000622_2001_恒立实业_岳阳恒立2001年年度报告_2002-03-12.txt

- 1 - 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 二 一年 年 度 报 告 董事长 签字 二 二年三月 - 2 - 目 录 一 公司基本情况简介……………………………………………..1 二 会计数据和业务数据摘要………………………………..……2 三 股本变动及股东情况……………………………………..……3 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况………………..……5 五 公司治理结构……………………………………………..……7 六 股东大会简介……………………………………………..……9 七 董事会报告……………………………………………………10 八 监事会报告……………………………………………………15 九 重要事项………………………………………………………16 十 财务报告………………………………………………………17 十一 备查文件目录……………………………………………..…48 - 3 - 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连 带责任 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 公司法定英文名称 YUEYANG HENGLI AI R- COOLI NG EQUI PMENT I NC. 英文缩写 YUEYANG HENGLI 2 公司法定代表人 刘煌 3 公司董事会秘书 余凤庭 联系地址 岳阳市青年中路 电话 0730- 8245198 0731- 5168095 传真 0730- 8221311 0731- 5168095 4 公司注册地址 湖南省岳阳市青年中路 公司办公地址 湖南省岳阳市青年中路 邮政编码 414000 公司国际互联网网址 ht t p: /www. yyhengl i . com 电子信箱 yyhl @publ i c. yy. hn. cn 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载公司二 一年年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司二 OOO年年度报告备置地点 长沙市人民中路 245 号成功大厦 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 岳阳恒立 股票代码 000622 - 4 - 7 公司首次注册或变更注册登记日期 1993 年 5 月 18 号 公司首次注册或变更注册登记地点 湖南省工商局 企业法人营业执照注册号 4300001000868 税务登记号码 430602186095561 公司聘请的会计师事务所名称 湖南开元有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 二 会计数据和业务数据摘要 1 2001 年度公司实现利润情况 利润总额 10, 670, 451. 52 元 净利润 7, 841, 803. 65 元 扣除非经常性损益后的净利润 5, 067, 796. 30 元 主营业务利润 57, 988, 442. 25 元 其他业务利润 2, 320, 897. 12 元 营业利润 12, 966, 444. 17 元 投资收益 1, 040, 000 元 补贴收入 营业外收支净额 - 3, 365, 992. 65 元 经营活动产生的现金流量净额 1, 276, 241. 93 元 现金及现金等价物净增加额 - 9, 536, 895. 26 元 主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 1999 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 173, 068, 441. 36 206, 672, 656. 43 206, 672, 656. 43 153, 070, 952. 66 153, 070, 952. 66 净利润 7, 841 803. 65 14, 836, 507. 48 12, 746, 452. 77 17, 596, 860. 19 3, 726, 759. 58 总资产 499, 354, 452. 02 504, 571, 868. 81 485. 065. 826. 09 442, 540, 127. 09 425, 104, 711. 40 股东权益 205, 074, 213. 57 216, 157, 880. 32 197. 232. 409. 92 205, 433, 632. 84 188, 598, 217. 15 每股收益 0. 0553 0. 1046 0. 0899 0. 12 0. 0263 - 5 - 每股净资产 1. 4468 1. 49 1. 3915 1. 45 1. 33 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 009 0. 18 0. 18 - 0. 03 - 0. 03 净资产收益率 % 3. 82 6. 86 6. 46 8. 52 1. 98 扣除非经常性损益后每股收益 3. 58 0. 097 0. 0824 0. 12 0. 015 注 1 主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产= 年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理资产净损失- 开办费- 长 期待摊费用- 住房周转金负数余额 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益╳ 100% 上述公式中的应收款项包括应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收股利 应收利息 应收补贴款 2 本年度利润附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28. 28 28. 28 0. 4091 0. 4091 营业利润 6. 34 6. 34 0. 0917 0. 0917 净利润 3. 82 3. 82 0. 0553 0. 0553 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 元 项 目 金 额 营业外收支 - 3, 365, 992. 65 投资收益 1, 040, 000. 00 3 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 141742000 60680471. 79 8728030. 57 2403801. 34 - 13918092. 44 197232409. 92 本期增加 2165258. 29 583308. 22 5676545. 36 7841803. 65 本期减少 期末数 141742000 60680471. 79 10893288. 86 2987109. 56 - 8241547. 08 205074213. 57 变动原因 本年提取 本年提取 本年实现 三 股本变动和主要股东持股情况 1 股本变动情况 2000 年度公司股份变动情况表 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+ -) 期末数 股份类别 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 66142000 66142000 其中 国家持有股份 13546000 13546000 境内法人持有股份 13896000 13896000 - 6 - 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 48300000 48300000 3 内部职工股 168374 -70000 -70000 98374 4 优先股或其他 尚未流通股合计 75910374 -70000 -70000 75840374 二 已流通股份 1 境内上市的股份 65831626 70000 70000 65901626 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股合计 65831626 70000 70000 65901626 三 股份总数 141742000 141742000 2 股票发行与上市情况 a 公司于 1996 年 10 月 24 日向社会公开发行 1000 万社会公众股 发行 价格为 5. 98 元/股 1996 年 11 月 7 日 1000 万社会公众股连同内部职工股 1200 万股中的 300 万股在深交所上市交易 1999 年 11 月 7 日公司剩余的 900 万内部 职工股在深交所上市交易 b 1999 年公司实施了每十股送二股 转增八股的利润分配及公积金转 增方案 公司实施以 1998 年度末总股本 7087. 1 万股为基数 每十股送二股 共 送红股 1417. 42 万股 实施公积金转增方案每十股转增八股 共转增 5669. 68 万 股 股权登记日为 1999 年 5 月 5 日 可流通红股及转赠股本起始交易日为 1999 年 5 月 10 日 C 报告期内股本结构变化是由于高管股解冻所致 3 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日止 本公司共有股东 23740 户 2 2001 年 12 月 31 日前在册 拥有公司股份前十名股东情况 名 次 股东名称 本期末持股 数 股 本 期 持 股 变 动 增减 情 况 +- 持股占 总股本 比 例 ( %) 持有股份的质押 或冻结情况 股份性 质 1 湖南省成功企业集团有限公司 38, 700, 000 无 27. 30 冻结 10000000 股 法人股 2 岳阳国资 13, 546, 000 无 9. 56 冻结 600000 股 国有股 3 岳阳市博源经贸有限公司 4, 800, 000 无 3. 39 法人股 4 无锡旺达商贸有限公司 4, 800, 000 无 3. 39 法人股 5 湖南证券 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 6 湖南湘园投资有限公司 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 7 湖南兴业投资有限公司 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 8 中国汽车工业总公司 1, 200, 000 无 0. 85 冻结 1200000 股 法人股 9 湘城陵矶恒发汽车空调联营改装 厂 1, 200, 000 无 0. 85 法人股 10 湖南永佳投资有限公司 1, 200, 000 无 0. 85 法人股 注 1 本公司第一大股东湖南成功企业集团有限公司因与湖南省信托投资 - 7 - 公司湘西土家族苗族自治州证券交易营业部存在国债回购纠纷 湖北省武汉市中 级人民法院据此下达了 2001 武经保字第 27 号民事裁定书 裁定采取诉前财产 保全措施 冻结其持有的 3870 万法人股中的 1000 万股 占公司总股本的 7% 冻结日期为 2001 年 2 月 21 日 冻结期限为 1 年 2001 年 2 月 21 日- 2002 年 2 月 20 日 2 本公司第二大股东岳阳市国有资产管理局因与娄底涟源钢厂发生经济纠 纷 被冻结其持有的 1354. 6 万国有法人股中的 60 万股 占公司总股本的 0. 42% 本公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系 4 持有 10%以上的法人股股东情况 湖南成功企业集团有限公司持有本公司 27. 3%的股份 湖南成功企业集团有限公司法定代表人 龙晓宁 湖南成功企业集团有限公司注册资本 1 亿元人民币 公司经营范围包括 高新技术产业投资 房地产和城市基础设施建设 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 刘 煌 董事长 男 39 2001- 2003 0 0 高明星 副董事长 男 46 2001- 2003 32000 32000 总经理 余凤庭 董事 男 40 2001- 2003 30374 30374 董事会秘书 鲁文涛 董事 男 34 2001- 2003 0 0 杨超敏 董事 男 50 2001- 2003 36000 36000 财务总监 王孝安 董事 男 36 2001. 1- 2001. 9 0 0 胡余辉 董事 男 34 2001. 1- 2001. 9 0 0 覃 虹 董事 男 39 2001. 9- 2004. 9 0 0 - 8 - 彭向东 董事 男 34 2001. 9- 2004. 9 0 0 张宏兵 监事会召集人 男 35 2001- 2003 0 0 张细元 监事 男 50 2001- 2003 0 0 彭新春 监事 男 50 2001- 2003 0 0 付才秋 副总经理 男 49 2001- 2003 0 0 吴和卿 总经济师 男 37 2001- 2003 0 0 龚德谷 总工程师 男 40 2001- 2003 0 0 2 年度报酬情况 本公司在 2001 年 4 月 28 日召开的 2000 年度的股东大会中审议通过了关于 董事长 执行董事年薪报酬及外部董事 监事年度津贴的预案 董事长刘煌年薪 25 万元 执行董事余凤庭年薪 12 万元 外部董事年度津贴 鲁文涛 3 万元 王孝安 3 万元 胡余辉 3 万元 监事年度津贴 张宏兵 3 万元 张细元 3 万元 彭新春 3 万元 本公司在 2000 年 12 月 18 日召开的第三届董事会第一次会议中通过了关于 经理班子报酬发放 报告期内公司董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 73. 5 万元 其中 10 万元以上 1 人 5 至 10 万元 6 人 5 万元以下 8 人 金额最高的前三名董事 的报酬总额为 29 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 15 万 元 3 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内经 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司董事胡余辉 王孝 安因工作调动原因辞去公司董事职务 聘任彭向东 覃虹为公司董事 4 报告期内聘任高明星为公司总经理 刘丹 覃虹 彭向东为公司副总经理 刘帮智为公司财务总监 余凤亭为公司董事会秘书 5 公司员工情况 公司现有员工 1301 人 生产人员 731 人 技术人员 104 人 销售人员 46 人 财务人员 48 人 行政人员 143 人 其中硕士 26 人 本科 78 人 专科 203 人 中 专 147 人 公司现有离退休人员 303 人 - 9 - 五 公司治理结构 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不 断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司的运作 公司已根据中 国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 等规范性 文件的要求重新修订了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会 议事规则 和 总经理工作细则 信息披露及信息保密制度 等相关规范性 文件 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平 等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 并能够与股东保持良好的沟通 公司拟订了股东大会的议事规则 能够严格按照 股东大会规范意见 的要求召 集 召开股东大会 行使股东的表决权 2 关于控股股东与上市公司的关系 我公司的控股股东行为规范 没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资 产 财务做到 三分开 在机构设置和业务方面做到 两独立 使公司董事 会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选 举董事 并将进一步完善董事的选聘程序 积极推行累积投票制度 公司董事会 的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会拟订了 董事会议事规则 公司各位董事能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 并能够维护公司和全体股东的最大利益 坚持忠实 诚信 勤勉的 原则履行其职责 公司正在征聘独立董事 并按照有关规定拟订了独立董事制度 在 2002 年度按照 上市公司治理准则 将成立由公司董事组成的董事会专门委员 会 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要 求 公司监事会拟订了 监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职 责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高 - 10 - 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 列席了 2001 年度内召开的所有董事 会和股东大会 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司已初步建立公正 透明的董事 监 事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 并于 2001 年元月开始在公司各个 部门实行按岗位定职 定酬薪酬体系 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法 规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 董事 会秘书处负责接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的 规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会 获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况 公司自成立以来 一贯严格按照 公司法 证券法 等有关法律法规的 要求规范运作 并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年元月七日发布的 上 市公司治理准则 等要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的 利益 2 独立董事履行职责情况 截止报告期末 本公司尚未聘请独立董事 3 与控股股东在人员 资产 财务上的 三分开 情况说明 1 人员独立方面 股份公司建立了独立的劳动 人事及工资管理制度 建 立了独立的劳动人事职能部门 不存在与控制人混合经营的情况 2 在资产完整方面 股份公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套 设施 并拥有商标 工业产权 非专利技术 拥有独立的采购 销售和生产系统 3 在财务分开方面 股份公司设立了独立的财务部 有独立的会计人员 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 并根据上市公司有关会计制度的 要求 独立进行财务决策 公司拥有独立的银行帐户 依法独立纳税 4 高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的选择 根据年轻化 专业化的原则 择优聘任 制定 - 11 - 了详细 明确的经济责任制度 在年终以管理水平 工作业绩 公司效益等为主 要考评内容 采取薪金 奖金相结合作为主要激励方式 根据考评结果确定奖金 的发放 公司建立了内部审计制度 定期或不定期的对高管人员的经营管理进行 监督 公司对高管人员的人事管理上 强调能上能下 保证公司管理层的活力 更为有效的实施对管理人员的考评与激励 六 股东大会简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 2001 年 3 月 27 日 在 证券时报 上刊登了关于召开二 年度股东大 会的通知 通知中就本次股东大会召开的时间 地点 审议的事项都作了详尽的 介绍 2001 年 8 月 18 日 在 证券时报 上刊登了关于召开二 000 年度第一次股 东大会的通知 通知中就临时股东大会召开的时间 地点 审议的事项都作了详 尽的介绍 后因新时代通信网络股份有限公司的审计报告不能在规定时间内出具 公司于 9 月 4 日在 证券时报 上刊登了 2001 年第一次临时股东大会延期召开的 公告 2000 年年度股东大会通过的决议如下 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度总经理工作报告 4 审议通过了 2000 年度财务工作报告 5 审议通过了 2000 年度利润分配方案 本 公 司 经 湖 南 开 元 会 计 师 事 务 所 审 计 2000 年 年 度 的 净 利 润 为 14, 836, 507. 48 元 弥补以前年度的亏损 5, 884, 274. 82 元后 按 10% 5%分别提 取法定公积金 法定公益金 1, 710, 625. 20 元 782, 407. 99 元后 可供股东分配 的利润为 6, 459, 199. 47 元 拟提取任意公积金 551, 689. 51 元 每 10 股派现 0. 3 元 含税 共分配现金红利 425. 226 万元 6 审议通过了关于董事长 执行董事年薪报酬及外部董事 监事年度津贴 - 12 - 的预案 7 审议通过了关于续聘开元会计师事务所的预案 此次会议的决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日的 证券时报 2001 年第一次临时股东大会通过的决议如下 1 审议通过了修改 公司章程 条款的议案 2 逐项审议通过了公司 2001 年度增发不超过 4000 万股人民币普通股的议 案 A 公开发行股票类型 B 发行股票每股面值 C 增发 A股数量 D 增发 A股的发行对象 E 增发 A股的发行方式 F 增发 A股的定价方式 G 增发 A股募集资金用途及数量 H 增发决议有效时间 I 增发 A股完成后 新老股东共享未分配利润 J 授权董事会全权处理本次增发有关事项 3 审议通过了关于在本次增发 A 股同时根据国家规定实施国有股减持的 说明 4 审议通过了本次募集资金用途可行性报告的议案 5 审议通过了 岳阳恒立冷气设备股份有限公司股东大会工作细则 6 审议通过了更换董事议案 选举覃虹 彭向东为公司董事 此次会议的决议公告刊登于 2001 年 9 月 26 日的 证券时报 (七) 董事会报告 一 主营业务范围及其经营状况 1 公司主要从事制冷空调设备的制造 销售 安装 维修 销售汽车 - 13 - 加工 销售机械设备及公路运输设备 公司是全国制冷空调协会理事单位 从生产规模和销售额来看公司是全国最大的汽车空调生产企业之一 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 湖南地区 145, 798, 489. 35 180, 774, 145. 52 上海地区 65, 789, 175. 59 72, 021, 499. 49 小计 211, 587, 664. 94 252, 795, 645. 01 内部业务抵销 38, 519, 223. 58 46, 122, 988. 58 合计 173, 068, 441. 36 206, 672, 656. 43 主营业务利润 湖南地区 46, 553, 248. 44 39, 597, 677. 92 上海地区 13, 747, 961. 31 17, 459, 257. 83 小计 60, 301, 209. 75 57, , 056, 935. 75 内部业务抵销 1, 345, 804. 54 - 2, 028, 254. 25 合计 58, 955, 405. 21 59, 085, 190. 00 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产业务 159, 595, 241. 28 180, 415, 228. 37 汽车销售业务 13, 473, 200. 08 26, 257, 428. 06 合计 173, 068, 441. 36 206, 672, 656. 43 主营业务利润 汽车空调生产业务 58, 257, 742. 30 57, 205, 929. 05 汽车销售业务 697, 662. 91 1, 879, 260. 95 合计 58, 955, 405. 21 59, 085, 190. 00 *前五名销售商销售总额 48, 122, 808. 98 元 占公司全部销售收入的 27. 81 % 前五名供应商合计采购总额为 18230915. 52 元 占年度采购总额的 20. 64% - 14 - 二 我公司生产经营的主要产品有大客空调 中巴空调及汽车两器 其中大 客空调 中巴空调 两器的收入和利润占公司主营业务利润和主营业务收入的 10% 以上 收入 成本 毛利率 大客空调 67600933. 54 40349317. 44 40. 31% 中巴空调 24142102. 55 17297856. 48 28. 38% 两 器 65195478. 63 446202413. 21 32. 59% 大客空调市场占有率为 14% 两器市场占有率为 6% 三 我公司主要控股公司及参股公司有上海恒安空调设备有限公司及岳阳通 达制冷空调有限公司 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 上海恒安 机械制造 两器 1000万元 5273万元 560万元 岳阳通达 机械制造 两器 500 万美圆 44221 万元 - 195 万元 四 在经营中出现的困难及解决方案 公司在经营中出现的困难有 1 中国加入 WTO后 公司产品将面临国外同 行业的激烈竞争 2 国内同行业正在日益壮大 也正在对公司的产品销售市场形 成冲击 3 公司的技术创新能力不强 解决方案主要有 1 通过对公司现状和市场调研 明确 2002 年公司的经营方针 目标 2 转变思想观念 坚定树立 以人为本 的经营理念 3 加大科技投入做出自己的拳头产品 4 大力开拓公司产品的销售市场 提高市场占有率 5 做好内部挖潜工作 强化责任 严格管理 五 报告期内公司无任何重大投资情况 六 公司财务状况 报告期末公司总资产为 499354452. 02 元 较上年同期增长 2. 95% 主要系 增加应收帐款所致 公司长期负债为 35075300. 00 元 较上年同期减少 27. 79% 主要系长期借款转成了短期借款所致 股东权益为 205074213. 57 元 较上年 同期增长 3. 98% 主要系利润增加所致 公司主营业务利润为 57988442. 25 元 - 15 - 较上年同期减少 0. 24% 净利润为 7841803. 65 元 较上年同期减少 38. 48% 系 销售收入下降所致 报告期内公司利润构成没有发生变动 七 中国已经正式成为世界贸易组织的成员 我们将面临更加激烈的竞争环 境 我们不仅要面对国内同行业的竞争 还要面对国外产品从技术 价格 质量 服务优势等多方面对公司产品构成的冲击 将对公司产品销售市场产生一定影 响 八 新年度经营计划 公司 2002 年经营方针 以市场为中心 以技术为先导 以质量为保证 塑造恒 立品牌 成本费用计划: 财务费用占主营业务费用的 7% 管理费用占主营业务费用的 10% 营业费用占主营业务费用的 5% 经营目标 实现销售收入 2. 2 亿元 销售货款回笼率 100% 利润总额 1500 万元 新产品开发 3 项 为了达到以上目标公司拟采用的措施有 1 进一步完善管理体制 提高企业竞争能力 抓管理主要体现在三个方面 一 夯实企业管理基础工作 提高企业管理水平 二 加强质量管理 提高产品 质量 三 加强成本管理 降低产品成本 2 加大改革力度 健全公司激励机制 约束机制和风险机制 3 调整设计 生产 销售战略 增强企业活力 设计上实行项目经理制 生产上实行成本否决制 销售上实行销售业绩考核制 九 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1 2001 年 3 月 25 日召开了公司第三届董事会第二次会议 会议决议内容 如下 1 审议通过了公司 2000 年度报告正文及摘要 2 审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 3 审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 4 审议通过了公司 2000 年度财务工作报告 - 16 - 5 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 6 审议通过了续聘开元会计师事务所的预案 7 审议通过了董事 监事津贴预案 8 审议通过了召开股东大会的预案 此次会议公告刊登在 2001 年 3 月 27 日 证券时报 上 2 2001 年 8 月 7 日召开了公司第三届董事会第三次会议 会议决议内容 如下 1 审议通过了 关于修改 公司章程 条款的议案 2 审议通过了 关于前次募集资金使用情况的说明 3 审议通过了 公司与湖南新时代通信网路股份有限公司签定的 增资扩 股协议 的议案 和 公司与湖南四海新能源高科技有限公司签定的 项目转让 合同 的议案 4 审议通过了 关于本次公募增发 A 股符合 上市公司新股发行管理办法 有关条件的议案 5 审议通过了 关于 2001 年度公募增发人民币普通股 A 股发行方案的议 案 6 审议通过了 关于公募增发 A股募集资金计划投资项目的可行性议案 7 审议通过了 岳阳恒立冷气设备股份有限公司股东大会工作细则 议案 交临时股东大会审议 8 审议通过了 岳阳恒立冷气设备股份有限公司董事会议事规则 9 审议通过了 关于更换董事的议案 10 审议通过了 关于公司召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 三 2001 年 8 月 16 日召开了公司第三届董事会第四次会议 会议决议内 容如下 1 审议通过了公司 2001 年中期报告正文及摘要 2 审议通过了公司 2001 年中期利润分配方案 四 2001 年 12 月 11 日召开了公司第三届董事会第五次会议 会议决议内 容如下 1 审议通过了 关于经理班子调整及经理班子具体分工 的预案 - 17 - 2 审议通过了 关于公司组织机构设置及公司管理体系 的预案 十 2001 年 公司董事会以全体股东和公司利益为重 严格按照 公司法 和 公司章程 的要求认真抓好各项工作 切实执行股东大会的决议 全年召开 股东大会两次 即 2000 年度股东大会和一次临时股东大会 董事会对股东大会决 议的执行情况如下 一方面切实执行 2000 年度股东大会的决议 认真落实了 2000 年度利润 分配方案执行情况 2000 年我公司经湖南开元会计师事务所审计 净利润为 14, 836, 507. 48 元 弥补以前年度的亏损 5, 884, 274. 82 元后 按 10% 5%分别提 取法定公积金 法定公益金 1, 710, 625. 20 元 782, 407. 99 元后 可供股东分配 的利润为 6, 459, 199. 47 元 拟提取任意公积金 551, 689. 51 元 每 10 股派现 0. 3 元 含税 共分配现金红利 425. 226 万元 此款根据深交所存管部的要求按时足 额地汇到了指定帐户上 公司董事会于 2001 年 9 月 25 日成功组织召开了 2001 年度第一次临时 股东大会 在本次临时股东大会上 公司董事会完成了部分董事的更换 并根据中国证 监会颁发的 上市公司公司章程指引 的有关政策 通过了 公司章程 条款修 改预案 并对 2001 年公司增资扩股方案进行了表决 十一 2001 年度利润分配预案及公积金转增股本预案 2001 年度公司利润不分配 公积金不转增 十二 2002 年度公司将继续选定 证券时报 为公司信息披露报刊 (八) 监事会报告 1 监事会工作情况 2001 年度公司监事会根据 公司法 和 公司章程 的规定 本着对全体股 东负责的态度 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 密切关 注公司的经营运作情况 参加董事会会议 检查公司财务状况 监督公司经营管 理情况 对公司依法运作情况发表独立意见 本年度公司监事会共召开两次监事 会 出席了公司召开的各次股东大会 董事会 - 18 - 2001 年 3 月 23 日在长沙神农大酒店召开了第三届监事会第二次会议 会议审 议通过了 2000 年度监事会工作报告 2001 年 8 月 4 日在长沙神农大酒店召开了第三届监事会第三次会议 会议审 议通过了 监事会工作条例 2 2001 年公司监事会对以下情况发表独立意见如下 一 公司依法运作情况 2001 年公司建立了完善的内部控制制度 公司的 各项决策程序合法 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章 程或损害公司利益的行为 二 检查公司财务的情况 公司 2001 年度财务报告真实反应了公司的财 务状况和经营成果 三 公司最近一次配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 四 2001 年度公司无收购 出售资产情况发生 无内幕交易和损害部分股 东权益或造成公司资产流失等情况发生 五 2001 年度公司无任何关联交易 九 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 1 本公司于 2000 年 9 月 12 日接到湖南省高级人民法院 2000 湘法经一初 字第 11- 1 号民事裁决书 裁决书部分内容如下 在中国信达资产管理公司长沙办事处担保合同纠纷一案中 本公司作为其担 保人之一 湖南省高级人民法院裁定冻结本公司 10485259. 06 元银行存款或查封 扣押其相应价值的其他财产 公司于 2000 年 9 月 14 日在 证券时报 以及 2000 年年度报告中对此事项做 了披露 后来公司向湖南省高级人民法院申请了复议 公司于 2001 年 6 月 27 日 签收了湖南省高级人民法院下达的 2000 湘法经一初字第 11 号民事判决书 并 于 2001 年 6 月 29 日在 证券时报 对此事件相关内容做了公告 判决书中判决 部分与公司相关内容如下 - 19 - a 公司第二大股东岳阳市国资局以其持有的原制冷厂 担保人之一 在岳阳 恒立冷气设备股份有限公司的股权 对红日机械厂逾期未能偿还的借款本金 450 万元及相应利息承担代为偿还的责任 b 驳回信达公司对岳阳恒立冷气设备股份有限公司的诉讼请求 2001 年 6 月 29 日 公司在 证券时报 上刊登了重大事项公告 2 2001 年 8 月 7 日 公司在 证券时报 上刊登了重大事项公告 本公司于 2000 年 12 月 11 日接到湖南省岳阳市中级人民法院 2000 岳中经 初字第 58 号民事判决书 判决内容中涉及公司部分如下 在岳阳市瓷厂担保合同纠纷一案中 我公司作为其连带责任担保人应承担连 带清偿责任 此重大事项披露于 2000 年 12 月 13 日的 证券时报 上 本公司于 7 月 20 日向湖南省高级人民法院提起上诉 2001 年 8 月 6 日接到湖南省高级人民法院 2001 湘法经一终字第 33 号民事调解书 调解书中涉及本公司的部分内容如下 鉴于岳阳瓷厂目前尚无偿还能力 由担保人岳阳恒立制冷集团有限公司 我公司 国有股股权代表 赔偿十万元给工行岳阳市解放路支行 限于 2001 年 8 月 15 日 前付清 二 报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项 三 报告期内公司重大合同及其履行情况 1 报告期内无托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租赁 我公司资产的事项 2 报告期内公司无重大担保事项 3 报告期内公司无委托理财事项 4 报告期内公司或持股 5%以上股东无重大承诺事项 四 公司聘任 解聘会计师事务所情况 公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为公司进行 2001 年度的审计 工作 公司本年度支付给湖南开元有限责任会计师事务所2000年审计费用38万元 五 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 中国证监会 - 20 - 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 六 其它重大事项 1 2001 年 6 月 22 日 公司在 证券时报 上刊登了 2000 年年度利润分配 实施公告 2 2001 年 7 月 11 日 公司在 证券时报 上刊登了重大事项公告 我公司第一大股东湖南成功企业集团有限公司被司法冻结其持有的 3870 万 岳阳恒立法人股中的 1000 万股 占公司总股本的 7% 经我公司与湖南成功企业 集团有限公司联系 此次冻结详情如下 湖南成功企业集团有限公司因与湖南省信托投资公司湘西土家族苗族自治州 证券交易营业部存在国债回购纠纷 湖北省武汉市中级人民法院据此下达了 2001 武经保字第 27 号民事裁定书 裁定采取诉前财产保全措施 冻结湖南成 功企业集团有限公司持有的岳阳恒立法人股 1000 万股 占岳阳恒立总股本的 7% 冻结日期为 2001 年 2 月 21 日 冻结期限为 1 年 2001 年 2 月 21 日- 2002 年 2 月 20 日 3 2001 年 8 月 22 日 公司在 证券时报 上刊登了中期报告重要事项 补充公告 在公司 2000 年度审计报告中 湖南开元会计师事务所出具了有解释性说明的 审计报告 说明段内容如下 需要说明的是 如附注 6 五 项所述 贵公司的 两大股东- - 湖南省成功企业集团有限公司和岳阳市国资局承担了贵公司 2000 年 度职工内退 下岗 企业办社会及其他事项费用等 900 万元 贵公司冲减了 2000 年度 管理费用 相应等额增加利润总额 占贵公司 2000 年度利润总额 2095. 47 万元的 42. 95% 2001 年为进一步规范股公司运作 经 2001 年 8 月 8 日本公司现第一大股东 湖南省成功企业集团有限公司 和第二大股东 岳阳市国资局 与岳阳兴盛实 业发展有限公司签订的 关于承担岳阳恒立冷气设备股份有限公司职工内退 下 岗员工生活费及有关费用事项 的协议 原由本公司支付的上述人员的相关费用 剥离划转由两大股东给予补贴的岳阳兴盛实业发展有限公司承担 该协议自 2001 年 1 月 1 日起执行 至此 公司不再承担上述相关的费用 同时公司 2001 年上半 年没有出现 2000 年度由于大股东对本公司的补贴而冲减费用增加利润的情况 4 2001 年 8 月 24 日 公司在 证券时报 上刊登了重大事项补充公告 - 21 - 2001 年 8 月 7 日我公司代表在长沙与湖南新时代通信网络股份有限公司签定 了 增资扩股协议 同日还与湖南四海新能源高科技有限公司签定了 项目转让 合同 十 财务会计报告 本公司中期财务会计报告经境内审计, 被出具无保留意见报告 审 计 报 告 我们接受委托 对贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和 2001年度利润及利润分 配表和现金流量表进行了审计 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 及有关补充规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的 经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 李双桂 湖南 长沙 中国注册会计师 李永利 二 二年二月一日 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2001 年度会计报表 资产负债表 1 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 期 末 数 期 初 数 资 产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 5 - 1 79, 425, 802. 98 86, 459, 324. 58 71, 323, 227. 65 95, 996, 219. 84 短期投资 5 - 2 10, 400, 000. 00 10, 400, 000. 00 应收票据 5 - 3 802, 000. 00 802, 000. 00 应收股利 2, 477, 100. 14 3, 922, 214. 17 应收利息 应收帐款 5 - 4 108, 816, 423. 18 114, 253, 862. 82 103, 909, 884. 54 103, 342, 838. 27 - 22 - 其他应收款 5 - 5 34, 755, 289. 93 33, 774, 417. 13 28, 727, 454. 58 28, 762, 258. 88 预付帐款 5 - 6 6, 266, 106. 82 6, 266, 106. 82 18, 265, 007. 58 18, 265, 007. 58 应收补贴款 存货 5 - 7 94, 022, 512. 30 112, 129, 348. 38 68, 380, 531. 33 84, 529, 844. 87 待摊费用 5 - 8 760, 680. 19 879, 847. 19 297, 776. 00 408, 607. 00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 327, 325, 915. 54 354, 564, 906. 92 305, 226, 095. 85 341, 704, 776. 44 长期投资 长期股权投资 5 - 9 41, 690, 220. 42 1, 140, 000. 00 42, 273, 873. 48 1, 140, 000. 00 长期债权投资 长期投资合计 41, 690, 220. 42 1, 140, 000. 00 42, 273, 873. 48 1, 140, 000. 00 固定资产 固定资产原价 5 - 1 0 165, 792, 387. 89 248, 678, 780. 04 150, 598, 312. 26 232, 982, 646. 82 减 累计折旧 5 - 1 0 52, 870, 663. 65 87, 923, 792. 31 45, 899, 203. 59 75, 165, 685. 51 固定资产净值 5 - 1 0 112, 921, 724. 24 160, 754, 987. 73 104, 699, 108. 67 157, 816, 961. 31 减 固定资产减值准备 13, 339, 789. 30 18, 926, 676. 48 13, 348, 509. 30 19, 264, 335. 96 固定资产净额 99, 581, 934. 94 141, 828, 311. 25 91, 350, 599. 37 138, 552, 625. 35 工程物资 在建工程 5 - 1 1 988, 136. 65 1, 046, 233. 85 2, 622, 641. 14 2, 651, 709. 14 固定资产清理 固定资产合计 100, 570, 071. 59 142, 874, 545. 10 93, 973, 240. 51 141, 204, 334. 49 无形资产及其他资产 无形资产 5 - 1 2 - 775, 000. 00 - 975, 000. 00 长期待摊费用 41, 715. 16 其他长期资产 无形资产及其他长期资产合计 775, 000. 00 1, 016, 715. 16 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 469, 586, 207. 55 499, 354, 452. 02 441, 473, 209. 84 485, 065, 826. 09 资产负债表 2 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 5 - 1 3 129, 170, 000. 00 149, 170, 000. 00 82, 750, 000. 00 97, 750, 000. 00 应付票据 5 - 1 4 400, 000. 00 400, 000. 00 3, 118, 200. 00 3, 118, 200. 00 应付帐款 5 - 1 4 36, 630, 557. 26 41, 599, 927. 67 27, 562, 829. 51 29, 869, 371. 13 预收帐款 5 - 1 5 25, 382, 821. 18 4, 177, 626. 38 14, 548, 133. 95 4, 661, 289. 29 - 23 - 应付工资 114, 342. 46 1, 737, 464. 72 164, 268. 00 1, 504, 620. 10 应付福利费 548, 102. 39 564, 022. 55 225, 287. 20 321, 491. 44 应付股利 5 - 1 6 410, 375. 30 2, 148, 467. 17 4, 487, 604. 08 8, 449, 180. 63 应交税金 5 - 1 7 - 264, 845. 55 2, 181, 392. 07 1, 519, 574. 01 6, 036, 706. 13 其他应交款 5 - 1 8 24, 099. 86 27, 635. 51 133, 925. 77 133, 925. 77 其他应付款 5 - 1 5 12, 118, 195. 90 12, 575, 044. 07 6, 797, 501. 04 7, 419, 552. 98 预提费用 5 - 1 9 450, 000. 00 预计负债 一年内到期的长期负债 5 - 2 0 27, 500, 000. 00 27, 500, 000. 00 57, 420, 000. 00 63, 420, 000. 00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 232, 033, 648. 80 242, 531, 580. 14 198, 727, 323. 56 222, 684, 337. 47 长期负债 长期借款 5 - 2 1 32, 634, 300. 00 32, 634, 300. 00 46, 134, 300. 00 46, 134, 300. 00 应付债券 长期应付款 5 - 2 2 2, 441, 000. 00 2, 441, 000. 00 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 32, 634, 300. 00 35, 075, 300. 00 46, 134, 300. 00 48, 575, 300. 00 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 264, 667, 948. 80 277, 606, 880. 14 244, 861, 623. 56 271, 259, 637. 47 少数股东权益 16, 673, 358. 31 16, 573, 778. 70 股东权益 股 本 5 - 2 3 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 减 已归还投资 股本净额 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 资本公积 5 - 2 4 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 盈余公积 5 - 2 5 7, 321, 965. 56 10, 893, 288. 86 5, 660, 631. 07 8, 728, 030. 57 其中 法定公益金 5 - 2 5 1, 830, 491. 39 2, 987, 109. 56 1, 415, 157. 77 2, 403, 801. 34 未分配利润 5 - 2 6 - 4, 826, 178. 60 - 8, 241, 547. 08 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 股东权益合计 204, 918, 258. 75 205, 074, 213. 57 196, 611, 586. 28 197, 232, 409. 92 负债和股东权益合计 469, 586, 207. 55 499, 354, 452. 02 441, 473, 209. 84 485, 065, 826. 09 利润及利润分配表 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 1 至 12 月 单位: 人民币元 本年度累计 上年度累计 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 5 - 2 7 145, 798, 489. 35 173, 068, 441. 36 168, 223, 414. 05 206, 672, 656. 43 减 主营业务成本 5 - 2 7 99, 602, 957. 63 114, 113, 036. 15 128, 410, 091. 77 147, 587, 466. 43 主营业务税金及附加 5 - 2 8 928, 909. 37 966, 962. 96 882, 505. 00 957, 505. 06 二 主营业务利润 45, 266, 622. 35 57, 988, 442. 25 38, 930, 817. 28 58, 127, 684. 94 - 24 - 加 其他业务利润 5 - 2 9 2, 202, 964. 45 2, 320, 897. 12 4, 333, 419. 54 3, 922, 207. 09 减 营业费用 5 - 3 0 11, 513, 121. 00 12, 724, 137. 81 7, 966, 126. 70 8, 946, 199. 43 管理费用 16, 490, 036. 74 23, 858, 185. 20 17, 513, 358. 84 22, 416, 053. 53 财务费用 5 - 3 1 9, 605, 935. 42 10, 730, 572. 19 9, 658, 921. 91 10, 947, 231. 76 三 营业利润 9, 860, 493. 64 12, 996, 444. 17 8, 125, 829. 37 19, 740, 407. 31 加 投资收益 5 - 3 2 2, 933, 447. 08 1, 040, 000. 00 6, 855, 639. 15 1, 040, 000. 00 补贴收入 营业外收入 447, 018. 26 521, 268. 26 154, 774. 39 154, 774. 39 减 营业外支出 5 - 3 3 4, 210, 625. 75 3, 887, 260. 91 877, 504. 38 1, 465, 752. 92 四 利润总额 9, 030, 333. 23 10, 670, 451. 52 14, 258, 738. 53 19, 469, 428. 78 减 所得税 5 - 3 5 723, 660. 76 1, 077, 668. 17 1, 668, 270. 97 3, 239, 836. 70 少数股东本期收益 1, 750, 979. 70 3, 483, 139. 31 五 净利润 8, 306, 672. 47 7, 841, 803. 65 12, 590, 467. 56 12, 746, 452. 77 加 年初未分配利润 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 - 17, 965, 067. 22 - 19, 754, 375. 43 其他转入 六 可供分配的利润 - 3, 164, 844. 11 - 6, 076, 288. 79 - 5, 374, 599. 66 - 7, 007, 922. 66 减 提取法定盈余公积 830, 667. 25 1, 166, 616. 45 922, 328. 47 1, 503, 892. 39 提取法定公益金 415, 333. 62 583, 308. 22 461, 164. 23 692, 853. 17 提取职工奖励基金及福利基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 - 4, 410, 844. 98 - 7, 826, 213. 46 - 6, 758, 092. 36 - 9, 204, 668. 22 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 415, 333. 62 415, 333. 62 461, 164. 22 461, 164. 22 应付普通股股利 4, 252, 260. 00 4, 252, 260. 00 转作资本 或股本 的普通股股利 八 未分配利润 - 4, 826, 178. 60 - 8, 241, 547. 08 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 利润表补充资料 项目 上年实际数 本年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位 所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - 1019929. 55 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 现金流量表 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 1 至 12 月 单位: 人民币元 项 目 附注 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 161, 376, 684. 33 182, 205, 458. 60 收到的税费返还 868, 392. 92 2, 352, 392. 92 收到的其他与经营活动有关的现金 5- 36 6, 997, 498. 07 7, 770, 580. 53 - 25 - 现金流入小计 169, 242, 575. 32 192, 328, 432. 05 购买商品 接受劳务支付的现金 106, 213, 787. 73 116, 661, 367. 34 支付给职工以及为职工支付的现金 22, 456, 263. 36 30, 236, 932. 35 支付的各项税费 15, 343, 674. 58 23, 309, 851. 15 支付的其他与经营活动有关的现金 5- 36 15, 249, 084. 58 20, 844, 039. 28 现金流出小计 159, 262, 810. 25 191, 052, 190. 12 经营活动产生的现金流量净额 9, 979, 765. 07 1, 276, 241. 93 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10, 400, 000. 00 10, 400, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 4, 962, 214. 17 1, 040, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 473, 563. 00 485, 063. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15, 835, 777. 17 11, 925, 063. 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 3, 557, 736. 45 3, 735, 544. 04 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3, 557, 736. 45 3, 735, 544. 04 投资活动产生的现金流量净额 12, 278, 040. 72 8, 189, 518. 96 三 筹资产活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 46, 420, 000. 00 66, 420, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 55, 000. 00 现金流入小计 46, 420, 000. 00 66, 475, 000. 00 偿还债务所支付的现金 43, 420, 000. 00 64, 420, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 17, 145, 230. 46 21, 047, 656. 15 支付的其他与筹资活动有关的现金 10, 000. 00 10, 000. 00 现金流出小计 60, 575, 230. 46 85, 477, 656. 15 筹资活动产生的现金流量净额 - 14, 155, 230. 46 - 19, 002, 656. 15 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 8, 102, 575. 33 - 9, 536, 895. 26 补 充 资 料 附注 母公司 合并数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8, 306, 672. 47 7, 841, 803. 65 加: 计提的资产减值准备 - 1, 567, 663. 49 - 3, 267, 377. 17 固定资产折旧 8, 909, 791. 29 14, 696, 438. 08 - 26 - 无形资产摊销 200, 000. 00 长期待摊费用摊销 41, 715. 16 待摊费用减少( 减: 增加) - 462, 904. 19 - 471, 240. 19 预提费用增加( 减: 减少) 450, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减: 收益 99, 853. 03 99, 853. 03 固定资产报废损失 财务费用 15, 531, 267. 36 16, 124, 802. 27 投资损失 减: 收益 - 2, 933, 447. 08 - 1, 040, 000. 00 递延税款贷项 减: 借项 存货的减少 减: 增加 - 19, 414, 920. 80 - 22, 122, 327. 62 经营性应收项目的减少 减: 增加 - 1, 940, 939. 52 - 7, 273, 740. 24 经营性应付项目的增加 减: 减少 3, 452, 056. 00 - 4, 003, 685. 04 其他 经营活动产生的现金流量净额 9, 979, 765. 07 1, 276, 241. 93 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79, 425, 802. 98 86, 459, 324. 58 减 现金的期初余额 71, 323, 227. 65 95, 996, 219. 84 加: 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8, 102, 575. 33 - 9, 536, 895. 26 资产减值准备明细表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 11, 680, 995. 03 2, 547, 458. 20 14, 228, 453. 23 其中 应收账款 8, 590, 328. 88 2, 591, 047. 10 11, 181, 375. 98 其他应收款 3, 090, 666. 15 - 43, 588. 90 3, 047, 077. 25 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 - 27 - 三 存货跌价准备合计 38, 921, 561. 26 261, 830. 35 5, 739, 006. 24 33, 444, 385. 37 其中 库存商品 10, 348, 319. 13 152, 749. 59 4, 711, 361. 82 5, 789, 706. 90 原材料 8113, 841. 01 109, 080. 76 1, 027, 644. 42 7, 195, 277. 35 产成品 在产品 20, 459, 401. 12 20, 459, 401. 12 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备 19, 264, 335. 96 337, 659. 48 18, 926, 676. 48 其中 房屋 建筑物 8, 609, 788. 50 8, 609, 788. 50 机器设备 10, 571, 602. 80 337, 659. 48 10, 233, 943. 32 电子设备 34, 068. 51 34, 068. 51 其他 48, 876. 15 48, 876. 15 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 合 计 69, 866, 892. 25 2, 809, 288. 55 6, 076, 665. 72 66, 599, 515. 08 合 合并 并会 会计 计报 报表 表附 附注 注 附注 1 公司概况 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 以下简称本公司 于 1993 年 3 月经湖南省股份制改革 试点领导小组以湘股改字 1993 第 20 号 湘股改字 1993 第 25 号文批复 由原岳阳制 冷设备总厂改组 并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投 资公司等 15 家企业共同发起 以定向募集方式设立 注册资本 4200 万元人民币 1996 年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字 1996 261 号文和证监发字 [ 1996] 262 号文批准向社会公开发行社会公众股股票 1000 万股 原内部职工股占用额度上市 300 万股 每股面值一元 1996 年 11 月 1 日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记 注册号为 18609556- 1 5- 3 并于 1997 年 7 月 4 日在湖南省工商行政管理局进行规范工商 登记 注册号为 18380626- 8 3- 1 注册资本 5200 万元人民币 于 1997 年 6 月根据岳恒股 字[ 1997] 第 2 号文件 关于 1996 年度利润分配的决议 本公司按 10 2 的比例送红股 从而 股本增至 6240 万元人民币 1998 年 10 月 30 日 经中国证监会证监字 1998 116 号文批准 本公司向全体股东以 1997 年末的总股本为基数 按 10 2. 5 的比例配售新股, 配股价 8 元/ - 28 - 股 实际配售 847. 10 万股 每股面值 1 元 配股后 股本增至 7087. 10 万股 1999 年 3 月 经本公司董事会岳恒董字 1999 06 号文关于 1998 年度分红方案的决议 以 1998 年末总股 本 7087. 10 万股为基数 实施每 10 股送 2 股 资本公积金每 10 股转增 8 股方案 至此 股 本增至 14174. 20 万股 并于 1999 年 5 月 20 日经省工商局核准变更登记 注册号 4300001000868 3- 2 注册资本 141742000 元人民币 法定代表人刘煌 1997 年 11 月 3 日前 岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股 份 2425. 20 万股 持股比例 38. 87% 1997 年 11 月 3 日经国家国有资产管理局国资发 1997 282 号文件批准 岳阳市国有资产管理局协议转让 1800 万国家股给华诚投资管理有限公司 股权性质为法人股 占本公司总股本的28. 85% 配股后占本公司总股本的27. 30% 剩余625. 20 万国家股改由岳阳市工业总公司代管 持股比例 10. 02% 配股后占本公司总股本 9% 2000 年 2 月 24 日 第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功企业集团有限公司签定协 议 将其持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司国有法人股 3870 万股全部转让给湖南省成功 企业集团有限公司 并于 2000 年 11 月经财政部财管字( 2000) 124 号文批准 至此湖南省成 功企业集团有限公司成为本公司第一大股东 本公司所处行业 机械制造行业 本公司经营范围 汽车制冷空调设备的制造 销售 安装 维修 销售汽车 加工 销 售机械设备及公路运输设备 本公司生产 销售的主要产品 大中客车空调 小轿车空调 附注 2 主要会计政策 1 会计准则与会计制度 本公司执行 企业会计准则 与 企业会计制度 2 会计年度 本公司采用公历年制 即每年公历一月一日起至十二月三十一日止 3 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 4 计帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 发生的外币业务 以业务发生当日市场汇率折合为人民币记帐 每月终了 对外币性资 产帐户的外币余额按当月末市场汇率进行调整 因汇率变动发生的差额 作为汇兑损益计入 - 29 - 财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司持有的期限短 从购买日起 三个月内到期 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入帐 短期投资取得时的投资成本按 以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费 用 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期 但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换入的 短期投资 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投 资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 作为短期投资成本 若涉及补价 收到补价的 按应收债权的帐面价值减去补 价 加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 支付补价的 按应收债权的 帐面价值加上支付的补价和应支付的税费 作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费 作为短期投资成本 若涉及补价 按以下方法确定受让的短期投资成本 收到补价的 按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减 去补价后的余额 作为短期投资成本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加 上应支付的相关税费和补价 作为短期投资成本 ( 2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时 已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资时 按收到的处置收 入与短期投资帐面价值的差额 确认为当期投资损益 3 短期投资跌价准备的确认标准 短期投资按成本与市价孰低法计量 期末 当市价 低于成本时 计提短期投资跌价准备 4 短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计算并确定所计提的跌价准备 当某项 投资占短期投资总额 10%及以上的 按单项计提跌价准备 8 坏帐核算方法 1 坏帐的确认标准 - 30 - A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分 B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项 2 以上确实不能收回的应收款项 经董事会批准后作为坏帐 冲销提取的坏账准备 3 本公司按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备 具体标准为 帐龄 1 年内按其余额的 6%计提坏帐准备 1 至 2 年的按 10%计提 2 至 3 年按 15%计提 3 至 4 年的按 30%计提 4 至 5 年的按 50%计提 5 年以上按 100%计提 9 存货核算方法 1 存货分为原材料及辅助材料 委托加工材料 产成品 低值易耗品 在产品五大类 2 存货取得的计价方法 A 外购的存货按实际成本 含买价 运杂费 应计入成本的相关税费等 计价 B 自制的存货按制造过程中所耗用的原材料 工资及有关费用计价 C 委托加工的存货 按实际耗用的原材料以及加工费等计价 D 投资者投入的存货 按投资各方确认的价值计价 E 接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价 捐 赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计 价 F 其他方式取得的存货按 企业会计制度 有关规定计价 3 存货发出的计价方法 原材料按计划成本进行日常核算 月末根据材料成本差异调 整生产成本 低值易耗品采用一次摊销法进行核算 产成品按计划价格结转 每半年按在产 品盘点数调整产成品实际成本 产成品发出按加权平均法计价 4 存货采用永续盘存制 中期期末或年度终了 对存货进行全面盘点清查 如由于遭 受毁损 陈旧过时 销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回部分 本公司按个别存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法 1 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费 用 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期 股权投资的 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 并减去收到的补价或加上支付 的补价作为初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 收到补价的 按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关 - 31 - 税费 减去补价后 作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费和补价 作为初始投资成本 2 公司持有被投资单位有表决权资本 20% 含 20% 以上 或虽投资不足 20%但具有 重大影响 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采 用权益法核算的单位 期中或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损的份额 确认投资损益 3 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益 份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 其差额计 入 股权投资差额 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限 的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限 摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期 限摊销 4 本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按其差额提取长期投资减 值准备 11 长期债权投资核算方法 1 长期债权投资在取得时 按取得的实际成本作为初始投资成本入帐 初始投资成本 按以下方法确定 A 以现金购入的按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 减去已 到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入的长 期债权投资 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 并减去收到的补价或加上支付 的补价 作为初始投资成 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 收到补价的 按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付相关税 费减去补价后的余额作为初始投资成本 支付补价的 按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费和补价作为初始投资成本 2 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 债券的溢价或折价 在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 12 固定资产计价和折旧方法 - 32 - 1 使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备 器具 工具以及单位价值在 2000 元以上 使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品 作为固定资产核算 2 固定资产的计价方法 购建的固定资产 按购建时的实际成本计价 接受债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的帐 面价值加上应支付的相关税费 作为入帐价值 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资 产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为入帐价值 涉及补价的 按 企业会计准则 非 货币性交易 的相关规定进行处理 3 固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计提 净残值率为 3% 其分类折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 生产用房屋建筑物 25 3. 88 机器设备 10 9. 7 运输设备 6 16. 17 非生产用房屋建筑物 40 2. 425 其他仪器设备 8 12. 125 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时 按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额 4 公司在中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或 技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按可收回金额低于其 帐面价值的差额提取固定资产减值准备 13 在建工程核算方法 1 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出 包括新建固定资 产工程 改 扩建固定资产工程 大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等 自营在 建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产 出包在建工程在工程完工交付使用时转为固 定资产 2 公司在中期期末或年度终了 对在建工程进行全面清查 如果有证据表明在建工程 已经发生了减值 例如长期停建且预计 3 年内不会重新开工 所建项目无论性能上还是技术 上已经落后 其能带来的经济利益具有很大不确定性等 则按减值的金额计提在建工程减值 准备 14 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计价 购入的无形资产 按实际支 付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 接 受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入的无形资产 按应 - 33 - 收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准 则- 非货币性交易 的相关规定进行处理 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依 法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为实际成本 2 摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规 定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的 有效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不 超过 10 年 3 公司在中期期末或年度终了 检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力 对 已被其他新技术等替代 使其创造经济利益的能力受重大不利影响 市价在当期大幅下跌且 在剩余年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值 对预计可收回金额低于 其帐面价值的 计提无形资产减值准备 15 长期待摊费用摊销方法 按不超过 5 年期限分期摊销 16 借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门 借入的款项所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 辅助费用 2 资本化期间 当购建固定资产的支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时 借款费用开始资本化 当所购建的固定资产 达到预定可使用状态时 停止借款费用资本化 3 借款费用资本化金额确定 A 各期借款利息 折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数 专门借款的加权平均利率计算确定 汇兑差额按实际发生确定 B 借款发生的辅助费用 金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工 程成本 金额较小的计入当期财务费用 17 收入确认原则 1 销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入本公司 销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时 确认收入的实现 2 提供劳务 - 34 - A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则 不确认收入 3 让渡资产使用权 当与交易相关的经济利益很可能流入企业 收入的金额能够可靠 地计量时确认利息或使用费收入 18 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税 19 主要会计政策 会计估计的变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 二 一年元月一日起执行 企业会计制度 按照财政部财会 2001 17 号文 关于印发贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的 规定 等文件规定 有关会计政策变更如下 1 期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 2 期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 3 期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 4 开办费原按五年期摊销 现一次计入开始生产经营当期损益 对于上述会计政策的变更 已采用追朔调整法 调减了 2000 年期初留存收益 16835415.69 元及 2000 年度净利润 1019929.55 元 合计累积影响数为 17855345.24 元 其中 计提固定资 产减值准备影响 17710321.18 元 摊销开办费 145024.06 元 20 合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 编制合并会计报表 合并范围 对持股比例 50%以上及持股比例虽不足 50% 但实际拥有其控制权的子公司纳入合 并报表范围 合并方法 先对各子公司会计报表项目按 企业会计制度 的规定进行适当调 整 然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额 母公司对子公司权益性资本投资收 益 母子公司之间的内部往来 内部购销金额等抵销后逐项合并 附注 3 税项 1 流转税及其他地方税 均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴 主要税种及 税率如下 税 种 税 率 计 税 依 据 - 35 - 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 服务业收入 城建税 7% 增值税 营业税应纳税额 教育费附加 3% 增值税 营业税应纳税额 2 所得税 本公司根据湖南省人民政府湘政函 1996 121 号文件 自 1996 年 1 月 1 日起先按 33% 上缴所得税 然后由财政按征税基数的 18%的税率返还给公司作为税后利润处理 政策有效 期至 2001 年度止 本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司按 33%所得税率计缴所得税 岳阳通达制冷 空调有限公司属中外合作企业 自盈利年度起 享受 两免三减半 的优惠政策 附注 4 控股子公司及合营企业 本公司有如下控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 业务性质 岳阳通达制冷空调有限公司 岳阳市 500 万美元 375 万美元 75% 生产 销售汽车空调 汽车空调生产 其他制冷设备及配件 上海恒安空调设备有限公司 上海市 1000 万元 600 万元 60% 汽车空调机 制冷设 汽车空调生产 备及配件等 附注 5 会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 一 合并报表项目附注 1 货币资金 2 短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 其 他 投 资 10400000.00 合 计 10400000.00 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 57371.95 63961.35 银 行 存 款 86401952.63 95932258.49 合 计 86459324.58 95996219.84 - 36 - *系对湖南深蓝科技发展有限公司的委托理财款 按不低于 10 收取投资回报 本年已 收回本金 并获 104 万元投资回报 3 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 802000.00 合 计 802000.00 4.应收账款 A.应收账款前五名的累计总欠款金额为 42,170,437.64 元 占应收账款总额的 33.62 B.本帐户无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 5 其他应收款 A.其他应收款前五名的累计总欠款金额为 23815195.55 元 占其他应收款总额的 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比 例% 计提比例 % 金额 金 额 所占比例 % 计提比 例% 金额 1 年以内 105184307.81 83. 8 6 6311058.47 98960020.77 88.4 6 5937601.25 1 2 年 11233401.60 9.0 10 1123340.16 3169448.83 2.8 10 316944.88 2 3 年 1486693.01 1.2 15 223003.95 5567151.36 5.0 15 835072.70 3 年以上 7530836.38 6.0 30-100 3523973.40 4236546.19 3.8 30-100 1500710.05 合 计 125435238.80 100 11181375.98 111933167.15 100 8590328.88 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比 例% 计提比例% 金额 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 1 年以内 30556677.78 83.0 6 1833400.67 27291268.72 85.70 6 1637476.12 1 2 年 3786921.56 10.2. 10 378692.16 1425495.47 4.5 10 142549.55 2 3 年 1127825.81 3.1 15 169173.87 1176290.35 3.7 15 176443.55 3 年以上 1350069.23 3.7 30-100 665810.55 1959870.49 6.1 30-100 1134196.93 合 计 36821494.38 100 3047077.25 31852925.03 3090666.15 - 37 - 64.68 B. 本帐户无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 C.大额欠款单位明细 单位名称 金额 内容 湖南兴盛实业发展有限公司 19237980.49 货款及其他往来 恒旺房地产公司 1308449.20 借款 神龙汽车岳阳恒立服务站 1150012.53 货款及其他往来 塑日环保科技有限公司 1078753.33 银行担保扣款 6 预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 6266106.82 100 18265007.58 100 合计 6266106.82 18265007.58 7 存货及存货跌价准备 A 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准 备 原材料 39629800.99 7195277.35 33109877.61 8113841.01 在产品 78634618.09 20459401.12 65495318.93 20459401.1 2 低值易耗品 140031.22 346087.99 库存商品 26885715.43 5789706.90 24239154.49 10348319.1 3 委托加工物资 283568.02 260967.11 合 计 145573733.75 33444385.37 123451406.13 38921561.2 6 B. 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变现净值依据 库存材料 8113841.01 109080.76 1027644.42 7195277.35 在产品 20459401.12 20459401.12 库存商品 10348319.13 152749.59 4711361.82 5789706.90 合 计 38921561.26 261830.35 5739006.24 33444385.37 *.存货可变现净值按各存货项目市价减去其变现过程应支付的税费确定 - 38 - 8 待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存的原因 保险费 461738.44 408607.00 修理费 418108.75 合 计 879847.19 408607.00 应由 2002 年负担的费用 9 长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对合营企业投资 1140000.00 1140000.00 合 计 1140000.00 1140000.00 B 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投 资成本 占被投资公司注册资 本比例 期末数 中汽专用零件开发公司 200000.00 2% 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200000.00 0.2% 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140000.00 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300000.00 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300000.00 17.86% 300,000.00 合 计 1140000.00 1140000.00 10.固定资产 A 固定资产及累计折旧. 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 98888005.36 4255458.14 103143463.50 机器设备 118900725.38 12483588.22 989775.73 130394537.87 运输设备 6194073.89 621044.59 724528.00 6090590.48 - 39 - 电子设备 2284949.81 323561.00 47815.00 2560695.81 其 他 6714892.38 293100.00 518500.00 6489492.38 合 计 232982646.82 17976751.95 2280618.73 248678780.04 累计折旧 房屋建筑物 18576575.27 2920921.05 21497496.32 机器设备 44634928.37 10285144.65 781603.48 54138469.54 运输设备 3819499.35 369286.26 686579.00 3502206.61 电子设备 1849197.52 336364.76 8063.80 2177498.48 其他 6285485.00 784721.36 462085.00 6608121.36 合 计 75165685.51 14696438.08 1938331.28 87923792.31 固定资产净值 157816961.31 160754987.73 *(1)本期在建工程转入 3203806.14 2 有用于抵押的固定资产 13532 万元 其中房屋 6014 万元 机器设备 7518 万元 B.固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 增减变动数 期末数 计提原因 房屋建筑物 8609788.50 8609788.50 机器设备 10571602.80 -337659.48 10233943.32 运输设备 电子设备 34068.51 34068.51 其他 48876.15 48876.15 合计 19264335.96 -337659.48 18926676.48 系固定资产的净 值高于其可变现 净值 11 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少数 期末余额 预算数 资金来源 工程投入占 预算的比例 低压开关实验台 29068.00 22029.20 51097.20 其他 异形管车间 1606476.00 481165.00 2087641.00 0 其他 木包装车间 1016165.14 100000.00 1116165.14 0 其他 世行捐赠设备 885136.65 885136.65 197.5 万美元 其他 5 5% 八字门附属工程 103000.00 103000.00 77 万元 其他 13.38% - 40 - 蛇形弯管机 7000.00 7000.00 其他 合计 2651709.14 1598330.85 3203806.14 1046233.85 *无资本化利息 12.无形资产 1 无形资产 种类 原始金额 期初数 本 期 增 加 本 期 转 出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 取得 方式 非专利技术 200 万元 975000.00 200000.00 1225000.00 775000.00 3 8 购入 合计 975000.00 200000.00 1225000.00 775000.00 13 短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 6080000.00 33080000.00 抵 押 借 款 91090000.00 29670000.00 保 证 借 款 52000000.00 35000000.00 合 计 149170000.00 97750000.00 *比上年增长 52.60% 系本年度偿还长期借款 一年内到期的长期借款 而增加短 期借款所致 *逾期借款明细 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还 原因 预计还款期 中国银行岳 阳市岳阳楼 支行 14000000.00 6.435% 用于流动资金 短时间周转 困难 2002 年 2 月 14.应付票据 种 类 期 末 数 期初数 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 400000.00 3118200.00 合计 400000.00 3118200.00 - 41 - 15.应付账款 预收帐款 其他应付款 *无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份股东单位的款项 16.应付股利 投 资 者 名 称 期 末 数 期 初 数 欠付原因 香港三湘公司 86691.78 1346767.11 法人股股利 407424.08 2273122.33 社会公众股股利 2951.22 1979137.67 西上海集团 1651400.09 2614809.44 其他 235344.08 合计 2148467.17 8449180.63 分配的股利尚未完全支 付 17 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 本期法定 税率 增埴税 8597952.62 5870151.42 17% 城建税 62616.00 203440.69 7% 所得税 -6241549.47 -313189.76 33% 营业税 -7252.51 66912.76 5% 房产税 11852.65 土地使用税 -200036.28 195035.39 个人所得税 -30338.29 2502.98 合计 2181392.07 6036706.13 18. 其他应交款 项 目 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 24099.86 133925.77 3% 堤防费 3535.65 2.5 合计 27635.51 133925.77 19 预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 - 42 - 土地租赁费 200000.00 市场管理费 250000.00 合计 450000.00 预提尚未支付 20 一年内到期的长期借款 币种 借款条件 金额 人民币 抵押 27500000.00 合计 27500000.00 21.长期借款 币 种 借 款 条 件 金额 人民币 抵押 20000000.00 人民币 信用. 12634300.00 合计 32634300.00 .22.长期应付款 种类 期限 发行日期 初始金额 应计利息 期末余额 周转金 2406000.00 2406000.00 科技基金 35000.00 35000.00 合.计 2441000.00 2441000.00 *系本公司子公司上海恒安空调设备有限公司的股东 西上海集团 拨付的可长期使用的周转 金 23 股本 项 目 期初数 本期变动增减 + - 期末数 配股 送股 公积金 转股 发 行新 股 其他 小 计 一 尚未流通股份 1.发起人股份 66142000 66142000 其中 国家拥有股份 13546000 13546000 境内法人持有股份 52596000 52596000 境外法人持有股份 其他 - 43 - 2.募集法人股 9600000 9600000 3.内部职工股 168374 -70000 -70000 98374 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合 计 75910374 -70000 -70000 75840374 二 已流通股份 1 境内上市的人民 币普通股 65831626 70000 70000 65901626 2 境内上市的外资 股 3 境外上市的外资 股 4 其他 已上市流通股份合 计 65831626 70000 70000 65901626 三 股份总额 141742000 14174200 0 24.资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 变 动 原 因 股本溢价 45972771.79 45972771.79 接受捐赠非现金资产 准备 14249450.00 14249450.00 其他资本公积 458250.00 458250.00 合 计 60680471.79 60680471.79 . 25.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 法定盈余公积 4909071.47 1166616.45 6075687.92 法定公益金 2403801.34 583308.22 2987109.56 任意盈余公积 1415157.76 415333.62 1830491.38 合计 8728030.57 2165258.29 10893288.86 - 44 - 26.未分配利润 *本年年初未分配利润-13918092.44 元比上年末未分配利润 1655249.96 元少 15573342.40 元 系 1 追溯调整固定资产减值准备 14567672.92 元 2 开办费追溯调整摊销 145024.06 元 3 补记上年度税金 860645.42 元 27.主营业务收入 主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 湖南地区 145798489.35 180774145.52 上海地区 65789175.59 72021499.49 小计 211587664.94 252795645.01 内部业务抵销 38519223.58 46122988.58 合计 173068441.36 206672656.43 主营业务成本 湖南地区 99245240.91 141176467.60 上海地区 52041214.28 54562241.66 小计 151286455.19 195738709.26 内部业务抵销 37173419.04 48151242.83 合计 114113036.15 147587466.43 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产 业务 159595241.28 180415228.37 汽车销售业务 13473200.08 26257428.06 合计 173068441.36 206672656.43 主营业务成本 汽车空调生产 业务 101337498.98 123209299.32 汽车销售业务 12775537.17 24378167.11 分配比例或分配方案 金额 期初数 * -13918092.44 本期损益 * 7841803.65 其他转入 计提法定盈余公积 10% 1166616.45 计提法定公益金 5% 583308.22 计提任意盈余公积 5% 415333.62 向投资者分配股利 其中 派发现金股利 期末数 -8241547.08 - 45 - 合计 114113036.15 147587466.43 *前五名销售商销售总额 48122808.98 元 占公司全部销售收入的 27.81 % 28.主营业务税金及附加 项目 计提标准 金额 城建税 7% 681193.74 教育费附加 3% 278158.52 堤防费 2.5 7610.70 合计 966962.96 29.其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售收入 27989410.02 25668512.90 2320897.12 合 计 27989410.02 25668512.90 2320897.12 30 营业费用比上年增长 42.43%,系本年加大营销力度而增加各项开支所致 31 财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 16124802.27 11079673.85 减 利息收入 5562182.29 176949.46 汇兑损失 29.60 11766.24 减 汇兑收益 25266.80 其他 167922.61 58007.93 合 计 10730572.19 10947231.76 *利息收入中有收取的湖南兴业投资有限公司向本公司借款 4004 万元所支付的资金占用费 510 万元 32 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他 1040000.00 1040000.00 合 计 1040000.00 1040000.00 *系委托湖南深蓝科技发展公司理财而收取的投资回报 33 营业外支出 - 46 - 项 目 金 额 内 容 固定资产减值准备 -323364.84 捐赠支出 257183.52 处理固定资产损失 99853.03 罚款支出 46226.00 诉讼赔款 38000000 替新疆新岳制冷设备厂借 款担保 连带责任赔款 其他 7363.20 合计 3887260.91 35 所得税 本年岳阳市财政局返还本期所得税 868392.92 元以及本公司子公司上海恒安空调设备有限公 司收到的返还所得税 1484000 元,冲减了本年所得税费用 36 收到的与其他经营活动有关的现金 主要系收取的湖南兴业投资有限公司资金占用费 510 万元 支付的其他与经营活动有关的现金 主要系营业费用与管理费用中支付的招待费 差 旅费 运费等 8116055.78 元 及支付的对外担保连带责任赔款 380 万元 二 母公司会计报表附注 1 应收帐款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占 比例 % 计提比 例% 金额 金 额 所占 比例 % 计提比 例% 金额 1 年以内 100635276.78 83.6 6 6038116.61 100535451.44 88.6 6 6032127.08 1 2 年 10801401.60 9.0 10 1080140.16 3164521.49 2.8 10 316452.15 2 3 年 1486693.01 1.2 15 223003.95 5550651.36 4.9 15 832597.70 3 年以上 7483136.38 6.2 30-100 4248823.87 4185346.19 3.7 30-100 2344909.01 合 计 120406507.77 100 11590084.59 113435970.48 100 9526085.94 A.应收账款前五名的累计总欠款金额为 42170437.64 元 占应收账款总额的 35.02 B 本帐户无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 - 47 - 2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占 比例 % 计提比 例% 金额 金 额 所占 比例 % 计提比 例% 金额 1 年以内 31574600.51 83.9 6 1894476.03 27083907.81 86.1 6 1625034.47 1 2 年 3756371.56 10 10 375637.16 1425495.47 4.5 10 142549.55 2 3 年 1127825.81 3.0 15 169173.87 1164290.35 3.7 15 174643.55 3 年以上 1158566.27 3.1 30-100 422787.16 1776367.53 5.7 30-100 780379.01 合 计 37617364.15 100 2862074.22 31450061.16 100 2722606.58 A.其他应收款前五名的累计总欠款金额为 23815195.55 元 占其他应收款总额的 63.31 B.本帐户无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 3 长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准 备 对子公司投资 40550220.42 41133873.48 对合营企业投资 1140000.00 1140000.00 合 计 41690220.42 42273873.48 B 其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投 资成本 占被投资公司 注册资本比例 期末数 中汽专用零件开发公司 200,000.00 2% 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200,000.00 0.2% 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 17.86% 300,000.00 合 计 1140000.00 1140000.00 C 按权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加 投资 额 被投资单位 权益增加额 分得的现金 红利额 累计增加额 期末余额 上海恒安空调设备 有限公司 6000000.00 3469854.44 19133991.36 22603845.80 9469854.44 岳阳通达制冷空调 有限公司 32226748.14 -1146382.16 1160075.33 13693.17 31080365.98 - 48 - 有限公司 合计 38226748.14 2323472.28 20294066.69 22617538.97 40550220.42 4 主营业务收入 主营业务成本 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产 业务 132325289.27 141965985.99 汽车销售业务 13473200.08 26257428.06 合计 145798489.35 168223414.05 主营业务成本 汽车空调生产 业务 86827420.46 104031924.66 汽车销售业务 12775537.17 24378167.11 合计 99602957.63 128410091.77 *前五名销售商销售总额 47514514.10 元 占公司全部销售收入的 32.59 % 5 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 年末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 1893447.08 5815639.15 其他 1040000.00 1040000.00 合 计 2933447.08 6855639.15 附注 6 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 企业类型 法定代表人 湖 南 省 成 功 企 业 集团有限公司 长沙市 高 新 技 术 产 业 投 资 房 地 产和城市基础设施建设 国有法人股东 持本公司 2 7 . 3 0 %股份 有限责任公司 龙晓宁 岳 阳 通 达 制 冷 空 调有限公司 岳阳市 汽 车 空 调 的 制 造 安 装 及 维修 子公司 有限责任公司 中外合作 杨超敏 上 海 恒 安 空 调 设 备有限公司 上海市 汽 车 空 调 机 制 冷 空调 设 备 及 配 件 制 冷 工 程 设 计 空调设备安装与维修 子公司 有限责任公司 国内合资 高明星 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位 万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖 南 省 成 功 企 业 集团有限公司 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 岳 阳 通 达 制 冷 空 调有限公司 $ 5 0 0 0 0 $ 5 0 0 上 海 恒 安 空 调 设 备有限公司 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 - 49 - 三 存在控制关系的关联方所持股份变化 金额单位 万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 湖南省成功企业集团有限公司 3 8 7 0 27. 30 0 0 3 8 7 0 27. 30 岳阳通达制冷空调有限公司 $ 3 7 5 7 5 0 0 $ 3 7 5 7 5 上海恒安空调设备有限公司 6 0 0 6 0 0 0 6 0 0 6 0 四 不存在控制关系关联方企业 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 岳阳市国资局 持有本公司 9 %的股份 西上海 集团 有限公司 持有本公司下属子公司上海恒安空调设备有 限公司 4 0 %的股份 香港三湘有限公司 持有本公司下属子公司岳阳通达制冷空调有 限公司 2 5 %的股份 岳阳兴盛实业发展有限公司 本公司持有其 1 7 . 5 %的股权 岳阳恒发汽车空调有限公司 本公司持有其 1 7 . 8 6 %的股权 岳阳恒达空调有限公司 本公司持有其 1 7 . 8 6 %的股权 六 关联方应收应付款项 单位名称 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 款项性质 长期应付款 西上海 集团 有限公司 2, 406, 000. 00 2, 406, 000. 00 周转金 应收款项 湖南省成功企业集团有限公司 1, 370, 000. 00 0 承担费用款 岳阳兴盛实业发展有限公司 15, 006, 467. 38 19237980. 49 货款及其他往来 岳阳恒发汽车空调有限公司 13, 898, 906. 50 12060970. 15 货款及其他往来 岳阳恒达空调有限公司 13, 099, 255. 14 13342422. 14 货款及其他往来 附注 7 或有事项 1 本公司 1999 年 9 月 8 日为塑日环保科技有限公司在岳阳市商业银行贷款 100 万元提 供负连带责任担保 借款期限两个月 贷款到期后 借款方未履行偿债义务 2000 年 12 月 20 日岳阳市商业银行从本公司在该行的银行帐上划扣了 1078753. 33 元, 其 中本金 100 万元. 本公司于 2001 年向塑日环保科技有限公司提起诉讼, 2001 年 11 月 8 日( 2001) 岳中民初 字第 106 号民事判决书判定, 塑日环保科技有限公司在 10 日 - 50 - 内付清本公司代付的借款本息 1078753. 78 元及利息 69417. 78 元, 此案正处执行过 程 附注 8 承诺事项 本公司无重大承诺事项 附注 9 资产负债表日后事项 1 2002 年元月 4 日, 本公司与湖南兴业投资有限公司签定了借款协议, 向该公司提供 借款 6258 万元, 期限至 2002年 3 月 30 日止, 按银行同期利率收取资金占用费, 此款 已于元月 7 日支付 2 短期借款中中国银行岳阳市岳阳楼支行逾期借款 1400 万元 2002 年 1 月 29 日已 偿还 100 万元 附注 1 0 重要事项 由于国家股股权于 1997 年 11 月发生变动 本公司承担了原属岳阳制冷集团有限公司 700 多 名内退下岗职工的工资及相关费用 为规范股份公司运作 经 2001 年 8 月 8 日本公司现第一 大股东 湖南省成功企业集团有限公司和第二大股东 岳阳市国资局与岳阳兴盛实业发 展有限公司签订的 关于承担岳阳恒立冷气设备股份有限公司职工内退 下岗员工生活费及 有关费用事项 的协议 原由本公司支付的上述人员的相关费用 剥离划转由两大股东给予 补贴的岳阳兴盛实业发展有限公司承担 本公司不再承担上述相关的费用 该协议自 2001 年 1 月 1 日起执行 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人亲笔签名并盖章 的会计报表 2 有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 证券时报 上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件 上述备查文件在中国证监会 证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章 程要求查询时 公司将及时提供 岳阳恒立冷气设备股份有限公司董事会 二 二年三月十日