000599_2003_青岛双星_青岛双星2003年年度报告_2004-03-05.txt

青岛双星股份有限公司 二Ο Ο 三年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长汪海先生、总经理宋新女士、总会计师张丽芹女士声明：保证年度报告中 的财务会计报告真实、完整。 目录 （一） 公司基本情况简介┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 2 （二） 会计数据和业务数据摘要┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 2 （三） 股本变动及股东情况┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 4 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 5 （五） 公司治理结构┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 7 （六） 股东大会情况简介┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 8 （七） 董事会报告┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 8 （八） 监事会报告┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 15 （九） 重要事项┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 16 （十） 财务报告┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 19 （十一） 备查文件目录┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ ┈ 47 2 （一） 公司基本情况简介： 1、公司的法定名称：青岛双星股份有限公司 英文名称：QINGDAO DOUBLESTAR CO，LTD 2、公司法定代表人：汪海 3、公司董事会秘书：郭维顺 联系地址：青岛市贵州路 5 号海富楼三楼 电话：0532—2657986 传真：0532—2657986 证券事务代表：戚兴 联系电话：0532—2657986 传真：0532—2657986 电子信箱：gqb @ 联系地址：青岛市贵州路 5 号海富楼三楼 4、公司注册地址：青岛市经济技术开发区新街口工业区 邮政编码：266510 公司办公地址：青岛市双星工业园（青岛即墨市大信镇） 邮政编码：266229 国际互联网网址：www. 电子信箱：ZHLQ @ doubles 5、公司选定信息披露报刊名称：《证券时报》 登载公司年度报告的互联网网址：http： 公司年度报告备置地点：青岛市贵州路 5 号海富楼三楼董秘办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青岛双星 股东代码：000599 7、其他有关资料：公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 1 日 公司注册登记地点：青岛市经济技术开发区新街口工业区 企业法人营业执照注册号：3702001805418 税务登记号码：370211264606436 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：武汉市中山大道 1056 号金源世界是心 AB 座 （二） 会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（单位：元） 利润总额 84,508,984.17 净利润 53,671,562.12 扣除非经常性损益后的净利润 47,823,935.82 主营业务利润 221,224,967.11 其他业务利润 7,711,169.85 营业利润 85,362,770.97 投资收益 207,224.27 补贴收入 0 营业外收支净额-1,061,011.07 经营活动产生的现金流量净额-58,849,141.88 现金及现金等价物净增加额 –11,834,410.15 3 注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性偶发性损益。本公司扣除的非经常 性损益为坏账准备、存货跌价准备及固定资产减值准备转回 6,960,694.54 元；长期股权投资 处置收益 207,224.27 元；营业外收入（扣除所得税影响后）526,419.91 元，营业外支出 1,846,712.42 元。 2、公司近三年主要会计数据及财务指标： 项目 2003 年 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 主营业务收入（千元） 1,663,917.79 1,358,727.59 1,147,047.66 1,147,047.66 净利润（千元） 53,671.56 52,137.98 53,790.25 52,421.77 总资产（千元） 2,079,395.51 1,581,952.56 1,636,621.39 1,636,621.39 股东权益（千元） 765,887.84 712,821.19 643,966.86 659,780.97 每股收益（元） 0.238 0.278 0.315 0.307 每股净资产（元） 3.403 3.80 3.777 3.869 调整后的每股 净资产(元) 3.295 3.685 3.725 3.817 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) -0.261 0.271 0.63 0.63 净资产收益率(%) 7.00 7.31 8.35 7.95 扣除非经常性损益后 的每股收益(元) 0.21 0.296 0.291 0.299 加权计算净资产收益率(%) 7.26 7.63 10.32 9.50 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 6.47 8.12 9.53 9.23 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求计算的净资产收 益率和每股收益如下： 2003 年度 2002 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.85 29.91 0.98 0.98 30.28 31.50 1.127 1.181 营业利润 11.13 11.54 0.38 0.38 12.38 12.88 0.461 0.483 净利润 7.00 7.26 0.24 0.24 7.31 7.59 0.278 0.292 扣除非经常性损 益后的净利润 6.24 6.47 0.21 0.21 7.78 8.12 0.296 0.31 注：公司因会计差错及在 2001 年 11 月发生的火灾损失,追溯调整了二О О 二年度合并会计 报表的相关财务指标,具体内容详见“（七）董事会报告” 关于公司财务状况及经营成果情况 的说明中的相关内容。 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 187,566,106.00 310,538,470.71 42,235,874.63 16,943,986.69 172,481,449.34 712,821,900.68 本期增加 37,513,221.00 235,046.30 9,762,163.16 2,973,832.44 53,671,562.12 101,181,992.58 本期减少 0 37,513,221.00 0 0 10,602,828.97 48,116,049.97 期末数 225,079,327.00 273,260,296.01 51,998,037.79 19,917,819.13 215,550,182.49 765,887,843.29 变动原因: 股本增加是因为实施 2002 年度公积金转增股本按每 10 股转增 2 股。资本公 积增加系受让控股子公司青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司部分股权时，初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，减少系转增股本所致。盈余公积和法定公益 4 金增加是母公司及子公司分别按规定计提所致。未分配利润增加是因期内实现净利润所致， 未分配利润减少是由于提取两金所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 (2)股票发行与上市情况: ①1996 年 4 月 10 日，青岛双星鞋业股份有限公司获准在深圳证券交易所首次上网定价发行 3200 万人民币普通股，发行价格每股人民币 4.90 元,1996 年 4 月 30 日,3200 万人民币普通股 票在深圳证券交易所挂牌上市交易。 ② 1997 年 9 月实施了配股，以 1996 年末总股本 1 亿股为基数按 10：3 的比例配股（按送 股后的配股比例为 10：2.5），社会公众股获配 960 万股，配股价每股 5.00 元,除权日 1997 年 9 月 14 日。国有法人股放弃配股权向社会公众股转让配股权，增加转配股 2453571 股， 根据中国证监会的有关规定，2453571 股转配股于 2001 年元月 5 日上市流通。 ③2001 年 1 月,公司实施了第二次配股,股权登记日为 2001 年 1 月 18 日，配股除权日为 1 月 19 日，配股价每股 8：00 元。配股上市日为 2001 年 3 月 30 日。此次配股增加流通股本 15,136,071 股，国有法人股放弃配股权，公司的总股本增至 147,189,642 股。 ④本公司因吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司定向增发 2332.5 万股,于 2001 年 7 月 23 日至 8 月 3 日实施了折股换股,使公司增加内部职工股 1839.3 万股,募集法人股 493.2 万股, 公司的总股本增至 170,514,642 股。 ⑤2002 年,公司实施了 2001 年度利润分配方案,以 2001 年度末的总股本 170514642 股为基数, 向全体股东按每 10 股送红股 1 股派现金 1.50 元人民币(含税),股权登记日为 2002 年 6 月 28 日,除权息日为 2002 年 7 月 1 日。分红派息公告刊登在 2002 年 6 月 21 日的《证券时报》上。 公司的总股本增至 187,566,106 股。 ⑥报告期内，公司实施了 2002 年度利润分配方案，以 2002 年度末的总股本 187,566,106 股 本年增减变动情况（+/-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 89,760,000 17,952,000 17,952,000 107,712,000 其中：国家持有股份 89,760,000 17,952,000 17,952,000 107,712,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,425,200 1,085,040 1,085,040 6,510,240 3、内部职工股 20,232,300 4,046,460 4,046,460 24,278,760 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 115,417,500 23,083,500 23,083,500 138,501,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,148,606 14,429,721 14,429,721 86,578,327 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,148,606 14,429,721 14,429,721 86,578,327 三、股份总数 187,566,106 37,513,221 37,513,221 225,079,327 5 为基数,向全体股东按每 10 股转增股本 2 股,股权登记日为 2003 年 8 月 18 日,除权日为 2003 年 8 月 19 日。公积金转增股本实施公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《证券时报》上。公司 总股本由 187,566,106 股增至 225,079,327 股。 ⑦公司因吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司定向增发的 1839.3 万股内部职工股属青 岛华青工业集团股份有限公司于 1994 年 9 月 18 日经青岛市体改委发[1994]93 号文批准，向 职工定向募集发行，发行价每股人民币 1.00 元,发行数量为 618 万股。根据青岛市证管办字 [1997]14 号文批复，“ 华青股份” 股权证自 1997 年 3 月 17 日起在青岛证券交易中心挂牌转 让。根据国家清理整顿场外非法股票交易政策的规定，该 1839.3 万股股权证于 1998 年 10 月 13 日起在青岛证券交易中心停止交易。该部分被内部职工和社会公众持有的内部职工股 随 2001 年年度和 2002 年度利润分配方案的实施增到 24,278,760 股。 2、股东情况介绍： （1）载止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 26810 户。 （2）主要股东持股情况 序号 股东名称 年度内增减股数 年末持有股数 占总股份比例（%） 股份类别 1 双星集团有限责任公司 17,952,000 107,712,000 47.855 国有法人股 2 青岛胶南公有资产经营有限公司 1,085,040 6,510,240 2.892 募集法人股 3 中富证券有限责任公司 3,852,307 1.712 社会公众股 4 健桥证券股份有限公司 3,003,285 1.334 社会公众股 5 周珊珊 1,677,705 0.745 社会公众股 6 青岛天海房地产有限公司 220,000 1,320,000 0.586 内部职工股 7 王萌霞 1,208,920 0.537 社会公众股 8 任瑞景 852,200 0.379 社会公众股 9 胡韶红 744,687 0.331 社会公众股 10 青岛中星商贸有限公司 110,000 660,000 0.293 内部职工股 (3)持有本公司 5%以上股份的股东仅有双星集团公司,所持股份为国有法人股,年度内所 持股份比例没有发生变化,也不存在股份质押和冻结情况。双星集团有限责任公司为本公司 的发起人母公司，成立于 1980 年 9 月 12 日，于 2000 年 5 月改制为有限责任公司，属国有 独资公司,法人代表是双星集团公司董事长汪海，注册地点青岛市贵州路 5 号，注册资本 10000 万元。经营范围：国有资产运营。双星集团的控股股东为青岛市国有资产管理委员会。 (4)公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 年末持有流通股数量 流通股种类 1 中富证券有限责任公司 3,852,307 A 股 2 健桥证券股份有限公司 3,003,285 A 股 3 周珊珊 1,677,705 A 股 4 王萌霞 1,208,920 A 股 5 任瑞景 852,200 A 股 6 胡韶红 744,687 A 股 7 李仲娥 590,255 A 股 8 王汉吾 500,786 A 股 9 王氏 488,200 A 股 10 肖亮 478,380 A 股 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况： 董事长汪海，男，62 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 2000 年 5 月起任双 6 星集团有限责任公司董事长。 董事王增胜，男，48 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 2000 年 5 月起任双 星集团有限责任公司总经理。 董事、总经理宋新，女，49 岁，董事任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 2003 年 12 月起任青岛双星股份有限公司总经理。 董事沙淑芬，女，46 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 1998 年 3 月起任双 星集团有限责任公司总工程师。 董事朱方敏，男，45 岁，任期自 2003 年 6 月起，持有公司内部职工股随公积金转增股本由 年初 27004 股增至 32405 股。 董事张磐，男，73 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。独立董事。 董事冯国荣，男，58 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。独立董事。 董事张存俊，男，42 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份，独立董事。 董事张力，女，34 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份，独立董事。 监事长付耀东，男，57 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 1996 年 3 月起， 任双星集团有限责任公司工会主席。 监事王幸友，男，50 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 1997 年 5 月起，任 双星集团有限责任公司法律顾问处处长。 监事熊泽英，女，46 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。 监事高君，女，43 岁，任期自 2002 年 6 月起，未持有公司股份。自 1993 年 5 月起，任双 星集团有限责任公司纪委副书记。 副总经理王红军，男，41 岁，任期自 2003 年 12 月起，未持有公司股份。 总会计师张丽芹，女，48 岁，任期自 2001 年 10 月起，未持有公司股份。 董事会秘书郭维顺，男，59 岁，任期自 1997 年 4 月起，未持有公司股份。 2、年度报酬情况： 公司董事、监事基本都在所属单位按所任行政职务领取报酬。独立董事按其公务所需费 用据实报销,其津贴根据 2001 年度股东大会通过的关于独立董事津贴的决议每年每人壹万 元。公司高级管理人员的年度报酬根据其年初与董事会签订的“ 关于 2003 年公司生产经营 目标责任奖惩规定” 的有关条款进行年终考核，依据每个人的工作业绩和责任大小确定年度 报酬。现任董事、监事和高级管理人员为 16 人，年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴）为 56.67 万元；金额最高的前三名董事（除独立董事仅 有一名董事在公司领取报酬）的报酬总额为 39.99 万元；金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 9.69 万元；四名独立董事的津贴总额为 4 万元。董事、监事和高级管理人员年 报酬总额在 1-4 万元的 8 人，30-40 万元的 1 人。其中在本公司领取报酬、津贴的 9 人，不 在本公司领取报酬、津贴的有 7 人。不在本公司领取报酬、津贴的是董事长汪海、董事王增 胜、宋新、沙淑芬，监事长付耀东、监事王幸友、高珺，由股东单位或所在公司按其所任行 政职务付给报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况： 报告期内，监事王同波离开公司辞去监事职务。公司总经理王红军于 2003 年 12 月被董 事会改聘为副总经理职务。 4、公司员工情况： 2003 年末公司员工总数为 8424 人。其中大专文化程度 423 人，中专、高中以上文化程 度以上 4070 人；高级职称 21 人，中级职称 86 人，初级职称 361 人。公司现有生产人员 7774 人，销售人员 174 人，技术人员 231 人，财务人员 56 人，行政人员 189 人。公司现有离退 休职工 341 人，其费用由社会统筹。 7 （五） 公司治理结构： 本着维护广大投资者利益的原则，本公司参照《上市公司治理准则》的有关要求并结合 公司的具体情况，逐步完善了公司的治理结构。 1、 公司治理结构的实际状况： 本公司属国有企业改制上市的国有控股公司，且发起人也仅有双星集团公司一家，在上 市之初，国有法人股占公司总股份数的 68%，股本结构虽然不太合理，但属当时特殊历史 条件所决定的。公司在经过 1997 年和 2001 年的两次配股之后，使国有法人股所占比例分别 降到 61.79%和 55.44%,又经过对原青岛华青工业集团股份有限公司完成吸收合并后,使国有 法人股所占的比例又降到了 47.86%,而且还增加了一个募集法人股股东,其股份占公司总股 份数的 2.89%,国有法人股由绝对控股逐渐演变到了相对控股,股本结构有了较大改善. 公司上市之初,董事会由七人组成,全部成员都是国有控股股东单位派出。随着公司治理 结构的不断规范，在 2000 年 3 月改选了一名外部董事，在 2001 年 4 月又增补了两名独立董 事，在 2002 年 6 月 1 日的股东大会上，公司首次采用累计投票制，又改换进两名独立董事， 从而使独立董事在董事会中所占的比例超过了《上市公司治理准则》中关于对独立董事所占 比例要达到 1/3 的要求，进一步改善了公司董事会的组成结构，更能充分地发挥董事会公平、 公正、独立的作用。 公司在 2002 年 6 月 1 日的股东年会上，根据中国证监会《上市公司治理准则》的有关 要求，补充完善了《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》及《公司总经理办公会 议事规则》，建立健全了《独立董事工作制度》、《股东大会议事规则》等，进一步修订了《公 司章程》。使公司的决策程序逐步走向了科学化、规范化，使公司的治理结构逐步合理和完 善，公司的运作也越来越规范。 2、独立董事履行职责情况： 根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司 在 2001 年 6 月 1 日的股东大会上，对董事会进行了换届选举，使公司新一届的董事会九名 成员中有四名独立董事。报告期内，独立董事于 2003 年 4 月 10 日、4 月 24 日、8 月 6 日、 10 月 22 日和 12 月 24 日全部参加了公司三届董事会五次、六次、七次、八次和九次会议， 对有关议项都明确表示了自已的意见，充分发挥了他们的专业知识和工作经验，较好地履行 了独立董事的职责，对公司董事会的科学决策起到了积极作用。 3、本公司与控股股东-----双星集团公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做 到了分开，并具有独立、完整的业务及自主经营能力。 在资产、业务方面，公司拥有独立的生产系统、辅助系统及配套设施。公司的产品是冷 粘鞋类，控股股东的其他所属企业生产的是热硫化鞋类，不存在同业竞争现象。公司的轮胎、 橡塑机械、铸造机械、绣品等产品都与双星集团不存在关联竞争，关联交易也几乎没有。公 司的采购、销售都有独立自主的机构组织实施，仅借助双星集团组织建立起来的供、销网络 体系，通过订货会，招标会开展营、销业务。双星集团通过近几年的深化改革，全国各地的 经营公司、连锁店、专卖店的改制现已基本完成。遍布全国各地的经销网络已被个人、集体 买断了一定期限和一定范围的双星系列产品经营权，双星集团主要负责有关经营法规的制订 和协调管理，公司与双星集团内部的关联单位间的供、销业务往来，已完全按市场化的经济 价值规律，公平、公开、公正地进行。本公司与双星集团的关联交易已由 1999 年前的 90% 左右降低到现在的 3%左右，从根本上不存在损害公司及股东利益的问题。 在人员机构方面，公司在劳动用工、人事及工资管理等方面都是独立的。总经理、副总 经理等高级管理人员皆在本公司领取报酬，均未在控股股东单位担任重要职务。公司具有健 全、精干的组织机构，独立、自主地开展各项工作。 在财务方面，公司拥有独立的财务部门及业务体系，并建立了独立的会计核算体系和财 8 务管理制度，在银行独立开设有帐户。 4、报告期内，公司董事会与公司及子公司总经理签订了“ 关于 2003 年公司生产经营目 标责任奖惩规定” 的协议书，规定中就公司的产量、质量、市场开拓、售后服务、销售收入 及利润等指标完成情况的奖惩都作了详细的规定，总经理的年薪分别在 5 万元至 30 万元内 浮动，其他高级管理人员根据总经理的意见参照总经理的年薪数额在 50-70%左右浮动。这 一措施，充分发挥了激励机制的作用，较好地调动了公司高级管理人员的积极性，也真正体 现出了干好和干坏不一样。在全国乃至全世界的鞋类生产都供大于求，市场长期疲软，国有 制鞋企业普遍停产半停产以及公司橡胶轮胎、机械产品的所需原材料大幅涨价的情况下，本 公司的生产经营仍然取得了较好的成效。 （六） 股东大会情况简介 1、股东大会通知、召集、召开情况 2003 年 4 月 10 日，公司董事会三届五次会议决定召开 2002 年度股东大会。会议通知 刊登于 2003 年 5 月 21 日的《证券时报》上。股东年会于 2003 年 6 月 21 日在青岛双星工业 园召开，到会股东及股东代表 14 人，代表股份 9717.4433 万股,占公司总股份 18756.6106 万 股的 51.81%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公司董事宋新受 董事长汪海委托主持了大会，山东琴岛律师事务所的律师列席会议并为公司出具了法律意见 书。 2、股东大会决议情况 2002 年度股东年会，以记名投票方式逐项表决，审议并通过了如下决议： ①审议通过了《董事会 2002 年度工作报告》； ②审议通过了《监事会 2002 年度工作报告》； ③审议通过了《公司 2002 年度财务工作报告》； ④审议通过了《公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本的议案》； ⑤审议通过了《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑥审议通过了《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》； ⑦审议通过了《关于公司符合配股条件的议案》； ⑧审议通过了《公司二 00 三年度增资配股的议案》； ⑨审议通过了《关于授权董事会办理配股有关事宜的议案》； ⑩审议通过了《配股募集资金运用的可行性分析报告》； ⑾补选朱方敏为公司三届董事会董事。 本公司 2002 年度股东年会决议公告刊登在 2003 年 6 月 24 日的《证券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 在 2002 年度股东年会上补选朱方敏为公司三届董事会董事。 公司监事会成员未有更换选举。 （七） 董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司在 1996 年 4 月发行股票上市时，公司的主营业务仅限于中、高档运动鞋的制造与 销售。报告期内，公司完成各类冷粘鞋产量 713 万双，比上年略有增长。由于制鞋行业的进 入壁垒低，大批乡镇、个体制鞋企业的兴起和国外著名制鞋企业的大举进入，使鞋类产品严 重供大于求，全国鞋类市场的竞争越来越激烈。市场的竞争和让利销售使公司运动鞋的营业 收入未能与产量的增长同步提高。公司面对白热化的市场形势，在努力培育新的利润增长点 的同时，坚持稳定、巩固公司的名牌传统产品，以品牌、质量、服务为市场制胜的工作重点， 以产地销变销地产为营销手段，以定牌加工实施名牌覆盖为发展战略，克服了市场疲软给公 司生产经营带来的巨大压力，2003 年度完成鞋类销售收入 2.24 亿元,比上年的 1.7 亿元增 9 长 31.6%,双星品牌仍然在全国同行业保持着龙头地位。 2002 年 5 月，公司董事会在双星轮胎发展研讨会上进一步确定了以轮胎作为公司支柱 产品的发展战略。在斜交胎稳定生产能力，巩固产品质量，提高产品档次的基础上，重点加 快全钢载重子午胎的发展步伐。公司的轮胎生产在以资金为保障的重点扶持下，发挥上市公 司的优势、双星名牌和管理的优势，呈现出了良好的发展势头。轮胎公司通过竞争上岗，调 整了管理机构，新加强了的领导班子带领广大员工拼搏奋战，以最快的速度、最合理的设备 配置、最低的资金投入，迅速完成了子午胎二期工程,在 2003 年末基本形成了年产 100 万套 全钢载重子午胎的生产规模。2003 年共完成各种轮胎 239.7 万套,比上年的 189.95 万套 (2002 年度报告公告的 229.3 万套为非折合标准胎数)增长 10.4%,其中工程胎完成 2.028 万 套,比上年的 0.3435 万套增长 490%,全钢子午胎完成 45.58 万套,比上年的 25 万套增长 82.3%。报告期内，轮胎业务实现销售收入 12.8 亿元,比上年的 10.35 亿元增长 23.8%。轮 胎全年出口创汇 3648 万美元，比上年的 2495 万美元增长 46%。 公司的铸造机械完成销售收入 9837 万元，虽比上年的 10127 万元略有下降，属为内部 配套加工业务量较大所致，公司的产品远销世界十几个国家和地区，在全国同行业名列前矛； 公司的橡塑机械完成销售收入 4232 万元，比上年的 3599 万元增长 17.6%,若加上大量的内 部配套加工的业务,公司实际的生产能力又有了大幅提高,公司的机械业务已经充分显示出 了良好的发展前景。 报告期内，公司完成主营业务收入 166391.8 万元，比上年的 135872.7 万元增长 22.46%, 公司的净利润实现5367.2万元,比上年的5213.8万元略有增长,没有达到与公司主营业务收 入的增长相同步。这主要是公司生产用的天然橡胶、合成橡胶、帘子布、钢材、化工原材料 等主要原材料大幅涨价，提高了公司的生产成本；二是公司产成品价格的调整相对滞后，调 整的幅度有限；三是公司的主要产品轮胎因受供汽不足的限制，在 11 月末到 12 月下旬影响 了部分轮胎产品的正常生产，使公司 12 月份的销售收入减少而影响了公司经济效益。以上 各项经济数据，仍然可以说明公司的生产经营状况是健康的，发展前景是可期的。 公司在全年销售收入增长、应收帐款减少、现金回收正常的情况下，本公司 2003 年度 经营活动现金流出现负值，直接原因是存货比上年同期增加 1 亿元左右，其中原材料比上年 增加 1.6 亿元左右。 出现这种情况的主要原因是：公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司于 2003 年 12 月 24 日与胶南市易通热电有限责任公司签订收购协议，受让胶南易通属下的一个热电站的 发电、供热资产。该热电站除对社会居民供热外,一直向双星轮胎提供轮胎生产用汽。在谈 判收购期间，对方没有做好对供热设备定期的检修维护及增容准备工作，在新建居民小区用 汽增加的情况下,导致主要设备在 11 月底至 12 月下旬断断续续出现不能正常工作的情况。 我公司在考虑社会效益的情况下，尽力保证向居民小区供汽，我公司不得不减缓部分轮胎品 种的生产，使轮胎产量和销售量在此期间都有所减少。我公司积极采取措施，努力克服收购 资产所存在的各项遗留问题，双星轮胎公司于 2003 年 12 月底完全恢复了正常生产。 当时估计这个影响时间不会长，同时由于公司轮胎生产能力不断扩大，原材料橡胶还在 不断涨价等原因，而加大了原材料的储备，现金支出较大，从而导致全年经营活动现金流为 负值。 2、报告期内经营情况 （1）主营业务范围及其经营状况 ①主营业务分行业或产品情况表 10 单位：（人民币）万元 分行业或 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率(%) 主营业 务收入 比上年 增减(%) 主营业 务成本 比上年 增减(%) 毛利率比上 年增减(%) 运动鞋 22435.59 20355.38 9.27 31.58 28.39 32.05 其中:关联 交易金额 4228.38 3836.32 9.27 -42.82 -51.52 32.05 轮胎 128051.2 107102.62 16.36 23.76 31.62 -23.41 橡塑机械 4232.35 3134.50 25.94 17.58 28.34 -19.32 绣品 1832.63 1417.70 22.64 12.72 15.82 -8.38 铸造机械 9837.02 7841.55 20.29 -2.86 -4.68 8.10 关联交易的定价原则 以公开、公平、公正的市场化为定价原则。 关联交易必要性、持续性的说明 历史和体制等原因使公司上市以来就存在着较多的关联交易，公司在 招股说明书及历次年度报告中都作了披露和说明。双星集团凭借品牌和 规模优势，在全国现已建起了近三千家双星专卖店、连锁店及为生产配 套的原材料、半成品供应的营销网络。本公司主营业务中的中、高档冷 粘鞋，多年来都借助集团的营销网络进行业务往来。随着双星集团营销 网络产权制度的改革的基本完成，公司已大幅度地减少了关联交易的额 度和比例，现已基本上解决了公司的关联交易问题。 公司在完成了对原青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并后，新 的主营业务与双星集团相对独立，基本上不存在关联交易问题，从而使 公司关联交易的比例大大降低，从公司上市之初的 90%以上降低到了目 前的 3%左右。 ②主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 134526.63 16.19 出口销售 31865.15 58.60 合计 166391.78 22.46 ③产品所属行业及市场占有率情况 公司的传统产品运动鞋和支柱产品轮胎同属橡胶行业。本公司原属青岛双星集团专门生产 高档冷粘运动鞋的企业,改制上市后逐步向皮鞋、注射鞋、布鞋等领域拓展，现在的生产规 模和生产能力较上市前有了很大提高。公司的装备先进，技术精良，以全国驰名商标—“ 双 星” 做为本公司产品的商标，生产规模和产品质量都属国内领先，在国际上也有较高的知名 度。公司的产品先后曾被国家技术监督局、中国消费者协会评为“ 政府向社会推荐商品”； 被国内贸易部评为“ 金桥奖” 四连冠，被国家体委评为“ 全国体育用品金凤凰奖”；被中国 职工生活进步调查委员会评定为“ 中国最具竞争力的民族品牌”；被中国名牌事业发展评价 中心评为“ 98 市场主导品牌”；在墨西哥荣获“ 国际最佳信誉与商标” 称号，荣获“ 94 年蒙 古乌兰巴托国际博览会金奖”；连续荣获“ 青岛名牌”、“ 山东名牌” 和“ 山东市场畅销产品” 等称号；1998 年“ 双星” 运动鞋又获国家商检局“ 出口免验” 证书，属全国鞋类生产唯一 的一家；在 1999 年第 85 届中国出口商品交易会上，双星牌鞋被外贸部确定为“ 重点支持和 发展的名牌出口商品” 名单中的唯一鞋类品牌；在 2000 年度由中国商品学会和中国质量学 会联合主办的中国市场商品质量调查活动中，双星牌运动鞋系列产品在调查所涉及的品牌知 11 名度、服务满意度、市场占有率、质量美誉度和 2000 年市场首选五项指标中均名列第一位； 据国家统计局中华全国商业信息中心在 2003 年 3 月发布的最新统计，“ 双星” 牌旅游鞋在全 国同行业中市场销量排序第一，再次成为全国鞋类最畅销品牌，使” 双星” 品牌自 1993 年 以来连续十年夺得冠军；在中国百货商业协会主办的第 90 届中国鞋帽商品交易会上，双星 获得了“ 2002 年市场信得过鞋帽商品” 称号；在由中国质量学会、中国名牌商品协会、中 国改革报社联合举办的“ 2002（首届）中国市场消费商品质量信誉竞争力调查活动中，双星 牌运动鞋被列为同行业十佳品牌的第一名；经北京无形资产开发研究中心评价，双星品牌以 100 亿元的价值为中国鞋业第一品牌，“ 双星” 继续保持着在本行业的龙头地位。 公司的轮胎产品自 1996 年投产以来,当年就实现销售收入 1335 万元,1997 年至 2002 年 分别完成 9558 万元、10188 万元、30287 万元、31125 万元、74134 万元和 103469 万元。2003 年完成 128054 万元，连年实现快速增长，各项业务指标都已位居全国同行业的前列。公司 的轮胎产品于 2001 年获得了出口质量免检的信誉，继 1998 年 12 月公司通过了 ISO9002 国 际质量体系认证后，2002 年 5 月又顺利通过了 QS9000 国际质量体系认证，为进军国际市场 和为国际汽车公司做配套轮胎拿到了“ 绿色通行证”。我公司轮胎产品在 2002 年度被青岛市 评为“ 青岛名牌产品”，2003 年 7 月被山东名牌战略推进委员会和山东省质量技术监督局评 为 2003 年度第一批“ 山东名牌产品”，2003 年 11 月 20 日被中国橡胶工业协会、中国工业 经济联合会、经济日报评为“ 十大轮胎民族品牌” 之一。据 2003 年 10 月份亚州轮胎网转载 《美国橡胶塑料》期刊公布的信息，2003 年度全球轮胎 75 强排行榜中，双星轮胎列居第 30 位。 公司的铸造机械和橡塑机械都属于机械行业。青岛双星铸造机械公司的前身是青岛第三 铸造机械厂，报告期内，铸造机械实现销售收入 9837 万元，因为公司内部配套加工使对外 营业收入比上年略有下降，在全国同行业继续名列前矛。公司自 1998 年才涉足的橡塑机械 行业，近几年发展迅速，现已自主开发并生产出了科技含量和附加值都较高的子午胎一次法 成型机，形成了销售收入过亿元的经营规模，除为公司内部配套加工完成了大量的业务外, 报告期内完成销售收入 4232 万元,比上年的 3599 万元增长 17.6%,市场占有率不断提高，在 山东省位居榜首，以后起之秀进入了全国同行业的前列。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 青岛天星运动鞋有限公司为本公司与香港合资企业，本公司控股 75%，合资方全权委 托本公司统一负责经营管理。该公司的合作期限于 2003 年 8 月届满，公司董事会决议停止 公司的一切生产经营业务，并委托中方股东青岛双星股份有限公司全权代表公司处理业务中 止后的一切善后事宜。港方股东主动提出放弃公司 25%的权益和未分配利润归本公司所有， 一切债权债务均由本公司承担。该公司在报告期内正在进行注销工商登记手续及帐务清理。 主要控股公司的主营业务、注册资本、总资产、净利润及持股比例如下表所示： 控股公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 控股比例 经济性质 青岛双星轮胎工业有 限公司 橡胶轮胎研发、制 造、销售 3000 万元 159462 万元 738 万元 100% 有限责任公司 青岛天星运动鞋有限 公司 生产高、中档冷粘 运动鞋 200 万美元 6399 万元 27 万元 75% 中外合资 青岛双星铸造机械有 限公司 铸造机械生产销售 300 万元 15862 万元 86 万元 100% 有限责任公司 青岛双星橡塑机械有 限公司 橡塑机械生产销售 200 万元 5878 万元 490 万元 100% 有限责任公司 青岛双星轮胎销售有 限公司 轮胎等销售 50 万元 20451 万元 4353 万元 100% 有限责任公司 12 青岛双星绣品工业有 限公司 抽纱刺绣制品生产 销售 300 万元 2889 万元 96 万元 100% 有限责任公司 宁波大榭开发区双星 经贸有限公司 运动鞋销售 50 万元 3635 万元 239 万元 80% 有限责任公司 宁波大榭开发区华青 轮胎销售有限公司 轮胎等销售 50 万元 2623 万元 0 100% 有限责任公司 青岛保税区双星华青 橡胶制品有限公司 生产销售橡塑机械 加工复合胶；国际 贸易及转口贸易等 36 万美元 8334 万元 841 万元 72% 中外合资 青岛华青工业集团漯 河铸造机械有限责任 公司 设计、生产、销售 铸造机械及配件、 技术服务、来料加 工 1427 万元 3206 万元 8 万元 60% 有限责任公司 公司的参股公司情况： 2003 年 4 月 22 日，本公司与山东时风（集团）有限责任公司共同组建了双星时风轮胎 有限责任公司，该公司注册资本人民币 5000 万元，公司出资 2250 万元，持有其 45%的权 益。报告期内，公司一期工程 200 万套农用胎的厂房设备已基本建设安装完毕，于 12 月 28 日开始试生产，在报告期内还未产生效益。 （3）采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 合计 27477 占采购总额比重 18.98% 前五名销售客户销售金 额合计 17772 占销售总额比重 10.68% （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 从公司的鞋类产品来看，由于制鞋业的进入壁垒低，个体、乡镇制鞋业如雨后春笋般大 批兴起，国外制鞋厂商也大举向国内市场转移，他们以政策、技术和成本的优势加上假冒伪 劣产品的冲击，使全国乃至全世界的鞋类生产几年来严重供大于求，市场疲软给公司的生产 经营带来了巨大的压力。公司的生产能力，实际产量虽然都有了较大增长，但实现的销售收 入和净利润未能随其同步提高。公司的轮胎产品在市场上的竞争也日趋激烈，子午胎的快速 发展也受到资金的制约。公司生产用原材料的价格继续提高，加大了公司的生产成本，影响 了公司的盈利能力。在新的一年里，公司董事会决心把市场的压力变为激励双星人工作的动 力，进一步落实七项措施：一是继续强化以资金为中心的管理，节能降耗，压缩半成品的占 用和各项费用，降低生产成本，为向消费者让利销售，提高双星产品在市场上的竞争力创造 条件；二是加快采用新材料、新技术、新设备的步伐，加大新产品、新款式、新花色的开发 力度，以双星名牌优质产品吸引顾客，抢占市场；三是深入开展以百分之二百的工作质量和 服务质量确保百分之百的产品质量活动，以双星的优质服务和放心质量赢得客户,站稳市场； 四是以市场经销网络的改制为契机，充分发挥在全国建起并不断扩大的近 3000 家专卖店、 连锁店的作用，销售带动生产，巩固市场；五是充分利用好双星名牌这一无形资产，加快企 业由生产经营型向经营贸易型的转变步伐，变产地销为销地产，以定牌加工实施双星名牌覆 盖战略，扩大市场；六是充分发挥公司自我配套的潜力，以最少的投入和最快的速度，抓好 轮胎公司 100 万套全钢子午胎二期工程的收尾和“ 填平补齐” 的后续工程，努力提高全钢载 重子午胎的生产能力，用高附加值和适销对路产品的规模优势，增强公司产品的市场竞争力， 提高公司的经济效益；七是进一步发挥双星产品自营进出口的优势，提高出口产品的份额， 13 拓展国际市场。以双星母体产品的名牌效应带动和促进公司多元化经营的发展，不断提高公 司驾驭市场的能力。双星的发展已进入了一个新的历史阶段，公司决心以最大的努力克服一 切不利因素，争取创造良好的业绩给全体股东较满意的回报。 3、公司投资情况 （1）募集资金的运用情况 报告期内，公司没有新的募集资金投资发生。 （2）非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 子午胎一期 1142.78 万元 100 % 已产生效益 子午胎二期 25162.94 万元 90 % 已部分产生效益 农用胎项目 1215.84 万元 98% 已部分产生效益 其他零星工程 477.12 万元 80% 间接效益 合计 27998.68 万元 -- -- 4、报告期内公司的财务状况及经营成果情况 报告期内,资产负债率为62.8%,流动比率为0.72 ,主要财务指标较上年增减变动及主要 原因如下表所示: 2003 年度（元） 2002 年度(元) 增长率(%) 主要变化原因 资产总额 2,079,395,512.91 1,581,952,558.38 31.44 负债及固定资产投资增加 股东权益 765,887,843.29 712,821,900.68 7.44 当期利润增长 主营利润 221,224,967.11 211,432,601.77 4.63 主营业务收入增长 净利润 53,671,562.12 52,137,982.50 2.94 正常增长 长期负债 40,800,000.00 40,800,000.00 0 现金及现金等价 物净增加额 -11,834,410.15 -195,534,007.26 93.95 借款增加 公司的控股子公司青岛双星铸造机械有限公司（原青岛华青铸造机械有限公司）在 2001 年 11 月为青岛中汽特种汽车有限公司的工程安装中发生火灾，2002 年 11 月 19 日经青岛市 城阳区人民法院（2002）城民初字第 606 号《民事判决书》判决，青岛双星铸造机械有限公 司应向青岛中汽特种汽车有限公司及青岛众力汽车配件有限公司赔偿火灾损失 340 万元（因 公司财务部门未能及时收到民事判决通知书，未将该损失计入 2002 年度会计报表，2003 年 半年度报告对 2002 年度会计报表予以更正）。 该事故给公司的资产带来了重大损失，该公司根据国家和企业的有关法律法规，对相 关责任人进行了追究处理。对直接责任人给予了开除厂藉、留厂察看一年的处分并调离工作 岗位，对有关负责人分别给予了行政记过、罚款的处分，对主要负责人由青岛市纪委给予了 党内严重警告处分，并追缴了当地政府的年度奖励金和在企业多领取的年薪。 公司在编制 2002 年度及以前年度合并会计报表时，合并抵销分录编制有误，本报告期 内予以更正（公司在中期报告中已作了更正说明），分别调增 2003 年合并会计报表期初资本 公积 1,890,455.32 元,调增期初盈余公积 1,101,106.01 元,调增期初未分配利润 13,862,285.09 元,调减期初其他应付款 16,853,864.42 元。 以上会计差错追溯调整的数额不大，相对比例不高，对公司的财务状况和经营成果不 构成重大影响，且已经湖北大信会计师事务所审计确认，因此，公司董事会认为对会计差错 的追溯调整是实事求是的，是真实反映公司财务状况的，公司本期的财务报表是符合《企业 会计准则》和《合并会计报表暂行规定》的。 14 5、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 自 2002 年起，国家取消了对上市公司所得税的优惠政策后，从 2004 年开始，国家又 对出口退税的优惠政策做出调整，公司的退税率由 15%下调到 13%。这不仅影响公司出口 产品的生产，也将使公司的净利润受到一定的影响。 公司生产用的原材料主要是橡胶、帘子线、钢材、炭黑、皮革、棉布等，其中部分依 靠进口。这些原材料不管是进口还是国内采购，价格都有较大幅度的提高，这将大大提高公 司产品的生产成本，而公司产品销售价格调整的时间相对滞后，调整的幅度也会受到市场竞 争的制约。因此，2004 年的各种不利因素将会影响公司的盈利能力。公司将密切关注生产 经营环境的变化和信息调查，通过技术创新，采用新工艺、新技术，降低生产成本。通过节 约挖潜、节能降耗、减员增效，提高劳动生产率。通过技术改造，不断提高公司的生产能力， 开发适销对路的新产品，提高公司产品的市场竞争力。在积极扩大国内市场的前提下，努力 开拓国际市场，在困难中寻求突破，在劣势下求得发展，确保公司的生产经营在激烈的市场 竞争中稳步增长。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内，公司董事会先后举行了 5 次会议：2003 年 4 月 10 日举行了三届五次会议， 审议通过了《公司 2002 年度报告及摘要》、《董事会 2002 年度工作报告》、《公司 2002 年度 财务工作报告》、《公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本议案》、《关于续聘湖北大信会 计师事务所及其报酬的议案》、《董事会关于前次募集资金使用及效益情况的说明》、《公司符 合配股条件的议案》、《公司二 00 三年度增资配股的议案》、《关于授权董事会办理配股有关 事宜的议案》、《配股募集资金运用的可行性分析报告》、《关于补选董事的议案》、《决定聘任 王红军为公司总经理》、《决定召开 2002 年度股东大会的议案》，公司董事会三届五次会议决 议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日的《证券时报》上。2003 年 4 月 24 日举行了三届六次会议， 审议通过了《公司 2003 年一季度报告》，公司董事会三届六次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《证券时报》上。2003 年 8 月 6 日举行了三届七次会议，审议通过了《公司 2003 年半年度报告》及《报告摘要》，公司董事会三届七次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 9 日的《证券时报》上。2003 年 10 月 22 日举行了三届八次会议，审议通过了《公司 2003 年 三季度报告》，公司董事会三届八次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 24 日的〈证券时报〉 上。2003 年 12 月 24 日举行了三届九次会议，审议通过了《青岛双星轮胎工业有限公司收 购资产的议案》，决定聘任宋新为公司总经理，改聘王红军为副总经理，公司董事会三届九 次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 26 日的《证券时报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2002 年度股东大会通过了《2002 年度利润分配及公积金转增股本的议案》，以 2002 年末的总股本 187566106 股为基数，以公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股。公司董事会 于 2003 年 8 月 12 日在《证券时报》上刊登了公积金转增股本实施公告，登记日为 2003 年 8 月 18 日，除权日为 2003 年 8 月 19 日。股东大会授权董事会办理配股的有关事宜正在办 理过程中。 (3)董事会本次利润分配及资本公积金转增预案 经湖北大信会计师事务所审计，本公司在 2003 年度共实现税后利润 53,671,562.12 元， 公司按章程规定提取三项基金、法定公积金、法定公益金 10,602,828.97 元，加上 2002 年 度未分配利润 172,481,449.34 元，可供股东分配的利润 215,550,182.49 元。鉴于公司的生 产经营规模扩大，投资项目急需资金的实际情况，并着眼于公司股东的长远利益,决定对公 司 2003 年度可供股东分配的利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。 15 （4）公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸。 （5）公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）的规定，湖北大信会计师事务所对公司控股股东及其他关联方 占用资金情况进行了专项审计，注册会计师胡咏华和李洪的审计意见如下： “ 经审核，我们认为，截止 2003 年 12 月 31 日，公司除与上述关联方发生应收债权外， 不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股 东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。” 公司独立董事张磐、冯国荣、张存俊、张力一致认为：青岛双星股份有限公司按照证监 发（2003）56 号文件的精神，认真进行了自查，并根据中国证监会青岛特派员办事处的要 求，由湖北大信会计师事务所对 2002 年度及 2003 年度进行了专项审核，都没有发现公司在 资金往来和对外担保中有违反中国证监会（2003）56 号文件的有关规定。截止报告期末， 公司对外担保余额为 8205 万元，皆为公司吸收合并的原青岛华青工业集团股份有限公司在 被合并前进行相互担保向银行借款所致。对外担保的企业“ 海王纸业” 是胶南市和青岛市两 级政府重点扶持的企业，“ 海王纸业” 和“ 恒源化工” 都是青岛市县域企业的前十强。目前 看来，公司还没有承担连带清偿责任风险的迹象。 （八）监事会报告 报告期内，公司监事会先后举行了三次会议：2003 年 4 月 10 日举行了三届四次会议， 审议了《监事会 2002 年度工作报告》、同意《董事会二 00 二年度工作报告》、同意《公司二 00 二年度报告及摘要》、同意《公司 2002 年度财务工作报告》、同意《董事会关于前次募集 资金运用及效益情况的说明》、同意《董事会关于配股募集资金运用的可行性分析报告》，公 司监事会三届四次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 12 日的《证券时报》上。2003 年 8 月 6 日举行了三届五次会议，审议通过了《公司 2003 半年度报告》及《报告摘要》，公司监事会 三届五次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 9 日的《证券时报》上。2003 年 12 月 24 日举行 了三届六次会议，审议通过了《青岛双星轮胎工业有限公司收购资产的议案》。 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及证监会和深交所的有关规定，依 法、依章对青岛双星股份有限公司的重大问题、决策程序、运作机制等进行了监督，监事会 认为：公司董事会、股东大会决议程序合法，各行其职，严格依法运作。公司已建立起较为 完善的公司法人治理结构，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人 员能够严格依法履行职责，依章办事，在执行公司职务时没有出现任何违反法律、法规、公 司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司的年度财务报表经湖北大信会计师事务所的审计，出具了无保留意见的审计报告， 监事会的日常监督也未发现问题，说明公司的财务运作是比较规范的，真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 3、募集资金的运用情况 报告期内，公司没有募集资金投资项目。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司的控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司与胶南市易通热电有限责任公 司签署了购买易通热电属下一个热电厂资产的协议。该项资产的收购经过中介机构的评估和 胶南市财政局的批准。公司监事会认为，该项资产收购的价格是合理的，不存在内募交易和 关联交易的情况，不存在损害股东权益及造成公司资产流失的问题。该项资产收购完成后， 使公司轮胎生产相配套，将为降低生产成本，提高公司轮胎产品的市场竞争力，发挥良好地 作用。 16 5、关联交易问题 由于双星集团是本公司的发起人母公司，当时以几个冷粘鞋生产厂组建上市，虽然在生 产品种上不存在关联竞争，然而在原材料供应、产品销售、外贸进出口等方面必然存在着较 密切的关联交易。对此，本公司在招股说明书中就曾作过专门陈述，在历次年度报告中也都 作了披露和说明。公司监事会认为：双星集团凭借品牌和规模优势，在全国现已建起了近三 千家双星专卖店、连锁店及为生产配套的原材料、半成品供应的营销网络。本公司主营业务 中的中、高档冷粘鞋，没有必要再投资重复建设专一的营销网络而造成人、财、物、力的浪 费。随着双星集团营销网络产权制度改革的完成，公司已逐年减少了关联交易的额度和比例。 公司在完成了对原青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并后，新的主营业务与双星 集团相对独立，基本上不存在关联交易问题。 本公司与双星集团关联单位的业务往来已完全按市场化规则，公平、公开、公正地进行， 从根本上不存在损害公司及股东利益的问题。公司的关联交易所占比例，已由上市之初的 90%左右下降到了目前的 3%左右，这少量的关联交易对公司的经营业务已不构成影响。 （九）重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本公司的控股子公司青岛双星铸造机械有限公司（原青岛华于铸造机械有限公司）在 2001 年 11 月为青岛中汽特种汽车有限公司的工程安装中发生火灾，经青岛市城阳区人民法 院（2002）城民初字第 606 号《民事判决书》判决，青岛双星铸造机械有限公司向青岛中汽 特种汽车有限公司及青岛众力汽车配件有限公司赔偿火灾损失 340 万元。本公司在 2003 半 年度报告中已对该项诉讼事件作了披露，该案已完全执行完毕，对 2002 年度的会计报表也 已予以更正，对相关的责任人也进行了追究处理。 2、报告期内公司收购以及出售资产、吸收合并事项的简要情况 公司三届九次董事会审议通过了《青岛双星轮胎工业有限公司收购资产的议案》，于 2003 年 12 月 24 日与胶南易通热电有限责任公司签署了《企业资产转让合同》，本次受让的 资产是胶南易通热电有限责任公司所属新建的位于胶南开发区的热电厂围墙内正在使用中 的实物资产，包括厂区内的土地、房屋建筑物和机械设备。该热电厂自 2002 年 6 月建成正 式投入使用后，运营正常，可以独立的供热和发电。根据青岛景道有限责任会计师事务所出 具的景道评字（2003）第 186 号评估报告，以 2003 年 7 月 31 日为基准日，本次受让的资产 帐面价值 15,307.00 万元,调整后帐面价值 15,307.00 万元,按重置成本法评估后的评估值 13,000.72 万元,减值 2,306.28 万元。经双方协商，转让价格确定为 13000 万元。该项资产 的收购，使公司轮胎生产所用的蒸汽和用电可基本上实现自我配套，待有关手续办理完成后， 将使轮胎公司生产成本中的电力和蒸汽价格由原来的市场销售价格减为成本价格，有利于公 司生产成本的降低，提高公司轮胎产品的盈利能力和市场竞争力。 《青岛双星股份有限公司资产收购公告》刊登于 2003 年 12 月 26 日的《证券时报》上。 3、重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。 本公司在 2003 年 1 月—12 月向关联方 11 家公司共采购货物 10,479,148.72 元，占本 期总采购额的 0.72%，比上年同期的 17,501,947.62 元减少 40.13%,所购货物主要是各种鞋 用大底，皮革等鞋面材料和内外包装物品。 本公司在 2003 年 1 月—12 月向关联方 10 家公司共销售货物 42,283,756.45 元，占本 期总销售额的 2.54%，比上年同期的 85,106,534.69 元减少 50.32%,所销货物主要是各类冷 粘成品鞋。 （2）报告期内未有资产、股权转让发生的重大关联交易。 （3）债权、债务往来 17 本公司在报告期末对关联方 12 家公司应收帐款 55,207,749.22 元，占期末应收帐款余 额的 23.01%，比上年同期的 134,754,219.51 元减少 59%。对关联方 6 家公司应付帐款 2,027,076.37 元，占期末应付帐款余额的 0.8 %；比上年同期的 1,479,789.08 元增加 37%。 对关联方 4 家公司其他应收款 32,504,714.32 元，占期末其他应收款余额的 46.35%；比上 年同期的 3,780,499.09 元增加 759.8%。对双星集团内关联方 1 家公司其他应付款 48,217,428.65 元，占期末其他应付款余额的 21.83%,比上年同期的 19,846,680.06 元增加 142.9%。 关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 青岛双星集团山东销售总公司 297.39 456.89 青岛双星集团华东销售总公司 55.30 233.73 青岛双星集团中南销售总公司 53.80 470.37 青岛双星集团西南销售总公司 762.33 785.60 青岛双星集团中原销售总公司 362.29 830.47 青岛双星集团华北销售总公司 107.79 556.25 青岛双星集团东北销售总公司 52.94 349.46 青岛双星集团其他销售总公司 229.49 青岛双星集团进出口业务部 1128.77 1533.00 147.34 52.99 福建莆田双星鞋业有限公司 61.03 61.03 2.90 青岛双星集团技术开发中心 22.19 144.64 青岛双星经贸有限公司 1.02 1.02 1.28 双星时风轮胎有限责任公司 2268.12 2268.12 青岛华青工业集团漯河铸造机械有 限责任公司 841.02 600.68 青岛双星集团官帅制帮厂 16.57 245.58 334.54 34.56 青岛双星集团出口鞋厂 2.41 43.83 青岛双星集团染织公司 71.49 40.90 青岛双星名人实业股份有限公司 10.93 21.50 青岛双星集团物资供销公司 137.40 8.93 青岛双星集团出口包装厂 125.19 青岛双星集团燃料有限公司 379.88 双星集团有限责任公司 51855.98 4821.74 合 计 6030.57 8771.25 53069.34 5024.45 （4） 其它重大关联交易 报告期内，本公司与控股股东双星集团有限责任公司于 2003 年 8 月 25 日签署了《商标 许可使用合同》之《补充合同》。《补充合同》许可本公司及其合资公司在鞋类产品上，继续 使用“ 双星”、“ 达堡斯达” 商标，许可本公司及其控股子公司在生产的轮胎、铸造机械、橡 塑机械、绣品等产品上使用“ 双星” 商标，自《补充合同》签定之日起本公司及其合资、控 股子公司均无偿使用上述商标，合同有效期为五年，合同期满，任何一方未提出终止，则该 合同自动顺延，每次延期一年。“ 双星” 品牌做为驰名商标，这一无形资产在本公司使用范 围的扩大，对公司的健康发展将是有利的。该《补充合同》的关联交易公告刊登在 2003 年 18 9 月 3 日的《证券时报》上。 报告期内,向双星集团内部关联企业青岛双星名人实业股份有限公司提供厂房,获取租 赁费收入 1,200,000.00 元。 4、重大合同及其履行情况 （1）公司未有重大托管、承包、租赁资产的事项。 （2）重大担保情况如下表所示： 单位：（人民币）万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 1999 年 08 月 21 日 505.00 一般担保 1999 年 8 月 21 日 --2004 年 8 月 21 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 02 月 16 日 700.00 一般担保 2000 年 2 月 16 日 --2005 年 4 月 16 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 04 月 16 日 600.00 一般担保 2000 年 4 月 16 日 --2005 年 4 月 16 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 08 月 26 日 500.00 一般担保 2000 年 8 月 26 日 --2005 年 8 月 26 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 09 月 16 日 500.00 一般担保 2000 年 9 月 16 日 --2005 年 6 月 16 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 10 月 23 日 500.00 一般担保 2000 年 10 月 23 日 --2005 年 10 月 23 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2000 年 12 月 11 日 495.00 一般担保 2000 年 12 月 11 日 --2003 年 12 月 11 日 是 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2001 年 01 月 23 日 500.00 一般担保 2001 年 1 月 23 日 --2006 年 1 月 23 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2001 年 02 月 23 日 500.00 一般担保 2001 年 2 月 23 日 --2006 年 2 月 23 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2001 年 04 月 26 日 1,170.00 一般担保 2001 年 4 月 26 日 --2004 年 4 月 26 日 否 否 青 岛 海 王 纸 业 股份有限公司 2001 年 02 月 25 日 40.00 万 美元 一般担保 2001 年 2 月 25 日 --2003 年 2 月 20 日 是 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2002 年 02 月 20 日 200.00 一般担保 2000 年 2 月 20 日 --2003 年 2 月 20 日 是 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2000 年 04 月 15 日 100.00 一般担保 2000 年 4 月 15 日 --2003 年 4 月 15 日 是 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2000 年 09 月 10 日 1,400.00 一般担保 2000 年 9 月 10 日 --2004 年 9 月 10 日 否 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2001 年 06 月 21 日 700.00 一般担保 2001 年 6 月 21 日 --2004 年 6 月 21 日 否 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2001 年 06 月 21 日 700.00 一般担保 2001 年 6 月 21 日 --2004 年 12 月 21 日 否 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2001 年 01 月 20 日 100.00 一般担保 2001 年 1 月 20 日 --2003 年 1 月 20 日 是 否 19 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2001 年 12 月 21 日 700.00 一般担保 2001 年 12 月 21 日 --2005 年 12 月 21 日 否 否 青 岛 恒 源 化 工 股份有限公司 2001 年 12 月 21 日 700.00 一般担保 2001 年 12 月 21 日 --2006 年 6 月 21 日 否 否 担保发生额合计 10570 万元+40 万美元 担保余额合计 8205 万元 其中：关联担保余额合计 0 公司发生的对外担保属被吸收合并的原青岛华青工业集团股份有限公司在被吸收合并 前，与当地的两家骨干企业进行的相互担保，原华青集团为“ 海王纸业” 担保借款 19997 万元和 40 万美元，为“ 恒源化工” 担保借款 8005 万元，上述两家公司为“ 华青集团” 担保 借款 42160 万元。“ 华青集团” 被本公司吸收合并后，陆续归还了原担保贷款，而为上述两 家企业的担保作为历史遗留问题至报告期末仍有对外担保余额 8205 万元，占公司净资产的 比例为 10.7%,担保的对象都是青岛市县域企业的前十强企业，“ 海王纸业” 还是青岛市和胶 南市两级政府重点扶持企业。目前看来，还没有发现可能承担连带清偿责任的明显迹象，预 计不会对公司的生产经营带来潜在的重大影响。 报告期内，公司不存在中国证监会证监发（2003）56 号通知中规定的违规担保事项。 （3）重大现金资产委托事项 报告期内，公司未有重大现金资产委托事项发生。 （4）其他重大合同 报告期内，公司的重大合同履行正常。 5、持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司持股 5%以上的股东未有重大承诺事项发生。 6、聘请会计师事务所及报酬情况 公司在 2003 年 6 月 21 日的股东年会上，决定续聘湖北大信会计师事务所为公司财务审 计事务所，其审计服务年限至报告期末为两年，审计报酬每年度 60 万元，公司不承担差旅 等其他费用。 7、行政处罚及检查整改情况 报告期内，公司未有被行政处罚、通报批评或公开谴责的情况。 8、报告期内公司未发生《证券法》第 62 条、《股票条例》第 60 条和《信息细则》第 17 条所列举的重大事件以及董事会认为的其它重大事件。 （十）财务报告 1、审计报告 20 审 计 报 告 大信审字（2004）第 0124 号 青岛双星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表、2003 年度的利润分配表 及合并利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错误。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 胡咏华 中国 · 武汉 中国注册会计师：李洪 2004 年 3 月 3 日 2、会计报表（附后） (1)资产负债表 (2)利润表及利润分配表 (3)现金流量表 3、会计报表附注 一、公司基本情况 青岛双星股份有限公司（以下简称“ 公司”）是经青岛市人民政府青政字[1995]64 号文 批准，由青岛双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。经 中国证监会证监发审字[1996]22 号文批准，公司于 1996 年 4 月 10 日首次向社会公众发行 人民币普通股 32,000,000.00 股，并于 1996 年 4 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市交易， 股票简称：青岛双星；股票代码：000599。 1997 年 7 月，经股东大会决议通过，公司以 1996 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，共计增加股本 20,000,000.00 元，送股后公司总股本为 120,000,000.00 元。 1997 年 9 月 14 日，公司实施第一次配股，增加社会公众股 9,600,000.00 股，国有法 人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权 2,453,571.00 股，配股完成后公司股本总额为 132,053,571.00 元。2001 年 2 月公司实施第二次配股，增加社会公众股 15,136,071.00 股, 国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为 147,189,642.00 元。 21 2001 年度，经中国证监会证监公司字〔2001〕50 号批准，公司向原青岛华青工业集团 股份有限公司定向发行 23,325,000.00 股普通股,按 1:1 的比例吸收合并“ 华青股份”，公司 于 2001 年 7 月 23 日至 8 月 3 日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至 170,514,642.00 元。 2002 年 6 月，经公司 2001 年度股东大会审议通过，公司以 2001 年度末总股本 170,514,642.00 元为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计增加股本 17,051,464.00 元。送股后公司股本总额为 187,566,106.00 元。 2003 年 8 月，经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司以 2002 年度末总股本 187,566,106.00 元为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计增加股本 37,513,221.00 元，转增后公司股本总额为 225,079,327.00 元。 公司法人营业执照注册登记号：3702001805418 公司法定代表人：汪 海 公司住所：青岛市经济技术开发区新街口工业区 公司经营范围：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品的制造、销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为 一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生之当月 1 日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为 人民币记账，中期末或年终时，按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整，调整后的各外币账 户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的， 计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用， 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券 利息作为短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及 补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补 价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上 22 支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换 出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资 成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成 本。 (2) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (3) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已 记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按短期投资账面价值 与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4) 短期投资跌价准备计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短 期投资跌价准备。 8、坏账的核算方法 (1) 坏账的确认前提 A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权； B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权； C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极 小，经董事会批准列为坏账的债权，但公司仍保留对部分坏账债权的追索权。 (2) 坏账损失的核算方法：应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账损失采用备抵 法核算。 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备采用账龄分析法计提，其计提比例为： 账龄 1 年以内，计提比例为 5%； 账龄 1-2 年以内，计提比例为 10%； 账龄 2-3 年以内，计提比例为 15%； 账龄 3 年以上，计提比例为 40%。 9、存货核算 公司存货包括原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等，存货取得时均按 实际成本计价，原材料、产成品发出采用加权平均法计算结转成本，低值易耗品按“ 五五摊 销法” 核算。 公司期末存货数量盘存采用永续盘存制，定期实盘调整；存货期末按成本与可变现净值 孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算 (一) 长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等相关 费用，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支 付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 23 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20% （含 20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采 用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入长期股权投资-股权投资差额，并按 10 年期限平均摊销计入 损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公 积-股权投资准备。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (二) 长期债权投资 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成 本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等 相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和 计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价 或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A、长期投资减值准备计提标准 ① 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、市价持续 2 年低于账面价值； b、该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； c、被投资单位当年发生严重亏损； d、被投资单位持续 2 年发生亏损； e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ② 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订， 可能导致被投资单位出现巨额亏损； b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从 而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 24 d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产是指使用期限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的房屋及建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器 具、工具等有形资产。 固定资产的计价：固定资产按历史成本（实际成本）初始计价，按可变现净值调整。 公司固定资产折旧采用直线法计提，根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 3-5%），确定各类固定资产的年折旧率如下： 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新 计算确定折旧率。 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资 产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程及在建工程减值准备的核算 (1) 在建工程：指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资 产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述 工程有关的借款利息属于在固定资产达到预计可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的 造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程在达到预计可使用状态时转为固定资 产。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额 计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确 认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大 的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费 用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇 兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固 定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损 益。 C、资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 固定资产类别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 3.23%-2.43% 通用设备 10-15 年 9.70%-6.47% 运输设备 5-10 年 19.40%-9.70% 工具及其他用具 5-10 年 19.40%-9.70% 25 项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权 平均利率。 14、无形资产的核算 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，自形成或取得当月起按直线法分期摊 销。期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目确认、计提无形资产减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按实际发生额核算，摊销方法按不同的费用性质进行：租入固定资产改良 支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在 受益期内平均摊销。 筹建期间内发生的除购置固定资产外的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营的当月一次性计入当期损益。公司长期待摊费用主要包括鞋楦模具费，并在预计可使用年 限内平均摊销，不留残值 16、收入确认原则 (1) 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，且与交易相关的经济利益能够流入公司、 相关的收入和成本能够可靠地计量时，公司确认销售收入的实现。 (2) 提供劳务 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时按合同或协议总金额确认收入； 对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，相关的 经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3) 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认 让渡资产使用权收入。 17、所得税的会计处理 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 18、合并财务报表的编制方法 根据《企业会计准则》及财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》，本次 会计报表合并范围为拥有 50%以上（不含 50%）股权的控股公司或虽不足 50%但实质拥有经 营管理控制权的公司。控股公司在纳入合并会计报表时已按《企业会计制度》作相应调整， 但控股公司与母公司会计政策差异引起的调整事项,金额不大时根据重要性原则不作调整。 同时，根据财政部财会工字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定， 对资产总额、销售收入及利润总额均不足母公司与所有子公司之和的 10%时，不予合并会计 报表。 19、会计差错更正 在编制 2002 年度及以前年度合并会计报表时，合并抵销分录编制有误，现予以更正， 分别调增 2003 年合并会计报表期初资本公积 1,890,455.32 元，调增期初盈余公积 1,101,106.01 元，调增期初未分配利润13,862,285.09 元，调减期初其他应付款16,853,846.42 元。 三、税项 26 税、费种类 计 税 依 据 税(费)率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 17% 营业税 租赁收入或劳务收入 5% 消费税 应税轮胎产品销售收入 10% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 注：公司控股子公司青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司于 2003 年 7 月 30 日变更为 外商投资企业，经青岛市保税区国家税务局青保国税发（2003）42 号文批准，青岛保税区 双星华青橡胶制品有限公司从获利年度起，第一至第二年免征所得税，第三至第五年减半征 收所得税，2003 年度其所得税率为 0。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 注册资本 (万元) 经营范围 原始投 资 (万元) 持股比 例 (%) 青岛天星运动鞋有限公司 200 万美元 生产高中档冷粘运动鞋 150 万美元 75 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 50 运动鞋等销售 40 80 青岛双星轮胎工业有限公司 3,000 汽车内外轮胎及橡胶制品研发、生产、销售 3000 100 青岛双星铸造机械有限公司 300 清理机械、混砂机械及配件生产、销售 300 100 青岛双星橡塑机械有限公司 200 生产经营各类橡塑机械 200 100 青岛双星轮胎销售有限公司 50 轮胎等销售 50 100 青岛双星绣品工业有限公司 300 抽纱，刺绣，绳线带制品生产、销售 300 100 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50 轮胎等销售 50 100 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 36 万美元 生产销售橡塑机械、加工复合胶；国际贸易及转口 贸易等 26 万美元 间接持 股 72 青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 1,427 设计、生产、销售铸造机械及配件、技术服务、来 料加工 60 注 1：青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司于 2003 年 3 月,由公司控股子公司青岛双星轮胎工业有 限公司和青岛双星橡塑机械有限公司分别投资 200 万元、100 万元共同组建，2003 年 6 月 18 日，青岛双星 橡塑机械有限公司与青岛双星轮胎有限公司和恒亿集团发展有限公司签定股权转让协议，将其持有的 33.33%股权全部转让给上述公司,经青岛市人民政府外经贸青府保字（2003）0062 号批准，该公司于 2003 年 7 月 30 日变更为外商投资企业，转让后青岛双星轮胎工业有限公司和恒亿集团发展有限公司分别持有 72%、28%股权。本期将其纳入合并会计报表范围。 注 2：青岛天星运动鞋有限公司系外商投资企业，成立于 1992 年 9 月 3 日，合营期为 11 年，至 2003 年 9 月 3 日经营期限届满。经该公司董事会决议并报青岛经济技术开发区外经贸局批准，公司于 2003 年 9 月 4 日进行清算，并于 2003 年 12 月 19 日清算完毕，截至 2003 年 12 月 31 日尚未完成注销手续，公司本 期不再将其纳入合并会计报表范围。 注 3：青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司资产、收入规模较小，本期未纳入合并会计报表， 截止 2003 年 12 月 31 日主要财务指标如下： 资产总额 3,206 万元 主营业务收入 1,877 万元 27 净利润 8 万元 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 54,439,608.87 元 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 现 金 1,888,822.12 1,294,761.28 银行存款 52,550,786.75 64,979,257.74 合 计 54,439,608.87 66,274,019.02 2、应收票据 10,881,684.48 元 种 类 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 8,741,020.30 22,770,556.00 商业承兑汇票 2,140,664.18 合 计 10,881,684.48 22,770,556.00 注:公司期末应收票据未用于质押。 3、应收账款净额 219,810,527.76 元 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年以内 165,131,267.28 68.84 8,256,563.36 181,275,118.74 59.00 9,063,755.94 1—2 年 42,724,623.99 17.81 4,272,462.40 64,422,541.43 20.96 6,442,254.14 2—3 年 21,078,930.34 8.79 3,161,839.55 54,754,518.11 17.82 8,213,177.72 3 年以上 10,944,285.77 4.56 4,377,714.31 6,808,686.81 2.22 2,723,474.72 合 计 239,879,107.38 100 20,068,579.62 307,260,865.09 100 26,442,662.52 应收账款净额 219,810,527.76 应收账款净额 280,818,202.57 注：(1) 应收账款中前五名金额合计 42,187,015.78 元，占应收账款总额的 17.59%； （2）本期应收账款较期初下降 21.93%，主要是本期公司加大清收力度，收回客户 欠款金额较大所致； (3) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款净额 61,710,362.34 元 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年内 52,456,959.66 74.81 2,622,847.82 38,562,262.10 56.90 1,928,113.11 1—2 年 3,267,014.00 4.66 326,701.40 17,614,665.25 25.99 1,761,466.53 2—3 年 1,181,238.93 1.68 177,185.84 1,315,905.80 1.94 197,385.87 3 年以上 13,219,808.01 18.85 5,287,923.20 10,283,026.20 15.17 4,113,210.47 合 计 70,125,020.60 100 8,414,658.26 67,775,859.35 100 8,000,175.98 其他应收款净额 61,710,362.34 其他应收款净额 59,775,683.37 28 注：(1) 其他应收款中前五名金额合计 42,700,713.45 元，占其他应收款总额的 60.89%； (2) 其他应收款中 3 年以上有 1,762,873.01 元系从预付账款转入; (3) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、预付账款 156,643,788.14 元 账 龄 期末数 （元） 比 例 （%） 期初数 （元） 比 例 （%） 1 年以内 150,854,225.04 96.30 94,529,103.82 91.26 1 年以上 5,789,563.10 3.70 9,055,187.00 8.74 合 计 156,643,788.14 100 103,584,290.82 100 注：(1) 预付账款期末余额较期初余额增加 51.22%，主要原因是公司控股子公司青岛 双星轮胎工业有限公司主要原材料橡胶市场供应紧张,为保证生产所需原材料橡胶的供应， 提前支付购货款增加所致； (2) 超过 1 年以上的预付账款系尚未结算或转账款项； (3) 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货净额 404,697,401.56 元 期末数 期初数 项 目 金 额 （元） 跌价准备 (元) 金 额 （元） 跌价准备 （元） 原材料 231,760,644.42 2,263,985.90 71,297,347.85 2,263,985.90 在产品 51,090,000.83 461,275.26 58,563,910.18 461,275.26 库存商品 123,883,052.96 755,670.14 167,495,438.35 1,300,943.42 委托加工物资 2,432,392.52 990,397.41 2,265,392.17 990,397.41 低值易耗品 2,639.54 95,778.90 合 计 409,168,730.27 4,471,328.71 299,717,867.45 5,016,601.99 注：(1)本期存货较上期末增加 36.52%，主要是公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限 公司原材料采购大幅增加，而该公司11-12月产量较小，相应耗用原材料较少所致； (2)存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计 提，本期存货跌价准备减少 545,273.28 元系销售原已计提存货跌价准备商品,同时结转已计 提跌价准备所致。 7、待摊费用 257,496.40 元 29 类 别 期初数 （元） 本期增加 (元) 本期摊销 （元） 期末数 （元） 财产保险费 93,631.60 337,847.81 249,289.39 182,190.02 其他 62,278.33 942,764.59 929,736.54 75,306.38 合 计 155,909.93 1,280,612.40 1,179,025.93 257,496.40 8、长期投资 22,700,000.00 元 期初数 期末数 金额 减值准备 本期新增投资 本期权益增 加 本期减少 金额 减值准备 项 目 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 200,000.00 22,500,000.00 22,700,000.00 合 计 200,000.00 22,500,000.00 22,700,000.00 注:2003 年 4 月 22 日，公司与山东时风(集团)有限责任公司共同投资组建双星时风轮 胎有限责任公司，该公司注册资本人民币 5000 万元，公司出资人民币 2250 万元，持有其 45%权益。由于双星时风轮胎有限责任公司截止本报告期末生产设备尚处于调试阶段，未进 行正式生产经营，本期公司未对其计算投资收益。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转出 （元） 本期减少 (元) 期末数 （元） 房屋及建筑物 189,920,032.28 135,040,342.65 324,960,374.93 通用设备 556,929,616.38 336,464,166.74 1,808,429.46 351,542.63 891,233,811.03 运输工具 17,878,731.91 5,458,670.82 378,577.64 3,414,946.80 19,543,878.29 其 他 5,914,314.21 2,090,256.85 6,500.00 1,279,542.90 6,718,528.16 合 计 770,642,694.78 479,053,437.06 2,193,507.10 5,046,032.33 1,242,456,592. 41 (2) 累计折旧 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转出 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋及建筑物 25,019,869.54 2,328,091.69 27,347,961.23 通用设备 107,621,922.39 57,864,366.67 971,311.08 285,982.56 164,228,995.42 运输工具 5,690,195.44 2,382,375.94 308,579.52 814,703.12 6,949,288.74 其 他 2,518,394.63 743,193.49 384,453.18 2,877,134.94 合 计 140,850,382.00 63,318,027.79 1,279,890.60 1,485,138.86 201,403,380.33 30 固定资产净值 629,792,312.78 1,041,053,212.08 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转出 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房 屋 3,033,326.54 3,033,326.54 通用设备 7,361,321.21 648,690.01 31,270.50 6,681,368.70 运输设备 454,930.35 10,067.86 444,862.49 其他 96,084.54 96,084.54 合 计 10,945,662.64 648,690.01 41,338.36 10,255,634.27 注：（1）本期增加固定资产 479,053,437.06 元，其中在建工程完工转入固定资产原值 计 295,718,065.33 元，主要是公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资建设的子午 胎二期大部分工程完工，本期转入固定资产；此外，青岛双星轮胎工业有限公司本期购买胶 南市易通热电有限责任公司发电及生产蒸汽、以用于公司自备电厂的固定资产计 125,551,389.00 元； （2）本期转出固定资产原值 2,193,507.10 元、累计折旧 1,279,890.60 元及固定资 产减值准备 648,690.01 元，系公司控股子公司青岛天星运动鞋有限公司营业期限届满，并 已清算完毕，本期不再纳入合并会计报表，相应转出期初固定资产、累计折旧及固定资产减 值准备； （3）本期固定资产减值准备减少系处置机器设备及运输工具，相应转销已计提减值 准备所致； （4）公司固定资产未用于抵押。 10、在建工程 87,681,263.01 元 工程项目名称 期初余额 （元） 本期增加 （元） 本期转固定资产 （元） 其他减 少 （元） 期末余额 （元） 资金来源 工程投入占 预算比例 （%） 子午胎一期 11,408,590.42 11,427,800.00 22,836,390.42 其他 子午胎二期 88,804,529.48 251,629,395.58 253,214,804.72 87,219,120.34 其他 农用胎项目 12,158,374.88 12,067,856.88 90,518.00 其他 其他零星工程 3,199,410.57 4,771,227.41 7,599,013.31 371,624.67 其他 合 计 103,412,530.47 279,986,797.87 295,718,065.33 87,681,263.01 注：公司 2003 年度用于资本化的借款费用为 4,472,086.88 元。 31 11、无形资产 29,522,469.54 元 32 项 目 种 类 原始价值 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余 年限 (年) 双星股份有限公司运动 鞋厂 土地使用权 9,504,457.38 8,720,310.31 192,163.80 8,528,146.51 29 双星股份有限公司注射 鞋厂 土地使用权 1,767,792.22 1,661,724.70 35,355.84 1,626,368.86 48 青岛双星轮胎工业有限 公司 土地使用权 2,738,329.93 2,025,534.37 62,329.13 1,963,205.24 29 青岛双星轮胎工业有限 公司 土地使用权 9,441,716.00 9,056,881.68 200,000.00 192,762.73 9,064,118.95 48 青岛双星轮胎工业有限 公司 土地使用权 4,448,169.00 4,448,169.0 0 4,448,169.00 青岛双星轮胎工业有限 公司 专有技术 4,300,000.00 3,870,000.00 430,000.00 3,440,000.00 8 青岛双星铸造机械有限 公司 专有技术 1,140,000.00 463,340.98 114,000.00 349,340.98 3 计算机软件 其他 109,290.00 57,347.00 113,400.00 67,627.00 103,120.00 合 计 33,449,754.53 25,855,139.04 4,761,569.0 0 1,094,238.5 0 29,522,469.54 注：无形资产本期增加 4,761,569.00 元，其中购买青岛胶南市易通热电有限责任公司 发电及生产蒸汽、以用于公司自备电厂的资产中土地使用权为 4,448,169.00 元。截止本报 告期末，该土地使用权过户手续尚在办理之中。 12、长期待摊费用 253,333.00 元 种 类 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末余额 (元) 房屋租赁费 283,333.00 263,333.00 10,000.00 253,333.00 合 计 283,333.00 263,333.00 10,000.00 253,333.00 13、短期借款 720,471,879.11 元 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 抵 押 10,000,000.00 保 证 382,760,877.70 238,000,000.00 信 用 337,711,001.40 合 计 720,471,879.11 248,000,000.00 注：(1) 短期借款中 377,000,000.00 元由本公司控股股东双星集团有限责任公司提供 担保, 详见附注“ 七、关联方关系及其交易”；5,760,877.70 元由子公司青岛双星铸造机械 有限公司提供担保； (2) 信用借款中 133,471,879.11 元是公司进口原材料，向银行所进行的短期融资； 210,000,000.00 元是公司向银行借入的短期流动资金。 14、应付账款 249,006,075.33 元 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 33 应付账款 249,006,075.33 253,806,918.87 合 计 249,006,075.33 253,806,918.87 注： 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款 51,533,856.84 元 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 1 年以内 47,331,282.21 51,615,309.62 1 年以上 4,202,574.63 2,087,595.93 合 计 51,533,856.84 53,702,905.55 注： (1) 超过 1 年以上的预收账款系尚未结算款项； (2) 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、应付股利 3,821,514.00 元 投资者名称 金 额 （元） 欠付原因 法人股股东 3,821,514.00 尚未支付股利 合 计 3,821,514.00 17、应交税金 5,875,531.65 元 税 种 税率 （%） 期末数 (元) 期初数 (元) 增值税 17 -11,088,193.18 9,480,653.87 营业税 5 31,312.16 45,605.53 消费税 10 818,773.75 15,428,053.95 企业所得税 33 14,350,185.30 13,855,569.47 城市维护建设税 7 1,273,185.21 9,902,493.90 个人所得税 5-40 77,899.25 -7,607.11 印花税及其他 412,369.16 327,272.45 合 计 5,875,531.65 49,032,042.06 注:(1) 公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司生产销售轮胎按 10%计征消费税， 其中子午胎、农用胎和出口销售免征消费税； (2) 本期应交税金期末余额较期初减少 88.02%，主要原因是公司本期上缴期初部分 未缴消费税、增值税款及城建税所致。 18、其他应交款 706,113.75 元 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 计缴标准 教育费附加 545,650.83 4,449,161.60 应纳流转税额的 3% 水利基金 160,462.92 1,031,648.34 应税主营业务收入的 0.1% 合 计 706,113.75 5,480,809.94 34 注:其他应交款较期初下降 87.12%，主要原因是公司本期上交期初教育费附加及水利基 金所致。 19、其他应付款 221,537,310.00 元 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 其他应付款 221,537,310.00 145,500,645.14 合 计 221,537,310.00 145,500,645.14 注：（1）其他应付款中大额款项明细如下： ① 胶南市易通热电有限责任公司 92,077,838.50 元 2003 年 12 月 24 日，公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司与胶南市易通热电有 限责任公司签定《企业资产转让合同》，受让胶南市易通热电有限责任公司部分土地、房屋 及建筑物和机器设备等资产，用于生产经营之自备电厂，双方协议转让总价款 13,000 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司已支付转让款 4,000 万元，余款尚未支付。 ② 双星集团有限责任公司 48,217,428.65 元，系尚未归还的暂借款。 ③ 胶南市国有资产管理局 11,267,574.00 元 ，系尚未归还的暂借款。 ④ 胶南市供电局 8,814,250.00 元，系尚未支付的往来款和电费等款项。 ⑤ 胶南市财政局 4,370,000.00 元，系尚未归还的暂借款。 (2) 其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项详见附注“ 七、关 联方关系及其交易”。 20、预提费用 268,263.73 元 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 借款利息 268,263.73 劳动保险费 1,385,035.85 其他 676,483.29 合 计 268,263.73 2,061,519.24 21、长期借款 40,800,000.00 元 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 保 证 40,800,000.00 40,800,000.00 合 计 40,800,000.00 40,800,000.00 注：公司长期借款由青岛海王纸业股份有限公司提供担保。 22、股本 225,079,327.00 元 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变动前 （股） 配 股 （ 股） 送 股 （ 股） 公积金转增 (股) 增 发 (股 ) 其 他 （ 股） 小计 本次变动后 （股） 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 89,760,000.00 17,952,000.00 17,952,000.00 107,712,000.00 其中：国家持有股份 89,760,000.00 17,952,000.00 17,952,000.00 107,712,000.00 35 境内法人持有股份 2、募集法人股份 5,425,200.00 1,085,040.00 1,085,040.00 6,510,240.00 3、内部职工股 (含董事、监事、高级管理人 员股) 20,232,300.00 4,046,460.00 4,046,460.00 24,278,760.00 未上市流通股份合计 115,417,500.00 23,083,500.00 23,083,500.00 138,501,000.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 69,449,678.00 13,889,935.00 13,889,935.00 83,339,613.00 2、其他股份 2,698,928.00 539,786.00 539,786.00 3,238,714.00 已上市流通股份合计 72,148,606.00 14,429,721.00 14,429,721.00 86,578,327.00 三、股份总数 187,566,106.00 37,513,221.00 37,513,221.00 225,079,327.00 注: 2003 年 8 月，经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司以 2002 年末总股本 187,566,106.00 元为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计增加股本 37,513,221.00 元，转增后公司股本总额为 225,079,327.00 元。本次转增股本业经湖北大 信会计师事务有限公司鄂信验字（2003）第 0039 号验资报告验证确认。 23、资本公积 273,260,296.01 元 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 股本溢价 273,566,812.74 37,513,221.00 236,053,591.74 资产评估增值 21,445,654.96 21,445,654.96 税款返还 3,013,621.87 3,013,621.87 职工安置费 5,500,000.00 5,500,000.00 其他资本公积 7,012,381.14 7,012,381.14 股权投资准备 235,046.30 235,046.30 合 计 310,538,470.71 235,046.30 37,513,221.00 273,260,296.01 注：(1)本期资本公积增加 235,046.30 元系公司受让控股子公司部分股权时，初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额；本期资本公积减少为转增股 本所致； (2)资本公积期初余额调增 1,890,455.32 元，详见附注“ 五、27、未分配利润期初余 额调整说明”。 24、盈余公积 51,998,037.79 元 项 目 期初数 （元） 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 （元） 法定盈余公积 25,291,887.94 6,788,330.72 32,080,218.66 法定公益金 16,943,986.69 2,973,832.44 19,917,819.13 合 计 42,235,874.63 9,762,163.16 51,998,037.79 注: 盈余公积期初余额调增 1,101,106.01 元，详见附注“ 五、27、未分配利润期初余 额调整说明”。 25、未分配利润 215,550,182.49 元 36 项 目 金 额 （元） 备 注 期初数 172,481,449.34 加：本期增加 53,671,562.12 本期实现净利润 减：提取的法定盈余公积 5,947,664.90 提取的法定公益金 2,973,832.44 提取职工奖励及福利基金 840,665.81 提取储备基金 420,332.91 提取企业发展基金 420,332.91 期末数 215,550,182.49 注：未分配利润期初余额调增 11,925,985.05 元，主要系以下原因所致： (1) 2002 年 11 月 19 日，经青岛市城阳区人民法院（2002）城民初字第 606 号《民事 判决书》判决，公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司应向青岛中汽特种汽车有限公司 及青岛众力汽车配件有限公司赔偿火灾损失，青岛双星铸造机械有限公司于 2003 年 4 月支 付赔偿款 3,400,000.00 元。由于青岛双星铸造机械有限公司财务部门未能及时收到民事判 决通知书，未将该损失计入 2002 年度会计报表，本期予以更正，分别调减 2003 年母公司及 合并会计报表期初未分配利润 1,936,300.00 元，调减盈余公积341,700.00 元，调减应交税金 1,122,000.00 元，调增其他应付款3,400,000.00 元； (2) 在编制 2002 年度及以前年度合并会计报表时，合并抵销分录编制有误，现予以更 正，分别调增 2003 年合并会计报表期初资本公积 1,890,455.32 元，调增期初盈余公积 1,101,106.01 元 ， 调 增期 初 未 分 配 利 润 13,862,285.09 元， 调 减 期 初 其 他 应 付 款 16,853,846.42 元。 26、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利 (1) 按业务分部 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 产品行业 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 运动鞋 224,355,866.41 170,514,151.03 203,553,751.31 158,539,232.59 20,802,115.10 11,974,918.44 轮 胎 1,280,541,964.44 1,034,691,162.61 1,071,026,177.19 813,713,215.88 209,515,787.25 220,977,946.73 橡塑机械 42,323,495.35 35,994,246.12 31,345,010.57 24,423,780.02 10,978,484.78 11,570,466.10 绣 品 18,326,315.32 16,257,737.39 14,177,035.20 12,240,697.06 4,149,280.12 4,017,040.33 铸造机械 98,370,150.28 101,270,295.36 78,415,549.63 82,264,804.29 19,954,600.65 19,005,491.07 合 计 1,663,917,791.80 1,358,727,592.51 1,398,517,523.90 1,091,181,729.84 265,400,267.90 267,545,862.67 37 (2) 按地区分部 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 销售地区 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 国内销售 1,345,266,256.70 1,157,810,802.95 1,063,602,297.43 880,427,001.46 281,663,959.27 277,383,801.49 出口销售 318,651,535.10 200,916,789.56 334,915,226.47 210,754,728.38 -16,263,691.37 -9,837,938.82 合 计 1,663,917,791.80 1,358,727,592.51 1,398,517,523.90 1,091,181,729.84 265,400,267.90 267,545,862.67 注：公司向前五名客户销售收入总额为 177,717,625.95 元，占公司全部销售收入的 10.68%。 27、主营业务税金及附加 44,175,300.79 元 项 目 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 计缴标准 消费税 33,971,230.05 43,287,697.74 轮胎(不含免税轮胎)销售收入的 10% 城市维护建设税 7,022,368.82 8,976,707.17 应纳流转税额的 7% 教育费附加 3,181,701.92 3,848,855.99 应纳流转税额的 3% 合 计 44,175,300.79 56,113,260.90 注:本期主营业务税金及附加中消费税较上年同期下降 21.52%,主要原因是公司本期轮 胎产品销售收入中，免征消费税的子午胎收入比例上升所致。 28、其他业务利润 7,711,169.85 元 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) （1）其他业务收入 19,502,694.59 33,866,973.69 其中：材料销售收入 12,677,297.70 27,749,494.13 租赁费收入 2,595,455.00 1,680,029.82 电费收入 1,279,598.38 其他收入 4,229,941.89 3,157,851.36 （2）其他业务支出 11,791,524.74 26,461,070.00 其中：材料销售成本 7,995,540.09 24,424,946.35 租赁收入成本 1,416,726.80 1,385,959.74 电费成本 313,500.00 其他支出 2,379,257.85 336,663.91 （3）其他业务利润 7,711,169.85 7,405,903.69 38 29、财务费用 24,131,487.30 元 类 别 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 利息支出 22,109,626.89 17,028,316.05 减：利息收入 907,445.75 505,646.96 汇兑损失 933,578.37 678,848.85 金融机构手续费及其他 1,995,727.79 1,526,328.42 合 计 24,131,487.30 18,727,846.36 注：本期母公司财务费用为-6,164,594.51 元，主要原因是公司将资金提供给全资控股 子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，并收取资金使用费，相应冲减财务费用所致。 30、营业外收入 785,701.35 元 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 处理固定资产净收入 183,053.70 469,977.55 罚款收入 153,829.29 250,399.82 违约金收入 25,000.00 其 他 448,818.36 1,136,841.83 合 计 785,701.35 1,882,219.20 31、营业外支出 1,846,712.42 元 项 目 2003 年 (元) 2002 年 (元) 处理固定资产净损失 547,557.65 1,654,565.07 罚款支出 1,075,482.30 375,187.63 火灾损失赔款 3,400,000.00 捐赠支出 168,000.00 其他支出 55,672.47 260,673.82 合 计 1,846,712.42 5,690,426.52 32、所得税本期发生额 29,272,419.17 元 上年同期所得税发生额 29,628,472.92 元 33、支付的其他与经营活动有关的现金 104,835,710.91 元，其中大额项目明细如下： 项 目 金 额 （元） 差旅费 6,823,625.08 运输费 26,689,646.75 广告费 9,627,558.66 39 业务招待费 2,295,321.60 公司经费 6,210,093.12 修理费 4,867,112.57 包装材料费 5,724,745.97 合 计 62,238,103.75 34、母公司现金流量表中” 收到的其他与筹资活动有关的现金” 20,856,859.97 元系公 司将资金提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，相应收取的利息收入。 35、母公司现金流量表中“ 支付的其他与筹资活动有关的现金” 275,100,000.00 元系 母公司将资金提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用。 六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款净额 98,660,827.64 元 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年以内 60,182,534.51 54.77 3,009,126.74 205,855,677.60 65.12 2,310,911.34 1—2 年 25,395,178.93 23.11 2,539,517.89 56,595,895.75 17.91 5,659,589.57 2—3 年 16,218,004.60 14.76 2,432,700.70 50,867,678.20 16.09 7,630,151.73 3 年以上 8,077,424.88 7.36 3,230,969.95 2,770,004.38 0.88 1,108,001.76 合 计 109,873,142.92 100 11,212,315.28 316,089,255.93 100 16,708,654.40 应收账款净额 98,660,827.64 应收账款净额 299,380,601.53 注：(1) 应收账款中前五名金额合计 35,425,859.81 元，占应收账款总额的 32.24%； (2) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款净额 909,854,322.77 元 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年内 897,451,554.61 98.44 101,690.42 461,335,298.94 97.71 458,530.20 1—2 年 9,805,654.34 1.07 117,295.34 3,213,158.81 0.68 321,315.88 2—3 年 598,208.78 0.07 89,731.32 3,913,795.85 0.83 587,069.39 3 年以上 3,846,037.01 0.42 1,538,414.89 3,690,797.42 0.78 1,476,318.97 合 计 911,701,454.74 100 1,847,131.97 472,153,051.02 100 2,843,234.44 其他应收款净额 909,854,322.77 其他应收款净额 469,309,816.58 注：(1) 其他应收款中前五名金额合计 882,535,748.30 元，占其他应收款总额的 96.80%； 40 (2) 其他应收款较年初增加 93.09%，主要系公司控股子公司青岛双星轮胎工业有 限公司本期归还双星集团有限公司欠款，致使其生产经营及固定资产投资资金不足，公司本 期向其提供暂借款所致； (3) 母公司对纳入合并范围内的控股子公司的其他应收款未计提坏账准备； (4) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 347,191,261.38 元 期初数 本期增加 （元） 本期减少 (元) 其他 减少 （元） 期末数 项 目 金 额 （元） 减值准 备 （元） 金 额 （元） 减值准备 （元） 长期股权投资 311,014,809.25 70,428,470.84 34,252,018.71 347,191,261.3 8 合 计 311,014,809.25 70,428,470.84 34,252,018.71 347,191,261.3 8 长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 (万元) 占被投资公 司 注册资本比 例 （%） 本期权益 增减额 （元） 累计权益 增减额 （元） 本期转出 （元） 投资金额 （元） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 1,000.00 100 7,614,298.06 115,388,478.08 125,388,47 8.08 青岛双星轮胎销售有限公司 50.00 80 34,819,108.66 112,897,723.87 111,397,72 3.87 青岛双星铸造机械有限公司 100.00 33.33 286,708.54 8,366,969.47 9,366,969. 47 青岛双星橡塑机械有限公司 100.00 50 2,449,527.69 9,811,392.76 10,811,392 .76 青岛双星绣品工业有限公司 200.00 66.67 637,087.84 14,149,607.71 16,149,607 .71 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 30.00 30 15,435,239.28 15,735,239 .28 青岛天星运动鞋有限公司 983.7981 75 207,224.27 24,414,037.71 34,252,018.71 - 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 40 80 1,914,515.78 35,241,850.21 35,641,850 .21 青岛胶南农村信用合作社 20 200,000.00 双星时风轮胎有限责任公司 2250 45 22,500,000.00 22,500,000 .00 合 计 4,773.7981 70,428,470.84 335,705,299.09 34,252,018.71 347,191,26 1.38 注：（1）本期长期投资增加 70,428,470.84 元，其中: ① 母公司按照权益法核算对子公司应计投资收益 47,693,424.54 元； ② 本期公司与山东时风(集团)有限责任公司共同投资组建双星时风轮胎有限责任公司 投资 22,500,000.00 元，拥有其 45%权益； ③ 控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司增加资本公积，公司按持股比例相应增加长 期投资及资本公积 235,046.30 元； （2）长期投资本期减少为公司控股子公司青岛天星运动鞋有限公司营业期限届满，本期 进行清算，相应收回长期投资所致。 41 4、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 (元) 期末数 （元） 房屋及建筑物 50,399,236.99 7,074,488.22 57,473,725.21 通用设备 55,417,665.91 1,381,958.32 331,642.63 56,467,981.60 运输工具 4,774,842.96 1,886,057.16 2,888,785.80 其 他 1,712,299.88 464,076.51 1,239,895.90 936,480.49 合 计 112,304,045.74 8,920,523.05 3,457,595.69 117,766,973.10 (2) 累计折旧 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋及建筑物 6,159,929.31 1,477,655.53 7,637,584.84 通用设备 29,663,392.78 4,107,274.84 250,403.32 33,520,264.30 运输工具 2,160,205.74 246,166.72 299,981.49 2,106,390.97 其 他 660,813.80 190,253.57 374,215.10 476,852.27 合 计 38,644,341.63 6,021,350.66 924,599.91 43,741,092.38 固定资产净值 73,659,704.11 74,025,880.72 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋及建筑物 3,033,326.54 3,033,326.54 通用设备 6,712,631.20 31,270.50 6,681,360.70 运输设备 454,930.35 10,067.86 444,862.49 其他 96,084.54 96,084.54 合 计 10,296,972.63 41,338.36 10,255,634.27 固定资产净值 63,362,731.48 63,770,246.45 5、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利 42 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 产品行业 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 2003 年度 （元） 2002 年度 （元） 运动鞋 224,355,866.41 170,514,151.03 170,514,151.03 207,327,989.74 158,539,232.59 17,027,876.67 11,974, 918.44 橡塑机械 2,285,090.32 1,812,590.15 472,500.17 铸造机械 264,762.40 230,314.77 34,447.63 绣品 1,185,868.13 1,178,241.96 7,626.17 材料 28,001,340.48 622,873,786.78 27,297,313.98 614,040,788.24 704,026.50 8,832,998.5 4 合 计 252,357,206.89 797,123,658.66 234,625,303.72 775,801,167.71 17,731,903.17 21,322,490. 95 注：（1）公司向前五名客户销售收入总额为 68,286,430.30 元，占公司全部销售收入 的 27.06%； （2）本期主营业务收入及主营业务成本分别比上年同期下降 68.34%、69.76%，主 要原因是上年公司控股子公司轮胎、铸造机械、橡塑机械及绣品生产所需原材料均由母公司 统一采购，本期转至子公司青岛双星轮胎工业有限公司统一采购，故与上年同期不具有可比 性。 6、管理费用本期发生额 3,290,478.09 元，较上年同期下降 82.47%，主要是公司本期 收回应收账款金额较大及母公司部分应收债权转到控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司， 相应转回坏账准备所致。此外，上年同期公司部分所属子公司由母公司统一采购原材料及母 公司实施其他管理职能，相应发生管理费用较大。 7、投资收益本期发生额 47,693,424.54 元，为母公司长期股权投资所应计投资收益， 其明细详见附注“ 六、母公司财务报表主要项目注释之 3、长期股权投资所列本期权益增减 额”。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经营范围 企业 性质 法定 代表人 与本企业 关系 双星集团有限责任公司 青岛市市南区贵州路 5 号 鞋类制造 全民所有制 汪海 母公司 青岛天星运动鞋有限公司 青岛经济技术开发区武夷山路 生产高中档冷粘运动鞋 中外合资 汪海 子公司 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 宁波大榭峙岭山庄 12 号 商品批发零售代购代销 有限责任公司 王红军 子公司 青岛双星轮胎工业有限公司 胶南市经济技术开发区青岛路 95 号 橡胶制品制造、销售 有限责任公司 李同勤 子公司 青岛双星铸造机械有限公司 胶南市琅琊台路 202 号 清理机械、混砂机械 及配件生产销售 有限责任公司 张成良 子公司 青岛双星橡塑机械有限公司 胶南市珠山路 9 号 生产经营各类橡塑机械 有限责任公司 张成良 子公司 青岛双星轮胎销售有限公司 胶南市经济技术开发区青岛路 95 号 轮胎等销售 有限责任公司 李同勤 子公司 青岛双星绣品工业有限公司 青岛胶南铁中路 43 号 抽纱刺绣制品 有限责任公司 臧元文 子公司 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公 司 宁波大榭开发区 轮胎等销售 有限责任公司 杨同德 子公司 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公 司 青岛保税区十三区展示大厅 C 区 9-3 生产销售橡塑机械、加工 复合胶；贸易及转口贸易 中外合资 朱方敏 子公司 青岛华青工业集团漯河铸造机械 有限责任公司 漯诃市区金山路北头 设计、生产、销售铸机 有限责任公司 杨同德 子公司 43 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 （万元） 金额 （万元） 金额 （万元） 金 额 （万元） 双星集团有限责任公司 10,000.00 10,000.00 青岛天星运动鞋有限公司 200 万美元 200 万美元 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 50.00 50.00 青岛双星轮胎工业有限公司 1,000.00 2,000.00 3,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 300.00 300.00 青岛双星橡塑机械有限公司 200.00 200.00 青岛双星轮胎销售有限公司 50.00 50.00 青岛双星绣品工业有限公司 300.00 300.00 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50.00 50.00 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 36 万美元 36 万美元 青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 1，427.00 1，427.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增 加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额 （万元） 金 额 （万元） 金 额 （万元） 比 例 （% ） 青岛天星运动鞋有限公司 3,404.48 75 20.72 3,425.20 75 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 3,372.73 80 191.45 3,564.19 80 青岛双星轮胎工业有限公司 11,777.34 100 761.51 12,538.85 100 青岛双星铸造机械有限公司 2,724.13 80 86.24 2,810.37 100 青岛双星橡塑机械有限公司 1,672.37 100 489.91 2,162.28 100 青岛双星轮胎销售有限公司 9,571.90 100 4,352.8 2 13,924.72 100 青岛双星绣品工业有限公司 2,326.54 100 95.78 2,422.32 100 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 2,622.54 100 2,622.54 100 44 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 72 821.66 821.66 72 青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 60 60 （4）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛双星集团燃料有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团官帅制帮厂 与本企业同一母公司 青岛双星集团物资供销公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团进出口业务部 与本企业同一母公司 青岛双星集团出口包装厂 与本企业同一母公司 青岛双星集团染织公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团技术开发中心 与本企业同一母公司 青岛双星名人实业股份有限公司 与本企业同一母公司 福建莆田双星鞋业有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团出口鞋厂 与本企业同一母公司 青岛双星经贸有限公司 与本企业同一母公司 青岛海江鞋业有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团热力厂 与本企业同一母公司 青岛双星集团公司职业技术学校校办工厂 与本企业同一母公司 青岛双星鞋业科研教育中心 与本企业同一母公司 青岛双星集团山东销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团华东销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团西北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团中南销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团西南销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团中原销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团华北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团东北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团其他销售公司 与本企业同一母公司 注：上表企业名称中青岛双星集团 XXX 销售总公司并非法人单位，由于双星集团在部分 行政区域内设有多家法人企业，上述企业与公司均存在关联关系，为简化披露，故公司将公 司与在某一行政区域内的所有关联企业发生的关联交易及关联款项汇总披露。截止 2003 年 12 月 31 日，上述青岛双星集团 XXX 总公司中青岛双星集团西安经营部等 23 家关联企业已 注销。 2、关联方交易情况 （1）采购货物 45 本公司鞋类产品所需的部分原材料等向双星集团有限责任公司所属的有关关联企业采 购，订货交易价格根据市场情况协商确定。公司 2003 年度从关联方采购货物金额如下表： 单位：元 企业名称 2003 年度 2002 年度 青岛双星集团燃料有限公司 3,246,833.73 1,308,300.24 青岛双星集团官帅制帮厂 2,859,311.31 1,661,466.10 青岛双星集团物资供销公司 1,174,330.87 1,964,675.67 青岛双星集团进出口业务部 1,259,344.83 3,802,196.97 青岛双星集团出口包装厂 1,070,025.15 1,797,940.35 青岛双星集团染织公司 611,046.40 6,092,971.13 青岛双星集团技术开发中心 108,577.27 86,936.54 青岛双星名人实业股份有限公司 93,412.49 659,098.86 福建莆田双星鞋业有限公司 24,743.78 青岛双星集团出口鞋厂 20,616.91 45,783.13 青岛双星经贸有限公司 10,905.98 82,578.63 合 计 10,479,148.72 17,501,947.62 （2）销售货物 本公司鞋类产品部分销售给双星集团有限责任公司所属有关关联企业，销售价格根据各 地市场情况协商确定。公司 2003 年度向关联方销售货物金额如下表： 单位：元 企业名称 2003 年度 2002 年度 青岛双星名人实业股份有限公司 15,141,958.09 青岛双星集团进出口业务部 9,332,029.44 29,698,199.20 青岛海江鞋业有限公司 3,349,690.16 青岛双星集团山东销售总公司 2,541,758.47 6,026,864.45 青岛双星集团华东销售总公司 472,656.41 2,198,387.96 青岛双星集团西北销售总公司 青岛双星集团中南销售总公司 459,805.13 3,135,043.10 青岛双星集团西南销售总公司 6,515,637.09 4,318,928.96 青岛双星集团中原销售总公司 3,096,511.96 7,130,570.03 青岛双星集团华北销售总公司 921,257.35 4,876,609.06 青岛双星集团东北销售总公司 452,452.35 1,542,948.30 青岛双星集团其他销售公司 26,178,983.63 合 计 42,283,756.45 85,106,534.69 注：①本期向关联方企业销售货物大幅度下降，其原因是截止本期末，公司部分关联企 业已注销，公司不再与其发生购销业务关系。 ②上表企业名称中青岛双星集团 XXX 销售总公司并非法人单位，由于双星集团在部 分行政区域内设有多家法人企业，上述企业与公司均存在关联关系，为简化披露，故公司将 公司与在某一行政区域内的所有关联企业发生的关联交易汇总披露。 46 （3）关联款项 A、应收账款 47 占全部余额的比例 (%) 企业名称 期末数 （元） 期初数 （元） 期末数 期初数 青岛双星集团山东销售总公司 4,568,877.86 20,572,863.28 青岛双星集团华东销售总公司 2,337,311.97 9,432,259.22 0.97 3.07 青岛双星集团中南销售总公司 4,762,818.65 8,928,549.37 1.99 2.91 青岛双星集团西南销售总公司 7,855,955.92 16,677,647.25 3.27 5.43 青岛双星集团中原销售总公司 8,304,687.66 13,838,550.58 3.46 4.50 青岛双星集团华北销售总公司 5,562,510.61 22,240,935.16 2.32 7.24 青岛双星集团东北销售总公司 3,494,630.46 7,722,055.83 1.46 2.51 青岛双星集团其他销售公司 2,294,930.91 25,219,714.92 0.96 8.20 青岛双星集团进出口业务部 15,329,957.65 10,121,643.90 6.39 3.29 福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34 0.25 青岛双星集团技术开发中心 75,544.19 0.03 青岛双星经贸有限公司 10,224.00 0.01 合 计 55,207,749.22 134,754,219.51 23.01 43.86 B、其他应收款 占全部余额的比例(%) 企业名称 期末数 （元） 期初数 （元） 期末数 期初数 双星时风轮胎有限责任公司 22,681,248.92 32.34 青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 6,006,825.78 8.57 青岛双星集团官帅制帮厂 2,445,773.24 2,280,065.55 3.49 3.36 青岛双星集团技术开发中心 1,370,866.38 1,224,433.54 1.95 1.81 青岛双星集团出口包装厂 176,000.00 0.26 青岛双星集团物资供销公司 100,000.00 0.15 合 计 32,504,714.32 3,780,499.09 46.35 5.58 C、应付账款 48 占全部余额的比例 (%) 企业名称 期末数 （元） 期初数 （元） 期末数 期初数 青岛双星集团进出口业务部 529,889.80 366,297.84 0.21 0.19 青岛双星集团出口鞋厂 438,337.46 0.18 青岛双星集团染织公司 409,017.40 117,446.08 0.16 0.06 青岛双星集团官帅制帮厂 345,588.42 0.14 青岛双星名人实业股份有限公司 214,950.53 850,814.03 0.09 0.43 青岛双星集团物资供销公司 89,292.76 0.04 青岛双星集团出口包装厂 31,344.83 0.02 青岛双星集团燃料有限公司 49,649.30 0.03 青岛双星经贸有限公司 27,965.00 0.01 福建莆田双星鞋业有限公司 36,272.00 0.02 合 计 2,027,076.37 1,479,789.08 0.81 0.75 D、其他应付款 占全部余额的比例 (%) 企业名称 期末数 （元） 期初数 （元） 期末数 期初数 双星集团有限责任公司 48,217,428.65 19,841,249.36 21.77 21.36 青岛双星集团技术开发中心 5,430.70 合 计 48,217,428.65 19,846,680.06 21.77 21.36 （4）担保：截止 2003 年 12 月 31 日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司银 行借款 377,000,000.00 元提供担保； （5）支付资金占用费：公司控股股东双星集团有限责任公司与本公司及部分控股子公 司间存在资金占用关系，本期公司按占用双星集团有限责任公司资金净额并按银行同期贷款 利率 5.31%向双星集团有限责任公司支付资金使用费 3,382,082.33 元； （6）租赁：本期公司向关联企业青岛双星名人实业股份有限公司提供厂房,获取租赁费 收入 1,200,000.00 元。 八、或有事项及承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司分别为青岛海王纸业集团股份有限公司、青岛恒源化工 49 有限公司银行借款人民币 5405 万元、2800 万元提供担保。 九、期后事项 截止本报告末，公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表 2、资产减值准备明细表 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 1、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛双星股份有限公司董事会 二○ ○ 四年三月三日 50 资 产 负 债 表 会企 01 表 编 制 单 位 ： 青 岛 双 星 股 份 有 限 公 司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 54,439,608.87 24,193,453.38 66,274,019.02 52,252,928.07 短期投资 应收票据 五、2 10,881,684.48 22,770,556.00 22,770,556.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 219,810,527.76 98,660,827.64 280,818,202.57 299,380,601.53 其他应收款 五、4 61,710,362.34 909,854,322.77 59,775,683.37 469,309,816.58 预付账款 五、5 156,643,788.14 16,077,067.83 103,584,290.82 42,672,369.32 应收补贴款 5,294,978.56 2,835,309.41 存货 五、6 404,697,401.56 32,9 04,099.50 294,701,265.46 45,284,731.09 待摊费用 五、7 257,496.40 212,570.20 155,909.93 155,909.93 一年内到期 的长期债权投资 其他流动资 产 流动资产合 计 908,440,869.55 1,081,902,341.32 833,374,905.73 934,662,221.93 长期投资： 长期股权投 资 五、8 22,700,000.00 347,191,261.38 200,000.00 311,014,809.25 长期债权投 资 长期投资合 计 22,700,000.00 347,191,261.38 200,000.00 311,014,809.25 固定资产： 固定资产原 价 五、9 1,242,456,592.41 117,766,973.10 770,642,694.78 112,304,045.74 51 减：累计折旧 五、9 201,403,380.33 43,741,092.38 140,850,382.00 38,644,341.63 固定资产净 值 五、9 1,041,053,212.08 74,025,880.72 629,792,312.78 73,659,704.11 减：固定资产减 值准备 五、9 10,255,634.27 10,255,634.27 10,945,662.64 10,296,972.63 固定资产净 额 五、9 1,030,797,577.81 63,770,246.45 618,846,650.14 63,362,731.48 工程物资 在建工程 五、10 87,681,263.01 338,065.53 103,412,530.47 5,075,604.34 固定资产清 理 固定资产合 计 1,118,478,840.82 64,108,311.98 722,259,180.61 68,438,335.82 无形资产及其他 资产： 无形资产 五、11 29,522,469.54 10,154,515.37 25,855,139.04 10,438,382.01 长期待摊费 用 五、12 253,333.00 263,333.00 其他长期资 产 无形资产及 其他资产合计 29,775,802.54 10,154,515.37 26,118,472.04 10,438,382.01 递延税项： 递延税款借 项 资 产 总 计 2,079,395,512.91 1,503,356,430.05 1,581,952,558.38 1,324,553,749.01 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负 责人： -0.00 - - 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编 制 单 位 ： 青 岛 双 星 股 份 有 限 公 司 2003 年 12 月 31 日 单位：人 民币元 52 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、13 720,471,879.11 587,000,000.00 248,000,000.00 248,000, 000.00 应付票据 应付账款 五、14 249,006,075.33 48,187,729.22 253,806,918.87 121,407, 459.37 预收账款 五、15 51,533,856.84 6,708,329.51 53,702,905.55 6,296,49 2.40 应付工资 1,531,739.62 15,000.00 应付福利费 10,854,401.94 5,995,533.33 11,703,585.40 4,518,87 3.93 应付股利 五、16 3,821,514.00 3,821,514.00 3,821,514.00 3,821,51 4.00 应交税金 五、17 5,875,531.65 1,699,262.32 49,032,042.06 6,914,15 8.01 其他应交款 五、18 706,113.75 36,597.09 5,480,809.94 221,849. 21 其他应付款 五、19 221,537,310.00 49,306,880.16 145,500,645.14 124,222, 993.70 预提费用 五、20 268,263.73 2,061,519.24 2,061,51 9.24 预计负债 一年内到期的长 期负债 45,200,000.00 45,200,0 00.00 其他流动负债 流动负债合计 1,265,606,685.97 702,755,845.63 818,324,940.20 562,664, 859.86 长期负债： 长期借款 五、21 40,800,000.00 19,800,000.00 40,800,000.00 40,800,0 00.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,800,000.00 19,800,000.00 40,800,000.00 40,800,0 00.00 53 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,306,406,685.97 722,555,845.63 859,124,940.20 603,464, 859.86 少数股东权益 7,100,983.65 10,005,717.50 股东权益： 股本 五、22 225,079,327.00 225,079,327.00 187,566,106.00 187,566, 106.00 减：已归还投资 股本净额 225,079,327.00 225,079,327.00 187,566,106.00 187,566, 106.00 资本公积 五、23 273,260,296.01 273,260,296.01 310,538,470.71 310,538, 470.71 盈余公积 五、24 51,998,037.79 50,802,292.50 42,235,874.63 41,880,7 95.16 其中：法定公益金 19,917,819.13 19,917,819.13 16,943,986.69 16,943,9 86.69 未分配利润 五、25 215,550,182.49 231,658,668.91 172,481,449.34 181,103, 517.28 股东权益合计 765,887,843.29 780,800,584.42 712,821,900.68 721,088, 889.15 负债和股东权益总 计 2,079,395,512.91 1,503,356,430.05 1,581,952,558.38 1,324,55 3,749.01 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 会企 02 表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2003 年度 单位：人民币 元 2003 年度 2002 年度 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 1,663,917,791.80 252,357,206.89 1,358,727,59 2.51 797,123,658. 66 减：主营业务成本 五、26 1,398,517,523.90 234,625,303.72 1,091,181,72 9.84 775,801,167. 71 54 主营业务税金 及附加 五、27 44,175,300.79 961,167.71 56,113,260.9 0 2,190,878.83 二、主营业务利润 221,224,967.11 16,770,735.46 211,432,601. 77 19,131,612.1 2 加：其他业务利润 五、28 7,711,169.85 3,594,904.64 7,405,903.69 3,708,027.74 减：营业费用 67,194,331.37 10,437,617.95 64,322,066.8 7 8,975,863.47 管理费用 52,247,547.32 3,290,478.09 49,317,340.6 2 18,768,186.8 0 财务费用 五、29 24,131,487.30 -6,164,594.51 18,727,846.3 6 -4,487,953.2 8 三、营业利润 85,362,770.97 12,802,138.57 86,471,251.6 1 -416,457.13 加：投资收益 207,224.27 47,693,424.54 4,500.00 56,432,214.6 3 补贴收入 760,000.00 营业外收入 五、30 785,701.35 168,880.05 1,882,219.20 1,393,015.32 减：营业外支出 五、31 1,846,712.42 77,388.25 5,690,426.52 579,500.34 四、利润总额 84,508,984.17 60,587,054.91 83,427,544.2 9 56,829,272.4 8 减：所得税 五、32 29,272,419.17 1,110,405.94 29,628,472.9 2 1,094,534.50 少数股东损益 1,565,002.88 1,661,088.87 五、净利润 53,671,562.12 59,476,648.97 52,137,982.5 0 55,734,737.9 8 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计 机构负责人： 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：青岛双星股份有限公司 2003 年 度 单位：人民币元 55 2003 年度 2002 年度 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 53,671,562.12 59,476, 648.97 52,137,982.50 55,734,737.98 加：年初未分配利润 172,481,449.34 181,103 ,517.28 146,095,053.57 150,780,620.73 其他转入 二、可供分配的利润 226,153,011.46 240,580 ,166.25 198,233,036.07 206,515,358.71 减：提取法定盈余公 积金 5,947,664.90 5,947,6 64.90 5,573,584.95 5,573,584.95 提 取 法 定 公 益 金 2,973,832.44 2,973,8 32.44 2,786,792.48 2,786,792.48 提取职工奖 励及福利基金 840,665.81 136,787.34 提取储备基 金 420,332.91 101,478.98 提 取 企 业 发展基金 420,332.91 101,478.98 三、可供投资者分配 的利润 215,550,182.49 231,658 ,668.91 189,532,913.34 198,154,981.28 减：应付优先股股利 提 取 任 意 盈 余 公积 应 付 普 通 股 股 利 17,051,464.00 17,051,464.00 转 作 股 本 的 普 通股股利 四、未分配利润 215,550,182.49 231,658 ,668.91 172,481,449.34 181,103,517.28 补充资料： 56 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 207,224.27 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、会计差错更正增加（或减 少）利润总额 3,400,000.00 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负 责人： 现 金 流 量 表 会企 03 表 编 制 单 位 ： 青 岛 双 星 股 份 有 限 公 司 2003 年 度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,979,836,446.13 363,389,866.82 收到的税费返还 2 5,294,978.56 2,590,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,335,490.29 5,590,422.64 现金流入小计 4 1,993,466,914.98 371,570,289.46 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,678,773,243.05 292,999,944.28 支付给职工以及为职工支付的现金 6 115,720,815.56 19,044,015.63 支付的各项税费 7 153,700,793.49 16,818,820.04 支付的其他与经营活动有关的现金 8 104,121,204.76 70,713,486.54 现金流出小计 9 399,576,266.49 57 2,052,316,056.86 经营活动产生的现金流量净额 10 -58,849,141.88 -28,005,977.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 207,224.27 207,224.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 13 3,155,051.16 2,650.46 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 3,362,275.43 209,874.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 16 334,702,394.40 4,182,984.24 投资所支付的现金 17 22,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 357,202,394.40 4,182,984.24 投资活动产生的现金流量净额 20 -353,840,118.97 -3,973,109.51 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 830,000.00 其中：子公司吸收投资所收到的现金 830,000.00 借款所收到的现金 22 1,392,473,605.56 677,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 20,856,859.97 现金流入小计 24 1,393,303,605.56 697,856,859.97 偿还债务所支付的现金 25 965,201,726.45 404,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 26,313,450.04 14,637,248.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 275,100,000.00 现金流出小计 28 991,515,176.49 693,937,248.12 筹资活动产生的现金流量净额 29 401,788,429.07 3,919,611.85 58 四、汇率变动对现金的影响 30 -933,578.37 五、现金及现金等价物净增加额 31 -11,834,410.15 -28,059,474.69 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31 53,671,562.12 59,476,648.97 加：少数股东损益 32 1,565,002.88 计提的资产减值准备 33 -6,546,212.26 -7,079,053.23 固定资产折旧 34 63,318,027.79 6,021,350.66 无形资产摊销 35 1,094,238.50 283,866.44 长期待摊费用摊销 36 10,000.00 待摊费用减少（减：增加） 37 -101,586.47 -56,660.27 预提费用增加（减：减少） 38 -1,793,255.51 -2,061,519.24 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 39 364,503.95 -169,513.25 固定资产报废损失 40 财务费用 41 21,176,048.52 -6,219,611.85 投资损失（减：收益） 42 -207,224.27 -47,693,424.54 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -111,631,232.36 12,380,631.59 59 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 21,545,528.34 67,147,033.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 -101,314,543.11 -110,035,726.17 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 -58,849,141.88 -28,005,977.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 54,439,608.87 24,193,453.38 减：现金的期初余额 53 66,274,019.02 52,252,928.07 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -11,834,410.15 -28,059,474.69 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 1： 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2003 年度 项 目 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） (元） 全面摊薄 加权平 均 全面摊薄 加权 平均 60 主营业务利润 221,224,967.11 28.85 29.91 0.98 0.98 营业利润 85,362,770.97 11.13 11.54 0.38 0.38 净利润 53,671,562.12 7.00 7.26 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净 利润 47,823,935.82 6.24 6.47 0.21 0.21 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负 责人： 非经常性损益项目 金额 税率 影响额 1、 城建税及教育费附 加等返还 33% - 非经常 性收入 2、 冲回坏账准备 6,374,082.90 6,374,082.90 非经常 性收入 3、 冲回存货跌价准备 545,273.28 545,273.28 非经常 性收入 4、 冲回固定资产减值 准备 41,338.36 41,338.36 非经常 性收入 5、 营业外收入 785,701.35 33% 526,419.90 非经常 性收入 6、 营业外支出 1,846,712.42 1,846,712.42 非经常 性支出 投资收益 207,224.27 207,224.27 非经常 性收入 合 计 6,106,907.74 5,847,626.29 非经常 性收入 补充资料 2： 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：青岛双星股份有限公司（合并) 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加 数 本期减少数 期末余额 61 数 资产价值回 升转回 其他原因转回 一、坏账准备合计 34,442,838 .50 414,482.28 6,374,082.90 28,483,237.88 其中：应收账款 26,442,662 .52 6,374,082.90 20,068,579.62 其 他 应 收 款 8,000,175. 98 414,482.28 8,414,658.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 5,016,601. 99 545,273.28 4,471,328.71 其中：原材料 2,263,985. 90 2,263,985.90 在 产 品 及 委托加工物资 1,451,672. 67 1,451,672.67 库存商品 1,300,943. 42 545,273.28 755,670.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权 投资 长期债权 投资 五、固定资产减值准备合计 10,945,662 .64 690,028.37 10,255,634.27 其中：房屋及建 筑物 3,033,326. 54 3,033,326.54 机器设备 7,361,321. 21 679,960.51 6,681,360.70 62 运输设备 454,930.35 10,067.86 444,862.49 其他 96,084.54 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 50,405,103 .13 414,482.28 6,374,082.90 1,235,301.65 43,210,200.86 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 2： 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：青岛双星股份有限公司（母公司) 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增 加数 资产价值回升转回 其他 原因 转回 期末余额 一、坏账准备合计 19,551,888.84 6,492,441.59 13,059,447.25 - 其中： 应收账款 16,708,654.40 5,496,339.12 11,212,315.28 其他应收款 2,843,234.44 996,102.47 1,847,131.97 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 5,016,601.99 545,2 4,471,328.71 63 73.28 其中： 原材料 2,263,985.90 2,263,985.90 在产品及委托加工物资 1,451,672.67 1,451,672.67 库存商品 1,300,943.42 545,2 73.28 755,670.14 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,296,972.63 41,33 8.36 10,255,634.27 其中： 房屋及建筑物 3,033,326.54 3,033,326.54 机器设备 6,712,631.20 41,33 8.36 6,671,292.84 运输设备 454,930.35 454,930.35 其他 96,084.54 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 34,865,463.46 6,492,441.59 586,6 11.64 27,786,410.23 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：