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2010 年年度报告 2011 年 4 月 9 日 2010 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李连平、单群英委托董事王津生，董事潘建民委托董事王 廷良代为出席会议并行使表决权。 公司 2010 年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司 审计并出具了标准无保留意见审计报告。 公司董事长李连平、主管会计工作负责人王廷良及会计机构负 责人刘金海声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2010 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介 ..........................................................................3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ..............................................................5 第三章 股本变动及股东情况 ......................................................................7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................11 第五章 公司治理结构 ............................................................................... 18 第六章 股东大会简介 ............................................................................... 21 第七章 董事会报告 ................................................................................... 22 第八章 监事会报告 ................................................................................... 35 第九章 重要事项 ....................................................................................... 38 第十章 财务报告 ....................................................................................... 43 第十一章 备查文件目录 ........................................................................... 43 2010 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文名称：河北建投能源投资股份有限公司 中文缩写：建投能源 英文名称：Jointo Energy Investment Co., ltd. Hebei. 英文缩写：JEI 二、公司法定代表人：李连平 三、公司董事会秘书：姚勖 证券事务代表：郭嘉 联系地址：河北省石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层 河北建投能源投资股份有限公司董事会办公室 电话：0311-85518633 传真：0311-85518601 电子信箱：jei@ 四、公司注册地址：石家庄市裕华西路 9 号 公司办公地址：石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层 邮政编码：050051 公司电子信箱：jei@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》； 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：建投能源 股票代码：000600 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日：1994 年 1 月 18 日 2010 年年度报告 4 注册登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：130000000008429 税务登记号码：130104236018805 组织机构代码：23601880-5 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所地址：北京市丰台区桥南科学城星火路 1 号 2010 年年度报告 5 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 70,309,250.00 利润总额 77,424,455.48 归属于上市公司股东的净利润 10,376,641.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,480,557.23 经营活动产生的现金流量净额 1,043,014,244.07 扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -771,268.72 计入当期损益的政府补助 6,439,074.00 受托经营收益 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,447,400.20 减：所得税的影响 328,850.01 减：少数股东损益影响 2,890,271.08 合 计 4,896,084.39 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 2008 年 项目 2010 年 2009 年 本年比上 年增减 （%） 调整后 调整前 营业收入 5,410,459,093.46 4,734,452,100.47 14.28 4,311,443,227.86 4,311,443,227.86 利润总额 77,424,455.48 161,923,434.19 -52.18 88,382,660.19 88,382,660.19 归属于上市公司股 东的净利润 10,376,641.62 71,151,334.49 -85.42 47,451,505.01 47,451,505.01 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 5,480,557.23 65,455,389.65 -91.63 42,318,198.78 42,318,198.78 经营活动产生的现 金流量净额 1,043,014,244.07 855,832,611.36 21.87 539,986,685.17 539,986,685.17 2008 年 项目 2010 年 2009 年 本年比上 年增减 （%） 调整后 调整前 总资产 12,126,798,145.60 10,074,271,808.51 20.37 10,107,875,197.51 10,070,633,833.09 所有者权益 2,883,046,589.69 2,898,076,323.61 -0.52 2,869,397,270.84 2,853,287,270.84 2010 年年度报告 6 2、主要财务指标 单位：人民币元/股 2008 年 项目 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（%） 调整后 调整前 基本每股收益 0.011 0.078 -85.90 0.051 0.051 稀释每股收益 0.011 0.078 -85.90 0.051 0.051 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.006 0.072 -91.67 0.046 0.046 全面摊薄净资产收益率（%） 0.36 2.46 下降 2.10 个 百分点 1.65 1.66 加权平均净资产收益率（%） 0.36 2.47 下降 2.11 个 百分点 1.65 1.66 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 收益率（%） 0.19 2.26 下降 2.07 个 百分点 1.47 1.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 0.19 2.28 下降 2.09 个 百分点 1.48 1.48 每股经营活动产生的现金流量净额 1.14 0.94 21.28 0.59 0.59 2008 年 项目 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（%） 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每股净资产 3.16 3.17 -0.32 3.14 3.12 2010 年年度报告 7 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件 股份 366,379,833 40.10 -366,300,000 -366,300,000 79,833 0.01 1、国家持股 2、国有法人持股 366,300,000 40.09 -366,300,000 -366,300,000 0 0.00 3、其他内资持股 79,833 0.01 79,833 0.01 其中： 境内法人持股 79,833 0.01 79,833 0.01 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 二、无限售条件 股份 547,280,288 59.90 366,300,000 366,300,000 913,580,288 99.99 1、人民币普通股 547,280,288 59.90 366,300,000 366,300,000 913,580,288 99.99 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 913,660,121 100.00 0 0 913,660,121 100.00 变动说明： 2010 年 3 月 12 日，公司控股股东河北建设投资集团有限责任公司（下称“建投 集团”）所持本公司非公开发行股份限售期届满。公司董事会受该股东委托向深圳证 券登记公司和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除限售手续。 2010 年 3 月 15 日，建投集团所持 366,300,000 股非公开发行股份正式上市流通。该 事项的有关信息刊登于 2010 年 3 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资 2010 年年度报告 8 讯网。 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 河北建设投资集 团有限责任公司 366,300,000 366,300,000 0 认 购 的 本 公 司 非 公 开 发 行 股 份 限 售 期 满 2010 年 3 月 15 日 建行石市中心支 行机关工会 26,611 26,611 石家庄市新华区 美思达装饰公司 26,611 26,611 石家庄市胶印厂 26,611 26,611 系 股 权 分 置 改 革 形 成。因尚未 偿 还 其 他 股 东 垫 付 对价，故未 解除限售 偿还其他股东垫付 对价后 合 计 366,379,833 79,833 二、证券发行与上市情况 1、近三年历次证券发行情况 本公司近三年无证券发行情况。 2、报告期内公司股份总数及结构、资产负债结构的变动说明 报告期内，未有因送股、可转换公司债券转股、债券发行等证券发行上市情况 引起公司股份总数及结构、资产负债结构发生变化的情形。因公司控股股东建投集 团持有的非公开发行股份解除限售引起的股本结构的变化情况见本章“一、股本变 动情况”。 3、公司无内部职工股。 2010 年年度报告 9 第二节 股东情况介绍 一、报告期末股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 61,850 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 河北建设投资集团有限责任 公司 国有法人 55.01 502,590,283 华能国际电力开发公司 国有法人 20.11 183,700,000 海关总署机关服务中心（海关 总署机关服务局） 国有法人 0.22 2,052,677 全国社保基金五零一组合 境内非国有法人 0.22 2,000,000 路春敏 境内非国有法人 0.12 1,067,043 邓金伦 境内非国有法人 0.10 935,000 河北精勤文化传播有限公司 境内非国有法人 0.09 796,655 蒲松 境内非国有法人 0.08 703,300 张爱军 境内非国有法人 0.07 672,986 黄秋分 境内非国有法人 0.06 565,591 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 河北建设投资集团有限责任 公司 502,590,283 人民币普通股 华能国际电力开发公司 183,700,000 人民币普通股 海关总署机关服务中心（海关 总署机关服务局） 2,052,677 人民币普通股 全国社保基金五零一组合 2,000,000 人民币普通股 路春敏 1,067,043 人民币普通股 邓金伦 935,000 人民币普通股 河北精勤文化传播有限公司 796,655 人民币普通股 蒲松 703,300 人民币普通股 张爱军 672,986 人民币普通股 黄秋分 565,591 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东之间不存在关联关系，且不属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 二、持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东持股变动情况 报告期末，公司持股 5%以上的股东为河北建设投资集团有限责任公司和华能国 际电力开发公司，持股数量较报告期初均未发生变化。 三、公司控股股东情况 公司控股股东为河北建设投资集团有限责任公司，原名河北省建设投资公司， 2010 年年度报告 10 成立于 1988 年 8 月，2009 年 12 月改制为有限责任公司并同时更名为河北建设投资 集团有限责任公司，法定代表人：李连平，注册资本：150 亿元，主要经营范围：对 能源、交通、水务、农业、旅游业、服务业、房地产、工业、商业的投资及管理。 公司控股股东改制并更名的有关信息刊登于 2010 年 1 月 20 日《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯网。 四、公司实际控制人情况 公司实际控制人为河北省政府国有资产监督管理委员会。公司与实际控制人之 间的产权和控制关系如下图： 五、其他持股在 10%以上的法人股东 华能国际电力开发公司持有公司 20.11%的股份。该公司成立于 1985 年 6 月 8 日，法定代表人：曹培玺，注册资本：4.5 亿美元，主要经营范围：投资、建设、经 营电厂及有关工程，包括筹集国内外资金；进口成套、配套设备、机具等，以及为 电厂建设运行提供配件、材料、燃料等。 河北省政府国有资产监督管理委员会 河北建设投资集团有限责任公司 河北建投能源投资股份有限公司 100% 55.01% 2010 年年度报告 11 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 高级管理人员基本情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 任期起止日期 持股情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 起于 止于 年初 年末 李连平 董事长 男 48 2009 年 9 月 2012 年 5 月 单群英 副董事长 男 58 2009 年 5 月 同上 王津生 副董事长 男 50 2009 年 5 月 同上 叶永会 董事 男 56 2009 年 5 月 同上 潘建民 董事 男 55 2009 年 5 月 同上 王廷良 董事/总经理 男 47 2009 年 5 月 同上 陈春逢 独立董事 男 75 2009 年 9 月 同上 戚辉敏 独立董事 男 67 2009 年 5 月 同上 郭立田 独立董事 男 59 2009 年 5 月 同上 袁雁鸣 监事会召集人 女 47 2009 年 5 月 同上 陈 平 监事 男 48 2009 年 5 月 同上 黄玉刚 监事 男 41 2009 年 5 月 同上 李新浩 职工监事 男 48 2009 年 5 月 同上 曹 芸 职工监事 女 41 2009 年 5 月 同上 韩国照 副总经理 男 48 2009 年 5 月 同上 徐贵林 副总经理 男 49 2009 年 5 月 同上 姚 明 副总经理 男 47 2009 年 5 月 同上 姚 勖 董事会秘书 女 36 2010 年 12 月 同上 刘金海 财务负责人 男 38 2009 年 5 月 同上 2、主要工作经历 李连平先生，2007 至 2009 年先后担任唐钢集团公司副总经理，唐钢股份公司副 总经理，邯钢集团公司副董事长、总经理，河北钢铁集团有限公司董事、副总经理、 党委常委兼任邯郸钢铁集团有限责任公司董事长。现任河北建设投资集团有限责任 公司董事长、党委书记。2009 年 9 月起任本公司第六届董事会董事长。 单群英先生，1994 年起至今，在河北建设投资集团有限责任公司（原河北省建 设投资公司，下同）工作，现任河北建设投资集团有限责任公司董事、党委副书记、 2010 年年度报告 12 副总经理。本公司第三届董事会董事长、第四届、第五届董事会副董事长，2009 年 5 月起任本公司第六届董事会副董事长。 王津生先生，1989 年起至今，在河北建设投资集团有限责任公司工作，现任河 北建设投资集团有限责任公司副总经理。曾任本公司第三届、第五届董事会副董事 长。2009 年 5 月起任本公司第六届董事会副董事长。 叶永会先生，1990 年起至今，在河北建设投资集团有限责任公司工作，现任河 北建设投资集团有限责任公司副总经济师。曾任本公司第四届、第五届董事会董事。 2009 年 5 月起任公司第六届董事会董事。 潘建民先生，2004 年 4 月至 2006 年 3 月，任华能集团公司副总审计师兼审计部 经理；2006 年 3 月至 2008 年 8 月，任华能国际电力开发公司副总经理兼总会计师； 2006 年 3 月起至今，任华能集团电力开发事业部副主任、华能国际电力开发公司副 总经理。 王廷良先生，1993 年至 2001 年，先后任河北建设投资集团有限责任公司资金部 副经理、资产经营分公司副经理，2001 年 6 月至今任本公司总经理。曾任本公司第 三、四、五届董事会董事。2009 年 5 月起任公司第六届董事会董事。 陈春逢先生，2000 年 1 月至今，任河北省世界贸易中心协会会长。2009 年 9 月 起任本公司第六届董事会独立董事。 戚辉敏先生，1989 年 9 月起，在河北省电力公司工作，先后任供用电处处长、 安监处处长、用电处处长、副总工程师、副总经理，2004 年 2 月退休。2009 年 5 月 起任本公司第六届董事会独立董事。 郭立田先生，1998 年 6 月起任河北经贸大学会计学院院长、研究生导师组组长， 2005 年 4 月兼任河北经贸大学经济管理学院院长、党委书记，2006 年 10 月起任河 北经贸大学学位评定委员会秘书长、学位办公室主任，现任河北经贸大学学位评定 委员会秘书长。曾任本公司第五届董事会独立董事。2009 年 5 月起任公司第六届董 事会独立董事。 袁雁鸣女士，1993 年至今，在河北建设投资集团有限责任公司工作，现任河北 建设投资集团有限责任公司总会计师兼财务管理部经理。曾任本公司第四、五届监 事会召集人。2009 年 5 月起任本公司第六届监事会召集人。 2010 年年度报告 13 陈平先生，1999 年至今，在河北建设投资集团有限责任公司工作，现任河北建 设投资集团有限责任公司企业文化部经理。曾任本公司第五届监事会监事。2009 年 5 月起任本公司第六届监事会监事。 黄玉刚先生，2001 年至今，在河北建设投资集团有限责任公司工作，现任河北 建设投资集团有限责任公司法律事务部副经理。曾任本公司第四、五届监事会监事。 2009 年 5 月起任本公司第六届监事会监事。 李新浩先生，1998 年至 2007 年 3 月在河北建设投资集团有限责任公司工作，先 后任人事教育部主任助理、副主任、人力资源部副经理；2007 年 3 月至今，任本公 司党委副书记、工会主席、纪委书记兼综合管理部经理。曾任本公司第五届监事会 职工监事。2009 年 5 月起任本公司第六届监事会职工监事。 曹芸女士，2004 年至 2007 年 3 月在河北建设投资集团有限责任公司能源事业一 部工作；2007 年 3 月至今，任本公司综合管理部经理助理。曾任本公司第五届监事 会职工监事。2009 年 5 月起任本公司第六届监事会职工监事。 韩国照先生，1998 年 8 月起先后任河北兴泰发电有限责任公司副总经理、党委 书记、总经理、邢台国泰发电有限责任公司总经理。现任河北兴泰发电有限责任公 司、邢台国泰发电有限责公司总经理。2007 年 3 月起任本公司副总经理。 徐贵林先生，1983 年起历任河北省电力试验研究所高压室主任、副总工程师， 河北西柏坡发电有限责任公司副总经理、总经理。现任河北西柏坡发电有限责任公 司总经理、河北西柏坡第二发电有限责任公司总经理。2007 年 3 月起任本公司副总 经理。 姚明先生，1990 年起在河北建设投资集团有限责任公司能交处工作，2004 年担 任河北建设投资集团有限责任公司能源事业一部副经理。2007 年 3 月起任本公司副 总经理。 姚勖女士，1998 年起在河北建设投资集团有限责任公司工作，2010 年 9 月起任 本公司投资发展部经理。2010 年 12 月起任本公司董事会秘书。 刘金海先生，1996 年起在河北建设投资集团有限责任公司工作，2001 年起任本 公司财务管理部副经理、经理。现任本公司财务负责人兼财务管理部经理。 2010 年年度报告 14 3、在除股东单位以外的其他单位及在公司控股子公司任职或兼职情况 除股东单位以外的其他单位任职情况 姓 名 任职单位 职务 任职期间 河北建投旅游投资有限责任公司 2009.09-2012.09 香港燕山发展有限公司 2009.12-2011.10 燕山国际投资有限公司 2009.12-2011.10 河北建投新能源有限公司 2010.07-2013.07 河北建投交通投资有限公司 2010.07-2013.07 河北建投置业有限责任公司 2010.01-2013.03 李连平 新天绿色能源股份有限公司 董事长 2010.02-2014.02 河北兴泰发电有限责任公司 董事长 2008.03-2011.03 国电建投内蒙古能源有限公司 2008.11-2011.11 河北建投置业有限责任公司 2008.09-2013.03 河北建投水务投资有限公司 2008.09-2011.06 河北建投旅游投资有限责任公司 副董事长 2009.09-2012.09 单群英 华能国际电力股份有限公司 董事 2008.05-2011.05 河北建投灵海发电有限责任公司 2010.06-2013.06 河北灵达环保能源有限责任公司 2009.03-2012.03 河北建投宣化热电有限责任公司 2007.09-2010.09 承德环能热电有限责任公司 董事长 2007.03-2010.03 河北建投房地产开发有限责任公司 2010.09-2013.09 河北国华定洲发电有限责任公司 副董事长 2008.12-2011.12 王津生 河北邯峰发电有限责任公司 董事 2007.06-2011.06 河北兴泰发电有限责任公司 副董事长 2008.03-2011.03 大唐国际发电股份有限公司 2007.06-2010.06 叶永会 河北建投电力燃料管理有限责任公司 董事 2008.03-2011.03 潘建民 中国华能集团公司 电力开发事业部 副主任 2006.03- 香港燕山发展有限公司 2008.10-2011.10 燕山国际投资有限公司 董事 2008.10-2011.10 袁雁鸣 河北兴泰发电有限责任公司 监事会召集人 2008.03-2011.03 国电河北龙山发电有限责任公司 2007.03-2010.03 黄玉刚 河北兴泰发电有限责任公司 监事 2008.03-2011.03 陈 平 河北建投水务投资有限公司 监事 2008.06-2011.06 韩国照 河北兴泰发电有限责任公司 董事、总经理 2008.03-2011.03 控股子公司任职情况 河北西柏坡发电有限责任公司 2010.04-2011.03 李连平 河北西柏坡第二发电有限责任公司 董事长 2010.04-2012.09 邢台国泰发电有限责任公司 2009.09-2012.09 河北建投沙河发电有限责任公司 董事长 2009.03-2012.03 河北西柏坡发电有限责任公司 2008.03-2011.03 王津生 河北西柏坡第二发电有限责任公司 副董事长 2009.09-2012.09 河北建投任丘热电有限公司 董事长 2009.08-2012.08 叶永会 邢台国泰发电有限责任公司 副董事长 2009.09-2012.09 王廷良 河北建投沙河发电有限责任公司 副董事长 2009.03-2012.03 邢台国泰发电有限责任公司 2009.09-2012.09 韩国照 河北建投沙河发电有限责任公司 董事、总经理 2009.03-2012.03 徐贵林 河北西柏坡发电有限责任公司 董事、总经理 2008.03-2011.03 2010 年年度报告 15 河北西柏坡第二发电有限责任公司 副董事长、总经理 2009.09-2012.09 河北西柏坡第二发电有限责任公司 2009.09-2012.09 河北建投沙河发电有限责任公司 2009.03-2012.03 姚明 河北建投任丘热电有限公司 董事 2009.08-2012.08 河北西柏坡发电有限责任公司 2008.03-2011.03 邢台国泰发电有限责任公司 2009.09-2012.09 李新浩 河北建投沙河发电有限责任公司 监事会召集人 2009.03-2012.03 河北西柏坡第二发电有限责任公司 监事会召集人 2009.09-2012.09 河北西柏坡发电有限责任公司 2008.03-2011.03 河北建投沙河发电有限责任公司 2009.03-2012.03 刘金海 河北建投任丘热电有限公司 监事 2009.08-2012.08 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事（独立董事除外）、监事不因其担任的董事、监事职务在本公司领取薪 酬。在公司担任管理职务的，公司根据其担任的职务按公司工资制度获得薪酬。在 参控股公司中担任职务的，根据其所担任职务的公司的工资制度获得薪酬。 公司第六届独立董事每人每年 5 万元（含税）津贴，从独立董事到任之日起， 按日历月份计算，每季度末支付一次。除上述津贴外，无其他报酬。 董事、监事、高级管理人员报酬情况： 姓 名 报告期内从公司领取的报酬总额 （税前，万元） 是否在股东单位或其他关联单位 领取报酬、津贴 李连平 是 单群英 是 王津生 是 叶永会 是 潘建民 是 王廷良 21.05 否 陈春逢 3.75 否 戚辉敏 3.75 否 郭立田 3.75 否 袁雁鸣 是 陈 平 是 黄玉刚 是 李新浩 20.42 否 曹 芸 12.22 否 韩国照 18.02 否 徐贵林 17.46 否 姚 明 20.42 否 姚 勖 是 刘金海 15.60 否 合 计 136.44 不在公司领取报酬与津贴的董事和监事中，除董事潘建民在华能国际电力开发 2010 年年度报告 16 公司领取报酬外，其他董事和监事均在股东单位建投集团领取报酬；公司副总经理 徐贵林、韩国照均在其兼职的本公司控股子公司中领取报酬，董事会秘书姚勖于 2010 年 12 月 17 日起任职，2010 年度未在公司领取报酬。 三、董事、监事、高级管理人员被选举或离任情况 2010 年 9 月 2 日，公司董事会秘书赵辉先生因工作变动原因辞去董事会秘书职 务。2010 年 12 月 17 日，公司第六届董事会第九次临时会议决议聘任姚勖女士担任 公司董事会秘书。 2010 年年度报告 17 第二节 员工情况 一、在职员工构成 单位：人 员工数量 在职员工专业构成 在职 退休 生产 销售 技术 财务 行政 后勤 670 224 494 12 70 32 31 31 二、在职员工教育程度 单位：人 在职员工 高中及以下 大中专 硕士及以上 670 172 475 23 2010 年年度报告 18 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关公司治 理规范性文件，坚持规范运作，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。 2010 年，按照中证监会公告[2009]34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报告及 相关工作的公告》和河北证监局有关文件的要求，为规范公司内幕信息管理和外部 信息使用人管理，加强公司内幕信息的保密工作，提高公司年报信息披露质量和透 明度，经公司第六届董事会第三次会议审议通过，公司制订了《内幕信息知情人登 记制度》、《外部信息使用人管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 二、内部控制建设工作开展情况 2010 年 4 月，财政部会同中国证监会、审计署、银监会、保监会联合印发了《企 业内部控制规范配套指引》，同时要求主板上市公司于 2012 年 1 月 1 日起执行。为 进一步规范内部控制，公司在 2009 年初步形成内部控制体系框架的基础上，对下一 步内控体系建设工作进行了总体布署和安排，与专业咨询机构就内控体系建设规划 进行了充分沟通，草拟了内控体系建设方案，提出了内控体系建设的方法和具体实 施步骤。目前，公司已被河北省国资委和河北证监局确立为企业内部控制规范实施 试点企业，将于 2011 年完成内部控制体系建设的全部工作。 三、建立年报信息披露重大差错责任追究制度情况 为提高公司年度报告信息披露的质量和透明度，经第六届董事会第三次会议审 议通过，公司制订了《河北建投能源投资股份有限公司年度报告信息披露重大差错 责任追究制度》。 四、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 陈春逢 11 11 0 0 戚辉敏 11 11 0 0 郭立田 11 11 0 0 2010 年年度报告 19 报告期内，公司第六届董事会独立董事认真履行法律、法规和《公司章程》赋 予的职责，出席了 2010 年度召开的各次董事会会议，认真审议各项议案，积极发表 意见。在董事会日常工作和重大决策中勤勉尽责，基于独立立场发表意见，维护了 公司及全体股东的利益。 在本次年度报告审计工作开始前，公司第六届董事会独立董事会同董事会审计 委员会与年审会计师事务所就总体审计计划、审计小组人员构成，风险判断、风险 及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等事项进行了沟通；听取了公司管理层对 公司 2010 年生产经营情况和投、融资活动等重大事项的情况汇报，以及公司财务负 责任人对公司 2010 年未审财务状况和经营成果的汇报；在召开董事会会议前，会同 董事会审计委员会召开了现场工作会议，与年审注册会计师就审计意见进行了沟通。 2、独立董事提出异议情况 报告期内，公司第六届董事会独立董事未就公司有关事项提出过异议。 五、公司的独立性情况 公司控股股东为河北建设投资集团有限责任公司，公司与建投集团已做到人员 独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。 1、人员独立 （1）本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员不 在建投集团、建投集团的全资附属企业或建投集团的控股公司之间双重任职； （2）本公司的劳动、人事及工资管理与建投集团之间完全独立。 2、资产独立完整 （1）本公司具有独立完整的资产； （2）本公司不存在资金、资产被建投集团占用的情形。 3、财务独立 （1）本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系； （2）本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度； （3）本公司独立在银行开户，不与建投集团共用一个银行账户； （4）本公司的财务人员不在建投集团兼职； （5）本公司依法独立纳税； 2010 年年度报告 20 （6）本公司能够独立做出财务决策，建投集团不干预本公司的资金使用。 4、机构独立 本公司拥有独立、完整的组织机构，与建投集团的机构完全分开。 5、业务独立 本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，本公司具有面向市 场自主经营的能力。 六、报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司董事会依据年初下达的经营目标和管理目标，对高级管理人员进行考评， 重点考评高级管理人员的决策管理活动、工作业绩和创新能力，同时高级管理人员 还接受职工民主监督，主要考核方式为高级管理人员述职，然后进行民主评议，董 事会根据民主评议等情况提出最后的综合考评意见。 2010 年年度报告 21 第六章 股东大会简介 一、报告期内股东大会情况 2010 年公司召开股东大会四次，股东大会的通知、召集及召开符合《公司法》、 《证券法》和《公司章程》及有关法律法规的规定，河北世纪鸿业律师事务所分别 对四次股东大会出具了《法律意见书》。 1、2010 年 3 月 19 日，2009 年年度股东大会召开。本次会议决议公告刊登于 2010 年 3 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 2、2010 年 6 月 8 日，2010 年第一次临时股东大会召开。本次会议决议公告刊 登于 2010 年 6 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 3、2010 年 8 月 10 日，2010 年第二次临时股东大会召开。本次会议决议公告刊 登于 2010 年 8 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 4、2010 年 11 月 11 日，2010 年第三次临时股东大会召开。本次会议决议公告 刊登于 2010 年 11 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 2010 年年度报告 22 第七章 董事会报告 第一节 报告期内经营情况 一、公司经营范围 公司主营业务为投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目。 二、公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2010 年，我国经济总体保持了平稳较快增长势头，电力消费需求旺盛。但随着 经济增速逐季放缓，以及受宏观调控影响，全社会用电量在经历高位运行后稳步回 落。2010 年，全国全社会用电量达到 41,923 亿千瓦时，较 2010 年增长 15%；发电 装机容量达到 96,219 亿千瓦，连续五年新增装机超过 9,000 万千瓦。 在经济增长的带动下，2010 年河北省发电量、用电量增长较快，其中公司所在 的河北南网全年全社会用电量为 1,408 亿千瓦时，较上年增长 13.3%；完成发电量 1,168 亿千瓦时，较上年增长 13.8%。2010 年末，河北南网统调发购电容量为 2,541 万千瓦，与上年持平，其中：网内直调容量 2,076 万千瓦，外购电容量 465 万千瓦。 2010 年，河北南网统调机组平均利用小时 5,263 小时，较上年增加 266 小时，其中 火电机组平均利用小时 5,585 小时，较上年增加 267 小时。 2010 年，电煤供需基本保持平衡，重点合同电煤价格持续上涨，合同兑现率较 低，煤电矛盾进一步加剧，发电企业经营压力十分沉重。 面对复杂的外部环境和极其艰难的经营形势，公司及各控股发电公司深入分析 研究电力、煤炭市场形势，以提升盈利为中心，加强控股发电公司经营管理，巩固 提升专业化管理水平，采取多种措施综合应对。 （1）加强电量营销工作，积极争取电量指标。同时加强设备管理，优化运行方 式，保证机组稳定高效运行。2010 年，公司三家控股发电公司共完成发电量 175.77 亿千瓦时，完成上网电量 164.28 亿千瓦时，分别较上年增加 9.73%和和 9.45%，平 均利用小时数 5,859 小时，高出河北南网平均水平 274 小时，较上年增加 520 小时。 公司各参控股发电公司 2010 年度电量情况如下： 2010 年年度报告 23 发电量（亿千瓦时） 上网电量（亿千瓦时） 公司名称 装机容量 （万千瓦） 持股比例 （%） 2010 年 2009 年 2010 年 2009 年 河北西柏坡发电有 限责任公司 120 60 67.18 59.01 62.26 54.99 河北西柏坡第二发 电有限责任公司 120 51 71.14 65.54 66.93 61.84 邢台国泰发电有限 责任公司 60 51 37.45 35.63 35.09 33.26 控股子公司合计 300 - 175.77 160.18 164.28 150.09 衡水恒兴发电有限 责任公司 60 35 34.53 33.46 32.27 31.25 河北衡丰发电有限 责任公司 66 35 34.63 30.04 32.35 28.01 河北邯峰发电有限 责任公司 132 20 73.03 68.49 68.52 64.18 国电榆次热电有限 公司 66 40 35.14 1.43 32.03 1.28 参控股公司合计 353.10 293.60 329.45 274.81 注：参股发电公司国电榆次热电有限公司两台机组分别于 2009 年 12 月 7 日和 2010 年 1 月 23 日投产，所发电量送入山西晋中电网。 （2）加强燃料管理，建立完善燃料供应保障体系和成本控制体系，进一步规范 燃料采购与厂内管理工作，实现全过程跟踪、督查，积极探索燃料掺烧技术，加大 掺烧力度，尽全力控制生产成本。2010 年，公司控股子公司平均综合标煤单价 682 元/吨，同比上涨 13%。 （3）加强生产技术管理和节能降耗管理，采用先进适用技术，实施针对性技术 改造，降低机组能耗指标，提升运行水平。 2010 年，公司实现营业收入 541,045.91 万元，较上年增长 14.28%；营业利润 70,30.93 万元，较上年下降 54.30%；净利润 1,037.66 万元，较上年下降 85.42%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况 单位：人民币元 项目 收入 成本 营业 毛利率 （%） 收入比 上年增 减（%） 成本比 上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 分行业 发电业 5,288,188,158.12 4,725,736,772.70 10.64 14.21 19.79 下 降 4.16 个百分点 酒店业 117,111,530.48 43,877,067.06 62.53 26.01 24.52 上 升 0.45 个百分点 分产品 2010 年年度报告 24 电量 5,192,842,902.59 4,596,396,419.86 11.49 13.83 19.30 下 降 4.06 个百分点 热量 95,345,255.53 129,340,352.84 -35.65 39.55 39.96 下降 0.4 个 百分点 餐饮住宿 服务 117,111,530.48 43,877,067.06 62.53 26.01 24.52 上 升 0.45 个百分点 （2）营业收入分地区情况 单位：人民币元 地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%） 河北省内 5,410,459,093.46 14.28 （3）主要供应商、客户情况 报告期公司前五名供应商采购金额合计 408,352.91 万元，占公司年度采购总额 的 91.98%；公司前五名客户的销售收入金额合计 517,100.22 万元，占公司年度销售 收入的 95.58%。 3、报告期公司资产构成及主要财务数据同比发生重大变动的说明 （1）资产构成同比发生重大变动的说明 报告期公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 报告期末资产各项目占总资产的比例较期初未发生重大变化，资产结构未发生 重大变动。资产、负债项目同比发生重大变化的情况如下： 单位：人民币元 报表项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增减金额 增减% 发生重大变化的主要 原因说明 货币资金 589,352,628.51 130,954,425.26 458,398,203.25 350.04 由于年末发行 5 亿元 短期融资券所致 应收股利 0.00 35,963,255.85 -35,963,255.85 -100.00 为应收股利全部收回 所致 其他应收款 36,095,372.55 5,179,390.60 30,915,981.95 596.90 由于预付控股子公司 河北建投国融能源服 务股份有限公司投资 款所致，该公司于 2011 年 1 月成立 存货 324,522,874.34 246,070,193.28 78,452,681.06 31.88 由于控股子公司原材 料储量增加所致 可供出售金 融资产 3,620,811.36 5,372,042.50 -1,751,231.14 -32.60 公司所持交通银行股 份市价下降所致 在建工程 1,918,408,934.41 125,813,972.27 1,792,594,962.14 1,424.80 在建控股子公司基建 工程增加所致 工程物资 72,115,002.90 0.00 72,115,002.90 在建控股子公司工程 用材料增加所致 2010 年年度报告 25 固定资产清 理 71,945.42 0.00 71,945.42 报废的固定资产期末 未处理完毕所致 应付票据 684,864,225.64 281,575,166.16 403,289,059.48 143.23 控股子公司本期增加 票据结算燃料款及工 程款所致 应付账款 392,620,603.75 281,754,644.00 110,865,959.75 39.35 主要是由于处于基建 期的控股子公司应付 基建工程款增加所致 预收款项 65,867,101.41 47,779,869.20 18,087,232.21 37.86 控股子公司预收供热 款增加所致 应交税费 -68,064,625.79 -18,195,657.36 -49,868,968.43 -274.07 主要是控股子公司增 值税留抵税额增加及 预缴企业所得税所致 其他应付款 129,561,351.09 88,595,389.28 40,965,961.81 46.24 主要是由于应付本期 工程质保金增加所致 其他流动负 债 1,002,693,216.20 504,424,153.41 498,269,062.79 98.78 由于年末发行 5 亿元 短期融资券所致 递延所得税 负债 633,248.09 1,168,010.63 -534,762.54 -45.78 可供出售金融资产公 允价值减少影响 与公允价值计量相关的项目： 单位：人民币万元 项目 期初金额 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2、可供出售金融资产 537.20 -175.12  362.08 金融资产小计 537.20 -175.12 362.08  金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 537.20 - -175.12 - 362.08 （2）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 报表项目 2010 年度 2009 年度 增减金额 增减% 发生重大变化的主 要原因说明 投资收益 706,134.83 59,934,244.84 -59,228,110.01 -98.82 因煤价上涨，权益 法核算的发电公司 本期利润下降所致 营业外支出 1,048,237.52 619,618.22 428,619.30 69.17 报废及处置固定资 产损失增加所致 2010 年年度报告 26 营业利润 70,309,250.00 153,860,565.82 -83,551,315.82 -54.30 利润总额 77,424,455.48 161,923,434.19 -84,498,978.71 -52.18 净利润 37,321,671.72 106,597,149.81 -69,275,478.09 -64.99 归属于母公司 的净利润 10,376,641.62 71,151,334.49 -60,774,692.87 -85.42 主要因煤价上涨,参 控股发电公司本期 营业成本上涨,导致 本期营业利润、利 润总额、净利润、 归属于母公司的净 利润大幅下降 4、现金流量构成情况及同比发生重大变动的说明 （1）公司报告期现金流量构成情况 单位：人民币元 项目 2010 年 2009 年 增减金额 增减 % 发生重大变动的主要 原因说明 现金及现金等 价物净增加额 470,827,060.25 -96,838,883.19 567,665,943.44 - 由于下述原因综合影响， 本报告期现金及现金等 价物净增加额同比增长 经营活动现金 流量净额 1,043,014,244.07 855,832,611.36 187,181,632.71 21.87 主要为发电量同比增长 以及平均上网电价上升， 销售商品、提供劳务的现 金流入同比增加，影响经 营活动现金流量净额同 比增长 投资活动现金 流量净额 -1,619,587,903.29 -653,587,860.55 -966,000,042.74 -147.80 主要为在建子公司基建 工程支出增加，影响投资 活动现金流量净额同比 减少 筹资活动现金 流量净额 1,047,400,719.47 -299,083,634.00 1,346,484,353.47 - 主要为银行借款增加影 响筹资活动现金流量增 加 （2）公司报告期现金流量构成未发生重大变动，现金流量构成比例如下： 现金流入占总流入比例（%） 现金流出占总流出比例（%） 2010 年 2009 年 比例 变动 金额变动 （万元） 2010 年 2009 年 比例变动 增减变动 （万元） 经营活动 50.69 55.80 -5.20 85,247.94 44.01 46.63 -2.62 67,619.77 投资活动 1.07 0.24 0.84 11,171.45 14.56 6.82 7.74 107,624.46 筹资活动 48.24 43.96 4.36 172,841.53 41.43 46.55 -5.12 37,250.09 合 计 100.00 100.00 - 269,260.92 100.00 100.00 - 212,494.32 5、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，公司拥有控股子公司五家，分别是河北西柏坡发电有限责任公 司、河北西柏坡第二发电有限责任公司、邢台国泰发电有限责任公司、河北建投沙 河发电有限责任公司和河北建投任丘热电有限责任公司；参股公司六家，分别是衡 水恒兴发电有限责任公司、河北衡丰发电有限责任公司、河北邯峰发电有限责任公 2010 年年度报告 27 司、国电榆次热电有限公司、国电长治热电有限公司和河北银行股份有限公司（以 上子公司分别简称：西电公司、西二公司、国泰公司、沙河公司、任丘公司、恒兴 公司、衡丰公司、邯峰公司、榆次公司、长治公司、河北银行）。 （1）主要子公司、参股公司基本情况 公司名称 股权比例 装机容量（万千瓦） 注册资本（万元） 主要产品或服务 西电公司 60% 120 102,718 电量、热力 西二公司 51% 120 88,000 电量 国泰公司 51% 60 40,000 电量、热力 沙河公司 80% 2*60（在建） 3,0540 电量 任丘公司 60% 2*30 级（在建） 17,385 电量、热力 恒兴公司 35% 60 47,500 电量、热力 衡丰公司 35% 66 77,700 电量 邯峰公司 20% 132 197,500 电量 榆次公司 40% 66 19,000 电量、热力 长治公司 40% 2*30 级（在建） 9,000 电量、热力 河北银行 8.76% - 200,000 吸收公众存款、发放贷款等 （2）主要控股子公司、参股公司 2010 年主要经营情况 单位：亿千瓦时、万元 公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 西电公司 220,609.06 82,898.20 202,637.61 -8,235.13 -7,633.41 西二公司 405,601.77 104,198.40 209,226.63 14,888.74 11,134.39 国泰公司 168,274.13 44,505.33 118,493.20 721.69 597.31 恒兴公司 154,657.94 58,647.05 109,666.35 7,462.35 5,756.76 衡丰公司 127,816.21 92,355.59 116,475.68 12,568.98 10,262.16 邯峰公司 498,489.24 189,547.07 246,055.35 -17,321.10 -12,978.09 榆次公司 242,301.93 20,468.02 92,953.46 -11,056.74 -10,965.44 河北银行 7,583,344.40 371,437.60 183,401.80 68,780.20 57,114.90 2010 年年度报告 28 第二节 公司未来发展展望 一、行业发展趋势及市场竞争格局 1、针对我国电力行业电源结构不合理、新能源比重偏低，环境压力大、节能减 排任务艰巨，对煤炭资源的依赖度高、能源利率用较低等突出问题，“十二五”时 期我国将加快转变电力发展方式，着力推进电力结构优化、资源优化配置和产业升 级。电力产业发展方式的转变为公司的进一步发展提供了机遇，公司将谋划好新的 发展方向和路径，优化结构，改善经营，推动公司可持续发展。 2、2011 年，我国经济将继续保持平稳较快增长，电力需求继续增加，预计 2011 年全国全社会用电量增速在 9%左右。全年新增装机容量预计为 8,000 万千瓦，增速 8%左右，低于用电量增速。全年电力供需总体平衡，区域性、时段性缺口依然存在。 2011 年，河北南网新增装机容量较多，计划净增发电容量 430 万千瓦，全网发购电 容量将大幅扩大，对现有发电机组利用小时数的增长造成一定压力。公司将认真分 析电力市场形势，加强电力营销工作，积极争取电量；同时，加强设备运行管理， 提高机组运行稳定性，努力多发多供。 3、2011 年，电煤供需矛盾仍是影响火电企业盈利的决定因素，煤价总体仍将维 持高位运行，进一步上涨的风险很大。但受抑制通胀因素影响，煤电联动措施的出 台具有一定不确定性，电价得不到及时疏导，火电企业继续面临巨大的成本压力。 对此，公司仍将高度重视燃料管理工作，巩固与重点供应商的合作关系，稳定供应， 提高重点合同煤到货率；同时，加强煤质掺配管理，提高配煤水平，尽全力控制燃 料成本。 4、2011 年，我国将继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策，利率进入加息 通道，信贷收紧，企业融资难度加大，资金成本增加。公司将密切关注货币政策变 动趋势，继续加强资金管理，开拓新的融资渠道，发挥好资金集中管理平台作用， 努力降低资金成本，提高资金使用效益。 二、公司发展思路及 2011 年度经营计划 根据 2011 年所面临的经营形势和竞争环境，公司将继续加强下属发电企业的生 产经营管理，努力控制成本费用；积极推进综合能源项目开发，力争取得突破性进 展；继续做好投资项目工程建设管理，确保工程质量；加强筹融资管理，降低资金 2010 年年度报告 29 成本，提高资金使用效益。2011 年将主要做好以下工作： 1、争取实现营业收入 54.21 亿元； 2、加强控股发电企业生产技术管理、对标管理和市场营销工作，努力提高运营 发电机组的指标水平； 3、进一步提高燃料精细化管理水平，加大燃煤掺烧力度，努力控制燃料成本； 4、积极开展分布式能源、热泵供能、合同能源管理等综合能源项目开发与建设， 争取公司产业结构调整有较大突破； 5、继续做好在建电力项目的投资与建设工作，推进前期项目工作进展； 6、推进保险债权计划实施和重大资产重组报批工作； 7、做好内部控制规范实施工作，完善公司内控体系建设。 三、实现未来发展战略所需资金的计划 公司发展所需的资金，将首先以自有资金解决。公司将根据业务发展的实际情 况和实际需要，研究制定多渠道的筹资计划，保障公司持续稳定发展。 2010 年 6 月 7 日和 2010 年 12 月 22 日，公司完成了 2010 年度第一期、第二期 各 5 亿元人民币短期融资券的发行。 经公司第六届董事会第九次临时会议审议通过，公司将设立 15 亿元保险债权投 资计划，用于在建项目投资。 2010 年年度报告 30 第三节 投资情况 一、报告期内募集资金使用情况 本报告期内，公司未募集资金，也无前次募集资金使用延续到本报告期内的情 况。 二、非募集资金投资情况 1、2010 年，公司向控股子公司沙河公司增资 14,360 万元。截至 2010 年末，公 司共投入资本金 22,360 万元。2010 年 2 月 11 日，沙河发电项目获得国家发展改革 委的正式核准。公司董事会于 2010 年 2 月 25 日就该事项在《中国证券报》、《证券 时报》以及巨潮资讯网进行了披露。 2、2010 年，公司向控股子公司任丘公司增资 4,500 万元。截至 2010 年末，公 司共投入资本金 10,431 万元。任丘热电项目已于 2009 年 12 月 18 日获得国家发展改 革委的正式核准。公司董事会于 2010 年 1 月 12 日就该事项在《中国证券报》、《证 券时报》以及巨潮资讯网进行了披露。 3、公司参股公司国电榆次热电有限公司两台 33 万千瓦机组分别于 2009 年 12 月 7 日和 2010 年 1 月 23 日正式投入商业运行。截至 2010 年末，公司共投入资本金 7,600 万元。 4、2010 年，公司未向参股公司国电长治热电有限公司增资。截至 2010 年末， 公司已投资入资本金 3,600 万元。 5、经公司第六届董事会第九次临时会议审议通过，公司与控股股东建投集团按 55%:45%的比例共同出资设立河北建投国融能源服务股份有限公司（下称“国融公 司”）。国融公司注册资本金为人民币 5,000 万元，公司按比例出资 2,750 万元。2011 年 1 月 10 日河北建投国融能源服务股份有限公司注册成立。公司董事会于 2010 年 12 月 18 日和 2011 年 1 月 12 就该事项在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯 网进行了披露。 2010 年年度报告 31 第四节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会会议情况 1、2010 年 1 月 22 日，第六届董事会第三次临时会议召开。本次会议决议公告刊 登于 1 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 2、2010 年 2 月 25 日，第六届董事会第三次会议召开。本次会议决议公告刊登于 2 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 3、2010 年 4 月 2 日，第六届董事会第四次临时会议召开。本次会议决议公告刊登 于 4 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 4、2010 年 4 月 13 日，第六届董事会第五次临时会议召开。本次会议决议公告刊 登于 4 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 5、2010 年 4 月 29 日，第六届董事会第四次会议召开。本次会议决议公告刊登于 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 6、2010 年 5 月 21 日，第六届董事会第六次临时会议召开。本次会议决议公告刊 登于 5 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 7、2010 年 7 月 23 日，第六届董事会第五次会议召开。本次会议决议公告刊登于 7 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 8、2010 年 8 月 25 日，第六届董事会第七次临时会议召开。本次会议决议公告刊 登于 8 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 9、2010 年 10 月 22 日，第六届董事会第八次临时会议召开。本次会议决议公告刊 登于 10 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 10、2010 年 10 月 25 日，第六届董事会第六次会议召开。本次会议决议公告刊登 于 10 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 11、2010 年 12 月 17 日，第六届董事会第九次临时会议召开。本次会议决议公告 刊登于 12 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 1、2010 年 3 月 19 日，公司 2009 年年度股东大会审议通过了 2009 年度利润分 2010 年年度报告 32 配方案。公司 2009 年度利润分配方案为：以公司 2009 年 12 月 31 日总股本 913,660,121.00 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税）。2010 年 3 月 24 日， 公司董事会发布《二○○九年度分红派息公告》，本次分红派息权益登记日为 2010 年 3 月 30 日，除息日为 2010 年 3 月 31 日。截至报告期末，公司已完成分红派息工 作。公司董事会于 2010 年 3 月 20 日和 3 月 24 日就相关事项在《中国证券报》、《证 券时报》以及巨潮资讯网进行了披露。 2、2010 年 8 月 10 日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于终止公开发 行可转换债券申请工作的议案》。基于对行业经营形势和资本市场融资环境的综合分 析，公司决定终止公开发行可转换公司债券的申请工作，撤回发行申请文件。报告 期内，公司已取得中国证监会行政许可申请终止审查通知书。公司董事会于 2010 年 8 月 11 日就该事项在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网进行了披露。 三、董事会审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会按照中国证监会公告（[2008]48 号）和公司 《董事会审计委员会工作细则》的规定，认真履行职责。 公司董事会审计委员会在董事会审议定期报告之前召开工作会议，审核公司定 期报告和财务报告，并将审核意见提交董事会作为决策参考。报告期内，董事会审 计委员会就公司定期报告等事项共召开工作会议四次，经审核认为公司的各期财务 报告符合《企业会计准则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营 成果和现金流量情况。 在本次年度报告审计工作开始前，董事会审计委员会会同公司独立董事与年审 会计师事务所就总体审计计划、审计小组人员构成，风险判断、风险及舞弊的测试 和评价方法、年度审计重点等事项进行了沟通；对公司未审财务报表进行审阅，督 促年审会计师事务所按约定时间提交审计报告；在年审注册会计师出具初步审计意 见后，会同公司独立董事召开现场会议再次审阅财务报表，并与会计师沟通意见； 在董事会召开会议审议本年度报告前，召开审计委员会会议，对年度财务报告和续 聘会计师事务所事项进行审核，出具审核意见并提交公司董事会审议。 四、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作 2010 年年度报告 33 细则》认真履行职责，对公司年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项进 行了审核。报告期内，督促公司根据增发后的管理形势和发展要求，认真研究对公 司经营层和控股企业经营班子的考核办法和自身的薪酬体系。 五、利润分配 1、本年度利润分配预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计确认，公司（如非特别说明均指母公司， 以下同）期初未分配利润 237,733,935.76 元，2010 年度已分配股利 27,409,787.94 元。 2010 年实现净利润为 78,897,476.43 元，根据《公司法》和本公司章程规定，公司 2010 年提取法定盈余公积 7,889,747.64 元，期末可供股东分配的利润为 281,331,876.61 元。 根据公司的财务状况、经营成果和现金流量的实际情况，公司 2010 年度利润分 配预案如下： 以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 913,660,121.00 股为基数，每 10 股派发现金股 利 0.30 元（含税），共分配利润 27,409,803.63 元。 经过上述分配，公司剩余未分配利润为 253,922,072.98 元，结转以后年度分配。 2、现金分红政策执行情况 《公司章程》第一百八十九条第一款规定：公司可以采取现金或者股票方式分 配股利。在满足生产经营和发展需要的情况下，每年以现金方式分配的股利应不低 于当年实现的可供分配利润的百分之三十。根据 2010 年利润分配预案，2010 年度公 司以现金方式分配股利 2,740.98 万元，占 2010 年度归属母公司的净利润 1,037.66 万 元的 264.15%，符合公司现金分红政策。 3、公司最近三年现金分红情况表 分红年度 现金分红金额 （含税，万元） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润（万元） 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2009 年 2,740.98 7,115.13 38.52 2008 年 3,737.70 4,745.15 78.77 2007 年 8,306.00 40,289.62 20.62 最近三年累计现金分红金额 占最近年均净利润的比例（%） 85.05 六、外部信息使用人管理制度建立健全情况 为加强公司在定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间对外部单位报送信 2010 年年度报告 34 息的管理，公司制订了《河北建投能源投资股份有限公司外部信息使用人管理制度》， 该制度于 2010 年 2 月 25 日经公司第六届董事会第三次会议审议通过后正式实施。 七、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，公司信息披露的 网站为巨潮资讯网，均无变更。 2010 年年度报告 35 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2010 年，公司监事会召开会议 5 次： 1、2010 年 2 月 25 日，第六届监事会第三次会议召开。会议审议通过以下决议： （1）《2009 年度财务决算及 2010 年预算目标的报告》； （2）《2009 年度各项资产减值准备计提情况的报告》； （3）《2009 年年度报告》及摘要； （4）《2009 年度内部控制自我评价报告》； （5）《2009 年度监事会工作报告》； （6）《关于调整公开发行可转换公司债券募集资金用途的议案》； （7）《公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告》； （8）《2010 年经营计划的报告》。 本次会议决议公告刊登于 2010 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》以 及巨潮资讯网。 2、2010 年 4 月 29 日，第六届监事会第四次会议召开。会议审议通过《2010 年 第一季度报告》全文及正文。 本次会议决议免于公告。 3、2010 年 7 月 23 日，第六届监事会第五次会议召开。会议审议通过《2010 年 半年度报告》全文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2010 年 7 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》以 及巨潮资讯网。 4、2010 年 10 月 22 日，第六届监事会第二次临时会议召开。会议审议通过了《关 于控股子公司国泰公司会计估计变更的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2010 年 10 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》以 及巨潮资讯网。 5、2010 年 10 月 25 日，第六届监事会第六次会议召开。会议审议通过《2010 2010 年年度报告 36 年第三季度报告》全文及正文。 本次会议决议公告刊登于 2010 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》以 及巨潮资讯网。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 通过检查监督，监事会认为，公司建立了较为完整的公司法人治理结构，公司 决策事项程序合法，公司董事、经理和其他高级管理人员，能够按照《公司法》、《公 司章程》等有关法律法规、公司内部各项规章制度及监管部门的要求，认真履行相 关职责，勤勉工作，执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害股东利 益的行为。 2、检查公司财务情况 本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真审核了公司季度、半年度、 年度财务报告及有关文件，并对公司 2010 年半年度和年度财务报告及中磊会计师事 务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告进行了仔细核查。通过检查，监事会 认为，2010 年各期财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果， 符合《企业会计准则》。注册会计师对公司 2010 年半年度和年度财务报告出具的审 计意见所作出的评价是客观、公允的。 3、公司募集资金使用情况 通过检查监督，公司本年度未募集资金，也无前次募集资金延续至本年度使用 的情况。 4、公司收购、出售资产情况 通过检查监督，2010 年公司拟以发行股份购买资产方式收购控股股东建投集团 持有的河北建投宣化热电有限责任公司 100%股权、河北建投电力燃料管理有限公司 58%股权、秦皇岛秦热发电有限责任公司 40%股权、河北国华沧东发电有限责任公 司 40%股权、河北三河发电有限责任公司 15%股权。公司董事会在审议发行股份购 买资产预案及相关议题时，决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，交易 价格公平合理；在交易过程中，无内幕交易发生，无损害股东利益的情形。 2010 年年度报告 37 5、公司关联交易情况 监事会认为，2010 年度公司向控股股东发行股份购买资产、增资沙河发电、与 控股股东共同出资设立国融公司以及公司控股子公司采购燃料、替代发电等关联交 易事项决策程序合规，交易价格公平合理，符合公司发展及生产经营的需要，没有 损害公司利益的情形。 6、公司内部控制自我评价 监事会认为，公司内部控制自我评价符合《企业内部控制基本规范》、深圳证券 交易所《主板上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自我评价真实、完 整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状及目前存在的主要问题；改 进计划切实可行，符合公司内部控制需要；对内部控制的总体评价是客观、准确的。 2010 年年度报告 38 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、持有其他上市公司股权和参股商业银行等金融企业股权的情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 证券代码 证券简称 初始投资 金额 持有数量 （万股） 占有该公司 股权比例 期末账面 价值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 601328 交通银行 700,000.00 66.0732 0.0012% 3,620,811.36 0.00 -1,604,287.60 2、参股商业银行情况 单位：人民币元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 （万股） 占有该公司 股权比例 期末账面 价值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 河北银行股份 有限公司 220,958,237.84 17,520 8.76% 220,958,237.84 0.00 0.00 三、收购及出售资产事项 经公司第六届董事会第七次临时会议审议通过，公司拟以发行股份购买资产方 式收购控股股东建投集团持有的河北建投宣化热电有限责任公司 100%股权、河北建 投电力燃料管理有限公司 58%股权、秦皇岛秦热发电有限责任公司 40%股权、河北 国华沧东发电有限责任公司 40%股权、河北三河发电有限责任公司 15%股权。2010 年 8 月 25 日公司与控股股东建投集团签署《发行股份购买资产框架协议》。公司本 次发行股份价格为公司审议本次交易方案首次董事会决议公告日前 20 个交易日公司 股票均价，即 4.78 元/股，发行股份数量不超过 42,400 万股，标的资产的最终交易价 格以具有证券从业资格的资产评估机构出具的并经河北省国资委备案的评估结果为 依据确定。2010 年 8 月 30 日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮 资讯网全文披露了《河北建投能源投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易 预案》。 截至本年度报告公告日，本次发行股份购买资产方案已经公司第六届董事会第 十次临时会议和 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司已向中国证监会递交申 报材料。 2010 年年度报告 39 四、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 经公司 2009 年年度股东大会审议通过，公司三家控股子公司西电公司、西二公 司和国泰公司 2010 年度通过河北建投电力燃料管理有限公司（下称“建投燃料公司”） 采购燃料预计采购总量 730 万吨，采购价格实行市场定价原则，以全国重点合同电 煤价格为基础确定，预计采购总金额 38.70 亿元。后经公司 2010 年第三次临时股东 大会审议批准，公司对该项关联交易的数量和金额进行了重新预计，预计全年采购 总量 886 万吨，交易总金额为 47.54 亿元。报告期内，公司上述三家控股子公司通过 建投燃料公司采购燃料 881.78 万吨，交易金额 43.38 亿元，占其同类采购金额的 100%。 建投燃料是公司控股股东建投集团的关联企业。公司控股子公司通过建投燃料 进行燃料采购，可以借助建投燃料公司集中大宗采购的优势和与煤炭企业较为稳固 的供应关系，保障与国家重点供应计划和运输计划之间的衔接，进一步稳定供应渠 道，保证生产用煤的供应。公司三家控股子公司通过建投燃料公司采购燃料采取委 托管理方式，即由控股子公司提出具体采购供应和煤质管理目标，由建投燃料公司 负责落实。因此，公司三家控股子公司与建投燃料公司间的关联交易对公司独立性 无实质性影响。 上述关联交易事项的相关信息刊登在 2010 年 3 月 20 日、11 月 12 日的《中国证 券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网。 2、控股子公司替代发电 按照河北省发改委批复的 2010 年度河北南网发电指标有偿替代实施方案，2010 年度西二公司和国泰公司替代兴泰公司发电量指标分别为 4 亿千瓦时和 8 亿千瓦时， 西电公司替代灵山公司发电量指标 2.48 亿千瓦时，共计替代 14.48 亿千瓦时。替代 电量的交易价格由替代方与被替代方按照市场原则协商确定。兴泰公司和灵山公司 是公司控股股东建投集团的关联企业。该事项经公司 2010 年第一次临时股东大会审 议通过。2010 年，公司三家控股子公司合计完成 12.16 亿千瓦时替代电量，实现发 电收入 357,75.89 万元，占 2010 年全部发电收入的 6.89%。 公司三家控股子公司进行替代发电是执行省发改委批复的年度替代发电计划而 2010 年年度报告 40 形成的，是对国家能源产业政策和节能环保工作具体要求的贯彻执行。 该关联交易的相关信息刊登于 2010 年 5 月 22 日和 6 月 9 日的《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯网。 3、资产收购发生的关联交易 报告期，公司向控股股东建投集团发行股份购买资产事项构成关联交易。有关 该事项的信息请见本章之“三、收购及出售资产事项”。 4、关联债权债务 （1）资金往来 项 目 关联方 关联方 关系 发生额 （万元） 余额 （万元） 说 明 1、建投集团为西电公司提供的委 托贷款期初余额为 10,000.00 万 元，本期全部偿还，期末无余额； 2、建投集团为西二公司提供的委 托贷款期初余额 10,000 万元本期 无变动，期末余额为 10,000 万元。 短期借款 建投集团 控股股东 -13,500.00 15,000.00 3、建投集团为任丘公司提供的委 托贷款，期初余额为 8,500 万元， 本期偿还 3,500.00 万元，期末余 额 5,000.00 万元。 1、建投集团为国泰公司提供的委 托贷款，期初余额 3,000.00 万元， 本期全部偿还，期末无余额。 长期借款 （含一年 内到期） 建投集团 控股股东 -3,068.00 662.00 2、收购西电公司以前建投集团为 其提供的委托贷款，股权收购后 形 成 关 联 方 债 务 , 期 初 余 额 730.00 万元，本期偿还 68 万元， 期末余额为 662.00 万元。 短期借款 5,700.00 20,400.00 收购国泰公司股权以前兴泰公司 为其提供的委托贷款，股权收购 后形成关联方债务，期末余额 20,400.00 万元。 长期借款 （含一年 内到期） 兴泰公司 同属母公司 的子公司 -5,700.00 0.00 收购国泰公司股权以前兴泰公司 为其提供的委托贷款，股权收购 后形成关联方债务，本期由长期 借款转入短期借款。 （2）计付利息 关联方 关联关系 交易内容 交易金额 （万元） 说 明 建投集团 控股股东 计付委贷利息 1,102.53 1、建投集团为西电公司提供的委托贷 2010 年年度报告 41 款，按同期银行贷款利率计息，报告期 支付 187.31 万元； 2、建投集团为西二公司提供的委托贷 款。按同期银行贷款利率计息，报告期 支付 473.81 万元； 3、收购国泰公司股权以前建投集团为其 提供的委托贷款，按同期银行贷款利率 计息报告期支付 122.26 万元； 4、建投集团向任丘公司提供的委托贷 款，按同期银行贷款利率计息，报告期 支付 319.15 万元。 兴泰公司 同属母公司 的子公司 计付委贷利息 991.70 兴泰发电为国泰发电提供的委托贷款， 按同期银行贷款利率计息。 五、重大合同及其履行情况 1、报告期公司托管、承包租赁等事项 经公司第六届董事会第九次临时会议审议通过，公司继续受托管理控股股东建 投集团之控股子公司河北兴泰发电有限责任公司 55.3%的股权及日常经营管理，期限 1 年，托管费用 100 万元/年。该事项构成关联交易。 2、重大担保 （1）报告期公司不存在对控股子公司提供担保的情形。 （2）报告期公司不存在为其他单位提供担保的情形。 3、截至报告期末，本公司无重大委托理财事项。 4、截至报告期末，本公司无其他重大合同事项。 六、持股 5%以上股东承诺事项 公司控股股东建投集团在 2007 年本公司非公开发行股份时承诺对于新增的电力 项目，在建投能源有能力投资的情况下，由建投能源负责投资建设；对于已有的电 力项目，在保证项目能够增加建投能源中小股东利益的前提下，并且转让不受限的 前提下，由建投能源逐步收购。 2010 年，控股股东建投集团拟将其持有的河北建投宣化热电有限责任公司 100% 股权、河北建投电力燃料管理有限公司 58%股权、秦皇岛秦热发电有限责任公司 40% 股权、河北国华沧东发电有限责任公司 40%股权、河北三河发电有限责任公司 15% 股权转让给本公司，进一步履行了上述承诺。 2010 年年度报告 42 七、续聘会计师事务所的情况 2010 年 3 月 19 日，公司 2009 年年度股东大会决议继续聘用中磊会计师事务所 有限责任承担公司 2010 年度审计工作。报告期公司支付给该会计师事务所的报酬为 55 万元。该会计师事务所已为公司提供审计服务 4 年。 八、报告期内，本公司及公司董事、监事、高级管理人员、控股股东无受有权 机关调查、采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行 政处罚、证券市场禁入及证券交易所公开谴责的情形。 九、报告期内公司接待采访和调研情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 讨论的内容 2010 年 3 月 5 日 公司 实地调研 安信证券 了解公司基本情况和所 在电力市场情况 2010 年 6 月 4 日 石家庄世贸 广场酒店 参加由河北证监局主办的河北辖 区上市公司 2009 年业绩集体网 上说明会，回答投资者网上提问 2009 年度业绩情况 2010 年 6 月 9 日 国泰君安 2010 年 10 月 14 日 公司 实地调研 中信证券 了解公司基本情况和所 在电力市场情况 十、其他重要事项 报告期，公司无其他重要事项。 2010 年年度报告 43 第十章 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 河北建投能源投资股份有限公司 法定代表人：李连平 二○一一年四月八日 2010 年年度报告 44 审 计 报 告 中磊审字[2011]第 0379 号 河 北 建 投 能 源 投 资 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 ： 我 们 审 计 了 后 附 的 河 北 建 投 能 源 投 资 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 ： 建 投 能 源 ）财 务 报 表 ，包 括 2010 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2010 年 度 利 润 表 及 合 并 利 润 表 、 现 金 流 量 表 及 合 并 现 金 流 量 表 、 所 有 者 权 益 变 动 表 及 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 一 、 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 建 投 能 源 管 理 层 的 责 任 。这 种 责 任 包 括 ：（ 1）设 计 、实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ，以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ； （ 2）选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ； （ 3） 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。 二 、 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范 ，计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 2010 年年度报告 45 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ，我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ，以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ，但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。 我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 三 、 审 计 意 见 我 们 认 为 ，建 投 能 源 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 建 投 能 源 2010 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2010 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 中 磊 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 曹 忠 志 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 刘 文 平 中 国 ·北 京 二〇一一年四月八日 2010 年年度报告 46 合并资产负债表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、1 589,352,628.51 130,954,425.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 附注五、2 498,347,912.80 495,148,750.09 预付款项 附注五、3 669,337,029.78 530,708,607.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 附注五、4 35,963,255.85 其他应收款 附注五、5 36,095,372.55 5,179,390.60 买入返售金融资产 存货 附注五、6 324,522,874.34 246,070,193.28 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,117,655,817.98 1,444,024,622.76 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 附注五、7 3,620,811.36 5,372,042.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注五、9 1,444,922,217.03 1,530,750,760.64 投资性房地产 固定资产 附注五、10 6,253,748,410.50 6,643,656,657.31 在建工程 附注五、11 1,918,408,934.41 125,813,972.27 工程物资 72,115,002.90 固定资产清理 71,945.42 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、12 276,762,628.66 283,728,451.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注五、13 740,555.25 779,721.93 递延所得税资产 附注五、14 38,751,822.09 40,145,579.92 其他非流动资产 非流动资产合计 10,009,142,327.62 8,630,247,185.75 资产总计 12,126,798,145.60 10,074,271,808.51 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 47 合并资产负债表（续） 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 附注五、16 1,719,441,000.00 1,447,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 附注五、17 684,864,225.64 281,575,166.16 应付账款 附注五、18 392,620,603.75 281,754,644.00 预收款项 附注五、19 65,867,101.41 47,779,869.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、20 17,525,621.34 14,772,766.34 应交税费 附注五、21 -68,064,625.79 -18,195,657.36 应付利息 附注五、22 18,991,631.85 15,365,519.70 应付股利 其他应付款 附注五、23 129,561,351.09 88,595,389.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 附注五、24 617,662,000.00 634,000,000.00 其他流动负债 附注五、25 1,002,693,216.20 504,424,153.41 流动负债合计 4,581,162,125.49 3,297,071,850.73 非流动负债： 长期借款 附注五、26 3,367,282,179.50 2,630,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 附注五、14 633,248.09 1,168,010.63 其他非流动负债 附注五、27 81,928,747.66 76,951,719.18 非流动负债合计 3,449,844,175.25 2,708,419,729.81 负债合计 8,031,006,300.74 6,005,491,580.54 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 附注五、28 913,660,121.00 913,660,121.00 资本公积 附注五、29 1,656,013,139.48 1,654,009,727.08 减：库存股 专项储备 盈余公积 附注五、30 90,989,839.49 83,100,091.85 一般风险准备 未分配利润 附注五、31 222,383,489.72 247,306,383.68 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,883,046,589.69 2,898,076,323.61 少数股东权益 1,212,745,255.17 1,170,703,904.36 所有者权益合计 4,095,791,844.86 4,068,780,227.97 负债和所有者总计 12,126,798,145.60 10,074,271,808.51 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 48 资产负债表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司）2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 34,466,201.45 25,340,705.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 附注十一、1 6,710,048.80 4,514,773.10 预付款项 784,964.60 366,421.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 452,677.50 应收股利 35,963,255.85 其他应收款 附注十一、2 29,230,204.88 875,793.94 买入返售金融资产 存货 1,743,133.39 1,177,556.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 72,934,553.12 68,691,183.88 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 800,000,000.00 310,000,000.00 可供出售金融资产 3,620,811.36 5,372,042.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注十一、3 3,067,118,509.91 2,964,347,053.52 投资性房地产 固定资产 63,913,818.05 72,751,816.28 在建工程 18,366.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,260,250.00 3,402,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 740,555.25 779,721.93 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,938,653,944.57 3,356,671,000.23 资产总计 4,011,588,497.69 3,425,362,184.11 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 49 资产负债表（续） 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司（母公司）2010 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 11,029,508.62 8,550,082.21 预收款项 22,668,846.20 21,247,696.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,113,284.37 8,959,585.88 应交税费 2,190,269.52 1,297,388.23 应付利息 9,841,249.99 7,554,861.11 应付股利 其他应付款 35,432,291.84 7,283,668.93 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 997,060,522.48 499,397,015.23 流动负债合计 1,089,335,973.02 554,290,297.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 633,248.09 1,168,010.63 其他非流动负债 非流动负债合计 633,248.09 1,168,010.63 负债合计 1,089,969,221.11 555,458,308.42 所有者权益(或股东权益)： 实收资本（或股本） 913,660,121.00 913,660,121.00 资本公积 1,635,637,439.48 1,635,409,727.08 减：库存股 专项储备 盈余公积 90,989,839.49 83,100,091.85 一般风险准备 未分配利润 281,331,876.61 237,733,935.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,921,619,276.58 2,869,903,875.69 少数股东权益 所有者权益合计 2,921,619,276.58 2,869,903,875.69 负债和所有者总计 4,011,588,497.69 3,425,362,184.11 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 50 合 并 利 润 表 2010 年度 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,410,459,093.46 4,734,452,100.47 其中：营业收入 附注五、32 5,410,459,093.46 4,734,452,100.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,340,855,978.29 4,640,525,779.49 其中：营业成本 附注五、32 4,771,443,794.89 3,992,605,934.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 附注五、33 35,446,663.93 32,868,435.04 销售费用 附注五、34 31,842,424.33 27,473,490.25 管理费用 附注五、35 239,060,305.37 293,250,326.55 财务费用 附注五、36 262,494,701.36 293,774,275.60 资产减值损失 附注五、37 568,088.41 553,317.16 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五、38 706,134.83 59,934,244.84 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 -12,894,986.16 59,525,957.34 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,309,250.00 153,860,565.82 加：营业外收入 附注五、39 8,163,443.00 8,682,486.59 减：营业外支出 附注五、40 1,048,237.52 619,618.22 其中：非流动资产处置损失 859,063.52 299,019.22 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 77,424,455.48 161,923,434.19 减：所得税费用 附注五、41 40,102,783.76 55,326,284.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,321,671.72 106,597,149.81 归属于母公司所有者的净利润 10,376,641.62 71,151,334.49 少数股东损益 26,945,030.10 35,445,815.32 六、每股收益： （一）基本每股收益 附注十三 0.01 0.08 （二）稀释每股收益 附注十三 0.01 0.08 七、其他综合收益 附注五、42 3,407,712.40 4,686,506.62 八、综合收益总额 40,729,384.12 111,283,656.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,380,054.02 74,757,841.11 归属于少数股东的综合收益总额 28,349,330.10 36,525,815.32 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 51 利 润 表 2010 年度 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十一、4 118,138,374.48 93,935,797.92 减：营业成本 附注十一、4 43,877,067.06 35,237,195.71 营业税金及附加 7,151,306.05 5,783,424.80 销售费用 31,842,424.33 27,473,490.25 管理费用 34,513,119.41 29,877,087.87 财务费用 17,963,712.31 11,881,701.57 资产减值损失 103,945.45 11,765.70 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十一、5 96,428,025.06 140,608,300.38 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -12,894,986.16 59,525,957.34 汇兑收益（损失以“－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,114,824.93 124,279,432.40 加：营业外收入 412,252.96 36,308.26 减：营业外支出 629,601.46 167,671.37 其中：非流动资产处置损失 629,601.46 127,671.37 三、利润总额（亏损以“－”号填列） 78,897,476.43 124,148,069.29 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,897,476.43 124,148,069.29 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 227,712.40 1,986,506.62 七、综合收益总额 79,125,188.83 126,134,575.91 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 52 合并现金流量表 2010 年度 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,318,267,576.72 5,463,359,846.74 处置交易性金融资产净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、43 25,523,804.85 17,052,172.78 经营活动现金流入小计 6,343,791,381.57 5,480,412,019.52 购买商品、接受劳务支付的现金 4,525,949,382.71 3,790,845,852.86 支付给职工以及为职工支付的现金 292,575,340.79 251,770,811.95 支付的各项税费 377,638,856.32 460,116,925.47 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、44 104,613,557.68 121,845,817.88 经营活动现金流出小计 5,300,777,137.50 4,624,579,408.16 经营活动产生的现金流量净额 1,043,014,244.07 855,832,611.36 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 123,859,999.29 20,668,082.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 382,298.00 98,183.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 附注五、45 9,215,304.91 2,446,820.40 投资活动现金流入小计 133,457,602.20 23,213,085.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,722,157,561.28 538,426,911.89 投资支付的现金 27,887,819.00 117,268,137.84 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18,669,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 附注五、46 3,000,125.21 2,436,896.79 投资活动现金流出小计 1,753,045,505.49 676,800,946.52 投资活动产生的现金流量净额 -1,619,587,903.29 -653,587,860.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 93,000,000.00 48,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 93,000,000.00 48,800,000.00 取得借款收到的现金 5,939,714,179.50 4,208,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、47 4,003,863.60 60,932,778.12 筹资活动现金流入小计 6,036,718,043.10 4,317,732,778.12 偿还债务支付的现金 4,580,629,000.00 4,233,139,556.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 395,037,466.67 383,676,855.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 79,307,979.29 63,112,329.59 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、48 13,650,856.96 筹资活动现金流出小计 4,989,317,323.63 4,616,816,412.12 筹资活动产生的现金流量净额 1,047,400,719.47 -299,083,634.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 470,827,060.25 -96,838,883.19 加：期初现金及现金等价物余额 97,630,255.26 194,469,138.45 六、期末现金及现金等价物余额 568,457,315.51 97,630,255.26 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 53 现金流量表 2010 年度 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,004,931.91 92,597,790.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 32,948,013.46 6,006,090.11 经营活动现金流入小计 155,952,945.37 98,603,880.34 购买商品、接受劳务支付的现金 41,324,957.21 34,981,183.28 支付给职工以及为职工支付的现金 28,681,478.79 24,524,901.84 支付的各项税费 10,906,680.39 8,267,106.22 支付其他与经营活动有关的现金 36,356,270.13 28,967,057.39 经营活动现金流出小计 117,269,386.52 96,740,248.73 经营活动产生的现金流量净额 38,683,558.85 1,863,631.61 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 20,000,000.00 60,000,000.00 取得投资收益收到的现金 220,504,502.02 101,520,263.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 127,610.00 86,183.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00 投资活动现金流入小计 248,132,112.02 161,606,446.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,602,207.64 3,433,003.63 投资支付的现金 726,487,819.00 450,468,137.84 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18,669,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 486,841.85 投资活动现金流出小计 733,090,026.64 473,056,983.32 投资活动产生的现金流量净额 -484,957,914.62 -311,450,537.21 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,446,000,000.00 498,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,446,000,000.00 498,000,000.00 偿还债务支付的现金 950,000,000.00 170,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,600,148.58 30,504,403.24 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 990,600,148.58 200,504,403.24 筹资活动产生的现金流量净额 455,399,851.42 297,495,596.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,125,495.65 -12,091,308.84 加：期初现金及现金等价物余额 25,340,705.80 37,432,014.64 六、期末现金及现金等价物余额 34,466,201.45 25,340,705.80 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 54 合并所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,654,009,727.08 - - 83,100,091.85 - 247,306,383.68 1,170,703,904.36 4,068,780,227.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,654,009,727.08 83,100,091.85 247,306,383.68 1,170,703,904.36 4,068,780,227.97 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 列） 2,003,412.40 7,889,747.64 - -24,922,893.96 42,041,350.81 27,011,616.89 （一）净利润 10,376,641.62 26,945,030.10 37,321,671.72 （二）其他综合收益 2,003,412.40 1,404,300.00 3,407,712.40 上述（一）和（二）小计 2,003,412.40 10,376,641.62 28,349,330.10 40,729,384.12 （三）所有者投入和减少资本 93,000,000.00 93,000,000.00 1.所有者投入资本 93,000,000.00 93,000,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 7,889,747.64 -35,299,535.58 -79,307,979.29 -106,717,767.23 1.提取盈余公积 7,889,747.64 -7,889,747.64 2.提取一般风险准备（金融企业填报） 3.对所有者（或股东）的分配 -27,409,787.94 -79,307,979.29 -106,717,767.23 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 913,660,121.00 1,656,013,139.48 - 90,989,839.49 222,383,489.72 - 1,212,745,255.17 4,095,791,844.86 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 55 合并所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2009 年度 金额单位：人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,669,072,220.46 70,685,284.92 215,979,644.46 1,148,490,418.63 4,017,887,689.47 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,669,072,220.46 70,685,284.92 215,979,644.46 1,148,490,418.63 4,017,887,689.47 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -15,062,493.38 12,414,806.93 31,326,739.22 22,213,485.73 50,892,538.50 （一）净利润 71,151,334.49 35,445,815.32 106,597,149.81 （二）其他综合收益 3,606,506.62 1,080,000.00 4,686,506.62 上述（一）和（二）小计 3,606,506.62 71,151,334.49 36,525,815.32 111,283,656.43 （三）所有者投入和减少资本 48,800,000.00 48,800,000.00 1.所有者投入资本 48,800,000.00 48,800,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 12,414,806.93 -39,824,595.27 -63,112,329.59 -90,522,117.93 1.提取盈余公积 12,414,806.93 -12,414,806.93 2.提取一般风险准备（金融企业填报） 3.对所有者（或股东）的分配 -27,409,788.34 -63,112,329.59 -90,522,117.93 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 -18,669,000.00 -18,669,000.00 四、本期期末余额 913,660,121.00 1,654,009,727.08 83,100,091.85 247,306,383.68 1,170,703,904.36 4,068,780,227.97 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 56 所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010 年度 单位:人民币元 本期金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,635,409,727.08 83,100,091.85 237,733,935.76 2,869,903,875.69 加： 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,635,409,727.08 83,100,091.85 237,733,935.76 2,869,903,875.69 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 227,712.40 7,889,747.64 43,597,940.85 51,715,400.89 （一）本年净利润 78,897,476.43 78,897,476.43 （二）其他综合收益 227,712.40 227,712.40 上述（一）和（二）小计 227,712.40 78,897,476.43 79,125,188.83 （三）股东投入和减少资本 1．股东本期投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）本年利润分配 7,889,747.64 -35,299,535.58 -27,409,787.94 1．提取盈余公积 7,889,747.64 -7,889,747.64 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,409,787.94 -27,409,787.94 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4. 其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本年年末余额 913,660,121.00 1,635,637,439.48 - 90,989,839.49 281,331,876.61 2,921,619,276.58 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 2010 年年度报告 57 所有者权益变动表 编制单位：河北建投能源投资股份有限公司 2010 年度 单位:人民币元 上期金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 913,660,121.00 1,635,982,220.46 70,685,284.92 153,410,461.74 2,773,738,088.12 加： 1．会计政策变更 - 2．前期差错更正 - 二、本年年初余额 913,660,121.00 1,635,982,220.46 - 70,685,284.92 153,410,461.74 2,773,738,088.12 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - -572,493.38 - - 12,414,806.93 - 84,323,474.02 96,165,787.57 （一）本年净利润 124,148,069.29 124,148,069.29 （二）其他综合收益 - 1,986,506.62 - - - 1,986,506.62 上述（一）和（二）小计 - 1,986,506.62 - - - - 124,148,069.29 126,134,575.91 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1．股东本期投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）本年利润分配 - - - - 12,414,806.93 - -39,824,595.27 -27,409,788.34 1．提取盈余公积 12,414,806.93 -12,414,806.93 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,409,788.34 -27,409,788.34 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4. 其他 - （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -2,559,000.00 -2,559,000.00 四、本年年末余额 913,660,121.00 1,635,409,727.08 - 83,100,091.85 237,733,935.76 2,869,903,875.69 法定代表人：李连平 主管会计工作负责人：王廷良 会计机构负责人：刘金海 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 58 河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注 2010 年 一、公司基本情况 河北建投能源投资股份有限公司（原名为石家庄国际大厦<集团>股份有限公司，简称“公 司”或“本公司”）是经河北省经济体制改革委员会以“冀体改委股字[1993]第 59 号”文件批 准，由原石家庄国际酒店公司（现石家庄国大集团有限责任公司,简称“国大集团”）等联合发 起成立的定向募集股份有限公司。设立时总股本为 4,528.6 万股。公司于 1996 年以冀证[1996]19 号文获得 1,500 万 A 股发行额度并以证监发字[1996]57 号文批准发行股票成功，同年 6 月 6 日在深交所挂牌上市，发行后总股本为 5,915.6 万股。 1997 年 1 月 10 日，经临时股东大会决议通过资本公积转增股本公告，向全体股东以 10： 8 的比例转增股本 4,732.48 万股；1997 年 4 月 27 日，股东大会决议通过 1996 年年末股本总 额为基数，按 10：2.8 的比例分配红股，共送股 2,981.46 万股，后经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）证监上字[1997]52 号文批准实施配股，共配售 1,743.80 万股，配 售价格 5.80 元/股，配股后公司注册资本为 153,733,407 元。 2001 年 4 月 25 日，国大集团与河北省建设投资公司（现改制并更名为“河北建设投资集 团有限责任公司”，以下简称“河北建投”）签署股份转让协议，将其持有的公司法人股 41,924,090 股（占公司总股份的 27.27%）转让给河北建投。本次股份转让完成后，河北建投 共计持有公司股份 43,784,437 股，占总股本的 28.48%，成为公司第一大股东。2001 年至 2003 年河北建投经批准陆续受让河北开元房地产开发股份有限公司和河北省纺织品（集团）公司 所持有本公司 30,456,792 股股份，收购后占公司总股本的 48.30%。 2003 年 11 月，公司收购了河北建投拥有的河北西柏坡发电有限责任公司（以下简称“西 一发电”）60%的股权，主营业务转型为发电。 2004 年 6 月，公司更名为河北建投能源投资股份有限公司。 经公司 2004 年度股东大会决议通过，于 2005 年 5 月以 2004 年末总股本 153,733,407 股 为基数，向全体股东每 10 股送 1.5 股红股并用资本公积金转增 3.5 股，共增加公司股本 76,866,703 股，公司注册资本增至 230,600,110 元。 经中国证监会以证监发行字[2007]39 号文批准，公司于 2007 年 3 月 7 日以非公开发行方 式发行股票 600,000,000 股，增发价为 3.76 元/股，公司注册资本增至 830,600,110 元。新发行 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 59 股份中，河北建投认购 333,000,000 股。增发后，河北建投持有公司股份 456,551,530 股，占 公司总股本的 54.97%，为本公司第一大股东。 经公司 2008 年第一次临时股东大会决议，公司于 2008 年 10 月 22 日实施了 2008 年度中 期利润分配方案，以公司总股本 830,600,110 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，送红 股后总股本增至 913,660,121 股，公司注册资本增至 913,660,121.00 元。送股后第一大股东河 北建投持有公司股份 502,206,683 股，占公司总股本的 54.97%。 2008 年 10 月 31 日，河北建投通过深圳证券交易所交易系统增持本公司股份 383,600 股， 占公司总股本的 0.04%，此次增持后，河北建投持有公司股份增至 502,590,283 股，占公司总 股本的 55.01%。 截至 2010 年 12 月 31 日止，河北建投持有公司股份 502,590,283 股，占公司总股本的 55.01%。为公司第一大股东。 公司变更法人代表后于 2009 年 12 月 24 日领取河北省工商行政管理局颁发的 130000000008429 号企业法人营业执照。公司地址：石家庄市裕华西路 9 号；法定代表人：李 连平；注册资本：913,660,121.00 元；经营范围：投资、建设、经营管理以电力生产为主的能 源项目；住宿；餐饮；商品批发、零售；自有房屋租赁等。 公司的母公司为河北建投，系河北省国有资产监督管理委员会控制的国有独资有限责任 公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注所述的主要会计政策、会计估计而编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 60 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并，指参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控 制且该控制并非暂时性的，具体指发生在本公司母公司（河北建投）内部企业之间的合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按 照本公司会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本会计政策和 估计的规定确认。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并，指参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终 控制的合并。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额作为合并报 表的商誉列示；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 在购买日合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月财政部颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及 其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子 公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并 所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。 根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，同一控制下的企业合并，在编制合并 当期期末的比较报表时，应视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态 存在。提供比较报表时，应对前期比较报表进行调整。 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 61 在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予 以抵销。 7、编制现金流量表现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现 金且价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益。 属于筹建期间发生的汇兑损益，不符合资本化条件的，计入当期损益；与购建或生产符 合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用的规定处理。 9、金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 公司按照取得或承担金融资产或金融负债的目的，基于风险管理、战略投资需要等所作 的指定以及金融资产或金融负债的特征，将金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、应收款项和委托贷款、可供出售金融资产四类；金融负债划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。上述分类一经确定，不会 随意变更。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债指为近期内出售而持有的 金融资产或近期内回购而承担的金融负债。包括以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、 债券、基金等。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 62 该类金融资产和金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发 生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息，单独确认为应收项目。 在该类金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将 该类金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 处置该类金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资指是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。不包括：初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的非衍生金融资产；初始确认时被指定为可供出售的非衍生金融资产；委托贷款和 应收款项。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。 实际利率与票面利率差别较小时按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项和委托贷款 应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 公司所持证券投资基金或类似基金，不划分为应收款项。 委托贷款指公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。委托贷款按发放本金金 额作为初始确认金额。 收回或处置应收款项、委托贷款时，将取得的价款与该应收款项、委托贷款账面价值之 间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产是指对于公允价值能够可靠计量的金融资产初始确认时即被指定为可 供出售的非衍生金融资产，以及除应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以外的金融资产。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 63 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利， 单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资 损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计 入投资损益。 ⑤其他金融负债 其他金融负债通常指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。企 业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用 摊余成本进行后续计量。 （2）金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后 续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 ② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生 减值或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或 摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计 入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入 投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供 出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 64 ⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号——或 有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累计摊销额的余额。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损 益计入当期损益。 ⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿 的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩 减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场 中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允 价值。 ⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认 金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的 差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。 ⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利 率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负 债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前 账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款 （包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未 来信用损失。 （3）金融资产的减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于持有至到期投资、应收款项，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额 计算确认减值损失。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 65 在进行金融资产减值测试时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。对单项金 额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （4）金融资产的转移确认与计量 当公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融 资产。 终止确认金融资产时将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。因转移而收到的对价指：因转移交易收到的价 款、新获得金融资产的公允价值、因转移获得服务资产的公允价值扣除新承担金融负债的公 允价值和因转移承担的服务负债的公允价值后的金额。 10、应收款项 坏账的确认标准为：（1）应收款项因债务人死亡、破产、资不抵债、现金流量不足等原 因导致不能收回的；（2）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明无法收回或者收回的 可能性极小的。 坏账损失采用备抵法核算，应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： （1）期末对于单项金额重大的应收款项（单个欠款单位的欠款金额占所属应收款项科目 余额的 30%，或是单个欠款单位的欠款金额在人民币 100 万元以上），采用个别法单独进行减 值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 （2）对于单项金额不重大，但账龄在 3 年以上应收款项，采用个别认定法单独进行减值 测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 （3）对于不属于上述（1）、（2）的应收款项以及上述（1）、（2）的应收款项经单独测试 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 66 后未发生减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合 在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。 本公司按应收款项的账龄作为信用风险特征划分为若干组合，对各组合计提坏账准备， 各账龄段计提坏账准备比例如下： 账龄 比例 1 年以内 不提 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 11、存货核算方法 存货主要包括原材料、燃料、备品备件、库存商品、低值易耗品等。存货采用计划成本 法或实际成本法，采用计划成本法的材料成本差异的结转采用期初材料成本差异率；库存商 品按售价金额核算；发出存货采用移动加权平均法；低值易耗品在领用时根据实际情况采用 一次摊销法； 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量。资产负债表日确定存货的可变现净 值，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期资产减值损失；若以前减 记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回金额冲减当期资产减值损失。 12、长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括：公司持有的对子公司、联营企业及合营企业的投资；对被投资单位 不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投 资。 （1）长期股权投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①同一控制下的企业合并 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资的投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 67 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投 资的投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并 通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项做出约定的，购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本 包括购买长期股权投资过程中发生的手续费等必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照本政策非货币性资产交 换规定确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照本政策债务重组的规定确定。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利或利润，作为应收项目进行处理，不构成取得长期股权投资的成本。 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按合并日取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为投资成本。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担负债的公允价值或发行的权益性证券的公允价 值确定投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入投资成本。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 68 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按实际支付的购 买价款（包括相关税费）、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等作为投 资成本。 （2）长期股权投资后续计量 对于能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资，采用本政策规定的成本法核算，编制合并财务报表时按照权 益法进行调整。 对于被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。投资收益以 取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承 担额外损失义务的除外。 公司在资产负债表日判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象， 估计其可收回金额。若可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同 时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。不包括自用房地产、 作为存货的房地产。公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初始计量。资产负债表日 公司按照本政策中固定资产或无形资产的规定，计提折旧或进行摊销。 期末，判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其 可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，计提资产减值准备，减记的金额计入当期资产 减值损失。该减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、固定资产 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 69 （1）固定资产确认标准和核算方法 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单 位价值在 2000 元以上的有形资产。 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他等。 （2）固定资产的计量 固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所 发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 （3）固定资产折旧方法 固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定 其折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 8-50 0-5 1.90-12.50 机器设备 5-30 0-5 3.17-20.00 电子（办公）设备 4-10 0-5 9.50-25.00 运输设备 5-12 0-5 7.92-20.00 其他 5-30 0-5 3.17-20.00 （4）固定资产减值 公司至少于每年年末判断资产是否存在可能发生减值的迹象，可收回金额的计量结果表 明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期资产减值损失，同时计提相的资产减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期 间不得转回。 固定资产减值准备按单项固定资产计提。单项资产的可回收金额难以估计的，按该资产 所属的资产组计提固定资产减值准备。 （5）闲置固定资产 当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将其列 入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。 15、在建工程 在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 70 资本化条件的计入工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决 算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，并按本会计政策的相关规定计提固定资产折旧。 公司于每期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 计提减值准备计入当期资产减值损失。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准 备： Ａ．停建一年并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； Ｂ．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； Ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16、借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 当为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始、相 关资产支出和借款费用已经发生时，借款费用开始资本化；如果符合资本化条件的资产在购 建或者生产过程中发生连续 3 个月以上的非正常中断，且中断不是该资产达到预定可使用状 态或者可销售状态的必要程序，暂停借款费用的资本化。中断期间发生的借款费用计入当期 财务费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 无形资产取得时按实际成本计价。对于使用寿命有限的无形资产，在有效使用年限内按 直线法摊销；对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 至少于每年年末，公司逐项检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，如果无形资产 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 71 将来为公司创造的经济利益还不足以补偿无形资产成本（摊余成本），则无形资产的账面价值 超过其可回收金额的部分按单项无形资产计提减值准备。 18、长期待摊费用 本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如以经 营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限 与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 19、预计负债 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值 等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定 （概率大于 95%但小于 100%）能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预 计负债的账面价值。 20、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足公司能够满足政府补助所附条件、公司能够收到政府补助的条件，才 能予以确认： 公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时 起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的当期损益；相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当 期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 取得时直接当期损益。 （2）政府补助的计量 A、货币性资产形式的政府补助 公司取得的各种政府补助为货币性资产的，如通过银行转账等方式拨付的补助，通常按 照实际收到的金额计量；只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，如 按照实际销量或储备量与单位补贴定额计算的补助，可以按照应收的金额计量。 B、非货币性资产形式的政府补助 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 72 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义 金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 21、收入确认原则 （1）销售商品：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、不再对该产品 实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已收到或取得了收款的证据、收入的金额能够可 靠地计量、与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现。 公司属电力、热力生产企业，其特点是产销同时完成，产品不能储存，因此，月终在按 规定完成抄表后即确认收入实现。 公司销售的电力、热力产品的销售价格由政府价格主管部门批准，或与电网经营企业约 定，采用上网电价结算；其上网电量即为销售量，发电量扣除厂用电量等电量后即为上网电 量。上网电量与上网电价（不含增值税）的乘积即为销售收入。热力销售的确认和计量与电 力销售类似。 （2）提供劳务：对于相关的收入已收到或取得了收款的证据、收入的金额能够可靠地计 量、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的提供 劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除 以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 （3）让渡资产使用权收入：当与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可 靠计量时，确认让渡资产使用权收入。 22、递延所得税资产、递延所得税负债 （1）递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。该纳税所得额为未来期间公司正常生产经营活动实现的 纳税所得额，以及因纳税暂时性差异在未来期间转回相应增加的所得税。递延所得税资产按 照预期收回该资产时适用的所得税税率计量并且不进行折现。 ②本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 73 ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A、该项交易不是企业合并； B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满 足下列条件的： A、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 23、主要会计政策、会计估计的变更 （1）主要会计政策变更：无 （2）主要会计估计的变更 2010 年10 月22 日，河北建投能源投资股份有限公司第六届董事会第八次临时会议审 议通过了《关于控股子公司国泰公司会计估计变更的议案》。根据董事会决议，公司控股子公 司邢台国泰发电有限责任公司（下称“国泰公司”）对固定资产类别中的发电及供热设备折旧 年限进行了修正。 参照同行业机组运行年限，国泰公司将固定资产类别中的发电及供热设备的折旧年限由 16 年修正为20 年，修正后的折旧年限自2010 年7月1 日执行。 该项会计估计自 2010 年7 月1 日起变更。根据《企业会计准则第28号——会计政策、 会计估计变更和差错更正》的规定，会计估计变更采用未来适用法，故本次会计估计变更不 改变以前期间的会计估计，不对以前期间进行追溯调整，也不调整以前期间的报告结果。 上述会计估计变更使国泰公司 2010 年计提折旧较变更前减少9,681,343.12元，致使利润总 额增加9,681,343.12元，净利润增加7,261,007.34元。由于国泰公司为公司控股子公司，纳入公司 合并财务报表合并范围，因此该项会计估计变更将增加公司2010 年 “归属母公司所有者的 净利润” 3,703,113.74元，增加合并资产负债表中“未分配利润”3,703,113.74元。 24、前期会计差错更正：无 三、税项 1、主要税种及税率 （1）增值税 按照《增值税暂行条例》的规定计缴。电力企业和商贸企业为一般纳税人，电力按销售 收入的 17%计算销项税额，热力按销售收入的 13%计算销项税额，符合规定的进项税额从销 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 74 项税额中抵扣；酒店为小规模纳税人，自 2009 年 1 月 1 日起，按应税收入的 3%计算应纳税 额。 根据《财政部国家税务总局“关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优 惠政策的通知》（财税[2009]11 号）的规定，免征向居民供热部分的增值税。 （2）营业税 按照《营业税暂行条例》，房租收入、托管收益、客房、餐饮按应纳税营业额的 5%计缴。 （3）城市维护建设税 按应交营业税、消费税和增值税的 7%或 5%计缴。 （4）教育费附加 按应交营业税、消费税和增值税的 4%计缴，自 2010 年 4 月起，按应交营业税、消费税 和增值税的 5%计缴。 （5）所得税 适用 25%的所得税率。 2、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局《关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税 优惠政策的通知》（财税[2009]11 号）的规定，公司向居民供热部分继续执行免征增值税的政 策。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 河北建投沙河发电有 限责任公司（以下简 称：沙河发电） 控股子公司 沙河市新城镇 新章村村南 火力发电 305,400,000.00 电力生产与销售 子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比例（%） 表决权比例 (%) 沙河发电 223,600,000.00 无 80 80 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 75 子公司全称 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 沙河发电 是 81,794,456.00 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资本 (元) 经营范围 河北西柏坡发电有限责任 公司（以下简称：西一发 电） 控 股 子 公 司 石家庄市平山 县 火力发电 1,027,176,591.65 电 力 生 产 与销售 河北西柏坡第二发电有限 责任公司（以下简称：西 二发电） 控 股 子 公 司 石家庄市平山 县 火力发电 880,000,000.00 电 力 生 产 与销售 邢台国泰发电有限责任公 司（以下简称：国泰发电） 控 股 子 公 司 河北省邢台市 火 力 发 电 及供热 400,000,000.00 电力、热力 生 产 及 销 售 河北建投任丘热电有限责 任公司（以下简称：任丘 热电） 控 股 子 公 司 河北省任丘市 火 力 发 电 及供热 173,850,000.00 电力、热力 的生产、销 售 子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比例（%） 表决权比 例(%) 西一发电 631,048,863.33 无 60 60 西二发电 451,310,532.64 无 51 51 国泰发电 211,926,896.91 无 51 51 任丘热电 104,310,000.00 无 60 60 子公司全称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 西一发电 是 331,592,785.88 西二发电 是 510,572,148.93 国泰发电 是 218,076,107.71 任丘热电 是 69,511,734.24 2、孙公司情况 本公司三级子公司 1 家，通过设立方式取得，相关情况见下表： 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 76 孙公司全称 孙公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 河北任华供热有限责任公司 控股孙公司 河北任丘市 供热 3,000,000.00 集中供热 孙公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比例 （%） 表决权比 例(%) 河北任华供热有限责任公司 1,800,000.00 无 60 60 孙公司全称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 河北任华供热有限 责任公司 是 1,198,022.40 2、合并范围发生变更的说明 2010 年合并范围与 2009 年合并范围相比，增加了河北任华供热有限责任公司（以下简称 任华供热公司），为本公司三级子公司。任华供热公司成立于 2010 年 10 月 8 日，注册地址： 任丘市开发区金华路 315 号；法定代表人：苏国成；注册资本：人民币 300 万元，任丘热电 出资 180 万元，持有其 60%的股份。公司类型：有限责任公司。经营范围：城市集中供热。 截至 2010 年 12 月 31 日，任华供热公司尚处于筹建期。 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末金额 期初金额 现金 85,197.19 69,303.51 银行存款 568,372,118.32 97,560,951.75 其他货币资金 20,895,313.00 33,324,170.00 合计 589,352,628.51 130,954,425.26 注：（1）货币资金期末金额比期初金额增加 458,398,203.25 元，主要是由于年末发行 5 亿 元短期融资券所致。 （2）其他货币资金期末金额 20,895,313.00 元，全部是国泰发电存放在银行的承兑汇票保 证金。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 77 2、应收账款 （1）应收账款构成 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 498,347,912.80 99.89 - - 组合小计 498,347,912.80 99.89 - - 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 526,070.83 0.11 526,070.83 100.00 合计 498,873,983.63 100.00 526,070.83 100.00 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 495,148,750.09 99.89 组合小计 495,148,750.09 99.89 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 526,070.83 0.11 526,070.83 100.00 合计 495,674,820.92 100.00 526,070.83 100.00 注：本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （2）组合中按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 498,347,912.80 100.00 - 495,148,750.09 100.00 - 1-2 年 2-3 年 3-5 年 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 78 5 年以上 合计 498,347,912.80 100.00 - 495,148,750.09 100.00 - （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 河北省电力公司 239,225.33 239,225.33 100% 与对方对账不符 石房置业担保有限公司 286,845.50 286,845.50 100% 挂账时间较长 合计 526,070.83 526,070.83 100% -- （4）本期无转回或收回坏账的情况。 （5）截至 2010 年 12 月 31 日止，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）本期无实际核销应收账款。 （7）位列前五名应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 河北省电力公司 非关联方 465,158,508.32 1 年以内 93.24 灵山电厂 关联方 14,418,900.00 1 年以内 2.89 河北兴泰发电有限责任公司 关联方 9,000,000.00 1 年以内 1.80 河北华瑞能源集团公司 非关联方 2,057,400.00 1 年以内 0.41 平山百乘建材公司 非关联方 428,021.70 1 年以内 0.09 合计 491,062,830.02 98.43 （8）期末应收关联方的款项详见本附注“六、关联方关系及其交易”中关于关联往来余额 的披露。 3、预付账款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 477,656,796.26 71.36 527,841,326.95 99.46 1 至 2 年 191,680,233.52 28.64 2,867,280.73 0.54 2 至 3 年 3 年以上 合计 669,337,029.78 100.00 530,708,607.68 100.00 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 79 注：预付账款期末金额比期初金额增加 138,628,422.10 元，增长了 26.12%，主要是由于 沙河发电、任丘热电均在基建期，本期增加设备预付款较多所致。 （2）期末金额较大的预付账款 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 东方汽轮有限公司 设备供应方 293,203,008.55 2010 年 设备尚未交付 东方电气集团东方电机有限公司 设备供应方 110,193,000.00 2010 年 设备尚未交付 福建龙净环保公司 设备供应方 56,427,167.07 2010 年 设备尚未交付 首航艾启威冷却技术公司 设备供应方 42,216,000.00 2010 年 设备尚未交付 江苏双良空调设备公司 设备供应方 28,332,222.22 2010 年 设备尚未交付 合计 530,371,397.84 （3）截至 2010 年 12 月 31 日止，无预付持公司比例在 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位的款项。 4、应收股利 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 未收回 的原因 相关款项 是否发生 减值 账龄一年以内的应 收股利 35,963,255.85 41,629,946.64 77,593,202.49 - 其中：.衡丰发电 35,963,255.85 41,629,946.64 77,593,202.49 - 否 合计 35,963,255.85 41,629,946.64 77,593,202.49 - 5、其他应收款 （1）其他应收款构成 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 37,207,096.63 99.44 1,111,724.08 84.17 组合小计 37,207,096.63 99.44 1,111,724.08 84.17 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 209,020.00 0.56 209,020.00 15.83 合计 37,416,116.63 100.00 1,320,744.08 100.00 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 80 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 5,723,026.27 96.48 543,635.67 72.23 组合小计 5,723,026.27 96.48 543,635.67 72.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 209,020.00 3.52 209,020.00 27.77 合计 5,932,046.27 100.00 752,655.67 100.00 注：其他应收款期末余额比期初增加 31,484,070.36 元，主要是由于预付河北建投国融能 源服务股份有限公司投资款所致，该公司已于 2011 年 1 月成立。 （2）组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 33,180,043.39 89.18 - 3,237,956.67 56.57 - 1-2 年 1,541,983.60 4.14 147,457.46 1,186,387.10 20.73 118,638.71 2-3 年 1,186,387.14 3.19 237,277.42 747,814.30 13.07 149,562.86 3-5 年 1,143,386.60 3.07 571,693.30 550,868.20 9.63 275,434.10 5 年以上 155,295.90 0.42 155,295.90 - - - 合计 37,207,096.63 100.00 1,111,724.08 5,723,026.27 100.00 543,635.67 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 平山县工商局 200,000.00 200,000.00 100.00 收回可能性较小 热饮机押金 4,000.00 4,000.00 100.00 收回可能性较小 IC 卡电话机押金 5,000.00 5,000.00 100.00 收回可能性较小 月票 IC 卡押金 20.00 20.00 100.00 收回可能性较小 合 计 209,020.00 209,020.00 100.00 收回可能性较小 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 81 （4）位列前五名其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 河北建投国融能源服务股份有限公司 拟投资单位 27,500,000.00 1 年以内 西柏坡四期前期费 前期费 4,169,530.55 1-5 年 河北建设投资集团有限责任公司 母公司 1,000,000.00 1 年以内 上海德燃机电工程有限公司 客户 773,504.30 1 年以内 山东三融环保工程公司 客户 314,836.40 1 年以内 合 计 33,757,871.25 （5）截至 2010 年 12 月 31 日止，持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款情况如下： 期末余额 期初余额 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 河北建设投资集团有限责任公司 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 注：期末应收河北建设投资集团有限责任公司款项为应收 2010 年兴泰电厂股权托管费。 （6）期末应收关联方的款项详见本附注“六、关联方关系及其交易”中关于关联往来余 额的披露。 6、存货 （1）存货分类 期末金额 期初金额 项目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 316,710,394.61 265,480.00 316,444,914.61 236,992,763.93 265,480.00 236,727,283.93 低值易耗品 4,231,333.29 4,231,333.29 4,093,895.00 4,093,895.00 库存商品 159,302.80 159,302.80 105,131.10 105,131.10 商品进销差价 -80,162.73 -80,162.73 -57,276.94 -57,276.94 材料成本差异 3,767,486.37 3,767,486.37 5,201,160.19 5,201,160.19 合计 324,788,354.34 265,480.00 324,522,874.34 246,335,673.28 265,480.00 246,070,193.28 注：存货期末余额较期初增加 78,452,681.06 元，增长了 31.85%，主要是由于控股电厂原 材料增加所致。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 82 （2）存货跌价准备 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 265,480.00 - - - 265,480.00 合 计 265,480.00 - - - 265,480.00 7、可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 交通银行股票 3,620,811.36 5,372,042.50 合计 3,620,811.36 5,372,042.50 注：可供出售金融资产为公司持有的交通银行流通股，根据《交通银行 2010 年度 A 股配 股发行公告》，本期配售 86,182 股，期末持股数量 660,732 股，2010 年 12 月 30 日交通银行 A 股收盘价 5.48 元，按照其确认该项资产的公允价值。  8、对合营企业和联营企业投资 （1）合营企业 本公司无合营企业 （2）联营企业 被投资单位 名称 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 河 北 邯 峰 发 电 有 限 责 任 公司 20% 20% 4,984,892,368.63 3,089,421,623.35 1,895,470,745.28 2,460,553,477.12 -129,780,913.69 衡 水 恒 兴 发 电 有 限 责 任 公司 35% 35% 1,546,579,388.41 960,108,842.77 586,470,545.64 1,096,663,533.09 57,567,592.44 河 北 衡 丰 发 电 有 限 责 任 公司 35% 35% 1,278,162,109.92 354,606,180.36 923,555,929.56 1,164,756,755.28 102,621,619.11 国 电 榆 次 热 电有限公司 23.19% 23.19% 2,423,019,312.81 2,218,339,123.02 204,680,189.79 929,534,594.10 -109,654,377.29 国 电 长 治 热 电有限公司 24% 24% 1,691,304,736.04 1,551,381,953.35 139,922,782.69 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 83 9、长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 期初金额 增减变动 期末金额 河北邯峰发电有限责任公司 （以下简称：邯峰发电） 权益法 444,717,008.66 438,476,176.33 -25,979,565.98 412,496,610.35 衡水恒兴发电有限责任公司 （以下简称：恒兴发电） 权益法 277,332,559.71 310,468,170.53 -18,493,430.06 291,974,740.47 河北衡丰发电有限责任公司 （以下简称：衡丰发电） 权益法 419,459,279.19 458,225,236.02 -15,892,863.00 442,332,373.02 国电榆次热电有限公司（以 下简称：榆次热电） 权益法 76,000,000.00 70,653,826.84 -25,462,684.57 45,191,142.27 国电长治热电有限公司（以 下简称：长治热电） 权益法 36,000,000.00 31,969,113.08 31,969,113.08 河北银行股份有限公司 成本法 220,958,237.84 220,958,237.84 220,958,237.84 山东国泰(集团)股份有限公 司 成本法 499,500.00 499,500.00 499,500.00 合计 1,474,966,585.40 1,531,250,260.64 -85,828,543.61 1,445,421,717.03 被投资单位 在被投 资单位 持股比 例 在被投 资单位 表决权 比例 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计 提减值 准备 长期股权投资净 值 本期现金红利 邯峰发电 20.00% 20.00% 412,496,610.35 恒兴发电 35.00% 35.00% 291,974,740.47 33,135,610.82 衡丰发电 35.00% 35.00% 442,332,373.02 77,593,202.49 榆次热电 23.19% 23.19% 45,191,142.27 长治热电 24.00% 24.00% 31,969,113.08 河北银行 8.76% 8.76% 220,958,237.84 12,976,830.94 山 东 国 泰 (集团)股份 有限公司 0.73% 0.73% 499,500.00 合计 499,500.00 1,444,922,217.03 123,705,644.25 注：长期股权投资减值准备期初数与期末数一致。 10、固定资产及累计折旧 固定资产分类 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 一、固定资产原价 房屋及建筑物 2,800,995,494.53 24,873,129.35 43,513,306.91 2,782,355,316.97 机器设备 8,508,898,680.70 126,838,974.84 24,453,548.80 8,611,284,106.74 电子设备 601,829,979.58 10,762,533.75 162,153.00 612,430,360.33 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 84 运输设备 74,875,422.96 3,258,960.81 1,959,510.00 76,174,873.77 其 他 4,856,685.73 4,783,067.69 37,310.60 9,602,442.82 固定资产原价合计 11,991,456,263.50 170,516,666.44 70,125,829.31 12,091,847,100.63 本期 新增 本期计提 二、累计折旧 房屋及建筑物 1,022,906,626.73 134,288,052.07 26,903,069.89 1,130,291,608.91 机器设备 3,805,396,657.86 299,384,574.34 23,481,842.89 4,081,299,389.31 电子设备 468,317,810.93 99,297,969.64 103,060.11 567,512,720.46 运输设备 49,959,725.86 6,952,105.28 1,880,523.00 55,031,308.14 其 他 1,218,784.81 2,780,323.77 35,445.27 3,963,663.31 累计折旧合计 5,347,799,606.19 542,703,025.10 52,403,941.16 5,838,098,690.13 三、固定资产减值准备 合计 固定资产净额 6,643,656,657.31 6,253,748,410.50 注：（1）本期由在建工程完工转入的固定资产原值为 163,208,013.26 元。 （2）期末无暂时闲置固定资产。 （3）期末无拟处置固定资产。 （4）期末无融资租赁固定资产。 （5）期末固定资产无对外抵押、担保情况。 （6）期末固定资产无减值迹象，未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 （1）在建工程 期末金额 期初金额 工程名称 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 设备改造工程 1,895,904,479.81 1,895,904,479.81 12,908,953.70 12,908,953.70 基建工程 22,504,454.60 22,504,454.60 112,905,018.57 112,905,018.57 合计 1,918,408,934.41 - 1,918,408,934.41 125,813,972.27 125,813,972.27 注：在建工程期末余额比期初增加 1,792,594,962.14 元，主要是子公司沙河电厂、任丘电 厂基建工程进度增加所致。  （2）重大在建工程项目变动情况 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 85 本期减少 工程名称 所属子公 司 预算数（万 元） 期初金额 本期增加 转入固定资 产 其他减 少 本期利息资 本化金额 期末金额 工程进 度 资金来源 技改工程-2010 西二发电 1,264.00 - 8,599,015.29 1,249,359.96 7,349,655.33 58.15% 自有资金 #3、#4 机组加装脱硫系统（含干 式排渣改造） 西一发电 20,000.00 4,704,677.25 23,610,019.51 28,314,696.76 - 自有资金 #1 机组供热改造项目 西一发电 3,723.00 3,076,145.03 15,724,456.88 18,800,601.91 - 自有资金 #1 布袋式除尘器 西一发电 2,480.00 5,242,959.44 5,242,959.44 - 自有资金 #1 锅炉尾部受热面改造 西一发电 1,080.00 1,811,883.80 1,811,883.80 - 自有资金 #2 汽轮机改造 西一发电 3,430.00 23,238,661.38 23,238,661.38 - 自有资金 #2 炉电除尘器改造 西一发电 2,480.00 21,206,697.31 21,206,697.31 - 自有资金 #2 炉受热面改造 西一发电 1,070.00 9,617,360.62 9,617,360.62 - 自有资金 #10#11 机组排放燃烧系统优化 改造 国泰发电 1,300.00 10,168,480.47 10,168,480.47 78.22% 自有资金 #10 炉底灰系统改造 国泰发电 800.00 7,855,800.00 7,855,800.00 - 自有资金 任丘热电工程 任丘热电 294,980.00 47,188,734.26 469,704,051.30 7,183,517.09 516,892,785.56 17.52%! 股东投资及 银行贷款 沙河电厂工程 沙河电厂 449,601.20 65,716,284.31 1,313,295,409.94 34,413,715.25 1,379,011,694.25 30.67% 股东投资及 银行贷款 零星工程 5,128,131.42 45,728,179.46 45,869,992.08 4,986,318.80 合 计 1,724,686.91 125,813,972.27 1,955,802,975.40 163,208,013.26 41,597,232.34 1,918,408,934.41 （3）期末在建工程无减值迹象，未计提在建工程减值准备。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 86 12、无形资产 （1）无形资产明细 项目名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 1、无形资产原值 土地使用权 298,911,426.50 - - 298,911,426.50 铁路使用权 12,098,800.00 - - 12,098,800.00 软件 3,937,514.15 41,350.43 - 3,978,864.58 无形资产原值合计 314,947,740.65 41,350.43 - 314,989,091.08 2、累计摊销 土地使用权 25,976,790.70 6,006,578.54 - 31,983,369.24 铁路使用权 1,915,643.12 604,940.04 - 2,520,583.16 软件 3,326,855.65 395,654.37 - 3,722,510.02 累计摊销合计 31,219,289.47 7,007,172.95 - 38,226,462.42 3、无形资产减值准备 土地使用权 - 铁路使用权 - 软件 - 无形资产减值准备合计 - - - - 4、无形资产净值 土地使用权 272,934,635.80 6,006,578.54 266,928,057.26 铁路使用权 10,183,156.88 604,940.04 9,578,216.84 软件 610,658.50 41,350.43 395,654.37 256,354.56 无形资产净值合计 283,728,451.18 41,350.43 7,007,172.95 276,762,628.66 本期摊销额为 7,007,172.95 元，其中：计入当期损益 7,005,916.68 元，任丘电厂摊销额 1,256.27 元计入在建工程。  （2）期末无形资产无减值迹象，未计提无形资产减值准备。  13、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初金额 本期增加 本期摊销 期末金额 热力入网费 1,150,000.00 779,721.93 39,166.68 740,555.25 合计 1,150,000.00 779,721.93 39,166.68 740,555.25   河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 87 14、递延所得税资产及递延所得税负债  （1）递延所得税资产 暂时性差异 产生的递延所得税资产 项目 期末金额 期初金额 期末金额 期初金额 应收款项坏账准备 1,357,824.21 893,681.25 339,456.05 223,420.31 应付工资储备余额 2,757,677.73 2,757,677.98 689,419.43 689,419.49 存货跌价准备 265,480.00 265,480.00 66,370.00 66,370.00 长期待摊费用摊销 3,761,541.39 8,572,805.86 940,385.34 2,143,201.47 应付借款利息 3,959,812.78 4,907,806.34 989,953.20 1,226,951.58 可抵扣亏损 141,225,455.45 141,225,455.45 35,306,363.86 35,306,363.86 其他 1,679,496.84 1,959,412.87 419,874.21 489,853.21 合计 155,007,288.40 160,582,319.75 38,751,822.09 40,145,579.92 （2）递延所得税负债 暂时性差异 产生的递延所得税负债 项目 期末金额 期初金额 期末金额 期初金额 可供出售金融 资产 2,532,992.36 4,672,042.50 633,248.09 1,168,010.63 合计 2,532,992.36 4,672,042.50 633,248.09 1,168,010.63 15、资产减值准备 本期增加额 本期减少额 项目 期初金额 本期增加额 其他增加 转回 转销 期末金额 坏账准备-应收账款 526,070.83 526,070.83 坏账准备-其他应收款 752,655.67 568,088.41 1,320,744.08 存货跌价准备 265,480.00 265,480.00 长期股权投资减值准备 499,500.00 499,500.00 合计 2,043,706.50 568,088.41 2,611,794.91 16、短期借款 （1）明细项目 借款类别 期末金额 期初金额 备注 信用借款 1,719,441,000.00 1,447,000,000.00 抵押借款 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 88 保证借款 质押借款 合计 1,719,441,000.00 1,447,000,000.00 注：（1）期末信用借款中有 15,000 万元为河北建投委托中国建设银行向本公司的子公司 发放的贷款，其中：向西二发电贷款 10,000 万元，贷款利率为年息 4.779%，向任丘热电贷款 5,000 万元，贷款利率为年息 4.779%。 （2）期末信用借款中有 20,400 万元为关联方河北兴泰发电有限责任公司委托银行向国 泰发电发放的贷款，其中 11,700 万元贷款利率为年息 4.779%；3,000 万元贷款利率为年息 4.5135%,5,700 万元贷款利息为年息 5.508%。 （2）短期借款期末金额中无逾期借款。 17、应付票据 票据种类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 684,864,225.64 281,575,166.16 商业承兑汇票 合计 684,864,225.64 281,575,166.16 注：应付票据期末金额比期初金额增加 403,289,059.48 元，主要是由于子公司本期增加 票据结算燃料款及工程款所致。 18、应付账款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 369,069,573.41 94.00 275,715,297.42 97.85 1 至 2 年 21,638,143.42 5.51 4,051,538.97 1.44 2 至 3 年 257,077.46 0.07 1,661,777.54 0.58 3 年以上 1,655,809.46 0.42 326,030.07 0.13 合计 392,620,603.75 100.00 281,754,644.00 100.00 注：应付账款期末较期初增加 110,865,959.75 元，增长了 39.35%，主要是由于处于基建 期的子公司应付基建工程增加所致。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 89 （2）截至 2010 年 12 月 31 日，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况 单位名称 1 年以上欠款金 额 账龄 款项内容 未偿还原因 三期工程工程尾款 19,961,634.91 二到三年 工程结算尾款 随后续工程陆续支付 河北电力监理公司 895,000.00 三年以上 工程款 未结算工程款 地表水资源费基金 1,218,276.60 一到二年 地表水资源费 基金 尚未支付 合 计 22,074,911.51 （4）期末应付关联方的款项详见本附注“六、关联方关系及其交易”中关于关联往来余 额的披露。 19、预收账款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 65,867,101.41 100.00 37,390,483.80 78.26 1 至 2 年 10,389,385.40 21.74 2 至 3 年 3 年以上 合计 65,867,101.41 100.00 47,779,869.20 100.00 注：预收账款期末金额比期初增加 18,087,232.21 元，增长了 37.86%，主要是子公司预 收供热款增加所致。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 20、应付职工薪酬 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,151,595.49 213,078,848.48 211,423,538.73 10,806,905.24 二、职工福利 14,798,189.35 14,798,189.35 三、社会保险费 2,894,539.29 61,157,449.51 60,485,838.55 3,566,150.25 其中：1、医疗保险费 -74,578.80 18,715,776.32 18,731,593.23 -90,395.71 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 90 2、基本养老保险 2,307,341.19 36,319,465.25 35,789,553.74 2,837,252.70 3、年金缴费 4、失业保险费 545,749.36 3,420,958.40 3,266,951.25 699,756.51 5、工伤保险费 122,304.10 1,491,137.65 1,486,078.86 127,362.89 6、生育保险费 -6,276.56 1,210,111.89 1,211,661.47 -7,826.14 四、住房公积金 20,590.66 25,157,199.95 24,824,756.57 353,034.04 五、工会经费和教育经费 2,706,040.90 6,956,378.16 6,862,887.25 2,799,531.81 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 41,900.00 41,900.00 八、其他 合计 14,772,766.34 321,189,965.45 318,437,110.45 17,525,621.34 21、应交税费 项目 期末金额 期初金额 增值税 -56,920,726.93 -15,318,470.28 营业税 1,068,233.94 528,269.68 城市维护建设税 497,029.62 1,005,360.36 房产税 87,079.02 25,953.09 企业所得税 -22,256,993.45 -10,780,767.42 个人所得税 5,069,888.35 4,617,121.97 教育费附加 2,373,573.50 675,192.19 其他 2,017,290.16 1,051,683.05 合 计 -68,064,625.79 -18,195,657.36 注：应交税费期末余额较期初减少 49,868,968.43 元，主要是由于子公司增值税留抵税额 增加及预缴企业所得税所致。 22、应付利息 项目 期末金额 期初金额 长期借款应付利息 6,337,603.65 5,281,773.00 短期融资券利息 9,841,249.99 7,554,861.11 短期借款应付利息 2,812,778.21 2,528,885.59 合计 18,991,631.85 15,365,519.70   河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 91 23、其他应付款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 90,848,254.13 70.11 50,628,298.83 57.15 1—2 年 22,369,496.23 17.27 20,130,909.92 22.72 2—3 年 2,909,667.49 2.25 5,197,812.39 5.87 3 年以上 13,433,933.24 10.37 12,638,368.14 14.26 合计 129,561,351.09 100.00 88,595,389.28 100.00 （2）截至 2010 年 12 月 31 日止，西一发电应付关联方河北建投铁路公司线路维护费等 900,000.00 元。 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况如下： 单位名称 所欠金额 账龄 款项性质或内 容 欠款原因 山东三融环保工程公司 5,648,730.00 1-2 年 设备及质保金 未结算设备款及 质保金 电建一公司 1,195,000.00 3 年以上 质保金 未结算质保金 东方锅炉（集团）股份有 限公司 759,140.00 3 年以上 质保金/设备 未结算设备款及 质保金 青岛华欧集团四海自动化控制 工程有限公司 521,000.00 5 年以上 设备质保金 未结算质保金 合计 8,123,870.00 （4）大额其他应付账款明细 单位名称 所欠金额 账龄 占其他应 付款的比 例 款项性质或内容 山东圣杰能源环境工程有限公 司 13,619,544.00 1 年以内 10.51 设备款 河北省电力建设第一工程公司 7,958,404.00 1 年以内 6.14 质保金 山东三融环保工程公司 5,648,730.00 1-2 年 4.36 设备及工程款 同方环境股份有限公司 5,439,001.00 1-2 年 4.20 设备款 北京巴布科克.威尔科克斯有 限公司 4,280,000.00 1 年以内 3.30 设备款 合 计 36,945,679.00 28.51 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 92 24、一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债全部是 1 年内到期的长期借款，明细如下： 项目 期末金额 期初金额 担保借款 信用借款 617,662,000.00 634,000,000.00 其中：河北建投委托贷款 662,000.00 30,000,000.00 兴泰发电委托贷款 57,000,000.00 保证借款 质押借款 合计 617,662,000.00 634,000,000.00 （2）金额前五名的 1 年内到期的长期借款 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 外币金 额 本币金额 外币 金额 本币金额 中信银行 2006-7-3 2011-3-15 人民币 5.1840% 100,000,000.00 100,000,000.00 中信银行 2006-7-3 2011-7-3 人民币 5.1840% 100,000,000.00 100,000,000.00 中信银行 2006-9-1 2011-9-1 人民币 5.1840% 100,000,000.00 100,000,000.00 中信银行 2006-9-7 2011-9-7 人民币 5.1840% 100,000,000.00 100,000,000.00 工行邢台 电厂支行 2006-9-18 2011-9-17 人民币 5.27% 62,000,000.00 62,000,000.00 合计 462,000,000.00 107,000,000.00 25、其他流动负债 项目 期末金额 期初金额 1、短期融资券 997,060,522.48 499,397,015.23 2、递延收益 5,632,693.72 5,027,138.18 合计 1,002,693,216.20 504,424,153.41 注：（1）2009 年 4 月 22 日公司发行的 5 亿元短期融资券，本期已到期偿还；2010 年 6 月 4 日，发行本年第一期短期融资券，面值 5 亿元，2010 年 12 月 23 日，发行本年第二期短 期融资券，面值 5 亿元。 （2）递延收益是本公司的子公司西一发电和国泰发电收到补贴款预计在下一年度转入 损益的金额。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 93 26、长期借款 （1）明细项目 项目 期末金额 期初金额 担保借款 信用借款 3,367,282,179.50 2,630,300,000.00 其中：河北建投委托贷款 5,958,000.00 7,300,000.00 保证借款 质押借款 合计 3,367,282,179.50 2,630,300,000.00 注：长期借款期末余额较期初增加 736,982,179.50 元，增长了 28.02%，主要是由于在建 子公司沙河电厂、任丘电厂基建贷款增加所致。 （2）截至 2010 年 12 月 31 日，上述长期借款无逾期借款。 （3）金额前五名的长期借款 期末数 期初数 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率 （%） 外 币 金 额 本币金额 外 币 金 额 本币金额 国家开发银 行省分行 2006-8-18 2011-10-27 人民 币 5.270 1,080,000,000.00 1,240,000,000.00 工行沙河支 行 2010-10-12 2017-4-20 人民 币 5.346 183,949,000.00 工行沙河支 行 2010-10-12 2014-10-20 人民 币 5.184 120,000,000.00 工行邢台电 厂支行 2006-8-31 2017-8-30 人民 币 5.508 113,000,000.00 113,000,000.00 工行沙河支 行 2010-7-9 2025-6-11 人民 币 5.346 100,000,000.00 合计 1,596,949,000.00 1,353,000,000.00 27、其他非流动负债 （1）其他非流动负债内容 项 目 期末金额 期初金额 递延收益 81,928,747.66 76,951,719.18 合 计 81,928,747.66 76,951,719.18 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 94 （2）其他非流动负债明细 项 目 期末金额 期初金额 备注 1、1\2#机组脱硫项目 34,161,111.15 36,788,888.92 西一 2、石膏板项目 125,000.11 133,333.44 西一 3、3\4#机组烟气在线检测 2,200,000.00 2,200,000.00 西一 4、除灰渣系统改造 900,000.00 900,000.00 西一 5、石膏资源化项目 3,958,333.29 4,236,111.07 西一 6、3\4#机组脱硫烟囱防腐及排渣 29,180,555.55 31,013,888.88 西一 7、平山县财政#1 除尘器改造 9,166,666.60 - 西一 8、电除尘器节电项目 837,500.09 - 西一 9、收电力需求侧投资补贴款 1,399,580.87 1,679,496.87 国泰 合 计 81,928,747.66 76,951,719.18 注 1： 2002 年至 2010 年西一发电收到环保专项治理资金 9,945.00 万元，全部确认为递延 收益，其中：根据冀财建【2010】51 号文件《河北省财政厅、河北省环境保护厅关于下达 2010 年度省级环保志项治理项目预算的通知》本期收到环保专项治理资金 1,090.00 万元，相关环 保工程改造项目完工后形成固定资产，按使用期限平均分摊至以后期间的当期损益（营业外 收入）。本期递延收益结转营业外收入 5,037,499.98 元，预计 2011 应结转递延收益 5,352,777.72 元，已重分类至其他非流动负债项目列示。 注 2：根据冀发改工电［2009］758 号文“关于下达 2008 年电力需求侧管理项目专项资金 补贴的通知”，09 年国泰发电收到电力需求侧投资补贴款 2,239,329.00 元，将其确认为递延收 益，按形成的相关资产的使用寿命平均分摊至以后期间的当期损益（营业外收入），本期转入 营业外收入递延收益为 279,916.00 元，预计 2011 应结转递延收益 279,916.00 元，已重分类至 其他非流动负债项目列示。 28、股本（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 项目 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件 股份 366,379,833 40.10 -366,300,000 -366,300,000 79,833 0.01 1、国家持股 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 95 2、国有法人持股 366,300,000 40.09 -366,300,000 -366,300,000 3、其他内资持股 79,833 0.01 79,833 0.01 其中： 境 内 法 人 持 股 79,833 0.01 79,833 0.01 境 内 自 然 人 持股 4、外资持股 其中： 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持股 二、无限售条件 股份 547,280,288 59.90 366,300,000 366,300,000 913,580,288 99.99 1、人民币普通股 547,280,288 59.90 366,300,000 366,300,000 913,580,288 99.99 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 913,660,121 100.00 913,660,121 100.00 29、资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末金额 股本溢价 1,613,993,920.11 1,613,993,920.11 其他资本公积 40,015,806.97 3,607,700.00 1,604,287.60 42,019,219.37 合计 1,654,009,727.08 3,607,700.00 1,604,287.60 1,656,013,139.48 注：本期增加分别是子公司西一电厂资本公积增加 171 万元、国泰电厂资本公积增加 147 万元、参股邯峰电厂资本公积增加 916 万元，公司按照持股比例计算应享有的金额，本期减 少是母公司可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的金额。 30、盈余公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 法定公积金 83,100,091.85 7,889,747.64 90,989,839.49 合计 83,100,091.85 7,889,747.64 90,989,839.49 注：本期增加的盈余公积全部为按税后利润 10%提取的法定盈余公积金。  河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 96 31、未分配利润 项目 期末金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 247,306,383.68 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 247,306,383.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,376,641.62 减：提取法定盈余公积 7,889,747.64 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 27,409,787.94 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 222,383,489.72 注：公司于 2010 年 3 月 19 日经 2009 年度股东大会审议通过 2009 年度利润分配方案： 以公司 2009 年 12 月 31 日总股本 913,660,121 股为基数，以公司可供分配利润向全体股东每 10 股派发人民币 0.30 元人民币现金红利（含税）。本次分配股权登记日为 2010 年 3 月 30 日， 除息日为 2010 年 3 月 31 日，本次分配减少公司未分配利润 27,409,787.94 元。 32、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,405,299,688.60 4,723,146,204.51 其他业务收入 5,159,404.86 11,305,895.96 合计 5,410,459,093.46 4,734,452,100.47   （2）营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 4,769,613,839.76 3,980,371,122.25 其他业务成本 1,829,955.13 12,234,812.64 合计 4,771,443,794.89 3,992,605,934.89 注：本期营业成本发生额较上年同期增加 778,837,860.00 元，增长了 19.51%，主要原因 是发电量增加及原材料价格上涨所致。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 97 （3）分行业列示主营业务情况 主营业务收入 主营业务成本 行业 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 电力 5,192,842,902.59 4,561,885,822.33 4,596,396,419.86 3,852,719,420.60 热力 95,345,255.53 68,324,584.26 129,340,352.84 92,414,505.94 酒店业 117,111,530.48 92,935,797.92 43,877,067.06 35,237,195.71 合计 5,405,299,688.60 4,723,146,204.51 4,769,613,839.76 3,980,371,122.25 （4）分地区列示主营业务情况 本期发生额 上期发生额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 河北省内 5,405,299,688.60 4,769,613,839.76 4,723,146,204.51 3,980,371,122.25 合 计 5,405,299,688.60 4,769,613,839.76 4,723,146,204.51 3,980,371,122.25 （5）前五名客户销售收入 本期发生额 客户名称 销售收入 占公司全部营业收入的比例 河北省电力公司 4,553,174,405.86 84.16% 河北兴泰发电有限责任公司 240,606,837.59 4.45% 河北华瑞能源集团公司 206,633,333.34 3.82% 河北马头发电有限责任公司 91,623,931.62 1.69% 邢台市热力公司 78,963,670.65 1.46% 合 计 5,171,002,179.06 95.58% 33、营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 6,695,299.79 5,602,229.84 应税收入的 5% 城建税 15,771,349.19 15,804,646.71 应交流转税的 5%或 7% 教育费附加 12,980,014.95 11,461,558.49 应交流转税的 4%、5% 合计 35,446,663.93 32,868,435.04   注：2010 年 4 月起教育费附加由原来的 4%调整为 5%。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 98 34、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,068,758.63 6,788,655.99 劳务费 6,800,043.58 4,012,400.35 折旧费 5,778,975.49 5,335,267.49 能源费 4,874,938.23 3,968,532.37 材料费 3,312,508.86 4,591,744.33 办公费用 1,668,294.11 844,871.67 业务费 582,953.94 425,971.30 修理费 371,079.12 250,938.09 长期待摊费用摊销 39,166.68 39,166.68 其他 1,345,705.69 1,215,941.98 合 计 31,842,424.33 27,473,490.25 35、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 55,880,713.28 45,735,364.62 修理费 78,110,909.02 110,971,518.32 排污费 30,174,192.63 41,312,107.64 折旧费 10,480,060.39 10,978,136.08 无形资产摊销 7,005,916.68 7,312,564.58 运输费 3,323,069.92 3,588,374.96 税费 18,016,602.98 18,254,726.01 办公费用 19,411,838.32 22,978,151.56 聘请中介机构费用 1,131,000.00 856,700.00 劳动保护费 1,120,076.40 1,798,889.60 劳务费 2,489,851.61 2,594,173.01 材料费 532,385.14 1,027,768.94 董事会会费 296,012.00 562,003.50 环境检测费 463,000.00 1,025,000.00 研究开发费 719,000.00 752,470.09 其他 9,905,677.00 23,502,377.64 合 计 239,060,305.37 293,250,326.55 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 99 36、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 253,693,611.83 288,802,351.38 减：利息收入 3,354,496.08 4,675,977.41 汇兑损益 -1,204,410.00 银行手续费 1,407,149.12 4,926,599.00 贴现利息 10,748,436.49 5,925,712.63 合计 262,494,701.36 293,774,275.60 37、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 568,088.41 553,317.16 二、存货跌价损失 三、长期股权投资减值损失 四、固定资产减值损失 合计 568,088.41 553,317.16 38、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 12,976,830.94 权益法核算的长期股权投资收益 -12,894,986.16 59,525,957.34 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 30,826.85 114,910.00 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 123,528.20 - 委托贷款收益 469,935.00 293,377.50 合计 706,134.83 59,934,244.84 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 100 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动的原因 河北银行 12,976,830.94 上期未进行利润分配 合 计 12,976,830.94 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动的原因 河北邯峰发电有限责任公司 -27,811,565.98 3,350,201.93 被投资单位净利润下降 河北衡丰发电有限责任公司 25,737,083.64 33,301,908.90 被投资单位净利润下降 衡水恒兴发电有限责任公司 14,642,180.75 30,477,434.37 被投资单位净利润下降 国电榆次热电有限公司 -25,462,684.57 -3,876,015.74 被投资单位净利润下降 国电长治热电有限公司 -3,727,572.12 基建期，本期无经营损益 合 计 -12,894,986.16 59,525,957.34 39、营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益金额 1、非流动资产处置利得合计 87,794.80 12,000.00 87,794.80 其中：处置非流动资产利得合计 87,794.80 12,000.00 87,794.80 处置无形资产利得合计 2、债务重组利得 3、非货币性交易利得 4、罚款收入 1,130.00 1,130.00 5、政府补助 6,439,074.00 3,346,582.75 6,439,074.00 6、盘盈利得 34,148.00 34,148.00 7、捐赠利得 8、其他 1,601,296.20 5,323,903.84 1,601,296.20 合 计 8,163,443.00 8,682,486.59 8,163,443.00 注：本期政府补助收入的内容为： （1）西一发电收到的环保专项治理资金，按形成固定资产的使用年限分期摊销，本期由 递延收益结转营业外收入-政府补助 5,037,499.98 元； （2）国泰发电 2009 年收到电力需求侧投资补贴款按形成固定资产的使用年限分期摊销， 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 101 本期由递延收益结转营业外收入-政府补助 279,916.00 元；根据《《财政部国家税务总局“关于 继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2009]11 号）的 规定，免征向居民供热部分的增值税，2010 年国泰发电减免的供热增值税 1,121,658.02 元计 入营业外收入-政府补助。 40、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益金额 1、非流动资产处置损失合计 859,063.52 299,019.22 859,063.52 其中：处置非流动资产损失合计 859,063.52 299,019.22 859,063.52 处置无形资产损失合计 2、债务重组损失 3、非货币性交易损失 4、公益性捐赠支出 40,000.00 5、非常损失 6、盘亏损失 7、其他 189,174.00 280,599.00 189,174.00 合计 1,048,237.52 619,618.22 1,048,237.52 41、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 1,393,757.83 -2,639,964.96 当期所得税费用 38,709,025.93 57,966,249.34 合 计 40,102,783.76 55,326,284.38 42、其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,139,050.14 2,648,675.50 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -534,762.54 662,168.88 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -1,604,287.60 1,986,506.62 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额 5,012,000.00 2,700,000.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 5,012,000.00 2,700,000.00 合 计 3,407,712.40 4,686,506.62 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 102 注 1：可供出售金融资产产生的利得金额是本公司可供出售金融资产按照公允价值调整而 产生的。 注 2：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额是控股子公司西一发 电根据河北省财政厅《关于下达 2009 年和清算 2007、2008 年节能技术改造财政奖励资金的 通知》（冀财建（2010）464）文件，收到的节能技术改造财政奖励资金(冀财建[2010]464 号文 件) 1,410,000.00 元，收到石家庄市财政局拨付的节能技术改造奖励资金（石财建［2009］6 号 文件）300,000.00 元；控股子公司国泰发电根据河北省财政厅《关于下达 2009 年和清算 2007、 2008 年节能技术改造财政奖励资金的通知》（冀财建（2010）464）文件，收到的节能技术改 造财政奖励资金 1,470,000.00 元；本公司联营公司邯峰发电资本公积增加 9,160,000.00 元，按 照持股比例应享有的份额 1,832,000.00 元。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 3,354,496.08 5,880,387.41 代收款项 4,617,940.91 5,280,077.12 能源费 2,611,851.90 2,222,465.70 挂帐的应收利息收现 1,833,000.00 职工风险金 821,500.00 保证金 260,245.59 327,702.39 收回个人借款 90,135.00 245,000.00 职工押金 63,400.00 90,220.00 保险赔款 204,468.04 政府补助 10,900,000.00 其他 3,421,267.33 351,820.16 合 计 25,523,804.85 17,052,172.78 44、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 金融手续费 1,407,149.12 2,854,449.00 排污费 30,174,192.63 41,312,107.64 设施使用费 9,360,000.00 9,360,000.00 支付代收款 6,367,608.08 6,563,898.39 保险费 2,225,172.64 5,973,004.78 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 103 物料货款 4,258,806.37 5,706,983.10 运杂费 422,007.61 3,735,672.46 技术服务费 3,250,000.00 取暖费 37,000.00 3,064,812.60 租赁费 3,404,755.00 3,029,732.00 办公费 3,355,131.48 2,870,848.93 差旅费 1,804,445.70 2,769,825.08 水电费 2,413,176.71 委托管理费 2,100,000.00 河道维护费 1,558,121.67 2,076,363.90 燃料费 2,073,874.65 修理费 3,379,196.98 2,067,441.70 美化绿化费 1,062,989.99 1,761,783.40 会议费 767,702.60 1,464,418.56 保洁费 1,160,000.00 1,360,000.00 物业费 1,218,218.90 业务招待费 1,164,265.54 1,119,122.51 能源费 8,023,989.53 个人所得税 4,674,260.59 其他 20,006,762.15 13,700,083.57 合计 104,613,557.68 121,845,817.88 45、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 代收个人所得税 1,715,304.91 207,491.40 技改补贴款 2,239,329.00 退回的购买房产预付款 7,500,000.00 合计 9,215,304.91 2,446,820.40 46、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 代交个人所得税 2,124,798.60 468,454.34 委贷利息税金 486,841.85 其他 875,326.61 1,481,600.60 合计 3,000,125.21 2,436,896.79 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 104 47、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 823,863.60 212,778.12 收回保证金存款 50,000,000.00 政府资本性投入的补助资金 3,180,000.00 10,720,000.00 合计 4,003,863.60 60,932,778.12 48、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 票据手续费、承诺费 2,649,295.47 保理业务管理费 253,125.00 票据利息支出 10,748,436.49 合计 13,650,856.96 49、将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,321,671.72 106,597,149.81 加：资产减值准备 568,088.41 553,317.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 541,729,544.68 538,990,024.37 无形资产摊销 7,005,916.68 7,312,564.58 长期待摊费用摊销 39,166.68 39,166.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -61,580.05 115,671.37 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 832,848.77 171,347.85 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 253,693,611.83 296,800,214.01 投资损失（收益以“-”号填列） -706,134.83 -59,934,244.84 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,393,757.83 3,888,593.16 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -6,528,558.11 存货的减少（增加以“-”号填列） -78,452,681.06 257,519,701.24 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 82,911,422.24 -195,041,231.30 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 105 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 196,738,611.17 -94,448,065.47 其他 -203,039.15 经营活动产生的现金流量净额 1,043,014,244.07 855,832,611.36 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末金额 568,457,315.51 97,630,255.26 减：现金的期初余额 97,630,255.26 194,469,138.45 加：现金等价物的期末金额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 437,502,890.25 -96,838,883.19 注：期末现金余额不包含国泰发电存放在银行的承兑汇票保证金 20,895,313.00 元。 50、现金和现金等价物的构成 项目 本期余额 上期余额 一、现金 568,457,315.51 97,630,255.26 其中：库存现金 85,197.19 69,303.51 可随时用于支付的银行存款 568,372,118.32 97,560,951.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 568,457,315.51 97,630,255.26 其中：母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 注：期末现金余额不包含国泰发电存放在银行的承兑汇票保证金 20,895,313.00 元。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 106 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 企业名称 注册地址 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 企业类型 河北建投 石家庄市 104321511 对能源、交通、水务、农 业、旅游业、服务业、房 地产、工业、商业的投资 及管理 控股股东 国有独资 企业名称 法定代表 人 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例（%） 母公司对本企 业的表决权比 例（%） 本企业最终控制方 河北建投 李连平 150 亿元 55.01 55.01 河北省国有资产监督 管理委员会 2、本企业子公司情况 企业名称 子公司类 型 注册地 址 组织机构 代码 业务性质 企业类型 法定代 表人 注册资本 持股比 例% 表决 权比 例% 西一发电 控 股 子 公 司 平山县 804328802 火力发电 有 限 责 任 公 司 李连平 1,027,176,591.6 5 60 60 西二发电 控 股 子 公 司 平山县 752436982 火力发电 有 限 责 任 公 司 李连平 880,000,000.00 51 51 国泰发电 控 股 子 公 司 河北邢 台 752441650 火 力 发 电 及 供 热 有 限 责 任 公 司 王津生 400,000,000.00 51 51 沙河发电 控 股 子 公 司 河北沙 河 687024809 火力发电 有 限 责 任 公 司 王津生 305,400,000.00 80 80 任丘热电 控 股 子 公 司 河北任 丘 77615447X 火力发电及供 热 有限责任公 司 叶永会 173,850,000.00 60 60 3、本企业的合营和联营企业情况 （1）本公司无合营企业 （2）联营企业相关情况见下表： 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 （万元） 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 恒兴发电 有限公司 河 北 省 衡 水市 王津生 火 力 发 电 及供热 47,500.00 35% 35% 743415047 衡丰发电 有限公司 河 北 省 衡 水市 张广宇 火力发电 77,700.00 35% 35% 601683011 邯峰发电 有限公司 河 北 省 邯 郸市 林 刚 火力发电 197,500.00 20% 20% 601167076 榆次热电 有限公司 山 西 省 晋 中市 张广宇 火 力 发 电 及供热 32,770.00 23.19% 23.19% 672340884 长治热电 有限公司 山 西 省 长 治市 魏建朝 火 力 发 电 及供热 9,000.00 24% 24% 676439347 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 107 4、本企业的其他关联方情况 单位名称 与本企业的关系 备注 新天绿色能源股份有限公司 受同一股东控制 河北建投交通投资有限责任公司 受同一股东控制 河北建投水务投资有限公司 受同一股东控制 河北建投置业有限责任公司 受同一股东控制 河北建投房地产开发有限责任公司 受同一股东控制 燕山国际投资有限公司 受同一股东控制 河北建投电力燃料管理有限公司 受同一股东控制 河北省建投投资集团咨询中心 受同一股东控制 河北建投旅游投资有限责任公司 受同一股东控制 河北兴泰发电有限责任公司 受同一股东控制 河间瀛州化工有限责任公司 受同一股东控制 承德环能热电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投灵海发电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投沧海环能发电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投宣化热电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投生物发电有限责任公司 受同一股东控制 河北灵达环保能源有限责任公司 受同一股东控制 河北建投灵峰环保发电有限责任公司 受同一股东控制 河北宏源热电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投国际贸易有限责任公司 受同一股东控制 河北宏源热电有限责任公司 受同一股东控制 河北建投铁路有限公司 受同一股东控制 河北灵山发电有限责任公司 受同一股东控制 河北世纪大饭店物业管理有限公司 受同一股东控制 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 108 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交 易内容 关联交 易定价 方式及 决策程 序 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 河北兴泰发电有限 责任公司 替代发 电 市场价格 240,606,837.61 4.63 307,316,239.32 6.74 河北兴泰发电有限 责任公司 调拨物 资 市场价格 37,277.02 28,462.22 河北灵山发电有限 责任公司 替代发 电 市场价格 65,170,000.01 1.25 55,215,555.56 1.21 河北建投电力燃料 管理有限责任公司 燃料采 购 市场价格 3,707,483,237.13 96.21 1,399,933,131.29 49.79 河北建投铁路有限 公司 运杂费 市场价格 13,493,808.00 21,768,895.96 合计 4,026,791,159.77 1,784,262,284.35 （2）关联托管情况 委托方名 称 受托方名 称 受托资产 类型 受托起始 日 受托终止 日 托管收益 定价依据 托管收益 河 北 建 设 投 资 集 团 有 限 责 任 公司 河 北 建 投 能 源 投 资 股 份 有 限 公司 股权托管 2010 年 9 月 18 日 2011 年 9 月 17 日 双方协商 确定 1,000,000.00 注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。 公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于签署河北兴泰发电有限责任公司股权及 经营管理托管服务协议的议案》，根据该协议，公司受托管理控股股东河北省建投持有河北兴 泰发电有限责任公司 55.3%的股权及日常经营管理，托管费用 100 万元/年。期间为 2007 年 9 月 18 日至 2010 年 9 月 17 日。本年托管到期后，公司与河北建设投资集团有限责任公司签署 协议，继续管理对其持有的河北兴泰发电有限责任公司 55.3%的股权及日常经营管理，期间为 2010 年 9 月 18 日至 2011 年 9 月 17 日，托管费用 100 万元/年。 （3）关联租赁情况 出租方名称 承租方名 称 租赁资产种 类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价 依据 年度确认的 租赁费 河北兴泰发电 有限责任公司 国泰发电 设施使用费 2003 年 8 月 经营结束 市场价格 9,360,000.00 河北兴泰发电 有限责任公司 国泰发电 房屋租赁费 2003 年 8 月 经营结束 市场价格 5,000.00 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 109 河北世纪大饭 店物业管理有 限公司 本公司 房屋租赁费 2010 年 5 月 2013 年 5 月 市场价格 1,028,391.00 合计 10,393,391.00 （4）计付利息 项目 公司名称 本期发生额 上期发生额 定价政策 计付委贷利息 河北兴泰发电有限责任公司 9,916,956.00 9,685,470.00 银行同期利率 计付委贷利息 河北建设投资集团有限责任 公司 11,025,256.25 13,595,407.20 银行同期利率 合计 20,942,212.25 23,280,877.20 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 借入资金 河北兴泰发电有限责任公司 22,000,000.00 2010-12-8 2011-12-8 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 25,000,000.00 2010-12-8 2011-12-8 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 25,000,000.00 2010-12-8 2011-12-8 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 57,000,000.00 2010-11-16 2011-11-15 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 20,000,000.00 2010-7-28 2011-7-27 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 30,000,000.00 2010-8-17 2011-8-16 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 25,000,000.00 2010-11-12 2011-11-11 国泰-短期借款 合计 204,000,000.00 偿还资金 河北省建设投资集团有限公司 50,000,000.00 2009-8-6 2010-2-5 西一-短期借款 河北省建设投资集团有限公司 50,000,000.00 2009-6-2 2010-6-2 西一-短期借款 河北省建设投资集团有限公司 680,000.00 2009-12-30 2010-6-30 西一-长期借款 河北省建设投资集团有限公司 35,000,000.00 2009-12-30 2010-6-30 任丘-短期借款 河北省建设投资集团有限公司 30,000,000.00 2005-10-12 2010-10-12 国泰-长期借款 河北兴泰发电有限责任公司 22,000,000.00 2009-12-11 2010-12-10 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 50,000,000.00 2009-12-11 2010-12-10 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 20,000,000.00 2009-7-29 2010-7-28 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 30,000,000.00 2009-8-17 2010-8-16 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 25,000,000.00 2009-11-13 2010-11-11 国泰-短期借款 河北兴泰发电有限责任公司 57,000,000.00 2008-11-14 2010-11-13 国泰-长期借款 合计 369,680,000.00 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 110 6、关联方应收、应付款项 （1）应收关联方款项 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 应收账款 河北兴泰发电有限 责任公司 9,000,000.00 应收账款 河北灵山发电有限 责任公司 14,418,900.00 9,612,200.00 预付账款 河北建投电力燃料 管理有限责任公司 43,707,736.16 应收股利 河北衡丰发电有限 责任公司 35,963,255.85 其他应收款 河北建设投资集团 有限责任公司 1,000,000.00 其他应收款 河北世纪大饭店物 业管理有限公司 97,657.00 97,657.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 河北建投铁路有限公 司 4,479,408.00 3,825,689.11 应付账款 河北建投电力燃料管 理有限责任公司 88,591,693.19 应付票据 河北建投电力燃料管 理有限责任公司 20,895,311.84 20,000,000.00 应付利息 河北建设投资集团有 限责任公司 413,104.25 应付利息 河北兴泰发电有限责 任公司 308,154.00 其他应付款 河北建投铁路有限公 司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 短期借款 河北建设投资集团有 限责任公司 150,000,000.00 285,000,000.00 短期借款 河北兴泰发电有限责 任公司 204,000,000.00 147,000,000.00 长期借款（含一年到期） 河北建设投资集团有 限责任公司 6,620,000.00 37,300,000.00 长期借款（含一年到期） 河北兴泰发电有限责 任公司 57,000,000.00 七、或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 111 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 八、 承诺事项 1、2008 年 3 月 11 日，本公司与国电华北电力有限公司签订了《国电榆次热电有限公司 股东协议》，并制定了该公司的章程。该热电项目总投资暂定为 240,000 万元，资本金暂定为 48,000 万元。本公司拟投资 19,200 万元，占新公司注册资本的 40％；国电华北电力有限公司 拟投资 28,800 万元，占新公司注册资本的 60％。股东协议规定股东各方一、二期出资 19,000 万元，其中本公司认缴 7,600 万元，占一、二期出资额的 40%，国电华北电力有限公司认缴 11,400 万元，占首期出资额的 60%。截止审计报告日股东双方两次注资已全部完成，剩余出 资期限尚未确定。 2、2008 年 5 月 16 日，本公司与国电华北电力有限公司签订了《国电长治热电有限公司 股东协议》及《国电长治热电有限公司公司章程》，该热电项目总投资暂定为 240,000 万元， 资本金暂定为 48,000 万元。本公司拟投资 19,200 万元，占新公司注册资本的 40％；国电华北 电力有限公司拟投资 28,800 万元，占新公司注册资本的 60％。截止审计报告日长治热电一、 二期注入资本金 9000 万元双方已全部完成，剩余出资期限尚未确定。 3、2009 年 3 月，本公司与河北兴泰发电有限责任公司签署了《河北建投沙河发电有限责 任公司合资合同》，合同规定双方共同出资成立河北建投沙河发电有限责任公司，其资本金 9 亿元人民币，其中：本公司出资 7.2 亿元，占该公司资本金的 80%，河北兴泰发电有限责任公 司出资 1.8 亿元，占该公司资本金的 20%；第一期出资 1 亿元在该公司成立时双方已经全部出 资到位，剩余出资需根据工程进度和投资计划确定。本年公司 14360 万元，累计出资 22360 万元，剩余出资期限尚未确定。 4、2009 年 6 月公司从控股股东河北建投购入河北建投任丘热电有限责任公司 60%的股份， 根据重新修订的《河北建投任丘热电有限责任公司公司章程》，该公司的资本金为 5.4 亿元， 其中：本公司需出资 3.24 亿元，占该公司资本金的 60%，河北华峰投资有限公司出资 2.16 亿 元，占该公司资本金的 40%；一、二期双方合计出资 9885 万元截止审计报告日双方已经全部 到位，剩余出资需根据项目进展情况逐步到位。本年公司出资 4500 万元，累计出资 10431 万 元，剩余出资期限尚未确定。 九、资产负债表日后事项 1、 重要的资产负债表日后事项说明 无 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 112 2、资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司第六届第三次董事会会议决议，公司拟以 2010 年 12 月 31 日总股本 913,660,121.00 为基数，每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），共分配利润 27,409,803.63 元。 3、其他资产负债表日后事项说明 无 十、其他重要事项 1、本公司 2008 年第一次临时股东大会通过申请发行短期融资券 10 亿元人民币。2009 年 4 月 8 日，中国银行间市场交易商协会正式接受公司短期融资券注册。2009 年 4 月 22 日， 公司完成了 2009 年度第一期发行总额为 5 亿元人民币短期融资券的发行。2010 年 4 月 23 日， 公司发行的 2009 年度第一期总额为 5 亿元人民币的短期融资券已到期偿付；6 月 7 日，在原 批准额度内，公司发行了 2010 年度第一期人民币短期融资券，总额为 5 亿元；12 月 23 日， 在原批准额度内，公司发行了 2010 年度第二期人民币短期融资券，总额为 5 亿元。  2、本公司于2010 年8 月25日召开河北建投能源投资股份有限公司第六届董事会第七次临 时会议，审议通过了《关于<河北建投能源投资股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预 案>的议案》，本公司拟发行不超过42,400万股股份购买河北建投集团有限公司所持有的河北 建投宣化热电有限责任公司100%股权、河北建投电力燃料管理有限公司58%股权、秦皇岛秦热 发电有限责任公司40%股权、河北国华沧东发电有限责任公司40%股权、三河发电有限责任公 司15%股权。 2011年3月4日公司控股股东河北建设投资集团有限责任公司取得河北省人民政 府国有资产监督管理委员会《关于河北建投能源投资股份有限公司非公开发行股票并与国有 股东实施资产重组有关问题的批复》（冀国资发产权管理[2011]29号），河北省国资委正式批 准公司发行股份购买资产之重大资产重组方案。 截止审计报告日，上述资产重组事宜正在进 行中。 3、本公司于2010年12月17日召开河北建投能源投资股份有限公司第六届董事会第九次临 时会议，审议通过了《关于设立保险债权投资计划筹集在建项目资金的议案》，公司拟通过 中国人寿资产管理有限公司设立“中国人寿-建投能源债权投资计划”。本期债权投资计划募 集资金预计总规模为15亿元，由控股股东河北建设投资集团有限公司提供担保，截至审计报 告日，相关资料正在申报过程中。 4、公司第六届董事会第九次临时会议审议通过了《关于设立河北建投国融能源服务股份 有限公司的议案》，2010年12月31日公司支付2750万元的投资款，与河北建设投资集团有限 责任公司共同设立河北建投国融能源服务股份有限公司，公司持股比例为55%。经河北省工商 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 113 行政管理局批准，2011年1月10日，河北建投国融能源服务公司有限公司注册成立。 十一、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）应收账款构成 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 6,710,048.80 组合小计 6,710,048.80 95.90 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 286,845.50 4.10 286,845.50 100.00 合 计 6,996,894.30 100.00 286,845.50 100.00 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 4,514,773.10 94.03 组合小计 4,514,773.10 94.03 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 286,845.50 5.97 286,845.50 100.00 合 计 4,801,618.60 100.00 286,845.50 100.00 （2）组合中按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,710,048.80 100.00 4,514,773.10 100.00 1-2 年 2-3 年 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 114 3-5 年 5 年以上 合计 6,710,048.80 100.00 4,514,773.10 100.00 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 石房置业担保有限公司 286,845.50 286,845.50 100% 挂账时间较长 合计 286,845.50 286,845.50 100% （4）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）截至 2010 年 12 月 31 日止，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）本期无实际核销应收账款。 （7）位列前五名应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 省联通综合部 客户 1,369,713.10 1 年以内 19.58 省中行 客户 347,500.00 1 年以内 4.97 石房置业担保有限公司 客户 286,845.50 5 年以上 4.10 石家庄长安分局 客户 188,778.00 1 年以内 2.70 石家庄建行营业部 客户 118,969.00 1 年以内 1.70 合 计 2,311,805.60 33.04 （8）截至 2010 年 12 月 31 日止，无应收关联方款项。 2、其他应收款 （1）其他应收款构成 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 29,423,330.08 99.97 193,125.20 95.54 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 115 组合小计 29,423,330.08 99.97 193,125.20 95.54 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 9,020.00 0.03 9,020.00 4.46 合 计 29,432,350.08 100.00 202,145.20 100.00 期初数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 964,973.69 99.07 89,179.75 90.81 组合小计 964,973.69 99.07 89,179.75 90.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 9,020.00 0.93 9,020.00 9.19 合 计 973,993.69 100.00 98,199.75 100.00 注：其他应收款期末余额比期初增加 28,458,356.39 元，主要是由于预付河北建投国融能 源服务股份有限公司投资款所致，该公司已于 2011 年 1 月成立。 （2）组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 29,136,376.38 99.02 728,019.99 75.44 1-2 年 50,000.00 0.17 5,000.00 2-3 年 97,657.00 10.12 19,531.40 3-5 年 97,657.00 0.33 48,828.50 139,296.70 14.44 69,648.35 5 年以上 139,296.70 0.47 139,296.70 - - 合计 29,423,330.08 100.00 193,125.20 964,973.69 100.00 89,179.75 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 热饮机押金 4,000.00 4,000.00 100.00 收回可能性较小 IC 卡电话机押金 5,000.00 5,000.00 100.00 收回可能性较小 月票 IC 卡押金 20.00 20.00 100.00 收回可能性较小 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 116 合 计 9,020.00 9,020.00 100.00 收回可能性较小 （4）截至 2010 年 12 月 31 日止，持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 1,000,000.00 元。 （5）其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 河北建投国荣能源有限公司 拟投资公司 27,500,000.00 1 年以内 93.46 河北建设投资集团有限责任公司 本公司母公司 1,000,000.00 1 年以内 3.40 华电供热集团公司 供暖供应商 200,000.00 1 年以内 0.68 石家庄国大集团有限责任公司 原大股东 139,296.70 1 年以内 0.47 河北世纪大饭店物业管理有限公司 受同一公司控 制 97,657.00 1 年以内 0.33 合 计 28,936,953.70 98.34 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 117 3、长期股权投资 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初金额 增减变动 期末金额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 减值准备 本期计提 减值准备 长期股权投资净 值 本期现金红利 邯峰发电 权益法 444,717,008.66 438,476,176.33 -25,979,565.98 412,496,610.35 20.00% 20.00% 412,496,610.35 恒兴发电 权益法 277,332,559.71 310,468,170.53 -18,493,430.06 291,974,740.47 35.00% 35.00% 291,974,740.47 33,135,610.82 衡丰发电 权益法 419,459,279.19 458,225,236.02 -15,892,863.00 442,332,373.02 35.00% 35.00% 442,332,373.02 77,593,202.49 榆次热电 权益法 76,000,000.00 70,653,826.84 -25,462,684.57 45,191,142.27 23.19% 23.19% 45,191,142.27 长治热电 权益法 36,000,000.00 31,969,113.08 31,969,113.08 24.00% 24.00% 31,969,113.08 河北银行 成本法 220,958,237.84 220,958,237.84 220,958,237.84 8.76% 8.76% 220,958,237.84 12,976,830.94 山东国泰(集团) 股份有限公司 成本法 499,500.00 499,500.00 499,500.00 0.73% 0.73% 499,500.00 西一发电 成本法 631,048,863.33 631,048,863.33 631,048,863.33 60.00% 60.00% 631,048,863.33 西二发电 成本法 451,310,532.64 451,310,532.64 451,310,532.64 51.00% 51.00% 451,310,532.64 45,595,991.24 国泰发电 成本法 211,926,896.91 211,926,896.91 211,926,896.91 51.00% 51.00% 211,926,896.91 36,949,048.42 沙河发电 成本法 223,600,000.00 80,000,000.00 143,600,000.00 223,600,000.00 80.00% 80.00% 223,600,000.00 任丘热电 成本法 104,310,000.00 59,310,000.00 45,000,000.00 104,310,000.00 60.00% 60.00% 104,310,000.00 合计 3,097,162,878.28 2,964,846,553.52 102,771,456.39 3,067,618,009.91 499,500.00 3,067,118,509.91 206,250,683.91 注：资产减值准备期初数与期末数一致。 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 118 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 117,111,530.48 92,935,797.92 其他业务收入 1,026,844.00 1,000,000.00 合计 118,138,374.48 93,935,797.92 （2）营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 43,877,067.06 35,237,195.71 其他业务成本 合 计 43,877,067.06 35,237,195.71 （3）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 行业 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 酒店业 117,111,530.48 92,935,797.92 43,877,067.06 35,237,195.71 合 计 117,111,530.48 92,935,797.92 43,877,067.06 35,237,195.71 （4）按地区划分 本期发生额 上期发生额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 河北省内 117,111,530.48 92,935,797.92 43,877,067.06 35,237,195.71 合 计 117,111,530.48 92,935,797.92 43,877,067.06 35,237,195.71 5、投资收益 （1）按产生投资收益的来源列示 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 95,521,870.60 65,688,343.04 权益法核算的长期股权投资收益 -12,894,986.16 59,525,957.34 处置长期股权投资产生的投资收益 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 119 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 30,826.85 114,910.00 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 123,528.20 委托贷款收益 13,646,785.57 15,279,090.00 合计 96,428,025.06 140,608,300.38 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动的原因 西二发电 45,595,991.24 43,553,687.06 分红增加 国泰发电 36,949,048.42 22,134,655.98 分红增加 河北银行 12,976,830.94 上期未进行利润分配 合计 95,521,870.60 65,688,343.04 （3）按权益法核算的长期股权投资收益  被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动的原因 邯峰发电 -27,811,565.98 3,350,201.93 被投资单位净利润下降 衡丰发电 25,737,083.64 33,301,908.90 被投资单位净利润下降 恒兴发电 14,642,180.75 30,477,434.37 被投资单位净利润下降 榆次热电 -25,462,684.57 -3,876,015.74 被投资单位净利润下降 长治热电 -3,727,572.12 基建期，本期无经营损益 合 计 -12,894,986.16 59,525,957.34 6、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 78,897,476.43 124,148,069.29 加：资产减值准备 103,945.45 11,765.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,109,453.89 6,720,471.57 无形资产摊销 141,750.00 141,750.00 长期待摊费用摊销 39,166.68 39,166.68 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 120 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -49,580.05 127,671.37 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 603,386.71 - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 17,957,396.13 12,364,853.03 投资损失（收益以“-”号填列） -96,428,025.06 -140,608,300.38 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） -565,576.70 1,798,164.50 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -4,365,250.69 -2,764,532.57 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 35,239,416.06 87,591.57 其他 -203,039.15 经营活动产生的现金流量净额 38,683,558.85 1,863,631.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末金额 34,466,201.45 25,340,705.80 减：现金的期初余额 25,340,705.80 37,432,014.64 加：现金等价物的期末金额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,125,495.65 -12,091,308.84 十二、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -771,268.72 计入当期损益的政府补助 6,439,074.00 受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,447,400.20 小 计 8,115,205.48 减：所得税的影响额 328,850.01 扣除所得税影响后非经常性损益金额 7,786,355.47 减：少数股东损益 2,890,271.08 归属于母公司的非经常性损益合计 4,896,084.39 十三、净资产收益率及每股收益 河北建投能源投资股份有限公司财务报表附注 除特别注明外，金额单位：人民币元 121 报告期利润 报表金额 加权平均 净资产收 益率 基本 每股 收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10,376,641.62 0.36% 0.011 0.011 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5,480,557.23 0.19% 0.006 0.006 注（1）基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―― 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》； （2）在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生 重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。 十四、财务报表的批准 本财务报表于 2011 年 4 月 8 日由董事会通过及批准发布。 公司名称：河北建投能源投资股份有限公司