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西安旅游（集团）股份有限公司 二○ ○ 三年年度报告 XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD. 二○ ○ 四年四月十二日 编制 西安旅游 2003 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。董事马中秋、姚卫东、蒋霖因故未能出席第三届 董事会第二十次会议，董事马中秋委托董事王西定代为 表决，董事姚卫东、蒋霖委托董事姚健平代为表决。 公司负责人董事长蔡建新先生、主管会计工作负责 人总经理王西定先生及会计机构负责人财务部经理郑力 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 西安旅游 2003 年年度报告 年度报告目录 一、公司基本情况 ....................................................................................................................1 二、会计数据和业务数据摘要 ................................................................................................2 （一）报告期主要会计数据和业务数据 .........................................................................2 （二）主要会计数据和财务指标 .....................................................................................2 （三）报告期内（母公司）股东权益变化情况 .............................................................3 三、股本变动及股东情况 ........................................................................................................3 （一）股本变动情况 .........................................................................................................3 （二）股东情况简介 .........................................................................................................4 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................................6 （一）董事、监事和高级管理人员情况 .........................................................................6 （二）公司员工情况 .........................................................................................................7 五、公司治理结构 ....................................................................................................................8 六、股东大会情况简介 ............................................................................................................8 七、董事会报告 ........................................................................................................................9 （一）重大事项的讨论与分析 .........................................................................................9 （二）报告期内公司经营情况 .......................................................................................11 （三）报告期内的投资情况 ...........................................................................................13 （四）报告期内的财务状况、经营成果 .......................................................................15 （五）如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要 对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。 ...........................................................16 （六）公司财务报告审计情况 .......................................................................................16 （七）董事会日常工作情况 ...........................................................................................17 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ...............................................18 （九）其他需要披露的事项 ...........................................................................................18 八、监事会报告 ......................................................................................................................20 （一）报告期内监事会会议情况简介 ...........................................................................20 （二）监事会的独立意见 ...............................................................................................21 九、重要事项 ..........................................................................................................................22 十、财务报告 ..........................................................................................................................24 十一、备查文件目录 ..............................................................................................................57 西安旅游 2003 年年度报告 第 1 页 共 57 页 一、公司基本情况 1、中文名称：西安旅游（集团）股份有限公司 英文名称：XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD. 2、法定代表人：蔡建新 3、董事会秘书：刘建利 证券事务代表：脱文梅 联系地址：西安市南二环西段 27 号西安旅游大厦七楼 联系电话：（029）82065555 联系传真：（029）82065500 电子信箱：anljl@ 4、公司注册地址： 西安市环城南路中段2号 邮政编码：710054 公司办公地址： 西安市南二环西段 27 号西安旅游大厦七楼 邮 政 编 码 ：710061 国际互联网网址：http：// 公司电子信箱：stock@ 5、指定信息披露报刊：《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网网址：http：// 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西安旅游 股票代码：000610 7、公司首次注册日期：1994年4月18日 首次注册登记地点：西安市东大街315号 变更注册登记日期：1999年10月21日 变更注册登记地点：西安市环城南路中段2号 企业法人营业执照注册号：6101001400447 税务登记号码：610102294241490 8、公司聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地址：西安市高新路25号 西安旅游 2003 年年度报告 第 2 页 共 57 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）报告期主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 2,948,372.63 净利润 1,285,537.34 扣除非经营性损益后的净利润 244,450.12 主营业务利润 55,873,495.47 其他业务利润 -- 营业利润 1,607,056.73 投资收益 5,701,544.46 补贴收入 100,000.00 营业外收支净额 -4,460,228.56 经营活动产生的现金流量净额 19,463,961.81 现金及现金等价物净增加额 -45,689,655.75 注：非经营性损益扣除项目有股权转让投资收益 5,000,000.00 元、股票投资收益 430,316.13 元、摊销股权投资差额-1,200.00 元、债权投资收益 272,428.33 元、营业外 收支净额-4,460,228.56 元、补贴收入 100,000.00 元、存货跌价准备的转回 142,405.57 元。 （二）主要会计数据和财务指标 指标项目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 元 79,877,055.27 95,733,958.16 93,577,580.37 净利润 元 1,285,537.34 6,160,465.25 1,506,725.81 总资产 元 432,311,123.74 471,311,585.14 431,829,395.45 股东权益 元 345,342,892.01 354,113,228.67 354,656,679.42 每股收益 元 0.008 0.037 0.009 每股净资产 元 2.061 2.113 2.116 调整后每股净资产 元 1.736 1.768 1.860 每股经营活动产生的现金流量 净额 元 0.116 0.175 0.196 净资产收益率 % 0.372 1.740 0.425 扣除非经常性损益后净资产收 益率（加权） % 0.070 1.666 -0.016 西安旅游 2003 年年度报告 第 3 页 共 57 页 （三）报告期内（母公司）股东权益变化情况 单位：人民币万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 16,759.79 12,551.87 1,801.87 630.75 3,667.05 35,411.32 本期增加 -- -- 12.85 6.43 128.55 147.83 本期减少 -- -- -- -- 1,024.87 1,024.87 期末数 16,759.79 12,551.87 1,814.72 637.18 2,770.73 34,534.29 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 6,355.79 6,355.79 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,100.00 5,100.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 11,455.79 11,455.79 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5,304.00 5,304.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,304.00 5,304.00 三、股份总数 16,759.79 16,759.79 注：报告期内，本公司没有送股、配股、公积金转增股本、增发等事实发生。 2、股票发行与上市情况 西安旅游 2003 年年度报告 第 4 页 共 57 页 ⑴截止报告期末的前三年，公司无股票发行等情况发生。 ⑵本报告期内，公司未发生送股、配股、转增股本、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结 构变动的情况。 （二）股东情况简介 1、截止到 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 31,154 名。 2、持有公司股份前 10 名股东的持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 名 次 股东名称 本期末持股 数（股） 本期持股变动 增减、情况（+-） 持股占总股 本比例（％） 持有股份的 质押或冻结 情况 股份 性质 1 西安旅游集团有限责任公司 63,557,900 无 37.92 3100 万股 质押 国有股 2 浙江博鸿投资顾问有限公司 30,000,000 无 17.90 1000 万股 质押 法人股 3 西安江洋商贸公司 12,217,741 无 7.29 无 法人股 4 陕西开源证券经纪有限责任公司 1,190,000 无 0.71 无 法人股 5 劳司钟青商店 779,790 无 0.47 无 法人股 6 陕西一诺高校木器工业有限公司 510,000 无 0.30 无 法人股 7 西安莲湖通用电线电缆供应站 340,000 无 0.20 无 法人股 8 西飞财务公司 283,220 无 0.17 无 法人股 9 潼关县太要镇第九金矿 265,200 无 0,16 无 法人股 10 罗达恒 232,000 27,368 0,14 未知 流通股 注：⑴未知本公司前 10 名股东间存在关联关系及符合《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 ⑵西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。2001 年 12 月 31 日，该公 司将国有股中的 3,100 万股质押给中国工商银行西安市东大街支行，获取固定资产贷款 4,500 万元。该事项刊登在 2002 年元月 4 日的《证券时报》上。该公司于 2003 年 10 月 10 日已归还了贷款 300 万元。 ⑶西安旅游集团有限责任公司基本情况：该公司是经西安市人民政府批准成立的国 有独资大型旅游企业集团，直属西安市人民政府管理，是政府授权的投资机构和资本运 营机构。公司于 1999 年 6 月 30 日挂牌成立，注册资本 13,000 万元，注册地为西安市 环城南路 16 号，法定代表人李大有。该公司主要进行国有资产经营；以下项目由分支 机构经营：国际国内旅游接待服务；组织承办国际国内各种会议；国内贸易及物资供销 西安旅游 2003 年年度报告 第 5 页 共 57 页 业；对外劳务合作；旅游景点、景区开发、经营；旅游纪念品的开发、生产销售；文物 复仿制品、金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、 航空服务；房地产开发。 ⑷持股份占公司总股本的 10％以上的法人股股东浙江博鸿投资顾问有限公司，其 基本情况为：该公司系由浙江省工商信托投资股份有限公司发起，于 1998 年 6 月 30 日在浙江省工商局注册登记。目前该公司注册资本 2100 万元人民币，注册地址为杭州 市体育场路 210 号；法定代表人：姚卫东；经营范围：实业投资开发，投资、财务、企 业管理、资产重组及破产、兼并的咨询服务，培训，计算机软、硬件开发及销售，经营 广告业务。2003 年 4 月 30 日该公司将法人股中的 1000 万股质押给华夏银行杭州庆春 支行，获取贷款 1400 万元。该事项刊登在 2003 年 5 月 12 日的《证券时报》上。 3、持有公司流通股份前 10 名股东的持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 名次 股东名称 年未持有流通股的数量 股票种类 1 罗达恒 232,000 A 股 2 黄旭波 178,809 A 股 3 曹海鹰 144,700 A 股 4 刘金贵 144,692 A 股 5 龚赛香 131,800 A 股 6 鲍季镛 127,213 A 股 7 崔秀兰 118,500 A 股 8 马剑刚 101,800 A 股 9 张建民 100,510 A 股 10 刘峻岭 100,000 A 股 注：未知前十名流通股东之间存在关联关系。 西安旅游 2003 年年度报告 第 6 页 共 57 页 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、（1）现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 起止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 蔡建新 董事长 男 53 2000.6——2003.6 13,260 13,260 王西定 副董事长、总经理 男 47 2000.6——2003.6 0 0 姚健平 副董事长 男 35 2002.4——2003.6 0 0 马中秋 董事 男 59 2000.6——2003.6 13,260 13,260 赵喜才 董事、党委副书记 男 50 2000.6——2003.6 0 0 刘春霞 董事、副总经理 女 49 2000.6——2003.6 260 260 张立地 董事、副总经理 男 51 2000.6——2003.6 8,840 8,840 姚卫东 董事 男 35 2002.4——2003.6 0 0 蒋 霖 董事 男 33 2002.4——2003.6 0 0 赵守国 独立董事 男 41 2002.4——2003.6 0 0 李 雪 独立董事 女 30 2002.4——2003.6 0 0 刘建利 董事会秘书 男 32 2000.6——2003.6 0 0 王繁林 监事会主席 男 57 2000.6——2003.6 8,840 8,840 吕双月 监事、纪委书记 男 54 2000.6——2003.6 8,840 8,840 汪文桦 监事 女 39 2002.4——2003.6 0 0 孙 平 监事 男 40 2000.6——2003.6 0 0 杜光耀 监事 男 44 2000.6——2003.6 0 0 王志明 监事 男 52 2000.6——2003.6 2,210 2,210 张 韧 监事 女 49 2000.6——2003.6 0 0 谈慧萍 监事 女 43 2002.4——2003.6 0 0 李爱玲 监事 女 37 2000.6——2003.6 663 663 （2）在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任职期间 在股东单位是否领取 报酬津贴（是或否） 蔡建新 西安旅游集团有限责任公司 副董事长 2001.12 否 马中秋 西安旅游集团有限责任公司 副董事长 2001.12 否 姚卫东 浙江博鸿投资顾问有限公司 董事长、总经理 1998.1 是 姚健平 浙江博鸿投资顾问有限公司 副总经理 1999.5 是 谈慧萍 浙江博鸿投资顾问有限公司 财务部经理 1999.8 是 西安旅游 2003 年年度报告 第 7 页 共 57 页 2、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）公司董事、监事和高级管理人员报酬是依据2002年12月29日召开的第三届董 事会第十四次会议通过的《经营者年薪暂行规定》的方案执行的。 （2）现任董事、监事和高级管理人员年度内实际领取的报酬总额为760,305.90元； 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为236,789.28元；金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为236,789.28元。 （3）独立董事赵守国和李雪本年度的津贴各为12,000元，无其他待遇。 （4）公司董事、监事及高级管理人员年度内实际领取的报酬 70,000-80,000 元的 有 4 人；在 60,000～69,999 元之间的有 5 人；在 10,000～59,999 元之间的有 7 人； 10,000 以下的有 5 人。 3、情况说明： 报告期内，公司董事、监事及其所持股份均未发生变动，其所持公司股份按有关规 定冻结。其他高级管理人员无解聘或新聘情况发生。 （二）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司全体员工 2020 人，离退休人员 984 人。需公司承 担的离退休人员费用为 40 万元左右。 单位：人 教育程度 专业构成 本科以上 74 技术人员 451 大专 236 财务人员 55 中技中专 299 行政人员 193 高中 1075 生产人员 472 初中以下 336 销售人员 79 西安旅游 2003 年年度报告 第 8 页 共 57 页 五、公司治理结构 1、公司治理严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件进行，已 基本做到了规范性文件所要求的内容。报告期内根据中国证监会下发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对我公司的关联方资金 往来与对外担保进行了自查，并上报了西安证管办。 2、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定 要求，拟定了《独立董事工作制度》，报公司2001年年度股东大会审议通过。独立董事 参加了2003本公司召开的所有董事会，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责， 以认真负责的态度积极参与公司的经营管理活动，对公司重大事项发表独立意见，维护 了公司及中小股东的利益。 3、关于公司“ 三分开” 的详细说明 ⑴在人员方面，我公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；我公司经理、副经理 等高级管理人员在上市公司领取薪酬，并未在股东单位担任实质性的重要职务。 ⑵在资产方面，我公司拥有独立的生产系统、辅助系统和配套系统；商标等无形资 产由我公司独立拥有；公司的采购系统和销售系统由我公司独立拥有。 ⑶在财务方面，我公司设立了独立的财务部门，同时建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度；我公司独立在银行开户。 4、报告期内，我公司根据2002年12月29日召开的第三届董事会第十四次会议通过 的《经营者年薪暂行规定》的考评标准，对董事赵喜才、董事会秘书刘建利分别给予了 奖励。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2002 年年度股东大会。 公司第三届董事会第三次会议于 2003 年 4 月 18 日在《证券时报》上刊登了召开 2002 年度股东大会的通知。于 2003 年 5 月 15 日刊登了变更 2002 年股东大会会议地 点的公告。 本次股东大会于 2003 年 5 月 25 日西安市小寨饭店六楼会议室召开。出席股东大 西安旅游 2003 年年度报告 第 9 页 共 57 页 会的股东及股东代表共 10 人，代表股权 105,818,554 股，占公司股份总数 16,759.79 万股的 63.14%，大会审议并以逐项投票表决的方式通过如下事项： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度利润分配方案： 以年末总股本 167,597,900 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含 税）。2002 年不进行资本公积金转增股本； 4、2002 年度财务决算报告； 5、2003 年度财务预算报告； 6、2003 年度经营计划暨总经理工作计划； 7、续聘会计师事务所事宜： 续聘西安希格玛会计师事务所对我公司 2003 年度财务报告进行审计，聘期为一年， 年度报酬 10 万元人民币； 8、关于变更 1999 年度配股资金投资项目的议案； 9、会议听取了《2002 年度公司董事、监事薪酬情况》的报告； 本次股东大会聘请北京普华律师事务所出具了法律意见书。 本次股东大会决议与法律意见书均刊登在2003年5月27日的《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）重大事项的讨论与分析 1、公司 2003 年 4 月 16 日与西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司签订《商品 房买卖合同》，以 7,585,214.00 元的价格购买该公司建设的“ 西安旅游大厦” 的七层， 建筑面积 1,434.80 平方米，作为我公司总部的办公场地。根据协议，报告期内我公司 已支付购房款 550 万元，并于 7 月 1 日迁入新址办公。 2、根据延安市委、市政府《关于收回原联合单位个人投资油井收益权的意见》（延 安市[2002]21 号）和安塞县委、县政府《关于收回原联合单位个人投资油井收益权的实 施意见》（塞发[2003]4 号）文件精神，我公司全资子公司杏子川天马钻采公司以前年度 在安塞县境开采的 25 口油井收益权已于 2003 年 4 月初全部被收回，与该收益权有关 西安旅游 2003 年年度报告 第 10 页 共 57 页 的资产及其权属已移交当地政府。所移交的资产原值 23,242,930.57 元，已提折旧 13,921,470.01 元及固定资产减值准备 534,718.93 元，转让价格 5,618,874.75 元，处 置损失 3,167,866.88 元。 3、公司与西安饮食服务（集团）股份有限公司借款诉讼事项，2003年6月9日，经 中华人民共和国最高人民法院终审判决，西安饮食服务（集团）股份有限公司向我公司 偿还借款本金2160.60万元及利息、罚金(该诉讼事项公告刊登于2003年6月26日的《证 券时报》上)。 2003年8月26日，西安饮食向中华人民共和国最高人民法院提出再审申 请。陕西省高级人民法院于2003年10月30日下达了《民事裁定书》[（2003）陕执一民 字第018—6号]，中止了最高人民法院“ （2002）民二终字第205号民事判决书” 的执 行程序。 2004 年元月 5 日，本公司与西安市商贸房地产开发总公司签定了《协议书》，本公 司将依据最高人民法院“（2002）民二终字第 205 号民事判决书” 所取得的所有权利， 转让给商贸房地产，按照约定，《协议书》签定后 3 日内，商贸房地产向本公司支付 2500 万元人民币。2004 年 1 月 5 日，本公司已收讫商贸房地产依据《协议书》支付的 2500 万元。即日起，商贸房地产依据《协议书》取得最高人民法院“（2002）民二终字第 205 号民事判决书” 所确认的权利。 鉴于上述行为，本公司于同日与西安饮食签订了《和解协议书》。按照《和解协议书》 约定，本公司终止本公司与西安饮食之间就本诉讼事项的执行程序，西安饮食终止有关 本诉讼事项的申请再审程序。至此，本公司与西安饮食之间有关该借款合同纠纷诉讼事 项已告终结。 4、公司 2003 年 8 月 23 日，与西安御苑实业有限公司达成协议，由其在西安野生 动物园区提供土地 3600 平方米，公司投资 1000 万元，建设中餐厅、快餐厅、咖啡厅 各一个，便利亭十个。为此，公司于 2003 年 10 月 23 日，组建沁园商贸分公司，进行 “ 三厅十亭” 的基建和经营筹备，预计 2004 年 5 月 1 日投入营业。 5、公司于 2002 年 8 月 16 日与上海凌云幕墙科技有限公司签订出资转让协议，该 公司以 4000 万元价格受让本公司持有的天津北洋舰船游乐港有限责任公司的 3500 万 元出资。2002 年度，我公司已收到转让款 850 万元，其余 3150 万元于本报告期内全 部收到，我公司获得投资收益 500 万元。 西安旅游 2003 年年度报告 第 11 页 共 57 页 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围和经营情况 ⑴公司主要从事旅游饭店、餐饮、服务经营和石油开发、开采、以及旅游景区、景 点的开发和房地产开发。 2003 年公司继续以旅游为主导产业，以市委、市政府提出的“ 建强创佳” 为目标， 开拓经营，提高效益，加强旅游景区的开发建设。但由于遭到“ 非典” 疫情的突然袭击 和当地政府石油开发政策的调整，对经营产生了重要影响。本报告期，公司主营业务收 入 79,877,055.27 元，主营业务利润 55,873,495.47 元，净利润 1,285,537.34 元，分别 比上年下降 16.56%、17.81 %和 79.13%。 从 2003 年 4 月下旬“ 非典” 疫情在全国蔓延，对旅游业的影响首当其冲，公司经 营收入严重下滑，期间客房出租率下降了 90%，餐饮几乎全面停业，经营基本处于停滞 状态。在“ 非典” 影响严重的 4—6 月，主营业务收入、主营业务利润分别较上年同期 减少了 49.85%，51.99 %。拖累上半年发生经营亏损，对全年经营业绩造成重大影响。 同时，根据安塞县委、县政府下发文件精神，公司所属杏子川天马钻采公司在安塞县开 采的 25 口油井在 2003 年 4 月上旬全部移交县政府，以致油井处置损失 316.79 万元， 且公司产油能力下降，致使报告期石油开采收入较上年减少 5,272,824.76 元，减幅 43.82%，石油开采产生亏损 173.02 万元。 报告期内公司主营业务收入、利润构成情况。 行 业 业务收入（元） 较上年增减 （%） 占主营收入 （%） 主营业务 利润（元） 较上年 增减（%） 占主营 利润（%） 旅游服务业 73,118,276.66 -12.57 91.54 53,931,017.62 -13.95 96.52 石油开采业 6,758,778.61 -43.82 8.46 1,942,477.85 -62.89 3.48 旅游服务业分业经营状况： 旅游客房：全年实现经营收入 3314.60 万元，较上年减少 23.56%，本年度接待境 内外宾客 54.62 万人次，较上年减少 9.39 万人次，下降 14.67%；客房周转率 59.73 %， 比上年下降 4.57 个百分点。 旅游餐饮业：全年实现经营收入 2594.09 万元，较上年减少 5.07%。 旅游服务业：全年实现经营收入 1403.13 万元，较上年增加 8.46%。 ⑵报告期内占公司主营收入或业务利润 10%以上的经营项目情况： 西安旅游 2003 年年度报告 第 12 页 共 57 页 分行业或分产品 主营业务收入 （元） 主营业务成本 （元） 毛利率 （%） 主营业务收 入较上年同 期增减% 主营业务成 本较上年同 期增减% 毛利率较上年 同期增减% 旅游业务 73,118,276.66 15,887,461.32 78.27 -12.57 -3.15 -2.11 旅游客房 33,146,026.95 0 100 -23.56 0 0 旅游餐饮 25,940,914.02 14,676,459.86 43.42 -5.07 -2.94 -1.24 其 中 旅游服务 14,031,335.69 1,211,001.46 91.37 8.46 -5.64 1.29 石油开采 6,758,778.61 4,680,611.53 30.75 -43.82 -28.49 -14.85 ⑶报告期主营业务或其结构、主营业务能力发生重大变化的情况 由于“ 非典” 疫情的影响，2003 年 4 月下旬至 6 月，构成公司收入和利润主体的 客房和餐饮业务基本处于维持和停滞状态，特别是客房经营，到 7 月中旬才逐步恢复， 致使全年客房收入较上年锐减 10,217,939.65 元，减幅达 23.56%，对全年业绩造成重 大影响。 杏子川天马钻采公司于 2003 年 4 月初向当地政府移交 25 口油井后，产油能力下 降，业务收入较上年减少 43.82%，并处置资产损失 316.79 万元，报废油井损失 146.47 万元，造成全年亏损 173.02 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）西旅洽川风景区有限责任公司（子公司） 该公司注册资本 800 万元，经营范围：洽川景区水上游乐、餐饮、住宿、服务、 旅游纪念品销售，本报告期，已基本完成“ 处女泉” 景点的基建和开发，并对“ 夏阳瀵” 景点进行规划、论证，争取在 2004 年形成规模，产生效益。报告期末，该公司总资产 37,570,509.16 元，2003 年度共接待游客 23,193 人次，主营业务收入 641,274.00 元， 净利润 231,831.84 元。 （2）杏子川天马钻采公司（子公司） 该公司注册资本 65 万元，经营范围：石油开采及销售，报告期末，该公司总资产 20,324,324.26 元，2003 年主营业务收入 6,758,778.61 元，净利润-1,730,228.41 元。 （3）西安旅游天业房地产开发有限公司（子公司） 该公司注册资本 800 万元，经营范围：房地产开发、经营；物业管理、装饰材料的 销售、房地产投资咨询，报告期末，该公司总资产 9,444,039.22 元，报告期内，该公 司未产生收入和利润。 西安旅游 2003 年年度报告 第 13 页 共 57 页 （4）西安城墙旅游开发有限责任公司（控股子公司） 该公司注册资本 5,888 万元，经营范围：城墙旅游及旅游产品的开发和销售，报告 期末，该公司总资产 5,888 万元，因经营权的归属问题尚未落实，该公司无营业收入。 （5）北京网泰信安软件有限责任公司（控股子公司） 该公司注册资本 200 万元，经营范围：计算机技术开发、网络技术服务、销售，报 告期末，该公司总资产 2,348,271.64 元，2003 年主营业务收入 0 元，净利润-120,836.47 元。 （6）太平流水山庄有限责任公司（参股公司） 该公司注册资本 785 万元，经营范围：住宿、餐饮、会议接待、游泳、洗浴、旅游 产品、百货、烟酒的零售；美容美发、卡拉 OK、歌舞厅，交通工具、文化体育用品的 租赁、旅游景点、景区的开发经营。 （7）陕西智能人才交流有限公司（参股公司） 该公司注册资本 262 万元，经营范围：人才咨询、交流。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期第一季度，公司认真落实经营管理责任制度，促使经营稳定发展，实现主 营业务利润 1,621.81 万元，较上年同期增加 21.31%，开局较好。为了挽回“ 非典” 疫 情造成的损失，随着 2003 年 7 月疫情在全国范围得到有效控制，公司及时制定了恢复 经营的具体措施，各分（子）公司依靠员工，同心协力，从强化促销入手，推出了各具 特色的营销方案，展开了恢复经营攻坚战，到九月中旬，公司经营基本达到了正常状况。 （三）报告期内的投资情况 1、延续到报告期内，使用募集资金投资情况说明： ⑴报告期内使用募集资金投资状况见下表 单位：万元 承诺投资项目 计划完 成时间 项目 总投资 实际投资项目 年度内实际 投资金额 投资进 度％ 楼观台宗圣宫旅游 景点开发建设项目 2002 2,920.00 改投西旅洽川风景 区有限责任公司实 施增资扩股，以增加 对洽川风景区开发 建设的投资 2,920 100 小寨饭店综合技术 改造项目 2001 2,979.00 小寨饭店综合技术 改造项目 78.09 100 西安旅游 2003 年年度报告 第 14 页 共 57 页 ⑵ 截 止 报 告 期 末 ， 公 司 于 2000 年 3 月 实 施 的 1999 年 度 配 股 方 案 所 募 集 的 118,915,300元资金，已全部使用完毕。 ⑶项目变更的原因、程序和披露情况： “ 楼观台宗圣宫旅游景点” 开发建设项目，由于周至县政府与陕西省、西安市有 关部门协调有关楼观台旅游资源的归属问题已历时3年多，且该景点的建设涉及到楼观 台森林公园的整体规划以及西安到楼观台环山公路建设等诸多问题，并且上述问题短期 内也得不到根本性的改变和解决，使公司对该项目的投资无法实施，募集资金得不到充 分的利用。为了保证公司的投资资金实现较高收益，增强公司的可持续发展能力，经过 慎重考虑，在西旅洽川风景区有限责任公司前期运作和市场经营情况的基础上，决定取 消楼观台宗圣宫旅游景点开发建设项目，将该项目原计划投资的2,920万元改变用途， 转投对西旅洽川风景区有限责任公司实施增资扩股，以增加对洽川风景区开发建设的投 资。该项目经2003年5月25日召开的2002年度股东大会审议通过，于2003年6月16日将 配股资金2,920万元，改为对西旅洽川风景区有限责任公司实施增资扩股。该公司增资 扩股后，注册资本3,720万元，本公司实际拥有其100%的股权。 ⑷项目进度及收益情况 ①洽川风景区开发建设的投资项目，该公司已于 2002 年 7 月成立，注册资本 800 万元，其中公司实际投资 500 万元。本报告期，使用募集资金 2,920 万元增资扩股，注 册资本变为 3,720 万元，我公司实际持有其 100%股权。项目投产后，预计年实现营业 收入 1,580 万元，利润 1,012.77 万元。报告期内实现经营收入 64.13 万元，利润 23.18 万元。 ②小寨饭店综合技术改造项目，计划投资 2,979.00 万元。改造项目实施后，预计 年实现营业收入 2,620 万元，利润 783.95 万元。本报告期，实际投入 78.09 万元，累 计投入 1,685.3 万元，已完成工程量 100%。报告期内实现经营收入 2,174.45 万元，实 现利润 134.85 万元。 2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况说明 西安旅游 2003 年年度报告 第 15 页 共 57 页 ⑴报告期内，有关公司内部重大投资项目见下表 单位：万元 投资项目 上期投资 本期投资 完成进度% 长乐旅社翻建改造工程 56.30 156.27 20 解放饭店装饰改造工程 -- 158.48 100 公司办公室 -- 967.41 100 合计 56.30 1,282.16 ⑵公司2003年8月23日，与西安御苑实业有限公司达成协议，由其在西安野生动物 园区提供土地3600平方米，公司投资1000万元，建设中餐厅、快餐厅、咖啡厅各一个， 便利亭十个。为此，公司于2003年10月23日，组建沁园商贸分公司，进行“ 三厅十亭” 的基建和经营筹备，预计2004年5月1日投入营业。 （四）报告期内的财务状况、经营成果 1、公司财务状况简表： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减额 增减（%） 总资产 432,311,123.74 471,311,585.14 -39,000,461.40 -8.27 长期负债 0.00 0.00 0.00 股东权益 345,342,892.01 354,113,228.67 -8,770,336.66 -2.48 项 目 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 增减额 增减（%） 主营业务利润 55,873,495.47 67,977,035.78 -12,103,540.31 -17.81 净利润 1,285,537.34 6,160,465.25 -4,874,927.91 -79.13 现金及现金等价物净 增加额 -45,689,655.75 -26,292,096.31 -19,397,559.44 -73.78 ⑴总资产比年初数减少，主要是由于本年度贷款减少 2,000 万元，支付现金股利 10,245,527.10 元。 ⑵股东权益比年初数减少，主要原因是本年度实现净利润 1,285,537.34 元，分配 现金股利 10,245,527.10 元。 ⑶主营业务利润较上年同期减少，主要原因是：①2003 年因非典因素的影响，旅 店餐饮业收入下滑，在非典影响严重的 4-6 月，主营业务利润减少 848.51 万元，较上 年同期减少 51.99%；②因杏子川天马钻采公司位于安塞县的油井被当地政府收回，致 使原油产量减少 4700 吨，导致主营业务利润减少 120.93 万元；延长县油井产油量减少 1132 吨，致使主营业务利润减少 208.31 万元。 西安旅游 2003 年年度报告 第 16 页 共 57 页 ⑷净利润较上年同期减少，主要原因是：①2003 年因非典因素的影响，旅店餐饮 业主营业务利润减少，在非典期间，利润总额较上年同期减少 697.88 万元；非典过后， 公司采取了形式多样的促销手段，使收入走上正轨，下半年旅店餐饮业利润增加 293 万 元；②杏子川天马钻采公司位于安塞县的油井被当地政府收回，原油产量减少，导致利 润减少 55.37 万元，另外油井处置损失 316.79 万元，报废损失 146.47 万元；延长县油 井产油量减少，致使利润减少 227.26 万元。③本年度减少补贴收入 60 万元。④本年度 增加股权转让投资收益 500 万元、股票投资收益 43.03 万元、债权投资收益 27.24 万元。 2、本报告期公司发生资产损失 3,167,866.88 元，原因是：根据延安市委、延安市 人民政府《关于收回原联合单位个人投资油井收益权的意见》（延安市[2002]21 号）以 及安塞县委、安塞县政府《关于收回原联合单位个人投资油井收益权的实施意见》（塞 发[2003]4 号）文件精神，我公司全资子公司杏子川天马钻采公司以前年度在安塞县开 采的 25 口油井收益权已于 2003 年 4 月初全部被收回，与该收益权有关的资产及其权 属已移交当地政府，已移交的资产原值 23,242,930.57 元，已提折旧 13,921,470.01 元 及固定资产减值准备 534,718.93 元，转让价格 5,618,874.75 元，处置损失 3,167,866.88 元。该事项属于政府行为，故无法追究有关人员责任。 3、本报告期根据财政部财会字[2003]12 号文件《关于印发〈企业会计准则—资产 负债表日后事项〉的通知》，资产负债表日后至财务报告报出日之间由董事会或类似机 构所制定利润分配方案中分配的股利，应将现金股利在资产负债表所有者权益中单独列 示，故将利润分配表中 2002 年年初未分配利润由 31,434,109.54 元追溯调整为 38,138,025.54 元，将 2002 年年末未分配利润由 26,611,092.77 元追溯调整为 36,666,966.77 元，追溯调整后 2002 年年末所有者权益增加 10,055,874.00 元，负债总 额减少 10,055,874.00 元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响。 由于安塞县政府石油开发政策的调整，我公司交出安塞县境的 25 口油井后，使公 司石油开采、生产能力每年减少约 4700 吨。 （六）公司财务报告审计情况 公司财务报告经西安希玛会计师事务所注册会计师王永忠、陆跃明审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告（希会审字(2004)0500 号）。 西安旅游 2003 年年度报告 第 17 页 共 57 页 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，第三届董事会共召开五次会议： ⑴公司第三届董事会第十五次会议于 2003 年 3 月 10 日在胜利饭店三楼会议室召 开，会议审议通过了： ①2002 年度总经理工作报告； ②2002 年度财务决算方案； ③2002 年度利润分配预案； ④公司 2002 年度报告文本及摘要； ⑤2003 年度财务预算方案； ⑥公司 2003 年度经营计划； ⑦整体盘活公司所属珍珠泉酒店资产的议案； ⑧公司购置总部办公用商品房的方案。 此次决议刊登于2003年3月13日的《证券时报》上。 ⑵公司第三届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 16 日胜利饭店三楼会议室召开， 审议通过了： ①公司 2003 年第一季度报告； ②公司购置办公楼的事宜； ③听取有关安塞油井收益权处理的报告 ④变更 1999 年度配股资金使用项目的议案 ⑤召集 2002 年度股东大会的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 ⑶公司第三届董事会第十七次会议于 2003 年 7 月 19 日公司会议室召开，审议通 过了： ①公司 2003 年半年度财务报告； ②公司 2003 年半年度报告文本及摘要。 此次会议决议公告刊登于2003年7月22日的《证券时报》上。 ⑷公司第三届董事会第十八次会议于2003年8月23日以通讯表决的方式召开，表决 通过了： 公司投资野生动物园餐饮服务及商业设施的方案 西安旅游 2003 年年度报告 第 18 页 共 57 页 此次决议公告刊登于2003年8月26日的《证券时报》上。 ⑸公司（以下简称公司）第三届董事会第十九次会议于2003年10月21日（星期二） 下午14：30在公司会议室召开，审议通过了： ①公司 2003 年第三季度报告正文及附录； ②对西安御苑项目进行前期准备工作的议案； ③公司关联方资金往来及对外担保的自查报告； ④关于对董事赵喜才进行奖励的议案，并提交公司股东大会讨论通过； ⑤关于对董事会秘书刘建利进行奖励的议案。 ⑥成立西安旅游（集团）股份有限公司长乐商厦的议案。 该决议公告刊登于 2003 年 10 月 23 日的《证券时报》上。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年实现净利润 1,285,537.34 元，按 10%提取法定盈余公积金 128,553.73 元， 按 5%提取法定公益金 64,276.87 元，加上以前年度未分配利润 26,614,631.00 元，可 供股东分配的利润 27,707,337.74 元。公司拟订以年末总股本 167,597,900 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），共计派发现金红利 3,351,958.00 元。 2003 年不进行资本公积金转增股本。 （九）其他需要披露的事项 1、二○ ○ 四年度，公司选择《证券时报》为指定信息披露报刊。 2、2003年7月1日，公司从环城南路中段2号迁至新办公地址，为了利于外部联系， 公司物业管理申请了临时联系地址：西安市南二环中段临8号西安旅游大厦七层，邮政 编码：710068；后经重新规划确定为：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层，邮 政编码：710061。 2、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）的规定，注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明： 西安旅游 2003 年年度报告 第 19 页 共 57 页 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited 希会其字（2004）098 号 关于西安旅游（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 西安旅游（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表、2003 年度利润及利润 分配表和现金流量表进行审计，并就贵公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况 出具专项说明。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，本专项说明是 我们根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审核意 见。现就报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告如下： 企业名称 关联方关系 占用原因 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 偿还方式 西安旅游集团 有限责任公司 母公司 房租 209,496.00 82,486.00 291,982.00 货币资金 西安旅游集团 有限责任公司 母公司 改 制 前 离 退 休 人 员 工资 671,895.20 671,895.20 货币资金 西安旅游集团 有限责任公司 母公司 土 地 租 赁 费 -630,000.00 315,000.00 630,000.00 -315,000.00 货币资金 西安旅游集团 楼观台旅游开 发有限公司 同受母公司 控制 楼 观 台 宗 圣 宫 项 目 投资回报 271,135.00 379,800.00 271,135.00 379,800.00 货币资金 我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为 承担成本和费用； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 西安旅游 2003 年年度报告 第 20 页 共 57 页 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王永忠 中国 西安市 中国注册会计师：陆跃明 2004 年 4 月 12 日 独立董事赵守国、李雪对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定的情况发表 了独立意见：作为西安旅游(集团)股份有限公司的独立董事，我们根据中国证监会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》的要求，对本公 司的担保情况进行了认真的检查，未发现公司存在累计和当前对外担保情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况简介 监事会成员出席了报告期内年度股东大会和列席了各次董事会会议，对董事会会议 和股东大会召集程序和各项决议进行了监督，认为公司年度股东大会及董事会的召集、 召开符合《公司法》及公司章程的规定，所作决议有效。报告期内监事会还另行召集了 五次会议，会议情况如下： 1、公司第三届监事会第十次会议于 2003 年 3 月 10 日在胜利饭店三楼会议室召开， 会议审议通过了： ⑴监事会 2002 年度工作报告的议案 ⑵ 2002 年度财务决算方案 ⑶ 2002 年度报告文本及摘要 此次决议刊登于 2003 年 3 月 13 日的《证券时报》上。 2、公司第三届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 16 日在胜利饭店三楼会议室召 西安旅游 2003 年年度报告 第 21 页 共 57 页 开，会议审议通过了： ⑴审议通过了公司 2003 年第一季度报告 ⑵审议通过了公司购置办公楼的事项 ⑶听取有关安塞油田处理的报告 ⑷审议通过了变更 1999 年度配股资金使用项目的议案 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 3、公司第三届监事会第十二次会议于 2003 年 7 月 19 日在公司会议室召开，会议 审议通过了： 审议通过了公司 2003 年半年度报告文本及摘要 此次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 22 日的《证券时报》上。 4、公司第三届监事会第十三次会议于 2003 年 8 月 23 日以通讯表决的方式召开。 会议审议通过了： ⑴公司投资西安野生动物园餐饮服务及商业设施的方案。 此次决议公告刊登于 2003 年 8 月 26 日的《证券时报》上。 5、公司第三届监事会第十四次会议于 2003 年 10 月 21 日在公司会议室召开，会 议审议通过了： 公司 2003 年度第三季度报告正文及附录。 （二）监事会的独立意见 1、公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》《公司章程》等法律、法规的要 求，依法运作，公司决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好落实；公 司通过建立健全完善的内部控制制度，保证了公司资产的安全和有效使用；没有发现公 司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司监事会认为：公司年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营 成果，符合《企业会计制度》和财务报表的编制要求，西安希格玛有限责任会计师事务 所出具的审计报告是真实可信的。 3、公司监事会认为本年度变更资金投资项目程序合法，运作规范，依据充分，市 场调研论据详实，未发现有内部关联交易和公司资金流失，没有损害公司利益和股东权 益。 公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利益的行为。 西安旅游 2003 年年度报告 第 22 页 共 57 页 九、重要事项 1、重大诉讼事项 详见董事会报告第一条第三款 2、报告期内收购资产的简要说明 见董事会报告第一条第一款 3、报告期内重大关联交易事项 ⑴与西安旅游集团有限责任公司的关联交易 母公司西安旅游集团有限责任公司与本公司所属分公司胜利饭店原签订以下协议： 西安旅游集团有限责任公司租赁胜利饭店客房，租赁价格按长包房对待，年租金 35.4 万元。2003 年 3 月 6 日该协议终止，累计未结算金额 0 元。 以前年度根据国家政策，股份制改制前的离退休人员工资、药费等扣除统筹返还部 分由国家股股红承担，即由母公司西安旅游集团有限责任公司享有的国家股股红承担。 西安市财政局下发了市财发[2002]549 号文件《关于终止股份制企业改制前的离退休人 员费用由国家股利支付的通知》，自 2003 年 1 月 1 日起该项费用由公司承担。以前年 度累计未结算金额 671,895.20 元，2003 年 7 月 9 日已收到此款。 根据本公司与母公司西安旅游集团有限责任公司签订的协议，本公司租赁西安旅游 集团有限责任公司土地42.044 亩，年租赁费315,000.00元，本期未结算金额315,000.00 元，累计未结算金额 315,000.00 元。 ⑵与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司的关联交易 公司 2002 年 4 月 6 日与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司签订协议，由我公 司出资现金人民币 600 万元（已于 2002 年 4 月 19 日支付），作为宗圣宫项目的续建资 金，西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司根据该项目的收益情况，10 年以内还清 600 万元资金，每年按该资金实际余额款向我公司支付 6.33%的资金回报。西安旅游集团有 限责任公司作为担保方，以楼观台门票收入和景区道路回报作为担保，不足部分以其持 有的国家股分红或其他方式补足。截止 2003 年 12 月 31 日公司应收资金占用费 650,935.00 元，实收资金占用费 271,135.00 元。 ⑶与西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司的关联交易 公司 2003 年 4 月 16 日与西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司签订了《商品 西安旅游 2003 年年度报告 第 23 页 共 57 页 房买卖合同》，我公司以 7,585,214.00 元的价格购置西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有 限公司筹建的西安旅游大厦的七层，作为我公司总部的办公场所。根据协议，本报告期 已支付购房款 550 万元， 2004 年 1 月 16 日已支付剩余的购房款。 ⑷与西安御苑实业有限责任公司的关联交易 2003 年 8 月 23 日公司与西安御苑实业有限责任公司签订了《西安野生动物园餐饮 服务及商业设施投资合作协议书》，我公司出资 10,000,000 元，西安御苑实业有限责任 公司提供土地 3600 平方米，共同开发西安野生动物园园区餐饮服务及商业设施投资项 目。截止 2003 年 12 月 31 日，公司已投资该项目 210 万元。 2003 年 10 月 21 日公司第三届董事会第十九次会议形成以下决议：同意对西安御 苑实业有限责任公司的 364 亩土地进行商业旅游设施和房地产投资开发的前期准备工 作，并授权董事长具体组织实施，同意本公司预付定金 600 万元。公司 2003 年 10 月 支付了该定金。 4、报告期内，公司无应当披露的重大合同、担保、抵押等事项发生；报告期内公 司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款；报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它 公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 5、截止到 2003 年 12 月 31 号，我公司持股 5%以上的股东有西安旅游集团有限责 任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司、西安江洋商贸公司等三名股东。经与上述查询， 上 述 股 东 均 明 确 表 示 未 在 指 定 报 纸 （ 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 ） 与 网 站 （）上披露过承诺事项。 6、本报告期公司续聘西安希格码会计师事务所为我公司审计，本报告期支付该事 务所审计费 12 万元整，目前该审计机构已为我公司提供审计服务 7 年。 7、公司上年度利润分配方案：公司于 2002 年 5 月 25 日上午 9 时在小寨饭店六楼 会议室召开了 2002 年股东大会，通过了 2002 年利润分配方案：向全体股东每 10 股派 发现金股利 0.60 元（含税），剩余部分留待以后年度分配。2002 年不进行资本公积金 转增股本。公司于 2003 年 6 月 17 日实施了该分红派息公告。该事项刊登于 2003 年 6 月 11 日的《证券时报》上。 西安旅游 2003 年年度报告 第 24 页 共 57 页 十、财务报告 （一）公司财务报告经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师王永忠、陆跃 明审计，并出具了无保留意见的审计报告（希会审字［2004］第 0500 号）。 （二）财务报表（见后） 1、资产负债表 2、利润表 3、利润分配表 4、现金流量表 5、附表 （三）会计报表附注（见后） 西安旅游 2003 年年度报告 第 25 页 共 57 页 西 安 希 格 玛 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字(2004)0500 号 审 计 报 告 西安旅游（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表，2003 年度利润表及合并利润表，2003 年度利 润分配表及合并利润分配表，2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营 成果及 2003 年度的现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王永忠 中国 西安市 中国注册会计师：陆跃明 2004 年 4 月 12 日 西安旅游 2003 年年度报告 第 26 页 共 57 页 资产负债表（一） 会企 01 表 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 注 1 80,689,792.01 20,927,534.60 126,379,447.76 85,062,308.71 短期投资 注 2 992,800.00 992,800.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 注 3 6,728,597.45 3,540,574.28 7,282,285.44 3,193,935.99 其他应收款 注 4 32,444,407.24 42,794,883.58 30,174,122.74 52,288,141.55 预付帐款 注 5 70,606,083.34 70,576,083.34 31,795,728.46 31,795,728.46 应收补贴款 存货 注 6 8,855,810.85 5,518,548.61 9,070,514.49 5,922,217.68 待摊费用 注 7 346,713.65 324,912.42 481,800.05 474,871.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 199,671,404.54 143,682,536.83 206,176,698.94 179,730,004.38 长期投资： 长期股权投资 注 9 3,861,000.00 81,623,164.54 38,862,200.00 88,995,263.00 长期债权投资 注 10 6,000,000.00 6,000,000.00 6,024,015.50 6,024,015.50 长期投资合计 注 8 9,861,000.00 87,623,164.54 44,886,215.50 95,019,278.50 其中：合并价差 1,200.00 固定资产： 固定资产原价 注 11 252,071,653.46 205,300,204.09 265,422,972.34 191,856,141.03 减：累计折旧 注 12 71,790,033.91 68,473,910.10 76,209,481.38 59,611,287.45 固定资产净值 180,281,619.55 136,826,293.99 189,213,490.96 132,244,853.58 减：固定资产减值准备 注 13 4,083,087.45 4,083,087.45 4,617,806.38 4,083,087.45 固定资产净额 176,198,532.10 132,743,206.54 184,595,684.58 128,161,766.13 工程物资 在建工程 注 14 19,423,230.92 9,539,309.05 3,736,067.51 3,359,570.61 固定资产清理 固定资产合计 195,621,763.02 142,282,515.59 188,331,752.09 131,521,336.74 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 注 15 26,956,956.18 26,853,155.13 31,716,918.61 31,669,585.15 其他长期资产 注 16 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 无形资产及其他资产合计 27,156,956.18 27,053,155.13 31,916,918.61 31,869,585.15 递延税项： 递延税款借项 资产总计 432,311,123.74 400,641,372.09 471,311,585.14 438,140,204.77 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 27 页 共 57 页 资产负债表（二） 会企 01 表 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 注 17 20,300,000.00 20,300,000.00 30,300,000.00 30,300,000.00 应付票据 应付帐款 注 18 5,840,340.45 5,840,340.45 6,431,865.94 6,431,865.94 预收帐款 注 19 4,559,721.11 3,112,281.11 4,777,086.69 3,287,646.69 应付工资 注 20 1,044,258.54 981,799.74 3,600,387.80 3,407,101.90 应付福利费 894,802.75 876,748.70 520,680.98 484,784.90 应付股利 注 21 215,086.47 215,086.47 404,739.57 404,739.57 应交税金 注 22 1,138,130.90 1,155,517.57 1,383,023.96 1,395,137.37 其他应交款 注 23 23,922.28 23,236.96 108,896.36 108,774.28 其他应付款 注 24 23,536,719.74 22,565,635.32 30,191,197.52 28,048,148.14 预提费用 注 25 259,750.43 227,833.76 276,644.01 158,777.31 预计负债 一年内到期的长期负债 注 26 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 57,812,732.67 55,298,480.08 87,994,522.83 84,026,976.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 57,812,732.67 55,298,480.08 87,994,522.83 84,026,976.10 少数股东权益 注 27 29,155,499.06 29,203,833.64 股东权益： 股本 注 28 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 减：已归还投资 股本净额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 资本公积 注 29 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 盈余公积 注 30 24,557,304.73 24,518,991.72 24,329,699.35 24,326,161.12 其中：法定公益金 注 30 6,384,543.58 6,371,772.57 6,308,675.11 6,307,495.70 未分配利润 注 31 27,669,024.73 27,707,337.74 36,666,966.77 36,670,505.00 其中：分配现金股利 3,351,958.00 3,351,958.00 10,055,874.00 10,055,874.00 股东权益合计 345,342,892.01 345,342,892.01 354,113,228.67 354,113,228.67 负债和股东权益总计 432,311,123.74 400,641,372.09 471,311,585.14 438,140,204.77 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 28 页 共 57 页 利 润 表 会企 02 表 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 2002 年 项 目 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、主营业务收入 注 32 79,877,055.27 72,477,002.66 95,733,958.16 83,031,296.41 减：主营业务成本 注 33 20,568,072.85 15,634,679.46 22,950,202.79 16,101,670.20 主营业务税金及附加 注 34 3,435,486.95 3,289,215.20 4,806,719.59 4,519,953.02 二、主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 55,873,495.47 53,553,108.00 67,977,035.78 62,409,673.19 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 营业费用 39,479,372.05 39,221,852.34 45,385,059.88 45,019,025.35 管理费用 注 35 14,506,393.82 12,660,373.07 14,143,755.65 12,580,825.28 财务费用 注 36 280,672.87 560,546.65 485,040.29 525,331.67 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 1,607,056.73 1,110,335.94 7,963,179.96 4,284,490.89 加：投资收益（损失以“ -”号填列） 注 37 5,701,544.46 4,130,646.00 2,377,416.41 补贴收入 注 38 100,000.00 100,000.00 700,000.00 700,000.00 营业外收入 注 39 305,450.43 170,862.32 197,507.61 164,266.61 减：营业外支出 注 40 4,765,678.99 3,254,370.45 554,230.49 16,213.06 四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 2,948,372.63 2,257,473.81 8,306,457.08 7,509,960.85 减：所得税 1,711,169.87 971,936.47 2,205,862.13 1,349,495.60 减：少数股东收益 -48,334.58 -59,870.30 五、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 1,285,537.34 1,285,537.34 6,160,465.25 6,160,465.25 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 29 页 共 57 页 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 2002 年 项 目 注释 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、净利润 1,285,537.34 1,285,537.34 6,160,465.25 6,160,465.25 加：年初未分配利润 36,666,966.77 36,670,505.00 38,138,025.54 38,138,025.54 其他转入 二、可供分配的利润 37,952,504.11 37,956,042.34 44,298,490.79 44,298,490.79 减：提取法定盈余公积 注 30 151,736.91 128,553.73 618,405.35 616,046.53 提取法定公益金 注 30 75,868.47 64,276.87 309,202.67 308,023.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 37,724,898.73 37,763,211.74 43,370,882.77 43,374,421.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,055,874.00 10,055,874.00 6,703,916.00 6,703,916.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 27,669,024.73 27,707,337.74 36,666,966.77 36,670,505.00 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 30 页 共 57 页 现金流量表 会企 03 表 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2003 年 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 82,384,751.18 73,384,259.84 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,272,192.56 8,342,415.56 现金流入小计 93,656,943.74 81,726,675.40 购买商品、接受劳务支付的现金 27,816,800.89 26,764,346.72 支付给职工以及为职工支付的现金 24,101,629.05 23,246,550.46 支付的各项税费 7,392,366.21 7,363,767.78 支付的其他与经营活动有关的现金 注 41 14,882,185.78 11,263,934.70 现金流出小计 74,192,981.93 68,638,599.66 经营活动产生的现金流量净额 19,463,961.81 13,088,075.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 32,933,116.13 40,920,237.13 取得投资收益收到的现金 271,135.00 271,135.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,955,219.44 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 36,159,470.57 41,191,372.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 69,285,833.24 57,186,967.09 投资所支付的现金 29,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 170,321.54 170,321.54 现金流出小计 69,456,154.78 86,557,288.63 投资活动产生的现金流量净额 -33,296,684.21 -45,365,916.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,856,933.35 11,856,933.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 51,856,933.35 51,856,933.35 筹资活动产生的现金流量净额 -31,856,933.35 -31,856,933.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,689,655.75 -64,134,774.11 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 31 页 共 57 页 现金流量表（附注） 会企 03 表 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,285,537.34 1,285,537.34 加：计提的资产减值准备 349,631.62 279,590.33 固定资产折旧 12,443,924.62 9,395,116.12 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 5,481,122.70 5,481,122.70 待摊费用减少（减：增加） 135,086.40 149,959.57 预提费用增加（减：减少） -16,893.58 69,056.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,183,512.13 3,242,177.45 固定资产报废损失 1,462,353.86 2,033.17 财务费用 1,621,334.45 1,629,812.50 投资损失（减：收益） -5,701,544.46 -4,130,646.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 357,109.21 546,074.64 经营性应收项目的减少（减：增加） -803,165.54 -1,108,064.77 经营性应付项目的增加（减：减少） -285,712.36 -3,753,693.76 其他 -48,334.58 经营活动产生的现金流量净额 19,463,961.81 13,088,075.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 80,689,792.01 20,927,534.60 减：现金的期初余额 126,379,447.76 85,062,308.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,689,655.75 -64,134,774.11 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 32 页 共 57 页 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2003年 单位：人民币元 本 期 数 上 期 数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、实收资本（或股本）： 期初余额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 二、资本公积： 期初余额 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 125,518,662.55 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 18,021,024.24 18,018,665.42 17,402,618.89 17,402,618.89 本期增加数 151,736.91 128,553.73 618,405.35 616,046.53 其中：从净利润中提取数 151,736.91 128,553.73 618,405.35 616,046.53 其中：法定盈余公积 151,736.91 128,553.73 618,405.35 616,046.53 任意盈余公积 - 0 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 0 0 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 - 0 期末余额 18,172,761.15 18,147,219.15 18,021,024.24 18,018,665.42 其中：法定盈余公积 12,769,087.15 12,743,545.15 12,617,350.24 12,614,991.42 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 6,308,675.11 6,307,495.70 5,999,472.44 5,999,472.44 本期增加数 75,868.47 64,276.87 309,202.67 308,023.26 其中：从净利润中提取数 75,868.47 64,276.87 309,202.67 308,023.26 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 6,384,543.58 6,371,772.57 6,308,675.11 6,307,495.70 五、未分配利润： 期初未分配利润 36,666,966.77 36,670,505.00 38,138,025.54 38,138,025.54 本期净利润 1,285,537.34 1,285,537.34 6,160,465.25 6,160,465.25 本期利润分配 10,283,479.38 10,248,704.60 7,631,524.02 7,627,985.79 期末未分配利润 27,669,024.73 27,707,337.74 36,666,966.77 36,670,505.00 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 33 页 共 57 页 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2003 年 单位：人民币元 本年减少数 项 目 行 次 期初余额 本期增加 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 1 7,145,089.13 492,037.19 - 7,637,126.32 其中：应收帐款 2 898,635.61 25,488.83 - 924,124.44 其他应收款 3 6,246,453.52 466,548.36 - 6,713,001.88 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - 其中：股票投资 5 - - - 债券投资 6 - - - 三、存货跌价准备合计 7 1,772,315.36 - 142,405.57 142,405.57 1,629,909.79 其中：库存商品 8 830,015.27 142,405.57 142,405.57 687,609.70 原材料 9 161,888.65 - 161,888.65 四、长期投资减值准备合计 10 - - - 其中：长期股权投资 11 - - - 长期债权投资 12 - - - 五、固定资产减值准备合计 13 4,617,806.38 534,718.93 534,718.93 4,083,087.45 其中：房屋、建筑物 14 2,431,900.54 - 2,431,900.54 机器设备 15 1,651,186.91 - 1,651,186.91 六、无形资产减值准备 16 - - 其中：专利权 17 - - 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备 19 - - 八、委托贷款减值准备 20 - - 九、总计 21 13,535,210.87 492,037.19 -- 677,124.50 677,124.50 13,350,123.56 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 34 页 共 57 页 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2003 年 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数（以“ -”号填列） 1 2. 销项税额 2 1,167,300.18 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 3. 进项税额 8 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 1,167,300.18 13 14 4. 期末未抵扣数（以“ -”号填列） 15 - - 二、未交增值税： 1. 年初未交数（多交数以“ -”号填列） 16 -4,574.49 -4,589.99 2. 本期转入数（多交数以“ -”号填列） 17 1,167,300.18 23,732.18 3. 本期已交数 18 1,155,276.47 19,692.97 4. 期末未交数（多交数以“ -”号填列） 19 7,449.22 -550.78 法定代表人：蔡建新 主管会计工作负责人：王西定 会计主管人员：郑力 西安旅游 2003 年年度报告 第 35 页 共 57 页 （三）会计报表附注 1、公司基本情况 西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称公司）是一九九三年十一月八日经西安 市经济体制改革委员会市体改字（1993）96 号文批准设立的股份有限公司，一九九四 年四月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为 29424149 的《企业法人营业执 照》。一九九六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）128、129 文件批复发行社会公众股 A 股 2236 万股（其中向内部职工配售 76 万股），于一九九六 年九月二十六日在深圳证券交易所挂牌上市。一九九七年九月十五日实施资本公积每 10 股转增 7 股方案后总股本为 15,011 万股。二○ ○ ○ 年三月二十八日向全体股东配售 1,748.79 万股，配股后总股本 16,759.79 万股。 公司在中国境内设有十三个分公司，三个全资子公司，两个控股子公司。 公 司 注 册 资 本 为 ： 人 民 币 壹 亿 陆 仟 柒 佰 伍 拾 玖 万 柒 仟 玖 佰 元 整 （RMB167,597,900.00）。 公司经营范围： 饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的开发；房地 产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。 公司注册地址：西安市环城南路中段 2 号。 公司二○ ○ 三年实现营业收入 79,877,055.27 元，实现利润总额 2,948,372.63 元。 2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 ⑴会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 ⑵会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 ⑶记账本位币：以人民币为记账本位币。 ⑷记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ⑸现金等价物的确定标准：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 ⑹坏账核算方法： 坏账的确认标准：对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且有明显特征表明无法收回的应收 款项确认为坏账损失。 西安旅游 2003 年年度报告 第 36 页 共 57 页 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：根据债务单位的财务状况、现金流量 等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。应收款项（包括应收账 款和其他应收款）一年以内的按 5％计提，一年以上二年以下的按 10％计提，二年以上 三年以下的按 15％计提，三年以上的按 20％计提。 ⑺存货核算方法： ①存货分类：库存商品、在产品、原材料、低值易耗品、物料用品、燃料、包装物 等。 ②存货取得和发出的计价方法：存货取得按实际成本计价，存货发出采用加权平均 法结转成本，低值易耗品采用分次摊销法核算。 ③存货的盘存制度：餐饮用原材料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制，每 月至少对存货进行一次盘点，年末进行全面清查盘点。 ④存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末，对存货进行盘点，根据实际盘点情 况，依据当时市场同类商品价格与存货成本进行比较，按照成本与市价孰低的原则将预 计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 ⑻长期投资及其计价：公司对外长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。 ①长期股权投资：按成本与市价孰低的原则计价。公司对其他单位的投资占被投资 单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益 法核算。对持股在 50％以上的企业列入编制合并会计报表范围。 ②长期债权投资：按成本与市价孰低的原则计价，按照权责发生制原则计算应计利 息，债券投资溢价或折价按直线法摊销。 ③长期投资减值准备：期末，对长期投资进行全面检查，以单项投资为基础，计算 并确定长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 ⑼固定资产核算方法： ①固定资产的确定标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，使用年限 在两年以上并且单位价值在 2000 元以上的物品，也作为固定资产。 ②固定资产的分类：固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 西安旅游 2003 年年度报告 第 37 页 共 57 页 ③固定资产计价及折旧：固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，采用直线法 计提折旧，预计残值率 5％。 固定资产折旧年限及年折旧率列示如下： 类别 年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 25—45 3.80—2.11 通用设备 3—16 31.67—5.94 专用设备 5—8 19.00—11.88 运输设备 7—10 13.57—9.50 ④固定资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，对固定资产进行全面盘点，对 由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因， 实质上已经发生了减值，其可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定资产减值 准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ㈠长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ㈡由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ㈢虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ㈣已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ㈤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ⑽在建工程核算方法： 在建工程完工并交付使用后转为固定资产。 期末，按单项工程计提在建工程减值准备。计提的依据：存在下列一项或若干项情 况的，计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程发生减值的情形。 ⑾长期待摊费用核算方法：核算公司已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年） 的各项费用，采用直线法摊销。 开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 西安旅游 2003 年年度报告 第 38 页 共 57 页 租入固定资产改良支出在租赁期内摊销； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内摊销。 ⑿借款费用的会计处理方法： ①借款费用资本化的确认原则：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销，属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在同时满足以下三个条件时开始予 以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 ②资本化期间：购建活动开始至资产达到预定可使用状态。购建活动发生非正常中 断连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化。 ③借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 × 资本化率。 ⒀收入确认原则： ①商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的收据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务：劳务已经提供，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时，确认收入； 其中按完工百分比法确认相关的劳务收入，按制度规定的条件确认。 ③他人使用本公司资产取得收入：利息收入按时间和适用利率计算确定；使用费收 入按合同或协议规定计算确定。 ④其他业务收入，与主营业务收入实现原则相同。 ⒁所得税会计处理方法：采用应付税款法。 ⒂合并会计报表的编制： ①合并范围的确认原则：对公司持股在 50％以上或虽不足 50％但实际上有控制权 的被投资企业列入合并会计报表的编制范围。 ②合并会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表为基础，先进行加 总，再对公司的重大内部交易和资金往来相互抵销，然后合并会计报表的各项目，对于 属于少数股东的权益和收益单项目列示。 ③子公司采用的特殊会计政策：杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企 西安旅游 2003 年年度报告 第 39 页 共 57 页 业所得税税率执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。 ⒃会计政策变更 本报告期根据财政部财会字[2003]12 号文件《关于印发〈企业会计准则—资产负债 表日后事项〉的通知》，资产负债表日后至财务报告报出日之间由董事会或类似机构所 制定利润分配方案中分配的股利，应将现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示， 故 将 利 润 分 配 表 中 2002 年 年 初 未 分 配 利 润 由 31,434,109.54 元 追 溯 调 整 为 38,138,025.54 元，将 2002 年年末未分配利润由 26,611,092.77 元追溯调整为 36,666,966.77 元。追溯调整后 2002 年年末所有者权益增加 10,055,874.00 元，负债总 额减少 10,055,874.00 元。 3、税项 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％、3％ 城市维护建设税 按增值税、营业税应纳税额的 7％、5%计缴 教育费附加 按增值税、营业税应纳税额的 3％计缴 企业所得税 33％ 其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳 4、控股子公司及合营企业 被投资单位名称 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投 资额 持股比例 是否合 并 杏子川天马钻采公司 65 石油开采及销售 65 100％ 是 北京网泰信安软件有限责 任公司 200 计算机技术开发、网络技 术服务、销售 120 60％ 是 西安旅游天业房地产开发 有限公司 800 房地产开发、经营；物业 管理、装饰材料的销售、 房地产投资咨询 800 100％ 是 西安城墙旅游开发有限责 任公司 5888 城墙旅游及旅游产品的 开发和销售 3003 51% 是 西旅洽川风景区有限责任 公司 3720 洽川风景区水上游乐；餐 饮；住宿；烟酒、副食、 3720 100% 是 5、会计报表主要项目注释：（金额单位：人民币元） 注 1、货币资金 西安旅游 2003 年年度报告 第 40 页 共 57 页 项目 期初数 期末数 现金 947,818.46 279,808.39 银行存款 125,084,416.17 80,082,329.42 其他货币资金 347,213.13 327,654.20 合计 126,379,447.76 80,689,792.01 期末货币资金较期初数减少 45,689,655.75 元，减少幅度 36.15%，减少原因：本 期偿还贷款、分配现金股利、购建资产，具体原因见现金流量表。 注 2、短期投资 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 期末市价 跌价准备 股票投资 992,800.00 0 992,800.00 0 0 0 合计 992,800.00 0 992,800.00 0 0 0 注 3、应收账款 *合并会计报表附注 账龄 期初金额 期初比例 （％） 期初 坏账准备 期末金额 期末比例 （％） 期末 坏账准备 1 年以内 3,452,691.70 42.20 172,634.59 1,802,682.52 23.56 90,134.63 1-2 年 2,164,471.50 26.46 216,447.15 3,346,134.14 43.72 334,613.41 2-3 年 63,954.00 0.78 9,593.10 28,093.00 0.37 4,213.95 3 年以上 2,499,803.85 30.56 499,960.77 2,475,812.23 32.35 495,162.45 合计 8,180,921.05 100.00 898,635.61 7,652,721.89 100.00 924,124.44 其中：应收持股 5％以上股份股东的欠款：无。 应收账款前五名单位欠款总金额 4,122,956.32 元；占应收账款总额的 53.88％。 *母公司会计报表附注 账龄 期初金额 期初比例 （％） 期初 坏账准备 期末金额 期末比例 （％） 期末 坏账准备 1 年以内 911,774.40 22.28 172,634.59 1,369,878.66 30.68 90,134.63 1-2 年 617,039.35 15.08 216,447.15 590,914.83 13.24 334,613.41 2-3 年 63,954.00 1.56 9,593.10 28,093.00 0.63 4,213.95 3 年以上 2,499,803.85 61.08 499,960.77 2,475,812.23 55.45 495,162.45 合计 4,092,571.60 100.00 898,635.61 4,464,698.72 100.00 924,124.44 注 4、其他应收款 *合并会计报表附注 西安旅游 2003 年年度报告 第 41 页 共 57 页 账龄 期初金额 期初比 例（％） 期初坏账准备 期末金额 期末比例 （％） 期末坏账准备 1 年以内 5,883,697.44 16.15 294,084.88 6,583,995.93 16.81 329,199.80 1-2 年 1,263,110.92 3.47 126,311.09 875,036.30 2.23 87,503.63 2-3 年 573,920.77 1.58 86,088.12 867,538.61 2.22 130,130.79 3 年以上 28,699,847.13 78.8 5,739,969.43 30,830,838.28 78.74 6,166,167.66 合计 36,420,576.26 100.00 6,246,453.52 39,157,409.12 100.00 6,713,001.88 其中：应收持股 5％以上股份股东的金额：无。 其他应收款前五名单位欠款总金额 31,420,562.09 元，占其他应收款总额的 80.24 ％。 其他应收款中欠款金额较大的为：西安饮食集团股份公司借款 24,200,027.41 元。 *母公司会计报表附注 账龄 期初金额 期初比 例％ 期初坏账准备 期末金额 期末比例 ％ 期末坏账准备 1 年以内 28,545,789.29 48.85 191,653.67 16,871,774.02 34.20 156,827.30 1-2 年 1,243,110.92 2.13 126,311.09 874,036.30 1.77 87,403.63 2-3 年 573,920.77 0.98 86,088.12 867,538.61 1.76 130,130.79 3 年以上 28,069,342.88 48.04 5,739,969.43 30,722,064.03 62.27 6,166,167.66 合计 58,432,163.86 100.00 6,144,022.31 49,335,412.96 100.00 6,540,529.38 注 5、预付账款 账龄 期初金额 期初比例（％） 期末金额 期末比例（％） 1 年以内 31,218,041.98 98.18 40,065,150.00 31.25 1-2 年 30,050,700.51 68.05 2-3 年 0.00 3 年以上 577,686.48 1.82 490,232.83 0.70 合计 31,795,728.46 100.00 70,606,083.34 100.00 本年末预付账款较年初增加 38,810,354.88 元，增加幅度 122.06%，主要增加的是 本年度预付的土地转让款、预付西安御苑实业有限责任公司定金 600 万元。 1 年以上预付账款 30,540,933.34 元，主要是预付的土地转让款及装潢公司预付的 工程款未结算。 西安旅游 2003 年年度报告 第 42 页 共 57 页 注 6、存货及存货跌价准备 项目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备 ⑴库存商品 892,964.01 830,015.27 882,759.84 687,609.70 ⑵在产品 22,739.90 0.00 0.00 0.00 ⑶原材料 1,139,198.09 161,888.65 1,019,912.72 161,888.65 ⑷低值易耗品 3,294,483.37 552,036.94 3,017,736.98 552,036.94 ⑸物料用品 798,885.53 212,146.34 786,320.62 212,146.34 ⑹燃料 45,028.91 16,228.16 81,458.16 16,228.16 ⑺包装物 27,042.00 0.00 23,366.80 0.00 ⑻工程施工 1,501,779.20 0.00 1,358,231.75 0.00 ⑼开发成本 3,120,708.84 0.00 3,315,933.77 0.00 合计 10,842,829.85 1,772,315.36 10,485,720.64 1,629,909.79 注 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 ⑴94 年期初存货 进项税 312,664.98 0.00 203,573.05 109,091.93 未抵扣 ⑵家具用具 1,204.00 267,783.98 268,987.98 0.00 ⑶保险费 108,730.54 360,811.40 285,955.87 183,586.07 摊余价值 ⑷修理费 23,318.32 48,133.00 71,451.32 0.00 ⑸养路费 0.00 13,792.80 4,116.00 9,676.80 摊余价值 ⑹土地及房产税 0.00 292,582.90 292,582.90 0.00 ⑺报刊杂志 26,296.11 10,051.00 26,880.11 9,467.00 摊余价值 ⑻其他 9,586.10 2,858,665.31 2,833,359.56 34,891.85 摊余价值 合计 481,800.05 3,851,820.39 3,986,906.79 346,713.65 注 8、长期投资 *合并会计报表附注 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 38,862,200.00 35,001,200.00 3,861,000.00 其中:对子公司投资 1,200.00 1,200.00 对合营企业投资 对联营企业投资 38,861,000.00 35,000,000.00 3,861,000.00 二、长期债权投资 6,024,015.50 24,015.50 6,000,000.00 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 44,886,215.50 35,025,215.50 9,861,000.00 西安旅游 2003 年年度报告 第 43 页 共 57 页 *母公司会计报表附注 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 88,995,263.00 29,200,000.00 36, 572,098.46 81,623,164.54 其中：对子公司投资 50,134,263.00 29,200,000.00 1,572,098.46 77,762,164.54 对合营企业投资 对联营企业投资 38,861,000.00 35,000,000.00 3,861,000.00 二、长期债权投资 6,024,015.50 24,015.50 6,000,000.00 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 95,019,278.50 29,200,000.00 36,596,113.96 87,623,164.54 注 9、长期股权投资 *合并会计报表附注 本报告期长期股权投资减少，主要原因是：公司 2002 年 8 月 16 日与上海凌云幕 墙科技股份有限公司签订出资转让协议，将本公司持有的天津北洋舰船游乐港有限责任 公司的 3500 万元出资款以 4000 万元的价格转让给上海凌云幕墙科技股份有限公司。 本报告期该协议已履行完毕，公司已收到全部转让款并将股权成功转让，获得股权转让 投资收益 500 万元。 公司 2002 年投资陕西智能人才交流有限公司、西安旅游集团太平流水山庄有限责 任公司，分别拥有其 30%、38.22%的股权，但对这两个公司没有控制、共同控制和实 施重大影响，故对此两项长期股权投资采用成本法核算。 *母公司会计报表附注 采用权益法核算的股权投资 被投资单位权益增减额 被投资公司名称 初始投资额 追加 投资额 本期增减额 累计增减额 分得的现 金红利额 备注 杏子川天马钻采公司 650,000.00 0 -1,730,228.41 6,571,495.94 0 合并 北京网泰信安软件有 限责任公司 1,200,000.00 0 -120,836.47 -1,239,252.36 0 合并 西安旅游天业房地产 开发有限公司 5,600,000.00 0 0 合并 西安城墙旅游开发有 限责任公司 30,030,000.00 0 0 合并 西旅洽川风景区有限 责任公司 5,000,000.00 29,200,000.00 231,831.84 255,420.02 0 合并 西安旅游 2003 年年度报告 第 44 页 共 57 页 根据 2002 年度股东大会决议，公司 2003 年 6 月 16 日将原准备用于“ 楼观台宗圣 宫旅游景点开发建设项目” 的配股资金 2920 万元，改为对西旅洽川风景区有限责任公 司实施增资扩股。该公司增资扩股后，注册资本 3720 万元，本公司实际拥有其 100% 的股权。 注 10、长期债权投资 *合并会计报表附注 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 投资 期限 年利率 应计 利息 累计应收 利息 期末余额 减值准 备 西安旅游集团楼 观台旅游开发有 限公司 6,000,000.00 10 年 6.33% 6,000,000.00 *母公司会计报表附注（同上） 注 11、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 152,663,847.43 11,576,898.69 164,240,746.12 通用设备 61,400,733.95 3,260,030.51 1,376,979.52 63,283,784.94 运输设备 8,536,162.15 338,000.00 532,480.62 8,341,681.53 专用设备 42,822,228.81 245,200.00 26,861,987.94 16,205,440.87 合计 265,422,972.34 15,420,129.20 28,771,448.08 252,071,653.46 本期在建工程转入13,093,042.93元。 注 12、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 29,976,116.09 4,184,761.73 34,160,877.82 通用设备 27,069,489.33 4,637,642.88 612,637.84 31,094,494.37 运输设备 2,974,027.43 983,397.12 389,608.84 3,567,815.71 专用设备 16,189,848.53 2,865,655.57 16,088,658.09 2,966,846.01 合计 76,209,481.38 12,671,457.30 17,090,904.77 71,790,033.91 注 13、固定资产减值准备 西安旅游 2003 年年度报告 第 45 页 共 57 页 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 2,431,900.54 2,431,900.54 通用设备 1,435,954.70 1,435,954.70 运输设备 215,232.21 215,232.21 专用设备 534,718.93 534,718.93 0.00 合计 4,617,806.38 534,718.93 4,083,087.45 注 14、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度% 1.小寨饭店综合 技术改造项目 1,534,940.95 1,135,582.30 0.00 194,475.70 2,476,047.55 配股 96 2.关中饭店改造 工程 524,219.18 286,284.12 208,281.00 121,490.00 480,732.30 贷款 99 3.锅炉安装工程 (4 台) 737,412.60 1,867,351.72 863,168.60 91,000.00 1,650,595.72 自有 95 4、长乐旅社翻建 改造工程 562,997.88 1,562,694.92 50,500.00 0.00 2,075,192.80 自有 20 5、解放饭店装饰 改造工程 0.00 1,584,786.34 1,529,176.08 55,610.26 0.00 自有 100 6、洽川处女泉景 区项目 376,496.90 8,629,429.94 0.00 0.00 9,005,926.84 自有 31 7、洽川处女泉综 合服务区项目 877,995.03 0.00 0.00 877,995.03 自有 11 8、西北大酒店冷 却塔工程 161,571.62 148,078.00 13,493.62 0.00 自有 100 9、公司办公楼 9,674,093.30 9,674,093.30 0.00 0.00 自有 100 10、公司计算机 网络工程 979,745.95 619,745.95 0.00 360,000.00 自有 90 11、沁园商贸开 发工程 2,496,740.68 0.00 0.00 2,496,740.68 自有 25 合计 3,736,067.51 29,256,275.92 13,093,042.93 476,069.58 19,423,230.92 本期无在建工程利息资本化金额。 注 15、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 开办费 103,801.05 47,333.46 56,467.59 103,801.05 装修支出 41,728,815.97 29,217,831.25 0.00 4,752,104.32 17,263,089.04 24,465,726.93 2-7 电力增容 464,173.26 151,217.72 0.00 48,185.88 361,141.42 103,031.84 2-3 中继线 1,240,508.00 432,398.44 0.00 163,012.63 971,122.19 269,385.81 2 物料用品 1,946,056.12 154,214.97 16,082.00 148,882.20 1,924,641.35 21,414.77 1 其他 2,645,607.09 1,713,922.77 648,610.62 368,937.61 652,011.31 1,993,595.78 2-7 合计 48,128,961.49 31,716,918.61 721,160.21 5,481,122.64 21,172,005.31 26,956,956.18 注 16、其他长期资产：其他长期资产 200,000.00 元，系旅行社交纳的质量保证金。 西安旅游 2003 年年度报告 第 46 页 共 57 页 注 17、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 担保借款 100,000.00 100,000.00 信用借款 30,200,000.00 20,200,000.00 合计 30,300,000.00 20,300,000.00 本期偿还了 1000 万元贷款。 注 18、应付账款 期初数 期末数 6,431,865.94 5,840,340.45 应付账款中无欠付持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。 注 19、预收账款 期初数 期末数 4,777,086.69 4,559,721.11 预收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过一年的预收账款，主要是由于装潢工程款未结算。 注 20、应付工资 期初数 期末数 3,600,387.80 1,044,258.54 应付工资余额系欠付职工工资。 注 21、应付股利 主要投资者 金额 欠付原因 西安旅游集团有限责任公司 0.00 其他法人单位 72,195.25 未支付 个人 142,891.22 未领取 合计 215,086.47 西安旅游 2003 年年度报告 第 47 页 共 57 页 注 22、应交税金 税项 税率 期末数 营业税 5％、3％ 364,542.45 城建税 7％、5％ 27,755.81 增值税 17％ 7,449.22 房产税 12％ 160,390.14 企业所得税 33％ 555,277.95 个人所得税 20,913.33 土地使用税 962.00 车船使用税 840.00 合计 1,138,130.90 杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政 策，按销售原油吨位数缴纳。 注 23、其他应交款 税项 期初数 期末数 性质 计缴标准 帮困基金 84,561.84 3,547.02 按客房、餐饮收入的 1.5％ 防洪保安重点水利建设基金 9,494.28 8,113.26 按营业收入的 0.8‰ 教育费附加 14,840.24 12,262.00 按营业税、增值税的 3％ 合计 108,896.36 23,922.28 注 24、其他应付款 期初数 期末数 30,191,197.52 23,536,719.74 其他应付款中欠付持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项：欠付西 安旅游集团有限责任公司土地租赁费 315,000.00 元。 注 25、预提费用 类别 期初数 期末数 结余原因 利息 349.11 18,406.25 未结算 修理费 133,986.70 16,916.67 未结算 水电费 57,240.00 0.00 未结算 劳保 39,440.20 60,799.51 未结算 其他 45,628.00 163,628.00 未结算 合计 276,644.01 259,750.43 西安旅游 2003 年年度报告 第 48 页 共 57 页 注 26、一年内到期的长期负债 借款单位 期初数 期末数 借款期限（年） 年利率％ 借款条件 市建行城中支行 10,000,000.00 0.00 4 年 6.33 抵押 本期偿还 1000 万元贷款。 注 27、少数股东权益 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京网泰少数股东权益 352,633.64 48,334.58 304,299.06 西安城墙旅游少数股东权益 28,851,200.00 28,851,200.00 天业房地产少数股东权益 0.00 0.00 合计 29,203,833.64 48,334.58 29,155,499.06 注 28、股本 单位：万元 本次变动前增减（＋，-） 期初数 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 期末数 一.尚未流通股份 其中: 国家拥有股份 6,355.79 6,355.79 境内法人持有股份 5,100.00 5,100.00 尚未流通股份合计 11,455.79 11,455.79 二.已流通股份 境内上市的人民币 普通股 5,304.00 5,304.00 三.股份总数 16,759.79 16,759.79 注 29、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 125,518,662.55 125,518,662.55 合计 125,518,662.55 125,518,662.55 注 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 12,617,350.24 151,736.91 12,769,087.15 公益金 6,308,675.11 75,868.47 6,384,543.58 任意盈余公积 5,403,674.00 0.00 5,403,674.00 合计 24,329,699.35 227,605.38 24,557,304.73 西安旅游 2003 年年度报告 第 49 页 共 57 页 母公司 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 12,614,991.42 128,553.73 12,743,545.15 公益金 6,307,495.70 64,276.87 6,371,772.57 任意盈余公积 5,403,674.00 0.00 5,403,674.00 合计 24,326,161.12 192,830.6 24,518,991.72 注 31、未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 36,666,966.77 1,285,537.34 10,283,479.38 27,669,024.73 合计 36,666,966.77 1,285,537.34 10,283,479.38 27,669,024.73 因会计政策变更—现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，故将 2003 年年 初未分配利润 26,611,092.77 元追溯调整为 36,666,966.77 元。 未分配利润（母公司） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 36,670,505.00 1,285,537.34 10,248,704.60 27,707,337.74 合 计 36,670,505.00 1,285,537.34 10,248,704.60 27,707,337.74 公司 2003 年 6 月 17 日以 2002 年年末总股本 167,597,900 股为基数，向全体股东 实施了 2002 年度提出的“ 每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税)” 的利润分配方案。 根据第三届董事会第二十次会议决议，母公司 2003 年实现净利润 1,285,537.34 元， 按 10%提取法定盈余公积金 128,553.73 元，按 5%提取法定公益金 64,276.87 元，加 上以前年度未分配利润 26,614,631.00 元，可供股东分配的利润 27,707,337.74 元。公 司拟订以年末总股本 167,597,900 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元 （含税），共计派发现金红利 3,351,958.00 元。 注 32、主营业务收入 *母公司会计报表附注： 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 客房业务 33,146,026.95 43,363,966.60 餐饮业务 25,940,914.02 27,326,261.90 洗浴业务 2,025,453.30 3,163,888.89 照相业务 1,969,616.00 2,771,827.20 旅游业务 332,790.30 179,849.57 租赁业务 9,033,057.84 6,107,023.14 装潢业务 29,144.25 118,479.11 合计 72,477,002.66 83,031,296.41 西安旅游 2003 年年度报告 第 50 页 共 57 页 注 33、主营业务成本 *母公司会计报表附注： 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 客房业务 0.00 0.00 餐饮业务 14,676,459.86 15,121,464.21 洗浴业务 0.00 0.00 照相业务 616,749.80 843,371.94 旅游业务 321,469.80 101,469.50 租赁业务 0.00 0.00 装潢业务 20,000.00 35,364.55 合计 15,634,679.46 16,101,670.20 注 34、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 营业税 服务业按营业收入的 5％，装潢业 务按营业收入的 3％ 3,049,691.98 城市维护建设税 按营业税和增值税的 7％、5％ 218,303.39 教育费附加 按营业税和增值税的 3％ 125,186.38 资源税 42,305.20 合计 3,435,486.95 注 35、管理费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 管理费用 14,506,393.82 14,143,755.65 注 36、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 1,650,421.17 1,823,748.26 减：利息收入 1,376,236.63 1,348,546.17 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 6,488.33 9,838.20 合计 280,672.87 485,040.29 注 37、投资收益 *母公司会计报表附注 西安旅游 2003 年年度报告 第 51 页 共 57 页 项目 本期金额 上年同期金额 股票投资收益 430,316.13 摊销股权投资差额 -1,200.00 债权投资收益 272,428.33 非控股公司分配来的利润 0.00 调整的被投资公司所有者权益净增 减额（＋－） -1,570,898.46 2,377,416.41 转让股权投资收益 5,000,000.00 合计 4,130,646.00 2,377,416.41 本报告期投资收益增加 1,753,229.59 元，主要原因是：本期股票投资收益 430,316.13 元，转让天津北洋舰船游乐港有限责任公司股权投资收益 5,000,000.00 元。 注 38、补贴收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 财政补贴收入 100,000.00 700,000.00 合计 100,000.00 700,000.00 本报告期公司收到财政补贴收入 10 万元，按文件要求计入“ 补贴收入”。 注 39、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净收益 60,236.17 94,446.37 罚款收入 53,213.47 8,451.95 违约金 0.00 73,500.00 其他 192,000.79 21,109.29 合计 305,450.43 197,507.61 注 40、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净损失 4,712,166.90 8,168.96 非常损失 45,555.70 5,044.10 赔款 7,956.39 6,298.50 固定资产减值准备 534,718.93 合计 4,765,678.99 554,230.49 营业外支出较上年同期增加 4,211,448.50 元，增加幅度 759.87%，主要原因是当 期转让油井损失 3,167,866.88 元、报废油井损失 1,464,752.84 元。 西安旅游 2003 年年度报告 第 52 页 共 57 页 注 41、支付的其他与经营活动有关的现金 14,882,185.78 元，主要是公司日常经营 管理活动中支付的管理费用和营业费用。 6、分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 报告分部 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 旅游服务业 73,118,276.66 83,627,354.79 15,887,461.32 16,404,816.40 石油开采业 6,758,778.61 12,031,603.37 4,680,611.53 6,545,386.39 软件业务 75,000.00 0.00 0.00 小计 79,877,055.27 95,733,958.16 20,568,072.85 22,950,202.79 公司内各业务 分部间相互抵销 合计 79,877,055.27 95,733,958.16 20,568,072.85 22,950,202.79 7、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政 策，按销售原油吨位数缴纳，多缴纳企业所得税 739,233.40 元，对本公司合并会计报 表净利润的影响是-739,233.40 元。 8、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况： ⑴存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关 系性质 经济性质 或类型 法定代表 人 西安旅游集团有限责 任公司 西安市环城南 路 16 号 国有资产经营；国际国内旅游接待 服务；国内贸易；旅游景点景区开 发；旅游纪念品的开发销售等 母公司 国有独资 企业 李大有 杏子川天马钻采公司 陕西安塞县城 中街 石油开采及销售 子公司 独资企业 王西定 北京网泰信安软件有 限责任公司 北京安德里北 街 计算机技术开发、网络技术服务、 销售 控股子公 司 有限责任 刘建利 西安旅游天业房地产 开发有限公司 西安市碑林区 围墙巷 97 号 房地产开发、经营；物业管理、装 饰材料的销售、房地产投资咨询 子公司 有限责任 王西定 西安城墙旅游开发有 限责任公司 大南门月城内 城墙旅游及旅游产品的开发和销 售 控股子公 司 有限责任 史 凡 西旅洽川风景区有限 责任公司 合阳县洽川镇 洽川风景区水上游乐；餐饮；住宿； 烟酒、副食、饮食、百货的零售； 服务 子公司 有限责任 阴建彬 西安旅游 2003 年年度报告 第 53 页 共 57 页 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 西安旅游集团有限责任公司 13,000.00 13,000.00 杏子川天马钻采公司 65.00 65.00 北京网泰信安软件有限责任公司 200.00 200.00 西安旅游天业房地产开发有限公司 800.00 800.00 西安城墙旅游开发有限责任公司 5,888.00 5,888.00 西旅洽川风景区有限责任公司 800.00 2920.00 3720.00 合计 20,753.00 2920.00 23,673.00 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初金额 期初百 分比％ 本期增加数 本期减 少数 期末金额 期末百 分比％ 西安旅游集团有限责 任公司 63,557,900.00 37.92 63,557,900.00 37.92 杏子川天马钻采公司 650,000.00 100.00 650,000.00 100.00 北京网泰信安软件有 限责任公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 西安旅游天业房地产 开发有限公司 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00 西安城墙旅游开发有 限责任公司 30,030,000.00 51.00 1200.00 30,028,800.00 51.00 西旅洽川风景区有限 责任公司 8,000,000.00 100.00 29,200,000.00 37,200,000.00 100.00 合计 111,437,900.00 29,200,000.00 140,637,900.00 本报告期公司摊销西安城墙旅游开发有限责任公司股权投资差额 1,200 元。 本报告期公司追加投资西旅洽川风景区有限责任公司 2920 万元。 2.不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司 与本公司同一母公司 西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司 与本公司同一母公司 西安御苑实业有限责任公司 与本公司同一母公司 3.关联方交易情况 ⑴与西安旅游集团有限责任公司的关联交易 母公司西安旅游集团有限责任公司与本公司所属分公司胜利饭店原签订以下协议： 西安旅游集团有限责任公司租赁胜利饭店客房，租赁价格按长包房对待，年租金 35.4 万元。2003 年 3 月 6 日该协议终止，累计未结算金额 0 元。 以前年度根据国家政策，股份制改制前的离退休人员工资、药费等扣除统筹返还部 西安旅游 2003 年年度报告 第 54 页 共 57 页 分由国家股股红承担，即由母公司西安旅游集团有限责任公司享有的国家股股红承担。 西安市财政局下发了市财发[2002]549 号文件《关于终止股份制企业改制前的离退休人 员费用由国家股利支付的通知》，自 2003 年 1 月 1 日起该项费用由公司承担。以前年 度累计未结算金额 671,895.20 元，2003 年 7 月 9 日已收到此款。 根据本公司与母公司西安旅游集团有限责任公司签订的协议，本公司租赁西安旅游 集团有限责任公司土地42.044 亩，年租赁费315,000.00元，本期未结算金额315,000.00 元，累计未结算金额 315,000.00 元。 ⑵与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司的关联交易 公司 2002 年 4 月 6 日与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司签订协议，由我公 司出资现金人民币 600 万元（已于 2002 年 4 月 19 日支付），作为宗圣宫项目的续建资 金，西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司根据该项目的收益情况，10 年以内还清 600 万元资金，每年按该资金实际余额款向我公司支付 6.33%的资金回报。西安旅游集团有 限责任公司作为担保方，以楼观台门票收入和景区道路回报作为担保，不足部分以其持 有的国家股分红或其他方式补足。截止 2003 年 12 月 31 日公司应收资金占用费 650,935.00 元，实收资金占用费 271,135.00 元。 ⑶与西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司的关联交易 公司 2003 年 4 月 16 日与西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司签订了《商品 房买卖合同》，我公司以 7,585,214.00 元的价格购置西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有 限公司筹建的西安旅游大厦的七层，作为我公司总部的办公场所。根据协议，本报告期 已支付购房款 550 万元， 2004 年 1 月 16 日已支付剩余的购房款。 ⑷与西安御苑实业有限责任公司的关联交易 2003 年 8 月 23 日公司与西安御苑实业有限责任公司签订了《西安野生动物园餐饮 服务及商业设施投资合作协议书》，我公司出资 10,000,000 元，西安御苑实业有限责任 公司提供土地 3600 平方米，共同开发西安野生动物园园区餐饮服务及商业设施投资项 目。截止 2003 年 12 月 31 日，公司已投资该项目 210 万元。 2003 年 10 月 21 日公司第三届董事会第十九次会议形成以下决议：同意对西安御 苑实业有限责任公司的 364 亩土地进行商业旅游设施和房地产投资开发的前期准备工 作，并授权董事长具体组织实施，同意本公司预付定金 600 万元。公司 2003 年 10 月 支付了该定金。 西安旅游 2003 年年度报告 第 55 页 共 57 页 ⑸关联方应收应付款余额 （单位：元） 项目 03 年 12 月 31 日 02 年 12 月 31 日 备注 应收账款： 西安旅游集团有限责任公司 0 209,496.00 房费 其他应收款： 西安旅游集团有限责任公司 0 671,895.20 股份制改制前退休人 员退休工资等 预付帐款： 西安御苑实业有限责任公司 6,000,000.00 其他应付款： 西安旅游集团有限责任公司 315,000.00 630,000.00 土地租赁费 西安旅游集团秦瑞旅游置业 发展有限公司 2,085,214.00 购房款 9、或有事项 本报告期不存在或有事项。 10、承诺事项 本报告期不存在债务担保等承诺事项。 11、资产负债表日后事项中的非调整事项 西安饮食服务（集团）股份有限公司与我公司的诉讼事项，本报告期已经终审判决。 2003 年 6 月 9 日，中华人民共和国最高人民法院《民事判决书》终审判决如下：西安 饮食服务（集团）股份有限公司向我公司偿还借款本金 2162.60 万元及利息、罚息（利 息自 1998 年 7 月 16 日起至 1999 年 7 月 15 日止，按照年息 8.61%计；罚息自 1999 年 7 月 16 日起至实际给付之日止，按照中国人民银行规定的同期逾期贷款利率分段计 付）。公司 2004 年 1 月 5 日收到该款项 2500 万元。 12、债务重组事项 本报告期不存在债务重组事项。 13、其他重大事项 本报告期公司根据西安曲江旅游度假区管理委员会文件（市曲江函[2003]30 号）， 将原出资征用的位于西安曲江旅游度假区内的 100 亩土地，由旅游开发用地变为住宅用 地，2003 年 7 月 2 日补交土地出让金 1800 万元。 公司 2002 年 8 月 16 日与上海凌云幕墙科技股份有限公司签订出资转让协议，将 本公司持有的天津北洋舰船游乐港有限责任公司的 3500 万元出资款以 4000 万元的价 格转让给上海凌云幕墙科技股份有限公司。本报告期该协议已履行完毕，公司已收到全 西安旅游 2003 年年度报告 第 56 页 共 57 页 部转让款并将股权成功转让，获得股权转让投资收益 500 万元。 根据延安市委、延安市人民政府《关于收回原联合单位个人投资油井收益权的意见》 （延安市[2002]21 号）以及安塞县委、安塞县政府《关于收回原联合单位个人投资油井 收益权的实施意见》（塞发[2003]4 号）文件精神，我公司全资子公司杏子川天马钻采公 司以前年度在安塞县开采的 25 口油井收益权已于 2003 年 4 月初全部被收回，与该收 益权有关的资产及其权属已移交当地政府，已移交的资产原值 23,242,930.57 元，已提 折旧 13,921,470.01 元及固定资产减值准备 534,718.93 元，转让价格 5,618,874.75 元， 处置损失 3,167,866.88 元。 2003 年 10 月 23 日公司增加设立分公司西安旅游(集团)股份有限公司沁园商贸分 公司，该公司主要是解决西安野生动物园园区内的餐饮服务和商业配套服务，主要经营 项目是旅游产品的开发、销售。2003 年公司对该公司投资 210 万元。 14、补充资料 净资产收益（%） 每股收益（元） 项 目 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2,948,372.63 0.854 0.843 0.018 0.018 主营业务利润 55,873,495.47 16.179 15.976 0.333 0.333 营业利润 1,607,056.73 0.465 0.460 0.010 0.010 净利润 1,285,537.34 0.372 0.368 0.008 0.008 扣除非经常性损益 后的净利润 244,450.12 0.071 0.070 0.001 0.001 西安旅游 2003 年年度报告 第 57 页 共 57 页 十一、备查文件目录 本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询，备查文件包括下列文件： 1、载有本公司董事长签名的 2003 年年度报告原本； 2、载有董事长、财务负责人亲笔签字的会计报告； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表； 4、报告期内，在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、已公布的公司中期、年度报告及经最近一次股东大会通过的公司章程。 董事长： 蔡建新 西安旅游（集团）股份有限公司董事会 二○ ○ 四年四月十二日