000607_2003_华媒控股_华立控股2003年年度报告_2004-04-05.txt

重庆华立控股股份有限公司 CHONGQING HOLLEY SHAREHOLDING CO. LTD 年度报告 报告期：2003 年度 签发人：董事长 汪诚 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事长汪诚先生、总裁赵晓光先生及资产财务部部长张中平先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 年度报告目录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………9 五、公司治理结构………………………………………………………………11 六、股东大会情况简介…………………………………………………………13 七、董事会报告…………………………………………………………………15 八、监事会报告…………………………………………………………………28 九、重要事项……………………………………………………………………30 十、财务报告……………………………………………………………………33 十一、备查文件目录……………………………………………………………90 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 1 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：重庆华立控股股份有限公司 公司的法定英文名称：CHONGQING HOLLEY SHAREHOLDING CO.,LTD 英文名称缩写：HOLLEY SHAREHOLDING （二）公司法定代表人：汪 诚 （三）公司董事会秘书：熊 波 联系电话：023－67752652 传真：023－67755788 联系地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼 电子信箱：bo.xiong@ （四）公司注册地址：重庆市北碚区龙凤桥258号 邮政编码：400700 公司办公地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼 邮政编码：400020 公司国际互联网网址：HTTP:// 公司电子信箱：office.cqholding@ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华立控股 股票代码：000607 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点： 公司于1996年12月18日在重庆市工商行政管理局办理了首次注册登记。 2、公司最近一次变更注册登记日期、地点： 公司于2003年11月17日在重庆市工商行政管理局办理了公司变更注册登记。 3、公司企业法人营业执照注册号：5000001801835 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 2 4、公司税务登记号码：500109202823494 5、公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：浙江杭州文三路388号钱江科技大厦 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2003年度会计数据（单位：元） 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 99,029,767.06 净利润 58,289,586.83 扣除非经常性损益后的净利润（注*） 60,183,725.06 主营业务利润 369,810,887.76 其他业务利润 12,463,453.64 营业利润 94,717,940.90 投资收益 -5,480,867.67 补贴收入 13,451,706.12 营业外收支净额 -3,659,012.29 经营活动产生的现金流量净额 163,715,042.90 现金及现金等价物净增减额 238,849,884.63 注*：扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额： 1 收入类 1）股权处置收益 53,826.34 2）罚款收入 135,021.25 3）处置固定资产净收益 319,021.68 4）赔款收入 59,565.50 5）补贴收入 2,162,372.00 6）其他 79,538.24 2 支出类 1）股权投资转让损失 451,324.28 2）捐赠支出 2,608,994.51 3）处置固定资产净损失 1,467,272.79 4）罚款支出 169,638.85 5）其他 6,252.81 3、非经常性损益合计 -1,894,138.23 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 4 （二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 2002年度 20001年度 项目 2003年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,391,703,920.45 1,420,777,335.68 1,420,777,335.68 1,319,651,093.96 1,319,651,093.96 净利润 58,289,586.83 53,047,837.92 53,047,837.92 61,148,580.30 61,148,580.30 每股收益（加权） 0.2849 0.28 0.28 0.32 0.32 每股收益（摊薄） 0.2605 0.28 0.28 0.35 0.35 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.73 0.74 0.74 0.75 0.75 净资产收益率(%)（摊薄） 7.67 15.61 14.78 20.50 19.27 扣除非经常性损益后的净 资产收益率（％） 7.92 15.13 14.33 21.20 19.92 2002年12月31日 2001年12月31日 2003年12月31日 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 1,319,009,454.19 1,121,004,178.32 1,121,004,178.32 1,131,902,158.45 1,131,902,158.45 股东权益（不含少数股东 权益） 759,880,555.01 339,909,618.78 359,007,118.78 298,281,070.50 317,378,570.50 每股净资产 3.40 1.78 1.88 1.56 1.66 调整后的每股净资产 3.36 1.74 1.84 1.52 1.62 (三)利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.67 66.10 1.6530 1.8073 营业利润 12.46 16.93 0.4234 0.4629 净利润 7.67 10.42 0.2605 0.2849 扣除非经常性损益的净利润 7.92 10.76 0.2690 0.2941 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 5 （四）报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 190,975,000.00 56,427,455.02 21,931,057.06 5,676,083.46 83,997,523.24 359,007,118.78 本期增加 32,747,157.00 328,934,192.40 6,086,436.25 3,043,218.13 58,289,586.83 429,100,590.61 本期减少 28,227,154.38 28,227,154.38 期末数 223,722,157.00 385,361,647.42 28,017,493.31 8,719,301.59 114,059,955.69 759,880,555.01 注：变化原因说明： （1）报告期内股本增加主要是2003年8月4日经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]43号文核准，公司增发32,747,157股A股所致。 （2）报告期内资本公积金的增加详见会计报表附注六－（一）－28。 （3）盈余公积金本期增加系根据公司董事会决议，按可供分配利润的10%提取法定 盈余公积金6,086,436.25元所致。 （4）法定公益金本期增加系根据公司董事会决议，按可供分配利润的5%提取法定公 益金3,043,218.13元所致。 （5）未分配利润变动是因为报告期内董事会实施了2002年度的利润分配方案、本年 度利润增加和根据董事会决议提取法定盈余公积金、法定公益金所致。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 6 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 134,725,000 134,725,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,725,000 134,725,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,250,000 32,747,157 32,747,157 88,997,157 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 56,250,000 32,747,157 32,747,157 88,997,157 三、股份总数 190,975,000 32,747,157 32,747,157 223,722,157 2、股票发行与上市情况 （1）、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月 25日至8月4日在深圳证券交易所成功增发人民币普通股32,747,157股，每股增发价格为 11.43元/股。 （2）、经深圳证券交易所批准，本次增发的新股共计32,747,157股于2003年8月14日 起在深圳证券交易所上市流通。 （3）、公司无内部职工股。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 7 （二）公司股东情况 1、报告期末公司股东总户数为9528户。 2、报告期末公司前十大股东持股情况（单位：股） 股东名称 年末持股 数 报告期股份 增减数量 占总股 本比例（%） 股份类别 华立产业集团有限公司 55475000 无 24.80% 未流通 海南禹航实业投资有限公司 33075000 无 14.78% 未流通 广东证券股份有限公司 10228917 +668500 4.57% 已流通 重庆川仪总厂有限公司 5560201 +187500 2.49% 未流通 大丰市国泰建筑安装工程有限公司 5498917 +5498917 2.46% 已流通 深圳市九夷投资有限责任公司 2285515 +2285515 1.02% 已流通 中保信实业投资有限公司 1434801 +1434801 0.64% 已流通 陈元新 1139774 +1139774 0.51% 已流通 新疆石河子开发区中发化工有限责任公司 833160 +833160 0.37% 已流通 浙江省协作大厦有限公司 725000 +725000 0.32% 已流通 注：（1）华立产业集团有限公司及海南禹航实业投资有限公司所持有的公司股份报 告期内无质押和冻结。 （2）华立产业集团有限公司、海南禹航实业投资有限公司、重庆川仪总厂有限公司、 广东证券股份有限公司、浙江省协作大厦有限公司分别与其他股东之间不存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）其他五名流通股东之间是否存在关联关系不详。 3、公司控股股东介绍 （1）、报告期内公司第一大股东未发生变更。但报告期内公司第一大股东华立集团 有限公司更名为华立产业集团有限公司（公司已2003年9月25日，在《中国证券报》及《证 券时报》上进行公告） （2）、公司第一大股东华立产业集团有限公司成立于1996年6月，是一家产权清晰、 运作规范、跨地区、多元化、外向型、高效益的企业集团。公司注册资本9,430万元，法 定代表人为汪诚先生，公司总部设在杭州市莫干山路501号，主要业务涉及电工仪表、生 物制药、通讯产业、网络信息技术和房地产开发等领域。 华立产业集团有限公司的股权结构如下： 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 8 股东名称 持股数（万股） 持股比例（%） 华立控股股份有限公司 8,958.50 95.00 汪力成 471.50 5.00 合 计 9430.00 100.00 （3）、华立产业集团有限公司控股股东华立控股股份有限公司成立于1999年，法定 代表人：汪力成，注册资本13,500万元，注册地址：浙江省杭州市余杭镇直街181号，是 一家以实业投资、企业购并、参股的管理、机械电子、仪器仪表、电工材料的销售为主 业的民营股份制企业。 4、其他持股比例在10％以上的法人股东情况 公司第二大股东海南禹航实业投资有限公司持有本公司17.32%股权。海南禹航实业 投资有限公司法人代表：刘杰；注册资本：人民币7680万元；经营范围：高科技产品开 发；实业投资；企业管理，投资顾问，公司上市，企业并购，资产重组方案设计及咨询 服务。 5、报告期末公司前十大流通股东持股情况（单位：股） 股东名称 年末持股数 股份类别 广东证券股份有限公司 10228917 A股，已流通 大丰市国泰建筑安装工程有限公司 5498917 A股，已流通 深圳市九夷投资有限责任公司 2285515 A股，已流通 中保信实业投资有限公司 1434801 A股，已流通 陈元新 1139774 A股，已流通 新疆石河子开发区中发化工有限责任公司 833160 A股，已流通 浙江省协作大厦有限公司 725000 A股，已流通 武汉东湖创新科技投资有限公司 620775 A股，已流通 周招娣 467930 A股，已流通 上海万业投资管理有限公司 429928 A股，已流通 前十大流通股东是否存在关联关系不详。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 持股情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初数 期末数 汪 诚 男 40 董事长 2003.10-2006.09 0 0 孙水坤 男 46 董事 2003.10-2006.09 0 0 吴秀东 男 30 董事 2003.10-2006.09 0 0 姜一飞 女 35 董事 2003.10-2006.09 0 0 麦锦荣 男 55 董事、副总裁 2003.10-2006.09 0 0 袁子力 男 48 董事、副总裁 2003.10-2006.09 0 0 吴晓求 男 44 独立董事 2003.10-2006.09 0 0 钟朋荣 男 49 独立董事 2003.10-2006.09 0 0 王瑞平 男 41 独立董事 2003.10-2006.09 0 0 王金坤 男 52 监事会召集人 2003.10-2006.09 0 0 帅新武 男 39 监事 2003.10-2006.09 0 0 罗 宏 女 35 监事 2003.10-2006.09 0 0 马劲光 男 43 监事（职工代表） 2003.10-2006.09 500股 500股 胡 波 男 31 监事（职工代表） 2003.10-2006.09 0 0 赵晓光 男 42 总裁 2003.10-2006.09 0 0 周和平 男 40 副总裁 2003.10-2006.09 0 0 熊 波 男 30 董事会秘书 2003.10-2006.09 0 0 曲啸国 男 32 财务总监 2003.10-2006.09 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况 汪诚兼任华立产业集团有限公司董事长，孙水坤兼任华立产业集团有限公司董事， 吴秀东兼任华立产业集团有限公司副总裁，姜一飞兼任华立控股股份有限公司董事局秘 书长，王金坤兼任华立产业集团有限公司监事长，帅新武兼任华立控股股份有限公司营 运总监。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 10 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员中有12人在公司领取报酬，他们是汪诚、麦锦 荣、袁子力、吴晓求、钟朋荣、王瑞平、马劲光、胡波、赵晓光、周和平、熊波、曲啸 国。报告期内其领取报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其 他津贴等）为123.7万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为50.2万元、金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为48万元。上述在公司领取报酬的董事、监事和高级管理 人员中，年度报酬数额在5-10万元的（含10万元，下同）有6人，在10-15万元的有3人， 在15万元以上的有3人。上述在公司领取报酬的董事和高级管理人员实行年薪制，年薪由 月底薪、年度考核风险收入组成。独立董事报酬按每月5000元支付，职工代表监事报酬 根据其在公司担任的除监事外的其他职务而确定。 未在公司领取报酬的有董事孙水坤、吴秀东、姜一飞；监事王金坤、帅新武、罗宏 共六人，他们均在公司股东单位华立产业集团有限公司或其关联企业领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）、2003年10月9日，公司2003年第一次临时股东大会选举汪诚、孙水坤、吴秀 东、姜一飞、袁子力、麦锦荣、吴晓求、钟朋荣、王瑞平九人为公司第四届董事会董事， 任期三年（2003年10月至2006年9月）。其中：吴晓求、钟朋荣、王瑞平三人为独立董事； 选举王金坤、罗宏、帅新武三人为第四届监事会股东代表监事，任期三年（2003年10月 至2006年9月）。另职工代表大会推选马劲光、胡波担任职工代表监事。 （2）、2003年10月9日，公司董事会第四届一次会议经公司董事长汪诚先生提名，聘 任赵晓光先生为公司总裁，聘任熊波先生为公司董事会秘书；根据公司总裁赵晓光先生 提名，聘任麦锦荣先生为公司执行副总裁、聘任袁子力、周和平先生为副总裁，聘任曲 啸国先生为公司财务总监（曲啸国先生已于2004年3月因工作变动辞去财务总监职务）。 （二）公司员工情况 1、截止2003年12月31日公司从业人员共计330人，另外，公司离退休职工人数为180 人（含内退员工75人）。 2、员工的专业构成：生产工人240人、财务人员12人、技术人员23人、业务人员4人, 辅助人员11人，管理人员40人； 3、员工的教育程度构成：大专以上学历共计55人，占公司总人数的16.67％，其中 大学本科以上学历28人，占公司总人数的8.48％。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 11 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法 规的要求，不断规范公司运作，完善法人治理结构。 经2003年10月9日公司临时股东大会选举产生的公司新一届董事会成员由九名董事 组成，其中独立董事三名，占董事会成员总数的三分之一，符合中国证监会《关于在上 市公司建立独立董事会的指导意见》中的相关规定。新一届董事会为了保证董事会决策 的科学性和专业性，在董事会设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会四个专业委员会，聘任了各专门委员会的组成成员及委员会主任，并制订各专 门委员会实施细则，保证专门委员会的规范运作。在公司提名、审计、薪酬与考核委员 会成员构成中，公司独立董事占多数且担任主任委员，符合中国证监会《上市公司治理 准则》中关于董事会专门委员会的相关要求。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员还不断认真学习监管机构下发的有关公 司治理相关文件，加强公司运作的规范性，切实履行诚信与勤勉义务。 公司将继续严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规的要求，不断建 立、健全相关规章制度，完善法人治理，提升法人治理水平，确保公司价值的最大化和 股东利益的最大化。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司三名独立董事均能按照《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》及相关法律、法规的要求，本着诚信与勤勉的工作态度，认真履行了独立董事 职责。报告期内，三名独立董事均出席参加董事会会议，认真阅读公司所提供的相关资 料，对公司定期报告、高管人员的聘任或解聘、关联交易等重大事项发表了独立、客观 的意见，对公司董事会决策的科学性、专业性方面以及保护股东利益特别是保护中、小 股东利益等方面发挥了重要作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已经做到“五分开”。 1、业务方面 公司拥有独立的核心业务—电能表的制造、销售与开发，并在大力拓展以青蒿素产 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 12 业化为基础的生物制药产业，这些业务均由公司自己独立经营、自主决策、自负盈亏； 控股股东承诺不与公司进行同业竞争。 2、人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行；公司总裁、副总裁、财务负责人、 营销负责人等高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取报酬，并且未在股东单位兼 任除董事外的任何职务；控股股东推荐的董事、监事通过合法程序进行，没有干预公司 董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权等； 公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料和产品的采购和销售不依赖控股股东进行； 控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源 4、机构方面 本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经营 管理机构等均依法设立，并规范运作；控股股东没有干预公司的机构设置，控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；控股股东没有干预公司的生产 经营活动；公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”， 混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面 公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度， 运行规范；财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关系；公司开 设独立的银行帐户，并独立核算、独立纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 （三）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的考评和激励机制，股东大会审议通过了《董事长薪酬方案》、《独 立董事津贴方案》，董事会审议通过了《总裁班子成员薪酬方案》。同时，公司董事会下 设薪酬与考核委员会对高级管理人员进行严格的考评，主要考评指标包括：经济责任指 标、质量与安全指标、重点工作推进情况指标等。 公司股东大会还审议通过《主要员工持股方案》，使用董事会基金建立公司董事会、 监事会成员及公司主要管理人员持股制度，进一步完善了公司对高管人员的激励机制。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 13 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会情况 报告期内公司共召开了三次股东大会： 1、2002年度股东大会 公司三届22次董事会审议通过了《关于召开2002年年度股东大会的议案》，并将会议 通知刊登在2003年1月29日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2003年3月3日上午9：30分，2002年度股东大会在公司管理本部大会议室召开。公司 股东和股东授权代表共6人出席会议。代表股份10470.0618万股，占总股本的54.82 %。大 会由董事长汪诚先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《2002年董事会工作报告》； （2）、审议通过《2002年监事会工作报告》； （3）、审议通过《2002年财务决算报告》； （4）、审议通过《2002年度报告及报告摘要》； （5）、审议通过《2002年度利润分配方案》； （6）、审议通过《董事会基金提取及使用方案》； （7）、审议通过《关于实施公司住房公积金管理制度的议案》‘ 重庆星全律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 上述股东大会决议公告刊登在2003年3月4日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、2003年第一次临时股东大会 公司三届25次董事会审议通过了《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》，并 将股东大会会议通知公告在2003年9月2日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2003年10月9日9：30分，2003年第一次临时股东大会在公司管理本部大会议室召开。 公司股东和股东授权代表共4人出席会议。代表股份9546.7502万股，占总股本的42.67%。 大会由董事长汪诚先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《董事会换届选举议案》； （2）、审议通过《监事会换届选举议案》 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 14 （3）、审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》； （4）、审议通过《修改公司章程议案》； （5）、审议通过《董事长薪酬议案》； （6）、审议通过《关于继续委托公司控股子公司华立仪表管理公司电能表业务的议 案》； （7）、审议通过《聘请公司2003年度审计机构的议案》； 重庆星全律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 2003年第一次临时股东大会决议公告在2003年10月10日的《中国证券报》及《证券 时报》上。 3、2003年第二次临时股东大会 公司四届2次董事会审议通过了《关于召开2003年第二次临时股东大会的议案》，并 将股东大会会议通知公告在2003年10月28日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2003年11月28日9：30分，2003年第二次临时股东大会在公司管理本部大会议室召开。 公司股东和股东授权代表共3人出席会议，代表股份9411.0201万股，占总股本的42.07%， 大会由董事长汪诚先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《关于调整增持华立仪表股权价格的议案》； （2）、审议通过《主要员工持股方案》。 重庆星全律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师刘兴全先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 2003年第二次临时股东大会决议公告在2003年11月29日的《中国证券报》及《证券 时报》上。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 15 七、董事会报告 （一）公司经营情况的分析与讨论 报告期内，经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司成功增发32,747,157股 人民币普通股，募集资金净额为361,001,755.19元，为公司产业发展提供了强有力的资 金保障。公司将以增发为契机，做好募集资金投入项目的投资管理工作，使之尽快产生 经济效益，让公司的产业规模、经营业绩更上层楼。 报告期内，公司电能表产业继续稳步发展，全年公司共生产各类电能表1521.58万台， 销售各类电能表1523.49万台，实现销售收入99,199.34万元，销售毛利31,724.58万元； 继续保持国内同行业生产经营规模领先地位。公司运用增发募集资金16832.56万元及自 有资金3366.5126万元增持华立仪表集团股份有限公司37.08%的股权，成为华立仪表的绝 对控股股东。华立仪表在报告期内不断加强内部资源整合，剥离部分与公司主业无关的 进出口代理业务，向燃气表、水表、热能表以及系统集成等公共计量仪表产业的横向拓 展，将资源集中于计量仪表产业内的设计研发、生产制造、市场营销和国际业务，增强 企业核心竞争力。公司将通过华立仪表的良好运作来提升公司业绩，获得稳定而丰厚的 投资回报。 在青蒿素产业方面，公司从资源种植、提炼、成药制造、研发到国际市场营销的完 整的青蒿素产业链，已经开始产生较好的整体效益，为公司创造越来越多的经济价值。 报告期内青蒿素提炼基地华武制药已经通过 GMP 认证，华吉制药也将在 2004 年内完成， 华立科泰通过 GSP 认证，公司在非洲和东南亚的国际营销网络正在快速发展，并已在非 洲设立了两个常驻机构。公司计划用三年的时间在非洲和东南亚建立较完整的由我们自 己直接运营的市场推广和分销网络。目前公司正在开展青蒿素种植的 GAP 标准认证工作， 并正在重庆建设青蒿素成药制造基地，预计今年内通过 GMP 认证。公司将通过与世界卫 生组织（WHO）、全球抗疟药物基金会（MMV）的交流与合作，完成青蒿素的衍生物双氢青 蒿素及哌喹组成的新一代复方抗疟药物－阿特健的国际临床、注册及在全球范围的推广 工作，使公司青蒿素类抗疟药物市场扩大到全球范围，实现国际销售的较大突破。报告 期实现青蒿素类抗疟药销售收入 4856.18 万元，比去年同期增长 123.65％，实现销售毛 利 2,851.19 万元，比去年同期增长 139.63％，新产业的经济效益得到了进一步的体现。 （二）公司的经营情况 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 16 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1)、公司属仪器仪表行业，主营业务范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电 一体化设备、计算机及工业控制软件、电子产品、电工器材；仪器仪表技术开发、技术 咨询、技术服务，计算机网络信息技术开发、生物制药等。 （2）、公司生产经营的主要产品为制造和销售电能表及青蒿素类抗疟药品。公司生 产的华立（HOLLEY）牌系列电能表市场占有率超过1/3，同时，公司青蒿素产业链已经开 始产生较好的经济效益。报告期内主营业务包括结构较前一报告期无较大变化发生，占 公司主营业务收入和主营业务利润10%以上业务经营活动是电力仪器仪表业务和青蒿素 类抗疟药品业务。2003年度，公司共实现主营业务收入139,170.39万元、主营业务利润 36,981.09万元。其中：分部门和地区资料详见会计报表附注六—（二）—1。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、华立仪表集团股份有限公司 华立仪表注册资本 15,129.4 万元，公司持有其 76.73%的股权，是其最大股东。该公 司主营电力仪器仪表、仪表元器电件的生产和销售。经浙江天健会计师事务所审计，截 止 2003 年 12 月 31 日，华立股份资产总额 71,000.94 万元，实现净利润 6,063.27 万元。 （2）、重庆华虹仪表有限公司。 华虹仪表注册资本 186 万元，本公司持有 51％的股权。主营业务为生产销售仪表仪 器及其元件、电热管及元件、微型电机等。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，华虹仪表资产总额 3,331.02 万元，实现净利润 1,366.51 万元。 （3）、南充华立电能表有限公司 南充华立注册资本 150 万元，本公司持有 52％的股权。主营业务为电能表的制造、 销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，南充华立资产总额 835.51 万元，实现净利润 1.58 万元。 （4）、重庆华阳自然资源开发有限公司 华阳资源注册资本为 500 万，本公司持有 85%的股权。该公司主要从事青蒿的人工 种植科研工作。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，华阳资源资 产总额 737.03 万元，实现净利润-38.44 万元。 （5）、重庆华立武陵山制药有限公司 华武制药注册资本为 1,000 万元，本公司持有 60%的股权。该公司的主营业务为青 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 17 蒿素原料药及其它中成药、化学药品及制品、化学原料药品的制造与销售。该公司报告 期内已通过 GMP 认证。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，华 武制药资产总额 3,607.32 万元，实现净利润-117.34 万元。 （6）、华立（吉首）青蒿素制药有限公司。 华吉制药注册资本为 100 万元人民币，本公司持有 51％的股权。主营业务为青蒿素 的提炼加工。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，华吉制药资产 总额 760.06 万元， 实现净利润 18.39 万元。 （7）、广州市华立健药业有限公司 广州华立健注册资本为 3,000 万元，本公司持有 75％的股权。该公司主营医药、保 健品、化妆品的技术研究、技术开发、技术咨询。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日止，广州华立健资产总额 1,981.02 万元，实现净利润-460.34 万元。 （8）、北京华立科泰医药有限责任公司 华立科泰注册资本为 500 万元，本公司持有 85％的股权。该公司的主营业务为销售 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、医疗器材。该公司在青蒿素抗疟药的国际市 场开拓方面积累了丰富经验，并拥有一支优秀的市场营销队伍。“ 科泰” 及“ 科泰新” 两 个品牌在抗疟药及热带病领域已具有很高的知名度。经浙江天健会计师事务所审计，截 止 2003 年 12 月 31 日止，华立科泰资产总额 4,611.96 万元，实现净利润 1,355.56 万元。 （9）、重庆华创机电有限公司 华创机电注册资本为 920 万，本公司持有 54.35%的股权。该公司的主营业务为微型 电机和特种电机的生产与销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日 止，华创机电资产总额 2,609.17 万元，实现净利润 118.83 万元。 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 五名供应商采购总额 4487.11万元 占采购总额比例（%） 3.71% 前5名客户销售总额 7777.04万元 占销售总额比例（%） 5.59% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）报告期内公司青蒿类抗疟药品的国际市场营销虽有较大的突破，但仍然有进一 步提升的空间。公司将通过不断完善国际市场营销政策，引进一流国际市场营销人才， 加大、加快与世界卫生组织（WHO）的交流与合作等有利方式来进一步将公司青蒿素类 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 18 抗疟药物市场扩大到全球范围，实现国际销售的重大突破。 （2）由于公司产业才转型，对新产业，公司管理经验相对不足，因此公司将通过进 一步引进有医药产业管理经验的高素质管理人员，并在此基础上加大培训、培养力度的 方式来提高产业管理经验，做大做强青蒿素产业，培育微电机产业，通过资本运作手段 拓展医药产业，在尽量短的时间里，使各项产业有一个较大的发展。 （三） 报告期内的投资情况 1、截止2003年12月31日，公司长期投资余额为87,152,871.60元，比上年增加 52,580,340.21元，增长幅度为152.09%。 2、被投资公司情况详见会计报表附注四及会计报表附注六—（一）—9 3、报告期内募集资金使用情况。 经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月25—8月4日在深交所 成功增发32,747,157股人民币普通股，发行价11.43元/股。本次增发募集资金总额 374,300,004.52 元 ， 扣 除 发 行 费 用 13,298,249.33 元 ， 实 收 募 集 资 金 净 额 为 361,001,755.19元。 报告期内，公司已按照募集资金使用计划，投入资金共计16,832万元，累计16,832万 元；剩余资金共计19,268.18万元全部存放在银行。公司募集资金的具体使用情况如下： 募集资金总额 361,001,755.19 元 本年度已 使用募集 资金总额 16,832万元 已累计使用 募集资金总 额 16,832 万 元 承诺项目 拟投入金额 是否变更 项目 实际投入金额 产生收益金 额 是否符合 计划进度 和预计收 益 青蒿良种快速 繁育中心项目 2,833万元 否 0 0 是 青蒿素提炼 加工车间项目 5,075万元 否 0 0 是 青蒿素提炼 配套项目 4,595万元 否 0 0 是 青蒿素类成药生 产中心建设项目 6,916万元 否 0 0 是 增持 华立股份股权 16,832万元 否 16,832万元 871.84万元 是 合计 36,251万元 16,832万元 871.84万元 各项目的详细说明： （1）由于募集资金到位时间较晚，公司在报告期内只使用了募集资金16,832万元， 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 19 实施了增持华立股份37.08%股权项目。该项目本期产生的收益为871.84万元，符合公司 在招股意向书所预计的收益。 （2）其他项目公司将在2004年度进行投入，符合公司在招股意向书所披露的计划进 度。 4、报告期内非募集资金投资的重大项目 （1）2003年8月，经三届25次董事会审议批准，公司利用自有资金1350万元，参与 重庆华立地产（集团）有限公司（原重庆市华立房地产开发有限公司）的增资，增资后 公司总出资额为2250万元，占注册资本的45%。 （2）2003年11月，经2003年第二次临时股东大会审议批准，公司运用自有资金 3366.5126万元及增发募集资金16832.56万元增持华立仪表集团股份有限公司37.08%的股 权。 （四）公司董事会对报告期内财务状况、经营成果的分析 1、报告期内财务状况、经营成果的增减变化及原因 项目 年末数 上年数 增减数 总资产 1,319,009,454.19 1,121,004,178.32 198,005,275.87 主营业务利润 369,810,887.76 364,161,401.89 5,649,485.87 股东权益 759,880,555.01 359,007,118.78 400,873,436.23 净利润 58,289,586.83 53,047,837.92 5,241,748.91 现金及现金等价物 净增加额 238,849,884.63 43,496,331.84 195,353,552.79 变动原因分析： （1）总资产及股东权益增加系报告期内实施增发方案，使资产及股东权益增加所致； （2）现金及现金等价物净增加额增加系报告期内实施增发而使筹资活动产生的现金 流量同比大幅度增加所致； （3）主营业务利润及净利润增加系报告期内公司青蒿素产业的销售收入及销售利润 同比大幅度增长所致。 2、报告期内公司未发生重大资产损失，根据财政部关于印发《企业会计准则—资产 负债表日后事项》的通知，公司对比较会计报表所属会计期间涉及现金股利分配事项进 行了追溯调整。 3、浙江天健会计师事务所对本公司2003年度财务报告出具了无保留意见的审计报 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 20 告。 公司董事会认为：浙江天健会计师事务所出具的审计报告真实、客观地反映了公司 在报告期内的财务状况和经营成果。 （五）2004年度经营计划 （1）仪器仪表产业：公司将继续维持电能表产业的行业龙头地位，同时向燃气表、 水表、热能表以及系统集成等公共计量仪表产业的横向拓展，将资源集中于计量仪表产 业内的设计研发、生产制造、市场营销和国际业务，增强企业核心竞争力。 （2）医药产业：公司将大力狠抓青蒿素产业国际市场开拓工作，重点开拓非洲市场 和东南亚市场、特别是非洲市场；加快实施产品研发，争取有 6-8 个青蒿素衍生物综合 利用产品上市，并进一步开展对青蒿素新用途的研究；进一步加强和 WHO、MMV 等国 际机构的合作力度，推动青蒿素抗疟药物的国际注册和推广工作；积极实施国家计委批 准的青蒿素产业化项目，在重庆北碚建设成药生产基地，发挥产业链成本优势，树立国 际品牌，构建公司核心竞争力。 （3）进一步发展微电机产业，拓展国内市场，新增 3 家以上客户，稳定国外市场， 保持增长速度。调整产品结构，完成圆柱型马达改造，完成扁平马达的技术引进，同时， 大力保证稳定质量、控制成本、费用的支出，以降低产品成本。 （4）进一步拓展思路，以资本为手段，加强对医药目标企业的并购，建立符合公司 未来发展方向的医药产业布局。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内共召开七次董事会 (1) 董事会三届22次会议 董事会三届22次会议于2003年1月26日在杭州召开。汪诚董事长主持会议，七位董事 到会，另外两名董事以书面形式发表了意见。监事会主席及有关人员列席了会议。会议 审议通过决议如下： A、审议通过《2002年度董事会工作报告》； B、审议通过《2002年度总裁工作报告》； C、审议通过《2002年度财务决算报告》； D、审议通过《2002年年度报告及年度报告摘要》； 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 21 E、审议通过《2002年利润分配预案》； F、审议通过《董事会基金提取及使用预案》； G、审议通过《总裁班子薪酬分配预案》； H、审议通过《关于实施公司住房公积金管理制度的议案》； I、审议通过《召开2002年年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2003年1月29日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （2）董事会三届23次会议 董事会三届23次会议于2003年4月18日上午以通讯方式召开。公司九名董事全部发表 意见，本次会议审议通过了公司《2003年第一季度报告》。 会议决议公告刊登在2003年4月21日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （3）董事会三届24次会议 董事会三届24次会议于2003年7月10日以通讯方式召开。公司九名董事全部发表意 见。会议审议通过如下决议： A、审议通过公司《二○ ○ 三年半年度报告及报告摘要》； B、审议通过公司《二○ ○ 三年中期分配预案》； 会议决议公告刊登在2003年7月14日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （4）董事会三届25次会议 董事会三届25次会议于2003年8月30日上午在杭州召开。会议应到董事九人，实到董 事9人。公司董事长汪诚先生主持会议，经出席董事认真审议,通过如下决议： A、审议通过公司《董事会换届选举议案》； B、审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》； C、审议通过《董事会四个专门委员会实施细则》； D、审议通过《修改公司章程议案》； E、审议通过《董事长薪酬议案》； F、审议通过《关于继续委托控股子公司华立仪表管理公司电能表业务的议案》； G、审议通过《聘请公司2003年度审计机构的议案》； H、审议通过《关于对重庆市华立房地产开发有限公司进行增资的议案》； I、审议通过《董事会基金使用预案》； J、审议通过重庆华立控股股份有限公司《整改报告》。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 22 K、审议通过《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2003年9月2日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （5）董事会四届1次会议 董事会四届1次会议于2003年10月9日在管理本部会议室召开，汪诚先生主持会议。全 体董事到会。会议审议通过决议如下： A、董事会选举汪诚先生为公司董事长。 B、董事会推举汪诚先生、吴秀东先生、麦锦荣先生、袁子力先生、钟朋荣先生为董 事会战略委员会成员。 C、董事会推举钟朋荣先生、汪诚先生、姜一飞女士、吴晓求先生、王瑞平先生为董 事会提名委员会成员。 D、董事会推举王瑞平先生、孙水坤先生、袁子力先生、吴晓求先生、钟朋荣先生为 董事会审计委员会成员。 E、董事会推举吴晓求先生、吴秀东先生、麦锦荣先生、钟朋荣先生、王瑞平先生为 董事会薪酬与考核委员会成员。 F、由董事长提议，董事会聘任赵晓光先生为公司总裁，聘任熊波先生为公司董事会 秘书。 G、由总裁提议，董事会聘任麦锦荣先生为公司执行副总裁，聘任袁子力先生、周和 平先生为公司副总裁，聘任曲啸国先生为公司财务负责人。 会议决议公告刊登在2003年10月10日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （6）董事会四届2次会议 董事会四届2次会议于2003年10月24日在公司管理本部会议召开，公司董事长汪诚先 生主持会议，经董事认真审议,通过如下决议： A、审议通过公司《2003年第三季度报告》 B、审议通过公司《关于调整增持华立仪表股权价格的议案》 C、审议通过公司《主要员工持股方案》 D、审议通过公司《召开2003年第二次临时股东大会议案》 会议决议公告刊登在2003年10月28日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （7）董事会四届3次会议 董事会四届3次会议于2003年12月12日上午召开，汪诚董事长主持会议。本次会议审 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 23 议通过如下决议： A、审议通过《收购西藏中科股权，介入寡糖项目的议案》； B、审议通过公司《控股子公司银行贷款担保计划》。 C、审议通过《建设北碚医药生产基地的议案》 经交易所审核，豁免本次董事会决议的公告义务。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2002年度利润分配方案执行情况 公司2002年度利润分配方案经2003年3月3日召开的公司2002年度股东大会审议通 过，以2002年末总股本19097.5万股为基数，每10股派发现金1元（含税）。根据股东大会 的决议，公司董事会于2003年3月4日将《分红派息实施公告》刊登在《中国证券报》及 《证券时报》上，将本次红利分配的股权登记日确定为2003年3月7日，除息日确定为2003 年3月10日，并于2003年3月10日完成了流通股东的红利派发工作。 （2）增发新股方案执行情况 公司2001年第二次临时股东大会审议批准了公司增发不超过3,500万A股的议案，并 授权董事会办理与本次增发新股相关的事项。同时，公司2002年第一次临时股东大会将 本次增发新股的有效期延长一年，公司董事会根据股东大会的决议，将增发新股申报材 料进行上报中国证券证监会。 经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月25—8月4日在深圳证 券交易所成功增发32,747,157股人民币普通股，发行价11.43元/股。本次增发募集资金 总 额 374,300,004.52 元 ， 扣 除 发 行 费 用 13,298,249.33 元 ， 实 收 募 集 资 金 净 额 为 361,001,755.19元，较好的完成了公司股东大会的增发方案。 （3）增发募集资金使用情况 报告期内，公司按照股东大会审议通过的募集资金使用计划投入募集资金（有关报 告期内的募集资金使用情况，详见“七、董事会报告”中报告期募集资金使用情况说明）。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经浙江天健会计师事务所审计，公司本年实现税后利润58,289,586.83元，根据《公 司法》以及公司《章程》的规定，本年度实现利润提取法定盈余公积金6,086,436.25元 和法定公益金3,043,218.13元后，可供股东分配的年度利润为49,159,932.45元，加上 2002年度利润支付股利后,结转到本年度利润为83,997,523. 24元，可供股东分配利润为 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 24 133,157,455.69元。由于公司已在年内分配2002年利润19,097,500.00元，实际可供股东 分配的利润为114,059,955.69元。 公司董事会提议：公司本年度以2003年末总股本223,722,157股为基数，向全体股东 每十股派发现金红利1.00元（含税）。即：拟支付现金股利22,372,215.7元。本次分配后的 结余部分结转以后年度。 资本公积金转增股本预案：公司 2003 年末资本公积金累计 385,361,647.42 元，向 全体股东按每 10 股转增 6 股的比例转增股本，每股面值 1 元，转增股本 134,233,294 股， 转增后尚余资本公积金 251,128,353.42 元。 上述预案尚需得到公司2003年年度股东大会审议批准。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于重庆华立控股股份有限公司 2003 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 121 号 中国证券监督管理委员会重庆监管局： 我们接受委托，对重庆华立控股股份有限公司(以下简称“ 华立控股” )2003 年度控 股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是华 立控股的责任，我们的责任是对华立控股上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们 的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合华立 控股的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度华立控股控股股东及其他关联方占用 华立控股资金情况说明如下。 一、控股股东占用资金情况（金额单位：人民币万元） 关联方名称 对应的会 计科目 期初 余额 全年借方 累计额 全年贷方 累计额 期末 余额 占用 方式 占用 原因 华立产业集团有限公司 其他应 收款 647.35 376.72 901.26 122.81 暂借 暂付款 [注] [注]：期末余额系 2003 年度华立控股子公司重庆华虹仪表有限公司暂付华立产业集 团有限公司（以下简称“ 华立产业集团”）的款项。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 25 2003 年 10 月，华立控股子公司华立仪表集团股份有限公司（以下简称“ 华立仪表集 团”）将所持有的浙江华立进出口有限公司 24％和 21％的股权分别转让给华立产业集团 和华立控股股份有限公司（原名浙江华立控股股份有限公司）。转让后华立仪表集团仅持 有浙江华立进出口有限公司 15％的股权，按成本法核算，故从 2003 年 11 月起，不再将 其纳入合并报表范围。因此浙江华立进出口有限公司与其他关联方所产生的关联交易仅 披露 2003 年度 1－10 月的发生额，应收款项期末余额不再在合并报表中反映。2003 年度 1－10 月浙江华立进出口有限公司支付华立产业集团往来款 10,300 万元，代华立产业集 团向华立控股(美国)有限公司累计支付资金 456.29 万元，累计收回 10,755 万元，截至 2003 年 10 月 31 日尚余 1.29 万元未予收回。 二、子公司占用资金情况（金额单位：人民币万元） 关联方名称 对应的会 计科目 期初 余额 全年借方 累计额 全年贷方 累计额 期末 余额 占用 方式 占用 原因 华立仪表集团股份有限 公司 应收 账款 2,728.93 8,373.00 6,888.86 4,213.07 采购 生产 重庆市华阳自然资源开 发有限责任公司 其他应 收款 395.36 20.50 9.10 406.76 暂借 资金周 转困难 重庆华立武陵山制药有 限公司 其他应 收款 1,393.08 8,623.72 7,836.46 2,180.34 暂借 资金周 转困难 重庆华创机电有限公司 其他应 收帐 658.65 3,198.30 3,131.81 725.14 暂借 资金周 转困难 华立(吉首)青蒿素制药 有限公司 其他应 收帐 669.70 12.31 220.02 461.99 暂借 资金周 转困难 南充华立电能表有限公 司 应收 账款 656.91 1,523.52 1,598.46 581.97 采购 生产 北京华立科泰医药有限 责任公司 其他应 收帐 1,852.67 400.00 1,452.67 暂借 资金周 转困难 三、其他关联方占用资金情况（金额单位：人民币万元） 关联方名称 与上市公司 关系 对应的会 计科目 期初 余额 全年借方 累计额 全年贷方 累计额 期末 余额 占用 方式 占用 原因 北 京 市 科 泰 新技术公司 控股子公司 之股东 应收 账款 445.66 383.24 511.42 317.48 采购 生产 北 京 市 科 泰 新技术公司 控股子公司 之股东 预付 帐款 200.00 200.00 受让 技术 转让 北 京 市 科 泰 控股子公司 其他应收 106.59 5.00 101.69 暂借 垫支 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 26 新技术公司 之股东 款 费用 北 京 万 辉 药 业集团 控股子公司 之股东 其他应收 款 20.75 20.75 暂借 垫支 费用 广 州 市 健 桥 医 药 科 技 发 展有限公司 控股子公司 之股东 应收 账款 93.97 81.79 12.18 采购 生产 广 州 市 健 桥 医 药 科 技 发 展有限公司 控股子公司 之股东 其他应收 款 1,433.33 500.00 1,933.33 暂借 资金周 转困难 浙 江 华 立 科 技 股 份 有 限 公司 控股股东之 子公司 预付 帐款 240.30 226.38 13.92 采购 生产 浙 江 华 立 科 技 股 份 有 限 公司 控股股东之 子公司 其他应收 款 55.71 9.49 55.71 [注] 暂借 垫支 费用 浙 江 华 泰 精 细 化 工 有 限 公司 控股股东之 子公司 应收 账款 1,262.26 20,833.18 18,844.66 [注] 采购 生产 浙 江 华 立 通 信 技 术 有 限 公司 控股股东之 子公司 其他应收 款 7.33 2,467.23 2,459.27 [注] 暂借 资金周 转困难 华立集团（泰 国）电气有限 公司 控股股东之 子公司之全 资子公司 应收 账款 339.38 308.94 339.38 [注] 采购 生产 华立集团（泰 国）电气有限 公司 控股股东之 子公司之全 资子公司 其他应收 款 450.11 113.18 0.53 [注] 暂借 资金周 转困难 浙 江 华 立 进 出 口 有 限 公 司 控股股东之 子公司 应收 账款 46.17 24.42 21.75 采购 生产 浙 江 华 立 进 出 口 有 限 公 司 控股股东之 子公司 其他应收 款 12.45 0.03 12.42 暂借 垫支 费用 浙 江 华 立 电 子 技 术 有 限 公司 控股股东之 子公司 应收 账款 144.40 432.70 557.42 19.68 采购 生产 浙 江 华 立 电 子 技 术 有 限 公司 控股股东之 子公司 其他应收 款 3.00 143.97 132.70 14.27 暂借 垫支 费用 重 庆 华 立 地 产（集团）有 限公司 联营公司 其他应收 款 2,007.61 25,760.16 27,767.77 暂借 借款及 垫支费 用 华 立 太 商 软 件 系 统 有 限 公司 联营公司 其他应收 款 31.77 86.51 0.45 117.83 暂借 垫支 费用 [注]：该等单位往来款项均系与华立控股子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立 进出口有限公司产生的应收款项余额，如本说明一[注]所述，因从 2003 年 11 月起，浙 江华立进出口有限公司不再被纳入合并报表范围。故浙江华立进出口有限公司与其他关 联方所产生的关联交易仅披露 2003 年度 1－10 月的发生额，应收款项期末余额不再在合 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 27 并报表中反映。 另，浙江华立进出口有限公司 2003 年度 1－10 月向浙江华立通信技术有限公司代垫 费用 16.00 万元，代其向华立控股(美国)有限公司累计支付资金 3,532.43 万元，累计收 回现金 4,629.48 万元。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王越豪 中国· 杭州 中国注册会计师: 黄元喜 报告日期：2004 年 4 月 3 日 （九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关规定，公司独立董事吴晓求、钟朋荣、 王瑞平本着诚信与勤勉的工作态度，对重庆华立控股股份有限公司2003年度对外担保情 况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的询问和核查，现对相关情况发表 如下独立意见： 1、经核查，公司遵守《公司章程》有关规定，严格控制对外担保风险，截止2003年 12月31日，公司无违反《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）中的有关规定，进行违规对外担保情 形。 2、经核查，2003年度公司不存在控股股东及其他关联方违反《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）中的有关 规定，违规占用公司资金情况。 （十）其他报告事项 报告期内，公司选定《中国证券报》和《证券时报》为公司信息披露指定报纸，无 变更情况。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 28 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 报告期内监事会共召开四次会议。 1、2003年1月26日，监事会召开了三届6次会议，监事会主席王金坤先生主持会议， 五位监事全部到会，有关人员列席了会议。会议审议通过决议如下： （1）审议通过《2002年年度报告及年度报告摘要》； （2）审议通过《2002年年度监事会工作报告》。 以上决议刊登在2003年1月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2003年7月10日以通讯表决方式召开监事会三届7次会议。会议审议了公司《二○ ○ 三年半年度报告及报告摘要》。 以上决议刊登在2003年7月14日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2003年8月30日，监事会召开了三届8次会议，监事会主席王金坤先生主持会议， 五位监事全部到会。会议审议通过《监事会换届选举议案》。 以上决议刊登在2003年9月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2003年10月9日，监事会召开了四届1次会议，监事会主席王金坤先生主持会议， 五位监事全部到会。会议选举王金坤先生为公司第四届监事会主席。 以上决议刊登在2003年10月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）对2003年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会认真履行《公司章程》所赋予的职责，本着勤勉、尽责的工 作态度对公司的经营状况、财务情况和董事、高级管理人员的执行职务情况进行了监督， 对公司的重大投资项目提出了合理化建议，并对本年度的有关事项发表如下独立意见： （1）、公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，公司的决策程序符合《公司章程》及公司有关内控制度的 规定，根据《上市规则》及其他相关法规的规定，公司建立和完善了相关的内部控制制 度，公司董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事、经 理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）、公司最近一次募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司在报告期内增发32,747,157股人 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 29 民币普通股，发行价11.43元/股，共募集资金净额为361,001,755.19元。公司董事会严 格按照股东大会审议通过的募集资金使用计划进行投入资金，2003年实际投入项目和承 诺投入项目一致，没有发生变更投资项目情况。 （3）、公司财务检查情况 报告期内浙江天健会计师事务所对公司2003年度的财务报表出具了标准无保留审计 意见。公司的财务报告客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 （4）、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易及损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 （5）、关联交易情况 报告期内发生的关联交易公平、合理，没有损害上市公司利益。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 30 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、2003年8月18日，公司控股子公司华立仪表集团股份有限公司分别与华立产业集 团有限公司（公司之第一大股东）、浙江华立控股股份有限公司（华立集团第一大股东） 签署了《浙江华立进出口有限公司股权转让合同》。华立仪表将所持浙江华立进出口有限 公司24%股权、21%股权分别作价510.42万元、446.62万元转让给华立产业集团有限公司、 浙江华立控股股份有限公司。 本次股权转让对华立仪表和华立控股的经营规模存在一定的不利影响，但对净利润 影响较小（有关本次股权出售事项，详见公司于2003年10月10日在中国证券报和证券时 报上所作《子、母公司关联交易及出售资产公告》）。 2、2003年10月24日，公司与华立产业集团有限公司以及华立控股股份有限公司分别 签订了《法人股股权转让补充协议书》，将公司募集资金投向项目—收购华立集团与浙江 华立所持有华立仪表56,108,535股股权价格由原定3.00元/股调整为3.60元/股。本次关联交 易获得公司2003年度第二次临时股东大会的批准，关联股东华立集团依法进行了回避。 目前，公司已办理完毕股权受让的相关过户手续。 公司董事会认为通过增持华立仪表的股权，将成为华立仪表的绝对控股股东，可通 过华立仪表的良好运作来提升公司业绩，获得稳定而丰厚的投资回报。同时，本次收购 完成后，公司第一大股东华立集团和公司关联企业浙江华立均不再持有华立股份的股权， 将可以从根本上消除潜在的同业竞争因素，使公司运作机制更加规范，加之3.60元/股的 收购价低于经评估后的每股净资产值3.63元/股，因此不会损害非关联股东的利益。 有关本次股权受让事项，详见公司于2003年10月28日在《中国证券报》和《证券时 报》上所作《子、母公司关联交易及出售资产公告》。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项。 1、报告期内发生的重大关联交易事项详见财务报告（会计附注八—关联关系及其交 易）。 2、关联交易的定价原则 以诚实、信用、自愿、公平、合理的市场定价原则作为公司与关联方发生关系交易 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 31 的定价原则。 3、对重大关联交易必要性和持续性的说明； 为了发挥集团的整体优势，实现企业资源的共享，减少企业运作成本,正常的且与日 常经营活动相关的关联交易是有必要的，并会对公司主营业务的持续发展产生有利的影 响。公司将严格按照有关规章制度规范与关联方的关联交易行为,以公平、合理的市场定 价原则作为公司与关联方发生关系交易的定价原则。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况。 （1）、为稳定公司电能表经营业务，集中公司管理本部的人力和管理资源发展医药 产业，经2003年10月9日召开的2003年度第一次临时股东大会审议批准，公司继续将公司 所属电能表生产和销售的全资子公司—电能表分公司和西南三省一市销售分公司委托给 专业从事电能表产业的公司控股子公司华立仪表集团股份有限公司进行管理，聘期二年。 上述电能表产业经营委托管理事项，公司已在2003年10月10日的《中国证券报》和 《证券时报》上作了详细披露。 2、重大担保。 (1)公司为子公司华立仪表集团在中国工商银行杭州市众安支行的3,000万元银行借 款提供保证担保，担保期间为2003年10月14日至2004年4月13日。 (2)子公司华立仪表集团为其子公司杭州贝特燃气表有限公司在中国银行浙江省分行 的950万元银行借款提供保证担保，担保期间为2003年5月27日至2004年6月26日。 3、报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同。 （1）子公司华立仪表集团之子公司浙江华立进出口有限公司本期与浙江华泰精细化 工有限公司签订了《2003年度代理进口协议书》：2003年按代理进口材料成本的0.4%向浙 江华泰精细化工有限公司收取手续费。2003年1－10月为其代理进口化工原料共计 176,270,069.32元,相应收取手续费623,887.31元。 （2）子公司华立仪表集团之子公司浙江华立进出口有限公司本期与浙江华立电子技 术有限公司签订了《2003年度委托代理出口货物协议书》：2003年按实际外销价和协议结 算价之差向浙江华立电子技术有限公司收取手续费。2003年1－10月为其代理出口额共计 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 32 16,141,028.85元,相应收取手续费1,042,066.00元。 （3）本期子公司华立仪表集团与浙江华立进出口有限公司签订了《2003年度委托代 理出口货物协议书》：2003年浙江华立进出口有限公司按实际外销价和协议结算价之差向 华立仪表集团收取手续费。2003年11－12月浙江华立进出口有限公司为华立仪表集团代 理出口共计9,024,815.38元,相应收取手续费159,827.87元。 （五）公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但 持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘请浙江天健会计师事务所担任公司财务报告的审计机构，该事务 所已为本公司提供的审计服务年限为5年，2003年公司支付其审计费用为46万元。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 1、经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司在报告期内成功增发32,747,157 股人民币普通股，发行价11.43元/股。本次增发的新股于2003年8月14日起在深圳交易所 上市流通；本次增发募集资金总额374,300,004.52元，扣除发行费用13,298,249.33元， 实收募集资金净额为361,001,755.19元。 本次增发的《招股意向书》、《网上、网下发行公告》详见2003年7月25日的《中国证 券报》和《证券时报》。《股份变动及增发A股上市公告书》详见2003年8月12日的《中国 证券报》和《证券时报》。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 33 十、财务报告 1 审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2004]第 628 号 重庆华立控股股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2003 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况， 2003 年度的经营成 果和 2003 年度的现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王越豪 中国· 杭州 中国注册会计师: 黄元喜 报告日期：2004 年 4 月 3 日 2 会计报表 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 34 资产负债表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 注释 号 行 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 287,351,145.62 421,795,029.44 93,108,448.14 182,945,144.81 短期投资 2 - - 应收票据 2 3 1,087,420.00 13,299,786.15 4,550,000.00 4,941,800.00 应收股利 4 11,584,312.00 - 应收利息 5 - - 应收账款 3 6 115,862,183.02 257,060,890.31 90,285,068.56 298,222,513.98 其他应收款 4 7 57,316,269.93 38,717,067.14 57,014,092.30 74,730,126.57 预付账款 5 8 4,666,018.95 26,175,345.20 2,915,650.38 24,232,455.33 应收补贴款 6 9 - 114,205.12 51,452,155.37 存货 7 10 5,908,794.92 113,984,730.84 12,989,843.26 132,530,076.48 待摊费用 8 11 - 1,857,244.32 210,000.00 3,096,278.14 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 483,776,144.44 873,004,298.52 261,073,102.64 772,150,550.68 长期投资： 长期股权投资 9 32 470,379,305.75 87,152,871.60 233,956,627.77 34,572,531.39 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 470,379,305.75 87,152,871.60 233,956,627.77 34,572,531.39 其中：合并价差 - 52,191,881.73 15,189,176.70 其中：股权投资差额 52,191,881.73 14,457,489.24 固定资产： 固定资产原价 10 39 45,029,276.64 336,770,237.67 46,125,398.23 330,331,934.16 减：累计折旧 11 40 9,549,980.14 108,701,919.46 8,377,076.72 88,280,392.21 固定资产净值 12 41 35,479,296.50 228,068,318.21 37,748,321.51 242,051,541.95 减：固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 35,479,296.50 228,068,318.21 37,748,321.51 242,051,541.95 工程物资 44 - - 在建工程 13 45 - 75,095,847.42 10,791,256.44 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 35,479,296.50 303,164,165.63 37,748,321.51 252,842,798.39 无形资产及其他资产： 无形资产 14 51 7,944,182.17 53,397,779.02 8,118,779.53 57,081,236.63 长期待摊费用 15 52 127,056.60 2,290,339.42 293,378.57 4,357,061.23 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 8,071,238.77 55,688,118.44 8,412,158.10 61,438,297.86 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 997,705,985.46 1,319,009,454.19 541,190,210.02 1,121,004,178.32 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 35 注 释 行 期末数 期初数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 16 68 170,000,000.00 209,500,000.00 134,000,000.00 174,430,000.00 应付票据 17 69 4,830,328.86 35,479,333.26 - 8,500,000.00 应付账款 18 70 35,374,219.02 83,522,208.49 22,394,743.93 101,426,075.83 预收账款 19 71 1,386,543.93 14,589,061.94 3,245,591.99 50,693,109.62 应付工资 20 72 205,235.47 1,630,699.49 727,961.93 2,376,680.96 应付福利费 73 1,769,103.49 21,631,616.59 1,873,861.69 19,003,113.71 应付股利 21 74 3,721,067.80 4,597,313.40 2,464,956.40 2,670,688.40 应交税金 22 75 -1,852,867.99 14,712,930.62 -1,761,199.02 20,013,743.92 其他应交款 23 80 37,382.29 642,541.02 13,518.10 937,973.74 其他应付款 24 81 29,374,910.74 36,783,625.11 9,193,739.09 38,598,908.09 预提费用 25 82 224,649.00 497,314.91 217,495.00 718,413.93 预计负债 83 - - - - 一年内到期的长期负债 86 - - - - 其他流动负债 90 - - - - 流动负债合计 100 245,070,572.61 423,586,644.83 172,370,669.11 419,368,708.20 长期负债： 长期借款 26 101 - - 19,632,340.00 36,159,565.00 应付债券 102 - - - - 长期应付款 103 - - - - 专项应付款 106 - - - - 其他长期负债 108 - - - - 长期负债合计 110 - - 19,632,340.00 36,159,565.00 递延税项： 递延税款贷项 111 - - - - 负债合计 114 245,070,572.61 423,586,644.83 192,003,009.11 455,528,273.20 少数股东权益 - 135,542,254.35 - 306,468,786.34 股东权益： 股本 27 115 223,722,157.00 223,722,157.00 190,975,000.00 190,975,000.00 减：已归还投资 116 - - - - 股本净额 117 223,722,157.00 223,722,157.00 190,975,000.00 190,975,000.00 资本公积 28 118 385,198,933.97 385,361,647.42 56,264,741.57 56,427,455.02 盈余公积 29 119 36,736,794.90 36,736,794.90 27,607,140.52 27,607,140.52 其中：法定公益金 120 8,719,301.59 8,719,301.59 5,676,083.46 5,676,083.46 未分配利润 30 122 106,977,526.98 114,059,955.69 74,340,318.82 83,997,523.24 外币报表折算差额 128 - - - - 股东权益合计 129 752,635,412.85 759,880,555.01 349,187,200.91 359,007,118.78 负债和股东权益总计 135 997,705,985.46 1,319,009,454.19 541,190,210.02 1,121,004,178.32 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 36 利润及利润分配表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 178,368,511.29 1,391,703,920.45 177,912,643.91 减：主营业务成本 1 4 132,804,125.80 1,015,088,364.91 122,499,010.74 主营业务税金及附加 2 5 1,106,539.00 6,804,667.78 599,777.12 6,660,761.29 二、主营业务利润 10 44,457,846.49 369,810,887.76 54,813,856.05 364,161,401.89 加：其他业务利润 3 11 -431,174.87 12,463,453.64 1,036,538.01 9,659,163.67 减：营业费用 14 8,630,716.78 167,457,928.84 10,434,958.05 150,122,317.20 管理费用 15 19,244,955.34 112,894,899.15 13,969,192.81 84,383,451.70 财务费用 4 16 4,282,826.06 7,203,572.51 6,845,682.02 17,681,428.81 三、营业利润 18 11,868,173.44 94,717,940.90 24,600,561.18 121,633,367.85 加：投资收益 5 19 50,045,913.59 -5,480,867.67 29,214,280.94 -2,693,299.04 补贴收入 6 22 1,020,000.00 13,451,706.12 3,400,000.00 7,361,954.98 营业外收入 7 23 45,510.62 593,146.67 11,184.38 减：营业外支出 8 25 135,234.59 4,252,158.96 166,898.78 2,042,031.00 四、利润总额 27 62,844,363.06 99,029,767.06 57,059,127.72 124,516,676.44 减：所得税 28 1,980,000.52 4,996,206.79 3,531,876.93 25,750,992.79 少数股东损益 29 - 35,743,973.44 - 45,717,845.73 五、净利润 30 60,864,362.54 58,289,586.83 53,527,250.79 53,047,837.92 加：年初未分配利润 31 74,340,318.82 83,997,523.24 47,939,655.65 54,238,440.14 其他转入 32 - - - 3,837,832.80 六、可供分配利润 33 135,204,681.36 142,287,110.07 101,466,906.44 111,124,110.86 减：提取法定盈余公积 35 6,086,436.25 6,086,436.25 5,352,725.08 5,352,725.08 提取法定公益金 36 3,043,218.13 3,043,218.13 2,676,362.54 2,676,362.54 提取职工奖励及福利基金 37 - - - - 提取储备基金 38 - - - - 提取企业发展基金 39 - - - - 利润归还投资 40 - - - - 七、可供投资者分配的利润 41 126,075,026.98 133,157,455.69 93,437,818.82 103,095,023.24 减：应付优先股股利 42 - - - - 提取任意盈余公积 43 - - - - 应付普通股股利 44 19,097,500.00 19,097,500.00 19,097,500.00 19,097,500.00 转作股本的普通股股利 45 - - - - 八、未分配利润 46 106,977,526.98 114,059,955.69 74,340,318.82 83,997,523.24 补充资料 本期数 上期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 37 现金流量表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注 释 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 190,196,832.10 1,711,835,952.14 收到的税费返还 3 - 39,845,778.83 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 35,625,040.55 59,521,779.78 现金流入小计 9 225,821,872.65 1,811,203,510.75 购买商品、接受劳务支付的现金 10 130,648,955.59 1,228,213,541.23 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,469,487.28 93,826,604.15 支付的各项税费 13 10,595,314.64 87,766,767.20 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 45,556,889.53 237,681,555.27 现金流出小计 20 196,270,647.04 1,647,488,467.85 经营活动产生的现金流量净额 21 29,551,225.61 163,715,042.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 6,098,797.11 51,643,143.02 其中：出售子公司所收到的现金 23 - 2,207,028.65 取得投资收益所收到的现金 24 18,095,850.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 25 - 4,761,192.54 收到的其他与投资活动有关的现金 26 2,982,970.65 3,854,834.21 现金流入小计 27 27,177,617.76 60,259,169.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28 462,860.35 85,750,370.12 投资所支付的现金 29 215,299,999.80 224,511,316.45 其中：购买子公司所支付的现金 30 8,811,316.65 支付的其他与投资活动有关的现金 31 - - 现金流出小计 32 215,762,860.15 310,261,686.57 投资活动产生的现金流量净额 33 -188,585,242.39 -250,002,516.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 34 365,623,943.57 366,747,546.58 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 35 - 1,123,603.21 借款所收到的现金 36 351,200,000.00 505,431,410.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 - - 现金流入小计 38 716,823,943.57 872,178,956.58 偿还债务所支付的现金 39 334,832,340.00 476,309,180.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40 25,035,534.77 67,663,380.63 其中：子公司支付少数股东的股利 41 - 40,227,234.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 3,679,002.00 3,679,002.00 现金流出小计 43 363,546,876.77 547,651,562.63 筹资活动产生的现金流量净额 44 353,277,066.80 324,527,393.95 四、汇率变动对现金的影响 45 -352.54 609,964.58 五、现金及现金等价物净增加额 46 194,242,697.48 238,849,884.63 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 38 补充资料： 行次 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 60,864,362.54 58,289,586.83 加：少数股东损益 58 - 35,743,973.44 计提的资产减值准备 59 1,476,703.17 1,913,848.15 固定资产折旧 60 2,082,534.05 26,541,255.46 无形资产摊销 61 174,597.36 4,061,309.65 长期待摊费用摊销 62 166,321.97 2,684,576.30 待摊费用减少(减：增加) 63 210,000.00 1,269,396.25 预提费用增加(减：减少) 64 - -49,642.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收 益) 65 - 1,152,351.11 固定资产报废损失 66 - - 财务费用 67 4,218,682.06 5,671,548.77 投资损失(减：收益) 68 -50,045,913.59 5,480,867.67 递延税款贷项(减：借项) 69 - - 存货的减少(减：增加) 70 7,081,048.34 9,384,384.29 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -31,506,980.52 16,027,238.77 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 34,829,870.23 -4,455,651.30 其 他 73 - - 经营活动产生的现金流量净额 75 29,551,225.61 163,715,042.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租入固定资产 78 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 287,351,145.62 421,795,029.44 减：现金的期初余额 80 93,108,448.14 182,945,144.81 加：现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 194,242,697.48 238,849,884.63 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 39 资产减值准备表 项目期初 期初数 本期增加数本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 22051661.79 1327808.08 20723853.71 其中：应收账款 17479715.44 478.42 17479237.02 其他应收款 4571946.35 1327329.66 3244616.69 二、短期投资跌价准备合计 0 0 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0 0 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 0 0 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0 0 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0 0 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0 0 八、委托贷款减值准备 0 0 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 40 3 会计报表附注 一、公司基本情况 重庆华立控股股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司”）更名自重庆川仪股份有限公司， 系 1993 年经重庆市体改委体改发[93]30 号文批准设立的定向募集股份有限公司，取得注册号为 20282349-4-1 的企业法人营业执照。1996 年经批准向社会公开发行 A 股股票，同年 8 月 30 日，人民 币 4,500 万股普通股在深交所挂牌上市。 公司于 1999 年 5 月和 7 月分别进行了股权转让和重大资产重组，华立产业集团有限公司（原名 华立集团有限公司）成为公司第一大股东。1999 年 10 月经批准后，公司正式更名为重庆华立控股股 份有限公司，取得注册号为 5000001801835 的变更后企业法人营业执照。 根据 2001 年 5 月 12 日召开的 2001 年第一次临时股东大会决议，公司以 2000 年 12 月 31 日总股 本 152,780,000.00 元为基数，按每 10 股增 2.5 股的比例以资本公积向全体股东转增 38,195,000.00 股，每股面值 1 元，共转增股本 38,195,000.00 元，至此，公司股本为 190,975,000.00 元，折 190,975,000.00 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 56,250,000.00 股。此次转增股本业经 浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验 [2001]第 77 号《验资报告》。公司于 2001 年 6 月 25 日取得变更后企业法人营业执照，注册号同前。 2003 年 4 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核准，同意公司向社会 公开增发不超过人民币普通股(A 股)35,000,000 股，每股面值人民币 1 元。截至 2003 年 8 月 6 日， 公司实际向社会公开发行人民币普通股（A 股）32,747,157 股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 11.43 元，应收发行价款总额为 374,300,004.52 元，加上本次增发 A 股申购资金利息 30,638.38 元， 扣除发行费用 13,298,249.33 元后，增发募集资金净额为 361,032,393.57 元。其中：计入股本 32,747,157.00 元，计入资本公积 328,285,236.57 元。连同公司此次变更前实收股本 190,975,000.00 元，累计实收股本 223,722,157.00 元，其中：法人股 134,725,000.00 元，占 60.22%；境内上市的人 民币普通股（A 股）88,997,157.00 元，占 39.78%。此次增资业经浙江天健会计师事务所有限公司验 证确认，并出具浙天会验[2003]第 82 号《验资报告》。公司于 2003 年 11 月 7 日办妥工商变更登记手 续，并取得变更后企业法人营业执照，注册号同前。 公司属仪器仪表制造业，主要经营范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电一体化设备、计算 机及工业控制软件、电子产品、电工器材、仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务、计算机网络信 息技术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 41 其他企业所生产的产品，经营本企业生产所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“ 三来一补” 业务。同 时涉及青蒿素及其系列产品、中成药、化学药品及制品的生产和销售以及等领域。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资 持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得 的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益 或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，根据债务单位的财务状况、 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 42 现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 15%计提；账龄 3 年以上的，按其 余额的 30%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成本 法核算，于期末结转发出原材料应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；入库产成品（自制 半成品）按实际生产成本入帐，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按 一次摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 43 3．长期债权投资，按取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影 响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－45 3.80－2.11 通用设备 12－18 7.92－5.28 专用设备 5－35 19.00－2.71 运输工具 8－12 11.88－7.92 其他设备 5－10 19.00－9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 44 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 （十四）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了 受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 45 （十五）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 （十六）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 （十七）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十八）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并 会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照 母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (十九) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中 的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“ 应付股利” 项目，现按照会计制度及相关规定，不 作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，相 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 46 应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字 填列。上述会计政策变更的累积影响数为 19,097,500.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末 的应付股利 19,097,500.00 元；调增了 2003 年年初留存收益－未分配利润 19,097,500.00 元；利润 及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 19,097,500.00 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目；对该规定 发布之前的对外投资已记入“ 长期股权投资--股权投资差额” 科目的，不再做追溯调整，对其余额继 续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 三、税（费）项 （一）增值税 按 17%的税率计缴。 （二）营业税 按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴。 （五）交通重点建设附加费 按应缴流转税税额的 4%或 5%计缴。 （六）企业所得税 1．根据重庆市北碚区地方税务局碚地税发[2004]6 号文及重庆市地方税务局渝地税发[2003]194 号文批复，公司主要业务符合《当前国家鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第六类 第 9 项“ 城乡电网改造及建设” 、第二十类第 61 项“ 新型仪表元器件及材料制造” 的列举范围，故 2003 年度企业所得税减按 15%的税率计缴； 2．子公司华立仪表集团股份有限公司的法定税率为 33%。本期根据该公司主管税务征管机关出具 的《关于华立仪表集团股份有限公司 2003 年度企业所得税汇算清缴的审核》，该公司在考虑技术开 发费、国产设备投资抵免所得税等扣除因素后，2003 年度应纳所得税额为 0 元； 3．子公司重庆华虹仪表有限公司、子公司华立仪表集团股份有限公司之子公司杭州太一工贸有 限公司系民政福利企业，根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文件规定，并分别经重庆市 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 47 地方税务局、杭州市余杭地方税务局余杭征管局批准，该两家公司 2003 年度免征企业所得税； 4．子公司北京华立科泰医药有限责任公司系位于高新开发区内的高新技术企业，故 2003 年度企 业所得税按 15%的税率计缴； 5.子公司重庆华立武陵山制药有限公司系设立在重庆市少数民族地区的内资企业，根据重庆市地 方税务局渝地税发[2002]163 号《重庆市地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收 政策具体实施意见的通知》文件精神，在报经区县地方税务局批准后，在 2001 年至 2010 年期间减按 7.5%的税率征收企业所得税。该公司 2003 年度亏损，未计缴企业所得税。 6．公司其余子公司的 2003 年度企业所得税均按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额(万元) 所占权益比例 华立仪表集团股份有限公司 工业 15,129.40 电力仪器仪表及元器件 11,609.05 76.73%[注 1] 重庆华虹仪表有限公司 工业 186.00 生产销售仪器仪表及元器件 186.00 88.60%[注 2] 南充华立电能表有限公司 工业 150.00 电工仪器仪表、原材料 78.00 52.00% 及机电一体化产品 重庆华创机电有限公司 工业 920.00 微型机电的制造及销售 500.00 54.35% 重庆华立武陵山制药 制药 1,000.00 中成药﹑化学药品及制品﹑ 600.00 60.00% 有限公司 化学原料药品制造﹑销售 华立(吉首)青蒿素制药 制药 100.00 青蒿素及其系列产品,其他 80.00 70.90%[注 3] 有限公司 中西成药的生产销售 广州市华立健药业有限公司 医药 3,000.00 医药、保健食品、化妆品 2,250.00 75.00% 的技术研究、开发和咨询 北京华立科泰医药 医药 500.00 销售中成药、化学药制剂、 425.00 85.00% 有限责任公司 抗生素、生化药品、医疗器材 重庆市华阳自然资源 种植业 500.00 中药材种植﹑加工﹑销售 425.00 85.00% 开发有限责任公司 沈阳华立电能表有限公司 工业 390.00 电能表等 385.00 97.69%[注 4] 广州华立电能表有限公司 工业 100.00 电能表等 95.00 95.00% 杭州太一工贸有限公司 工业 200.00 电能表等 180.00 90.00% 杭州华立科技园有限公司 工业 2,000.00 房屋租赁、资产经营及 1,800.00 90.00% 物业管理、仪表销售等 沈阳华立仪器仪表有限公司 工业 51.00 电压自动转换器制造、销售 42.00 82.35% 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 48 杭州贝特燃气表有限公司 工业 960.00 开发、生产销售计量器具、 500.45 52.13% 仪器、设备及相关产品 [注 1]：2003 年 10 月 24 日，公司分别与华立产业集团有限公司与华立控股股份有限公司(原名 浙江华立控股股份有限公司)签订股权转让协议，受让上述两单位持有的华立仪表集团股份有限公司 （以下简称“ 华立仪表集团” ）股份 22,621,527 股和 33,487,008 股，并已于 2003 年 12 月 11 日办 妥股权过户手续。上述股份转让后，公司累计持有华立仪表集团 76.73%的股权。 [注 2]：重庆华虹仪表有限公司原由本公司与子公司重庆华创机电有限公司共同投资设立。本公 司出资 95 万元，重庆华创机电有限公司出资 5 万元。2003 年 8 月 19 日，根据华立仪表集团与重庆华 创机电有限公司签署的股权转让协议，并经重庆华虹仪表有限公司三届二次股东会决议同意，重庆华创 机电有限公司将其所持有的重庆华虹仪表有限公司 5%的股权转让给华立仪表集团，同时华立仪表集团对 重庆华虹仪表有限公司单方增资 86 万元。上述股权变更和增资后，公司直接持有重庆华虹仪表有限公司 51%的股权，华立仪表集团持有重庆华虹仪表有限公司 49%的股权。因华立仪表集团系本公司控股 76.73% 的子公司，故本公司实际拥有重庆华虹仪表有限公司权益比例为 88.60%。 [注 3]：本公司持有华立(吉首)青蒿素制药有限公司 51%股权，同时子公司重庆华立武陵山制药 有限公司和重庆市华阳自然资源开发有限责任公司亦分别持有该公司 19%和 10%的股权，故本公司实 际拥有其权益比例为 70.90%。 [注 4]：沈阳华立电能表有限公司原由子公司华立仪表集团与华立产业集团有限公司共同投资设 立，注册资本为 100 万元，华立仪表集团占 95%的股权。2003 年华立仪表集团与其子公司杭州太一工 贸有限公司分别对其增资 250 万元和 40 万元,增资后沈阳华立电能表有限公司注册资本为 390 万元， 华立仪表集团和杭州太一工贸有限公司分别占其 88.46%和 10.26%的股权。因杭州太一工贸有限公司 系华立仪表集团控股 90%的子公司，增资后华立仪表集团实际拥有沈阳华立电能表有限公司权益比例 为 97.69%。 (二) 其他说明 1．未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 公司名称 注册地址 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 拥有权益比例 杭州华科工艺 杭州市 100.00 　开发、设计、安装普通 80.00 80.00%[注 1] 装备有限公司 莫干山路 80 号 　　机械、仪表机械等 杭州中盛仪器 杭州余杭区余 1,000.00 仪器仪表及配件、五金冲 730.00 73.00%[注 2] 仪表有限公司 杭镇宝塔工业区 压件、塑料制品的生产等 [注 1]：杭州华科工艺装备有限公司系子公司华立仪表集团之子公司。根据该公司董事会决议， 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 49 该公司于 2001 年 12 月 7 日正式歇业，故本期未合并其会计报表。 [注 2]: 杭州中盛仪器仪表有限公司原名杭州余杭仓前五金铸造厂，由杭州余杭区仓前镇林场村 出资组建，注册资本为 18.50 万元。2003 年 12 月，自然人盛亚芳受让了杭州余杭区仓前镇林场村所 持杭州余杭仓前五金铸造厂的全部股权，同时根据子公司华立仪表集团与华立产业集团有限公司及自 然人盛亚芳签订的增资协议，杭州余杭仓前五金铸造厂增加注册资本 981.50 万元，并更名为杭州中 盛仪器仪表有限公司，增资后注册资本为 1,000 万元。其中：华立仪表集团以货币资金 730 万元出资， 占 73%的股权。该公司于 2003 年 12 月 31 日办妥工商变更登记，并取得注册号为 3301841003124 的变 更后企业法人营业执照。因该公司规模较小，本期期末资产总额、销售收入以及当期净利润额均占本 公司相应项目金额的 5%以下，根据重要性原则，本期未合并其会计报表。 2．无持股比例未达到 50%以上而纳入合并范围的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生 购买、转让股权而增加子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明 （1）本期因清算而减少子公司的情况说明 1）根据子公司华立仪表集团之子公司杭州华立集团精密仪表有限公司董事会决议，该公司于 2001 年 4 月 28 日正式歇业，故自 2001 年 5 月起，公司不再将其纳入合并会计报表范围。2003 年 7 月 8 日，经浙江省工商行政管理局核准，杭州华立集团精密仪表有限公司办妥注销工商登记手续。因该公 司自正式歇业之日起，公司的债权债务清理及资产处理工作已陆续完成，故本期无股权处置损益。 2）2003 年 12 月 10 日，经北京市工商行政管理局密云分局核准，子公司华立仪表集团之子公司 北京华立电能表有限公司办妥注销工商登记手续。因此自 2003 年 12 月起,公司不再将其纳入合并会 计报表范围。经清算后，华立仪表集团收回投资款 7,624,904.18 元，与相应的长期股权投资账面价 值 7,501,571.01 元相比，产生股权处置收益 123,333.17 元。 3）海南华立电能表有限公司原系子公司华立仪表集团与其子公司杭州太一工贸有限公司共同投 资组建的有限责任公司。2003 年 11 月 6 日，经海南省海口工商行政管理局保税区管理分局核准，海 南华立电能表有限公司办妥注销工商登记手续。因此自 2003 年 12 月起，不再将其纳入合并会计报表 范围。经清算后，华立仪表集团收回投资款 33,653,967.57 元，与相应的长期股权投资账面价值 33,630,783.41 元相比，产生股权处置收益 23,184.16 元。杭州太一工贸有限公司相应产生股权处置 收益 2,576.01 元。 4）海南华立仪表有限公司原系子公司华立仪表集团与其子公司杭州太一工贸有限公司共同投资 组建的有限责任公司。2003 年 7 月 20 日，经海南省屯昌县工商行政管理局核准，海南华立仪表有限 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 50 公司办妥注销工商登记手续。因此自 2003 年 8 月起，不再将其纳入合并会计报表范围。经清算后， 华立仪表集团收回投资款 767,117.42 元，与相应的长期股权投资账面价值 852,857.72 相比，产生股 权处置损失 85,740.30 元。杭州太一工贸有限公司相应产生股权处置损失 9,526.70 元。 （2）本期因出售股权而减少子公司的情况说明 子公司华立仪表集团原持有浙江华立进出口有限公司 60%的股权。2003 年 8 月 15 日，根据华立 仪表集团临时股东大会决议和浙江华立进出口有限公司临时股东会决议，华立仪表集团将所持有浙江 华立进出口有限公司 60%股权中的 21%和 24%股权分别以 4,466,183.20 元和 5,104,209.37 元的价格转 让给华立控股股份有限公司和华立产业集团有限公司，华立仪表集团已于 2003 年 11 月 6 日收讫该等 股权转让款。股权转让基准日(2003 年 10 月 31 日)华立仪表集团对浙江华立进出口有限公司 60%的长 期股权投资账面价值为 13,362,289.13 元，其中 45%股权相应的账面价值为 10,021,716.85 元，与实 际收到的股权转让款 9,570,392.57 元相比，产生股权处置损失 451,324.28 元。股权转让后华立仪表 集团持有浙江华立进出口有限公司 15%的股权，对其改按成本法核算，故自 2003 年 11 月起，本公司 不再将其纳入合并会计报表范围。浙江华立进出口有限公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 166,992,406.30 109,530,597.15 长期投资 7,006,940.06 6,706,940.06 固定资产净值 772,097.53 452,093.69 无形资产及其他资产 308,620.32 771,550.80 流动负债 153,905,881.74 88,326,525.78 所有者权益 21,174,182.47 29,134,655.92 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 458,893,096.98 475,018,734.80 主营业务成本 437,959,017.70 442,571,172.05 利润总额 -876,387.25 7,601,871.93 净利润 -876,387.25 5,956,775.15 （3）本期因购买股权而增加子公司的情况说明 1）本期子公司华立仪表集团新设子公司杭州华立科技园有限公司和沈阳华立仪器仪表有限公 司，故将其纳入合并报表范围。 2）2002 年 11 月 29 日，子公司华立仪表集团和太一（香港）有限公司与杭州市燃气（集团）有 限公司、澳大利亚奥申有限公司及郭刚、林昌宏等 6 名自然人签订股权转让协议书，由华立仪表集团 出资 3,912,571.00 元受让杭州市燃气（集团）有限公司及郭刚等 5 名自然人所持有的杭州贝特燃气 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 51 表有限公司（以下简称“ 贝特公司” ）71.46%的股权；太一（香港）有限公司受让澳大利亚奥申有限 公司及林昌宏所持有的贝特公司 28.54%股权。上述股权受让款已于 2003 年 1 月 14 日付讫。同日，华 立仪表集团和太一（香港）有限公司共同对贝特公司增资 480 万元，其中华立仪表集团出资 3,769,930.00 元。至此，华立仪表集团累计出资 7,682,501.00 元，占增资后贝特公司 75%的股权。 华立仪表集团累计出资额与享有的贝特公司 2002 年 12 月 31 日账面净资产 10,806,709.72 元的 75% 部分计 8,105,032.29 元相比，产生股权投资差额(贷差)422,531.29 元。该股权转让及增资完成后， 华立仪表集团将其所持有贝特公司 22.87%的股权（价值 2,471,494.51 元，即 2002 年 12 月 31 日账面 净资产 10,806,709.72 元× 22.87%）分别赠予杭州市燃气（集团）有限公司和郭刚等 5 名自然人。股 权赠予后，华立仪表集团实际持有贝特公司 52.13%的股权。上述股权转让、增资及赠予行为业经杭州 经济技术开发区经济贸易局杭经开贸[2003]004 号文批复同意。贝特公司变更后注册资本为 960 万元， 业经浙江正信联合会计师事务所验证，并出具正信验字[2003]第 623 号《验资报告》。该公司于 2003 年 5 月 21 日办妥工商变更登记手续，并取得企合浙杭总字第 003042 号企业法人营业执照。自 2003 年 1 月起，公司将其纳入合并会计报表范围。贝特公司相关财务数据如下： 项 目 购买日数 流动资产 15,224,422.24 固定资产 2,359,023.05 无形资产及其他资产 208,072.90 流动负债 10,948,829.03 所有者权益 6,003,176.71 项 目 购买日至期末发生数 利润总额 -1,018,265.67 净利润 -1,018,265.67 五、利润分配 根据 2003 年 3 月 3 日公司 2002 年度股东大会关于 2002 年度利润分配方案的决议，以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）计 19,097,500.00 元。 根据 2004 年 4 月 3 日董事会四届三次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度母公司 实现净利润提取 10%的法定盈余公积 6,086,436.25 元，5%的法定公益金 3,043,218.13 元；以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，计 22,372,215.70 元；并向全体 股东按每10股转增6股的比例以资本公积转增股本134,233,294股，每股面值1元，计134,233,294.00 元。 六、合并会计报表项目注释 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 52 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 421,795,029.44 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 234,617.31 204,968.80 银行存款 421,531,594.40 174,073,404.44 其他货币资金 28,817.73 8,666,771.57 合 计 421,795,029.44 182,945,144.81 (2) 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD87,218.40 8.2767 721,880.53 USD85,378.75 8.2773 706,705.53 其他货币资金 USD3,480.03 8.2767 28,803.16 EUR1.40 10.3383 14.47 小计 750,698.16 706,705.53 2. 应收票据 期末数 13,299,786.15 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,299,786.15 4,941,800.00 合 计 13,299,786.15 4,941,800.00 (2) 无用于质押的商业承兑汇票。 (3) 无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数 257,060,890.31 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 230,878,401.27 84.10 11,543,920.06 219,334,481.21 291,997,311.55 92.49 14,599,865.58 277,397,445.97 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 53 1-2 年 26,802,306.54 9.76 2,680,230.66 24,122,075.88 16,692,027.20 5.28 1,669,202.72 15,022,824.48 2-3 年 12,018,263.74 4.38 1,802,739.56 10,215,524.18 5,954,800.45 1.89 893,220.07 5,061,580.38 3 年以上 4,841,155.78 1.76 1,452,346.74 3,388,809.04 1,058,090.22 0.34 317,427.07 740,663.15 合 计 274,540,127.33 100.00 17,479,237.02 257,060,890.31 315,702,229.42 100.00 17,479,715.44 298,222,513.98 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,433,161.73 元，占应收账款账面余额的 11.81%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 USD236,379.58 8.2773 1,956,584.70 小计 1,956,584.70 4. 其他应收款 期末数 38,717,067.14 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,115,896.92 69.39 1,455,794.86 27,660,102.06 68,894,660.98 86.88 3,444,733.05 65,449,927.93 1-2 年 4,539,684.93 10.82 453,968.49 4,085,716.44 9,828,727.07 12.39 982,872.70 8,845,854.37 2-3 年 7,713,181.70 18.38 1,156,977.26 6,556,204.44 195,099.03 0.25 29,264.85 165,834.18 3 年以上 592,920.28[注]1.41 177,876.08 415,044.20 383,585.84 0.48 115,075.75 268,510.09 合 计 41,961,683.83 100.00 3,244,616.69 38,717,067.14 79,302,072.92 100.00 4,571,946.35 74,730,126.57 [注]：期末余额中包含本期新纳入合并报表范围的子公司杭州贝特燃气表有限公司账面 3 年以上 款项 60,306.00 元。 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州市余杭区闲林镇财政所 4,000,000.00 土地定金 北京市比利必利餐饮有限公司 2,307,301.50 代垫工程款 重庆市酉阳县国有投资经营公司 2,126,706.83 往来款 华立产业集团有限公司 1,228,055.89 往来款 杭州华立太商软件系统有限公司 1,178,303.12 代垫款 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 54 小 计 10,840,367.34 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 10,840,367.34 元，占其他应收款账面余额 的 25.83%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 1,228,055.89 6,473,452.33 小 计 1,228,055.89 6,473,452.33 5. 预付账款 期末数 26,175,345.20 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 23,624,024.72 90.25 18,838,589.98 77.74 1-2 年 1,970,846.64 7.53 5,375,340.35 22.18 2-3 年 580,473.84 2.22 18,525.00 0.08 合 计 26,175,345.20 100.00 24,232,455.33 100.00 (2)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3)账龄 1 年以上的预付账款，主要系预付购货款尚未结算所致。 6. 应收补贴款 期末数 114,205.12 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 114,205.12[注 1] 51,452,155.37[注 2] 合 计 114,205.12 51,452,155.37 [注 1]：系子公司北京华立科泰医药有限责任公司出口货物应收的出口退税款。 [注 2]：系子公司华立仪表集团之子公司浙江华立进出口有限公司的应收出口退税款。如本会计 报表附注四（二）3(2)所述，浙江华立进出口有限公司自 2003 年 11 月起，不再被纳入合并报表范围， 故该公司应收补贴款期末余额不再反映。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 55 7. 存货 期末数 113,984,730.84 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 材料采购 17,927.09 17,927.09 1,138,062.04 1,138,062.04 原材料 24,808,641.20 24,808,641.20 28,545,099.58 28,545,099.58 包装物 93,317.81 93,317.81 778,288.73 778,288.73 低值易耗品 300,443.94 300,443.94 64,188.32 64,188.32 库存商品 79,403,498.17 79,403,498.17 79,812,974.69 79,812,974.69 委托加工物资 1,437,910.37 1,437,910.37 16,136,264.67 16,136,264.67 在产品 7,922,992.26 7,922,992.26 6,055,198.45 6,055,198.45 合 计 113,984,730.84 113,984,730.84 132,530,076.48 132,530,076.48 （2）本期存货的取得方式均为自制或外购。 （3）上述存货未用于债务担保。 （4）存货可变现净值确定依据的说明 公司根据单个存货的市场可变现净值确定期末存货公允价值，并按成本与市价孰低原则计提跌 价准备。经分析，期末存货未出现该等情况，故未计提跌价准备。 8. 待摊费用 期末数 1,857,244.32 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 养路费 95,159.63 68,571.43 受益期未满 保险费 1,156,262.07 1,724,352.27 保险受益期未满 房租费 366,219.16 257,729.39 承租期未满 物业管理费 149,632.63 受益期未满 待抵扣的进项税 769,201.05 广告费 210,000.00 仓储费 63,924.00 其 他 89,970.83 2,500.00 受益期未满 合 计 1,857,244.32 3,096,278.14 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 56 9. 长期股权投资 期末数 87,152,871.60 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 59,491,881.73 59,491,881.73 18,098,233.37 18,098,233.37 对联营企业投资 23,900,417.59 23,900,417.59 12,254,298.02 12,254,298.02 其他股权投资 3,760,572.28 3,760,572.28 4,220,000.00 4,220,000.00 合 计 87,152,871.60 87,152,871.60 34,572,531.39 34,572,531.39 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 重庆华立地产（集团） 50 年 22,500,000.00 45.00% 有限公司[注 1] 三河华立商务 10 年 4,000,000.00 40.00% 发展有限公司 重庆仪表功能材料 未明确 320,000.00 9.10% 工程技术有限公司 杭州华科工艺 10 年 800,000.00 80.00%[注 2] 装备有限公司 杭州中盛仪器仪表 20 年 7,300,000.00 73.00%[注 2] 有限公司 杭州华立太商软件 20 年 2,026,199.49 49.00% 系统有限公司 中山市华益电气有限公司 4 年 750,000.00 30.00% 杭州华立进出口 20 年 3,000,000.00 15.00% 有限公司 浙江振兴仪器仪表 5 年 100,000.00 12.19% 有限公司 小 计 40,796,199.49 [注 1]：重庆华立地产（集团）有限公司原名重庆市华立房地产开发有限公司，2003 年 12 月经批准更 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 57 名。 [注 2]：杭州华科工艺装备有限公司、杭州中盛仪器仪表有限公司本期未纳入合并报表范围，详见本 会计报表附注四（二）1 之说明。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 华立仪表集团 316,148,926.00 52,191,881.73 52,191,881.73 股份有限公司 重庆华立地产 22,500,000.00 22,500,000.00 -4,115,875.99 379,115.10 18,763,239.11 （集团）有限公司 三河华立商务 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 有限公司 杭州华科工艺装备 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 有限公司 杭州华立太商软件 2,047,792.43 2,027,181.34 -1,435,832.50 591,348.84 系统有限公司 杭州中盛仪器仪表 7,300,000.00 7,300,000.00 7,300,000.00 有限公司 中山市华益电气 750,000.00 750,000.00 -204,170.36 545,829.64 有限公司 小 计 353,546,718.43 37,377,181.34 -6,555,878.85 379,115.10 52,191,881.73 83,392,299.32 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 华立仪表集团 14,457,489.24 37,734,392.49 52,191,881.73 股份有限公司 浙江华立进出口 731,687.46 -731,687.46[注 1] 有限公司 华立集团(泰国)2,806,940.06 -2,806,940.06[注 2] 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 58 电气有限公司 重庆华立地产 6,262,587.85 13,500,000.00 -1,378,463.84 379,115.10 18,763,239.11 （集团）有限公司 三河华立商务 4,000,000.00 4,000,000.00 有限公司 杭州华科工艺装备 102,116.61 -102,116.61 有限公司 杭州华立太商 1,241,710.17 -650,361.33 591,348.84 软件系统有限公司 杭州中盛仪器仪表 7,300,000.00 7,300,000.00 有限公司 中山市华益电气 750,000.00 -204,170.36 545,829.64 有限公司 小 计 30,352,531.39 17,993,059.94 -2,335,112.14 379,115.10 37,002,705.03 83,392,299.32 [注 1] 详见本会计报表附注六（一）9（2）3）b 所述。 [注 2]：华立集团（泰国）电气有限公司系子公司华立仪表集团之子公司浙江华立进出口有限公 司的全资子公司，因该公司规模较小，上期期末资产总额、销售收入以及当期净利润额均占本公司相 应项目金额的 5%以下，根据重要性原则，2002 年度未合并其会计报表。浙江华立进出口有限公司自 2003 年 11 月起不再被纳入合并报表范围，故其对华立集团（泰国）电气有限公司的长期股权投资亦 不再在本公司合并报表中反映，相应转出投资成本 2,806,940.26 元。 c．被投资单位与公司会计政策的重大差异，投资变现及投资收益汇回的重大限制说明 重庆华立地产（集团）有限公司采用直接转销法核算坏账，此项会计政策差异对公司本期损益的 影响额为 302,007.36 元；本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 华立仪表集团 61,903,270.06 14,457,489.24 40,294,408.34 2,560,015.85 52,191,881.73 5.58-10 年 股份有限公司 浙江华立进出口 886,893.86 731,687.46 73,907.82 657,779.64 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 59 有限公司 小 计 62,790,163.92 15,189,176.70 40,294,408.34 2,633,923.67 657,779.64 52,191,881.73 b．股权投资差额形成原因说明 华立仪表集团股权投资差额的形成原因为：1999 年公司置换入对华立仪表集团 31.05%的股权时 产生股权投资差额（借差）17,060,729.50 元，自 1999 年 7 月 1 日起按 10 年期限摊销；2000 年因补 付股权转让费 180,700.00 元，及再受让华立仪表集团 8.59%的股权，产生股权投资差额（借差） 4,367,432.22 元，上述两项共计产生股权投资差额（借差）4,548,132.22 元，按剩余摊销年限平均 摊销；2003 年 12 月，公司根据 2001 年 4 月 24 日与华立控股股份有限公司和华立产业集团有限公司 签订的《法人股股权转让协议》及 2003 年 10 月 24 日签订的《法人股股权转让补充协议》，按每股 3.6 元的价格分别受让华立控股股份有限公司与华立产业集团有限公司所持有的华立仪表集团股份 22,621,527 股与 33,487,008 股，共计 56,108,535 股（占华立仪表集团总股本的 37.09%），总价款为 201,990,726.00 元。截至 2003 年 11 月 30 日，公司对华立仪表集团的长期股权投资账面价值 366,901,516.96 元（已扣除摊余的原股权投资差额 12,233,260.13 元），与享有的该公司 2003 年 11 月 30 日账面净资产 425,657,641.89 元的 76.73%部分（31.05%＋8.59%＋37.09%）计 326,607,108.62 元相比,产生股权投资差额（借差）40,294,408.34 元，按 10 年平均摊销。 浙江华立进出口有限公司股权投资差额的形成原因为：子公司华立仪表集团原出资 150 万元占有 浙江华立进出口有限公司 15%的股权。2001 年 3 月，华立仪表集团以 700 万元的价格受让华立产业集 团有限公司持有的浙江华立进出口有限公司 70%的股权，同时对该公司增资 350 万元，故至 2001 年 3 月 31 日华立仪表集团已累计出资 1,200 万元，拥有浙江华立进出口有限公司 60%的股权，与享有的浙 江华立进出口有限公司 2001 年 3 月 31 日的账面净资产 18,521,843.56 元的 60%部分相比，产生股权 投资差额（借差）886,893.86 元。该股权投资差额在 10 年内平均摊销，2003 年 1－10 月共摊销 73,907.82 元，已累计摊销 229,114.22 元，尚余 657,779.64 元。2003 年 8 月 15 日，如本会计报表 附注四（二）3（2）所述，华立仪表集团将所持有的浙江华立进出口有限公司 24%和 21%股权分别转 让给华立产业集团有限公司和华立控股股份有限公司。转让后华立仪表集团仅持有浙江华立进出口有 限公司 15%的股权，故将股权投资差额的摊余价值按比例转入股权投资转让收益 493,334.73 元，转入 长期股权投资投资成本 164,444.91 元。 4）其他股权投资减值准备 经分析，上述长期股权投资无明显迹象表明已发生减值，因而未计提长期投资减值准备。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 60 10. 固定资产原价 期末数 336,770,237.67 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 169,835,678.72 854,040.33 1,002,870.79 169,686,848.26 通用设备 111,401,814.10 11,101,285.39 6,351,937.64 116,151,161.85 专用设备 28,155,168.78 2,614,073.59 1,102,133.75 29,667,108.62 运输工具 18,408,997.72 3,393,218.87 2,127,262.98 19,674,953.61 其他设备 2,530,274.84 418,068.79 1,358,178.30 1,590,165.33 合 计 330,331,934.16 18,380,686.97 11,942,383.46 336,770,237.67 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 1,890,609.24 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 4,762,618.65 元，报废固定资产 4,003,145.50 元；海南华 立电能表有限公司、海南华立仪表有限公司、浙江华立进出口有限公司和北京华立电能表有限公司本 期不纳入合并范围，相应减少固定资产原价 3,176,619.31 元。无与其他单位置换固定资产的情况。 (4) 无融资租入固定资产情况。 (5) 经营性租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 37,174,261.35 7,074,533.76 30,099,727.59 小 计 37,174,261.35 7,074,533.76 30,099,727.59 （6）暂时闲置固定资产。 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 759,562.75 327,050.31 432,512.44 专用设备 22,482.00 5,026.38 17,455.62 小 计 782,044.75 332,076.69 449,968.06 （7）已提足折旧仍继续使用固定资产明细情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 2,107,007.23 2,001,656.87 105,350.36 专用设备 67,221.00 63,859.95 3,361.05 小 计 2,174,228.23 2,065,516.82 108,711.41 （8） 无已退废并准备处置固定资产情况。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 61 （9）期末无固定资产用于债务担保。 （10）期初及本期增加固定资产均已办妥产权过户手续。 11．累计折旧 期末数 108,701,919.46 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 35,317,621.08 4,995,446.73 316,767.13 39,996,300.68 通用设备 36,837,963.42 16,770,484.43 4,470,946.99 49,137,500.86 专用设备 8,303,506.83 3,150,446.96 457,953.05 10,996,000.74 运输工具 7,053,153.44 2,661,790.70 1,713,573.49 8,001,370.65 其他设备 768,147.44 252,215.02 449,615.93 570,746.53 合 计 88,280,392.21 27,830,383.84 7,408,856.59 108,701,919.46 12．固定资产净值 期末数 228,068,318.21 （1）明细情况 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 129,690,547.58 134,518,057.64 通用设备 67,013,660.99 74,563,850.68 专用设备 18,671,107.88 19,851,661.95 运输工具 11,673,582.96 11,355,844.28 其他设备 1,019,418.80 1,762,127.40 合 计 228,068,318.21 242,051,541.95 （2）经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。 13. 在建工程 期末数 75,095,847.42 （1） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 科技园工程 57,347,655.00 57,347,655.00 GMP 工程 17,136,061.23 17,136,061.23 10,467,487.00 10,467,487.00 零星工程 612,131.19 612,131.19 323,769.44 323,769.44 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 62 合 计 75,095,847.42 75,095,847.42 10,791,256.44 10,791,256.44 （2） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算比例 科技园工程 57,347,655.00 57,347,655.00 其他 74,200 7.73% GMP 改造工程 10,467,487.00 6,668,574.23 17,136,061.23 其他 2,376 72.12% 其他零星工程 323,769.44 2,488,151.11 1,890,609.24 309,180.12 612,131.19 其他 合 计 10,791,256.44 66,504,380.34 1,890,609.24 309,180.12 75,095,847.42 (3) 本期无借款费用资本化金额。 (4) 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 14. 无形资产 期末数 53,397,779.02 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 28,801,023.17 28,801,023.17 29,429,325.29 29,429,325.29 电能表销售网络 18,535,902.00 18,535,902.00 21,183,888.00 21,183,888.00 微电机专有技术 651,000.00 651,000.00 744,000.00 744,000.00 生产经营权 3,318,226.47 3,318,226.47 2,817,000.00 2,817,000.00 管理软件 2,091,627.38 2,091,627.38 2,907,023.34 2,907,023.34 合 计 53,397,779.02 53,397,779.02 57,081,236.63 57,081,236.63 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 外购 31,233,606.55 29,429,325.29 628,302.12 28,801,023.17 2,432,583.38 44.72-48.08 年 电能表销售 外购 网络 26,479,860.00 21,183,888.00 2,647,986.00 18,535,902.00 7,943,958.00 7 年 微电机 投资 专有技术 转入 930,000.00 744,000.00 93,000.00 651,000.00 279,000.00 7 年 生产经营权 投资 4,154,400.27 2,817,000.00 900,000.00 398,773.53 3,318,226.47 836,173.80 3.92-7.33 年 外购 管理软件 外购 2,385,880.00 2,907,023.34 522,147.96[注] 293,248.00 2,091,627.38 294,252.62 3.83-8.83 年 合 计 65,183,746.82 57,081,236.63 900,000.00 522,147.96 4,061,309.65 53,397,779.02 11,785,967.80 [注]：其中 522,147.96 元系管理软件中的电子商务软件，公司原按合同价全额暂估入账，本期根据 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 63 合同的实际执行情况调整了该软件的原始金额，相应作转出处理。 (3)经分析，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用 期末数 2,290,339.42 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销年限 供电贴费 547,694.57 90,052.01 90,052.01 547,694.57 租入固定资 产改良支出 1,862,584.20 37,951.90 30,361.44 7,590.46 1,854,993.74 0.25 年 办公楼 装修费[注 1] 7,166,797.50 3,787,476.32 208,072.90 2,412,183.52 308,620.32 1,274,745.38 5,892,052.12 0.67-2 年 临时设施 271,205.68 165,374.66 45,908.52 119,466.14 151,739.54 2.5-2.75 年 租赁费 511,204.43 276,206.34 142,934.09 106,070.81 313,069.62 198,134.81 2 年 开办费 575,467.82 575,467.82 575,467.82[注 2] 合 计 10,934,954.20 4,357,061.23 926,474.81 2,684,576.30 308,620.32 2,290,339.42 8,644,614.78 [注 1]：办公楼装修费：本期增加数系由于子公司华立仪表集团之子公司杭州贝特燃气表有限公 司本期新纳入合并报表范围，其装修费账面余额相应转入所致； 本期转出数系由于子公司华立仪表 集团之子公司浙江华立进出口有限公司本期未纳入合并报表范围,其装修费摊销余额相应转出所致。 [注 2]：开办费期末余额均系子公司华立仪表集团之子公司杭州华立科技园有限公司的开办费。 截至 2003 年 12 月 31 日，该公司尚处于开办期。 16. 短期借款 期末数 209,500,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 30,000,000.00 1,080,000.00 保证借款 179,500,000.00 123,500,000.00 抵押借款 8,600,000.00 质押借款 41,000,000.00 财政借款 250,000.00 合 计 209,500,000.00 174,430,000.00 17. 应付票据 期末数 35,479,333.26 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 64 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,830,328.86 商业承兑汇票 30,649,004.40 8,500,000.00 合 计 35,479,333.26 8,500,000.00 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数 83,522,208.49 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 19. 预收账款 期末数 14,589,061.94 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 189,946.87 小 计 189,946.87 (2) 无账龄 1 年以上的大额预收账款。 20. 应付工资 期末数 1,630,699.49 期末余额主要系按公司现行的工资政策计提但尚未发放的销售人员工资。无拖欠职工工资的情 况。 21. 应付股利 期末数 4,597,313.40 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 其他法人股 4,597,313.40 2,670,688.40 合 计 4,597,313.40 2,670,688.40 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 主要系本公司及子公司华立仪表集团股份有限公司的部分法人股股东未及时领取2002年度股利 所致。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 65 22. 应交税金 期末数 14,712,930.62 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 12,873,078.82 18,675,371.34 按 17%的税率计缴 营业税 35,777.18 -176,030.90 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 705,474.56 965,266.83 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴 企业所得税 592,125.08 -1,986.54 详见本会计报表附注三（六） 代扣代缴个人所得税 209,182.52 303,583.43 按规定适用税率计缴 其他零星税种 297,292.46 247,539.76 按规定适用税率计缴 合 计 14,712,930.62 20,013,743.92 23．其他应交款 期末数 642,541.02 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 539,538.20 663,789.99 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 能源交通附加 101,907.87 101,311.19 按应缴流转税税额的 4%或 5%计缴 农村综合附加等 1,094.95 172,872.56 按地方有关规定计缴 合 计 642,541.02 937,973.74 24. 其他应付款 期末数 36,783,625.11 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 137,497.20 164,563.82 小 计 137,497.20 164,563.82 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 25. 预提费用 期末数 497,314.91 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 279,161.50 318,435.00 期末应计未付 房租费 58,610.64 362,400.00 期末应计未付 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 66 其 他 159,542.77 37,578.93 期末应计未付 合 计 497,314.91 718,413.93 26. 长期借款 期末数 0.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 36,159,565.00 合 计 36,159,565.00 27. 股本 期末数 223,722,157.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增发 A 股 小计 期末数 国 家 拥 有 股份 境 内 法 人 持有股份 外 资 法 人 持有股份 1 ． 发 起 人 股 份 其他 2．募集法人股 134,725,000.00 134,725,000.00 3．内部职工股 4．优先股 ( 一 ) 尚 未 流 通 股 份 5．其他 未上市流通股份 合计 134,725,000.00 134,725,000.00 1．境内上市的人 民币普通股 56,250,000.00 32,747,157.00 32,747,157.00 88,997,157.00 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 (二 ) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 56,250,000.00 32,747,157.00 32,747,157.00 88,997,157.00 （三）股份总数 190,975,000.00 32,747,157.00 32,747,157.00 223,722,157.00 (2) 股本变动情况 如本会计报表附注一所述，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核准，公司本期 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 67 向社会公开增发人民币普通股（A 股）32,747,157 股，每股面值 1 元。 28. 资本公积 期末数 385,361,647.42 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 50,702,805.06 328,285,236.57 378,988,041.63 国家扶持基金 1,829,859.36 1,829,859.36 股权投资准备 726,348.43 648,955.83 1,375,304.26 其他资本公积 3,168,442.17 3,168,442.17 合 计 56,427,455.02 328,934,192.40 385,361,647.42 （2）资本公积增减原因及依据说明 1）如本会计报表附注一所述，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核准，本年 公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）32,747,157 股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 11.43 元，应收发行价款总额为 374,300,004.52 元，加上本次增发 A 股申购资金利息 30,638.38 元，扣除 发行费用 13,298,249.33 元后，增发募集资金净额为 361,032,393.57 元。其中：计入股本 32,747,157.00 元，计入资本公积 328,285,236.57 元。 2）“ 资本公积—股权投资准备” 本期增加 648,955.83 元，其中： ①本公司持股 45%之联营公司重庆华立地产（集团）有限公司原出资 980 万元拥有重庆嘉浩置业有 限公司 98%的股权，2003 年 9 月经重庆嘉浩置业有限公司股东会同意，重庆华立地产（集团）有限公 司对重庆嘉浩置业有限公司增资 820 万元，增资后共出资 1,800 万元，拥有其 90%的股权。截至 2003 年 8 月 31 日，重庆华立地产（集团）有限公司对重庆嘉浩置业有限公司的长期股权投资账面价值为 7,679,644.55 元，与享有该公司 2003 年 8 月 31 日账面净资产 9,469,025.05 元的 90%部分计 8,522,122.55 元相比，产生股权投资差额(贷差)842,478.00 元，本公司按权益比例相应计入“ 资本 公积—股权投资准备” 379,115.10 元（即 842,478.00 元× 45%）。 ②如本会计报表附注四（二）3（3）2）所述，子公司华立仪表集团本期收购杭州贝特燃气表有限 公司产生股权投资贷方差额 422,531.29 元，本公司按权益比例相应增加“ 资本公积—股权投资准备” 计 167,533.66 元（即 422,531.29 元× 39.65%）。 ③对子公司华立仪表集团本期转入的无法支付的应付款项 258,022.79 元按权益比例相应增加“ 资 本公积—股权投资准备” 计 102,307.07 元。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 68 29. 盈余公积 期末数 36,736,794.90 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,780,689.56 6,086,436.25 24,867,125.81 法定公益金 5,676,083.46 3,043,218.13 8,719,301.59 国家扶持基金 3,150,367.50 3,150,367.50 合 计 27,607,140.52 9,129,654.38 36,736,794.90 本期增加系按 2003 年度母公司实现净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积和法定公益金。 30. 未分配利润 期末数 114,059,955.69 （1）明细情况 期初数 83,997,523.24[注] 加：本期增加 58,289,586.83 减：本期减少 28,227,154.38 期末数 114,059,955.69 [注]：原上期期末数为 64,900,023.24 元，与现期初数 83,997,523.24 元相差 19,097,500.00 元， 详见本会计报表附注二（十九）。 （2）未分配利润增减变动情况的说明 本期增加 58,289,586.83 元均系本期净利润转入。 本期减少 28,227,154.38 元，系：1）根据 2003 年 3 月 3 日公司 2002 年度股东大会关于 2002 年 度利润分配方案的决议，以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 1.00 元(含 税)，计 19,097,500.00 元。2）根据公司 2004 年 4 月 3 日四届三次董事会关于 2003 年度利润分配预 案的决议，分别按 2003 年度母公司净利润的 10%和 5%计提法定盈余公积 6,086,436.25 元和法定公益 金 3,043,218.13 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,391,703,920.45/1,015,088,364.91 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 电力仪器仪表销售业务 991,993,421.36 1,029,094,927.82 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 69 进出口业务 458,893,096.98 433,120,230.78 电机销售业务 36,104,679.63 10,500,292.82 青蒿素及其相关产品销售业务 48,561,818.07 21,712,989.59 燃气表 19,949,375.60 信息网络综合布线工程业务 17,280,286.00 信息网络设备销售业务 16,144,520.06 青蒿叶销售业务 752,145.34 小 计 1,555,502,391.64 1,528,605,392.41 抵销 163,798,471.19 107,828,056.73 合 计 1,391,703,920.45 1,420,777,335.68 主营业务成本 电力仪器仪表销售业务 674,747,645.84 695,739,820.10 进出口业务 437,959,017.70 421,571,964.78 电机销售业务 30,979,856.89 8,050,781.11 青蒿素及其相关产品销售业务 20,049,891.62 9,814,819.92 燃气表 14,207,199.31 信息网络综合布线工程业务 8,321,322.32 信息网络设备销售业务 13,532,375.66 青蒿叶销售业务 752,145.34 小 计 1,177,943,611.36 1,157,783,229.23 抵销 162,855,246.45 107,828,056.73 合 计 1,015,088,364.91 1,049,955,172.50 (2)地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华东地区 209,068,193.82 203,697,814.85 华南地区 290,290,954.72 272,750,803.98 华北地区 167,127,343.71 124,491,493.42 西南地区 294,513,620.11 299,472,501.54 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 70 东北地区 62,893,187.26 92,761,025.82 西北地区 44,624,548.50 60,413,018.00 国外 486,984,543.52 475,018,734.80 小 计 1,555,502,391.64 1,528,605,392.41 抵 销 163,798,471.19 107,828,056.73 合 计 1,391,703,920.45 1,420,777,335.68 主营业务成本 华东地区 122,139,035.01 97,299,424.98 华南地区 187,689,176.67 199,676,530.63 华北地区 107,835,327.51 83,804,135.76 西南地区 221,362,772.37 225,576,536.35 东北地区 44,924,778.73 65,473,346.22 西北地区 35,641,048.03 43,382,083.24 国外 458,351,473.04 442,571,172.05 小 计 1,177,943,611.36 1,157,783,229.23 抵销 162,855,246.45 107,828,056.73 合 计 1,015,088,364.91 1,049,955,172.50 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 77,770,401.89 元，占公司全部主营业务收入的 5.59%。 2．主营业务税金及附加 本期数 6,804,667.78 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 261,084.63 356,571.98 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 3,487,845.87 3,439,812.05 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴 教育费附加 2,482,431.81 2,594,842.11 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 能源交通建设附加费 538,753.44 269,535.15 按应缴流转税税额的 4%或 5%计缴 农村综合附加 34,552.03 按地方有关规定计缴 合 计 6,804,667.78 6,660,761.29 3. 其他业务利润 本期数 12,463,453.64 项 目 本期数 上年同期数 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 71 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 76,060,688.01 66,355,367.90 9,705,320.11 60,510,308.93 52,956,452.28 7,553,856.65 租赁业务 2,538,572.47 876,775.22 1,661,797.25 3,246,688.80 1,363,739.26 1,882,949.54 修理业务 217,268.87 131,508.54 85,760.33 业务代理费 1,286,758.50 197,763.12 1,088,995.38 其他 1,165,539.66 1,158,198.76 7,340.90 136,597.15 136,597.15 合 计 81,051,558.64 68,588,105.00 12,463,453.64 64,110,863.75 54,451,700.08 9,659,163.67 4. 财务费用 本期数 7,203,572.51 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 11,470,572.13 17,889,336.60 减：利息收入 3,854,834.21 1,850,303.81 汇兑损失 261,820.71 3,610,837.08 减：汇兑收益 871,785.29 2,131,589.20 其他 197,799.17 163,148.14 合 计 7,203,572.51 17,681,428.81 5. 投资收益 本期数-5,480,867.67 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -1,202.89 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -2,335,112.14 -1,900,648.20 股权投资差额摊销 -2,747,054.70[注 1] -2,684,230.89 股权投资转让收益 -451,324.28[注 2] 1,891,580.05 股权处置收益 53,826.34[注 3] 合 计 -5,480,867.67 -2,693,299.04 [注 1]：其中包括:（1）如本会计报表附注六（一）9（2）3）a 所述，本期摊销对华立仪表 集团的股权投资差额 2,560,015.85 元和对浙江华立进出口有限公司的股权投资差额 73,907.82 元；（2）2003 年 1 月子公司华立仪表集团之子公司杭州太一工贸有限公司对沈阳华立电能表有限 公司增资 40 万元时产生的股权投资差额（借差）84,381.03 元，因金额较小，故予以一次性摊销； （3）子公司南充华立电能表有限公司 2003 年分配股利 250,000.00 元，本公司按约定分配比例 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 72 40.50%实际分得股利 101,250.00 元，与按出资比例 52%应分得股利 130,000.00 元差异 28,750.00 元，公司作为长期股权投资差额（借差）并一次性摊销处理。 [注 2]：如本会计报表附注四（二）3（2）所述，华立仪表集团将所持有的浙江华立进出口 有限公司 21%和 24%股权以 4,466,183.20 元和 5,104,209.37 元的价格分别转让给华立控股股份有 限公司和华立产业集团有限公司，股权转让于 2003 年 10 月完成。截至 2003 年 10 月 31 日，该部 分股权的账面价值为 10,021,716.85 元，相应产生股权转让收益-451,324.28 元。 [注 3]：其中包括：（1）子公司华立仪表集团之子公司北京华立电能表有限公司本期办妥工 商注销登记手续并清算，华立仪表集团相应分回清算款 7,624,904.18 元，与对其的长期股权投资 账面价值 7,501,571.01 元相比，产生股权处置收益 123,333.17 元；（2）子公司华立仪表集团之 子公司海南华立电能表有限公司本期办妥工商注销登记手续并清算，华立仪表集团相应分回清算 款 33,653,967.57 元，与对其的长期股权投资账面价值 33,630,783.41 元相比，产生股权处置收 益 23,184.16 元；华立仪表集团之子公司杭州太一工贸有限公司产生股权处置收益 2,576.01 元； （3）子公司华立仪表集团之子公司海南华立仪表有限公司本期办妥工商注销登记手续并清算，华 立仪表集团相应分回清算款 767,117.42 元，与对其的长期股权投资账面价值 852,857.72 相比， 产生股权处置损失 85,740.30 元；华立仪表集团之子公司杭州太一工贸有限公司相应分回清算款 85,235.27 元，与对其的长期股权投资账面价值 94,761.97 元相比，产生股权处置损失 9,526.70 元。 以上共计产生股权处置净收益 53,826.34 元。 6. 补贴收入 本期数 13,451,706.12 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 9,277,024.74 632,560.70 增值税减免 1,484,814.28 出口贴息收入 2,012,309.38 1,764,580.00 财政补贴 2,162,372.00 3,480,000.00 合 计 13,451,706.12 7,361,954.98 (2) 本期补贴收入来源和依据说明 1）增值税返还 9,277,024.74 元，其中：子公司华立仪表集团之子公司杭州太一工贸有限公司本 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 73 期收到杭州市余杭区国税局先征后返的增值税 6,439,893.14 元；子公司重庆华虹仪表有限公司本期 根据重庆市北碚区国税局国税发[1994]55 号文和重庆市北碚区国税局国税发[2003]125 号文,收到先 征后返增值税 2,837,131.60 元。 2） 出口贴息收入 2,012,309.38 元，均系子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限 公司根据浙江省对外贸易经济合作厅浙外贸财[1999]659 号文和浙江省财政厅浙财外[1999]71 号文， 于 2003 年 1－10 月收到的出口商品贴息款。 3）财政补贴 2,162,372.00 元，其中：公司根据重庆市北碚区财政局《关于财政补助的通知》收 到补贴收入 1,020,000.00 元；子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司根据杭州市 余杭区财政局余财企[2003]145 号文《关于拨付 2002 年度外贸出口退税托管贷款财政补助的通知》， 于 2003 年 1－10 月收到财政补助 808,372.00 元；子公司华立仪表集团之原子公司海南华立电能表有 限公司收到海口保税区财政局拨付财政技改补贴 334,000.00 元。 7. 营业外收入 本期数 593,146.67 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 138,521.25 82,255.20 处置固定资产净收益 314,921.68 52,639.51 赔款收入 59,565.50 102,613.53 其他 80,138.24 19,175.41 合 计 593,146.67 256,683.65 8. 营业外支出 本期数 4,252,158.96 项 目 本期数 上年同期数 捐赠支出 2,608,994.51[注] 1,500.00 处置固定资产净损失 1,467,272.79 768,445.50 罚款支出 169,638.85 51,274.06 水利建设基金 1,178,771.45 其他 6,252.81 42,039.99 合 计 4,252,158.96 2,042,031.00 [注]：其中 2,471,494.51 元系如本会计报表附注四（二）3（3）2）所述，子公司华立仪表集团 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 74 分别赠予杭州市燃气（集团）有限公司和郭刚等 5 名自然人杭州贝特燃气表有限公司 22.87%的股权款。 9．所得税 本期数 4,996,206.79 公司本期所得税实际税负较低的主要原因：（1）子公司华立仪表集团本期根据该公司主管税务 征管机关出具的《关于华立仪表集团股份有限公司 2003 年度企业所得税汇算清缴的审核》，该公司 在考虑技术开发费、国产设备投资抵免所得税等扣除因素后，2003 年度应纳所得税额为 0 元；（2） 子公司重庆华虹仪表有限公司、子公司华立仪表集团之子公司杭州太一工贸有限公司系民政福利企 业，根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文件规定，并分别经重庆市地方税务局、杭州市 余杭地方税务局余杭征管局批准，该两家公司 2003 年度免征企业所得税。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 重庆华立地产（集团）有限公司往来款 21,581,326.30 广州健桥医药科技发展有限公司 15,000,000.00 华立产业集团有限公司往来款 5,412,207.21 租金、代理费收入 3,357,261.49 财政补助 2,162,372.00 出口商品贴息 2,012,309.38 上海华浙国际贸易有限公司往来款 1,890,351.01 小 计 51,415,827.39 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 销售经费 82,090,638.52 运输费 18,498,031.29 新产品开发费 10,561,484.72 差旅费 9,790,743.18 佣金 8,078,926.42 咨询、顾问费 7,697,835.45 三包费 7,526,125.32 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 75 保险费 6,084,218.40 交通费 4,118,507.42 新药研发费 3,322,004.81 房租费 3,277,938.46 业务招待费 3,180,992.05 物管费 2,683,460.81 职工暂借款 2,400,616.19 邮电通讯费 2,225,900.74 中标费 1,616,423.58 加工费 1,077,614.40 广告费 873,432.48 小计 175,104,894.24 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 115,862,183.02 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 116,317,008.32 94.87 5,815,850.42 110,501,157.90 89,708,530.66 93.84 4,485,426.53 85,223,104.13 1-2 年 3,338,184.33 2.72 333,818.43 3,004,365.90 3,691,388.40 3.86 369,138.84 3,322,249.56 2-3 年 1,892,411.94 1.54 283,861.79 1,608,550.15 1,332,003.92 1.39 199,800.59 1,132,203.33 3 年以上 1,068,727.25 0.87 320,618.18 748,109.07 867,873.63 0.91 260,362.09 607,511.54 合 计 122,616,331.84 100.00 6,754,148.82 115,862,183.02 95,599,796.61 100.00 5,314,728.05 90,285,068.56 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 74,392,386.26 元，占应收账款账面余额的 60.67%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 57,316,269.93 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 76 1 年以内 59,902,869.03 99.11 2,995,143.45 56,907,725.58 59,627,822.00 99.21 2,981,391.10 56,646,430.90 1-2 年 153,638.00 0.25 15,363.80 138,274.20 101,000.00 0.17 10,100.00 90,900.00 2-3 年 11,775.00 0.02 1,766.25 10,008.75 110,000.00 0.18 16,500.00 93,500.00 3 年以上 371,802.00 0.62 111,540.60 260,261.40 261,802.00 0.44 78,540.60 183,261.40 合 计 60,440,084.03 100.00 3,123,814.10 57,316,269.93 60,100,624.00 100.00 3,086,531.70 57,014,092.30 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 重庆华立武陵山制药有限公司 21,803,356.16 往来款 北京华立科泰医药有限责任公司 14,526,737.10 往来款 重庆华创机电有限责任公司 12,505,478.22 往来款 华立(吉首)青蒿素制药有限公司 4,619,941.04 往来款 重庆市华阳自然资源开发有限公司 4,067,561.27 往来款 小 计 57,523,073.79 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 57,523,073.79 元，占其他应收款账面余额 的 95.17%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 470,379,305.75 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 447,296,066.64 447,296,066.64 223,374,039.92 223,374,039.92 对联营企业投资 22,763,239.11 22,763,239.11 10,262,587.85 10,262,587.85 其他股权投资 320,000.00 320,000.00 320,000.00 320,000.00 合 计 470,379,305.75 470,379,305.75 233,956,627.77 233,956,627.77 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 华立仪表集团股份有限公司 未明确 116,090,535.00 76.73% 重庆华立武陵山 未明确 6,000,000.00 60.00% 制药有限公司 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 77 重庆市华阳自然资源 未明确 4,250,000.00 85.00% 开发有限责任公司 重庆华创机电 未明确 5,000,000.00 54.35% 有限责任公司 重庆华立地产（集团） 50 年 22,500,000.00 45.00% 有限公司 华立(吉首)青蒿 未明确 510,000.00 51.00% 制药有限公司 重庆华虹仪表 未明确 950,000.00 51.00% 有限公司 广州市华立健 未明确 22,500,000.00 75.00% 药业有限公司 南充华立电能表 3 年 780,000.00 52.00% 有限公司 北京华立科泰医药 20 年 4,250,000.00 85.00% 有限责任公司 三河华立商务 10 年 4,000,000.00 40.00% 发展有限公司 重庆仪表功能材料 未明确 320,000.00 9.10% 工程技术有限公司 小 计 187,150,535.00 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 华立仪表集团 306,407,194.07 254,426,355.94 84,586,366.49 5,635,451.63 52,191,881.73 396,840,055.79 股份有限公司 重庆华立武陵山 5,325,230.28 6,000,000.00 -887,043.77 5,112,956.23 制药有限公司 重庆市华阳自然 4,250,000.00 4,250,000.00 -1,428,169.51 2,821,830.49 资源开发有限责任公司 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 78 重庆华创机电 5,000,000.00 5,000,000.00 -1,743,465.13 3,256,534.87 有限责任公司 重庆华立地产 22,500,000.00 22,500,000.00 -4,115,875.99 379,115.10 18,763,239.11 （集团）有限公司 华立(吉首)青蒿 510,000.00 510,000.00 39,508.84 549,508.84 制药有限公司 重庆华虹仪表 950,000.00 866,041.67 2,225,129.06 178,250.94 3,269,421.67 有限公司 广州市华立健 22,500,000.00 22,500,000.00 -7,956,087.95 14,543,912.05 药业有限公司 南充华立电能表 780,000.00 780,000.00 117,956.61 897,956.61 有限公司 北京华立科泰 4,250,000.00 4,250,000.00 15,753,890.09 20,003,890.09 医药有限责任公司 三河华立商务 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 发展有限公司 小 计 376,472,424.35 325,082,397.61 86,592,208.74 6,192,817.67 52,191,881.73 470,059,305.75 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 华立仪表集团 180,008,789.46 161,696,317.66 35,125,315.45 17,994,600.00 269,840.73 37,734,392.49 396,840,055.79 股份有限公司 重庆华立武陵山 5,816,980.38 -704,024.15 5,112,956.23 制药有限公司 重庆市华阳自然 3,148,560.50 -326,730.01 2,821,830.49 资源开发有限责任公司 重庆华创机电 2,610,701.96 645,832.91 3,256,534.87 有限责任公司 重庆华立地产 6,262,587.85 13,500,000.00 -1,378,463.84 379,115.10 18,763,239.11 （集团）有限公司 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 79 华立(吉首)青蒿 455,708.46 93,800.38 549,508.84 制药有限公司 重庆华虹仪 3,875,593.66 -83,958.33 11,062,098.34 11,584,312.00 3,269,421.67 有限公司 广州市华立健 17,996,445.40 -3,452,533.35 14,543,912.05 药业有限公司 南充华立电能表 979,598.13 48,358.48 101,250.00 -28,750.00[注] 897,956.61 有限公司 北京华立科泰 8,481,661.97 11,522,228.12 20,003,890.09 医药有限责任公司 三河华立商 4,000,000.00 4,000,000.00 发展有限公司 小计 233,636,627.77 175,112,359.33 52,635,882.33 29,680,162.00 648,955.83 37,705,642.49 470,059,305.75 [注]：详见本会计报表附注六(二)5[注 1](2)所述。 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 华立仪表集团 61,903,270.06 14,457,489.24 40,294,408.34 2,560,015.85 52,191,881.73 5.58-10 年 股份有限公司 小 计 61,903,270.06 14,457,489.24 40,294,408.34 2,560,015.85 52,191,881.73 b.股权投资差额形成原因说明 股权投资差额形成原因详见本会计报表附注六（一）9（2）3）b 之有关说明。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 178,368,511.29 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 电力仪器仪表销售收入 165,942,198.16 176,023,824.33 电机销售收入 12,048,179.25 1,888,819.58 青蒿素销售收入 378,133.88 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 80 合 计 178,368,511.29 177,912,643.91 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 98,504,457.90 元，占公司全部主营业务收入的 55.23%。 2. 主营业务成本 本期数 132,804,125.80 项 目 本期数 上年同期数 电力仪器仪表销售成本 120,492,309.92 120,610,530.98 电机销售成本 12,048,397.05 1,888,479.76 青蒿素销售成本 263,418.83 合 计 132,804,125.80 122,499,010.74 3. 投资收益 本期数 50,045,913.59 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 52,635,882.33 30,411,143.64 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -2,588,765.85[注] -2,595,541.53 股权投资转让收益 1,398,678.83 股票投资收益 -1,202.89 合 计 50,045,913.59 29,214,280.94 [注]：其中:（1）如本会计报表附注七（一）3（2）3）a 所述，本期摊销对华立仪表集团的股权 投资差额 2,560,015.85 元；（2）子公司南充华立电能表有限公司 2003 年分配股利 250,000.00 元， 本公司按约定分配比例 40.50%实际分得股利 101,250.00 元，与按出资比例 52%应分得股利 130,000.00 元差异 28,750.00 元，公司作为长期股权投资差额（借差）并一次性摊销。 （2）占本期利润总额 10%（含 10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 52,635,882.33 元，主要系：对被投资单位华立 仪表集团 2003 年度实现的净利润按权益法计入的投资收益 35,125,315.45 元、对被投资单位重庆华 虹仪表有限公司 2003 年度实现的净利润按权益法计入的投资收益 11,062,098.34 元、对被投资单位 北京华立科泰医药有限责任公司 2003 年度实现的净利润按权益法计入的投资收益 11,522,228.12 元。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 81 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法定代 表人 华立控股股份有限公司 浙江省余杭市余杭 镇直街 181 号 企业购并、参股及资本运作 公司第一大股东 之控股股东 股份有限公司 李以勤 华立产业集团有限公司 [注] 浙江省余杭市余杭 镇直街 181 号 仪器仪表﹑电子材料﹑机电设 备及成套装置﹑家用电器等 公司第一大股东 有限责任公司 汪诚 华立仪表集团股份有限 公司 浙江省余杭市余杭 镇直街 181 号 电力仪器仪表,仪表元器件,家 用电器,新产品开发和咨询 子公司 股份有限公司 汪力成 重庆市华阳自然资源开 发有限责任公司 酉阳县钟多镇和平 路 56 号 中药材种植﹑加工﹑销售﹑科 研开发﹑技术咨询﹑服务等 子公司 有限责任公司 袁子力 重庆华立武陵山制药有 限公司 酉阳县钟多镇翠屏 街 108 号 中成药、化学药品及制品、化 学原料药品制造等 子公司 有限责任公司 袁子力 重庆华创机电有限公司 九龙坡区科园三弄 67 号 H 座 微型机电及配件的制造、销售 和技术开发、咨询等 子公司 有限责任公司 周和平 华立（吉首）青蒿素制药 有公司 吉首市香园路 20 号 青蒿素及其系列产品，其他中 西成药的生产销售 子公司 有限责任公司 袁子力 重庆华虹仪表有限公司 重庆北碚区月亮田 奔月路 134 号 生产销售仪表仪器及其元件、 电热管及元件、微型电机等 子公司 有限责任公司 胡波 南充华立电能表有限公 司 营山县三星工业园 区 电工仪器、仪表、原材料及机 电一体化产品 子公司 有限责任公司 陈华明 广州市华立健药业有限 公司 广州市白云区机场 路 10 号之一 医药、保健产品、化妆品的技 术研究开发、咨询 子公司 有限责任公司 赵晓光 北京华立科泰医药有限 责任公司 北京市海淀区紫竹 院路广源闸 5 号 中成药、化学药制剂、抗生素、 生化药品、医疗器材 子公司 有限责任公司 汪诚 沈阳华立电能表有限公 司 沈阳市沈河区热闹 路 25-2 号 电能表、电能计量仪器、仪表 及收费系统生产制造 子公司之子公司 有限责任公司 沈水林 沈阳华立仪器仪表有限 公司 沈阳市沈河区热闹 路 25－2 号 电压自动转换器制造、销售； 仪器仪表批发、零售 子公司之子公司 有限责任公司 夏前辉 广州华立电能表有限公 司 广州市天河东圃镇 黄村横石街东沙路 生产电能表、电能仪器仪表 子公司之子公司 有限责任公司 沈水林 杭州太一工贸有限公司 余杭市余杭镇太炎 路 55 号 电工仪器仪表及配件的制造、 加工等 子公司之子公司 有限责任公司 盛泉根 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 82 路 55 号 加工等 杭州华科工艺装备有 限公司 杭州市拱墅区莫干 山路 80 号 开发、设计、安装、调试和维 修普通机械、仪表机械等 子公司之子公司 有限责任公司 沈水林 杭州华立科技园有限公 司 杭州余杭区五常经 济开发区 房屋租赁、资产经营及物业管 理、仪器仪表销售等 子公司之子公司 有限责任公司 沈诗虹 杭州贝特燃气表有限公 司 杭州经济技术开发 区 8 号路 开发、生产销售计量器具、仪 器、设备及相关产品 子公司之子公司 中外合资有限 公司 徐勤朗 杭州中盛仪器仪表有限 公司 杭州余杭区余杭镇 宝塔工业区 8 号 仪器仪表及配件、五金冲压件、 塑料制品的生产；其他 子公司之子公司 有限责任公司 王宝全 [注]：2003 年 11 月 20 日，经浙江省工商行政管理局批准，华立集团有限公司更名为华立产业 集团有限公司。 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 华立控股股份有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00 华立产业集团有限公司 94,300,000.00 94,300,000.00 华立仪表集团股份有限公司 151,294,000.00 151,294,000.00 重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 重庆华立武陵山制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆华创机电有限公司 9,200,000.00 9,200,000.00 华立（吉首）青蒿素制药有公司 1,000,000.00 1,000,000.00 重庆华虹仪表有限公司 1,000,000.00 860,000.00 1,860,000.00 广州市华立健药业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京华立科泰医药有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南充华立电能表有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 沈阳华立电能表有限公司 1,000,000.00 2,900,000.00 3,900,000.00 沈阳华立仪器仪表有限公司 510,000.00 510,000.00 广州华立电能表有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州太一工贸有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州华科工艺装备有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州华立科技园有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 83 杭州贝特燃气表有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 9,600,000.00 杭州中盛仪器仪表有限公司 185,000.00 9,850,000.00 10,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 华立产业集团有限公司 55,475,000.00 29.05 55,475,000.00 24.80 [注 1] 华立仪表集团股份有限公 司 59,982,000.00 39.65 56,108,535.00 37.08 [注 2] 116,090,535.00 76.73 重庆市华阳自然资源开发 有限责任公司 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 重庆华立武陵山制药有限 公司 6,000,000.00 60.00 6,000,000.00 60.00 重庆华创机电有限公司 5,000,000.00 54.35 5,000,000.00 54.35 华立（吉首）青蒿素制药有 公司 800,000.00 79.90 800,000.00 79.90 重庆华虹仪表有限公司 1,000,000.00 97.72 860,000.00 -9.12 [注 3] 1,860,000.00 88.60 广州市华立健药业有限公 司 22,500,000.00 75.00 22,500,000.00 75.00 北京华立科泰医药有限责 任公司 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 南充华立电能表有限公司 780,000.00 52.00 780,000.00 52.00 沈阳华立电能表有限公司 950,000.00 95.00 2,500,000.00 2.69 3,450,000.00 97.69 沈阳华立仪器仪表有限公 司 420,000.00 82.35 420,000.00 82.35 广州华立电能表有限公司 950,000.00 95.00 950,000.00 95.00 杭州太一工贸有限公司 1,800,000.00 90.00 1,800,000.00 90.00 杭州华科工艺装备有限公 司 800,000.00 80.00 800,000.00 80.00 杭州华立科技园有限公司 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 杭州贝特燃气表有限公司 7,682,501.00 52.13 7,682,501.00 52.13 杭州中盛仪器仪表有限公 7,300,000.00 73.00 7,300,000.00 73.00 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 84 司 [注 1]：如本会计报表附注一所述，本期经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核 准，公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）32,747,157 股，使华立产业集团有限公司持股比例相 应下降至 24.80%。 [注 2]：如本会计报表附注四（一）[注 1]所述，公司本期受让华立产业集团有限公司和华立控 股股份有限公司持有的华立仪表集团 14.95%和 22.13%的股权，并已于 2003 年 12 月 11 日办妥股权过 户手续。 [注 3]：详见本会计报表附注四（一）[注 2]所述。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 浙江华立科技股份有限公司 同为公司第一大股东的子公司 浙江华泰精细化工有限公司 同为公司第一大股东的子公司 浙江华立通信技术有限公司 同为公司第一大股东的子公司 浙江华立电子技术有限公司[注 1] 同为公司第一大股东的子公司 华立控股（美国）有限公司 同为公司第一大股东的子公司 浙江华立进出口有限公司[注 2] 同为公司第一大股东的子公司 华立集团(泰国)电气有限公司 同为公司第一大股东的子公司 重庆华立地产（集团）有限公司 联营公司 北京市科泰新技术公司 公司之子公司的股东 北京万辉药业集团 公司之子公司的股东 广州市健桥医药科技发展有限公司 公司之子公司的股东 [注 1]：原名为浙江华立尼斯科电器有限公司。 [注 2]：如本会计报表附注四（二）3（2）所述，2003 年 10 月，子公司华立仪表集团将所持有 的浙江华立进出口有限公司 60%股权中的 24%和 21%股权分别转让给华立产业集团和浙江华立控股股 份有限公司。转让后华立仪表集团仅持有浙江华立进出口有限公司 15%的股权，改按成本法核算，故 从 2003 年 11 月起，不再将其纳入合并报表范围。在本会计报表附注有关关联方交易披露中，浙江华 立进出口有限公司与其他关联方所产生的关联交易仅披露 2003 年 1－10 月的发生额，公司与浙江华 立进出口有限公司产生的关联交易仅披露 2003 年 11－12 月的发生额。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 85 本期数 上年同期数 企业 名称 金额（万元） 定价政策 金额（万元） 定价政策 浙江华立科技股份有限公司 13,810.87 协议价 浙江华立电子技术有限公司 353.41 协议价 764.86 协议价 北京万辉药业集团 307.72 协议价 342.15 协议价 小计 661.13 14,917.88 2. 销售货物 本期数 上年同期数 企业 名称 金额（万元） 定价政 策 金额（万元） 定价政策 浙江华泰精细化工有限公司 17,769.72 协议价 浙江华立电子技术有限公司 82.29 协议价 30.45 协议价 浙江华立科技股份有限公司 0.29 协议价 北京市科泰新技术公司 327.56 协议价 400.00 协议价 浙江华立进出口有限公司 39.46 协议价 浙江华立通信技术有限公司 2,161.59 协议价 小计 2,610.90 18,200.46 3. 关联方应收应付款项余额 期 末 余 额 占全部应收（付）款余额 的比重（%） 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 （1）应收账款 华立集团(泰国)电气有限公司 [注] 3,393,795.19 1.07 浙江华泰精细化工有限公司 [注] 12,622,576.45 4.00 浙江华立电子技术有限公司 196,760.19 1,444,010.57 0.07 0.46 浙江华立进出口有限公司 217,499.02 0.08 北京市科泰新技术公司 3,174,824.05 4,456,611.38 1.16 1.41 广州市健桥医药科技发展有限公司 121,832.77 0.04 小 计 3,710,916.03 21,916,993.59 1.35 6.94 （2）其他应收款 广州市健桥医药科技发展有限公司 14,333,348.09 18.07 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 86 华立产业集团有限公司 1,228,055.89 6,473,452.33 2.93 8.16 华立集团(泰国)电气有限公司 [注] 4,501,103.89 5.68 浙江华立科技股份有限公司 557,106.42 0.70 浙江华立通信技术有限公司 [注] 73,333.27 0.09 浙江华立电子技术有限公司 142,713.55 30,000.00 0.34 0.04 浙江华立进出口有限公司 124,186.00 0.30 重庆华立地产（集团）有限公司 20,076,062.88 25.32 杭州华立太商软件系统有限公司 1,178,303.12 317,661.46 2.81 0.40 北京市科泰新技术公司 1,016,899.26 2.42 北京万辉药业集团 207,549.23 0.49 小 计 3,897,707.05 46,362,068.34 9.29 58.46 （3）预付账款 浙江华立科技股份有限公司 139,227.08 0.53 北京市科泰新技术公司 2,000,000.00 7.64 小 计 2,139,227.08 8.17 （4）应付账款 浙江华立电子技术有限公司 3,819.22 0.01 北京万辉药业集团 3,656,702.21 4.38 浙江华立科技股份有限公司 530,963.77 0.52 小 计 3,660,521.43 530,963.77 4.39 0.52 （5）预收账款 华立产业集团有限公司 189,946.87 1.30 浙江华立进出口有限公司 545,075.39 3.74 浙江华立通信技术有限公司 [注] 62,578.93 0.12 小 计 735,022.26 62,578.93 5.04 0.12 （6）其他应付款 华立控股股份有限公司 615,584.80 1.67 华立产业集团有限公司 137,497.20 164,563.82 0.37 0.43 北京市科泰新技术公司 87,107.00 0.24 小 计 840,189.00 164,563.82 2.28 0.43 [注]：该等单位往来款项均系与子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司产生的 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 87 应收应付款余额，因从 2003 年 11 月起，该公司不再纳入合并报表范围，故与该等单位的往来款期末 余额不再作为关联方往来款余额反映。 4. 其他关联方交易 （1）根据公司与华立控股股份有限公司和华立产业集团有限公司于 2001 年 4 月 24 日签订的《法 人股股权转让协议》，以及 2003 年 10 月 24 日签订的《法人股股权转让补充协议》，以经海南中力信 资产评估有限公司评估的华立仪表集团截至 2003 年 8 月 31 日的每股净资产（3.63 元/股）为基础， 确定以 3.60 元/股的价格受让华立产业集团有限公司和华立控股股份有限公司持有的华立仪表集团 22,621,527.00 股和 33,487,008.00 股股份，该等股权受让款合计 201,990,726.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已支付 20,130 万元，欠付 690,726.00 元。上述股权过户手续已于 2003 年 12 月 11 日办妥。 （2）如本会计报表附注四（二）3（2）所述，2003 年 8 月 15 日，子公司华立仪表集团将其所持 有的浙江华立进出口有限公司 60%股权中的 24%和 21%股权以 510.42 万元和 446.62 万元的价格分别转 让给华立产业集团有限公司和华立控股股份有限公司，上述股权转让款已于 2003 年 11 月收讫。转让 后华立仪表集团仍持有浙江华立进出口有限公司 15%的股权。 （3）2002 年 5 月 16 日，华立产业集团有限公司与本公司之子公司华立仪表集团签订《商标转让 协议书》，华立产业集团有限公司将其拥有的有关电能表产业的“ 华立” 和“ HOLLEY”商标无偿转让给 华立仪表集团。截至 2003 年 12 月 31 日，相关权属变更手续尚在办理过程中。 （4）2002 年 11 月，子公司华立仪表集团与浙江华立科技股份有限公司签订了房屋租赁合同，将 位于杭州市祥符镇莫干山路 1155 号内的 7,444 平方米土地及地上厂房（建筑面积 10,293.91 平方米） 出租给浙江华立科技股份有限公司使用，期限从 2002 年 7 月 1 日起至 2005 年 6 月 30 日止，租金为 每年 1,114,212.84 元，每半年结算一次。截至 2003 年 12 月 31 日，上述租金均已收讫。2002 年度， 华立仪表集团向浙江华立科技股份有限公司收取租赁费 1,218,836.82 元。 （5）2001 年 12 月 1 日，子公司华立仪表集团及其原子公司浙江华立进出口有限公司分别与华 立产业集团有限公司签订房屋租赁合同，华立产业集团有限公司将其拥有的位于杭州市莫干山路 501 号的金顶苑商务大楼部分楼层出租给华立仪表集团及浙江华立进出口有限公司使用, 租赁期限自 2001 年 12 月 1 日起至 2004 年 12 月 1 日止，其中，华立仪表集团年租赁费 1,134,148.44 元, 浙江 华立进出口有限公司年租赁费 360,000.00 元。华立仪表集团本期租赁费已付讫，浙江华立进出口有 限公司本期纳入合并报表期间 1－10 月租赁费 300,000.00 元已支付 180,832.56 元，余款已提未付。 2002 年度，华立仪表集团和浙江华立进出口有限公司分别支付租赁费 1,134,148.44 元和 360,000.00 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 88 元。 （6）本期子公司华立仪表集团以 157,805.68 元的价格向华立产业集团有限公司转让轿车一辆， 该等固定资产原值为 200,058.00 元，累计折旧为 42,252.32 元。 （7）本期子公司华立仪表集团以 406,401.88 元的价格向浙江华立电子技术有限公司转让程控校 验台和计算机等设备，该等固定资产原值为 614,181.09 元，累计折旧为 207,779.21 元。 （8）子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司本期与浙江华泰精细化工有限公 司签订了《2003 年度代理进口协议书》：2003 年按代理进口材料成本的 0.4%向浙江华泰精细化工有限 公司收取手续费。2003 年 1－10 月为其代理进口化工原料共计 176,270,069.32 元,相应收取手续费 623,887.31 元。 （9）子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司本期与浙江华立电子技术有限公司 签订了《2003 年度委托代理出口货物协议书》：2003 年按实际外销价和协议结算价之差向浙江华立电 子技术有限公司收取手续费。2003 年 1－10 月为其代理出口额共计 16,141,028.85 元,相应收取手续 费 1,042,066.00 元。 （10）子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司 2003 年 1－10 月为浙江华立通 信技术有限公司代理进口集成电路和二极管等材料共计 20,175,268.15 元,相应收取手续费 617,980.87 元。 （11）本期子公司华立仪表集团与浙江华立进出口有限公司签订了《2003 年度委托代理出口货物 协议书》：2003 年浙江华立进出口有限公司按实际外销价和协议结算价之差向华立仪表集团收取手续 费。2003 年 11－12 月浙江华立进出口有限公司为华立仪表集团代理出口共计 9,024,815.38 元,相应 收取手续费 159,827.87 元。 （12）本期子公司华立仪表集团与华立产业集团有限公司资金往来情况：双方间除日常零星往来 外，华立产业集团有限公司代华立仪表集团收取北京华立电能表有限公司清算款 1,906,226.04 元， 截至 2003 年 12 月 31 日，华立仪表集团已收回该款项，未计相应的资金占用利息。 （13）本期子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司与华立产业集团有限公司资 金往来情况：2003 年 1－10 月，浙江华立进出口有限公司支付华立产业集团有限公司往来款 10,300.00 万元，另代华立产业集团有限公司向华立控股（美国）有限公司累计支付资金 456.29 万元，本期累 计向华立产业集团有限公司以货币资金形式收回 10,755.00 万元；2003 年 1－10 月，华立产业集团有 限公司为浙江华立进出口有限公司垫付费用 375,452.94 元。上述资金往来均未计相应的资金占用利 息。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 89 （14）本期子公司华立仪表集团之原子公司浙江华立进出口有限公司与浙江华立通信技术有限公 司资金往来情况：2003 年 1－10 月双方间除日常零星往来外，浙江华立进出口有限公司代浙江华立通 信技术有限公司向华立控股（美国）有限公司累计垫付资金 3,532.43 万元，并以货币资金形式向其 收回 4,629.48 万元；2003 年 1－10 月，浙江华立进出口有限公司为浙江华立通信技术有限公司代垫 费用 160,044.47 元。上述资金往来均未计相应的资金占用利息。 （15）华立产业集团有限公司为本公司的 14,000 万元银行短期借款提供保证担保的情况： 贷款金融机构 担保借款金额 担保借款期限 中国银行重庆分行 5,000 万元 2003.10.10-2004.10.09 中国银行重庆分行 2,000 万元 2003.12.15-2004.12.14 中国银行重庆分行 3,000 万元 2003.12.17-2004.12.16 中国银行重庆分行 2,000 万元 2003.12.23-2004.12.22 小 计 14,000 万元 （16）本期公司按一年期银行存款利率向重庆华立地产（集团）有限公司收取资金占用利息 1,505,263.42 元。2002 年度，公司向重庆华立地产（集团）有限公司收取资金占用利息 721,848.40 元。 （17）关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 9 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 92 万元。 2002 年度公司共有关键管理人员 11 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 80.67 万元。 2003 年度 报酬档次 1-5 万元 5-10 万元 10-15 万元 15 万元以上 人数 3 3 2002 年度 报酬档次 1-5 万元 5-10 万元 10-15 万元 15 万元以上 人数 2 3 2 九、或有事项 公司为子公司华立仪表集团在中国工商银行杭州市众安支行的 3,000 万元银行借款提供保证担 保，担保期间为 2003 年 10 月 14 日至 2004 年 4 月 13 日。 子公司华立仪表集团为其子公司杭州贝特燃气表有限公司在中国银行浙江省分行的950万元银行 借款提供保证担保，担保期间为 2003 年 5 月 27 日至 2004 年 6 月 26 日。 十、承诺事项 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 90 根据 2003 年 12 月 20 日公司及子公司北京华立科泰医药有限责任公司（以下简称“ 华立科泰”） 与北京市科泰新技术公司（以下简称“ 北京科泰”）、北京万辉药业集团（以下简称“ 万辉集团”）及 北京青蒿素新医药技术有限公司签订的《无形资产转让协议书》，以及 2002 年 8 月 22 日公司与北京 科泰、万辉集团签订的《合作协议书》，本公司和子公司华立科泰拟购买北京科泰和万辉集团共有的 “ 科泰” 和“ 科泰新” 商标权、新药双氢青蒿素的专有技术、双氢青蒿素类产品的国外注册证书以及 双氢青蒿素粉针剂、栓剂、干混悬剂等在研项目，上述无形资产转让费为 1,947.50 万元，其中北京 科泰 947.50 万元、万辉集团 1,000.00 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，公司已预付北京科泰、万辉 集团无形资产转让款各 200 万元，“ 科泰” 和“ 科泰新” 商标权已办妥过户手续，其余的无形资产转 让手续尚在办理中。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 2004 年 4 月 3 日，公司四届三次董事会通过关于 2003 年度利润分配预案的决议，拟以公司 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，计 22,372,215.70 元；并向全体 股东按每10股转增6股的比例以资本公积转增股本134,233,294股，每股面值1元，计134,233,294.00 元。 十二、其他重要事项 根据公司 2001 年 5 月 12 日 2001 年度第一次临时股东大会、2001 年 10 月 26 日 2001 年度第二次 临时股东大会及 2002 年 10 月 26 日 2002 年度第一次临时股东大会决议通过的公募增发人民币普通股 （A 股）的发行方案，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核准，同意公司向社会 公开增发不超过人民币普通股(A 股)35,000,000 股，每股面值人民币 1 元。发行方式采用在询价区间 内向机构投资者网下累计投标询价和向原社会公众股股东及其他公众投资者网上累计投标询价相结 合的方式。截至 2003 年 8 月 6 日，公司实际向社会公开发行人民币普通股（A 股）32,747,157 股， 每股面值 1 元，每股发行价格人民币 11.43 元。应收发行价款总额为 374,300,004.52 元，加上本次 增发 A 股申购冻结资金利息 30,638.38 元，扣除发行费用人民币 13,298,249.33 元后，增发募集资金 净额为 361,032,393.57 元。其中：计入股本 32,747,157.00 元，计入资本公积 328,285,236.57 元。 此次增资业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2003]第 82 号《验资报告》。此 次增发后，公司累计实收股本 223,722,157.00 元，其中：法人股 134,725,000.00 元，占 60.22%；境 内上市的人民币普通股（A 股）88,997,157.00 元，占 39.78%。公司于 2003 年 11 月 7 日办妥工商变 更登记手续。 2003 年年度报告正文 证券代码 000607 91 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的公司 2003 年度会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003 年度审计报告原 件。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003 年度关联方资金 占用专项说明。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 重庆华立控股股份有限公司 董事长：汪诚 2004 年 4 月 3 日