000596_2018_古井贡酒_2018年年度报告_2019-04-26.txt

2019 年 4 月 2018 年年度报告 ~ 2 ~ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人梁金辉、主管会计工作负责人叶长青及会计机构负责人(会计 主管人员)朱家峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计 划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年 12 月 31 日 公司的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 15.00 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2018 年年度报告 ~ 3 ~ 第一节 重要提示、目录和释义 2 第二节 公司简介和主要财务指标 5 第三节 公司业务概要 9 第四节 管理层讨论与分析 10 第五节 重要事项 23 第六节 股份变动及股东情况 33 第七节 优先股相关情况 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 39 第九节 公司治理 45 第十节 公司债券相关情况 50 第十一节 财务报告 51 第十二节 备查文件目录 153 2018 年年度报告 ~ 4 ~ 释义项 指 释义内容 公司、本公司、古井 指 安徽古井贡酒股份有限公司 集团、本集团 指 安徽古井贡酒股份有限公司（合并） 古井集团 指 安徽古井集团有限责任公司 黄鹤楼 指 黄鹤楼酒业有限公司 2018 年年度报告 ~ 5 ~ 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 古井贡酒、古井贡 B 股票代码 000596、200596 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽古井贡酒股份有限公司 公司的中文简称 古井 公司的外文名称（如有） ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如有） GU JING 公司的法定代表人 梁金辉 注册地址 安徽省亳州市古井镇 注册地址的邮政编码 236820 办公地址 安徽省亳州市古井镇 办公地址的邮政编码 236820 公司网址 电子信箱 gjzqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶长青 梅佳 联系地址 安徽省亳州市古井镇 安徽省亳州市古井镇 电话 （0558）5712231 （0558）5710057 传真 （0558）5710099 （0558）5710099 电子信箱 gjzqb@ gjzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2018 年年度报告 ~ 6 ~ 四、注册变更情况 组织机构代码 913400001519400083 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 签字会计师姓名 欧昌献、高强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 8,686,140,336.89 6,968,325,048.55 24.65% 6,017,143,660.56 归属于上市公司股东的净利润 （元） 1,695,231,643.05 1,148,740,644.93 47.57% 829,630,063.38 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 1,638,204,454.34 1,069,457,368.70 53.18% 792,534,098.54 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,440,881,285.95 930,914,712.78 54.78% 1,183,231,808.06 基本每股收益（元/股） 3.37 2.28 47.81% 1.65 稀释每股收益（元/股） 3.37 2.28 47.81% 1.65 加权平均净资产收益率 24.03% 19.09% 4.94% 15.88% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 12,509,928,449.72 10,152,862,119.05 23.22% 8,736,205,153.86 归属于上市公司股东的净资产 （元） 7,601,984,024.58 6,459,078,378.38 17.69% 5,595,121,383.96 2018 年年度报告 ~ 7 ~ 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,559,879,006.93 2,223,204,888.40 1,979,015,719.48 1,924,040,722.08 归属于上市公司股东的净利润 581,079,212.12 311,343,125.52 363,302,909.34 439,506,396.07 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 568,229,870.99 304,118,603.13 347,165,716.83 418,690,263.39 经营活动产生的现金流量净额 193,972,491.77 474,974,399.84 1,868,512,023.38 -1,096,577,629.04 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -10,060,019.55 -10,659,063.45 -6,319,619.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 36,041,674.45 34,257,968.39 25,336,275.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 18,653,228.80 54,544,637.44 16,263,956.97 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 0.00 491,989.18 0.00 2018 年年度报告 ~ 8 ~ 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,375,890.89 27,140,455.30 14,343,655.95 减：所得税影响额 18,150,068.72 25,366,619.70 12,229,198.63 少数股东权益影响额（税后） 1,833,517.16 1,126,090.93 299,105.29 合计 57,027,188.71 79,283,276.23 37,095,964.84 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 2018 年年度报告 ~ 9 ~ 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事白酒的生产和销售。 公司是中国老八大名酒企业，是中国第一家同时发行A、B两支股票的白酒类上市公司，坐落在历史名人曹操与华佗故 里、世界十大烈酒产区之一的安徽省亳州市。报告期内公司主营业务未发生变化，古井贡酒为公司的主导产品，其渊源始于 公元196年曹操将家乡亳州产的“九酝春酒”和酿造方法进献给汉献帝刘协，自此一直作为皇室贡品；古井贡酒以“色清如水晶、 香纯似幽兰、入口甘美醇和、回味经久不息”的独特风格，四次蝉联全国白酒评比金奖，在巴黎第十三届国际食品博览会上 荣获金奖，先后获得中国地理标志产品、国家重点文物保护单位、国家非物质文化遗产保护项目、安徽省政府质量奖、全国 质量标杆等荣誉。 近年来，中国名酒领军企业在团队、战略及产品等方面调整基本到位，一线名酒企业依靠强大的品牌影响力和产品品质 持续复苏，增长势头明显，格局初步已定；区域性中小酒企面临洗牌，区域性名酒处于市场竞争的夹心层，行业发展进入新 常态。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 不适用。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。 2018 年年度报告 ~ 10 ~ 第四节 管理层讨论与分析 一、 概述 2018年公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，秉承“做真人，酿美酒， 善其身，济天下”的企业价值观，深入落实“战略5.0、运营五星级”方略，圆满完成各项经营指标，企业运营质量逐步提 高。 2018年度，公司实现营业收入86.86亿元，同比上升24.65%；归属于母公司净利润16.95亿元，同比上升47.57%；每股收 益3.37元，同比上升47.81%；经营性现金净流量为14.41亿元，同比上升54.78%。 一、报告期公司总体经营情况 （一）市场营销和品牌建设深入推进 1.双品互动，品牌影响力持续提升。公司持续加强品牌建设，“古楼”亮相国际高端活动，全球巡礼走进新加坡，强化 媒体传播，塑造品牌IP，古井贡品牌价值达1,018.65亿元。 2.市场建设稳步推进。公司围绕市场建设，消费者培育，精准聚焦，持续叠加。优化调整机构和厂商合作模式，优化资 源配置，提升费用投放使用精准性。 3.全面提升产品占位。重磅推出新版年份原浆中国香，古20上市，小罍子酒、黄鹤楼大清香等系列新品相继推出。对年 份原浆产品品质全面升级，进一步突出口感风格，不断以极致美酒满足市场（二）完善管理工具和方法，提升创新水平 1.以重点项目为抓手，推动机制创新、流程再造、效率提升。提前谋划，优化产线布局和库存结构，全面推行“战略合 作+招标采购”新模式。 2.标准体系优化提升，持续推进技术、管理、作业标准化。多措并举全面提升食品质量安全保障能力，打造风险防控系 统，全流程护航产品质量安全。质量创新成果丰硕，四项技术创新成果水平达国际领先水平，七项技术创新成果荣获国内科 学技术奖，申请国家专利47项，4项科研成果在公司内部转化。 3.人才聚智，发展动能加速转化。深入实施“两池”、“两道”建设，深化人才动态使用和评估机制，实施人岗互动和 优化。持续加强课程体系建设，全方位、多层面、针对性地开展人才培训和培养。 （三）信息化建设持续推进，业务支撑能力持续增强 坚持高标准与可落地，选择与国际一流信息系统集成商与实施商合作，审慎谋划数字化企业信息系统。继续推进BPM信 息化建设，构建了以用户为中心的统一办公门户、统一移动门户，完善了一站式业务应用平台。监控升级改造完成，实现重 点区域、关键节点全覆盖。 （四）严守环保底线，开创安全环保工作新局面 公司不断强化隐患排查治理，推进安全生产主体责任落实。从严排查，实施环保治理等环保项目。公司安全生产实现“四 无”，重大安全隐患整改工作稳步推进，环保各项外排污染物指标稳定达标。 （五）突出政治建设、强化廉洁教育 1.公司毫不动摇坚持党的领导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，强化“党管一体”。继续加强党委领导班子自 身建设；进一步规范化、标准化、科学化运行党建质量管理体系；持续开展廉洁从业警示教育；全面加强意识形态工作和思 想政治工作。 2.深入开展“讲严立”专题警示教育活动，持续加强党员、党员管理人员的党性锻炼。继续弘扬聂广荣精神，坚定破除 “懒散疲痞娇”，坚定立德能勤绩廉。 （六）报告期内，公司还存在以下压力和不足 1.品牌不强，市场深耕仍依赖于传统渠道。 2.机制障碍，过多的条条框框制约着活力的全方位释放。 2018 年年度报告 ~ 11 ~ 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 8,686,140,336.89 100.00% 6,968,325,048.55 100.00% 24.65% 分行业 制造业 8,686,140,336.89 100.00% 6,968,325,048.55 100.00% 24.65% 分产品 白酒业务 8,519,862,666.82 98.09% 6,822,053,599.85 97.90% 24.89% 酒店业务 86,807,124.18 1.00% 84,238,705.54 1.21% 3.05% 其他 79,470,545.89 0.91% 62,032,743.16 0.89% 28.11% 分地区 华北 436,508,213.35 5.03% 330,003,884.22 4.74% 32.27% 华中 7,867,207,092.57 90.57% 6,270,100,660.83 89.98% 25.47% 华南 367,741,836.37 4.23% 363,895,263.98 5.22% 1.06% 国际 14,683,194.60 0.17% 4,325,239.52 0.06% 239.48% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 8,686,140,336.89 1,932,064,837.65 77.76% 24.65% 17.62% 1.33% 分产品 白酒业务 8,519,862,666.82 1,871,743,548.74 78.03% 24.89% 18.03% 1.28% 酒店业务 86,807,124.18 38,413,320.64 55.75% 3.05% 7.52% -1.84% 其他 79,470,545.89 21,907,968.27 72.43% 28.11% 4.29% 6.29% 2018 年年度报告 ~ 12 ~ 分地区 华北 436,508,213.35 162,547,416.58 62.76% 32.27% 27.25% 1.47% 华中 7,867,207,092.57 1,647,900,501.51 79.05% 25.47% 19.48% 1.05% 华南 367,741,836.37 116,078,619.93 68.43% 1.06% -13.82% 5.44% 国际 14,683,194.60 5,538,299.63 62.28% 239.48% 497.30% -16.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 白酒类食品制造业 销售量 吨 82,818.70 84,034.04 -1.45% 生产量 吨 83,254.25 81,512.19 2.14% 库存量 吨 10,507.81 10,072.26 4.32% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 直接材料 1,465,613,415.05 75.86% 1,206,208,660.68 73.43% 21.51% 食品制造业 直接人工 183,657,819.79 9.51% 168,690,378.21 10.27% 8.87% 食品制造业 制造费用 134,698,484.31 6.97% 128,448,515.45 7.82% 4.87% 食品制造业 燃料动力 87,773,829.59 4.54% 82,508,511.22 5.02% 6.38% 产品分类 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 白酒业务 1,871,743,548.74 96.88% 1,585,856,065.56 96.55% 18.03% 2018 年年度报告 ~ 13 ~ 酒店业务 38,413,320.64 1.99% 35,725,602.03 2.17% 7.52% 其他 21,907,968.27 1.13% 21,006,388.84 1.28% 4.29% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年度清算子公司亳州市古井汽车运输公司、湖北和楚源商贸有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,926,682,447.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.18% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 经销商客户 A 816,876,292.40 9.40% 2 经销商客户 B 671,236,086.48 7.73% 3 经销商客户 C 177,047,832.64 2.04% 4 经销商客户 D 157,259,614.57 1.81% 5 经销商客户 E 104,262,621.82 1.20% 合计 -- 1,926,682,447.91 22.18% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 571,734,042.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.55% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 241,572,847.33 12.91% 2 供应商 B 157,379,332.85 8.41% 3 供应商 C 65,735,684.57 3.51% 2018 年年度报告 ~ 14 ~ 4 供应商 D 62,861,266.38 3.36% 5 供应商 E 44,184,911.77 2.36% 合计 -- 571,734,042.90 30.55% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 2,682,535,305.26 2,170,081,383.54 23.61% 管理费用 644,997,046.65 591,058,209.64 9.13% 财务费用 -51,572,629.73 -25,927,285.82 -98.91% 主要原因为资金收益增加所致。 研发费用 23,966,766.04 12,494,749.46 91.81% 主要原因为本年研发投入增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 本年度公司技术研发项目的目的：新产品研究与开发、产品质量的提升、酿酒智能化技术研究及酿酒新工艺研究。 公司研发成果：四项技术创新成果水平达国际领先水平，七项技术创新成果荣获国内科学技术奖，申请国家专利 47 项， 4 项科研成果在公司内部转化。 公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人） 968 620 56.13% 研发人员数量占比 11.63% 7.76% 3.87% 研发投入金额（元） 224,585,370.62 220,278,527.92 1.96% 研发投入占营业收入比例 2.59% 3.16% -0.57% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的 比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 2018 年年度报告 ~ 15 ~ 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 9,950,615,569.29 7,472,916,271.43 33.16% 经营活动现金流出小计 8,509,734,283.34 6,542,001,558.65 30.08% 经营活动产生的现金流量净额 1,440,881,285.95 930,914,712.78 54.78% 投资活动现金流入小计 3,530,649,713.30 5,637,814,765.40 -37.38% 投资活动现金流出小计 4,656,442,207.19 5,770,329,877.85 -19.30% 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,792,493.89 -132,515,112.45 -749.56% 筹资活动现金流出小计 503,616,553.34 302,160,000.00 66.67% 筹资活动产生的现金流量净额 -503,616,553.34 -302,160,000.00 -66.67% 现金及现金等价物净增加额 -188,527,761.28 496,239,600.33 -137.99% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额报告期内为 1,440,881,285.95 元，比去年同期上升 54.78%，其主要原因是为销售商品、 提供劳务收到的现金增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额报告期内为-1,125,792,493.89 元，比去年同期下降 749.56%，其主要原因为收回投资收 到的现金减少所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额报告期内为-503,616,553.34 元，比去年同期下降 66.67%，其主要原因为股利分配增加 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,705,760,865.12 13.64% 1,484,088,626.40 14.62% -0.98% 应收账款 29,748,068.74 0.24% 22,466,143.06 0.22% 0.02% 存货 2,407,306,664.86 19.24% 2,064,130,297.51 20.33% -1.09% 投资性房地产 5,027,228.53 0.04% 5,343,777.33 0.05% -0.01% 长期股权投资 4,900,000.00 0.04% 0.00 0.00% 0.04% 固定资产 1,763,988,530.56 14.10% 1,792,254,178.56 17.65% -3.55% 2018 年年度报告 ~ 16 ~ 在建工程 93,320,557.56 0.75% 54,496,798.56 0.54% 0.21% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 99,800.76 -161,541.19 0.00 0.00 1,545,690.44 861,057.05 622,892.96 2.可供出售金 融资产 517,086,347.91 0.00 -37,399,293.75 0.00 0.00 273,293,946.70 206,393,107.46 金融资产小计 517,186,148.67 -161,541.19 -37,399,293.75 0.00 1,545,690.44 274,155,003.75 207,016,000.42 上述合计 517,186,148.67 -161,541.19 -37,399,293.75 0.00 1,545,690.44 274,155,003.75 207,016,000.42 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值（元） 受限原因 银行存款 870,000,000.00 不可提前支取的结构性定期存款，3 个 月以后到期。 其他流动资产 18,000,000.00 将理财产品质押以开具银行承兑汇票。 应收票据 30,236,900.00 质押以开具银行承兑汇票。 其他货币资金 200,000.00 票据保证金。 合计 918,436,900.00 -- 2018 年年度报告 ~ 17 ~ 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量 模式 期初账面价值 本期公允 价值变动 损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期购买 金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算 科目 资金来源 境内外股 票 000001 平安银行 70,317,243.98 公允价值 计量 106,943,823.70 0.00 -25,087,573.68 0.00 81,856,250.02 11,586,297.23 0.00 可供出售 金融资产 自有资金 境内外股 票 601988 中国银行 44,385,674.20 公允价值 计量 71,313,507.00 0.00 -6,466,716.00 0.00 64,846,791.00 6,017,812.54 0.00 可供出售 金融资产 自有资金 2018 年年度报告 ~ 18 ~ 基金 广发纳斯 特乐睿 1 号 E 证券 投资基金 150,000,000.00 公允价值 计量 127,154,958.08 0.00 -564,052.40 0.00 126,590,905.68 8,841,868.22 0.00 可供出售 金融资产 自有资金 基金 中信盈时 大朴 1 号 资产管理 计划 200,000,000.00 公允价值 计量 211,674,059.13 0.00 -5,280,951.67 0.00 0.00 10,883,000.00 206,393,107.46 可供出售 金融资产 自有资金 期末持有的其他证券投资 -- -- -- 合计 464,702,918.18 -- 517,086,347.91 0.00 -37,399,293.75 0.00 273,293,946.70 37,328,977.99 206,393,107.46 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日 期 公司于 2018 年 8 月 27 日召开第八届董事会第六次会议审议通过了公司关于开展证券投资业务的议案。 证券投资审批股东会公告披露日 期（如有) 不适用。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投资 操作方名称 关联关系 是否关联交 易 衍生品投资 类型 衍生品投资 初始投资金 额 起始日期 终止日期 期初投资金 额 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 计提减值准 备金额（如 有） 期末投资金 额 期末投资金 额占公司报 告期末净资 产比例 报告期 实际损 益金额 国债逆回购 无 否 国债逆回购 0.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 01 月 08 日 5,000 49,970 36,980 17,990 2.37% 60.27 合计 0.00 -- -- 5,000 49,970 36,980 17,990 2.37% 60.27 2018 年年度报告 ~ 19 ~ 衍生品投资资金来源 公司自有资金。 涉诉情况（如适用） 不适用。 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 08 月 30 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等） 公司已严格按照《衍生品投资管理制度》，对相关风险进行控制。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变 动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使 用的方法及相关假设与参数的设定 无。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则 与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无。 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项 意见 基于公司主营业务的持续发展，自由闲置资金充足，公司通过投资合理的金融衍生工具增加公司收益，有利于提高公司闲置 资金利用效率，为降低衍生品投资风险，公司已对金融衍生品业务建立了相应的监管机制，制定了合理的会计政策及会计核 算原则；另外开展的衍生品投资业务以国债为抵押标的，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，符合公司股东的利益。因 此，同意公司以不超过 3 亿元人民币的额度开展国债逆回购衍生品投资业务。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2018 年年度报告 ~ 20 ~ 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 亳州古井销 售有限公司 子公司 白酒、建筑 材料、饲 料、原辅材 料批发 84,864,497.89 3,093,871,785.99 140,938,134.68 7,597,867,645.42 1,157,643,625.54 814,144,514.42 安徽龙瑞玻 璃有限公司 子公司 制造及销售 玻璃制品 86,660,268.98 289,315,723.90 243,090,486.00 230,615,365.63 44,064,402.64 37,251,729.78 黄鹤楼酒业 有限公司 子公司 白酒生产、 销售 400,000,000.00 926,907,099.60 579,184,692.84 866,368,765.24 130,155,107.42 99,302,371.57 上海古井金 豪酒店管理 有限公司 子公司 酒店管理、 房屋租赁 54,000,000.00 202,284,926.94 78,654,052.34 78,518,073.84 15,104,828.31 10,155,476.95 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 本年度清算子公司亳州市古井汽车运输公司、湖北和楚源商贸有限公司。 2018 年年度报告 ~ 21 ~ 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展前景 1.行业回归理性，增速放缓 白酒行业持续分化，以茅台为代表的名酒企业将会持续增长，但增长步伐将会放缓，回归理性增长。与之相反的是，中 小型酒企由于成本上升,市场挤压,经营环境可能会进一步加剧。 2.消费升级和行业集中的趋势未改 消费升级背景下，消费需求正在发生变化，拉动新消费者成为关键，适应消费升级趋势成为企业共同选择。同时，消费 升级也正在下沉，人口回流低线城市成为一种趋势，三四线城市的消费升级加速。另外，全国名酒企业通过价格带直接竞争 挤压，行业集中度将进一步提升。 3.加快数字化企业建设，白酒行业探索新零售、新场景应用 近年来，随着物联网、大数据、云计算等互联网技术的迅猛发展，各行各业都加快数字化企业建设，不断探索新零售、 新场景。互联网在逐渐改变人们生活方式和消费习惯的同时，也在逐步取代传统线下门店营销模式，成为很多行业转型升级 的必经之路。“互联网+酒水”的发展模式成为酒企和渠道商纷纷布局的重头戏。随着大众消费时代的到来，消费者越发重视 性价比，品牌意识不断强化，消费分布呈现广而散、层级多的特点，消费习惯则呈现多样性。未来企业通过数字化营销与创 新满足用户更“个性化”的消费需求成为白酒行业发展的必然趋势。 （二）公司发展战略 1.坚定不移推进“战略 5.0、运营五星级”方略 全面践行战略 5.0，让“以用户为中心”的思维在公司得到全面、深入的贯彻。扎实打造“运营五星级”，增强合力，提 质增效，优化服务，促进企业健康高效运行。 2.坚定不移推进改革创新战略 深入推进营销创新、技术创新和机制创新，催生企业内生动力。 3.坚定不移打造“人才高地”战略 加大招才引智力度，建立柔性引才借智机制。创新人才培养模式，自主培养开发与吸纳引进并举。 4.坚定不移推进党管一体化战略 全面从严治党，强化政治引领。要站稳政治立场，强化政治定力，持续增强“四个意识”。深入学习贯彻十九大精神和 习近平新时代中国特色社会主义思想，引导广大党员增强维护核心的思想自觉和行动自觉。 （三）2019 年度公司经营计划 2019 年计划实现营业收入 102.26 亿元，较上年增长 17.74%；2019 年计划实现利润总额 25.15 亿元，较上年增长 6.19%。 （四）公司面临的风险 1.宏观经济环境发生的系统性风险对行业和公司发展不利的影响。 2.行业政策调整和变化对公司可持续发展的影响。 3.消费行为和习惯的变化对白酒消费人群和消费趋势替代的影响。 （五）经营举措 1.市场营销方面 加大国内外品牌推广力度，运用互联网思维对品牌推广进行系统的整合。加大国内外招商力度，做好客户的管理、培训 2018 年年度报告 ~ 22 ~ 和服务工作以及新客户的开发和维护，推进白酒国际化。围绕消费场景化，加大中端体验，线上线下的融合，增强体验店内 互动性。 2.生产管理方面 持续推进智能制造和绿色酿造，加强质量管理的信息化、科学化、系统化建设，夯实质量管理基础。继续深入推进产品 标准化、技术标准化和作业标准化。 3.管理创新方面 以用户为中心，建设数字化古井。以信息贯穿管理体系，固化管理情境，优化办事效率，打造智能管理企业。实施业财 融合，转型财务管理模式，打造闭环式财务共享平台，重点推进 ERP 系统建设，打造一体化企业管理平台，实现集中管控 与运作。积极探索内部创新激励机制，更好地激发员工创业创新的激情和动力。 4.人力资源方面 优化人才队伍建设，深化“工匠池”、“精英池”、“管理通道”、“技术通道”建设，优化各层级考核和人事管理工作，落 实“能上能下的用人机制”，健全多层次人才培养体系，进一步完善各类人才的考核评价体系、激励约束机制。 5.企业文化建设方面 深入落实“围绕运营抓党建，抓好党建促发展”的党建方针和“做真人，酿美酒、善其身、济天下”核心价值观，深化 党建工作和企业文化建设，发挥党建和文化对企业发展的引领和推动作用。持续开展廉洁从业警示教育，全面加强意识形态 工作和思想政治工作，筑牢思想防线。以党建引领，凝聚发展，促进红色动力。 2019 年，公司董事会将继续深入贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“五化”“六 工程”为施工图，深入推进战略 5.0，进一步提升企业管理水平，激发人才动力，稳扎稳打确保企业转型升级，实现持续、 稳健、高质量发展，为实现“数字化、国际化、法治化”新古井再努力，再进发。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 23 ~ 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2018年5月22日召开的2017年度股东大会审议通过了公司2017年度权益分派方案。具体方案为：以公司2017年12月 31日总股本503,600,000股为基数，每10股派发现金红利10.00元（含税），合计派发现金红利503,600,000.00元（含税）。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司现金分红政策未作调整或变更。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年公司利润分配方案为：每10股派发现金6.00元（含税），不以资本公积金转增股本； 2、2017年公司利润分配方案为：每10股派发现金10.00元（含税），不以资本公积金转增股本； 3、2018年公司利润分配预案为：每10股派发现金15.00元（含税），不以资本公积金转增股本。 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 755,400,000.00 1,695,231,643.05 44.56% 0.00 0.00% 755,400,000.00 44.56% 2017 年 503,600,000.00 1,148,740,644.93 43.84% 0.00 0.00% 503,600,000.00 43.84% 2016 年 302,160,000.00 829,630,063.38 36.42% 0.00 0.00% 302,160,000.00 36.42% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 24 ~ 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 15.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 503,600,000 现金分红总额（元）（含税） 755,400,000.00 可分配利润（元） 5,162,354,747.41 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司拟以年末股份总数 503,600,000 股为基数，按每 10 股派发人民币 15.00 元（含税），共计人民币 755,400,000.00 元。本 年度不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 安徽古井贡 酒股份有限 公司 业绩承诺 公司承诺黄 鹤楼 2018 年 实现营业收 入（含税） 100,625 万 元，且当年 销售净利率 不低于 11.00% 2016 年 04 月 29 日 2017 年-2021 年 2018 年完成 业绩承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用。 根据本公司与武汉天龙投资集团有限公司、自然人阎泓冶三方就收购黄鹤楼酒业有限公司（以下简称“黄鹤楼酒业”）签 署的股权转让协议，本公司承诺黄鹤楼酒业营业收入（含税）达到如下数据： 2018 年年度报告 ~ 25 ~ 单位：万元 期限 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 承诺营业收入（含税） 80,500.00 100,625.00 130,812.50 170,056.25 204,067.50 同时，交割日后的五年内（不含目标股权交割日所在的年份），黄鹤楼酒业每年的销售净利率（黄鹤楼酒业当年实际实 现的净利润/营业收入）不低于 11.00%。如果黄鹤楼酒业每年经审计后的销售净利率低于 11.00%，则本公司应按照协议就差 额部分进行补偿；如果黄鹤楼酒业连续两年的销售净利率低于 11.00%，则转让方有权回购本公司所持黄鹤楼酒业全部股权， 回购价格为 81,600 万元。 2018 年度黄鹤楼酒业自身单体报表业绩承诺实现情况如下： 单位：万元 项目名称 实际数 承诺数 差异数 完成率 营业收入（含税） 100,696.87 100,625.00 71.87 100.07% 净利润 9,930.24 9,514.84 415.40 104.37% 净利率 11.46% 11.00% 0.46% 104.19% 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）， 自 2018 年 6 月 15 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。 序号 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称和金额 1 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收账款”；“应收利息”和 “应收股利”并入“其他应收款”列示；“固定资产 清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入 “在建工程”列示；“应付票据”和“应付账款”合 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应 收账款”，本期合并后金额 1,377,175,880.08 元，上期合并 后金额 743,077,269.84 元；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示，本期合并后金额 43,342,878.22 元，上期合并后金额 29,273,284.22 元；“工程物资”并入 2018 年年度报告 ~ 26 ~ 序号 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称和金额 并列示为“应付票据及应付账款”；“应付利息”和 “应付股利”并入“其他应付款”列示；“专项应付 款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调 整。 “在建工程”列示，本期合并后金额 93,320,557.56 元， 上期合并后金额 54,496,798.56 元；“应付票据”和“应付 账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期合并后 金额 834,156,012.31 元，上期合并后金额 636,365,039.83 元；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列 示，本期合并后金额 1,192,020,147.82 元，上期合并后金 额 1,032,543,553.34 元。 2 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管 理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息 费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额 23,966,766.04 元，上期金额 12,494,749.46 元，重分类至“研发费用”。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年度清算子公司亳州市古井汽车运输公司、湖北和楚源商贸有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 160 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 欧昌献、高强 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 欧昌献、高强先生均为第一年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2018 年，聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内控审计会计师事务所。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 27 ~ 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 28 ~ 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 信托理财产品 自有资金 125,000 30,000 0.00 银行理财产品 自有资金 237,000 224,000 0.00 券商理财产品 自有资金 41,000 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 29 ~ 其他类 自有资金 51,708 37,990 0.00 合计 454,708 291,990 0.00 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人） 类型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告期 实际损 益金额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引 （如 有） 中信 盈时 资产 管理 有限 公司 有限 责任 公司 基金 20,000 自有 资金 网下 打 新， 固定 收益 产 品， 国债 逆回 购等 产品 净值 的 1.2% 和超 额收 益的 20% 7.00% 1,088.30 无 是 是 合计 20,000 -- -- -- -- -- -- 1,088.30 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司于2019年4月27日披露《2018年度企业社会责任报告》（详见巨潮资讯网）。 2018 年年度报告 ~ 30 ~ 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 按照亳州市委“单位包村、个人包户”帮扶工作安排，公司对口帮扶了谯城区五马镇八里、杨楼、五马三个行政村和176 个贫困户。履行帮扶职责，定期或不定期地到帮扶贫困村蹲点，定期组织召开座谈会，广泛听取村民意见，针对性解决贫困 村、贫困户的实际困难和问题。 （2）年度精准扶贫概要 ①提供扶贫就业岗位。根据公司的生产实际，对五马镇三个定点帮扶行政村的贫困户家庭中具有劳动能力的家庭子女， 放宽条件提供就业岗位。目前，已有6个贫困户家庭子女来公司就业，实现了他们有稳定经济收入的愿望。 ②开展爱心义卖，支持扶贫攻坚。公司开展产品义卖活动，支持芜湖、六安、安庆、铜陵、合肥六县、桐城、宿州、阜 阳等地市县扶贫攻坚工作，累计义卖资金达 123.35 万元。 ③开展“大爱古井·传递真情”爱心助学活动。公司在“六·一”儿童节分别对五马镇八里村小学、大李小学、杨楼村 小学和五马村小学的孩子们送去了 556 册书籍和 144 套体育用品。 （3）后续精准扶贫计划 ①学习扶贫重要论述，提高政治站位习近平总书记关于扶贫工作的重要论述，既是思想武器又是行动指南。公司各级党 组织认真制定学习计划，加强党员、管理人员对扶贫工作的认识，切实把脱贫攻坚工作作为重大政治任务、首要民生工程和 头等大事来抓。 ②了解精准扶贫动态，做好上传下达。认真落实市委组织部、市扶贫局精准扶贫工作要求，坚持领导带头，以上率下， 带动公司帮扶责任人全面完成脱贫攻坚任务。 ③吸纳有志贫困青年，加大就业扶贫。积极对接三个定点帮扶村、两个派驻村，对有志贫困青年或贫困户子女，吸纳到 公司就业，拓宽贫困户的增收渠道。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总 量 核定的排 放总量 超标排放情 况 安徽古井贡 酒股份有限 公司 COD 直接排放 3 古井厂区 张集厂区 总部厂区 32.80mg/L 47.15mg/L 72.11mg/L ≦100mg/L 151.55t 155.05t 无 安徽古井贡 酒股份有限 公司 NH3-N 直接排放 3 古井厂区 张集厂区 总部厂区 2.27mg/L 4.54mg/L 7.43mg/L ≦10mg/L 14.55t 15.53t 无 安徽古井贡 酒股份有限 烟尘 通过烟囱有 组织排放 3 古井厂区 张集厂区 26.86mg/m³ 57.58mg/m³ ≦80mg/m³ 38t -- 无 2018 年年度报告 ~ 31 ~ 公司 总部厂区 40.39mg/m³ 安徽古井贡 酒股份有限 公司 二氧化硫 通过烟囱有 组织排放 3 古井厂区 张集厂区 总部厂区 208.53mg/m³ 198.51mg/m³ 193.01mg/m³ ≦400mg/m³ 198.2t -- 无 安徽古井贡 酒股份有限 公司 氮氧化物 通过烟囱有 组织排放 3 古井厂区 张集厂区 总部厂区 213.94mg/m³ 237.34mg/m³ 215.58mg/m³ ≦400mg/m³ 217.2t -- 无 安徽龙瑞玻 璃有限公司 烟尘 通过烟囱有 组织排放 3 1 号炉 2 号炉 3 号炉 41.76mg/m³ 32.62mg/m³ 37.60mg/m³ ≦200mg/m³ 10.18t -- 无 安徽龙瑞玻 璃有限公司 二氧化硫 通过烟囱有 组织排放 3 1 号炉 2 号炉 3 号炉 56.8mg/m³ 149.27mg/m³ 134.21mg/m³ ≦850mg/m³ 33.86t -- 无 安徽龙瑞玻 璃有限公司 氮氧化物 通过烟囱有 组织排放 3 1 号炉 2 号炉 3 号炉 395.18mg/m³ 409.07mg/m³ 255.98mg/m³ ≦700mg/m³ 89.64t -- 无 防治污染设施的建设和运行情况 1、上市公司及其子公司污水治理设施建设和运行情况 （1）安徽古井贡酒股份有限公司张集分部污水处理站进行了深度处理改造，把原有IC厌氧罐+氧化沟+二沉池污水处理 工艺改为IC厌氧罐+改良A²/O+深度处理工艺，项目共投资预算约800万元，目前已完成改造，正在进行调试运行，污水处理 量约为600吨/天，经处理后达标排放，废水排放符合GB27631-2011《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》直排要求。 （2）安徽古井贡酒股份有限公司总部污水处理站污水处理量约为4300吨/天，采用工艺为IC厌氧罐+A²/O+深度处理工 艺，废水经处理后达标排放，废水排放符合GB27631-2011《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》直排要求。 （3）安徽古井贡酒股份有限公司古井分部污水处理站污水处理量约为2300吨/天，采用工艺为IC厌氧罐+A²/O+深度处 理工艺，废水经处理后达标排放，废水排放符合GB27631-2011《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》直排要求。 （4）安徽龙瑞玻璃有限公司生产及生活污水均排入安徽古井贡酒股份有限公司张集分部污水处理站进行处理，经处理 后达标排放。 2、上市公司及其子公司废气治理设施建设和运行情况 （1）安徽古井贡酒股份有限公司总部热电站与古井分部热电站烟气治理设施运行良好，废气处理达标后经80米高排气 筒排放，烟气排放符合GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》表1燃煤锅炉标准要求。2018年6月启动了超低排放改造项 目，采用布袋除尘（原有）+石灰石-石膏湿法脱硫（改造）+SNCR非催化还原法脱硝（原有）+SCR催化还原法脱硝（新增） +湿电除尘器（新增）工艺，已于2018年8月2日通过市环保局环评批复，目前正在改造中。 （2）安徽古井贡酒股份有限公司张集分部热电站启动了煤改气项目，目前正在改造中，原锅炉运行正常，采用布袋除 尘+石灰石炉内脱硫+SNCR非催化还原法脱硝工艺，处理达标后经45米高排气筒排出，烟气排放符合GB13271-2014《锅炉大 气污染物排放标准》表1燃煤锅炉标准要求。 （3）安徽龙瑞玻璃有限公司2#炉已停用，1#、3#炉已全部完成煤改气工作并稳定运行，采用SCR催化还原法脱硝，处 理达标后经45米高排气筒排出，烟气排放符合GB9078-1996《工业窑炉大气污染物排放标准》要求。 2018年，安徽古井贡酒股份有限公司及其子公司环保设施总体运行正常，主要污染物能够实现达标排放，环境信息公开 正常，较好地履行了社会责任。 2018 年年度报告 ~ 32 ~ 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 序号 项目名称 环评类别 环评批复（备案）时间 环评批复（备案）文号 1 全自动立体发酵智能酿造车间 技术改造项目 环评报告表 2018年3月28日 亳环表【2018】18号 2 锅炉烟气超低排放技术升级改 造项目 环评报告表 2018年8月2日 亳环表【2018】49号 3 张集厂区污水处理站深度处理 改造项目 环评报告表 2018年8月27日 亳环表【2018】48号 4 智能物流及仓储自动化技术改 造项目 环评登记表 2018年10月24日 201834160200000803 5 污水处理站异味治理项目 环评登记表 2018年11月22日 201834160200000857 6 安徽古井贡酒股份有限公司张 集厂区锅炉煤改气项目 环评登记表 2018年11月22日 201834160200000858 突发环境事件应急预案 公司已经制定了《安徽古井贡酒股份有限公司突发环境污染事故应急预案》，已报市环保局备案，并按要求进行了演 练。 环境自行监测方案 公司已经制定了《国家重点污染源监控企业自行监测方案》并在亳州市环保局网站公示。 其他应当公开的环境信息 无。 其他环保相关信息 无。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 33 ~ 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 503,600,000 100.00% 503,600,000 100.00% 1、人民币普通股 383,600,000 76.17% 383,600,000 76.17% 2、境内上市的外资股 120,000,000 23.83% 120,000,000 23.83% 三、股份总数 503,600,000 100.00% 503,600,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用√ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 34 ~ 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 29,761 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 20,097 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 安徽古井集团有 限责任公司 国有法人 53.89% 271,404,022 271,404,022 质押 114,000,000 NORGES BANK 境外法人 2.58% 12,975,637 12,975,637 GAOLING FUND,L.P. 境外法人 2.47% 12,446,408 12,446,408 CHINA INT'L CAPITAL CORP HONG KONG SECURITIES LTD 境外法人 1.59% 7,990,369 7,990,369 中国农业银行股 份有限公司－易 方达消费行业股 票型证券投资基 金 其他 1.49% 7,485,278 7,485,278 UBS (LUX) EQUITY FUND - CHINA OPPORTUNITY (USD) 境外法人 1.41% 7,096,361 7,096,361 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.30% 6,543,600 6,543,600 2018 年年度报告 ~ 35 ~ GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND 境外法人 1.12% 5,657,150 5,657,150 UBS (LUX) EQUITY FUND - GREATER CHINA (USD) 境外法人 0.84% 4,214,618 4,214,618 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.82% 4,129,038 4,129,038 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除 此之外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 安徽古井集团有限责任公司 271,404,022 人民币普通股 271,404,022 NORGES BANK 12,975,637 境内上市外资股 12,975,637 GAOLING FUND,L.P. 12,446,408 境内上市外资股 12,446,408 CHINA INT'L CAPITAL CORP HONG KONG SECURITIES LTD 7,990,369 境内上市外资股 7,990,369 中国农业银行股份有限公司－易方 达消费行业股票型证券投资基金 7,485,278 人民币普通股 7,485,278 UBS (LUX) EQUITY FUND - CHINA OPPORTUNITY (USD) 7,096,361 境内上市外资股 7,096,361 中央汇金资产管理有限责任公司 6,543,600 人民币普通股 6,543,600 GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND 5,657,150 境内上市外资股 5,657,150 UBS (LUX) EQUITY FUND - GREATER CHINA (USD) 4,214,618 境内上市外资股 4,214,618 香港中央结算有限公司 4,129,038 人民币普通股 4,129,038 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除 此之外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2018 年年度报告 ~ 36 ~ 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 安徽古井集团有限责任公司 梁金辉 1995 年 01 月 16 日 91341600151947437P 饮料、建筑材料、塑料制 品的制造等 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司直接持有华安证券股份有限公司 100,000,000 股， 持股比例为 2.76%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 亳州市人民政府国有资产监督 管理委员会 不适用 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 2018 年年度报告 ~ 37 ~ 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 38 ~ 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 2018 年年度报告 ~ 39 ~ 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 梁金辉 董事长 现任 男 53 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 李培辉 董事 现任 男 46 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 周庆伍 董事、总 经理 现任 男 45 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 闫立军 董事、常 务副总经 理 现任 男 46 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 许鹏 董事、副 总经理 现任 男 49 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 叶长青 董事、副 总经理、 总会计 师、董事 会秘书 现任 男 45 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 王高 独立董事 现任 男 54 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 宋书玉 独立董事 现任 男 57 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 杜杰 独立董事 现任 男 49 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 王锋 监事长 现任 男 54 2017 年 06 月 20 2020 年 06 月 19 2018 年年度报告 ~ 40 ~ 日 日 杨小凡 监事 现任 男 52 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 付强新 监事 现任 男 50 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 张博 职工监事 现任 男 54 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 王子斌 职工监事 现任 男 49 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 张立宏 副总经理 现任 男 51 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 朱向红 总经理助 理 现任 男 45 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 高家坤 总经理助 理 现任 男 49 2017 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 19 日 合计 -- -- -- -- -- -- 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、梁金辉，男，1966 年 10 月出生，研究生学历，第十三届全国人大代表，高级政工师。现任公司董事长，古井集团党 委书记、董事长。历任亳州古井销售有限公司市场总监、总经理，公司副总经理、总经理，公司第三届监事会监事，公司第 四、五、六届董事会董事，公司第七届董事会董事长。 2、李培辉，男，1973 年 7 月出生，研究生学历，正高级会计师、注册会计师、全国会计领军人才。现任公司董事，古 井集团党委副书记、总裁。历任公司财务部副经理、经理、副总会计师、总会计师、董事会秘书、董事，安徽瑞景商旅集团 公司董事长，安徽汇信金融投资集团有限责任公司董事长，古井集团常务副总裁、财务总监，公司第七届董事会董事。 3、周庆伍，男，1974 年 2 月出生，研究生学历，正高级工程师，国家级首席评酒师。现任公司董事、总经理，古井集 团党委副书记。历任亳州古井包装材料有限公司董事长、总经理，公司副总经理、常务副总经理，公司第五、六、七届董事 会董事。 4、闫立军，男，1973 年 6 月出生，研究生学历，高级品酒师。现任公司董事、常务副总经理，古井集团党委委员，亳 2018 年年度报告 ~ 41 ~ 州古井销售有限公司董事长、总经理。历任销售公司业务员、大区经理、市场调研主管、策划部副经理、合肥战略运营中心 总监、副总经理，公司第七届董事会董事。 5、许鹏，男，1970 年 9 月出生，本科学历。现任公司董事、副总经理，古井集团党委委员，黄鹤楼酒业有限公司董事 长。历任公司财务部财务二科副主任、主任，安徽老八大有限责任公司财务部经理，公司财务部副经理、经理，亳州古井销 售有限公司市场监察部总监、副总经理，公司第七届监事会监事长、第七届董事会董事。 6、叶长青，男，1974 年 10 月出生，研究生学历，国际注册内部审计师、高级会计师、全国会计领军人才（后备）。现 任公司董事、副总经理、总会计师、董事会秘书。历任古井集团审计部主审、审计部副经理、审计监察部副总监、总监；公 司第四届监事会监事，公司第五、六、七届董事会董事、董事会秘书、总会计师。 7、王高，男，1965 年 4 月出生，社会学博士。现任中欧国际工商学院市场营销学教授、副教务长，中国企业全球化中 心联合主任，首席营销官（CMO）项目学术主任，国美电器控股有限公司独立董事。历任清华大学经济管理学院市场营销系 副教授、系副主任；中国零售研究中心副主任；哈佛－中欧－清华高级经理人（SEPC）项目学术主任；美国可口可乐美之 源分公司战略分析部经理；美国信息资源有限公司 (IRI)，高级咨询师。 8、宋书玉，男，1962 年 11 月出生，研究生学历，高级工程师、中国酿酒大师。现任中国酒业协会副理事长兼秘书长、 白酒分会秘书长、市场专业委员会秘书长、白酒分会技术委员会秘书长，享受国务院特殊津贴专家。中国白酒标准化技术委 员会的委员、中国白酒标准化技术委员会浓香型、凤香型、豉香型、米香型白酒分技术委员会的副秘书长、特香型白酒和老 白干白酒标准化技术委员会的主任委员等职务。 9、杜杰，男，1970 年 12 月出生，研究生学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师。现任华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）咨询服务领导合伙人，安徽省财政厅特聘内部控制咨询专家，北京市财政局特聘管理会计咨询专家，北京 市注册会计师专家型人才，安徽大学商学院特聘硕士导师，江苏必康制药股份有限公司独立董事，北京耐威科技股份有限公 司独立董事，天津力神电池股份有限公司独立董事。历任德勤华永会计师事务所企业风险服务部高级经理，财政部特聘企业 内部控制咨询专家。 10、王锋，男，1965 年 10 月出生，研究生学历，高级经济师、高级政工师。现任古井集团党委副书记、纪委书记。历 任公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理、总经理，公司第三届董事会董事、董事长，公司第四届董事会董事、董 事长，公司第五、六、七届董事会董事，公司第七届监事会监事长。 11、杨小凡，男，1967 年 4 月出生，研究生学历。现任公司监事，古井集团党委委员、副总裁。历任安徽古井房地产集 团公司副董事长兼总经理，古井集团总裁助理，公司第五、六、七届董事会董事，公司第七届监事会监事。 12、付强新，男，1969 年 10 月出生，本科学历，高级会计师、国际注册内部审计师。现任公司监事，安徽汇信金融投 资集团有限责任公司总经理。历任亳州古井大酒店会计，亳州古井综合服务公司、亳州古井进出口贸易公司财务经理，古井 集团计划财务部干事、审计监察中心总监、财务管理中心总监，公司第六、七届监事会监事。 13、张博，男，1965 年 7 月出生，本科学历，经济师。现任公司职工监事，古井集团工会主席。历任亳州古井印刷有限 责任公司董事长兼总经理、亳州市古井玻璃制品有限责任公司董事长兼总经理、亳州瑞能热电有限责任公司董事长，公司第 七届监事会监事。 14、王子斌，男，1970 年 8 月出生，大专学历。国际注册内部审计师、注册会计师。现任公司职工监事，古井集团纪委 副书记、审计监察中心总监。历任古井集团审计部经理、亳州古井销售公司合肥营销中心副总监，公司第七届监事会监事。 15、张立宏，男，1968 年 10 月出生，本科学历，经济师。现任公司副总经理，古井集团党委委员、纪委副书记。历任 亳州古井销售有限公司工作员、经营部秘书、市场发展部秘书、副总经理、综合办公室主任、综合服务中心总监，公司人力 资源中心总监、行政服务中心总监。 16、朱向红，男，1974 年 9 月出生，本科学历，高级评酒师。现任公司总经理助理，黄鹤楼酒业有限公司总经理。历任 亳州古井销售有限公司产品部经理、合肥办事处经理、皖北大区总经理、安徽运营中心总经理、销售公司常务副总经理。 17、高家坤，男，1970 年 11 月出生，本科学历。现任公司总经理助理。历任公司生产管理部经理，生产管理中心副总 监，亳州派瑞特包装制品有限责任公司董事长、总经理，公司成品灌装中心总监、酿造管理中心总监。 2018 年年度报告 ~ 42 ~ 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 梁金辉 安徽古井集团有限责任公司 党委书记、 董事长 2014 年 05 月 01 日 是 李培辉 安徽古井集团有限责任公司 党委副书 记、总裁 2017 年 10 月 31 日 是 王锋 安徽古井集团有限责任公司 党委副书 记、纪委书 记 2010 年 08 月 01 日 是 杨小凡 安徽古井集团有限责任公司 副总裁、党 委委员 2009 年 11 月 01 日 是 张博 安徽古井集团有限责任公司 工会主席 2015 年 10 月 16 日 是 王子斌 安徽古井集团有限责任公司 纪委副书 记、审计监 察中心总监 2015 年 04 月 27 日 是 在股东单位任 职情况的说明 上述人员虽在股东单位任职，但未曾受到中国证监会、其他部门的处罚及证券交易所惩戒，符合《公司 法》、《证券法》、等相关法律法规的任职要求。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 付强新 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 总经理 2017 年 11 月 27 日 是 在其他单位任 职情况的说明 安徽汇信金融投资集团有限责任公司为安徽古井集团有限责任公司的全资子公司。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高管薪酬考核指标及年终指标完成情况的审核。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 根据中共安徽省委、安徽省人民政府《关于深化省属企业负责人薪酬制度改革的实施意见》（皖发[2015]28 号）和《亳 州市市属企业负责人薪酬管理暂行办法》（国资管[2017]21 号），结合公司年度经营状况和业绩考评结果来确定人员的报酬。 2018 年年度报告 ~ 43 ~ （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 年终根据考核发放年薪。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 梁金辉 董事长 男 53 现任 是 李培辉 董事 男 46 现任 是 周庆伍 董事、总经理 男 45 现任 84.87 否 闫立军 董事、常务副总 经理 男 46 现任 253.32 否 许鹏 董事、副总经理 男 49 现任 88.56 否 叶长青 董事、副总经 理、总会计师、 董事会秘书 男 45 现任 94.86 否 王高 独立董事 男 54 现任 7.5 否 宋书玉 独立董事 男 57 现任 7.5 否 杜杰 独立董事 男 49 现任 7.5 否 王锋 监事长 男 54 现任 是 杨小凡 监事 男 52 现任 是 付强新 监事 男 50 现任 是 张博 职工监事 男 54 现任 是 王子斌 职工监事 男 49 现任 是 张立宏 副总经理 男 51 现任 101.68 否 朱向红 总经理助理 男 45 现任 241.21 否 高家坤 总经理助理 男 49 现任 82.84 否 合计 -- -- -- -- 969.84 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 5,786 主要子公司在职员工的数量（人） 2,537 在职员工的数量合计（人） 8,323 2018 年年度报告 ~ 44 ~ 当期领取薪酬员工总人数（人） 8,323 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,103 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 5,357 销售人员 1,600 技术人员 400 财务人员 170 行政人员 796 合计 8,323 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 65 本科 1,719 大专 1,591 高中及以下 4,948 合计 8,323 2、薪酬政策 严格执行国家相关法律法规规定，依据公司经营效益和绩效挂钩方案并按公司的相关薪酬管理制度执行。 3、培训计划 员工培训是公司人力资源管理的重点。公司一直十分重视员工的培训与发展工作，公司结合公司现状、年度计划、岗 位性质与职责、以及员工学习需求，制定有效合适的培训计划。包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操 作技能培训、管理者提升培训、业余学习等，不断提高员工的整体素质，实现公司与员工的双赢共进。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 2018 年年度报告 ~ 45 ~ 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司成立以来，严格按照《公司法》，《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指 导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，在实践 中不断完善法人治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司积极开展各项内部控制活动，持续优化内部控制体系，促进了公司规范运作和健康发展。董事会、监 事会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担责任，确保了公司在 规则和制度的框架下规范运作。 报告期内，公司严格按照中国证监会要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本着“公开、公平和公正” 的原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，使公司所有股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。 后期，公司将持续优化和完善上市公司治理结构，进一步提升公司规范运作水平。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东古井集团之间实现了业务、人员、资产、机构、财务分开，各自独立核算，公司拥有独立完整的业务 及自主经营能力，独立承担经营责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经 营活动，公司不存在与控股股东从事相同产品经营的同业竞争情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大会 年度股东大会 58.79% 2018 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 23 日 详见巨潮资讯网刊 登的公司《2017 年 度股东大会决议公 告》 2018 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 54.07% 2018 年 09 月 17 日 2018 年 09 月 18 日 详见巨潮资讯网刊 登的公司《2018 年 度第一次临时股东 大会决议公告》 2018 年年度报告 ~ 46 ~ 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 王高 4 0 4 0 0 否 1 宋书玉 4 1 3 0 0 否 0 杜杰 4 1 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行职责对公司的经营决策提出了专 业性的意见或建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立意见，为了维护公司股东的合法权益 发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会的履职情况： 公司董事会下设战略委员会，报告期内公司战略委员会严格按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求，认真履行 职责，为公司战略高效执行，提出了诸多的建设性意见。 2、审计委员会履职情况： 报告期内，审计委员会5位委员，勤勉尽责履行了公司相关制度的要求： （1）审阅了公司年度报告； （2）经与负责公司2018年度审计工作的瑞华会计师事务所沟通，确定了2018年财务会计报告和内部控制审计工作的时 间安排； 2018 年年度报告 ~ 47 ~ （3）2018年度审计进场前与瑞华会计师事务所及独立董事进行了沟通； （4）在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的2018年简式财务报表，并提出相关建议； （5）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提 交的时间进行了沟通和交流； （6）公司年审注册会计师出具初步审计意见，董事会审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表，并最终形成决 议。 3、提名委员会的履职情况： 报告期内，公司提名委员会严格按照《提名委员会实施细则》的要求，积极开展各项工作，保证了公司高级管理人员 的聘用合法合规性。 （1）报告期内公司所聘古井管理人员符合《公司法》等相关法律、法规要求的任职条件，具备高级管理人员任职资格， 不存在《公司法》规定的禁止任职的情形，不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况； （2）报告期内公司高级管理人员提名及聘任程序符合《公司法》的有关规定，所聘人员没有受过中国证监会及其他部 门的处罚和证券交易所惩戒。 4、薪酬与考核委员会履职情况： （1）公司董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内，根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定，按绩效 评价标准和程序，圆满的完成了公司董事、监事和高级管理人员年度绩效评价； （2）经委员认真审议评定后，一致认为公司目前的薪酬总水平符合公司发展状况，公司董事、监事及高管人员薪酬水 平反应了公司的整体业绩状况及个人工作成效，符合公司的薪酬管理制度，薪酬计划及发放程序合法，没有违反国家相关法 律、法规。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。经营层采用年薪与公司经营指标、管理 业绩相结合的考核激励办法。为了促进公司规范、健康、有序的发展，保持高级管理人员的稳定，公司每年年初定出考核 指标，签订经营目标责任书，年终根据高级管理人员个人工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬并给与奖惩。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（）刊登的公司《内部控制自我评价报 告》。 2018 年年度报告 ~ 48 ~ 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 99.13% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 重大错报。出现下列情形的，认定为重大 缺陷： （1）控制环境无效； （2）董 事、监事和高级管理人员舞弊行为； （3）外部审计发现当期财务报告存在重 大错报，公司在运行过程中未能发现该错 报； （4）已经发现并报告给管理层的重 大缺陷在合理的时间内未加以改正； （5）公司审计委员会和内部审计部门对 内部控制的监督无效； （6）其他可能影 响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺 陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及 时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达 到和超过重要性水平，仍应引起管理层重 视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷 或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 出现以下情形的，认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重要 缺陷或一般缺陷。 （1）违犯国家法 律、法规或规范性文件； （2）重大 决策程序不科学； （3）制度缺失可 能导致系统性失效； （4）重大或重 要缺陷不能得到整改； （5）其他对 公司影响重大的情形。 定量标准 重大缺陷： （1）营业收入总额的 0.5%≤ 错报； （2）利润总额的 5%≤错报； （3）资产总额的 0.5%≤错报； （4）所 有者权益总额的 0.5%≤错报。 重要缺 陷： （1）营业收入总额的 0.2%≤错报＜ 营业收入总额的 0.5%； （2）利润总额 的 2%≤错报＜利润总额的 5%； （3）资 产总额的 0.2%≤错报＜资产总额的 0.5%； （4）所有者权益总额的 0.2%≤错报＜所 有者权益总额的 0.5%。 一般缺陷： （1）错报＜营业收入总额的 0.2%； （2）错报＜利润总额的 2%； （3）错报 ＜资产总额的 0.2%； （4）错报＜所有 者权益总额的 0.2%。 重大缺陷： 直接财产损失金额 1,000 万元以上，对公司造成较大负面影响 并以公告形式对外披露. 重要缺陷： 100 万元-1,000 万元（含 1,000 万 元），或受到国家政府部门处罚但未对 公司造成负面影响. 一般缺陷：100 万 元（含 100 万元）以下，受到省级 （含省级）以下政府部门处罚但未对 公司造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2018 年年度报告 ~ 49 ~ 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，安徽古井贡酒股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（）刊登的公司《内部控制审计报告》。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 2018 年年度报告 ~ 50 ~ 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 2018 年年度报告 ~ 51 ~ 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2019 年 04 月 26 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2019】48440010 号 注册会计师姓名 欧昌献、高强 审计报告正文 安徽古井贡酒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“古井贡酒”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产 负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了古井贡酒 2018 年 12 月 31 日合 并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于古井贡酒，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事 项。 （一）收入确认 1、事项描述 2018 年度，古井贡酒白酒类产品实现营业收入 85.20 亿元，占营业收入总额的比例为 98.09%，较上年同期增长 24.89%。 由于收入是古井贡酒关键业绩指标之一，且收入确认存在重大错报的固有风险。因此，我们将古井贡酒收入确认识别为关键 审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括： （1）了解、评估古井贡酒白酒业务自销售订单审批至营业收入入账的销售流程中内部控制的设计，测试相关关键内部 控制执行的有效性；测试古井贡酒信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制。 （2）抽样检查销售合同并与管理层访谈，对营业收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析，进而评估古井贡 酒营业收入确认政策的合理性。 （3）对营业收入实施分析程序，包括分析主要经销商客户的增减变动情况、收入及毛利率前后期间和同行业变动情况， 以评价收入确认的合理性。 （4）选取样本检查确认营业收入的原始单据，核实营业收入的真实性。同时，抽取部分原始单据与账面记录核对，以 2018 年年度报告 ~ 52 ~ 核实营业收入的完整性。 （5）对主要客户进行函证，对销售量较大的客户进行实地走访、参观其经营场所和仓库，抽查其对终端销售的原始单 据，评估其终端销售的真实性，以核实古井贡酒营业收入的真实性。 （6）对营业收入执行截止测试，确认古井贡酒的收入确认是否记录在恰当的会计期间。 （二）存货存在、计价与分摊 1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，古井贡酒存货账面价值 24.07 亿元，占资产总额的比例为 19.24%，其中自制半成品及在产品 账面价值 19.57 亿元，占年末存货金额的比例为 81.31%。存货作为白酒企业最重要的资产，年末余额较高，且占资产总额的 比例较大。因此，我们将古井贡酒存货存在、计价与分摊识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括： （1）了解、评估与成本核算、存货出入库及盘点相关的业务流程及内部控制的设计，测试相关关键内部控制执行的有 效性；测试古井贡酒信息系统一般控制和与存货相关的自动控制。 （2）对存货的相关会计政策进行了解，评价其是否符合企业适用的会计准则或制度，是否与以前年度保持一贯性。 （3）执行分析性复核程序：计算存货周转率，与上期进行比较并与其他同行业的企业进行比较；比较前后各期及各月 份存货余额及其构成，以判断年末余额及其构成的总体合理性。 （4）对存货实施监盘程序，抽查存货的数量、状况等。 （5）抽样检查成本计算表及相关资料，对存货实施计价测试，评价古井贡酒年末存货金额的准确性。 （6）取得存货的年末库龄清单，结合产品市场情况，对库龄较长的存货进行分析性复核，评估存货跌价准备是否合理； 获取存货跌价准备计算表，复核存货减值测试过程，抽查是否按古井贡酒相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价 本期的变化情况等，核实存货跌价准备计提是否充分。 四、其他信息 古井贡酒管理层对其他信息负责。其他信息包括古井贡酒 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 古井贡酒管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估古井贡酒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算古井贡酒、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督古井贡酒的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 2018 年年度报告 ~ 53 ~ （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对古井贡酒持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致古井贡酒不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就古井贡酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：欧昌献 中国·北京 中国注册会计师：高强 二〇一九年四月二十六日 2018 年年度报告 ~ 54 ~ 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,705,760,865.12 1,484,088,626.40 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 622,892.96 99,800.76 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,377,175,880.08 743,077,269.84 其中：应收票据 1,347,427,811.34 720,611,126.78 应收账款 29,748,068.74 22,466,143.06 预付款项 182,558,000.75 41,729,637.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 43,342,878.22 29,273,284.22 其中：应收利息 24,923,178.08 13,883,178.08 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,407,306,664.86 2,064,130,297.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 300,000,000.00 0.00 其他流动资产 3,012,478,687.20 1,772,310,946.58 流动资产合计 9,029,245,869.19 6,134,709,862.65 非流动资产： 发放贷款和垫款 2018 年年度报告 ~ 55 ~ 可供出售金融资产 206,393,107.46 517,086,347.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,900,000.00 0.00 投资性房地产 5,027,228.53 5,343,777.33 固定资产 1,763,988,530.56 1,792,254,178.56 在建工程 93,320,557.56 54,496,798.56 生产性生物资产 油气资产 无形资产 742,083,609.10 691,381,442.67 开发支出 商誉 478,283,495.29 478,283,495.29 长期待摊费用 83,561,473.46 69,238,523.78 递延所得税资产 86,580,171.06 92,157,477.74 其他非流动资产 16,544,407.51 317,910,214.56 非流动资产合计 3,480,682,580.53 4,018,152,256.40 资产总计 12,509,928,449.72 10,152,862,119.05 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 834,156,012.31 636,365,039.83 预收款项 1,149,143,310.48 503,083,108.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 457,299,476.43 372,374,014.37 应交税费 372,993,624.18 420,984,845.45 其他应付款 1,192,020,147.82 1,032,543,553.34 其中：应付利息 应付股利 2018 年年度报告 ~ 56 ~ 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 295,164,745.44 182,846,942.10 流动负债合计 4,300,777,316.66 3,148,197,503.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 76,636,500.55 43,706,503.22 递延所得税负债 102,764,515.11 119,779,105.90 其他非流动负债 非流动负债合计 179,401,015.66 163,485,609.12 负债合计 4,480,178,332.32 3,311,683,112.34 所有者权益： 股本 503,600,000.00 503,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,295,405,592.25 1,295,405,592.25 减：库存股 其他综合收益 4,794,830.59 53,520,827.44 专项储备 盈余公积 256,902,260.27 256,902,260.27 一般风险准备 未分配利润 5,541,281,341.47 4,349,649,698.42 归属于母公司所有者权益合计 7,601,984,024.58 6,459,078,378.38 2018 年年度报告 ~ 57 ~ 少数股东权益 427,766,092.82 382,100,628.33 所有者权益合计 8,029,750,117.40 6,841,179,006.71 负债和所有者权益总计 12,509,928,449.72 10,152,862,119.05 法定代表人：梁金辉 主管会计工作负责人：叶长青 会计机构负责人：朱家峰 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,078,172,917.59 1,276,262,109.02 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 622,892.96 99,800.76 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,265,722,336.88 683,031,572.43 其中：应收票据 1,256,336,386.34 674,521,654.40 应收账款 9,385,950.54 8,509,918.03 预付款项 10,869,911.54 8,534,600.82 其他应收款 110,800,665.19 130,357,778.75 其中：应收利息 应收股利 存货 2,125,826,967.11 1,818,358,884.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,764,267,968.83 1,554,870,774.98 流动资产合计 6,356,283,660.10 5,471,515,520.94 非流动资产： 可供出售金融资产 206,393,107.46 516,530,547.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,148,213,665.32 1,155,089,408.32 投资性房地产 24,715,657.40 26,409,050.95 固定资产 1,290,714,455.79 1,303,119,011.66 在建工程 86,634,753.93 44,673,219.38 生产性生物资产 2018 年年度报告 ~ 58 ~ 油气资产 无形资产 189,968,142.25 185,868,178.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 56,643,945.05 58,563,409.89 递延所得税资产 37,415,458.17 37,996,747.93 其他非流动资产 12,474,026.00 12,474,026.00 非流动资产合计 3,053,173,211.37 3,340,723,600.75 资产总计 9,409,456,871.47 8,812,239,121.69 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 390,939,469.93 347,757,180.53 预收款项 1,123,125,892.84 1,680,678,175.37 应付职工薪酬 117,748,485.96 110,435,403.45 应交税费 161,176,957.25 262,884,211.13 其他应付款 372,902,293.22 173,250,790.29 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 32,605,794.55 18,296,415.85 流动负债合计 2,198,498,893.75 2,593,302,176.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 36,417,554.85 39,976,048.28 2018 年年度报告 ~ 59 ~ 递延所得税负债 4,828,737.52 19,792,209.68 其他非流动负债 非流动负债合计 41,246,292.37 59,768,257.96 负债合计 2,239,745,186.12 2,653,070,434.58 所有者权益： 股本 503,600,000.00 503,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,247,162,107.35 1,247,162,107.35 减：库存股 其他综合收益 4,794,830.59 53,454,736.38 专项储备 盈余公积 251,800,000.00 251,800,000.00 未分配利润 5,162,354,747.41 4,103,151,843.38 所有者权益合计 7,169,711,685.35 6,159,168,687.11 负债和所有者权益总计 9,409,456,871.47 8,812,239,121.69 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8,686,140,336.89 6,968,325,048.55 其中：营业收入 8,686,140,336.89 6,968,325,048.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,523,625,714.70 5,560,167,242.54 其中：营业成本 1,932,064,837.65 1,642,588,056.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 2018 年年度报告 ~ 60 ~ 分保费用 税金及附加 1,278,907,520.09 1,136,317,983.99 销售费用 2,682,535,305.26 2,170,081,383.54 管理费用 644,997,046.65 591,058,209.64 研发费用 23,966,766.04 12,494,749.46 财务费用 -51,572,629.73 -25,927,285.82 其中：利息费用 15,408,022.76 0.00 利息收入 68,964,800.42 30,406,069.89 资产减值损失 12,726,868.74 33,554,145.30 加：其他收益 35,701,674.45 32,720,116.60 投资收益（损失以“－”号填 列） 148,215,468.62 153,433,358.26 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -161,541.19 -113,260.71 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 526,066.38 254,763.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,346,796,290.45 1,594,452,783.43 加：营业外收入 35,289,980.44 30,141,298.15 减：营业外支出 13,160,175.48 12,376,817.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,368,926,095.41 1,612,217,263.80 减：所得税费用 628,012,434.53 426,985,526.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,740,913,660.88 1,185,231,737.46 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 1,740,913,660.88 1,185,231,737.46 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 1,695,231,643.05 1,148,740,644.93 少数股东损益 45,682,017.83 36,491,092.53 六、其他综合收益的税后净额 -48,725,996.85 17,376,349.49 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -48,725,996.85 17,376,349.49 2018 年年度报告 ~ 61 ~ （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -48,725,996.85 17,376,349.49 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -48,725,996.85 17,376,349.49 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 1,692,187,664.03 1,202,608,086.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 1,646,505,646.20 1,166,116,994.42 归属于少数股东的综合收益总额 45,682,017.83 36,491,092.53 八、每股收益： （一）基本每股收益 3.37 2.28 （二）稀释每股收益 3.37 2.28 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 4,255,302,263.38 3,789,547,842.84 减：营业成本 1,772,452,588.66 1,481,030,950.69 税金及附加 1,074,150,390.45 974,280,790.69 销售费用 177,002,048.12 172,260,238.41 管理费用 443,945,470.10 413,267,601.15 2018 年年度报告 ~ 62 ~ 研发费用 17,321,657.06 9,762,837.39 财务费用 -42,463,654.44 -15,108,236.44 其中：利息费用 15,408,022.76 利息收入 58,659,575.81 19,115,343.79 资产减值损失 11,600,870.40 31,237,595.99 加：其他收益 15,340,983.23 20,408,700.71 投资收益（损失以“－”号填 列） 953,463,522.77 578,847,735.30 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -161,541.19 -113,260.71 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 0.00 23,533.98 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,769,935,857.84 1,321,982,774.24 加：营业外收入 29,427,413.82 17,009,324.56 减：营业外支出 9,158,255.98 9,222,061.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,790,205,015.68 1,329,770,037.07 减：所得税费用 227,402,111.65 231,661,547.32 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,562,802,904.03 1,098,108,489.75 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 1,562,802,904.03 1,098,108,489.75 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -48,659,905.79 16,139,180.74 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -48,659,905.79 16,139,180.74 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 -48,659,905.79 16,139,180.74 2018 年年度报告 ~ 63 ~ 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,514,142,998.24 1,114,247,670.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 3.10 2.18 （二）稀释每股收益 3.10 2.18 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,158,327,553.33 7,041,950,513.29 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,279,633.65 20,901,711.56 收到其他与经营活动有关的现金 774,008,382.31 410,064,046.58 经营活动现金流入小计 9,950,615,569.29 7,472,916,271.43 购买商品、接受劳务支付的现金 1,141,576,748.20 685,079,409.14 客户贷款及垫款净增加额 2018 年年度报告 ~ 64 ~ 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,557,106,771.09 1,379,482,541.55 支付的各项税费 3,095,830,374.91 2,588,903,933.28 支付其他与经营活动有关的现金 2,715,220,389.14 1,888,535,674.68 经营活动现金流出小计 8,509,734,283.34 6,542,001,558.65 经营活动产生的现金流量净额 1,440,881,285.95 930,914,712.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,392,057,566.06 5,542,089,013.38 取得投资收益收到的现金 137,503,636.38 87,735,460.11 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,088,510.86 2,275,291.91 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 5,715,000.00 投资活动现金流入小计 3,530,649,713.30 5,637,814,765.40 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 307,319,114.99 200,093,340.76 投资支付的现金 4,349,123,092.20 5,570,236,537.09 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,656,442,207.19 5,770,329,877.85 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,792,493.89 -132,515,112.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2018 年年度报告 ~ 65 ~ 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 503,600,000.00 302,160,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 16,553.34 0.00 筹资活动现金流出小计 503,616,553.34 302,160,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -503,616,553.34 -302,160,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -188,527,761.28 496,239,600.33 加：期初现金及现金等价物余额 1,024,088,626.40 527,849,026.07 六、期末现金及现金等价物余额 835,560,865.12 1,024,088,626.40 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,047,700,512.72 4,173,273,698.71 收到的税费返还 4,523,679.80 13,013,817.25 收到其他与经营活动有关的现金 744,922,683.25 34,644,114.33 经营活动现金流入小计 3,797,146,875.77 4,220,931,630.29 购买商品、接受劳务支付的现金 1,151,280,535.30 899,290,002.74 支付给职工以及为职工支付的现 金 556,958,789.26 509,129,615.74 支付的各项税费 1,875,058,501.76 1,745,217,861.34 支付其他与经营活动有关的现金 606,222,797.89 711,716,384.50 经营活动现金流出小计 4,189,520,624.21 3,865,353,864.32 经营活动产生的现金流量净额 -392,373,748.44 355,577,765.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,592,057,566.06 5,331,270,532.13 取得投资收益收到的现金 956,590,486.35 523,008,318.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 153,914.79 501,088.26 2018 年年度报告 ~ 66 ~ 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 3,587,238.24 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 1,826,000.00 投资活动现金流入小计 3,552,389,205.44 5,856,605,938.79 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 228,181,556.23 141,317,744.91 投资支付的现金 2,546,323,092.20 5,168,236,537.09 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,774,504,648.43 5,309,554,282.00 投资活动产生的现金流量净额 777,884,557.01 547,051,656.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 503,600,000.00 302,160,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 503,600,000.00 302,160,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -503,600,000.00 -302,160,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -118,089,191.43 600,469,422.76 加：期初现金及现金等价物余额 826,262,109.02 225,792,686.26 六、期末现金及现金等价物余额 708,172,917.59 826,262,109.02 2018 年年度报告 ~ 67 ~ 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 53,520,827.44 256,902,260.27 4,349,649,698.42 382,100,628.33 6,841,179,006.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 53,520,827.44 256,902,260.27 4,349,649,698.42 382,100,628.33 6,841,179,006.71 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） - 48,725,996.85 1,191,631,643.05 45,665,464.49 1,188,571,110.69 （一）综合收益总额 - 48,725,996.85 1,695,231,643.05 45,682,017.83 1,692,187,664.03 （二）所有者投入和 减少资本 -16,553.34 -16,553.34 1．所有者投入的普通 2018 年年度报告 ~ 68 ~ 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -16,553.34 -16,553.34 （三）利润分配 -503,600,000.00 -503,600,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 -503,600,000.00 -503,600,000.00 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2018 年年度报告 ~ 69 ~ 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 4,794,830.59 256,902,260.27 5,541,281,341.47 427,766,092.82 8,029,750,117.40 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 36,144,477.95 256,902,260.27 3,503,069,053.49 345,609,535.80 5,940,730,919.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 36,144,477.95 256,902,260.27 3,503,069,053.49 345,609,535.80 5,940,730,919.76 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 17,376,349.49 846,580,644.93 36,491,092.53 900,448,086.95 （一）综合收益总额 17,376,349.49 1,148,740,644.93 36,491,092.53 1,202,608,086.95 （二）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入的普通 2018 年年度报告 ~ 70 ~ 股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -302,160,000.00 -302,160,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 -302,160,000.00 -302,160,000.00 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2018 年年度报告 ~ 71 ~ 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 503,600,000.00 1,295,405,592.25 53,520,827.44 256,902,260.27 4,349,649,698.42 382,100,628.33 6,841,179,006.71 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 53,454,736.38 251,800,000.00 4,103,151,843.38 6,159,168,687.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 53,454,736.38 251,800,000.00 4,103,151,843.38 6,159,168,687.11 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -48,659,905.79 1,059,202,904.03 1,010,542,998.24 （一）综合收益总额 -48,659,905.79 1,562,802,904.03 1,514,142,998.24 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 2018 年年度报告 ~ 72 ~ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -503,600,000.00 -503,600,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 -503,600,000.00 -503,600,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 4,794,830.59 251,800,000.00 5,162,354,747.41 7,169,711,685.35 上期金额 2018 年年度报告 ~ 73 ~ 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 37,315,555.64 251,800,000.00 3,307,203,353.63 5,347,081,016.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 37,315,555.64 251,800,000.00 3,307,203,353.63 5,347,081,016.62 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 16,139,180.74 795,948,489.75 812,087,670.49 （一）综合收益总额 16,139,180.74 1,098,108,489.75 1,114,247,670.49 （二）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -302,160,000.00 -302,160,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 -302,160,000.00 -302,160,000.00 2018 年年度报告 ~ 74 ~ 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 503,600,000.00 1,247,162,107.35 53,454,736.38 251,800,000.00 4,103,151,843.38 6,159,168,687.11 2018 年年度报告 ~ 75 ~ 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省国有资产管理局以皖国资工 字(1996)第 053 号文批准，由安徽古井集团有限责任公司作为唯一发起人，以其核心企业安徽亳州古井酒 厂主体生产经营性资产评估后资产净值 37,716.77 万元折成国有股 155,000,000 股设立的股份有限公司， 注册地为中华人民共和国安徽省亳州市。公司于 1996 年 3 月 5 日经安徽省人民政府皖政秘(1996)42 号 文批准设立。本公司于 1996 年 5 月 28 日开创立大会，并于 1996 年 5 月 30 日在安徽省工商行政管理局 注册登记。 公司分别于 1996 年 6 月及 1996 年 9 月发行境内上市外资股（以下简称“B 股”）60,000,000 股及境 内上市人民币普通股（以下简称“A 股”）20,000,000 股，每股面值人民币 1 元。公司的 B 股及 A 股均在 中国深圳证券交易所上市。 本公司总部位于安徽省亳州市古井镇。本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事白酒生产及销售， 属于食品制造业。 本公司原注册资本为人民币 23,500 万元，股本总数 23,500 万股，其中国有发起人股 15,500 万股， B 股 6,000 万股，A 股 2,000 万股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。 2006 年 5 月 29 日公司召开的股权分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的 议案，并于 2006 年 6 月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股， 其中有限售条件的流通股股份为 147,000,000 股，占公司总股本的 62.55%，无限售条件的流通股股份为 88,000,000 股，占公司总股本的 37.45%。 2007 年 6 月 27 日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售 条件的流通股上市数量为 11,750,000 股，可上市流通日为 2007 年 6 月 29 日。至此，有限售条件的流通 股股份为 135,250,000 股，占公司总股本的 57.55%，无限售条件的股份为 99,750,000 股，占公司总股本 的 42.45%。 2008 年 7 月 17 日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限 售条件的流通股上市数量为 11,750,000 股，可上市流通日为 2008 年 7 月 18 日。至此，有限售条件的流 通股股份为 123,500,000 股，占公司总股本的 52.55%，无限售条件的股份为 111,500,000 股，占公司总 股本的 47.45%。 2009 年 7 月 24 日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限 售条件的流通股上市数量为 123,500,000 股，可上市流通日为 2009 年 7 月 29 日。至此，公司所有股份 均为无限售条件的流通股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943 号文核准，本公司于 2011 年 7 月 15 日向特定投资者 2018 年年度报告 ~ 76 ~ 非公开发行普通股（A 股）股票 16,800,000 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 75.00 元，募集资金总 额为人民币 1,260,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 32,500,549.73 元，实际募集资金净额为人民 币 1,227,499,450.27 元。以上募集资金的到位情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具利安 达验字[2011]第 1065 号验资报告。非公开发行后，本公司股本增至人民币 25,180 万元。 根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日股本 25,180 万股为基数，按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 25,180 万股，并于 2012 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 50,360 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 50,360 万股，详见附注六、26。 公司注册地为安徽省亳州市古井镇。 本公司经营范围为：粮食收购(凭许可证经营)，生产白酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶、酒精、油脂 （限于酒精生产的副产品），高新技术开发、生物技术开发、农副产品深加工，销售自产产品。 本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的安徽古井集团有限责任公司。 本财务报表已经本公司董事会于 2019 年 4 月 26 日决议批准报出。根据公司章程，本财务报表将提 交股东大会审议。 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 23 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本 年度合并范围比上年度减少 1 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布 和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务 报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有 待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或 情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的 财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合 中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的 2018 年年度报告 ~ 77 ~ 一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司主要从事白酒的生产及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关 企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、 23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判 断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价） 不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 2018 年年度报告 ~ 78 ~ 介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计 入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的， 相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合 并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的， 在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购 买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉 不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计 入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的 通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交 易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 2018 年年度报告 ~ 79 ~ 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期 股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子 公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 2018 年年度报告 ~ 80 ~ 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资 产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的 部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司 向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本 公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外 币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才 被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑 差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 2018 年年度报告 ~ 81 ~ 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 2018 年年度报告 ~ 82 ~ 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 2018 年年度报告 ~ 83 ~ ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2018 年年度报告 ~ 84 ~ 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工 具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的 要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 2018 年年度报告 ~ 85 ~ 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性 交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公 允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的 ，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或 逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄状态 关联方组合 本公司合并范围内公司 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根 据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 2018 年年度报告 ~ 86 ~ 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 除非关联方已无偿还能力，否则不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 其中：[6 个月以内] 1.00 1.00 [7～12 个月] 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收 关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料及包装材料、自制半成品及在产品、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 2018 年年度报告 ~ 87 ~ 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、持有待售资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资 产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动 资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作 为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处 置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商 誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损 失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售 的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价 值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予 以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内 转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别 或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账 面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 2018 年年度报告 ~ 88 ~ 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投 资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其 他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子 交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处 理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 2018 年年度报告 ~ 89 ~ 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成 本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全 额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 2018 年年度报告 ~ 90 ~ 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策 处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 2018 年年度报告 ~ 91 ~ 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 2018 年年度报告 ~ 92 ~ 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 8.00-35.00 3.00-5.00 2.70-12.10 机器设备 年限平均法 5.00-10.00 3.00-5.00 9.50-19.40 运输设备 年限平均法 4.00 3.00 24.25 办公设备及其他 年限平均法 3.00 3.00 32.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。 16、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 2018 年年度报告 ~ 93 ~ 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 2018 年年度报告 ~ 94 ~ ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 2018 年年度报告 ~ 95 ~ 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司在日常会计核算实务中，对于内销部分，产品已发货出库、交付给购货方，并已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有 效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。对于外销部分，在货物装船并取得海关出口报关单时确认收 入实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 2018 年年度报告 ~ 96 ~ 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 24、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式 形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若 政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政 府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额 和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行 变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据 正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据 的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资 金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企 业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他 相关条件（如有）。 2018 年年度报告 ~ 97 ~ 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分 的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应 交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本 年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 2018 年年度报告 ~ 98 ~ 偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 2018 年年度报告 ~ 99 ~ （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未 实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15 号），自 2018 年 6 月 15 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。 （2）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。 28、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产 或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归 类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司 是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 2018 年年度报告 ~ 100 ~ 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴 现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计， 并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在 利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本 的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、 违约率和对手方的风险。 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （8）递延所得税资产 2018 年年度报告 ~ 101 ~ 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （10）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估 计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流 出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计 负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关 的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额计缴增值税。 消费税 对销售的白酒按每公斤或每 1000ml 人民币 1 元计缴从量消费税，按应税销售 额的 20%计缴从价消费税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 企业所得税 详见下表。 不同主体所得税税率表： 纳税主体名称 所得税税率 安徽龙瑞玻璃有限公司 15% 安徽瑞思威尔科技有限公司 15% 亳州古井废品回收有限责任公司 10% 武汉雅仕博科技有限公司 10% 2018 年年度报告 ~ 102 ~ 纳税主体名称 所得税税率 湖北和楚源商贸有限公司 10% 湖北君和广告有限公司 10% 安徽古井贡酒股份有限公司及其他子公司 25% 2、税收优惠及批文 （1）2016 年 12 月 5 日，本公司之子公司安徽龙瑞玻璃有限公司通过高新技术企业资格认定，取得证 书号为 GR201634001204 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2018 年度按 15%税率缴纳企业所得税。 （2）2016 年 10 月 21 日，本公司之子公司安徽瑞思威尔科技有限公司通过高新技术企业资格认定， 取得证书号为 GR201634000832 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2018 年度按 15%税率缴纳企业所 得税。 （3）根据《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕 77 号)，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小 型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司亳州古 井废品回收有限责任公司、武汉雅仕博科技有限公司、湖北和楚源商贸有限公司和湖北君和广告有限公司 符合小型微利企业条件，2018 年度实际执行税率为 10%。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2018 年 1 月 1 日，年末指 2018 年 12 月 31 日；“本年”指 2018 年度，“上年”指 2017 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 353,429.67 369,197.41 银行存款 1,705,175,643.46 1,440,617,397.53 其他货币资金 231,791.99 43,102,031.46 合计 1,705,760,865.12 1,484,088,626.40 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 注：于年末，银行存款中 8.70 亿元为结构性定期存款，到期日前不可提前支取；于年末，其他货币资 金中 20.00 万元因开立银行承兑汇票质押受限。本公司无其他因抵押、质押等对使用有限制、以及存放在 境外且资金汇回受到限制的情况。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 年末余额 年初余额 交易性金融资产 622,892.96 99,800.76 2018 年年度报告 ~ 103 ~ 项目 年末余额 年初余额 其中：权益工具投资 622,892.96 99,800.76 合计 622,892.96 99,800.76 3、应收票据及应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收票据 1,347,427,811.34 720,611,126.78 应收账款 29,748,068.74 22,466,143.06 合计 1,377,175,880.08 743,077,269.84 （1）应收票据 ①应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,347,427,811.34 720,611,126.78 合计 1,347,427,811.34 720,611,126.78 ②年末已质押的应收票据情况 年末已质押的应收票据金额为 30,236,900.00 元。 ③年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 372,603,010.31 0.00 合计 372,603,010.31 0.00 （2）应收账款 ①应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 30,397,358.01 100.00 649,289.27 2.14 29,748,068.74 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 104 ~ 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 合计 30,397,358.01 100.00 649,289.27 2.14 29,748,068.74 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 23,800,576.11 100.00 1,334,433.05 5.61 22,466,143.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 23,800,576.11 100.00 1,334,433.05 5.61 22,466,143.06 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 29,725,877.02 425,642.08 1.43 [其中：6 个月以内] 26,516,294.24 265,162.94 1.00 [7-12 个月] 3,209,582.78 160,479.14 5.00 1 至 2 年 497,593.12 49,759.32 10.00 2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 173,887.87 173,887.87 100.00 合计 30,397,358.01 649,289.27 2.14 ②本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 305,175.40 元、转回坏账准备金额 402,548.18 元。 2018 年年度报告 ~ 105 ~ ③本年实际核销的应收账款情况 本年实际核销的应收账款金额为 587,771.00 元。 ④按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 12,183,035.49 元，占应收账款年末余 额合计数的比例为 40.08%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 197,792.08 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 182,122,465.92 99.76 40,817,554.03 97.81 1 至 2 年 145,534.83 0.08 82,115.23 0.20 2 至 3 年 0.00 0.00 828,648.08 1.99 3 年以上 290,000.00 0.16 1,320.00 0.00 合计 182,558,000.75 100.00 41,729,637.34 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 166,277,841.03 元，占预付款项年末余 额合计数的比例为 91.08%。 5、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 24,923,178.08 13,883,178.08 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 18,419,700.14 15,390,106.14 合计 43,342,878.22 29,273,284.22 （1）应收利息 项目 年末余额 年初余额 大额存单利息 24,923,178.08 13,883,178.08 合计 24,923,178.08 13,883,178.08 2018 年年度报告 ~ 106 ~ （2）其他应收款 ①其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 40,850,949.35 67.20 40,850,949.35 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 19,942,837.52 32.80 1,523,137.38 7.64 18,419,700.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 60,793,786.87 100.00 42,374,086.73 69.70 18,419,700.14 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 40,850,949.35 71.04 40,850,949.35 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 16,651,396.91 28.96 1,261,290.77 7.57 15,390,106.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 57,502,346.26 100.00 42,112,240.12 73.24 15,390,106.14 A、年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 恒信证券有限责任公司 29,010,449.35 29,010,449.35 100.00 企业进入破产清算程序 健桥证券股份有限公司 11,840,500.00 11,840,500.00 100.00 企业进入破产清算程序 2018 年年度报告 ~ 107 ~ 其他应收款（按单位） 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 恒信证券有限责任公司 29,010,449.35 29,010,449.35 100.00 企业进入破产清算程序 合计 40,850,949.35 40,850,949.35 100.00 -- B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,617,762.53 211,840.16 1.20 [其中：6 个月以内] 16,726,199.24 167,261.99 1.00 [7-12 个月] 891,563.29 44,578.17 5.00 1 至 2 年 934,319.75 93,431.98 10.00 2 至 3 年 345,780.00 172,890.00 50.00 3 年以上 1,044,975.24 1,044,975.24 100.00 合计 19,942,837.52 1,523,137.38 7.64 ②其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 证券投资 40,850,949.35 40,850,949.35 保证金及押金 4,749,457.78 4,593,198.69 差旅费借支 426,435.85 2,088,800.78 租金及水电汽油费 6,786,659.62 6,241,851.35 其他 7,980,284.27 3,727,546.09 合计 60,793,786.87 57,502,346.26 ③本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 261,846.61 元。 ④本年实际核销的其他应收款情况 本年无实际核销的其他应收款。 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2018 年年度报告 ~ 108 ~ 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 第一名 非关联方 证券投资 29,010,449.35 3 年以上 47.72 29,010,449.35 第二名 非关联方 证券投资 11,840,500.00 3 年以上 19.48 11,840,500.00 第三名 非关联方 预付油费 5,380,076.43 6 个月以内 8.85 53,800.76 第四名 非关联方 保证金 500,000.00 6 个月以内 0.82 5,000.00 第五名 非关联方 其他 455,943.00 6 个月以内 0.75 4,559.43 合计 -- -- 47,186,968.78 -- 77.62 40,914,309.54 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料及包装物 144,856,930.02 13,808,554.40 131,048,375.62 自制半成品及在产品 1,957,452,112.24 0.00 1,957,452,112.24 产成品 322,031,842.20 3,225,665.20 318,806,177.00 合计 2,424,340,884.46 17,034,219.60 2,407,306,664.86 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料及包装物 132,151,695.59 17,029,623.45 115,122,072.14 自制半成品及在产品 1,705,396,599.74 0.00 1,705,396,599.74 产成品 258,007,338.23 14,395,712.60 243,611,625.63 合计 2,095,555,633.56 31,425,336.05 2,064,130,297.51 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料及包装物 17,029,623.45 10,354,024.65 0.00 13,575,093.70 0.00 13,808,554.40 产成品 14,395,712.60 2,023,864.72 0.00 13,193,912.12 0.00 3,225,665.20 2018 年年度报告 ~ 109 ~ 合计 31,425,336.05 12,377,889.37 0.00 26,769,005.82 0.00 17,034,219.60 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依 据 本年转回存货 跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料及包装物 可变现净值低于成本 -- 已计提减值的原材料在本期处置 产成品 可变现净值低于成本 -- 已计提减值的产成品在本期处置 7、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 理财产品 2,758,000,000.00 1,741,000,000.00 质押式国债逆回购 179,900,000.00 0.00 待抵扣税款 74,578,687.20 31,310,946.58 合计 3,012,478,687.20 1,772,310,946.58 8、一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 备注 一年内到期的其他非流动资产 300,000,000.00 0.00 详见附注六、18 合计 300,000,000.00 0.00 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 可供出售权益工具 206,393,107.46 0.00 206,393,107.46 517,086,347.91 0.00 517,086,347.91 其中：按公允价值计量的 206,393,107.46 0.00 206,393,107.46 517,086,347.91 0.00 517,086,347.91 按成本计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 206,393,107.46 0.00 206,393,107.46 517,086,347.91 0.00 517,086,347.91 （2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 2018 年年度报告 ~ 110 ~ 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 公允价值 206,393,107.46 0.00 206,393,107.46 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 6,393,107.46 0.00 6,393,107.46 已计提减值金额 0.00 0.00 0.00 10、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 一、联营企业 北京古歌贸易有 限公司 0.00 4,900,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 4,900,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余 额 宣告发放现金股利 或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 北京古歌贸易有限公司 0.00 0.00 0.00 4,900,000.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 4,900,000.00 0.00 11、投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 8,680,555.75 2,644,592.00 11,325,147.75 2、本年增加金额 146,888.55 0.00 146,888.55 3、本年减少金额 146,888.55 0.00 146,888.55 （1）转出至固定资产 146,888.55 0.00 146,888.55 （2）其他转出 4、年末余额 8,680,555.75 2,644,592.00 11,325,147.75 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 5,393,723.68 587,646.74 5,981,370.42 2018 年年度报告 ~ 111 ~ 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 2、本年增加金额 287,616.21 56,026.56 343,642.77 计提或摊销 264,677.96 56,026.56 320,704.52 固定资产转入 22,938.25 0.00 22,938.25 3、本年减少金额 27,093.97 0.00 27,093.97 （1）转出至固定资产 27,093.97 0.00 27,093.97 （2）其他转出 4、年末余额 5,654,245.92 643,673.30 6,297,919.22 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 0.00 2、本年增加金额 0.00 0.00 0.00 计提 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 （1）转出至固定资产 0.00 0.00 0.00 （2）其他转出 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 3,026,309.83 2,000,918.70 5,027,228.53 2、年初账面价值 3,286,832.07 2,056,945.26 5,343,777.33 12、固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 1,763,988,530.56 1,792,254,178.56 固定资产清理 0.00 0.00 合计 1,763,988,530.56 1,792,254,178.56 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,994,106,003.80 885,870,116.23 63,990,533.99 119,237,780.37 3,063,204,434.39 2018 年年度报告 ~ 112 ~ 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 2、本年增加金额 38,722,877.19 85,129,907.04 1,289,618.09 52,082,882.67 177,225,284.99 （1）购置 0.00 12,202,895.41 1,289,618.09 2,840,576.17 16,333,089.67 （2）在建工程转入 38,575,988.64 72,927,011.63 0.00 49,242,306.50 160,745,306.77 （3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （4）租赁房屋收回 146,888.55 0.00 0.00 0.00 146,888.55 3、本年减少金额 26,154,081.29 50,977,910.48 7,215,837.88 14,125,666.53 98,473,496.18 （1）处置或报废 26,007,192.74 50,977,910.48 7,215,837.88 14,125,666.53 98,326,607.63 （2）转出至投资性房地产 146,888.55 0.00 0.00 0.00 146,888.55 4、年末余额 2,006,674,799.70 920,022,112.79 58,064,314.20 157,194,996.51 3,141,956,223.20 二、累计折旧 1、年初余额 673,130,286.33 441,060,956.92 50,053,304.86 90,358,146.27 1,254,602,694.38 2、本年增加金额 85,483,169.07 90,728,790.58 5,664,407.21 12,157,579.88 194,033,946.74 （1）计提 85,456,075.10 90,728,790.58 5,664,407.21 12,157,579.88 194,006,852.77 （2）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）租赁房屋收回 27,093.97 0.00 0.00 0.00 27,093.97 3、本年减少金额 20,857,231.99 36,078,772.60 6,687,514.65 12,055,867.23 75,679,386.47 （1）处置或报废 20,834,293.74 36,078,772.60 6,687,514.65 12,055,867.23 75,656,448.22 （2）转出至投资性房地产 22,938.25 0.00 0.00 0.00 22,938.25 4、年末余额 737,756,223.41 495,710,974.90 49,030,197.42 90,459,858.92 1,372,957,254.65 三、减值准备 1、年初余额 7,061,980.08 8,691,493.68 7,047.07 587,040.62 16,347,561.45 2、本年增加金额 0.00 184,505.54 0.00 0.00 184,505.54 （1）计提 0.00 184,505.54 0.00 0.00 184,505.54 3、本年减少金额 3,665,687.29 7,855,941.71 0.00 0.00 11,521,629.00 （1）处置或报废 3,665,687.29 7,855,941.71 0.00 0.00 11,521,629.00 4、年末余额 3,396,292.79 1,020,057.51 7,047.07 587,040.62 5,010,437.99 四、账面价值 1、年末账面价值 1,265,522,283.50 423,291,080.38 9,027,069.71 66,148,096.97 1,763,988,530.56 2、年初账面价值 1,313,913,737.39 436,117,665.63 13,930,182.06 28,292,593.48 1,792,254,178.56 （2）暂时闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 2018 年年度报告 ~ 113 ~ 房屋及建筑物 10,740,209.84 7,238,483.71 3,396,292.79 105,433.34 机器设备 7,402,990.29 6,323,153.39 1,020,057.51 59,779.39 运输设备 58,119.66 49,329.00 7,047.07 1,743.59 办公设备及其他 927,497.34 312,645.29 587,040.62 27,811.43 合计 19,128,817.13 13,923,611.39 5,010,437.99 194,767.75 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 773,281,142.56 办理过程中 合计 773,281,142.56 -- 13、在建工程 项目 年末余额 年初余额 在建工程 93,320,557.56 54,496,798.56 工程物资 0.00 0.00 合计 93,320,557.56 54,496,798.56 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 古井党建文化馆 1,435,187.95 0.00 1,435,187.95 0.00 0.00 0.00 安全隐患改造项目 1,263,728.57 0.00 1,263,728.57 20,643,371.11 0.00 20,643,371.11 污水处理站深度处理改造工程 0.00 0.00 0.00 3,634,231.28 0.00 3,634,231.28 黄鹤楼酒庄及博物馆 0.00 0.00 0.00 2,726,775.89 0.00 2,726,775.89 设备安装工程 5,596,060.05 0.00 5,596,060.05 1,096,197.71 0.00 1,096,197.71 脱硫脱硝项目 28,768,115.33 0.00 28,768,115.33 0.00 0.00 0.00 厂区外围雨污管网改造 0.00 0.00 0.00 8,529,729.73 0.00 8,529,729.73 体验中心 0.00 0.00 0.00 1,090,982.34 0.00 1,090,982.34 酿造自动化技改项目 17,307,839.93 0.00 17,307,839.93 113,207.55 0.00 113,207.55 古井厂区半敞开式酒库 30,391,615.08 0.00 30,391,615.08 1,127,033.31 0.00 1,127,033.31 随州新厂区一期工程 2,597,498.75 0.00 2,597,498.75 0.00 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 114 ~ 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他单项金额较小工程 5,960,511.90 0.00 5,960,511.90 15,535,269.64 0.00 15,535,269.64 合计 93,320,557.56 0.00 93,320,557.56 54,496,798.56 0.00 54,496,798.56 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 （万元） 年初余额 本年增加金额 本年转入固定 资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 古井党建文化馆 1,160.00 0.00 7,344,278.86 0.00 5,909,090.91 1,435,187.95 安全隐患改造项目 18,010.76 20,643,371.11 19,145,334.78 38,524,977.32 0.00 1,263,728.57 污水处理站深度处理改造工程 1,411.54 3,634,231.28 8,705,716.93 12,339,948.21 0.00 0.00 黄鹤楼酒庄及博物馆 2,600.00 2,726,775.89 8,975,749.44 0.00 11,702,525.33 0.00 设备安装工程 10,834.65 1,096,197.71 13,654,819.53 9,154,957.19 0.00 5,596,060.05 脱硫脱硝项目 7,176.00 0.00 28,990,337.55 222,222.22 0.00 28,768,115.33 厂区外围雨污管网改造 1,052.00 8,529,729.73 947,747.75 9,477,477.48 0.00 0.00 体验中心 2,370.00 1,090,982.34 7,943,140.82 0.00 9,034,123.16 0.00 酿造自动化技改项目 27,430.00 113,207.55 26,198,264.71 9,003,632.33 0.00 17,307,839.93 古井厂区半敞开式酒库 11,194.15 1,127,033.31 72,766,963.69 43,502,381.92 0.00 30,391,615.08 随州新厂区一期工程 26,000.00 0.00 2,597,498.75 0.00 0.00 2,597,498.75 网络架构优化项目 950.00 0.00 4,358,974.36 4,358,974.36 0.00 0.00 4800 吨半敞开式罐区 955.00 0.00 8,706,679.97 8,706,679.97 0.00 0.00 其他单项金额较小工程 7,628.67 15,535,269.64 37,343,260.57 25,454,055.77 21,463,962.54 5,960,511.90 合计 118,772.77 54,496,798.56 247,678,767.71 160,745,306.77 48,109,701.94 93,320,557.56 （续） 工程名称 工程累计 投入占预 算比例 （%） 工程进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金来源 古井党建文化馆 63.31 95.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 安全隐患改造项目 82.00 93.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 2018 年年度报告 ~ 115 ~ 工程名称 工程累计 投入占预 算比例 （%） 工程进度 利息资本 化累计金 额 其中：本 年利息资 本化金额 本年利息 资本化率 （%） 资金来源 污水处理站深度处理改造工程 87.42 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 黄鹤楼酒庄及博物馆 45.01 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 设备安装工程 13.61 13.61 0.00 0.00 0.00 自有资金 脱硫脱硝项目 40.40 40.40 0.00 0.00 0.00 自有资金 厂区外围雨污管网改造 90.09 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 体验中心 38.12 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 酿造自动化技改项目 9.59 9.59 0.00 0.00 0.00 自有资金 古井厂区半敞开式酒库 66.01 66.01 0.00 0.00 0.00 自有资金 随州新厂区一期工程 1.00 1.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 网络架构优化项目 45.88 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 4800 吨半敞开式罐区 91.17 100.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 其他单项金额较小工程 69.32 69.32 0.00 0.00 0.00 自有资金 合计 -- -- 0.00 0.00 0.00 -- 14、无形资产 项目 土地使用权 专利权 软件 商标 合计 一、账面原值 1、年初余额 628,279,302.56 45,889,466.19 16,616,834.45 169,116,600.00 859,902,203.20 2、本年增加金额 55,172,000.00 0.00 15,489,351.28 0.00 70,661,351.28 （1）购置 55,172,000.00 0.00 3,195,363.38 0.00 58,367,363.38 （2）内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3）在建工程转入 0.00 0.00 12,293,987.90 0.00 12,293,987.90 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 683,451,302.56 45,889,466.19 32,106,185.73 169,116,600.00 930,563,554.48 二、累计摊销 2018 年年度报告 ~ 116 ~ 项目 土地使用权 专利权 软件 商标 合计 1、年初余额 115,286,620.37 45,721,513.97 7,162,253.07 350,373.12 168,520,760.53 2、本年增加金额 14,107,738.90 48,077.76 5,782,472.16 20,896.03 19,959,184.85 （1）计提 14,107,738.90 48,077.76 5,782,472.16 20,896.03 19,959,184.85 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 129,394,359.27 45,769,591.73 12,944,725.23 371,269.15 188,479,945.38 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 554,056,943.29 119,874.46 19,161,460.50 168,745,330.85 742,083,609.10 2、年初账面价值 512,992,682.19 167,952.22 9,454,581.38 168,766,226.88 691,381,442.67 15、商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业合并 形成的 其他 处置 其他 黄鹤楼酒业有限公司 478,283,495.29 0.00 0.00 0.00 0.00 478,283,495.29 合计 478,283,495.29 0.00 0.00 0.00 0.00 478,283,495.29 注：公司根据实际财务数据及预算资料，预计资产未来净现金流量来确定可回收金额，并根据北京华 亚正信资产评估有限公司出具的华亚正信评报字[2019]第 A07-0005 号《资产评估报告》，未来净现金流量 大于账面价值，未发现商誉存在减值的情况。 2018 年年度报告 ~ 117 ~ 16、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减 少 年末余额 体验中心 34,903,232.18 9,034,123.16 7,265,378.03 0.00 36,671,977.31 陶坛库 10,652,526.78 0.00 4,407,942.00 0.00 6,244,584.78 污水处理工程 3,650,000.00 0.00 600,000.00 0.00 3,050,000.00 黄鹤楼酒庄及博物馆 7,567,753.85 11,702,525.33 2,738,612.72 0.00 16,531,666.46 古井党建文化馆 0.00 5,909,090.91 0.00 0.00 5,909,090.91 其他金额较小项目 12,465,010.97 9,169,974.64 6,480,831.61 0.00 15,154,154.00 合计 69,238,523.78 35,815,714.04 21,492,764.36 0.00 83,561,473.46 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 坏账准备 43,023,376.00 10,749,392.31 43,446,673.17 10,853,076.08 存货跌价准备 17,018,004.85 4,219,328.16 31,398,636.15 7,804,115.47 固定资产减值准备 5,010,437.99 1,252,609.50 16,319,563.99 4,079,686.68 递延收益 76,636,500.55 18,877,272.61 43,706,503.22 10,614,699.02 预提费用及折扣 153,988,413.40 38,497,103.35 170,866,990.79 42,716,747.69 可抵扣亏损 111,851.71 5,592.58 36,422,859.63 9,100,740.51 未实现内部利润 16,788,054.95 4,181,824.54 8,947,215.47 2,236,803.87 交易性金融资产公允价值变动 117,161.92 29,290.48 0.00 0.00 结转下期扣除的应付职工薪酬 35,071,030.14 8,767,757.53 19,804,188.04 4,751,608.42 合计 347,764,831.51 86,580,171.06 370,912,630.46 92,157,477.74 （2）递延所得税负债明细 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 2018 年年度报告 ~ 118 ~ 交易性金融资产公允价值变动 0.00 0.00 44,379.27 11,094.82 可供出售金融资产公允价值变 动 6,393,107.46 1,598,276.87 71,361,103.28 17,840,275.82 固定资产加速折旧差异 12,921,842.60 3,230,460.65 7,851,477.60 1,962,869.40 非同一控制下企业合并评估资 产增值 391,743,110.36 97,935,777.59 399,859,463.44 99,964,865.86 合计 411,058,060.42 102,764,515.11 479,116,423.59 119,779,105.90 （3）未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 16,214.75 54,697.36 可抵扣亏损 5,089,008.12 4,331,653.92 合计 5,105,222.87 4,386,351.28 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2019 年 0.00 0.00 2020 年 2,059,849.97 2,059,849.97 2021 年 1,444,700.17 1,444,700.17 2022 年 827,103.78 827,103.78 2023 年 757,354.20 0.00 合计 5,089,008.12 4,331,653.92 18、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 大额存单 0.00 300,000,000.00 预付设备、购房款 16,544,407.51 17,910,214.56 合计 16,544,407.51 317,910,214.56 注：大额存单的年末余额为 300,000,000.00 元，将于 2019 年 9 月 28 日到期，已重分类至一年内到期 的非流动资产。 2018 年年度报告 ~ 119 ~ 19、应付票据及应付账款 种类 年末余额 年初余额 应付票据 349,203,413.72 200,750,000.00 应付账款 484,952,598.59 435,615,039.83 合计 834,156,012.31 636,365,039.83 （1）应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 320,554,500.00 200,750,000.00 商业承兑汇票 28,648,913.72 0.00 合计 349,203,413.72 200,750,000.00 （2）应付账款 项目 年末余额 年初余额 材料款 277,765,943.47 260,407,500.55 工程款与设备款 111,498,555.89 89,176,879.87 其他 95,688,099.23 86,030,659.41 合计 484,952,598.59 435,615,039.83 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 A 公司 7,454,526.71 工程尾款 B 公司 3,744,927.40 工程尾款 C 公司 3,445,131.03 工程尾款 D 公司 1,115,215.57 工程尾款 E 公司 1,090,000.00 设备尾款 合计 16,849,800.71 -- 20、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 货款 1,149,143,310.48 503,083,108.13 合计 1,149,143,310.48 503,083,108.13 2018 年年度报告 ~ 120 ~ （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 371,459,202.44 1,561,557,943.08 1,476,081,272.58 456,935,872.94 二、离职后福利-设定提存计划 914,811.93 81,031,913.54 81,583,121.98 363,603.49 三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 372,374,014.37 1,642,589,856.62 1,557,664,394.56 457,299,476.43 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、 工资、奖金、津贴和补贴 298,131,004.17 1,381,473,440.29 1,307,960,973.59 371,643,470.87 2、职工福利费 3,692,980.00 64,378,534.03 61,603,351.03 6,468,163.00 3、社会保险费 236,208.08 36,887,387.41 36,890,384.58 233,210.91 其中：医疗保险费 196,904.35 31,252,541.03 31,222,628.48 226,816.90 工伤保险费 20,069.87 2,515,768.68 2,534,350.88 1,487.67 生育保险费 19,233.86 3,119,077.70 3,133,405.22 4,906.34 4、住房公积金 9,051,999.88 47,074,411.51 53,259,083.93 2,867,327.46 5、工会经费和职工教育经费 60,347,010.31 31,744,169.84 16,367,479.45 75,723,700.70 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 371,459,202.44 1,561,557,943.08 1,476,081,272.58 456,935,872.94 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 867,739.31 77,583,936.22 78,103,780.65 347,894.88 2、失业保险费 47,072.62 3,447,977.32 3,479,341.33 15,708.61 合计 914,811.93 81,031,913.54 81,583,121.98 363,603.49 2018 年年度报告 ~ 121 ~ 22、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 162,028,367.23 78,832,243.10 消费税 99,133,181.43 210,532,348.09 企业所得税 75,107,410.70 92,299,563.98 个人所得税 1,307,281.11 3,949,866.64 城市维护建设税 13,142,342.60 11,904,195.78 印花税 549,270.06 486,594.48 教育费附加 12,301,477.16 11,127,386.19 其他 9,424,293.89 11,852,647.19 合计 372,993,624.18 420,984,845.45 23、其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 1,192,020,147.82 1,032,543,553.34 合计 1,192,020,147.82 1,032,543,553.34 （1）其他应付款 ①按款项性质列示 款项性质 年末余额 年初余额 保证金及押金 1,064,059,562.95 874,462,125.60 差旅费借支 145,447.82 702,716.60 质保金 14,693,150.14 12,061,326.71 代扣个人住房公积金 2,867,327.46 9,051,999.88 未结算折扣 30,212,626.88 54,471,463.99 其他 80,042,032.57 81,793,920.56 合计 1,192,020,147.82 1,032,543,553.34 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款 2018 年年度报告 ~ 122 ~ 期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 24、其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 预提费用 295,164,745.44 182,846,942.10 合计 295,164,745.44 182,846,942.10 25、递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 43,706,503.22 39,955,200.00 7,025,202.67 76,636,500.55 收到资产相关政府补助 合计 43,706,503.22 39,955,200.00 7,025,202.67 76,636,500.55 -- 其中，涉及政府补助的项目： 补助项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计 入营业 外收入 金额 本年计入其 他收益金额 其他变 动 年末余额 与资产/收益相 关 酿酒生产系统技术改造 317,708.39 0.00 0.00 62,499.96 0.00 255,208.43 与资产相关 仪器补助 1,212,750.00 0.00 0.00 220,500.00 0.00 992,250.00 与资产相关 智能化固态酿造技术创新项目 182,291.61 0.00 0.00 31,250.04 0.00 151,041.57 与资产相关 安徽省服务业发展引导资金 1,380,487.88 0.00 0.00 292,682.88 0.00 1,087,805.00 与资产相关 安徽省创新型省份建设自主创 新能力建设补助 3,409,210.00 0.00 0.00 730,545.00 0.00 2,678,665.00 与资产相关 燃煤工业锅炉与玻璃窑炉节能 改造项目 165,750.00 0.00 0.00 153,000.00 0.00 12,750.00 与资产相关 亳州市物流中心项目款 120,000.00 0.00 0.00 60,000.00 0.00 60,000.00 与资产相关 设备补贴款 865,168.63 592,600.00 0.00 205,706.26 0.00 1,252,062.37 与资产相关 节能工程财政补贴款 465,956.93 0.00 0.00 465,956.93 0.00 0.00 与资产相关 技术改造财政补贴款 950,152.42 0.00 0.00 534,221.52 0.00 415,930.90 与资产相关 企业发展专项资金 82,500.00 0.00 0.00 30,000.00 0.00 52,500.00 与资产相关 物联网追溯系统项目 4,083,750.00 0.00 0.00 1,113,750.00 0.00 2,970,000.00 与资产相关 随州新厂区基建补贴 0.00 35,338,000.00 0.00 0.00 0.00 35,338,000.00 与资产相关 电机及锅炉节能技术改造项目 550,000.16 0.00 0.00 137,499.96 0.00 412,500.20 与资产相关 2018 年年度报告 ~ 123 ~ 补助项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计 入营业 外收入 金额 本年计入其 他收益金额 其他变 动 年末余额 与资产/收益相 关 勾储自动化及产品质量全程在 线监控 453,125.00 0.00 0.00 93,750.00 0.00 359,375.00 与资产相关 智能化制曲技术研究课题经费 563,400.00 322,800.00 0.00 0.00 0.00 886,200.00 与资产相关 古井张集酒库优化改造项目 930,208.35 0.00 0.00 47,499.96 0.00 882,708.39 与资产相关 食品安全保障提升项目补助 965,517.25 0.00 0.00 137,931.00 0.00 827,586.25 与资产相关 重要食品同位素真实性关键技 术合作项目补助 480,000.00 120,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 与资产相关 大气污染防治综合补助资金 2,865,286.31 1,841,000.00 0.00 2,098,202.98 0.00 2,608,083.33 与资产相关 战略性新兴产业集聚发展基地 基金 0.00 1,020,800.00 0.00 0.00 0.00 1,020,800.00 与资产相关 土地返还款 23,663,240.29 0.00 0.00 550,206.18 0.00 23,113,034.11 与资产相关 电力需求侧管理专项资金 0.00 720,000.00 0.00 60,000.00 0.00 660,000.00 与资产相关 合计 43,706,503.22 39,955,200.00 0.00 7,025,202.67 0.00 76,636,500.55 26、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 503,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 503,600,000.00 27、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 1,262,552,456.05 0.00 0.00 1,262,552,456.05 其他资本公积 32,853,136.20 0.00 0.00 32,853,136.20 合计 1,295,405,592.25 0.00 0.00 1,295,405,592.25 2018 年年度报告 ~ 124 ~ 28、其他综合收益 项目 年初 余额 本年发生金额 年末 余额 本年 所得税前 发生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所得税 费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重 分类进损益的其 他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后将重分 类进损益的其他 综合收益 53,520,827.44 -64,967,995.80 0.00 -16,241,998.95 -48,725,996.85 0.00 4,794,830.59 其中：可供出售 金融资产公允价 值变动损益 53,520,827.44 -64,967,995.80 0.00 -16,241,998.95 -48,725,996.85 0.00 4,794,830.59 其他综合收益合 计 53,520,827.44 -64,967,995.80 0.00 -16,241,998.95 -48,725,996.85 0.00 4,794,830.59 29、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 256,902,260.27 0.00 0.00 256,902,260.27 合计 256,902,260.27 0.00 0.00 256,902,260.27 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计 额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。 经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 30、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 4,349,649,698.42 3,503,069,053.49 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后年初未分配利润 4,349,649,698.42 3,503,069,053.49 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,695,231,643.05 1,148,740,644.93 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 125 ~ 项目 本年 上年 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 503,600,000.00 302,160,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 年末未分配利润 5,541,281,341.47 4,349,649,698.42 31、营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,643,055,572.55 1,902,024,741.16 6,929,908,097.27 1,621,229,551.29 其他业务 43,084,764.34 30,040,096.49 38,416,951.28 21,358,505.14 合计 8,686,140,336.89 1,932,064,837.65 6,968,325,048.55 1,642,588,056.43 32、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 消费税 1,018,772,391.98 904,625,930.39 城市维护建设税及教育费附加 215,702,291.57 188,715,125.64 城镇土地使用税 11,230,378.26 12,397,015.39 房产税 16,405,271.90 16,060,596.57 印花税 6,914,493.16 6,940,758.86 其他 9,882,693.22 7,578,557.14 合计 1,278,907,520.09 1,136,317,983.99 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 33、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 443,674,013.14 364,764,051.91 差旅费 105,558,192.51 90,182,846.13 广告费 643,845,577.77 584,523,553.79 运输费用 50,301,343.18 46,746,599.61 2018 年年度报告 ~ 126 ~ 项目 本年发生额 上年发生额 综合促销费 981,647,916.98 671,510,580.38 劳务费 374,712,968.67 332,660,815.27 其他销售费用 82,795,293.01 79,692,936.45 合计 2,682,535,305.26 2,170,081,383.54 34、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 381,810,225.86 336,281,912.51 办公费 36,115,375.96 21,662,534.77 修理费 75,819,068.26 60,554,699.33 折旧费 59,437,594.57 56,988,816.81 无形资产摊销 19,959,184.85 15,883,489.46 排污费 14,533,149.92 10,242,055.85 差旅费 2,868,419.04 2,350,858.72 水电费 10,176,771.91 10,126,700.40 其他 44,277,256.28 76,967,141.79 合计 644,997,046.65 591,058,209.64 35、研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬费用 10,076,055.90 6,253,936.13 直接投入费用 2,932,841.66 1,111,894.55 折旧费用 2,652,902.88 1,692,643.58 其他相关费用 8,304,965.60 3,436,275.20 合计 23,966,766.04 12,494,749.46 36、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 15,408,022.76 0.00 减：利息收入 68,964,800.42 30,406,069.89 2018 年年度报告 ~ 127 ~ 项目 本年发生额 上年发生额 汇兑损益 674,321.43 406,630.04 其他 1,309,826.50 4,072,154.03 合计 -51,572,629.73 -25,927,285.82 注：本年的利息支出为银行承兑汇票贴现利息。 37、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 164,473.83 -555,400.26 存货跌价损失 12,377,889.37 23,255,647.09 固定资产减值损失 184,505.54 10,853,898.47 合计 12,726,868.74 33,554,145.30 38、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -161,541.19 -113,260.71 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 合计 -161,541.19 -113,260.71 39、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 1,238,951.28 3,782,651.28 持有至到期投资在持有期间的投资收益 96,034,262.28 77,626,230.13 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 22,103,586.91 10,109,229.98 处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,575,818.71 50,875,246.87 其他 11,262,849.44 11,040,000.00 合计 148,215,468.62 153,433,358.26 40、资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 固定资产处置收益 526,066.38 254,763.27 526,066.38 合计 526,066.38 254,763.27 526,066.38 2018 年年度报告 ~ 128 ~ 41、其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的 金额 税费返还 18,279,633.65 20,901,711.56 18,279,633.65 递延收益摊销 7,025,202.67 5,987,292.23 7,025,202.67 其他与日常经营活动有关的政府补助 10,396,838.13 5,831,112.81 10,396,838.13 合计 35,701,674.45 32,720,116.60 35,701,674.45 42、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废利得 75,031.16 93,990.84 75,031.16 与日常活动无关的政府补助 340,000.00 1,537,851.79 340,000.00 罚款、赔偿收入 18,476,297.19 18,975,266.00 18,476,297.19 销售废品 15,074,253.13 7,220,268.09 15,074,253.13 无需支付的应付款项 248,222.02 195,283.04 248,222.02 其他 1,076,176.94 2,118,638.39 1,076,176.94 合计 35,289,980.44 30,141,298.15 35,289,980.44 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益 相关 计入营业外 收入 计入其他 收益 冲减成本 费用 计入营业外 收入 计入其他 收益 冲减成本 费用 高新技术企业认定 奖励 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 0.00 收益相关 其他奖励款 140,000.00 0.00 0.00 937,851.79 0.00 0.00 收益相关 咸宁高新区纳税大 户奖金 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 收益相关 瑶海区胜利路街道 奖励款 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 收益相关 合计 340,000.00 0.00 0.00 1,537,851.79 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 129 ~ 43、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产毁损报废损失 10,661,117.09 11,007,817.56 10,661,117.09 其他 2,499,058.39 1,369,000.22 2,499,058.39 合计 13,160,175.48 12,376,817.78 13,160,175.48 44、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 623,207,719.69 414,788,420.05 递延所得税费用 4,804,714.84 12,197,106.29 合计 628,012,434.53 426,985,526.34 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 2,368,926,095.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 592,231,523.85 子公司适用不同税率的影响 -10,281,263.00 调整以前期间所得税的影响 -8,645,076.42 非应税收入的影响 -2,024,760.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 64,801,766.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 189,338.55 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 5,059.63 抵免所得税额 -750,000.00 加计扣除项 -7,514,153.85 所得税费用 628,012,434.53 45、其他综合收益 详见附注六、28。 2018 年年度报告 ~ 130 ~ 46、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 保证金 159,476,594.48 332,307,988.61 政府补助 50,692,038.13 7,368,964.60 利息收入 68,964,800.42 30,406,069.89 受限货币资金收回 460,000,000.00 5,060,000.00 其他 34,874,949.28 34,921,023.48 合计 774,008,382.31 410,064,046.58 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用、管理费用中支付的现金 1,837,245,742.21 1,423,094,520.43 用于开具应付票据而质押的定期存款或存放的票据保证金 200,000.00 10,000,000.00 不可提前支取的结构性定期存款 870,000,000.00 450,000,000.00 其他 7,774,646.93 5,441,154.25 合计 2,715,220,389.14 1,888,535,674.68 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到与资产相关政府补助 0.00 5,715,000.00 合计 0.00 5,715,000.00 （4）支付其他与筹资有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 注销子公司 16,553.34 0.00 合计 16,553.34 0.00 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 2018 年年度报告 ~ 131 ~ 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,740,913,660.88 1,185,231,737.46 加：资产减值准备 12,726,868.74 33,554,145.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 194,006,852.77 190,087,889.14 投资性房地产摊销 320,704.52 387,313.52 无形资产摊销 19,959,184.85 15,883,489.46 长期待摊费用摊销 21,492,764.36 39,767,964.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -526,066.38 -254,763.27 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,586,085.93 10,913,826.72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 161,541.19 113,260.71 财务费用（收益以“－”号填列） 15,408,022.76 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） -148,215,468.62 -153,433,358.26 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,577,306.68 15,497,119.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -772,591.84 -3,300,013.12 存货的减少（增加以“－”号填列） -328,785,250.90 -291,841,632.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -876,884,454.15 -204,643,428.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,192,137,327.83 548,938,454.20 递延收益摊销 -7,025,202.67 -5,987,292.23 不可提前支取的结构性定期存款 -410,200,000.00 -450,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 1,440,881,285.95 930,914,712.78 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 835,560,865.12 1,024,088,626.40 减：现金的期初余额 1,024,088,626.40 527,849,026.07 2018 年年度报告 ~ 132 ~ 补充资料 本年金额 上年金额 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -188,527,761.28 496,239,600.33 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 835,560,865.12 1,024,088,626.40 其中：库存现金 353,429.67 369,197.41 可随时用于支付的银行存款 835,175,643.46 990,617,397.53 可随时用于支付的其他货币资金 31,791.99 33,102,031.46 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 835,560,865.12 1,024,088,626.40 （3）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项目 本年发生数 背书转让的商业汇票金额 942,921,055.90 其中：支付货款 921,234,547.73 支付固定资产等长期资产购置款 13,318,643.47 支付其他款项 8,367,864.70 48、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 银行存款 870,000,000.00 不可提前支取的结构性定期存款，3 个月以后到期。 其他流动资产 18,000,000.00 将理财产品质押以开具银行承兑汇票。 应收票据 30,236,900.00 质押以开具银行承兑汇票。 其他货币资金 200,000.00 票据保证金。 合计 918,436,900.00 -- 49、政府补助 （1）政府补助基本情况 2018 年年度报告 ~ 133 ~ 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 税费返还 18,279,633.65 其他收益 18,279,633.65 工业发展专项资金 2,100,000.00 其他收益 2,100,000.00 2018 年制造强省项目资金 1,800,000.00 其他收益 1,800,000.00 标准化奖励 1,109,249.00 其他收益 1,109,249.00 国家知识产权示范企业奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00 特支计划领军人才专项费用 500,000.00 其他收益 500,000.00 2017 年市级政策奖补资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 支持市场主体快速发展项目资金款 500,000.00 其他收益 500,000.00 失业保险基金稳岗补贴 409,000.00 其他收益 409,000.00 汉知音英才计划补贴 400,000.00 其他收益 400,000.00 咸宁市科学技术局补助款 300,000.00 其他收益 300,000.00 新注册商标补助 246,000.00 其他收益 246,000.00 武汉市科学技术局特派员工作站补助 200,000.00 其他收益 200,000.00 咸宁高新区管委会院士专家站补助 50,000.00 其他收益 50,000.00 咸宁市高新区工业企业技术项目资金补助 200,000.00 其他收益 200,000.00 专利产品奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00 亳州市科学技术局奖励金 140,010.00 其他收益 140,010.00 咸宁高新区纳税大户奖金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 年网络销售额规模奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00 物流外包奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00 瑶海区胜利路街道奖励款 100,000.00 营业外收入 100,000.00 设备补贴款 592,600.00 递延收益 162,166.54 随州新厂区基建补贴 35,338,000.00 递延收益 0.00 智能化制曲技术研究课题经费 322,800.00 递延收益 0.00 重要食品同位素真实性关键技术合作项目补助 120,000.00 递延收益 0.00 大气污染防治综合补助资金 1,841,000.00 递延收益 2,098,202.98 战略性新兴产业集聚发展基地基金 1,020,800.00 递延收益 0.00 省电力需求侧管理专项资金 720,000.00 递延收益 60,000.00 其他奖励款 1,042,579.13 其他收益 1,042,579.13 标准化奖励 140,000.00 营业外收入 140,000.00 合计 68,971,671.78 -- 31,336,841.30 （2）本年退回的政府补助情况 2018 年年度报告 ~ 134 ~ 公司本年无退回的政府补助情况。 七、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 本年度清算了子公司亳州市古井汽车运输公司、湖北和楚源商贸有限公司。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 亳州古井销售有限公司 安徽亳州 安徽亳州 商业贸易 100.00 投资设立 亳州市古井汽车运输公司（注） 安徽亳州 安徽亳州 汽车运输 99.00 1.00 投资设立 安徽龙瑞玻璃有限公司 安徽亳州 安徽亳州 生产制造 100.00 投资设立 亳州古井废品回收有限责任公司 安徽亳州 安徽亳州 废品回收 100.00 投资设立 安徽金运来文化传媒有限公司 安徽合肥 安徽合肥 广告营销 100.00 投资设立 安徽瑞思威尔科技有限公司 安徽亳州 安徽亳州 技术研究 100.00 投资设立 安徽百味露酒有限公司 安徽亳州 安徽亳州 生产制造 100.00 投资设立 上海古井金豪酒店管理有限公司 上海 上海 酒店管理 100.00 同一控制下企业合并 亳州市古井宾馆有限责任公司 安徽亳州 安徽亳州 酒店经营 100.00 同一控制下企业合并 安徽源清环保有限公司 安徽亳州 安徽亳州 污水处理 100.00 投资设立 安徽古井云商电子商务有限公司 安徽合肥 安徽合肥 电子商务 100.00 投资设立 安徽臻瑞建设工程有限公司 安徽亳州 安徽亳州 工程施工 100.00 投资设立 安徽润安信科检测科技有限公司 安徽亳州 安徽亳州 食品检测 100.00 投资设立 黄鹤楼酒业有限公司 湖北武汉 湖北武汉 生产制造 51.00 非同一控制下企业合并 黄鹤楼酒业（咸宁）有限公司 湖北咸宁 湖北咸宁 生产制造 51.00 非同一控制下企业合并 黄鹤楼酒业（随州）有限公司 湖北随州 湖北随州 生产制造 51.00 非同一控制下企业合并 武汉天龙金地科技开发有限公司 湖北武汉 湖北武汉 商业贸易 51.00 非同一控制下企业合并 咸宁君和销售有限公司 湖北咸宁 湖北咸宁 商业贸易 51.00 非同一控制下企业合并 湖北君和广告有限公司 湖北武汉 湖北武汉 广告营销 51.00 非同一控制下企业合并 2018 年年度报告 ~ 135 ~ 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 武汉雅仕博科技有限公司 湖北武汉 湖北武汉 技术开发 51.00 投资设立 武汉君雅销售有限公司 湖北武汉 湖北武汉 商业贸易 51.00 投资设立 随州君和商贸有限公司 湖北随州 湖北随州 商业贸易 51.00 投资设立 湖北和楚源商贸有限公司（注） 湖北武汉 湖北武汉 商业贸易 51.00 投资设立 注：亳州市古井汽车运输公司已于 2018 年 10 月注销，湖北和楚源商贸有限公司已于 2018 年 11 月注销。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比 例（%） 本年归属于少数股东 的损益 本年向少数股东分 派的股利 年末少数股东权益 余额 黄鹤楼酒业有限公司 49.00 45,682,017.83 0.00 427,766,092.82 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 黄鹤楼酒业有限公司 587,458,925.80 731,191,284.72 1,318,650,210.52 311,342,786.19 134,315,398.16 445,658,184.35 （续 1） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 黄鹤楼酒业有限公 司 441,615,299.44 678,572,840.91 1,120,188,140.35 239,818,614.70 100,576,052.97 340,394,667.67 （续 2） 子公 司名 称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 黄鹤楼 酒业有 限公司 866,368,765.24 93,215,106.83 93,215,106.83 172,572,976.32 689,103,629.96 74,467,889.41 74,467,889.41 107,890,980.94 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、理财产品、信托投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具 2018 年年度报告 ~ 136 ~ 的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范 围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国大陆境内，主要业务以人民币结 算，只有少量出口业务，其收入规模占比和影响微乎其微，汇率风险极小。 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司营运资金充足，近几年都没有对外借款，利率风险极小。 （3）其他价格风险 本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因 此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价 格风险。 2、信用风险 2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义 务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反 映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策，与客户间的销 售条款以先款后货交易为主，只有少量信用交易，并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用 审核。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值 2018 年年度报告 ~ 137 ~ 项目 年末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 622,892.96 622,892.96 1、交易性金融资产 622,892.96 622,892.96 （1）权益工具投资 622,892.96 622,892.96 （二）可供出售金融资产 206,393,107.46 206,393,107.46 1、权益工具投资 206,393,107.46 206,393,107.46 持续以公允价值计量的资产总额 207,016,000.42 207,016,000.42 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续的公允价值计量项目为上海证券交易所或深圳证券交易所公开上市交易的股票，其市价的确认依 据为资产负债表日股票的收盘价，如果持有的股票处于限售期的，按照证监会计字[2007]21 号所述的相关 估值方法进行确定。 十一、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 （%） 母公司对本公司的 表决权 比例（%） 安徽古井集团有限责任公司 安徽 饮料、建筑材料、塑料 制品的制造 1,000,000,000.00 53.89 53.89 注：本公司的最终控制方是安徽省亳州市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽瑞福祥食品有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽好吃點餐饮有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 2018 年年度报告 ~ 138 ~ 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海瑞耀酒店管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 上海北海饭店有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州宾馆有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽古井房地产集团有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 东方瑞景企业投资发展有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽恒信典当有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州瑞能热电有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 合肥古井假日酒店 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽古井酒店发展股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽瑞信典当有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽众信融资租赁有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 合肥隆信财务管理咨询有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州安信小额贷款有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽欣园市政园林工程有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州市古井大酒店有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽友信融资担保有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽澳鑫房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽力信电子商务有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽新鑫物业管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州古井君莱酒店有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州古井物业管理有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 亳州古井置业发展有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽古井国际旅行社有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽金寨古井置业发展有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 2018 年年度报告 ~ 139 ~ 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽古井健康产业有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽乐酒家园旅游管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 安徽盛隆商贸有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 安徽古井国际旅行社有限公司 接受劳务 0.00 520,850.00 安徽古井国际旅行社有限公司 接受劳务及住宿服务 1,208,159.67 0.00 安徽古井集团有限责任公司 接受劳务 62,068.97 0.00 安徽古井健康产业有限责任公司 采购材料及接受劳务 195,685.75 0.00 安徽古井酒店发展股份有限公司 接受餐饮及住宿服务 151,135.93 185,363.53 安徽好吃點餐饮有限责任公司 接受餐饮及住宿服务 558,175.10 40,058.55 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 接受劳务 212,248.30 23,084.65 安徽瑞福祥食品有限公司 采购材料 0.00 493,092.81 安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 接受餐饮服务 51,631.00 99,367.00 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 采购材料及接受劳务 43,413.71 0.00 安徽欣园市政园林工程有限公司 接受劳务 1,173,301.27 1,093,701.48 亳州宾馆有限责任公司 接受餐饮及住宿服务 5,007,403.41 2,018,619.83 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 接受餐饮及住宿服务 3,233,671.00 3,769,464.00 亳州古井君莱酒店有限责任公司 接受餐饮及住宿服务 703,294.46 286,972.87 亳州古井置业发展有限责任公司 购买商品房 0.00 574,026.00 亳州市古井大酒店有限责任公司 购买商品房 0.00 11,900,000.00 合肥古井假日酒店 采购材料 0.00 304,673.12 合肥古井假日酒店 接受餐饮及住宿服务 403,358.10 131,153.05 合计 -- 13,003,546.67 21,440,426.89 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 安徽澳鑫房地产开发有限公司 销售白酒 13,424.13 12,492.85 安徽古井房地产集团有限责任公司 提供劳务 397,665.85 456,621.63 安徽古井房地产集团有限责任公司 销售白酒 347,880.88 16,247.51 2018 年年度报告 ~ 140 ~ 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 安徽古井国际旅行社有限公司 提供餐饮及住宿服务 51,744.46 6,860.00 安徽古井集团有限责任公司 提供餐饮及住宿服务 384,753.34 290,036.11 安徽古井集团有限责任公司 提供劳务 16,587.36 24,794.28 安徽古井集团有限责任公司 销售小型材料 283,450.69 192,012.84 安徽古井健康产业有限责任公司 提供餐饮及住宿服务 9,966.00 0.00 安徽古井健康产业有限责任公司 提供劳务 226,290.57 0.00 安徽古井健康产业有限责任公司 销售白酒 6,396,104.00 0.00 安徽古井健康产业有限责任公司 销售小型材料 39,450.74 0.00 安徽古井酒店发展股份有限公司 销售白酒 100,393.89 52,606.86 安徽好吃點餐饮有限责任公司 提供劳务 33,962.26 0.00 安徽好吃點餐饮有限责任公司 销售白酒 36,433.69 188,290.46 安徽恒信典当有限公司 销售白酒 8,380.14 12,347.57 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 提供广告服务 0.00 4,009.43 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 销售白酒 1,552,580.62 503,363.31 安徽金寨古井置业发展有限责任公司 销售白酒 143,796.76 1,056.40 安徽乐酒家园旅游管理有限公司 出售水电 71,030.79 0.00 安徽乐酒家园旅游管理有限公司 提供餐饮及住宿服务 5,595.00 0.00 安徽乐酒家园旅游管理有限公司 提供劳务 7,547.17 0.00 安徽乐酒家园旅游管理有限公司 销售小型材料 64,006.61 0.00 安徽力信电子商务有限公司 销售白酒 117,628.42 99,880.21 安徽瑞福祥食品有限公司 提供劳务 0.00 94,727.84 安徽瑞福祥食品有限公司 销售白酒 588,449.78 676,130.30 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 提供餐饮及住宿服务 93,389.27 8,909.05 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 销售白酒 8,239,198.27 5,919,363.84 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 销售包装材料 832.76 0.00 安徽瑞信典当有限公司 销售白酒 14,452.08 11,030.50 安徽盛隆商贸有限责任公司 提供餐饮及住宿服务 16,270.00 6,076.00 安徽盛隆商贸有限责任公司 销售白酒 470,660.35 48,820.52 安徽欣园市政园林工程有限公司 提供餐饮及住宿服务 400.00 0.00 安徽欣园市政园林工程有限公司 销售小型材料 30,008.04 16,040.56 安徽新鑫物业管理有限公司 销售白酒 39,795.45 38,974.52 安徽友信融资担保有限责任公司 销售白酒 7,672.40 6,440.03 2018 年年度报告 ~ 141 ~ 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 安徽众信融资租赁有限公司 销售白酒 13,259.55 11,411.71 亳州安信小额贷款有限责任公司 销售白酒 13,270.29 12,166.39 亳州宾馆有限责任公司 提供劳务 113,206.84 0.00 亳州宾馆有限责任公司 销售白酒 61,271.22 68,888.89 亳州市古井大酒店有限责任公司 销售白酒 16,408.09 47,532.12 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 提供劳务 0.00 97,484.94 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 销售白酒 43,547.75 41,076.92 亳州古井君莱酒店有限责任公司 提供劳务 0.00 146,227.41 亳州古井君莱酒店有限责任公司 销售白酒 35,546.41 11,230.76 亳州古井物业管理有限责任公司 销售白酒 60,892.13 63,959.72 亳州古井置业发展有限责任公司 提供餐饮及住宿服务 1,360.00 600.00 亳州古井置业发展有限责任公司 销售白酒 19,694.42 40,046.85 亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司 销售白酒 32,141.00 35,036.69 亳州瑞能热电有限责任公司 提供劳务 269,024.61 350,450.45 亳州瑞能热电有限责任公司 销售白酒 258,281.65 247,953.41 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 水电费 64,024.27 147,838.04 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 提供餐饮及住宿服务 22,241.00 29,316.00 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 提供劳务 167,030.67 19,739.23 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 销售白酒 1,959,896.18 1,098,508.84 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 销售小型材料 29,526.70 13,508.12 东方瑞景企业投资发展有限公司 提供劳务 0.00 201,390.13 合肥古井假日酒店 提供餐饮及住宿服务 57,216.80 0.00 合肥古井假日酒店 销售白酒 15,517.24 14,529.91 合肥隆信财务管理咨询有限公司 销售白酒 2,684.82 12,463.21 上海北海饭店有限公司 销售白酒 0.00 8,461.54 上海瑞耀酒店管理有限公司 销售白酒 0.00 4,307.69 合计 -- 23,065,843.41 11,411,261.59 （2）关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 安徽古井集团有限责任公司 房屋建筑物 2,190,476.20 2,190,476.20 2018 年年度报告 ~ 142 ~ 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 合计 -- 2,190,476.20 2,190,476.20 本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 安徽古井酒店发展股份有限公司 房屋建筑物 493,611.91 492,380.96 （3）关键管理人员报酬 项目 本年发生额（万元） 上年发生额（万元） 关键管理人员报酬 947.34 678.27 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 应收账款： 安徽瑞福祥食品有限公司 0.00 5,257.31 安徽古井集团有限责任公司 0.00 2,250.00 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 0.00 3,860.00 合计 0.00 11,367.31 其他应收款： 安徽古井房地产集团有限责任公司 25,342.50 25,342.50 亳州瑞能热电有限责任公司 14,521.45 19,450.00 合计 39,863.95 44,792.50 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 预收款项： 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 4,085,856.31 3,854,332.31 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 1,881,236.80 2,193,069.10 安徽古井健康产业有限责任公司 4,036,729.60 0.00 亳州瑞能热电有限责任公司 43,200.00 0.00 合计 10,047,022.71 6,047,401.41 其他应付款： 2018 年年度报告 ~ 143 ~ 项目名称 年末余额 年初余额 安徽古井酒店发展股份有限公司 50,000.00 0.00 安徽瑞福祥食品有限公司 0.00 6,726.00 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 35,000.00 23,678.36 合计 85,000.00 30,404.36 十二、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 2,300,000.00 2,300,000.00 资产负债表日后第 2 年 2,300,000.00 2,300,000.00 资产负债表日后第 3 年 2,300,000.00 2,300,000.00 以后年度 19,358,333.33 21,658,333.33 合计 26,258,333.33 28,558,333.33 （2）业绩承诺 根据本公司与武汉天龙投资集团有限公司、自然人阎泓冶三方就收购武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司 （以下简称“黄鹤楼酒业”）签署的股权转让协议，本公司承诺黄鹤楼酒业营业收入（含税）达到如下数据： 单位：万元 期限 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 承诺营业收入（含税） 80,500.00 100,625.00 130,812.50 170,056.25 204,067.50 同时，交割日后的五年内（不含目标股权交割日所在的年份），黄鹤楼酒业每年的销售净利率（黄鹤楼 酒业当年实际实现的净利润/营业收入）不低于 11%。如果黄鹤楼酒业每年经审计后的销售净利率低于 11%， 则本公司应按照协议就差额部分进行补偿；如果黄鹤楼酒业连续两年的销售净利率低于 11%，则转让方有 权回购本公司所持黄鹤楼酒业全部股权，回购价格为 81,600 万元。 2018 年度黄鹤楼酒业自身单体报表业绩承诺实现情况如下： 单位：万元 项目名称 实际数 承诺数 差异数 完成率 2018 年年度报告 ~ 144 ~ 营业收入（含税） 100,696.87 100,625.00 71.87 100.07% 净利润 9,930.24 9,514.84 415.40 104.37% 净利率 11.46% 11.00% 0.46% 104.19% 2、或有事项 （1）因市场存在侵害公司商标专用权的行为，公司对侵害商标专用权的行为提起了诉讼程序。因单个 和整体涉诉金额较小，预计不会对公司产生重大影响。 （2）除上述事项外，本公司无其他或有事项。 十三、资产负债表日后事项 于 2019 年 4 月 26 日，本公司第八届董事会召开第九次会议，批准 2018 年度利润分配预案，公司拟 以 2018 年 12 月 31 日股份总数 503,600,000 股为基数，按每 10 股派发现金 15.00 元（含税）向全体股东分 配股利 755,400,000.00 元。该利润分配预案尚需经公司股东会审议批准。 十四、其他重要事项 分部信息 本公司没有依据内部组织结构、管理要求及内部报告制度等确定经营分部，因此不存在需要披露的以经 营分部为基础的报告分部信息。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项目 年末余额 年初余额 应收票据 1,256,336,386.34 674,521,654.40 应收账款 9,385,950.54 8,509,918.03 合计 1,265,722,336.88 683,031,572.43 （1）应收票据 ①应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,256,336,386.34 674,521,654.40 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 1,256,336,386.34 674,521,654.40 ②年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 293,974,818.10 0.00 2018 年年度报告 ~ 145 ~ 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 293,974,818.10 0.00 （2）应收账款 ①应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 9,527,072.41 100.00 141,121.87 1.48 9,385,950.54 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 9,527,072.41 100.00 141,121.87 1.48 9,385,950.54 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 9,168,249.97 100.00 658,331.94 7.18 8,509,918.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 9,168,249.97 100.00 658,331.94 7.18 8,509,918.03 2018 年年度报告 ~ 146 ~ A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 0.00 0.00 0.00 [其中：6 个月以内] 0.00 0.00 0.00 [7-12 个月] 0.00 0.00 0.00 1 至 2 年 0.00 0.00 0.00 2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 141,121.87 141,121.87 100.00 合计 141,121.87 141,121.87 100.00 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内关联方组合 9,385,950.54 0.00 0.00 合计 9,385,950.54 0.00 0.00 ②本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 70,560.93 元。 ③本年实际核销的应收账款情况 本年实际核销的应收账款金额为 587,771.00 元。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 8,265,388.32 元，占应收账款年末余 额合计数的比例 86.76%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 0.00 元。 2、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 110,800,665.19 130,357,778.75 合计 110,800,665.19 130,357,778.75 2018 年年度报告 ~ 147 ~ （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 40,850,949.35 26.80 40,850,949.35 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 111,581,253.05 73.20 780,587.86 0.70 110,800,665.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 152,432,202.40 100.00 41,631,537.21 27.31 110,800,665.19 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 40,850,949.35 23.76 40,850,949.35 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 131,103,824.99 76.24 746,046.24 0.57 130,357,778.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 171,954,774.34 100.00 41,596,995.59 24.19 130,357,778.75 A、年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 恒信证券有限责任公司 29,010,449.35 29,010,449.35 100.00 企业进入破产清算程序 健桥证券股份有限公司 11,840,500.00 11,840,500.00 100.00 企业进入破产清算程序 合计 40,850,949.35 40,850,949.35 -- 2018 年年度报告 ~ 148 ~ B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,888,231.28 29,510.79 1.56 [其中：6 个月以内] 1,622,519.22 16,225.19 1.00 [7-12 个月] 265,712.06 13,285.60 5.00 1 至 2 年 614,189.72 61,418.98 10.00 2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 689,658.09 689,658.09 100.00 合计 3,192,079.09 780,587.86 24.45 C、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内关联方组合 108,389,173.96 0.00 0.00 合计 108,389,173.96 0.00 0.00 ②其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 合并范围内单位往来款 108,389,173.96 128,390,563.19 证券投资 40,850,949.35 40,850,949.35 保证金及押金 909,657.06 858,139.09 租金及水电汽油费 639,732.73 1,023,996.61 其他 1,642,689.30 831,126.10 合计 152,432,202.40 171,954,774.34 ③本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 34,541.62 元。 ④本年实际核销的其他应收款情况 本年无实际核销的其他应收款。 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2018 年年度报告 ~ 149 ~ 单位 名称 与本公司关联 方 关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 第一名 合并范围内关 联方 合并范围内关联方 94,439,097.13 3 年以内 61.95 0.00 第二名 非关联方 证券投资 29,010,449.35 3 年以上 19.03 29,010,449.35 第三名 合并范围内关 联方 合并范围内关联方 13,950,076.83 3 年以内 9.15 0.00 第四名 非关联方 证券投资 11,840,500.00 3 年以上 7.77 11,840,500.00 第五名 非关联方 保证金 500,000.00 6 个月以内 0.33 5,000.00 合计 -- -- 149,740,123.31 -- 98.23 40,855,949.35 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 1,148,213,665.32 0.00 1,148,213,665.32 1,155,089,408.32 0.00 1,155,089,408.32 合计 1,148,213,665.32 0.00 1,148,213,665.32 1,155,089,408.32 0.00 1,155,089,408.32 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 亳州古井销售有限公司 68,949,286.89 0.00 0.00 68,949,286.89 0.00 0.00 安徽龙瑞玻璃有限公司 85,267,453.06 0.00 0.00 85,267,453.06 0.00 0.00 上海古井金豪酒店管理有限公司 49,906,854.63 0.00 0.00 49,906,854.63 0.00 0.00 亳州市古井宾馆有限责任公司 648,646.80 0.00 0.00 648,646.80 0.00 0.00 亳州市古井汽车运输公司 6,875,743.00 0.00 6,875,743.00 0.00 0.00 0.00 安徽瑞思威尔科技有限公司 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00 安徽百味露酒有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 安徽源清环保有限公司 16,000,000.00 0.00 0.00 16,000,000.00 0.00 0.00 安徽古井云商电子商务有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 安徽臻瑞建设工程有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 黄鹤楼酒业有限公司 816,000,000.00 0.00 0.00 816,000,000.00 0.00 0.00 安徽金运来文化传媒有限公司 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00 0.00 2018 年年度报告 ~ 150 ~ 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 亳州古井废品回收有限责任公司 1,441,423.94 0.00 0.00 1,441,423.94 0.00 0.00 安徽润安信科检测科技有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 合计 1,155,089,408.32 0.00 6,875,743.00 1,148,213,665.32 0.00 0.00 4、营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,170,643,216.51 1,706,721,317.44 3,719,581,487.77 1,433,324,800.10 其他业务 84,659,046.87 65,731,271.22 69,966,355.07 47,706,150.59 合计 4,255,302,263.38 1,772,452,588.66 3,789,547,842.84 1,481,030,950.69 5、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 838,858,228.79 437,724,053.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 1,238,951.28 3,782,651.28 持有至到期投资在持有期间的投资收益 75,591,043.12 75,286,531.06 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,344,605.22 9,997,734.34 处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,430,694.36 52,056,765.62 合计 953,463,522.77 578,847,735.30 十六、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -10,060,019.55 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 36,041,674.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 2018 年年度报告 ~ 151 ~ 项目 金额 说明 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 18,653,228.80 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,375,890.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 小计 77,010,774.59 所得税影响额 18,150,068.72 少数股东权益影响额（税后） 1,833,517.16 合计 57,027,188.71 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经 常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2018 年年度报告 ~ 152 ~ 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 24.03% 3.37 3.37 扣除非经常损益后归属于普通 股股东的净利润 23.22% 3.25 3.25 2018 年年度报告 ~ 153 ~ 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 董事长: 安徽古井贡酒股份有限公司 二〇一九年四月二十六日