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盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 盛达矿业股份有限公司 盛达矿业股份有限公司 盛达矿业股份有限公司 盛达矿业股份有限公司 2013 2013 2013 2013 年度报告 年度报告 年度报告 年度报告 二 二 二 二〇 〇 〇 〇一四年三月 一四年三月 一四年三月 一四年三月 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示、 、 、 、目录和释义 目录和释义 目录和释义 目录和释义 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会、 、 、 、监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员保证年度报告内容的 高级管理人员保证年度报告内容的 高级管理人员保证年度报告内容的 高级管理人员保证年度报告内容的 真实 真实 真实 真实、 、 、 、准确 准确 准确 准确、 、 、 、完整 完整 完整 完整， ， ， ，不存在虚假记载 不存在虚假记载 不存在虚假记载 不存在虚假记载、 、 、 、误导性陈述或重大遗漏 误导性陈述或重大遗漏 误导性陈述或重大遗漏 误导性陈述或重大遗漏， ， ， ，并承担个别和 并承担个别和 并承担个别和 并承担个别和 连带的法律责任 连带的法律责任 连带的法律责任 连带的法律责任。 。 。 。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 。 。 。 公司计划不派发现金红利 公司计划不派发现金红利 公司计划不派发现金红利 公司计划不派发现金红利， ， ， ，不送红股 不送红股 不送红股 不送红股， ， ， ，不以公积金转增股本 不以公积金转增股本 不以公积金转增股本 不以公积金转增股本。 。 。 。 公司负责人朱胜利 公司负责人朱胜利 公司负责人朱胜利 公司负责人朱胜利、 、 、 、主管会计工作负责人及会计机构负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员 会计主管人员 会计主管人员 会计主管人员) 魏万栋声明 魏万栋声明 魏万栋声明 魏万栋声明： ： ： ：保证年度报 保证年度报 保证年度报 保证年度报告中财务报告的真实 告中财务报告的真实 告中财务报告的真实 告中财务报告的真实、 、 、 、准确 准确 准确 准确、 、 、 、完整 完整 完整 完整。 。 。 。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述， ， ， ，不构成公司对投资者的实质承诺 不构成公司对投资者的实质承诺 不构成公司对投资者的实质承诺 不构成公司对投资者的实质承诺， ， ， ， 请投资者注意投资风险 请投资者注意投资风险 请投资者注意投资风险 请投资者注意投资风险。 。 。 。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 目录 目录 目录 2013 年度报告 年度报告 年度报告 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一 一 一 一、 、 、 、重要提示 重要提示 重要提示 重要提示、 、 、 、目录和释义 目录和释义 目录和释义 目录和释义 ............................................................................................................. 2 二 二 二 二、 、 、 、公司简介 公司简介 公司简介 公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三 三 三 三、 、 、 、会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四 四 四 四、 、 、 、董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告................................................................................................................................ 10 五 五 五 五、 、 、 、重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 .................................................................................................................................... 25 六 六 六 六、 、 、 、股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 35 七 七 七 七、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 45 八 八 八 八、 、 、 、公司治理 公司治理 公司治理 公司治理 .................................................................................................................................... 45 九 九 九 九、 、 、 、内部控制 内部控制 内部控制 内部控制 .................................................................................................................................... 50 十 十 十 十、 、 、 、财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 .................................................................................................................................... 52 十一 十一 十一 十一、 、 、 、备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 ..................................................................................................................... 147 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义 释义 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司 指 盛达矿业股份有限公司 盛达集团 指 甘肃盛达集团股份有限公司 北京盛达、公司控股股东 指 北京盛达振兴实业有限公司 中色股份 指 中国有色金属建设股份有限公司 红烨投资 指 赤峰红烨投资有限公司 银都矿业 指 内蒙古银都矿业有限责任公司 兰州银行 指 兰州银行股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 公司已在本报告第四节 公司已在本报告第四节 公司已在本报告第四节 公司已在本报告第四节"董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告"中 中 中 中"公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望"部分 部分 部分 部分， ， ， ，对可 对可 对可 对可 能面临的风险及对策进行详细描述 能面临的风险及对策进行详细描述 能面临的风险及对策进行详细描述 能面临的风险及对策进行详细描述， ， ， ，敬请广大投资者留意查阅 敬请广大投资者留意查阅 敬请广大投资者留意查阅 敬请广大投资者留意查阅。 。 。 。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 第二节 第二节 第二节 公司简介 公司简介 公司简介 公司简介 一 一 一 一、 、 、 、公司信息 公司信息 公司信息 公司信息 股票简称 盛达矿业 股票代码 000603 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 盛达矿业股份有限公司 公司的中文简称 盛达矿业 公司的外文名称（如有） Shengda Mining CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SDM 公司的法定代表人 朱胜利 注册地址 北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段 1 号 注册地址的邮政编码 100076 办公地址 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 办公地址的邮政编码 100079 公司网址 电子信箱 sdky603@ 二 二 二 二、 、 、 、联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 代继陈 段文新 联系地址 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 电话 010-56933771 010-56933771 传真 010-56933779 010-56933779 电子信箱 shengdadjc020909@ duanwx007@ 三 三 三 三、 、 、 、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 公司证券部 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四 四 四 四、 、 、 、注册变更情况 注册变更情况 注册变更情况 注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 06 月 28 日 广东省揭西县工商 行政管理局 19337982-9 445222231124393 23112439-3 报告期末注册 2012 年 05 月 30 日 北京市工商行政管 理局 500000000000897 110115231124393 23112439-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1996 年 8 月 23 日，公司在深圳证券交易所挂牌上市，主营业务为医疗器械生产 销售；2011 年 11 月 9 日，公司完成重大资产重组和定向发行新增股份，主营业 务变更为有色金属矿采选业。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、1994 年，公司设立时控股股东为广东威达医疗器械集团公司； 2、2001 年 12 月 16 日，东莞市三元工贸实业总公司持有公司股份 3,273.6 万股， 为公司控股股东； 3、2003 年 8 月 28 日，江西堆花酒业有限责任公司持有公司 3,273.6 万股，为公 司控股股东； 4、2007 年 3 月 19 日，江西生物制品研究所持有公司 3,273.6 万股，为公司控股 股东； 5、2008 年 9 月 1 日，盛达集团持有本公司 3,273.6 万股，为公司控股股东； 6、2011 年 11 月 9 日，经中国证监会核准的公司重大资产重组实施完成和新增股 份上市，公司股本增至 50,498.9 万股，北京盛达持有本公司 23,049.7 万股，持股 比例为 45.64%，为公司控股股东。 五 五 五 五、 、 、 、其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 于建永、陈伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 西南证券股份有限公司 北京市西城区金融街 35 号国 际企业大厦 A 座四层 刘冠勋 2011 年 11 月 9 日-2014 年 11 月 8 日 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 会计数据和财务指标摘要 一 一 一 一、 、 、 、主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 842,999,312.38 922,846,493.38 -8.65% 941,829,468.10 归属于上市公司股东的净利润 （元） 289,843,056.44 344,233,602.12 -15.8% 351,216,150.39 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 285,151,418.29 336,620,181.96 -15.29% 345,139,075.76 经营活动产生的现金流量净额 （元） 468,918,610.58 437,498,128.28 7.18% 561,256,948.84 基本每股收益（元/股） 0.57 0.68 -16.18% 0.88 稀释每股收益（元/股） 0.57 0.68 -16.18% 0.88 加权平均净资产收益率（%） 43.91% 56.25% -12.34% 79.1% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 781,045,158.82 1,050,721,048.05 -25.67% 1,050,759,406.67 归属于上市公司股东的净资产 （元） 462,520,672.73 680,877,981.82 -32.07% 581,246,350.48 二 二 二 二、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 1、 、 、 、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 289,843,056.44 344,233,602.12 462,520,672.73 680,877,981.82 按国际会计准则调整的项目及金额 2、 、 、 、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 289,843,056.44 344,233,602.12 462,520,672.73 680,877,981.82 按境外会计准则调整的项目及金额 3、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三 三 三 三、 、 、 、非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -591,450.39 -229,866.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 10,738,000.00 10,000,000.00 受托经营取得的托管费收入 500,000.00 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -724,629.45 6,842,088.39 -179,184.76 减：所得税影响额 2,558,390.70 -62,727.90 -57,463.22 少数股东权益影响额（税后） 2,671,891.31 -208,603.87 3,571,337.05 合计 4,691,638.15 7,613,420.16 6,077,074.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 第四节 第四节 第四节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一 一 一 一、 、 、 、概述 概述 概述 概述 2013年，面对国内经济增速放缓，市场整体需求不振，有色金属需求持续低迷的严峻形势，公司董事会不断深化对形势 的判断和认识，不断调整发展思路和策略，围绕生产经营目标，精心组织生产和销售，严控成本费用，确保了生产经营稳定 运行。 与2012年相比，2013年销售均价银下跌13.93%、铅下跌5.2%、锌下跌4.75%，为适应生产经营环境的变化，公司着力优 化采选矿工艺，较2012年相比，采矿贫化率降低0.71%，损失率降低0.66% 。截至2013年12月31日，公司累计实现销售收入 8.43亿元，实现净利润2.90亿元。稳步实现了经营目标。 报告期内，公司管理层迎难而上，不断开拓局面，扎实、有效推进同业竞争解决、2013年中期分红、内控体系建设等重 点工作，公司保持了平稳、健康、可持续发展。 2013年年初，公司组织召开专题会议，研究、梳理同业竞争资产状况，部署了相关具体工作。上半年，公司对同业竞争 的几家公司，通过逐一实地考察、收集相关资料、掌握运营状况，为公司有计划、按步骤解决同业竞争问题确立了决策依据。 公司股东盛达集团及相关方一直严格履行关于解决同业竞争的承诺，并安排专人积极推动相关工作，但受到矿业资产勘探进 度、证照办理等多种因素的影响，致使相关工作推进缓慢。2013年11月22日，公司披露了《关于控股股东及相关方避免同业 竞争承诺履行情况的公告》，及时向市场说明了无法按期完成承诺的原因、所涉资产的最新状况和后续工作计划，公司会按 照“成熟一项，解决一项”的原则稳妥解决潜在同业竞争，并及时履行相关信息披露义务。 2013年8月1日，公司召开2013年第一次临时股东大会，会议审议通过了《公司2013年中期利润分配预案》的议案。根据 决议内容，公司以总股本504,988,667股为基数，每10股派10元（含税）现金红利，共派现504,988,667元，剩余金额结转以后 年度分配，2013上半年公积金不转增股本。公司于2013年8月2日披露了《2013半年度权益分派实施公告》，8月9日除权并派 现，顺利完成2013年中期分红工作，现金分红比例达到公司截至2013年6月30日可供分配利润的99.40%。 报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引和监管部门的要求，将内控体系建设作为公司的一项重点 工作积极推进。2013年上半年，公司组织相关人员进行内控知识培训，明确内控建设目标，落实内控实施责任。截止报告期 末，已编制完成公司本部及控股子公司的内部控制手册，建立和完善了公司及控股子公司的各项内部控制流程和管理制度， 公司内控体系架构基本搭建完成。 报告期内，全体董事依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及董事会工作细则等有关规定，履行了忠实和勤勉义 务，为公司各项重点工作和重要决策提供了有益的意见和建议，做出了独立的判断和决策。公司独立董事能够发表客观、公 正的独立意见，注重维护中小股东利益，为公司法人治理和科学决策提供有力保障。公司董事会对公司内部控制的有效性负 责，遵循内部控制原则，建立健全内控制度，不断提升、改进公司内控管理，有效防范经营风险，保证公司正常运行和健康 发展。 二 二 二 二、 、 、 、主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 1、 、 、 、概述 概述 概述 概述 报告期内，公司主营有色金属矿采选业，以铅精粉（含银）、锌精粉的生产和销售为主，实现主营业务收入 84,249.93 万元，较上年同期92,234.65万元下降8.66%；主营业务成本14,636.31万元，较上年同期11,786.74万元上升24.18%；主营业务 毛利额69,613.62万元，较上年同期80,447.91万元下降13.47%。公司销售收入、利润与去年同期相比有所下降，主要原因系 2013年度有色金属市场价格变化所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 2012年年初，董事会确定了在未来三年内将公司打造成“有色金属领域具有影响力的企业”和 “发展3—5家矿业公司”的 战略构想。公司以此为目标和方向做了2013年工作部署，公司生产经营、项目拓展、证券业务、资金管理等工作紧扣年初工 作计划和经营目标，取得有效进展。 报告期内，银都矿业生产稳中求进，年采矿量90.02万吨，年选矿量90.45万吨，分别较上年提高25.66%和34.24%。产能 的提升使公司在2013年市场行情下滑的情况下，经营业绩仍然得到保障。 2013年9月，公司经过多方考察、反复研究，准确把握市场机遇，以现金方式参股兰州银行5000万股，出资1.26亿元。 兰州银行经营业绩稳居兰州市场同行业前列，发展前景良好，公司的这一投资将进一步扩大公司的市场影响力，使公司的收 入多元化，不但减缓有色金属价格低迷对公司的影响，而且能够获取良好的投资回报。 报告期内，公司管理层积极寻求符合公司发展思路的矿业项目，公司专业团队一轮又一轮展开项目初选、现场考察、项 目可行性分析研究、提交董事会决策。虽然公司在矿业项目拓展方面由于各种原因尚未取得实质性进展，但通过调研为后续 拓展储备了项目。 2014年，公司将继续落实董事会既定的发展战略和经营目标。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、收入 收入 收入 收入 说明 本报告期内公司主营营业收入84,249.93万元，较上年同期的92,234.65万元，下降了8.66%，其主要原因是2013年度有 色金属市场价格变化所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 699,315,952.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 83.01% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 231,757,961.73 27.51% 2 第二名 136,811,298.89 16.24% 3 第三名 128,029,448.34 15.20% 4 第四名 115,511,113.67 13.71% 5 第五名 87,206,129.74 10.35% 合计 -- 699,315,952.37 83.01% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 3、 、 、 、成本 成本 成本 成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 有色金属矿采选业 人工费 19,978,559.82 13.65% 15,269,152.82 12.95% 0.70% 有色金属矿采选业 直接材料费 85,110,128.51 58.15% 70,215,502.72 59.57% -1.42% 有色金属矿采选业 燃料动力费 26,667,352.39 18.22% 20,821,043.59 17.66% 0.56% 有色金属矿采选业 折旧费 14,607,034.95 9.98% 11,561,736.53 9.82% 0.16% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 铅精粉 营业成本 32,332,251.65 22.09% 48,796,017.45 41.4% -19.31% 锌精粉 营业成本 114,030,824.04 77.91% 69,071,418.22 58.6% 19.31% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 108,598,445.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 68.77% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 温矿井巷 65,587,083.89 41.54% 2 克旗农电局 28,348,726.91 17.95% 3 赤峰兴安园林景观工程有限责任公司 5,691,800.00 3.6% 4 郭立云 5,517,340.00 3.49% 5 兴隆仟达铸造 3,453,495.00 2.19% 合计 -- 108,598,445.80 68.77% 4、 、 、 、费用 费用 费用 费用 2013年度公司财务费用为-653.73万元，较2012年度的-1217.10万元减少46.29%，系银行存款利息减少所致。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 5、 、 、 、研发支出 研发支出 研发支出 研发支出 报告期内，公司研发费用暂无支出。 6、 、 、 、现金流 现金流 现金流 现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,006,114,582.95 1,065,164,195.03 -5.54% 经营活动现金流出小计 537,195,972.37 627,666,066.75 -14.41% 经营活动产生的现金流量净额 468,918,610.58 437,498,128.28 7.18% 投资活动现金流出小计 133,385,687.06 55,439,197.81 140.6% 投资活动产生的现金流量净额 -133,385,687.06 -55,439,197.81 140.6% 筹资活动现金流出小计 721,672,667.00 441,450,560.16 63.48% 筹资活动产生的现金流量净额 -721,672,667.00 -441,450,560.16 63.48% 现金及现金等价物净增加额 -386,139,743.48 -59,391,629.69 550.16% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动现金流出小计、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加140.6%，系本年度公司投资兰州银行所致； （2）筹资活动现金流入小计、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加63.48%，系本年度实施现金分红所致； （3）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加550.16%，系公司本年度对外投资、现金分红所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三 三 三 三、 、 、 、主营业务构成情况 主营业务构成情况 主营业务构成情况 主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 有色金属矿采选业 842,499,312.38 146,363,075.69 82.63% -8.66% 24.18% -4.59% 分产品 铅精粉 503,826,162.14 32,332,251.65 93.58% -31.92% -33.74% 0.17% 锌精粉 338,673,150.24 114,030,824.04 66.33% 85.77% 65.09% 4.22% 分地区 内蒙古自治区内 570,431,111.97 128,488,113.56 77.48% -11.33% 28.27% -6.95% 内蒙古自治区外 272,068,200.41 17,874,962.13 93.43% -2.5% 1.02% -0.23% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 □ 适用 √ 不适用 四 四 四 四、 、 、 、资产 资产 资产 资产、 、 、 、负债状况分析 负债状况分析 负债状况分析 负债状况分析 1、 、 、 、资产项目重大变动情况 资产项目重大变动情况 资产项目重大变动情况 资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 253,164,538.21 32.41% 639,304,281.69 60.84% -28.43% 本期支付股利现金减少 存货 54,145,850.91 6.93% 40,871,591.88 3.89% 3.04% 无 长期股权投资 176,000,000.00 22.53% 50,000,000.00 4.76% 17.77% 投资兰州银行所致 固定资产 147,946,574.36 18.94% 158,201,448.87 15.06% 3.88% 无 2、 、 、 、负债项目重大变动情况 负债项目重大变动情况 负债项目重大变动情况 负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 1,800,000.00 0.23% 1,800,000.0 0 0.17% 0.06% 无 3、 、 、 、以公允价值计量的 以公允价值计量的 以公允价值计量的 以公允价值计量的资产和负债 资产和负债 资产和负债 资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五 五 五 五、 、 、 、核心竞争力分析 核心竞争力分析 核心竞争力分析 核心竞争力分析 报告期内，公司主营业务收入来源为盈利能力较强的有色金属矿采选业，公司控股的银都矿业主要优势表现为： （一）矿产资源储量丰富 参照国家相关行业标准，根据公司重大资产重组相关评估报告显示其保有矿石储量及银金属量、铅金属量、锌金属量 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 单体均达到大型、中型矿山标准。 （二）矿产资源品位高、服务年限长 根据公司重大资产重组相关评估报告披露的银、铅、锌地质品位，比照国家工业品位相关标准，银都矿业所拥有的矿山 品位均高于国家标准。根据可采储量、矿山现有生产能力及后续生产能力计算，矿山还可以服务13年。 （三）拥有较强盈利能力 银都矿业拥有较强的盈利能力，最近两年，银都矿业的毛利率分别为82.63%、87.22%，利润率分别为73.09%、77.47%。 （四）具有丰富的行业背景和经验优势 公司矿山管理技术人才充足，且拥有丰富的行业经验。采矿和选矿工艺技术成熟，高效的运营为公司积累了矿山管理、 项目拓建、技术创新的宝贵经验。 六 六 六 六、 、 、 、投资状况分析 投资状况分析 投资状况分析 投资状况分析 1、 、 、 、对外股权投资情况 对外股权投资情况 对外股权投资情况 对外股权投资情况 （ （ （ （1） ） ） ）对外投资情况 对外投资情况 对外投资情况 对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 126,000,000.00 50,000,000.00 152% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） （ （ （ （2） ） ） ）持有金融企业股权情况 持有金融企业股权情况 持有金融企业股权情况 持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 兰州银行 股份有限 公司 商业银行 126,000,00 0.00 0 0% 50,000,000 1.38% 126,000,00 0.00 0.00 长期股权 投资 投资参股 合计 126,000,00 0.00 0 -- 50,000,000 -- 126,000,00 0.00 0.00 -- -- （ （ （ （3） ） ） ）证券投资情况 证券投资情况 证券投资情况 证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披露 日期 证券投资审批股东会公告披露 日期（如有) 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、委托理财 委托理财 委托理财 委托理财、 、 、 、衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资和委托贷款情况 （ （ （ （1） ） ） ）委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- -- 0 0 0 委托理财资金来源 无 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （ （ （ （2） ） ） ）衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 合计 0 -- -- 0 0 0% 0 衍生品投资资金来源 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) （ （ （ （3） ） ） ）委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、 、 、 、募集资金使用情况 募集资金使用情况 募集资金使用情况 募集资金使用情况 （ （ （ （1） ） ） ）募集资金总体使用情况 募集资金总体使用情况 募集资金总体使用情况 募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 0 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 （ （ （ （2） ） ） ）募集资金承诺项目情况 募集资金承诺项目情况 募集资金承诺项目情况 募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 超募资金投向 合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 不适用 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）募集资金变更项目情况 募集资金变更项目情况 募集资金变更项目情况 募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 4、 、 、 、主要子公司 主要子公司 主要子公司 主要子公司、 、 、 、参股公司分析 参股公司分析 参股公司分析 参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 内蒙古银都 矿业有限责 任公司 子公司 矿山开采 银、铅、锌 等有色金属 的采选、销 售 108,000,000 .00 380,227,750 .50 172,907,154 .91 842,499,312 .38 606,033,493 .75 461,633,634 .31 兰州万都投 资有限公司 子公司 投资、贸易 从事对外投 资；矿产品 销售 5,500,000.0 0 223,455,710 .62 5,507,555.8 8 0.00 19,986.97 17,468.34 兰州银行股 份有限公司 参股公司 金融业 吸收存款、 发放贷款等 3,623,379,9 83.00 125,351,354 ,117.30 8,242,978,7 17.94 3,270,998,6 26.51 1,430,130,9 60.43 1,164,956,1 92.35 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、 、 、 、非募集资金投资的重大项目情况 非募集资金投资的重大项目情况 非募集资金投资的重大项目情况 非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 合计 0 0 0 -- -- 七 七 七 七、 、 、 、2014 年 年 年 年 1-3 月经营业绩的预计 月经营业绩的预计 月经营业绩的预计 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八 八 八 八、 、 、 、公司控制的特殊目的主体情况 公司控制的特殊目的主体情况 公司控制的特殊目的主体情况 公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。 九 九 九 九、 、 、 、公司未来发展 公司未来发展 公司未来发展 公司未来发展的展望 的展望 的展望 的展望 （一）2014年及未来几年，公司仍将立足于铅锌银采选业和资源行业，稳步发展现有资产，逐步提高产品产量和销量， 力争实现营业收入和经营利润的持续、稳定增长，同时结合自身经营特点，进一步深化企业管理，完善和加强内控体系建设， 促进公司持续、健康、稳定发展。 （二）公司2014年工作重点： 1、以矿业资源开发为龙头，在整合、调配、优化公司现有资源的同时，深入挖掘利润增长点，适时开拓业务领域，努 力提升公司持续发展的能力和水平； 2、按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等制度的要求，继续完善公司内控体系，促进公司精细化管理，将制 度的执行与绩效考核紧密结合，提高防范经营风险能力； 3、按照“成熟一项，解决一项”的原则，稳步解决同业竞争问题； 4、继续加强员工队伍和企业文化建设，进一步提升公司凝聚力和发展后劲。 （三）公司未来发展所需的资金需求 公司将根据实际经营状况及未来发展战略，在合理利用现有资金的基础上，研究制定多种渠道的资金筹措和资金使用计 划，努力提高资金使用效率，降低资金成本，打造安全、稳定的资金链条，满足公司生产经营和项目建设的资金需求。 （四）公司经营与发展中的风险因素及应对措施 1、行业周期性风险 公司的经营状况、盈利能力和发展前景与相关行业周期之间存在很大关联度。公司将研判不断发展变化的内外部环境， 实时监控、分析所属有色金属行业的市场行情变化，及时调整营销策略，以此规避行业周期性风险。 2、有色金属价格波动风险 公司主要产品价格是参照国内和国际市场价格确定，其价格受供求变化的影响，受全球经济、中国经济及相关行业景 气影响。公司将通过提高资源储备，延伸产业链，实行生产规模化、产品多元化等方式避免因价格波动风险给公司财务状况 和经营业绩所带来的影响。 3、安全生产风险 公司属于有色金属矿采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都可能形成安全生产隐患。公司将加强日常生产经营管 理，加大安全设备、设施投入，完善各项安全生产措施，强化安全生产责任制度落实，防范安全生产风险。 十 十 十 十、 、 、 、董事会 董事会 董事会 董事会、 、 、 、监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期 监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告”的说明 的说明 的说明 的说明 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见审计报告。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 十一 十一 十一 十一、 、 、 、与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比， ， ， ，会计政策 会计政策 会计政策 会计政策、 、 、 、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三 十三 十三 十三、 、 、 、与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比， ， ， ，合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，合并报表范围未发生变化。 十四 十四 十四 十四、 、 、 、公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司现金分红政策未有调整或变更，公司现金分红方案符合《公司章程》中关于现金分红政策的规定，分红 标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责并发表了独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 报告期内，公司现金分红政策未有调整或变更。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况： 2011年度，公司实施了利润分配方案。经2012年4月20日召开的2011年年度股东大会审议通过，公司2011年度利润分配 方案为：弥补完以前年度亏损后，以2011年度末总股本504,988,667股为基数，每10股派4.80元（含税）现金红利，共派现 242,394,560.16元（含税），剩余152,129.13元利润结转以后年度分配，2011年公积金不转增股本。该方案已于2012年5月7日 实施完毕。 2012年度，公司未进行利润分配及资本公积金转增股本。 2013年度中期，公司实施了利润分配方案。经2013年8月1日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，公司2013年度 中期利润分配方案为：公司以总股本504,988,667股为基数，每10股派10元（含税）现金红利，共派现504,988,667元，剩余金 额结转以后年度分配，2013年上半年公积金不转增股本。该方案已于2013年8月9日实施完毕。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 504,988,667.00 289,843,056.44 174.23% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 2012 年 0.00 344,233,602.12 0% 2011 年 242,394,560.16 351,216,150.39 69.02% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五 十五 十五 十五、 、 、 、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 分配预案的股本基数（股） 504,988,667.00 现金分红总额（元）（含税） 504,988,667.00 可分配利润（元） 508,016,740.01 现金分红占利润分配总额的比例（％） 99.4% 现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经 2013 年 8 月 1 日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司 2013 年度中期利润分配方案为：公司以 总股本 504,988,667 股为基数，每 10 股派 10 元（含税）现金红 利，共派现 504,988,667 元，剩余金额结转以后年度分配， 2013 年上半年公积金不转增股本。该方案已于 2013 年 8 月 9 日实施完毕。 十六 十六 十六 十六、 、 、 、社会责任情况 社会责任情况 社会责任情况 社会责任情况 1、维护广大投资者利益所做工作 （1）报告期内，公司所处的有色金属市场低迷，但仍坚持于2013年8月实施中期现金分红，以每10股派10元（含税）现 金红利，共派现504,988,667元，现金分红比例高达可供分配利润的99.40%。 （2）为提升投资者信心，化解金属价格低迷对业绩的影响，公司董事会研判所处的经营环境，不断调整发展思路和策 略，加大生产和销售。2013年，银都矿业较上年采矿提高25.66%，选矿提高34.24%，产能的提升使公司在2013年市场行情 下滑的情况下保障了经营业绩，维护了广大中小股民的利益。 2、社会公益责任 （1）2013年7月，甘肃岷县发生地震，公司积极履行社会责任，向地震灾区捐款50万元，帮助灾区灾后重建。 （2）公司积极响应国家建立环保节约型社会的号召，杜绝浪费，坚持科学发展观，实现公司与员工、公司与社会、公 司与环境的健康、和谐发展。 3、环保责任 报告期内，公司严格按照重金属行业的环境污染控制指标对照检查，利用各种形式教育职工严守环保制度，全方位多角 度重视环境保护工作，无相关环境问题出现，也无重大环境事故发生。 报告期内，公司主要污染物废水、废气、噪音排放均在控制指标范围内，符合环保要求。银都矿业选矿废水一直循环使 用，零排放，未对环境造成任何污染，2012年12月起，银都矿业被国土资源部列为第二批国家级“绿色矿山”试点企业。 4、企业环保设施运行情况 报告期内，公司环保设施与生产设施同步稳定运行。目前运行的环保设施均设立专门岗位，并由专人管理及维护保养和 运行，检查、检修记录齐全。 5、环境污染事故应急预案 公司已按规定编制环境污染事故应急救援预案，并上报备案。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七 十七 十七 十七、 、 、 、报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 01 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 01 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 01 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 01 月 24 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 02 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 03 月 04 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 03 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 03 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司一季度业绩状况，未 提供资料。 2013 年 03 月 27 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司一季度业绩状况，未 提供资料。 2013 年 03 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 04 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 04 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 05 月 07 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 2013 年 05 月 20 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 06 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 06 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 07 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 07 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 07 月 24 日 本公司控股子公司 内蒙古银都矿业有 限责任公司 实地调研 机构 机构投资者 银都矿业目前的生产、经 营情况以及未来发展规 划，未提供资料。 2013 年 07 月 24 日 本公司控股子公司 内蒙古银都矿业有 限责任公司 实地调研 个人 个人投资者 银都矿业目前的生产、经 营情况以及未来发展规 划，未提供资料。 2013 年 08 月 05 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 08 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 08 月 20 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 08 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 08 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 09 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 09 月 09 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 09 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 09 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 10 月 09 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司三季度业绩状况，未 提供资料。 2013 年 10 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司三季度业绩状况，未 提供资料。 2013 年 10 月 16 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司三季度业绩状况，未 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 24 提供资料。 2013 年 10 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司三季度业绩状况，未 提供资料。 2013 年 10 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 11 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 11 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 11 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 12 月 05 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 12 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 12 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 2013 年 12 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提 供资料。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 25 第五节 第五节 第五节 第五节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一 一 一 一、 、 、 、重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二 二 二 二、 、 、 、媒体质疑情况 媒体质疑情况 媒体质疑情况 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三 三 三 三、 、 、 、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 相关决策程序 1、公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。2、公司董事会按 照权限和职责审议批准公司与控股股东或实际控制人及关联方通过采购和销售等生 产经营环节开展的关联交易事项。 3、公司与控股股东或实际控制人及关联方进行关 联交易，其资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和公司资金管理制度的有 关规定。 4、公司财务部应定期对公司及子公司的资金往来情况进行检查。并定期对 公司及子公司与控股股东或实际控制人及关联方经营性、非经营性资金往来情况进行 审核，并将审核情况上报董事会审计委员会。 四 四 四 四、 、 、 、破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 五 五 五 五、 、 、 、资产交易事项 资产交易事项 资产交易事项 资产交易事项 1、 、 、 、收购资产情况 收购资产情况 收购资产情况 收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 披露日期 （注 5） 披露索引 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 26 利润总额 的比率(%) 情形 2、 、 、 、出售资产情况 出售资产情况 出售资产情况 出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 3、 、 、 、企业合并情况 企业合并情况 企业合并情况 企业合并情况 报告期内，公司无企业合并情况。 六 六 六 六、 、 、 、公司股权激励的实施情况及其影响 公司股权激励的实施情况及其影响 公司股权激励的实施情况及其影响 公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司无股权激励实施情况。 七 七 七 七、 、 、 、重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 1、 、 、 、与日常经营相 与日常经营相 与日常经营相 与日常经营相关的关联交易 关的关联交易 关的关联交易 关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 北京盛达 控股股东 向关联人 租赁 房屋租赁 市场价格 按 2.5 元/ 平方 米·天计 算 110 100% 每年 3 月 1 日前一 次性支付 按 2.6 元/ 平方 米·天计 算 2012 年 03 月 30 日 巨潮资讯 网上披露 的 2012-025 号公告 赤峰中色 同为同一 董事 向关联人 销售产 品、商品 锌精粉销 售 市场价格 随市场变 动的区间 价格 12,803 15.2% 银行汇票 或电汇付 款，先款 后货 参考上海 有色金属 网一号锌 锭价格 2013 年 02 月 28 日 巨潮资讯 网上披露 的 2013-004 号公告 兰州银行 同为同一 董事 向关联人 存款 向关联人 存款 按照行业 标准定价 存款利率 在中国人 民银行准 10,000 15% 参照行业 公认标准 或合同约 中国人民 银行公布 的存款利 2013 年 2 月 28 日 同上 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 27 许的利率 浮动范围 内可适当 上浮利率 定执行 率 合计 -- -- 22,913 -- -- -- -- -- 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 上述关联交易事项，有利于充分利用公司及重要关联方的优势资源，保障公司日 常办公和经营；保障公司下游产品的销售；有利于充分利用公司及重要关联方的 优势资源，保障公司享受优质金融服务和收益最大化，因此存在交易的必要性。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易以市场价格为定价依据，遵循公平、公正、公开的原则，不会损害 公司及中小股东利益，公司主要业务不会因上述关联交易对关联方形成重大依赖， 不会影响公司独立性，对公司本期及未来财务状况、经营成果有积极影响。 2、 、 、 、资产收购 资产收购 资产收购 资产收购、 、 、 、出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 3、 、 、 、共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、 、 、 、关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、 、 、 、其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 关联交易概述：2013 年 8 月，兰州银行根据自身业务发展需要，拟通过增资扩股方式补充资本金，面向原股东募集。 盛达集团已持有兰州银行 1.8 亿股，为兰州银行第三大股东，经过前期沟通，为支持公司发展，盛达集团愿意将本次参股 机会让一部分给本公司，公司以现金方式参股兰州银行，参股数量 5,000 万股，占本次发行股份的 5%，占兰州银行发行 后总股本的 1.5%；参股价格 2.52 元/股，投资金额 12,600 万元。盛达集团以现金方式参股 3,000 万股，占本次发行股份 的 3%，与之前持有兰州银行股份合计后占发行后总股本的 6.3%，参股价格 2.52 元/股，投资金额 7,560 万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 28 盛达矿业股份有限公司对外投资暨关联交 易公告 2013 年 8 月 30 日 巨潮资讯网 八 八 八 八、 、 、 、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 1、 、 、 、托管 托管 托管 托管、 、 、 、承包 承包 承包 承包、 、 、 、租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 （ （ （ （1） ） ） ）托管情况 托管情况 托管情况 托管情况 托管情况说明 2011年9月29日，中国证监会核准了公司重大资产重组。重组置入资产为银都矿业62.96%的股权，主营为铅、锌、银探 采业务。截至重组方案获准日，公司股东盛达集团及其全资子公司北京盛达除持有银都矿业股权外，仍控制的经营铅、锌、 银探采业务的矿业资产如下： 盛达集团持有的陕西金都矿业开发有限公司80%股权、四川攀枝花金马矿业有限公司85%股权、赤峰金都矿业有限公司 100%股权、内蒙古金山矿业有限公司92%股权、内蒙古天成矿业有限公司42%股权、内蒙古五洲矿业有限公司100%股权。 北京盛达持有的三河华冠资源技术有限公司52%股权，三河华冠资源技术有限公司持有内蒙古光大矿业有限责任公司100% 股权。 为规避同业竞争，履行重组过程中所做的承诺，报告期内，公司严格履行盛达集团、北京盛达签订的正式《资产托管 协议》，由公司托管小组对上述资产进行托管。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）承包情况 承包情况 承包情况 承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）租赁情况 租赁情况 租赁情况 租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、担保情况 担保情况 担保情况 担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 29 披露日期 日） 否） 广东威达医疗器械 集团公司 1998 年 04 月 10 日 250 1997 年 07 月 24 日 250 抵押 1 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 250 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 250 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 250 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 250 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （ （ （ （1） ） ） ）违规对外担保情况 违规对外担保情况 违规对外担保情况 违规对外担保情况 单位：万元 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 30 3、 、 、 、其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 4、 、 、 、其他重大交易 其他重大交易 其他重大交易 其他重大交易 无 九 九 九 九、 、 、 、承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 1、 、 、 、公司或持股 公司或持股 公司或持股 公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 盛达集团、南京 万年聚富投资 有限公司、江西 赣州希桥置业 发展有限公司 1、股改承诺期满后通过深圳证券交易所挂牌交易出 售的原非流通股股份数量，占公司股份总数的比例在 十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%； 2、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 每达公司股份总数 1%时，其将自该事实发生之日起 两个工作日内做出公告。 2006 年 06 月 12 日 长期有效 截至目前，承诺人 严格履行承诺。 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 / / / / / 资产重组时 所作承诺 赵满堂、北京盛 达、盛达集团 保证做到公司人员独立、财务独立、机构独立、资产 独立完整、业务独立。 2010 年 11 月 03 日 长期有效 截至目前，不存在 违背承诺的情形。 赵满堂、盛达集 团、北京盛达 1、本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市 公司在银矿、铅锌矿的采选业务方面的同业竞争；若 发展或投资新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上 市公司对此拥有优先发展或者投资的权利；2、对于 本人/本公司控制的现有从事银、铅、锌矿采选的资 产或业务，在本次重组完成后 24 个月内，以公允价 格由重组后的上市公司进行收购，或通过出售股权及 资产给非关联第三方；3、在上述从事银矿、铅、锌 矿采选的资产或业务注入上市公司或出售给非关联 第三方之前，将采取由上市公司托管的方式。 2010 年 11 月 03 日 重组完成 后 24 个月 内 截至目前，承诺人 控制的从事银、 铅、锌采选业务的 资产处于停产、未 生产或亏损以及 资质不完备的情 形，不具备置入上 市公司的条件。本 承诺受矿业资产 办证手续进展缓 慢的影响，承诺方 未按期处置相关 资产。报告期内， 公司按照已确定 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 31 的计划，积极督促 承诺人落实计划， 相关工作仍在推 进中。关于同业竞 争解决具体情况 请查阅本报告中 “同业竞争情况”的 详细说明。 赵满堂、北京盛 达、盛达集团 1、尽量避免或减少实际控制人、控股股东所控制的 其他子公司、分公司、合营或联营公司与盛达矿业及 其子公司之间发生关联交易；2、不利用实际控制人 和股东地位及影响谋求公司在业务合作等方面给予 优于市场第三方的权利；3、不利用实际控制人和股 东地位及影响谋求与公司达成交易的优先权利；4、 将以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易 从事任何损害公司利益的行为；5、就实际控制人、 控股股东及其下属子公司与公司之间将来可能发生 的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照《上 市规则》和《公司章程》的相关要求及时详细地进行 信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经 济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。 2010 年 11 月 03 日 长期有效 截至目前，承诺人 严格履行承诺，不 存在违背该承诺 的情形。 北京盛达、红烨 投资、王彦峰、 王伟 北京盛达、王彦峰、王伟本次以资产认购的股份自本 次发行结束之日起三十六个月内不得转让；红烨投资 对于本公司认购上市公司本次发行的股份，12 个月 限售期满后的 24 个月内，减持股份比例不超过因本 次交易而获得的上市公司股份的 50%。 2010 年 11 月 03 日 2014 年 11 月 9 日止 2012 年 12 月 11 日，红烨投资所持 公司限售股份 26,814,154 股解除 限售，截至 2013 年 12 月 31 日，红 烨投资仍持有公 司股份 29,128,308 股，占本次交易获 得公司股份的 54.32%，减持未超 过其持有公司股 份的 50%。截至目 前，相关方不存在 违背该承诺的情 形。 北京盛达、红烨 投资、王彦峰、 王伟 根据上市公司与交易对方签订的《利润补偿协议》， 交易对方向上市公司保证并承诺在本次交易实施完 毕当年度起三年内（2011 年、2012 年、2013 年）： 1、置入资产（银都矿业 62.96%的股权）2011 年度 实现的净利润（扣除非经常性损益）不低于 21,968.21 万元；2、置入资产 2011 年度与 2012 年度累计实现 2010 年 11 月 03 日 截至 2013 年12月31 日 截至 2013 年 12 月 31 日，银都矿业 2011 年度、2012 年度、2013 年度累 计实现的净利润 （扣除非经常性 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 32 的净利润（扣除非经常性损益）不低于 43,932.10 万 元；3、置入资产 2011 年度、2012 年度和 2013 年度 累计实现的净利润（扣除非经常性损益）不低于 77,189.47 万元。若银都矿业自 2011 年起未来三年实 际实现净利润低于上述承诺，北京盛达、红烨投资、 王彦峰、王伟将对银都矿业未实现部分以股份方式全 额补偿给上市公司。同时，在 2013 年末，上市公司 应对置入资产进行减值测试，如： 置入资产期末减 值额/置入资产作价 > 补偿期限内已补偿股份总数/ 认购股份总数时，则重组方将另行补偿股份。 损益）为 97,147.27 万元，超出承诺人 做出的 2011 年度、 2012 年度和 2013 年度累计实现的 净利润（扣除非经 常性损益）不低于 77,189.47 万元的 承诺。经大华会计 师事务所审核，截 至 2013 年 12 月 31 日，标的资产 62.96%股东权益 评估值扣除补偿 期限内的股东增 资、接受赠与以及 利润分配对资产 评估的影响数后 为 339,266.19 万 元，本次交易价格 为 285,952.70 万 元，没有发生减 值。截至目前，不 存在违背该承诺 的情形。 盛达集团 1998 年 8 月 21 日，公司向建行揭西支行借款 970 万 元未能按期归还形成逾期借款，2004 年 6 月，建行 揭西支行将该项债权转让给中国信达资产管理公司 广州办事处，之后进行了一系列转让。2009 年，广 东联兴投资有限公司以借款合同纠纷为由，向揭西县 人民法院提起诉讼，要求公司支付借款本金 960 万 元、利息 418.46 万元及案件诉讼费。上述债务仍未 如期清偿。针对上述诉讼，盛达集团承诺："自 2005 年 1 月 1 日起，上市公司若因上述诉讼事项新增需承 担的或有经济责任（包括但不限于利息及罚息等）均 由本公司无条件代为承担。" 2010 年 11 月 03 日 长期有效 截至目前，承诺人 不存在违背该承 诺的情况。 王彦峰、王伟 承诺将根据主管税务机关的要求依法及时足额缴纳 个人所得税税款。 2011 年 05 月 19 日 长期有效 截至目前，承诺人 不存在违背该承 诺的情形。 赵满堂、盛达集 团 若王彦峰、王伟不具备缴纳本次重组所产生的个人所 得税税款能力，将为王彦峰、王伟取得用于缴纳此税 款的贷款提供相应担保，以促使王彦峰、王伟按照主 管税务机关的要求依法及时足额缴纳因本次重组而 2011 年 05 月 19 日 长期有效 截至目前，承诺人 不存在违背该承 诺的情形。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 33 产生的个人所得税税款。 红烨投资及其 控股股东中色 股份 1、将继续遵循公开、公平、公正的市场定价原则， 以市场公允价格与银都矿业进行交易，不利用该类交 易从事任何损害银都矿业及上市公司利益的行为； 2、不利用上市公司第二大股东的地位及影响谋求在 与银都矿业日常交易方面优于市场第三方的权利。 2010 年 11 月 03 日 长期有效 截至目前，承诺人 不存在违背该承 诺的情形。 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否及 时履行 是 2、 、 、 、公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测， ， ， ，且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间， ， ， ，公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 置入资产 2011 年度 2011 年 01 月 01 日 2011 年 12 月 31 日 21,968.21 34,753.26 / 2011 年 10 月 11 日 公告名称：《重 大资产置换及 发行股份购买 资产暨关联交 易报告书（修 订稿）》 披露网站：巨 潮资讯网 置入资产 2011、2012 年 度累计 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 43,932.1 68,536.98 / 2011 年 10 月 11 日 同上 置入资产 2011、2012、 2013 年度累计 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 77,189.47 97,147.27 / 2011 年 10 月 11 日 同上 十 十 十 十、 、 、 、聘任 聘任 聘任 聘任、 、 、 、解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 年 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 34 境内会计师事务所注册会计师姓名 于建永、陈伟 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司因内部控制审计事项，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，期间共 支付审计费用20万元。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、监事会 监事会 监事会 监事会、 、 、 、独立董事 独立董事 独立董事 独立董事（ （ （ （如适用 如适用 如适用 如适用） ） ） ）对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告”的说明 的说明 的说明 的说明 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见审计报告。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、处罚及整改情况 处罚及整改情况 处罚及整改情况 处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三 十三 十三 十三、 、 、 、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 无 十四 十四 十四 十四、 、 、 、其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 无 十五 十五 十五 十五、 、 、 、公司子公司重要事项 公司子公司重要事项 公司子公司重要事项 公司子公司重要事项 无 十六 十六 十六 十六、 、 、 、公司发行公司债券的情况 公司发行公司债券的情况 公司发行公司债券的情况 公司发行公司债券的情况 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 35 第六节 第六节 第六节 第六节 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 一 一 一 一、 、 、 、股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 415,589,713 82.3% 415,589,713 82.3% 3、其他内资持股 415,589,713 82.3% 415,589,713 82.3% 其中：境内法人持股 335,074,136 66.35% 335,074,136 66.35% 境内自然人持股 80,515,577 15.94% 80,515,577 15.94% 二、无限售条件股份 89,398,954 17.7% 89,398,954 17.7% 1、人民币普通股 89,398,954 17.7% 89,398,954 17.7% 三、股份总数 504,988,667 100% 504,988,667 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二 二 二 二、 、 、 、证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 1、 、 、 、报告期末近三年历次证券发行情况 报告期末近三年历次证券发行情况 报告期末近三年历次证券发行情况 报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 定向发行 2011 年 09 月 29 日 7.54 元/股 364,626,167 2011 年 11 月 09 日 364,626,167 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 36 前三年历次证券发行情况的说明 2011年9月29日，经中国证监会核准，本公司向北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟发行364,626,167股股份。其中：向 北京盛达发行230,497,482股、向红烨投资发行53,628,308股、向王彦峰发行42,914,230股、向王伟发行37,586,147股。 2011年11月9日，本次重大资产重组定向发行新增股份364,626,167股在深圳证券交易所上市。 2、 、 、 、公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动、 、 、 、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 无 3、 、 、 、现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 三 三 三 三、 、 、 、股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 1、 、 、 、公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,179 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 16,583 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京盛达振兴实 业有限公司 境内非国有法人 45.64% 230,497,482 230,497,482 质押 230,494,000 王彦峰 境内自然人 8.5% 42,914,230 42,914,230 质押 6,470,000 王伟 境内自然人 7.44% 37,586,147 37,586,147 甘肃盛达集团股 份有限公司 境内非国有法人 6.48% 32,736,000 32,736,000 质押 32,736,000 赤峰红烨投资有 限公司 境内非国有法人 5.77% 29,128,308 26,814,154 2,314,154 南京万年聚富投 资有限公司 境内非国有法人 2.71% 13,700,000 13,700,000 冻结 13,700,000 赣州希桥置业发 展有限公司 境内非国有法人 2.68% 13,526,500 13,526,500 冻结 13,526,500 深圳市安远控股 集团有限公司 境内非国有法人 1.39% 7,000,000 7,000,000 冻结 7,000,000 深圳市中连安投 资发展有限公司 境内非国有法人 0.99% 5,000,000 5,000,000 质押 5,000,000 中国新技术创电 境内非国有法人 0.75% 3,800,000 3,800,000 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 37 投资公司 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司控股股东北京盛达系盛达集团全资子公司，自然人股东王伟与王彦峰系叔侄关系； 与其他非流通股股东之间无关联关系及《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人的情况。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 赤峰红烨投资有限公司 2,314,154 人民币普通股 2,314,154 林松清 1,995,000 人民币普通股 1,995,000 严建定 1,613,500 人民币普通股 1,613,500 中国工商银行－富国沪深 300 增强 证券投资基金 723,730 人民币普通股 723,730 中国建设银行－万家中证红利指 数证券投资基金(LOF) 711,540 人民币普通股 711,540 中国工商银行－富国中证红利指 数增强型证券投资基金 613,180 人民币普通股 613,180 全国社保基金四一二组合 554,147 人民币普通股 554,147 陈新华 473,600 人民币普通股 473,600 王芝雅 466,664 人民币普通股 466,664 王宏 462,417 人民币普通股 462,417 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前 10 名无限售条件股东之间以及前 10 名无限售条件股东与有限售条件股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东陈新华通过信用交易担保证券账户持股数量 410,000 股，普通证券账户持股 数量 63,600 股，合计持有公司股票 473,600 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、 、 、 、公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北京盛达振兴实业有限公 赵满堂 2007 年 05 66215299-4 10,000 万元 投资管理；销售建材、 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 38 司 月 18 日 百货、五金、交电、装 饰材料、纺织品、化工 产品（不含危险化学品 及一类易制毒化学 品）、电子产品、通讯 产品（卫星接收设备除 外）；货物进出口、技 术进出口、代理进出 口；企业管理咨询、投 资咨询、房地产信息咨 询（不含中介）；技术 开发、技术咨询；房地 产开发；生产、销售计 算机软硬件。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 截止 2013 年 12 月 31 日，北京盛达总资产为 141,452.73 万元，净资产为 116,743.84 万元，净 利润为 19,015.31 万元。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、 、 、 、公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵满堂 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 赵满堂，男，汉族，1960 年 11 月出生，大专学历，经济师，盛达集团实业股 份有限公司、甘肃盛达集团股份有限公司董事长。曾荣获“中国十大杰出青年， 全国劳模，全国优秀中国特色社会主义事业建设者”等荣誉，曾任十、十一届 全国政协委员。现任十二届全国人大代表、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业 联合会会长、兰州银行股份有限公司董事、本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 39 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、其他持股在 其他持股在 其他持股在 其他持股在 10%以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四 四 四 四、 、 、 、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 40 第七节 第七节 第七节 第七节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一 一 一、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 朱胜利 董事长 现任 男 44 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 赵满堂 董事 现任 男 54 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 王 海 董事 现任 男 61 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 王 伟 董事 现任 男 53 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 37,586,147 37,586,147 宫新勇 董事 现任 男 52 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 高新才 独立董事 现任 男 53 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 赵荣春 独立董事 现任 男 53 2012 年 04 月 20 日 2015 年 02 月 15 日 周一虹 独立董事 现任 男 50 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 杨 楠 董事、总经 理 现任 女 41 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 赵 庆 董事 现任 男 30 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 李生林 监事 现任 男 71 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 高国栋 职工监事 现任 男 52 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 邵国宏 监事 现任 男 41 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 杨勇强 监事 现任 男 51 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 张亮亮 职工监事 现任 男 36 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 41 代继陈 副总经理、 董事会秘 书 现任 男 39 2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日 魏万栋 财务总监 现任 男 41 2014 年 03 月 27 日 2015 年 02 月 15 日 何志尧 独立董事 离任 男 71 2012 年 02 月 16 日 2014 年 02 月 19 日 顾兴全 财务总监 离任 男 39 2012 年 02 月 16 日 2014 年 03 月 27 日 宋继赟 副总经理 离任 男 42 2012 年 02 月 16 日 2013 年 12 月 05 日 合计 -- -- -- -- -- -- 37,586,147 0 0 37,586,147 二 二 二 二、 、 、 、任职情况 任职情况 任职情况 任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 朱胜利，男，汉族，1970年5月出生，北京大学工商管理硕士。曾任兰州三毛实业股份有限公司总经理，甘肃纺织协会 副会长，本公司总经理。现任盛达集团实业股份有限公司副总裁、甘肃股权交易中心监事、本公司董事长。 赵满堂，男，汉族，1960年11月出生，盛达集团实业股份有限公司、甘肃盛达集团股份有限公司董事长。曾荣获“中国 十大杰出青年，全国劳模，全国优秀中国特色社会主义事业建设者”等荣誉，曾任十、十一届全国政协委员。现任十二届全 国人大代表、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业联合会会长、兰州银行股份有限公司董事、本公司董事。 王海，男，汉族，1953年4月出生，大专学历，经济师。曾任克旗鑫宇矿业有限责任公司董事长，2007年1月至今任赤峰 鑫海房地产开发有限公司董事长，2011年3月至今任赤峰鑫海峰复合肥有限公司董事长。现任本公司董事。 王伟，男，蒙古族，1961年6月出生，大专学历，高级会计师。2003年至今任巴林左旗辽都矿业有限责任公司董事长， 2005年至今任内蒙古华宇矿业开发有限责任公司董事长，2007年至今任巴林左旗东方富源矿业有限公司董事长。曾获“内蒙 古自治区劳动模范、优秀共产党员、优秀青年企业家”、“赤峰市十佳劳动模范”等荣誉。本公司董事。 宫新勇，男，汉族，1962年9月出生，山东莱阳人，大学本科学历，高级会计师。历任中国有色金属建设股份有限公司 财务部副经理、经理；北京博硕新技术有限公司财务部经理、泰中国际有限公司财务经理、泰国代表处总代表、珠海鑫光股 份有限公司财务总监，现任中国有色金属建设股份有限公司财务总监、本公司股东赤峰红烨投资有限公司执行董事、本公司 董事。 高新才，男，汉族，1961年10月出生，山东高密人，中共党员。1983年6月毕业于兰州大学经济系，历任兰州大学助教、 讲师、副教授、教授、博士生导师、经济系副系主任、主任、经济学院院长，2013年5月至今任兰州大学副校长。新华社特 约经济分析师，享受国务院特殊津贴专家。曾任公司第六届董事会独立董事，现任本公司独立董事。 赵荣春，男，中共党员，1961年出生，北京大学法律系硕士研究生毕业，现任中华全国律师协会常务理事、甘肃省律师 协会会长、甘肃省上市公司协会副会长、甘肃正天合律师事务所主任、党支部书记。受聘兰州大学法学院客座教授，甘肃省 人民政府、中国证监会甘肃监管局、甘肃省财政厅、甘肃省人民政府金融工作办公室、甘肃省人民政府国有资产监督管理委 员会和长城电工、荣华实业、皇台酒业、三毛派神、兰光科技、亚盛集团、大禹节水等数十家政府机关、上市公司的法律顾 问，现任兰州海默科技股份有限公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 周一虹，男，1964年5月出生，江西吉安人。兰州商学院会计学教授，硕士研究生导师，中国会计学会专业委员会委员。 曾主持完成多项企业改制、公司上市、全面预算管理等横向课题，四次获得省部级社会科学优秀成果奖等科研奖项和兰州商 学院“教学名师奖”等教学奖项。曾任兰州黄河企业股份有限公司独立董事、公司第六届董事会独立董事。现任兰州商学院科 技处处长、兰州黄河企业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 杨楠，女，汉族，1973年2月出生，研究生学历。曾任甘肃省证券公司投资银行部副经理、公司总经理助理、公司副总 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 42 经理，中国科技证券公司受托资产管理部副总经理，公司第六届董事会独立董事、董事、总经理。现任本公司董事、总经理。 赵庆，男，汉族，1984年2月出生，曾就读于英国埃塞克斯大学、英国约克大学，研究生学历。现任盛达集团实业股份 有限公司董事长助理、本公司董事。 李生林，男，1943年10月出生，大学本科学历。曾任甘肃天水市张家川县委副书记、清水县县委书记、天水市市委副书 记、甘肃省庆阳地区行署专员、地委书记；甘肃省民族事务委员会主任，甘肃省人大常委会民族侨务委员会主任，甘肃盛达 集团股份有限公司党委书记，公司第六届监事会主席。现任本公司监事会主席。 高国栋，男、汉族，1962年5月出生，大学本科学历，高级工程师。曾任甘肃省定西双象车辆有限公司(甘肃省定西车辆 厂改制)董事长、总经理、党委副书记，公司第六届监事会监事。现任内蒙古银都矿业有限公司董事、董事会秘书；内蒙古 天成矿业有限公司董事、董事会秘书、本公司职工监事。 邵国宏，男，汉族，1973年7月出生，大学本科学历，中国民主同盟盟员，执业律师，甘肃省政府采购评审专家。曾任 甘肃正天合律师事务所执业律师，甘肃盛达集团股份有限公司法律事务部主任，北京盛达实业集团股份有限公司总裁助理。 现任北京盛达实业集团股份有限公司副总经理、本公司监事。 杨勇强，男，汉族，1963年3月出生，教授级高级工程师，国际高级项目投资管理经理人，硕士研究生学历。历任中国 有色金属工业总公司计划部行业管理处、技改投资处、结构调整处业务主管、副处长，北京科技大学兼职教师，中国有色宝 鸡钛业集团有限公司董事，北京中矿技术有限公司总经理，国家有色金属工业局企改司企业改革处处长，中国铝业集团公司 资产部企改处处长、华东铝业有限公司董事，中国有色金属建设集团企划部经理、中国有色金属建设股份公司信息部经理、 蒙古鑫都矿业公司副总经理等职务。现任中国有色金属建设股份公司首席咨询师、赤峰中色锌业有限公司副总经理、本公司 监事。 张亮亮，男，汉族，1978年出生，大专学历，注册财税师，曾任陇南有色矿业有限公司出纳、财务科长、厂长。2005 年6月至今任内蒙古银都矿业有限责任公司财务与经营管理部副部长，现任本公司职工监事。 代继陈，男，汉族， 1975年10月出生，大学本科学历。曾任北大明天控股集团资源事业部项目经理，甘肃盛达集团股 份有限公司办公室副主任，公司职工监事、公司第六届董事会秘书。现任本公司副总经理兼董事会秘书。 魏万栋，男，汉族，1972年8月出生，会计师。曾任白银铜城商厦（集团）股份有限公司财务部经理、第五届董事会董 事、财务总监、公司第五届董事会证券事务代表。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 赵满堂 盛达集团实业股份有限公司 董事长 是 朱胜利 盛达集团实业股份有限公司 副总裁 否 宫新勇 赤峰红烨投资有限公司 执行董事 否 赵庆 盛达集团实业股份有限公司 董事长助理 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 宫新勇 中国有色金属建设股份有限公司 财务总监 是 王海 赤峰鑫海房地产开发有限公司、赤峰鑫 海峰复合肥有限公司 董事长 是 王伟 巴林左旗辽都矿业有限责任公司、内蒙 古华宇矿业开发有限责任公司、巴林左 董事长 是 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 43 旗东方富源矿业有限公司 杨勇强 中国有色金属建设股份公司/赤峰中色锌 业有限公司 首席咨询师/ 副总经理 是 三 三 三 三、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报告期内，公司董事、监事的报酬由董事会提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定； 公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据企业所在地总体收入水平、公司经营业绩等客观情况确定；在公司领取报酬的董 事、监事和高级管理人员均执行公司制定的工资制度，按照公司效益完成的情况，按月发放薪酬，2013年度支付董事、监事 和高级管理人员薪酬及津贴等共188.9万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 朱胜利 董事长 男 44 现任 480,000 480,000 赵满堂 董事 男 54 现任 20,000 20,000 王 海 董事 男 61 现任 20,000 20,000 王 伟 董事 男 53 现任 20,000 20,000 宫新勇 董事 男 52 现任 20,000 20,000 高新才 独立董事 男 53 现任 50,000 50,000 赵荣春 独立董事 男 53 现任 50,000 50,000 周一虹 独立董事 男 50 现任 50,000 50,000 杨 楠 董事、总经理 女 41 现任 370,000 370,000 赵 庆 董事 男 30 现任 20,000 120,000 140,000 李生林 监事 男 71 现任 10,000 120,000 130,000 高国栋 监事 男 52 现任 130,000 130,000 邵国宏 监事 男 41 现任 10,000 120,000 130,000 杨勇强 监事 男 51 现任 10,000 10,000 张亮亮 监事 男 36 现任 88,000 88,000 代继陈 董事会秘书 男 39 现任 125,000 125,000 何志尧 独立董事 男 71 离任 50,000 50,000 顾兴全 财务总监 男 39 离任 300,000 300,000 宋继赟 副总经理 男 42 离任 66,000 66,000 合计 -- -- -- -- 1,889,000 360,000 2,249,000 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 44 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四 四 四 四、 、 、 、公司董事 公司董事 公司董事 公司董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 代继陈 副总经理 聘任 2014 年 03 月 27 日 魏万栋 财务总监 聘任 2014 年 03 月 27 日 何志尧 独立董事 离任 2014 年 02 月 19 日 个人原因 顾兴全 财务总监 离任 2014 年 03 月 27 日 个人原因 宋继赟 副总经理 离任 2013 年 12 月 05 日 工作调动 五 五 五 五、 、 、 、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况 报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（ （ （ （非董事 非董事 非董事 非董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员） ） ） ） 公司在报告期内无核心技术团队或关键技术人员变动。 六 六 六 六、 、 、 、公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 截止2013年12月31日，公司在职职工413人。公司在职职工情况如下： 1、专业构成分类: 技术人员50人，行政人员58人,销售人员4人,财务人员9人,生产人员292人。 2、教育程度构成分类: 本科及以上学历30人,大专学历86人,中专、高中及以下学历297人。 员工专业构成图 教育程度构成图 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 45 第八节 第八节 第八节 第八节 公司治理 公司治理 公司治理 公司治理 一 一 一 一、 、 、 、公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 报告期内，公司坚持规范运作与完善法人治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》的要求，不断 健全公司治理结构，完善内控制度、进一步强化内部控制管理、提升公司治理水平。 公司股东大会、董事会、监事会等机构规范运作，在不断完善公司治理结构的基础上，合理设置了管理职能部门，制定 了系统的内部控制制度，建立了比较完善的内部控制体系。公司内部控制组织架构由股东会、董事会及其四个委员会、监事 会、经理层共同构成。公司明确界定了公司内部控制架构内各机构的职责和权力，能够相互协调、相互制衡。 报告期内，根据监管部门要求和公司内控体系建设的需要，公司新制定了《子公司重大信息报告工作制度》、《融资管 理制度》、《委托理财管理制度》、《参股企业管理办法》、《内部控制评价制度》、《社会责任管理制度》等六项内控制 度，并对《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《控股子公司管理办法》、《募集资 金管理制度》、《敏感信息管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作 细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《年报信息披露重 大差错责任追究制度》、《接待和推广工作制度》等十七项内控制度进行了修订和完善。截止报告期末，已编制完成公司本 部及控股子公司的内部控制手册，建立和完善了公司及控股子公司的各项内部控制流程和管理制度，公司内控体系架构基本 搭建完成。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符，公司治理现状符合相关法律、 法规要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司第六届董事会第三十一次会议于 2012 年 1 月 31 日审议通过了《内幕信息知情人管理制度》并颁布执行。报告期内， 公司能够按照《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人 登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。 定期报告披露期间，公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30 日内、业绩预告和业 绩快报公告前 10 日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信 息进行交易。以上具体内容，请查阅公司在巨潮资讯网上的相关公告。 二 二 二 二、 、 、 、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、 、 、 、本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度 股东大会 2013 年 04 月 25 日 1、 《公司 2012 年度董事会工作 报告》 2、《〈公司 2012 年年度报告〉 议案全部通过 2013 年 04 月 26 日 公告编号：2013-008 公告名称：《2012 年 年度股东大会决议 公告》 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 46 全文及其摘要》 3、 《公司 2012 年度财务决算方 案》 4、 《公司 2012 年度利润分配预 案》 5、 《公司 2013 年度日常关联交 易预计》 6、 《公司 2012 年度监事会工作 报告》 披露网站：《巨潮资 讯网》 2、 、 、 、本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一 次临时股东 大会 2013 年 08 月 01 日 1、 《公司 2013 年中期利润分配 预案》 2、 《关于聘请公司 2013 年度财 务审计机构和内控审计 议案全部通过 2013 年 08 月 02 日 公告编号：2013-014 公告名称：《2013 年 第一次临时股东大 会决议公告》 披露网站：《巨潮资 讯网》 2013 年第二 次临时股东 大会 2013 年 09 月 17 日 1、《关于修改<公司章程>》 2、《公司对外投资暨关联交易》 议案全部通过 2013 年 09 月 18 日 公告编号：2013-022 公告名称：《2013 年 第二次临时股东大 会决议公告》 披露网站：《巨潮资 讯网》 三 三 三 三、 、 、 、报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 1、 、 、 、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 高新才 7 0 7 0 0 否 赵荣春 7 0 7 0 0 否 周一虹 7 0 7 0 0 否 何志尧 7 0 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 47 2、 、 、 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、 、 、 、独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司四名独立董事严格按照《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董事制 度》等相关法律、法规和制度的规定，认真独立履行职责，就公司日常关联交易、中期分红、对外投资、聘任会计师事务所 等重大事项进行审核，从各自专业角度提出了较多有价值的意见和建议，并出具了独立董事意见，且均被公司采纳。 四 四 四 四、 、 、 、董事会下设专门委员会在报告期 董事会下设专门委员会在报告期 董事会下设专门委员会在报告期 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 内履行职责情况 内履行职责情况 内履行职责情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，担任主任委员的独立董事具有资深会计专业背景。根据中国证监 会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认真履行了职责，审计 委员会在审阅财务报表、开展内部审计、负责与注册会计师的沟通、审核内部控制制度等方面做了大量卓有成效的工作。在 2013年年报审计工作中审计委员会具体做了如下工作： 1、审计委员会审阅公司2013年财务报告的两次书面意见 （1）审阅公司2013年财务报告的第一次书面意见 公司聘请的会计师事务所进场前，董事会审计委员会审阅了公司财务部提交的2013年度财务报表认为：公司财务报表真 实、准确、完整，能够充分反映公司2013年12月31日的财务状况和2013年度的经营成果，同意以此基础进行审计工作。 （2）审阅公司2013年财务报告的第二次书面意见 董事会审计委员会审阅了经负责公司年度审计工作的会计师事务所出具的初步审计意见及公司出具的财务报告后认为： 审计意见合理，公司的财务报告真实、准确、完整，在所有重大方面均能够公允地反映公司2013年12月31日的财务状况和2013 年度的经营成果，同意将会计师事务所出具的审计报告初稿提交公司董事会审议。 2、审计委员会关于会计师事务所审计工作的督促情况 会计师进场前，审计委员会及时与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间和人员安排；在会计师 进场后，积极与会计师就公司目前选用的会计政策是否合理、会计估计是否恰当等方面进行充分沟通，并督促其在约定的时 间内完成并提交审计报告。 3、审计委员会关于会计师事务所从事公司2013年度审计工作的总结报告 公司聘请的会计师事务所能够及时编制《2013年度审计工作安排》提交审计委员会，并适时与公司董事进行沟通，使各 方对公司的经营情况、财务处理情况以及企业会计准则实施方面有了深入的了解。审计委员会认为，公司聘请的会计师事务 所能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，审计人员配置合理、执业能力强， 审计意见恰当，符合公司的实际情况。 五 五 五 五、 、 、 、监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 48 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六 六 六 六、 、 、 、公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务、 、 、 、人员 人员 人员 人员、 、 、 、资产 资产 资产 资产、 、 、 、机构 机构 机构 机构、 、 、 、财务等方面的独立完整情况 财务等方面的独立完整情况 财务等方面的独立完整情况 财务等方面的独立完整情况 报告期内，公司具备完整的业务体系、管理体系和独立经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 完全独立、严格分开，各自独立核算、独立承担责任和经营风险。 1、业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面对市场自主经营的能力，在产、供、销 等环节不依赖于控股股东，公司对现有无法避免的关联交易本着“公平、公正、公开”的原则定价，并对关联交易不断进行规 范。 2、人员方面：公司经理层全部为专职管理人员，均在本公司领取薪酬，公司拥有独立的劳动和人事管理部门，独立决 定公司各层级职工的聘用或解聘，独立决定员工工资和奖金的分配办法，员工社会保障、工薪报酬等依据国家相关法律法规 独立管理。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司资产权属清晰，不存在资金、资产及其他资源被控 股股东占用或使用的情况。 4、机构方面：公司拥有完整的生产经营和行政管理组织机构，完全独立于控股股东，独立开展生产经营活动，不受控 股股东及其他任何单位或个人的干预；控股股东及其职能部门与本公司及其公司及职能部门、生产经营场所和办公机构与控 股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立 做出财务决策，独立核算，自负盈亏。公司拥有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。 七 七 七 七、 、 、 、同业竞争情况 同业竞争情况 同业竞争情况 同业竞争情况 （一）本公司重组完成后的同业竞争情况 2011年9月29日，中国证监会核准了公司重大资产重组事项。重组置入资产系银都矿业62.96%的股权，该控股子公司主 营为铅、锌、银探采业务。截至重组方案获准日，公司控股股东盛达集团及其全资子公司北京盛达除持有银都矿业股权外， 仍控制的经营铅、锌、银探采业务的矿业资产如下：盛达集团持有的陕西金都矿业开发有限公司80%股权、四川攀枝花金马 矿业有限公司85%股权、赤峰金都矿业有限公司100%股权、内蒙古金山矿业有限公司92%股权、内蒙古天成矿业有限公司42% 股权、内蒙古五洲矿业有限公司100%股权。北京盛达持有的三河华冠资源技术有限公司52%股权，三河华冠资源技术有限 公司持有内蒙古光大矿业有限责任公司100%股权。 截至报告期末，内蒙古金山矿业有限公司与陕西金都矿业开发有限公司办理了采矿许可证，个别证照尚未办理齐全，且 未能实现盈利，均不符合《重大资产重组管理办法》关于注入上市公司资产的要求。但该2家企业在最近两年已实现了产品 销售收入，与重组完成后的上市公司在一定程度上存在同业竞争。其余6家公司经营证照未能办理齐全，且一直未能产生销 售收入，自成立至今一直处于亏损状态，与重组完成后上市公司存在潜在同业竞争。 （二）公司避免同业竞争的相关措施 1、为规避同业竞争，相关方出具承诺 在重组实施过程中，公司实际控制人、盛达集团及北京盛达就规避同业竞争做出如下承诺： （1）本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市公司在银矿、铅锌矿的采选业务方面的同业竞争；若发展或投资 新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利。 （2）对于本人/本公司控制的现有从事银、铅、锌矿采选的资产或业务，在本次重组完成后24个月内，以公允价格由重 组后的上市公司进行收购，或通过出售股权及资产给非关联第三方。 （3）在上述从事银矿、铅、锌矿采选的资产或业务注入上市公司或出售给非关联第三方之前，将由上市公司托管。 2、为履行承诺相关方签署《资产托管经营协议》 为履行重组过程中所做的承诺，盛达集团、北京盛达与本公司签订了正式的《资产托管协议》，成立了资产托管小组， 资产托管期限为2012年1月1日至2013年12月31日，盛达集团、北京盛达同意将其持有上述企业的股权交由公司进行托管。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 49 （三）解决同业竞争工作进度及后续计划 1、工作进度。截止报告期末，相关资产受勘探进度、证照办理等多种因素的影响，均达不到合格开采条件或处置条件， 致使相关承诺未能按期完成。 2、后续计划。 （1）盛达集团及相关方将持续履行承诺，在未消除潜在同业竞争前，相关资产将继续由本公司托管； （2）盛达集团及相关方将持续开展相关工作，并与本公司就承诺履行情况加强联系和沟通，按照“成熟一项，解决一 项”的原则稳妥解决潜在同业竞争； （3）对盛达集团及相关方承诺履行的情况，公司将按照相关规定及时披露。 八 八 八 八、 、 、 、高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责，对董事、 监事及高管 人员岗位工作业绩考评系统中涉及财务、经营指标的完成情况，按照绩效评价标准和程序进行绩效评价，并根据岗位绩效评 价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方式。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 50 第九节 第九节 第九节 第九节 内部控制 内部控制 内部控制 内部控制 一 一 一 一、 、 、 、内部控制建设情况 内部控制建设情况 内部控制建设情况 内部控制建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的要求，结合公司自身特点，已建立起较 为全面、系统的符合企业运行特点的内控制度，保证了公司各项经营活动和有效运转。同时，公司将根据监管部门的相关要 求，结合公司实际情况，对内部控制制度进行进一步的补充和完善。 二 二 二 二、 、 、 、董事会关于内部控制责任的声明 董事会关于内部控制责任的声明 董事会关于内部控制责任的声明 董事会关于内部控制责任的声明 公司按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求， 建立健全了较为完整的内部控制体系，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司内控制度得到了有效执行，内控体系能够 对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，保障了公司资产的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、 完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行。 公司建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组 织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会出具的《2013 年度内部控制自我评价报告》符合深圳证券交易所《上市公司 内部控制指引》的相关要求，真实、准确、客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。 2014 年，公司将按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等文件要求，继续完善公司的内部控制体系，为公司的 高效运转奠定良好的基础。 三 三 三 三、 、 、 、建立财务报告内部控制的依据 建立财务报告内部控制的依据 建立财务报告内部控制的依据 建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据是《企业内部控制基本规范》及其配套指引。 四 四 四 四、 、 、 、内部控制评价报告 内部控制评价报告 内部控制评价报告 内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网() 五 五 五 五、 、 、 、内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 大华内字[2014]000057 号 盛达矿业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了盛达矿业股份有限公司（以下简称 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 51 “盛达矿业”）2013 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内 部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控 制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，盛达矿业于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建永 中国•北京 中国注册会计师：陈 伟 二〇一四年三月二十七日 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网() 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六 六 六 六、 、 、 、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。本报告期内执 行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第十节 第十节 第十节 第十节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 一 一 一 一、 、 、 、审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 27 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2014]003582 号 注册会计师姓名 于建永、陈伟 审计报告正文 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 大华审字 大华审字 大华审字 大华审字[2014]003582号 号 号 号 盛达矿业股份有限公司全体股东 盛达矿业股份有限公司全体股东 盛达矿业股份有限公司全体股东 盛达矿业股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的盛达矿业股份有限公司(以下简称“盛达矿业”)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负 债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、对财务报表出具的审计报告 对财务报表出具的审计报告 对财务报表出具的审计报告 对财务报表出具的审计报告 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照编制和公允列报财务报表是盛达矿业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ）注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （ （ （ （三 三 三 三） ） ） ）审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，盛达矿业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛达矿业2013年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建永 中国·北京 中国注册会计师：陈 伟 二〇一四年三月二十七日 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 53 二 二 二 二、 、 、 、财务报表 财务报表 财务报表 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、 、 、 、合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 253,164,538.21 639,304,281.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,600,000.00 10,000,000.00 应收账款 预付款项 4,961,387.64 7,608,138.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,133,347.60 应收股利 其他应收款 6,187,601.16 1,949,593.50 买入返售金融资产 存货 54,145,850.91 40,871,591.88 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 183,333.33 183,333.00 流动资产合计 327,242,711.25 701,050,286.31 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 176,000,000.00 50,000,000.00 投资性房地产 固定资产 147,946,574.36 158,201,448.87 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 54 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,364,945.43 135,945,718.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,490,927.78 5,523,594.59 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 453,802,447.57 349,670,761.74 资产总计 781,045,158.82 1,050,721,048.05 流动负债： 短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 24,521,310.09 21,854,630.16 预收款项 158,116,190.43 171,795,488.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,699,572.11 5,204,637.62 应交税费 16,817,913.34 9,918,351.13 应付利息 14,416,806.94 13,387,956.94 应付股利 其他应付款 20,950,975.07 21,129,935.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 55 其他流动负债 流动负债合计 240,322,767.98 245,091,000.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 200,000.00 专项应付款 预计负债 2,692,000.00 2,692,000.00 递延所得税负债 10,969,021.09 9,736,580.72 其他非流动负债 非流动负债合计 13,661,021.09 12,628,580.72 负债合计 253,983,789.07 257,719,580.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 94,176,536.00 94,176,536.00 资本公积 减：库存股 专项储备 3,211,698.53 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 368,344,136.73 583,489,747.29 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 462,520,672.73 680,877,981.82 少数股东权益 64,540,697.02 112,123,485.48 所有者权益（或股东权益）合计 527,061,369.75 793,001,467.30 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 781,045,158.82 1,050,721,048.05 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 2、 、 、 、母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 母公司资产负债表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 148,988.87 50,445.29 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 56 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 218,467,492.65 480,832,419.85 存货 216,000.00 810,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 183,333.33 183,333.00 流动资产合计 219,015,814.85 481,876,198.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 720,372,729.04 594,372,729.04 投资性房地产 固定资产 410,417.97 517,689.85 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 720,783,147.01 594,890,418.89 资产总计 939,798,961.86 1,076,766,617.03 流动负债： 短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00 交易性金融负债 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 57 应付票据 应付账款 1,472,258.49 1,472,258.49 预收款项 1,313,281.17 1,313,281.17 应付职工薪酬 3,693,640.29 3,693,640.29 应交税费 1,571,549.91 1,571,553.51 应付利息 14,416,806.94 13,387,956.94 应付股利 其他应付款 19,820,037.06 20,126,511.44 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 44,087,573.86 43,365,201.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 200,000.00 专项应付款 预计负债 2,692,000.00 2,692,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,692,000.00 2,892,000.00 负债合计 46,779,573.86 46,257,201.84 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 504,988,667.00 504,988,667.00 资本公积 129,315,944.89 129,315,944.89 减：库存股 专项储备 盈余公积 120,737,372.39 83,987,508.41 一般风险准备 未分配利润 137,977,403.72 312,217,294.89 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 893,019,388.00 1,030,509,415.19 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 939,798,961.86 1,076,766,617.03 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 58 3、 、 、 、合 合 合 合并利润表 并利润表 并利润表 并利润表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 842,999,312.38 922,846,493.38 其中：营业收入 842,999,312.38 922,846,493.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 237,463,191.85 208,125,605.99 其中：营业成本 146,363,075.69 117,867,435.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 26,206,328.56 23,178,297.93 销售费用 872,377.93 725,023.47 管理费用 70,382,352.81 78,315,507.46 财务费用 -6,537,263.66 -12,170,986.61 资产减值损失 176,320.52 210,328.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 605,536,120.53 714,720,887.39 加：营业外收入 10,938,000.00 7,593,002.25 减：营业外支出 1,516,079.84 750,913.86 其中：非流动资产处置损 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 59 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 614,958,040.69 721,562,975.78 减：所得税费用 154,124,298.23 178,785,376.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 460,833,742.46 542,777,599.18 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 289,843,056.44 344,233,602.12 少数股东损益 170,990,686.02 198,543,997.06 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.57 0.68 （二）稀释每股收益 0.57 0.68 七、其他综合收益 八、综合收益总额 460,833,742.46 542,777,599.18 归属于母公司所有者的综合收益 总额 289,843,056.44 344,233,602.12 归属于少数股东的综合收益总额 170,990,686.02 198,543,997.06 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 4、 、 、 、母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 母公司利润表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 500,000.00 500,000.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 27,500.00 27,500.00 销售费用 管理费用 6,965,011.33 10,178,979.22 财务费用 -5,980,060.15 -9,130,329.32 资产减值损失 4,909.01 8,115.45 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 368,316,000.00 339,984,000.00 其中：对联营企业和合营企 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 60 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 367,798,639.81 339,399,734.65 加：营业外收入 200,000.00 7,593,002.25 减：营业外支出 500,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 367,498,639.81 346,992,736.90 减：所得税费用 253,663.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 367,498,639.81 346,739,073.07 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 367,498,639.81 346,739,073.07 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 5、 、 、 、合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 合并现金流量表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 968,551,727.03 1,046,098,528.99 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 61 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 37,562,855.92 19,065,666.04 经营活动现金流入小计 1,006,114,582.95 1,065,164,195.03 购买商品、接受劳务支付的现金 128,835,669.39 111,320,620.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 33,266,373.08 33,273,572.70 支付的各项税费 332,673,044.87 454,159,505.25 支付其他与经营活动有关的现金 42,420,885.03 28,912,368.04 经营活动现金流出小计 537,195,972.37 627,666,066.75 经营活动产生的现金流量净额 468,918,610.58 437,498,128.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,385,687.06 3,439,197.81 投资支付的现金 126,000,000.00 50,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 133,385,687.06 55,439,197.81 投资活动产生的现金流量净额 -133,385,687.06 -55,439,197.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 62 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 721,672,667.00 441,450,560.16 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 216,684,000.00 200,016,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 721,672,667.00 441,450,560.16 筹资活动产生的现金流量净额 -721,672,667.00 -441,450,560.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -386,139,743.48 -59,391,629.69 加：期初现金及现金等价物余额 639,304,281.69 698,695,911.38 六、期末现金及现金等价物余额 253,164,538.21 639,304,281.69 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 6、 、 、 、母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 母公司现金流量表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 500,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 407,050,463.29 347,269,927.37 经营活动现金流入小计 407,550,463.29 347,269,927.37 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,313,014.28 870,389.04 支付的各项税费 27,500.00 211,502.34 支付其他与经营活动有关的现金 143,430,388.43 482,386,778.19 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 63 经营活动现金流出小计 144,770,902.71 483,468,669.57 经营活动产生的现金流量净额 262,779,560.58 -136,198,742.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 368,316,000.00 339,984,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 368,316,000.00 339,984,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 8,350.00 383,158.00 投资支付的现金 126,000,000.00 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 126,008,350.00 52,383,158.00 投资活动产生的现金流量净额 242,307,650.00 287,600,842.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 504,988,667.00 241,434,560.16 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 504,988,667.00 241,434,560.16 筹资活动产生的现金流量净额 -504,988,667.00 -241,434,560.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 98,543.58 -90,032,460.36 加：期初现金及现金等价物余额 50,445.29 90,082,905.65 六、期末现金及现金等价物余额 148,988.87 50,445.29 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 64 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 7、 、 、 、合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 94,176, 536.00 3,211,69 8.53 583,489, 747.29 112,123,4 85.48 793,001,46 7.30 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 94,176, 536.00 3,211,69 8.53 583,489, 747.29 112,123,4 85.48 793,001,46 7.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -3,211,6 98.53 -215,14 5,610.56 -47,582,7 88.46 -265,940,0 97.55 （一）净利润 289,843, 056.44 170,990,6 86.02 460,833,74 2.46 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 289,843, 056.44 170,990,6 86.02 460,833,74 2.46 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -504,98 8,667.00 -216,684, 000.00 -721,672,6 67.00 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -504,98 8,667.00 -216,684, 000.00 -721,672,6 67.00 4．其他 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 65 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -3,211,6 98.53 -1,889,47 4.48 -5,101,173. 01 1．本期提取 15,869,4 49.30 9,336,156 .32 25,205,605 .62 2．本期使用 -19,081, 147.83 -11,225,6 30.80 -30,306,77 8.63 （七）其他 四、本期期末余额 94,176, 536.00 368,344, 136.73 64,540,69 7.02 527,061,36 9.75 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 94,176, 536.00 5,419,10 9.15 481,650, 705.33 114,894,1 30.24 696,140,48 0.72 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 94,176, 536.00 5,419,10 9.15 481,650, 705.33 114,894,1 30.24 696,140,48 0.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,207,4 10.62 101,839, 041.96 -2,770,64 4.76 96,860,986 .58 （一）净利润 344,233, 602.12 198,543,9 97.06 542,777,59 9.18 （二）其他综合收益 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 66 上述（一）和（二）小计 344,233, 602.12 198,543,9 97.06 542,777,59 9.18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -242,39 4,560.16 -200,016, 000.00 -442,410,5 60.16 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -242,39 4,560.16 -200,016, 000.00 -442,410,5 60.16 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -2,207,4 10.62 -1,298,64 1.82 -3,506,052. 44 1．本期提取 12,628,8 07.13 7,429,654 .01 20,058,461 .14 2．本期使用 -14,836, 217.75 -8,728,29 5.83 -23,564,51 3.58 （七）其他 四、本期期末余额 94,176, 536.00 3,211,69 8.53 583,489, 747.29 112,123,4 85.48 793,001,46 7.30 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 8、 、 、 、母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 本期金额 单位：元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 67 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 83,987,508 .41 312,217,29 4.89 1,030,509, 415.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 83,987,508 .41 312,217,29 4.89 1,030,509, 415.19 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 36,749,863 .98 -174,239.8 91.17 -137,490,0 27.19 （一）净利润 367,498,63 9.81 367,498,63 9.81 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 367,498,63 9.81 367,498,63 9.81 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 36,749,863 .98 -541,738,5 30.98 -504,988,6 67.00 1．提取盈余公积 36,749,863 .98 -36,749,86 3.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -504,988,6 67.00 -504,988,6 67.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 68 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 120,737,37 2.39 137,977,40 3.72 893,019,38 8.00 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 49,313,601 .10 242,546,68 9.29 926,164,90 2.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 49,313,601 .10 242,546,68 9.29 926,164,90 2.28 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 0.00 34,673,907 .31 69,670,605 .60 104,344,51 2.91 （一）净利润 346,739,07 3.07 346,739,07 3.07 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 346,739,07 3.07 346,739,07 3.07 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 34,673,907 .31 -277,068,4 67.47 -242,394,5 60.16 1．提取盈余公积 34,673,907 .31 -34,673,90 7.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -242,394,5 60.16 -242,394,5 60.16 4．其他 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 69 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 504,988,66 7.00 129,315,94 4.89 83,987,508 .41 312,217,29 4.89 1,030,509, 415.19 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：魏万栋 三 三 三 三、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）公司历史沿革 公司历史沿革 公司历史沿革 公司历史沿革 盛达矿业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）经广东省体改委粤股审[1994]110号文件批准设立。公司初始股本 总额4500万股，其中国有法人股3000万股，定向募集法人股1387.50万股，内部职工股112.50万股。 1996年8月11日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行1387.50万股，发行价每股7.38元。1996年8 月23日，本公司新发行的1387.50万股社会公众股和112.50万股内部职工股在深圳证券交易所上市交易。发行后本公司股本总 额增至5887.50万股，其中国有法人股3000万股，定向募集法人股1387.50万股，社会公众股1500万股。 1997年1月19日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金和未分配利润向全体股东每10股转增9股的转增和分红方案。 转增后本公司股本总额增至11,186.25万股。 2006年6月12日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金向全体流通股股东每10股转增10股的股权分置改革实施方 案。转增后本公司股本总额增至14,036.25万股。 2008年9月1日，甘肃盛达集团股份有限公司（以下简称 “盛达集团”）受让了江西生物制品研究所持有本公司32,736,000 股股份，并于2008年11月27日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户手续。本次股权转让完成后，盛达集团 持有本公司32,736,000股，持股比例为23.32%，成为公司第一大股东。 2009年3月11日，经重庆市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为重庆市渝中区中山三路168号14-5号；营业执照注 册号为500000000000897；法定代表人为朱胜利先生。 2011年9月29日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1570号《关于核准威达医用科技股份有限公司重大资产重 组及向北京盛达振兴实业有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准本公司以全部构成业务的资产（以下简称“置出资产”） 与北京盛达振兴实业有限公司（以下简称“北京盛达”）、赤峰红烨投资有限公司（以下简称“红烨投资”）、王彦峰、王伟合 计持有内蒙古银都矿业有限责任公司（以下简称“银都矿业”）62.96%股权（以下简称“置入资产”）进行置换，置入资产价值 超过置出资产价值的差额部分，由本公司以向北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟发行364,626,167股股份的方式支付。其中： 向北京盛达发行230,497,482股、向红烨投资发行53,628,308股、向王彦峰发行42,914,230股、向王伟发行37,586,147股。 2011年10月18日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增股份的登记手续。本次发行后公司股 本总额为504,988,667股，其中北京盛达持有本公司230,497,482股股份，持股比例为45.64%，成为公司第一大股东。 2011年11月8日，经重庆市工商行政管理局批准，本公司更名为盛达矿业股份有限公司。经深圳证券交易所核准，自2011 年11月11日起本公司证券简称变更为“ST盛达”，证券代码000603。 经深圳证券交易所审核批准， 2012年5月8日起公司股票简称由“ST盛达”变更为“盛达矿业”，证券代码仍为“000603”。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 70 2012年5月30日，经北京市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号。 本公司母公司为北京盛达振兴实业有限公司，实际控制人为赵满堂先生。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ）行业性质 行业性质 行业性质 行业性质 本公司属有色金属矿采选业。 （ （ （ （三 三 三 三） ） ） ）经营范围 经营范围 经营范围 经营范围 销售矿产品、化工产品；对有色金属矿采选业进行投资；矿山工程技术咨询服务。 四 四 四 四、 、 、 、公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策、 、 、 、会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 会计估计和前期差错 1、 、 、 、财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准 则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进 行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、 、 、 、遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 3、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、 、 、 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （ （ （ （1） ） ） ）同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 同一控制下企业合并 ①个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损 益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 ②合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司 不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 71 （ （ （ （2） ） ） ）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例 如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 ②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 益转为购买日所属当期投资收益。 6、 、 、 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （ （ （ （1） ） ） ）“一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易”的判断原则 的判断原则 的判断原则 的判断原则 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （ （ （ （2） ） ） ）“一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易”的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 （ （ （ （3） ） ） ）非 非 非 非“一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易 一揽子交易”的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 7、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 （ （ （ （1） ） ） ）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 72 股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （ （ （ （2） ） ） ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出， ， ， ，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、 、 、 、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日 起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、 、 、 、外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 外币业务和外币报表折算 （ （ （ （1） ） ） ）外币业务 外币业务 外币业务 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （ （ （ （2） ） ） ）外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财 务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 73 （ （ （ （1） ） ） ）金融工具的分类 金融工具的分类 金融工具的分类 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （ （ （ （2） ） ） ）金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （ （ （ （3） ） ） ）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 74 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （ （ （ （4） ） ） ）金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 （ （ （ （5） ） ） ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价 值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取 得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （ （ （ （6） ） ） ）金融资产 金融资产 金融资产 金融资产（ （ （ （不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项） ） ） ）减值测试方法 减值测试方法 减值测试方法 减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂 时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减 值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （ （ （ （7） ） ） ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的， ， ， ，说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 说明持有意图或能力发生改变的依据 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 75 11、 、 、 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 按照单项金额重大并单项计提坏账准备和按照组合计提坏账准备： （ （ （ （1） ） ） ）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （ （ （ （2） ） ） ）按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 信用风险特征 账龄分析法 本公司将应收款项按款项性质分为销售货款、往来款和合并 范围内单位的应收款项。对销售货款、往来款采用账龄分析 法计提坏账准备，对合并范围内单位的应收款项不计提坏账 准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5% 1－2 年 5% 5% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 30% 30% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 无 坏账准备的计提方法 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 76 12、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （ （ （ （1） ） ） ）存货的分类 存货的分类 存货的分类 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产成品（库存商品）、发出商品等。 （ （ （ （2） ） ） ）发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 发出存货的计价方法 计价方法：先进先出法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。 （ （ （ （3） ） ） ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 （ （ （ （4） ） ） ）存货的盘存制度 存货的盘存制度 存货的盘存制度 存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （ （ （ （5） ） ） ）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （ （ （ （1） ） ） ）投资成本的确定 投资成本的确定 投资成本的确定 投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 77 理方法。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （ （ （ （2） ） ） ）后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 后续计量及损益确认 ①后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比 例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其 他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基 础进行核算。 ②损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按 照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处 理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （ （ （ （3） ） ） ）确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制 确定对被投资单位具有共同控制、 、 、 、重大影响的依据 重大影响的依据 重大影响的依据 重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （ （ （ （4） ） ） ）减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股 权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可 收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资 的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生 减值。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 14、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 无 15、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （ （ （ （1） ） ） ）固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （ （ （ （2） ） ） ）融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据 融资租入固定资产的认定依据、 、 、 、计价方法 计价方法 计价方法 计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开 始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （ （ （ （3） ） ） ）各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产 在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿 命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 5-10 5% 19.50%-9.50% 运输设备 4-10 5% 23.75%-9.50% 矿山构筑物 20 5% 4.75% 办公设备 3-5 5% 31.67%-19.00% （ （ （ （4） ） ） ）固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法 固定资产的减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的 可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （ （ （ （5） ） ） ）其他说明 其他说明 其他说明 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资 产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约 定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入 当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废 或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 80 16、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （ （ （ （1） ） ） ）在建工程的类别 在建工程的类别 在建工程的类别 在建工程的类别 本公司的在建工程以项目分类核算。 （ （ （ （2） ） ） ）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （ （ （ （3） ） ） ）在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法 在建工程的减值测试方法、 、 、 、减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的 可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、 、 、 、借款费用 借款费用 借款费用 借款费用 （ （ （ （1） ） ） ）借款费用资本化的确认原则 借款费用资本化的确认原则 借款费用资本化的确认原则 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （ （ （ （2） ） ） ）借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （ （ （ （3） ） ） ）暂停资本化期间 暂停资本化期间 暂停资本化期间 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （ （ （ （4） ） ） ）借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 18、 、 、 、生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 无 19、 、 、 、油气资产 油气资产 油气资产 油气资产 无 20、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （ （ （ （1） ） ） ）无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 82 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （ （ （ （2） ） ） ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 注：本公司以预计可利用的资源储量为基数，按各期开采量占预计总储量的比例对采矿权进行摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 采矿权 [注] 产量法 土地使用权 40 年 直线法 （ （ （ （3） ） ） ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （ （ （ （4） ） ） ）无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 （ （ （ （5） ） ） ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 无 （ （ （ （6） ） ） ）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目支出的核算 无 21、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 83 （2）摊销年限 类别 摊销年限 备注 土地使用补偿费 10年 平均年限法 22、 、 、 、附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 附回购条件的资产转让 无 23、 、 、 、预 预 预 预计负债 计负债 计负债 计负债 （ （ （ （1） ） ） ）预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （ （ （ （2） ） ） ）预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、 、 、 、股份支付及 股份支付及 股份支付及 股份支付及权益工具 权益工具 权益工具 权益工具 （ （ （ （1） ） ） ）股份支付的种类 股份支付的种类 股份支付的种类 股份支付的种类 无 （ （ （ （2） ） ） ）权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 权益工具公允价值的确定方法 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （ （ （ （3） ） ） ）确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 确认可行权权益工具最佳估计的依据 无 （ （ （ （4） ） ） ）实施 实施 实施 实施、 、 、 、修改 修改 修改 修改、 、 、 、终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 终止股份支付计划的相关会计处理 无 25、 、 、 、回购本公司股份 回购本公司股份 回购本公司股份 回购本公司股份 无 26、 、 、 、收入 收入 收入 收入 （ （ （ （1） ） ） ）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （ （ （ （2） ） ） ）确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （ （ （ （3） ） ） ）确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 确认提供劳务收入的依据 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计 量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区 分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 （ （ （ （4） ） ） ）按完工百分比法确认提供劳 按完工百分比法确认提供劳 按完工百分比法确认提供劳 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时 务的收入和建造合同收入时 务的收入和建造合同收入时 务的收入和建造合同收入时， ， ， ，确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 85 27、 、 、 、政府补助 政府补助 政府补助 政府补助 （ （ （ （1） ） ） ）类型 类型 类型 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相 关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （ （ （ （2） ） ） ）会计政策 会计政策 会计政策 会计政策 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补 助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当 期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 28、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 （ （ （ （1） ） ） ）确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （ （ （ （2） ） ） ）确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且 该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 29、 、 、 、经营租赁 经营租赁 经营租赁 经营租赁、 、 、 、融资租赁 融资租赁 融资租赁 融资租赁 （ （ （ （1） ） ） ）经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相 同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （ （ （ （2） ） ） ）融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 86 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在 将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 （ （ （ （3） ） ） ）售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 售后租回的会计处理 无 30、 、 、 、持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 （ （ （ （1） ） ） ）持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： ①公司已就该资产出售事项作出决议 ②公司已与对方签订了不可撤消的转让协议 ③该资产转让将在一年内完成。 （ （ （ （2） ） ） ）持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处 置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应 作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金 融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该 项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 31、 、 、 、资产证券化业务 资产证券化业务 资产证券化业务 资产证券化业务 无 32、 、 、 、套期会计 套期会计 套期会计 套期会计 无 33、 、 、 、主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （ （ （ （1） ） ） ）会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （ （ （ （2） ） ） ）会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、 、 、 、前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （ （ （ （1） ） ） ）追溯重述法 追溯重述法 追溯重述法 追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （ （ （ （2） ） ） ）未来适用法 未来适用法 未来适用法 未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、 、 、 、其他主要会计政策 其他主要会计政策 其他主要会计政策 其他主要会计政策、 、 、 、会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 会计估计和财务报表编制方法 无 五 五 五 五、 、 、 、税项 税项 税项 税项 1、 、 、 、公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收 入（营改增试点地区适用应税劳务收 入） 17% 消费税 无 0% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5% 企业所得税 应税所得额 25% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 88 矿产资源税 采矿量 20 元/吨 资源补偿费 应税收入 铅、锌 2%；银 4% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 水利建设基金 应税收入 0.1% 房产税 房产原值的 90% 1.2% 个人所得税 工资薪酬 按照个人所得税税率执行 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 税率 备注 本公司 25% 兰州万都投资有限公司 25% 内蒙古银都矿业有限公司 25% 2、 、 、 、税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 税收优惠及批文 无 3、 、 、 、其他说明 其他说明 其他说明 其他说明 无 六 六 六 六、 、 、 、企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表 1、 、 、 、子公司情况 子公司情况 子公司情况 子公司情况 （ （ （ （1） ） ） ）通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 89 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 兰州万 都投资 有限公 司 控股子 公司 甘肃兰 州 投资、 贸易 5,500,0 00.00 从事对 外投 资；矿 产品销 售 5,500,0 00.00 0.00 90.91% 90.91% 是 500,686 .83 0.00 0.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）同一控制下企业合并取得的子公司 同一控制下企业合并取得的子公司 同一控制下企业合并取得的子公司 同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 际投资 实质上 构成对 持股比 表决权 比例 是否合 少数股 少数股 东权益 从母公 司所有 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 90 全称 类型 质 本 围 额 子公司 净投资 的其他 项目余 额 例(%) (%) 并报表 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 内蒙古 银都矿 业有限 责任公 司 控股子 公司 内蒙古 赤峰市 矿山开 采 108,000 ,000.00 银、铅、 锌等有 色金属 的采 选、销 售 68,000, 000.00 0.00 62.96% 62.96% 是 64,040, 010.19 0.00 0.00 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 2、 、 、 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无 3、 、 、 、合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 无 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 91 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 无 5、 、 、 、报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、 、 、 、报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、 、 、 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、 、 、 、报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 92 9、 、 、 、本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 无 10、 、 、 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无 七 七 七 七、 、 、 、合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 1、 、 、 、货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 306,658.15 -- -- 835,103.94 人民币 -- -- 306,658.15 -- -- 835,103.94 银行存款： -- -- 252,857,880.06 -- -- 638,469,177.75 人民币 -- -- 252,857,880.06 -- -- 638,469,177.75 合计 -- -- 253,164,538.21 -- -- 639,304,281.69 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、 、 、 、交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 （ （ （ （1） ） ） ）交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （ （ （ （2） ） ） ）变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 93 （ （ （ （3） ） ） ）套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 套期工具及对相关套期交易的说明 无 3、 、 、 、应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 （ （ （ （1） ） ） ）应收票据的分类 应收票据的分类 应收票据的分类 应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,600,000.00 10,000,000.00 合计 8,600,000.00 10,000,000.00 （ （ （ （2） ） ） ）期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （ （ （ （3） ） ） ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据， ， ， ，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 情况 情况 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 无 4、 、 、 、应收股利 应收股利 应收股利 应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 94 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 无 5、 、 、 、应收利息 应收利息 应收利息 应收利息 （ （ （ （1） ） ） ）应收利息 应收利息 应收利息 应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账龄在一年以内的应收 利息（银行定期存款利 息） 1,133,347.60 1,133,347.60 合计 1,133,347.60 1,133,347.60 （ （ （ （2） ） ） ）逾期利息 逾期利息 逾期利息 逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （ （ （ （3） ） ） ）应收利息的说明 应收利息的说明 应收利息的说明 应收利息的说明 无 6、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （ （ （ （1） ） ） ）应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.0 0 100% 407,759.00 100% 组合小计 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.0 0 100% 407,759.00 100% 合计 407,759.00 -- 407,759.00 -- 407,759.0 0 -- 407,759.00 -- 应收账款种类的说明 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 95 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 5 年以上 407,759.00 100% 407,759.00 407,759.00 100% 407,759.00 合计 407,759.00 -- 407,759.00 407,759.00 -- 407,759.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （ （ （ （5） ） ） ）应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 云南楚雄州医院 客户 154,483.00 5 年以上 37.89% 陕西汉中中心医院 客户 115,000.00 5 年以上 28.2% 西安交通大学第二医院 客户 30,000.00 5 年以上 7.36% 山东单县中心医院 客户 20,000.00 5 年以上 4.9% 安徽淮南医院 客户 15,266.00 5 年以上 3.74% 合计 -- 334,749.00 -- 82.09% （ （ （ （6） ） ） ）应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （ （ （ （7） ） ） ）终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （ （ （ （8） ） ） ）以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的 以应收款项为标的进行证券化的， ， ， ，列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产、 、 、 、负债的金额 负债的金额 负债的金额 负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 其他应收款按种类披露 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 97 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 15,331,901.47 100% 9,144,300.31 59.64% 10,917,573.29 100% 8,967,979.79 82.14% 组合小计 15,331,901.47 100% 9,144,300.31 59.64% 10,917,573.29 100% 8,967,979.79 82.14% 合计 15,331,901.47 -- 9,144,300.31 -- 10,917,573.29 -- 8,967,979.79 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 5,302,720.86 34.59% 26,513.60 731,866.50 6.7% 3,659.33 1 至 2 年 53,206.68 0.49% 2,660.33 2 至 3 年 23,206.68 0.15% 4,641.34 1,372,150.98 12.57% 274,430.20 3 至 4 年 1,245,624.80 8.12% 373,687.44 104,456.00 0.96% 31,336.80 4 至 5 年 104,456.00 0.68% 83,564.80 5 年以上 8,655,893.13 56.46% 8,655,893.13 8,655,893.13 79.28% 8,655,893.13 合计 15,331,901.47 -- 9,144,300.31 10,917,573.29 -- 8,967,979.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 98 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 盛达集团 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 合计 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 无 （ （ （ （6） ） ） ）其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 克旗国土资源局 政府部门 5,133,764.60 1 年以内（4,095,139.80）；3-4 年（1,038,624.80） 33.48% 甘肃金合投资有限公司 项目合作方 2,364,469.60 5 年以上 15.42% 武警安徽总队医院 客户 900,000.00 5 年以上 5.87% 新汶矿业集团莱芜医院 客户 720,000.00 5 年以上 4.7% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 99 盛达集团 股东 500,000.00 1 年以内 3.26% 合计 -- 9,618,234.20 -- 62.73% （ （ （ （7） ） ） ）其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 盛达集团 股东 500,000.00 3.26% 合计 -- 500,000.00 3.26% （ （ （ （8） ） ） ）终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （ （ （ （9） ） ） ）以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的 以其他应收款为标的进行证券化的， ， ， ，列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产 列示继续涉入形成的资产、 、 、 、负债的金额 负债的金额 负债的金额 负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （ （ （ （10） ） ） ）报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、 、 、 、预付款项 预付款项 预付款项 预付款项 （ （ （ （1） ） ） ）预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,870,097.45 98.16% 7,608,138.64 100% 1 至 2 年 91,290.19 1.84% 合计 4,961,387.64 -- 7,608,138.64 -- 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 100 预付款项账龄的说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 克旗农电局 非关联方 1,876,762.28 1 年以内 预付电费 天津美卓矿机 非关联方 799,268.56 1 年以内 未最终结算 泰丰线缆集团有限公司 非关联方 396,610.00 1 年以内 未最终结算 烟台金建冶金科技有限 公司 非关联方 192,000.00 1 年以内 未最终结算 锦州矿山机器（集团） 有限公司 非关联方 174,000.00 1 年以内 未最终结算 合计 -- 3,438,640.84 -- -- 预付款项主要单位的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 本报告期预付款项中持有本公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （ （ （ （4） ） ） ）预付款项的说明 预付款项的说明 预付款项的说明 预付款项的说明 无 9、 、 、 、存货 存货 存货 存货 （ （ （ （1） ） ） ）存货分类 存货分类 存货分类 存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,010,103.20 10,010,103.20 9,968,525.27 9,968,525.27 库存商品 43,919,747.71 43,919,747.71 16,639,404.36 16,639,404.36 低值易耗品 216,000.00 216,000.00 810,000.00 810,000.00 发出商品 13,453,662.25 13,453,662.25 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 101 合计 54,145,850.91 54,145,850.91 40,871,591.88 40,871,591.88 （ （ （ （2） ） ） ）存货跌价准备 存货跌价准备 存货跌价准备 存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （ （ （ （3） ） ） ）存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 无 10、 、 、 、其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待摊销房租 183,333.33 183,333.00 合计 183,333.33 183,333.00 其他流动资产说明 本公司各年期末待摊销房租为下年1-2月份待摊销房租款项。 11、 、 、 、可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 可供出售金融资产 （ （ （ （1） ） ） ）可供出售金融资产情况 可供出售金融资产情况 可供出售金融资产情况 可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）可供出售金融资产中的长期债权投资 可供出售金融资产中的长期债权投资 可供出售金融资产中的长期债权投资 可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 102 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）可供出售金融资产的减值情况 可供出售金融资产的减值情况 可供出售金融资产的减值情况 可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （ （ （ （4） ） ） ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （ （ （ （5） ） ） ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、 、 、 、持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 （ （ （ （1） ） ） ）持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 无 13、 、 、 、长期应收款 长期应收款 长期应收款 长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 103 14、 、 、 、对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 无 15、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 （ （ （ （1） ） ） ）长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 深圳光大 金控汉鼎 亚太先锋 投资基金 企业（有 限合伙） 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 21.28% 21.28% 无 兰州银行 股份有限 公司 成本法 126,000,0 00.00 126,000,0 00.00 126,000,0 00.00 1.38% 1.38% 无 合计 -- 176,000,0 00.00 50,000,00 0.00 126,000,0 00.00 176,000,0 00.00 -- -- -- （ （ （ （2） ） ） ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 104 16、 、 、 、投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产 （ （ （ （1） ） ） ）按成本计量的投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （ （ （ （2） ） ） ）按公允价值计量的投资性房地产 按公允价值计量的投资性房地产 按公允价值计量的投资性房地产 按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 无 17、 、 、 、固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 （ （ （ （1） ） ） ）固定资产情况 固定资产情况 固定资产情况 固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 234,916,742.65 6,830,465.31 1,720,016.65 240,027,191.31 其中：房屋及建筑物 122,905,168.29 364,024.00 123,269,192.29 机器设备 64,407,907.26 2,389,666.51 365,102.65 66,432,471.12 运输工具 7,336,173.60 1,556,833.02 1,354,914.00 7,538,092.62 办公设备 4,506,638.66 2,519,941.78 7,026,580.44 矿山构筑物 35,760,854.84 35,760,854.84 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 76,715,293.78 16,346,598.24 981,275.07 92,080,616.95 其中：房屋及建筑物 26,697,898.25 5,830,437.97 32,528,336.22 机器设备 32,655,124.15 6,351,858.45 177,566.07 38,829,416.53 运输工具 3,865,364.91 990,563.45 803,709.00 4,052,219.36 办公设备 1,081,920.39 1,547,562.55 2,629,482.94 矿山构筑物 12,414,986.08 1,626,175.82 14,041,161.90 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 105 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 158,201,448.87 -- 147,946,574.36 其中：房屋及建筑物 96,207,270.04 -- 90,740,856.07 机器设备 31,752,783.11 -- 27,603,054.59 运输工具 3,470,808.69 -- 3,485,873.26 办公设备 3,424,718.27 -- 4,397,097.50 矿山构筑物 23,345,868.76 -- 21,719,692.94 办公设备 -- 矿山构筑物 -- 五、固定资产账面价值合计 158,201,448.87 -- 147,946,574.36 其中：房屋及建筑物 96,207,270.04 -- 90,740,856.07 机器设备 31,752,783.11 -- 27,603,054.59 运输工具 3,470,808.69 -- 3,485,873.26 办公设备 3,424,718.27 -- 4,397,097.50 矿山构筑物 23,345,868.76 -- 21,719,692.94 本期折旧额 16,346,598.24 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （ （ （ （2） ） ） ）暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （ （ （ （3） ） ） ）通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （ （ （ （4） ） ） ）通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （ （ （ （5） ） ） ）期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 106 （ （ （ （6） ） ） ）未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 无 18、 、 、 、在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 （ （ （ （1） ） ） ）在建工程情况 在建工程情况 在建工程情况 在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （ （ （ （2） ） ） ）重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 在建工程项目变动情况的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）在建工程减值准备 在建工程减值准备 在建工程减值准备 在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （ （ （ （4） ） ） ）重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （ （ （ （5） ） ） ）在建工程的说明 在建工程的说明 在建工程的说明 在建工程的说明 无 19、 、 、 、工程物资 工程物资 工程物资 工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 107 无 20、 、 、 、固定资产清理 固定资产清理 固定资产清理 固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 无 21、 、 、 、生产性生物资产 生产性生物资产 生产性生物资产 生产性生物资产 （ （ （ （1） ） ） ）以成本计量 以成本计量 以成本计量 以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （ （ （ （2） ） ） ）以公允价值计量 以公允价值计量 以公允价值计量 以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 无 22、 、 、 、油气资产 油气资产 油气资产 油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 108 23、 、 、 、无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 （ （ （ （1） ） ） ）无形资产情况 无形资产情况 无形资产情况 无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 191,412,280.00 191,412,280.00 (1)土地使用权 21,322,280.00 21,322,280.00 (2)采矿权 170,090,000.00 170,090,000.00 二、累计摊销合计 55,466,561.72 10,580,772.85 66,047,334.57 (1)土地使用权 1,294,463.53 543,541.74 1,838,005.27 (2)采矿权 54,172,098.19 10,037,231.11 64,209,329.30 三、无形资产账面净值合计 135,945,718.28 -10,580,772.85 125,364,945.43 (1)土地使用权 20,027,816.47 -543,541.74 19,484,274.73 (2)采矿权 115,917,901.81 -10,037,231.11 105,880,670.70 (1)土地使用权 (2)采矿权 无形资产账面价值合计 135,945,718.28 -10,580,772.85 125,364,945.43 (1)土地使用权 20,027,816.47 -543,541.74 19,484,274.73 (2)采矿权 115,917,901.81 -10,037,231.11 105,880,670.70 本期摊销额 10,580,772.85 元。 （ （ （ （2） ） ） ）公司开发项目支出 公司开发项目支出 公司开发项目支出 公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 24、 、 、 、商誉 商誉 商誉 商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 109 无 25、 、 、 、长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 土地使用补偿费 5,523,594.59 1,032,666.81 4,490,927.78 -- 合计 5,523,594.59 1,032,666.81 4,490,927.78 -- 长期待摊费用的说明 长期待摊费用系银都矿业根据主管部门要求，对矿业周围农牧民使用不方便、使用难度加大、草牧场生产效益明显下降 的边角、条状草牧场、水淹草牧场等土地给予的一次性补偿费用。 26、 、 、 、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债 （ （ （ （1） ） ） ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 递延所得税负债： 采矿权摊销 11,087,920.10 11,087,920.10 资产减值准备 -118,899.01 -76,046.13 专项储备 -1,275,293.25 小计 10,969,021.09 9,736,580.72 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （ （ （ （2） ） ） ）递延所得 递延所得 递延所得 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税负债 10,969,021.09 43,879,617.28 9,736,580.72 38,946,322.88 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产： 资产减值准备 118,899.01 专项储备 递延所得税负债： 采矿权摊销 11,087,920.10 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 无 27、 、 、 、资产减值准备明细 资产减值准备明细 资产减值准备明细 资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,375,738.79 176,320.52 9,552,059.31 合计 9,375,738.79 176,320.52 9,552,059.31 资产减值明细情况的说明 无 28、 、 、 、其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 111 29、 、 、 、短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 （ （ （ （1） ） ） ）短期借款分类 短期借款分类 短期借款分类 短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 1,800,000.00 1,800,000.00 合计 1,800,000.00 1,800,000.00 短期借款分类的说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）已到期未偿还的短期借款情况 已到期未偿还的短期借款情况 已到期未偿还的短期借款情况 已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 深圳市财政局 1,800,000.00 6.3% 科技三项经费 遗留款项 -- 合计 1,800,000.00 -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 30、 、 、 、交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 无 31、 、 、 、应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额 0.00 元。 应付票据的说明 无 32、 、 、 、应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 （ （ （ （1） ） ） ）应付账款情况 应付账款情况 应付账款情况 应付账款情况 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 112 项目 期末数 期初数 1 年以内 22,760,810.79 20,269,122.06 1-2 年 181,591.20 113,249.61 2-3 年 106,649.61 3 年以上 1,472,258.49 1,472,258.49 合计 24,521,310.09 21,854,630.16 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 本报告期应付账款中应付持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无 33、 、 、 、预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 （ （ （ （1） ） ） ）预收账款情况 预收账款情况 预收账款情况 预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 156,802,909.26 170,482,207.57 3 年以上 1,313,281.17 1,313,281.17 合计 158,116,190.43 171,795,488.74 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 本报告期预收账款中预收持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、 、 、 、应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 4,275,224.01 26,851,660.87 28,356,726.38 2,770,158.50 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 113 贴和补贴 二、职工福利费 2,508,573.99 2,508,573.99 三、社会保险费 18,013.00 6,249,334.75 6,249,334.75 18,013.00 其中：医疗保险费 15,050.00 1,245,762.24 1,245,762.24 15,050.00 基本养老保险费 705.50 3,999,432.80 3,999,432.80 705.50 失业保险费 1,505.00 218,674.08 218,674.08 1,505.00 工伤保险费 752.50 658,438.92 658,438.92 752.50 生育保险费 127,026.71 127,026.71 四、住房公积金 18,060.00 55,524.00 55,524.00 18,060.00 六、其他 893,340.61 261,854.91 261,854.91 893,340.61 其中：工会经费及教 育经费 893,340.61 261,854.91 261,854.91 893,340.61 合计 5,204,637.62 35,926,948.52 37,432,014.03 3,699,572.11 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 893,340.61 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 无 35、 、 、 、应交税费 应交税费 应交税费 应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -1,800,375.95 1,909,603.52 营业税 213,014.44 213,014.44 企业所得税 11,576,166.81 2,040,821.97 个人所得税 949,225.07 100,433.38 城市维护建设税 -113,563.12 64,507.93 资源税 1,174,077.80 -155,013.00 地方教育费附加 -396,487.18 -40,345.14 教育费附加 -565,687.84 -31,474.74 水利建设基金 17,496.01 42,977.54 资源补偿费 5,746,157.39 5,505,911.19 房产税 250,024.13 其他 17,889.91 17,889.91 合计 16,817,913.34 9,918,351.13 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 114 无 36、 、 、 、应付利息 应付利息 应付利息 应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 14,416,806.94 13,387,956.94 合计 14,416,806.94 13,387,956.94 应付利息说明 该款项系公司重组前无力偿还之借款，按原借款合同约定计提的应付利息。 37、 、 、 、应付股利 应付股利 应付股利 应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 无 38、 、 、 、其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应付款情况 其他应付款情况 其他应付款情况 其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 385,549.10 963,424.00 1-2 年 960,000.00 3-4 年 4-5 年 5 年以上 19,605,425.97 20,166,511.44 合计 20,950,975.07 21,129,935.44 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （ （ （ （3） ） ） ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额（元） 未偿还原因 备注 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 115 广东联兴投资有限公司 9,600,000.00 借款 -- 中国工商银行揭西支行 3,300,000.00 租赁费用 -- 温州矿山井巷公司 1,000,000.00 采矿保证金 -- 合计 13,900,000.00 -- -- （ （ （ （4） ） ） ）金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款说明内容 无 39、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 2,692,000.00 2,692,000.00 合计 2,692,000.00 2,692,000.00 预计负债说明 公司于1997年12月以自有房屋（粤房字第1330442号）及电梯（位于公司检测中心1－19层内）为原母公司广东威达医 疗器械集团公司（以下简称“威达集团公司”）借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级 人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万元借款在公司提供担保抵押物价值范围内负清 偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任， 为此公司计提了269.20万元的预计负债。截至2013年12月31日止，上述债务仍未如期清偿。 40、 、 、 、一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债 （ （ （ （1） ） ） ）一年内到期的非流动负债情况 一年内到期的非流动负债情况 一年内到期的非流动负债情况 一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （ （ （ （2） ） ） ）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 116 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）一年内到期的应付债券 一年内到期的应付债券 一年内到期的应付债券 一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）一年内到期的长期应付款 一年内到期的长期应付款 一年内到期的长期应付款 一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 无 41、 、 、 、其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 无 42、 、 、 、长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 （ （ （ （1） ） ） ）长期借款分类 长期借款分类 长期借款分类 长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）金额前五名的长期借款 金额前五名的长期借款 金额前五名的长期借款 金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 117 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 无 43、 、 、 、应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 无 44、 、 、 、长期应付款 长期应付款 长期应付款 长期应付款 （ （ （ （1） ） ） ）金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （ （ （ （2） ） ） ）长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明 无 45、 、 、 、专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 无 46、 、 、 、其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他非流动负债说明 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 118 无 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、 、 、 、股本 股本 股本 股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 94,176,536.00 94,176,536.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据《企业会计准则讲解》（2010）对反向购买合并报表编制的规定，本公司合并报表中股本的金额反映银都矿业参与 反向购买的相关股东合并前持有银都矿业的股份面值以及假定在确定反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具的金额， 并将未参与反向购买的股东享有银都矿业的权益份额在合并报表中作为少数股东权益列示。银都矿业参与反向购买的相关股 东合并前持有银都矿业的股权金额为68,000,000.00元，反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具金额为26,176,536.00元， 合计股本94,176,536.00元。 48、 、 、 、库存股 库存股 库存股 库存股 库存股情况说明 无 49、 、 、 、专项储备 专项储备 专项储备 专项储备 专项储备情况说明 项目 期初余额 本期提取数 本期使用数 期末余额 安全生产费 1,686,264.06 5,667,660.46 7,353,924.52 -- 维简费 1,525,434.47 10,201,788.84 11,727,223.31 -- 合计 3,211,698.53 15,869,449.30 19,081,147.83 -- 50、 、 、 、资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本公积说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 119 51、 、 、 、盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 无 52、 、 、 、一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备 一般风险准备情况说明 无 53、 、 、 、未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 583,489,747.29 -- 调整后年初未分配利润 583,489,747.29 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 289,843,056.44 -- 应付普通股股利 504,988,667.00 期末未分配利润 368,344,136.73 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 无 54、 、 、 、营业收入 营业收入 营业收入 营业收入、 、 、 、营业成本 营业成本 营业成本 营业成本 （ （ （ （1） ） ） ）营业收入 营业收入 营业收入 营业收入、 、 、 、营业成本 营业成本 营业成本 营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 842,499,312.38 922,346,493.38 其他业务收入 500,000.00 500,000.00 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 120 营业成本 146,363,075.69 117,867,435.67 （ （ （ （2） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分行业 分行业 分行业 分行业） ） ） ） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有色金属矿采选业 842,499,312.38 146,363,075.69 922,346,493.38 117,867,435.67 合计 842,499,312.38 146,363,075.69 922,346,493.38 117,867,435.67 （ （ （ （3） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分产品 分产品 分产品 分产品） ） ） ） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 铅精粉 503,826,162.14 32,332,251.65 740,038,625.71 48,796,017.45 锌精粉 338,673,150.24 114,030,824.04 182,307,867.67 69,071,418.22 合计 842,499,312.38 146,363,075.69 922,346,493.38 117,867,435.67 （ （ （ （4） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分地区 分地区 分地区 分地区） ） ） ） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内蒙古自治区内 570,431,111.97 128,488,113.56 643,308,695.46 100,172,394.34 内蒙古自治区外 272,068,200.41 17,874,962.13 279,037,797.92 17,695,041.33 合计 842,499,312.38 146,363,075.69 922,346,493.38 117,867,435.67 （ （ （ （5） ） ） ）公司来自前五名客户的营业收入情 公司来自前五名客户的营业收入情 公司来自前五名客户的营业收入情 公司来自前五名客户的营业收入情况 况 况 况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 231,757,961.73 27.51% 第二名 136,811,298.89 16.24% 第三名 128,029,448.34 15.2% 第四名 115,511,113.67 13.71% 第五名 87,206,129.74 10.35% 合计 699,315,952.37 83.01% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 121 营业收入的说明 无 55、 、 、 、合同项目收入 合同项目收入 合同项目收入 合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 无 56、 、 、 、营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 25,000.00 25,000.00 5% 城市维护建设税 1,200,280.20 1,460,081.03 1%、5% 教育费附加 3,597,840.64 4,377,243.12 3% 资源税 18,089,592.00 13,475,465.20 20 元/吨 地方教育费附加 2,398,560.44 2,918,162.09 2% 水利建设基金 895,055.28 922,346.49 0.1% 合计 26,206,328.56 23,178,297.93 -- 营业税金及附加的说明 无 57、 、 、 、销售费用 销售费用 销售费用 销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 230,473.29 180,978.31 差旅费 14,838.00 12,340.00 检验费 627,066.64 531,705.16 合计 872,377.93 725,023.47 58、 、 、 、管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 122 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 3,191,761.58 3,164,891.25 材料费用 1,029,459.81 1,300,747.26 财产保险费 265,096.29 177,955.88 董监事会费 418,421.11 82,000.00 服务费 635,497.10 2,564,110.07 工资 16,674,227.81 16,798,596.10 会议费 580,879.19 856,999.44 基金募集费 2,000,000.00 排污费 1,400,810.00 1,700,079.00 税费 22,490,597.83 30,012,351.76 通讯费 313,124.18 213,754.68 修理费 276,750.89 416,718.82 业务招待费 1,590,292.31 2,355,804.87 租赁费 1,114,399.67 931,067.00 差旅费及交通费 1,528,435.64 2,005,792.30 其他 4,014,425.79 1,408,724.52 折旧与摊销 14,858,173.61 12,325,914.51 合计 70,382,352.81 78,315,507.46 59、 、 、 、财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,028,850.00 1,109,761.50 减：利息收入 -8,554,684.48 -13,339,348.82 其他 988,570.82 58,600.71 合计 -6,537,263.66 -12,170,986.61 60、 、 、 、公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 123 61、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （ （ （ （1） ） ） ）投资收益明细情况 投资收益明细情况 投资收益明细情况 投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （ （ （ （2） ） ） ）按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （ （ （ （3） ） ） ）按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 无 62、 、 、 、资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 176,320.52 210,328.07 合计 176,320.52 210,328.07 63、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 （ （ （ （1） ） ） ）营业外收入情况 营业外收入情况 营业外收入情况 营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 10,738,000.00 10,738,000.00 预计负债转回 7,593,000.00 其他 200,000.00 2.25 200,000.00 合计 10,938,000.00 7,593,002.25 10,938,000.00 营业外收入说明 营业外收入其他200,000.00元为本公司本期转销的对广东省科委的长期应付款。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 124 （ （ （ （2） ） ） ）计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 矿产资源节约与综合利用奖励资金 738,000.00 与收益相关 是 变频节能技术改造奖励资金 10,000,000.00 与收益相关 是 合计 10,738,000.00 -- -- 64、 、 、 、营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 591,450.39 591,450.39 其中：固定资产处置损失 591,450.39 591,450.39 对外捐赠 580,000.00 160,000.00 580,000.00 滞纳金、罚款 311,642.65 487,405.66 311,642.65 其他 32,986.80 103,508.20 32,986.80 合计 1,516,079.84 750,913.86 1,516,079.84 营业外支出说明 无 65、 、 、 、所得税费用 所得税费用 所得税费用 所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 152,891,857.86 180,154,482.63 递延所得税调整 1,232,440.37 -1,369,106.03 合计 154,124,298.23 178,785,376.60 66、 、 、 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性 损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下： （1）计算结果 报告期利润 本期数 上期数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.57 0.57 0.68 0.68 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 125 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润（Ⅱ） 0.55 0.55 0.67 0.67 （2）每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 289,843,056.44 344,233,602.12 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 4,691,638.15 7,613,420.16 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 285,151,418.29 336,620,181.96 期初股份总数 4 504,988,667.00 504,988,667.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加的股份数 5 -- -- 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 -- -- 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 -- -- 报告期因回购等减少的股份数 8 -- -- 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 -- -- 报告期缩股数 10 -- -- 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7 ÷11-8×9÷11-10 504,988,667.00 504,988,667.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅰ） 13 504,988,667.00 504,988,667.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.57 0.68 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.56 0.67 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 其他影响因素 16 -- -- 所得税率 17 -- -- 转换费用 18 -- -- 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 -- -- 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× (100%-17)]÷(13+19) 0.57 0.68 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18) ×(100%-17)]÷(12+19) 0.56 0.67 ①基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 126 加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债 转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告 期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 ②稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普 通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度 从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 67、 、 、 、其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 无 68、 、 、 、现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 现金流量表附注 （ （ （ （1） ） ） ）收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 奖励资金 10,738,000.00 利息收入 8,554,684.48 代扣个人所得税款 8,029,177.63 保证金 6,250,000.00 备用金还款等 1,446,196.74 汇算退税 870,448.85 其他 1,674,348.22 合计 37,562,855.92 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （ （ （ （2） ） ） ）支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 保证金 10,531,090.00 代扣个人所得税支出 8,019,689.33 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 127 办公及招待费用 6,617,422.83 土地补偿及绿化费 5,460,000.00 交通运输及差旅费 3,116,419.27 其他 2,624,386.22 员工备用金支出 2,289,290.21 租赁费 1,350,000.00 维修费 1,021,121.42 服务费 585,000.00 捐款支出 500,000.00 手续费 306,465.75 合计 42,420,885.03 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （ （ （ （5） ） ） ）收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （ （ （ （6） ） ） ）支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 128 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 69、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 （ （ （ （1） ） ） ）现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 460,833,742.46 542,777,599.18 加：资产减值准备 176,320.52 210,328.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,346,598.24 14,629,830.15 无形资产摊销 10,580,772.85 8,532,233.50 长期待摊费用摊销 1,032,666.81 1,021,319.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 591,450.39 财务费用（收益以“－”号填列） 1,028,850.00 1,109,761.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,232,440.37 -1,325,845.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -43,260.88 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,274,259.03 -6,256,642.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 258,702,037.55 -12,950,697.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -268,332,892.81 -111,123,165.02 其他 916,667.00 经营活动产生的现金流量净额 468,918,610.58 437,498,128.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 253,164,538.21 639,304,281.69 减：现金的期初余额 639,304,281.69 698,695,911.38 现金及现金等价物净增加额 -386,139,743.48 -59,391,629.69 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 129 （ （ （ （3） ） ） ）现金和现金等 现金和现金等 现金和现金等 现金和现金等价物的构成 价物的构成 价物的构成 价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 253,164,538.21 639,304,281.69 其中：库存现金 306,658.15 835,103.94 可随时用于支付的银行存款 252,857,880.06 638,469,177.75 三、期末现金及现金等价物余额 253,164,538.21 639,304,281.69 现金流量表补充资料的说明 无 70、 、 、 、所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八 八 八 八、 、 、 、资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 资产证券化业务的会计处理 1、 、 、 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理 说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、 、 、 、破产隔离条款 破产隔离条款 破产隔离条款 破产隔离条款 无 2、 、 、 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九 九 九 九、 、 、 、关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 1、 、 、 、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 北京盛达 振兴实业 有限公司 控股股东 有限公司 北京丰台 区 赵满堂 投资管理 10,000 万 元 45.64% 45.64% 赵满堂 66215299- 4 本企业的母公司情况的说明 本公司母公司为北京盛达振兴实业有限公司；母公司之控股股东为甘肃盛达集团股份有限公司；集团最终母公司为天水 金都矿业有限责任公司；集团最终控制人为赵满堂先生。 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 130 2、 、 、 、本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 内蒙古银都 矿业有限责 任公司 控股子公司 有限公司 内蒙古赤峰 市 赵满堂 矿山开采 10,800 万元 62.96% 62.96% 75667577- X 兰州万都投 资有限公司 控股子公司 有限公司 甘肃兰州 代继陈 投资、贸易 550 万元 90.91% 90.91% 58592438- X 3、 、 、 、本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 4、 、 、 、本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 甘肃华夏建筑工程股份有限公司 同一最终控制人控制 74589880-4 赤峰中色锌业有限公司 该公司一名董事同时担任公司董事 667345402 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、 、 、 、关联方交易 关联方交易 关联方交易 关联方交易 （ （ （ （1） ） ） ）采购商品 采购商品 采购商品 采购商品、 、 、 、接受劳务情况表 接受劳务情况表 接受劳务情况表 接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 131 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 赤峰中色锌业有限公司 销售锌精粉 遵循市场价格确定 128,029,448.34 15.2% 60,276,754.24 6.54% （ （ （ （2） ） ） ）关联托管 关联托管 关联托管 关联托管/承包情况 承包情况 承包情况 承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承 包方名称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 甘肃盛达集团股 份有限公司、北 京盛达振兴实业 有限公司 本公司 股权托管 2012 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 按托管资产净利 润的 1%（不低于 50 万） 500,000.00 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 按托管协议约定由甘肃盛达集团股份有限公司于托管次年的4月30日前向本公司支付上年的托管费，本期按托管协议约 定确定托管收益50万元。 （ （ （ （3） ） ） ）关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 北京盛达振兴实 业有限公司 本公司 房产 2012 年 03 月 01 日 2014 年 02 月 28 日 市场价 1,100,000.00 关联租赁情况说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （ （ （ （4） ） ） ）关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 无 （ （ （ （5） ） ） ）关联方资金拆借 关联方资金拆借 关联方资金拆借 关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （ （ （ （6） ） ） ）关联方资产转让 关联方资产转让 关联方资产转让 关联方资产转让、 、 、 、债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （ （ （ （7） ） ） ）其他关联交易 其他关联交易 其他关联交易 其他关联交易 交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及决策程序 关键管理人员薪酬 关键管理人员 188.9万元（19人） 111.1万元（19人） 董事会批准 6、 、 、 、关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收账款 甘肃盛达集团股份有限公司 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 甘肃华夏建筑工程股份有限公司 824,330.27 131,887.27 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 133 预收账款 赤峰中色锌业有限公司 21,991,031.46 15,476,197.54 十 十 十 十、 、 、 、股份支付 股份支付 股份支付 股份支付 1、 、 、 、股份支付总体情况 股份支付总体情况 股份支付总体情况 股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 无 2、 、 、 、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 无 3、 、 、 、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 无 4、 、 、 、以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 以股份支付服务情况 单位： 元 5、 、 、 、股份支付的修改 股份支付的修改 股份支付的修改 股份支付的修改、 、 、 、终止情况 终止情况 终止情况 终止情况 无 十一 十一 十一 十一、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1、 、 、 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、 、 、 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至2013年12月31日止，本公司为以下单位贷款提供保证： 被担保单位名称 担保事项 金额 期限 备注 广东威达医疗器械集团公司 以自有资产抵押对外提供债务担保 2,500,000.00 -- [注] 合计 2,500,000.00 -- 注：公司于1997年12月以自有房屋（粤房字第1330442号）及电梯（位于公司检测中心1－19层内）为原母公司广东威达 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 134 医疗器械集团公司（以下简称“威达集团公司”）借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中 级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万元借款在公司提供担保抵押物价值范围内负 清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任， 为此公司计提了269.20万元的预计负债。截至2013年12月31日止，上述债务仍未如期清偿。 其他或有负债及其财务影响 2010年7月9日，公司收到重庆市渝中区人民法院2010年5月27日发送的（2010）中经民执字第1255号执行通知书，通知 内容为广东联兴投资有限公司就公司与其借款合同纠纷一案向重庆市渝中区法院申请了强制执行，申请支付借款960万元及 相关案件受理费和执行费180,430.00元。此借款合同纠纷案系1998年8月21日公司向中国建设银行揭西县支行借款970万元未 能按期归还形成逾期借款，2004年6月，中国建设银行揭西县支行将该项债权转让给中国信达资产管理公司广州办事处，而 后转让给中国东方资产管理公司广州办事处，随后转让给顺威联合资产管理公司，最后转让给广东联兴投资有限公司。截至 2013年12月31日止，上述债务公司尚未清偿。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 1、 、 、 、重大承诺事项 重大承诺事项 重大承诺事项 重大承诺事项 无 2、 、 、 、前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 前期承诺履行情况 无 十三 十三 十三 十三、 、 、 、资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 1、 、 、 、重要的资产负债表日后 重要的资产负债表日后 重要的资产负债表日后 重要的资产负债表日后事项说明 事项说明 事项说明 事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、 、 、 、资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、 、 、 、其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 其他资产负债表日后事项说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 135 十四 十四 十四 十四、 、 、 、其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 1、 、 、 、非货币性资产交换 非货币性资产交换 非货币性资产交换 非货币性资产交换 无 2、 、 、 、债务重组 债务重组 债务重组 债务重组 无 3、 、 、 、企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 无 4、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 无 5、 、 、 、期末发行在外的 期末发行在外的 期末发行在外的 期末发行在外的、 、 、 、可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 可转换为股份的金融工具 无 6、 、 、 、以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、 、 、 、外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 136 8、 、 、 、年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 年金计划主要内容及重大变化 无 9、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 十五 十五 十五 十五、 、 、 、母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1、 、 、 、应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 （ （ （ （1） ） ） ）应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.00 100% 组合小计 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.00 100% 407,759.00 100% 合计 407,759.00 -- 407,759.00 -- 407,759.00 -- 407,759.00 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 5 年以上 407,759.00 100% 407,759.00 407,759.00 100% 407,759.00 合计 407,759.00 -- 407,759.00 407,759.00 -- 407,759.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 137 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 本报告期应收账款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他的 金额较大的其他的 金额较大的其他的 金额较大的其他的应收账款的性质或内容 应收账款的性质或内容 应收账款的性质或内容 应收账款的性质或内容 无 （ （ （ （6） ） ） ）应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 138 云南楚雄州医院 客户 154,483.00 5 年以上 37.89% 陕西汉中中心医院 客户 115,000.00 5 年以上 28.2% 西安交通大学第二医院 客户 30,000.00 5 年以上 7.36% 山东单县中心医院 客户 20,000.00 5 年以上 4.9% 安徽淮南医院 客户 15,266.00 5 年以上 3.74% 合计 -- 334,749.00 -- 82.09% （ （ （ （7） ） ） ）应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （ （ （ （8） ） ） ） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （ （ （ （9） ） ） ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的 以应收款项为标的资产进行资产证券化的， ， ， ，需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 无 2、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 9,190,555.81 4.05% 8,668,699.27 94.32% 9,220,555.81 1.88% 8,663,790.26 93.96% 合并范围内单位应收款项 217,945,636.11 95.95% 480,275,654.30 98.12% 组合小计 227,136,191.92 100% 8,668,699.27 489,496,210.11 100% 8,663,790.26 1.77% 合计 227,136,191.92 -- 8,668,699.27 -- 489,496,210.11 -- 8,663,790.26 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 139 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 500,000.00 5.44% 2,500.00 500,000.00 5.42% 2,500.00 1 至 2 年 53,206.68 0.58% 2,660.33 2 至 3 年 23,206.68 0.25% 4,641.34 7,000.00 0.08% 1,400.00 3 至 4 年 7,000.00 0.08% 2,100.00 4,456.00 0.05% 1,336.80 4 至 5 年 4,456.00 0.05% 3,564.80 5 年以上 8,655,893.13 94.18% 8,655,893.13 8,655,893.13 93.87% 8,655,893.13 合计 9,190,555.81 -- 8,668,699.27 9,220,555.81 -- 8,663,790.26 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并范围内单位应收款项 217,945,636.11 合计 217,945,636.11 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （ （ （ （3） ） ） ）本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 本报告期其他应收款中持有公司 5％（ ％（ ％（ ％（含 含 含 含 5％） ％） ％） ％）以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （ （ （ （5） ） ） ）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （ （ （ （6） ） ） ）其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 兰州万都投资有限公司 控股子公司 217,945,636.11 1 年以内 95.95% 甘肃金合投资有限公司 项目合作方 2,364,469.60 5 年以上 1.04% 武警安徽总队医院 客户 900,000.00 5 年以上 0.4% 新汶矿业集团莱芜医院 客户 720,000.00 5 年以上 0.32% 甘肃盛达集团股份有限 公司 股东 500,000.00 1 年以内 0.22% 合计 -- 222,430,105.71 -- 97.93% （ （ （ （7） ） ） ）其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 兰州万都投资有限公司 控股子公司 217,945,636.11 95.95% 甘肃盛达集团股份有限公司 股东 500,000.00 0.22% 合计 -- 218,445,636.11 96.17% 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （ （ （ （8） ） ） ） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （ （ （ （9） ） ） ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的， ， ， ，需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 需简要说明相关交易安排 无 3、 、 、 、长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 内蒙古银 都矿业有 限公司 成本法 539,372,7 29.04 539,372,7 29.04 539,372,7 29.04 62.96% 62.96% 无 368,316,0 00.00 兰州万都 投资有限 公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 90.91% 90.91% 无 深圳光大 金控汉鼎 亚太先锋 投资基金 企业（有 限合伙） 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 21.28% 21.28% 无 兰州银行 股份有限 公司 成本法 126,000,0 00.00 126,000,0 00.00 126,000,0 00.00 1.38% 1.38% 无 合计 -- 720,372,7 29.04 594,372,7 29.04 126,000,0 00.00 720,372,7 29.04 -- -- -- 368,316,0 00.00 长期股权投资的说明 无 4、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 （ （ （ （1） ） ） ）营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 142 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 营业成本 0.00 0.00 （ （ （ （2） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分行业 分行业 分行业 分行业） ） ） ） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 托管收入 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （ （ （ （3） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分产品 分产品 分产品 分产品） ） ） ） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 托管收入 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （ （ （ （4） ） ） ）主营业务 主营业务 主营业务 主营业务（ （ （ （分地区 分地区 分地区 分地区） ） ） ） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 兰州地区 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （ （ （ （5） ） ） ）公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 盛达集团【注】 500,000.00 100% 合计 500,000.00 100% 营业收入的说明 注：按托管协议约定由甘肃盛达集团股份有限公司于托管次年的4月30日前向本公司支付上年的托管费，本期按托管协 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 143 议约定确定托管收益50万元。 5、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （ （ （ （1） ） ） ）投资收益明细 投资收益明细 投资收益明细 投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 368,316,000.00 339,984,000.00 合计 368,316,000.00 339,984,000.00 （ （ （ （2） ） ） ）按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 内蒙古银都矿业有限公司 368,316,000.00 339,984,000.00 被投资单位分配金额变化 合计 368,316,000.00 339,984,000.00 -- （ （ （ （3） ） ） ）按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 投资收益的说明 无 6、 、 、 、现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 367,498,639.81 346,739,073.07 加：资产减值准备 4,909.01 8,115.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 115,621.88 54,028.53 财务费用（收益以“－”号填列） 1,028,850.00 1,109,761.50 投资损失（收益以“－”号填列） -368,316,000.00 -339,984,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 594,000.00 -810,000.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 262,364,927.20 -125,269,538.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -511,387.32 -18,962,848.90 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 144 其他 916,667.00 经营活动产生的现金流量净额 262,779,560.58 -136,198,742.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 148,988.87 50,445.29 减：现金的期初余额 50,445.29 90,082,905.65 现金及现金等价物净增加额 98,543.58 -90,032,460.36 7、 、 、 、反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产 反向购买下以评估值入账的资产、 、 、 、负债情况 负债情况 负债情况 负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六 十六 十六 十六、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1、 、 、 、当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -591,450.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,738,000.00 受托经营取得的托管费收入 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -724,629.45 减：所得税影响额 2,558,390.70 少数股东权益影响额（税后） 2,671,891.31 合计 4,691,638.15 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 （ （ （ （1） ） ） ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 露的财务报告中净利润和净资产差异情况 露的财务报告中净利润和净资产差异情况 露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 145 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 289,843,056.44 344,233,602.12 462,520,672.73 680,877,981.82 按国际会计准则调整的项目及金额 （ （ （ （2） ） ） ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 289,843,056.44 344,233,602.12 462,520,672.73 680,877,981.82 按境外会计准则调整的项目及金额 （ （ （ （3） ） ） ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、 、 、 、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 43.91% 0.57 0.57 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 43.2% 0.56 0.56 4、 、 、 、公司主要会计报表项 公司主要会计报表项 公司主要会计报表项 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 目的异常情况及原因的说明 目的异常情况及原因的说明 目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 253,164,538.21 639,304,281.69 -60.40% 本期支付股利现金减少 预付账款 4,961,387.64 7,608,138.64 -34.79% 预付采购款减少 存货 54,145,850.91 40,871,591.88 32.48% 产品产量增加 长期股权投资 176,000,000.00 50,000,000.00 252.00% 本年新增加兰州银行投资 应收利息 -- 1,133,347.60 100.00% 定期存款减少 长期应付款 -- 200,000.00 100.00% 核销 专项储备 -- 3,211,698.53 100.00% 专项储备使用 应交税费 16,817,030.11 9,918,351.13 69.55% 应交所得税增加 财务费用 -6,537,263.66 -12,170,986.61 -46.29% 利息收入减少 盛达矿业股份有限公司 2013 年度报告全文 146 第十一节 第十一节 第十一节 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 盛达矿业股份有限公司董事会 董事长：朱胜利 朱胜利 朱胜利 朱胜利 二○一四年三月二十七日