000613_2015_大东海A_2015年年度报告_2016-03-25.txt

海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 证券代码：000613、200613 证券简称：大东海 A、大东海 B 海南大东海旅游中心股份有限公司 Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co., Ltd. 2015 年年度报告全文 披露日期：2016 年3 月26 日 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示、 、 、 、目录和释义 目录和释义 目录和释义 目录和释义 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示： ： ： ： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人黎愿斌、主管会计工作负责人符宗仁及会计机构负责人(会计主管人员) 刘向海声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资 者注意投资风险。 目 目 目 目 录 录 录 录 2015 年年度报告.................................................................................................................................1 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 4 第三节 公司业务概要 ........................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................... 9 第五节 重要事项 .............................................................. 18 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 24 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 29 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 30 第九节 公司治理 .............................................................. 34 第十节 财务报告 .............................................................. 39 第十一节 备查文件目录 ........................................................ 97 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 释 释 释 释 义 义 义 义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 公司、本公司 指 海南大东海旅游中心股份有限公司 《公司章程》 指 海南大东海旅游中心股份有限公司章程 股东大会 指 海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会 董事会 指 海南大东海旅游中心股份有限公司董事会 监事会 指 海南大东海旅游中心股份有限公司监事会 元 指 人民币元 报告期内、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 重大风险提示 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网 为本公司 2016 年度选定的 信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。 本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为 准。敬请投资者注意投资风险。 第二节 第二节 第二节 第二节 公司简介和主要财务指标 公司简介和主要财务指标 公司简介和主要财务指标 公司简介和主要财务指标 一 一 一 一、 、 、 、公司信息 公司信息 公司信息 公司信息 股票简称 大东海 A、大东海 B 股票代码 000613、200613 变更后的股票简称 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南大东海旅游中心股份有限公司 公司的中文简称 大东海 公司的外文名称 Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 DADONGHAI 公司的法定代表人 黎愿斌 注册地址 三亚市大东海 注册地址的邮政编码 572021 办公地址 三亚市大东海 办公地址的邮政编码 572021 公司网址 电子信箱 hnddhhn@ 二 二 二 二、 、 、 、联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪宏娟 联系地址 三亚市大东海 电话 0898-88219921 传真 0898-88214998 电子信箱 hnddhhn@ 三 三 三 三、 、 、 、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 四 四 四 四、 、 、 、注册变更情况 注册变更情况 注册变更情况 注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 91460000201357188U 公司上市以来主营业务的变化情况 无变更。 历次控股股东的变更情况 1、1997 年 1 月公司上市 A 股，海南大东海旅游中心集团有限公司持有公司 9632.7 万股 A 股，占公司总股本的 26.46%，为公司的第一大股东。 2、1998 年 12 月 25 日，海南大东海旅游中心集团有限公司持有的上述股权被司 法划转至三亚农行名下， 三亚农行 1998 年 12 月取得上述股权后委托全资下属企业 三亚银农实业开发总公司持有，三亚银农实业开发总公司成为公司的第一大股东。 3、2000 年 12 月 12 日，上述股权被剥离到中国长城资产管理有限公司名下，中 国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东。 4、2001 年 9 月 19 日，中国长城资产管理有限公司与海口食品有限公司签署《股 权转让协议书》，转让标的为 6000 万股，于 2002 年 10 月 18 日获得财政部[2002]430 号文批准，海口食品有限公司成为公司的第一大股东。 5、2008 年 4 月 24 日，罗牛山股份有限公司签署《声明书》，确认海口食品有限 公司持有的 6000 万股股权系代罗牛山股份有限公司持有，并于 2010 年 1 月 29 日完 成过户。自此，罗牛山股份有限公司成为公司的第一大股东。 五 五 五 五、 、 、 、其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 刘泽波、朱美荣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六 六 六 六、 、 、 、主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 15,885,922.90 20,202,134.10 -21.37% 23,660,779.80 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,477,866.40 2,503,486.47 -398.70% -2,199,319.96 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -9,474,005.29 -2,709,988.03 -249.60% -2,283,020.26 经营活动产生的现金流量净额（元） -1,745,526.28 2,432,068.08 -171.77% 2,615,368.77 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 基本每股收益（元/股） -0.0205 0.0069 -397.10% -0.0060 稀释每股收益（元/股） -0.0205 0.0069 -397.10% -0.0060 加权平均净资产收益率 -9.27% 3.01% -12.28% -2.65% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 104,887,596.60 114,080,998.28 -8.06% 113,960,862.69 归属于上市公司股东的净资产（元） 76,937,467.93 84,415,334.33 -8.86% 81,911,847.86 七 七 七 七、 、 、 、境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 境内外会计准则下会计数据差异 1、 、 、 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、 、 、 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八 八 八 八、 、 、 、分季度主要财务指标 分季度主要财务指标 分季度主要财务指标 分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 6,260,948.00 2,160,348.50 2,839,915.00 4,624,711.40 归属于上市公司股东的净利润 -112,934.03 -3,279,032.61 -3,054,236.00 -1,031,663.76 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -1,347,584.53 -3,449,529.47 -3,085,920.00 -1,590,971.29 经营活动产生的现金流量净额 953,736.43 -122,826.02 -1,036,666.14 -1,539,770.55 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九 九 九 九、 、 、 、非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -90,560.75 5,119,583.45 -39,699.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 422,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,664,699.64 93,891.05 123,399.80 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 合计 1,996,138.89 5,213,474.50 83,700.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 第三节 第三节 第三节 第三节 公司业务概要 公司业务概要 公司业务概要 公司业务概要 一 一 一 一、 、 、 、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务 公司主营主要业务为酒店住宿和餐饮服务。采购商品主要为酒店、餐饮经营所需的物品、物资，以价 廉质优为原则，部分通过与供应商直接签订采购合同购入，部分通过代理商采购。以网络销售为主，非网 络销售散客、商务散客、旅行社客源为辅。酒店位于海南省三亚市大东海景区中心区域，交通便利，面朝 大海，环境优美，历史悠久，文化内涵丰富，为全国名酒店成员之一。但是，近年来当地高中低档酒店或 者家庭旅馆盲目大量兴建开业，供应远大于市场需求，行业之间竞争相当激烈，经营下滑压力不减。 二 二 二 二、 、 、 、主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 1、 、 、 、主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 主要资产重大变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、主要境外资产情况 主要境外资产情况 主要境外资产情况 主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三 三 三 三、 、 、 、核心竞争力分析 核心竞争力分析 核心竞争力分析 核心竞争力分析 公司以酒店住宿、餐饮业为主业，地处旅游热点城市三亚市，位于三亚市客流量最大、中国“四十佳景” 之一、三亚唯一免费开放的AAAA级景区的大东海海湾，距离三亚市市区约5分钟车程，三亚凤凰机场约30 分钟车程。酒店位置临海，拥有优美的园林绿化环境，距离海面仅数十米，一年四季鲜花盛开，享有得天 独厚的地理、自然环境优势。且酒店承建开业至今二十年余，属三亚最早的酒店之一，曾经接待过国内外 很多国家元首及国家级领导人物，历史悠久，文化内涵丰富，为全国名酒店成员之一。加上近几年，公司 对酒店软硬件设备设施进行了全面的升级改造，进一步改善了酒店内外部经营环境，有效增强了经营竞争 能力。目前，公司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列。 在以后的工作中，公司将继续努力完善酒店内外部经营环境，加强销售工作力度，加强员工队伍建设， 进一步提高经营能力。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第四节 第四节 第四节 第四节 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 一 一 一 一、 、 、 、概述 概述 概述 概述 报告期内，公司实现主营业务收入1,588.59万元，较去年同期减少431.62万元，减幅为21.37%；投资 收益42.20万元，较去年同期减少359.80万元，减幅为89.50%；营业利润亏损905.20万元，较去年同期增 加亏损834.20万元，增幅为1,174.93%；营业外收支净额157.41万元，较去年同期减少163.94万元，减幅 为51.02%；净利润亏损747.79万元，较去年同期增加亏损998.14万元，增幅为398.70%。 报告期内，全球经济乏力，国内经济发展增速放缓，旅游市场持续低迷，境内、外客源市场减少，以 及公司酒店内部经营管理调整、部分客房装修改造等诸多因素叠加影响，酒店经营下行压力加剧。面对严 峻的经营形势，公司以市场为导向，积极调整营销策略，拓展营销渠道，加大软硬件设备设施建设，提高 产品质量，完善内控体系，降险降耗等，基本完成了公司年初制定的经营目标。主要工作如下： 1、以市场为导向，积极调整营销策略，拓展营销渠道 报告期内，公司以市场为导向，灵活产品价格和销售方式管理，积极拓展网络散客销售。以网络散客 为主，旅行社散客和商务散客为辅，加强与携程旅行网、去哪儿网等国内目前领先的旅行类网站公司合作， 充分利用网络渠道、电子商务平台等拓展网络销售。进一步巩固老客户，拓展华东、西南和华南区域市场 的一二线城市直销旅行社，增加旅行社团队和散客销售渠道。报告期内，公司散客市场份额和网络销售收 入明显提高，实现主营业务收入1,588.59万元，较去年同期减少431.62万元，减幅为21.37%，遏制了经营 大幅下滑。 2、加大酒店软、硬件设备设施建设投入，提高产品质量，增强竞争能力 报告期内，因酒店部分客房年久老化严重，不能满足市场需求。公司利用经营淡季，对酒店B楼全部客 房和中、西餐厅进行了装修改造，对相应设备设施进行了更新。同时，本着“以人为本”的用人理念，长 期向社会诚聘并引进服务、管理、营销等各层次人才，本着“宾客至上、服务第一”的经营理念，继续加 强酒店文化建设和员工队伍建设，加强酒店管理和员工业务技能知识技能培训，进一步提高酒店服务质量 和管理水平，最大限度的提升了酒店产品的品质和竞争能力。 3、完善内部控制体系，加强管理，降险降耗，增收节支，安全生产，实现企业利益最大化 报告期内，公司继续加强内部控制工作的规范和实施，继续强化内部控制工作的执行，保证内部控制 工作的合理有效。积极调整压缩机构，因需设岗，缩减管理岗位，充实一线队伍，以“定岗、定责、定员” 为主要内容，合理调整人力资源配置，对人事管理制度和人力资源配置进行完善、调整和优化。并且严格 合理控制各项费用开支，坚决杜绝铺张浪费，完善采购管理制度，加大采购成本控制力度，加大节能降耗 投入，明确安全生产管理职责，有效提高了经营效益，保证了公司运营安全。 2016年，公司将继续巩固和拓展销售渠道，提升酒店产品品质和服务质量，提高公司综合竞争能力和 持续经营能力，为公司持续稳健经营和发展打下坚实基础。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 二 二 二 二、 、 、 、主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 主营业务分析 1、 、 、 、概述 概述 概述 概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、 、 、 、收入与成本 收入与成本 收入与成本 收入与成本 （ （ （ （1） ） ） ）营业收入构成 营业收入构成 营业收入构成 营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 15,885,922.90 100% 20,202,134.10 100% -21.37% 分行业 旅游饮食服务业 15,885,922.90 100.00% 20,202,134.10 100.00% -21.37% 分产品 客房收入 12,264,036.40 77.20% 16,901,455.60 83.66% -27.44% 餐饮娱乐收入 1,307,608.50 8.23% 734,678.50 3.64% 77.98% 租赁收入 2,314,278.00 14.57% 2,566,000.00 12.70% -9.81% 分地区 海南地区 15,885,922.90 100.00% 20,202,134.10 100.00% -21.37% （ （ （ （2） ） ） ）占公司营业收入或营业利润 占公司营业收入或营业利润 占公司营业收入或营业利润 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业 以上的行业 以上的行业 以上的行业、 、 、 、产品或地区情况 产品或地区情况 产品或地区情况 产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 旅游饮食服务业 15,885,922.90 626,661.16 96.06% -21.37% 85.52% -2.27% 分产品 客房收入 12,264,036.40 100.00% -27.44% -100.00% 0.00% 餐饮娱乐收入 1,307,608.50 626,661.16 52.08% 77.98% 90.29% -1.94% 租赁收入 2,314,278.00 100.00% -9.81% 0.00% 分地区 海南地区 15,885,922.90 626,661.16 96.06% -21.37% 85.52% -2.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）公司实物销售收入是否大于劳务收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （ （ （ （4） ） ） ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （5） ） ） ）营业成本构成 营业成本构成 营业成本构成 营业成本构成 行业分类 单位：元 2015 年 2014 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 旅游饮食服务业 旅游饮食服务成本 626,661.16 100.00% 337,785.89 100.00% 85.52% 说明：无 （ （ （ （6） ） ） ）报告期内合并范围是否发生变动 报告期内合并范围是否发生变动 报告期内合并范围是否发生变动 报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （ （ （ （7） ） ） ）公司报告 公司报告 公司报告 公司报告期内业务 期内业务 期内业务 期内业务、 、 、 、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 产品或服务发生重大变化或调整有关情况 产品或服务发生重大变化或调整有关情况 产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （8） ） ） ）主要销售客户和主要供应商情况 主要销售客户和主要供应商情况 主要销售客户和主要供应商情况 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 4,759,672.87 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.96% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 广州南部假期国际旅行社有限公司三亚分公司 1,291,446.00 8.13% 2 去哪儿网（天津）国际旅行社有限公司 1,151,280.00 7.25% 3 北京嘉信浩远信息技术有限公司 1,057,687.22 6.66% 4 上海携程国际旅行社有限公司 928,651.65 5.85% 5 深圳市星海假期国际旅行社有限公司 330,608.00 2.08% 合计 -- 4,759,672.87 29.96% 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,839,518.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 85.44% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 海南电网公司三亚供电局 1,321,143.95 29.40% 2 刘武南 845,130.00 18.81% 3 三亚大丰农业综合开发有限公司 603,274.41 13.42% 4 三亚洁润洗涤有限公司 579,404.52 12.89% 5 三亚中法供水公司 490,563.51 10.92% 合计 -- 3,839,518.39 85.44% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、 、 、 、费用 费用 费用 费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 12,968,461.37 11,783,411.89 10.06% 管理费用 10,272,262.86 11,423,202.87 -10.08% 财务费用 -109,213.80 39,516.35 -376.38% 本期较上期手续费减少、存款利息收入增加所致 4、 、 、 、研发投入 研发投入 研发投入 研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、 、 、 、现金流 现金流 现金流 现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 20,454,444.34 23,049,988.56 -11.26% 经营活动现金流出小计 22,199,970.62 20,617,920.48 7.67% 经营活动产生的现金流量净额 -1,745,526.28 2,432,068.08 -171.77% 投资活动现金流入小计 9,429,510.00 14,024,200.00 -32.76% 投资活动现金流出小计 10,451,881.00 741,664.00 1,309.25% 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 投资活动产生的现金流量净额 -1,022,371.00 13,282,536.00 -107.70% 现金及现金等价物净增加额 -2,767,897.28 15,714,604.08 -117.61% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额减少，主要是本年度营业收入减少所致； 2、投资活动现金流入减少，主要是上年度转让股权金额较大所致； 3、投资活动现金流出增加，主要是本年度进行短期投资所致； 4、投资活动产生的现金流量净额减少，主要是上年度转让股权收回投资也收到分红所致； 5、现金及现金等价物净增加额减少，主要是本年度营业收入减少以及上年度转让股权收回投资也收到分红所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三 三 三 三、 、 、 、非主营业务分析 非主营业务分析 非主营业务分析 非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 422,000.00 5.64% 本年度进行短期投资 是 资产减值 684,275.50 9.15% 主要系公司对违规搭建的海鲜坊、包厢和多功能会议 厅等建筑物计提减值准备所致 否 营业外收入 1,664,926.64 22.26% 主要系公司第二大股东潘国平违规操作公司股票罚 没收入 1,194,445.50 元，以及公司南中国大酒店原总 经理孙洪杰根据目标经营管理责任书上交酒店的目 标利润 342,738.77 元 否 营业外支出 90,787.75 1.21% 主要系固定资产处置损失 否 四 四 四 四、 、 、 、资产及负债状况 资产及负债状况 资产及负债状况 资产及负债状况 1、 、 、 、资产构成重大变动情况 资产构成重大变动情况 资产构成重大变动情况 资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 19,782,392.26 18.86% 22,550,289.54 19.77% -0.91% - 应收账款 460,197.28 0.44% 2,632,379.02 2.31% -1.87% - 存货 218,075.43 0.21% 307,057.29 0.27% -0.06% - 固定资产 51,279,986.58 48.89% 56,301,360.07 49.35% -0.46% - 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 2、 、 、 、以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五 五 五 五、 、 、 、投资状况 投资状况 投资状况 投资状况 1、 、 、 、总体情况 总体情况 总体情况 总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 9,000,000.00 4,500,000.00 100.00% 2、 、 、 、报告期内获取的重大的股权投资情况 报告期内获取的重大的股权投资情况 报告期内获取的重大的股权投资情况 报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、 、 、 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、金融资产投资 金融资产投资 金融资产投资 金融资产投资 （ （ （ （1） ） ） ）证券投资情况 证券投资情况 证券投资情况 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （ （ （ （2） ） ） ）衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、 、 、 、募集资金使用情况 募集资金使用情况 募集资金使用情况 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六 六 六 六、 、 、 、重大资产和股权出售 重大资产和股权出售 重大资产和股权出售 重大资产和股权出售 1、 、 、 、出售重大资产情况 出售重大资产情况 出售重大资产情况 出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 2、 、 、 、出售重大股权情况 出售重大股权情况 出售重大股权情况 出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七 七 七 七、 、 、 、主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八 八 八 八、 、 、 、公司控制的结构化主体情况 公司控制的结构化主体情况 公司控制的结构化主体情况 公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九 九 九 九、 、 、 、公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着人们生活质量和生活水平的提高、旅游消费意识的增强，岛外极寒恶劣气候、雾霾空气环境的加 剧，以及海南旅游岛的国际化、得天独厚四季如春的自然环境、离岛免税等优惠政策，海南旅游市场发展 前景整体向好。但是，报告期内，全球经济乏力，旅游市场持续低迷，以及岛内高中低档家庭旅馆和酒店 盲目快速扩张，供应远大于需求，旅游市场竞争日益激烈，加上当地酒店行业人员工资普遍上升等经营成 本及费用的增加，市场经营利润不断萎缩，酒店行业总体经营下行压力增加。 在以后的工作中，公司将继续加强酒店设备设施的更新和改造，完善和提升软硬件设备设施和内外部 经营环境质量，加强企业文化建设和员工队伍建设，积极拓展销售渠道，充分利用互联网平台，扩大销售 网络，提高市场份额，进一步提高经营管理水平和核心竞争能力。 2、公司未来的发展规划及2016年度的经营计划 （1）继续加强酒店软硬件设备设施质量管理，提升酒店品牌形象，以企业效益为中心，以开拓创新为 动力，做大做强主业品牌。 （2）继续拓展融资渠道，结合公司实际情况寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，丰富产业结构， 扩大企业规模。 （3）继续完善法人治理结构，规范经营运作，有效控制风险。 3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划 公司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金，完成公司的发展规划。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）宏观政策风险 公司以旅游服务业为主，为规范、优化旅游市场环境或进一步推进党风廉政建设，国家相关部门可能 会继续出台一些相关政策。这些政策的出台，可能会制约、影响地方旅游业或旅游服务业的发展，从而影 响公司主营业务收入。 对策：在加大销售力度的同时，进一步提高酒店软硬设备设施，以优质的服务和舒适的环境来赢得更 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 多的市场份额，从而保证一定的主营业务收入水平。 （2）受自然灾害的风险 近年来，全球频发各类自然灾害，海南岛属于海洋性气候，特别是夏季较多发生灾害性天气。如三亚 成为台风的登陆地，将可能会对公司设施造成较大的破坏，因而可能影响公司的正常经营。 对策：公司将加强基础设施的建设和维护，按时继续购买财产保险，积极采取有效预防措施，提高抵 御自然灾害的能力。 （3）人力资源风险 同行业的不断兴起和高速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增，而且酒店行业人才流动较 强，故公司的人力资源战略显得非常重要。虽然公司在人力资源机制建设方面比较完善，但公司仍会面临 因人才流失制约公司发展的风险。 对策：公司将继续完善人才引进、培训和激励机制，完善员工薪酬、福利及保险待遇，力求吸引人才、 培育人才和留住人才。同时，加强企业现有员工在素质、技术、管理能力等方面的培训。另外，公司将进 一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，保证核心管理人员和技术人员的稳定。 （4）主营业务经营风险 随着全球旅游产业的不断开发，高中低档酒店的不断兴起，全国旅游客源的不断分流，三亚旅游服务 行业竞争日益激烈。而公司主业仅是经营一家规模不大的酒店，主业单一，经营范围局限，旅游市场情况 好坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响。 对策：公司将继续积极进取，致力于宏观筹划，进行科学管理和科学决策，加强防范风险意识，建立 健全相关制度，规范管理。并加大销售力度，在原有销售网络的基础上，凭借优越的地理环境优势，不断 开发境内外高端旅游市场，提高入住率。除此之外，将积极寻找有利于公司发展的项目或者合作机遇，扩 充经营项目，丰富产业结构，扩大企业规模。 十 十 十 十、 、 、 、接待调研 接待调研 接待调研 接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动情况 采访等活动情况 采访等活动情况 采访等活动情况 1、 、 、 、报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研 报告期内接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 08 日 电话沟通 个人 沈阳林姓投资者询问公司股改偿还代垫及解禁事宜，未提供材料 2015 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 海南张姓投资者询问公司 2014 年度业绩情况，未提供材料 2015 年 02 月 06 日 电话沟通 个人 吉林鲁姓投资者询问公司经营情况，未提供材料 2015 年 02 月 25 日 电话沟通 个人 深圳黄姓投资者询问公司酒店春节经营情况，未提供材料 2015 年 03 月 20 日 电话沟通 个人 上海王姓投资者询问公司经营情况，未提供材料 2015 年 04 月 08 日 电话沟通 个人 上海韩姓投资者询问公司一季度经营情况，未提供材料 2015 年 05 月 15 日 电话沟通 个人 广东王姓投资者询问股改偿还代垫及解禁事宜，未提供材料 2015 年 06 月 26 日 电话沟通 个人 深圳周姓投资者询问公司是否有应披露而未披露的信息，未提供材料 2015 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 北京林姓投资者询问公司半年度经营业绩情况，未提供资料 2015 年 08 月 18 日 电话沟通 个人 深圳王姓投资者询问公司是否有应披露而未披露的信息，未提供资料 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 2015 年 09 月 24 日 电话沟通 个人 上海周姓投资者询问公司发展前景等，未提供资料 2015 年 10 月 16 日 电话沟通 个人 北京吴姓投资者询问公司三季度的经营情况以及三季报的披露时间，未提供 资料 2015 年 10 月 26 日 电话沟通 个人 吉林刘姓投资者询问公司三季度经营情况，未提供资料 2015 年 11 月 20 日 电话沟通 个人 海南张姓投资者询问公司原内部职工股上市情况，未提供资料 2015 年 12 月 08 日 电话沟通 个人 北京兰姓投资者询问公司三季度经营情况，未提供资料 2015 年 12 月 28 日 电话沟通 个人 上海余姓投资者询问公司 2015 年度报告披露时间，未提供资料 接待次数 17 接待机构数量 0 接待个人数量 17 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 2、 、 、 、报告期末至披露日期间接待调研 报告期末至披露日期间接待调研 报告期末至披露日期间接待调研 报告期末至披露日期间接待调研、 、 、 、沟通 沟通 沟通 沟通、 、 、 、采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 12 日 电话沟通 个人 广州林姓投资者询问公司大股东履行重组承诺情况，未提供资料 2016 年 01 月 15 日 电话沟通 个人 深圳王姓投资者询问公司 2015 年度经营业绩情况，未提供资料 2016 年 02 月 25 日 电话沟通 个人 黑龙江陈姓投资者询问公司 2015 年度经营业绩情况，未提供资料 2016 年 03 月 04 日 电话沟通 个人 湖北李姓投资者询问公司 2015 年度经营业绩情况，未提供资料 接待次数 4 接待机构数量 0 接待个人数量 4 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 第五节 第五节 第五节 第五节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一 一 一 一、 、 、 、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 根据会计师事务所出具的审计报告，公司近三年（含报告期）实现的净利润均用于弥补以前年度亏损， 本报告期末未分配利润仍为负数。本报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司 普通股股东的净利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 2015 年 0.00 -7,477,866.40 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 2,503,486.47 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 -2,199,319.96 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二 二 二 二、 、 、 、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三 三 三 三、 、 、 、承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 承诺事项履行情况 1、 、 、 、公司 公司 公司 公司、 、 、 、股东 股东 股东 股东、 、 、 、实际控制人 实际控制人 实际控制人 实际控制人、 、 、 、收购人 收购人 收购人 收购人、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺 方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情况 股改承诺 罗牛 山股 份有 限公 司 其他 承诺 2007 年 5 月 30 日，罗牛山股份有限 公司在本公司《股权分置改革说明 书》（修订稿）和《股权分置改革说 明书》(修订稿摘要)中，其中承诺： 鉴于大东海公司连年亏损，濒临退 市，为扭转大东海公司的经营困境， 提高盈利能力，恢复持续经营能力， 2014 年 06 月 27 日 三年 内 自本公司股权分置改革 实施以来，通过各方努 力，本公司避免了退市风 险，财务状况得到了相应 的改善。截至目前，罗牛 山股份有限公司尚未为 公司资产重组找到合适 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 大东海公司控股股东罗牛山股份有 限公司承诺将积极寻求重组方在适 当时候对大东海公司进行资产重组。 的重组方。 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 罗牛 山股 份有 限公 司 股份 增持 承诺 基于对大东海未来持续发展的信心， 以及看好国内资本市场长期投资的 价值，罗牛山股份有限公司将以实际 行动参与维护资本市场稳定。计划自 本公告之日起六个月内，根据中国证 监会和深圳证券交易所的有关规定， 择机通过深圳证券交易所交易系统 增持大东海股份，增持大东海公司股 份金额不低于人民币五百万元，在增 持期间、增持完毕六个月内及法定期 限内不主动减持所持有的大东海股 份。 2015 年 07 月 10 日 六个 月内 已经履行完毕。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因及下一步的工作计划 无 2、 、 、 、公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测 公司资产或项目存在盈利预测， ， ， ，且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间 且报告期仍处在盈利预测期间， ， ， ，公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四 四 四 四、 、 、 、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五 五 五 五、 、 、 、董事会 董事会 董事会 董事会、 、 、 、监事会 监事会 监事会 监事会、 、 、 、独立董事 独立董事 独立董事 独立董事（ （ （ （如有 如有 如有 如有） ） ） ）对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期 对会计师事务所本报告期“非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告 非标准审计报告”的说明 的说明 的说明 的说明 □ 适用 √ 不适用 六 六 六 六、 、 、 、与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比， ， ， ，会计政策 会计政策 会计政策 会计政策、 、 、 、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 七 七 七 七、 、 、 、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八 八 八 八、 、 、 、与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比 与上年度财务报告相比， ， ， ，合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九 九 九 九、 、 、 、聘任 聘任 聘任 聘任、 、 、 、解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 31 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘泽波、朱美荣 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 2015年1月29日，公司召开了第八届董事会第四次会议，决定续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2015年度内部控制审计机构，并获得公司2014年度股东大会审议通过。期间，共支付内部控制审计 机构审计费用8万元。 十 十 十 十、 、 、 、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一 十一 十一 十一、 、 、 、破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、重大诉讼 重大诉讼 重大诉讼 重大诉讼、 、 、 、仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三 十三 十三 十三、 、 、 、处罚及整改情况 处罚及整改情况 处罚及整改情况 处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四 十四 十四 十四、 、 、 、公司及其控股股东 公司及其控股股东 公司及其控股股东 公司及其控股股东、 、 、 、实际控制人的诚信状况 实际控制人的诚信状况 实际控制人的诚信状况 实际控制人的诚信状况 □适用 √不适用 十五 十五 十五 十五、 、 、 、公司股权激励计划 公司股权激励计划 公司股权激励计划 公司股权激励计划、 、 、 、员工持股计划或其他员工 员工持股计划或其他员工 员工持股计划或其他员工 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 激励措施的实施情况 激励措施的实施情况 激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六 十六 十六 十六、 、 、 、重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 重大关联交易 1、 、 、 、与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 罗牛山股 份有限公 司 第一大 股东 消费 住宿 市场价 市场价 2.9 0.18% 0 是 与非关 联方交 易一致 与非关 联方交 易同价 合计 -- -- 2.9 -- 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因 不适用 2、 、 、 、资产或股权收购 资产或股权收购 资产或股权收购 资产或股权收购、 、 、 、出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、 、 、 、共同对外投资的关联交易 共同对外投资的关联交易 共同对外投资的关联交易 共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 4、 、 、 、关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、 、 、 、其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七 十七 十七 十七、 、 、 、重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 重大合同及其履行情况 1、 、 、 、托管 托管 托管 托管、 、 、 、承包 承包 承包 承包、 、 、 、租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 租赁事项情况 （ （ （ （1） ） ） ）托管情况 托管情况 托管情况 托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （ （ （ （2） ） ） ）承包情况 承包情况 承包情况 承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （ （ （ （3） ） ） ）租赁情况 租赁情况 租赁情况 租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 项目（店面） 承租方 租赁期限 冲淡房 钟离萍 2011 年 9 月 1 日-2016 年 8 月 31 日 理疗中心 李福民 2011 年 11 月 20 日-2015 年 11 月 19 日（2015 年 5 月 25 日终止） 西餐吧 李福民 2013 年 11 月 15 日-2016 年 4 月 14 日（2015 年 5 月 25 日终止） 中餐厅 三亚大东海东海龙宫美食城 2012 年 7 月 1 日-2016 年 4 月 30 日 海边商场 甫玉梅 2010 年 10 月 1 日-2016 年 4 月 30 日（2015 年 8 月 31 日终止） 5S 营销中心 三亚海原澳达旅游开发有限公司 2014 年 11 月 1 日-2015 年 10 月 31 日 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方名称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 本公司 三亚大东 中餐厅 1,500 2012 年 07 2016 年 04 180 合同 占收入 否 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 海东海龙 宫美食城 月 01 日 月 30 日 11.33% 2、 、 、 、重大担保 重大担保 重大担保 重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、 、 、 、委托他人进行现金资产管理情况 委托他人进行现金资产管理情况 委托他人进行现金资产管理情况 委托他人进行现金资产管理情况 （ （ （ （1） ） ） ）委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （ （ （ （2） ） ） ）委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、 、 、 、其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八 十八 十八 十八、 、 、 、其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九 十九 十九 十九、 、 、 、公司子公司重大事项 公司子公司重大事项 公司子公司重大事项 公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十 二十 二十 二十、 、 、 、社会责任情况 社会责任情况 社会责任情况 社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十一 二十一 二十一 二十一、 、 、 、公司债券相关情况 公司债券相关情况 公司债券相关情况 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 第六节 第六节 第六节 第六节 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 股份变动及股东情况 一 一 一 一、 、 、 、股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 1、 、 、 、股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 15,535,200 4.27% -462,000 -462,000 15,073,200 4.14% 1、国家持股 2、国有法人持股 3,029,400 0.83% -660,000 -660,000 2,369,400 0.65% 3、其他内资持股 12,505,800 3.44% 198,000 198,000 12,703,800 3.49% 其中：境内法人持股 12,373,800 3.40% 198,000 198,000 12,571,800 3.45% 境内自然人持股 132,000 0.04% 0 0 132,000 0.04% 二、无限售条件股份 348,564,800 95.73% 462,000 462,000 349,026,800 95.86% 1、人民币普通股 260,564,800 71.56% 462,000 462,000 261,026,800 71.69% 2、境内上市的外资股 88,000,000 24.17% 0 0 88,000,000 24.17% 三、股份总数 364,100,000 100.00% 364,100,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司股权分置改革后续工作过程中，按照相关规定要求办理解除限售以及部分股东办理偿还代垫等， 致使公司股份在本报告期内股份结构发生了变化，但是总股本不变。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、限售股份变动情况 限售股份变动情况 限售股份变动情况 限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 股东名称 期初限售 股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 洋浦通融投资管理咨询有限公司 4,420,800 0 198,000 4,618,800 股改法定承诺 办理相关解限手续后 三亚市中兴发展公司 2,541,000 0 0 2,541,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 三亚不动产估价所 924,000 0 0 924,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海南港澳国际贸易发展有限公司 924,000 0 0 924,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海口东方城市信用社 924,000 0 0 924,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 交通银行股份有限公司海南省分行 924,000 0 0 924,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 广州东湛实业有限公司 924,000 0 0 924,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 沈阳金安实业总公司 831,600 0 0 831,600 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海南大东海旅游公司 739,200 0 0 739,200 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海南国际投资有限公司广州公司 660,000 0 0 660,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 南方工贸总公司 660,000 0 0 660,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 北京雪丽服装服饰有限公司 132,000 0 0 132,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 肖铁风 132,000 0 0 132,000 股改法定承诺 办理相关解限手续后 三亚万利建材销售部 92,400 0 0 92,400 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海南省农垦三亚木材厂 46,200 0 0 46,200 股改法定承诺 办理相关解限手续后 海南东大海洋运输公司 660,000 462,000 0 0 股改法定承诺 办理相关解限手续后 合计 15,535,200 462,000 198,000 15,073,200 -- -- 二 二 二 二、 、 、 、证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 证券发行与上市情况 1、 、 、 、报告期内证券发行 报告期内证券发行 报告期内证券发行 报告期内证券发行（ （ （ （不含优先股 不含优先股 不含优先股 不含优先股） ） ） ）情况 情况 情况 情况 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动 公司股份总数及股东结构的变动、 、 、 、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、 、 、 、现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三 三 三 三、 、 、 、股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 股东和实际控制人情况 1、 、 、 、公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 公司股东数量及持股情况 单位：股 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 报告期末普通 股股东总数 20,633 年度报告披露日前上一月末普通股 股东总数 19,865 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 罗牛山股份有限公司 境内非国有法人 16.81% 61,190,270 0 0 61,190,270 潘国平 境内自然人 8.48% 30,879,791 0 0 30,879,791 质押 30,000,000 广东新价值投资有限公司－ 证券投资基金 其他 5.02% 18,293,924 18,293,924 0 18,293,924 广东粤财信托有限公司－证 券投资集合资金信托计划 其他 3.13% 11,410,000 11,410,000 0 11,410,000 第一上海证券有限公司 境外法人 2.68% 9,760,998 9,760,998 0 9,760,998 长信基金－浦发银行－中金 投资 2 号资产管理计划 其他 1.68% 6,106,235 6,106,235 0 6,106,235 洋浦通融投资管理咨询有限 公司 境内非国有法人 1.27% 4,618,800 198,000 4,618,800 0 华融国际信托有限责任公司 －华融·云辉证券投资集合资 金信托计划 其他 1.24% 4,500,000 4,500,000 0 4,500,000 CITRINE CAPITAL LIMITED 境外法人 0.90% 3,265,200 0 0 3,265,200 孙慧明 境内自然人 0.79% 2,888,690 2,888,690 0 2,888,690 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名 股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 罗牛山股份有限公司 61,190,270 人民币普通股 61,190,270 潘国平 30,879,791 境内上市外资股 30,879,791 广东新价值投资有限公司－证券投资基金 18,293,924 人民币普通股 18,293,924 广东粤财信托有限公司－证券投资集合资金信 托计划 11,410,000 人民币普通股 11,410,000 第一上海证券有限公司 9,760,998 境内上市外资股 9,760,998 长信基金－浦发银行－中金投资 2 号资产管理 6,106,235 人民币普通股 6,106,235 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 计划 华融国际信托有限责任公司－华融·云辉证券投 资集合资金信托计划 4,500,000 人民币普通股 4,500,000 CITRINE CAPITAL LIMITED 3,265,200 境内上市外资股 3,265,200 孙慧明 2,888,690 境内上市外资股 2,888,690 三亚市农村信用合作联社 2,310,000 人民币普通股 2,310,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系 或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、 、 、 、公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 罗牛山股份有限公司 徐自力 1987 年 12 月 19 日 统一社会信用代码 9146000284089747P 经营范围：种养植业；兴办工业；房地产开发 经营；建筑装璜工程；农副畜水产品及饲料加 工销售；机械汽车摩托车零件、电子产品、金 属材料（专营除外）、化工产品（专营除外）、 家用电器、现代办公用品、文体用品、日用百 货、建筑材料、农副土特产品的销售；交易市 场的开发建设；租赁服务；仓储服务；代收代 缴水电费用。 控股股东报告期内控股和参股的 其他境内外上市公司的股权情况 详见罗牛山股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735）2015 年度报告全文。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、 、 、 、公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 徐自力 中国 否 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 主要职业及职务 徐自力，男，1966 年出生，研究生学历，高级工程师。曾任湖北黄石矿务局机械厂 副厂长、海口永盛畜牧机械工程有限公司总经理、天津宝迪农业科技股份有限公司 董事长；2006 年 8 月至 2011 年 11 月任罗牛山股份有限公司副董事长兼总经理；2011 年 11 月至今任罗牛山股份有限公司董事长；兼任海南省第六届政协委员、海口市第 十三届政协常委、全国工商联农业产业商会副会长、海南省企业家协会副会长等。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、其他持股在 其他持股在 其他持股在 其他持股在 10%以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、 、 、 、控股股东 控股股东 控股股东 控股股东、 、 、 、实际控制人 实际控制人 实际控制人 实际控制人、 、 、 、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 第七节 第七节 第七节 第七节 优先股相关情况 优先股相关情况 优先股相关情况 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 第八节 第八节 第八节 第八节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一 一 一 一、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 黎愿斌 董事长兼总经理 现任 男 65 2001 年 10 月 25 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 赵曼 独立董事 现任 女 63 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 唐国平 独立董事 现任 男 51 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 冷明权 独立董事 现任 男 60 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 李伟 董事 现任 男 54 2002 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 柳俊涛 董事 现任 男 47 2002 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 黄文才 监事会主席 现任 男 46 2002 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 望家玲 监事 现任 女 49 2011 年 06 月 16 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 刘向海 监事 现任 男 39 2014 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 符宗仁 财务负责人 现任 男 48 2015 年 04 月 15 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 汪宏娟 副总兼董秘 现任 女 39 2008 年 04 月 27 日 2017 年 05 月 22 日 0 0 0 0 0 陈珍 财务总监 离任 女 51 2014 年 10 月 18 日 2015 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二 二 二 二、 、 、 、公司董事 公司董事 公司董事 公司董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈珍 财务总监 离任 2015 年 04 月期 01 日 个人原因离职 三 三 三 三、 、 、 、任职情况 任职情况 任职情况 任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 董事 黎愿斌先生，1950 年6 月出生，汉族，研究生学历，MBA，高级工程师，中共党员。曾任海口海源 有限公司董事长、洋浦天地阳光实业有限公司董事长、本公司董事及总经理，现任本公司董事长兼总经理。 同时，兼任海南省企业家协会副会长、海南省工商联（总商会）常务委员、海南省酒店与餐饮行业协会副 会长、海南省湖北商会副会长。 柳俊涛先生，1968 年10 月出生，汉族，本科，经济师职称。曾任某建行支行副行长，罗牛山股份有 限公司董事会秘书，本公司副总经理，索芙特股份公司副总经理，天茂实业集团股份有限公司董事会秘书， 现任天平汽车保险股份有限公司总经理助理兼董事会秘书，自2002年起任本公司董事。 李伟先生，1961 年9月出生，研究生学历，高级审计师，注册会计师，中共党员。历任英山县制丝厂 财务科长，英山县审计局副局长、局长，英山县城关镇镇长，海南省内审协会常务理事，本公司副总经理 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 兼财务总监，现任三亚海亚旅业发展有限公司总经理，自2002年起任本公司董事。 独立董事 赵曼女士，1952年2月出生，中共党员，经济学博士，教授、博士生导师。目前的社会兼职有：教育 部社会科学委员会委员，人力资源和社会保障部专家委员会委员，民政部专家委员会委员，国家教育部人 文社科重点研究基地武汉大学社会保障研究中心学术委员会主任，中国劳动学会常务理事、中国社会保险 学会常务理事、湖北省人民政府咨询委员会委员，中共湖北省委决策支持专家，武汉市人民代表大会常务 委员会预算专家组咨询专家、中共湖北省委组织部专家咨询委员会委员。现任湖北省福星股份有限公司独 立董事、湖北凯乐科技股份有限公司独立董事。自2014年5月起任本公司独立董事。 冷明权先生，1955年4月出生，在职研究生学历，公共管理硕士学位。曾任中共随州市委宣传部秘书、 科长，随州市政府驻海口办事处主任。现任海南省企业联合会、海南省企业家协会执行副会长兼秘书长、 法人代表，海南省政协常委，海南省劳动关系三方会议执行主席，海南省检察院检风督察专员，海南省公 安厅警风督察专员，海南省监察厅特邀监察员，海南省文联委员，海南省社科联委员，海南省仲裁委员会 委员，海南省企业信用评价中心主任，海南大舜影视文化传播公司董事长，海南椰岛（集团）股份有限公 司独立董事、海马汽车集团股份有限公司独立董事。自2014年5月起任本公司独立董事。 唐国平先生，1964年8月出生，毕业于中南财经政法大学。博士研究生学历，教授，中国注册会计师， 中共党员。曾荣获教育部颁发的全国普通高等学校第二届人文社会科学研究成果奖二等奖、湖北省人民政 府颁发的优秀教学成果三等奖、财政部跨世纪学科学术带头人、教育部“优秀青年教师资助计划”入选者、 湖北省有突出贡献中青年专家、湖北名师（高等学校教学名师）等奖励与荣誉。现任中南财经政法大学会 计学院教授，兼任中国会计学会理事，并担任武汉锅炉股份有限公司等独立董事。参加过（2012年）中国 证监会独立董事培训，取得任职资格。自2014年5月起任本公司独立董事。 监事 黄文才先生，1969年1月出生，大学文化，曾任海口肉联厂副厂长，海口食品有限公司办公室主任， 海口食品有限公司总经理助理，海口罗牛山食品加工有限公司副总经理，现任海南罗牛山肉类食品有限公 司副总经理。自2002年起任本公司监事会主席。 望家玲女士，1966年2月出生，曾任本公司财务部会计。自2011年起任本公司职工监事。 刘向海先生，1976年4月出生，中共党员，高级会计师，高级经济师，曾任山东省公路桥梁建设公司 财务部经理（财务负责人），海口鑫喜贸易有限公司财务总监。自2014年5月起任本公司职工监事。 汪宏娟女士，1976年2 月出生，本科，律师，曾任本公司监事、办公室主任，现任本公司副总兼董事 会秘书。 符宗仁先生，1967年2月出生，中级会计师，曾任本公司财务部经理，三亚亚龙湾环球城大酒店财务 总监，海南星华集团财务管理中心总经理，自2015年4月起任本公司财务负责人。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 四 四 四 四、 、 、 、董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、根据公司章程规定，董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准；高 级管理人员报酬由董事会审议批准。公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的相关规 定按工作岗位领取相应薪酬。 2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大 会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 黎愿斌 董事长兼总经理 男 65 现任 45.99 否 赵曼 独立董事 女 63 现任 3.6 否 唐国平 独立董事 男 51 现任 3.6 否 冷明权 独立董事 男 60 现任 3.6 否 柳俊涛 董事 男 47 现任 3.6 否 李伟 董事 男 54 现任 3.6 否 黄文才 监事 男 46 现任 1.8 否 刘向海 监事 男 39 现任 12.04 否 望家玲 监事 女 49 现任 10.35 否 汪宏娟 副总兼董秘 女 39 现任 28.02 否 陈珍 财务负责人 女 51 离任 4.28 否 符宗仁 财务负责人 男 49 现任 18.36 否 合计 -- -- -- -- 138.84 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五 五 五 五、 、 、 、公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 公司员工情况 1、 、 、 、员工数量 员工数量 员工数量 员工数量、 、 、 、专业构成及教育程度 专业构成及教育程度 专业构成及教育程度 专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 152 主要子公司在职员工的数量（人） 0 在职员工的数量合计（人） 152 当期领取薪酬员工总人数（人） 152 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 80 销售人员 6 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 技术人员 23 财务人员 15 行政人员 28 合计 152 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上学历 28 高中及以下学历 124 合计 152 2、 、 、 、薪酬政策 薪酬政策 薪酬政策 薪酬政策 公司员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利，以按劳分配为主、效率优先兼顾公平、工资增长与公司 经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置、薪酬水平与当地同行业平均水平相符为原则。依据职位价值 评估结果、本地区同行业工资水平、公司年度经营目标和经营预算、员工个人绩效等因素，设定或调整基 准工资标准。 3、 、 、 、培训计划 培训计划 培训计划 培训计划 以自主组织培训与参加外部培训相结合方式，加强高管人员的培训，开阔思路，增强决策能力和现代 经营管理能力。加强中层管理人员的培训，提高管理者的综合素质，完善知识结构，增强综合管理能力、 创新能力和执行能力。加强专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增强技术创新、技术改 造能力。加强酒店服务人员的技术培训，不断提升服务人员的业务水平和服务技能，增强严格履行岗位职 责的能力。加强文化培训，提升各层次人员的文化水平，增强员工队伍的整体文化素质。 4、 、 、 、劳务外包情况 劳务外包情况 劳务外包情况 劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 第九节 第九节 第九节 第九节 公司治理 公司治理 公司治理 公司治理 一 一 一 一、 、 、 、公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定， 进一步完善公司治理结构和机制，健全公司内部控制制度，加强内部控制体系建设，规范公司运作。截至 报告期末，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。 1、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权，权责明确、相互 制约、操作规范、运作有效。 “三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；董事会 下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则， 各司其职、各尽其责，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。 2、公司董事严格按照《股票上市规则》要求，诚实守信、勤勉独立的履行职责，忠诚于公司和股东 的利益，保护中小股东合法权益；监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二 二 二 二、 、 、 、公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务 公司相对于控股股东在业务、 、 、 、人员 人员 人员 人员、 、 、 、资产 资产 资产 资产、 、 、 、机构 机构 机构 机构、 、 、 、财务等方面的独立情况 财务等方面的独立情况 财务等方面的独立情况 财务等方面的独立情况 公司与第一大股东“五分开”情况 1、在业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与第一大股东之间无同业竞争，第一大股东不存 在直接或间接干预公司经营运作的情形； 2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理与公司第一大股东完全独立； 3、在资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在第一大股东占用上市公司资产、资金的 情况； 4、在机构设置方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，独立运作，独立经营管理； 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有 银行独立账户并依法独立纳税，不受公司第一大股东干预。 三 三 三 三、 、 、 、同业竞争情况 同业竞争情况 同业竞争情况 同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四 四 四 四、 、 、 、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、 、 、 、本报告期股东大会情况 本报告期股东大会情况 本报告期股东大会情况 本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014年度股 东大会 年度股东 大会 0.07% 2015 年 03 月 10 日 2015 年 03 月 11 日 本次股东大会决议公告编号为 2015-008，公告名称 为《2014 年度股东大会决议公告》，刊登于 2015 年 3 月 11 日的《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯 网（） 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 机构投资者情况 无 2、 、 、 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五 五 五 五、 、 、 、报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 报告期内独立董事履行职责的情况 1、 、 、 、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席 次数 以通讯方式 参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加 会议 赵曼 5 1 4 0 0 否 唐国平 5 1 4 0 0 否 冷明权 5 1 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明：无 2、 、 、 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、 、 、 、独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 建议公司在做好目前主业的同时，加强引进外资，引入优良资产，改变主业单一的局面。公司一直在 努力中，目前没有结果。 六 六 六 六、 、 、 、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职，整体运作情况良好，为董事会对公司各 项重大经营的科学决策提供了有力支持。各专门委员会履行职责情况如下： 1、审计委员会 报告期内，审计委员会审核了公司的2015年第一季度及第三季度财务报告、2015年半年度 财务报告。在公司2015 年度财务报告审计过程中，审计委员会成员忠实履行公司审计委员会职责，按照 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 有关要求开展工作： 在年审注册会计师进场前，审计委员会成员听取了公司管理层对2015年度公司的经营情况、财务状况 及2015年度财务报告审计工作安排情况的汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计 计划、风险判断、本年度审计重点等等；2016年1 月上旬，在年报审计过程中，审计委员会成员听取了年 审注册会计师和公司管理人员的工作汇报；2016年3月中旬，审计委员会成员对送审财务会计报表进行了 审阅。认为经审计的公司2015年度财务报告严格按照《企业会计准则》和企业会计制度的要求进行编制， 该报告公允地反映了公司资产、负债、权益和经营情况，未发现重大错误和遗漏。同意将审计机构出具的 2015年度审计报告提交董事会审议。 公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）忠实履行了审计职责， 建议续聘该公司为公司2016年度财务审计和内部控制审计机构。 2、薪酬委员会 报告期内，公司董事会薪酬委员会成员按照相关规定履行薪酬委员会工作职责，审查了公司董事、监 事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导公司完善薪酬体系，并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公 司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核。截止报告期末，公司未实行股权激励计划。 3、战略委员会 报告期内，公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等决策提出宝贵意见，有效增强了公 司决策科学性和公司核心竞争力，提高了公司重大投资决策的效益和决策的质量。 4、提名委员会 报告期内，2015年4月13日，公司原财务总监陈珍女士因个人原因，请求自2015年4月1日起辞去公司 财务总监职务。2015年4月14日，经提名，公司第八届董事会第五次临时会议决议，聘任符宗仁先生为公 司财务负责人，任期与公司第八届董事会一致。 七 七 七 七、 、 、 、监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八 八 八 八、 、 、 、高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的考评及激励情况 1、公司坚持“以人为本”原则，长期面对社会广聘英才，在公开、公平、公正的前提下择优录取，经前 期试用综合考核合格者，由总经理提名报董事会批准正式聘用为公司高级管理人员。 2、公司实行明确的考评制度，根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法，由 上级和同级同时进行月度和年度考核，考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据。 3、公司建立了有效的激励机制，包括物质激励、精神激励等方面的激励措施。做到奖惩分明，待遇 与业绩和工作表现挂钩，优胜劣汰，以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力，成就公司的快 速发展。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 九 九 九 九、 、 、 、内部控制情况 内部控制情况 内部控制情况 内部控制情况 1、 、 、 、报告期内发现的内部 报告期内发现的内部 报告期内发现的内部 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 控制重大缺陷的具体情况 控制重大缺陷的具体情况 控制重大缺陷的具体情况 √ 是 □ 否 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 公司董事会已经根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及其他法律法规的要求，对公司截至 2015 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，出具了公司《2015 年度内部控制评价报告》，并得出如下结论：在报告 期内，公司未有内部控制重大缺陷的情况。 2、 、 、 、内控自我评价报告 内控自我评价报告 内控自我评价报告 内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 相关内容刊登于 2016 年 3 月 26 日巨潮网《海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年 度内部控制评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财 务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财 务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司董事、监事、管理层存在舞 弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大 错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报； 发现已经发现并报告给管理层的重大内部控制 缺陷在规定时间内并未加以改正；审计委员会对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督 无效。 重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用 会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项 缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、 准确的目标。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其 他内部控制缺陷。 重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；公司决策 程序导致重大失误；公司违反国家法律法规并受到 严重处罚；公司中高级管理人员和高级技术人员流 失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响 一直未能消除；公司重要业务缺乏制度控制或制度 体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整 改；公司受到证监会处罚或证券交易所警告。 重要缺陷：公司民主决策程序存在但不够完 善；公司决策程序导致出现一般失误；公司违反企 业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流 失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司 重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要 或一般缺陷未得到整改。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他 内部控制缺陷。 定量标准 重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重要缺陷： 利润总额的 5%≤错报<利润总额的 10%；一般缺 陷：错报<利润总额的 5%。 重大缺陷：错报≥直接财产损失在 10 万元；重要缺 陷：直接财产损失在 1 万元≤错报<直接财产损失在 10 万元；一般缺陷：错报<直接财产损失在 1 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十 十 十 十、 、 、 、内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司（以 下简称贵公司）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定， 建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的 非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：朱美荣 中国•上海 二 O 一六年三月二十四日 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 相关内容刊登于 2016 年 3 月 26 日巨潮网《海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年度内部控 制评价报告》。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 第十节 第十节 第十节 第十节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 一 一 一 一、 、 、 、审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 24 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2016]第 110934 号 注册会计师姓名 刘泽波、朱美荣 审计报告正文 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的资产 负债表、2015 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱美荣 中国·上海 二 O 一六年三月二十四日 二 二 二 二、 、 、 、财务报表 财务报表 财务报表 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 1、 、 、 、资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 19,782,392.26 22,550,289.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 460,197.28 2,632,379.02 预付款项 42,358.16 40,778.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 211,946.37 332,661.26 买入返售金融资产 存货 218,075.43 307,057.29 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 532,500.00 196,354.90 其他流动资产 流动资产合计 21,247,469.50 26,059,520.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 51,279,986.58 56,301,360.07 在建工程 工程物资 固定资产清理 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,351,390.52 27,220,117.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,508,750.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 83,640,127.10 88,021,477.75 资产总计 104,887,596.60 114,080,998.28 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,415,602.37 2,390,345.19 预收款项 1,153,854.95 1,360,245.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,150,364.40 3,451,674.05 应交税费 -1,422,221.33 -1,155,972.31 应付利息 应付股利 其他应付款 23,652,528.28 23,619,371.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,950,128.67 29,665,663.95 非流动负债： 长期借款 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,950,128.67 29,665,663.95 所有者权益： 股本 364,100,000.00 364,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 54,142,850.01 54,142,850.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -341,305,382.08 -333,827,515.68 归属于母公司所有者权益合计 76,937,467.93 84,415,334.33 少数股东权益 所有者权益合计 76,937,467.93 84,415,334.33 负债和所有者权益总计 104,887,596.60 114,080,998.28 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：符宗仁 会计机构负责人：刘向海 2、 、 、 、利润表 利润表 利润表 利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 15,885,922.90 20,202,134.10 其中：营业收入 15,885,922.90 20,202,134.10 利息收入 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 25,359,928.19 24,932,122.13 其中：营业成本 626,661.16 337,785.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 917,481.10 1,135,598.54 销售费用 12,968,461.37 11,783,411.89 管理费用 10,272,262.86 11,423,202.87 财务费用 -109,213.80 39,516.35 资产减值损失 684,275.50 212,606.59 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 422,000.00 4,020,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,052,005.29 -709,988.03 加：营业外收入 1,664,926.64 3,220,345.27 其中：非流动资产处置利得 3,126,454.22 减：营业外支出 90,787.75 6,870.77 其中：非流动资产处置损失 90,560.75 6,870.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,477,866.40 2,503,486.47 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,477,866.40 2,503,486.47 归属于母公司所有者的净利润 -7,477,866.40 2,503,486.47 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -7,477,866.40 2,503,486.47 归属于母公司所有者的综合收益总额 -7,477,866.40 2,503,486.47 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0205 0.0069 （二）稀释每股收益 -0.0205 0.0069 法定代表人：黎愿斌 主管会计工作负责人：符宗仁 会计机构负责人：刘向海 3、 、 、 、现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,373,063.44 19,224,101.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,081,380.90 3,825,887.33 经营活动现金流入小计 20,454,444.34 23,049,988.56 购买商品、接受劳务支付的现金 5,408,681.93 4,327,919.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,669,137.40 8,787,810.43 支付的各项税费 2,666,423.71 2,575,932.59 支付其他与经营活动有关的现金 5,455,727.58 4,926,258.24 经营活动现金流出小计 22,199,970.62 20,617,920.48 经营活动产生的现金流量净额 -1,745,526.28 2,432,068.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 422,000.00 4,020,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,510.00 4,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,429,510.00 14,024,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,451,881.00 167,410.00 投资支付的现金 9,000,000.00 574,254.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,451,881.00 741,664.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,022,371.00 13,282,536.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,767,897.28 15,714,604.08 加：期初现金及现金等价物余额 22,550,289.54 6,835,685.46 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 六、期末现金及现金等价物余额 19,782,392.26 22,550,289.54 4、 、 、 、所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权 益工具 项目 股本 优 先 股 永 续 债 其 他 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合计 一、上年期末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -333,827,515.68 84,415,334.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -333,827,515.68 84,415,334.33 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -7,477,866.40 -7,477,866.40 （一）综合收益总额 -7,477,866.40 -7,477,866.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -341,305,382.08 76,937,467.93 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权 益工具 资本公积 减 ： 其 他 专 项 盈 余 一 般 未分配利润 少 数 股 所有者权益合 计 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 优 先 股 永 续 债 其 他 库 存 股 综 合 收 益 储 备 公 积 风 险 准 备 东 权 益 一、上年期末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -336,331,002.15 81,911,847.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -336,331,002.15 81,911,847.86 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,503,486.47 2,503,486.47 （一）综合收益总额 2,503,486.47 2,503,486.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -333,827,515.68 84,415,334.33 三 三 三 三、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经海南省股份制试点领 导小组办公室琼股办字[1993]11号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有 限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证 办[1996]58号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批 准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。2007年6月20日公司进行 股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份，流通股股东每10股获付3 股。公司所属行业为旅游饮食服务业。 截至 2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数36,410.00万股，注册资本36,410.00万元人 民币。法定代表人：黎愿斌。营业执照（副本）统一社会信用代码：91460000201357188U。住所： 三亚市河东区大东海。经营范围：住宿及饮食业（限分公司经营）；摄影；花卉盆景、针纺织品、 百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机 器设备的经营；代售机车船票等。本公司第一大股东为罗牛山股份有限公司。 本财务报表业经公司全体董事于2016年3月24日批准报出。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 合并（汇总）财务报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人海南大东海旅游中心股份有限 公司南中国大酒店。 本公司本年汇总财务报表范围未发生变化 四 四 四 四、 、 、 、财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 财务报表的编制基础 1、 、 、 、编制基础 编制基础 编制基础 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企 业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—— 财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、 、 、 、持续经营 持续经营 持续经营 持续经营 本公司目前营运资金充足，无偿债压力，所属南中国大酒店在2015年更换总经理后经营情况逐步 好转，目前经营情况正常，预计未来12个月公司经营活动仍将持续。 五 五 五 五、 、 、 、重要会计政策及会计估计 重要会计政策及会计估计 重要会计政策及会计估计 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：无 1、 、 、 、遵循企业会计准则的 遵循企业会计准则的 遵循企业会计准则的 遵循企业会计准则的声 声 声 声明 明 明 明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、 、 、 、会计期间 会计期间 会计期间 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、 、 、 、营业 营业 营业 营业周 周 周 周期 期 期 期 本公司营业周期为12个月。 4、 、 、 、记 记 记 记账 账 账 账本 本 本 本位币 位币 位币 位币 采用人民币为记账本位币。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 5、 、 、 、同 同 同 同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下和非同 和非同 和非同 和非同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 企业合并的会计处理方法 6、 、 、 、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的编制方法 7、 、 、 、合营 合营 合营 合营安排分类 安排分类 安排分类 安排分类及共同经营会计处理方法 及共同经营会计处理方法 及共同经营会计处理方法 及共同经营会计处理方法 8、 、 、 、现金及现金等价物的 现金及现金等价物的 现金及现金等价物的 现金及现金等价物的确定标 确定标 确定标 确定标准 准 准 准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 9、 、 、 、外 外 外 外币 币 币 币业务 业务 业务 业务和外 和外 和外 和外币 币 币 币报表 报表 报表 报表折算 折算 折算 折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 10、 、 、 、金融工具 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 、 、 、 金融工具的 金融工具的 金融工具的 金融工具的分类 分类 分类 分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、 、 、 、 金融工具的 金融工具的 金融工具的 金融工具的确认依据 确认依据 确认依据 确认依据和计量方法 和计量方法 和计量方法 和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 、 、 、 金融资产 金融资产 金融资产 金融资产转移 转移 转移 转移的 的 的 的确认依据 确认依据 确认依据 确认依据和计量方法 和计量方法 和计量方法 和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 、 、 、 金融负债 金融负债 金融负债 金融负债终止确认条件 终止确认条件 终止确认条件 终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 、 、 、 金融资产和金融负债公允价值的 金融资产和金融负债公允价值的 金融资产和金融负债公允价值的 金融资产和金融负债公允价值的确定 确定 确定 确定方法 方法 方法 方法 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 、 、 、 金融资产 金融资产 金融资产 金融资产（ （ （ （不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项 不含应收款项） ） ） ）减值的测 减值的测 减值的测 减值的测试 试 试 试方法及会计处理方法 方法及会计处理方法 方法及会计处理方法 方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、 、 、 、应收款项 应收款项 应收款项 应收款项 （ （ （ （1） ） ） ）单 单 单 单项金 项金 项金 项金额 额 额 额重大并 重大并 重大并 重大并单 单 单 单独计提 独计提 独计提 独计提坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备的应收款项 的应收款项 的应收款项 的应收款项 单项金额重大的判断依 据或金额标准 年末单项金额在前五名的应收账款和其他应收款。 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益；经单项测试未发生减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （ （ （ （2） ） ） ）按 按 按 按信 信 信 信用 用 用 用风险特征 风险特征 风险特征 风险特征组合计提 组合计提 组合计提 组合计提坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备的应收款项 的应收款项 的应收款项 的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 25.00% 25.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）单 单 单 单项金 项金 项金 项金额 额 额 额不重大 不重大 不重大 不重大但单 但单 但单 但单独计提 独计提 独计提 独计提坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备的应收款项 的应收款项 的应收款项 的应收款项 单项计提坏账准备的理由 年末单项余额在前五名以下的有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死 亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测 试，确认减值损失。 其他说明：除应收账款、其他应收款以外的应收款项，按个别认定法计 提减值准备。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 12、 、 、 、存 存 存 存货 货 货 货 1、 、 、 、 存 存 存 存货 货 货 货的 的 的 的分类 分类 分类 分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等。 2、 、 、 、 发出存 发出存 发出存 发出存货 货 货 货的计价方法 的计价方法 的计价方法 的计价方法 库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入 与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低值易耗品在领用时按一次转销法 摊销。 3、 、 、 、 存 存 存 存货可 货可 货可 货可变现净值的 变现净值的 变现净值的 变现净值的确定依据 确定依据 确定依据 确定依据及存 及存 及存 及存货跌 货跌 货跌 货跌价准 价准 价准 价准备 备 备 备的计提方法 的计提方法 的计提方法 的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者 劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 、 、 、 存 存 存 存货 货 货 货的 的 的 的盘 盘 盘 盘存制度 存制度 存制度 存制度 采用永续盘存制。 5、 、 、 、 低 低 低 低值易 值易 值易 值易耗 耗 耗 耗品和包 品和包 品和包 品和包装 装 装 装物的 物的 物的 物的摊 摊 摊 摊销方法 销方法 销方法 销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 13、 、 、 、划 划 划 划分为 分为 分为 分为持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 持有待售资产 14、 、 、 、长 长 长 长期股权投资 期股权投资 期股权投资 期股权投资 1、 、 、 、 共同控制 共同控制 共同控制 共同控制、 、 、 、重大 重大 重大 重大影响 影响 影响 影响的 的 的 的判断标 判断标 判断标 判断标准 准 准 准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单 位为本公司联营企业。 2、 、 、 、 初始 初始 初始 初始投资成本 投资成本 投资成本 投资成本确定 确定 确定 确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调 整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有 被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始 投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足 冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。为企业合并而发 生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益； 作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的 初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 、 、 、 后 后 后 后续计量及 续计量及 续计量及 续计量及损 损 损 损益 益 益 益确认 确认 确认 确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交 易，该资产构成业务的，按照相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确 认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和 计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入 当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、 、 、 、投资 投资 投资 投资性房 性房 性房 性房地产 地产 地产 地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、 、 、 、固定 固定 固定 固定资产 资产 资产 资产 （ （ （ （1） ） ） ）确认条件 确认条件 确认条件 确认条件 1、 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可 靠地计量。2、 固定资产的分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子娱乐设备、其他设备、装修改 良。3、 固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固 定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建 造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资 产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差 额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固 定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。以同一控制下的 企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定 资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为入账价值。 （ （ （ （2） ） ） ）折旧 折旧 折旧 折旧方法 方法 方法 方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.37 机器设备 年限平均法 8-20 5 11.87-4.75 电子娱乐设备 年限平均法 5-16 5 19-5.93 运输设备 年限平均法 7-12 5 13.57-7.91 其他设备 年限平均法 8 5 11.87 装修改良 年限平均法 5 19 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 （ （ （ （3） ） ） ）融资租入 融资租入 融资租入 融资租入固定 固定 固定 固定资产的 资产的 资产的 资产的认定依据 认定依据 认定依据 认定依据、 、 、 、计价和 计价和 计价和 计价和折旧 折旧 折旧 折旧方法 方法 方法 方法 17、 、 、 、在 在 在 在建 建 建 建工程 工程 工程 工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、 、 、 、借 借 借 借款费用 款费用 款费用 款费用 1、 、 、 、 借 借 借 借款费用资本化的 款费用资本化的 款费用资本化的 款费用资本化的确认 确认 确认 确认原则 原则 原则 原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 、 、 、 借 借 借 借款费用资本化期间 款费用资本化期间 款费用资本化期间 款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 、 、 、 暂停 暂停 暂停 暂停资本化期间 资本化期间 资本化期间 资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 、 、 、 借 借 借 借款费用资本化 款费用资本化 款费用资本化 款费用资本化金 金 金 金额 额 额 额的计 的计 的计 的计算 算 算 算方法 方法 方法 方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 19、 、 、 、生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 20、 、 、 、油气 油气 油气 油气资产 资产 资产 资产 21、 、 、 、无形 无形 无形 无形资产 资产 资产 资产 （ （ （ （1） ） ） ）计价方法 计价方法 计价方法 计价方法、 、 、 、使用 使用 使用 使用寿命 寿命 寿命 寿命、 、 、 、减值测 减值测 减值测 减值测试 试 试 试 1、 、 、 、 无形 无形 无形 无形资产的计价方法 资产的计价方法 资产的计价方法 资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 、 、 、 使用 使用 使用 使用寿命 寿命 寿命 寿命有限的 有限的 有限的 有限的无形 无形 无形 无形资产的使用 资产的使用 资产的使用 资产的使用寿命估 寿命估 寿命估 寿命估计情况 计情况 计情况 计情况 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 、 、 、 使用 使用 使用 使用寿命 寿命 寿命 寿命不 不 不 不确定 确定 确定 确定的 的 的 的无形 无形 无形 无形资产的 资产的 资产的 资产的判断依据 判断依据 判断依据 判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （ （ （ （2） ） ） ）内部研 内部研 内部研 内部研究 究 究 究开发 开发 开发 开发支 支 支 支出会计政策 出会计政策 出会计政策 出会计政策 22、 、 、 、长 长 长 长期资产减值 期资产减值 期资产减值 期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产， 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、 、 、 、长 长 长 长期待 期待 期待 期待摊 摊 摊 摊费用 费用 费用 费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 、 、 、 摊 摊 摊 摊销方法 销方法 销方法 销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 、 、 、 摊 摊 摊 摊销 销 销 销年 年 年 年限 限 限 限 项 目 摊销年限 酒店外墙装修 4年 24、 、 、 、职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 （ （ （ （1） ） ） ）短 短 短 短期薪酬的会计处理方法 期薪酬的会计处理方法 期薪酬的会计处理方法 期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （ （ （ （2） ） ） ）离 离 离 离职 职 职 职后福 后福 后福 后福利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （ （ （ （3） ） ） ）辞退福 辞退福 辞退福 辞退福利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （ （ （ （4） ） ） ）其他 其他 其他 其他长 长 长 长期职工 期职工 期职工 期职工福 福 福 福利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 利的会计处理方法 25、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 、 、 、 预计负 预计负 预计负 预计负债的 债的 债的 债的确认标 确认标 确认标 确认标准 准 准 准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 、 、 、 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、 、 、 、股份 股份 股份 股份支付 支付 支付 支付 27、 、 、 、优先股 优先股 优先股 优先股、 、 、 、永 永 永 永续债等其他金融工具 续债等其他金融工具 续债等其他金融工具 续债等其他金融工具 28、 、 、 、收入 收入 收入 收入 1、 、 、 、 销售商品收入 销售商品收入 销售商品收入 销售商品收入确认 确认 确认 确认和计量原则 和计量原则 和计量原则 和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的一般原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 （2）公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体原则 公司在提供酒店住房服务的同时，向客户提供的商品，经客房部与酒店前台确认后，编制日 销售清单，财务部根据销售清单确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，确认 销售收入。 2、 、 、 、 提供劳务收入 提供劳务收入 提供劳务收入 提供劳务收入确认 确认 确认 确认和计量原则 和计量原则 和计量原则 和计量原则 （1）公司提供的酒店客房、餐饮（早餐）等服务，在酒店客房、餐饮（早餐）等服务已提 供，经消费部门与前台核对后，编制各项收入的营业日报表、应收款项明细表报财务部，财 务部在审核日报表后确认收入的实现。 （2）对外承包的餐厅和场地收入，按照合同或协议约定的期间和收款时点确认收入的实现。 3、 、 、 、 确认让渡 确认让渡 确认让渡 确认让渡资产使用权收入的 资产使用权收入的 资产使用权收入的 资产使用权收入的依据 依据 依据 依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29、 、 、 、政 政 政 政府补助 府补助 府补助 府补助 （ （ （ （1） ） ） ）与资产相关的政 与资产相关的政 与资产相关的政 与资产相关的政府补助判断依据 府补助判断依据 府补助判断依据 府补助判断依据及会计处理方法 及会计处理方法 及会计处理方法 及会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购 买的资产使用年限分期计入营业外收入； （ （ （ （2） ） ） ）与收益相关的政 与收益相关的政 与收益相关的政 与收益相关的政府补助判断依据 府补助判断依据 府补助判断依据 府补助判断依据及会计处理方法 及会计处理方法 及会计处理方法 及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期营业外收入。 30、 、 、 、递延 递延 递延 递延所 所 所 所得税 得税 得税 得税资产 资产 资产 资产/递延 递延 递延 递延所 所 所 所得税 得税 得税 得税负债 负债 负债 负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当 期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 31、 、 、 、租赁 租赁 租赁 租赁 （ （ （ （1） ） ） ）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的会计处理方法 1、 、 、 、 租入资产的会计处理 租入资产的会计处理 租入资产的会计处理 租入资产的会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、 、 、 、 出租资产的会计处理 出租资产的会计处理 出租资产的会计处理 出租资产的会计处理 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （ （ （ （2） ） ） ）融资租赁的会计处理方法 融资租赁的会计处理方法 融资租赁的会计处理方法 融资租赁的会计处理方法 32、 、 、 、其他重要的会计政策和会计 其他重要的会计政策和会计 其他重要的会计政策和会计 其他重要的会计政策和会计估 估 估 估计 计 计 计 33、 、 、 、重要会计政策和会计 重要会计政策和会计 重要会计政策和会计 重要会计政策和会计估 估 估 估计变 计变 计变 计变更 更 更 更 （ （ （ （1） ） ） ）重要会计政策变 重要会计政策变 重要会计政策变 重要会计政策变更 更 更 更 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）重要会计 重要会计 重要会计 重要会计估 估 估 估计变 计变 计变 计变更 更 更 更 □ 适用 √ 不适用 34、 、 、 、其他 其他 其他 其他 六 六 六 六、 、 、 、税项 税项 税项 税项 1、 、 、 、主要 主要 主要 主要税种 税种 税种 税种及 及 及 及税率 税率 税率 税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 3% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 流转税 7% 企业所得税 应纳所得税额 25% 教育费附加 流转税 3% 地方教育费附加 流转税 2% 房产税 房屋(含所占地价)原值扣除 30%的余值 1.2% 土地使用税 土地面积 18 元/㎡ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：无 2、 、 、 、税 税 税 税收优 收优 收优 收优惠 惠 惠 惠 3、 、 、 、其他 其他 其他 其他 七 七 七 七、 、 、 、财务报表项目注释 财务报表项目注释 财务报表项目注释 财务报表项目注释 1、 、 、 、货币 货币 货币 货币资金 资金 资金 资金 单位： 元 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 项目 期末余额 期初余额 库存现金 596,940.75 346,943.61 银行存款 19,185,451.51 22,203,345.93 合计 19,782,392.26 22,550,289.54 其他说明 期末余额无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、 、 、 、以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入当 当 当 当期 期 期 期损 损 损 损益的金融资产 益的金融资产 益的金融资产 益的金融资产 无 3、 、 、 、衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、应收 应收 应收 应收票据 票据 票据 票据 无 5、 、 、 、应收 应收 应收 应收账 账 账 账款 款 款 款 （ （ （ （1） ） ） ）应收 应收 应收 应收账 账 账 账款 款 款 款分类 分类 分类 分类披露 披露 披露 披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 1,466,400.49 54.20% 1,466,400.49 100.00% 1,464,505.49 29.36% 1,464,505.49 100.00% 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的应收账款 1,239,009.97 45.80% 778,812.69 62.86% 460,197.28 3,523,141.14 70.64% 890,762.12 25.28% 2,632,379.02 合计 2,705,410.46 100.00% 2,245,213.18 460,197.28 4,987,646.63 100.00% 2,355,267.61 2,632,379.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 三亚供电公司 775,304.98 775,304.98 100.00% 账龄 5 年以上，无法收回 海南港澳国际旅游有限公司 464,563.21 464,563.21 100.00% 账龄 5 年以上，无法收回 三亚市委接待处 101,652.32 101,652.32 100.00% 账龄 5 年以上，无法收回 南方十字旅行社 124,879.98 124,879.98 100.00% 已宣布破产 合计 1,466,400.49 1,466,400.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 381,125.85 1 年以内小计 381,125.85 1 至 2 年 44,442.72 2,222.14 5.00% 2 至 3 年 12,696.88 1,904.53 15.00% 3 至 4 年 21,084.00 5,271.00 25.00% 4 至 5 年 20,491.00 10,245.50 50.00% 5 年以上 759,169.52 759,169.52 100.00% 合计 1,239,009.97 778,812.69 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （ （ （ （2） ） ） ）本期计提 本期计提 本期计提 本期计提、 、 、 、收 收 收 收回 回 回 回或 或 或 或转回 转回 转回 转回的 的 的 的坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备情况 情况 情况 情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 110,054.43 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 （ （ （ （3） ） ） ）本期实际 本期实际 本期实际 本期实际核 核 核 核销的应收 销的应收 销的应收 销的应收账 账 账 账款情况 款情况 款情况 款情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）按 按 按 按欠 欠 欠 欠款方 款方 款方 款方归 归 归 归集的期末 集的期末 集的期末 集的期末余额前五名 余额前五名 余额前五名 余额前五名的应收 的应收 的应收 的应收账 账 账 账款情况 款情况 款情况 款情况 应收 应收 应收 应收账 账 账 账款中 款中 款中 款中欠 欠 欠 欠款金 款金 款金 款金额前五名单位 额前五名单位 额前五名单位 额前五名单位情况 情况 情况 情况 单位名称 与本公司 账面余额 账龄 占应收账款总额的 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 关系 比例(%) 三亚供电公司 非关联方 775,304.98 5年以上 28.66 海南港澳国际旅游有限公司 非关联方 464,563.21 5年以上 17.17 三亚海原澳达旅业开发有限公司 非关联方 265,274.00 1-3年 9.81 南方十字旅行社 非关联方 124,879.98 1-2年 4.62 海南海景乐园国际有限公司三亚蜈支 洲岛旅游区 非关联方 122,729.22 1-2年 4.54 合计 1,752,751.39 64.80 （ （ （ （5） ） ） ）因金融资产 因金融资产 因金融资产 因金融资产转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认的应收 的应收 的应收 的应收账 账 账 账款 款 款 款 （ （ （ （6） ） ） ）转移 转移 转移 转移应收 应收 应收 应收账 账 账 账款且 款且 款且 款且继 继 继 继续 续 续 续涉 涉 涉 涉入 入 入 入形 形 形 形成的资产 成的资产 成的资产 成的资产、 、 、 、负债金 负债金 负债金 负债金额 额 额 额 其他说明：无 6、 、 、 、预 预 预 预付 付 付 付款项 款项 款项 款项 （ （ （ （1） ） ） ）预 预 预 预付 付 付 付款项按 款项按 款项按 款项按账龄列示 账龄列示 账龄列示 账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 42,358.16 100.00% 40,778.52 100.00% 合计 42,358.16 -- 40,778.52 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 （ （ （ （2） ） ） ）按预 按预 按预 按预付 付 付 付对 对 对 对象归 象归 象归 象归集的期末 集的期末 集的期末 集的期末余额前五名 余额前五名 余额前五名 余额前五名的预 的预 的预 的预付 付 付 付款情况 款情况 款情况 款情况 其他说明： 7、 、 、 、应收利 应收利 应收利 应收利息 息 息 息 无 8、 、 、 、应收股利 应收股利 应收股利 应收股利 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 9、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款分类 分类 分类 分类披露 披露 披露 披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的其他应收 款 77,363,143.31 98.79% 77,363,143.31 100.00% 77,363,143.31 98.64% 77,363,143.31 100.00% 按信用风险 特征组合计 提坏账准备 的其他应收 款 946,271.35 1.21% 734,324.98 77.60% 211,946.37 1,064,685.19 1.36% 732,023.93 68.75% 332,661.26 合计 78,309,414.66 100.00% 78,097,468.29 211,946.37 78,427,828.50 100.00% 78,095,167.24 332,661.26 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 海南大东海旅业公司 54,767,945.15 54,767,945.15 100.00% 无法收回 94-96 现金派发的股利 16,899,000.00 16,899,000.00 100.00% 无法收回 海南港澳国际旅游有限公司 4,145,704.16 4,145,704.16 100.00% 无法收回 广东金马旅游股份有限公司 1,200,494.00 1,200,494.00 100.00% 无法收回 股东托管费 350,000.00 350,000.00 100.00% 无法收回 合计 77,363,143.31 77,363,143.31 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 120,020.36 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 1 年以内小计 120,020.36 1 至 2 年 94,080.00 4,704.00 5.00% 2 至 3 年 3,000.00 450.00 15.00% 5 年以上 729,170.99 729,170.99 100.00% 合计 946,271.35 734,324.98 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本期计提 本期计提 本期计提 本期计提、 、 、 、收 收 收 收回 回 回 回或 或 或 或转回 转回 转回 转回的 的 的 的坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备情况 情况 情况 情况 本期计提坏账准备金额 2,301.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 （ （ （ （3） ） ） ）本期实际 本期实际 本期实际 本期实际核 核 核 核销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）其他应收款按款 其他应收款按款 其他应收款按款 其他应收款按款项 项 项 项性质分类 性质分类 性质分类 性质分类情况 情况 情况 情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 原关联单位往来 54,767,945.15 54,767,945.15 应收承包利润 4,145,704.16 4,145,704.16 应收已派发的股利 18,099,494.00 18,099,494.00 押金 561,818.99 568,672.32 代垫托管费 350,000.00 350,000.00 其他往来款 153,764.20 98,126.20 备用金 86,446.24 158,687.15 水电费 70,789.50 140,519.65 分成款 30,500.00 30,500.00 个人社保、公积金 37,952.42 63,179.87 工程款 3,700.00 3,700.00 发票保证金 1,300.00 1,300.00 合计 78,309,414.66 78,427,828.50 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 （ （ （ （5） ） ） ）按 按 按 按欠 欠 欠 欠款方 款方 款方 款方归 归 归 归集的期末 集的期末 集的期末 集的期末余额前五名 余额前五名 余额前五名 余额前五名的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 海南大东海旅业公司 原关联单位往来 54,767,945.15 5 年以上 69.94% 54,767,945.15 94-96 现金派发的股利 应收已派发的股利 16,899,000.00 5 年以上 21.58% 16,899,000.00 海南港澳国际旅游有限公司 应收承包利润 4,145,704.16 5 年以上 5.29% 4,145,704.16 广东金马旅游股份有限公司 应收已派发的股利 1,200,494.00 5 年以上 1.53% 1,200,494.00 股东托管费 代垫托管费 350,000.00 5 年以上 0.45% 350,000.00 合计 -- 77,363,143.31 -- 98.79% 77,363,143.31 （ （ （ （6） ） ） ）涉 涉 涉 涉及政 及政 及政 及政府补助 府补助 府补助 府补助的应收款项 的应收款项 的应收款项 的应收款项 无 （ （ （ （7） ） ） ）因金融资产 因金融资产 因金融资产 因金融资产转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认的其他应收款 的其他应收款 的其他应收款 的其他应收款 无 （ （ （ （8） ） ） ）转移 转移 转移 转移其他应收款且 其他应收款且 其他应收款且 其他应收款且继 继 继 继续 续 续 续涉 涉 涉 涉入 入 入 入形 形 形 形成的资产 成的资产 成的资产 成的资产、 、 、 、负债金 负债金 负债金 负债金额 额 额 额 无 10、 、 、 、存 存 存 存货 货 货 货 （ （ （ （1） ） ） ）存 存 存 存货分类 货分类 货分类 货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 885,380.88 745,479.33 139,901.55 967,441.05 747,043.57 220,397.48 库存商品 22,771.38 11,102.41 11,668.97 22,771.38 11,102.41 11,668.97 食品及饮品 39,578.03 39,578.03 56,723.64 56,723.64 燃料 26,926.88 26,926.88 18,267.20 18,267.20 合计 974,657.17 756,581.74 218,075.43 1,065,203.27 758,145.98 307,057.29 （ （ （ （2） ） ） ）存 存 存 存货跌 货跌 货跌 货跌价准 价准 价准 价准备 备 备 备 单位： 元 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 原材料 747,043.57 1,564.24 745,479.33 库存商品 11,102.41 11,102.41 合计 758,145.98 1,564.24 756,581.74 （ （ （ （3） ） ） ）存 存 存 存货 货 货 货期末 期末 期末 期末余额 余额 余额 余额含有 含有 含有 含有借 借 借 借款费用资本化金 款费用资本化金 款费用资本化金 款费用资本化金额 额 额 额的说明 的说明 的说明 的说明 无 （ （ （ （4） ） ） ）期末 期末 期末 期末建造 建造 建造 建造合同 合同 合同 合同形 形 形 形成的已完工未结 成的已完工未结 成的已完工未结 成的已完工未结算 算 算 算资产情况 资产情况 资产情况 资产情况 无 11、 、 、 、划 划 划 划分为 分为 分为 分为持有待售的资产 持有待售的资产 持有待售的资产 持有待售的资产 无 12、 、 、 、一年 一年 一年 一年内到期的非流动资产 内到期的非流动资产 内到期的非流动资产 内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内摊销的长期待摊费用 532,500.00 196,354.90 合计 532,500.00 196,354.90 其他说明：酒店外墙装修摊销 13、 、 、 、其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 其他流动资产 无 14、 、 、 、可 可 可 可供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 （ （ （ （1） ） ） ）可 可 可 可供出售金融资产情况 供出售金融资产情况 供出售金融资产情况 供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 按成本计量的 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 合计 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 9,500,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 （ （ （ （2） ） ） ）期末按公允价值计量的 期末按公允价值计量的 期末按公允价值计量的 期末按公允价值计量的可 可 可 可供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 无 （ （ （ （3） ） ） ）期末按成本计量的 期末按成本计量的 期末按成本计量的 期末按成本计量的可 可 可 可供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 被投资单 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 在被投资单 位持股比例 本期现 金红利 深圳市迪 福投资发 展有限公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 14.28% 三亚翔宇 电子商务 有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 18.00% 合计 9,500,000.00 9,500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 -- （ （ （ （4） ） ） ）报告期内 报告期内 报告期内 报告期内可 可 可 可供出售金融资产减值的变动情况 供出售金融资产减值的变动情况 供出售金融资产减值的变动情况 供出售金融资产减值的变动情况 无 （ （ （ （5） ） ） ）可 可 可 可供出售权益工具期末公允价值 供出售权益工具期末公允价值 供出售权益工具期末公允价值 供出售权益工具期末公允价值严 严 严 严重 重 重 重下跌 下跌 下跌 下跌或非 或非 或非 或非暂 暂 暂 暂时 时 时 时性下跌但 性下跌但 性下跌但 性下跌但未计提减值准 未计提减值准 未计提减值准 未计提减值准备 备 备 备的相关说明 的相关说明 的相关说明 的相关说明 无 15、 、 、 、持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 持有至到期投资 （ （ （ （1） ） ） ）持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 持有至到期投资情况 无 （ （ （ （2） ） ） ）期末重要的持有至到期投资 期末重要的持有至到期投资 期末重要的持有至到期投资 期末重要的持有至到期投资 无 （ （ （ （3） ） ） ）本期重 本期重 本期重 本期重分类 分类 分类 分类的持有至到期投资 的持有至到期投资 的持有至到期投资 的持有至到期投资 无 16、 、 、 、长 长 长 长期应收款 期应收款 期应收款 期应收款 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 17、 、 、 、长 长 长 长期股权投资 期股权投资 期股权投资 期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单位 期初余额 追加投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其 他 期末余额 减值准备期 末余额 一、合营企业 二、联营企业 湖北荆沙大东海 俱乐部有限公司 4,566,207.42 4,566,207.42 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 5,150,166.84 5,150,166.84 小计 9,716,374.26 9,716,374.26 9,716,374.26 合计 9,716,374.26 9,716,374.26 9,716,374.26 其他说明：无 18、 、 、 、投资 投资 投资 投资性房 性房 性房 性房地产 地产 地产 地产 （ （ （ （1） ） ） ）采用成本计量 采用成本计量 采用成本计量 采用成本计量模式 模式 模式 模式的投资 的投资 的投资 的投资性房 性房 性房 性房地产 地产 地产 地产 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）采用公允价值计量 采用公允价值计量 采用公允价值计量 采用公允价值计量模式 模式 模式 模式的投资 的投资 的投资 的投资性房 性房 性房 性房地产 地产 地产 地产 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）未 未 未 未办妥 办妥 办妥 办妥产权证 产权证 产权证 产权证书 书 书 书的投资 的投资 的投资 的投资性房 性房 性房 性房地产情况 地产情况 地产情况 地产情况 无 19、 、 、 、固定 固定 固定 固定资产 资产 资产 资产 （ （ （ （1） ） ） ）固定 固定 固定 固定资 资 资 资产情况 产情况 产情况 产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 装修改良 合计 一、账面原值： 1.期初余额 155,421,287.59 13,858,617.00 2,091,322.77 2,915,951.78 2,244,075.09 10,114,923.89 186,646,178.12 2.本期增加金额 2,900.00 95,403.00 99,028.00 197,331.00 （1）购置 2,900.00 95,403.00 99,028.00 197,331.00 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 720,046.00 447,140.82 283,650.80 9,656,191.50 11,107,029.12 （1）处置或报废 720,046.00 447,140.82 283,650.80 9,656,191.50 11,107,029.12 4.期末余额 155,421,287.59 13,141,471.00 2,091,322.77 2,564,213.96 2,059,452.29 458,732.39 175,736,480.00 二、累计折旧 1.期初余额 72,118,907.64 9,172,279.82 929,608.42 2,230,875.59 1,550,861.86 9,907,638.08 95,910,171.41 2.本期增加金额 3,285,224.22 303,287.35 172,182.48 276,348.49 165,240.93 102,871.39 4,305,154.86 （1）计提 3,285,224.22 303,287.35 172,182.48 276,348.49 165,240.93 102,871.39 4,305,154.86 3.本期减少金额 661,019.82 408,989.16 239,536.84 9,656,191.50 10,965,737.32 （1）处置或报废 661,019.82 408,989.16 239,536.84 9,656,191.50 10,965,737.32 4.期末余额 75,404,131.86 8,814,547.35 1,101,790.90 2,098,234.92 1,476,565.95 354,317.97 89,249,588.95 三、减值准备 1.期初余额 31,685,159.76 2,527,851.26 21,643.05 199,992.57 34,434,646.64 2.本期增加金额 792,028.88 792,028.88 （1）计提 792,028.88 792,028.88 3.本期减少金额 19,771.05 19,771.05 （1）处置或报废 19,771.05 19,771.05 4.期末余额 32,477,188.64 2,527,851.26 1,872.00 199,992.57 35,206,904.47 四、账面价值 1.期末账面价值 47,539,967.09 1,799,072.39 989,531.87 464,107.04 382,893.77 104,414.42 51,279,986.58 2.期初账面价值 51,617,220.19 2,158,485.92 1,161,714.35 663,433.14 493,220.66 207,285.81 56,301,360.07 （ （ （ （2） ） ） ）暂 暂 暂 暂时 时 时 时闲置 闲置 闲置 闲置的 的 的 的固定 固定 固定 固定资产情况 资产情况 资产情况 资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 24"山瑞盅 153,919.64 5,433.83 140,788.83 7,696.98 家私清洁机 20,322.04 5,434.94 13,871.00 1,016.10 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 四头咖啡炉 7,758.14 2,070.23 5,300.00 387.91 保温柜 26,202.02 6,917.92 17,974.00 1,310.10 奶昔机 9,221.94 184.00 9,037.94 VIP 咭打凸字上色机 13,286.80 266.00 13,020.80 （ （ （ （3） ） ） ）通 通 通 通过 过 过 过融资租赁租入的 融资租赁租入的 融资租赁租入的 融资租赁租入的固定 固定 固定 固定资产情况 资产情况 资产情况 资产情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）通 通 通 通过 过 过 过经营租赁租出的 经营租赁租出的 经营租赁租出的 经营租赁租出的固定 固定 固定 固定资产 资产 资产 资产 无 （ （ （ （5） ） ） ）未 未 未 未办妥 办妥 办妥 办妥产权证 产权证 产权证 产权证书 书 书 书的 的 的 的固定 固定 固定 固定资产情况 资产情况 资产情况 资产情况 无 20、 、 、 、在 在 在 在建 建 建 建工程 工程 工程 工程 无 21、 、 、 、工程物资 工程物资 工程物资 工程物资 无 22、 、 、 、固定 固定 固定 固定资产 资产 资产 资产清 清 清 清理 理 理 理 无 23、 、 、 、生产 生产 生产 生产性 性 性 性生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 （ （ （ （1） ） ） ）采用成本计量 采用成本计量 采用成本计量 采用成本计量模式 模式 模式 模式的生产 的生产 的生产 的生产性 性 性 性生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）采用公允价值计量 采用公允价值计量 采用公允价值计量 采用公允价值计量模式 模式 模式 模式的生产 的生产 的生产 的生产性 性 性 性生物资产 生物资产 生物资产 生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、 、 、 、油气 油气 油气 油气资产 资产 资产 资产 □ 适用 √ 不适用 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 25、 、 、 、无形 无形 无形 无形资产 资产 资产 资产 （ （ （ （1） ） ） ）无形 无形 无形 无形资产情况 资产情况 资产情况 资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 87,315,277.74 87,315,277.74 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 87,315,277.74 87,315,277.74 二、累计摊销 1.期初余额 30,751,269.08 30,751,269.08 2.本期增加金额 868,727.16 868,727.16 （1）计提 868,727.16 868,727.16 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 31,619,996.24 31,619,996.24 三、减值准备 1.期初余额 29,343,890.98 29,343,890.98 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 29,343,890.98 29,343,890.98 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 四、账面价值 1.期末账面价值 26,351,390.52 26,351,390.52 2.期初账面价值 27,220,117.68 27,220,117.68 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （ （ （ （2） ） ） ）未 未 未 未办妥 办妥 办妥 办妥产权证 产权证 产权证 产权证书 书 书 书的 的 的 的土 土 土 土地使用权情况 地使用权情况 地使用权情况 地使用权情况 无 26、 、 、 、开发 开发 开发 开发支 支 支 支出 出 出 出 无 27、 、 、 、商 商 商 商誉 誉 誉 誉 无 28、 、 、 、长 长 长 长期待 期待 期待 期待摊 摊 摊 摊费用 费用 费用 费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 酒店 B 栋装修 1,508,750.00 1,508,750.00 合计 1,508,750.00 1,508,750.00 其他说明 29、 、 、 、递延 递延 递延 递延所 所 所 所得税 得税 得税 得税资产 资产 资产 资产/递延 递延 递延 递延所 所 所 所得税 得税 得税 得税负债 负债 负债 负债 无 30、 、 、 、其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 无 31、 、 、 、短 短 短 短期 期 期 期借 借 借 借款 款 款 款 无 32、 、 、 、以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入当 当 当 当期 期 期 期损 损 损 损益的金融负债 益的金融负债 益的金融负债 益的金融负债 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 33、 、 、 、衍生金融负债 衍生金融负债 衍生金融负债 衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、 、 、 、应 应 应 应付票据 付票据 付票据 付票据 无 35、 、 、 、应 应 应 应付账 付账 付账 付账款 款 款 款 （ （ （ （1） ） ） ）应 应 应 应付账 付账 付账 付账款 款 款 款列示 列示 列示 列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 923,373.39 798,580.05 1-2 年(含 2 年) 205,220.78 562,577.83 2-3 年(含 3 年) 334,316.59 145,272.00 3 年以上 952,691.61 883,915.31 合计 2,415,602.37 2,390,345.19 （ （ （ （2） ） ） ）账龄超过 账龄超过 账龄超过 账龄超过 1 年 年 年 年的重要应 的重要应 的重要应 的重要应付账 付账 付账 付账款 款 款 款 无 36、 、 、 、预收款项 预收款项 预收款项 预收款项 （ （ （ （1） ） ） ）预收款项 预收款项 预收款项 预收款项列示 列示 列示 列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 601,642.54 861,565.30 1-2 年(含 2 年) 133,860.80 48,544.76 2-3 年(含 3 年) 23,959.76 77,206.88 3 年以上 394,391.85 372,928.97 合计 1,153,854.95 1,360,245.91 （ （ （ （2） ） ） ）账龄超过 账龄超过 账龄超过 账龄超过 1 年 年 年 年的重要预收款项 的重要预收款项 的重要预收款项 的重要预收款项 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 （ （ （ （3） ） ） ）期末 期末 期末 期末建造 建造 建造 建造合同 合同 合同 合同形 形 形 形成的已结 成的已结 成的已结 成的已结算 算 算 算未完工项目情况 未完工项目情况 未完工项目情况 未完工项目情况 无 37、 、 、 、应 应 应 应付 付 付 付职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 （ （ （ （1） ） ） ）应 应 应 应付 付 付 付职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬列示 列示 列示 列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,451,674.05 9,046,693.47 10,348,003.12 2,150,364.40 二、离职后福利-设定提存计划 790,155.98 790,155.98 合计 3,451,674.05 9,836,849.45 11,138,159.10 2,150,364.40 （ （ （ （2） ） ） ）短 短 短 短期薪酬 期薪酬 期薪酬 期薪酬列示 列示 列示 列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,639,312.64 7,093,820.53 8,437,278.53 1,295,854.64 2、职工福利费 1,213,510.51 1,213,510.51 3、社会保险费 391,912.68 391,912.68 其中：医疗保险费 343,997.15 343,997.15 工伤保险费 20,128.15 20,128.15 生育保险费 27,787.38 27,787.38 4、住房公积金 103,600.88 103,600.88 5、工会经费和职工教育经费 812,361.41 243,848.87 201,700.52 854,509.76 合计 3,451,674.05 9,046,693.47 10,348,003.12 2,150,364.40 （ （ （ （3） ） ） ）设定 设定 设定 设定提存计划 提存计划 提存计划 提存计划列示 列示 列示 列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 744,715.22 744,715.22 2、失业保险费 45,440.76 45,440.76 合计 790,155.98 790,155.98 其他说明：无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 38、 、 、 、应交 应交 应交 应交税 税 税 税费 费 费 费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 135,982.62 135,982.62 营业税 127,228.90 86,744.38 企业所得税 -1,702,702.80 -1,702,702.80 个人所得税 6,804.20 16.52 城市维护建设税 6,105.02 6,072.11 教育费附加 4,360.73 4,337.22 房产税 204,986.70 土地使用税 108,590.94 合计 -1,422,221.33 -1,155,972.31 其他说明：无 39、 、 、 、应 应 应 应付 付 付 付利 利 利 利息 息 息 息 无 40、 、 、 、应 应 应 应付 付 付 付股利 股利 股利 股利 无 41、 、 、 、其他应 其他应 其他应 其他应付 付 付 付款 款 款 款 （ （ （ （1） ） ） ）按款项 按款项 按款项 按款项性质列示 性质列示 性质列示 性质列示其他应 其他应 其他应 其他应付 付 付 付款 款 款 款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 违规操作公司股票罚款 19,810,000.00 19,810,000.00 审计费 285,003.21 285,003.21 工程款 1,246,613.78 287,277.05 代收款 453,720.42 403,164.88 质保金（保证金） 248,196.75 248,196.75 押金 430,809.90 1,175,809.90 董事会、监事会会费 148,506.98 148,506.98 个人往来款 91,041.38 363,635.61 其他往来款 938,635.86 897,776.73 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 合计 23,652,528.28 23,619,371.11 （ （ （ （2） ） ） ）账龄超过 账龄超过 账龄超过 账龄超过 1 年 年 年 年的重要其他应 的重要其他应 的重要其他应 的重要其他应付 付 付 付款 款 款 款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国证监会 19,810,000.00 资金困难 香港德琴会计师事务所 285,003.21 未结算 三亚蜀鑫房屋防水工程有限公司 170,000.00 未结算 中国建筑装饰公司海南分公司 161,111.03 未结算 合计 20,426,114.24 -- 其他说明：无 42、 、 、 、划 划 划 划分为 分为 分为 分为持有待售的负债 持有待售的负债 持有待售的负债 持有待售的负债 无 43、 、 、 、一年 一年 一年 一年内到期的非流动负债 内到期的非流动负债 内到期的非流动负债 内到期的非流动负债 无 44、 、 、 、其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 其他流动负债 无 45、 、 、 、长 长 长 长期 期 期 期借 借 借 借款 款 款 款 无 46、 、 、 、应 应 应 应付 付 付 付债券 债券 债券 债券 无 47、 、 、 、长 长 长 长期应 期应 期应 期应付 付 付 付款 款 款 款 无 48、 、 、 、长 长 长 长期应 期应 期应 期应付 付 付 付职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 49、 、 、 、专项应 专项应 专项应 专项应付 付 付 付款 款 款 款 无 50、 、 、 、预计负债 预计负债 预计负债 预计负债 无 51、 、 、 、递延 递延 递延 递延收益 收益 收益 收益 无 52、 、 、 、其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 其他非流动负债 无 53、 、 、 、股本 股本 股本 股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 364,100,000.00 364,100,000.00 其他说明：无 54、 、 、 、其他权益工具 其他权益工具 其他权益工具 其他权益工具 无 55、 、 、 、资本公 资本公 资本公 资本公积 积 积 积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 33,336,215.58 33,336,215.58 其他资本公积 20,806,634.43 20,806,634.43 合计 54,142,850.01 54,142,850.01 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、 、 、 、库 库 库 库存股 存股 存股 存股 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 57、 、 、 、其他 其他 其他 其他综 综 综 综合收益 合收益 合收益 合收益 无 58、 、 、 、专项 专项 专项 专项储备 储备 储备 储备 无 59、 、 、 、盈 盈 盈 盈余 余 余 余公 公 公 公积 积 积 积 无 60、 、 、 、未 未 未 未分配 分配 分配 分配利润 利润 利润 利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 -333,827,515.68 -336,331,002.15 减：提取法定盈余公积 -7,477,866.40 2,503,486.47 期末未分配利润 -341,305,382.08 -333,827,515.68 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,885,922.90 626,661.16 20,202,134.10 337,785.89 合计 15,885,922.90 626,661.16 20,202,134.10 337,785.89 62、 、 、 、营业 营业 营业 营业税 税 税 税金及 金及 金及 金及附加 附加 附加 附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 819,179.54 1,013,927.25 城市维护建设税 57,342.58 70,974.91 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 教育费附加 40,958.98 50,696.38 合计 917,481.10 1,135,598.54 其他说明：无 63、 、 、 、销售费用 销售费用 销售费用 销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 4,398,716.49 3,148,970.88 折旧 3,998,200.62 4,219,719.22 水电费 1,298,494.95 1,323,395.39 修理费 831,104.60 615,830.33 其他费用 2,441,944.71 2,475,496.07 合计 12,968,461.37 11,783,411.89 其他说明：无 64、 、 、 、管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工工资及福利 3,176,631.18 4,088,037.72 税金 1,253,059.06 1,265,633.31 业务招待费 1,496,691.06 941,322.90 社会劳动保险费 503,883.72 1,116,266.44 场地使用权摊销 868,727.16 868,727.16 其他费用 2,973,270.68 3,143,215.34 合计 10,272,262.86 11,423,202.87 其他说明：无 65、 、 、 、财务费 财务费 财务费 财务费用 用 用 用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 -172,796.40 -71,232.46 手续费 63,582.60 110,748.81 合计 -109,213.80 39,516.35 其他说明：无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 66、 、 、 、资产减值 资产减值 资产减值 资产减值损失 损失 损失 损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -107,753.38 212,606.59 七、固定资产减值损失 792,028.88 合计 684,275.50 212,606.59 其他说明： 本期资产减值损失比上期增加471,668.91元，增加比例为221.85%，主要系根据三亚市吉阳区城市管理 局三吉城管（市容大东海）改字[2015]第B082、B083号文，对违规搭建的建筑物海鲜坊及包厢工程和多功 能会议厅全额计提减值准备所致。 67、 、 、 、公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 无 68、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,020,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,000,000.00 其他债权投资收益 422,000.00 合计 422,000.00 4,020,000.00 其他说明：无 69、 、 、 、营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 3,126,454.22 其中：固定资产处置利得 3,126,454.22 赔偿收入 105,919.00 91,123.01 105,919.00 罚没收入 1,194,445.50 1,194,445.50 其他 342,738.77 2,768.04 342,738.77 合计 1,664,926.64 3,220,345.27 1,664,926.64 计入当期损益的政府补助：无 其他说明： 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 本期营业外收入-罚没收入1,194,445.50元，系公司第二大股东潘国平违规操作公司股票所得；营业外收入 —其他342,738.77元，系公司南中国大酒店原总经理孙洪杰根据目标经营管理责任书上交酒店的目标利 润。 70、 、 、 、营业外 营业外 营业外 营业外支 支 支 支出 出 出 出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 90,560.75 6,870.77 90,560.75 其中：固定资产处置损失 90,560.75 6,870.77 罚款支出 200.00 200.00 滞纳金 27.00 27.00 合计 90,787.75 6,870.77 90,787.75 其他说明：无 71、 、 、 、所 所 所 所得税 得税 得税 得税费用 费用 费用 费用 无 72、 、 、 、其他 其他 其他 其他综 综 综 综合收益 合收益 合收益 合收益 详见附注。 73、 、 、 、现金流量表项目 现金流量表项目 现金流量表项目 现金流量表项目 （ （ （ （1） ） ） ）收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 罚没收入 1,194,445.50 利息收入 172,796.40 71,232.46 价格调节基金 346,472.00 343,404.00 收马明往来款 240,000.00 客房物品赔偿款 105,919.00 91,123.01 其他 21,748.00 163,950.73 收个人交来社保费 307,260.55 电费 40,547.95 收回三亚海缘酒店管理有限责任公司往 2,808,368.63 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 来款 合计 2,081,380.90 3,825,887.33 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 （ （ （ （2） ） ） ）支付 支付 支付 支付的其他与经营活动有关的现金 的其他与经营活动有关的现金 的其他与经营活动有关的现金 的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交际应酬费 1,476,274.02 1,017,733.30 差旅费 643,482.95 906,196.32 办公费 38,972.69 11,557.60 深圳交易所上市费 80,000.00 80,000.00 修理费 109,586.10 19,824.50 邮电费 47,493.71 38,624.99 燃料、电费、天然气 114,360.00 114,961.00 中介机构审计费 402,000.00 352,000.00 公告费 240,202.00 280,000.00 董事监事会费 282,644.70 278,437.35 价格调节基金 338,670.00 342,036.00 个人缴纳劳动保险费、住房公积金 519,817.96 307,260.55 财务费用 63,582.60 110,748.81 退孙洪杰押金 657,261.23 罗牛山股份有限公司往来款 800,000.00 其他费用 441,379.62 266,877.82 合计 5,455,727.58 4,926,258.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 （ （ （ （3） ） ） ）收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 无 （ （ （ （4） ） ） ）支付 支付 支付 支付的其他与投资活动有关的现金 的其他与投资活动有关的现金 的其他与投资活动有关的现金 的其他与投资活动有关的现金 无 （ （ （ （5） ） ） ）收到的其他与 收到的其他与 收到的其他与 收到的其他与筹 筹 筹 筹资活动有关的现金 资活动有关的现金 资活动有关的现金 资活动有关的现金 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 （ （ （ （6） ） ） ）支付 支付 支付 支付的其他与 的其他与 的其他与 的其他与筹 筹 筹 筹资活动有关的现金 资活动有关的现金 资活动有关的现金 资活动有关的现金 无 74、 、 、 、现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表补充 补充 补充 补充资 资 资 资料 料 料 料 （ （ （ （1） ） ） ）现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表补充 补充 补充 补充资 资 资 资料 料 料 料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -7,477,866.40 2,503,486.47 加：资产减值准备 684,275.50 212,606.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,305,154.86 4,552,530.56 无形资产摊销 868,727.16 894,941.04 长期待摊费用摊销 285,104.90 386,191.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 90,560.75 -3,119,583.45 投资损失（收益以“－”号填列） -422,000.00 -4,020,000.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 90,546.10 11,329.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,399,070.37 3,415,356.20 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,569,099.52 -2,404,790.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,745,526.28 2,432,068.08 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 19,782,392.26 22,550,289.54 减：现金的期初余额 22,550,289.54 6,835,685.46 现金及现金等价物净增加额 -2,767,897.28 15,714,604.08 （ （ （ （2） ） ） ）本期 本期 本期 本期支付 支付 支付 支付的取 的取 的取 的取得子 得子 得子 得子公司的现金净 公司的现金净 公司的现金净 公司的现金净额 额 额 额 无 （ （ （ （3） ） ） ）本期收到的处 本期收到的处 本期收到的处 本期收到的处置子 置子 置子 置子公司的现金净 公司的现金净 公司的现金净 公司的现金净额 额 额 额 无 （ （ （ （4） ） ） ）现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 现金和现金等价物的构成 单位： 元 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 项目 期末余额 期初余额 一、现金 19,782,392.26 22,550,289.54 其中：库存现金 596,940.75 346,943.61 可随时用于支付的银行存款 19,185,451.51 22,203,345.93 三、期末现金及现金等价物余额 19,782,392.26 22,550,289.54 其他说明：无 75、 、 、 、所有者权益变动表项目 所有者权益变动表项目 所有者权益变动表项目 所有者权益变动表项目注释 注释 注释 注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 76、 、 、 、所有权或使用权 所有权或使用权 所有权或使用权 所有权或使用权受 受 受 受到限制的资产 到限制的资产 到限制的资产 到限制的资产 无 77、 、 、 、外 外 外 外币货币性 币货币性 币货币性 币货币性项目 项目 项目 项目 （ （ （ （1） ） ） ）外 外 外 外币货币性 币货币性 币货币性 币货币性项目 项目 项目 项目 无 （ （ （ （2） ） ） ）境外经营实体说明 境外经营实体说明 境外经营实体说明 境外经营实体说明， ， ， ，包 包 包 包括 括 括 括对于重要的境外经营实体 对于重要的境外经营实体 对于重要的境外经营实体 对于重要的境外经营实体， ， ， ，应披露其境外主要经营地 应披露其境外主要经营地 应披露其境外主要经营地 应披露其境外主要经营地、 、 、 、记 记 记 记账 账 账 账本 本 本 本位币 位币 位币 位币及 及 及 及选择 选择 选择 选择 依据 依据 依据 依据， ， ， ，记 记 记 记账 账 账 账本 本 本 本位币 位币 位币 位币发生变化的 发生变化的 发生变化的 发生变化的还 还 还 还应披露原因 应披露原因 应披露原因 应披露原因。 。 。 。 □ 适用 √ 不适用 78、 、 、 、套 套 套 套期 期 期 期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无 79、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 八 八 八 八、 、 、 、合并范围的变更 合并范围的变更 合并范围的变更 合并范围的变更 1、 、 、 、非同 非同 非同 非同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 （ （ （ （1） ） ） ）本期发生的非同 本期发生的非同 本期发生的非同 本期发生的非同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 （ （ （ （2） ） ） ）合并成本及商 合并成本及商 合并成本及商 合并成本及商誉 誉 誉 誉 无 （ （ （ （3） ） ） ）被 被 被 被购 购 购 购买 买 买 买方于购 方于购 方于购 方于购买 买 买 买日 日 日 日可辨认 可辨认 可辨认 可辨认资产 资产 资产 资产、 、 、 、负债 负债 负债 负债 无 （ （ （ （4） ） ） ）购 购 购 购买 买 买 买日 日 日 日之前 之前 之前 之前持有的股权按照公允价值重 持有的股权按照公允价值重 持有的股权按照公允价值重 持有的股权按照公允价值重新 新 新 新计量产生的利 计量产生的利 计量产生的利 计量产生的利得 得 得 得或 或 或 或损失 损失 损失 损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （ （ （ （5） ） ） ）购 购 购 购买 买 买 买日或合并 日或合并 日或合并 日或合并当 当 当 当期期末 期期末 期期末 期期末无 无 无 无法合理 法合理 法合理 法合理确定 确定 确定 确定合并对价或 合并对价或 合并对价或 合并对价或被 被 被 被购 购 购 购买 买 买 买方 方 方 方可辨认 可辨认 可辨认 可辨认资产 资产 资产 资产、 、 、 、负债公允价值的相关说明 负债公允价值的相关说明 负债公允价值的相关说明 负债公允价值的相关说明 无 （ （ （ （6） ） ） ）其他说明 其他说明 其他说明 其他说明 无 2、 、 、 、同 同 同 同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 （ （ （ （1） ） ） ）本期发生的同 本期发生的同 本期发生的同 本期发生的同一 一 一 一控制 控制 控制 控制下 下 下 下企业合并 企业合并 企业合并 企业合并 无 （ （ （ （2） ） ） ）合并成本 合并成本 合并成本 合并成本 无 （ （ （ （3） ） ） ）合并日 合并日 合并日 合并日被 被 被 被合并方资产 合并方资产 合并方资产 合并方资产、 、 、 、负债的 负债的 负债的 负债的账面 账面 账面 账面价值 价值 价值 价值 无 3、 、 、 、反向 反向 反向 反向购 购 购 购买 买 买 买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：无 4、 、 、 、处 处 处 处置子 置子 置子 置子公司 公司 公司 公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、 、 、 、其他原因的合并范围变动 其他原因的合并范围变动 其他原因的合并范围变动 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无 6、 、 、 、其他 其他 其他 其他 合并（汇总）财务报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人海南大东海旅游中心股份有限公司南中 国大酒店。 本公司本年汇总财务报表范围未发生变化 九 九 九 九、 、 、 、在其他主体中的权益 在其他主体中的权益 在其他主体中的权益 在其他主体中的权益 1、 、 、 、在 在 在 在子 子 子 子公司中的权益 公司中的权益 公司中的权益 公司中的权益 无 2、 、 、 、在 在 在 在子 子 子 子公司的所有者权益份 公司的所有者权益份 公司的所有者权益份 公司的所有者权益份额 额 额 额发生变化且仍控制 发生变化且仍控制 发生变化且仍控制 发生变化且仍控制子 子 子 子公司的交易 公司的交易 公司的交易 公司的交易 无 3、 、 、 、在合营 在合营 在合营 在合营安排 安排 安排 安排或联营企业中的权益 或联营企业中的权益 或联营企业中的权益 或联营企业中的权益 无 4、 、 、 、重要的共同经营 重要的共同经营 重要的共同经营 重要的共同经营 无 5、 、 、 、在未 在未 在未 在未纳 纳 纳 纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 6、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 十 十 十 十、 、 、 、与金融工具相关的风险 与金融工具相关的风险 与金融工具相关的风险 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公 司企业管理部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过企业管理 部主管递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管 理政策。 (一 一 一 一) 信 信 信 信用 用 用 用风险 风险 风险 风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊 销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司 通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二 二 二 二) 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 (三 三 三 三) 流动 流动 流动 流动性风险 性风险 性风险 性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司 的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过 监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测 的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、公允价值的披露 公允价值的披露 公允价值的披露 公允价值的披露 无 十二 十二 十二 十二、 、 、 、关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 关联方及关联交易 1、 、 、 、本企业的 本企业的 本企业的 本企业的母 母 母 母公司情况 公司情况 公司情况 公司情况 无 2、 、 、 、本企业的 本企业的 本企业的 本企业的子 子 子 子公司情况 公司情况 公司情况 公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、 、 、 、本企业合营和联营企业情况 本企业合营和联营企业情况 本企业合营和联营企业情况 本企业合营和联营企业情况 无 4、 、 、 、其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 罗牛山股份有限公司 第一大股东 其他说明 截至2015年12月31日，罗牛山股份有限公司持有本公司6,119.03万股股份，占本公司总股本的16.81%，为 本公司第一大股东。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 5、 、 、 、关联交易情况 关联交易情况 关联交易情况 关联交易情况 （ （ （ （1） ） ） ）购销商品 购销商品 购销商品 购销商品、 、 、 、提供和接 提供和接 提供和接 提供和接受 受 受 受劳务的关联交易 劳务的关联交易 劳务的关联交易 劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 无 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 罗牛山股份有限公司 住宿 28,981.89 76,626.70 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无 （ （ （ （2） ） ） ）关联 关联 关联 关联受 受 受 受托管理 托管理 托管理 托管理/承包及委托管理 承包及委托管理 承包及委托管理 承包及委托管理/出包情况 出包情况 出包情况 出包情况 无 （ （ （ （3） ） ） ）关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 关联租赁情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 关联担保情况 无 （ （ （ （5） ） ） ）关联方资金 关联方资金 关联方资金 关联方资金拆借 拆借 拆借 拆借 无 （ （ （ （6） ） ） ）关联方资产 关联方资产 关联方资产 关联方资产转让 转让 转让 转让、 、 、 、债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 债务重组情况 无 （ （ （ （7） ） ） ）关 关 关 关键 键 键 键管理人员报酬 管理人员报酬 管理人员报酬 管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,147,100 914,600 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 （ （ （ （8） ） ） ）其 其 其 其他关联交易 他关联交易 他关联交易 他关联交易 6、 、 、 、关联方应收应 关联方应收应 关联方应收应 关联方应收应付 付 付 付款项 款项 款项 款项 （ （ （ （1） ） ） ）应收项目 应收项目 应收项目 应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 罗牛山股份有限公司 8,413.23 4,749.00 （ （ （ （2） ） ） ）应 应 应 应付 付 付 付项目 项目 项目 项目 无 7、 、 、 、关联方承诺 关联方承诺 关联方承诺 关联方承诺 无 8、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 十三 十三 十三 十三、 、 、 、股份支付 股份支付 股份支付 股份支付 1、 、 、 、股份 股份 股份 股份支付 支付 支付 支付总体情况 总体情况 总体情况 总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、以权益结 以权益结 以权益结 以权益结算 算 算 算的股份 的股份 的股份 的股份支付 支付 支付 支付情况 情况 情况 情况 □ 适用 √ 不适用 3、 、 、 、以现金结 以现金结 以现金结 以现金结算 算 算 算的股份 的股份 的股份 的股份支付 支付 支付 支付情况 情况 情况 情况 □ 适用 √ 不适用 4、 、 、 、股份 股份 股份 股份支付 支付 支付 支付的 的 的 的修改 修改 修改 修改、 、 、 、终止 终止 终止 终止情况 情况 情况 情况： ： ： ： 无 5、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 十四 十四 十四 十四、 、 、 、承诺及或有 承诺及或有 承诺及或有 承诺及或有事项 事项 事项 事项 1、 、 、 、重要承诺事项 重要承诺事项 重要承诺事项 重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无应予披露的承诺事项。 2、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 （ （ （ （1） ） ） ）资产负债表日存在的重要或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司无应予披露的或有事项。 （ （ （ （2） ） ） ）公司 公司 公司 公司没 没 没 没有 有 有 有需 需 需 需要披露的重要或有事项 要披露的重要或有事项 要披露的重要或有事项 要披露的重要或有事项， ， ， ，也 也 也 也应 应 应 应予 予 予 予以说明 以说明 以说明 以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、 、 、 、其他 其他 其他 其他 十五 十五 十五 十五、 、 、 、资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 1、 、 、 、重要的非调整事项 重要的非调整事项 重要的非调整事项 重要的非调整事项 无 2、 、 、 、利润 利润 利润 利润分配 分配 分配 分配情况 情况 情况 情况 无 3、 、 、 、销售 销售 销售 销售退回 退回 退回 退回 无 4、 、 、 、其他资产负债表日 其他资产负债表日 其他资产负债表日 其他资产负债表日后 后 后 后事项说明 事项说明 事项说明 事项说明 2016年3月24日，经本公司第八届第八次董事会会议决议，本年度拟不进行利润分配，也不以资本公 积转增股本。 十六 十六 十六 十六、 、 、 、其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 1、 、 、 、前 前 前 前期会计差 期会计差 期会计差 期会计差错更 错更 错更 错更正 正 正 正 （ （ （ （1） ） ） ）追溯 追溯 追溯 追溯重述法 重述法 重述法 重述法 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 单位： 元 （ （ （ （2） ） ） ）未来 未来 未来 未来适 适 适 适用法 用法 用法 用法 无 2、 、 、 、债务重组 债务重组 债务重组 债务重组 无 3、 、 、 、资产 资产 资产 资产置换 置换 置换 置换 （ （ （ （1） ） ） ）非 非 非 非货币性 货币性 货币性 货币性资产交 资产交 资产交 资产交换 换 换 换： ： ： ：无 无 无 无 （ （ （ （2） ） ） ）其他资产 其他资产 其他资产 其他资产置换 置换 置换 置换： ： ： ：无 无 无 无 4、 、 、 、年 年 年 年金计划 金计划 金计划 金计划： ： ： ：无 无 无 无 5、 、 、 、终止 终止 终止 终止经营 经营 经营 经营 无 6、 、 、 、分 分 分 分部 部 部 部信息 信息 信息 信息 无 7、 、 、 、其他对投资者决策有 其他对投资者决策有 其他对投资者决策有 其他对投资者决策有影响 影响 影响 影响的重要交易和事项 的重要交易和事项 的重要交易和事项 的重要交易和事项 无 8、 、 、 、其他 其他 其他 其他 本公司与孙洪杰先生签订的南中国大酒店目标经营管理责任书于本年度5月已终止。 十七 十七 十七 十七、 、 、 、母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 母公司财务报表主要项目注释 1、 、 、 、应收 应收 应收 应收账 账 账 账款 款 款 款 （ （ （ （1） ） ） ）应收 应收 应收 应收账 账 账 账款 款 款 款分类 分类 分类 分类披露 披露 披露 披露 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：无 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无 （ （ （ （2） ） ） ）本期计提 本期计提 本期计提 本期计提、 、 、 、收 收 收 收回 回 回 回或 或 或 或转回 转回 转回 转回的 的 的 的坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备情况 情况 情况 情况 无 （ （ （ （3） ） ） ）本期实际 本期实际 本期实际 本期实际核 核 核 核销的应收 销的应收 销的应收 销的应收账 账 账 账款情况 款情况 款情况 款情况 无 （ （ （ （4） ） ） ）按 按 按 按欠 欠 欠 欠款方 款方 款方 款方归 归 归 归集的期末 集的期末 集的期末 集的期末余额前五名 余额前五名 余额前五名 余额前五名的应收 的应收 的应收 的应收账 账 账 账款情况 款情况 款情况 款情况 （ （ （ （5） ） ） ）因金融资产 因金融资产 因金融资产 因金融资产转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认的应收 的应收 的应收 的应收账 账 账 账款 款 款 款 （ （ （ （6） ） ） ）转移 转移 转移 转移应收 应收 应收 应收账 账 账 账款且 款且 款且 款且继 继 继 继续 续 续 续涉 涉 涉 涉入 入 入 入形 形 形 形成的资产 成的资产 成的资产 成的资产、 、 、 、负债金 负债金 负债金 负债金额 额 额 额 其他说明：无 2、 、 、 、其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 （ （ （ （1） ） ） ）其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款分类 分类 分类 分类披露 披露 披露 披露 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）本期计提 本期计提 本期计提 本期计提、 、 、 、收 收 收 收回 回 回 回或 或 或 或转回 转回 转回 转回的 的 的 的坏账 坏账 坏账 坏账准 准 准 准备 备 备 备情况 情况 情况 情况 无 （ （ （ （3） ） ） ）本期实际 本期实际 本期实际 本期实际核 核 核 核销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 销的其他应收款情况 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 （ （ （ （4） ） ） ）其他应收款按款项 其他应收款按款项 其他应收款按款项 其他应收款按款项性质分类 性质分类 性质分类 性质分类情况 情况 情况 情况 无 （ （ （ （5） ） ） ）按 按 按 按欠 欠 欠 欠款方 款方 款方 款方归 归 归 归集的期末 集的期末 集的期末 集的期末余额前五名 余额前五名 余额前五名 余额前五名的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 的其他应收款情况 无 （ （ （ （6） ） ） ）涉 涉 涉 涉及政 及政 及政 及政府补助 府补助 府补助 府补助的应收款项 的应收款项 的应收款项 的应收款项 无 （ （ （ （7） ） ） ）因金融资产 因金融资产 因金融资产 因金融资产转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认 转移而终止确认的其他应收款 的其他应收款 的其他应收款 的其他应收款 无 （ （ （ （8） ） ） ）转移 转移 转移 转移其他应收款且 其他应收款且 其他应收款且 其他应收款且继 继 继 继续 续 续 续涉 涉 涉 涉入 入 入 入形 形 形 形成的资产 成的资产 成的资产 成的资产、 、 、 、负债金 负债金 负债金 负债金额 额 额 额 无 3、 、 、 、长 长 长 长期股权投资 期股权投资 期股权投资 期股权投资 无 4、 、 、 、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 无 5、 、 、 、投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 无 6、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 十八 十八 十八 十八、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1、 、 、 、当 当 当 当期非经常 期非经常 期非经常 期非经常性损 性损 性损 性损益明 益明 益明 益明细 细 细 细表 表 表 表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -90,560.75 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 422,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,664,699.64 合计 1,996,138.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、 、 、 、净资产收益 净资产收益 净资产收益 净资产收益率 率 率 率及 及 及 及每 每 每 每股收益 股收益 股收益 股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -9.27% -0.0205 -0.0205 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -11.74% -0.0260 -0.0260 3、 、 、 、境内外会计准则 境内外会计准则 境内外会计准则 境内外会计准则下 下 下 下会计数 会计数 会计数 会计数据 据 据 据差异 差异 差异 差异 （ （ （ （1） ） ） ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （2） ） ） ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （ （ （ （3） ） ） ）境内外会计准则 境内外会计准则 境内外会计准则 境内外会计准则下 下 下 下会计数 会计数 会计数 会计数据 据 据 据差异原因说明 差异原因说明 差异原因说明 差异原因说明， ， ， ，对已经境外 对已经境外 对已经境外 对已经境外审 审 审 审计 计 计 计机 机 机 机构 构 构 构审 审 审 审计的数 计的数 计的数 计的数据 据 据 据进行差异调 进行差异调 进行差异调 进行差异调节 节 节 节的 的 的 的， ， ， ，应 应 应 应注 注 注 注 明 明 明 明该 该 该 该境外 境外 境外 境外机 机 机 机构的 构的 构的 构的名称 名称 名称 名称 无 4、 、 、 、其他 其他 其他 其他 无 海南大东海旅游中心股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 第十一节 第十一节 第十一节 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》和《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。 海南大东海旅游中心股份有限公司董事会 董事长：黎愿斌 二0一六年三月二十四日