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焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 2002 年 3 月 5 日 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 亚太集团会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 董事长(签字): 焦作万方铝业股份有限公司 董 事 会 2002 年 3 月 5 日 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 2 目 录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 15 七 董事会报告 17 八 监事会报告 24 九 重要事项 26 十 财务报告 28 十一 备查文件目录 59 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 3 一 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称 焦作万方铝业股份有限公司 公司法定英文名称 JiaoZuo WanFang Aluminum Manufacturing Co. Ltd. (二) 公司法定代表人 金保庆 (三) 公司董事会秘书 贾东焰 联系地址 河南省焦作市塔南路 160 号 联系电话 0391 3903848 传真 3903796 电子信箱 jzwf0612@ (四) 公司注册地址 河南省焦作市塔南路 31 号 邮编 454003 公司办公地址 焦作市马村区待王镇 邮编 454172 (五) 选定信息披露报纸 证券时报 中国证券报 年度报告登载的国际互联网网址 年度报告备置地点 焦作市塔南路 160 号 8 楼公司证券部 (六) 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 焦作万方 股票代码 000612 (七) 首次注册日期 1993 年 3 月 22 日 注册地点 河南省焦作市塔南路 160 号 企业法人营业执照注册号 4100001002887 税务登记号 410800173525171 聘用的会计师事务所名称 亚太集团会计师事务所 办公地址 郑州市经七路 14 号 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 4 二 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据 (单位 元) 利润总额 50,823,252.31 净利润 46,607,642.24 扣除非经常性损益后的净利润 47,443,638.66 主营业务利润 176,006,899.14 其他业务利润 484,075.78 营业利润 47,807,924.68 投资收益 6,759,837.89 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -3,744,510.26 经营活动产生的现金流量净额 123,569,407.27 现金及现金等价物净增减额 1,374,398.07 注 本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位:元 项 目 金 额(扣税后) 营业外收支净额 -2,508,821.87 存货盘盈 407,516.69 资金占用费收入 794,968.76 转让股权收益 470,340.00 合 计 -835,996.42 (二) 截止报告期末 公司前三年主要会计数据和财务指标 追溯调整后 单位:元 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 1,291,708,094.19 665,292,587.07 673,853,384.06 净利润 46,607,642.24 48,238,548.16 80,166,595.27 总资产 1,725,935,433.01 1,581,666,179.63 966,054,646.30 股东权益(不含少数股东权益) 594,777,009.64 547,701,971.71 524,859,533.61 每股收益 0.173 0.179 0.357 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 5 每股净资产 2.206 2.031 2.336 调整后的每股净资产 2.007 2.016 2.235 每股经营活动产生的现金流量净额 0.458 -0.322 0.927 净资产收益率( ) 7.836 8.807 15.27 加权平均每股收益(以净利润为基础) 0.173 0.179 0.357 扣除非经营性损益后的每股收益(摊薄) 0.176 0.160 0.300 追溯调整前 项 目 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 665,089,702.06 673,853,384.06 净利润 50,125,500.37 98,322,134.63 总资产(元) 1,582,999,582.32 974,027,275.92 股东权益(不含少数股东权益) 579,946,915.23 553,406,954.77 每股收益 0.186 0.438 每股净资产 2.151 2.463 调整后的每股净资产 2.068 2.257 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.322 0.927 净资产收益率( ) 8.643 17.77 加权平均每股收益(以净利润为基础) 0.180 0.438 扣除非经营性损益后的每股收益(摊薄) 0.167 0.432 (三)利润分配表附表 单位:元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.592 30.824 0.653 0.653 营业利润 8.038 8.373 0.177 0.177 净利润 7.836 8.162 0.173 0.173 扣除非经常损益后的净利润 7.977 8.309 0.176 0.176 计算公式 每股收益 净利润 年度末普通股股份总数 每股净资产 年度末股东权益 年度末普通股股份总数 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 6 调整后每股净资产 (年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊费 用) 年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 年度末普通股股份总 数 净资产收益率 净利润 年度末股东权益 100 每股收益(加权) P S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总额 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等 减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数 净资产收益率(加权) P (E0 NP 2 Ei Mi M0-Ej Mj M0) 100 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 扣除非经常性损益后的每股收益 扣除非经常性损益后的净利润 年度末普通股股份总数 注 1 报告期末至年度报告披露日 公司股本未发生变化 2 应收款项包括应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收股利 应收利息 应 收补贴款 (四) 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 269647572 269647572 资本公积 137559646.53 467395.69 138027042.22 无法支付应付款项 盈余公积 63228586.70 9333984.10 72562570.80 净利润计提 法定公益金 31614293.35 4666992.05 36281285.40 净利润计提 未分配利润 77266166.24 46607642.24 9333984.10 114539824.38 本年净利润及提取盈 余公积 股东权益合计 547701971.71 594777009.64 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 7 三 股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 项 目 类 别 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 160977972 160977972 其中 国家持有股份 境 内 法 人 持 有 股 份 160977972 160977972 境 外 法 人 持 有 股 份 其他 2 募集法人股份 7128000 7128000 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 168105972 168105972 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 101541600 101541600 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其他 已上市流通股份合计 101541600 101541600 三 股份总数 269647572 269647572 (二) 股票发行与上市情况 1 公司前三年股本变动情况 1999 年 9 月 20 日 公司内部职工股 2700 万股上市流通 流通股增加为 84618000 股 2000 年 5 月 8 日公司实施利用资本公积金每 10 股转增 2 股方案 股本总数由 224706310 股增加到 269647572 股 社会公众股由 84618000 股增加到 101541600 股 其中 高管股 82128 股(截止 2002 年 1 月 4 日) 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 8 2 报告期内公司股本未发生变化 3 公司无现存内部职工股 (三) 公司股东情况 1 截止报告期末公司股东总数为 43509 人 2 截止报告期末公司前十名股东情况 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例 持股类别 1 焦作市万方集团有限责任公司 157089972 58.26% 发起人境内法人股 2 河南省外商投资企业物资供销公司 4320000 1.60% 定向法人境内法人股 3 佛山市物资贸易中心 2160000 0.80% 发起人境内法人股 4 河南省铝业公司 1512000 0.56% 定向法人境内法人股 5 汉盛证券投资基金 1500132 0.55% 流通股 6 黄秀清 1314408 0.49% 流通股 7 海南豫州冶金建材进出口公司 864000 0.32% 发起人境内法人股 8 河南冶金建材实业有限公司 864000 0.32% 发起人境内法人股 9 贾棣华 750500 0.28% 流通股 10 孙雪萍 708700 0.26% 流通股 3 第一名股东是本公司的控股股东 和本公司存在关联关系 4 持股 5 以上(含 5 )的股东只有焦作市万方集团有限责任公司 持股比例为 58.26% 5 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 焦作市万方集团有限责任公司 法定代表人 金保庆 成立日期 1997 年 2 月 18 日 主营范围 铝冶炼及压延加工 铝制品 注册资本 9648 万元 企业类型 国有独资 6 控股股东的实际控制人情况 控制人名称 焦作市人民政府 7 报告期内控股股东未发生变更 8 公司无其他在 10 以上(含 10 )的法人股东 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 9 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初持股 年末持股 股东单位任职 金保庆 男 58 董事长 2000.1-2003.1 17280 17280 万方集团董事长 郜兴成 男 50 董事 2000.1-2003.1 12960 12960 万方集团董事 总经理 李东根 男 51 董事 总经理 2000.1-2003.1 12960 12960 万方集团董事 梁留成 男 58 董事 2000.1-2003.1 12960 12960 李德亮 男 59 董事 2000.1-2003.1 河南铝业公司总经理 周忠海 男 55 独立董事 2001.4-2003.1 姚世焕 男 74 独立董事 2001.4-2003.1 张 驎 男 40 独立董事 2001.4-2003.1 李 刚 男 45 监事会主席 2000.1-2003.1 万方集团工会主席 赵文忠 男 53 监事 2000.1-2003.1 8640 8640 赵保山 男 47 监事 2000.1-2003.1 4320 4320 刘 勋 男 53 监事 2000.1-2003.1 4320 4320 聂 平 男 41 副总经理 2000.1-2003.1 8640 8640 周传良 男 36 副总经理 2000.1-2003.1 48 48 李治国 男 39 副总经理 2000.1-2003.1 屈庆波 男 38 副总经理 2000.1-2003.1 秦建平 男 39 副总经理 2001.1-2003.1 万方集团董事 贾东焰 男 31 董事会秘书 2001.1-2003.1 金保庆 郜兴成 李东根 李刚在万方集团的任职期间是 2000 年 1 月 2003 年 1 月 李德亮在河南省铝业公司的任职期间是 2000 年 5 月 2003 年 5 月 (二)年度报酬情况 1 公司董事 监事及高管人员的报酬确定依据和报酬决策程序 确定依据 公司 2001 年第一次临时股东大会决议 决策程序 公司第三届董事会第八次会议提出议案 经公司 2001 年第一次临时 股东大会审议通过 2 现任公司董事 监事及高管人员年度报酬总额为 148.7 万元 金额最高的前 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 10 三名董事报酬总额为 41.06 万元 金额最高的前三名高管人员报酬总额为 51.35 万元 3 独立董事津贴及其确定 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过独立董事津贴议案 独立董事年度津 贴人民币 3 万元 独立董事履行职责时所需费用由公司承担 4 公司董事 监事及高管人员年度报酬在 4-6 万元之间的有 4 人,7-8 万元之间 的有 2 人,15 万元以上的有 7 人 5 金保庆 郜兴成未在公司领取报酬 金保庆 郜兴成在本公司的控股股东万 方集团有限责任公司领取报酬 (三) 报告期内聘任和离任的董事 监事及高管人员情况 公司 2001 年 4 月 9 日召开的 2000 年度股东大会审议通过聘任姚世焕 张 驎 周忠海三名同志为公司独立董事(公告见 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 证券 时报 ) 公司三届董事会六次会议于 2001 年 1 月 11 日召开 聘任贾东焰先生任公司董事 会秘书 免去聂平先生董事会秘书职务 聘任秦建平先生任公司副总经理 财务主管 免去郭中强先生副总经理职务 (四) 公司员工情况 公司共有员工 3335 人 其中 管理人员 251 人 工程技术人员 130 人 工人 2537 人 服务人员 263 人 其他人员 154 人 其中拥有大专以上学历 703 人 公司退休人员 235 人 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 11 五 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自上市以来 按照中国证监会有关规定和要求 并结合公司情况制订了 公 司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工 作细则 另外 2001 年 8 月 9 日召开的三届监事会六次会议审议通过了 董事 监 事责任追究的规定 和 高管人员责任追究的规定 这些规定符合中国证监会和国 家经贸委联合下发的 上市公司治理准则 的要求 依据该准则要求 进行认真比照 说明如下 1 关于股东权利 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有知情权 参与权和平等的地位 所 有重大事项均依照证监会及交易所的规定进行了及时 准确 完整的披露 公司章 程 明确陈述了股东的诉讼权力 2 关于股东大会规范 公司严格按照 股东大会规范意见 的要求通知和召开股东大会 也充分考虑了 股东参与大会的便利因素 3 关联交易 公司与关联人之间的关联交易按照公平互利的市场原则进行并依照证监会 交易 所及其他有关部门的规定 对关联交易均作了充分的披露 4 控股股东与上市公司的独立 本公司的控股股东能够严格按照有关规定行使出资人的权利 没有利用其特殊地 位干预本公司经营和损害上市公司的利益活动 本公司的重大决策由股东大会和董事 会做出 本公司与控股股东已实行人员 资产 财务 三分开 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 双方彼此各自独立 本公司和控股股东之间不 存在同业竞争情况 5 董事与董事会 公司董事均能够忠实 诚信 勤勉地履行职责 并且经常进行政策 法则学习 本公司董事会已制订了 董事会议事规则 保障了董事会的高效和科学决策 董事 会的会议记录做到规范和完整 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 12 6 独立董事制度 本公司已建立独立董事制度 章程已明确了独立董事的职责 独立董事能够独立 于公司及其控股股东 认真履行职责 对董事会及公司的重要决策发表独立意见 维 护了公司的利益 尤其是关注了中小股东的利益不受损害 7 监事与监事会 公司监事能够依据章程的规定行使权力 制定了 监事会议事规则 监事会对 公司的财务及公司董事 经理和其他高管人员履行职责的合法性进行了监督 维护了 公司和股东的合法权益 监事会的会议记录完整 规范 8 绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任严格按照有关法律 法规和公司章程的规定进行 做到了公 开 透明 为严肃法纪 强化公司董事 监事的法制观念和责任心 最大限度减少工 作失误 确保公司资产保值 增值 维护股东利益 公司制定了 董事 监事责任追 究的规定 和 高管人员责任追究的规定 9 利益相关者 本公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等其他利 益相关者的合法权益 且与利益相关者能够共同合作 推动公司健康发展 公司关注 环境保护 公益事业等问题 积极参与社区建设 重视公司的社会责任 10 信息披露与透明度 公司严格按照公司章程及其他部门有关要求进行信息披露 做到了真实 准确 完整 及时 公司董事会秘书负责信息披露事宜 并建立了公司信息披露制度 确保 了所有股东均有平等的机会获取信息 公司能够按照有关规定及时披露大股东的详细 资料和股份变化情况 公司的治理现状与 上市公司治理准则 的相关规定相比还有不足之处 如 章 程中暂时没有规定股东大会对董事会的授权原则 授权内容 未明确向股东征集其在 股东大会上的投票权 董事履行责任时保险还未建立 章程中还未明确董事会在闭会 期间董事长行使董事会部分职权事项 董事会还未建立专门委员会 监事会人员的专 业水平有待提高 董事 监事 经理人员的绩效评价标准还待完善等 公司正在不断完善公司的治理结构 提高公司的治理水平 (二)公司独立董事履行职责情况 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 13 公司 2001 年 4 月 9 日召开 2000 年度股东大会 审议通过增设姚世焕 周忠海 张驎为公司的独立董事 三位独立董事自任职以来 能够严格按照法律 有关法规和 公司章程 所赋予的权力和职责 以认真负责的态度对公司进行调查研究和审议各 项议案 对公司重大事项发表独立意见 切实维护了中小股东的利益 在公司治理结 构中起到了积极作用 保障了公司的整体利益 (三)公司与控股股东 五分开 情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已实现分开 具体为 (1)业务方面 公司主营业务为铝冶炼及压延加工 虽与控股股东万方集团有限 公司的营业执照注册的主营业务范围相同 但万方集团公司已明确承诺不进行同业竞 争 事实上万方集团公司已不再从事与本公司相同的业务 并且万方集团正在申请变 更营业执照的经营范围 (2)人员方面 公司高级管理人员没有在控股股东单位担任除董事以外的其他职 务 没有在控股股东单位领取薪酬 公司财务人员也没有在控股股东兼职情况 公司 的劳动人事及工资管理完全独立 (3)资产完整方面 本公司资产完整 并拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施和采购 销售系统 没有与控股股东从事相同产品生产经营的同业竞争情况 公司目前使用的 万方 牌商标归控股股东焦作市万方集团有限责任公司所有 双方 已签订了商标许可使用合同 目前 万方 牌商标转让工作正在进行 转让完成后 万方 牌商标将归本公司所有 商标的转让为无偿转让 (4)机构方面:公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,控股股东及其职 能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系,各自的内部机构独立运作 (5)财务分开方面 本公司财务完全独立 具备独立财务部门和会计核算体系 具有规范的财务管理制度 独立在银行开户 没有与控股股东共用一个银行帐户的情 况 独立依法纳税 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 为加强管理 强化领导干部责任心 减少工作失误 实现公司的经营管理目标 公司董事会 监事会联合制订了 董事 监事责任追究的规定 同时公司总经理会 同各部门研究制订了 高管人员责任追究的规定 对董事 监事 高管人员进行考 评 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了 董事 监事津贴议案 2001 年 5 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 14 月 22 日 证券时报 中国证券报 2001 年 4 月 28 日 董事会下发执行高管人 员津贴制度的文件 实行对董事 监事 高管人员的激励制度 报告期内 这些制度 得到了落实和执行 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 15 六 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2000 年度股东大会和 2001 年第一次临时股东大会 (一) 2000 年度股东大会情况 1 公司三届董事会七次会议通过召开 2000 年度股东大会的决议 该次股东大会 的通知刊登于 2001 年 3 月 6 日的 中国证券报 和 证券时报 2 该次股东大会决议刊登于 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 会议通过了如下决议 (1) 董事会 2000 年度工作报告 (2) 监事会 2000 年度工作报告 (3) 2000 年度财务决算报告及 2000 年度利润分配预案 以 2000 年末总股本 269647572 股为基数 每 10 股派现金人民币 1 元(含税) 共 计派发现金人民币 2696.5 万元 余额结转以后年度分配 本年度公司不进行资本公 积金转增股本 (4)增设独立董事议案 增设三名独立董事:姚世焕先生 周忠海先生 张驎先生 (5)聘任 2001 年度会计师事务所议案 聘任亚太集团会计师事务所为公司 2001 年度财务报告进行审计 (6)审议通过转让深圳创锐科技有限公司股权议案 将本公司所持深圳创锐科技有限公司 51 股权转让给深圳市华珏投资有限公司 转让价格人民币贰仟零陆拾(2060)万元整 (二) 2001 年第一次临时股东大会 1 公司三届董事会八次会议通过召开 2001 年第一次临时股东大会 大会通知刊 登于 2001 年 4 月 19 日的 证券时报 和 中国证券报 2 该次股东大会决议刊登于 2001 年 5 月 22 日的 证券时报 和 中国证券报 通过了如下决议 (1)审议通过增发新股方案 发行不超过 8000 万股 增发所募集资金将用于投资 280KA 槽铝电解示范完善工程 (2)审议通过 关于公司增发新股募集资金项目可行性的议案 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 16 (3)审议通过 关于新股发行前形成的未分配利润由本次公募增发后新老股东共 享的议案 (4)审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发新股相关及未尽 事宜的议案 (5)审议通过 关于前次募集资金使用情况的说明 (6)审议通过 关于本次增发新股有效期的议案 本次增发新股有效期为自本次股东大会通过该议案之日起一年内有效 (7)审议通过 <公司章程>关于新增 独立董事 章节议案 (8)审议通过 董事 监事津贴议案 (三) 选举 更换公司董事 监事情况 公司于 2001 年 4 月 9 日召开的 2000 年度股东大会审议通过增设三名独立董事议 案 三名独立董事分别是姚世焕先生 周忠海先生和张驎先生 三名独立董事的详细 情况请参阅 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 17 七 董事会报告 (一) 主营业务范围及经营状况 本公司处有色冶金行业 主营业务包括铝锭 铝盘条 铝合金棒 铝箔的生产和 销售 2001 年 受全球经济低迷的影响 铝锭价格长期在低位徘徊 面对严峻市场形 势 公司员工以扎实的工作态度 坚定信心 以深化公司内部分配制度改革为突破口 向实施人才战略转变 继续抓好基础管理 突出人本和成本两个中心 同时强化营销 职能的建设 适应规模经济下市场营销的需要 报告期内 公司 280KA 电解铝示范工程运行平稳 被国家计委列为 百项国家高 技术产业化示范工程 全年各项生产经营指标完成较好 全面完成了年度经营目标 其中铝锭产量 110778 吨 是年计划的 109.37 较去年实际增长 156.27 1 报告期内主营业务收入构成情况 项 目 金 额 铝锭 1,231,188,368.89 铝排 49,738,646.91 铝盘条 1,212,779.61 合金棒 4,485,103.16 铝箔 5,009,110.15 其他 74,085.47 合计 1,291,708,094.19 2 报告期内主营业务利润构成情况 项 目 金 额 铝锭 168,447,022.15 铝排 7,664,501.38 铝盘条 -313,571.36 合金棒 315,062.21 铝箔 -98,003.49 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 18 其他 -8,111.75 合计 176,006,899.14 3 公司生产经营的主要产品为 万方 牌铝锭 2001 年占全国同类商品产量的 3.27% 本期公司主导产品 万方 牌铝锭销售收入为 1,231,080,613.25 元 销售成本 为 1,062,082,680.81 元 毛利率为 15.91 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10 以上的其他业务经营活动 4 报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化 (二)主要控股公司及参股公司情况 1 主要控股公司情况 上海万方铝业经贸发展有限公司是本公司的控股公司 持有其 90 的股份 成 立于 2000 年 4 月 17 日 注册资本 1000 万元 该公司主要业务 经营有色金属销售 经北京京都会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司总资产为 10,206,833.56 元 净利润为 69,198.08 元 2 参股公司情况 焦作爱依斯万方电力有限公司是万方集团与美国 AES 公司于 1996 年共同组建 注册资本 44,756 万元 万方集团持有其 30 的股权 1998 年 万方集团将其持有的 30 股权转让给本公司 现本公司持有其 30 的股权 该公司主营电力生产及销售 经会计师事务所审计 截止 2001 年 12 月 31 日 该公司总资产 1,016,768,191.09 元 净资产 507,189,844.70 元 实现净利润 36,344,499.91 元 报告期内 本公司来源于该公司的投资收益为 9,330,967.19 元 占本公司净利 润的 20 (三)主要供应商 客户情况 1 向前五名供应商采购原材料氧化铝情况 2001 年 度 本 公 司 向 前 五 名 供 应 商 采 购 主 要 原 材 料 氧 化 铝 总 金 额 为 346,150,822,.35 元,占公司采购总额的 88.5 2 向前五名客户销售铝锭情况 2001 年度 本公司向前五名客户销售主要产品铝锭总金额为 503,349,339.07 元, 占公司销售总额的 38.97 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 19 (四)经营中出现的问题与解决方案 2001 年 国际铝市场继续维持低迷状态 铝价创两年内新低 针对这一状况 公司继续加强成本管理 在氧化铝较低价位与供货商签订长期合约 锁定成本 销售 方面充分利用现货 期货两个市场 降低产品及原材料价格波动给公司经营带来的风 险 探索实现多种销售方式 由国内现货销售为主向国内外现货 期货 进料加工并 重转变 生产管理方面 280KA 槽铝电解示范工程生产运行平稳 各项技术指标达到 了国内先进水平 起到了示范作用 人力资源管理方面 公司成立了人力资源部 以 分配制度改革为突破口 达到稳定和吸引人才 激活人力资源的目的 以适应加入 WTO 后的国际市场竞争 报告期内 由于河南省电力公司 倒送电 导致公司用电价格上升 公司主要产品为电解铝 电价高低对公司生产成本有很大影响 公司生产用电主 要从参股公司焦作爱依斯万方电力公司购买 该部分电价相对较低 并且随着焦作爱 依斯万方电力公司还本付息 电价呈逐年下降的趋势 当焦作爱依斯万方电力公司自 身发电无法满足公司用电需求时 将从省电力公司网上购电向本公司转供电 该部分 电价相对较高 报告期内 公司的生产用电负荷为 19.7 万千瓦 爱依斯万方电力公司拥有两台 12.5 万千瓦的发电机组 正常情况下完全能够保证公司的生产用电 省电力公司利 用其计划 调度权力 强令爱依斯万方电力公司非正常停机 压负荷 报告期内爱依 斯万方电力公司实际发电负荷平均为 15.5 万千瓦 公司不得不购买由爱依斯万方电 力公司转供的价格较高的网电 即倒送电 致使本公司未能充分使用爱依斯电力公 司的发电 电价反而比 2000 年上升 并且减少了公司对爱依斯万方电力公司的投资 收益 省电力公司的 倒送电 是公司用电价格较高的重要原因 严重影响了公司及 爱依斯万方电力公司的正常生产经营 导致报告期内公司主营业务收入较上年大幅增 加 而净利润反而下降 爱依斯电力公司已于 2000 年 12 月 26 日向中国国际经济贸 易仲裁委员会提出仲裁申请 要求省电力公司赔偿其少供电损失并停止其违约行为 中国国际经济贸易仲裁委员会已于 2001 年 9 月 20 日已下裁决书 基本同意了爱依斯 电力公司的仲裁请求 参见会计报表附注八 或有事项中的有关内容 针对上述问题 公司已多次向政府有关部门反映 寻求积极的解决方案 为彻底 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 20 解决电价过高的问题 公司的控股股东正在筹备建设电厂 以保障公司获得平稳合理 的电力供应 (五)经营计划完成情况 2001 年度公司计划生产铝锭 101286 吨 实际完成 110778 吨 是计划的 109.4% 2001 年计划完成工业总产值 现行价 158073(含税)万元 实际完成 160577(含税) 万元 是计划的 101.58 (六)投资情况 1 募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金 报告期之前募集资金已使用完毕 详细说明见刊登于 2001 年 4 月 19 日 中国证券报 和 证券时报 上的 前次募集资金使用情况专项 报告 2 非募集资金投资的重大项目 报告期内 公司利用非募集资金 10,194,031.54 元用于 280KA 槽铝电解完善工程 (七)公司财务状况和经营成果 (单位:元) 项 目 2001.12.31 2000.12.31 增减 总资产 1,725,935,433.01 1,581,666,179.63 9.12 长期负债 659,100,000.00 366,277,640.00 79.95 股东权益 594,777,009.64 547,701,971.71 8.60 项 目 2001 年度 2000 年度 增减% 主营业务利润 176,006,899.14 86,255,942.55 104.05 净利润 46,607,642.24 48,238,548.16 -3.38 变动原因 1 总资产变动的原因是本期贷款 2 长期负债增加是由于长期借款增加 2.87 亿元 专项应付款增加 600 万元 3 股东权益增加是由于本期实现净利润 4 主营业务利润增加是由于本期产销量增加 5 净利润下降是由于营业费用同比增加 1900 余万 管理费用同比增加 1900 余 万 财务费用同比增加 4500 余万 投资收益同比减少近 700 万 营业费用 管理费用 财务费用与上年同期相比变化较大的原因见 财务报告 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 21 五.39 中的说明 (八)生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响 我国已正式加入世贸组织 针对我国对 WTO 有关本行业的承诺对本公司的影响见 重要事项 章节 (九)新年度经营计划和采取措施 2002 年计划生产铝锭 110060 吨 和上年实际相比略有下降 计划销售铝锭 105032 吨 2002 年度计划主营业务收入 13.24 亿元 主营业务成本 11.35 亿元 2002 年公司继续以经济效益为中心 以成本管理和人本管理为重点 在保持铝 锭高产 稳产的基础上 加大产品的创优力度 同时确保 280KA 完善工程的开工建设 具体措施如下 1 认真做好增发新股工作 2 继续完善法人治理结构 切实维护股东的合法权益 根据 上市公司治理准则 的要求 公司将对不符合要求的内容进行更改和完善 3 继续深化分配制度改革 以吸引人才和稳定人才 4 逐步完善内部控制制度 加强财务管理 5 培育新的营销理念和营销方式 搞好现货和期货两个市场的管理 6 加强管理人员的学习培训 了解世贸组织的有关内容 适应国际贸易竞争格 局 (十) 董事会日常工作情况 1 董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开四次会议 第一次会议----三届董事会六次会议于 2001 年 1 月 11 日在集团公司二楼会议室 召开 会议审议通过了人事变动议案 聘任贾东焰先生任公司董事会秘书 免去聂平 先生董事会秘书职务 经总经理提名 聘任秦建平先生任公司副总经理 财务主管 免去郭中强先生副总经理职务 第二次会议----三届董事会七次会议于 2001 年 3 月 4 日在公司二楼会议室召开 通过如下决议 (1) 2000 年度董事会工作报告和 2000 年年度报告及摘要 (2) 2000 年度财务决算及利润分配预案 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 22 鉴于公司目前正面临经营规模的迅速扩张 董事会建议 2000 年度利润分配预案 每 10 股派 1 元(含税) 不进行资本公积金转增股本 (3) 预计 2001 年度利润分配政策议案 公司拟在 2001 年结束后分配一次 2001 年实现净利润用于股利分配的比例不低 于 20 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配比例不超过 50 分配方式 拟采用派发现金或送红股的形式 现金股息占股利分配的比例不低于 20 上述分配政策为预计分配方案 公司董事会根据公司实际情况保留对该分配政策 进行调整的权利 (4) 提议增设独立董事议案 (5) 通知召开 2000 年度股东大会事项 第三次会议----第三届董事会第八次会议于 2001 年 4 月 17 日在本公司会议室召 开 通过了增发新股等议案(请参阅 2001 年第一次临时股东大会介绍) 第四次会议----三届董事会第九次会议于 2001 年 8 月 9 日在本公司会议室召开 会议通过以下议案 (1) 公司 2001 年中期报告 及 公司 2001 年中期报告摘要 (2) 公司 2001 年中期利润分配预案 董事会决定 2001 年中期暂不进行利润分配及公积金转增股本 (3) 关于计提固定资产 在建工程等四项减值准备的内部控制制度 根据新的会计政策 公司对 2000 年财务报表进行了相应调整 计提了固定资产 减值准备 追溯调减期初未分配利润 4,800,463.04 元,盈余公积 1,200,115.76 元 (4) 董事会议事规则 (5) 总经理工作细则 2 董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2000 年度股东大会审议通过的 2000 年度利润分配方案 以 2000 年末总股本 269647572 股为基数 每 10 股派现金人民币 1 元(含税) 扣税后实际向股东每 10 股 派现金红利 0.80 元 方案已于 2001 年 5 月 14 日实施完毕(见 2001 年 4 月 28 日 证 券时报 中国证券报 ) 2000 年度公司不进行资本公积金转增股本 (2)2001 年第一次临时股东大会审议通过增发新股方案 发行不超过 8000 万股 增发所募集资金将用于投资 280KA 槽铝电解示范完善工程 增发工作正在有序地进行 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 23 当中 (十一)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经亚太集团会计师事务所审计 公司 2001 年度实现利润总额 50,823,252.31 元 净利润 46,607,642.24 元 根据 公司章程 规定 分别提取 10 的法定公积金 4,666,992.05 元和法定公益金 4,666,992.05 元 本年度可供股东分配的利润为 37,273,658.14 元 加上年初未分配利润 77,266,166.24 元 可供股东分配的利润总 额为 114,539,824.38 元 公司三届董事会十次会议决定 2001 年度利润不分配 也不进行资本公积金转增 股本 以上利润分配预案需提交年度股东大会审议 本次利润分配预案与 2000 年年度报告中披露的预计 2001 年利润分配政策不一致 的说明 由于公司建设 280KA 槽铝工程 银行贷款增加 负债率已达 65.5% 且公司将要 投资建设 280KA 完善工程 资金需求很大 为实现公司可持续发展 公司董事会经慎 重讨论 决定 2001 年度不进行利润分配 也不利用资本公积金转增股本 (十二)报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 24 八 监事会报告 (一) 监事会会议情况及议题 报告期内监事会共召开两次会议 第一次会议----三届监事会五次会议于 2001 年 3 月 4 日在公司召开 会议审议 通过了以下事项 1 公司 2000 年度监事会工作报告 2 公司 2000 年年度报告及摘要 3 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润预计分配议案 4 公司 2000 年度财务决算报告 5 公司规范运作情况 2000 年度 公司董事会决策程序符合 公司法 证券法 及 公司章程 规 定 公司生产经营取得较好业绩 建立了一整套较完善的内部控制制度 公司董事 经理及其他高级管理人员执行公司职务时没有发现违反法律 法规 公司章程 或 损害公司利益的行为 第二次会议----三届监事会六次会议于 2001 年 8 月 9 日在公司召开 会议审议 通过了以下事项 1 公司 2001 年中期报告及摘要 2 公司 2001 年中期利润分配预案 3 监事会议事规则 4 董事 监事责任追究的规定 5 高管人员责任追究的规定 6 监事会对 2001 年度上半年的生产经营和管理情况履行了监督检查的职责 形 成如下意见 (1) 公司董事会决策程序符合 公司法 证券法 及 公司章程 规定 (2) 公司董事 经理及其他高级管理人员执行公司职务时没有发现违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 (3) 公司建立了一套较完善的内部控制制度 财务审计制度 有关会计准则已 依照新的会计制度执行 符合国家有关法律规定 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 25 (二) 监事会对下列事项发表的独立意见 1 公司依法运作情况 公司决策程序合法 建立了较完善的内部控制制度 公司董事 经理执行公司职 务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 对公司财务进行检查监督情况 监事会根据公司实际情况 认真审阅了公司会计月度报表及各种财务文件 认为 公司财务管理规范 制度完善 没有发生公司资产被非法侵占和资金流失情况 保障 了公司生产经营的正常进行 财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果 并被审 计机构出具标准无保留意见审计报告 3 收购资产及关联交易情况 公司收购资产价格合理 未发现有内幕交易行为 公司关联交易以市场价格为基础 交易公平合理 无损害上市公司利益行为 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 26 九 重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 (二)报告期内 公司出售资产事项请参见财务报告 十三 其他重要事项 中第 1 和第 2 项 (三)报告期内公司控股股东未发生变更 (四)报告期内公司董事 高管人员变动情况 公司 2001 年 4 月 9 日召开的 2000 年度股东大会审议通过聘任周忠海 姚世焕 张 驎三名同志为公司独立董事(公告见 2001 年 4 月 10 日的 中国证券报 证券 时报 ) 公司三届董事会六次会议于 2001 年 1 月 11 日召开 聘任贾东焰先生任公司董事 会秘书 免去聂平先生董事会秘书职务 聘任秦建平先生任公司副总经理 财务主管 免去郭中强先生副总经理职务 (五)报告期内发生的关联交易事项 1 本公司与焦作爱依斯万方电力有限公司(下称 电力公司 )存在关联关系 电力公司是本公司的参股公司 本公司占 30 的股份 关联交易是本公司向电力公 司购买电力 报告期内本公司从电力公司购买电款为 48388 万元 在同类交易中所占 比重为 68.5 2 公司其他关联交易事项详见财务报告 七 关联者及其交易 (六)重大合同及其履行情况 1 报告期内公司无重大担保事项 无托管 承包 租赁资产情况发生 2 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 (七)增发新股事项 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过增发新股方案,发行不超过 8000 万股, 增发所募集资金将用于投资 280KA 槽铝电解示范完善工程 (详见 2001 年 5 月 22 日 的 中国证券报 证券时报 ) 增发工作正在进行之中 (八) 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过 公司章程 新增 独立董事 章节议案 (详见 2001 年 5 月 22 日的 中国证券报 证券时报 ) (九)报告期内公司董事会无承诺事项 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 27 (十)报告期内 公司续聘亚太集团会计师事务所为公司审计机构 报告年度支付 给亚太集团会计师事务所的报酬情况如下 (单位 万元) 2001 年度 2000 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 财务审计费用 其他费用 亚太集团会计师事务所 30 51 30 20 说明 财务审计费用是指公司聘请会计师事务所对财务报告或其他事项进行审 计 审核或审阅而支付的费用 其他费用是指除财务审计费用外 公司因资产评估或 聘请其提供咨询服务等情况下支付给会计师事务所的费用 2001 年度公司应付亚太集团会计师事务所审计费用及前次募集资金使用情况专 项审核报告费 内控制度评价费等共计 81 万元 2001 年度实付 48 万元 公司承担会计师事务所的差旅费 本公司董事会认为支付给会计师事务所的其他费用没有影响到注册会计师审计 的独立性 (十一)报告期内 公司 公司董事会及董事 高管人员没有受到监管部门的行政 处罚 通报批评 证券交易所公开谴责 稽查的情形 (十二) 根据财政部 2000 年财税 2000 99 号文件规定 所得税先征后返的政 策保留到 2001 年 12 月 31 日 从 2002 年 1 月 1 日起执行 33 的所得税率 (十三)加入世贸组织对公司未来经营活动的影响 过去我国铝工业的生产 销售等完全实行指令计划 九十年代初以来 国家取消 了计划管理 产品进入市场 同时 还逐步降低关税和取消配额 目前 国内铝市场 已与国际市场完全融通 成为国际市场的重要组成部分 铝价格随国际市场价格浮动 走势基本一致 因此 加入世贸组织后 对铝行业产生的影响不十分明显 而且随着 市场的进一步放开 取消进口许可证和进口配额 关税将继续减让 公司主要原材料 氧化铝的价格将会继续降低 生产成本将会下降 但同时 公司产品铝锭也将随着进 口关税的进一步下调 来自国际市场的竞争也逐步加剧 对此 公司将致力于不断提 高工艺技术水平 降低生产成本 提高主动参与国际竞争的意识 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 28 十 财务报告 (一)会计报表(附后) (二)审计报告 审 计 报 告 亚会审字(2002)10 号 焦作万方铝业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001 年 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表 这 些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中 国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情 况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师:谢玉敏 中国 郑州 中国注册会计师:靳爱民 二零零二年三月五日 (三)会计报表附注 一 公司简介 焦作万方铝业股份有限公司 以下简称 本公司 设立于 1993 年 是由原焦作市铝厂 河 南冶金建材实业有限公司 海南豫州冶金建材进出口公司和佛山市物资贸易中心作为发起人 并 向内部职工定向募集股份而设立的定向募集股份有限公司 1996 年 9 月 公司成功发行 3,201 万 股社会公众股,并在深圳交易所上市,从而转为社会募集股份有限公司 注册登记号:豫工商企 4100001002887,注册资本:人民币 26,965 万元 经营范围:铝冶炼及加工 铝制品的生产和 销售 其他有色金属材料 货物运输业 经营本企业或本企业成员企业自产产品及相 关技术的出口业务 经营本企业或本企业成员企业生产 科研所需的原辅材料 机械 设备 仪器仪表 零配件等商品及相关技术的进口业务 承办中外合资经营 合作生 产及开展 三来一补 业务 公司主要产品 铝锭及其铝制品 注册地址 河南省焦 作 市 塔 南 路 31 号 法 定 代 表 人 金 保 庆 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 29 本 公 司 之 控 股 子 公 司 上 海 万 方 铝 业 经 贸 发 展 有 限 公 司 由 本 公 司 与 焦 作 万 方 实 业 有限公司共同组建 于 2000 年 4 月 17 日成立 注册资本为 1,000 万元 本公司持有 其 90%的 股 份 该 公 司 主 要 业 务 为 经 营 有 色 金 属 销 售 本 公 司 之 控 股 子 公 司 北 京 全 日 通 新 技 术 有 限 公 司 由 本 公 司 与 北 京 全 日 通 新 技 术 发展公司共同组建 于 2000 年 5 月 12 日成立 注册资本为 1,000 万元 本公司持有 其 65%的股份 该公司主要业务为 技术开发 技术咨询 技术转让 技术服务 技 术培训 销售开发后的产品 计算机软硬件及外围设备等 2001 年 12 月 13 日 经 北京全日通新技术有限公司临时股东会同意 本公司将持有北京全日通新技术有限公 司 26%股权转让给深圳兆骏投资有限公司 转让后本公司持有北京全日通新技术有限 公 司 39%的 股 权 二 公司采用的主要会计政策 1 会计制度 公司原执行 股份有限公司会计制度 按照财政部的要求 现改为执行 企 业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 公历年制 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记帐基础和计价原则 记帐基础为 历史成本 计价原则为 权责发生制 5 外币业务核算方法 外币发生时 按当月月初市场汇率折合本位币记帐 每月终了 按 月末市场汇率一次调整 汇兑损益除应予资本化的之外 全部计入当期财务费用 6 现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值风险变动很小的投资 7 短期投资的核算方法 1 短期投资 按照实际支付的价款扣除其中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息作为实际成本计账 2 短期投资跌价准备的计提方法 采用成本与市价孰低计价 8 应收款项坏账的确认标准 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准 计提方法和 计提比例 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产后的财产或遗产清偿后仍不能收回 或债务逾期未履行偿债义务 已超过三年确实不能收回的应收款项 2 坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 采用备抵法 根据债务单位实际财务情况以及现金流量情况 按账龄分析法计提 计提的 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 30 比例为 账龄 1 年以内 含 1 年 5 账龄 1 2 年 含 2 年 10 账龄 2 3 年 含 3 年 30 账龄 3 4 年 含 4 年 50 账龄 4 5 年 含 5 年 80 账龄 5 年以上 100 9 存货核算方法 1 存货包括原材料 低值易耗品 在产品 库存商品等 2 按计划成本计价 购入并已验收入库的原材料按计划成本计价并设 材料成本差异 科目记录差异 发出原材料的成本按计划成本入账在期末计算分配差异 入库商品按计划成本核 算并记录商品成本差异在期末计算分配 领用低值易耗品和包装物按一次摊销法摊销 3 存货跌价准备的计提方法 采用成本与可变现净值孰低法计价并计提跌价准备 10 长期投资及其减值准备的核算方法 1 长期股权投资的核算方法 A 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的采用成本法核算 投资收益于 被投资单位宣告派发现金股利时提取 当该现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为 投资成本的收回 B 本公司对被投资单位具有控制 共同控制且有重大影响的采用权益法核算 其取得成本 与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额计入长期投资股权差额 长期投资股权差 额按被投资单位剩余经营年限平均摊销 没有经营年限的按照 10 年平均摊销 对于已资不抵债 且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司 分担权益的减少以投资帐面价值为限 而未确认 的投资损失在编制合并会计报表时同时调整利润表和股东权益 2 长期债权投资的核算方法 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已到期尚未支付的利息作为实 际成本记帐 并按权责发生制计提利息 同时按照直线法摊销其溢价或折价 计入各期损益 3 长期投资减值准备 由于市价持续下跌 被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于其账面 价值的 本公司根据实际情况作出估计后按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投 资减值准备 并计入当年损益 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 31 11 固定资产标准 计价 折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 1 固定资产标准 房屋建筑物 使用期限超过一年的机器 机械运输工具及其他与生产经 营有关的设备 器具或单位价值 2000 元以上 使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的 物品 2 固定资产计价 固定资产按其形成过程的实际成本计价 3 固定资产折旧政策 固定资产折旧采用直线法分类计算 按月计提 固定资产类别 预计使用年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 3 3.23—4.85 通用设备 5-25 3 3.88—19.40 专用设备 9-15 3 6.47—10.78 运输工具 6-12 3 8.08—16.16 4 固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 将可收回金额低于其帐 面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 根据对固定资产的使 用情况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析 如果固定资产实质上已经发生 了减值 则按估计减值计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 (1)长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 (2)由于技术进步等原因已不能使用 (3)虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 (4)已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 12.在建工程核算方法 按固定资产新建 改扩建 大修理工程等所发生的实际支出确认在 建工程 当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额在为达到预 定可使用状态所必要的购建活动开始后至所购建的固定资产达到预定可使用状态所发生的对应 资产支出部分计入所购建固定资产的成本 其余部分及所购建的固定资产达到预定可使用状态后 计入财务费用 在建工程减值准备计提方法 公司于期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工 程已经发生了减值 则计提减值准备 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 32 2 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后 并且给企业带来 经济利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程发生减值的情形 13 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价 自取得之日起按有效使用年限平均摊销 无形资产减值准备的计提 公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力 对预计可收回金额低于其帐面价值的 计提减值准备 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 (1)已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 (2)市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 (3)已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时 将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益 (1)已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 (2)已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 (3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 14 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期 间受益 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 15 借款费用的会计处理方法 长期借款发生的利息支出 折价或溢价的摊销 汇兑差额等借款费用 属于筹建期间的计入 长期待摊费用 科目 在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 管理费用 属 于经营期间的计入 财务费用 科目 属于与购建固定资产有关的 满足 企业会计制度 资本 化条件的 计入 在建工程 科目 16 收入确认原则 1 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再保留通常与所有权相联系 的继续管理权 也不再对该商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和 成本能够可靠的计量 2 公司提供劳务在同一年度开始和完成的 在劳务完成时确认收入 劳务的开始和完成 分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的 按照完工百分比 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 33 法确认收入 3 他人使用本公司资产 他人使用本公司资产 在与交易相关的经济利益能够流入公司 且收入的金额能够可靠地计量时 收入予以确认 17 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 1 合并范围确认原则 本公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性 资本 或拥有的权益性资本虽然不足半数以上 但具有实质性控制权 则该单位纳入本公司合并 范围 2 根据财政部财会二字 1996 2 号文件的规定 如符合以下条件的子公司不纳 入合并范围 (1) 子公司期末总资产的合计额低于母公司资产总额与其所有子公司资产总额 合计额的 10%; (2) 子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 合计额的 10%; (3) 子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10% 3 合并的日期及采用的方法 合并报表以母公司的报表基准日日期为准 合并时 以母公 司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他会计资料为依据进行合并 并抵消公司重大 内部交易和资金往来 19.会计政策 会计估计的变更及其影响 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 及其补充规定 改变以下会计政策 (1)开办费原按 5 年摊销 现采取一次性进入企业当期损益处理 (2)期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 (3)期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 (4)期末无形资产按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价 对 可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 上述会计政策变更采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的年初数 利润及利润 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 34 分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响数为 6,000,578.80 元 均系固定资产减值准备计提方法变更的累计影响数 由于会计政策变更 调减了 2000 年度的净利 润 1,038,697.55 元 调减了 2000 年年初留存收益 4,961,881.25 元 其中未分配利润调减了 3,969,504.99 元 盈余公积调减了 992,376.26 元 三 税项 1 增值税 销项税税率为 17 工业用品进项税税率为 17 以当期销项税额抵扣当期进 项税额后的余额作为应纳税额 若当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时 其不足部分结转 下期继续抵扣 2 城市维护建设税按应交纳流转税的 7 计征 3 教育费附加按应交纳流转税的 3 计征 4 所得税 根据河南省政府豫政文 1996 第 133 号文件批复 公司所得税实行 照章纳 税 财政返还 实际税负为 15 的政策 根据财政部 2000 年财税 2000 99 号文件规定 所 得税先征后返的政策保留到 2001 年 12 月 31 日 四 控股子公司及合营公司 一 控股子公司及合营公司 单位名称 注册资金 经营范围 投资金额 占注册资本比例 是否合并 焦作爱依斯万 44,756 万元 电力生产 134,274,000 30% 否 方电力公司 及销售 焦作万方实业 1,000 万元 实业开发 3,000,000 30% 否 有限公司 北京全日通新 1,000 万元 软件开发 3,900,000 39% 否 技术有限公司 上海万方铝业 1,000 万元 销售有色金 9,000,000 90% 是 经贸发展有限公司 属及其他 注 1 2001 年 12 月 21 日 本公司与深圳市兆骏投资有限公司签订了出资转让协 议 本公司将持有的北京全日通新技术有限公司 26 股权转让给深圳市兆骏投资有 限公司 股权转让后 本公司仅持有北京全日通新技术有限公司 39 的股权 不再 对北京全日通新技术有限公司具有控制权 本期本公司未将其纳入合并会计报表范 围 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 35 注 2 根据财政部财会二字 1996 2 号文件的规定 2001 年 12 月 31 日本公司 将控股子公司上海万方铝业经贸发展有限公司纳入合并会计报表编制范围 并对会计 报表的上年数栏进行了调整 五 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 83,728.51 105,779.69 银行存款 265,600,035.81 265,950,606.54 其他货币资金 51,622,480.00 52,624,256.16 合 计 317,306,244.32 318,680,642.39 1 期末银行存款中有外币存款 12,272,981.16 美元 折合人民币 101,730,740.86 元 2 其他货币资金主要为信用证保证金存款 2 应收票据 票据种类 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 5,174,660.02 17,767,000.00 本期无贴现 抵押的应收票据 3 应收股利 期 初 数 期 末 数 35,434,859.98 3,812,902.14 1 本公司本期收到焦作爱依斯万方电力有限公司 1999 年度应分配的红利 35,434,859.98 元 因此调增应收股利期初数 35,434,859.98 元 调减长期股权投资 35,434,859.98 元 2 本科目期末余额中应收股利系应收焦作爱依斯万方电力有限公司 1999 年度及 2000 年 度的红利 4 应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 44,766,395.77 60.84 1,319,846.69 55,544,528.91 66.85 434,489.95 1 2年 10,726,174.96 14.58 1,072,617.50 7,725,072.43 9.30 772,507.24 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 36 2 3年 8,271,294.14 11.24 2,481,388.24 2,510,349.48 3.02 753,104.84 3年以上 9,812,158.96 13.34 6,630,944.16 17,302,407.81 20.83 11,661,443.49 合 计 73,576,023.83 100.00 11,504,796.59 83,082,358.63 100.00 13,621,545.52 1 本科目余额中焦作市万方集团有限责任公司铝材分公司欠款为持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 详见关联者及其交易七 2 欠款金额前五名列示如下: 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 深圳兆骏投资有限公司 22,141,553.80 1 年以内 货 款 杰德金属有限公司 11,445,404.87 1 年以内 货 款 美国嘉能可公司 10,312,081.89 1 年以内 货 款 上海方鑫物资有限公司 6,896,061.10 3 4 年 货 款 焦 作 市 万 方 集 团 有 限 公 司 铝材分公司 3,449,082.93 1 年以内 货 款 合 计 54,244,184.59 3 应收账款前五名合计 54,244,184.59 元 占应收账款总额的比例为 65.29% (4)杰德金属有限公司 美国嘉能可公司欠款系本公司进料加工复出口铝锭货款 该两公司 已开出信用证 货款于 2002 年 2 月 28 日前收回 因此 本公司未计提坏账准备 深圳兆骏投资 有限公司欠款本公司于 2002 年 1 月 23 日已全部收回货款 因此 本公司也未计提坏账准备 5 其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 47,936,154.31 29.51 412,092.18 21,092,871.24 18.61 788,510.16 1 2年 109,174,707.75 67.20 10,917,470.78 86,285,679.83 76.15 8,628,567.98 2 3年 801,902.43 0.49 240,570.73 1,367,800.00 1.21 410,340.00 3年以上 4,543,829.75 2.80 2,430,870.44 4,567,204.65 4.03 2,516,602.33 合 计 162,456,594.24 100.00 14,001,004.13 113,313,555.72 100.00 12,344,020.47 1 本科目余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 2 欠款金额前五名列示如下: 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 焦作爱依斯万方电力有限公司 85,122,524.37 1-2 年 股东贷款 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 37 深圳实达期货经纪有限公司 4,657,199.36 1 年以内 期货保证金 焦作市拓普精密冷轧钢公司 4,040,490.00 3-4 年 借 款 焦作市财政局 2,900,000.00 1 年以内 购土地费用 中原运输代理有限公司焦作 分公司 1,615,102.84 1 年以内 预付运输费 合 计 98,335,316.57 3 其他应收款前五名合计 98,335,316.57 元 占其他应收款总额的比例为 86.78% 4 应收焦作爱依斯万方电力有限公司 85,122,524.37 元为本公司参股公司 1#机组和 2#机 组的股东贷款本金及利息 每年该公司以应收本公司电费按股东贷款合同约定的比例偿还 根据 该公司的现金流量和财务状况 本期仍按照 10%的比例提取坏帐准备 5 应收深圳实达期货经纪有限公司 4,657,199.36 元 其中卖出持仓合约保证金为 2,585,622.50 元 期末铝 Al0201 合约 303 手卖出均价 13,433.05 元 结算价 13,450.00 元 Al0203 合约 73 手卖出均价 13,225.22 元 结算价 13,430.00 元 Al0204 合约 90 手卖出均价 13,285.58 元 结算价 13,460.00 元 期货浮动盈利为-178,912.95 元 该款项发生坏账的可能性很小 因 此本期未计提坏帐准备 6. 预付帐款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 14,681,309.01 98.03 8,782,553.34 91.59 1 2 年 248,338.32 1.66 521,743.31 5.44 2 3 年 46,700.00 0.31 237,628.77 2.48 3 年以上 201.60 46,700.00 0.49 合 计 14,976,548.93 100.00 9,588,625.42 100.00 欠款金额前五名列示如下: 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 连云港丽宇实业公司 4,000,000.00 1 年以内 货 款 焦作市焦铝氟化盐厂 2,236,042.11 1 年以内 货 款 长垣县铝厂 1,261,801.83 1 年以内 货 款 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 38 焦作市电业局 305,946.96 1 年以内 电 费 焦作万方实业有限公司 189,554.35 1 年以内 货 款 合 计 7,993,345.25 本科目余额中无预付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 7. 存货 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 13,991,392.82 1,190,329.67 70,524,232.99 258,037.82 库存商品 22,284,781.85 37,384,790.49 自制半成品 9,016,558.96 在产品 17,597,675.18 61,569,339.53 商品成本差异 -129,795.57 -6,716,035.58 材料成本差异 1,442,592.46 -8,245,125.81 其 他 4,587,612.99 56,739.33 合 计 59,774,259.73 1,190,329.67 163,590,499.91 258,037.82 1 期末商品成本差异和材料成本差异为负数的主要原因为本期氧化铝市场价格低于本公 司计划价形成 2 存货比上年增长 173.68%的主要原因是 6.42 万吨电解铝工程竣工投产 公司生产能力 成倍增长 使存货储备量增加较多 8. 待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 待摊电费 37,086,362.37 37,086,362.37 企业汽车保险 562,792.73 1,148,804.34 1,357,143.83 354,453.24 人身意外伤害险 160,016.00 160,016.00 其 他 294,671.29 1,463,106.57 1,488,661.36 269,116.50 合 计 1,017,480.02 39,698,273.28 40,092,183.56 623,569.74 待摊电费情况说明 经本公司董事会批准 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司按上年实际使用焦作爱依斯万方电力 有限公司的单位电价 确定本期电力成本并进行预提或待摊 年度终了 如有差异进行调整 期 末焦作爱依斯万方电力有限公司电费开票价与上年实际使用焦作爱依斯万方电力有限公司的单 位电价所产生的差异已全部摊销完毕 9. 长期投资 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 39 1 长期投资 期初余额 期末余额 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 182,789,626.00 3,799,486.03 9,660,967.69 26,877,261.05 165,573,332.64 4,453,640.09 2 长期股权投资 表一 项 目 投资 起止期 占被投资单 位注册资本 比例 初始投资金 额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作爱依斯万方 电力有限公司 长期 30% 13,427.4万元 145,388,161.75 9,330,967.69 2,077,146.26 152,641,983.18 北京全日通新技 术有限公司 长期 39% 650万元 5,853,464.25 4,902,114.79 951,349.46 国泰君安证券股 份有限公司 长期 0.11% 398万元 3,650,000.00 330,000.00 3,980,000.00 焦作市万方实业 有限公司 长期 30% 300万元 3,000,000.00 3,000,000.00 焦作市商业银行 长期 4.95% 500万元 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳创锐公司科 技有限公司 51% 1,989.8万元 19,898,000.00 19,898,000.00 合 计 182,789,626.00 9,660,967.69 26,877,261.05 165,573,332.64 (1)本公司年初对焦作爱依斯万方电力有限公司的长期股权投资金额原为 178,702,125.29 元 现调整为 145,388,161.75 元 本公司年初对北京全日通新技术有限公司的长期股权投资金 额原为 7,072,746.60 元 现调整为 5,853,464.25 元 其原因详见附注 3 附注 27 (2)本公司本期对北京全日通新技术有限公司投资减少 4,902,114.70 元 其中 2001 年 12 月 21 日本公司将持有北京全日通新技术有限公司 26 的股权转让给深圳兆骏投资有限公司 减少 投资 2,600,000.00 元 本年因北京全日通新技术有限公司亏损 本公司按权益法核算投资收益 调减长期股权投资 2,302,114.70 元 表二 被投资单位名称 投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 40 焦作爱依斯万方电力有限公司 134,274,000.00 7,253,821.43 18,367,983.18 152,641,983.18 北京全日通新技术有限公司 6,500,000.00 -4,902,114.70 -5,548,650.54 951,349.46 3 长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 合 计 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 根据被投资单位截止 2001 年 12 月 31 日的财务状况 经营成果和现金流量情况 本期本 公司对焦作市商业银行计提了 654,154.06 元长期投资减值准备 10 固定资产及累计折旧 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产 房屋类 96,426,930.56 52,900,593.13 1,047,213.54 148,280,310.15 构筑物 28,756,950.77 117,642,831.18 303,671.18 146,096,110.77 专用设备 131,851,847.50 328,318,274.80 722,168.29 459,447,954.01 通用设备 77,382,693.20 137,795,394.21 934,843.50 214,243,243.91 交通运输设备 16,809,383.00 7,965,195.39 344,573.00 24,430,005.39 其 他 1,214,966.65 2,899,363.80 10,944.00 4,103,386.45 合 计 352,442,771.68 647,521,652.51 3,363,413.51 996,601,010.68 累计折旧 房屋类 23,232,409.42 3,627,709.44 668,659.67 26,191,459.19 构筑物 6,802,596.39 5,145,156.61 148,173.40 11,799,579.60 专用设备 55,664,796.66 28,170,575.25 380,049.55 83,455,322.36 通用设备 34,194,932.01 13,492,973.87 652,773.47 47,035,132.40 交通运输设备 5,901,772.77 1,703,507.31 153,914.54 7,451,365.54 其 他 342,012.71 224,415.55 35,343.35 531,084.91 合 计 126,138,519.96 52,364,338.03 2,038,913.98 176,463,944.00 净 值 226,304,251.72 820,137,066.68 固定资产减值准备 6,000,578.80 398,946.22 6,399,525.02 固定资产净额 220,303,672.92 813,737,541.66 1 计提的固定资产减值准备期初数主要是本公司原老电一分厂厂房和仓库从 1999 年末起已闲 置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 本公司将其全额计提减值准备 本期计提的 固定资产减值准备主要是原老电一分厂及动力分厂未使用的设备 本公司按其净值全额计提了减值准 备 2 本期从在建工程中转入固定资产的金额为 645,257,596.82 元 11 工程物资 期 初 数 期 末 数 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 41 3,214,649.90 4,689,891.14 12. 在建工程 工程名称 期 初 数 本期增加 本期转入 固 定资产 其他减少 期 末 数 资金来源 6.42万吨电 解铝工程 522,349,591.92 208,578,614.51 643,935,222.82 72,920,205.05 14,072,778.56 募集资金 借 款 浦东香榭丽 花园1901室 2,133,000.00 2,133,000.00 自 有 其 他 12,524,652.00 1,204,328.24 1,322,374.00 11,886,611.77 519,994.47 自 有 合 计 534,874,243.92 211,915,942.75 645,257,596.82 84,806,816.82 16,725,773.03 在建工程比年初数下降较大的原因是 6.42 万吨电解铝示范工程项目已竣工投产 因未办理竣 工决算 已估价转入固定资产 目前在建工程所用资金主要为银行借款,本期的资本化利息为 734,376.09 元 13 开办费 种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 开办费 1,011,037.00 1,011,037.00 合 计 1,011,037.00 1,011,037.00 14 长期待摊费用 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 电一分厂启动费 55,370,154.57 55,370,154.57 11,074,030.90 44,296,123.67 科研评审费 350,000.00 350,000.00 350,000.00 其 他 460,253.10 460,253.10 460,253.10 合 计 56,180,407.67 56,180,407.67 11,074,030.90 45,106,376.77 1 本期增加的长期待摊费用电一分厂启动费是因为 6.42 万吨电解铝工程竣工投产启动所 消耗的材料 电力 人工费用等 根据受益期限按 5 年摊销 本期摊销 11,074,030.90 元 2 其他长期待摊费用 460,253.10 元系公司本期增发新股所发生的相关费用 15. 短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 (1)担保借款 477,176,120.00 304,800,000.00 (2)抵押借款 (3)质押借款 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 42 (4)信用借款 15,000,000.00 10,000,000.00 其中:逾期借款 市投资公司 5,000,000.00 合 计 492,176,120.00 314,800,000.00 16 应付帐款 期 初 数 期 末 数 90,610,848.20 160,687,603.15 欠款金额前五名列示如下: 单位名称 金 额 欠款原因 焦作爱依斯万方电力有限公司 91,564,921.41 电 费 江西变压器公司 7,920,000.00 设备款 焦作市焦铝碳素厂 5,261,743.34 货 款 大连碧海环保设备有限公司 1,838,958.52 设备款 上海电机厂有限公司 2,060,000.00 设备款 1 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项; 2 对关联企业的应付款项已在本附注七:关联者及其交易中列示; 3 本公司无账龄超过三年的大额应付款项; 4 本期应付账款余额比期初上升了 77.34% 主要原因是本公司购买焦作爱依斯万方电力有 限公司的电费尚未结付 17 应付股利 投资者名称 期 初 数 期 末 数 普通股红利 27,270,757.22 237,600.04 合 计 27,270,757.22 237,600.04 应付股利期初数增加的原因见附注 27 18 应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 增值税 2,579,470.49 -21,480,232.20 城建税 923,300.03 66,407.67 所得税 10,072,937.81 -5,605,503.45 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 43 其 他 545,782.80 1,279,130.02 合 计 14,121,491.13 -25,740,197.96 应交税金变化较大的主要原因 1 本公司增值税变化较大系铝锭出口数量较大 外销收入较上年增长 853 出口退 税实行 免 抵 退 政策所致 2 本公司所得税变化较大主要原因系按月预缴所得税所致 19 其他应付款: 项 目 期 初 数 期 末 数 合 计 19,820,995.68 5,730,122.80 欠款金额前五名列示如下: 单位名称 金 额 欠款原因 焦作市万方集团有限责任公司 745,506.33 物业管理费 个人所得税 1,192,360.00 代扣个人所得税 职工教育经费 759,482.84 计提的教育经费 土地租赁费 817,458.80 计提的土地租赁费 工会经费 136,337.63 计提的工会经费 焦作市万方集团有限责任公司系持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 20 预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 利 息 2,528,355.34 953,191.26 班车费用 27,000.00 合 计 2,555,355.34 953,191.26 21 一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 担保借款 11,021,628.75 1,312,364.17 信用借款 3,078,975.00 合 计 14,100,603.75 1,312,364.17 22 长期借款: 借款单位 期 末 数 借款期限 利率(%) 借款条件 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 44 焦作市工行营业部 40,000,000.00 1997.12.30-2003.01.31 6.831 担保 焦作市工行营业部 210,000,000.00 2001.01.19-2007.01.19 6.831 担保 焦作市工行营业部 200,000,000.00 2000.06.30-2006.06.29 6.831 担保 工行郑州紫荆支行 100,000,000.00 2000.04.28-2006,04,27 6.633 担保 焦作市建行营业部 75,000,000.00 2001.04.25-2003.04.24 6.534 担保 焦作市投资公司 4,000,000.00 2001.02.23-2003.02.23 5.94 担保 合 计 629,000,000.00 长期借款增加的原因是本期 6.42 万吨电解铝示范工程项目完善工程借款增加 23 专项应付款 项 目 期 初 数 期 末 数 备 注 中国高新投资集团公司 24,000,000.00 30,000,000.00 6.42 万吨电解铝工程 投入的项目资本金 合 计 24,000,000.00 30,000,000.00 根据国家计委计高技 2000 208 号 计投资 2000 798 号文件及财政部文件精神 中央 财政从中央预算内专项资金中安排本公司 3000 万元 用于本公司 280KA 槽铝电解产业化工程项 目建设 由中国高新投资集团公司行使国家出资人职能 2000 年 12 月 28 日 中国高新投资集团 公司拨付资金 2400 万元 2001 年 12 月 19 日 中国高新投资集团公司拨付资金 600 万元 24 股本 截止 2001 年 12 月 31 日 股本余额 269,647,572.24 元 明细情况如下 本期增减变动 项 目 期初数 公积金转股及其他 减少数 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 160,977,972.24 160,977,972.24 其中 国家拥有股份 157,089,972.24 157,089,972.24 境内法人持有股份 3,888,000.00 3,888,000.00 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 7,128,000.00 7,128,000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 45 尚未流通股份合计 168,105,972.24 168,105,972.24 二 已流通股份 1 境内上市人民币 101,541,600.00 101,541,600.00 普通股 2 境内上市外资股 3 境外上市外资股 已流通股份合计 101,541,600.00 101,541,600.00 三 股份总数 269,647,572.24 269,647,572.24 25 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股票溢价 137,059,646.53 137,059,646.53 其 他 500,000.00 467,395.69 967,395.69 合 计 137,559,646.53 467,395.69 138,027,042.22 26 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 31,614,293.35 4,666,992.05 36,281,285.40 法定公益金 31,614,293.35 4,666,992.05 36,281,285.40 合 计 63,228,586.70 9,333,984.10 72,562,570.80 盈余公积年初数为 63,228,586.70 元 与 2000 年报披露的年末盈余公积 64,589,063.94 元 减少 1,360,477.24 元的原因见附注 27 27 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 77,266,166.24 加 本期净利润 46,607,642.24 减 法定盈余公积金 4,666,992.05 减 法定公益金 4,666,992.05 减 已分配股利 期末未分配利润 114,539,824.38 年初未分配利润 77,266,166.24 元与 2000 年报披露的年末未分配利润 108,150,632.52 元减 少 30,884,466.28 元的原因为 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 46 1 本公司三届董事会七次会议于 2001 年 3 月 4 日召开 董事会建议 2000 年度利润分配 预案每 10 股派现金红利 1 元 含税 当时未按资产负债表日后调整事项进行账务处理 2001 年 4 月 9 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过本公司 2000 年度利润分配方案 以 2000 年末总 股本 269,647,572.24 股为基数 每 10 股派现金红利 1 元 含税 共计派发现金 26,964,757.22 元 由此调减年初未分配利润 26,964,757.22 元 调增应付股利 26,964,757.22 元 2 本公司原老电一分厂厂房和仓库从 1999 年末起已闲置不用 在可预见的未来不会再使 用 且已无转让价值 本公司将其全额计提减值准备 由此调减 2000 年度的年初未分配利润 3,969,504.99 元 调减了盈余公积 992,376.26 元 3 本公司炉修分厂 铝箔分厂和碳素厂等部分机器设备在 2000 年度已闲置不用 在可预 见的未来不会再使用 且已无转让价值 本公司将其全额计提减值准备 由此调减年初未分配利 润 830,958.03 元 调减了盈余公积 207,739.52 元 4 因以前年度利息等调整 调增年初未分配利润 123,022.73 元 调增了盈余公积 30,755.68 元 5 本公司之参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司调增了以前年度损益 7,069,654.80 元 该公司财务报告业经北京京都会计师事务所有限责任公司四川分公司审计 并出具了京都川分审 2002 第 6 号审计报告 本公司按所占股权比例调增年初未分配利润 2,010,446.58 元 调增 了盈余公积 110,449.86 元 6 本公司之控股子公司北京全日通新技术有限公司 2000 年度的会计报表由北京三乾会计 师事务所审计 本公司按审计后的净利润核算投资收益 2001 年 10 月 28 日 亚太集团会计师事 务所有限公司对北京全日通新技术有限公司截止 2001 年 9 月 30 日的会计报表进行了审计 审计 调减该公司 2000 年度净利润 1,955,941.05 元 本公司按所占权益比例调减了年初未分配利润 975,425.89 元 调减了盈余公积 243,856.46 元 7 本公司由于 2000 年清理老电一分厂机器设备时多结转营业外收入 500,000.00 元 因此 本年调减年初未分配利润 268,000.00 元 调减盈余公积 67,000.00 元 8 本公司本期纳入合并会计报表编制范围的上海万方铝业经贸发展有限公司 2000 年末的 盈余公积为 10,321.62 元 在编制合并会计报表时 本公司按所占股权比例 90%计算上海万方铝 业经贸发展有限公司本身应提取的盈余公积 9,289.46 元 因此使年初未分配利润减少 9,289.46 元 28 主营业务收入 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 47 项 目 2000 年度 2001 年度 铝 锭 453,889,057.31 797,803,922.59 进料加工复出口铝锭 45,489,153.15 433,384,446.30 铝 排 80,771,020.50 49,738,646.91 铝盘条 60,519,256.81 1,212,779.61 其 它 24,624,099.30 9,568,298.78 合 计 665,292,587.07 1,291,708,094.19 1 本公司销售前五名客户的收入总额为 503,349,339.07 元 占公司全部销售收入的比例 为 38.97% 2 主营业务收入比上年增长较大的主要原因是 6.42 万吨电解铝示范工程竣工投产 使产 销量增加较多 29. 其他业务利润 1 其他业务收入 项 目 2000 年度 2001 年度 废料收入 3,939,849.48 7,062,624.62 外用电收入 3,473,806.15 1,231,354.45 煅后焦收入 514,930.86 2,217,260.01 其他收入 533,354.85 合 计 7,928,586.49 11,044,593.93 2 其他业务支出 项 目 2000 年度 2001 年度 废料支出 1,865,097.44 5,190,721.68 外用电支出 1,846,350.60 2,759,757.44 煅后焦支出 2,279,610.54 其他支出 330,428.49 合 计 3,711,448.04 10,560,518.15 3 其他业务利润 项 目 2000 年度 2001 年度 废料利润 2,074,752.04 1,871,902.94 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 48 外用电利润 1,627,455.55 -1,528,402.99 煅后焦利润 -62,350.53 其他利润 514,930.86 202,926.36 合 计 4,217,138.45 484,075.78 30. 财务费用 项 目 2000 年度 2001 年度 利息支出 32,315,805.03 69,345,215.56 减:利息收入 28,421,496.15 21,841,395.01 汇兑损失 626,527.29 829,321.29 减 汇兑收益 412,915.05 129,664.01 其 他 180,235.02 1,159,690.20 合 计 4,288,156.14 49,363,168.03 财务费用较同期上升幅度较大的原因是长期借款增加较多 工程竣工投产停止利息资本化所 致. 31. 投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额 9,927,609.58 7,009,230.71 股权投资转让收益 702,000.00 期货投资收益 2,438,306.92 -615,638.76 资金委托收益 2,400,000.00 计提的长期投资减值准备 -1,010,813.66 -654,154.06 其他股权投资收益 318,400.00 合 计 13,755,102.84 6,759,837.89 本公司的子公司不存在对投资收益汇回的重大限制 32 营业外收入 项 目 2000 年度 2001 年度 处理财产损益 5,123,371.79 14,290.60 罚款收入 5,000.00 1,168.00 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 49 其 他 6,349.70 42,330.00 合 计 5,134,721.49 57,788.60 33 营业外支出 项 目 2000 年度 2001 年度 滞纳金及罚款 623,579.06 40,505.00 处理财产损益 -35,719.42 1,002,530.51 固定资产减值准备 1,038,697.55 398,946.22 其 他 1,785.00 2,360,317.13 合 计 1,628,342.19 3,802,298.86 34.所得税 项 目 2000 年度 2001 年度 利润总额 62,693,829.31 50,823,252.31 应纳税所得额 61,242,788.91 71,844,515.94 税 率 33% 33% 所得税 20,210,120.34 23,708,690.26 减 财政返还的所得税 5,760,000.00 19,500,000.00 实际所得税费用 14,450,120.34 4,208,690.26 35 收到的其他与经营活动有关的现金 70,788,436.06 元 明细如下 1 焦作市财政局归还欠款 20,000,000.00 元 2 焦作万方实业有限公司归还欠款 3,000,000.00 元 3 银行存款利息收入 4,333,373.40 元 4 收到焦作市万方集团有限责任公司归还欠款 9,965,470.37 元 5 收回深圳创锐科技有限公司欠款 13,000,000.00 元 6 收回深圳兆骏投资有限公司欠款 13,000,000.00 元 7 收回中国水利电力物资有限公司欠款 3,895,000.00 元 8 收回其他款项 3,594,592.29 元 36 支付的其他与经营活动有关的现金 明细列示如下 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 50 项 目 金 额 深圳兆骏投资有限公司 13,000,000.00 北京全日通新技术有限公司 3,500,000.00 运输费 16,543,363.42 物料消耗 4,189,633.54 招待费 1,527,954.66 排污费 1,479,442.00 修理费 1,235,206.35 差旅费 1,049,073.90 保险费 836,330.89 仓储费 1,154,890.38 装卸费 302,384.34 其 他 17,257,593.78 合 计 62,075,873.26 37 收到的其他与投资活动有关的现金 7,625,829.36 元 明细如下 1 控股子公司北京全日通新技术发展有限公司归还欠款 4,980,000.00 元 2 收回期货投资款项 2,645,829.36 元 38 支付的其他与投资活动有关的现金 7,200,000.00 元 明细如下 1 支付控股子公司北京全日通新技术发展有限公司款项 5,000,000.00 万元 2 支付期货投资款项 2,200,000.00 元 39 营业费用 管理费用 财务费用与上年同期相比变化较大的原因 1 营业费用 营业费用比上年同期增长 348.65% 主要是主营业务收入比上年同期增长 94.16%以及铁路运价提高 外销铝锭增加使运输费用 铝锭出口商检费用成倍增长和包装费用增 加所致 2 管理费用 管理费用比上年同期增长 55.4% 主要原因是 a 由于账龄三年以上的应收款项增加 本期计提的坏账准备为 496 万元 比 2000 年同期 的-36.8 万元增加 532.8 万元 b 由于职工工资增加调整缴纳统筹养老金 待业保险金 住房公积金的缴费基数 使本期 缴纳的 三金 比 2000 年同期增加 448.5 万元 增长 63.98 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 51 c 由于上年同期存货铝锭盘盈 601.5 万元冲减了上年的管理费用 使上年管理费用总额下 降 3 财务费用比上年同期增长 1051.15% 主要原因是 a 本公司 2001 年 1 月 19 日从焦作市工行营业部取得长期借款 21,000 万元 用于 6.42 万 吨电解铝工程完善工程项目 按照新的会计制度规定 实际未使用的固定资产借款利息不得进行 利息资本化 本期本公司的资本化利息仅为 734,376.09 元 b 本公司 6.42 万吨电解铝工程于 2000 年 11 月正式竣工投产 用于该项工程的 30,000 万元固定资产借款利息不再利息资本化 c 本公司 2001 年度收取的利息收入为 2,184 万元 上年同期收取的利息收入为 2,842 万 元,利息收入比上年减少 658 万元 六 母公司会计报表主要项目注释 1 长期股权投资 1 长期投资 期初余额 期末余额 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 191,836,073.32 3,799,486.03 9,723,245.96 26,877,261.05 174,682,058.23 4,453,640.09 2 长期股权投资 表一 项 目 投资 起止期 占被投资单 位注册资本 比例 初始投资金 额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作爱依斯万方 电力有限公司 长期 30% 13,427.4万元 145,388,161.75 9,330,967.69 2,077,146.26 152,641,983.18 上海万方铝业经 贸发展有限公司 长期 90 900万元 9,046,447.32 62,278.27 9,108,725.59 北京全日通新技 术有限公司 长期 39% 650万元 5,853,464.25 4,902,114.79 951,349.46 国泰君安证券股 份有限公司 长期 0.11% 398万元 3,650,000.00 330,000.00 3,980,000.00 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 52 焦作市万方实业 有限公司 长期 30% 300万元 3,000,000.00 3,000,000.00 焦作市商业银行 长期 4.95% 500万元 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳创锐公司科 技有限公司 51% 1,989.8万元 19,898,000.00 19,898,000.00 合 计 191,836,073.32 9,723,245.96 26,877,261.05 174,682,058.23 1 本公司对焦作爱依斯万方电力有限公司和对北京全日通新技术有限公司长期股权投资年 初数变化原因详见附注 3 附注 27 2 本公司对北京全日通新技术有限公司投资本期减少 4,902,114.70 元的原因详见附注 9 表二 被投资单位名称 投资金额 本年权益增减 累计权益增减 年末余额 上海万方铝业经贸发 展有限公司 9,000,000.00 62,278.27 108,725.59 9,108,725.59 焦作爱依斯万方电力 有限公司 134,274,000.00 7,253,821.43 18,367,983.18 152,641,983.18 北京全日通新技术有 限公司 6,500,000.00 -4,902,114.70 -5,548,650.54 951,349.46 3 长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 焦作市商业银行 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 合 计 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 长期投资减值准备本期增加 654,154.06 元的原因详见附注 9 2 固定资产 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产 房屋类 96,426,930.56 52,900,593.13 1,047,213.54 148,280,310.15 构筑物 28,756,950.77 117,642,831.18 303,671.18 146,096,110.77 专用设备 131,851,847.50 328,318,274.80 722,168.29 459,447,954.01 通用设备 77,330,805.35 137,795,394.21 934,843.50 214,191,356.06 交通运输设备 16,493,454.00 7,965,195.39 344,573.00 24,114,076.39 其 他 1,214,966.65 2,899,363.80 10,944.00 4,103,386.45 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 53 合 计 352,074,954.83 647,521,652.51 3,363,413.51 996,233,193.83 累计折旧 房屋类 23,232,409.42 3,627,709.44 668,659.67 26,191,459.19 构筑物 6,802,596.39 5,145,156.61 148,173.40 11,799,579.60 专用设备 55,664,796.66 28,170,575.25 380,049.55 83,455,322.36 通用设备 34,189,998.45 13,490,614.13 652,773.47 47,027,839.10 交通运输设备 5,899,666.58 1,676,981.52 153,914.54 7,422,733.56 其 他 342,012.71 224,415.55 35,343.35 531,084.91 合 计 126,131,480.21 52,335,452.50 2,038,913.98 176,428,018.72 净 值 225,943,474.62 819,805,175.11 固定资产减值准备 6,000,578.80 398,946.22 6,399,525.02 固定资产净额 219,942,895.82 813,405,650.09 本期从在建工程中转入固定资产的金额为 645,257,596.82 元 3 主营业务收入 项 目 2000 年度 2001 年度 铝 锭 453,686,172.30 797,696,166.95 进料加工复出口铝锭 45,489,153.15 433,384,446.30 铝 排 80,771,020.50 49,738,646.91 铝盘条 60,519,256.81 1,212,779.61 其 它 24,624,099.30 9,568,298.78 合 计 665,089,702.06 1,291,600,338.55 4 投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 10,004,994.31 7,091,131.17 股权投资转让收益 702,000.00 期货投资收益 2,438,306.92 -615,638.76 资金委托收益 2,400,000.00 计提的长期投资减值准备 -1,010,813.66 -654,154.06 其他股权投资收益 318,400.00 合 计 13,832,487.57 6,841,738.35 5 所得税 项 目 2000 年度 2001 年度 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 54 利润总额 62,688,668.50 50,764,644.80 应纳税所得额 60,757,940.42 71,687,886.55 税 率 33% 33% 所得税 20,050,120.34 23,657,002.56 减 财政返还的所得税 5,760,000.00 19,500,000.00 实际所得税费用 14,450,120.34 4,157,002.56 七 关联者及其交易 一 .存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 焦作市万方集团 焦作市塔 工业 控股母公司 国有独资 金保庆 有限责任公司 南路 31 号 加工 北京全日通新 北京 技术开发 控股子公司 有限公司 李东根 技术有限公司 二 .存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 焦作市万方集团 9648 万元 9648 万元 有限责任公司 北京全日通新技术 1000万元 1000万元 有限公司 三 存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金 额 金额 金 额 金 额 焦作市万方 15709 万元 58.26 15709万元 58.26 集团有限责任公司 北京全日通新 650万元 65 260万元 26 390万元 39 技术有限公司 四 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 55 焦作市万方实业有限责任公司 参股公司 焦作爱依斯万方电力有限公司 参股公司 五 采购货物 企业名称 2000 年度 2001 年度 焦作爱依斯万方电力有限公司 222,954,681.67 483,884,196.32 焦作市万方实业有限责任公司 416,001.45 六 销售货物 企业名称 2000 年度 2001 年度 焦作市万方集团有限公司铝材分公司 16,377,802.37 5,569,516.93 焦作市万方实业有限责任公司 534,608.67 七 关联方应收应付款项余额 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 105,141,194.98 85,122,524.37 焦作市万方实业有限公司 2,139,903.87 焦作市万方集团有限公司 507,308.08 焦作市万方集团有限公司 5,001,162.58 3,449,082.93 铝材分公司 应付款项 焦作爱依斯万方电力有限公司 64,423,624.39 91,564,921.41 焦作市万方集团有限公司 745,506.33 焦作市万方实业有限公司 48,609.04 八 其他应披露的事项 (1) 根据本公司 1996 年 4 月 25 日与集团公司签订的综合服务协议 集团公司为本公司管理 和提供以下服务事项 项 目 2000 年度 2001 年度 养老保险金 7,667,407.31 6,605,536.11 待业保险金 970,854.00 668,874.00 住房公积金 1,795,234.00 1,426,264.00 医疗保险费 3,577,997.31 761,997.05 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 56 工会经费 714,339.45 669,945.25 职工教育经费 178,584.84 186,763.97 物业管理费 2,198,190.00 1,668,435.00 2001 年 9 月 20 日 本公司与集团公司签订了 综合服务协议 之补充协议 补充协议规定 本公司通过集团公司向有关部门代缴的养老保险金 待业保险金 住房公积金 医疗保险金 从 2001 年 8 月起 由本公司直接向有关部门缴纳 不再通过集团公司代缴 该补充协议仅对 综合 服务协议 中部分内容进行变更 未变更的部分仍然有效 2 根据本公司与集团公司签订的综合服务协议 本公司向集团公司提供水电汽服务 收费 标准为实际成本加 10 利润确定 根据协议本期集团公司实际负担水电汽费用 2,394,353.31 元 3 根据 1996 年 4 月 23 日本公司与焦作市土地管理局签订的国有土地使用权租赁合同 每 年土地租金的 60%应返还给集团公司 本期返还给集团公司的土地租赁费用为 2,942,851.68 元 4 本期收取焦作市万方实业有限责任公司资金占用费为 93,880.00 元 5 本期收取焦作爱依斯万方电力有限公司股东贷款利息 17,114,783.36 元 截止 2001 年 12 月 31 日 焦作爱依斯万方电力有限公司尚欠本公司本金 81,905,617.92 元 利息 3,216,906.45 元 6 本期支付给关键管理人员的报酬总额为 1,270,508.70 元 2000 年度为 139,563.11 元 八 或有事项 1 已决诉讼 本公司因销售货物提请诉讼 2 起 涉及金额 1,069.8 万元 经法院一审判决 本公司胜诉,至资产负债表日已强制执行收回 145.8 万元,尚有 924 万元未收回 本公司已对其计 提坏帐准备金 579 万元 2 未决诉讼: 本公司上年度因销售货物提请诉讼 1 起 涉及金额 234.4 万元, 本公司已按 账龄分析法对其计提坏帐准备金 234.4 万元 目前该案尚未审理结束 3 或有收益 上年度本公司参股公司焦作爱依斯万方电力有限公司按照 1996 年 4 月 25 日 与河南省电力公司签订的电力购买与销售合同第四节 B 项条款 将 2000 年因河南省电力公司少 购买上网电量补偿款 73,131,802.91 元计入营业外收入 因与河南省电力公司存在异议 2000 年 12 月 25 日焦作爱依斯万方电力有限公司已向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请 2000 年 12 月 27 日仲裁委员会以 2000 贸仲字第 00678 号文下达了仲裁通知 2001 年 9 月 20 日 中国国际经济贸易仲裁委员会 2001 贸仲裁字第 0291 号裁决书作出 终 局 裁 决 仲 裁 厅 裁 决 河 南 省 电 力 公 司 向 焦 作 爱 依 斯 万 方 电 力 有 限 公 司 支 付 人 民 币 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 57 86,316,803.84 万元 包括赔偿人民币 78,491,197.84 元和拖欠费人民币 7,825,606.00 元 裁决 还要求河南省电力公司应向焦作爱依斯万方电力有限公司支付的款项 应当在裁决作出之日起 45 天内支付完毕 逾期支付的 加计按年利率 9 计算的逾期利息 截至审计报告日 河南省电力 公司尚未支付该款项 4 担保及其他 本公司三届董事会于 2001 年 10 月 9 日在本公司会议室召开 会议讨论通过为深圳创锐科技 有限公司在中国光大银行深圳分行滨河支行贷款人民币 1000 万元提供担保 2002 年 1 月 7 日 本公司与中国光大银行深圳分行滨河支行签订了 D0440201001 号保证合同 保证合同项下的保证 期间为 自主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年 自 2003 年 1 月 7 日至 2005 年 1 月 7 日 但若发生法律规定的或主合同约定的事件 导致主合同提前到期的 保证责任期间自主 合同提前到期之日起二年 九 承诺事项 本公司本期无重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司本期无需要披露的重大日后事项 十一 债务重组事项 本公司本期无重大债务重组事项 十二 非货币性交易 本公司本期无重大非货币性交易事项 十三 其他重要事项 1 2000 年 6 月本公司控股深圳市创锐科技有限公司 投资总额为 1989.8 万元 占 51%的 股权 2000 年 12 月 12 日 本公司与深圳市华钰投资有限公司签定股权转让协议 拟将本公司持 有的深圳市创锐科技有限公司 51%的股权全部转让给深圳市华钰投资有限公司 协议价格为 2060 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 深圳市华钰投资有限公司已支付股权转让款 2060 万元 已完成 股权转让过程 2 2000 年 5 月本公司控股北京全日通新技术有限公司 投资总额为 650 万元 占 65%的 股权 2001 年 12 月 13 日 北京全日通新技术有限公司临时股东会同意本公司将持有北京全日通 新技术有限公司 26%股权作价 260 万元转让给深圳兆骏投资有限公司 转让后本公司持有北京全 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 58 日通新技术有限公司 39%的股权 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司已收到深圳兆骏投资有限公司 股权转让款 160 万元 占股权转让款的 61.54% 已完成股权转让过程 股权变更手续正在办理之 中 3 根据 1996 年 4 月 26 日与焦作万方电力有限公司 焦作万方电力有限公司现已更名为 焦作爱依斯万方电力有限公司 签订的有关供用电协议 本公司每年使用焦作爱依斯万方电力有 限公司在 5500 小时以内的基础电量部分 电价按最低购电量价格进行结算 超过 5500 小时的超 发电量部分 按超发电价结算 超发电电价由焦作爱依斯万方电力有限公司与本公司协议确定 由超发电可变成本加上一定利润组成 该部分电价相对较低 这两部分电力价格需经河南省计委 批复 为均衡各月的电力成本 更公允的反映本公司的财务状况和经营成果 从 2001 年 1 月 1 日起 本公司按上年实际使用焦作爱依斯万方电力有限公司的单位电价 确定本期电力成本并进 行预提或待摊 年终如有差异进行调整 4 为进一步增强电解铝示范工程效果 完善企业技术结构 实现经济规模生产 发挥整 体投资效益 2001 年 7 月 17 日 国家计委计产业 2001 1304 号文件关于河南省焦作万方铝业 股份有限公司 280 千安槽铝电解示范项目完善工程项目建议书的批复 同意本公司扩建 280 千安 槽铝电解示范项目的产业化工程 该项目扩建规模为年产电解铝 6.8 万吨 阳极 4.2 万吨 总投 资估算为 74,595.9 万元 其中固定资产投资 70,583.8 万元 铺底流动资金 4,012.1 万元 5 1996 年 4 月 16 日 本公司与焦作市铝厂 现集团公司 签订了注册商标使用许可合 同 合同规定 焦作市铝厂许可本公司无偿使用其所拥有的 万方 牌注册商标 期限自签订之 日起至 2002 年 11 月 19 日 鉴于集团公司已不再生产与 万方 牌商标相关的产品 集团公司 同意将该 万方 牌注册商标无偿转让给本公司 2002 年 1 月 10 日 本公司与集团公司共同签 署了转让注册商标申请书 并委托河南省商标事务所代理 万方 牌注册商标的转让事宜 目前 万方 牌注册商标转让事宜正在办理过程中 6 本公司 2001 年 4 月 17 日召开的三届八次董事会会议审议通过关于增发不超过 8000 万 股人民币普通股的议案 2001 年 5 月 21 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过了董事会 关于增发新股议案 同时授权董事会全权办理有关本次增发新股事宜 增发新股事宜有关部门正 在审批之中 焦作万方铝业股份有限公司 二零零二年三月五日 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 59 十一 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的年度报告原件 2 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 3 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 5 公司章程 焦作万方铝业股份有限公司 2002 年 3 月 5 日 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 60 合并资产负债表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 货币资金 五.1 318,680,642.39 317,306,244.32 短期投资 应收票据 五.2 17,767,000.00 5,174,660.02 应收股利 五.3 3,812,902.14 35,434,859.98 应收利息 应收帐款 五.4 69,460,813.11 62,071,227.24 其他应收款 五.5 100,969,535.25 148,455,590.11 预付帐款 五.6 9,588,625.42 14,976,548.93 应收补贴款 存货 五.7 163,332,462.03 58,583,930.06 其中 原材料 70,524,232.99 13,991,392.82 产成品 37,384,790.49 22,284,781.85 待摊费用 五.8 623,569.74 1,017,480.02 一年内到期的长期债权投资 200,000.00 其他流动资产 320,607.78 320,607.78 流动资产合计 684,556,157.86 643,541,148.46 长期投资 长期股权投资 五.9 161,119,692.55 178,990,139.97 长期债权投资 长期投资合计 161,119,692.55 178,990,139.97 固定资产 固定资产原价 五.10 996,601,010.68 352,442,771.68 减 累计折旧 五.10 176,463,944.00 126,138,519.96 固定资产净值 820,137,066.68 226,304,251.72 减 固定资产减值准备 五.10 6,399,525.02 6,000,578.80 固定资产净额 813,737,541.66 220,303,672.92 工程物资 五.11 4,689,891.14 3,214,649.90 在建工程 五.12 16,725,773.03 534,874,243.92 固定资产清理 -268,712.54 待处理固定资产净损失 固定资产合计 835,153,205.83 758,123,854.20 无形资产及其他资产 开办费 五.13 1,011,037.00 长期待摊费用 五.14 45,106,376.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,106,376.77 1,011,037.00 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,725,935,433.01 1,581,666,179.63 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 61 合并资产负债表 续 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债 短期借款 五.15 314,800,000.00 492,176,120.00 应付票据 应付帐款 五.16 160,687,603.15 90,610,848.20 预收帐款 9,892,331.02 4,352,865.86 应付工资 应付福利费 1,892,927.39 1,563,697.37 应付股利 五.17 237,600.04 27,270,757.22 应交税金 五.18 -25,740,197.96 14,121,491.13 其他应交款 1,280,400.88 108,672.56 其他应付款 五.19 5,730,122.80 19,820,995.68 预提费用 五.20 953,191.26 2,555,355.34 预计负债 一年内到期的长期负债 五.21 1,312,364.17 14,100,603.75 其他流动负债 流动负债合计 471,046,342.75 666,681,407.11 长期负债 长期借款 五.22 629,000,000.00 342,177,640.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 五.23 30,000,000.00 24,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 659,100,000.00 366,277,640.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,130,146,342.75 1,032,959,047.11 少数股东权益 1,012,080.62 1,005,160.81 所有者权益 股本 五.24 269,647,572.24 269,647,572.24 其中 国有法人股 157,089,972.24 157,089,972.24 其他法人股 11,016,000.00 11,016,000.00 减 已归还投资 股本净额 269,647,572.24 269,647,572.24 资本公积 五.25 138,027,042.22 137,559,646.53 盈余公积 五.26 72,562,570.80 63,228,586.70 其中 法定公益金 36,281,285.40 31,614,293.35 未分配利润 五.27 114,539,824.38 77,266,166.24 股东权益合计 594,777,009.64 547,701,971.71 负债及股东权益合计 1,725,935,433.01 1,581,666,179.63 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 62 合并利润及利润分配表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 科 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 五.28 1,291,708,094.19 665,292,587.07 减 折扣与折让 主营业务收入净额 1,291,708,094.19 665,292,587.07 减 主营业务成本 1,115,010,152.04 575,077,647.11 主营业务税金及附加 691,043.01 3,958,997.41 二 主营业务利润 176,006,899.14 86,255,942.55 加 其他业务利润 五.29 484,075.78 4,217,138.45 减 营业费用 24,466,474.44 5,453,380.11 管理费用 54,853,407.77 35,299,197.58 财务费用 五.30 49,363,168.03 4,288,156.14 三 营业利润 47,807,924.68 45,432,347.17 加 投资收益 五.31 6,759,837.89 13,755,102.84 补贴收入 营业外收入 五.32 57,788.60 5,134,721.49 减 营业外支出 五.33 3,802,298.86 1,628,342.19 四 利润总额 50,823,252.31 62,693,829.31 减 所得税 五.34 4,208,690.26 14,450,120.34 少数股东权益 6,919.81 5,160.81 五 净利润 46,607,642.24 48,238,548.16 加 年初未分配利润 77,266,166.24 65,649,374.40 六 可分配利润 123,873,808.48 113,887,922.56 减 提取法定盈余公积 4,666,992.05 4,828,499.55 提取法定公益金 4,666,992.05 4,828,499.55 七 可供股东分配的利润 114,539,824.38 104,230,923.46 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,964,757.22 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 114,539,824.38 77,266,166.24 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 63 合并现金流量表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,423,631,587.56 收到的税费返还 19,500,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 70,788,436.06 现金流入小计 1,513,920,023.62 购买商品 接受劳务支付的现金 1,195,746,327.37 支付给职工以及为职工支付的现金 74,232,849.19 支付的各项税费 58,295,566.53 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 62,075,873.26 现金流出小计 1,390,350,616.35 经营活动产生的现金流量净额 123,569,407.27 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 18,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 318,400.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 782,728.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 7,625,829.36 现金流入小计 26,926,957.36 购建固定资产 无形资产和其他长期投资所支付的现金 134,567,499.88 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五.38 7,200,000.00 现金流出小计 141,767,499.88 投资活动产生的现金流量净额 -114,840,542.52 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 892,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 172,882,516.66 现金流入小计 1,065,182,516.66 偿还债务所支付的现金 794,790,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 107,235,353.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 170,511,630.00 现金流出小计 1,072,536,983.34 筹资活动产生的现金流量净额 -7,354,466.68 四 汇率变动产生的现金流量净额 五 现金及现金等价物净增加额 1,374,398.07 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 64 合并现金流量表附注 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 46,607,642.24 少数股东收益 6,919.81 计提的资产减值准备 5,082,401.96 固定资产折旧 52,364,338.03 无形资产及开办费摊销 1,044,929.38 长期待摊费用摊销 11,074,030.90 待摊费用减少 减 增加 393,910.28 预提费用增加 减 减少 -1,602,164.08 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 851,392.31 固定资产报废损失 151,138.20 财务费用 80,312,028.35 投资损失(减 收益) -6,759,837.89 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -103,816,240.12 经营性应收项目的减少 减 增加 20,393,825.98 经营性应付项目的增加 减 减少 17,402,813.65 其他 62,278.27 经营活动产生的现金流量净额 123,569,407.27 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 318,680,642.39 现金的期初余额 317,306,244.32 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,374,398.07 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 65 合并资产减值准备明细表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 25,505,800.72 4,961,593.53 4,501,828.26 25,965,565.99 其中 应收帐款 11,504,796.59 6,618,577.19 4,501,828.26 13,621,545.52 其他应付款 14,001,004.13 -1,656,983.66 12,344,020.47 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,190,329.67 932,291.85 258,037.82 其中 库存商品 原材料 1,190,329.67 932,291.85 258,037.82 四 长期投资减值准备合计 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 其中 长期股权投资 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,000,578.80 398,946.22 6,399,525.02 其中 房屋 建筑物 4,961,881.25 4,961,881.25 机器设备 1,038,697.55 398,946.22 1,437,643.77 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 66 合并股东权益增减变动表 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一 股本 期初余额 1 269,647,572.24 224,706,310.20 本期增加数 2 44,941,262.04 其中 资本公积转入 3 44,941,262.04 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 269,647,572.24 269,647,572.24 二 资本公积 期初余额 9 137,559,646.53 182,500,908.57 本期增加数 10 467,395.69 其中 股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 467,395.69 本期减少数 18 44,941,262.04 其中 新增股本 19 44,941,262.04 期末余额 20 138,027,042.22 137,559,646.53 三 法定和任意盈余公积 期初余额 21 31,614,293.35 26,785,793.80 本期增加数 22 4,666,992.05 4,828,499.55 其中 从利润中提取数 23 4,666,992.05 4,828,499.55 其中 法定盈余公积 24 4,666,992.05 4,828,499.55 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中 弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 36,281,285.40 31,614,293.35 其中 法定盈余公积 35 36,281,285.40 31,614,293.35 储备基金 36 企业发展基金 37 四 法定公益金 期初余额 38 31,614,293.35 26,785,793.80 本期增加数 39 4,666,992.05 4,828,499.55 其中 从净利润中提取数 40 4,666,992.05 4,828,499.55 本期减少数 41 其中 集体福利支出 42 期末余额 43 36,281,285.40 31,614,293.35 五 未分配利润 44 年初未分配利润 45 77,266,166.24 65,649,374.40 本期净利润 净亏损以 号填列 46 46,607,642.24 48,238,548.16 本期利润分配 47 9,333,984.10 36,621,756.32 期末未分配利润 48 114,539,824.38 77,266,166.24 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 67 资产负债表(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 货币资金 318,191,094.41 317,272,321.42 短期投资 应收票据 17,767,000.00 5,174,660.02 应收股利 3,812,902.14 35,434,859.98 应收利息 应收帐款 69,460,813.11 67,832,731.71 其他应收款 100,656,769.13 134,416,941.56 预付帐款 9,588,625.42 14,976,548.93 应收补贴款 存货 163,332,462.03 54,243,852.62 其中 原材料 70,524,232.99 13,991,392.82 产成品 32,487,109.75 17,944,704.41 待摊费用 613,235.77 974,479.48 一年内到期的长期债权投资 200,000.00 其他流动资产 320,607.78 320,607.78 流动资产合计 683,743,509.79 630,847,003.50 长期投资 长期股权投资 六.1 170,228,418.14 188,036,587.29 长期债权投资 长期投资合计 170,228,418.14 188,036,587.29 固定资产 固定资产原价 六.2 996,233,193.83 352,074,954.83 减 累计折旧 六.2 176,428,018.72 126,131,480.21 固定资产净值 819,805,175.11 225,943,474.62 减 固定资产减值准备 六.2 6,399,525.02 6,000,578.80 固定资产净额 813,405,650.09 219,942,895.82 工程物资 4,689,891.14 3,214,649.90 在建工程 14,592,773.03 534,874,243.92 固定资产清理 -268,712.54 待处理固定资产净损失 固定资产合计 832,688,314.26 757,763,077.10 无形资产及其他资产 开办费 1,011,037.00 长期待摊费用 45,106,376.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,106,376.77 1,011,037.00 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,731,766,618.96 1,577,657,704.89 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 68 资产负债表 续 (母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债 短期借款 314,800,000.00 492,176,120.00 应付票据 应付帐款 160,687,603.15 90,610,848.20 预收帐款 16,820,139.20 4,352,865.86 应付工资 应付福利费 1,892,927.39 1,563,697.37 应付股利 237600.04 27,270,757.22 应交税金 -25,823,399.50 14,851,177.21 其他应交款 1,279,060.81 108,672.55 其他应付款 5,730,122.80 16,087,995.68 预提费用 953,191.26 2,555,355.34 预计负债 一年内到期的长期负债 1,312,364.17 14,100,603.75 其他流动负债 流动负债合计 477,889,609.32 663,678,093.18 长期负债 长期借款 629,000,000.00 342,177,640.00 应付债券 长期应付款 100,000.00 100,000.00 专项应付款 30,000,000.00 24,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 659,100,000.00 366,277,640.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1136989609.32 1,029,955,733.18 所有者权益 股本 269,647,572.24 269,647,572.24 其中 国有法人股 157,089,972.24 157,089,972.24 其他法人股 11,016,000.00 11,016,000.00 减 已归还投资 股本净额 269,647,572.24 269,647,572.24 资本公积 138,027,042.22 137,559,646.53 盈余公积 72,540,825.68 63,219,297.24 其中 法定公益金 36,270,412.84 31,609,648.62 未分配利润 114,561,569.50 77,275,455.70 股东权益合计 594,777,009.64 547,701,971.71 负债及股东权益合计 1,731,766,618.96 1,577,657,704.89 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 69 利润及利润分配表(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 科 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 六.3 1,291,600,338.55 665,089,702.06 减 折扣与折让 主营业务收入净额 1,291,600,338.55 665,089,702.06 减 主营业务成本 1,115,010,152.04 575,077,647.11 主营业务税金及附加 687,988.41 3,956,152.82 二 主营业务利润 175,902,198.10 86,055,902.13 加 其他业务利润 484,075.78 4,217,138.45 减 营业费用 24,466,474.44 5,453,380.11 管理费用 54,570,539.27 35,151,455.12 财务费用 49,682,438.46 4,318,438.72 三 营业利润 47,666,821.71 45,349,766.63 加 投资收益 六.4 6,841,738.35 13,832,487.57 补贴收入 营业外收入 57,788.60 5,134,721.49 减 营业外支出 3,801,703.86 1,628,307.19 四 利润总额 50,764,644.80 62,688,668.50 减 所得税 六.5 4,157,002.56 14,450,120.34 五 净利润 46,607,642.24 48,238,548.16 加 年初未分配利润 77,275,455.70 65,649,374.40 六 可分配利润 123,883,097.94 113,887,922.56 减 提取法定盈余公积 4,660,764.22 4,823,854.82 提取法定公益金 4,660,764.22 4,823,854.82 七 可供股东分配的利润 114,561,569.50 104,240,212.92 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,964,757.22 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 114,561,569.50 77,275,455.70 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 70 现金流量表(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,431,003,394.01 收到的税费返还 19,500,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 44,647,346.83 现金流入小计 1,495,150,740.84 购买商品 接受劳务支付的现金 1,195,746,327.37 支付给职工以及为职工支付的现金 74,232,849.19 支付的各项税费 58,273,703.58 支付的其他与经营活动有关的现金 44,971,249.15 现金流出小计 1,373,224,129.29 经营活动产生的现金流量净额 121,926,611.55 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 18,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 318,400.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 782,728.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,980,000.00 现金流入小计 24,281,128.00 购建固定资产 无形资产和其他长期投资所支付的现金 132,434,499.88 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 5,500,000.00 现金流出小计 137,934,499.88 投资活动产生的现金流量净额 -113,653,371.88 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 892,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 172,882,516.66 现金流入小计 1,065,182,516.66 偿还债务所支付的现金 794,790,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 107,235,353.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 170,511,630.00 现金流出小计 1,072,536,983.34 筹资活动产生的现金流量净额 -7,354,466.68 四 汇率变动产生的现金流量净额 五 现金及现金等价物净增加额 918,772.99 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 71 现金流量表附注(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 46,607,642.24 计提的资产减值准备 5,065,940.58 固定资产折旧 52,335,452.50 无形资产及开办费摊销 1,011,037.00 长期待摊费用摊销 11,074,030.90 待摊费用减少 减 增加 361,243.71 预提费用增加 减 减少 -1,602,164.08 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 851,392.31 固定资产报废损失 151,138.20 财务费用 80,270,596.12 投资损失(减 收益) -6,841,738.35 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -108,156,317.56 经营性应收项目的减少 减 增加 13,486,685.56 经营性应付项目的增加 减 减少 27,311,672.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 121,926,611.55 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 318,191,094.41 现金的期初余额 317,272,321.42 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 918,772.99 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 72 资产减值准备明细表(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 25,505,800.72 4,945,132.15 4,501,828.26 25,949,104.61 其中 应收帐款 11,504,796,.59 6,618,577.19 4,501,828.26 13,621,545.52 其他应付款 14,001,004.13 -1,673,445.04 12,327,559.09 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,190,329.67 932,291.85 258,037.82 其中 库存商品 原材料 1,190,329.67 932,291.85 258,037.82 四 长期投资减值准备合计 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 其中 长期股权投资 3,799,486.03 654,154.06 4,453,640.09 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 6,000,578.80 398,946.22 6,399,525.02 其中 房屋 建筑物 4,961,881.25 4,961,881.25 机器设备 1,038,697.55 398,946.22 1,437,643.77 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 金保庆 主管会计工作负责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年年度报告 73 股东权益增减变动表(母公司) 编制单位 焦作万方铝业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本 期 数 上 年 数 一 股本 期初余额 1 269,647,572.24 224,706,310.20 本期增加数 2 44,941,262.04 其中 资本公积转入 3 44,941,262.04 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 269,647,572.24 269,647,572.24 二 资本公积 期初余额 9 137,559,646.53 182,500,908.57 本期增加数 10 467,395.69 其中 股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 467,395.69 本期减少数 18 44,941,262.04 其中 新增股本 19 44,941,262.04 期末余额 20 138,027,042.22 137,559,646.53 三 法定和任意盈余公积 期初余额 21 31,609,648.62 26,785,793.80 本期增加数 22 4,660,764.22 4,823,854.82 其中 从利润中提取数 23 4,660,764.22 4,823,854.82 其中 法定盈余公积 24 4,660,764.22 4,823,854.82 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中 弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 期末余额 34 36,270,412.84 31,609,648.62 其中 法定盈余公积 35 36,270,412.84 31,609,648.62 储备基金 36 企业发展基金 37 四 法定公益金 期初余额 38 31,609,648.62 26,785,793.80 本期增加数 39 4,660,764.22 4,823,854.82 其中 从净利润中提取数 40 4,660,764.22 4,823,854.82 本期减少数 41 其中 集体福利支出 42 期末余额 43 36,270,412.84 31,609,648.62 五 未分配利润 44 年初未分配利润 45 77,275,455.70 65,649,374.40 本期净利润 净亏损以 号填列 46 46,607,642.24 48,238,548.16 本期利润分配 47 9,321,528.44 36,612,466.86 期末未分配利润 48 114,561,569.50 77,275,455.70 公司负责人 金保庆 主管会计工作负 49 责人 秦建平 会计机构负责人 翟虎群