,777.46 9.979,247.32 79,450,055.02 财务费用 6.31 20,114,570.91 26,684,639.22 9,251,672.00 9,937,430.48 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -31,091,937.56 -145,296,411.53 -19,947,489.32 -95,555,570.29 加:投资收益(损失以"-"号填列) 6.32,7.7 40,624,352.33 -108,354.84 39,863,090.84 -33,919,416.37 补贴收入 0.00 372.00 营业外收入 6.33 1,144,281.57 1,450,852.35 532,010.39 9,501.57 减:营业外支出 6.34 1,241,182.92 42,350.99 973,778.51 108,192.33 四.利润总额 9,435,513.42 -143,995,893.01 19,473,833.40 -129,573,677.42 减:所得税 685,830.41 421,341.42 少数股东收益 -2,128,363.80 -19,013,937.53 未确认的投资损失 -7,310,936.00 -16,687,414.05 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 18,188,982.81 -108,715,882.85 19,473,833.40 -129,573,677.42 加:年初未分配利润 -139,509,949.42 -29,804,897.15 -126,812,163.74 2,761,513.68 其他转入 9,982,925.83 六.可分配的利润 -111,338,040.78 -138,520,780.00 -107,338,330.34 -126,812,163.74 减:提取法定盈余公积 0.00 499,481.59 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 0.00 489,687.83 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 -111,338,040.78 -139,509,949.42 -107,338,330.34 -126,812,163.74 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -111,338,040.78 -139,509,949.42 -107,338,330.34 -126,812,163.74 补充资料 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 40,624,352.33 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）净利润 4．会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６４ 利润及利润分配表附表 编制单位: 光明集团家具股份有限公司 2004年度 单位:元 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.05% 10.37% 0.142 0.142 营业利润 -11.81% -12.18% -0.167 -0.167 净利润 6.91% 7.13% 0.098 0.098 扣除非经常性损益后的净利润 -12.27% -12.65% -0.174 -0.174 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６５ 资产减值准备明细表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 28,941,537.26 19,686,378.97 4,986,864.03 43,641,052.20 其中：应收账款 15,869,588.48 7,680,754.88 4,726,458.29 18,823,885.07 其他应收款 13,071,948.78 12,005,624.09 260,405.74 24,817,167.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 75,731,752.63 49,694,134.77 26,037,617.86 其中：库存商品、产成品 30,018,367.99 10,326,405.15 19,691,962.84 自制半成品 原材料 9,167,919.97 7,680,096.16 1,487,823.81 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,536,329.55 24,548.16 430,030.35 3,130,847.36 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,536,329.55 24,548.16 430,030.35 3,130,847.36 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2004 年年度报告 ６６ 股东权益增减变动表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 项 目 注释 本期数 上期数 一、股本: 年初余额 185,711,578.00 185,711,578.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 185,711,578.00 185,711,578.00 二、资本公积： 年初余额 153,275,490.00 153,263,736.79 本年增加数 412,228.80 11,753.21 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 411,779.27 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 449.53 11,753.21 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 153,687,718.80 153,275,490.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 50,535,259.63 50,035,778.04 本年增加数 499,481.59 其中：从净利润中提取数 499,481.59 其中：法定盈余公积 499,481.59 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 9,982,925.83 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 40,552,333.80 50,535,259.63 其中：法定盈余公积 40,552,333.80 50,535,259.63 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 18,048,189.78 18,048,189.78 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 18,048,189.78 18,048,189.78 五、未分配利润 年初未分配利润 -139,509,949.42 -29,804,897.15 其他转入数 9,982,925.83 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 18,188,982.81 -108,715,882.85 本年利润分配 0.00 989,169.42 年末未分配利润(净亏损以“-”号填列) -111,338,040.78 -139,509,949.42 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人：