000603_2002_盛达资源_ST威达2002年年度报告_2003-04-23.txt

威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 4 月 24 日 目 录 第一章、重要提示………………………………………………………1 第二章、公司基本情况简介…………………………………………1～2 第三章、会计数据和数据摘要………………………………………2～4 第四章、股本变动及股东情况………………………………….… 4～6 第五章、董事、监事、高管人员和员工情况………………………6～8 第六章、公司治理结构…………………………………………… 8～10 第七章、股东大会情况……………………………………………10～13 第八章、董事会报告………………………………………………13～22 第九章、监事会报告………………………………………………22～23 第十章、重要事项…………………………………………………23～27 第十一章、财务报告………………………………………………27～59 第十二章、备查文件目录………………………………………………60 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 1– 第一章 重要提示 一、本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事孙允高因公委托赵铁流出席席审议本年度报告的董事会会议； 董事张立民因公委托曹海峰出席席审议本年度报告的董事会会议； 董事杜小莉委托罗江涛出席席审议本年度报告的董事会会议； 董事孙永平未出席亦无委托其他董事出席审议本年度报告的董事会会议。 二、本公司董事长赵铁流、总会计师曹海峰及会计主管黄淑坤声明：保证本报告 所载有关会计报表资料的真实、完整。 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第二章、公司基本情况简介 一、公司法定名称：威达医用科技股份有限公司 英文名称：Weida Medical Applied Technology Co., LTD. 二、公司法定代表人：赵铁流 三、董事会秘书：陈洪东 办公及联系地址：广东省揭西县城霖都大道 221 号 邮 编：515400 联系电话：（0663）5583675 传 真：（0663）5582865 电子信箱：chenhong@ 四、公司注册地：深圳市罗湖区罗芳南路 38 号 邮政编码：518002 公司办公地址：广东省揭西县城霖都大道 221 号 邮政编码：515400 国际互联网网址： 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》 年报指定登载国际互联网网址： 公司年度报告备置地：董事会秘书办公室 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：ST 威达 股票代码：000603 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 2– 七、其他有关资料： 企业法人营业执照注册号：4400001008188 税务登记号码：445222231124393 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 第三章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司利润情况 单位：人民币 元 利润总额 20,286,291.17 净利润 19,867,601.43 扣除非经常性损益后的净利润 66,779.52 主营业务利润 13,925,866.33 其他业务利润 602,121.55 营业利润 1,697,021.58 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -18,589,269.59 经营活动产生的现金流量净额 10,085,699.82 现金及现金等价物净增加额 2,885,699.82 [注]：扣除非经常性损益项目及所涉金额： 项 目 合计金额 营业外收入 15,156,874.21 营业外支出 3,432,395.38 罚息 - 处理被投资单位股权收益 - 存货盘亏 -180,000.00 坏账准备 - 收取资金占用费 1,391,552.32 应扣除净额 19,800,821.91 二、公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度调整前 2000 年度调整后 主营业务收入 25,077,830.52 15,680,704.13 35,863,338.82 34,468,364.46 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 3– 净利润 19,867,601.43 -76,172,326.27 2,130,734.47 2,130,734.47 总资产 198,439,606.95 173,746,852.39 259,167,567.60 230,242,926.30 股东权益 116,037,359.63 52,098,698.79 129,068,559.44 119,380,297.78 每股收益（摊薄） 0.178 -0.681 0.019 0.019 加权平均每股收益 0.178 -0.681 0.019 0.019 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.0006 -0.07 0.019 0.019 每股净资产 1.04 0.466 1.067 1.07 调整后的每股净资产 1.04 0.466 - - 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.09 -0.003 0.014 0.014 净资产收益率（%） 17.07 -365.66 1.65 1.78 加权平均净资 产收益率（%） 23.63 -123.08 1.65 1.78 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.00 16.56 0.1245 0.1245 营业利润 1.46 2.02 0.0152 0.0152 净利润 17.12 23.63 0.1776 0.1776 扣除非经常性损益后净利润 0.06 0.08 0.0006 0.0006 四、报告期股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 111,862,500.00 - - 111,862,500.00 资本公积 57,339,009.10 43,513,392.68 - 100,852,401.78 盈余公积 22,363,968.96 - - 22,363,968.96 法定公益金 6,613,572.34 - - 6,613,572.34 未分配利润 -128,715,024.15 19,867,601.43 - -108,847,422.72 未确认投资损益 -10,751,755.12 - 557,209.58 -10,194,088.39 股东权益合计 52,098,698.79 63,938,660.84 - 116,037,359.63 变动原因：1、资本公积金增加主要有：一是工行对本公司的欠息 12,588,053.44 元给予 全额免除转入；二是公司本年度进行了债务重组，对以前年度计提的坏账准备 27,269,396.02 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 4– 元，重组完成后计入资本公积。 2、未分配利润负数减少是本期实现的利润弥补以前年度亏损所致； 3、未确认投资损失变化是被投资公司本期实现盈利，减少亏损所致； 4、股东权益增加主要有：一是报告期内实施的债务重组、银行免息所致；二是本年度 实现利润增加所致。 第四章、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：万股） 本年度变动增减（+，– ） 期初数 配 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 5,123.60 5,123.60 其中： 国家持有股份 境内法人股 5,123.60 5,123.60 外资法人股 其他 2、定向法人股 3,212.65 3,212.65 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股合计 8,336.25 8,336.25 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2,850.00 2,850.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 2,850.00 2,850.00 三、总股本 11,186.25 11,186.25 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 5– 报告期内股份结构变动情况说明:报告期内本公司总股本未发生变化，股份结构变化见二 之 2 表“ 持股 5%以上的股东情况”。 （2）、截止到报告期末三年来无发行新股及衍生证券。 （3）、股票发行与上市情况 公司于 1996 年 8 月 11 日向社会公众公开发行 1387.5 万股社会公众股，发行价格为 7.38 元/股，1996 年 8 月 23 日 1387.5 万股社会公众股连同 112.5 万股内部职工股在深交所上市 交易。 二、股东情况 1、截止到 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 8338 户。 2、持股 5%以上股东的股份变动情况 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数量（股） 股份类别 质押或冻结情况 东莞市三元工 贸实业总公司 +10,500,000 32,736,000 法人股 质押冻结 广东威达医疗 器械集团公司 0 22,700,000 国有法人股 司法冻结 揭西县粗坑水 水电发展公司 -12,500,000 0 海南普林投资 管理有限公司 0 7,963,250 法人股 无质押或冻结 上海新理益投 资管理公司 0 6,563,250 法人股 无质押或冻结 汕头变压器厂 0 5,000,000 法人股 司法冻结 3、报告期末前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（%） 1.东莞市三元工贸实业总公司 32,736,000 29.26 2.广东威达医疗器械集团公司 22,270,000 20.29 3.海南普林投资管理有限公司 7,963,250 7.12 4.上海新理益投资管理有限公司 6,563,250 5.88 5.汕头变压器厂 5,000,000 4.47 6.中国新技术创业投资公司 3,800,000 3.40 7.上海郎吉科技投资有限公司 1,000,000 0.89 8.海南鹏新贸易有限公司 500,000 0.45 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 6– 9.上海佳淳商贸有限公司 500,000 0.45 10.天津泰富勤投资发展有限公司 305,486 0.27 说明： A、第一至九名股东均为法人股股东，第十名股东为流通股。持股 5%以上的股东的股份 变化情况见二之 2。 B、汕头变压器厂系广东威达医疗器械集团公司之全资子公司。 C、揭西县粗坑水水电发展有限公司于 2002 年 2 月 7 日将所持有的 1250 万股股份抵债 过户给东莞市三元工贸实业总公司及东莞市泰迪贸易有限公司（见 2002 年 2 月 7 日《中 国证券报》，东莞市三元工贸实业总公司从而成为本公司的第一大股东。 4、控股股东情况简介 公司的控股股东即第一大股东——东莞市三元工贸实业总公司实际持有本公司法 人股 3273.6 万股，占公司总股本的 29.26%。公司法定代表人为胡桂容先生，成立日期： 1985 年，后于 1991 年 7 月，以集体所有制的形式成立东莞市三元工贸实业总公司，公 司注册资本为 680 万元，实收资本 2000 万元，其经营范围：办理开办外引内联企业的 咨询、洽谈及签约业务，同时兼营粮食制品、饮料、服装、玩具、五金交电、普通机械 等，公司住所：东莞市篁村三元里。主管单位为东莞市篁村区三元里居委会。 5、其他持股 10%以上股东情况： 广东威达医疗器械集团公司即第二大股东持有本公司 2270 万股发起法人股，占公 司总股本的 20.29%。公司法定代表人：张壮将先生;经营范围：保健品、新型材料、变 压器等，注册资本：2000 万元。 第五章、董事、监事、高管人员和员工情况 一、现任董事、监事、高管人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 赵铁流 男 46 董事长兼总经理 2002/02/07-2004/06/30 0 0 胡桂容 男 52 副董事长 2001/06/30-2004/06/30 0 0 曹海峰 男 49 董事副总总会计师 2001/06/30-2004/06/30 0 0 孙永平 男 37 董事 2002/12/28-2004/06/30 0 0 罗江涛 男 38 董事 2002/12/28-2004/06/30 0 0 杜小莉 女 49 董事 2002/12/28-2004/06/30 0 0 张立民 男 48 独立董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 孙允高 男 43 独立董事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 景斌 男 36 董事 2002/12/28-2004/06/30 0 0 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 7– 龚明熙 男 54 监事会主席 2001/06/30-2004/06/30 0 0 郑洪 男 42 监事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 曾建华 男 51 监事 2001/06/30-2004/06/30 0 0 杨少鑫 男 52 副总经理 2001/08/24-2004/08/24 2850 股 2850 股 高举 男 37 副总经理 2001/08/24-2004/08/24 0 0 陈洪东 男 32 董事会秘书 2001/06/30-2004/06/30 0 0 二、董事、监事、高管人员在股东单位任职情况 副董事长胡桂容先生在股东单位——东莞市三元工贸实业总公司任总经理、法定代表 人，其余人员目前均未在股东单位任职。 三、董事、监事、高管人员年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬由公司董事会制定，董事、监事的年 薪报经股东大会通过。年度报酬的确定主要依据在公司担任职务情况、经营情况以及所在 地的收入及消费情况。其中董事、监事兼高管职务的均按行政职务领取报酬。 2、本期董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 52.8 万元，其中薪 酬最高的两名董事（只有一名董事在公司领取薪水）年薪为 3.6 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的薪酬总额为 33.6 万元，年度薪酬数额在 10-15 万元的有 1 人，5-10 万元 的有 3 人，5 万元以下的有 3 人。一名监事（监事龚明熙、郑洪不在公司领取薪酬）按其 行政职务领取的薪酬总额为 4.8 万元。 四、报告期董事、监事、高管人员离任情况 经 2002 年 1 月 6 日三届四次董事会会议和 2002 年 2 月 7 日的临时股东大会审议同意 王志海辞去公司董事、董事长职务的申请，并审议通过了补选赵铁流为公司董事。同日的 三届五次董事会上审议通过了选举赵铁流为本公司董事长。 经 2002 年 4 月 7 日三届六次董事会会议审议，同意朱金全、陈效忠辞去公司总经理、 副总经理的申请，并通过了聘请赵铁流为本公司总经理。 经 2002 年 11 月 27 日三届十三次董事会会议和 2002 年 12 月 28 日的临时股东大会审 议，同意周远景、朱金全、张壮超、吴小莹女辞去公司董事职务，并通过了补选罗江涛、 景斌、杜小莉、孙永平为公司董事。 五、公司员工情况 截止到 2002 年 12 月 31 日，公司现有员工 970 人，其中退休人员 31 人，下岗员工 651 人，在职员工 319 人。 在职员工的构成如下： 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政后勤人员 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 8– 113 人 21 人 131 人 9 人 45 人 在职员工的受教育程度： 研究生以上 大学、大专学历 中专（高中）及以下学历 5 人 182 人 132 人 第六章、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律、法规的要求，不断努 力完善公司的法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作和信息披露工作。同 时公司根据中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等规 范性文件的要求，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》和《关联交易制度》等相关规范 性制度。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 保证所有股东能够按其持有的股份享有平等的权利，公司设有和股东沟通的有效渠道；公 司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保参加会议的 股东充分行使应有的权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司的控股股东没有利用资产重组等方式损害本公司 和其他股东的合法权益，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面互相独立，公司具有完整的业务及自主 经营能力；控股股东对公司董事、监事候选人的提名，严格依照法律、法规和《公司章程》 规定的条件和程序进行。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定的程序选聘董事，公司董 事会的人数和专业构成符合法律、法规的要求；并按照《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求聘请两名独立董事，制定了独立董事制度；公司全体董事能够忠诚、 诚信、勤勉地履行职责；董事会的召开严格按照有关规定进行。 4、关于监事与监事会：公司监事会及成员能够认真、负责地履行职责，本着对股东 负责的精神，密切关注公司的经营运作情况，列席董事会会议，检查公司的财务状况和对 公司董事、高级管理人员的决策、经营行为依法进行监督，并发表独立意见，维护公司和 股东的利益。 5、关于绩效评估与约束机制：公司经理人员的聘请符合法律、法规和公司章程的规 定。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和激励约束 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 9– 机制。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，并与其积极 合作，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于关联交易：公司的关联交易遵循公平合理的原则，交易价格完全按照市场价 格进行，并对定价依据、交易事项予以充分披露。 8、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责对外信息披露工作以及 接待股东的来访和咨询；能够严格按照有关法律、法规及公司《信息披露制度》、《公司章 程》的有关规定，真实、完整、准确、及时地披露有关信息，保证所有股东平等地获得公 司的相关信息。 二、独立董事及履行职责情况 公司根据自身行业的特点，已经聘请了一名医学博士和一名会计学教授为本公司独立 董事，独立董事在公司经营决策中能够为公司提出积极、建设性的指导意见，能够独立发 表意见。公司已按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，制定了《独 立董事制度》。 任职以来，两名独立董事积极参加历次公司召开的董事会和股东大会，对会议审议事 项的相关资料认真审阅，对会议资料作出客观、公正的判断，并对公司董事候选人的任职 资格、选举程序和公司资产处置、关联交易等事项出具了独立董事意见书，对董事会的科 学决策、公司发展起到了积极作用，切实维护了公司和广大投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开” 情况说明 1、在人员方面，公司在劳动、人事和工资方面完全独立于控股股东，公司设有专门 的劳动人事部，独立制订公司的劳动人事及薪酬体系。公司董事会、监事会的选举及高级 管理人员的聘任均按《公司法》及公司《章程》的规定产生。公司总经理、副总经理、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，并均不在控股股东单位任职。 2、在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有工业 产权、专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，产权清晰。 3、在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，有独立的财会人员，并建立了独立 的会计核算体系、财务管理制度和独立的内部控制制度，独立核算，拥有独立的银行帐户。 4、在机构方面，本公司的组织机构完全独立于控股股东，不存在与控股股东合署办 公的情况； 5、在业务方面，公司生产经营、研发及行政管理完全独立于控股股东以及其他关联 方，控股股东没有从事经营与本公司相同或相近的业务，也没有从事与本公司竞争的活动， 公司的关联交易均按市场公允的价格进行。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 10– 四、公司治理结构现状对照《上市公司治理准则》要求存在的差距 1、公司尚未建立董事会专门委员会；尚未建立有效的绩效考评标准以及对高管人员 的长期激励机制等。本公司将在条件成熟时，设立董事会专门委员会，制订切实可行的规 则，协助董事会做好经营决策，进一步完善公司的决策机制；同时着手建立适合本公司实 情、科学有效的绩效考评标准和激励机制，完善公司的制度体系。 2、公司目前尚无法律专业的独立董事，公司董事会将按照聘任独立董事的规定聘请一 名法律专业的独立董事，使公司独立董事人数达到董事总人数的三分之一，同时完善董事 会成员的专业构成，提高董事会投资决策的科学性。 公司将根据《上市公司治理准则》以及其他法律、法规，不断规范与完善公司治理结 构，促使公司健康、长远发展。 第七章、股东大会情况 一、本年度公司共召开三次股东大会。 ㈠、股东大会的通知、召集、召开情况 公司历次召开股东大会，均按规定的时间在指定的报刊上刊登了关于召开股东大会的 通知，公告了大会召开的时间、地点、会议议程以及会议登记办法。 ─ ─ 公司于 2002 年 6 月 29 日在揭西县城本公司召开 2001 年度股东大会，参加本次 会议的有公司部分董事、监事、高级管理人员以及登记出席会议的股东及股东代表 6 人， 代表股份 7080.305 万股，占公司总股本的 63.29%，符合《公司法》及公司章程的有关规 定。经与会股东充分审议，大会采取记名投票逐项表决的方式，审议通过了如下决议： 1.审议通过了 2001 年年度报告； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股。 2.审议通过了 2001 年度董事会工作报告； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100 % ；反 对 0 股，弃权 0 股。 3.审议通过了 2001 年度监事会工作报告； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 4.审议通过了 2001 年度财务决算报告； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 11– 5.审议通过了 2001 年度利润分配方案： 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 6.审议通过了关于聘请会计师事务所的议案 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 7.审议通过了《董事会议事规则》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 8.审议通过了《独立董事制度》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 9.审议通过了《总经理工作细则》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 10.审议通过了《信息披露制度》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 11.审议通过了《监事会议事规则》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 12.审议通过了《股东大会议事规则》； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 13.审议通过了公司章程修改方案； 本议项同意 7080.305 万股，占出席会议的股东及股东代表所代表股份的 100% ；反对 0 股，弃权 0 股。 本公司聘请广东信扬律师事务所吴泉景律师为股东大会见证并出具了法律意见书，该 意见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定， 出席会议的股东资格合法有效，本次股东大会表决程序符合法律、法规和公司章程的规定。 ─ ─ 公司于 2002 年 2 月 7 日在揭西县城本公司召开 2002 年度第一次临时股东大会， 本次会议到会股东及股东代表 7 人，代表股份 7956.62 万股，占公司总股本的 71.13%，符 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 12– 合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议由董事会指定董事张壮超先生主持，公司部分董事、监事、董事候选人及高管人 员列席了本次会议。经与会股东审议，大会采取记名投票逐项表决的方式，通过了如下决 议： 1、会议以 79，566，200 票同意，占出席会议股东代表股份的 100%，审议通过了《关 于王志海先生辞去本公司董事的议案》； 2、会议以 79，566，200 票同意，占出席会议股东代表股份的 100%，审议通过了《关 于选举赵铁流先生为本公司董事的议案》。 本次临时股东大会广东信扬律师事务所叶伟明律师现场见证。 ─ ─ 公司于 2002 年 12 月 28 日在揭西县城本公司二楼会议室召开 2002 年 2002 年度 第二次临时股东大会，本次会议到会股东及股东代表 6 人，代表股份 6244.265 万股，占公 司总股本的 55.82%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 会议由董事长赵铁流先生主持，公司部分董事、监事、董事候选人列席了本次会议。 经与会股东审议，大会采取记名投票逐项表决的方式，通过了如下决议： 一、审议通过了关于部分公司董事辞职的议案： 1、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于周 远景先生辞去公司董事职务的议案； 2、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于朱 金全先生辞去公司董事职务的议案； 3、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于张 壮超先生辞去公司董事职务的议案； 4、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于吴 小莹女士辞去公司董事职务的议案。 二、审议通过了《关于补选公司董事的议案》。 1、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于补 选罗江涛先生为本公司董事的议案； 2、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于补 选景斌先生为本公司董事的议案； 3、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于补 选杜小丽女士为本公司董事的议案； 4、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于补 选孙永平先生为本公司董事的议案。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 13– 三、会议以 62,442,650 票同意，占出席会议有表决权股份的 100%，审议通过了关于 授权董事会对公司不超过 5000 万元人民币（含 5000 万）的资产处置、对外投资权的议案， 期限一年。 ㈡、选举、更换公司董事、监事情况 报告期公司董事、监事变更情况见第五节之四。 第八章、董事会报告 一、公司经营情况 ㈠、报告期公司主营业务及整体经营情况分析 1、公司主营业务范围是：医疗器械的生产、研发、销售；电子产品及通信设备、保 健品、科研、医药；经营本公司及下属分、子公司自产产品及零配件的销售，相关原、辅 材料、零配件及产品的进出口业务。本公司是目前我国较大的品种最齐全的高科技医疗设 备制造企业，是集科研、生产与销售于一体的高科技企业，主要生产诊断和治疗人体肿瘤 和心脑血管疾病的医疗器械产品，主导产品有医用电子直线加速器、模拟定位机、X-刀、 磁共振成像装置，脑血管功能检测仪等 20 多个品种，在国内外市场上享有较高的声誉。 本报告期，公司在新的管理层带领下，围绕着“ 实施债务重组，完善内部控制，开拓 市场，主营业务扭亏，力争摘帽” 的经营目标，以资本运营和恢复正常生产经营为本年度 的工作核心，先后与工行揭西支行、深圳迪福公司、深圳新风顺公司、广东威达集团公司 进行了一系列资产、债务重组，有效化解了公司面临的巨大债务危机，改善了公司的财务 状况；同时进行了经营模式的创新，开拓了市场，从而使公司恢复正常的生产经营。 2002 年度，公司通过与债权银行协商，进行债务重组，达成重大免息协议；同时通过 “ 以资抵债” 的重大债务重组，剥离了公司的不良资产，进一步化解了公司的巨额债务危 机和经营风险；另外公司还进行了一系列的内控管理改革，有效降低了公司的成本费用开 支；重新制定了营销策略，引进战略投资伙伴，健全了公司的市场营销体系，增加了公司 的产品销售。本报告期，公司实现主营业务收入 2507.78 万元，较去年同期增长了 59.93%， 实现主营业务利润 1392.59 万元，较去年同期增加了 267.88%。由于有效实施了一系列的 资产债务重组，公司的每股净资产达到了 1.04 元，为公司申请恢复股票正常交易打下基 础。 2、占主营业务利润总额 10%以上的产品的销售收入、销售成本、毛利情况 产品名称 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） 占主营业务收入比例（%） 医用电子 直线加速器 461 366 21 18 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 14– 后装机 323 161 50 13 X-刀 975 333 64 37 3、本期公司主营业务与上期相同，但主要产品的销售结构发生变化，主要是增加了盈 利能力较强的新开发产品 TPS 系统和 X-刀的销售量，对公司的总体经营成果产生较大影响。 ㈡、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 深圳威亨医疗器械有限公司，深圳威达医疗器械公司之控股子公司，主要生产、和销 售人工心肺机、后装机等医疗器械产品，本年度实现主营业务收入 811 万元，实现利润 89 万元； 揭西威达医用科技康达有限公司，本公司之控股子公司，成立于 2001 年 10 月，主要 进行磁共振成像装置系统的生产、销售和研发，本年度实现业务收入 49 万元，实现利润 -104 万元； ㈢、主要供应商、客户情况 本报告期本公司对前五名销售商的销售总额为 1962 万元，占公司全部销售收入的 78.23%；本期基本没有大额的材料采购。 ㈣、会计政策的变化、会计差错更正以及对公司的影响 1、会计政策变化及影响 财政部 2003 年 4 月 7 日发布财会〔2003〕10 号文《关于执行<企业会计制度>和相关会 计准则有关问题解答（二）》的通知：无论纳入合并会计报表范围的子公司的财务状况是否 恶化，均应对内部交易形成的应收款项计提的坏账准备或对其他资产计提的减值准备予以抵 消。 本公司根据以上规定追溯调整了 2001 年合并报表，抵消了对资不抵债的子公司计提坏 账 16,489,147.19 元，其中 10,399,147.19 元为 2001 年计提的坏账调减了合并管理费用， 其余 6,090,000.00 元调增 2001 年合并年初未分配利润；另据此调整 2002 年合并报表，本 期对资不抵债的子公司计提坏账 6,942,464.10 元，合并抵消时需冲回以前年度多抵的坏账 9,546,683.09 元，因此会计政策变化影响本期公司净资产增加 9,546,683.09 元。 2、会计差错更正及影响 本公司本年度根据揭西县国税局直属征收分局催缴欠税通知书调整以前年度多提税费 5,309,797.35 元（应交税金：4,631,253.25 元、其它应交款 678,544.10 元）和 2001 年未 计提集团利息 6,142,456.28 元，其中正常存款利息部分为 1,761,851.87 元。本期已对该等 项差错进行了追溯调整。由于该等项会计差错的影响，调增了本公司 2001 年度年初未分配 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 15– 利润人民币 5,309,797.35 元、2001 年利润 1,761,851.87 元和 2001 年 12 月 31 日资本公积 4,380,604.41 元；2002 年度年初未分配利润 7,071,649.22 元和 2002 年 12 月 31 日资本公 积 4,380,604.41 元。 ㈤、在经营中出现的问题与困难及解决方案 面临的困难： 2002 年度，公司尚存在部分逾期、担保债务、诉讼纠纷有待解决，公司融资渠道仍不 畅通；作为技术密集型的高科技企业，人员仍然过剩，生产效率尚需提高，新的营销体系 尚需完善各项管理、控制制度。 解决方案： 1、欠建行揭西支行的逾期债务以及承担的部分担保责任，继续加强与债权人的沟通、 协商工作，争取债权人的支持，争取早日达成债务重组，力争全面化解逾期、担保债务危 机。 2、争取公司股票免除特别处理限制，以利公司各项业务的拓宽和开展，加强市场竞争 力； 3、继续加大公司的内部组织机构、人力资源的整改工作，努力建立一只精简高效的员 工队伍。 4、配合公司的整体营销战略，完善营销激励机制和实施风险控制制度。 二、公司投资情况 ㈠、募集资金的使用情况 公司近三年来无新募集资金。 ㈡ 、非募集资金的重大投资情况 报告期无非募集资金的重大投资项目。鉴于本公司的 2000 高斯磁共振成像装置研制 成功，2001 年 8 月 24 日，董事会决定投资 100 万元，成立由公司和主要技术骨干、高管 人员共同持股的揭西威达医用科技康达有限公司，进行高斯磁共振成像装的研发和生产， 该公司注册资金为 116 万元，本公司持有 86.2%股份。 三、公司财务状况 项 目 2002 年度 2001 年度 增减比例（%） 总资产 198,439,606.95 173,746,852.39 14.21 长期负债 200,000.00 200,000.00 - 主营业务利润 13,925,866.33 3,785,400.43 267.88 净利润 19,867,601.43 -76,172,326.27 126.08 变动原因: 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 16– 1、总资产增加的主要原因是本期实现净利润增加和实施债务重组所致； 2、主营业务利润增加的主要原因是产品销售的结构发生变化所致； 3、净利润大幅增加的主要原因一是主营业务收入增加，二是营业外收入大幅增加所致； 四、董事会对会计师事务所出具解释性说明段的审计报告的说明 本公司 2001 年度财务报表经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了具有解释性说 明段的审计报告（内容见第十章之审计报告），现把有关事项说明如下： 本报告期初，大股东广东威达医疗器械集团公司尚欠本公司各类款项及资金占用费共 7782 万元，对公司的生产经营造成了较大影响。经多次协商，在当地政府的支持下，2002 年 12 月 29 日，本公司与广东威达医疗器械集团公司在广东省揭西县签署了《抵债协议书》， 威达集团以地方政府划拨予其的大北山省级森林公园的土地资源经评估后等值抵偿欠本 公司的 7,872 万元债务。本董事会三届十五次会议审议通过了该抵债方案，本董事会认为： 基于威达集团自身状况已失去偿债能力，濒临破产，地方工业落后，当地政府亦无与本公 司相关或相近的工业或其他优质资源可支持威达集团还债，以拟开发的大北山省级森林公 园资源抵债，有助于双方解决大股东长期占用上市公司资金的遗留问题，使公司避免产生 巨额的坏帐，有利于公司长远的发展。 2003 年 4 月 3 日，本公司召开的临时股东大会审议通过了此“ 以资抵债” 的关联交易， 截止到本报告报出日，相关的产权过户手续已经办理完毕。 五、董事会日常工作情况 ㈠、报告期内董事会召开情况及决议內容： 报告期内董事会共召开十二次会议。 1、第三届董事第四次会议于 2002 年 1 月 6 日在揭西县城霖都大道 221 号威达大厦十 六楼会议室召开。会议由副董事长胡桂容先生主持，会议应到董事九人，实到七人，董事 吴小莹委托胡桂容代为出席会议，公司监事及部分高级管理人员列席了本次会议。会议就 王志海先生因工作变动辞去董事、董事长职务进行审议，并通过了以下决议： 一、同意王志海先生辞去本公司董事职务，免去王志海先生本公司董事长职务； 二、同意在未选出新董事长期间，由副董事长胡桂容先生行使本公司董事长职权； 三、审议通过了增补赵铁流先生为本公司董事。 以上董事变动议案须经股东大会审议通过。 2、公司第三届董事会第五次会议于 2002 年 2 月 7 日在揭西县城霖都大道 221 号本公 司会议室召开。会议应到董事 9 人，实到 7 人，会议由胡桂容先生主持，会议审议并通过 了选举赵铁流先生为本公司董事长的决议： 3、公司第三届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 7 日下午在揭西县城霖都大道 221 号 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 17– 本公司会议室召开。会议应到董事 9 人，实到 7 人，董事周远景委托赵铁流代为出席并行 使表决权，董事吴小莹委托胡桂容代为出席并行使表决权。会议由董事长赵铁流主持，会 议审议就朱金全等向董事会提出辞职进行审议，会议审议通过了如下决议： 一、同意朱金全先生辞去总经理职务； 二、同意陈效忠先生辞去副总经理职务 三、审议通过了选举赵铁流先生为本公司总经理。 4、公司第三届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 20 日在揭西县城霖都大道 221 号本 公司十六楼会议室召开，会议应到 9 人，实到 7 人，会议由董事长赵铁流先生主持，公司 监事、部分高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议 并通过了如下决议： 一、审议通过了《公司 2001 年度报告及报告摘要》； 二、审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了《总经理工作报告》； 四、审议通过了《公司 2001 年度财务决算报告》； 五、审议通过了《公司 2001 年度利润分配预案》： 经广东正中珠江会计师事务所审计，公司 2001 年度亏损 88,333,325.33 元，本年度 未分配利润合计数为– 152,275,820.56 元，留待以后年度弥补，由于本年度发生重大亏损， 决定本期不提取法定盈余公积金及公益金，本期也不用资本公积金转增股本。 六、审议通过了《公司预计 2002 年度利润分配政策》： 预计下一年度实现的利润全部用于弥补以前年度的未弥补亏损。 七、审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》 2002 年，公司决定继续聘请广东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构，为期 一年。 八、审议通过了关于向深圳证券交易所申请本公司股票实行特别处理的决定： 经广东正中珠江会计师事务所审计，本公司股票的每股净资产低于股票面值，根据《深 圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，董事会决定向深交所申请本公司股票实行特别 处理。 九、审议通过了《董事会议事规则》； 十、审议通过了《独立董事制度》； 十一、审议通过了《监事会议事规则》； 十二、审议通过了《总经理工作细则》； 十三、审议通过了《信息披露制度》； 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 18– 十四、否决了广东威达医疗器械集团公司拟用水电站的资产抵偿欠本公司款项的重组 提案： 根据原控股股东威达集团的提议，2000 年 4 月 18 日，本公司二届董事会第八次会议 曾决定同意威达集团用水电站的资产抵偿欠本公司款项。截止到目前，由于威达集团自身 的重组没有取得进展，水电站的资产不能注入到威达集团，董事会根据实际情况认为该方 案已经不具备可操作性，因此否定了该提案。本董事会将根据各大股东的实际情况，继续 努力争取其他切实可行的重组方案。 十五、审议通过了关于 2001 年度暂不计提广东威达医疗器械集团公司欠本公司资金 的资金占用费的决定： 2001 年度，威达集团共计偿还本公司 3244 万元欠款，由于该公司财务状况十分困难， 根据《企业会计制度》的稳健性原则，董事会决定本期不向威达集团计提资金占用利息， 待该公司财务状况好转后再向其计收，同时责成管理层与其签定以后年度计收利息的协议。 十六、决定另行通知召开股东大会的时间。 5、公司第三届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 29 日上午在揭西县城霖都大道 221 号本公司十六楼会议室召开，会议应到 9 人，实到 8 人，会议由董事长赵铁流先生主持， 公司监事、部分高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的规定。会议 审议并通过了如下决议： 一、审议通过了公司 2002 年第一季度报告； 二、审议通过了公司章程修改方案； 三、审议通过了聘请史柏海先生为本公司总法律顾问 6、公司三届九次会议于 2002 年 5 月 27 日以传真方式在揭西县城本公司会议室召开， 本次会议应到董事 9 人，实到 6 人，一名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司《章 程》的有关规定。本次会议就关于召开 2001 年度股东大会的相关事项进行讨论，一致通 过了关于在 2002 年 6 月 29 日召开 2001 年度股东大会的决定。同时根据第 7、8 次会议审 议的内容，决定把以下议案提交给 2001 年度股东大会审议： 1.审议《公司 2001 年年度报告》； 2.审议《公司 2001 年度董事会工作报告》； 3.审议《公司 2001 年度监事会工作报告》； 4.审议《公司 2001 年度财务决算报告》； 5.审议《公司 2001 年度利润分配预案》； 6.审议《关于聘请会计师事务所的议案》； 7.审议公司《董事会议事规则》； 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 19– 8.审议公司《独立董事制度》； 9.审议公司《总经理工作细则》； 10.审议公司《信息披露制度》； 11.审议公司《监事会议事规则》； 12.审议公司《章程修改方案》。 7、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 8 月 25 日上午在揭西县城霖都大道 221 号本公司十六楼会议室召开，会议应到 9 人，实到 6 人，会议由董事长赵铁流先生主持， 公司监事、部分高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的规定。会议 审议并通过了如下决议： 一、审议通过了公司《2002 年半年度报告及报告摘要》； 二、审议通过了公司 2002 年半年度利润分配预案： 本报告期，公司经营发生亏损 4,947,389.35 元，可供股东分配利润为-157,223,209.91 元。 本次会议决定 2002 年度上半年不分配，不以公积金转增股本。 8、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 8 月 25 日上午在揭西县城霖都大道 221 号本公司十六楼会议室召开，会议应到 9 人，实到 6 人，会议由董事长赵铁流先生主持， 公司监事、部分高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的规定。会议 审议并通过了如下决议： 一、审议通过了公司《2002 年半年度报告及报告摘要》； 二、审议通过了公司 2002 年半年度利润分配预案： 本报告期，公司经营发生亏损 4,947,389.35 元，可供股东分配利润为-157,223,209.91 元。 本次会议决定 2002 年度上半年不分配，不以公积金转增股本。 9、威达医用科技股份有限公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 10 月 27 日上午 在揭西县城霖都大道 221 号本公司会议室召开，会议应到 9 人，实到 7 人，董事周远景、 吴小莹分别委托赵铁流和胡桂容出席本次董事会会议。会议由董事长赵铁流先生主持，公 司监事、部分高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会 议经过与会董事充分讨论，审议并通过了公司《2002 年第三季度报告》。 10、公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 11 月 27 日以传真方式在揭西县城霖都 大道 221 号本公司召开，会议应参加表决董事 9 人，实际参加 6 人，符合《公司法》和公 司章程的规定。会议审议并通过了如下决议： 一、审议通过了关于部分公司董事辞职的议案： 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 20– 1、同意周远景先生辞去公司董事职务； 2、同意朱金全先生辞去公司董事职务； 3、同意张壮超先生辞去公司董事职务； 4、同意吴小莹女士辞去公司董事职务 二、审议通过了关于补选公司董事的议案： 1、同意补选罗江涛先生为本公司董事； 2、同意补选景斌先生为本公司董事； 3、同意补选杜小丽女士为本公司董事； 4、同意补选孙永平先生为本公司董事。 三、审议通过了关于提请公司股东大会授权董事会对不超过 5000 万元人民币（含 5000 万）的资产处置、对外投资权的议案。 四、决定于 2002 年 12 月 28 日召开临时股东大会，审议以上事项。 11、公司董事会于 2002 年 12 月 17 日以通讯方式召开第十四次会议，会议应参加表 决董事 9 人，实际表决 7 人，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议通过了以下 决议： 一、审议通过了关于向深圳市迪福投资发展有限公司、深圳市新风顺贸易有限公司 借款的议项： 鉴于公司近期与西部金融租赁公司签订了 8160 万元的购销合同，为了保证公司能够 按时保质完成合同任务，因此，拟向深圳市迪福投资发展有限公司借款 2100 万元人民币； 向深圳市新风顺贸易有限公司借款 2700 万元人民币，补充公司前期的资金缺口。借款期 限为三个月，借款利率按银行同期利率相同。 二、审议通过了关于对工行揭西支行人民币 3135 万元本金（利息 14,448,547.22 元） 逾期债务的解决方案： 1、以人民币 720 万元现金偿还部分本金； 2、以抵押物威达检测中心 1-9 层及综合楼作价 2415 万元（按原帐面值）抵偿剩余 欠款（法院裁定方式过户抵债）； 3、本公司与工行签署 4 年内回购威达大厦 1-9 层及综合楼的协议（原价回购） 4、工行免除 14,448,547.22 元利息； 本方案之目的在于妥善解决已经处于执行期的巨额逾期债务，大额减轻公司的财务 费用，保障公司以后的正常生产经营，化解债务危机，且为公司带来 1444 万元的权益。 三、授权总经理赵铁流先生全权处理以上事项 12、公司董事会于 2002 年 12 月 30 日在本公司召开第十五次会议，会议应到董事 9 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 21– 人，实到 7 人，部份监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的规定。会议审 议通过了以下决议： 一、审议通过了关于与深圳市迪福投资发展有限公司、深圳市新风顺贸易有限公司 进行债务重组的议项： 鉴于公司前期向深圳市迪福投资发展有限公司借款 2100 万元人民币；向深圳市新风 顺贸易有限公司借款 2700 万元人民币。现经与上述两家公司协商，达成了就上述借款的 《债务重组协议》，该协议主要内容如下： 1、本公司以拥有的帐面值 2100 万元应收款项的债权，等额抵偿欠深圳市迪福投资 发展有限公司的债务。 2、本公司以拥有的帐面值 26，495，294.66 元应收款项的债权，等额抵偿欠深圳市 新风顺贸易有限公司的债务。 3、本公司保证上述用于抵债的债权真实、合法； 4、本协议经签字、盖章并经本董事会审议通过后生效。 二、审议通过了关于威达集团以资源抵债的方案： 2002 年 12 月 29 日，本公司与广东威达医疗器械集团公司在广东省揭西县签署了《抵 债协议书》，威达集团以地方政府划拨予其的大北山省级森林公园的土地资源经评估后等 值抵偿欠本公司的 7,872 万元债务。基于威达集团自身已失去偿债能力，濒临破产，地方 工业落后，当地政府亦无与本公司相关或相近的工业或其他优质资源可支持威达集团还 债，在当地政府的支持下，以签署拟开发的大北山省级森林公园资源抵债，有助于双方解 决大股东长期占用上市公司资金的遗留问题，使公司避免产生巨额的坏帐，有利于公司长 远的发展。 决定聘请独立财务顾问就上述事项发表独立财务顾问意见。 本项决议尚需提交公司股东大会审议通过后生效。 同时决定另行通知召开股东大会的时间。 三、授权总经理赵铁流先生全权办理以上事项。 ㈡、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期股东大会无授权董事会执行办理事项。 六、2002 年度利润分配预案： 经广东正中珠江会计师事务所审计，公司 2002 年度实现盈利 19,867,601.43 元，拟 全部用于弥补以前年度亏损，弥补后本年度未分配利润合计数为-108,847,422.72 元，留待 以后年度弥补。本次无资本公积金转增股本预案。 七、预计 2003 年度利润分配政策： 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 22– 预计下一年度实现的利润用于弥补以前年度的亏损。 第九章、监事会报告 2002 年度公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职能，认真履行职责， 参加公司董事会会议，关注公司的经营运作情况，检查公司财务状况，监督高管人员的经 营管理情况，对公司依法运作情况发表独立意见，维护了公司和全体股东的利益。 一、报告期内监事会工作情况 本年度公司监事会召开了四次会议，会议情况如下： ━ ━ 威达医用科技股份有限公司监事会于 2002 年 4 月 19 日上午在揭西县城本公司会 议室召开三届三次会议。会议应到 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和公司章程的规定。 会议由监事会主席龚明熙先生主持，审议并通过了如下决议： 1、审议通过了《2001 年度报告及报告摘要》。 2、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》。 3、审议董事会关于审计报告中解释性说明段的说明，并独立发表意见： 本监事会议为：广东正中珠江师事务所出具的有解释性说明的审计报告，真实、客观地 反映了公司的财务状况和面临的局面，董事会关于审计报解释性说明段的说明，客观、如实 地反映了公司目前的情况。 4、审议通过了《监事会议事规则》。 ━ ━ 威达医用科技股份有限公司监事会于 2002 年 4 月 29 日上午在揭西县城本公司会议 室召开三届四次会议。会议应到 3 人，实到 2 人，符合《公司法》和公司章程的规定。会议 由监事会主席龚明熙先生主持，审议并通过了公司 2002 年度第一季度报告。 ━ ━ 威达医用科技股份有限公司第三届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 25 日在揭西县 城霖都大道 221 号本公司会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 2 人，会议由监事会主席龚 明熙先生主持，会议审议并通过了如下决议： 1、审议通过了公司《2002 年半年度报告及报告摘要》； 2、审议通过了公司《2002 年半年度利润分配预案》： 本报告期，公司经营发生亏损 4,947,389.35 元，可供股东分配利润为-157,223,209.91 元。 监事会同意 2002 年度上半年不分配，不以公积金转增股本。 ━ ━ 威达医用科技股份有限公司第三届监事会第六次会议于 2002 年 10 月 27 日上午本公 司以传真方式室召开，会议应到 3 人，实到 2 人，会议经过与会监事充分讨论，审议并通过 了公司《2002 年第三季度报告》。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 23– 二、监事会关于公司依法运作情况的独立意见 1、公司监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》等的有关规定，通过列席公司股 东大会会议、董事会会议等对公司经营运作进行监督，认为公司能够严格按照有关法律、法 规及公司章程的规定依法运作，决策程序符合相关法律法规的规定；公司董事、经理、高级 管理人员在履行职责的过程中未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和广大股东利 益的行为。 2、广东正中珠江会计师事务所对本公司财务决算进行审计，并出具了有解释性说明段的 审计报告。本监事会认为，广东正中珠江会计师事务出具的审计报告，真实地反映了公司的 经营成果和财务状况。本公司董事会关于解释性说明段的说明，客观、如实反映了威达集团 及本公司的实际情况。 3、本报告期公司重大出售资产事项。 2002 年 12 月 30 日，本公司三届十五次董事会会议审议通过了与深圳市迪福投资发展有 限公司（下称“ 迪福公司”）、深圳市新风顺贸易有限公司（下称“ 新风顺公司”）进行债务重 组的协议，本次债务重组涉及总金额人民币 47,495,294.66 元， 本监事会认为，公司以拥有的应收款项帐面原值 47,495,294.66 元的债权，等额抵偿欠迪 福公司、新风顺公司的债务，能够有效解决公司长期以来形成的难以收回的未收货款和个人 欠款等。且由于涉及的年限较长，截止到 2001 年度，本公司对该等债权已计提坏帐准备约 4300 万元。本次债务重组，符合公司和广大股东的利益。 4、关联交易事项 2002 年 12 月 29 日，本公司三届十五次董事会会议审议通过了与广东威达医疗器械集团 公司签署的《抵债协议书》，威达集团以其所拥有的大北山省级森林公园的土地资源抵偿欠本 公司的债务 7872 万元，独立董事出具了本次关联交易的独立意见。 双方约定以经评估后的等值大北山省级森林公园资源抵偿上述欠款，本事项已获得当地 政府批准，本关联交易事项尚需提交股东大会审议。 本监事会认为，本交易事项按照评估价值定价，公允合理，基于威达集团自身的经营情 况和资产状况，在当地政府的支持下，以拟开发的大北山省级森林公园资源抵债，有助于双 方解决大股东长期占用上市公司资金的遗留问题，使公司避免产生巨额的坏帐，有利于公司 长远的发展，符合符合公司和广大股东的利益。 第十章、重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 1996 至 1998 年间分别用威达大厦 1-9 层及其他房产作抵押，向中国工商 银行揭西支行取得 11 笔短期贷款共计人民币 3135 万元，中国工商银行揭西支行向揭阳市 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 24– 中级人民法院提交了民事《诉状》，要求本公司偿还借款本金 3135 万元及利息 9,593,492.36 元； 2002 年 4 月 16 日，揭阳市中级人民法院的一审判决如下：A：威达股份公司应于本 判决发生法律效力之日起十日内归还揭西工行借款人民币 3135 万元及利息（按人行同期 逾期利率计算利息）；B、揭西工行有权以本公司及广东威达医疗器械集团公司提供的抵押 物折价、或者以拍卖、变卖所得的价款在相应的担保范围内具有优先受偿权；2002 年 12 月 25 日，在法院判决执行以及与工行揭西支行友好协商后，以用“ 抵押物” 抵债，还部 分现金方式，与工行达成了《还款免息协议书》，妥善解决了此一重大债务事项（详见 2002 年 12 月 26 日《中国证券报》本公司的重大事项公告）。 2、本公司于 1998 年 12 月因替广东威达医疗器械集团公司借款进行担保一案被中国工 商银行汕头市分行列为共同被告起诉，汕头市中级人民法院一审判决本公司对广东威达医 疗器械集团公司的 2500 万元债务及其负担的部分案件受理费、财产保全费 340369 元承担 连带清偿责任。 本公司不服汕头市中级人民法院（2001）汕中法经一初字第 75 号民事判决书的判决， 已向广东省高级人民法院提起上诉（见 2001 年 6 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》、 2001 年 11 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》）。2003 年 4 月 10 日，广东省高级人民法 院审理后，以（2001）粤高经一终字第 423 号终审判决，对本公司承担的担保责任改判为： 本公司对广东威达医疗器械集团公司欠中国工商银行汕头市分行的 2500 万元债务本金及 利、罚息（利、罚息按人民银行同期同类贷款利率计），承担广东威达医疗器械集团公司 不能清偿部分的二分之一的赔偿责任，同时承担二审案件受理费 117925 元（见 2003 年 4 月 17 日《中国证券报》）。 3、本公司于 2002 年 3 月 16 日收到广州市天河区人民法院的应诉通知书，该院已于 2002 年 2 月 22 日受理中国民生银行广州分行起诉本公司借款纠纷一案。本公司于 1998 年 向中国民生银行广州分行申请 600 万元的流动资金贷款，贷款到期后，又于 1999 年 12 月 17 日向该行申请转贷，期限为七个月，深圳市安远投资控股有限公司为该笔贷款作担保， 汕头变压器厂以其持有的本公司 500 万股法人股作质押。贷款到期后，因本公司资金紧缺， 只归还贷款本金 300 万元，尚欠该行贷款本金及利息 315.9 万元。本案于 2002 年 4 月 9 日 开庭审理后判决本公司应在规定期限内清偿债务，深圳市安远投资控股有限公司、汕头变 压器厂承担连带清偿责任（见 2002 年 3 月 22 日、5 月 14 日《中国证券报》。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 债务重组 2002 年 12 月 30 日，本公司三届十五次董事会会议审议通过了与深圳市迪福投资发展 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 25– 有限公司（下称“ 迪福公司”）、深圳市新风顺贸易有限公司（下称“ 新风顺公司”）进行债 务重组的协议。本次债务重组涉及总金额人民币 47,495,294.66 元，重组完成后，本公司不 再承担对迪福公司的债务，对新风顺公司的债务减至人民币 504,705.44 元。 债务重组的基本情况： 公司以拥有的应收款项帐面原值 47,495,294.66 元的债权，等额抵偿欠迪福公司、新风 顺公司的债务，该债权包括应收帐款和其他应收款，主要是公司长期以来形成的未收货款 和个人欠款等。由于涉及的年限较长，截止到 2001 年度，本公司对该等债权已计提坏帐准 备约 4300 万元。该等债权不存在司法、协议等限制本次重组、转移事项。本公司对迪福公 司的 2100 万元债务及对新风顺公司的 2700 万元债务是前期向上述两家公司借入的短期周 转金。 债务重组协议的主要内容： 1、本公司以拥有的帐面值 2100 万元应收款项的债权，等额抵偿欠迪福公司的 2100 万 元债务。 2、本公司以拥有的帐面值 26,495,294.66 元应收款项的债权，等额抵偿欠新风顺公司 的 26,495,294.66 元债务。 3、本公司保证上述用于抵债的债权真实、合法； 4、本协议经签字、盖章并经本公司董事会审议通过后生效。 本事项于 2003 年 1 月 3 日在《中国证券报》作了披露 三、关联交易事项 关联交易概述 2002 年 12 月 29 日，本公司与广东威达医疗器械集团公司在广东省揭西县（下称：威 达集团）签署了《抵债协议书》，威达集团以其所拥有的大北山省级森林公园的土地资源抵 偿欠本公司的债务 7872 万元。鉴于威达集团为本公司的第二大股东，上述协议下的抵债行 为构成关联交易。 本公司于 2002 年 12 月 30 日召开的三届十五次董事会会议审议通过了上述事项，独立 董事出具了本次关联交易的独立意见。 上述关联交易事项需提交股东大会审议，同时上述事项已获得当地政府批准。 关联交易标的基本情况 该拟抵债的园区由地方政府转让给威达集团，是县属经广东省批准开发建设的森林公 园，占地面积 5.2 万亩，计划投资 15 亿元，拟建成集旅游观光、疗养、养殖电力等为一体 的综合经营园区。属高山天然生态森林公园。该资产不存在为他人担保、抵押、诉讼、仲 裁或司法强制执行或其他重大争议而影响本次交易事项。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 26– 威达集团占本公司的款项主要是由于以前年度技术转让挂帐、短期投资挂帐、往来等 原因所形成的。本公司在以前年度对该笔债务未计提坏帐准备。 关联交易的主要内容和定价政策 2002 年 12 月 29 日，本公司与威达集团在广东省揭西县签署了《抵债协议书》，该协 议主要内容如下： 1、截止到 2002 年 12 月 25 日，威达集团欠本公司债务 7872 万元，其中 2001、2002 年度的未计收的资金占用费 10,994,451.82 元； 2、双方同意以当地政府划拨予威达集团的大北山省级森林公园的资源经评估后的等值 资产抵偿上述欠款；具体操作是以评估后的总价值按面积比例抵偿给本公司。 3、上述资产、债务的评估、确认基准日为 2002 年 12 月 25 日； 4、本次抵债涉及到的税、费由威达集团承担。 本次交易的资产，不涉及人员安置、租赁、债务转移等其他事项。 关联交易的目的以及本次交易对本公司的影响 基于威达集团自身已失去偿债能力，濒临破产；地方工业落后，当地政府亦无与本公 司相关或相近的工业或其他优质资源可支持威达集团还债，在当地政府的支持下，以签署 拟开发的大北山省级森林公园资源抵债，有助于双方解决大股东长期占用上市公司资金的 遗留问题，使公司避免产生巨额的坏帐，有利于公司长远的发展。 独立董事意见 独立董事认为，以上关联交易有助于双方解决大股东长期占用上市公司资金的遗留问 题，使公司避免产生巨额的坏帐，有利于公司长远的发展。同时，此项关联交易的定价已 委托有从业资格的评估公司对该标的进行评估，符合中小股东和非关联股东的利益，也没 有损害上市公司的利益。 本事项于 2003 年 1 月 3 日在《中国证券报》作了披露，2003 年 4 月 3 日召开的临时 股东大会审议通过了此“ 以资抵债” 的关联交易，截止到本报告报出日，相关的产权过户 手续已经办理完毕。 四、重大合同及履行情况 合同基本情况 本公司 2002 年 12 月 11 日与西部金融租赁有限公司鉴定了产品购销合同书，合同约定 西部金融租赁有限公司本次向本公司订购的医疗器械产品包括医用电子直线加速器、模拟 定位机和磁共振成像系统等系列大型医疗设备。合同涉及的总金额为 8160 万元人民币。双 方以市场公允的原则确定本次交易价格。 交货期限 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 27– 本次合同约定的交货时间为自合同生效之日起至 2003 年 12 月 31 日。 合同生效与付款方式 本合同约定以双方签定合同，且西部金融租赁有限公司向本公司支付合同定金后生效； 支付方式为每台机器发货前交付 70%的货款。 合同履行情况 2002 年度，本公司按合同的约定向西部金融租赁有限公司交付医用电子直线加速器、 模拟定位机、X-刀等产品，实现销售收入 1360 万元。 本事项于 2002 年 12 月 13 日在《中国证券报》作了披露。 五、报告期公司或持股 5%以上股东的承诺事项 本报告期公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期本公司聘请的会计师事务所无变更，仍为广东正中珠江会计师事务所。 公司本年度支付给广东正中珠江会计师事务所的 2002 年审计费为人民币 35 万元。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 28– 第十一章、财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 广会所审字（2003）第 8055463 号 威达医用科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量表与合并现金流量 表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果以及 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如 贵公司会计报表附注八、（三）、1 所述， 2002 年末广东威达医疗器械集团公司（ 贵 公司第二大股东）及其下属公司欠贵公司款项 72,388,478.98 元。2002 年 12 月 29 日， 贵 公司与威达集团签署《抵债协议书》，威达集团以地方政府划拨予其的大北山省级森林公园的 土地资源经评估后的资产价值 7872 万元，抵偿威达集团及其下属公司欠 贵公司的债务，此 协议已于 2003 年 4 月 3 日 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄 中国注册会计师：熊永忠 中国 广州 二○ ○ 三年四月十八日 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 29– 二、会计报表附注 威达医用科技股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司概况 1、公司历史沿革：威达医用科技股份有限公司（以下简称为公司）的前身为广东威达 集团股份有限公司，于一九九四年六月十五日经广东省体改委文件“ 粤股审[1994]110 号” 批准设立。公司于一九九四年六月二十八日在广东省揭西县工商行政管理局取得《企业法人 营业执照》(注册号:19337982-9)。一九九五年六月二十二日在广东省工商行政管理局重新登 记注册(注册号:23112439-3) 。二０００年十一月二十一日经广东省工商行政管理局核准变 更注册登记为威达医用科技股份有限公司（注册号：4400001008188）。公司属高科技医疗器 械生产行业。 2、注册资本：本公司原注册资本为人民币 5887.5 万元。一九九七年一月十九日经股东 大会决议，经过注册会计师验证后，股本经转送后增至 11,186.25 万元。 3、经营范围: 生产、销售医疗器械,仪器仪表,普通机械 ,电子产品及通信设备,保健品， 医药及医疗器械科研、开发；百货、五金、化工、陶瓷制品、金属材料、日用百货、针、纺 织品、建筑材料。 4、公司住所：广东省深圳市罗芳路 38 号特检安远大厦 6 号楼 1-6 楼。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、 会计制度 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制作为记账基础，以历史成本作为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债的年末 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 30– 余额均按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物，是指本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的， 按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到时 冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际 取得的价款的差额，作为投资收益。 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投 资跌值准备，计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法采用备抵法。即根据应收账款和其他应收款的入账时间长短（账 龄）以及债务人的经济状况及还款能力之分析，按本公司认为恰当的比例提取。同时采用个 别认定法，对有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项按其预计不能收回的金 额计提坏账准备。坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3 年以上 30%-100% 9、存货核算方法 存货的分类主要为：原材料、在途材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 购入原材料、包装物、库存商品按实际成本入账，入库产成品按实际生产成本核算；发 出原材料、库存商品、包装物采用加权平均法核算，低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货的盘存制度采用永续盘存制，并定期盘点存货。盘盈的存货冲减当期管理费用；盘 亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 31– 损失的计入营业外支出。 期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本 的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按 照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。 按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时按直线法摊销。 （2）长期股权投资 a.计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有 表决权资本总额 20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额 20%以上但不具有重大影响 的，采用成本法核算。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的，投资企业的初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规 定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差 额按不低于 10 年的期限摊销。 （3）长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时,按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利息计提应收利息， 并计入“ 投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息 并冲减当期“ 投资收益”。 委托贷款期末按可回收金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 32– 生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元 以上，并且使用期限超过两年的。 固定资产按实际成本计价,其中投资者投入的按投资各方确认的价值计价， 融资租入的 固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值孰低者计价。 固定资产减值准备的计提方法:采用单项计提方法计提固定资产减值准备。公司在中期期 末和年度终了对固定资产进行逐项检查，如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。 固定资产折旧方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 资 产 类 别 估计使用年限 年 折 旧 率 预计残值率 生产用房 ２０～４０年 2.425～4.85％ ３％ 非生产用房（办公楼） ４５年 2.16％ ３％ 简易房 １０年 9.70％ ３％ 机器、机械设备 ８～２３年 4.13～11.88％ ５％ 办公设备 ８年 11.88％ ５％ 运输设备 ５年 19.00％ ５％ 13、在建工程核算方法 在建工程的工程借款利息在工期内予以资本化；在建工程在达到预定可使用状态时，按 实际发生的全部支出转入固定资产核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未 办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调 整。 期末在建工程存在下列一项或若干项情况，导致在建工程可收回金额低于其账面价值的， 按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备： a. 长期停建且预计未来三年内不会重新开工； b. 所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； c.其他足以证明已经发生减值的情况。 14、借款费用会计处理方法 （1）资本化费用的确认 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 33– 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用发生的利息、折价或溢价的摊 销以及因外币借款而发生的汇兑损益差额，在符合《企业会计准则-借款费用》规定条件的情 况下，所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在 所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入发生当期的财务费用。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用；因安排专门借款而发生的辅助费用，属于 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发 生当期确认为费用；如果辅助费用的金额较小，可于发生当期确认为费用；因安排其他借款 而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的开始 当同时满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化： a、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形 式发生的支出）已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发 生当期确认为费用。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 加权平 均利率 累计支出加权平均数＝∑（每笔资产支出金额× 每笔资产支出实际占用的天数/会计期间 涵盖的天数） 加权平均利率＝（专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均平均数）× 100% 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 34– 15、无形资产核算方法 无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产，按实际支付的价款入账；接受 投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形 资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，在研究与开发过程中发生的材 料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的实际租金、借款费用等，直 接计入当期损益。 公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前， 作为无形资产核算并按法定受益期摊销；因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面 价值全部转入在建工程成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。 期末无形资产存在下列一项或若干项情况，导致无形资产可收回金额低于其账面价值的， 按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备： a. 已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b. 其市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c. 已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关 的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的 证据时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定，发生的使用 费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 35– 本公司采用应付税款法。 19、会计差错更正及其影响 （1）合并报表会计差错更正及其影响 财政部 2003 年 4 月 7 日发布财会〔2003〕10 号文《关于执行<企业会计制度>和相 关会计准则有关问题解答（二）》的通知：无论纳入合并会计报表范围的子公司的财务 状况是否恶化，均应对内部交易形成的应收款项计提的坏账准备或对其他资产计提的减 值准备予以抵消。 本公司根据规定追溯调整 2001 年合并报表：抵消母公司对资不抵债的子公司计提的 坏账准备 16,489,147.19 元，其中 2001 年计提的坏账准备 10,399,147.19 元，调减了 合并管理费用，其余 6,090,000.00 元调增 2001 年合并年初未分配利润；调整 2002 年 合并报表：2002 年母公司对资不抵债的子公司计提坏账准备 6,942,464.10 元，合并抵 消时冲回母公司对以前年度多计提的坏账：9,546,683.09 元，增加合并管理费用。 （2）母公司及合并报表会计差错更正及其影响 本公司根据揭西县国税局直属征收分局的催缴欠税通知书调整以前年度不需缴纳 的税费 5,309,797.35 元（应交税金：4,631,253.25 元、其它应交款 678,544.10 元）和 根据与广东威达医疗器械集团公司签署的《抵债协议书》补计提 2001 年未提的集团利 息 6,142,456.28 元，其中按正常存款利率计提利息为 1,761,851.87 元。本期已对该等 差错进行了追溯调整。由于该等会计差错的影响，调增了本公司 2001 年初未分配利润 人民币 5,309,797.35 元、2001 年利润 1,761,851.87 元和 2001 年 12 月 31 日资本公积 4,380,604.41 元；2002 年初未分配利润 7,071,649.22 元和 2002 年 12 月 31 日资本公 积 4,380,604.41 元。 20、合并会计报表时合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财政部 会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并 报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策 厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 36– 三、税项 税 种 适 用 税 率 税 基 增值税 4%、6%、17% 产品销售收入 城市维护建设税 5% 应缴流转税 所得税 15%、33% 本期盈利弥补以前年度亏损 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司及控股公司： 公 司 名 称 注册资本 投 资 额 拥有权益 经营范围 (1)揭西县医疗器械公司 RMB130 万 1,300,000.00 100% 制造、销售医疗器械 (2)深圳威达医疗器械公司 RMB800 万 8,000,000.00 100% 干式体外震波碎石机、电子 痔疮治疗机 (3)深圳威亨医疗器械有限公司 RMB617 万 3,800,000.00 70% 血流型人工心肺机、近距离 遥控后装机 (4)揭西威达医用科技康达有限公司 RMB116 万 1,000,000.00 86.20% 生产、销售磁共振设备等 2、本年度合并会计报表范围的未发生变化 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 302,791.46 361,628.24 其 中 :HK$4,014.00 ( 折 算 汇 率 ： 1 ： 1.0611) 4,259.26 4,359.06 银行存款 3,448,055.10 503,518.50 其 中 :HK$10,273.95 ( 折 算 汇 率 ： 1 ： 1.0611) 10,901.69 10,965.97 合 计 3,750,846.56 865,146.74 注：1、港币折算汇率 1：1.0611 2、报告期末余额比上年年末余额有较大幅度的增加，系销售增加收回货款所致。 2、应收账款 (1)应收账款账龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 6,519,775.80 100.00 42,148.86 5,322,214.50 15.04 26,611.05 1-2 年 - - - 10,812,781.30 30.55 481,674.00 2-3 年 - - - 4,924,534.60 13.91 1,434,946.92 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 37– 3 年以上 - - - 14,338,099.24 40.50 12,073,366.66 合 计 6,519,775.80 100.00 42,148.86 35,397,629.64 100.00 14,016,598.63 注 1. 报告期末余额比上年年末余额有较大幅度的减少,主要是与深圳迪福投资公司、深圳 新风顺贸易公司进行债务重组，详见附注十二、2。 2.应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 5,338,855.30 元，占报告期末该 科目余额的 81.89%。 3. 报 告 期 内 转 回 坏 账 准 备 ： 13,981,499.77 元 ， 其 中 由 于 债 务 重 组 的 原 因 转 回 13,973,899.77 元。 4.本报告期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）其他应收款账龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 73,524,993.30 52.61 337,248.28 22,090,535.51 23.46 110.452.68 1-2 年 10,576,344.18 7.57 32,895.57 11,813,350.12 12.55 590,667.51 2-3 年 10,504,624.09 7.52 17,398.72 19,743,145.68 20.97 3,948,629.12 3 年以上 45,136,960.49 32.30 115,192.39 40,517,141.52 43.02 8,669,935.48 合 计 139,742,922.06 100.00 502,734.96 94,164,172.83 100.00 13,319,684.79 （2）其他应收款明细项目中欠款金额较大的单位情况如下: 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳华建信实业发展有限公司 57,000,000.00 1 年以内 往来款 广东威达医疗器械集团公司 56,349,169.85 1-6 年 往来款 揭西县威通医疗器械有限公司 10,111,309.13 1-6 年 往来款 汉民新材料总公司 5,928,000.00 4－5 年 往来款 深圳市安远建设有限公司 6,103,481.46 1 年以内 往来款 注 1.本报告期末计提坏账准备比上年有较大幅度的减少。主要是与深圳迪福投资公司、 深圳新风顺贸易公司进行债务重组所致，详见附注十二、2。 2.报表期深圳华建信实业发展有限公司向本公司借款 5700 万元，由江西堆花酒业有 限责任公司提供担保。详见附注十二、4。 3.其他应收款中应收关联方广东威达医疗器械集团公司 56,349,169.85、揭西县威通 医疗器械有限公司 10,111,309.13 及汉民新材料总公司 5,928,000.00（上述款项合计 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 38– 72,388,478.98 元），据本公司与威达集团签署的《抵债协议书》，威达集团以地方政府划拨 予其的大北山省级森林公园的土地资源抵偿欠本公司款项，本公司期末未对上述款项计提坏 账准备。详见附注八、（三）、1。 4.其他应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 135,491,960.44 元，占报告 期末该科目余额的 96.96%。 5.报告期内转回坏账准备：13,310,076.18 元，其中由于债务重组的原因转回： 13,295,496.25 元。 6.本报告期末持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注八（三）、2。 4、预付账款 预付账款账龄列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例（%） 1 年以内 2,172,708.09 99.56% 2,800,146.03 94.25% 1-2 年 - - 89,964.30 3.03% 2-3 年 9,620.00 0.44% 28,560.00 0.96% 3 年以上 - - 52,357.93 1.76% 合 计 2,182,328.09 100.00% 2,971,028.26 100.00% 注：1. 报告期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2. 帐龄超过 1 年的预付帐款系尚未结算的材料款。 5、存货 （1）存货分项列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,645,703.00 - 2,454,655.04 - 产成品 4,222,018.80 2,185,735.72 6,860,239.73 2,143,289.88 在产品 4,312,842.01 89,667.25 2,465,471.85 89,667.25 合 计 11,180,563.81 2,275,402.97 11,780,366.62 2,232,957.13 （2）存货跌价准备增减变动如下： 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 原材料 - - - - 产成品 1,074,945.40 335,591.24 293,145.40 1,117,391.24 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 39– 在产品 89,667.25 - - 89,667.25 发出商品 1,068,344.48 - - 1,068,344.48 合 计 2,232,957.13 335,591.24 293,145.40 2,275,402.97 注: 公司存货可变现净值根椐估计的售价减去估计的完工成本以及销售所必需的估计费 用后的价值确定。 6、长期投资 （1）长期投资明细列示如下: 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 180,000.00 - - - 180,000.00 - （2）长期股权投资明细列示如下: 被投资单名称 投资起止期 投资本金 本期权益 增减额 累计权益 增减额 占被投资 单位注册 资本比例 减值准备 期末余额 威达医用科技 碎石有限公司 2001.9-2011.9 180,000.00 - - 30% - 180,000.00 注：本公司与邱远辉、彭居吉等自然人共同出资设立威达医用科技碎石有限公司，其中 本公司对该公司投资比例占 30％，但根据《委托经营合同》，该公司实际由出资人邱远辉、 彭居吉单方经营并定额上缴利润，故本报告期对该联营企业按成本法核算。 7、固定资产原值、累计折旧及其净值 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 固定资产原值： 房屋建筑物 76,362,068.04 1,357,767.03 29,962,594.01 47,757,241.06 机器设备 17,973,743.33 1,369,605.12 - 19,343,348.45 办公设备 3,117,178.30 - 18,000.00 3,099,178.30 运输设备 2,119,225.00 689,300.00 - 2,808,525.00 合 计 99,572,214.67 3,416,672.15 29,980,594.01 73,008,292.81 累计折旧： 房屋建筑物 15,679,504.09 2,176,407.40 4,665,866.46 13,190,045.03 机器设备 9,531,885.00 1.841,217.13 - 11,373,102.13 办公设备 2,492,793.04 110,153.40 1,140.00 2,601,806.44 运输设备 1,504,202.54 758,635.93 - 2,262,838.47 合 计 29,208,384.67 4,886,413.86 4,667,006.46 29,427,792.07 固定资产净值： 70,363,830.00 43,580,500.74 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 40– 减: 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,572,632.23 - 6,609,055.58 5,963,576.65 机器设备 - - - - 办公设备 - - - - 运输设备 - - - - 合 计 12,572,632.23 - 6,609,055,58 5,963,576.65 固定资产净额 57,791,197.77 37,616,924.09 注：1. 固定资产原值和减值比期初有较大幅度的减少，主要是以固定资产抵偿银行欠款所致， 详见附注十二、1。 2. 本公司报告期末固定资产担保的情况详见附注九。 3. 固定资产按单项固定资产账面价值与可收回金额进行比较计提减值准备。 4.报告期内固定资产减值准备转回：6,609,055.58 元由于价值上升转回：5,067,489.08 元，债务重组转回：1,541,566.50 元。 8、长期待摊费用 项 目 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销期 装修费 382,075.97 166,551.08 - 80,017.75 295,542.64 86,533.33 2 年 9、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 1,800,000.00 － 抵押借款 － 31,350,000.00 质押借款 3,000,000.00 3,000,000.00 保证借款 10,600,000.00 10,600,000.00 合 计 15,400,000.00 44,950,000.00 逾期的各项短期借款情况列示如下: 贷 款 单 位 贷款金额 年贷款利率 愈期未偿还的原因 深圳市财政局 1,800,000.00 4% 缺少流动资金 中信实业银行深圳分行 900,000.00 13.27% 缺少流动资金 民生银行广州分行 3,000,000.00 6.53% 缺少流动资金 建设银行揭西县支行 9,700,000.00 7.56% 缺少流动资金 合 计 15,400,000.00 注：1、向深圳财政局的借款是科技三项费用，以前年度放在其他应付款反映，本期调入短期 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 41– 借款。 2、本期已归还工商银行的抵押借款 3135 万元，详见附注十二、1。 3、向民生银行广州分行的贷款 300 万元，被起诉，2002 年 5 月 8 日广州市天河区人民 法院已判决，详见附注十二、3。 10、应付账款 （1）报告期末无账龄超过三年的大额应付账款； （2）报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项。 11、预收账款 （1）账龄超过 1 年的预收账款共计 1,325,373.00 元，系销售尚未实现所致。 （2）报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项。 12、其他应付款 （1）其他应付款明细项目中金额较大单位情况列示如下： 公 司 名 称 金 额 账龄 欠款原因 深圳市迪福投资发展有限公司 9,000,000.00 1 年以内 借款 安徽省曼迪新高科技发展有限责任公司 1,195,323.46 1-2 年 诉讼赔偿损失 （2）报告期末无账龄超过三年的大额其他应付款； （3）报告期末无欠持本公司 5%以上股份的股东款项。 13、应付工资 报告期末无拖欠性质或功效挂钩的应付工资。 14、应交税金 税 项 2002.12.31 2001.12.31 增 值 税 1,535,516.43 2,232,776.81 营业税 1,440.00 － 城 建 税 148,484.58 98,379.55 企业所得税 -3,339.40 -3,339.40 个人所得税 112,558.54 6,388.72 合 计 1,794,660.15 2,334,205.68 注：1. 税率、税种的说明见附注三。 2、报告期根据揭西县国税局直属征收分局催缴欠税通知书调整以前年度不需缴纳的税金 4,631,253.25 元，已追溯调整 2001 年 12 月 31 日报表，详见附注二、19、2。 15、其他应交款 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 42– 项 目 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 91,759.55 58,453.87 应缴流转税的3% 科教基金 83,925.10 82,801.90 应缴流转税的 5% 合 计 175,684.65 141,255.77 注：报告期根据揭西县国税局直属征收分局催缴欠税通知书调整以前年度不需缴纳的税 费 678,544.10 元，已追溯调整 2001 年 12 月 31 日报表，详见附注二、19、2。 16、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 结存原因 利 息 3,844,136.83 15,493,708.51 尚未支付 销售佣金 2,284,187.90 1,245,700.00 尚未支付 房租 609,674.00 - 尚未支付 审计费 520,000.00 720,000.00 尚未支付 其 它 50,240,00 176,665.00 尚未支付 合 计 7,308,238.73 17,636,073.51 注：1. 报告期末余额比上年年末余额有较大幅度减少，主要是与银行达成债务重组协议， 银行对本公司的欠息 12,588,053.44 元，给予全额免除，详见附注十二、1。 2、审计费为 2 年度未支付的款项。 17、待转资产价值 项 目 2002.12.31 2001.12.31 待转固定资产价值 374,788.95 － 注：系据本公司和工商银行的贷款签订的债务重组及补充协议，以固定资产抵偿贷款本金 2415 万元，固定资产的账面价值与将来按贷款本金购回该固定资产之间的差额，详见附注十 二、1。 18、预计负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 对外提供担保预计负债 20,243,724.22 35,400,598.43 注：本公司为广东威达医疗器械集团公司提供借款担保被起诉负连带责任，本期据 2003 年 4 月 10 日的（2001）粤高法经一终字第 423 号的民事判决书进行了调整，由于目前广东威 达医疗器械集团公司财务状况恶化，本公司按照可能承担的损失调整了预计负债（详见附注 九、1）。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 43– 19、长期应付款 项 目 初始金额 2001.12.31 本期增加 本期减少 应计利息 2002.12.31 广东省科委拨款 200,000.00 200,000.00 - - - 200,000.00 注： 根据粤科计字[1999]194 号文，由广东省科学技术委员会对本公司重点科技项目 X －刀治疗系统拨付科技经费人民币 20 万元。 20、少数股东权益 少数股东名称 被 投 资 公 司 名 称 拥有权益比例 拥有权益金额 朱镜梁等自然人 揭西威达医用科技康达有限公司 13.8% 10,954.58 21、股本 股 本 类 别 2001.12.31 本期增减变动 2002.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 51,236,000.00 - 51,236,000.00 其中： - - - 国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 51,236,000.00 - 51,236,000.00 2、募集法人股 32,126,500.00 - 32,126,500.00 尚未流通股份合计 83,362,500.00 - 83,362,500.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 28,500,000.00 - 28,500,000.00 已流通股份合计 28,500,000.00 - 28,500,000.00 三、股份总数 111,862,500.00 - 111,862,500.00 22、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 52,910,187.50 - - 52,910,187.50 法定资产评估增值 9,415.00 - - 9,415.00 成功申购利息收入 38,802.19 - - 38,802.19 关联交易差价 4,380,604.41 3,460,443.22 - 7,841,047.63 其它资本公积 － 40,052,949.46 - 40,052,949.46 合 计 57,339,009.10 43,513,392.68 - 100,852,401.78 注：1、关联交易差价为 2001 年和 2002 年对集团及其下属公司的往来计提资金占用费超过正 常存款利息的部分，详见附注八（三）、1。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 44– 2、其它资本公积中 12,588,053.44 元为冲回以前年度计提的工商银行贷款利息，详见 附注十二、1。 3、其它资本公积中 27,269,396.02 元为冲回以前年度计提的坏账准备，详见附注十二、 2。 4、其它资本公积中其余 195,500.00 元为不需支付的款项转入。 23、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积金 7,875,198.31 - - 7,875,198.31 任意盈余公积金 7,875,198.31 - - 7,875,198.31 公 益 金 6,613,572.34 - - 6,613,572.34 合 计 22,363,968.96 - - 22,363,968.96 24、未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 年初未分配利润 －128,715,024.15 -52,542,697.88 加:本年度合并净利润 19,867,601.43 -76,172,326.27 年末未分配利润 -108,847,422.72 － 128,715,024.15 25、未确认的投资损失 子 公 司 名 称 2002.12.31 2001.12.31 揭西县医疗器械公司 -2,619,138.85 -2,619,139.96 深圳威亨医疗器械有限公司 -5,238,558.85 -5,934,045.61 深圳威达医疗器械有限公司 -2,336,390.69 -2,198,569.55 合 计 -10,194,088.39 -10,751,755.12 此为被投资公司发生亏损，投资公司应承担的亏损份额超过其长期股权投资部分的未确 认亏损分担额。 26、主营业务收入、主营业务成本 营 业 收 入 营 业 成 本 品 种 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 医疗器械及配件 25,077,830.52 15,680,704.13 11,057,411.66 11,771,802.29 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 45– 注：1. 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 19,262,880.99 元，占公司全部销售收入的 76.81%； 2.本期主营业务收入比上年有较大幅度的增加，系本期向西部金融租赁公司销售货物 12,849,056.60 元所致；毛利率较高，系调整产品的结构。 27、主营业务税金及附加 项 目 2002年度 2001年度 计缴标准 城建税 57,109.61 48,308.76 应缴流转税的5% 教育费附加 36,821.34 28,198.29 应缴流转税的3% 科教基金 621.58 46,994.36 应缴流转税的5% 合 计 94,552.53 123,501.41 28、其他业务利润 项 目 2002年度 2001年度 劳务收入 482,096.23 - 出租物业收入 151,200.00 - 小 计 633,296.23 - 减：劳务成本 23,312.28 - 出租物业成本 7,862.40 - 小 计 31,174.68 - 其他业务利润 602,121.55 - 29、财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 960,410.92 6,337,400.84 减：利息收入 1,395,337.26 1,767,030.84 手 续 费 1,913.70 2,899.05 合 计 -433,012.64 4,573,269.05 注：本期财务费用比上年大幅减少，系偿还部分逾期借款，不需计提其利、罚息所致， 30、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 46– 联营公司投资收益 - 64,400.00 股权转让收益 - 50,000.00 合计 - 114,400.00 31、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 诉讼损失的减少 15,156,874.21 － 其 他 － 58,872.05 合计 15,156,874.21 58,872.05 注：诉讼损失的减少系根据 2003 年 4 月 10 日的（2001）粤高法经一终字第 423 号的 民事判决书进行了调整（详见附注九、1）。 32、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 -5,067,489.08 - 停工损失 1,122,296.32 - 未使用的抵债固定资产折旧费用 495,597.48 - 诉讼赔偿损失 - 37,409,309.89 固定资产清理损失 - 256,135.36 其 他 17,200.00 354,357.22 合 计 -3,432,395.28 38,019,802.47 注：报告期比 2001 年度有较大幅度的下降，主要是：冲回以前年度计提的固定资产减值 准备（详见附注十二、1 ） 33、未确认的投资损益 子 公 司 名 称 2002.12.31 2001.12.31 揭西县医疗器械公司 -1.11 1,441,974.35 深圳威达医疗器械有限公司 148,075.01 2,198,569.55 深圳威亨医疗器械有限公司 -695,740.63 2,274,391.41 合 计 -547,666.73 5,914,935.31 34、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项 目 金 额 新风顺公司 27,300,000.00 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 47– 迪福公司 30,000,000.00 合 计 57,300,000.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项 目 金 额 深圳华建信公司 57,000,000.00 深圳金瑞丰公司 3,000,000.00 营业、管理费用及营业外支出 4,010,636.26 合 计 64,010,636.26 六、分行业资料 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 医疗器械 25,077,830.52 15,680,701.13 11,057,411.66 11,771,802.29 14,020,418.86 3,908,898.84 本期公司间未发生内部交易，故不存在公司内部间相互抵销。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 2,721,805.50 100.00 23,159.00 3,822,025.00 13.69 19,110.10 1-2 年 - - - 10,380,451.30 37.18 460,057.50 2-3 年 - - - 4,487,958.60 16.07 1,347,631.72 3 年以上 - - - 9,229,822.39 33.06 7,630,093.31 合 计 2,721,805.50 100.00 23,159.00 27,920,257.29 100.00 9,456,892.63 注：报告期比 2001 年度有较大幅度的下降，,主要是与深圳迪福投资公司、深圳新风顺 贸易公司进行债务重组，详见附注十二、2。 2、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 76,121,621.62 52.04 2,278,057.91 37,996,917.38 37.58 2,061,509.21 1-2 年 10,373,972.40 7.09 1,532,394.60 11,724,486.87 11.60 3,402,345.67 2-3 年 10,631,297.79 7.27 1,502,920.02 15,011,920.16 14.85 3,695,881.44 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 48– 3 年以上 49,156,334.39 33.60 2,028,188.53 36,369,253.74 35.97 16,705,442.71 合 计 146,283,226.20 100.00 7,341,561.06 101,102,578.15 100.00 25,865,179.03 注：本公司对下属资不抵债之子公司的应收款项计提了 6,942,464.10 元坏账准备。 3、长期投资 （1）长期投资明细列示如下: 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 1,054,539.58 - - 806,316.64 248,222.94 - （2）长期股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 投资起止期 投资本金 本期权益 增减额 累计权益 增减额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 期末余额 威达医用科技碎石有限公司 2001.9-2011.9 180,000.00 - - 30% - 180,000.00 威达医用科技康达有限公司 1,000,000.00 -806,316.64 -931,777.06 86.2% - 68,222.94 深圳威达医疗器械公司 8,000,000.00 - -8,000,000.00 100% - - 深圳威亨医疗器械有限公司 3,800,000.00 - -3,800,000.00 70% - - 揭西县医疗器械公司 1,300,000.00 - -1,300,000.00 100% - - 合 计 14,280,000.00 -806,316.64 -14,031,777.06 - 248,222.94 4、主营业务收入 营 业 收 入 营 业 成 本 品 种 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 医疗器械 16,476,061.30 13,374,249.43 6,948,483.68 10,393,060.43 5、投资收益 项 目 2002年度 2001年度 联营公司投资收益 - 64,400.00 期末调整的被投资企业股权投资收益 -806,316.64 -1,112,774.88 股权转让收益 - 50,000.00 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 49– 合计 -806,316.64 -998,374.88 八、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方情况 1、 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 址 主 营 业 务 与本企业关 系 经济性质或 类型 法定代表 人 揭西县医疗器械公司 揭西县 制造销售医疗器械 全资子公司 国有独资 刘之券 深圳威达医疗器械公司 深圳市 干式体外震波碎石 机、电子痔疮治疗机 全资子公司 国有独资 杨少鑫 深圳威亨医疗器械有限 公司 深圳市 生产经营自动控制多 种血流型人工心肺 机、近距离遥控后装 机 深圳威达之 控股子公司 有限责任 公司 刘春雨 揭西威达医用科技康达 有限公司 揭西县 生产、销售磁共振 设备等医疗器械 控股子公司 有限责任 公司 朱金全 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 揭西县医疗器械公司 130 万人民币 - - 130 万人民币 揭西威达医用科技康达有限公司 116 万人民币 - - 116 万人民币 深圳威达医疗器械公司 800 万人民币 - - 800 万人民币 深圳威亨医疗器械有限公司 617 万人民币 - - 617 万人民币 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001.12.31 2002.12.31 企业名称 金 额 比例 本年增 加金额 本年减 少金额 金 额 比例 揭西县医疗器械公司 130 万 100% - - 130 万 100% 揭西威达医用科技康达有限公司 100 万 86.2% - - 100 万 86.2% 深圳威达医疗器械有限公司 800 万 100% - - 800 万 100% 深圳威亨医疗器械有限公司 380 万 70% - - 380万 70% （二） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 东莞市三元工贸实业总公司 持有本公司 29.26%比例股份的股东 广东威达医疗器械集团公司 持有本公司 20.29%比例股份的股东 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 50– 汉民新材料总公司 广东威达医疗器械集团公司之下属公司 揭西县威通医疗器械有限公司 广东威达医疗器械集团公司之下属公司 （三） 关联方交易事项 1、2002 年 12 月 29 日，本公司与广东威达医疗器械集团公司（下称：“ 威达集团”）签 署《抵债协议书》，威达集团以地方政府划拨予其的大北山省级森林公园的土地资源经评估后 的资产价值 7872 万元，抵偿集团公司及其下属公司欠本公司的债务，此协议已于 2003 年 4 月 3 日 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。截至 2002 年 12 月 31 日集团公司及其下属 公司欠本公司的债务为：72,388,478.98 元，其中 2002 年度本公司对其往来按 5.7525‰月利 率补计提了 2001 年未提的资金占用费：6,142,456.28 元，和 2002 年的资金占用费： 4,851,995.54 元，共 10,994,451.82 元。对于 2001 年利息 6,142,456.28 元作为重大会计差 错追溯调整，其中正常存款利率的部分 1,761,851.87 元调整 2001 年“ 财务费用”，超出正常 存款利率部分：4,380,604.41 元调整 2001 年“ 资本公积－关联交易差价”；2002 年正常存款 利率部分 1,391,552.32 元计入本期“ 财务费用”。其余 3,460,443.22 元作为关联交易差价， 计入“ 资本公积－关联交易差价”。 2、关联方应收应付款项余额 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款: 东莞市三元工贸实业总公司 - 8,114,301.30 其他应收款： 威达医用科技碎石有限公司 456,072.60 259,356.07 广东威达医疗器械集团公司 56,349,169.85 51,507,164.31 汉民新材料总公司 5,928,000.00 5,903,640.00 揭西县威通医疗器械有限公司 10,111,309.13 11,453,789.83 九、或有事项 1、本公司于 1998 年 12 月因替大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行担保一案被中 国工商银行汕头市分行列为共同被告，汕头市中级人民法院于 2001 年 10 月 12 日以（2001） 汕中法经一初字第 75 号民事判决书判决本公司对威达集团公司的 2,500 万借款本金及部分 利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息按中国人民银行同期 同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元予以抵除）以及其负担的部分案件受理费、财产保全费 340,396 元承担连带清 偿责任。本公司根据稳健性原则，2001 年度按照可能承担的损失计提预计负债 35,400,598.43 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 51– 元。 本公司不服上述判决，向广东省高级人民法院提起上诉。广东省高级人民法院于 2003 年 4 月 10 日的（2001）粤高法经一终字第 423 号的民事判决书判决本公司对威达集团公司尚欠 的前述债务 2,500 万借款本金及部分利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借 款期限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利 率计，其中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元予以抵除），承担其不能清偿部分二分之 一的赔偿责任。本公司根据判决减少预计负债 15,156,874.21 元。 2、本公司于 1997 年 12 月以自有房屋（粤房字第 1330442 号）及电梯（位于本公司检测 中心 1－19 层内）为大股东广东威达医疗器械集团公司借款进行抵押担保，由于借款已逾期， 中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，本公司被列为共同被告。原告要求本 公司对威达集团公司的 250 万借款在本公司提供担保的抵押物价值范围内负清偿责任，并对 本公司为广东威达医疗器械集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。截止于本报告批准报 出日，该诉讼一审开庭审理后尚未判决。 3、本公司以自有房产威达检测中心 10 至 19 层为广东威达医疗器械集团公司向招商银行 借款 330 万元提供担保。 十、承诺事项 在 2006 年 12 月 31 日以前本公司或本公司指定的第三方无条件向工行以 2415 万元购买 贷款抵押物威达检测中心 1-9 层。（详见附注十二、1） 十一、资产负债表日后事项中的调整事项 根据 2003 年 4 月 10 日的（2001）粤高法经一终字第 423 号的民事判决书减少预计负债 15,156,874.21 元。（详见附注九、1） 十二、其他重要事项 1、本公司于 1996 年至 1998 年间向中国工商银行揭西县支行取得 11 笔短期借款共计人 民币 3,135 万元，并以自有房产威达检测中心 1 至 9 层共 6,910M 2、钢混五层综合楼和厂内大 车间共 8,614M 2、公司院外厂房 2 幢共 2,970 M 2、厂区职工宿舍共 2,259 M 2厂区内房屋 382 M 2 作为抵押。由于上述借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，揭 阳市中级人民法院于 2001 年 11 月 27 日以（2001）揭中法经初字第 126 号民事判决书判决本 公司需归还 3,135 万借款本金及利、罚息（自借款之日起计至款项清偿之日止，借款期限内 的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计），其 中中国工商银行揭西县支行对本公司 2,747 万借款本金及利息所提供的抵押资产具有优先受 偿权。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 52– 经与工行揭西县支行协商后，已达成解决上述事项的有关措施： 1)、本公司以人民币 720 万元偿还部分本金，已偿还； 2)、揭阳市中级人民法院以（2002）揭中法执字第 71-1 号民事裁定书裁定，将本公司的 部分贷款抵押物威达检测中心 1-9 层及综合办公楼，以评估后的总值 2415 万元，用于抵偿工 行的 2415 万元债务本金。本公司 2002 年 12 月 25 日与工行签订的《补充协议》中规定：在 2006 年 12 月 31 日以前本公司或本公司指定的第三方无条件向工行以 2415 万元购买“ 抵贷 物”；在“ 抵贷物” 购买之前，以每月 10 万元向工行承租。 目前房产过户手续已经办理完毕。截至 2002 年 12 月 31 日，该“ 抵贷物” 账面原值 29,962,594.01 元，折旧 4,665,866.46 元，已计提减值准备：6,609,055.58 元，净值： 18,687,671.97 元；根据深圳市中土地房地产评估咨询有限公司，中土地揭分（评）字[2002] 第 102 号评估报告冲回以前年度多计提的减值准备：5,067,489.08 元，计入“ 营业外支出”， 冲回后的净值加上房产的过户费 20,050.00 元与抵债的本金 2415 万元的本金之间的差额： 374,788.95 元计入“ 待转资产价值”。 3)、工行对本公司的欠息给予全额免除。截至 2002 年 12 月 31 日，“ 预提费用－工行贷 款利息“ 的账面值为 12,588,053.44 元，转入“ 资本公积－其它资本公积”。 2、本公司于 2002 年 12 月 28 日分别与深圳市迪福投资发展有限公司（下称“ 迪福公司”）、 深圳市新风顺贸易有限公司（下称“ 新风顺公司”）签署了债务重组协议。主要内容：本公司 以拥有的应收账款账面余额 25,743,989.98 元和其它应收款账面余额 21,751,304.68 元，等 额抵偿欠迪福公司 2100 万元和新风顺公司的 26,495,294.66 元债务。本公司对迪福公司的 3000 万元债务及对新风顺公司的 2730 万元债务是前期向上述两家公司借入的短期周转金。 对财务报表的影响：进行债务重组的往来（应收账款和其他应收款）以前年度计提的坏 账准备 27,269,396.02 元，重组完成后该部分坏账准备计入“ 资本公积－其他资本公积”， 增 加本公司的净资产。 3、深圳华建信实业发展有限公司分两次向本公司借款：2002 年 12 月 15 日借款 900 万， 期限为 5 个月；2002 年 12 月 16 日借款 4800 万元，期限为 6 个月。一共借款 5700 万元，年 利率为：5.36%，由江西堆花酒业有限责任公司提供担保。 4、2002 年 2 月 22 日，中国民生银行广州分行向广州市天河区人民法院起诉，要求本公 司偿还截止 2001 年 12 月 20 日的逾期借款本金及利息人民币 315.9 万元。广州市天河区人民 法院于 2002 年 5 月 8 日以（2002）天法经初字第 270 号民事判决书判决本公司需归还 300 万 借款本金及利息（利息从 2001 年 7 月 28 日起计至款项清偿之日止，按中国人民银行同期同 类逾期贷款利率计，利息并按中国人民银行同期的有关规定计付复息）；中国民生银行广州分 行对汕头变压器厂质押给其的 500 万股威达医械法人股具有优先受偿权；深圳安远建设有限 公司、汕头变压器厂对上述的债务承担连带清偿责任。 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 53– 三、会计报表 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 附注 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 3,750,846.56 1,993,058.36 865,146.74 442,284.26 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收账款 2 6,477,626.94 2,698,646.50 21,381,031.01 18,463,364.66 其他应收款 3 139,240,187.10 138,941,665.14 80,844,488.04 75,237,399.12 预付账款 4 2,182,328.09 1,507,117.60 2,971,028.26 2,319,078.09 应收补贴款 - - - - 存货 5 8,905,160.84 6,124,743.11 9,547,409.49 5,953,119.78 待摊费用 6 - - - - 待处理流动资产净损失 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 160,556,149.53 151,265,230.71 115,609,103.54 102,415,245.91 长期投资: 长期股权投资 7 180,000.00 248,222.94 180,000.00 1,054,539.58 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 180,000.00 248,222.94 180,000.00 1,054,539.58 固定资产: 固定资产原价 8 73,008,292.81 67,184,395.28 99,572,214.67 94,081,170.97 减:累计折旧 8 29,427,792.07 25,514,442.46 29,208,384.67 25,774,051.33 固定资产净值 8 43,580,500.74 41,669,952.82 70,363,830.00 68,307,119.64 减：固定资产减值准备 8 5,963,576.65 5,963,576.65 12,572,632.23 12,572,632.23 固定资产净额 37,616,924.09 35,706,376.17 57,791,197.77 55,734,487.41 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 37,616,924.09 35,706,376.17 57,791,197.77 55,734,487.41 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 开办费 - - - - 长期待摊费用 9 86,533.33 86,533.33 166,551.08 166,551.08 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合 计 86,533.33 86,533.33 166,551.08 166,551.08 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 198,439,606.95 187,306,363.15 173,746,852.39 159,370,823.98 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 54– 资产负债表(续) 2002 年 12 月 31 日 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 10 15,400,000.00 14,500,000.00 44,950,000.00 44,050,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 11 8,259,734.37 4,286,159.06 5,269,056.36 4,226,727.55 预收账款 12 5,415,966.17 1,432,231.17 4,067,519.62 1,184,994.62 应付工资 14 1,454,249.00 1,044,645.00 650,095.00 467,233.00 应付福利费 1,886,869.22 1,604,684.09 1,718,886.50 1,513,706.84 应付股利 - - - - 应交税金 15 1,794,660.15 1,473,955.40 2,334,205.68 2,198,251.71 其他应交款 16 175,684.65 169,898.86 141,255.77 125,670.36 其他应付款 13 19,877,377.28 18,694,540.65 9,140,531.16 7,726,448.07 预提费用 17 7,308,238.73 3,992,751.83 17,636,073.51 15,915,886.68 待转资产价值 18 374,788.95 374,788.95 - - 预计负债 19 20,243,724.22 20,243,724.22 35,400,598.43 35,400,598.43 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 82,191,292.74 67,817,379.23 121,308,222.03 112,809,517.26 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 20 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 82,391,292.74 68,017,379.23 121,508,222.03 113,009,517.26 少数股东权益 21 10,954.58 - 139,931.57 - 股东权益: 股本 22 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00 资本公积 23 100,852,401.78 100,852,401.78 57,339,009.10 57,339,009.10 盈余公积 24 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 其中：法定公益金 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 6,613,572.34 未分配利润 25 -108,847,422.72 -115,789,886.82 -128,715,024.15 -145,204,171.34 未确认的投资损失 26 -10,194,088.39 - -10,751,755.12 - 股东权益合计 116,037,359.63 119,288,983.92 52,098,698.79 46,361,306.72 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 55– 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 本 期 数 上年同期数 项 目 注 释 五 合 并 母公司 合 并 母公司 一、 主营业务收入 27 25,077,830.52 16,476,061.30 15,680,704.13 13,374,249.43 减：主营业务成本 27 11,057,411.66 6,948,483.68 11,771,802.29 10,393,060.43 营业税金及附加 28 94,552.53 79,706.72 123,501.41 121,285.99 二、 主营业务利润 13,925,866.33 9,447,870.90 3,785,400.43 2,859,903.01 加：其他业务利润 29 602,121.55 - - - 减：营业费用 3,686,445.42 1,702,535.33 2,834,271.77 1,734,929.68 管理费用 9,577,533.52 -2,268,517.75 41,613,398.37 44,390,580.00 财务费用 30 -433,012.64 -487,982.03 4,573,269.05 4,422,157.21 三、 营业利润 1,697,021.58 10,501,835.35 -45,235,538.76 -47,687,763.88 加：投资收益 31 - -806,316.64 114,400.00 -998,374.88 补贴收入 - - - 营业外收入 32 15,156,874.21 15,156,874.21 58,872.05 18,375.05 减：营业外支出 33 -3,432,395.38 -4,561,891.60 38,019,802.47 37,903,709.75 四、 利润总额 20,286,291.17 29,414,284.52 -83,082,069.18 -86,571,473.46 减:所得税 - - - - 少数股东损益 -128,976.99 - -994,807.60 - 加：未确认的投资损益 34 -547,666.73 - 5,914,935.31 - 五、 净利润 19,867,601.43 29,414,284.52 -76,172,326.27 -86,571,473.46 加：年初未分配利润 -128,715,024.15 -145,204,171.34 -52,542,697.88 -58,632,697.88 六、可供分配利润 -108,847,422.72 -115,789,886.82 -128,715,024.15 -145,204,171.34 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供股东分配的利润 -108,847,422.72 -115,789,886.82 -128,715,024.15 -145,204,171.34 减：提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -108,847,422.72 -115,789,886.82 -128,715,024.15 -145,204,171.34 补充资料: 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 0.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或 减少）利润总额 -9,546,683.09 399,147.19 4.会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 56– 利润表补充资料 项目 合计金额 营业外收入 15,156,874.21 营业外支出 3,432,395.38 罚息 处理被投资单位股权收益 存货盘亏 -180,000.00 坏账准备 收取资金占用费 1,391,552.32 债务重组收益 应扣除净额 19,800,821.91 净利润 19,867,601.43 扣除非经常性损益后的利润： 66,779.52 冲回子公司坏账 3,775,698.18 重新补提坏账 248,980.72 提取减值 差额 -3,459,937.94 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 57– 现金流量表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2002 年年度 单位：人民币元 项 目 附注五 （一） 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,457,078.57 22,344,564.50 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 35 59,147,556.51 58,936,352.83 现金流入小计 87,604,635.08 81,280,917.33 购买商品、接受劳务支付的现金 5,301,800.25 4,492,091.98 支付给职工以及为职工支付的现金 5,549,446.19 4,146,810.78 支付的各项税费 2,164,231.65 1,959,879.32 支付的其他与经营活动有关的现金 36 64,503,457.17 61,931,361.15 现金流出小计 77,518,935.26 72,530,143.23 经营活动产生的现金流量净额 10,085,699.82 8,750,774.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 - - 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 - - 投资活动产生的现金流量净额 - - 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 7,200,000.00 7,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - - 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 7,200,000.00 7,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,200,000.00 -7,200,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,885,699.82 1,550,774.10 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 58– 现金流量表（续表） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 19,867,601.43 29,414,284.52 加：少数股东损益 -128,976.99 - 未确认投资损益 547,666.73 加：计提资产减值准备 -4,547,046.82 -14,494,646.61 固定资产折旧 2,878,178.69 2,659,653.43 无形资产摊销 - - 开办费及长期待摊费用摊销 80,017.75 80,017.75 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） 1,667,261.90 -200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 -434,773.88 -488,962.66 投资损失（减：收益） - 806,316.64 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 599,802.81 121,522.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,096,157.32 2,328,882.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,808,999.73 3,680,581.11 预计负债的增加（减：减少） -15,156,874.21 -15,156,874.21 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 10,085,699.82 8,750,774.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 3,750,846.56 1,993,058.36 减：现金的期初余额 865,146.74 442,284.26 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 2,885,699.82 1,550,774.10 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 59– 资产减值准备表 2002 年度 编制单位：威达医用科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏账准备合计 27,336,283.42 500,176.35 27,291,575.95 544,883.82 其中：应收账款 14,016,598.63 7,050.00 13,981,499.77 42,148.86 其他应收款 13,319,684.79 493,126.35 13,310,076.18 502,734.96 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 2,232,957.13 335,591.24 293,145.40 2,275,402.97 其中：库存商品 1,074,945.40 335,591.24 293,145.40 1,117,391.24 原材料 - - - - 发出商品 1,068,344.48 - - 1,068,344.48 在产品 89,667.25 89,667.25 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 12,572,632.23 - 6,609,055.58 5,963,576.65 其中：房屋、建筑物 12,572,632.23 - 6,609,055.58 5,963,576.65 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 威达医用科技股份有限公司 2002 年年度报告 – 60– 第十二章、备查文件 一、载有董事长亲笔签名的 2002 年度报告； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 三、审计报告原件； 四、报告期内在指定报刊上公开披露过的公司文件和公告原件； 五、公司章程。 董事长（签名）： 威达医用科技股份有限公司 董 事 会 2003 年 4 月 22 日