000609_2002_中迪投资_燕化高新2002年年度报告_2003-03-07.txt

1 北京燕化高新技术股份有限公司 2002 年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杜国盛先生、王志武先生、华炜女士、刘全贵先生、高国璋先生因工作原因未 能出席本次董事会。 公司负责人、主管会计工作负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二〇〇三年三月 2 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………….3 二、会计数据和业务数据摘要………………………………….4 三、股本变动及股东情况……………………………………….5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………….7 五、公司治理结构……………………………………………….10 六、股东大会情况简介………………………………………….11 七、董事会报告………………………………………………….13 八、监事会报告………………………………………………….19 九、重要事项…………………………………………………….21 十、财务报告…………………………………………………….25 十一、备查文件目录…………………………………………….62 3 第一节、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 北京燕化高新技术股份有限公司 公司法定英文名称： Beijing Yanhua Up-Dated Hi-Tech. Co., Ltd. 公司简称：燕化高新 （二）公司法定代表人：杜国盛 （三）公司董事会秘书：沈文辉 联系地址：北京房山区燕山迎风二里八号 邮 编：102500 电 话：（010）69347433 传 真：（010）69345895 证券事务代表：宋莹 电 话：（010）69346820 （四）公司注册地址：北京市丰台区科学城海鹰路 3 号 邮政编码：100071 公司办公地址：北京市房山区燕山迎风二里八号 邮政编码：102500 电子信箱：gaoxin@ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www. cninfo. com. cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：燕化高新 公司股票代码：000609 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 2 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：11501660（1-1） 税务登记号码：110106102767894 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西单中水大厦 815 室 4 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 30,929,172.48 净利润 25,683,068.42 扣除非经常性损益的净利润 27,694,700.45 主营业务利润 47,148,323.82 其他业务利润 1,253,891.95 营业利润 28,758,818.98 投资收益 4,801,529.91 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,631,176.41 经营活动产生的现金流量净额 77,952,475.52 现金及现金等价物净增减 76,122,213.36 注：影响本年净利润的非经常性损益包括： 1．长期投资-赫克力士挂帐 9,836,164.80 元，本年收回 10,100,715.29 元，确认投资收益 264,550.49 元。扣除所得税影响后对本年净利润影响为 224,867.92 元。 2．营业外收入 3,439.44 元，营业外支出为 2,634,615.85 元，扣除所得税影响后对本年净 利润影响为 2,236,499.95 元。 二、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 160,498,319.56 227,774,009.66 227,774,009.66 186,705,080.30 186,705,080.30 净利润 25,683,068.42 23,402,003.55 22,610,524.30 36,170,189.41 22,286,065.60 总资产 443,490,722.01 424,878,411.43 420,806,411.77 470,768,268.01 421,291,317.97 股东权益（不含少数股东权益） 405,924,045.28 384,637,784.26 380,565,784.60 412,644,316.13 363,909,825.53 每股收益 0.20 0.18 0.17 0.28 0.17 每股净资产 3.13 2.97 2.94 3.18 2.81 调整后的每股净资产 3.00 2.94 2.81 3.09 2.65 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.60 0.01 0.01 0.31 0.31 净资产收益率（%） 6.33 6.09 5.94 8.77 6.12 5 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊搏 加权平均 全面摊搏 加权平均 净利润 6.33 6.53 0.20 0.20 主营业务利润 11.62 11.99 0.36 0.36 营业利润 7.08 7.31 0.22 0.22 扣除非经常性损益的净利润 6.82 7.07 0.21 0.21 三、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 129,606,749.00 162,424,401.00 58,369,243.42 16,167,296.58 30,165,391.18 380,565,784.60 本期增加 7,704,920.52 2,568,306.84 25,683,068.42 -324,807.74 33,063,181.20 `本期减少 7,704,920.52 7,704,920.52 期末数 129,606,749.00 162,424,401.00 66,074,163.94 18,735,603.42 48,143,539.08 -324,807.74 405,924,045.28 变动原因: 1.盈余公积和法定公益金增加系按本年实现净利润 10%提取转入数； 2.未分配利润变动是因为本年净利润增加和提取盈余公积所致； 3.本年度期初数与上年度期末数不一致，差异原因为对以前年度追溯调整资产减值准备所致。 4.我公司对子公司北京市房山聚乙烯发泡厂的长期股权投资账面价值减记为零后仍有余额，因此 确认“ 未确认投资损失” 324,807.74 元。 第三节、 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 57700500 0 57700500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 22766250 0 22766250 6 3、内部职工股 其中：高管股 18711 0 18711 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80485461 0 80485461 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49121288 0 49121288 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 49121288 0 49121288 三、股份总数 129606749 0 129606749 (二)股票发行与上市情况 1、 公司于 1996 年 9 月 17 日向社会公开发行 1200 万股社会公众股，发行价格为 7.5 元 /股，1996 年 10 月 10 日 1200 万股社会公众股连同 300 万股内部职工股在深交所上市交 易。 2、 经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]93 号文批准，公司于 1998 年 9 月实施了 1998 年度配股方案，以总股本 11115 万股为基数，每 10 股配 2 股，配股价格 8.00 元/ 股。本次配股后，股本由 11115 万股增至 12960.6749 万股。 3、 公司现无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为 31843 户。 （二）前十名股东持股情况 股 东 名 称 期末持股数 （股） 期内增减 （股） 持股比例 （%） 持 有 股 份 的 质 押 或 冻结情况 股份性质 1.中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 51850500 0 40.01 无 法人股 2.北京燕化联营开发总公司 10530000 0 8.12 无 法人股 3.中石化北京化工研究院 5850000 0 4.51 无 法人股 4.中石化科技开发公司 3900000 0 3.01 无 法人股 5.北京燕山石油化工公司大修厂 2145000 0 1.66 无 法人股 6.北京燕化石油化工设计院 1950000 0 1.50 无 法人股 7.北京燕山石油化工公司兴业公司 1950000 0 1.50 无 法人股 7 8.北京市北化研化工新技术公司 1316250 0 1.02 无 法人股 9.丰和价值证券投资基金 1100000 +1100000 0.85 流通股 10.北京燕山爆破工程公司 975000 0 0.75 无 法人股 说明： 1、 第一至第八名、第十名股东为法人股股东。 2、 上述第二、五、六、七、十名股东是第一大股东的全资子公司。 (三)控股股东情况 公司的控股股东即第一大股东——中国石化集团北京燕山石油化工有限公司持有 燕化高新法人股 51850500 股，占公司总股本的 40.01%。该公司的法定代表人是杜国盛 先生，成立日期：1993 年 1 月 6 日，注册资本：198658.7 万元，其主营业务范围：从事 国有资产经营管理，包括石油炼制、制造销售石油化工产品、化工轻工材料；仓储、技 术开发、技术转让、咨询服务等，主营石油化工产品及炼油，兼营建筑安装、设备仪表 制造。 （四）控股股东的实际控制人情况 中国石化集团北京燕山石油化工有限公司的实际控制人为中国石油化工集团。公 司的法人代表是李毅中先生，成立日期：1998 年 7 月，注册资本 1074 亿元，经营范围 ：主要从事石油、天然气勘探开发业务，从事石油加工、石油化工综合利用、石油产品 为原料的化工产品、合成纤维和合成纤维单体的生产、销售业务等。 （五）其他持股在 10%以上的法人股东情况 公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 期内增减 年度报酬总额 杜国盛 男 46 岁 董事长 2002/06—2005/06 3121 股 3121 股 0 未在公司领取报酬 王永健 男 42 岁 副董事长 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 温贤昭 男 56 岁 副董事长 兼总经理 2002/06—2005/06 781 股 781 股 0 见下表 王志武 男 38 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 王立平 男 43 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 见下表 华 炜 女 47 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 8 刘全贵 男 57 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 高国璋 男 57 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 高占斌 男 50 岁 董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 甘韶球 男 37 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 报告期内未领取津贴 王志刚 男 32 岁 独立董事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 报告期内未领取津贴 王明义 男 55 岁 监事长兼 党委书记 2002/06—2005/06 1549 股 1549 股 0 见下表 许重饶 男 57 岁 监事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 殷关林 男 56 岁 监事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 汪树英 女 48 岁 监事 2002/06—2005/06 11700 股 11700 股 0 见下表 李淑清 女 51 岁 监事 2002/06—2005/06 0 股 0 股 0 未在公司领取报酬 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 1、 董事长杜国盛先生在股东单位——北京燕山石油化工有限公司任董事长并在该公司 领取报酬，任期自 2002 年 5 月起。 2、 副董事长王永健先生在股东单位—北京燕山石油化工有限公司任总经理并在该公司 领取报酬，任期自 2002 年 5 月起。 3、 董事王志武先生在股东单位——北京化工研究院任副院长并在该院领取报酬，任期 自 2002 年 4 月起。 4、 董事华炜女士在股东单位——北京燕山石油化工有限公司任副总工程师兼科技部部 长并在该公司领取报酬，任期自 2002 年 7 月起。 5、 董事刘全贵先生在股东单位——北京燕山石油化工有限公司任副总经济师并在该公 司领取报酬，任期自 2000 年 7 月起。 6、 董事高占斌先生在股东单位——中石化科技开发公司任副经理并在该公司领取报酬, 任期自 1999 年 12 月起。 7、监事许重饶先生在股东单位——北京燕山石油化工有限公司任审计调研员并在该公 司领取报酬，任期自 2002 年 8 月起。 8、监事李淑清女士在股东单位——北京化工研究院任审计监察室主任并在该院领取报 酬，任期自 2002 年 5 月起。 （二） 年度报酬情况 本年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均按照中国石油化工集 团公司有关工资管理的规定和标准逐月发放。 9 其中在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等），见下表： 姓名 职务 年度报酬总额 备 注 温贤昭 副董事长、总经理 94,535 元 王立平 董事 96,326 元 王明义 监事长、党委书记 93,936 元 汪树英 监事 53,500 元 石勤智 副总经理 69,714 元 沈文辉 董事会秘书 49,827 元 夏 勇 财务主管 50,139 元 合 计 507,977 元 其中金额最高的前二名董事的报酬总额为 190,861 元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 258,185 元。 公司独立董事出席公司董事会、股东大会以及按照《公司法》、公司章程等相关规 定行使职权所需的合理费用（包括差旅、办公费等），可在公司据实报销。独立董事甘 韶球先生、王志刚先生报告期内未在本公司领取津贴。 董事、监事、高管人员的报酬总额按区间划分： 报酬区间 人数 6 万元以上 4 人 5-6 万元 2 人 4-5 万元 1 人 （三） 公司报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内由于公司第三届董事会、监事会任职期满，原董事乔金梁先生、钱文臣先 生离任。 公司原总经理王立平先生因工作变动的原因辞去总经理职务，由温贤昭先生担任公 司总经理。 （四） 公司员工情况 截止至 2002 年 12 月 31 日，公司现有员工 463 人，退休人员 24 人。 员工的专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 10 387 人 8 人 28 人 11 人 29 人 员工的受教育程度 研究生及以上 大学、大专学历 中专（高中）及以下学历 8 人 52 人 403 人 第五节、 公司治理结构 一 、公司治理情况 公司已根据《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规制订并完善了《公司章程》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》等规章 制度，按照要求上报了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司将依照《上市 公司治理准则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立和完善现代企业制度。 在2003年6月30前使独立董事的人数达到证监会要求的占董事会成员的三分之一以上， 并积极推进各个专业委员会建立的进程。 二、独立董事履行职责情况 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会 成员中已聘有 2 名独立董事。独立董事在任职期间，严格遵守中国证监会发布的规章、 规定、通知的要求，按照《独立董事制度》勤勉尽责，出席了报告期内公司召开的董事 会和股东大会，对会议所议各项议题作出独立判断，对关联交易发表独立意见，维护了 公司及广大中小股东的权益，切实履行了独立董事职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况 1．在人员方面，公司在劳动、人事和工资方面完全独立于控股股东，公司总经理、 副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职。 2．在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有应该 拥有的工业产权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售部门。 3．在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，在银行开设有独立的帐户。 4．在机构方面，本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东 合署办公的情况。 5．在业务方面，由于石化行业的特殊相关性，公司一部分原材料供应及部分产品与 11 股东发生了关联交易，但交易均按市场准则和市场价格进行，公司业务操作是独立于控 股股东和其他关联方，是完全独立进行的。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年初制定的有关指标和标准建立了《经济责任制考核办法》及效益 承包兑现制度，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并根据考评情况实施奖励。 第六节、 股东大会情况简介 本年度公司分别召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一） 公司于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告，公布了 2001 年度股东大会召开的时间、 地点、会议议程及会议登记办法。公司又于 6 月 18 日在上述三家报刊上刊登了增加 2001 年度股东大会临时提案的公告。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 30 日在北京燕山石油化工有限公司燕化宾 馆文体活动中心三楼会议室召开，会议由公司董事长杜国盛先生主持。出席本次大会具 有表决权的股东 22 名，代表股份 8052.8926 万股，占总股份的 62.13%，符合《公司法》 和公司章程的规定。会议审议了以下各项议案： 1、审议并通过了公司《2001 年年度报告》。 2、审议并通过了公司《2001 年度董事会工作报告》。 3、审议并通过了公司《2001 年度监事会工作报告》。 4、审议并通过了公司《2001 年度财务报告》。 5、审议并通过了公司《2001 年度利润分配议案》。 公司 2001 年度实现净利润 23,402,003.55 元，提取 10%法定公积金 2,340,200.36 元，提取 10%法定公益金 2,340,200.36 元，提取 10%任意盈余公积金 2,340,200.36 元， 2001 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 16,381,402.47 元 ， 2000 年 结 转 未 分 配 利 润 19,226,523.44 元，根据公司第三届第七次董事会所制订的 2001 年度利润分配政策以及 为了公司以后发展的需要。公司提议以 2001 年末总股本 12,960.67 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金 0.20 元（含税），共计 2,592,134.98 元，余额 33,015,790.93 元转入今后年度分配。 6、审议并通过了修改《公司章程》的议案。 7、审议并通过了《北京燕化高新技术股份有限公司独立董事制度》的议案 12 8、审议并通过了关于独立董事津贴的议案。 9、审议并通过了关于独立董事候选人的议案。 选举甘韶球先生、王志刚先生为公司独立董事。 10、审议并通过了董事会换届选举的议案。 选举杜国盛先生、王永健先生、温贤昭先生、王立平先生、王志武先生、刘全贵先 生、华炜女士、高占斌先生、高国璋先生为公司第四届董事会成员。 11、审议并通过了公司监事会换届选举的议案。 选举王明义先生、许重饶先生、殷关林先生、汪树英女士、李淑清女士为公司第四 届监事会成员。 12、审议了《银催化剂装置租赁经营协议》。 由于《银催化剂装置租赁经营协议》的有关具体条款未能在股东大会召开前最终确 定，因此与会的具有表决权的股东对该项议案投了弃权票。关联股东对此项议案回避了 表决。会议决定待该协议的具体条款最终确定之后再提交公司临时股东大会讨论通过。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 7 月 2 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上刊登。 （二） 公司于 2002 年 8 月 10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上刊登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的公告，公布了 2002 年第一次临时股东 大会召开的时间、地点、会议议程及会议登记办法。 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 27 日在北京燕山石油化工有限公 司燕华宾馆文体活动中心三楼会议室召开，会议由公司董事长杜国盛先生委托的副董事 长王永健先生主持。出席本次大会具有表决权的股东及委托代理人 20 名，代表股份 8052.92 万股，占总股份的 62.13%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议 了以下各项议案： 1、审议并通过了变更公司会计师事务所的议案。 公司决定不再续聘北京兴华会计师事务所，改聘中磊会计师事务所。 2、审议并通过了《银催化剂装置租赁经营协议》。 由于该议案属于关联交易，与该项议案有利害关系的关联方股东回避表决，其他股 东参加了表决。 本次临时股东大会决议的公告于 2002 年 9 月 28 日在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》上刊登。 13 二、选举、更换公司董事、监事情况 公司第三届董事会、监事会于 2002 年 4 月任期届满，公司 2001 年度股东大会选举 产生了第四届董事会、监事会。董事会成员为：杜国盛先生、王永健先生、温贤昭先生、 王立平先生、王志武先生、刘全贵先生、华炜女士、高占斌先生、高国璋先生、甘韶球 先生、王志刚先生。监事会成员为：王明义先生、许重饶先生、殷关林先生、汪树英女 士、李淑清女士。 第七节、董事会报告 一、公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、 公司的主营业务范围包括生产、销售石油化工催化剂（包括聚乙烯催化剂、聚 丙烯催化剂及银催化剂）、精细化工产品和氧、氮气等空气制品。 报告期内，公司实现主营业务收入 16049.83 万元，较去年减少 29.53%，实现主营 业务利润 4714.83 万元，较去年增加 8.10%。 2、按地区分布的主营业务收入、主营业务利润 地区 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 东北 2,820,512.84 857,890.89 华东 7,051,282.09 2,144,727.22 西北 4,256,410.26 1,294,635.34 华北 146,370,114.37 42,851,070.37 合计 160,498,319.56 47,148,323.82 占主营业务利润总额 10%以上的产品的销售收入、销售成本、毛利率情况。 产 品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 催化剂销售 39,142,310.71 26,659,585.24 31.89 空气制品销售 80,529,055.00 46,362,902.32 42.43 燃料油销售 40,285,877.78 38,230,909.47 5.10 3、主营业务及其结构较前一报告期相比， 基本无变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司控股公司北京市房山燕化聚乙烯发泡厂（持股 54.8%）主要进行板材加工和 生产乙烯发泡产品,注册资本 360 万元,总资产为 386 万元。由于市场的原因该厂的生产 14 经营呈逐步下滑趋势，报告期内实现净利润-191.12 万元，为了避免造成更多的损失， 现该厂于 2002 年底已暂停生产经营，有关该厂今后的生产经营模式的方案尚在论证之 中。 2、公司于 2002 年 4 月 20 日投资 285 万元成立北京燕化高新电气技术有限公司。 该公司注册资本为 300 万元（本公司控股 95%），主要经营光、机、电产品的生产与销 售。报告期内产生收益-39.80 万元。 3、公司投资 3200 万元参股中信证券股份有限公司，本年度收到该公司投资分红 440 万元。中信证券股份有限公司是经中国证监会核准发行的综合性证券公司。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 92.88%，前五名客 户销售额合计占公司销售总额的比例为 57.46 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国内目前“ 三剂” 生产行业竞争日趋激烈，以及受到进口“ 三剂” 的冲击，使 得本公司聚乙烯催化剂的价格逐年降低；二是部分原料组分发生很大变化，原料价格高 居不下，给生产和经营造成一定困难；三是公司所属精细化工生产部产品档次低，利润 空间小；四是制萘装置由于市场和原料原因连续停车，造成资产闲置。针对上述困难， 公司 2003 年一是要狠抓技术创新和技术进步， 大力推广 NT-1 催化剂，稳定聚乙烯催 化剂市场国内份额、拓展聚丙烯催化剂的市场份额，积极开拓国外市场；二是保证新项 目成核剂产品能够顺利进入市场和占领市场；三是利用加氢和制萘装置完成生产芳烃溶 剂油的技术改造并使其产品首先进入华北市场；四是稳健地进行资本运作，积极寻求探 索低成本扩张的方法及途径。 二、公司的投资情况 （一）募集资金的使用情况 （1）资金的使用情况 公司 1996 年 10 月上市募集资金 8424 万元，1998 年 11 月，公司实施了上市后的首 次增资配股，募集资金 14525 万元，共募集资金 22949 万元，募集资金使用情况如下： 投资项目 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 制萘装置 2559 3475 石油树脂 9383 0 YS—841 及空分装置 8344.48 8060 聚丙烯高效催化剂 1000 979 15 成核剂 1500 788 银催化剂装置 4500-5500 3056.24 注：1.公司用募集资金收购的空分装置在报告期内实现销售毛利为 3417 万元。聚丙烯 高效催化剂装置在报告期内实现销售毛利为 315 万元。由于银催化剂的使用具有周期 性，而报告期（2002 年）又是银催化剂使用的淡季，因此银催化剂的销售与 2001 年 有较大幅度的降低，报告期内实现毛利 31 万元。 2. 石油树脂项目中已投入的 1,580 万元为注册资本金和代垫的土地出让金等费用 （其中注册资本金 9,836,164.80 元，土地出让金 5,963,835.20 元）。公司于 2000 年 7 月决定终止对石油树脂合资项目的投资，该项目进入清算赔偿阶段，2002 年年底该合资 公司完成了注销工作，我公司收回前期投入的注册资本金 9,836,164.80 元，收回由公 司代垫土地出让金购买的土地并转为公司利用自有资金购买，因此石油树脂项目中已投 入的 1580 万元全部收回。公司还获得合资方之一的美国赫克力士公司支付的清算补偿 费用 13.5 万美元。 3.公司制萘装置继续停车未投入使用，未产生收益。 （2）尚未使用的募集资金 公司自上市共募集资金22949万元，截止到报告期已投入项目的资金16358.24万元， 尚余 6590.76 万元，为货币资金。 （3）改变募集资金投向的有关情况 由于美国赫克力士公司于 2000 年 2 月 22 日突然宣布要出售其石油树脂部，单方面 违背了约定，因此为了保护广大投资者权益不受影响，并能使该部分募集资金尽快产生 效益，公司决定将募集的该部分资金进行变更投向，加氢石油树脂合资项目停止运做， 现有关善后处理工作已完成。 原计划投资 2000 万元新建聚烯烃高效催化剂装置，经公司技术人员和中石化集团 石科院技术人员的共同努力，反复论证，决定将新建聚烯烃催化剂装置变更为对老装置 实施技术改造的方案，实施这一方案既能提高设备利用率又能降低生产成本，同时可节 省投资 1000 万元。为了使节省的 1000 万元资金发挥效益，公司决定将该部分资金再做 新的投入。 上述两项共变更募集资金 10383 万元(包括合资项目注册资本金和代垫土地费用)。 公司董事会根据公司的业务发展计划，经过认真讨论和反复论证，将变更投资方向 计划上报中国证监会上市公司监管部、深交所公司管理部审批。经中国证监会、深交所 同意后，公司于 2000 年 8 月 9 日召开了三届六次董事会，审议通过了前述改变募集资 16 金投向的预案，并提交公司 2000 年第一次临时股东大会审议。公司于 2000 年 9 月 22 日召开了 2000 年第一次临时股东大会，审议通过了改变募集资金投向的议案，并于 2000 年 8 月 10 日和 9 月 23 日分别在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露了 上述两次会议的决议内容。 改变投向的募集资金用于下述三个项目， ①投资 700 万元通过对制萘装置进行技术改造建设甲基萘精制装置； ②投资 1500 万元用于建设成核剂生产装置； ③拟投资 4500-5500 万元（待装置评估后最终确定金额）用于收购银催化剂装置。 剩余资金将做为上述三套装置的流动资金。 上述三个项目的进展情况： ①建设甲基萘精制装置情况：公司临时股东大会通过建设该项目后，公司即组织有关技 术人员与天津大学合作，进行了工艺设计，并完成了工艺包的编制。目前由于萘的市场 价格出现严重滑坡，公司已暂缓该项目进度，正在组织人员进行密切地市场追踪调研， 为进行下一步工作做准备。 ②建设成核剂装置情况：该项目主体装置已于 2002 年底前建成，现正在组织试生产。 ③收购银催化剂装置情况：该项目于 2001 年 9 月完成全部的收购工作。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 公司在报告期内无重大投资项目。 三、公司的财务状况 项 目 2002 年度 (元) 2001 年度 （元） 增减比例 (%) 变 动 原 因 总资产 443,490,722.01 420,806,411.77 5.39 无明显变化 股东权益(不含少 数股东权益) 405,924,045.28 380,565,784.60 6.66 无明显变化 主营业务利润 47,148,323.82 43,616,975.51 8.10 成本降低所致 净利润 25,683,068.42 22,610,524.30 13.59 成本、费用得到有效控制，大幅降低 现金及现金等价 物净增加额 76,122,213.36 -21,007,581.77 -462.36 2002 年经营性应收款项呈负增长所致 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，对公司的财务状况和经营成果 产生的影响。 1、随着我国正式加入世界贸易组织，公司的发展机遇与挑战并存，在市场竞争日趋激 烈的同时也为公司开拓国际市场带来了契机，2002 年公司实现了催化剂的批量出口。 2、国际市场的开放使成品油的价格大幅下降，公司的油品经营受到较大影响。因此， 17 实施低成本战略，加大科研开发力度，努力提高油料产品的档次以创造更大的盈利空间 成为公司的重要任务之一。 五、公司的会计报表经中磊会计师事务所审计后，出具的审计报告无保留意见和解释性 说明。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会，具体内容报告如下： 1、公司第三届董事会第十次会议于 2002 年 3 月 7 日上午 9 时在北京燕山石油化工 有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到董事 5 人， 委托董事 4 人，会议由董事长杜国盛先生委托的副董事长温贤昭先生主持，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通 过了如下决议： (1)审议并通过了总经理 2001 年工作报告； (2)审议并通过了公司 2001 年度报告及摘要； (3)审议并通过了公司 2001 年度财务报告； (4)审议并通过了公司 2001 年利润分配预案 (5)审议并通过了公司 2002 年度利润分配政策 以上议案提交 2001 年度股东大会审议通过。 (6)审议并通过了关于召开 2001 年度股东大会的有关事项：关于 2001 年度股东大会 召开的有关具体事项，公司将另行通知。 2、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 19 日采用通讯表决的方式召开，公 司的全体董事一致通过了公司 2002 年第一季度报告。 3、公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 5 月 29 日上午 9 时在北京燕山石油化工 有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到董事 4 人， 委托董事 4 人，会议由董事长杜国盛先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了《北京燕化高新技术股份有限公司独立董事制度》的议案； (2)审议通过了修改公司章程的议案； (3)审议通过了公司独立董事人选的议案：公司董事会提名甘韶球、王志刚先生为公司 第四届董事会独立董事候选人。 18 (4)审议通过了公司独立董事津贴的议案： (5)审议通过了关于董事会换届选举的议案 以上议案均提交公司 2001 年度股东大会审议通过。 (6)审议通过了《关于建立现代企业制度的自查报告》。 (7)审议通过了关于召开公司 2001 年度股东大会的有关事项： 4、北京燕化高新技术股份有限公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 14 日下午在燕化东方工贸公司六渡培训中心召开。会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，委 托董事 1 人，会议由董事长杜国盛先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下议案： (1)审议并通过了关于修改公司章程的议案； (2)审议并通过了关于修改公司董事会议事规则的议案； (3)审议并通过了关于董事会换届选举的提案。 会议提名杜国盛先生、王永健先生、温贤昭先生、王志武先生、王立平先生、华炜女 士、刘全贵先生、高占斌先生、高国璋先生为公司第四届董事会董事候选人。 董事会决定将公司第一大股东北京燕山石油化工有限公司（持股数 51850500 股，持 股比例 40.01%）提出的以上 1、3 两项议案作为临时提案提交即将于 2002 年 6 月 30 日 召开的公司 2001 年度股东大会审议通过。 5、公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 6 月 30 日上午在北京燕化宾馆文体活 动中心三楼会议室召开。会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，公司高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 会议一致推举杜国盛先生为公司董事长，推举王永健先生、温贤昭先生为公司副董 事长。 6、公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 8 月 7 日上午 9 时在北京燕山石油化工 有限公司燕化宾馆文体活动中心二楼会议室召开。会议应到董事 11 人，实到董事 6 人， 委托董事 5 人，会议由董事长杜国盛先生委托的副董事长王永健先生主持，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通 过了如下决议： (1)审议并通过了公司 2002 年半年度报告； (2)审议并通过了《银催化剂装置租赁经营协议》； 由于该协议构成了关联交易，因此与该交易具有直接利害关系的关联董事—杜国盛、 19 温贤昭先生回避了对该项议案的表决，其他董事参加了该项议案的表决。 该议案提交公司 2002 年第一次临时股东大会审议批准。 (3)审议并通过了关于北京赫克力士化工有限公司（合资公司）清算补偿费用标准的议案， 同意美国赫克力士公司提出的付给我公司 13.5 万美元清算补偿费用标准，委托经理班子 同美方签订清算协议； (4)审议并通过了关于召开 2002 年第一次临时股东大会有关事项： 7、公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 10 月 22 日采用通讯表决的方式召开，董事 会审议并通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2001 年度股东大会通过的 2001 年度利润分配方案：每 10 股派发现金 0.20 元 （含税），该方案已于 2002 年 8 月实施，扣税后个人股股东每 10 股实际派发现金 0.16 元。 八、本年度利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润 25,683,068.42 元,提取 10%法定公积金 2,568,306.84 元,提 取 10%法定公益金 2,568,306.84 元,提取 10%任意盈余公积金 2,568,306.84 元, 上年度结转 未分配利润 30,165,391.18 元，本年度未分配的利润共计为 48,143,539.08 元,。 根据公司的实际情况，为了公司今后长远发展规划考虑，董事会决定调整去年所定 的利润分配政策，本年度利润暂不分配。该议案需提交公司 2002 年度股东大会审议通 过。 第八节、监事会报告 2002 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的 经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法 运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 一、监事会工作情况 报告期内共召开七次监事会，具体情况报告如下： 1、公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 3 月 7 日在燕化宾馆文体活动中心二楼 会议室召开。应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定， 会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； (2)审议通过了总经理 2001 年工作报告； 20 (3)审议通过了 2001 年财务报告； (4)审议通过 2001 年利润分配预案。 2、公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 4 月 19 日采用通讯表决的方式召开，公 司的全体监事一致通过了公司 2002 年第一季度报告。 3、公司第三届监事会第十一次会议于 2002 年 5 月 29 日上午在燕化公司宾馆文体活 动中心二楼会议室召开，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名，符合《公司章程》及《公 司法》的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了《北京燕化高新技术股份有限公司独立董事制度》的议案； (2)审议通过了修改公司章程的议案； (3)审议通过了《关于建立现代企业制度的自查报告》 4、公司第三届监事会第十二次会议于 2002 年 6 月 14 日下午在燕化东方工贸公司六 渡培训中心召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，委托监事 1 人，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持。会议审议并通过了第 一大股东——北京燕山石油化工有限公司（持股数 51850500 股，持股比例 40.01%）提 出的关于监事会换届选举的提案。 (1)会议审议并通过了关于修改公司章程的议案； (2)会议审议并通过了关于监事会换届选举的议案。 会议提名王明义先生、许重饶先生、殷关林先生、汪树英女士、李淑清女士为公司 第四届监事会监事候选人。 监事会决定将以上议案作为临时提案提交即将于 2002 年 6 月 30 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过。 5、公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 6 月 30 日上午在燕化公司文体活动中 心三楼会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，委托监事 1 人，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下事项： 会议一致推举王明义先生为公司监事会主席。 6、公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 7 日在燕化宾馆文体活动中心二楼 会议室召开。应到监事 5 名，实到监事 4 名，委托监事 1 名，符合《公司法》和公司章 程的有关规定，会议由监事会主席王明义先生主持，会议审议并通过了如下决议： (1)审议并通过了公司 2002 年半年度报告； (2)审议并通过了《银催化剂装置租赁经营协议》； 21 7、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 22 日采用通讯表决的方式召开， 监事会审议并通过了公司 2002 年第三季度报告。 二、监事会独立意见 1、公司在本年度依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董 事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、本公司章程及损害公司利益的行为。 2、担任审计的中磊会计师事务所对本公司 2002 年度财务决算出具了无保留意见的 审计报告，说明公司财务报告的真实性和准确性，全面地反映了公司的财务状况和经营 成果。 3、公司最近一次募集资金的实际投资项目与承诺投资项目有所变更，但变更的程 序符合法定程序，没有出现违规现象。 4、公司在报告期内的关联交易坚持了公开、合理的原则，各项协议执行情况良好， 没有损害股东的权益和造成公司的资产流失。 第九节、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 （一）销售： (1) 2002 年度销售给北京燕山石油化工股份有限公司: BCH 催化剂 8.26533 吨，不含税金额 11,702,439.26 元； YS-842 催化剂 6.59 吨，不含税金额 8,900,666.69 元； 氧气 2,820KM3，不含税金额 2,129,100.00 元； 氮气 54,175KM3，不含税金额 40,902,125.00 元； (2) 2002 年度销售给中国石油化工股份有限公司: BCH 催化剂 1.5 吨，不含税金额 2,076,923.08 元； (3) 2002 年度销售给北京燕山石油化工有限公司: 氮气 454KM3，不含税金额 342,770.00 元； (4) 2002 年度销售给中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 氧气 23,161KM3，不含税金额 17,486,555.00 元 氮气 26,378KM3，不含税金额 19,915,390.00 元 22 结算价格均按市场价格进行。 （二）采购： 2002 年度采购北京燕山石油化工股份有限公司: 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 120,000.39 元； 电 2,496,175.00 度，不含税金额 1,149,579.95 元； 仪表风 374,472.00M3，不含税金额 60,664.46 元； 低压蒸汽 20,236.00 吨，不含税金额 2,225,960.00 元； 中压蒸汽 2,586.00 吨，不含税金额 323,250.00 元； 氮气 158,021.00M3，不含税金额 119,105.86 元； 氢气 1,339.20KM3，不含税金额 772,635.89 元； 重碳九 27,239.00 吨，不含税金额 41,682,662.80 元； 乙烯焦油 18,946.00 吨，不含税金额 17,285,421.97 元； 轻质油 12,251.00 吨，不含税金额 15,206,001.77 元； (2)2002 年度采购北京燕山石油化工有限公司: 新鲜水 222,500.00 吨，不含税金额 549,148.68 元； 电 62,463,102.00 度，不含税金额 29,007,479.97 元； 高压蒸汽 8,816.00 吨，不含税金额 1,102,000.00 元； 低压蒸汽 4,369.00 吨，不含税金额 490,535.00 元； 压缩空气 3,270,000.00M3，不含税金额 327,000.00 元； (3)2002 年度采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 48.75 吨，不含税金额 3,192,307.71 元。 结算价格均按市场价格进行。 （三）其它： 公司将银催化剂装置租赁给中国石化股份有限公司北京燕山分公司经营，每年向燕 山分公司收取租赁费用。由于燕山分公司与我公司同属于中国石化集团公司，根据《深 圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次交易为关联交易，燕山分公司为关联方。 公司 2001 年 12 月 19 日召开的三届九次董事会原则通过了《银催化剂装置租赁经营协 议》草案，2002 年 8 月 7 日公司召开的四届二次董事会通过了修改后的《银催化剂装置 租赁经营协议》。本次关联交易公告已于 2002 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》上。北京证券有限责任公司为本关联交易出具了独立财务顾问 23 报告并刊登在 2002 年 9 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。2002 年 9 月 27 日召开的公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《银催化剂装置租赁经 营协议》，与本次交易有利害关系的关联股东放弃了对该项议案的表决权。（有关该交易 的具体内容参见“ 重大合同及其履行情况”） 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 2001 年 8 月我公司用 3056.24 万元收购了北京燕山石油化工有限公司的银催化剂装 置。在收购过程中，由于该装置的无形资产（知识产权及专有技术）不是一家独有而是 由中国石化集团公司与燕山分公司共同拥有（其中中石化占 60％，燕山分公司占 40％）， 且该项技术的更新周期较快，我公司在短时期内无法完全收购其专有技术，因此 2001 年 8 月我公司只收购了该装置的有形资产。这样在短期内我公司在该项目的专有技术与 售后技术服务方面尚有一定的依赖性，需要在此期间加紧培养该方面的技术力量。而银 催化剂产品的销售过程是以良好的技术服务为前提的，否则在生产经营过程中容易割裂 银催化剂产品生产、科研、开发、服务一条龙的关系，从而影响其在国内、外的市场份 额，因此公司在暂时尚不具备独立的技术开发和售后技术服务力量的过渡时期，为了保 障银催化剂产品技术在国内、国际上继续处于领先地位，保障该产品在国内外的市场份 额不致因技术开发与售后技术服务等方面的原因而受影响，同时也为保证我公司的收 益，公司董事会决定将银催化剂装置资产租赁给该项目专利技术主要所有者之一的中石 化北京燕山分公司，同时我公司正在积极培养银催化剂产品的生产、科研、开发与售后 服务的技术力量，待时机成熟时公司将对该装置进行独立的生产经营。 根据协议，公司每年将向燕山分公司收取租赁费用。租赁费由固定租赁费和变动租 赁费组成。固定租赁费=安保基金＋折旧＋房产税＋税金及附加=108,931.93＋ 2,181,361.89＋76,851.21＋137,770.35=2,504,915.38 元 。变动租赁费：销售定单额为 0 吨至盈亏平衡点时，我公司不收取租赁资产收益租赁费；销售定单额为盈亏平衡点至 100 吨时，我公司收取租赁资产税前利润总额的 60％；销售定单额为 100 吨以上时，我公司 收取租赁资产生产销售 100 吨以上产品部分税前利润总额的 50％。盈亏平衡点经计算暂 时定为 58 吨。 该装置的租赁期限自 2002 年 8 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。 结算方式：固定租赁费于每季最后一个月的 25 日前交纳。变动租赁费于每年 6 月 25 日、12 月 25 日分两次交纳。 24 （二）报告期内公司没有发生重大担保事项。 （三）报告期内发生的委托他人进行现金资产管理事项： 我公司（甲方）于 2001 年 2 月 28 日与深圳银中达投资发展有限公司（乙方）签订 了《国债委托补充协议》，委托金额人民币 1000 万元，用以国债投资业务。委托期限九 个月，自 2001 年 9 月 1 日起，至 2002 年 6 月 1 日止。协议终止时，双方按委托国债管 理的实际收益进行分配，若委托国债的实际年收益率低于 6%（含 6%）时乙方免收管理 费，实际年收益率在 6%—11%时乙方按超过 6%但不超过 11%（含 11%）的部分收取 40% 做为管理费，实际年收益率高于 11%时，乙方按超过 11%的部分收取 60%做为管理费。2002 年 6 月 1 日《补充协议》到期，2002 年 8 月我公司与深圳凯瑞投资发展有限公司（深圳 银中达投资发展有限公司于 2002 年 3 月 20 日变更为深圳凯瑞投资发展有限公司）经协 商后签订了《还款协议》，深圳凯瑞投资发展有限公司将分三次归还我公司本金，最终 还款日期为 2003 年 9 月。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司三届九次董事会审议通过了关于更换公司会计师事务所的议案，同意公司不再 续聘北京兴华会计师事务所，聘请中磊会计师事务所为公司进行 2001 年度的审计工作。 此项议案已经公司 2001 年第一次临时股东大会审议批准。 公司本年度支付给中磊会计师事务所 2001 年度审计费用 30 万元。该事务所已为公 司提供了一年的审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 25 第十节、财务报告 （一）审计报告 中磊审字(2002)第 1021 号 北京燕化高新技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定, 在所有重大方面 公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流动情况，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：关雪明 中国注册会计师：袁冬梅 中国 北京 2003 年 1 月 8 日 26 合并资产负债表 2002年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 货币资金 1 174,042,049.16 97,919,835.80 短期投资 2 608,192.00 10,258,272.00 应收票据 3 10,730,190.40 20,466,709.50 应收帐款 4 17,084,146.54 34,169,655.87 其他应收款 5 12,061,645.22 9,346,635.41 预付账款 6 --- 7,009,000.00 存货 7 27,358,298.52 29,543,240.49 待摊费用 8 531,473.37 540,665.95 ---------------- ---------------- 流动资产合计 242,415,995.21 209,254,015.02 ---------------- ---------------- 长期投资 9 38,798,675.95 48,731,810.21 其中：长期股权投资 38,798,675.95 48,731,810.21 长期债权投资 *合并价差 ---------------- ---------------- 长期投资合计 38,798,675.95 48,731,810.21 ---------------- ---------------- 固定资产原价 10 276,376,177.31 275,397,114.57 减：累计折旧 11 104,581,349.88 89,247,662.20 ---------------- ---------------- 固定资产净值 171,794,827.43 186,149,452.37 减：固定资产减值准备 12 27,494,268.58 26,066,254.54 ---------------- ---------------- 固定资产净额 144,300,558.85 160,083,197.83 ---------------- ---------------- 在建工程 13 8,634,417.24 86,648.00 ---------------- ---------------- 固定资产合计 152,934,976.09 160,169,845.83 ---------------- ---------------- 无形资产 14 6,720,153.62 其中：土地使用权 6,720,153.62 长期待摊费用 15 2,620,921.14 2,650,740.71 ---------------- ---------------- 无形及其他资产合计 9,341,074.76 2,650,740.71 ---------------- ---------------- 资 产 总 计 443,490,722.01 420,806,411.77 ================ ================ 27 合并资产负债表（续） 2002年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 注释 期末数 期初数 短期借款 16 1,580,000.00 1,650,000.00 应付帐款 17 9,107,743.47 5,832,648.37 预收账款 18 11,521.78 1,105,105.67 应付工资 19 1,965,100.00 --- 应付福利费 5,386,179.92 4,681,316.39 应付股利 20 --- 2,592,134.98 应交税金 21 4,159,487.39 11,085,686.78 其他未交款 50,812.26 211,094.43 其他应付款 22 15,175,734.35 12,365,603.80 一年内到期的长期负债 ---------------- ---------------- 流动负债合计 37,436,579.17 39,523,590.42 ---------------- ---------------- 长期借款 长期应付款 ---------------- ---------------- 长期负债合计 ---------------- ---------------- 负债合计 37,436,579.17 39,523,590.42 ---------------- ---------------- 少数股东权益 130,097.56 717,036.75 股本 23 129,606,749.00 129,606,749.00 法人股本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人股本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 24 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 25 66,074,163.94 58,369,243.42 其中：法定盈余公积 19,513,589.66 16,945,282.82 公益金 18,735,603.42 16,167,296.58 未确认的投资损失 （324,807.74） --- 未分配利润 26 48,143,539.08 30,165,391.18 ---------------- ---------------- 所有者权益合计 405,924,045.28 380,565,784.60 ---------------- ---------------- 负债及所有者权益总计 443,490,722.01 420,806,411.77 ================ ================ 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 28 合并利润及利润分配表 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 27 160,498,319.56 227,774,009.66 减：折扣与折让 二、主营业务收入净额 160,498,319.56 227,774,009.66 减：（一）主营业务成本 27 111,680,939.85 182,706,610.78 （二）主营业务税金及附加 1,669,055.89 1,450,423.37 --------------- ---------------- 三、主营业务利润 47,148,323.82 43,616,975.51 加：其他业务利润 28 1,253,891.95 47,980.12 减：（一）营业费用 29 895,689.60 470,286.07 （二）管理费用 30 19,711,104.46 25,992,193.41 （三）财务费用 31 (963,397.27) (757,016.11) --------------- ---------------- 四、营业利润 28,758,818.98 17,959,492.26 加：（一）投资收益 32 4,801,529.91 9,701,025.44 （二）营业外收入 3,439.44 77,774.81 减：营业外支出 33 2,634,615.85 625,641.06 --------------- ---------------- 五、利润总额 30,929,172.48 27,112,651.45 减: 所得税 6,307,850.99 4,299,401.86 少数股东损益 (736,939.19) 202,725.29 加：未确认的投资损失 324,807.74 --- --------------- ---------------- 六、净利润 25,683,068.42 22,610,524.30 加：年初未分配利润 30,165,391.18 16,930,159.15 --------------- ---------------- 七、可供分配的利润 55,848,459.60 39,540,683.45 减：（一）提取法定盈余公积 2,568,306.84 2,261,052.43 （二）提取法定公益金 2,568,306.84 2,261,052.43 --------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 50,711,845.92 35,018,578.59 减：（一）提取任意盈余公积 2,568,306.84 2,261,052.43 （二）应付普通股股利 --- 2,592,134.98 --------------- ---------------- 九、未分配利润 48,143,539.08 30,165,391.18 =============== ================ 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 29 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -931,152.06 -16,334,263.31 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、财务重组损失 30 合并现金流量表 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 261,440,326.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,811,462.87 现金流入小计 268,251,789.56 购买商品、接受劳务支付的现金 155,744,178.58 支付给职工以及为职工支付的现金 12,641,972.06 支付的各项税费 12,506,430.23 支付的其他与经营活动有关的现金 9,406,733.17 现金流出小计 190,299,314.04 经营活动产生的现金流量净额 77,952,475.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,100,715.29 取得投资收益所收到的现金 4,733,776.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 176,595.00 收到的其他与投资活动有关的现金 21,145,427.83 现金流入小计 36,156,514.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,763,023.59 投资所支付的现金 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流出小计 36,763,023.59 投资活动产生的现金流量净额 (606,509.01) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 150,000.00 借款所收到的现金 1,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 1,730,000.00 偿付债务所支付的现金 1,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,303,753.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 2,953,753.15 筹资活动产生的现金流量净额 (1,223,753.15) 四、汇率变动对现金的影响额 --- 五、现金及现金等价物净增加额 76,122,213.36 31 合并现金流量表（续） 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 25,683,068.42 加:计提的资产减值准备 5,721,310.96 固定资产折旧 21,929,205.49 无形资产摊销 12,594.50 长期待摊费用摊销 289,763.53 待摊费用减少（减：增加） 9,192.58 预提费用增加（减：减少） --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 1,202,050.51 固定资产报废损失 --- 财务费用 41,431.95 投资损失（减：收益） (4,801,529.91) 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少 1,305,642.64 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,122,181.19 经营性应付项目的增加（减：减少） (1,055,259.80) 其他 (1,507,176.54） 经营活动产生的现金流量净额 77,952,475.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 174,042,049.16 减:现金的期初余额 97,919,835.80 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 76,122,213.36 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 32 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 货币资金 172,155,113.07 97,809,146.14 短期投资 608,192.00 10,258,272.00 应收票据 10,730,190.40 20,466,709.50 应收帐款 1 16,941,349.48 33,850,212.07 其他应收款 2 12,039,466.10 9,342,171.41 预付账款 --- 7,009,000.00 存货 26,734,412.77 28,738,705.15 待摊费用 531,473.37 540,665.95 ---------------- ---------------- 流动资产合计 239,740,197.19 208,014,882.22 ---------------- ---------------- 长期投资 3 41,270,529.54 49,601,137.95 其中：长期股权投资 41,270,529.54 49,601,137.95 长期债权投资 ---------------- ---------------- 长期投资合计 41,270,529.54 49,601,137.95 ---------------- ---------------- 固定资产原价 270,172,531.54 270,021,978.58 减：累计折旧 101,707,722.30 87,001,686.22 ---------------- ---------------- 固定资产净值 168,464,809.24 183,020,292.36 减：固定资产减值准备 25,998,594.99 25,558,954.54 ---------------- ---------------- 固定资产净额 142,466,214.25 157,461,337.82 ---------------- ---------------- 在建工程 8,634,417.24 86,648.00 ---------------- ---------------- 固定资产合计 151,100,631.49 157,547,985.82 ---------------- ---------------- 无形资产 6,720,153.62 --- 其中：土地使用权 6,720,153.62 --- 长期待摊费用 2,620,921.14 2,650,740.71 ---------------- ---------------- 无形及其他资产合计 9,341,074.76 2,650,740.71 ---------------- ---------------- 资 产 总 计 441,452,432.98 417,814,746.70 ================ ================ 33 资产负债表（续） 2002年12月31日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 注释 期末数 期初数 短期借款 应付票据 应付帐款 8,731,066.65 5,453,751.95 预收账款 11,521.78 1,104,208.23 应付工资 1,965,100.00 --- 应付福利费 5,366,433.21 4,673,542.49 应付股利 --- 2,592,134.98 应交税金 4,155,351.39 11,029,153.66 其他未交款 50,487.51 209,955.71 其他应付款 14,923,619.42 12,186,215.08 一年内到期的长期负债 ---------------- ---------------- 流动负债合计 35,203,579.96 37,248,962.10 ---------------- ---------------- 长期借款 长期应付款 ---------------- ---------------- 长期负债合计 ---------------- ---------------- 负债合计 35,203,579.96 37,248,962.10 ---------------- ---------------- 股本 129,606,749.00 129,606,749.00 法人股本 80,466,750.00 80,466,750.00 个人股本 49,139,999.00 49,139,999.00 资本公积 162,424,401.00 162,424,401.00 盈余公积 66,074,163.94 58,369,243.42 其中：法定盈余公积 19,513,589.66 16,945,282.82 公益金 18,735,603.42 16,167,296.58 未分配利润 48,143,539.08 30,165,391.18 ---------------- ---------------- 所有者权益合计 406,248,853.02 380,565,784.60 ---------------- ---------------- 负债及所有者权益总计 441,452,432.98 417,814,746.70 ================ ================ 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 34 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 5 159,957,243.49 224,181,675.46 减：折扣与折让 二、主营业务收入净额 159,957,243.49 224,181,675.46 减：（一）主营业务成本 5 111,253,397.03 179,608,346.53 （二）主营业务税金及附加 1,663,432.51 1,418,637.96 --------------- ---------------- 三、主营业务利润 47,040,413.95 43,154,690.97 加：其他业务利润 1,248,678.45 47,980.12 减：（一）营业费用 895,689.60 466,977.49 （二）管理费用 18,336,447.28 26,096,416.00 （三）财务费用 (1,019,898.69) (877,523.17) --------------- ---------------- 四、营业利润 30,076,854.21 17,516,800.77 加：（一）投资收益 4 3,554,055.76 9,946,807.43 （二）营业外收入 --- 770.00 减：营业外支出 1,645,190.96 625,580.26 --------------- ---------------- 五、利润总额 31,985,719.01 26,838,797.94 减: 所得税 6,302,650.59 4,228,273.64 --------------- ---------------- 六、净利润 25,683,068.42 22,610,524.30 加：年初未分配利润 30,165,391.18 16,930,159.15 --------------- ---------------- 七、可供分配的利润 55,848,459.60 39,540,683.45 减：（一）提取法定盈余公积 2,568,306.84 2,261,052.43 （二）提取法定公益金 2,568,306.84 2,261,052.43 --------------- ---------------- 八、可供投资者分配的利润 50,711,845.92 35,018,578.59 减：（一）提取任意盈余公积 2,568,306.84 2,261,052.43 （二）应付普通股股利 --- 2,592,134.98 --------------- ---------------- 九、未分配利润 48,143,539.08 30,165,391.18 =============== ================ 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 35 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -931,152.06 -16,334,263.31 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、财务重组损失 36 现金流量表 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 260,916,747.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,751,408.90 现金流入小计 267,668,156.47 购买商品、接受劳务支付的现金 155,234,396.01 支付给职工以及为职工支付的现金 12,350,909.42 支付的各项税费 12,498,851.35 支付的其他与经营活动有关的现金 9,248,007.77 现金流出小计 189,332,164.55 经营活动产生的现金流量净额 78,335,991.92 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10,100,715.29 取得投资收益所收到的现金 4,733,776.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 176,595.00 收到的其他与投资活动有关的现金 21,145,427.83 现金流入小计 36,156,514.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,064,513.81 投资所支付的现金 2,850,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流出小计 38,914,513.81 投资活动产生的现金流量净额 (2,757,999.23) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿付债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,232,025.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,232,025.76 筹资活动产生的现金流量净额 (1,232,025.76) 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 74,345,966.93 37 现金流量表（续） 2002年度 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 25,683,068.42 加:计提的资产减值准备 4,110,686.22 固定资产折旧 21,301,553.89 无形资产摊销 12,594.50 长期待摊费用摊销 289,763.53 待摊费用减少（减：增加） 9,192.58 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 1,202,050.51 固定资产报废损失 财务费用 (30,295.44) 投资损失（减：收益） (3,554,055.76) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少 1,415,718.82 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,294,379.67 经营性应付项目的增加（减：减少） (953,630.69) 其他 (445,034.33) 经营活动产生的现金流量净额 78,335,991.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 172,155,113.07 减:现金的期初余额 97,809,146.14 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,345,966.93 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 38 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：北京燕化高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、坏帐准备 1 5,085,818.06 4,325,495.10 357,774.57 9,053,538.59 其中：应收帐款 2 4,068,077.23 -942,518.11 --- 3,125,559.12 其他应收款 3 1,017,740.83 5,268,013.21 357,774.57 5,927,979.47 二、短期投资跌价准备 4 --- --- --- --- 其中：股票投资 5 --- --- --- --- 债券投资 6 --- --- --- --- 三、存货跌价准备 7 3,556,650.88 813,807.82 --- 4,370,458.70 其中：原材料 8 516,648.93 690,972.00 --- 1,207,620.93 库存商品 9 3,040,001.95 122,835.82 --- 3,162,837.77 四、长期投资减值准备 10 --- --- --- --- 其中：长期股权投资 11 --- --- --- --- 长期债权投资 12 --- --- --- --- 五、固定资产减值准备 13 26,066,254.54 1,428,014.04 --- 27,494,268.58 其中：房屋及建筑物 14 --- --- --- --- 专用化工设备 15 26,066,254.54 988,373.59 --- 27,054,628.13 运输设备 16 --- 439,640.45 --- 439,640.45 其他设备 17 --- --- --- --- 六、无形资产减值准备 18 --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 19 846,006.00 --- 846,006.00 --- 八、委托贷款减值准备 20 --- --- --- --- 合计 21 35,554,729.48 6,567,316.96 1,203,780.57 40,918,265.87 39 北京燕化高新技术股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 附注1．公司简介： 北京燕化高新技术股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司” ）系经北京市经济体制改革 办公室批准，于 1993 年 8 月 2 日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限公司，营业执照号为 1100001501660（1-1），本公司 1996 年在深圳证券交易所挂牌上市，1998 年配股后，股本为 129,606,749 股。 公司经营范围包括：开发、生产、销售石油化工催化剂、精细化工产品、石油及石油化工产品、 通讯器材（无线电发射设备除外）、电子计算机和电子元器件；工程咨询、技术咨询、技术培训、 技术转让；销售建筑材料、五金交电；出口聚乙烯高效载体催化剂、聚丙烯高效载体催化剂、石油 精萘、石油树脂及加氢树脂、高级溶剂油、甲基萘、精细化工产品；进口本企业生产、科研所需原 辅材料、石化产品、技术、机械设备、仪器仪表及零配件。 公司生产的主要产品包括：BCH催化剂、YS-842催化剂、溶剂油、燃料油、氮氧气等。 附注2．重要会计政策： 1． 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 记帐本位币为人民币。 4．记账基础和计价原则。 记帐基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。各项财产发生减值则计提相应的减值准备。 5．外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐，年末将外币帐户余额按 12 月 31 日的 市场汇价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。 6．编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投 40 资等。 7．短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。 短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。其取得成本按公司取得 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不含取得时已宣告而尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的利息）确认，处置短期投资取得的收入与短期投资帐面余额的差额确认为投 资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例。 坏帐的确认标准及其核销：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 坏帐准备的计提方法、计提比例： 公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏帐准 备，具体计提方法是采用应收款项余额百分比法与个别认定法相结合，对于可收回性与其他各项应 收款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法，其余按应收款项（包括应收帐款、其他应收款） 余额的 7%计提坏帐准备。 9．存货的核算方法 存货主要有：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等； 外购存货按实际成本计价，生产耗用原材料时采用个别计价法；发出存货时采用加权平均法； 低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准和计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法： a.按投资时实际支付的价款计价；以放弃非现金资产而取得的长期股权投资，以所放弃的非现 金资产的公允价值或取得股权投资的公允价值确定； b.公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不到 20%但具有 控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算； c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽拥有 20%或 20%以上 但不具有控制、共同控制和重大影响的，采用成本法核算； d. 公司对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不到 50%但具有控制、共同控制和重大影响的，采用权益法核算并合并会计报表。 e.长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超 41 过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法： a.按购入时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等各项附加费用，但不含取得时已到期尚 未领取的利息）确认。 b.按期计提应计利息； c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备 中期期末或年度终了，对长期投资项目，由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原 因，导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值，在可预计未来期间内不可能恢复的，以 各项长期投资可收回的金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11．固定资产及其折旧、减值准备 （1）固定资产确认标准：a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；b.使 用年限超过一年；c.单位价值较高；d.该资产包含的经济利益很可能流入企业；e.该资产的成本能 够可靠地计量。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用化工设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产的计价：按历史成本计价。 （4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预 计残值（原值的 3 %）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 2.77-4.85% 专用化工设备 8-10年 9.7-12.13% 运输设备 8年 12.13% 其他设备 5年 19.4% （5）固定资产减值准备: 中期期末或年度终了,按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 固定 资产减值准备系对按单项资产期末账面价值大于可收回金额计提。在确定资产可收回金额时，考虑 该项资产的市价、毁坏程度、是否长期闲置以及技术水平等因素影响。 ①对存在下列情况之一的固定资产，本公司应当全额计提减值准备： a.长期闲置不用(一般为三年或三年以上)，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固 定资产。对于由于固定资产的市价发生变化致使该项固定资产发生减值的，以该项固定资产账 面价值超过其市价的部分作为计提固定资产减值准备的依据。 b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d.已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产。 e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ② 对存在下列情况之一的固定资产，本公司应考虑计提减值准备： a.资产的市价在当期大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌，可根据 该项固定资产的市价和新旧程度确定可收回金额，后按该项固定资产账面价值超过其可收回金额计 42 算应计提固定资产减值准备。 b.技术、市场、经济或法律等企业经营环境，或是资产的营销市场，在当期发生或在近期发生 重大变化，对企业产生负面影响的，由技术人员、财务人员和销售人员以及聘请有关专家确定该项 固定资产未来现金流量的现值，然后确定减值准备。 c.有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏的，由公司资产管理技术人员或社会专业评估机 构对毁损情况进行评估确认，固定资产账面价值超过其评估价格部分，确定该项固定资产应计提减 值准备。 d.资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对企业产生负面 影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在以前预定的日期之前处置该 资产的，根据该项资产的账面价值超过其预计处置的净收入计提减值准备。 12．在建工程核算方法 （1）发生工程支出时按实际成本入帐；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产尚 未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 （2）在建工程结转为固定资产的时点为固定资产的时点为工程完工并交付使用。 （3）期末在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于帐面价值的差额， 计提在建工程减值准备。 13．无形资产及其摊销 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，采用平均年限法摊销。 （2）期末无形资产改为按帐面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用摊销采用平均年限法按收益期分期平均摊销。 15．收入确认原则 （1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商品所有权相联 系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现； （2）他人使用本公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。 16．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 17．会计政策的变更及影响 （1）根据财政部财会[2001]57 号文《关于印发<企业会计准则—固定资产>、<企业会计准则— 存货>的通知》、财会[2002]18 号文《关于印发<关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问 题解答>的通知》，公司自 2002 年 1 月 1 号起改变以下固定资产折旧政策: 43 公司原对房屋、建筑物以外的未使用不需用固定资产不计提折旧，现改为：除已提足折旧仍继 续使用的固定资产及按规定单独估价作为固定资产入帐的土地外， 应对所有固定资产计提折旧，包 括未使用、不需用的固定资产。 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整。由于本 公司对大部分未使用不需用固定资产已计提了减值准备，上述会计政策变更的累计影响数仅为 838,217.26 元。这些变更调减了 2001 年度净利润 469,920.38 元；调减了 2002 年年初留存收益 838,217.26 元（其中：未分配利润 586,752.08 元，盈余公积 251,465.18 元）；合并利润及利润分 配表上年栏的年初未分配利润调减了 257,807.82 元。 （2）根据财政部财会[2002]18 号文《关于印发<关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答>的通知》，公司自 2002 年 1 月 1 日起改变以下坏帐准备的计提政策： 公司原采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项（包括应收帐款、其他应收款）余额 的 7%计提坏帐准备。现改为：公司采用应收款项余额百分比法与个别认定法相结合，对于可收回性 与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法，其余按应收款项（包括应收帐款、 其他应收款）余额的 7%计提坏帐准备。 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整。上述会 计政策变更的累计影响数为 3,233,782.40 元。这些变更调减了 2001 年度净利润 321,558.87 元；调 减了 2002 年年初留存收益 3,233,782.40 元（其中：未分配利润 2,263,647.67 元，盈余公积 970,134.73 元）；合并利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 2,038,556.47 元。 18．合并会计报表的编制方法和范围 （1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股份的单位以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位； （2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求 执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据， 合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策厘定，公司 间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。 附注 3. 税项 税 种 税 率 增值税 17% 营业税 5% 城市维护建设税 7%，按应缴流转税额计缴； 教育费附加 3%，按应缴流转税额计缴； 企业所得税：经北京市科委认证审批，本公司被确认为高新技术企业，领有 0120825F 号“ 高新技术 企业证书”，并在中关村高科技园区丰台园注册，按《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》等现 行政策的规定，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税。 附注 4.控股子公司及合营企业 44 （1）纳入合并报表范围的子公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 北京 360 乙烯发泡板材加工 269.61 54.80% 北京燕化高新电气技术有限公司 北京 300 生产销售无功补偿柜等 285.00 95.00% 说明：本年合并范围内增加了北京燕化高新电气技术有限公司，为本年新成立的子公司。 （2）未纳入合并报表范围的公司 单位：万元 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资 权益比例 涿州达达精细化工有限公司 涿州 350 烷基铝高效催化剂 100 25.50% 北京高鹏饮食有限公司 北京 200 饮食 20 10% 中信证券股份有限公司 北京 201,100 证券投资 3200 1% 北京飞燕石化环保科技发展公司 北京 100 环保技术开发等 20 20% 北京恒和投资发展公司 北京 4,100 投资咨询等 500 12.20% 北京赫克力士化工有限公司 北京 1,800 万美元 碳九石油树脂 984 44% 北京市金百合技术开发公司 北京 36 设备技术开发等 7.20 20% 说明：北京赫克力士化工有限公司已于本年清算。 附注 5. 合并会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1、 货币资金 项目 币种 期初数 期末数 现 金 RMB 3,291.49 2,203.10 银行存款 RMB 97,913,246.92 174,001,542.01 其他货币资金 RMB 3,297.39 38,304.05 合计 97,919,835.80 174,042,049.16 说明： 银行存款中含北京燕山石油化工有限责任公司结算中心（以下简称“ 结算中心）存款，期初余 额为 9,072,911.59 元，期末余额为 15,581,706.10 元。结算中心是燕化集团的内部银行，是燕化集 团内部互供料结算的主渠道，开立该帐户主要是为了月底能够及时的结算，收回货款。存于结算中 心的货币资金，主要来源于外供管道氧、氮气款，结算中心存款完全由本公司控制，并且每月初都 及时划转到本公司银行户上。 45 2、短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国债投资 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- 股票投资 258,272.00 545,560.00 195,640.00 608,192.00 投资余额合计 10,258,272.00 545,560.00 10,195,640.00 608,192.00 减：跌价减值准备 --- 投资价值合计 10,258,272.00 545,560.00 10,195,640.00 608,192.00 说明： (1)国债投资减少是由于委托理财资金到期，调至“ 其他应收款” 科目所致。 公司于 2001 年 8 月 31 日与深圳银中达投资发展有限公司（以下简称“ 乙方”）续签《国债委托 协议》，将 1000.00 万元资金继续进行委托，委托期限延长至 2002 年 6 月 1 日。双方约定，协议终 止时按委托国债管理的实际收益进行分配，若委托国债的实际年收益率低于 6%（含 6%）时乙方免收 管理费； 实际年收益率在 6%-11%时乙方按超过 6%但不超过 11%（含 11%）的部分收取 40%作为管理 费；实际收益率高于 11%时，乙方按超过 11%的部分收取 60%作为管理费。 2002 年 6 月 1 日协议到期，本金未能按期收回。经协商，本公司与深圳市凯瑞投资发展有限公 司（原深圳银中达投资发展有限公司）签订还款协议，本公司的委托资金将分三次回款，2002 年 12 月 31 日回款 300.00 万元，2003 年 6 月 30 日回款 300.00 万元，2003 年 9 月 30 日回款 400.00 万元。 截止资产负债表日，约定 2002 年 12 月 31 日回款的 300.00 万元未能按期收回。本公司已就此事与 深圳市凯瑞投资发展有限公司磋商。本年将本金 1000 万元转入“ 其他应收款” 科目中核算并计提了 35%的坏帐准备。 (2)股票投资为公司利用自有资金进行的股票一级申购。本年收益为 230,718.88 元。 3、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 20,466,709.50 10,730,190.40 商业承兑汇票 --- --- 合计 20,466,709.50 10,730,190.40 4、应收账款 项目 期初数 期末数 应收子公司 --- --- 应收关联公司 --- 992,708.55 其他 38,237,733.10 19,216,997.11 46 减：坏帐准备 4,068,077.23 3,125,559.12 帐面价值 34,169,655.87 17,084,146.54 应收帐款账龄分析如下： 期初数 期末数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 25,532,142.38 66.78% 1,147,193.95 5.67% 一年至二年 7,200.00 0.02% 7,779,211.34 38.50% 二年至三年 688,211.00 1.80% 三年以上 12,010,179.72 31.40% 11,283,300.37 55.83% 合计 38,237,733.10 100.00% 20,209,705.66 100.00% 坏帐准备 4,068,077.23 3,125,559.12 净值 34,169,655.87 17,084,146.54 持本公司5%以上股份的主要股东单位：无 说明：（1）应收帐款净值期初数比上年期末数减少1,391,435.91元，是因为本年改变坏帐准备计提 方法，追溯调整坏帐准备期初数所致。具体明细如下： 债务人 帐面余额 计提比例 帐面净值 京东物资公司 499,094.47 50% 249,547.24 燕鑫经贸公司 761,471.00 50% 380,735.50 北京化特奥尼商贸公司 230,000.00 50% 115,000.00 北京中垦物贸公司 322,104.37 50% 161,052.19 海洲兴商贸公司 760,826.29 50% 380,413.14 健翔加油站 388,502.00 50% 194,251.00 沧州物贸公司 69,439.50 50% 34,719.75 北白岱油脂厂 196,999.70 50% 98,499.85 燕隆汽车配件公司 7,460.14 50% 3,730.07 合计 3,235,897.47 50% 1,617,948.74 以上款项收回可能性不明，本公司已起草法律诉讼书准备起诉相关债务人。对上述债权，本公 司采用个别辨认法按50%提取坏帐，调增本年坏帐准备226,512.83元，追溯调增2002年初坏帐准备 1,391,435.91元，2001年当年管理费用321,558.87元，2001年期初未分配利润1,069,877.04元。 5、 其他应收款 项目 期初数 期末数 应收子公司 --- --- 应收关联公司 1,348,836.61 700,000.00 其他 9,015,539.63 17,289,624.69 减：坏帐准备 1,017,740.83 5,927,979.47 47 帐面价值 9,346,635.41 12,061,645.22 其他应收款账龄分析如下： 期初数 期末数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 490,459.72 4.73% 10,023,848.52 55.72% 一年至二年 2,300.00 0.02% --- --- 二年至三年 6,613,342.02 63.81% --- --- 三年以上 3,258,274.50 31.44% 7,965,776.17 44.28% 合计 10,364,376.24 100.00% 17,989,624.69 100.00% 减：坏帐准备 1,017,740.83 5,927,979.47 帐面价值 9,346,635.41 12,061,645.22 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司，期初余额为 349,432.20 元，期末余额为 0。 说明： （1）其他应收款净值期初数比上年期末数减少1,842,346.49元，其中原值减少1,648,863.10 元，坏帐准备增加193,483.39元。原因有三： ①应收精细化工技术开发公司款项208,046.66元已难以收回，本年改变坏帐准备计提方法，对 其全额计提坏帐，应补提坏帐准备193,483.39元并追溯调整坏帐准备及2001年度期初未分配利润期 初数。 ②本公司其他应收款中挂太行电子技术公司 1,000,000.00 元，经对往来款项进行清理，实际上 该公司 1994 年 5 月已还给本公司一台价值 560,000.00 的三菱车，电脑 151,250.00 元，250,000.00 元的银行存款。公司已将 250,000.00 元作为利息收入入帐，由于过户手续不全，汽车、电脑未入帐。 从 1994 年到现在，应已提完折旧，故全部调入以前年度损益。 ③其他应收款中挂经营部 648,863.10 元，经营部作为本公司下设的非独立核算单位，其发生的 经营损失应计入本公司发生当年的费用中，故全部调入以前年度损益。 （2）本年将到期未收回的委托资金 1000 万元，转入本科目中核算并计提了 35%的坏帐准备。从 “ 预付帐款” 科目调入 5,480,000.00 元，并采用个别辨认法分别计提了 3,381,722.41 元、 2,360,000.00 元的坏帐准备。具体说明详见注释 2、注释 6。 6、 预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 48 一年以内 529,000.00 7.55% --- --- 一年至二年 5,800,000.00 82.75% --- --- 二年至三年 --- --- --- --- 三年以上 680,000.00 9.70% --- --- 合计 7,009,000.00 100.00% --- --- 持本公司5%以上股份的主要股东单位：无 说明：（1）本公司预付燕山龙业经贸公司 5,200,000.00 元货款未收到货物，帐龄超过三年。该公司 资金短缺，但本年已将 69,333.20 平方米的土地做抵押，拟向银行贷款经营房地产项目，土地评估 值经北京中城亿房地产评估有限责任公司评估为 21,940,600.00 元，房地产项目做成后将有望还款。 因该欠款已不是货款性质，本公司本年将 5,200,000.00 元欠款调至“ 其他应收款” 中并计提坏帐准 备 40%。 （2）本公司预付浙江宁海塑模具厂 280,000.00 元货款未收到货物，并难以收回款项，本公司 本年将 280,000.00 元欠款调至“ 其他应收款” 中并全额计提坏帐准备。 7、 存货 类 别 期初数 期末数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 5,528,901.57 944,954.65 4,068,340.78 1,207,620.93 产成品 27,570,989.80 2,611,696.23 27,576,604.57 3,162,837.77 在产品 80,714.50 委托加工产品 低值易耗品 3,097.37 合 计 33,099,891.17 3,556,650.88 31,728,757.22 4,370,458.70 8、 待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 待抵扣进项税 540,665.95 4,472,617.52 4,481,810.10 531,473.37 合 计 540,665.95 4,472,617.52 4,481,810.10 531,473.37 说明： 本科目核算暂估入库的存货的待抵扣进项税。 9、长期投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股票投资 --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- 49 联营投资 48,731,810.21 (96,969.46) 9,836,164.80 38,798,675.95 投资余额合计 48,731,810.21 (96,969.46) 9,836,164.80 38,798,675.95 跌价准备 --- --- --- --- 投资价值合计 48,731,810.21 (96,969.46) 9,836,164.80 38,798,675.95 联营投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 核算方法 涿州达达精细化工有限公司 20 1,000,000.00 25.50 权益法 北京飞燕石化环保有限公司 50 200,000.00 20.00 权益法 赫克力士化工有限公司 50 9,836,164.80 44.00 成本法 北京金百合技术开发公司 10 72,000.00 20.00 成本法 中信证券股份有限公司 无期限 32,000,000.00 1.00 成本法 北京恒和投资发展有限公司 100 5,000,000.00 12.20 成本法 北京高鹏饮食有限公司 10 200,000.00 10.00 成本法 其中：采用权益法核算的其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资成本 本期损益调整 累计损益调整 涿州达达精细化工有限公司 1,000,000.00 (40,471.42) 175,332.76 北京飞燕石化环保科技发展有限公司 200,000.00 (53,498.04) (94,003.26) 说明: （1）本公司 2002 年 10 月之前占涿州达达精细化工有限公司注册资本比例为 28.57%, 本年由 其他股东增资并经定兴卫正会计师事务所有限公司卫验字（058）号审验后，注册资本比例变更为 25.50%，与合同约定的实际股权比例一致。 （2）北京赫克力士化工有限公司系由本公司与美国赫克力士公司合资组建的公司，成立于 1999 年 10 月 14 日。由于美方单方面违背了约定，该合资项目停止运作，并一直未开展业务，未正式聘 用人员，除履行维持公司存在的必要手续外，无其他经济活动。经公司董事会决议并报北京市对外 贸易经济合作委员会京经贸资字（2002）第 37 号文批准，2002 年 8 月 31 日清算结束。 本公司作为股东，收回银行存款 10,100,715.29 元，冲减投资成本 9,836,164.80 元后，确认投 资收益 264,550.49 元。 以前年度为北京赫克力士化工有限公司代垫土地出让金及其他费用共计 6,526,058.01 元，挂“ 其他应收款” 。本年收回美方赔偿金 135,000.00 元美金，折合人民币 1,115,732.39 元，收回以本公司代垫土地出让金购买的土地 32,143.80 平方米。本公司以赔偿金 50 1,115,732.39 元冲减其他应收款后的差额 5,410,325.62 元作为土地使用权的入帐价值。 （3）北京恒和投资发展有限公司成立于 1994 年 11 月 19 日。1996 年 10 月，该公司尚有部分 股本没有募集到位，因此希望本公司对其投资。当时本公司正在筹建的制萘装置因属地问题被搁浅， 立项工作无法开展。经董事会同意，本公司向北京恒和投资发展有限公司投资 500 万元，占其股本 的 12.20%；再由北京恒和投资发展有限公司出资与本公司联营成立有限责任公司，建设制萘装置。 后因种种原因，联营公司未建立起来，本公司撤回对北京恒和投资发展有限公司的投资，同时退回 北京恒和投资发展有限公司对制萘装置的投资。但因本公司撤回对北京恒和投资发展有限公司的投 资未经该公司其他股东认可，本公司撤回的投资暂挂“ 其他应付款”。 （4）本年收到中信证券股份有限公司投资分红440万元。 10、 固定资产 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 68,806,353.05 586,556.00 --- 69,392,909.05 专用设备 193,112,793.76 5,209,892.27 7,813,718.32 190,508,967.71 运输工具 4,681,870.27 1,172,009.79 --- 5,853,880.06 其他设备 8,796,097.49 1,984,853.00 160,530.00 10,620,420.49 合 计 275,397,114.57 8,953,311.06 7,974,248.32 276,376,177.31 11、累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 10,526,984.34 2,919,978.72 13,446,963.06 专用设备 71,037,076.21 12,180,405.81 3,375,493.41 79,841,988.61 运输工具 3,281,399.10 551,752.92 3,833,152.02 其他设备 4,402,202.55 3,057,043.64 7,459,246.19 合 计 89,247,662.20 18,709,181.09 3,375,493.41 104,581,349.88 说明： 累计折旧期初数比上年期末数增加 20,299,224.02 元，固定资产减值比上年期末数减少 19,461,006.76 元，原因是本年根据重新修订的固定资产准则改变折旧计提政策，对未使用、不需用 的固定资产补提折旧，并追溯调整期初数所致。因为本公司在 2001 年度已对未使用、不需用固定资 产计提减值准备 19,461,006.76 元，因此本年追溯调整时，以未计提减值准备前的未使用、不需用固 定资产账面价值为基础计提折旧，并对计提折旧后的未使用、不需用固定资产的账面净值进行减值 测试，经过上述调整后的未使用、不需用固定资产账面价值与现行账面价值的差额，调整期初固定 资产减值准备-19,461,006.76 元、期初留存收益 838217.26 元。2002 年度对原未使用、不需用固定资 产计提折旧时，以上述经调整后的账面价值为基础，并按预计的尚可使用年限重新确定折旧率和折 51 旧额。 12、固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 专用设备 26,066,254.54 988,373.59 --- 27,054,628.13 运输工具 439,640.45 --- 439,640.45 其他设备 合 计 26,066,254.54 1,428,014.04 --- 27,494,268.58 说明：（1）期初数比上年期末数调减 19,461,006.76 元，原因见注释 11。 （2）本年增加固定资产减值准备 1,428,014.04 元，其中 439,640.45 元为债务重组换回两辆二 手汽车以换出资产的帐面价值入帐，高于实际市价而计提的减值。988,373.59 元为子公司发泡厂准 备出售的机器设备市价低于帐面值而计提的减值。 13、在建工程 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 成核剂 86,648.00 7,790,362.45 7,877,010.45 --- 841科研电感器 117,462.38 117,462.38 --- 3#空压机改造 480,449.82 480,449.82 --- 银催化 159,494.59 159,494.59 --- 其他 846,006.00 846,006.00 2,704,170.92 3,550,176.92 --- --- 合计 932,654.00 846,006.00 11,251,940.16 3,550,176.92 8,634,417.24 --- 说明： 成核剂项目的资金来源是募集资金，其余项目资金均为自筹。 14、无形资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地出让金 --- 6,732,748.12 12,594.50 6,720,153.62 合 计 --- 6,732,748.12 12,594.50 6,720,153.62 说明： 本年无形资产增加有两项： （1）本年子公司北京赫克力士有限责任公司清算，收回土地32,143.80平方米，入帐价值 5,410,325.62元，详细说明见注释9。 （2）从长期待摊费用调入土地出让金，2002年12月31日的摊余价值为1,309,828.00元。 15、长期待摊费用 52 种类 原值 摊销期限（年） 已摊销余额 期末数 NT-1催化剂技术使用费 1,000,000.00 8 224,840.21 775,159.79 TM系列成核剂技术使用费 600,000.00 10 154,238.65 445,761.35 甲基萘技术使用费 100,000.00 一次摊销 100,000.00 0.00 SCM-1 技术使用费 600,000.00 随销量摊销 --- 600,000.00 HDC 技术使用费 800,000.00 随销量摊销 --- 800,000.00 土地出让金 1,511,342.40 1,511,342.40 --- 合 计 4,611,342.40 2,090,421.26 2,620,921.14 16、短期借款 借款类别 借款笔次 期初数 期末数 借款期限 利率 信用借款 --- --- 担保借款 1 1,650,000.00 0.00 01.6-02.5 5.85% 2 --- 1,300,000.00 02.9-03.4 5.31% 3 --- 280,000.00 02.5-03.3 5.31% 合计 1,650,000.00 1,580,000.00 17、 应付帐款 期初数 期末数 应付子公司 --- --- 应付关联公司 2,797,119.82 8,046,338.31 其他 3,035,528.55 1,061,405.16 合计 5,832,648.37 9,107,743.47 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司 840,000.00元 18、 预收帐款 期初数 期末数 预收子公司 --- --- 预收关联公司 --- --- 其他 1,105,105.67 11,521.78 合计 1,105,105.67 11,521.78 19．应付工资 期初数 期末数 0．00 1,965,100.00 说明： 53 经公司董事会批准，本年计提2002年效益工资1,965,100.00元，计划于春节前发放，其中2003 年1月20日已发放效益工资的70%。 20、应付股利 期初数 期末数 2,592,134.98 0.00 21、 应交税金 税种 期初未交 本期应交 本期已交 期末未交 增值税 7,036,481.43 15,308,604.79 20,724,356.69 1,620,729.53 营业税 0.00 131,309.16 67,836.28 63,472.88 城市建设维护税 491,794.55 1,080,326.52 1,453,559.13 118,561.94 所得税 3,557,251.89 6,307,850.99 7,509,075.84 2,356,027.04 车船使用税 4,770.00 4,770.00 房产税 381,113.12 381,113.12 个人所得税 158.91 523,778.09 523,241.00 696.00 合 计 11,085,686.78 23,737,772.67 30,663,972.06 4,159,487.39 22、 其他应付款 期初数 期末数 明细 金额 占总额比例 金额 占总额比例 应付子公司 --- --- --- --- 应付关联公司 2,985,398.24 24.14% 4,035,109.22 26.59% 其他 9,380,205.56 75.86% 11,140,625.13 73.41% 合计 12,365,603.80 100.00% 15,175,734.35 100.00% 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司 4,035,109.22元 说明：本科目中有500万元为应付北京恒和投资发展有限公司的款项，说明详见注释9。 23、 股本 期初数 期末数 （1）、尚未流通股： 境内法人股 57,700,500.00 57,700,500.00 募集法人股 22,766,250.00 22,766,250.00 内部职工股 18,711.00 18,711.00 小计 80,485,461.00 80,485,461.00 54 （2）、已流通股： 境内上市的人民币普通股 49,121,288.00 49,121,288.00 小计 49,121,288.00 49,121,288.00 股份总数 129,606,749.00 129,606,749.00 24、资本公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 161,993,151.00 161,993,151.00 资产评估增值 捐赠公积 股权投资准备 431,250.00 431,250.00 合计 162,424,401.00 162,424,401.00 25、 盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 16,945,282.82 2,568,306.84 19,513,589.66 法定公益金 16,167,296.58 2,568,306.84 18,735,603.42 任意盈余公积金 17,648,754.96 2,568,306.84 20,217,061.80 免税基金 7,607,909.06 7,607,909.06 合计 58,369,243.42 7,704,920.52 66,074,163.94 说明： 盈余公积年初数比上年年报期末数减少 1,221,599.91 元，原因是本年坏帐准备及折旧的计提政 策变更，采用追溯调整法计提坏帐准备及折旧所致。 26、未分配利润 期初余额 30,165,391.18 加：本年净利润 25,683,068.42 其他 减：提取法定盈余公积 2,568,306.84 提取法定公益金 2,568,306.84 提取任意盈余公积 2,568,306.84 转增股本 预分配股利 期末余额 48,143,539.08 55 说明： 未分配利润年初数比上年年报期末数减少 2,850,399.75 元，原因是本年坏帐准备及折旧的计提 政策变更，采用追溯调整法计提坏帐准备及折旧所致。 27. 产品销售收入与成本 本期数 项 目 销售收入 销售成本 BCH、842催化剂 38,239,856.35 25,757,130.88 油品 40,285,877.78 38,230,909.47 氧氮气 80,529,055.00 46,362,902.32 银催化剂 902,454.36 902,454.36 聚乙烯发泡制品 373,811.12 367,956.04 无功补偿柜 167,264.95 59,586.78 ---------------- ---------------- 合计 160,498,319.56 111,680,939.85 ================ ================ 28. 其他业务利润 本期数 项 目 收 入 成本及税金 业务利润 材料销售 44,706,062.10 43,907,581.00 798,481.10 银催化租赁收入 2,504,915.38 2,191,691.25 313,224.13 其它 2,760,182.11 2,617,995.39 142,186.72 ------------- ------------- ------------- 合 计 49,971,159.59 48,717,267.64 1,253,891.95 ============= ============= ============= 29.营业费用 项 目 本期数 运输费 84,045.00 广告费 28,000.00 差旅费 15,876.60 产品代理费 576,600.00 技术服务费 188,503.00 其它 2,665.00 ------------------- 56 合 计 895,689.60 =================== 30.管理费用 项 目 本期数 工资性支出 3,699,079.92 折旧 2,543,940.78 劳动保险 2,271,125.51 财产保险 146,944.63 技术开发费 864,521.15 坏帐准备 4,325,495.10 存货跌价准备 -32,198.18 审计费 300,000.00 业务招待费 335,923.73 其它 5,256,271.82 ------------------- 合 计 19,711,104.46 =================== 31. 财务费用 项 目 本期数 利息净支出 -967,319.01 汇兑净损失 --- 手续费 3,921.74 ------------------- 合 计 -963,397.27 =================== 32. 投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 230,718.88 债券投资收益 3,230.00 其他投资收益 4,567,581.03 其中：收到分红 4,400,000.00 收回投资 264,550.49 权益法核算 -96,969.46 ------------------- 合 计 4,801,529.91 =================== 57 33. 营业外支出 本期数 处置固定资产净损失 1,202,050.51 固定资产减值准备 1,428,014.04 其他支出 4,551.30 ------------------- 合 计 2,634,615.85 =================== 附注 6. 母公司会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述） 1、应收账款 项目 期初数 期末数 应收子公司 --- --- 应收关联公司 --- 992,708.55 其他 37,894,245.14 18,719,963.92 减：坏帐准备 4,044,033.07 2,771,322.99 帐面价值 33,850,212.07 16,941,349.48 应收帐款账龄分析如下： 期初数 期末数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 25,531,842.38 67.38% 993,648.72 5.04% 一年至二年 7,779,211.34 39.46% 二年至三年 676,061.00 1.78% 三年以上 11,686,341.76 30.84% 10,939,812.41 55.50% 合计 37,894,245.14 100.00% 19,712,672.47 100.00% 坏帐准备 4,044,033.07 2,771,322.99 净值 33,850,212.07 16,941,349.48 2、 其他应收款 项目 期初数 期末数 应收子公司 应收关联公司 1,348,836.61 700,000.00 其他 9,010,739.63 17,265,776.17 减：坏帐准备 1,017,404.83 5,926,310.07 帐面价值 9,342,171.41 12,039,466.10 其他应收款账龄分析如下： 期初数 期末数 58 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 762,290.20 7.36% 10,000,000.00 55.66% 一年至二年 二年至三年 6,604,846.02 63.76% 三年以上 2,992,440.02 28.88% 7,965,776.17 44.34% 合计 10,359,576.24 100.00% 17,965,776.17 100.00% 减：坏帐准备 1,017,404.83 5,926,310.07 帐面价值 9,342,171.41 12,039,466.10 持本公司5%以上股份的主要股东单位： 北京燕山石油化工有限责任公司，期初余额为 349,432.20 元，期末余额为 0。 3、长期投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股票投资 --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- 联营投资 49,601,137.95 1,514,812.55 9,845,420.96 41,270,529.54 投资余额合计 49,601,137.95 1,514,812.55 9,845,420.96 41,270,529.54 跌价准备 --- --- --- --- 投资价值合计 49,601,137.95 1,514,812.55 9,845,420.96 41,270,529.54 联营投资明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 核算方法 北京房山燕化聚乙烯发泡厂 无期限 2,696,065.90 54.80 权益法 北京燕化高新电气技术有限公司 50 2,850,000.00 95.00 权益法 涿州达达精细化工有限公司 20 1,000,000.00 25.50 权益法 北京飞燕石化环保有限公司 50 200,000.00 20.00 权益法 赫克力士化工有限公司 50 9,836,164.80 44.00 成本法 北京金百合技术开发公司 10 72,000.00 20.00 成本法 中信证券股份有限公司 无期限 32,000,000.00 1.00 成本法 北京恒和投资发展有限公司 100 5,000,000.00 12.20 成本法 北京高鹏饮食有限公司 10 200,000.00 10.00 成本法 其中：采用权益法核算的其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资成本 本期损益调整 累计损益调整 59 北京房山燕化聚乙烯发泡厂 2,696,065.90 (869,327.74) (2,696,065.90) 北京燕化高新电气技术有限公司 2,850,000.00 (378,146.41) 2,471,853.59 涿州达达精细化工有限公司 1,000,000.00 (40,471.42) 175,332.76 北京飞燕石化环保科技发展有限公司 200,000.00 (53,498.04) (94,003.26) 说明: （1）由于市场的原因，子公司北京房山燕化聚乙烯发泡厂的生产经营呈逐步下滑趋势，为了避 免更大的损失，经双方股东同意，决定清算。清算日自 2002 年 10 月 17 日开始。但在清算过程中， 有几家单位欲整体租赁经营北京房山燕化聚乙烯发泡厂，故清算暂时中止。本年仍按持续经营方式 进行合并，确认长期投资为 0，投资收益-869,327.74 元，未确认投资损失为-324,807.74 元。但截 止报告公布日，有关单位欲整体租赁经营北京房山燕化聚乙烯发泡厂的方案未能取得结果。有关该 子公司今后的生产经营模式方案尚在论证之中。 （2）北京燕化高新电气技术有限公司成立于 2002 年 1 月，系由本公司及自然人戴广平两方出 资组建的有限责任公司，注册资本 300 万元，其中本公司投资 285 万元，占 95%。 4. 投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 230,718.88 债券投资收益 3,230.00 其他投资收益 3,320,106.88 其中：收到分红 4,400,000.00 收回投资 264,550.49 权益法核算 -1,344,443.61 ------------------- 合 计 3,554,055.76 =================== 5. 产品销售收入与成本 本期数 项 目 销售收入 销售成本 BCH、842催化剂 38,239,856.35 25,757,130.88 油品 40,285,877.78 38,230,909.47 氧氮气 80,529,055.00 46,362,902.32 银催化剂 902,454.36 902,454.36 ---------------- ---------------- 合计 159,957,243.49 111,253,397.03 60 ================ ================ 附注 7、关联方关系及交易 1．关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册 地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质或 企业类型 法定代表 1．北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 北京 乙烯发泡板材加工 子公司 工业 李兆弟 2．北京燕化高新电气技术有限公司 北京 无功补偿柜 子公司 工业 王立平 3．北京燕山石油化工有限公司 北京 石油化工 母公司 工业 杜国盛 4．中国石化集团有限责任公司 北京 石油化工 母公司的 母公司 工业 李毅中 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 1．北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 360 360 2．北京燕化高新电气技术有限公司 300 300 3．北京燕山石油化工有限公司 198,658.7 994.3 199653 4．中国石化集团有限责任公司 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加 期末数 金额 比例 金额 金额 比例 （1）北京市房山燕化聚乙烯发泡厂 86.93 54.80% (86.93) 0.00 54.80% （2）北京燕化高新电气技术有限公司 247.19 247.19 95.00% （3）北京燕山石油化工有限公司 20,231.95 52.04% 1,369.56 21,628.51 52.04% （4）中国石化集团有限责任公司 20,231.95 52.04% 1,369.56 21,628.51 52.04% 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本企业关系 61 （1）北京燕山石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 （2）中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 同受中国石化集团公司控制的公司 （3）中国石油化工股份有限公司 同受中国石化集团公司控制的公司 （4）涿州达达精细化工有限公司 受本公司重大影响的公司 （5）北京飞燕石化环保科技发展有限公司 受本公司重大影响的公司 （二）关联方交易 1.销售 (4) 2002 年度销售给北京燕山石油化工股份有限公司: BCH 催化剂 8.26533 吨，不含税金额 11,702,439.26 元； YS-842 催化剂 6.59 吨，不含税金额 8,900,666.69 元； 氧气 2,820KM3，不含税金额 2,129,100.00 元； 氮气 54,175KM3，不含税金额 40,902,125.00 元； (5) 2002 年度销售给中国石油化工股份有限公司: BCH 催化剂 1.5 吨，不含税金额 2,076,923.08 元； (6) 2002 年度销售给北京燕山石油化工有限公司: 氮气 454KM3，不含税金额 342,770.00 元； (4) 2002 年度销售给中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 氧气 23,161KM3，不含税金额 17,486,555.00 元 氮气 26,378KM3，不含税金额 19,915,390.00 元 结算价格均按市场价格进行。 2.采购 (1)2002 年度采购北京燕山石油化工股份有限公司: 工业水 48,000.00 吨，不含税金额 120,000.39 元； 电 2,496,175.00 度，不含税金额 1,149,579.95 元； 仪表风 374,472.00M3，不含税金额 60,664.46 元； 低压蒸汽 20,236.00 吨，不含税金额 2,225,960.00 元； 中压蒸汽 2,586.00 吨，不含税金额 323,250.00 元； 氮气 158,021.00M3，不含税金额 119,105.86 元； 氢气 1,339.20KM3，不含税金额 772,635.89 元； 重碳九 27,239.00 吨，不含税金额 41,682,662.80 元； 62 乙烯焦油 18,946.00 吨，不含税金额 17,285,421.97 元； 轻质油 12,251.00 吨，不含税金额 15,206,001.77 元； (2)2002 年度采购北京燕山石油化工有限公司: 新鲜水 222,500.00 吨，不含税金额 549,148.68 元； 电 62,463,102.00 度，不含税金额 29,007,479.97 元； 高压蒸汽 8,816.00 吨，不含税金额 1,102,000.00 元； 低压蒸汽 4,369.00 吨，不含税金额 490,535.00 元； 压缩空气 3,270,000.00M3，不含税金额 327,000.00 元； (3)2002 年度采购涿州达达精细化工有限公司: 一氯二乙基铝 48.75 吨，不含税金额 3,192,307.71 元。 结算价格均按市场价格进行。 3.关联方应收应付款项余额 （1） 应收帐款 北京燕山石油化工股份有限公司 992,708.55 元 （2） 其他应收款 涿州达达精细化工有限公司 700,000.00 元 （3） 应付帐款 北京燕山石油化工股份有限公司 6,632,588.31 元 北京燕山石油化工有限责任公司 840,000.00 元 涿州达达精细化工有限公司 573,750.00 元 合计 8,046,338.31 元 （4）其他应付款 北京燕山石油化工有限责任公司 4,035,109.22 元 合计 4,035,109.22 元 4.其他应披露的事项 依据本公司 2002 年 8 月 7 日与中国石化股份有限公司北京燕山分公司（以下简称“ 乙方”）签 订的《银催化剂装置租赁经营协议》，本公司将银催化装置租赁给银催化项目专利技术主要所有者之 一的中国石化股份有限公司北京燕山分公司，租赁固定资产原值 27,232,982.43 元，与租赁装 置生产直接相关的存货按核准后的存货明细帐帐面值 1,345,645.53 元由乙方买断，租赁期自 2002 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止。租赁费包括固定租赁费和变动租赁费，固定租赁费包括固定 63 资产安保基金 108,931.93 元，固定资产折旧费 2,181,361.89 元，房产税 76,851.21 元，税金及附 加 137,770.35 元，每年共计 2,504,915.38 元。变动费用由乙方具体销售定单额确定，具体为：销 售定单额为 0 吨至盈亏平衡点（根据 2001 年度和历史经营情况测算，盈亏平衡点经计算暂定为 58 吨，每年年底双方对盈亏平衡点最终确定）时，甲方不收取租赁资产收益租赁费；销售定单额为盈 亏平衡点至 100 吨时，本公司收取租赁资产税前利润总额的 60%；为鼓励乙方生产销售积极性，提 高资产使用效率，销售定单额为 100 吨以上时，本公司收取租赁资产生产销售 100 吨以上产品部分 税前利润总额的 50%。 乙方 2002 年全年的具体销售定单额为 18.90 吨，低于盈亏平衡点，因此本公司确认收入为固定 租赁费 2,504,915.38 元。 附注 8、承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 9、或有事项 截止报告日，本公司未发生未决诉讼、未决索赔、应收票据贴现等或有负债事项。 附注 10、期后事项 截止报告日,公司应收票据 5,515,680.00 元已到期收回. 北京燕化高新技术股份有限公司 2003 年 1 月 8 日 64 第十一节、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要 求查阅时，公司将及时提供。 北京燕化高新技术股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 三年三月六日