000593_2003_大通燃气_宝光药业2003年年度报告_2004-03-12.txt

四川宝光药业科技开发股份有限公司 SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD. 22000033 年 年年 年度 度报 报告 告 ANNUAL REPORT 二00四年三月十三日 宝光药业 2003 年年度报告 １ 2003年年度报告目录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工的情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 六、股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 32 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 78 宝光药业 2003 年年度报告 ２ 四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 董事长汪俊林先生因参加全国人民代表大会未能出席本次董事会，委托 副董事长杨先本先生代为出席、主持本次会议并行使表决权。 公司负责人汪俊林先生、主管会计工作及会计机构负责人黎莉女士声明： 保证年度报告中财务报告真实、完整。 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川宝光药业科技开发股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN BAOGUANG PHARMACEUTICAL TECHNOLOGY CO.,LTD. 2、公司法定代表人：汪俊林 3、公司董事会秘书：郑蜀闽 联系地址：四川省成都市建设路55号 电 话：（028）84312393 传 真：（028）84321499 电子信箱：hldb@ 4、公司注册及办公地址：四川省成都市建设路55号 邮政编码：610051 公司电子信箱：hldb@ 5、公司信息披露报纸：《中国证券报》 公司刊登年报网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝光药业 宝光药业 2003 年年度报告 ３ 股票代码：000593 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2003年7月31日 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 公司注册登记地：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：5101001802788 税务登记号码：510108201961879 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司2003年度会计数据摘要 项 目 金 额（元） 利润总额 4,435,007.50 净利润 4,446,106.46 扣除非经常性损益后的净利润 -7,429,112.79 主营业务利润 28,274,997.72 其他业务利润 13,116,909.98 营业利润 -2,188,495.29 投资收益 2,005,307.91 补贴收入 00.00 营业外收支净额 4,618,194.88 经营活动产生的现金流量净额 21,605,248.58 现金及现金等价物净增减额 6,875,150.79 （二）2003 年年度扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金 额（元） 处置长期投资收益 1,935,156.98 处置固定资产、无形资产收益 5,773,770.08 托管收益 2,832,000.00 短期投资收益 -558,234.93 从非金融企业收取的利息 3,048,102.32 营业外收支净额 -1,155,575.20 合计 11,875,219.25 宝光药业 2003 年年度报告 ４ （三）公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002年 2001年 项 目 2003年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 127,800,566.13 204,231,593.75 204,231,593.75 319,158,689.51 319,158,689.51 净利润（元） 4,446,106.46 -35,904,221.94 -34,050,106.94 10,875,128.27 12,183,777.10 总资产（元） 582,972,508.86 507,719,988.63 509,574,103.63 542,713.795.44 544,451,018.15 股东权益（不含少数股东权益）（元） 275,430,554.69 270,911,270.97 272,765,385.97 305,218,483.27 306,321,634.53 每股收益（元/股） 0.02 -0.19 -0.18 0.06 0.07 每股净资产（元/股） 1.45 1.42 1.43 1.76 1.77 调整后的每股净资产（元/股） 1.42 1.41 1.42 1.75 1.75 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.11 0.02 0.02 -0.01 -0.01 净资产收益率（%） 1.61 -13.25 -12.48 3.56 3.98 （四）以利润表附表形式列示的按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元／股） 报告期利润 金 额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28,274,997.72 10.27 9.92 0.15 0.15 营业利润 -2,188,495.29 -0.80 -0.81 -0.01 -0.01 净利润 4,446,106.46 1.61 1.63 0.02 0.02 扣除非经常性损益后 的净利润 -7,429,112.79 -2.70 -2.78 -0.04 -0.04 （五）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 190,307,288.00 68,205,614.51 29,569,047.23 2,234,866.29 -19,332,367.80 270,911,270.97 本期增加 4,446,106.46 4,446,106.46 本期减少 -73,177.26 期末数 190,307,288.00 68,205,614.51 29,569,047.23 2,234,866.29 -14,886,261.34 275,430,554.69 变动原因 当年利润亏损额 宝光药业 2003 年年度报告 ５ 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（截止2003年12月31日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变 动前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 49,256,886 49,256,886 其中： 国家持有股份 16,256,886 16,256,886 国有法人股 33,000,000 33,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 78,731,268 78,731,268 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 127,988,154 127,988,154 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,319,134 62,319,134 其中：高级管理人员持股 108,108 -21,036 87,072 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,319,134 62,319,134 三、股份总数 190,307,288 190,307,288 注： 本报告期内，因张念宁先生、俞俊棠女士不再担任本公司高管，其所持股份 36,036 股解冻，而本期公司 副总经理蔡明先生购进本公司流通股 15,000 股被冻结，致使本期高管股减持 21,036 股。 2、股票发行与上市情况 （1）至报告期末为止的前三年，本公司未有股票发行的情况。 （2）报告期内，本公司没有因送股、转增股本、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股 或其他原因引起股份总数及股本结构变动的情况。 宝光药业 2003 年年度报告 ６ （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2003年12月31日，本公司共有股东13,600户。 2、公司前十名股东持股情况（截止2003年12月31日） 序 号 股东名称 年度内 增减 年末持股数量 比例 （％） 股份类别 质押或冻结的 股份数量 股东持股性质 国有法人股 33,000,000 1 四川郎酒集团有限责任公司 54,252,000 28.51 未流通 21,252,000 定向法人股 21,252,000 国家股 16,256,886 2 成都市国有资产投资经营公司 18,715,034 9.83 未流通 0.00 定向法人股 2,458,148 3 成都市同乐房屋开发有限责任公司 8,008,000 4.21 未流通 8,008,000 定向法人股 4 泸州宝光集团有限公司 6,160,000 3.24 未流通 6,160,000 定向法人股 5 成都鑫同盛实业发展有限公司 5,852,000 3.08 未流通 0.00 定向法人股 6 浙江物产元通机电（集团）有限公司 4,928,000 2.59 未流通 0.00 定向法人股 7 成都恒合实业有限责任公司 3,080,000 1.62 未流通 0.00 定向法人股 8 成都中核新材料股份有限公司 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 9 深圳市世代创业投资有限公司 2,288,000 1.20 未流通 0.00 定向法人股 10 成都金丰实业有限责任公司 2,200,000 1.16 未流通 0.00 定向法人股 注：(1)持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东，分别为四川郎酒集团有限责任公司与成都市国有资产投资经 营公司。成都市国有资产投资经营公司是代表国家持有本公司股份的单位。2003 年 6 月 30 日，成都市国有资产 投资经营公司与四川省佳乐企业集团有限公司签订了《股份转让》及《股份托管协议》。根据协议，成都市国有资 产投资经营公司将其持有的本公司 16,256,886 股国家股（占总股本 8.54％）协议转让给四川省佳乐企业集团有 限公司，并自本股权转让价款全额支付完毕之日起至股权过户手续办理完毕期间，该部分股权由成都市国有资产 投资经营公司全权委托四川省佳乐企业集团有限公司进行管理。以上股权转让及托管情况的公告已刊登在 2003 年 7 月 3 日的《证券时报》上。2004 年 1 月 16 日，该股权的转让事宜已经取得四川省人民政府川府函[2004]9 号文 件批复，正在上报国务院国有资产监督管理委员会审核批准过程中。 （2）2003年4月11日，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司、第三大股东成都市同乐房屋开发有限 责任公司、第四大股东泸州宝光集团有限公司分别将其持有的本公司境内定向法人股质押给中国光大银行成都分 行办理授信业务，以上股权质押事宜公告于2003年4月12日的《证券时报》上。 （3）本公司前十位股东中泸州宝光集团有限公司与四川郎酒集团有限责任公司存在关联关系；成都市同乐 房屋开发有限责任公司的法定代表人汪俊刚先生与泸州宝光集团有限公司法定代表人汪俊林先生之间属弟兄关 系，存在关联关系。 除此外，本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司与其余七名股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余七名股东之间有无关联关系本公司不详，也未 知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 宝光药业 2003 年年度报告 ７ 3、公司前十名流通股股东持股情况（截止2003年12月31日） 前十名流通股股东之间有无关联关系本公司不详，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 4、本公司控股股东介绍 四川郎酒集团有限责任公司，持有本公司股份 54,252,000 股，占本公司总股份的比例为 28.51%，为公司第一大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：18,000 万元；成立日期：1998 年 3 月；公司经营范围：白酒生产、销售，中西成药，电力生产、供应，印刷制品，成品油零售。 5、本公司实际控制人的情况 2002 年 3 月，经古蔺县人民政府批准，将其持有的本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任 公司 76.56%的股权转让给泸州宝光集团有限公司，该转让事项正在上报审批过程中。转让事项完 成后，泸州宝光集团有限公司将成为本公司第一大股东的控股股东，也成为本公司的实际控制人。 泸州宝光集团有限公司，持有本公司股份 6,160,000 股，占本公司总股份的比例为 3.24%，为 公司第四大股东。法定代表人：汪俊林先生；注册资本：4000 万元；成立日期：1997 年 3 月；公 司为民营企业，其中汪俊林先生持股 76.00%；主要经营范围：中成药、西药、中药材、保健药品 及保健品的开发、生产、销售；建筑材料，日用化工，服装，百货的销售；包装装潢印刷，饮食 服务，房地产开发。 序号 股东名称 年末持股数量 股份种类 1 李骞 860,005 A 股 2 北京北广联经济开发有限公司 527,500 A 股 3 赵枫荣 407,530 A 股 4 刘伯成 358,850 A 股 5 张富平 352,692 A 股 6 杨小娥 323,779 A 股 7 王宏亮 274,192 A 股 8 张应珍 224,000 A 股 9 陈启富 212,600 A 股 10 白文红 198,275 A 股 宝光药业 2003 年年度报告 ８ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高管人员情况 1、基本情况 职 务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董 事 长 汪俊林 男 41岁 2002.05----2005.05 0股 0股 副董事长 杨先本 男 51岁 2002.12----2005.05 0股 0股 董事、总经理 刘 毅 男 33岁 2003.02----2005.05 0股 0股 董事、副总经理 龚德泉 男 40岁 2003.09----2005.05 0股 0股 独立董事 张合金 男 48岁 2003.09----2005.05 0股 0股 独立董事 傅代国 男 39岁 2002.05----2005.05 0股 0股 独立董事 曹 军 男 37岁 2002.05----2005.05 0股 0股 董 事 姜 涛 男 30岁 2003.02----2005.05 0股 0股 董事、董事会秘书 郑蜀闽 女 31岁 2003.02----2005.05 0股 0股 监事会召集人 伍贵森 男 51岁 2002.05----2005.05 0股 0股 监 事 杜生慧 女 55岁 2002.05----2005.05 16,016股 16,016股 监 事 金 梅 女 47岁 2003.09----2005.05 0股 0股 监 事 胡尚琛 男 42岁 2002.05----2005.05 0股 0股 副总经理 蔡 明 男 38岁 2002.05----2005.05 0股 15,000股 总会计师 黎 利 女 47岁 2002.05----2005.05 16,016股 16,016股 注：报告期内高管持有本公司股份数变化的原因是：本公司副总经理蔡明先生在 2003 年度期间购进本公司股 票 15,000 股。 2、公司董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职单位 职 务 任期日期 汪俊林 四川郎酒集团有限责任公司 泸州宝光集团有限公司 董事长 董事长 2001．10 至今 1994．05 至今 胡尚琛 泸州宝光集团有限公司 财务部主办 2002．05 至今 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 经本公司第六届董事会第六次会议，2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司对独立董 事实施了独立董事津贴制度，标准为每人 3,000 元/月（含税）。 本公司高级管理人员的年度报酬是依照本公司第五届董事会第三次及第五次会议审议通过的 《公司高级管理人员年薪制实施意见（试行）》及补充意见，并根据本公司第五届董事会第八次会 议审议通过的《关于调整本公司高级管理人员基本年薪的议案》作为报酬确定的依据。 宝光药业 2003 年年度报告 ９ 以上现任并在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 65.26 万元。 其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为：20.08 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为：22.63 万元。 本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间：10 万元以上的 2 人，7.2—6.0 万元之间 的 3 人，5.9—1.9 万元的 7 人。 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有： 姓 名 职 务 领薪单位 汪俊林 董事长 控股股东单位 胡尚琛 监事 泸州宝光集团有限公司 金 梅 监事 四川宝光药业股份有限公司 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司董事、监事变动情况 2003 年 2 月 10 日，经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，同意董事付志明先生、 罗文伟先生因工作原因辞去本公司董事，并增补杨先本先生、姜涛先生、郑蜀闽女士为本公司董 事，任期与第六届董事会任期一致，增聘刘毅先生为本公司独立董事。 2003 年 9 月 23 日，经本公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过，同意董事陈炜先生、蒋 先玉先生因工作原因辞去本公司董事，刘毅先生辞去本公司独立董事，监事刘玲杰先生、熊明辉 先生辞去本公司监事职务，并增补张合金先生为本公司独立董事，增补刘毅先生、龚德泉先生为 本公司董事，任期与第六届董事会任期一致，增补金梅女士为本公司监事，任期与第六届监事会 任期一致。 2、公司高级管理人员变动情况 2003 年 8 月 21 日，经本公司第六届董事会第十一次会议审议通过，同意陈炜先生辞去公司 副董事长职务，并选举董事杨先本先生担任本公司副董事长；同意杨先本先生辞去公司总经理职 务，并聘任刘毅先生担任本公司总经理；同意王永平先生辞去公司副总经理职务，并聘任龚德泉 先生担任本公司副总经理。以上人员的任期与第六届董事会任期一致。 （四）公司员工构成情况 截止2003年12月31日，公司在册员工总数为1461人；专业构成为：销售人员496人，财务人 员53人，技术人员70人，行政管理人员30人，其他人员812人；按教育程度分：博士2人，硕士4 人，本科93人，大专315人，中专、高中及以下1047人，其中具有各类专业技术职称的人员173人； 需公司代为管理和承担部分费用的离退休职工741人。 宝光药业 2003 年年度报告 １０ 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司在报告期内，根据中国证监会《上市公司治理准则》和其他有关上市公司治理规范性 文件的要求，在去年修订了相关规则的情况下，今年又完善并重新修订了公司《章程》、《股东大 会议事规则》。并根据以上规则修订了公司现行的内部管理制度，制定了《控股子公司管理办法》， 确保公司董事会、监事会及经营班子在各自的权限范围行使职权，更加规范了公司的经营投资活 动，使监督管理更加制度化。 （二）公司独立董事履行职务情况 1、 独立董事的聘任情况 由本公司第六届董事会提名，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，增聘任了 1 名 独立董事；并经 2003 年第三次临时股东大会审议通过，同意独立董事刘毅先生因工作原因辞去本 公司独立董事，增聘张合金先生为本公司独立董事。公司独立董事选举、聘任符合相关法律法规 的要求，其人数占到全体董事成员的 1/3，保证了公司董事会规范运作与决策的需要。 2、独立董事履职情况 报告期内，公司独立董事认真履行职责，关心公司的发展，能积极参加公司董事会和股东大 会，并对公司董事会审议的投资项目及重大事项进行认真审核，积极征询和听取公司董事、监事 和高级管理人员的意见，提出了有利于公司经营运作、维护公司股东权益的意见和建议，对董事 会的科学决策和公司的健康发展起到了积极的作用。 （三）本公司与控股股东单位在人员、资产、财务方面做到了三分开，机构和业务两独立， 各自独立核算、独立承担责任和风险。 1、人员方面：本公司人员独立于控股股东，设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理， 建立健全了完善的劳动、人事管理制度。公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘 书均未在控股股东单位担任职务。总经理和其他高级管理人员均在上市公司领取薪酬，没有由控 股股东单位代发薪酬的情况。 2、资产方面：本公司相对于控股股东资产完整，拥有独立采购、销售的经营管理系统，独立 运作管理。不存在控股股东占用、支配本公司资产的情况。 3、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 单独在银行开户，与公司控股股东单位严格分开运作。 4、机构独立：本公司组织机构完整，成立了董事会及总经理办公室、人力资源部、财务部、 宝光药业 2003 年年度报告 １１ 审计部、资产管理部，以上各部室均独立于本公司控股股东开展工作。 5、业务独立：本公司与本公司的客户建立了长久的、良好的业务关系，在业务方面独立决策、 独立开展，业务独立于控股股东。本公司的控股股东单位及其关联企业未从事与本公司相同或相 近的业务，与本公司不存在同业竞争的问题。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况。 本公司对高级管理人员采取年度述职的考评制度，年初根据本公司总体发展战略和年度经营 目标确定各高级管理人员的年度管理职责和经营业绩综合指标，年末结合高级管理人员的述职， 由公司董事会审议对高管人员的年度考评。针对高管人员制定了相关激励和约束政策，严格高管 人员职务审计、离任审计工作，根据具体审计结果对其实施奖励和惩罚。 六、股东大会简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会，会议情况如下： （一）年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 2 月 28 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2002 年年度股东大会的通 知。2002 年年度股东大会由董事会召集，并于 2003 年 4 月 3 日上午 9 时在成都市建设路 55 号本 公司会议室召开。 2、股东到会的情况 出席公司 2002 年年度股东大会（年会）的股东和委托代理人共 17 人，代表股份 95,929,446 股，占本公司总股份的 50.41%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会 合法有效。 3、股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： (1) 审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》 (2) 审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》 (3) 审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》 (4) 审议通过了《公司 2002 年年度报告》 (5) 审议通过了《公司 2002 年度利润分配方案》 （6）审议通过了《公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的提案》 宝光药业 2003 年年度报告 １２ 此次年度股东大会决议公告于 2003 年 4 月 4 日刊登在《证券时报》上。 （二） 临时股东大会 1、2003 年第一次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 12 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年 第一次临时股东大会的通知。2003 年第一次临时股东大会由董事会召集，并于 2003 年 2 月 10 日 上午 9 时在成都市建设路 55 号本公司会议室召开。 （2）股东到会的情况 出席公司 2003 年第一次临时股东大会的股东和委托代理人共 18 人，代表股份 91,939,966 股， 占本公司总股份的 48.31%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会合法 有效。 （3）股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： ①审议通过了《董事会关于付志明先生辞去本公司董事的提案》； ②审议通过了《董事会关于罗文伟先生辞去本公司董事的提案》； ③审议通过了《董事会关于本公司独立董事津贴的提案》； ④审议通过了《董事会关于提名增聘刘毅先生为本公司独立董事的提案》； ⑤审议通过了《董事会关于提名增补杨先本先生为本公司董事的提案》； ⑥审议通过了《董事会关于提名增补姜涛先生为本公司董事的提案》； ⑦审议通过了《董事会关于提名增补郑蜀闽女士为本公司董事的提案》。 此次临时股东大会决议公告于2003年2月11日刊登在《证券时报》上。 2、2003 年第二次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 6 月 17 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年第二次临时股东大 会的通知。2003 年第二次临时股东大会由董事会召集，并于 2003 年 7 月 18 日上午 9 时在成都市 建设路 55 号本公司会议室召开。 （2）股东到会的情况 出席公司 2003 年第二次临时股东大会的股东和委托代理人共 27 人，代表股份 108,586,434 股，占本公司总股份的 57.06%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会 合法有效。 （3）股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： ①《关于本公司与泸州宝光进行部分资产置换及股份托管提案》 ②《关于更改本公司名称的提案》 宝光药业 2003 年年度报告 １３ ③《关于修订本公司股东大会议事规则部分内容的提案》 经大会审议并采用记名方式投票逐项表决，通过了以下需作出特别决议的提案： ①《关于修改本公司章程部分内容的提案》。 此次临时股东大会决议公告于 2003 年 7 月 19 日刊登在《证券时报》上。 3、2003 年第三次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 8 月 23 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年第三次临时股东大 会的通知。2003 年第三次临时股东大会由董事会召集，并于 2003 年 9 月 23 日上午 9 时在成都市 建设路 55 号本公司会议室召开。 （2）股东到会的情况 出席公司 2003 第三次临时股东大会的股东和委托代理人共 10 人，代表股份 88,140,038 股， 占本公司总股份的 46.31%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会合法 有效。 （3）股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： ①审议通过了《董事会关于陈炜先生辞去本公司董事的提案》 ②审议通过了《董事会关于蒋先玉先生辞去本公司董事的提案》 ③审议通过了《董事会关于刘毅先生辞去本公司独立董事的提案》 ④审议通过了《监事会关于刘杰玲先生辞去本公司监事的提案》 ⑤审议通过了《监事会关于熊明辉先生辞去本公司监事的提案》 ⑥审议通过了《董事会关于提名增补张合金先生为本公司独立董事的提案》 ⑦审议通过了《董事会关于提名增补刘毅先生为本公司董事的提案》 ⑧审议通过了《董事会关于提名增补龚德泉先生为本公司董事的提案》 ⑨审议通过了《监事会关于提名增补金梅女士为本公司监事的提案》。 此次临时股东大会决议公告于 2003 年 9 月 24 日刊登在《证券时报》上。 4、2003 年第四次临时股东大会 （1）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 9 月 17 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2003 年第四次临时股东大 会的通知。2003 年第四次临时股东大会由董事会召集，并于 2003 年 10 月 17 日上午 9 时在成都 市建设路 55 号本公司会议室召开。 （2）股东到会的情况 出席公司 2003 年第四次临时股东大会的股东和委托代理人共 14 人，代表股份 93,819,074 股， 占本公司总股份的 49.30%，符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定，大会合法 宝光药业 2003 年年度报告 １４ 有效。 （3）股东大会通过的决议内容 经大会审议并采用记名方式逐项投票表决，通过了以下需作出普通决议的提案： 审议并通过了《关于本公司与成都万华房产进行投资项目合作的提案》。 此次临时股东大会决议公告于 2003 年 10 月 18 日刊登在《证券时报》上。 （三）报告期内本公司董事、监事变更的情况。 详见第四部分中的“ 报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 七、董事会报告 2003 年，是公司根据董事会的战略发展规划，稳定原有商业主营的同时实施产业结构调整和 培育新产业的一年。本年度内，在原有商业主营不能支撑上市公司业绩，且其经营环境越加艰难 的情况下，公司以资产置换的方式控股了四川宝光药业股份有限公司，从而为公司构筑了新的产 业平台，使公司主营业务由原来单一的零售商业经营变成了以高科技药业和零售百货业为主，其 他实业投资为辅，构架了公司成为投资控股性公司的雏形。继续商业经营结构调整，成立商业有 限责任公司，经过艰辛的努力使商业经营的盈利能力得到了提高。面对新的经济形势和环境变化， 紧紧抓住全国经济快速增长、能源需求急增的良好机遇，选择投资具有稳定发展前景的煤炭能源 行业，以谋求公司更大的发展。经过这一系列调整，初步改善了公司去年因商业主营收入下滑和 清理遗留问题使经营业绩一度出现亏损的情况。 报告期内，本公司实现主营业务收入 12,780.06 万元，较去年同期下降 37.42%；实现主营业 务利润 2,827.50 万元，较去年同期下降 12.69%；实现净利润 444.61 万元，较去年同期上升了 112.38%，改变了亏损的状况实现了赢利。 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1） 公司主营业务范围 报告期内，经本公司第二次临时股东大会审议通过，公司实施了部分资产置换，并将公司的 主营业务经营范围由原来单纯的零售商业经营变更为：药业的科技开发及投资；高新科技技术及 产品的研究开发；房地产项目的投资及开发（凭许可证经营）；设计、制作、发布路牌、灯箱、霓 虹灯广告、设计印刷广告业务（限分支机构经营）；批发和零售贸易（不含国家法律、法规限制和 禁止项目）、餐饮；仓储服务、实业投资等。使公司由从事传统零售百货经营的上市公司转变成为 了拥有高科技药业、零售业及其他实业投资的投资控股型上市公司，初步实现了公司的产业转型。 宝光药业 2003 年年度报告 １５ （2）公司主营业务经营状况 报告期，公司实现主营业务收入 12,780.06 万元（不含税），比 2002 年实绩减少收入 7,643.10 万元，主营业务利润 2,827.50 万元，比上年减少 410.91 万元。 主营业务分行业列示情况表： 业务类型 主营业务收 入(万元) 主营业务成 本(万元) 毛利率 (%) 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 毛利率比上 年增减（％） 商业零售类 12,363.98 9,858.04 20.27 -26.05 -31.96 51.84 服务行业类 416.08 43.97 89.43 -35.20 -74.59 22.44 （3）报告期，面对严峻的市场环境和下半年“ 非典” 的影响，本公司积极实施产业结构调整， 通过资产置换实现了向高科技药业转型，使得主营业务及其结构有了较大的改变。但由于新置入 的药业资产受发起人股份满三年才能转让的限制，按照托管协议约定 2003 年 12 月 21 日后才能正 式并入本公司，使得公司报告期从销售收入来看主营业务仍为商业经营。同时因公司对商业经营 采取了正确的调整策略，加上其自身经营理念和定位的调整，使商业经营毛利率增加了 6.92 个百 分点，上升幅度 51.84%，商业主营的盈利能力较去年有一定的提高，影响本公司主营业务综合毛 利率增加 6.32 个百分点，上升幅度 39.01%。本报告期，虽然公司主营盈利能力有了较大的提高， 但较去年同期因销售收入的下滑及减少合并化工类子公司销售收入的影响，公司实现主营业务利 润较去年同期减少了 410.91 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 单位：人民币万元 单 位 名 称 主营业务 注册 资本 总资产 本年实现 净利润 经营状况 与股份 公司关系 成都华商科技发展有限责任公司 高新技术产品开发、 生产 1,000.00 1,134.53 -180.09 清理整顿 控股 四川郎酒销售有限责任公司 白 酒 销 售 5,000.00 59,615.50 502.12 经营状况良好 参股 习水富邦煤矿有限责任公司 煤炭的开采及销售 1,000.00 1,194.55 ―― 投入、建设过 程中 控股 四川宝光药业股份有限公司 生产、销售、开发中成 药、西药、原料药、中 药材及保 健 品 3,600.00 16,419.88 410.63 资产置换转入 控股 成都华联商厦有限责任公司 商 业 零 售 800.00 801.17 ――新成立 控股 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 689.92 万元，占本年度采购金额的 7.23%，本 宝光药业 2003 年年度报告 １６ 公司的主要客户为零售顾客，无法统计前五名客户情况。 4、经营中出现的问题与困难解决方案 报告期，面对公司去年因主营业务收入下滑和清理历史遗留问题出现亏损的状况，公司董事 会积极商讨解决对策，在现有主营业务前景不容乐观的情况下，从战略发展的高度对公司进行了 产业结构调整，通过认真地调研分析，大胆开拓新的投资领域，采取多种措施克服经营中的困难： （1）为增强公司商业经营的市场竞争能力，创造可按市场化运作的内部运行机制，克服困难， 积极推进解决公司股份制改造遗留的职工国有身份转变的进程。坚持进行商业经营调整的思路， 通过转变旧的经营观念重塑公司经营定位，稳定销售收入努力提高商业经营的盈利能力，使得报 告期商业经营调整取得了一定的成效，并随着改革和调整的深入，及时成立成都华联商厦有限责 任公司，为经营管理好本公司商业经营性资产搭建了良好的平台。 （2）在实际控制人泸州宝光集团有限公司的支持下，实施公司产业结构调整。通过部分资产 置换并控股四川宝光药业股份有限公司，进入了具有稳定回报的高科技医药行业，实现了公司从 单一零售商业经营到控股药业、商业等其他实业投资的转型。在目前国内经济增长迅速，基础材 料生产和能源产业需求加大的良好前景下，投资不可再生性资源――煤炭，尝试进入能源投资行 业。控股收购了习水富邦煤矿有限责任公司，以其为产业平台控股收购了习水顾源煤矿。积极开 展工作增加公司在相关资源的上战略储备，为公司下一步发展培养新的产业。 （3）继续清理分散的对外投资和遗留问题，选择回报稳定的投资项目。按年初董事会制定的 依照效益原则，继续清理和转让了部分不能给上市公司带来利润的往来业务及股权投资，加大对 外往来应收款催收的力度。加快实施“ 以资抵债” 的债权重组行为，实现了多年无法收回的四川 省信托光华办相关债权的回收。2003 年 10 月份，通过大量的市场调研和详尽的行业分析，经董 事会审议通过，投资现金人民币 10,000 万元，与成都万华共同合作开发“万华国际社区”一期项目， 选择投资盈利水平较高的项目提高公司整体盈利能力。目前该项目正处在一期建设之中，本公司 截至本报告期已投入现金 3,480.21 万元，目前该项目建设进展顺利。 （二）报告期内投资情况 报告期末，本公司对外长期投资总额 19,702.40 万元，较上年增加 4,750.23 万元，上升了 31.77%。上升的主要原因有：本期因投资万华国际社区项目和置入药业公司股权共计影响对外长 期投资增加 8,216.29 万元；同时因转让部分参、控公司股权影响对外长期投资减少 1,666.84 万元； 用“ 以资抵债” 的方式收回省信托光华办债权 1,507.57 万元，收回市信托债权 356.00 万元，两项 影响长期投资减少 1,863.57 万元。 1、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 宝光药业 2003 年年度报告 １７ 2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期，通过与泸州宝光集团有限公司实施资产置换，公司新增加了对四川宝光药业股份有 限公司的长期股权投资 10,888.00 万元。该公司主要从事生产、销售、开发中成药、西药、原料药、 中药材及保健品等经营活动，本公司的投资占该公司权益的 88.06％。 报告期，通过协议股权转让，公司新增加了对习水富邦煤矿有限责任公司长期股权投资 901.50 万元。该公司主要从事煤炭的开采及销售，本公司的投资占该公司权益的 90.00％。 报告期，公司出资 790.00 万元成立了成都华联商厦有限责任公司。该公司主要从事商业零售 经营，本公司的投资占该公司权益的 98.75％。 报告期，公司对外新增与成都万华房地产有限公司联合投资开发“ 万华国际社区” 一期工程 项目，本公司拟投资 10,000 万元，占该项目总投资的 33.33％。目前该项目按项目工程计划进展 顺利，截至报告期本公司实际投资 3,480.21 万元，尚无收益体现。 （三）报告期内公司财务状况和经营成果分析 1、主要财务指标分析 单位：人民币万元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例 总资产 58,297.25 50,772.00 14.82% 股东权益 27,543.06 27,091.13 1.67% 本期数 上年同期数 增减比例 主营业务利润 2,827.50 3,238.41 -12.69% 净利润 444.61 -3,590.42 112.38% 现金及现金等价物净增加额 687.52 -4,370.13 115.73% 上述指标增减变动原因： （1）总资产较去年同期增加了 7,525.25 万元，上升了 14.82％，主要是因公司本期通过资产 置换和股权收购的方式新增加了四川宝光药业股份有限公司、习水富邦煤矿有限责任公司两家控 股子公司，影响总资产增加 8,750.98 万元；同时又因本期转让了成都华联兴贸有限责任公司、成 都华联商厦出租车有限责任公司股权，影响总资产减少 1,233.09 万元。以上两项共计影响公司本 期资产总额净增加 7,517.89 万元，是本期总资产增加的主要原因。 （2）股东权益较去年同期增加了 451.93 万元，上升了 1.67％，主要是报告期公司实现了 444.61 万元的净利润所致。 （3）主营业务利润较去年同期减少了 410.91 万元，下降了 12.69％，其中因股权转让较去年 同期减少合并化工类、出租车等子公司的主营业务销售收入，减少实现主营业务利润 715.78 万元； 宝光药业 2003 年年度报告 １８ 通过近两年的调整提高了商业经营的盈利能力，公司商业主营实现主营业务利润较上年增加 306.19 万元，以上两项共计影响主营业务利润减少 409.59 万元。 （4）净利润较去年同期增加了 4,035.03 万元，上升了 112.38％，主要是本期公司其他业务利 润较去年同期增加 1,079.53 万元，投资收益较去年同期增加 1,467.72 万元，营业外收入较去年同 期增加 497.56 万元，期间费用较去年同期减少 1,351.96 万元。 （5）现金及现金等价物净额较去年同期增加了 5,057.65 万元，上升了 115.73％，主要是本期 因收回上年逾期经营性应收款、增加双桥商场租赁收入等使得公司经营活动现金流入增加 1,811.77 万元；因股权转让及处置资产等投资回收使投资活动现金流量较去年同期减少净支出 6,380.48 万 元；因减少银行借款使筹资活动较去年减少净流入 3134.60 万元所致。 2、利润构成分析 与经营成果相关的主要指标增减变化表 单位：人民币万元 项目 本期数 上年同期数 增减变动数 增减比例 主营业务收入 12,780.06 20,423.16 -7,643.10 -37.42% 主营业务利润 2,827.50 3,238.41 -410.91 -12.69% 其他业务利润 1,311.69 232.16 1,079.53 464.99% 投资收益 200.53 -1,267.19 1,467.72 115.82% 营业外收入 584.32 86.76 497.56 573.49% 期间费用 4,358.05 5,710.01 -1,351.96 -23.68% 营业外支出 122.50 165.05 -42.55 -25.78% 利润总额 443.50 -3,557.62 4,001.12 112.47% 净利润 444.61 -3,590.42 4,035.03 112.38% 影响经营成果变动的主要原因分析： （1）主营业务收入较去年同期减少 7,643.10 万元，下降了 37.42%，主要是公司商业经营面对 激烈的市场竞争，进行商品经营结构的调整，逐步减少大家电商品的经营比重，报告期家电商品 的销售收入为 1,584.04 万元，较上年同期减少了 4,061.84 万元；同时本期因股权转让较去年同期 减少合并 7 家控股子公司销售收入 3,335.44 万元所致。 （2）其他业务利润较去年同期增加 1,079.53 万元，上升了 464.99%。主要原因是双桥商场改 扩建后投入使用实现租金收入，影响其他业务利润增加 779.97 万元；收取四川宝光药业股份有限 公司的托管费用净收入 283.20 万元，以上两项共计影响其他业务利润增加 1,063.17 万元所致。 （3）期间费用较去年减少 1,351.96 万元，下降了 23.68％。主要是本期较去年同期减少合并已 转让了的相关子公司费用，影响期间费用减少 606.01 万元；同时减少计提坏帐及跌价准备 926.27 万元所致。 宝光药业 2003 年年度报告 １９ 单位：人民币万元 项目 2003年 2002年 增减额 经营费用 1,448.72 1,741.02 -292.30 管理费用 2,222.43 3,086.23 -863.80 财务费用 686.90 882.76 -195.86 合计 4,358.05 5,710.01 -1,351.95 （4）报告期投资收益较去年同期增加了 1,467.72 万元，主要原因是：本期公司继续清理转让 了部分长期股权投资，影响权益投资较同期增加 543.01 万元；经过近一年的经营调整，参股公司 郎酒销售公司较去年同期实现投资收益增加 204.60 万元；报告期无投资项目计提减值准备的情况， 较去年同期相比影响投资收益增加 793.81 万元。 （5）营业外收入较去年同期增加 497.56 万元，主要是本报告期公司建设路部分资产因拆迁转 让实现转让收入 556.72 万元所致。 3、董事会关于会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 （1）会计估计变更 本公司下属商业分公司本期对各类商品采用计算机系统按单品管理，各类商品的发出成本计 算由原来的售价金额成本核算法，月末再按存销比例进行分摊已销商品成本，现变更为先进先出 成本核算法。此估计的变更采用未来适用法，导致本年度净利润减少 204,317.04 元。 （2）重大会计差错更正 本年度四川省泸州市古蔺县地税局对本公司权益法核算企业--四川郎酒销售有限责任公司 2002 年度的税务进行清算，根据清算结果该公司应补缴 2002 年度企业所得税 9,270,575.00 元，该 公司已按税务清算结果进行期初数调整，调减 2002 年度净利润 9,270,575.00 元，本公司按持股比 例应相应调减 2002 年度的投资收益 1,854,115.00 元；四川华信（集团）会计师事务所在编制本公 司 2002 年与 2003 年可比的会计报表时，对该项差错进行了更正。该项差错更正将影响本公司 2002 年度净利润及留存收益减少 1,854,115.00 元，长期股权投资减少 1,854,115.00 元。 （四）会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司注册会计师陈更生、武兴田对本公司 2003 年 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （五）新年度业务发展计划 2004 年，公司董事会将继续本着诚信、务实的工作精神，认真负责地围绕公司可持续发展， 实现全体股东利益最大化开展工作，以“ 推进企业改制、做实做好商业药业、战略性发展能源行 业、加强内部控制、创造开拓创新的企业精神” 为目标，重点抓好以下五个方面： 宝光药业 2003 年年度报告 ２０ （1）配合政府相关部门，加快改制步伐，积极促成改制工作的完成；利用职工国有身份转变 的契机，彻底转变职工观念，理顺原有用工关系建立新的灵活的劳动用工关系，推动公司按市场经 济的要求健康发展。 （2）继续在商业和药业公司中推行目标考核制度，建立与控股子公司良好的沟通管理渠道； 增强公司作为投资管理机构的服务、监督、决策能力，提升公司现有产业的盈利能力；继续清理盘 活公司存量资产，跟踪管理好现有对外投资。 （3）从战略高度增加能源资源的储备，合理安排对现有能源产业的投入，及时成立能源投资公 司为做大做强能源产业奠定基础，尽快将能源行业培养成为公司稳定的利润来源。 （4）加强公司现有产业的管理，以管理促效益，加强经营管理活动中的内部控制，突出财务管 理职能，加大财务审计的监督力度；挖掘企业内部潜力，合理降低成本，增加企业绩效；强化规范 运作，完善决策活动中制度化、程序化、规范化建设。 （5）根据公司战略发展要求，调整企业内部组织机构，完善管理和激励机制；引进专业性人 才，同时重视内部员工培养、合理使用；重视企业文化的建设，增强员工凝聚力，力求营造企业 良性工作环境。 （六）报告期内董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本报告期，公司董事会共召开了七次董事会会议。情况如下： 会议时间及届次 审议内容 信息披露 报纸及日期 2003 年 2 月 26 日 第六届董事会 第八次 审议通过了《公司 2002 年年度报告和年度报告摘 要》，并同意公告；《公司 2002 年度总经理业务工作报 告》；《公司 2002 年度董事会工作报告》；《公司 2002 年度财务决算报告》；《公司 2002 年度利润分配预案》； 《公司关于续聘四川华信（集团）会计师事务所的议 案》；《关于计提深港工贸进出口公司所欠本公司款项 的情况汇报》；《关于召开公司 2002 年年度股东大会的 议案》。 2003 年 2 月 28 日 《证券时报》 2003 年 4 月 18 日 第六届董事会 第九次 审议通过了《公司 2003 年第一季度季度报告》； 《关于调整零售商品计价政策的议案》。 2003 年 4 月 19 日 《证券时报》 宝光药业 2003 年年度报告 ２１ 2003 年 6 月 16 日 第六届董事会 第十次 审议通过了《关于与泸州宝光集团有限公司进行 部分资产置换及股份托管的议案》；《关于变更公司名 称的议案》；《关于修改本公司章程部分内容的议案》； 《关于修订公司股东大会议事规则的议案》；《关于投 资组建成都华联商厦有限责任公司（暂定名）的议案》； 《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案》。 2003 年 6 月 17 日 《证券时报》 2003 年 8 月 21 日 第六届董事会 第十一次 审议通过了公司 2003 年半年度报告正本和摘要； 《公司董事会关于增聘公司独立董事的议案》；《公司 董事会关于变更和增补部分董事的议案》；《董事会关 于部分高管人员调整的议案》；《公司董事会关于召开 公司 2003 年第三次临时股东大会的议案》。 2003 年 8 月 23 日 《证券时报》 2003 年 9 月 15 日 第六届董事会 第十二次 审议通过了《关于与成都万华房地产开发有限公 司进行投资项目合作的议案》；《关于召开公司 2003 年 第四次临时股东大会的议案》。 2003 年 9 月 17 日 《证券时报》 2003 年 10 月 28 日 第六届董事会 第十三次 审议通过了《本公司 2003 年第三季度报告》。 2003 年 10 月 29 日 《证券时报》 2003 年 12 月 9 日 第六届董事会 第十四次 审议通过了《关于收购习水富邦煤矿有限公司 90%股权并增资的议案》；《关于本公司对富邦煤矿向银 行融资进行担保的议案》；《四川宝光药业科技开发股 份有限公司控股子公司管理办法》。 2003 年 12 月 10 日 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会通过的各项决议。 （1）根据公司 2002 年年度股东大会决议，公司董事会 2002 年度未进行利润分配或资本公积 金转增股本。 （2）根据公司 2003 年第一次临时股东大会决议，董事会对公司第六届董事会部分成员实施 了的调整：同意付志明先生、罗文伟先生辞去本公司董事，增聘刘毅先生为本公司独立董事，增 补杨先本先生、姜涛先生、郑蜀闽女士为本公司董事。确定了本公司独立董事津贴标准为每月人 民币 3,000 元/人（含税）。 （3）根据公司 2003 年第二次临时股东大会决议，董事会实施了以公司部分其他应收款及对 外投资的股权，置换泸州宝光集团有限公司所拥有的四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股权， 宝光药业 2003 年年度报告 ２２ 并在股份托管协议生效后至 2003 年 12 月 21 日，由本公司对宝光集团持有的宝光药业发起人股进 行托管；进行资产置换后将本公司名称更改为：四川宝光药业科技开发股份有限公司；并进一步 修订完善了本公司《章程》和《股东大会议事规则》的部分内容。 （4）根据公司 2003 年第三次临时股东大会决议，陈炜先生、蒋先玉先生辞去本公司董事职 务；刘毅先生辞去本公司独立董事职务；刘玲杰先生、熊明辉先生辞去本公司监事职务；按照相 关法律法规程序，董事会相应增补了刘毅先生、龚德泉先生为本公司董事，增补张合金先生为本 公司独立董事；监事会增补金梅女士为本公司监事。 （5）根据公司 2003 年第四次临时股东大会决议，同意公司按照工程进度分期分批投入总额 为 10,000 万元的人民币，与成都万华房地产有限责任公司共同建设开发“ 成都万华国际社区” 项 目工程，截至报告期董事会共计实施了 3,480.21 万元的投入。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年度实现利润总额 4,435,007.50 元，缴纳所得税 21,384.00 元，减去少数股东损益 -105,660.22 元，净利润为 4,446,106.46 元，加上年未分配利润-19,332,367.80 元，2003 年度可供分 配利润为-14,886,261.34 元。 2003 年度股利分配预案为：为弥补上年度亏损不进行利润分配或资本公积金转增股本。 以上利润分配的预案须提交公司 2003 年年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。 （八）其它报告事项 1、2003年度内本公司选定的信息披露报刊为中国证监会指定披露上市公司信息报刊：《证券 时报》。2004年度内本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》。 2、关于本公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求，公司进行了认真自查，并向中国证监会成都特派办递交了自查报告，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司没有对外担保事项。本公司与关联方资金往来共两项：成都庄士中心开发有限公司 借款 43,574,256.57 元和成都华联食品有限责任公司帐款 1,070,000.00 元（此两项事项已在 2002 年年度报告中公告）。2003 年 6 月 16 日，经本公司董事会审议通过，本公司与泸州宝光集团有限 公司签定资产置换协议，将以上两项应收款和其他资产置换给泸州宝光集团有限公司，同时置入 泸州宝光集团有限公司持有的四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股权。 宝光药业 2003 年年度报告 ２３ 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 四川华信（集团）会计师事务所根据《通知》要求，出具了川华信审字[2004]专字 11 号《关 于四川宝光药业科技开发股份有限公司大股东及其关联方资金占用和违规担保的专项审核意见》。 四川宝光药业科技开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用贵公司资金情况 进行专项核查，我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证 监会(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进 行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资 料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及 我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符 合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、 会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、四川宝光药业科技开发股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与本公司的关系 泸州宝光药业集团有限责任公司 母公司的控股股东 四川郎酒集团有限责任公司 控股股东 成都庄士中心开发有限责任公司 被投资单位 成都华联食品有限责任公司 被投资单位 二、截止 2003 年末，四川宝光药业科技开发股份有限公司第一大股东及其他关联占用资金的 情况。 本期归还资金 资金往来 方名称 与本公司 的关系 资金往来方式 (即会计科目) 期初余额 本年度增 加金额 现金 非现金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来 原因 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金(货币单位：万元) 成都庄士 中心开发 有限责任 公司 被投资单 位 其他应收款 4357.43 4357.43 0 4357.43 借款 成都华联 食品有限 责任公司 被投资单 位 其他应收款 166.00 59.00 107.00 0 166.00 借款 合计 4523.43 59.00 4464.43 4523.43 二、上市公司占用大股东及其关联方资金(货币单位：元) 泸州宝光药 业集团有限 责任公司 母公司的母 公司 其他应付款 168,290.00 168,290.00 168,290.00 经营性占用 宝光药业 2003 年年度报告 ２４ 四川郎酒集 团有限责任 公司 控股股东 其他应付款 84995.00 84995.00 84995.00 经营性占用 合计 84995.00 168,290.00 253285.00 253285.00 其中： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为 承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 三、四川宝光药业科技开发股份有限公司为大股东及其他关联方的担保情况 本年度未向大股东及其关联方提供担保，无违规担保情况。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 2004 年 3 月 10 日 4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，本着实事求是的态度，对四川宝光药业科技开发股份有限公 司资金往来和对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验，本人认为：截止 2003 年 12 月 31 日，宝光药业大股东及其关联方没有占用上市公司资金的情况；公司对外担保决策程序严格，不 存在任何对外提供担保的情况。 宝光药业 2003 年年度报告 ２５ 八、监事会报告 本报告年度内，监事会依法召开了七次会议，参加了公司 2002 年年度股东大会，列席了报 告期内历次董事会会议和临时股东大会，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，行使监督职责， 较好地维护了股东权益。 （一）监事会日常工作情况 监事会会议召开的情况： 会议时间及届次 审议内容 信息披露 报纸及日期 2003 年 2 月 26 日 第六届监事会 第三次会议 审议并通过了四川华信（集团）会计师事务所对 公司 2002 年度财务决算的审计报告；公司 2002 年年 度报告和年度报告摘要；公司 2002 年度监事会工作 报告；公司董事会提交公司 2002 年年度股东大会审 议的有关文件。 2003 年 2 月 28 日 《证券时报》 2003 年 4 月 18 日 （通讯表决方式） 第六届监事会第四次会议 审议通过了公司 2003 年第一季度报告；关于调 整零售商品计价政策的议案。 未公告 2003 年 6 月 16 日 第六届监事会 第五次会议 审议通过了关于公司与泸州宝光集团有限公司 进行部分资产置换及股份托管的议案；关于更改本公 司名称的议案；关于修改公司《章程》部分内容的议 案；关于修订公司《股东大会议事规则》部分内容的 议案。 2003 年 6 月 17 日 《证券时报》 2003 年 8 月 21 日 第六届监事会 第六次会议 审议通过了公司 2003 年半年度报告正本和摘 要；公司监事会关于变更和增补部分监事的议案。 2003 年 8 月 23 日 《证券时报》 2003 年 9 月 15 日 第六届监事会 第七次会议 审议通过了公司与成都万华房地产开发有限公 司进行项目合作的议案。 未公告 2003 年 10 月 28 日 第六届监事会 第八次会议 审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 未公告 2003 年 12 月 9 日 审议通过了公司关于收购习水富邦煤矿有限公 未公告 宝光药业 2003 年年度报告 ２６ 第六届监事会 第九次会议 司 90%股权并增资的议案；关于本公司对富邦煤矿 向银行融资进行担保的议案；四川宝光药业科技开发 股份有限公司控股子公司管理办法。 （二）监事会对公司依法运作的独立意见 1、公司依法运作的情况 对公司依法运作进行了监督，监事会认为公司能够严格按照《公司法》和有关法律、法规依 法运作，认真执行中国证监会的“ 法制、监管、自律、规范” 八字方针，及时、完整地披露公司 有关信息，没有出现违规现象，决策程序合法、合规，内部控制制度基本健全。公司董事、总经 理及其他高级管理人员在执行公司职务时，认真履行职责，严格执行了报告期内股东大会的决议； 公司董事能认真履行董事承诺及声明的规定，忠于职守，勤奋务实，未发现违反法律、法规，公 司《章程》和损害公司股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对本报告期公司财务和财务会计报表进行了检查，监事会派出专人协助四川华信（集团）会 计师事务所对本公司 2003 年度财务决算进行了审计，监事会确认由会计师事务所出具的无保留意 见的审计报告真实、可靠、合法，财务会计报告真实反应了公司的财务状况和经营成果，各项财 务活动真实合法，未发现违反有关法律、法规和公司《章程》的情况。公司建立了较完善的内部 控制、监督、审计、审查制度，有关八项资产减值准备金的计提和核销的程序合法、依据充分。 3、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 4、对收购资产的监督 报告期内，本公司投资 901.52 万元收购成都市同乐房屋开发有限责任公司持有的习水富邦煤 矿有限公司 90%股权，并在完成收购后对该公司增资 1000 万元。本次股权收购涉及关联交易， 监事会认为此次关联交易的程序符合《公司法》、《公司章程》及《深圳证券交易所上市规则》的 有关规定，定价政策公平合理，审议表决事项合规，没有损害公司和股东的利益。 5、对本公司发生的关联交易的监督情况： 报告期内，监事会对本公司所发生的三次关联交易，均进行了充分的监督审查，认为公司报 告期所进行的关联交易，有助于优化公司现有产业结构和改善公司经营状况，为提高公司整体盈 利能力创造了条件，公司董事会对报告期发生的关联交易决策程序符合《公司法》、《公司章程》 及《深圳证券交易所上市规则》的有关规定，交易公平合理，审议表决程序合规，没有损害公司 和股东的利益。 宝光药业 2003 年年度报告 ２７ 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事项。 2、 本公司已在以前年度中披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 本公司申请成都市中级人民法院强制执行的成都市山迪物业有限责任公司所欠本公司借款本 息共 5,932,408.87 元的欠款案，该案还在执行过程中。 本公司以前年度已披露的委托四川省信托投资公司光华办事处委托存款本金 23,013,830.00 元 未收回事宜，根据双方商定将办事处持有的位于成都市双流县白家镇近都村三社的 98.6 亩国有土 地使用权作价 23,013,830.00 元用以资抵债的方式作为对本公司委托存款本金的全部偿还，但因该 地块已被四川太兴房屋开发有限公司擅自占用并修建房屋，根据四川省成都市中级人民法院民事 裁定书的裁定本公司收回了部分未用的土地（面积 16956 平方米）及未售房产（11444.90 平方米）， 并取得四川太兴房屋开发有限公司在新津县花桥镇长绍村二组的土地一宗，面积 4920 平方米，本 期已按《会计准则-非货币交易准则》的规定，按账面净值 15,075,711.16 元作为取得房屋及土地使 用权的入账价值进行了账务处理；上述房地产的产权过户手续尚未办理完毕。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 1、报告期内，为优化公司资源配置，寻找适合上市公司发展产业平台，经本公司 2003 年 6 月 16 日第六届董事会第十次会议，在关联董事的回避表决的情况下审议通过，本公司用部分其他 应收款及对外投资股权(帐面价值共计 10,588.80 万元)置换本公司实际控制人泸州宝光集团有限公 司所持有的四川宝光药业股份有限公司的全部股份(占该公司总股本的 88.06%)。本次置出的部分 其他应收款及长期股权投资，经四川华信（集团）会计师事务所以 2003 年 4 月 30 日基准日审计 确认帐面总价值为 105,887,987.99 元，经东方评估有限公司以 2003 年 4 月 30 日基准日评估确认 评估总价值为 10,588.80 万元。本次置入资产四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股份，经四川 华信（集团）会计师事务所以 2003 年 4 月 30 日基准日审计确认帐面值为 5,441.25 万元，经东方 评估有限公司以 2003 年 4 月 30 日基准日评估总价值为 10,993.45 万元。本次关联交易经置换双方 协议定价为 10,888.00 万元，差额部分以现金方式补齐。但由于置入药业资产的股份属发起人股现 尚在法律规定的限制转让期内，由本公司委托泸州宝光集团有限公司对该部分股权进行托管经营。 相关公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《证券时报》上。 本公司此次通过置出部分其他应收款项及对外投资的股权，控股四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股份后，可以迅速进入高科技药业产业，分享高科技药业产业的利润，拓展公司的未来 的发展空间，使高科技药业产业成为公司发展的主要利润增长点。本次置换行为完成后，置入资 产的评估增值摊销将对本公司的损益有一定的影响。本报告期，该置换托管行为直接产生托管净 收益 283.20 万元。 宝光药业 2003 年年度报告 ２８ 以上资产置换和关联交易事项，在关联股东回避表决的情况下，已经 2003 年 7 月 18 日本公 司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，相关公告刊登在 2003 年 7 月 19 日的《证券时报》上。 截至 2003 年 12 月 28 日，本公司已完成了四川宝光药业股份有限公司 88.06%股权转让的相关法 律和工商变更手续。 2、报告期，本公司将所持有的成都华联商厦兴贸有限公司 97.90％的股权，账面价值 56,951.47 元，分别转让给自然人罗大贵、毛英，转让价值 2,364,433.86 元，实现转让收益 2,307,482.39 元。 3、报告期，本公司将所持有的成都华联商厦置业有限责任公司 18％的股权，账面价值 2,903,018.80 元，转让给四川省创元投资控股有限公司，转让价值 2,880,000.00 元，实现转让收益 -23,018.80 元。 4、报告期，本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司本期将所属的瑞北加油站协 议转让给成都西北石油有限责任公司，账面净值 4,896,082.95 元，转让价值 488 万元，转让损失 16,082.95 元。 5、报告期，本公司控股子公司习水富邦煤矿有限公司本期与自然人卢松签定受让贵州省习水 顾源煤矿部分资产的协议，协议受让贵州省习水顾源煤矿名下除矿业权以外的其他全部相关资产 及法律权益，协议转让价款 500 万元，现已累计支付 450 万元。 6、报告期，本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司本期将所持成都华联商厦出租 汽车公司 52％的股权，账面价值 1,389,306.61 元，分别协议转让给陈炜等人，转让价值 1,040,000.00 元，实现转让收益-349,306.61 元。 本公司本年度内未曾发生吸收合并的事项。 （三）重大关联交易事项 （1）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。 （2）报告期内，公司发生的重大资产、股权转让收购的关联交易 A、与本公司实际控制人泸州宝光集团有限公司发生的资产置换关联交易，具体情况见上述 “（二）报告期内公司收购及出售资产事项”。 B、为了培养新的利润增长点，寻求回报较高且相对稳定的投资项目，同时为公司下一步战 略性产业发展做出有益的尝试，本公司于 2003 年 12 月 9 日召开第六届董事会第十四次会议，在 主要关联董事汪俊林先生回避了表决，独立董事就本次关联交易发表了独立意见的情况下，审议 通过了本公司收购成都市同乐房屋开发有限责任公司持有的习水富邦煤矿有限公司 90%的股权并 增资的议案。同意本公司以现金人民币 901.52 万元收购“ 成都同乐” 持有的“ 富邦煤矿” 90%的 股权。同时本公司控股子公司――成都华商科技有限责任公司也分别与“ 成都同乐” 和“ 富邦煤 矿” 的另一自然人股东黄琼林女士签订了相关协议，分别以现金人民币 50.00 万元收购“ 成都同 宝光药业 2003 年年度报告 ２９ 乐” 和黄琼林女士各自持有的 5%“ 富邦煤矿” 股权，并同意在收购完成后适时对“ 富邦煤矿” 实 施增资 1,000.00 万元。经华信（集团）会计师事务所审计，截止 2003 年 11 月 30 日“ 富邦煤矿” 的资产总额为 1,044.51 万元，负债总额为 44.51 万元，所有者权益为 1,000.00 万元。经北京中威 华德诚资产评估有限公司按照重置成本法评估，截止 2003 年 11 月 30 日“ 富邦煤矿” 资产总额为 1,044.51 万元，净资产评估值总值为 1,001.69 万元。本次关联转让以该公司净资产评估值为作价 依据，不存在股权溢价的行为。 “ 成都同乐” 系本公司第三大股东，其董事长汪俊刚先生与本公司董事长汪俊林先生存在弟 兄关系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，与本公司存在关联关系，本次与其进行 的股权转让行为构成了关联交易。 以上关联收购“ 富邦煤矿” 股权的公告刊登在 2003 年 12 月 10 日的《证券时报》上。 （3）公司与关联方报告期期末存在的重大债权、债务或担保事项 报告期，公司未发生与关联方的重大债权、债务或担保事项。 截止报告期末，本公司以前期间已披露的关联方成都庄士中心开发有限公司向本公司借款 4,357.43 万元，参股公司成都华联食品有限责任公司向本公司借款 107.00 万元，上述欠款作为历 史遗留的应收债权问题，本公司已在前述关联资产置换交易中，以其他应收帐款的形式作为置出 资产置换出本公司。 本公司以前期间已披露的为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司向银行贷款 494 万元 提供担保，为间接控股公司成都华联商厦出租汽车有限责任公司向银行贷款 700 万元提供担保， 上述流动资金贷款报告期已到期归还，本公司对上述贷款提供的担保也自动解除。 （4）报告期内发生的其他重大关联交易。 2003 年 9 月 15 日，在主要关联董事回避表决情况下，经本公司第六届董事会第十二次会议 审议通过，本公司与成都万华房地产开发有限公司在四川省成都市签署了《关于万华国际社区一 期项目的合作协议》，协议的主要内容为本公司以现金人民币 10,000.00 万元投资，成都万华以经 政府主管机关合法批准，并已经办理了出让手续，且支付完地价和其它有关费用的 731.39 亩一期 项目土地使用权（经泸州天地咨询评估有限公司评估，该部分土地评估价值为 20,395.67 万元）投 资，双方共同合作开发“万华国际社区”一期项目。经双方友好协商，本公司按项目工程进度情况 分期分批以现金投入 10,000.00 万元，占双方合作开发项目总投入金额的 33.33%，在项目完成后， 按照双方投入的比例进行收益分配。报告期公司对该项目共计投入现金 3,480.21 万元，目前该项 目按进度正在建设过程中。 成都万华系本公司实际控制人泸州宝光集团有限公司的控股子公司，与本公司存在关联关系， 本次与其发生的项目开发合作行为构成了关联交易。独立董事就以上关联交易发表了独立意见， 经本公司 2003 年 10 月 17 日召开的第四次临时股东大会审议通过。以上事项的公告分别刊登在 2003 年 9 月 17 日和 2003 年 10 月 18 日的《证券时报》上。 宝光药业 2003 年年度报告 ３０ （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司托管其他公司资产的情况： 2003 年 6 月 16 日，经第六届董事会第十次会议审议通过，本公司与泸州宝光集团有限公司 进行了部分资产置换，由于本次置入资产四川宝光药业股份有限公司是 2000 年 12 月 21 日成立的， 按照《公司法》相关规定，发起人持有的股权必须在三年以后才能转让，因此本公司与泸州宝光 集团有限公司签订了《股权托管协议》，对该部分股权实施委托经营管理，报告期实现托管收入 300 万元。以上涉及股份托管的关联交易，已经 2003 年 7 月 18 日召开的本公司 2003 年第二次临 时股东大会审议通过。 其他公司租赁本公司资产的情况： 2003 年 2 月，本公司的“ 双桥商场该扩建工程项目” 已正式投入使用，按本公司 2002 年 7 月 11 日与北京华联商厦股份有限公司签订的“ 双桥商场” 租赁协议及补充协议的有关约定，第 1 租赁年度租金为 1,050.00 万元，租赁期为 20 年。本报告期实现租赁收入 962.50 万元，影响公司 当期净利润增加 779.97 万元。 2、报告期公司对外担保情况 （1）本报告期，公司没有发生为其他公司进行担保的情况，未存续和发生属于《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保。 （2）报告期，本公司为控股子公司担保情况： 本公司以前年度存续的为控股子公司成都华商科技发展有限责任公司和间接控股公司成都华 联商厦出租汽车有限责任公司提供担保的行为，因被担保单位按时归还了银行贷款而自动解除。 2003 年 12 月 9 日，本公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于本公司对富邦煤矿 向银行融资进行担保的议案》：同意本公司在完成对习水富邦煤矿有限公司控股权收购后，提供富 邦煤矿向银行不超过 1000 万元的融资担保，同时富邦煤矿以其拥有的采矿权对上述实际形成的担 保进行反担保。截至本报告日为止，上述担保行为尚未实际形成。 3、报告期内公司委托存款事项 本报告期公司收回了以前年度在成都市信托投资公司的委托存款 356.00 万元，同时以补差形 式归还了本公司向成都市信托投资公司的借款 477.00 万元，没有新增委托他人进行现金资产管理 的情况。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项在报告期内履行情况。 2003 年 12 月 9 日，本公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于本公司对富邦煤矿 向银行融资进行担保的议案》：同意本公司在完成对习水富邦煤矿有限公司控股权收购后，提供富 邦煤矿向银行不超过 1000 万元的融资担保，同时富邦煤矿以其拥有的采矿权对上述实际形成的担 保进行反担保。截至本报告日为止，上述担保行为尚未实际形成。 （六）公司聘任会计师事务所的情况 宝光药业 2003 年年度报告 ３１ 报告期内，经 2002 年年度股东大会审议通过，继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司担任本公司 2003 年度财务会计报表的审计，并支付给四川华信（集团）会计师事务所 2003 年度财务审计费用总计 29.80 万元，该审计机构已为本公司提供审计服务六年。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 （八）其他重要事项 报告期内，经第六届董事会第十次会议及本公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，公司 与泸州宝光集团有限公司进行了部分资产置换，同时也将公司更名为“ 四川宝光药业科技开发股 份有限公司”，经营范围经工商部门核定变更为：药业的科技开发及投资；高新科技技术及产品的 研究开发；房地产项目的投资及开发（凭许可证经营）；设计、制作、发布路牌、灯箱、霓虹灯广 告、设计印刷广告业务（限分支机构经营）；批发和零售贸易（不含国家法律、法规限制和禁止项 目）、餐饮；仓储服务、实业投资等。于 2003 年 7 月 31 日取得变更后新颁发的工商登记执照。 同时经本公司申请，深圳证券交易所深证会〔2003〕49 号文审定，从 2003 年 8 月 19 日起，本公 司 A 股证券简称由“ 成都华联” 更改为“ 宝光药业”，证券代码不变，仍为“ 000593”。 （九）其他重要事项信息披露索引 （1）《关于本公司股东股权质押的公告》刊登在 2003 年 4 月 12 日的《证券时报》A13 版，并 同时刊载于巨潮网站()。 （2）《关于本公司股东股权转让暨托管的提示性公告》刊登在 2003 年 7 月 3 日的《证券时报》 第十四版上，并同时刊载于巨潮网站()。 （3）《本公司股东持股变动报告书》刊登在 2003 年 7 月 4 日的《证券时报》第十二版上，并 同时刊载于巨潮网站()。 （4）《关于公司名称及证券简称变更的公告》刊登在 2003 年 8 月 19 日的《证券时报》第八版 上，并同时刊载于巨潮网站()。 宝光药业 2003 年年度报告 ３２ 十、财务报告 公司财务会计报表业经具有从事证券相关业务资格的四川华信（集团）会计师事务所陈更生、 武兴田注册会计师审计，并出具了[川华信审（2004）上字12号]无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 四川宝光药业科技开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川宝光药业科技开发股份有限公司（以下简称宝光药业）的 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是宝光药业管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允反映了宝光药业 2003 年 12 月 31 日的财务状况、2003 年度的经营成果和现 金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：武兴田 2004 年 3 月 10 日 宝光药业 2003 年年度报告 ３３ 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 母公司数 合并会计报表数 母公司数 合并会计报表数 流动资产： 货币资金 20,552,265.43 39,607,790.20 24,129,258.57 32,732,639.41 短期投资 - 410,897.00 - - 应收票据 - 547,417.00 100,000.00 100,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 4,876.00 34,097,793.69 18,602.80 18,602.80 其他应收款 12,170,388.13 33,007,812.72 131,147,855.98 130,637,266.20 预付账款 567,367.03 2,633,567.83 3,689,944.81 3,689,944.81 应收补贴款 - - - - 存 货 3,675,949.17 13,164,033.89 7,290,533.30 7,300,314.80 待摊费用 102,699.07 122,109.19 98,580.96 162,647.40 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 37,073,544.83 123,591,421.52 166,474,776.42 174,641,415.42 长期投资： 长期股权投资 276,853,481.62 149,663,197.66 138,339,126.82 130,885,994.23 其中：合并价差 - 47,360,832.50 - - 长期债权投资 - - 18,635,711.16 18,635,711.16 长期投资合计 276,853,481.62 197,024,030.16 156,974,837.98 149,521,705.39 固定资产： 固定资产原价 209,710,084.59 274,567,455.56 128,738,475.42 135,826,896.42 减：累计折旧 39,307,026.86 57,489,775.00 32,921,746.71 35,429,042.53 固定资产净值 170,403,057.73 217,077,680.56 95,816,728.71 100,397,853.89 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 170,403,057.73 217,077,680.56 95,816,728.71 100,397,853.89 工程物资 - 64,770.51 - - 在建工程 - 4,840,679.05 60,164,543.10 64,776,116.28 固定资产清理 - - - - 待处理固定资产净损失 - - - - 固定资产合计 170,403,057.73 221,983,130.12 155,981,271.81 165,173,970.17 无形及其他资产: - - 无形资产 12,691,257.52 38,537,444.18 7,055,344.10 15,968,123.77 长期待摊费用 1,587,858.15 1,836,482.88 2,414,773.88 2,414,773.88 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 14,279,115.67 40,373,927.06 9,470,117.98 18,382,897.65 递延税款： - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 498,609,199.85 582,972,508.86 488,901,004.19 507,719,988.63 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３４ 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 母公司数 合并会计报表数 母公司数 合并会计报表数 流动负债： 短期借款 143,990,000.00 223,690,000.00 144,270,000.00 149,220,000.00 应付票据 300,000.00 300,000.00 9,906,260.00 9,906,260.00 应付账款 15,217,417.34 26,058,111.21 19,402,558.61 19,409,011.04 预收账款 1,127,525.77 1,127,525.77 815,509.35 815,509.35 应付工资 883,112.98 883,112.98 765,916.80 793,960.36 应付福利费 2,702,698.58 3,991,071.10 2,279,253.17 2,286,989.37 应付股利 1,693,923.03 1,693,923.03 1,693,923.03 1,809,123.03 应交税金 -1,091,013.40 3,904,108.09 -1,178,920.37 -1,149,840.21 其他应交款 125,146.25 1,238,670.81 123,305.12 125,360.19 其他应付款 37,418,985.19 14,825,025.48 9,079,164.11 13,293,574.26 预提费用 612,261.03 764,337.68 560,997.75 585,078.26 一年内到期长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 222,980,056.77 298,475,886.15 197,717,967.57 214,095,025.65 长期负债： - 长期借款 - - 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 198,588.39 198,588.39 198,588.39 198,588.39 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 198,588.39 198,588.39 20,198,588.39 20,198,588.39 递延税项： - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 223,178,645.16 298,674,474.54 217,916,555.96 234,293,614.04 少数股东权益 - 8,867,479.63 - 2,515,103.62 股东权益： 股 本 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 190,307,288.00 资本公积 68,205,614.51 68,205,614.51 68,205,614.51 68,205,614.51 盈余公积 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52 31,803,913.52 其中：公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 2,234,866.29 未分配利润 -14,886,261.34 -14,886,261.34 -19,332,367.80 -19,332,367.80 未确认投资损失 - -73,177.26 股东权益合计 275,430,554.69 275,430,554.69 270,984,448.23 270,911,270.97 负债及股东权益合计 498,609,199.85 582,972,508.86 488,901,004.19 507,719,988.63 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３５ 利 润 分 配 表 会企 01 表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年 1－12 月 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 母公司数 合并会计报表数 母公司数 合并会计报表数 一、主营业务收入 126,990,486.23 127,800,566.13 168,245,151.60 204,231,593.75 减：主营业务成本 98,561,265.18 99,020,086.89 142,722,885.55 171,146,276.42 主营业务税金及附加 505,093.28 505,481.52 660,102.46 701,225.91 二、主营业务利润 27,924,127.77 28,274,997.72 24,862,163.59 32,384,091.42 加：其他业务利润 12,685,939.78 13,116,909.98 2,021,588.52 2,321,616.49 营业费用 14,487,125.44 14,487,168.18 14,021,833.39 17,410,222.81 管理费用 20,710,542.37 22,224,262.13 27,588,245.47 30,862,280.95 财务费用 6,753,951.09 6,868,972.68 8,002,543.50 8,827,605.79 三、营业利润 -1,341,551.35 -2,188,495.29 -22,728,870.25 -22,394,401.64 加：投资收益 1,349,032.09 2,005,307.91 -14,091,772.90 -12,671,943.60 补贴收入 - - - 273,100.00 营业外收入 5,644,932.66 5,843,159.91 741,218.71 867,594.31 减： 营业外支出 1,206,306.94 1,224,965.03 137,494.95 1,650,548.20 四、利润总额 4,446,106.46 4,435,007.50 -36,216,919.39 -35,576,199.13 减： 所得税 - 21,384.00 - 143,439.33 少数股东损益 - -105,660.22 - 257,760.74 加：未确认投资损失 -73,177.26 73,177.26 五、净利润 4,446,106.46 4,446,106.46 -36,216,919.39 -35,904,221.94 加：年初未分配利润 -19,332,367.80 -19,332,367.80 34,185,213.59 33,872,516.14 盈余公积转入 - - - - 六、可供分配的利润 -14,886,261.34 -14,886,261.34 -2,031,705.80 -2,031,705.80 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供股东分配 的利润 -14,886,261.34 -14,886,261.34 -2,031,705.80 -2,031,705.80 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - 17,300,662.00 17,300,662.00 八、未分配利润 -14,886,261.34 -14,886,261.34 -19,332,367.80 -19,332,367.80 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３６ 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年 1－12 月 单位：人民币元 项目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 146,148,995.28 146,191,735.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36,266,095.55 37,434,714.30 现金流入小计 182,415,090.83 183,626,449.58 购入商品、接受劳务支付的现金 124,262,557.81 124,287,307.81 支付给职工以及为职工支付的现金 10,230,407.04 10,376,253.13 支付的各项税费 9,331,008.36 9,565,400.47 支付的其他与经营活动有关的现金 16,838,657.12 17,792,239.59 现金流出小计 160,662,630.33 162,021,201.00 经营活动产生的现金流量净额 21,752,460.50 21,605,248.58 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,959,490.86 23,057,077.30 取得投资收益所收到的现金 353.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 8,014,686.50 10,416,936.50 收到的其他与投资活动有关的现金 14,659,817.35 15,411,104.75 现金流入小计 33,633,994.71 48,885,471.55 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,929,246.54 19,723,548.19 投资所支付的现金 50,287,200.00 44,385,600.83 支付的其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00 现金流出小计 66,716,446.54 64,109,149.02 投资活动产生的现金流量净额 -33,082,451.83 -15,223,677.47 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 173,490,000.00 173,490,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24,397,696.08 22,397,696.08 现金流入小计 197,887,696.08 195,887,696.08 偿还债务所支付的现金 180,210,000.00 185,160,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,879,429.14 10,195,116.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 45,268.75 39,000.00 现金流出小计 190,134,697.89 195,394,116.40 筹资活动产生的现金净额 7,752,998.19 493,579.68 四、汇率变动的现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,576,993.14 6,875,150.79 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３７ 现 金 流 量 表 (续) 会企 03 表 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年 1－12 月 单位：人民币元 补充资料 母公司 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 4,446,106.46 4,446,106.46 加:少数股东损益 -105,660.22 加:计提的资产减值准备 1,030,262.61 1,673,690.61 固定资产折旧 7,031,101.53 7,413,648.56 无形资产摊销 338,654.03 464,413.53 长期待摊费用摊销 826,915.73 826,915.73 待摊费用的减少(减:增加) -4,118.11 29,763.78 预提费用的增加(减:减少) 79,304.60 73,044.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -5,601,159.60 -5,767,632.28 固定资产报废损失 7,858.68 7,858.68 财务费用 6,632,076.55 6,747,098.14 投资损失（减：收益） -1,349,032.09 -2,005,307.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,641,256.33 3,642,711.33 经营性应收项目的减少（减：增加） 15,715,659.10 15,127,666.80 经营性应付项目的增加（减：减少） -11,042,425.32 -11,042,245.98 其他 73,177.26 经营活动产生的现金流量净额 21,752,460.50 21,605,248.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 20,552,265.43 39,607,790.20 减：货币资金的期初余额 24,129,258.57 32,732,639.41 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -3,576,993.14 6,875,150.79 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３８ 股 东 权 益 增 减 变 动 表 会企 01 表附表 2 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 合并数 母公司数 一、股本： 年初余额 190,307,288.00 190,307,288.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 190,307,288.00 190,307,288.00 二、资本公积： 年初余额 68,205,614.51 68,205,614.51 本年增加数 22,466.26 22,466.26 其中：股本溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 - 接收现金捐赠 - 股权投资准备 - 拨款转入 - 外币资本折算差额 - 其他资本公积 22,466.26 22,466.26 本年减少数 22,466.26 22,466.26 其中：转增股本 - 年末余额 68,205,614.51 68,205,614.51 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ３９ 股 东 权 益 增 减 变 动 表(续) 会企 01 表附表 2 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 合并数 母公司数 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 29,569,047.23 29,569,047.23 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 其中：法定盈余公积 - 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 其中：弥补亏损 - 转增股本 - 分派现金股利或利润 - 分派股票股利 - 年末余额 29,569,047.23 29,569,047.23 其中：法定盈余公积 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 11,963,101.18 11,963,101.18 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： - 年初余额 2,234,866.29 2,234,866.29 本年增加数 - 其中：从净利润中提取数 - 本年减少数 - 其中：集体福利支出 - 年末余额 2,234,866.29 2,234,866.29 五、未分配利润： - 年初未分配利润 -19,332,367.80 -19,332,367.80 本年净利润（净亏损以“ -”号填列 4,446,106.46 4,446,106.46 本年利润分配 - 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） -14,886,261.34 -14,886,261.34 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ４０ 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企 01 表附表 1 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 合并数 本年增加数 本年减少数 项 目 年初余额 本期计提数 其他增加数 合计 因资产价 值回升转 回数 其 他 减少数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 13,510,326.84 1,634,559.84 1,150,577.31 2,785,137.15 - 68,779.00 68,779.00 16,226,684.99 其中：应收账款 1,092,699.43 1,092,699.43 - 1,092,699.43 其他应收款 13,510,326.84 1,634,559.84 57,877.88 1,692,437.72 68,779.00 68,779.00 15,133,985.56 二、短期投资跌价准备合计 - 405,290.59 - 405,290.59 - - - 405,290.59 其中：股票投资 405,290.59 405,290.59 - 405,290.59 债券投资 - - 其他投资 - - 三、存货跌价准备合计 937,075.90 - - - - 606,847.59 606,847.59 330,228.31 其中：原材料 - - 产成品 - - 在产品 - - 库存商品 937,075.90 606,847.59 606,847.59 330,228.31 低值易耗品 - - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 - 其中：长期股权投资 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合 计 - - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 其中：房屋、建筑物 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 - 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 7,938,118.84 7,938,118.84 - 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ４１ 资 产 减 值 准 备 明 细 表(续) 会企 01 表附表 1 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 母公司数 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 值回升转 回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 13,330,326.84 1,077,002.81 - 121,938.95 121,938.95 14,285,390.70 其中：应收账款 85,870.95 85,870.95 85,870.95 - 其他应收款 13,330,326.84 991,131.86 36,068.00 36,068.00 14,285,390.70 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 其他投资 - 三、存货跌价准备合计 937,075.90 606,847.59 606,847.59 330,228.31 其中：原材料 - - 产成品 - - 在产品 - - 库存商品 937,075.90 606,847.59 606,847.59 330,228.31 低值易耗品 开发产品 四、长期投资减值准备合计 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 其中：长期股权投资 1,320,978.76 1,320,978.76 1,320,978.76 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 7,938,118.84 7,938,118.84 7,938,118.84 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ４２ 应 交 增 值 税 明 细 表 会企 01 表附表 3 编制单位：四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 本年数 项 目 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 20,877,011.07 20,870,626.61 出口退税 进项税转出 521,796.70 521,796.70 转出多交增值税 3、进项税额 17,837,494.51 17,833,898.35 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 3,561,313.26 3,558,524.96 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 584,087.51 583,920.40 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 6,386,494.10 3,558,524.96 其中：宝光药业转入 2,825,180.84 3、本期已交数 3,572,666.37 3,568,609.59 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 3,397,915.24 573,835.77 其中：宝光药业转入 2,825,180.84 公司负责人：汪俊林 主管会计工作的负责人：黎莉 会计机构负责人：黎莉 宝光药业 2003 年年度报告 ４３ 财务报表附注 一、公司基本情况 四川宝光药业科技开发股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” )其前身为成都华贸股 份有限公司，1994 年 3 月经成都市体改委以成体改函(1994)字第 19 号同意更名为成都华联商厦股 份有限公司，2003 年 7 月经本公司第二次临时股东大会同意由成都华联商厦股份有限公司变更为 现名。本公司 1996 年经中国证监会证监发审字(1996)12 号文批准发行 1300 万股社会公众股，深 圳证券交易所深证市发(1996)第 46 号《上市通知书》审核批准，于 1996 年 3 月 12 日在深圳证券 交易所挂牌交易。 1996 年 7 月 1 日根据本公司股东大会批准的 1995 年度利润分配和资本公积转增股本的方案， 每 10 股送红股 2 股并用资本公积金转增 2 股，本次送股后,本公司总股本由 50,000,020 股增至 70,000,028 股。1997 年 11 月经中国证监会证监上字（1997）93 号文批准，以 70,000,028 总股本 为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按 10：5.034 的比例认购法人股转 配部分，本公司总股本增至 86,503,313 股。1999 年 2 月 10 日经国家财政部财管（99）24 号文件 和 1999 年 3 月 16 日中国证监会成都证管办（99）05 号文件批准，成都市国有资产管理局将其持 有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494 股中的 1,500 万股转让给四川郎酒集团有限责 任公司，四川郎酒集团有限责任公司同时受让其它法人股 966 万股后持有公司股份比例为 28.51 ％，成为本公司第一大股东。根据“ 成都华联商厦股份有限公司董事会关于转配股上市的公告”， 经深圳证券交易所批准，本公司转配股 4,666,879 股于 2001 年 2 月 6 日起在深圳证券交易所上市 流通。 按照“ 成都华联商厦股份有限公司实施 2000 年度派送红股及资本公积金转增股本公告”， 2001 年 5 月 9 日以公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股；以本公司 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 8 股，送股后公司总股份为 173,006,626 股。按照“ 成都华联商厦股份有限公司实施 2001 年度派 送红股的公告”，2002 年 6 月 13 日以公司 2001 年年末总股份 173,006,626 股为基数，向全体股东 按每 10 股送红股 1 股，送股后公司总股份为 190,307,288 股。 2003 年 6 月 16 日，本公司与泸州宝光集团有限公司签订了《资产置换协议》和《关于四川宝 光药业股份有限公司的股权托管协议》及补充协议，以 2003 年 4 月 30 日为基准日，将本公司拥 有的部分其他应收款及部分长期股权投资，置换宝光集团所拥有的四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股权；并自 2003 年 5 月至 12 月由本公司对四川宝光药业股份有限公司进行托管，托管 费用 300 万元。 公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于 2003 年 7 月 31 日颁发，注册号： 5101001802788，住所：成都市建设路 55 号，法定代表人：汪俊林，注册资本 19,030.73 万元，经 营范围：药业的科技开发及投资、高新科技技术及产品的研究开发、房地产项目的投资及开发（凭 宝光药业 2003 年年度报告 ４４ 相关资质证经营）、路牌、灯箱、霓虹灯广告的设计、制作、发布、设计印刷广告业务（限分支经 营）、批发零售贸易（不含国家法律法规限制和禁止项目）、餐饮、仓储服务、实业投资等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中间价为折 算汇率进行折算，期末对有关外币账户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整，其差额计入当期 损益。 6、外币报表折算方法 按《合并会计报表暂行规定》执行。 （1）资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；所 有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。 （2）利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，当期平均汇率 根据当期期初、期末市场汇率计算确定。 7、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 等视为现金等价物。 8、短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支 付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为 宝光药业 2003 年年度报告 ４５ 应收项目单独核算。 实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的 现金股利或利息除外。 持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌 价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。短期投资跌 价准备按单项投资为基础进行计算。 9、应收款项坏账核算方法 （1） 坏账确认标准： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款 及其他应收款)。 B、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏帐的应收款项。 C、坏账核算采用备抵法，公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计 提坏账准备，预付账款如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或因供货单位破产、撤销等原因已 无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款计提坏账准备，但对有协议期限 的应收款项，在协议期限内不计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 0 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 50％ 四至五年 80％ 五年以上 100％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销，冲销 计提的坏账准备。 10、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、包装物。 （2）存货计价方法：公司存货实行永续盘存制，各项存货计价方式如下： 宝光药业 2003 年年度报告 ４６ A、原材料：购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价； B、在产品：以期末在产品耗用的原材料成本计算； C、产成品：产成品按实际生产成本计价，发出按加权平均法计算发出成本； D、库存商品：批发商品和零售商品按进价金额核算，采用先进先出法结转成本。 E、低值易耗品一次领用在 5 万元以下的采用一次摊销法，一次领用 5 万元以上的列入长期待 摊费用按 3 年期摊销； F、委托加工物资：购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价； G、包装物：购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价； （3）公司存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按 存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、计提方法：公司在期末时，以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法：本公司在取得投资时，按初始投资成本入账。对被投资公司的 投资占该公司有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法 核算；对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额 20％以下，或对被投资公司的投资占该公 司有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对拥有被投资公司 50%以上权益性资本，或虽然占该投资公司权益性资本不足 50％但具有实质控制权的采用权益法 核算并对会计报表予以合并。 本公司投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，即股权投资差额，其摊销方 法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超 过 10 年的期限平均摊销，贷方差额原发生的仍按不低于 10 年的期限平均摊销，新增加的贷方差 额直接列入资本公积作为股权投资准备。 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额 宝光药业 2003 年年度报告 ４７ 低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。 （2）长期债权投资核算方法：按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作 为债券投资初始成本；初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法摊销。 （3）其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 12、委托贷款核算方法 按实际委托贷款金额计价。委托贷款按期计提利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不 能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款进行检查，如果有迹象表明 委托贷款本金高于可收回金额的，计提减值准备计入损益。 13、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产的标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，使用期限在二年以上、单位 价值在 2000 元以上的设备、器具、工具等。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 （3）固定资产的计价方法： A、购置不需要建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装 成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价与最低租赁付款的现值两者中较低 者，作为入账价值。 E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 或扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入， 作为入账价值。 F、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定 宝光药业 2003 年年度报告 ４８ 资产的，按应收债权加上应支付的相关税费，作为入账价值。 G、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值。 H、接受捐赠的固定资产，应按同类资产的市场价值加相关实际费用确定其入账价值。 N、盘盈的固定资产，按类似固定资产市场价格，减去按该项新旧程度估计的价值损耗后的 余额，作为入账价值。 M、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值，加上发生的运输费、安装费等相 关费用，作为入账价值。 （4）固定资产折旧采用年限平均法计提，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值（净 残值率为原值的 5％）确定其折旧率，各类固定资产使用年限、残值率和折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(％) 预计残值率(％) 房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 5 通用设备 4－20 23.75-4.75 5 运输设备 8－12 11.89－7.92 5 （5）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面 价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用 状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了 减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； B、由于技术进步等原因，已不能使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。 在建工程于完工并交付使用时转入固定资产。在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终 了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计 宝光药业 2003 年年度报告 ４９ 提在建工程减值准备主要考虑因素如下： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用资本化方法： 本公司按以下方法核算借款费用： （1）因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时 予以资本化： A、属于购建期间所发生的专门借款利息； B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出。 （2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平 均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （3）除资本化的借款利息外其余借款利息计入当期损益。 16、无形资产核算方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限平均摊销。 无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；在筹建期间发生的费用，在开始 宝光药业 2003 年年度报告 ５０ 生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券核算方法 （1）发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值 总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款 费用的处理原则处理。 （2）发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债 券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价 值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积。 19、收入确认原则 （1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再拥有对该商品 的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关 的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与提供该劳 务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：按有关合同、协议规定的收款时间和方法计算确认收入的实现。 （4）使用公司资产收入：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用资金的时间和使用利 率计算确定；发生的其他使用费收入按有关合同或协议的收费时间和方法计算确定。 20、所得税 本公司所得税采用应付税款法。 21、利润分配方法 本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： (1) 弥补上一年度的亏损； (2) 按 10%提取法定公积金； (3) 按 5%-10%提取法定公益金； (4) 提取任意公积金； 宝光药业 2003 年年度报告 ５１ (5) 支付股东股利。 当公司法定公积金累计额达到公司注册资本的 50%以上时，可以不再提取。在提取法定公积 金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补公司亏损和提取法定公积 金、公益金之前向股东分配利润。 22、合并会计报表编制方法 （1）合并范围的确认原则：公司占被投资单位有表决权资本总额 50％以上(不含 50％)，或 虽不超过 50％但对被投资单位具有实质控制权的，该单位列入合并会计报表范围。 （2）合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规 定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。合并时，公司的所有重大内部交易和资金往来均相互抵销。 （3）母公司(“ 母公司” 是指“ 四川宝光药业科技开发股份有限公司”，下同)与子（孙）公司 采用的会计政策和会计处理方法一致。 23、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 (1)会计估计变更 本公司下属商业分公司本期对各类商品采用计算机系统按单品管理，各类商品的发出成本的 计算由原来的售价金额成本核算法，月末再按存销比例进行分摊已销商品成本，现变更为先进先 出成本核算法。此估计的变更采用未来适用法，导致本年度净利润减少 204,317.04 元。 (2)重大会计差错更正 本年度四川省泸州市古蔺县地税局对本公司权益法核算企业--四川郎酒销售有限责任公司 2002 年度的税务进行清算，根据清算结果该公司应补缴 2002 年度企业所得税 9,270,575.00 元，该 公司已按税务清算结果进行期初数调整，调减 2002 年度净利润 9,270,575.00 元，本公司按持股比 例应相应调减 2002 年度的投资收益 1,854,115.00 元；在编制 2002 年与 2003 年可比的会计报表时， 已对该项差错进行了更正。由于该项差错的影响，2002 年度多计净利润及留存收益 1,854,115.00 元，多计长期股权投资 1,854,115.00 元。 三、税项 本公司适用的流转税及其附加的税(费)率如下： 纳税单位 项 目 计税依据 税率（％） 母公司及子公司 增值税 应纳税所得额 13-17 母公司及子公司 营业税 应纳税所得额 5 母公司及子公司 城市维护建设税 应纳流转税额 7 宝光药业 2003 年年度报告 ５２ 母公司及子公司 教育费附加 应纳流转税额 3 母公司及子公司 房产税 自用房产原值 1.2 母公司及子公司 房产税 房屋租赁收入 12 母公司及子公司（除宝光药业） 所得税 应纳税所得额 33 宝光药业 应纳税所得额 15 ★ 本公司的子公司宝光药业依据四川省地方税务局川地税函〔2003〕355 号文批复，2003 年度执行所得税税率为 15％。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 注册地址 法定代 表人 主营业务 注册资本 公司持股 比例(％) 与本公 司关系 是否合 并报表 备注 成都华商科 技发展有限 责任公司 成都高新 区标准厂 房 杨先本 高新技术产品 的开发、生产 10,000,000.00 90.00 子公司 是 四川宝光药 业股份有限 公司 四川省泸 州经济技 术开发区 望江路 杨先本 生产、销售、开 发中成药、西 药、原料药、中 药材及保健品， 36,000,000.00 88.06 子公司 是 2003年度12月 份置换转入，本 年度只合并资产 负债表 习水富邦煤 矿有限公司 贵州省习 水县仙源 镇大獐村 杨先本 煤炭的开采及 销售 10,000,000.00 90.00 子公司 是 2003年度11月份 购入，本年度未正 式投产，故只合并 资产负债表 成都华联商 厦有限责任 公司 成都市建 设路55号 杨先本 商业零售 8,000,000.00 98.75 子公司 是 2003年度12月 份成立，本年度 合并资产负债表 ★本期因转让而未纳入合并会计报表（含部分报表纳入本公司）的公司 企业名称 注册地址 法定代 表人 主营业务 注册资本 公司原持 股比例(％) 原与本公 司关系 是否合 并报表 备注 成都华联商厦 兴贸有限公司 成都市二仙 桥路南段1号 姜涛 商业零售 兼批发 1,330,400.00 97.90 子公司 部分 合并 2003年度11月份转让， 本年度合并1-11月损益 表、现金流量表 成都华联商厦 出租汽车公司 四川省成都 市石灰大华 商厦15楼A1 陈 炜 出租车运 营业务 2,000,000.00 52.00 孙公司 部分 合并 2003年度3月份转让， 本年度合并1-3月份损 益表、现金流量表 宝光药业 2003 年年度报告 ５３ 五、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元；期初数指 2002 年 12 月 31 日余额，期 末数指 2003 年 12 月 31 日余额；上期数指 2002 年度，本期数指 2003 年度） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 646,064.69 402,657.12 银行存款 38,923,860.55 32,304,231.44 其他货币资金 37,864.96 25,750.85 合 计 39,607,790.20 32,732,639.41 2、短期投资及跌价准备 期末数 期初数 项 目 投资成本 跌价准备 投资余额 投资成本 跌价准备 投资余额 股票投资 816,187.59 405,290.59 410,897.00 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 合 计 816,187.59 405,290.59 410,897.00 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 547,417.00 100,000.00 ★ 期末余额明细如下： 出票单位 金 额 出票日 到期日 云南医药工业股份公司 236,700.00 2003.12.22 2004.3.22 华东医药股份有限公司 269,381.00 2003.12.24 2004.3.21 即墨市人民医院 32,336.00 2004.1.5 已背书转让 山东潍坊海王医药公司 9,000.00 2003.9.3 2004.3.3 合计 547,417.00 4、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 宝光药业 2003 年年度报告 ５４ 1 年以内 29,842,461.55 84.80 29,842,461.55 18,602.80 100.00 18,602.80 1-2 年 2,704,157.72 7.68 270,415.77 2,433,741.95 2-3 年 1,665,510.89 4.73 333,102.18 1,332,408.71 3-4 年 978,362.96 2.78 489,181.48 489,181.48 合 计 35,190,493.12 100.00 1,092,699.43 34,097,793.69 18,602.80 100.00 18,602.80 ★ 期末应收账款余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； ★★ 期末应收账款余额中前五位债权金额合计 2,827,033.11 元，占期末余额的 8.03%。 ★★★ 期末应收账款余额较期初增加 35,171,890.32 元，增幅为 189,607.00％，主要原因系期 末增加并表单位四川宝光药业有限公司，并入应收账款余额 35,185,617.12 元所致。 5、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 (％) 坏账准备 净 额 金 额 比例 (％) 坏账准备 净 额 1年以内 29,654,824.92 61.60 - 29,654,824.92116,165,177.76 80.59 116,165,177.76 1-2年 197,097.00 0.41 19,709.70 177,387.30 10,897,540.00 7.56 1,226,754.00 9,670,786.00 2-3年 514,575.80 1.07 246,915.16 267,660.64 5,530,549.34 3.84 1,106,109.87 4,424,439.47 3-4年 5,530,549.34 11.49 2,765,274.67 2,765,274.67 713,325.94 0.49 356,662.97 356,662.97 4-5年 713,325.94 1.48 570,660.75 142,665.19 101,000.00 0.07 80,800.00 20,200.00 5年以上 11,531,425.28 23.95 11,531,425.28 - 10,740,000.00 7.45 10,740,000.00 合 计 48,141,798.28100.00 15,133,985.56 33,007,812.72144,147,593.04 100 13,510,326.84 130,637,266.20 ★ 期末其他应收款余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； ★★ 期末其他应收款余额中前五位债权金额合计25,189,451.87元，占期末余额的 52.32%，明 细如下： 单位名称 金额 占期末余额的比例(％) 欠款性质 深港工贸进出口公司 7,911,843.00 16.43 往来款 成都市山迪物业公司 5,932,408.87 12.32 往来款 贵州省习水顾源煤矿 4,500,000.00 9.35 煤矿收购款 香港先进集团有限公司 4,105,200.00 8.53 股权转让欠款 成都市财胜商贸公司 2,740,000.00 5.69 往来款 合 计 25,189,451.87 52.32 ★★★ 期末其他应收款余额较期初减少 96,005,794.76 元，减幅 66.60％，主要原因系资产置 换影响所致，详见附注十一重大资产置换、购买、出售。 宝光药业 2003 年年度报告 ５５ 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例% 1 年以内 2,629,517.83 99.85 3,689,944.81 100.00 1-2 年 4,050.00 0.15 合 计 2,633,567.83 100.00 3,689,944.81 100.00 ★ 期末预付账款余额中无预付给持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的款项。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 原材料 2,661,176.99 2,661,176.99 209,015.56 209,015.56 低值易耗品 461,082.35 461,082.35 77,445.80 77,445.80 物料用品 53,882.34 53,882.34 库存商品 8,765,211.92 330,228.31 8,434,983.61 7,950,929.34 937,075.90 7,013,853.44 包装物 740,449.01 740,449.01 在产品 812,459.59 812,459.59 合计 13,494,262.20 330,228.31 13,164,033.89 8,237,390.70 937,075.90 7,300,314.80 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 车辆费用（保险、养路费） 54,840.24 154,929.04 141,678.91 68,090.37 财产保险费 43,740.72 129,645.07 119,366.97 54,018.82 合计 98,580.96 284,574.11 261,045.88 122,109.19 9、长期投资 投资类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 7,299,129.20 7,299,129.20 对子公司投资 47,376,032.50 15,200.00 47,360,832.50 其中：股权投资差额 47,376,032.50 15,200.00 47,360,832.50 其他股权投资 124,907,843.79 1,004,246.69 18,350,089.81 107,562,000.67 其中：按权益法核算的投资 97,365,184.81 1,004,246.69 10,931,565.53 87,437,865.97 按成本法核算的投资 29,505,697.56 7,745,697.56 21,760,000.00 股权投资差额 -1,963,038.58 -327,173.28 -1,635,865.30 宝光药业 2003 年年度报告 ５６ 其他投资 34,802,067.79 34,802,067.79 长期债权投资 26,573,830.00 26,573,830.00 减：长期投资减值准备 9,259,097.60 9,259,097.60 合计 149,521,705.39 83,182,346.98 35,680,022.21 197,024,030.16 （1）股票投资 被投资单位单位名称 股份性质 占被投资公司股权的比例％ 期末余额 成都大业国际投资股份有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 成都三电股份有限公司 法人股 0.85 1,750,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 328,629.20 成都百货（集团）股份有限公司 法人股 0.15 220,500.00 合计 7,299,129.20 （2）按权益法核算的对外投资 被投资单位 单位名称 初始投资 追加投资 本年权益增 减额 分得的现 金红利 累计权益 增减额 本期转让 减少额 期末余额 四川郎酒销售 有限责任公司 66,548,930.94 1,004,246.69 20,888,935.03 87,437,865.97 成都庄士中心 开发有限公司 33,224,749.50 -23,424,749.50 -656,218.69 432,529.31 10,232,529.31 成都华联食品 有限公司 220,000.00 -31,615.42 -208,797.89 11,202.11 合计 99,993,680.44 -23,424,749.50 316,412.58 21,112,666.45 10,243,731.42 87,437,865.97 （3）按成本法核算的对外投资 被投资单位单位名称 占被投资单位 的股权比例％ 期初数 本期 增加 本期减少 期末余额 成都市商业银行 3.33 10,000,000.00 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 2.75 9,350,000.00 9,350,000.00 上海先进商贸有限公司 90.00 4,842,678.76 4,842,678.76 0.00 成都华联商厦置业有限责任公司 18.00 2,903,018.80 2,903,018.80 成都振益科技发展有限责任公司 10.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成都市信托投资公司 0.12 410,000.00 410,000.00 合计 29,505,697.56 7,745,697.56 21,760,000.00 宝光药业 2003 年年度报告 ５７ （4）股权投资差额摊销 被投资单位单位名称 初始投资 摊销期限（年）本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 四川郎酒销售有限责任公司 -3,271,730.94 10 -327,173.28 -1,635,865.64 -1,635,865.30 四川宝光药业股份有限公司 47,360,832.50 10 47,360,832.50 习水富邦煤矿 15,200.00 15,200.00 15,200.00 合计 44,104,301.56 -311,973.28 -1,620,665.64 45,724,967.20 （5）其他投资 被投资单位单位名称 占被投资单位的股权比例％ 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 成都万华房地产公司 合作开发项目 33.33 34,802,067.79 34,802,067.79 （6）其他债权投资 被投资单位单位名称 初始投资成本 年利率 本期增加 本期减少 期末余额 四川省信托投资公司光华办事处 25,490,000.00 12% 23,013,830.00 成都市信托投资公司 3,560,000.00 3.21% 3,560,000.00 合计 29,050,000.00 26,573,830.00 （7）长期投资减值准备 ★本期长期投资的增减变动情况详见附注七关联方交易及附注十一重大资产重组、置换、购 买及出售情况； 10、固定资产及折旧 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,698,105.48 100,670,099.13 8,153,140.25 215,215,064.36 专用设备 26,640,538.60 26,640,538.60 通用设备 4,770,915.54 23,140,428.04 1,242,777.38 26,668,566.20 运输设备 8,357,875.40 2,187,384.91 4,501,973.91 6,043,286.40 合 计 135,826,896.42 152,638,450.68 13,897,891.54 274,567,455.56 被投资单位单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 四川省信托投资公司光华办事处 7,938,118.84 7,938,118.84 上海先进商贸有限公司 1,320,978.76 1,320,978.76 合计 9,259,097.60 9,259,097.60 宝光药业 2003 年年度报告 ５８ 累计折旧 房屋及建筑物 29,243,594.52 9,272,522.90 1,091,900.01 37,424,217.41 专用设备 10,823,226.16 10,823,226.16 通用设备 2,820,461.43 4,526,625.05 354,739.46 6,992,347.02 运输设备 3,364,986.58 853,579.03 1,968,581.20 2,249,984.41 合 计 35,429,042.53 25,475,953.14 3,415,220.67 57,489,775.00 净 值 100,397,853.89 217,077,680.56 减值准备 净 额 100,397,853.89 217,077,680.56 ★ 期末用于抵押贷款的固定资产明细详附注五、14；因本公司本期已更名，上述房产、 车辆的产权变更手续尚未办理完毕。 ★★ 本期增加数中除新增合并单位相应增加资产外，本期由在建工程转入双桥商场等增加 73,987,873.18 元。 11、在建工程 项 目 期初余额 本期增加 本期转固 本期其他转出 期末余额 金 额 减值准备 金 额 减值 准备 金 额 减值准备 金 额 减值 准备 金 额 减值 准备 资金 来源 习水富邦煤矿 4,815,679.05 4,815,679.05 自筹 华联商场装饰工程 308,244.00 201,508.97 221,500.00 288,252.97 自筹 瑞北加油站 4,611,573.18 1,500,000.00 4,611,573.18 1,500,000.00 自筹 10KV线路工程 25,000.00 25,000.00 自筹 双桥工程 59,856,299.10 9,298,500.90 69,154,800.00 自筹 合计 64,776,116.28 1,500,000.00 14,340,688.92 73,987,873.18 1,500,000.00 288,252.97 4,840,679.05 自筹 ★ 在建工程期末余额较期初减少 59,935,437.23 元，减幅为 92.53％，主要原因系本公司双桥商 场项目及瑞北加油站项目转固所致。 12、无形资产 项 目 取得 方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊 销期 财务软件 外购 598,590.00 154,331.10 479,090.00 179,516.52 144,685.42 453,904.58 混合 土地使用权 出让 25,068,597.18 7,288,792.67 17,019,475.91 1,716,093.14 382,353.94 2,858,775.68 22,209,821.50 混合 采矿权 856,900.00 856,900.00 856,900.00 10年 宝光药业 2003 年年度报告 ５９ 药品专用权 外购 19,643,903.80 18,059,014.00 3,042,195.90 5,292,147.37 15,016,818.10 混合 出租车经营权 9,300,000.00 8,525,000.00 0 8,370,000.00 155,000.00 合计 55,467,990.98 15,968,123.77 36,414,479.91 10,086,093.14 3,759,066.36 8,295,608.47 38,537,444.18 ★ 期末无形资产中用于抵押的情况详附注五、14，本期增加详见附注十一重大资产置换所引 起的本期资产负债变动情况； ★★土地使用权本期转出系本期转让土地使用权，出租车经营权本期转出系本期已将本公司 所属子公司的控股子公司成都华联商厦出租汽车公司转让所致。 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销期 开办费 74,106.38 74,106.38 74,106.38 园林绿化 216,755.87 216,755.87 42,237.52 42,237.52 174,518.35 4 仓库租赁费 2,000,000.00 1,612,334.92 105,726.84 493,391.92 1,506,608.08 14 春联商店 500,000.00 106,250.03 24,999.96 418,749.93 81,250.07 3年3个月 人民南路四 段6#工程 2,299,995.41 696,188.93 483,464.55 212,724.38 1,816,530.86 合计 5,090,857.66 2,414,773.88 290,862.25 483,464.55 385,688.70 2,770,910.23 1,836,482.88 ★开办费系本期新投资单位未正式投产、经营前发生的费用；本期转出系根据成都武侯区人 民法院的民事判决书解除公司与省体育馆的联营合同，将剩余未摊装修费直接转入当期费用。 14、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 101,990,000.00 99,500,000.00 担保借款 95,000,000.00 49,720,000.00 信用借款 26,700,000.00 合 计 223,690,000.00 149,220,000.00 ★ 期末短期借款中抵押明细情况如下： 贷款单位 起止日期 本金 抵押物 评估价值（万元） 2003.3.20-2004.3.19 8,000,000.00 2003.3.26-2004.3.25 7,000,000.00 2003.3.27-2004.3.26 5,000,000.00 2003.7.4 - 2004.7.3 9,990,000.00 中国工商银行成 都市锦江支行 2003.10.23-2004.10.22 10,000,000.00 华联商厦负一层 及 4—14 层 7,343.00 宝光药业 2003 年年度报告 ６０ 中国农业银行成 都市锦城支行 2003.11.24-2004.11.11 10,000,000.00 建设路 47 号房地产 1,686.00 2003.2.28-2004.2.27 6,500,000.00 交通银行成都分 行城东支行 2003.5.23-2004.5.22 3,000,000.00 办公楼及仓库 1,574.94 2003.9.25-2004.9.24 10,000,000.00 中国光大银行成 都小天支行 2003.10.9-2004.10.8 19,500,000.00 华联商厦 1—3 层 7,408.40 2003.11.28-2004.11.26 5,000,000.00 2003.12.16-2004.12.15 6,000,000.00 中国工商银行泸 州分行 2003.12.11-2004.12.3 2,000,000.00 四川省泸州市经济开发区望 江路 6#、8#房屋、四川省泸州 市望江路中段泸国用（2001） 字第 10337#土地 房屋：925.20 土地： 1,512.96 合 计 101,990,000.00 ★★ 期末短期借款中担保借款 95,000,000.00 元均由四川郎酒集团有限责任公司提供担保。 15、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 300,000.00 9,906,260.00 ★本期公司所属商业分公司调整商品结构，减少了占用资金量较大的家电类商品的经销，本 期开具的银行承兑汇票也相应比期初减少。 16、应付账款 项目 期末数 比例（％） 期初数 比例（％） 1 年以内 25,941,717.22 99.55 19,409,011.04 100.00 1-2 年 116,393.99 0.45 合计 26,058,111.21 100.00 19,409,011.04 100.00 ★ 期末应付账款中无欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 ★★ 期末应付账款前五位债务金额合计 4,796,647.52 元，占期末余额的 18.41％。 17、预收账款 项目 期末数 比例（％） 期初数 比例（％） 1 年以内 1,127,525.77 100.00 815,509.35 100.00 ★ 期末预收账款中无欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项。 ★★ 期末预收账款前五位债务金额合计 827,349.58 元，占期末余额的 73.38％ 宝光药业 2003 年年度报告 ６１ 18、应付股利 股份类别 期末数 欠付原因 期初数 社会公众股（含自然人股利） 33,610.56 未领取 148,810.56 社会法人股 182,413.67 未领取 182,413.67 国家股 1,477,898.80 未领取 1,477,898.80 合 计 1,693,923.03 1,809,123.03 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 3,397,915.24 584,087.51 营业税 242,217.46 61,366.16 城市建设税 1,109,452.54 93,088.29 车船使用税 600.00 土地使用税 145,187.98 房产税 473,827.18 9,447.98 企业所得税 -2,138,262.50 -2,207,120.55 应交个人所得税 317,495.09 8,938.50 应交农特税 333,801.18 应交印花税 21,873.92 351.90 契税 300,000.00 合 计 3,904,108.09 -1,149,840.21 ★ 本期各项应交税项尚未经当地主管税务机关进行税务汇算。 20、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 869,519.29 18,562.77 住房公积金 6,238.00 49,358.58 副食品调控基金 64,843.65 21,442.87 职工个人教育费 297,868.87 35,905.97 文化事业建设费 201.00 90.00 合计 1,238,670.81 125,360.19 ★本期各项应交税费尚未经当地主管税务机关等进行汇算。 宝光药业 2003 年年度报告 ６２ 21、其他应付款 项目 期末数 比例（％） 期初数 比例（％） 1 年以内 14,516,535.48 97.92 13,293,574.26 100.00 1-2 年 308,490.00 2.08 合计 14,825,025.48 100.00 13,293,574.26 100.00 ★ 期末其他应付款中欠付持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位款项明细如下： 债权人名称 金 额 占期末余额比例（％） 性质 泸州宝光药业集团有限责任公司 168,290.00 1.14 未付款 四川郎酒集团有限责任公司 84,995.00 0.57 未付款 ★★ 期末其他应付款主要债务金额合计 8,729,914.49 元，占期末余额的 58.89％，其主要明 细如下： 单位名称 款项性质 金额 占期末余额的％ 北京华联综合超市 租房定金 4,000,000.00 26.98 企业改制专款 2,517,202.12 16.98 应付双桥工程款 2,212,712.37 14.93 合计 8,729,914.49 58.89 22、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 利 息 438,637.68 336,382.86 未到付息期 水电费 200,000.00 8,695.40 未到缴费期 信息披露费 120,000.00 240,000.00 未到付款期 其 他 5,700.00 未到付款期 合 计 764,337.68 585,078.26 23、一年内到期的长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 到期日 农行双林分理处 担保 20,000,000.00 2004-5-30 合 计 ★ 本公司一年以内到期的长期借款由四川郎酒集团有限责任公司提供担保 24、长期应付款 期末数 期初数 198,588.39 198,588.39 宝光药业 2003 年年度报告 ６３ 25、股本 本期变动增减(+,-) 项 目 期初数 配 股 送 股 公积金转股 增发 其 他 小 计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 49,256,886.00 49,256,886.00 其中：国家拥有股份 16,256,886.00 16,256,886.00 国有法人股 33,000,000.00 33,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 78,731,268.00 78,731,268.00 3、内部职工股 4、法人转配股 尚未流通股合计 127,988,154.00 127,988,154.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 62,319,134.00 62,319,134.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 62,319,134.00 62,319,134.00 三、股份总数 190,307,288.00 190,307,288.00 ★ 国家股份转让情况详见附注十二其他重要事项。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 29,537,443.46 29,537,443.46 接受捐赠实物资产 30,800.00 30,800.00 资产评估增值 30,969,465.59 30,969,465.59 被投资单位股权投资准备 2,690,118.81 22,466.26 2,667,652.55 其他资本公积转入 4,977,786.65 22,466.26 5,000,252.91 合 计 68,205,614.51 22,466.26 22,466.26 68,205,614.51 ★ 资本公积明细变化系本公司本年度出售上海先进商贸有限公司股权，结转原股权投资准备 所致。 宝光药业 2003 年年度报告 ６４ 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 17,605,946.05 17,605,946.05 任意盈余公积 11,963,101.18 11,963,101.18 法定公益金 2,234,866.29 2,234,866.29 合 计 31,803,913.52 31,803,913.52 28、未分配利润 项 目 2003 年度 一、净利润 4,446,106.46 加：年初未分配利润 -19,332,367.80 二、可供分配的利润 -14,886,261.34 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 - 三、可供股东分配的利润 -14,886,261.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -14,886,261.34 ★ 年初未分配利润变动说明详见附注三、23。 29、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 商业零售 127,027,016.13 98,580,385.02 28,446,631.11 199,984,364.74 159,552,278.28 40,432,086.46 规费收入 773,550.00 439,701.87 333,848.13 3,109,250.00 1,730,694.07 1,378,555.93 工业 1,137,979.01 9,863,304.07 -8,725,325.06 合 计 127,800,566.13 99,020,086.89 28,780,479.24 204,231,593.75 171,146,276.42 33,085,317.33 ★ 本公司本期主营业务收入较上期减少 76,431,027.62 元，减幅 37.42%，主要原因系本公司 本期压缩家电零售业务及将子公司成都华联商厦出租汽车公司和所属的控股化工企业出售，规费 收入减少所致。 ★★ 规费收入系出租车使用权的收入； ★★★ 本公司主营业务为商业零售，对前五名客户的销售收入无法统计。 宝光药业 2003 年年度报告 ６５ 30、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 营业税 135,936.63 164,016.80 城建税 258,883.05 342,479.80 教育费附加 110,661.84 145,234.19 交通建设费附加 49,495.12 合 计 505,481.52 701,225.91 31、其他业务利润 本期数 上期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 修理业收入 8,287.00 1,212.40 7,074.60 13,971.00 2,043.94 11,927.06 房屋租赁收入 13,016,448.21 3,278,687.11 9,737,761.10 2,694,560.57 782,624.56 1,911,936.01 游艺业收入 1,540.00 223.33 1,316.67 广告收入 167,440.00 16,609.87 150,830.13 145,454.05 14,138.05 131,316.00 停车场收入 319,445.00 29,075.94 290,369.06 234,189.00 34,983.72 199,205.28 公用电话费收入 40,907.40 33,413.10 7,494.30 55,332.10 37,237.97 18,094.13 原材料销售 1,200.00 193.00 1,007.00 867,401.62 824,979.01 42,422.61 其他收入 3,127,620.00 205,246.21 2,922,373.79 6,504.50 1,105.77 5,398.73 合 计 16,681,347.61 3,564,437.63 13,116,909.98 4,018,952.84 1,697,336.35 2,321,616.49 ★ 本期其他业务利润较上期增加 10,795,293.49 元，增幅为 464.99％，主要原因系本公司本 期将双桥商场租赁给北京华联商场使用，收取租赁费 962.50 万元，根据与泸州宝光集团有限公司 签订的《关于四川宝光药业股份有限公司的股权托管协议》，收到泸州宝光药业集团有限责任公司 支付的四川宝光药业股份有限公司托管费收入 300 万元，品迭影响所致。 32、财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 10,128,443.46 10,394,027.56 减:利息收入 3,415,345.32 1,653,759.53 汇兑损失 6,422.50 汇兑收入 其 他 155,874.54 80,915.26 合 计 6,868,972.68 8,827,605.79 ★利息收入系本期实际收到成都宇辉房地产开发有限公司资金占用费 169 万元和成都华元房 宝光药业 2003 年年度报告 ６６ 地产开发有限公司资金占用费 147 万元所致。 33、投资收益 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 -152,944.34 -254,793.29 短期投资跌价准备 -405,290.59 债权投资收益 17,622.00 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 316,412.58 -1,573,653.26 股权投资差额摊销 311,973.28 -228,089.42 其他投资收益 800,000.00 股权投资转让收益 1,935,156.98 -2,173,932.03 长期投资减值准备 -9,259,097.60 合 计 2,005,307.91 -12,671,943.60 ★ 投资收益上期数调整详附注三、23，其中： A、期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 316,412.58 元，其中：四川郎酒销售 有限责任公司本期确认收益 1,004,246.69 元；成都庄士中心开发有限公司本期确认收益-656,218.69 元；成都华联食品有限责任公司本期确认收益-31,615.42 元； B、股权投资转让收益明细如下：成都华联商厦兴贸有限公司 97.9％的股权转让收益 2,307,482.39 元；成都华联商厦置业有限责任公司 18％的股权转让收益-23,018.80 元，成都华联商 厦出租汽车公司 52％的股权转让损失 349,306.61 元，品迭为 1,935,156.98 元。 34、营业外收入 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 2,178,249.38 834,213.58 出售无形资产净收益 3,650,184.13 罚款收入 566.40 8,921.48 其 他 14,160.00 24,459.25 合 计 5,843,159.91 867,594.31 ★ 本期营业外收入较上期增加 4,975,565.60 元，增幅为 573.49％，主要原因系本公司位于的 成都市建设路 28#营业房拆迁，收到补偿款 1,092,317.41 元，出售建副土地使用权收到出售款 3,650,184.13 元，品迭影响所致。 35、营业外支出 宝光药业 2003 年年度报告 ６７ 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 69,223.43 135,783.78 罚款支出 3,366.44 计提固定资产减值准备 -1,088.10 计提在建工程减值准备 1,500,000.00 其 他 1,152,375.16 15,852.52 合计 1,224,965.03 1,650,548.20 ★ 本期营业外支出中其他明细中 1,133,075.16 元，主要系本公司 2001 年度送红股未代扣代 缴个人所得税，2003 年度经税务局查处后按应纳税金额 1,133,075.16 元补计入账。 36、收到的其他与经营活动有关的现金: 37,434,714.30 元。其中： 项目 金额 北京华联房租 9,625,000.00 其他房屋出租收入 1,728,792.68 企业改制拨款 6,500,000.00 企业托管收入 3,000,000.00 收回四川新科城电器公司款项 10,240,000.00 其他 6,340,921.62 合计 37,434,714.30 37、支付的其他与经营活动有关的现金:17,792,239.59 元。其中： 项目 金额 支付的除工资费用以外的付现费用 14,046,487.31 支付职工安置费、补偿金等 1,547,869.11 信息披露、法律顾问、审计费用 640,000.00 其他费用 1,557,883.17 合计 17,792,239.59 38、收到的其他与投资活动有关的现金: 15,411,104.75 元。其中： 项目 金额 收回单位借用款 11,850,000.00 资金占用利息 3,242,629.98 存款利息 318,474.77 合计 15,411,104.75 宝光药业 2003 年年度报告 ６８ 39、收到的其他与筹资活动有关的现金：22,397,696.08 元。其中： 项目 金额 向泸州宝光药业公司借款 22,397,696.08 六、母公司会计报表主要项目注释: 1、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 1 年以内 4,876.00 100.00 18,602.80 100.00 18,602.80 合 计 4,876.00 100.00 18,602.80 100.00 18,602.80 ★ 期末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款。 2、 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 金 额 比例(％) 坏账准备 净 额 1年以内 9,176,616.27 34.69 9,176,616.27 116,925,767.54 80.93 116,925,767.54 1-2年 80,000.00 0.30 8,000.00 72,000.00 10,467,540.00 7.25 1,046,754.00 9,420,786.00 2-3年 17,290.00 0.07 3,458.00 13,832.00 5,530,549.34 3.83 1,106,109.87 4,424,439.47 3-4年 5,530,549.34 20.90 2,765,274.67 2,765,274.67 713,325.94 0.49 356,662.97 356,662.97 4-5年 713,325.94 2.70 570,660.75 142,665.19 101,000.00 0.07 80,800.00 20,200.00 5年以上 10,937,997.28 41.34 10,937,997.28 - 10,740,000.00 7.43 10,740,000.00 0.00 合 计 26,455,778.83 100.00 14,285,390.70 12,170,388.13 144,478,182.82 100 13,330,326.84 131,147,855.98 ★ 期末其他应收款余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东的欠款； ★★ 期末其他应收款余额中前五位债权金额合计 22,189,451.87 元，占期末余额的 83.87%， 明细如下： 单位名称 金额 占期末余额的比例(％) 欠款性质 深港工贸进出口公司 7,911,843.00 29.91 往来款 成都市山迪物业公司 5,932,408.87 22.42 往来款 香港先进集团有限公司 4,105,200.00 15.52 股权转让欠款 成都市财胜商贸公司 2,740,000.00 10.36 往来款 习水富邦煤矿 1,500,000.00 5.67 往来款 合 计 22,189,451.87 83.87 ★★★ 期末其他应收款余额较期初减少 118,022,403.99 元，减幅 81.68％，原因详见附注七 宝光药业 2003 年年度报告 ６９ 关联方及交易。 3、 长期投资 投资类别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 5,000,000.00 5,000,000.00 对子公司投资 11,752,261.79 121,430,071.67 1,692,920.30 131,489,413.16 其中：股权投资差额 47,376,032.50 15,200.00 47,360,832.50 其他股权投资 122,907,843.79 1,004,246.69 18,350,089.81 105,562,000.67 其中：按权益法核算的投资 97,365,184.81 1,004,246.69 10,931,565.53 87,437,865.97 按成本法核算的投资 27,505,697.56 7,745,697.56 19,760,000.00 股权投资差额 -1,963,038.58 -327,173.28 -1,635,865.30 其他投资 34,802,067.79 34,802,067.79 长期债权投资 26,573,830.00 26,573,830.00 - 减：长期投资减值准备 9,259,097.60 9,259,097.60 - 合计 156,974,837.98 157,236,386.15 37,357,742.51 276,853,481.62 （1）股票投资 被投资单位单位名称 股份性质 占被投资公司股权的比例％ 期末余额 成都大业国际投资股份有限公司 法人股 3.08 5,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位单位名称 投资比例％ 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都华商科技发展 90.00 9,000,000.00 11,752,261.79 1,620,768.83 10,131,492.96 成都华联商厦兴贸 97.90 1,302,375.09 56,951.47 56,951.47 四川宝光药业股份 88.06 57,097,087.70 57,097,087.70 57,097,087.70 习水富邦煤矿 90.00 9,000,000.00 9,015,200.00 15,200.00 9,000,000.00 成都华联商厦 98.75 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00 合计 84,314,662.79 11,752,261.79 74,069,239.17 1,692,920.30 84,128,580.66 （3）按成本法核算的对外投资 被投资单位单位名称 占被投资单位 的股权比例％ 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 成都市商业银行 3.33 10,000,000.00 10,000,000.00 衡平信托投资有限责任公司 2.75 9,350,000.00 9,350,000.00 上海先进商贸有限公司 90.00 4,842,678.76 4,842,678.76 宝光药业 2003 年年度报告 ７０ 成都华联商厦置业有限责任公司 18.00 2,903,018.80 2,903,018.80 成都市信托投资公司 0.12 410,000.00 410,000.00 合计 27,505,697.56 7,745,697.56 19,760,000.00 ★按权益法核算的对外投资、股权投资差额摊销、其他投资、其他债权投资、长期投资跌价 准备详见附注五、9，长期投资期初数调整详附注三、23 ★★本期长期投资的增减变动情况详见附注七关联方交易及附注十一重大资产重组、置换、 购买及出售情况； 4、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 商业零售 126,990,486.23 98,561,265.18 28,429,221.05 168,245,151.60 142,722,885.55 25,522,266.05 5、投资收益 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 短期投资跌价准备 债权投资收益 17,622.00 联营或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,247,404.78 -3,221,841.18 股权投资差额摊销 311,973.28 -184,957.64 其他投资收益 800,000.00 股权投资转让收益 2,284,463.59 -2,243,498.48 长期投资减值准备 -9,259,097.60 合 计 1,349,032.09 -14,091,772.90 ★ 投资收益上期数调整详附注三、23 ★★ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额-1,247,404.78 系四川郎酒销售有限责 任公司本期确认收益 1,004,246.69 元，成都华商科技发展有限责任公司本期确认收益-1,620,768.83 元，成都华联商厦兴贸有限公司本期确认收益 56,951.47 元，成都庄士中心开发有限公司本期确认 收益-656,218.69 元，华联食品有限公司本期确认收益-31,615.42 元。 ★★★股权投资转让收益系成都华联商厦兴贸有限公司 97.9％的股权转让收益 2,307,482.39 元；成都华联商厦置业有限责任公司 18％的股权转让收益-23,018.80 元，品迭为 2,284,463.59 元。 宝光药业 2003 年年度报告 ７１ 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 泸州宝光集团有限公司 四川泸州 药品、房地产、 建材等 控股股东的母公司 有限责任 汪俊林 四川郎酒集团 有限责任公司 四川省泸州市 古蔺县二郎镇 白酒生产、销售 控股股东 有限责任 汪俊林 成都华商科技 发展有限责任公司 四川省成都市 高新区标准厂房 高新技术产品的 开发、生产 子公司 有限责任 杨先本 四川宝光药业 股份有限公司 四川省泸州经济技术 开发区望江路 药品、保健品生产、 销售、开发 子公司 股份制 杨先本 习水富邦煤矿有限公司 贵州省习水县 仙源镇大獐村 煤炭的开采及销售 子公司 有限责任 杨先本 成都华联商厦 有限责任公司 四川省成都市 建设路55号 商业零售 子公司 有限责任 杨先本 成都华联商厦 兴贸有限公司 成都市二仙桥路 南段1号 商业零售兼批发 子公司 有限责任 姜 涛 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 泸州宝光集团有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 四川郎酒集团有限责任公司 180,000,000.00 180,000,000.00 成都华商科技发展有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川宝光药业股份有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 习水富邦煤矿有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 成都华联商厦兴贸有限公司 1,330,400.00 1,330,400.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川郎酒集团有限责任公司 77,765,411.54 77,765,411.54 成都华商科技发展有限责任公司 11,752,261.79 1,620,768.83 10,131,492.96 成都华联商厦兴贸有限公司 56,951.47 56,951.47 宝光药业 2003 年年度报告 ７２ 四川宝光药业股份有限公司 57,097,087.70 57,097,087.70 习水富邦煤矿有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 4、不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司关系 成都万华房地产开发有限公司 属同一控制方 成都市同乐房屋开发有限公司 本公司股东 四川郎酒销售有限公司 被投资单位 陈炜等 本公司董事、员工 5、关联方交易 (1)关联往来 科目名称 债权（债务人）名称 本期数 上期数 业务内容 其他应付款 泸州宝光药业集团有限责任公司 168,290.00 往来款 其他应付款 四川郎酒集团有限责任公司 84,995.00 往来款 （2） 关联销售、关联购进 本公司投资单位四川郎酒销售有限责任公司系与本公司股东四川郎酒集团有限责任公司共同 出资设立的有限责任公司，本公司占其注册资本的 20％；该公司主要经销郎牌系列酒，全部由四 川郎酒集团有限责任公司购入，经销方式为以销定购，双方约定结算价格按毛利率 30％为基础， 并根据市场的变化上下浮动 5％范围内确定具体的结算价格，同时对发生的仓储、广告、运输费 用等约定全部由四川郎酒集团有限责任公司承担；本期公司确认了投资收益 1,004,246.69 元。 （3） 其他关联交易 A、本年度与泸州宝光集团有限公司签订了《资产置换协议》和《关于四川宝光药业股份有限 公司的股权托管协议》及补充协议，以本公司拥有的部分其他应收款及部分长期股权投资，置换 宝光集团所拥有的四川宝光药业股份有限公司 88.06%的股权，双方以 2003 年 4 月 30 日为评估基 准日对置入置出资产由东方资产评估事务所有限公司进行了资产评估，并以东评司评报字（2003） 第 017 号和第 016 号出具了资产评估报告书，其中置入资产评估价值 10,993.45 万元，双方协商作 价 10,888.00 万元，置出资产评估价值 10,588.80 万元，作价 10,588.80 万元，差价于 2003 年 12 月 由本公司用现金 299.20 万元补齐，双方已于 2003 年 12 月对双方移交的资产价值进行了确认；在 资产置换过程中，泸州宝光集团有限公司将所持有的四川宝光药业股份有限公司发起人股从 2003 年 5 月起至 2003 年 12 月止委托本公司管理，约定泸州宝光集团有限公司不在享有四川宝光药业 股份有限公司在托管期内实现的利润并承担本公司置出资产自置换基准日起至托管期满止的权益 变化，托管期满本公司收取托管费用 300 万元（置换资产明细详下表）。 宝光药业 2003 年年度报告 ７３ 换出资产明细 换出资产价值 换入资产明细 换入资产价值 其他应收款－成都宇辉房地产 27,000,000.00 长期投资 108,880,000.00 其他应收款－成都华元房地产开发公司 24,000,000.00 其他应收款－成都庄士中心开发有限公司 43,574,300.00 其他应收款－成都华联食品有限责任公司 1,070,000.00 长期股权投资－成都庄士中心开发有限公司 10,232,500.00 长期股权投资－成都华联食品有限责任公司 11,200.00 银行存款（现金补差） 2,992,000.00 合 计 108,880,000.00 合 计 108,880,000.00 B、本年度与成都万华房地产开发有限公司签订关于万华国际社区一期项目的合作协议，本 公司以货币资金投入，投入总额为 10,000.00 万元，占该项目收益权的 33.33％，成都万华房地产 开发有限公司以其所有的 731.39 亩土地作价 20,000.00 万元投入，占该项目收益权的 66.67％，共 同投资开发万华国际社区，本公司本年度已投入 34,802,067.79 元； C、本年度与成都市同乐房屋开发有限公司签定股权转让合同受让习水富邦煤矿有限公司（以 下简称富邦煤矿）90％的股权。富邦煤矿以 2003 年 11 月 30 日为基准日进行了资产评估，并由北 京中威华德诚资产评估事务所有限公司出具了中威华德诚评报字（2003）第 1163 号评估报告，其 净资产评估总值 1001.69 万元，合同转让价为 901.52 万元，本公司已支付全部转让款。同时，本 公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司分别与成都市同乐房屋开发有限公司、黄琼林签 定股权转让合同，分别受让其所持富邦煤矿 5％的股权，合同转让价各为 50 万元；因此，本公司 直接或间接持有富邦煤矿 100％的控股权。 D、本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司本期将所持成都华联商厦出租汽车公 司 52％的股权，账面价值 1,389,306.61 元，分别协议转让给陈炜等人，转让价值 1,040,000.00 元， 实现转让收益-349,306.61 元； E、四川郎酒集团有限责任公司为本公司借款 115,000,000.00 元提供担保； 八、或有事项 成都市山迪物业有限责任公司尚欠本公司借款本金 5,932,408.87 元，已经成都市中级人民法 院(2000)成经初字第 65 号民事调解书确认其限期归还，对方至今仍无力归还，现该案正在由成都 市中级人民法院强制执行。此借款由成都市国有资产投资经营公司担保。该款项已计提坏账准备 3,048,365.09 元。 九、承诺事项 根据本公司宝光董字（2003）027 号董事会决议，同意由本公司向本公司子公司习水富邦煤 矿有限公司提供不超过 1,000.00 万元的融资担保，同时习水富邦煤矿有限公司以其拥有的采矿权 宝光药业 2003 年年度报告 ７４ 对上述实际形成的担保进行反担保。 十、资产负债表日后事项 1、2004 年 2 月 24 日经泸州工商管理局核准，本公司置入的四川宝光药业股份有限公司 88.06 ％的股权已办理股权变更手续，现法定代表人：杨先本； 2、2004 年 2 月 10 日经贵州省工商行政管理局核准，本公司购买的习水富邦煤矿有限公司的 股权已办理股权变更手续，现法定代表人：杨先本； 3、2004 年 3 月 5 日经成都市工商行政管理局核准，本公司置出的成都庄士中心开发有限公 司 49％的股权已办理股权变更手续； 4、2004年3月5日前收到香港先进集团有限公司支付的股权转让款147.84万元，尚剩余262.68 万元未付。 十一、资产置换、重组、购买、出售情况 1、本期与关联方发生的资产置换及购买、出让情况见附注七、3 其他关联交易； 2、本期将所持成都华联商厦兴贸有限公司 97.90％的股权，账面价值 56,951.47 元，分别转 让给自然人罗大贵、毛英，转让价值 2,364,433.86 元，实现转让收益 2,307,482.39 元； 3、本期将所持成都华联商厦置业有限责任公司 18％的股权，账面价值 2,903,018.80 元，转 让给四川省创元投资控股有限公司，转让价值 2,880,000.00 元，实现转让收益-23,018.80 元； 4、本期因已收到香港先进集团有限公司部分股权转让款，已将上年度出让的上海先进商贸 有限公司股权进行了账务处理，相应减少了长期股权投资账面价值 4,842,678.76 元和股权减值准 备 1,320,978.76 元；截止 2003 年 12 月 31 日，香港先进集团有限公司累计尚欠本公司股权转让款 4,105,200.00 元； 5、本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司本期将所属的瑞北加油站协议转让给成 都西北石油有限责任公司，账面净值 4,896,082.95 元，转让价值 488 万元，转让损失 16,082.95 元； 6、本公司控股子公司习水富邦煤矿有限公司本期与卢松签定受让贵州省习水顾源煤矿部分资 产的协议，协议受让贵州省习水顾源煤矿名下除矿业权以外的其他全部相关资产及法律权益，协 议转让价款 500 万元，现已累计支付 450 万元。 7、本公司委托四川省信托投资公司光华办事处委托存款本金 23,013,830.00 元未收回，根据 双方商定将办事处持有的位于成都市双流县白家镇近都村三社的 98.6 亩国有土地使用权作价 23,013,830.00 元用以资抵债的方式作为对本公司委托存款本金的全部偿还，但因该地块已被四川 太兴房屋开发有限公司擅自占用并修建房屋，根据四川省成都市中级人民法院民事裁定书的裁定 本公司收回了部分未用的土地（面积 16956 平方米）及未售房产（11444.90 平方米），并取得四川 太兴房屋开发有限公司在新津县花桥镇长绍村二组的土地一宗，面积 4920 平方米，本期已按《会 计准则-非货币交易准则》的规定，按账面净值 15,075,711.16 元作为取得房屋及土地使用权的入账 宝光药业 2003 年年度报告 ７５ 价值进行了账务处理；上述房地产的产权过户手续尚未办理完毕。 8、2003 年 12 月本公司同所属控股子公司成都华商科技发展有限责任公司共同发起设立了成 都华联商厦有限责任公司，注册资本 800 万元，主要从事商业零售业务。 9、本期置入置出资产、购入子公司对本期末资产、负债类科目的影响额如下表： （1）对期末资产类科目的影响额 报表项目 置入宝光药业 购入富邦煤矿 置出资产 光华办以资抵债 合计 货币资金 10,043,695.77 458,153.52 -2,992,000.00 7,509,849.29 应收票据 547,417.00 547,417.00 应收账款 34,092,917.69 34,092,917.69 其他应收款 38,034,971.67 4,821,804.00 -95,644,300.00 792,710.50 -51,994,813.83 预付账款 1,887,890.80 178,310.00 2,066,200.80 存 货 9,473,758.50 14,326.22 9,488,084.72 待摊费用 19,410.12 19,410.12 流动资产合计 94,100,061.55 5,472,593.74 -98,636,300.00 792,710.50 1,729,065.79 长期投资 4,422,067.79 -10,000,000.00 -10,243,700.00 -15,075,711.16 -30,897,343.37 合并价差 47,360,844.51 47,360,844.51 长期投资合计 51,782,912.30 -10,000,000.00 -10,243,700.00 -15,075,711.16 16,463,501.14 固定资产原价 63,008,570.97 477,570.00 8,373,420.66 71,859,561.63 减：累计折旧 17,858,074.14 45,016.91 17,903,091.05 固定资产净值 45,150,496.83 432,553.09 8,373,420.66 53,956,470.58 工程物资 64,770.51 64,770.51 在建工程 25,000.00 4,815,679.05 4,840,679.05 固定资产合计 45,175,496.83 5,313,002.65 8,（）373,420.66 58,861,920.14 无形资产 24,748,729.54 1,097,457.12 5,909,580.00 31,755,766.66 长期待摊费用 174,518.35 62,451.38 236,969.73 无形资产及其他资产合计 24,923,247.89 1,159,908.50 5,909,580.00 31,992,736.39 资 产 总 计 215,981,718.57 1,945,504.89 -108,880,000.00 109,047,223.46 （1） 对期末负债类科目的影响额 报表项目 置入宝光药业 购入富邦煤矿 合计 短期借款 79,700,000.00 应付账款 10,394,294.98 443,617.89 10,837,912.87 宝光药业 2003 年年度报告 ７６ 应付福利费 1,244,612.79 1,244,612.79 应交税金 4,995,316.91 890.00 4,996,206.91 其他应交款 1,112,308.47 997.00 1,113,305.47 其他应付款 1,763,924.57 1,500,000.00 3,263,924.57 预提费用 149,502.65 149,502.65 流动负债合计 99,359,960.37 1,945,504.89 101,305,465.26 负 债 合 计 99,359,960.37 1,945,504.89 101,305,465.26 少数股东权益 7,741,758.20 7,741,758.20 合计 107,101,718.57 1,945,504.89 109,047,223.46 十二、其他重要事项 1、2003 年 6 月 30 日，成都市国有资产投资经营公司与四川省佳乐企业集团（以下简称佳乐 集团）签订了《股份转让及托管协议》。根据该协议，成都市国有资产投资经营公司将其持有的本 公司 16,256,886 股国家股（占总股本 8.54％）转让给四川省佳乐企业集团，并自本股权转让价款 由四川省佳乐企业集团全额支付完毕之日起至股权过户手续办理完毕期间，该部分股权由成都市 国有资产投资经营公司全权委托四川省佳乐企业集团进行管理，并代为行使和实质享有股东权利。 截止 2003 年 12 月 31 日，该国有股过户手续尚在办理中； 2、本公司第一大股东四川郎酒集团有限责任公司的股权转让事宜：2002 年 3 月 10 日及 12 日，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司签定股权《转让协议》及《转让补充协议》，古蔺县 人民政府将郎酒集团 76.56%的股权作价 4.9 亿转让给泸州宝光集团有限公司。泸州宝光集团有限 公司受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，本公司的实际控制人；国有股变更的审 批手续正在办理中； 3、经本公司 2003 年第二次临时股东会决议通过，并于 2003 年 7 月 31 日经成都市工商行政 管理局核准，本公司名称由"成都华联商厦股份有限公司"变更为"四川宝光药业科技开发股份有限 公司"； 4、本公司委托成都市信托投资公司委托贷款 356 万元，本期已同向成都市信托投资公司借 款 477 万元一并处理，由本公司补足差额，双方了结相应的债权债务关系； 5、因本公司已更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司，相应资产的更名手续尚未办理 完毕。 十三、扣除非经营性损益后的净利润额及每股收益 单位:元 项目 金额 项目 金额 本期实现净利润 4,446,106.46 本期每股收益 0.0234 宝光药业 2003 年年度报告 ７７ 加：非经常性损失 1、支付的流通股送股税金 1,134,775.16 2、股票投资损失 558,234.93 3、处置固定资产损失 68,823.43 4、罚款支出 20,800.04 小计 1,782,633.56 减：非经常性收入 1、托管费收入 2,832,000.00 2、资金占用费收入 3,048,102.32 3、股权转让收入 1,935,156.98 4、处置固定资产收益 2,192,409.38 5、出售土地使用权收益 3,650,184.13 小计 13,657,852.81 扣除非经常性损益后的净利润 -7,429,112.79 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.0390 宝光药业 2003 年年度报告 ７８ 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的四川宝光药业科技开发股份有限公司 2003 年年度报告正本。 2、载有四川宝光药业科技开发股份有限公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖 章的会计报表。 3、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、《四川宝光药业科技开发股份有限公司章程》。 四川宝光药业科技开发股份有限公司 董事长： 汪俊林 二○ ○ 四年三月十日