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新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人马晨山、主管会计工作负责人苟永平、刘华明及会计机构负责 人(会计主管人员)赵斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 傅军 董事 工作原因 马晨山 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段 及与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见的审计报告。本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情 况讨论与分析“公司未来发展的展望”中可能面临的风险及对策部分的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 56 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 62 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 63 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 64 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 75 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 81 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 82 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 196 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 上市公司、公司、本公司、新华联 指 新华联文化旅游发展股份有限公司 圣方科技 指 黑龙江圣方科技股份有限公司，新华联前身 新华联控股 指 新华联控股有限公司 新丝路文旅 指 新丝路文旅有限公司，即原金六福投资有限公司 新华联置地 指 北京新华联置地有限公司 湖南华建、华建 指 湖南新华联建设工程有限公司 长沙银行 指 长沙银行股份有限公司 长沙铜官窑 指 长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司 西宁童梦乐园 指 西宁新华联童梦乐园有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 新华联 股票代码 000620 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新华联文化旅游发展股份有限公司 公司的中文简称 新华联 公司的外文名称（如有） MACROLINK CULTURALTAINMENT DEVELOPMENT CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） Macrolink Culturaltainment 公司的法定代表人 马晨山 注册地址 北京市通州区外郎营村北 2 号院 2 号楼 8 层 101 注册地址的邮政编码 101116 办公地址 北京市通州区台湖镇政府大街新华联集团总部大厦 8 层 办公地址的邮政编码 101116 公司网址 电子信箱 xin000620@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杭冠宇 鲁炳波 联系地址 北京市通州区台湖镇政府大街新华联集 团总部大厦 北京市通州区台湖镇政府大街新华联集 团总部大厦 电话 010-80559199 010-80559199 传真 010-80559190 010-80559190 电子信箱 xin000620@ xin000620@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91110000130232395L 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1993 年 6 月 25 日，营业范围：石油、有机、无机化工产品及中间体，各种添加 剂，橡胶和橡塑产品，石化机械设备制造。2000 年 3 月 3 日，经营范围变更为： 制造石油化工橡胶产品、计算机软件开发、系统集成、网络工程。2011 年 6 月 9 日，经营范围变更为：房地产开发，销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、 日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房；出租商业用房；技术 开发，技术转让；计算机技术培训；施工总承包；组织文化艺术交流活动（不含 演出）。2016 年 8 月 12 日，经营范围变更为：文化旅游项目的运营、管理；组织 文化艺术交流活动；文艺表演；旅游景区管理；公园管理；酒店管理；企业管理； 承办展览展示；房地产开发；销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、日用品、 五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房、出租商业用房；技术开发，技 术转让；计算机技术培训；施工总承包。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司上市时，控股股东为牡丹江石油化学工业集团公司。2000 年，控股股东变更 为西安圣方科技股份有限公司。2006 年，控股股东变更为首钢控股有限责任公司。 2009 年，控股股东变更为新华联控股有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 签字会计师姓名 谭寿成、王新英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 7,083,884,205.43 11,988,457,548.33 -40.91% 14,001,004,940.28 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,285,505,522.46 809,930,745.43 -258.72% 1,186,458,516.42 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -1,367,914,617.83 513,023,755.33 -366.64% 968,624,976.64 经营活动产生的现金流量净额 3,115,417,242.92 2,990,357,620.20 4.18% 3,842,127,389.40 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 （元） 基本每股收益（元/股） -0.68 0.43 -258.14% 0.63 稀释每股收益（元/股） -0.68 0.43 -258.14% 0.63 加权平均净资产收益率 -17.69% 10.32% -28.01% 16.64% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 50,391,037,662.63 53,062,284,910.39 -5.03% 53,601,938,113.44 归属于上市公司股东的净资产 （元） 6,613,203,430.39 7,919,897,888.39 -16.50% 7,777,477,748.33 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 7,083,884,205.43 11,988,457,548.33 主要为房地产销售、文旅和其 他收入； 营业收入扣除金额（元） 9,373,954.73 10,055,462.79 主要为出租开发产品确认的 收入； 营业收入扣除后金额（元） 7,074,510,250.70 11,978,402,085.54 主要为房地产销售、文旅和其 他收入。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 349,057,219.39 1,375,608,632.06 1,830,979,524.02 3,528,238,829.96 归属于上市公司股东的净利润 -330,072,792.12 -234,898,692.69 -115,394,843.23 -605,139,194.42 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -324,960,862.45 -287,399,908.38 -133,651,714.44 -621,902,132.56 经营活动产生的现金流量净额 233,297,222.55 991,225,834.38 1,474,069,596.95 416,824,589.04 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 605,519.07 34,930,403.09 -131,209.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 63,089,837.44 278,006,149.86 226,571,438.76 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -5,961,926.14 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -6,430,479.40 -2,239,400.00 7,960,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,454,054.07 3,659,200.26 2,253,287.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,169,615.49 2,771,840.26 减：所得税影响额 2,694,924.01 1,116,864.61 6,332,296.97 少数股东权益影响额（税后） 9,784,527.29 19,104,338.76 6,526,553.03 合计 82,409,095.37 296,906,990.10 217,833,539.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司为一家集文旅景区开发与运营、房地产项目开发建设、施工总承包、商业管理、酒店管理、物业服务、旅游服务等 多项业务为一体、具备多业态综合开发能力的上市公司。报告期内，公司在积极应对疫情防控、努力推进复工复产的同时， 继续提高已投运文旅项目的运营效率与盈利能力，加速推进房地产项目的去化速度和大宗物业的处置力度。近年来，公司重 点推进文化旅游项目，精做旅游生态圈，现已形成了文化旅游、规划设计、房地产开发、商业、酒店业、建筑业、物业服务、 园林景观、旅游服务等多产业布局，继续高质量推动战略转型目标的实现与转型成果的落地。 2020年，公司四大文旅项目已全面落地，集中发力文旅运营，深度推进文旅融合，精耕文旅主业。公司在坚持疫情常态 化防控工作的同时，旗下各景区全力推进大景区统一管理，优化景区产品与内容，加大招商力度，创新商业运作模式，打造 夜间经济，推出特色活动，不断提升品牌核心价值和市场影响力，加快推动“文旅经济”和文旅融合高质量发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 截至 2020 年 12 月 31 日，长期股权投资较期初增加 12.08%，主要系本期确认投资 收益增加所致； 固定资产 截至 2020 年 12 月 31 日，固定资产较期初下降 3.37%，主要系固定资产本期计提折 旧所致； 无形资产 截至 2020 年 12 月 31 日，无形资产较期初下降 2.67%，主要系无形资产本期进行摊 销所致； 在建工程 截至 2020 年 12 月 31 日，在建工程较期初增加 52.82%，主要系本期自持物业开发 建设增加所致； 其他非流动资产 截至 2020 年 12 月 31 日，其他非流动资产较期初下降 91.88%，主要系本期收回北 郊农场合作款所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 新华联锦绣 山庄开发株 式会社 投资设立 673,166,985. 14 大韩民国济 州 在董事会领 导下，独立经 营，自负盈亏 董事长、总经 理、财务总监 均由公司委 项目处于前 期开发阶段 10.18% 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 派，保障公司 资产安全完 整 新华联国际 置地（马来西 亚）有限责任 公司 投资设立 705,804,829. 31 Johor Darul Takzim,Mala ysia 在董事会领 导下，独立经 营，自负盈亏 董事长、总经 理、财务总监 均由公司委 派，保障公司 资产安全完 整 暂亏 10.67% 否 新丝路文旅 有限公司 股权收购 3,656,714,58 0.27 百慕大 在董事会领 导下，独立经 营，自负盈亏 董事长、总经 理、财务总监 均由公司委 派，保障公司 资产安全完 整 暂亏 55.29% 否 澳大利亚新 华联置地有 限公司 投资设立 1,996,168,05 4.68 悉尼 在董事会领 导下，独立经 营，自负盈亏 董事长、总经 理、财务总监 均由公司委 派，保障公司 资产安全完 整 项目处于开 发建设阶段 30.18% 否 其他情况说 明 注：新丝路文旅有限公司数据为合并数据，其持有公司资产规模列示金额包含其持有的子公司股权按持股比 例计算的资产。 三、核心竞争力分析 1、产业布局优势 公司坚持以文旅转型作为核心战略布局，多元并举，协同发展。现已拥有长沙新华联铜官窑古镇、芜湖新华联鸠兹古镇、西 宁新华联童梦乐园、四川新华联阆中古城四大旅游景区，在一二线城市、省会城市以及重点城市布局有北京悠悠新天地、上 海奥莱悦府、天津悦澜湾、长沙梦想城、西宁新华联国际旅游城、三亚奥林匹克花园、惠州新华联广场等二十余个房地产项 目，同时间接持有长沙银行（601577.SH）8.46%的股份，能够获得持续稳定的利润来源。以文化旅游为核心的多元产业布 局有利于公司充分整合、利用内外部资源，分散公司经营风险，不断获得持续的现金流和新的利润增长点，促进公司持续、 稳定、健康地发展。 2、景区运营优势 公司现有四大景区战略定位清晰，建设内容丰富，文化内涵深厚，产品全新升级，互动体验度佳，且区位交通便利，区域消 费潜力巨大，为景区后续运营打下良好基础；公司自有旅行社湖南海外旅游深耕湖南市场多年，拥有较为广泛的客户基础与 较高的市场份额，能够有效地为景区导入客流，实现协同发展。同时，公司与全国各大旅行社、OTA渠道供应商以及湖南 卫视、潇湘电影制片厂建立了良好的战略合作伙伴关系，为景区客源输送提供有效的保障，为各类大型活动的举办提供强劲 的支撑；公司各大景区实行大景区统一管理，建立了完善的组织架构体系，制定有科学化的管理制度与标准化的服务流程， 拥有履历资深的管理团队与专业素质过硬的从业人员，并通过完善的培训体系与有效的激励晋升机制，不断提高员工的敬业 态度、胜任能力与服务水平，为游客打造好评服务、专业服务，彰显旅游内涵，不断提升经营绩效，全面发力文旅运营。2020 年度，在受年初新冠肺炎疫情的严重影响下，公司旗下四大景区全年入园游客数量达到403.1万人次，同比增长4.16%。 3、完善的产业链优势 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 公司现已形成文旅和地产项目开发、景区运营、旅游服务、规划设计、建筑施工、园林景观、装修装饰、物业服务、商业运 营、酒店管理等日趋完善的产业链结构，能够有效发挥战略协同效应，促进各业务板块之间高效协作，提升产品和服务质量， 降低企业经营成本，平滑业绩波动，提高抗风险能力，推动公司高质量发展。 4、管理及人才优势 经过多年发展与积累，公司已建成一支富有较强计划管控能力和丰富项目操作经验的核心管理团队。通过对项目开发和运营 过程中的各个环节进行规范并制定相应的管理标准，公司积累了一套完整科学的项目策划、开发、营销、运营等管理经验， 保证了项目的标准化和规范化发展。 5、品牌优势 公司切实深化企业治理，持续发力文旅运营，产品结构更加优化，多个维度核心竞争力不断突破，赢得行业及社会的认可与 嘉奖，品牌价值和影响力大幅提升。公司荣获“中国文旅地产十强”、“中国文旅地产优秀运营商十强”，入选“中国旅游集团 融合创新发展十大案例”提名。长沙新华联铜官窑古镇获评“湖南省级旅游度假区”和“湖南文旅产业融合发展示范区”；西宁 新华联童梦乐园获评国家4A级旅游景区、省级旅游度假区、中国旅游业年度景区复兴贡献奖；芜湖新华联鸠兹古镇入选“安 徽省十佳夜游街区”“省级服务业集聚区和集聚示范区”；四川新华联阆中古城荣登全国5A百强榜；湖南海外旅游获省文化旅 游企业先进集体。公司品牌影响力的持续提升，有效带动了各大景区的入园客流。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）报告期内总体经营情况 2020 年，全球经济在百年一遇的新冠肺炎疫情的重创下，经历了上世纪 30 年代大萧条以来最严重的衰退。面对新冠肺炎疫 情的严峻考验，党中央、国务院高瞻远瞩、科学谋划，带领各级政府和全国人民积极抗击疫情并取得决定性胜利；同时，统 筹推进疫情防控和复工复产工作，国内经济运行逐步恢复，整体好于预期，为“十四五”开好局、起好步打下了坚实的基础。 2020 年房地产行业受到疫情冲击，全年市场分化继续加剧，部分二三线城市成交规模有所萎缩。在中央“房住不炒”的主基 调下，房企融资持续收紧，特别是民营房企融资难、发债难现象延续，使得经营状况异常艰难。 报告期内，公司旗下房地产、景区、酒店、商场、旅行社等业务受新冠肺炎疫情影响严重，现金流入大幅萎缩，加之融资渠 道受限，出现流动性困难，公司偿债压力不断凸显，部分债务出现逾期以及部分资产被查封冻结，但占相关财务指标的比重 较小，资产仍可用于日常生产经营，对公司整体经营影响有限。2020 年，公司实现营业收入 70.84 亿元，归属于母公司所有 者净利润-12.86 亿元，经营活动产生的现金流量净额 31.15 亿元。 （二）优化景区运营，提升品牌影响力 2020 年初，为防控新冠疫情，政府号召人民居家隔离，减少出行，相关景区在疫情爆发后纷纷暂停营业，旅游行业受到了 巨大的冲击。公司旗下各景区利用休业时间，抢抓工程整顿和内容提升，加强员工队伍培训、提高职业技能，优化业务流程 和运营体系，扎实做好基础工作以待景区的开放迎客。随着疫情逐渐得到有效控制，文化和旅游部也及时发布了相关政策， 允许景区安全有序地开放。公司旗下各景区也于 3 月开始陆续复工复产，在推出多种形式的预售活动提前锁定游客的同时， 大力开展节庆活动、推出节日限定促销、精做地区特色体验文章、推出夜游产品等定制活动，最大程度吸引游客。报告期内， 长沙新华联铜官窑古镇获评“湖南省级旅游度假区”、“湖南文旅产业融合发展示范区”；西宁新华联童梦乐园获评国家 4A 级 旅游景区、省级旅游度假区、中国旅游业年度景区复兴贡献奖；芜湖新华联鸠兹古镇入选“安徽省十佳夜游街区”“省级服务 业集聚区和集聚示范区”；四川新华联阆中古城跻身全国 5A 景区百强榜。 通过持续创新的景区运营和丰富多彩的活动内容，公司旗下景区入园人数逆势增长，特别是劳动节、端午节、国庆节等节假 日期间，各大景区游客数量爆棚。芜湖新华联鸠兹古镇元宵花灯焰火大赏为江城人民带来一场视觉盛宴的同时，还吸引了中 央电视台新闻频道《共同关注》及《东方时空》两档黄金栏目的现场直播，向全国的观众做精彩推荐；长沙新华联铜官窑古 镇活动频繁、精彩不断，持续被湖南卫视和当地主流媒体宣传报道，已然成为长沙市网红景点和湖南省旅游必去打卡地；四 川新华联阆中古城因其优美的自然景观、深厚的历史文化内涵登上中央电视台科教频道《地理·中国》栏目；西宁新华联童 梦乐园全力推广“童梦欢乐夜”、“奇幻海洋节”品牌，其“童梦嘉年华暨第二届奇幻海洋文化节”受到青海日报官方账号进行详 细报道，并成为青海省春节联欢晚会取景地。 （三）积极促销抢收，房地产业务保持平稳 面对持续的宏观调控环境及政策，公司积极开展促销抢收工作，早布局、早谋划，通过多种营销手段和强化激励措施，采取 一城一策、一业态一策、一产品一策的销售策略及激励政策，最大程度应对市场变化。在受疫情影响最严重的第一季度，公 司全面搭建各层级线上营销平台，多途径开展线上销售推广。第二季度起，公司精心组织蓄客开盘，通过创新性的多种线下 开盘模式促进各项目的推货进度，在西宁、上海、望城、醴陵公司均实现了较好的销售业绩；同时，公司积极采取异地联销 方式，通过在北方城市开展专项推介活动，促使三亚、惠州和马来西亚项目实现了业绩突破。报告期内，公司实现签约销售 面积 53.46 万平方米，销售金额 71.19 亿元，结算面积 37.57 万平方米，结算金额 52.92 亿元，为公司在重大疫情及市场下行 的影响下提供了不可或缺的支持。 在项目建设方面，公司制定了科学详细的工程进度计划、施工组织计划和质量管控目标，强化过程管控和量化考核检查，聚 焦交付目标的落地，确保按时完成交付任务。2020 年公司实现开复工面积 238 万平方米，竣工面积 58.67 万平方米。 （四）切实强化企业治理，提升运营管理水平 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 报告期内，公司全面强化企业治理体系建设，切实提升治理能力。在经营效益收缩的情况下，公司坚持“文旅+地产”相辅相 成的战略布局，深化组织改革，在对管理架构向专业化方向调整的同时，全面优化大景区管理体系，初步形成了开发、景区、 酒店三位一体的大景区管理模式。 （五）积极践行社会责任 公司在开展自身经营活动的同时，持续积极履行社会责任。面对 2020 年初突如其来的新冠肺炎疫情，公司及员工踊跃向社 会捐款捐物支持抗疫，海外子公司从境外采购医疗物资运输回国进行捐赠；为支援受到疫情影响的小微企业，公司旗下四大 景区及三个购物中心为数百家商户减免了一定租金；公司旗下七家酒店积极响应政府号召参与抗疫工作，接待留观及隔离人 员累计过万人次。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求 新增土地储备项目 宗地或项目 名称 所在位置 土地规划用 途 土地面积 （㎡） 计容建筑面 积（㎡） 土地取得方 式 权益比例 土地总价款 （万元） 权益对价（万 元） 新华联国际 旅游城 G3 地 块 8#楼 青海省西宁 市湟中区多 巴镇 住宅商服用 地 6,246.9 16,145.66 竞拍 100.00% 3,180 醴陵新华联 姜湾公馆五 期 湖南省醴陵 市李畋中路 旁 商住 9,846.59 31,016.76 竞拍 100.00% 3,990 累计土地储备情况 项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总建筑面积（万㎡） 剩余可开发建筑面积（万㎡） 新华联锦绣山庄国际度假区/ 韩国济州岛 124.6 19.3 19.3 新华联鸠兹古镇/安徽省芜湖 市 66.71 39.74 2.39 新华联国际旅游城/青海省西 宁市 131 133.6 27.6 大庆阿斯兰小镇/黑龙江省大 庆市 51.3 51.14 25.62 长春普鲁斯小镇/吉林省长春 市 41.05 41.78 17.19 株洲北欧小镇/湖南省株洲市 65.94 54.47 34.91 惠州新华联广场/广东省惠州 市 24.08 79.45 10.8 新华联香水湾/海南省陵水县 29.76 14.88 11.3 总计 534.44 434.36 149.11 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 主要项目开发情况 城市/区域 项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 开工时间 开发进度 完工进度 土地面积 （㎡） 规划计容建 筑面积（㎡） 本期竣工面 积（㎡） 累计竣工面 积（㎡） 预计总投资 金额（万元） 累计投资总 金额（万元） 广东惠州 新华联广场 大亚湾 住宅、商业、 幼儿园 100.00% 2010 年12 月 01 日 在建 72.98% 240,753.00 794,485.00 111,924.20 579,817.93 320,343.2 220,722.6 海南三亚 奥林匹克花 园 榆亚路 住宅、酒店 51.74% 2018 年01 月 01 日 在建 51.00% 32,098.00 97,622.44 17,831.72 57,267.64 196,884 149,563.88 海南陵水 新华联香水 湾 香水湾开发 区 A 区 住宅、商业、 酒店 95.00% 2015 年12 月 15 日 在建 5.00% 297,641.00 148,767.43 0.00 9,673.48 260,000 156,983.23 湖南长沙 新华联梦想 城 望城区 住宅、商业 80.00% 2015 年12 月 01 日 在建 32.49% 453,000.00 1,132,500.00 73,721.71 367,971.10 260,000 197,609.6 湖南长沙 新华联铜官 窑国际文化 旅游度假区 望城区 文旅（古镇、 商业、酒店、 博物馆、剧 院等） 100.00% 2014 年09 月 01 日 在建 84.33% 1,140,339.00 737,181.48 0.00 759,629.47 894,051.01 733,940.97 湖南醴陵 新华联广场 李畋中路 住宅、商业 60.00% 2013 年05 月 01 日 在建 89.70% 212,570.47 479,806.11 45,674.99 556,091.51 200,000 185,756.42 湖南株洲 北欧小镇 云龙示范区 住宅、酒店、 商业 100.00% 2012 年08 月 01 日 在建 21.00% 659,428.07 544,743.50 - 138,575.52 436,600 178,296.55 天津武清 悦澜湾 黄庄街泉尚 路东侧 住宅 100.00% 2018 年06 月 01 日 在建 34.37% 72,743.20 109,114.80 53,114.61 53,114.61 250,000 221,743.35 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 河北唐山 新华联国花 园二期 路南区 住宅、商业 100.00% 2020 年 11 月 30 日 在建 0.00% 17,056.00 42,640.00 - - 55,746.33 7,134.02 青海西宁 新华联国际 旅游城 湟中县多巴 镇 文旅、住宅、 学校 100.00% 2013 年08 月 30 日 在建 41.00% 1,310,000.00 1,336,200.00 18,511.31 507,343.18 700,000 538,329.01 吉林长春 普鲁斯小镇 空港经济开 发区 住宅、商业 100.00% 2013 年10 月 22 日 在建 46.21% 410,526.00 473,017.47 - 276,167.26 180,000 121,544.17 黑龙江大庆 阿斯兰小镇 高新区 住宅、商业 100.00% 2012 年05 月 01 日 在建 49.15% 513,033.00 511,414.75 - 316,747.42 285,000 175,206.91 安徽黄山 纳尼亚小镇 徽州区 住宅、商业、 酒店 100.00% 2009 年10 月 30 日 在建 77.01% 395,414.00 405,255.00 - 333,991.76 200,000 182,808.97 江苏太仓 滨江雅苑 浮桥镇 住宅、商业 100.00% 2018 年05 月 01 日 竣工 100.00% 63,672.04 114,571.09 159,434.65 159,434.65 160,000 147,612.21 安徽芜湖 新华联梦想 城 鸠江区 住宅、商业、 幼儿园 100.00% 2013 年 11 月 01 日 在建 62.80% 253,458.85 480,486.00 - 393,910.60 289,464.71 257,895.8 安徽芜湖 鸠兹古镇 鸠江区 古镇、酒店、 公馆、演艺 中心等 100.00% 2013 年 11 月 15 日 在建 57.41% 667,074.00 397,431.06 46,202.85 239,212.36 416,737 353,314.79 马来西亚柔 佛美迪尼经 济特区 新华联南洋 国际度假中 心 柔佛美迪尼 经济特区 住宅、商业 100.00% 2015 年08 月 01 日 竣工 100.00% 47,316.32 191,615.5 - 192,745.00 180,000 98,297.25 澳大利亚悉 尼 歌剧院壹号 71 号麦考瑞 大街 住宅、商业 80.00% 2016 年08 月 01 日 在建 0.00% 1,207.00 26,345.00 0 0 216,590.17 179,670 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 主要项目销售情况 城市/区域 项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 计容建筑面 积 可售面积 （㎡） 累计预售（销 售）面积（㎡） 本期预售（销 售）面积（㎡） 本期预售（销 售）金额（万 元） 累计结算面 积（㎡） 本期结算面 积（㎡） 本期结算金 额（万元） 北京 新华联 YOYO 新 天地 平谷 办公、商业 100.00% 126,958.00 131,124.39 47,648.54 6,603.03 9,931.98 49,019.88 8,564.58 8,107.91 天津 新华联世家 武清 住宅 100.00% 154,000.00 158,346.20 152,323.41 7,349.06 14,051.43 149,836.20 7,368.62 14,895.67 天津 悦澜湾 武清 住宅 100.00% 109,114.80 85,413.28 56,053.36 13,033.60 25,749.32 20,449.81 20,449.81 37,217.66 河北 唐山国花园 唐山 住宅 100.00% 193,053.32 120,595.54 117,509.57 167.27 528.43 117,509.57 167.27 424.34 河北 唐山国花园 唐山 商业 37,452.54 23,673.35 12,185.40 13,441.4 21,483.81 12,382.29 12,028.91 安徽 黄山纳尼亚小镇 安徽 住宅 100.00% 405,255.00 208,039.68 152,045.57 8,428.09 8,156.07 147,059.05 10,997.52 9,879.7 安徽 黄山纳尼亚小镇 黄山 商业 23,430.23 9,488.86 1,801.28 2,198.53 9,488.86 1,801.28 2,093.83 安徽 芜湖新华联梦想 城·新悦都小区 芜湖 住宅 100.00% 480,486.00 445,843.03 443,244.81 5,504.12 6,583.91 369,471.95 8,245.76 6,366.58 安徽 芜湖新华联梦想 城·新悦都小区 芜湖 商业 16,442.34 10,846.84 3,166.52 5,001.1 9,477.55 3,351.24 4,827.09 安徽 芜湖新华联鸠兹 古镇 芜湖 商业 100.00% 397,431.06 69,145.46 37,968.09 14,850.39 24,201.46 37,137.87 14,208.52 21,184.16 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 湖南 株洲北欧小镇 株洲 住宅 100.00% 544,743.50 127,273.63 127,273.63 2,182.04 1,490.99 124,554.78 911.81 727.62 湖南 株洲北欧小镇 株洲 商业 1,247.93 247.59 247.59 173.86 131.99 131.99 80.45 湖南 醴陵新华联广场 醴陵 住宅 60.00% 479,806.11 495,896.44 473,822.93 41,696.01 29,097.82 377,197.30 21,091.10 12,040.97 湖南 醴陵新华联广场 醴陵 商业 87,428.45 60,352.85 9,755.09 12,249.3 55,659.51 15,824.37 15,294.58 湖南 望城新华联梦想 城 望城 住宅 80.00% 1,132,500.00 338,625.77 322,977.74 33,812.43 30,083.68 244,292.93 59,854.33 47,335.99 湖南 望城新华联梦想 城 望城 商业 80.00% 38,795.13 14,857.41 5,959.90 15,660.78 14,739.21 6,468.45 15,730.54 湖南 长沙铜官窑 望城 文旅 100.00% 737,181.48 240,572.46 108,937.06 26,661.02 27,595.9 71,986.09 1,352.96 3,209.74 广东 惠州新华联广场 惠州 住宅 100.00% 794,485.00 447,770.73 410,226.49 73,967.42 96,939.77 392,405.64 82,164.56 99,395.19 广东 惠州新华联广场 惠州 商业 11,875.32 8,311.25 1,256.38 1,331.02 6,961.95 471.38 448.89 青海 西宁新华联广场 西宁 住宅 100.00% 533,835.00 250,908.50 246,850.01 4,606.50 8,367.93 241,939.06 5,035.98 10,494.93 青海 西宁新华联广场 西宁 商业 147,397.26 138,181.33 2,883.38 4,835.26 142,575.27 3,298.43 5,309.94 青海 西宁国际旅游城 西宁 住宅 100.00% 1,336,200.00 372,520.97 278,051.39 164,932.65 140,925.73 113,970.02 3,674.00 3,288.17 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 青海 西宁国际旅游城 西宁 商业 38,197.06 8,935.37 1,737.97 3,983.61 8,386.88 4,259.35 11,168.76 宁夏 银川金凤新华联 广场 银川 住宅 100.00% 232,908.00 286,719.17 280,881.09 443.65 463.96 280,868.27 454.24 469.47 宁夏 银川金凤新华联 广场 银川 商业 84,733.65 30,482.83 1,007.53 955.42 30,011.18 1,007.53 909.92 宁夏 银川阅海湾新华 联广场 银川 住宅 100.00% 239,028.97 176,166.58 169,205.26 7,442.05 6,605.25 168,946.82 15,555.95 12,482.38 宁夏 银川阅海湾新华 联广场 银川 商业 11,736.98 6,356.15 314.58 357.9 6,356.12 314.58 328.35 上海 新华联奥莱悦府 上海 住宅 100.00% 67,863.00 63,340.36 59,146.02 16,749.26 93,467.06 68,004.87 19,855.49 80,915.55 内蒙古 新华联雅园 呼和浩特 住宅 100.00% 402,500.00 362,255.86 362,255.62 - 2,161.02 362,255.86 - 2,043.31 内蒙古 新华联雅园 呼和浩特 商业 35,884.00 34,764.13 5,647.02 6,998.27 34,289.47 5,172.13 6,016.38 黑龙江 大庆阿斯兰小镇 大庆 住宅 100.00% 511,414.75 200,800.45 183,243.39 372.08 356.47 182,533.65 550.33 433.03 吉林 长春普鲁斯小镇 长春 住宅 100.00% 473,017.47 177,096.62 149,806.04 13,920.56 7,796.91 138,607.77 10,148.68 5,302.54 海南 三亚新华联·奥林 匹克花园 三亚 住宅 51.74% 97,622.44 48,533.44 39,623.43 28,144.20 87,262.37 33,390.18 25,271.10 70,300.29 江苏 太仓滨江雅苑 江苏 住宅 100.00% 114,571.09 42,877.56 16,556.21 16,556.21 21,405.97 - - 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 主要项目出租情况 项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 可出租面积（㎡） 累计已出租面积 （㎡） 平均出租率 西宁新华联购物 中心 西宁 商业 100.00% 70,920.11 70,409.06 99.28% 新华联国际大厦 底商 北京 商业 100.00% 1,618.75 1,618.75 100.00% 上海新华联购物 中心 上海 商业 100.00% 30,864.16 19,013.14 61.60% 银川新华联购物 中心 银川 商业 100.00% 71,077.00 65,171.54 91.69% 青浦商业 上海 商业 100.00% 4,273.71 - 0.00% 土地一级开发情况 □ 适用 √ 不适用 融资途径 融资途径 期末融资余额 融资成本区间/平 均融资成本 期限结构 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 银行贷款 12,797,395,738.25 4.35%-9.5% 6,054,171,957.73 1,415,385,723.00 98,730,791.60 5,229,107,265.92 信托融资 4,561,900,000.00 7.5%-12.4% 527,050,000.00 1,864,850,000.00 270,000,000.00 1,900,000,000.00 其他 5,430,872,000.92 5.235-12% 3,269,836,749.02 2,045,608,413.62 92,817,511.33 22,609,326.95 合计 22,790,167,739.17 发展战略和未来一年经营计划 向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保 √ 适用 □ 不适用 截至2020年12月31日，本公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为6,233,476,973.35元。 董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高） □ 适用 √ 不适用 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 7,083,884,205.43 100% 11,988,457,548.33 100% -40.91% 分行业 商品房销售 5,292,063,785.70 74.71% 9,115,402,115.56 76.03% -41.94% 文旅综合行业 1,112,468,277.98 15.70% 2,014,508,411.08 16.80% -44.78% 其他业务 679,352,141.75 9.59% 858,547,021.69 7.16% -20.87% 分产品 商品房销售 5,292,063,785.70 74.71% 9,115,402,115.56 76.03% -41.94% 文旅综合行业 1,112,468,277.98 15.70% 2,014,508,411.08 16.80% -44.78% 其他业务 679,352,141.75 9.59% 858,547,021.69 7.16% -20.87% 分地区 北京 529,245,418.24 7.47% 627,602,451.22 5.24% -15.67% 湖南 1,446,802,086.70 20.42% 2,860,456,083.57 23.86% -49.42% 河北 184,776,795.65 2.61% 257,207,838.38 2.15% -28.16% 广东 998,440,783.85 14.09% 919,510,743.72 7.67% 8.58% 安徽 563,278,632.00 7.95% 1,565,605,473.79 13.06% -64.02% 青海 645,561,725.63 9.11% 1,539,327,409.21 12.84% -58.06% 内蒙古 80,596,872.50 1.14% 327,891,185.18 2.74% -75.42% 黑龙江 4,782,772.24 0.07% 14,295,038.11 0.12% -66.54% 湖北 478,060.67 0.01% 886,441,500.80 7.39% -99.95% 宁夏 239,906,613.24 3.39% 330,471,894.69 2.76% -27.40% 天津 521,133,327.84 7.36% 115,227,035.23 0.96% 352.27% 上海 905,618,514.49 12.78% 1,084,828,160.16 9.05% -16.52% 吉林 56,959,641.01 0.80% 388,882,268.01 3.24% -85.35% 境外 71,987,557.31 1.02% 655,873,206.37 5.47% -89.02% 云南 104,141,375.61 1.47% 165,312,367.55 1.38% -37.00% 海南 703,148,136.80 9.93% 207,843,420.43 1.73% 238.31% 辽宁 13,734,065.24 0.19% 9,044,194.28 0.08% 51.86% 四川 13,291,826.41 0.19% 32,637,277.63 0.27% -59.27% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 商品房销售 5,292,063,785.70 3,259,795,850.48 38.40% -41.94% -33.82% -7.57% 分产品 商品房销售 5,292,063,785.70 3,259,795,850.48 38.40% -41.94% -33.82% -7.57% 分地区 湖南 1,446,802,086.70 1,203,754,338.76 16.80% -49.42% -41.08% -11.78% 广东 998,440,783.85 430,090,688.54 56.92% 8.58% 3.50% 2.12% 上海 905,618,514.49 714,900,650.08 21.06% -16.52% 12.43% -20.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 商品房销售 5,292,063,785.70 3,259,795,850.48 38.40% -41.94% -33.82% -7.57% 文旅综合行业 1,112,468,277.98 1,526,307,619.08 -37.20% -44.78% -26.58% -34.01% 分产品 商品房销售 5,292,063,785.70 3,259,795,850.48 38.40% -41.94% -33.82% -7.57% 文旅综合行业 1,112,468,277.98 1,526,307,619.08 -37.20% -44.78% -26.58% -34.01% 分地区 湖南 1,446,802,086.70 1,203,754,338.76 16.80% -49.42% -41.08% -11.78% 广东 998,440,783.85 430,090,688.54 56.92% 8.58% 3.50% 2.12% 上海 905,618,514.49 714,900,650.08 21.06% -16.52% 12.43% -20.32% 变更口径的理由 2020年，公司四大文旅项目已全面落地，集中发力文旅运营，深度推进文旅融合，故公司于本年度对主营业务数据统计口径 进行调整。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 房地产行业 销售量 房地产销售收入 亿元 52.92 91.15 -41.94% 竣工面积 万平方米 58.67 160.44 -63.43% 存货 亿元 218.07 223.54 -2.45% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 房地产销售收入较上期减少41.94%，主要原因系本期结转收入的面积减少所致；竣工面积较上年同期减少63.43%，主要原 因系本报告期实现竣工的项目减少所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 商品房销售 商品房销售 3,259,795,850.48 61.12% 4,925,345,014.72 64.27% -33.82% 文旅综合行业 文旅综合行业 1,526,307,619.08 28.62% 2,078,820,482.25 27.13% -26.58% 其他业务 其他业务 547,521,186.55 10.27% 659,166,668.11 8.60% -16.94% 说明 不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 北京长基科技有限公司 设立 湖南海外红培国际旅行社有限公司 设立 湖南省红培教育管理有限公司 设立 宁乡市炭河古城青铜王国研学教育基地有限公司 设立 新华联奥特莱斯有限公司 注销 北京恒兴长信商业管理有限公司 注销 湖南省玫红旅游郴州国际旅行社有限公司 注销 北京先导华鑫房地产开发有限公司 注销 北京北郊联合房地产开发有限公司 注销 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 银川新华联童梦乐园有限公司 注销 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 115,650,355.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.63% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.85% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 60,000,000.00 0.85% 2 客户 2 20,938,333.33 0.30% 3 客户 3 14,960,518.00 0.21% 4 客户 4 10,239,824.00 0.14% 5 客户 5 9,511,680.00 0.13% 合计 -- 115,650,355.33 1.63% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,134,379,341.52 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.27% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 380,708,372.50 9.49% 2 供应商 2 287,696,325.64 7.17% 3 供应商 3 180,335,188.38 4.49% 4 供应商 4 170,259,455.00 4.24% 5 供应商 5 115,380,000.00 2.88% 合计 -- 1,134,379,341.52 28.27% 主要供应商其他情况说明 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 573,989,554.31 692,190,707.79 -17.08% 无重大变动 管理费用 596,628,764.67 786,234,724.21 -24.12% 无重大变动 财务费用 1,233,816,767.27 1,040,029,915.08 18.63% 无重大变动 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 9,818,752,461.94 14,104,290,150.03 -30.38% 经营活动现金流出小计 6,703,335,219.02 11,113,932,529.83 -39.69% 经营活动产生的现金流量净 额 3,115,417,242.92 2,990,357,620.20 4.18% 投资活动现金流入小计 156,112,020.06 155,668,174.33 0.29% 投资活动现金流出小计 387,769,474.25 1,824,860,354.81 -78.75% 投资活动产生的现金流量净 额 -231,657,454.19 -1,669,192,180.48 -86.12% 筹资活动现金流入小计 5,059,377,065.18 14,868,174,624.04 -65.97% 筹资活动现金流出小计 8,335,299,952.21 16,890,437,169.76 -50.65% 筹资活动产生的现金流量净 额 -3,275,922,887.03 -2,022,262,545.72 61.99% 现金及现金等价物净增加额 -394,231,812.79 -699,886,429.69 -43.67% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项 目 变动比率 变动原因分析 经营活动现金流入小计 -30.38% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致； 经营活动现金流出小计 -39.69% 主要系接受劳务支付的现金减少所致； 投资活动现金流出小计 -78.75% 主要系本期支付自持物业的成本减少所致； 筹资活动现金流入小计 -65.97% 主要系本期取得借款减少所致； 筹资活动现金流出小计 -50.65% 主要系本期偿还借款减少所致。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 452,313,578.02 -45.86% 主要系本期确认联营企业 投资收益。 是 公允价值变动损益 -6,430,479.40 0.65% 主要为投资性房地产公允 价值变动所致。 否 资产减值 -227,770,592.33 23.09% 主要系本期计提商誉的坏 账准备所致。 否 营业外收入 42,238,437.28 -4.28% 主要系收到的违约金和罚 款所致。 否 营业外支出 17,784,383.21 -1.80% 主要系本期支付其他款项 所致。 否 信用减值损失 -20,369,467.93 2.07% 主要系本期计提应收款项 的坏账准备所致。 否 其他收益 76,259,452.93 -7.73% 主要系确认的政府补助减 少所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比例 货币资金 3,113,795,409.40 6.18% 4,918,009,838.22 9.27% -3.09% 无重大变动； 应收账款 276,725,977.19 0.55% 384,429,841.52 0.72% -0.17% 无重大变动； 存货 22,058,426,242.27 43.77% 22,788,232,606.33 42.95% 0.82% 无重大变动； 投资性房地产 3,030,831,900.00 6.01% 2,934,637,300.00 5.53% 0.48% 无重大变动； 长期股权投资 3,310,554,327.98 6.57% 2,953,838,279.99 5.57% 1.00% 无重大变动； 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 固定资产 11,677,540,891.24 23.17% 12,084,391,289.80 22.77% 0.40% 无重大变动； 在建工程 957,858,278.00 1.90% 626,789,634.86 1.18% 0.72% 无重大变动； 短期借款 868,601,196.20 1.72% 1,584,546,604.40 2.99% -1.27% 无重大变动； 长期借款 11,702,799,504.15 23.22% 16,663,134,210.30 31.40% -8.18% 无重大变动。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购 买金额 本期出 售金额 其他变动 期末数 金融资产 4.其他权益工具 投资 12,970,894.40 -1,187,934.40 11,782,960.00 金融资产小计 12,970,894.40 -1,187,934.40 11,782,960.00 投资性房地产 2,934,637,300.00 -6,430,479.40 102,625,079.40 3,030,831,900.00 上述合计 2,947,608,194.40 -6,430,479.40 -1,187,934.40 102,625,079.40 3,042,614,860.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 投资性房地产的其他变动是由于持有意图发生变化，将在建中的存货转入投资性房地产。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）公司资产被抵押、质押详见第十二节财务报告 七、合并财务报表项目注释54、所有权或使用权受到限制的资产。 （2）公司部分资产被查封、冻结，具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上 披露的2021-003、006、012号公告。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 13,000,000.00 134,000,000.00 -90.30% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 01576 齐鲁高 速 17,813, 229.74 公允价 值计量 12,970, 894.40 0.00 -1,187,9 34.40 0.00 0.00 1,299,3 84.81 11,782,9 60.00 其他权 益工具 投资 自有 期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 合计 17,813, 229.74 -- 12,970, 894.40 0.00 -1,187,9 34.40 0.00 0.00 1,299,3 84.81 11,782,9 60.00 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 三亚优居房产置业有限公司 子公司 房地产 225,652,700.00 1,702,909,922.17 748,173,025.98 703,122,325.22 272,439,843.45 202,223,399.52 湖南新华联房地产开发有限 公司 子公司 房地产 100,000,000.00 1,827,345,675.02 220,675,990.55 629,447,408.48 145,879,855.57 106,226,086.05 惠州新华联嘉业房地产开发 有限公司 子公司 房地产 50,000,000.00 2,417,904,397.11 570,409,980.72 998,440,783.85 310,675,054.81 228,637,819.10 上海新华联置业有限公司 子公司 房地产 100,000,000.00 1,744,246,383.91 259,918,614.31 809,155,494.49 113,970,380.40 80,452,944.03 长沙银行股份有限公司 参股公司 金融业务 3,421,554,000.00 704,234,728,000.00 44,333,312,000.00 18,022,145,000.00 6,794,886,000.00 5,560,517,000.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京长基科技有限公司 设立 不重大 湖南海外红培国际旅行社有限公司 设立 不重大 湖南省红培教育管理有限公司 设立 不重大 宁乡市炭河古城青铜王国研学教育基地 有限公司 设立 不重大 新华联奥特莱斯有限公司 注销 不重大 北京恒兴长信商业管理有限公司 注销 不重大 湖南省玫红旅游郴州国际旅行社有限公 司 注销 不重大 北京先导华鑫房地产开发有限公司 注销 不重大 北京北郊联合房地产开发有限公司 注销 不重大 银川新华联童梦乐园有限公司 注销 不重大 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 展望 2021 年，国际环境错综复杂，世界经济复苏前景不确定性较多，中美多领域博弈加剧。当前我国经济呈现稳定恢复增 长态势，但疫情变化和外部环境仍面临很多不确定因素，经济稳定恢复的基础还不牢固。政府工作报告提出，今年要保持宏 观政策连续性、稳定性、可持续性，促进经济运行在合理区间；要继续为市场主体纾困，保持必要支持力度，不急转弯；积 极的财政政策要提质增效、更可持续；稳健的货币政策要灵活精准、合理适度。这意味着宏观政策回归常态化，更贴近实际 需要。 文化旅游方面，中国旅游业 2020 年上半年经历了前所未有的冲击和挑战，2020 年下半年，随着我国抗疫斗争取得卓越成效， 旅游行业筑底回升，并逐步恢复和巩固了环比上升的趋势。2021 年，随着决战决胜脱贫攻坚和全面小康社会、国民经济和 社会发展第十四个五年规划的正式实施，中央经济工作会议确定的需求侧管理和供给侧改革效果的显现，旅游经济将从全面 复工复业走向消费、投资全面复苏。 房地产方面，政府工作报告指出，要保障好群众住房需求。坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，稳地价、稳房价、稳 预期。预计 2021 年，房地产市场仍将受到政策高压，楼市调控将继续保持高频次。而在整体房地产行业融资环境没有出现 大幅宽松信号的情况下，资金面的趋紧也会迫使房企拿地态度日趋谨慎。 （二）未来发展战略 公司坚定将文化旅游作为公司的核心竞争力。各景区未来将围绕打造特色活动、完善品牌塑造、提高运营质量、有效吸引客 流等方面开展工作，全力推进各景区标准化、规范化和体系化建设。根据旅游市场发展形势，实现各景区营销精准化定位、 市场精细化突破、服务标准化提升，切实提升游客的体验感和满意度，为公司文化旅游业务的健康、稳定和可持续发展打下 坚实基础。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 对于房地产业务，未来公司将继续执行区域深耕战略，加快现有项目的开发及销售力度，稳步推进开发用地的获取，努力推 动大宗物业的处置，优化资产结构，降低负债水平，平滑公司业绩，促进公司良性、健康的发展。 （三）下一年度经营计划 1、文化旅游发展计划 公司将坚定不移聚焦文化旅游主业发展。2021 年，各大文旅景区力图将文化、旅游、休闲深度融合，围绕“吃住行游娱购” 六大旅游要素，精做文旅运营和管理。公司将继续推进大景区管理，实行管理、营销、宣传推广等工作一体化；全面开展景 区规划和升级工作，结合当地市场和客群需求，进一步开发景区演艺内容，大力发展夜游经济，全面丰富儿童及亲子体验项 目，打造有文化力、有生命力、有竞争力的旅游产品。 2、房地产业务发展计划 针对房地产项目的开发建设，公司将坚持早计划、早开工、早出货、早交付的原则，加快各项目的开发建设进度，加快可售 货源的释放节奏，继续创新工程管理模式，提升建筑及服务品质，保证质量与速度的高度统一，形成品质与品牌的相互促进。 针对房地产项目销售，公司将结合市场与政策的变化，继续根据城市、业态及产品打造有针对性的营销策略及激励机制，加 快产品去化速度；同时，依托各大文旅景区及专业公司，开展联动营销，力求房地产业务平稳发展。新的一年，公司力争在 大宗物业处置方面取得突破，优化资产结构，降低负债水平，改善公司现金流。 3、资金管控计划 预计 2021 年房地产金融政策持续偏紧，房企融资压力依然较大。公司将在深入研究国家政策、重点把握行业现状的基础上， 立足实际，制定符合自身发展的资金筹措和使用计划，保证现金流不中断，进一步降低企业负债总量，优化公司资产负债结 构，促进公司更加稳健的运营。 4、企业治理计划 公司将结合发展现状和战略需要，持续深化企业改革，进一步强化制度的落地执行，不断提升企业治理水平。从制度建设、 流程再造、体系优化、检查考核等方面入手，强化对专业公司的管理改革。进一步强化全流程计划管控，确保企业计划到位， 高效运行；进一步提升成本管控水平，精确成本测算、预算、动态管控、强控和后评估，实现降本增效。 5、人才培养及团队锻造计划 为满足公司文旅+地产的战略发展需要，公司将进一步实行机构改革，优化人员队伍，对有专业能力、专业素养、专业精神、 业绩突出的优秀人才及时重用，大胆启用年轻干部，增强团队活力与创新精神；有针对性地开展专业技能、职业素养、制度 文化等方面的培训，建立产学研一体化的创新机制，打造学习型组织，建设精干高效的人才队伍。 （四）可能面临的风险及对策 1、政策及行业形势风险 房地产作为国家宏观经济的重要组成部分，对经济及政策调控均十分敏感。中央依旧贯彻“房住不炒”总定位，加之“三道红 线”、“银行贷款集中度管控”等房地产供给侧改革的持续深化，房地产调控的长效机制已逐步形成，对房企的经营发展产生 直接影响。公司将密切关注国家宏观政策、经济形势和行业发展趋势，结合自身发展状况，理性投资，合理布局，优化产品 结构，提升产品质量，加快去化速度，确保公司房地产业务平稳发展。 2、管理风险 随着公司文旅+地产战略布局的落地，对企业的管理能力、治理结构、风险防范能力提出了更高要求。公司将持续完善有效 的内控机制，在组织架构、制度建设、风险控制、人力资源等方面统筹推进，根据市场情况和自身发展，及时调整管理架构 和组织体系，防范重大经营风险的发生，确保公司健康、可持续发展。 3、财务风险 面对公司部分债务逾期的情况，公司将积极与债权人及相关方进行沟通，争取获得债权人谅解、达成展期与和解，同时将积 极筹措还款资金，力争妥善解决债务逾期问题。面对公司资金紧张的局面，公司将不断尝试创新营销模式，努力保持产品的 去化能力和去化速度，最大限度回笼资金；同时，进一步加大酒店、商场等非景区大宗物业的处置力度，争取实现现金增量。 4、海外业务风险 由于海外项目可能受到国家政策、海外政局、当地法律、市场环境、突发事件以及环保要求等复杂因素影响，公司将慎重推 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 进既有的海外项目，加强风险监控，确保海外业务风险可控。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020 年 01 月 10 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问关于公司 选举新任董事 长的情况，未提 供资料。 不适用 2020 年 03 月 04 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司第九 届董事会第二 十三次会议审 议的议案情况， 未提供资料。 不适用 2020 年 03 月 11 日 证券部办公室 电话沟通 机构 机构投资者 询问公司"15 华 联债"本息兑付 方案的情况，未 提供资料。 不适用 2020 年 03 月 11 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司"15 华 联债"对个人投 资者本息兑付 的情况，未提供 资料。 不适用 2020 年 03 月 19 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司债券 评级发生变化 的情况，未提供 资料。 不适用 2020 年 03 月 26 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司"15 华 联债"网络投票 的流程，未提供 资料。 不适用 2020 年 03 月 26 日 证券部办公室 电话沟通 机构 机构投资者 询问公司"15 华 联债"网络投票 的情况，未提供 资料。 不适用 2020 年 03 月 31 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司"15 华 联债"回售及付 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 息的情况，未提 供资料。 2020 年 04 月 29 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司第九 届董事会第二 十四次会议审 议的议案情况， 未提供资料。 不适用 2020 年 05 月 18 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司股票 交易异常波动 公告的情况，未 提供资料。 不适用 2020 年 06 月 18 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 2019 年年度报告及 第九届董事会 第二十五次会 议审议的议案 情况，未提供资 料。 不适用 2020 年 07 月 13 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 2019 年年度股东大 会及第十届董 事会第一次会 议召开的情况， 未提供资料。 不适用 2020 年 07 月 14 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司对交 易所年报问询 函的回复情况， 未提供资料。 不适用 2020 年 08 月 31 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司 2020 年半年度报告 情况，未提供资 料。 不适用 2020 年 09 月 02 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问北京辖区 上市公司集体 接待日提问途 径，未提供资 料。 不适用 2020 年 09 月 15 日 证券部办公室 电话沟通 机构 机构投资者 询问 15 华联债 提前兑付的情 况，未提供资 料。 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 2020 年 09 月 25 日 证券部办公室 电话沟通 机构 机构投资者 询问 15 华联债 完成注销及摘 牌的情况，未提 供资料。 不适用 2020 年 10 月 26 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司三季 报情况，未提供 资料。 不适用 2020 年 11 月 17 日 证券部办公室 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司聘任 会计师事务所 情况，未提供资 料。 不适用 接待次数 19 接待机构数量 4 接待个人数量 15 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步规划和完善公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资 的理念，根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、中国证券 监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》 及《公司章程》等相关规定，公司制定了《未来三年（2020-2022）股东分红回报规划》。 本报告期，公司严格按照《公司章程》及《未来三年（2020-2022）股东分红回报规划》执行利润分配政策，分红标准和比 例明确、清晰，相关决策程序完备，独立董事履职尽责，维护了中小股东的权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2020年度利润分配预案 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司合并利润表归属于母公司所有者的净利润为-1,285,505,522.46元， 本公司（母公司）2020年度实现净利润5,634,303.71元，按照《公司法》的规定提取10%的法定盈余公积金563,430.37元，加 上母公司以前年度累计未分配利润265,782,348.37元，报告期末母公司未分配的利润为270,853,221.71元。 由于公司合并报表净利润为负，公司2020年度不进行现金利润分配，也不以公积金转增股本。报告期末未分配利润将主要用 于偿还债务及公司日常运营，以保障公司平稳发展。 本次利润分配及公积金转增股本预案尚需提交公司股东大会审议。 2、2019年度利润分配方案 2019年度权益分派方案获2020年7月9日召开的2019年年度股东大会审议通过。2019年度利润分配方案为： 公司2019年度不进行现金利润分配。 公司2019年度资本公积金转增股本方案为：不转增股本。 3、2018年度利润分配方案 2018年度权益分派方案获2019年5月16日召开的2018年年度股东大会审议通过。2018年度利润分配方案为： 以2018年12月31日公司总股本1,896,690,420股为基数，向全体股东每10股派送现金股利2元（含税），合计379,338,084.00元。 利润分配后，剩余未分配利润169,536,564.60元转入下一年度。 公司2018年度资本公积金转增股本方案为：不转增股本。 2018年度利润分配方案执行情况：2019年7月15日，公司实施了2018年度利润分配方案，共分配现金股利379,338,084.00元。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -1,285,505,522.46 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 809,930,745.43 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 379,338,084.00 1,186,458,516.42 31.97% 0.00 0.00% 379,338,084.00 31.97% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 新华联控股 有限公司 其他承诺 截至 2009 年 12 月 31 日，新华联置地及其控股子 公司北京新华联伟业房地产有限公司、北京新华 联恒业房地产开发有限公司、北京先导华鑫房地 产开发有限公司、北京华信鸿业房地产开发有限 公司已按规定预缴了土地增值税，并已预提了土 地增值税。本次发行完成后，税务部门对上述公 司开发的房地产项目按《国家税务总局关于房地 产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通 知》（国税发【2006】187 号）和《土地增值税暂 行条例》的规定进行土地增值税清算时，在本次 评估及盈利预测假设的条件下，若在扣除预缴土 地增值税款及预提土地增值税款后仍需补交的， 则应补交的土地增值税款由新华联控股全部承 担。 2009 年 12 月 02 日 上述项目清算完毕后 承诺结束。 截至目前，上述承诺已 经全部履行完毕。 新华联控股 有限公司；傅 军 其他承诺 本次重组完成后，保证圣方科技人员独立、资产 独立、业务独立、财务独立、机构独立。 2009 年 12 月 02 日 以约定时间为准。 截至目前，不存在违背 承诺事项的情形。 新华联控股 有限公司；傅 军 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 承诺人及其控制的其他企业与圣方科技的资金往 来将严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 发（2003）56 号）及《中国证券监督管理委员会、 中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对 外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规 定，规范圣方科技对外担保行为，不违规占用圣 方科技的资金。 2009 年 12 月 02 日 以约定时间为准。 截至目前，不存在违背 承诺事项的情形。 新华联控股 有限公司；傅 军 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本次重组完成后，承诺人与圣方科技之间将尽量 减少和避免关联交易。在进行确有必要且无法规 避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格 进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文 2009 年 12 月 02 日 以约定时间为准。 截至目前，不存在违背 承诺事项的情形。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不 通过关联交易损害圣方科技及其他股东的合法权 益。承诺人和圣方科技就相互间关联事务及交易 所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自 身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进 行业务往来或交易。 新华联控股 有限公司；傅 军 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本次重组完成后，承诺人将继续严格按照《公司 法》等法律法规以及圣方科技《公司章程》的有 关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会 以及董事会对有关涉及承诺人的关联交易事项进 行表决时，履行回避表决的义务。 2010 年 01 月 01 日 以约定时间为准。 截至目前，不存在违背 承诺事项的情形。 资产重组时所作承诺 新华联控股 有限公司；傅 军 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 与收购报告书承诺事项相同 2009 年 12 月 02 日 以约定时间为准。 截至目前，不存在违背 承诺事项的情形。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司董事会对非标准意见审计报告的意见 公司董事会认为：中兴财光华会计师事务所出具了带强调事项段及与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见，公 司董事会对其审慎的态度表示理解，公司将努力采取相应有效的措施，改善经营情况和财务状况，提升公司持续经营能力， 积极维护广大投资者和公司的利益。 2、公司拟采取的措施 （1）全力推动销售去化，积极研究有针对性的营销奖励及激励措施，加速加大销售回款，切实改善经营现金流。 （2）全力推动大宗物业去化策略，减持非景区酒店、集中商业及商业办公等业态，改善资产和负债结构的同时，实现现金 增量。 （3）减持或转让部分项目股权以实现现金回流。 （4）深度加强与金融机构的合作，争取金融机构的理解与支持，在贷款续展的同时，力求取得更多的增量融资。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新收入准则），公司 2020 年度财务报表按照新收入 准则编制。根据新收入准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其 他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 合同负债 4,439,300,434.16 预收款项 4,799,643,561.38 其他流动负债 1,975,558,552.19 2,335,901,679.41 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 对合并资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 合同负债 5,862,260,591.60 预收款项 6,373,151,011.20 其他流动负债 2,852,841,374.20 2,341,950,954.60 对合并利润表的影响： 无 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 北京长基科技有限公司 设立 湖南海外红培国际旅行社有限公司 设立 湖南省红培教育管理有限公司 设立 宁乡市炭河古城青铜王国研学教育基地有限公司 设立 新华联奥特莱斯有限公司 注销 北京恒兴长信商业管理有限公司 注销 湖南省玫红旅游郴州国际旅行社有限公司 注销 北京先导华鑫房地产开发有限公司 注销 北京北郊联合房地产开发有限公司 注销 银川新华联童梦乐园有限公司 注销 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 200 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 谭寿成、王新英 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 谭寿成 1 年、王新英 1 年 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师 事务所，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司经过前期充分调查和慎重考虑，认为中兴财光华拥有较 强的实力和专业服务能力，具有丰富的审计经验，服务过众多上市公司，具备为公司提供高质量专业服务的能力，决定聘请 中兴财光华担任公司2020年度财务报表和内控审计机构，聘用期为一年，并根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其 报酬事宜。 公司未续聘前任审计机构天健会计师事务所（以下简称“天健”）系根据公司业务发展需要和审计工作的实际需求而作 出的决定，并就此已与天健进行了事前沟通，天健对此并无异议。中兴财光华已按照相关规定与公司前任审计机构天健进行 了沟通。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 经公司2020年第二次临时股东大会审议，同意聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告审计 机构和内控审计机构，聘用期一年。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 2012 年 11 月 28 日， 银清龙以鑫茂华 牧、山东永隆集团 有限责任公司（以 下简称"永隆集团 "）、北京国兴嘉业 房地产开发有限责 任公司（以下简称" 国兴嘉业"）、北京 新崇基为被告、以 北京国利能源投资 有限公司为第三方 向山东省济南市中 级人民法院提起股 权转让纠纷诉讼， 并要求人民法院判 决原告与前述四被 告于 2012 年 6 月 21 日签署的《股权转 让框架协议》无效， 且被告承担诉讼费 用。 7,371 否 该案被最高人民法院 发回重审后已于 2018 年 11 月 26 日在山东省 济南市中级人民法院 开庭审理，并于 2019 年 8 月 19 日出具判决 结果：确认银清龙与鑫 茂华牧、永隆集团、国 兴嘉业、北京新崇基之 间于 2012 年 6 月 21 日 签订的《股权转让框架 协议》第四条第二款、 第六条第四款中涉及 流质内容的约定无效； 驳回原告银清龙其他 诉讼请求。 2014 年 5 月 22 日，山东省济南市中级人民法院 出具民事判决书（（2013）济南初字第 29 号）判 决驳回原告银清龙的诉讼请求，由原告负担案件 受理费 410,350 元。银清龙上诉山东省高级人民 法院，请求查明案件事实撤销济南市中级人民法 院（2013）济南初字第 29 号民事判决书，改判 支持银清龙一审的全部诉讼请求，并由被上诉人 共同承担一、二审诉讼费用。2015 年 1 月 15 日， 山东省高级人民法院作出二审判决：驳回上诉， 维持原判，二审案件受理费 410,350 元由上诉人 银清龙负担。该项诉讼对公司财务状况、偿债能 力不构成实质性不利影响。 二审判决后，银清龙向最高人民 法院提起再审申请，2016 年 6 月 8 日，最高院做出（2015）民 申字第 2047 号裁定：由最高院 提审并中止原判决的执行。2017 年 3 月 13 日最高院初次开庭， 因提交了最新证据需核实，2017 年 4 月 28 日最高院二次开庭。 2017 年 12 月 14 日，最高人民法 院做出（2016）最高法民再 413 号《民事裁定书》，裁定：1、撤 销山东省高级人民法院（2014） 鲁商终字第 404 号及山东省济南 市中级人民法院（2013）济商初 字第 29 号民事判决；2、本案发 回山东省济南市中级人民法院 重审。2018 年 11 月 26 日，此案 已在山东省济南市中级人民法 院开庭审理，并于 2019 年 8 月 19 日出具判决结果：确认银清龙 与鑫茂华牧、永隆集团、国兴嘉 业、北京新崇基之间于 2012 年 6 月 21 日签订的《股权转让框架 协议》第四条第二款、第六条第 2016 年 05 月 26 日 《2016 年面 向合格投资 者公开发行 公司债券募 集说明书》 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 四款中涉及流质内容的约定无 效；驳回原告银清龙其他诉讼请 求。银清龙于 2019 年 9 月向山 东省高院再次提起上诉，2020 年 1 月 7 日二审法院进行开庭审 理，并于 2021 年 2 月 19 日出具 判决结果：驳回上述，维持原判。 本判决为终审判决。 芜湖投资与中银国 际证券股份有限公 司（以下简称"中银 国际"）、中行安徽 省分行签订《委托 债权投资协议》（以 下简称"主合同"）， 中行安徽省分行接 受中银国际委托向 芜湖投资发放委托 债权投资 3.5 亿元 和 2.5 亿元，中行安 徽省分行分支机构 中国银行股份有限 公司芜湖分行（以 下简称"中行芜湖 分行"）根据中银国 际委托与公司签订 《保证合同》，公司 为上述融资提供连 带责任保证；与芜 湖投资签订《抵押 49,697.29 否 已进入执行阶段 一、撤销安微省合肥市中级人民法院（ 2020 ） 皖 01 民初 1126 号民事判决；二、芜湖新华联文 化旅游投资管理有限公司于本判决生效之日起 十日内向中国银行股份有限公司安徽省分行偿 还（委债协） 芜字第 001 号《委托债权投资协 议》项下委托债权投资本金 238874347. 39 元, 利息 270687. 94 元,罚息 9396384. 58 元,复利 11183.17 元，合计 248552603. 08 元（计算至 2020 年 9 月 1 日，此后的罚息以本金 238874347. 39 元为基数,按照年利率 5.985%的标准，自 2020 年 9 月 2 日起计算至款清之日止）；三、芜湖新华联 文化旅游投资管理有限公司于本判决生效之日 起十日内向中国银行股份有限公司安徽省分行 偿还（委债协） 芜字第 002 号《委托债权投资 协议》项下委托债权投资本金 230725539 元，利 息 888444. 55 元,罚息 8089345. 97 元,复利 35821. 02 元，合计 239739150. 54 元（计算至 2020 年 9 月 1 日， 此后的罚息以本金 230725539 元 为基数,按照年利率 4. 935%的标准，自 2020 年 9 月 2 日起计算至款清之日止）；四、芜湖新华联 文化旅游投资管理有限公司于本判决生效之日 起十日内向中国银行股份有限公司安徽省分行 目前该案件已进入司法执行阶 段。 2020 年 08 月 29 日 公司分别于 2020 年 8 月 29 日、2020 年 10 月 13 日、2020 年 11 月 7 日、2021 年 2 月 4 日及 2021 年 3 月 13 日发布在 巨潮资讯网 （http://www. ）的 2020-058、 066、071、 2021-004、012 号公告。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 合同》，芜湖投资以 其名下部分不动产 提供抵押担保。根 据主合同约定，芜 湖投资应于 2019 年 11 月 8 日还款 1 亿 元、2019 年 12 月 16 日还款 5,000 万 元，芜湖投资未按 约向中银国际偿还 融资本息，中行安 徽省分行根据中银 国际委托提起诉 讼。 支付律师代理费 9 万元；五、中国银行股份有限 公司安徽省分行对芜湖新华联文化旅游投资管 理有限公司提供的抵押物〔皖（2016）芜湖市不 动产证 明第 0030143 号、皖（2018）芜湖市不 动产证明第 0185139 号〕 折价、拍卖、变卖所 得价款在本判决第二项、第四项债权范围内 享 有优先受偿权；六、中国银行股份有限公司安微 省分行对芜湖新华联文化旅游投资管理有限公 司提供的抵押物〔皖（2017）芜湖市不动产证明 0120119 号、皖（ 2020）芜湖市不动产证明 0366812 号〕 折价、拍卖、变卖所得价款在本判 决第三项、第四项债权范围内 享有优先受偿权； 七、新华联文化旅游发展股份有限公司对本判决 第二项、第三项、第四项债务承担连带清偿责任。 新华联文化旅游发展股份有限公司承担连带责 任后有权向芜湖新华联文化旅游投资管理有限 公司追偿；八、驳回中国银行股份有限公司安徽 省分行的其他诉讼请求。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 1、截至本公告披露日，公司因资金状况紧张，出现部分未能清偿到期金融债务、部分资产被查封冻结及涉及诉讼的情况， 具体详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的 2020-058、066、071、2021-003、004、 006、012 号等公告。 2、公司控股股东新华联控股有限公司因资金紧张，报告期内存在金融债务逾期导致的诉讼及资产被查封、冻结等情况，具 体详见新华联控股有限公司在上海清算所网站上披露的 2020 年报。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索引 新华联控 股有限公 司 母公司 采购商 品和接 受劳务 采购商 品 市场价 367.92 367.92 0.09% 3,000 否 银行转 账 367.92 2020 年 06 月 18 日 2020-045 新华联控 股有限公 司及其子 公司 母公司 及其控 制的子 公司 提供劳 务 物业服 务 市场价 1,227.64 1,227.64 0.17% 1,950 否 银行转 账 1,227.64 2020 年 06 月 18 日 2020-045 长石投资 有限公司 母公司 之控股 股东 提供劳 务 物业服 务 市场价 25.86 25.86 0.00% 50 否 银行转 账 25.86 2020 年 06 月 18 日 2020-045 云南金六 福贸易有 限公司 受 实 际 控 制 人 重 大 影 响公司 销 售 商 品 销 售 商 品 市场价 123.43 123.43 0.02% 银 行 转 账 123.43 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 新华联控 股有限公 司 母公司 提供劳 务 建筑施 工 市场价 218.53 218.53 0.03% 5,000 否 银行转 账 218.53 2020 年 06 月 18 日 2020-045 新华联控 股有限公 司 母公司 关联租 赁 租赁关 联人办 公楼 市场价 1,256.24 1,256.24 0.31% 2,000 否 银行转 账 1,256.24 2020 年 06 月 18 日 2020-045 湖南华联 瓷业股份 有限公司 及其子公 司 实际控 制人控 制的其 他企业 关联租 赁 向关联 人出租 经营场 所 市场价 10.00 10 0.00% 600 否 银行转 账 10.00 2020 年 06 月 18 日 2020-045 合计 -- -- 3,229.62 -- 12,600 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易 进行总金额预计的，在报告期内的实 际履行情况（如有） 公司分别于 2020 年 6 月 16 日、2020 年 7 月 9 日召开公司第九届董事会第二十五次会议及 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于 2020 年度日常关联交易预计的议案》，预计公司 2020 年与新华联控股有限公司等关联方发生的日常关联交易总金额为人民币 14,600 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的 原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司分别于2020年6月16日、2020年7月9日召开第九届董事会第二十五次会议及2019年年度股东大会，审议通过了《关于2020 年度关联方提供借款额度暨关联交易的议案》（详见公司2020-040、046、051号公告）。新华联控股、新华联实业投资有限 公司（以下简称“新华联实业投资”）、新华联国际投资有限公司（以下简称“新华联国际投资”）及新华联融资租赁有限公司 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 （以下简称“新华联融资租赁”）向公司及控股子公司提供借款（含委托贷款方式），用于公司项目开发及补充流动资金。预 计2020年度借款本息总额不超过10亿元人民币（含2020年当期新增及往年未到期借款和利息，实际借款金额以到账金额为 准），年度资金使用费率不超过银行或其他金融机构同期同类信贷利率及费率水平。 截至2020年12月31日，公司与新华联控股资金拆借期初余额30,000,000.00元，2020年1-12月份偿还金额30,000,000.00元，期 末余额0元。公司与新华联国际投资资金拆借期初余额30,523,473.82元，2020年1-12月份拆入金额10,070,654.02元，偿还金额 11,231,016.40元，期末余额29,363,111.44元。公司与新华联融资租赁资金拆借期初余额243,224,477.86元，2020年1-12月份拆 入金额108,705,698.19元，偿还金额280,071,029.29元，期末余额71,859,146.76元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第九届董事会第二十五次会议决议公告 2020 年 06 月 18 日 巨潮资讯网（） 关于 2020 年度关联方提供借款额度暨关联 交易的公告 2020 年 06 月 18 日 巨潮资讯网（） 2019 年年度股东大会决议公告 2020 年 07 月 10 日 巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 芜湖新华联文化旅游 投资管理有限公司 2015 年 10 月 30 日 35,000 2015 年 11 月 09 日 24,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 北京新华联置地有限 公司 2015 年 11 月 28 日 35,000 2015 年 12 月 17 日 11,992 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 内蒙古新华联置业有 限公司 2017 年 11 月 14 日 12,500 2017 年 11 月 23 日 2,500 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 投资管理有限公司 2016 年 04 月 19 日 25,000 2016 年 12 月 02 日 23,078 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 海南新华联文化旅游 发展有限公司 2016 年 04 月 19 日 50,000 2016 年 12 月 23 日 45,700 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 北京新崇基置业有限 公司 2017 年 09 月 28 日 150,000 2017 年 09 月 29 日 46,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2016 年 04 月 19 日 50,000 2016 年 10 月 25 日 48,192 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 北京新华联置地有限 公司 2017 年 04 月 27 日 100,000 2017 年 11 月 17 日 89,500 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 开发有限公司 2014 年 12 月 13 日 27,000 2014 年 12 月 15 日 7,630 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2017 年 04 月 27 日 30,000 2017 年 07 月 28 日 15,874 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 2017 年 04 月 27 日 25,000 2017 年 09 月 10 日 15,094 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 否 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 公司 起两年 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2017 年 04 月 27 日 30,000 2017 年 11 月 16 日 24,924 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2017 年 11 月 14 日 50,000 2017 年 12 月 18 日 37,880 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 银川新华联房地产开 发有限公司 2017 年 11 月 14 日 40,000 2018 年 02 月 12 日 34,617 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 湖南新华联建设工程 有限公司 2017 年 11 月 14 日 70,000 2018 年 03 月 06 日 50,365 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 上海新华联置业有限 公司 2017 年 11 月 14 日 80,000 2018 年 05 月 10 日 5,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 开发有限公司 2017 年 11 月 14 日 10,000 2018 年 03 月 21 日 4,322 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 投资管理有限公司 2017 年 04 月 27 日 30,000 2018 年 01 月 02 日 15,566 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 投资管理有限公司 2018 年 04 月 25 日 25,000 2018 年 12 月 29 日 22,470 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2018 年 04 月 25 日 50,000 2018 年 09 月 20 日 47,705 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 银川新华联房地产开 发有限公司 2018 年 04 月 25 日 32,000 2018 年 08 月 23 日 27,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2018 年 04 月 25 日 100,000 2018 年 08 月 16 日 86,504 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 北京新华联伟业房地 产有限公司 2019 年 04 月 26 日 80,000 2019 年 06 月 28 日 79,900 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 湖南新华联建设工程 有限公司 2018 年 04 月 25 日 42,000 2019 年 02 月 26 日 42,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起三年 否 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 上海新华联房地产开 发有限公司 2019 年 03 月 05 日 200,000 2019 年 03 月 27 日 195,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2018 年 04 月 25 日 60,000 2019 年 03 月 27 日 59,200 连带责任保 证 债务履行期 限届满之次 日起两年 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2018 年 04 月 25 日 14,500 2019 年 03 月 26 日 11,600 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起三年 否 否 三亚优居房产置业有 限公司 2018 年 04 月 25 日 40,000 2019 年 01 月 29 日 39,459 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 北京锦亿园林工程有 限公司 2018 年 04 月 25 日 27,000 2019 年 03 月 29 日 25,700 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 新华联国际置地有限 公司 2018 年 04 月 25 日 49,500 2019 年 05 月 07 日 47,957.18 质押 债务履行期 限届满之日 止 否 否 新华联国际置地有限 公司 2018 年 04 月 25 日 15,112 2018 年 07 月 06 日 14,681.03 质押 债务履行期 限届满之日 止 否 否 新华联澳大利亚投资 有限公司 2018 年 12 月 07 日 47,015 2018 年 12 月 21 日 10,970.09 质押 债务履行期 限届满之日 止 否 否 湖南新华联建设工程 有限公司 2018 年 04 月 25 日 8,000 2019 年 01 月 10 日 8,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起三年 否 否 西宁新华联童梦乐园 有限公司 2019 年 04 月 26 日 138,500 2019 年 07 月 23 日 124,530 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起三年 否 否 芜湖新华联文化旅游 开发有限公司 2019 年 04 月 26 日 7,000 2019 年 08 月 17 日 5,861.3 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起三年 否 否 北京锦亿园林工程有 限公司 2019 年 04 月 26 日 100,000 2019 年 08 月 28 日 99,800 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 西宁新华联童梦乐园 有限公司 2020 年 06 月 16 日 5,000 2020 年 09 月 15 日 5,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 芜湖新华联文化旅游 2020 年 06 4,000 2020 年 09 月 15 4,000 连带责任保 债务履行期 否 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 投资管理有限公司 月 16 日 日 证 限届满之日 起两年 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2020 年 06 月 16 日 4,500 2020 年 09 月 15 日 4,500 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 银川新华联房地产开 发有限公司 2019 年 04 月 26 日 20,000 2019 年 10 月 16 日 16,466 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 湖南新华联建设工程 有限公司 2019 年 04 月 26 日 38,500 2020 年 01 月 03 日 36,190 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后三年止 否 否 长沙新华联铜官窑国 际文化旅游开发有限 公司 2019 年 04 月 26 日 41,000 2020 年 01 月 16 日 40,999 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 唐山新华联置地有限 公司 2019 年 04 月 26 日 32,000 2020 年 03 月 23 日 32,000 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 天津新华联房地产开 发有限公司 2019 年 04 月 26 日 54,000 2020 年 05 月 19 日 50,460 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 芜湖新华联盛世置业 有限公司 2019 年 04 月 26 日 14,500 2020 年 06 月 09 日 5,184 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 北京锦亿园林工程有 限公司 2020 年 06 月 16 日 500 2020 年 09 月 15 日 500 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 太仓新华联房地产开 发有限公司 2020 年 06 月 16 日 68,000 2020 年 09 月 15 日 64,256.74 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 后两年止 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 82,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 243,089.74 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 2,167,127 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,710,127.34 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 西宁新华联房地产有 限公司 2016 年 04 月 19 日 100,000 2016 年 09 月 05 日 69,756 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 北京新华联置地有限 公司 2019 年 04 月 26 日 38,000 2019 年 06 月 28 日 38,000 抵押 债务履行期 限届满之日 止 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 138,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 107,756 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 82,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 243,089.74 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 2,305,127 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,817,883.34 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 274.89% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 1,607,369.34 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 1,487,223.17 上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,607,369.34 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 作为一家大型国际化民营企业，自成立以来，公司始终秉承“承载责任，报效国家”的企业宗旨，深入践行“人生的最高境界 在于建功立业，企业的最高境界在于造福社会”的企业理念，积极承担社会责任，以工匠精神做产品，积极解决就业，为国 家上缴更多的税收，开展各种慈善公益活动等，为国家和社会做出了应有的贡献。 （一）践行工匠精神做产品 责任成就品质，责任塑造品牌，责任演绎精彩，新华联文旅发展始终秉承“承载责任，报效国家”的企业宗旨，用品质与实力 成就了公司的发展与壮大。公司成立 20 多年来一直践行绿色、环保理念，为构建人与自然、城市和谐共生的文旅景区和生 态家园贡献着自己的力量。公司的每一个文旅项目，均对地域文化和历史文化进行深度挖掘，通过再现历史，传承和弘扬优 秀传统文化，并且深入考虑文化旅游整体的契合性，结合项目的文化内涵精做旅游规划、公共配套、生态环境等，打造宜居 宜游的文旅精品；不仅是文旅项目，针对每一个房地产项目，公司都致力打造成良心产品、放心产品、节能产品、环保产品， 顺应国家政策大力推行绿色建筑，持续深入地推进建筑设计、园林景观以及服务品质的升级。报告期内，公司旗下项目共获 3 项省优工程和 5 项市优工程，天津、银川、醴陵和三亚等多个项目成为区域标杆，以品质促品牌的工作再上新台阶。 （二）重诺守信如期保质交付 公司坚决兑现对广大客户的承诺，确保如期保质交付，年度开复工面积达到年计划的 114%，竣工交付面积 58 万平米，多个 项目实现了早交付、快交付、多交付，惠州二期二标提前半年交付，三亚 1#楼、望城二期商业提前交付。公司制定科学详 细的工程进度计划、施工组织计划和质量管控目标，强化过程管控和量化考核检查，聚焦交付目标的落地，不断提升工程品 质和客户满意度。 （三）积极开展慈善公益活动 公司积极履行社会责任，大力开展慈善公益活动。面对疫情，武汉公司向湖北省红十字会捐款 300 万元；韩国、澳洲和湖南 海外公司分别从境外采购医疗物资捐赠湖北、湖南等地；公司全员捐款 36 万元支援湖南抗击疫情。公司给旗下 4 大文旅景 区及 3 个购物中心数百家商户减免租金 1-2 个月不等；旗下 7 家酒店响应政府号召，接待留观及隔离人员累计 11,849 人次。 新华联丽景温泉酒店获评“北京抗击新冠疫情先进集体”“旅游服务业抗疫贡献杰出企业”；银川瑞景酒店获评“宁夏抗击新冠 疫情先进集体”。悦豪物业积极参与抗疫工作，受到政府表彰。面对 7 月南方洪灾，铜官窑、芜湖、武汉等多家企业积极投 身抗洪抢险第一线，得到政府高度评价。 （四）全面加大就业机会 2020 年，公司新增就业岗位 1,000 个以上，全年公司新引进员工 1,085 人。公司聚焦主业发展，持续完善企业人才结构，建 立专业化营运团队，完善人才储备库基础建设，全年共举办专项培训 27 场次，分享线上课程 87 期，受训 2,999 人次。进一 步加大精英人才、景区及酒店后备干部的综合培养，强化体验实践，以练代训，人才培养常抓不懈。 （五）依法治企勇做贡献 2020 年以来，公司积极开展了系列法治宣传活动，先后组织全员学习《中华人民共和国国家安全法》《中华人民共和国国家 宪法》等法律知识，使广大公司员工充分认识到维护国家安全、荣誉和利益是每个公民的责任和义务，不做危害国家安全、 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 荣誉和利益的行为是每个公民的基本道德规范，严格要求员工切实履行国家各项政策法规，确保企业依法、依规经营。同时， 加强了海外项目所属国家和地区的法律研究，确保国际化经营健康有序。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 不适用 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2021年3月3日召开第十届董事会第五次会议、第十届监事会第四次会议，于2021年3月19日召开2021年第一次临时 股东大会，审议并通过了《新华联文化旅游发展股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及摘要》、《新华联文化旅游发 展股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》等相关议案，同意公司实施第一期员工持股计划。截至2021年4月19日，公 司第一期员工持股计划通过二级市场竞价交易方式购买公司股票共计8,468,847股，占公司总股本的0.45%，成交金额为 1938.16 万 元 ， 成 交 均 价 约 为 2.29 元 / 股 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （）上披露的2021-008、009、013、018号公告。 2、公司董事、高级管理人员杨云峰先生于2019年6月收到中国证监会的《调查通知书》，因涉嫌短线交易“新华联”股票，中 国证监会决定对杨云峰立案调查。公司于2020年7月收到杨云峰先生通知，其收到中国证监会北京监管局《行政处罚决定书》 （[2020]3号），依据2005年《证券法》第一百九十五条的规定，处罚结果为对杨云峰给予警告，并处以3万元罚款。本次行 政处罚决定书不涉及公司事项，不会对公司日常生产经营活动及规范运作造成影响。详见公司于巨潮资讯网上披露的第 2019-050、2020-056号公告。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2017年11月13日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于收购湖南海外旅游有限公司60%股权的议案》， 公司与湖南海外原股东签署《股权转让协议》，公司以自筹资金收购湖南海外60%股权，并在2017年完成交易；根据股权转 让协议约定，原股东承诺2018年、2019年、2020年三个完整会计年度经具有证券期货业务从业资格的审计机构审计的湖南海 外归属于母公司所有者的净利润总额不低于人民币1,700万元、2,000万元、2,300万元，上述业绩指标亦可合并计算，即三年 累计归属于母公司所有者的净利润总额不低于人民币6,000万元。 湖南海外2018年度经审计的归母净利润为1,707.44万元，当年业绩承诺完成率100.44%；2019年度经审计的归母净利润为 2,071.35万元，当年业绩承诺完成率103.57%；2020年度经审计的归母净利润为-41.90万元；三年累计实现归母净利润3,736.89 万元，累计计算的业绩承诺完成率62.28%。 由于湖南海外的主营业务为旅游及航空客运销售代理业务，其中境外游占比超过60%。2020年受全球新冠肺炎疫情影响， 湖南海外境内外出行及旅游均受断崖式重创，2020年度可开展业务极其有限，因此营业收入及利润受到严重影响，导致原《股 权转让协议》中卖方的业绩承诺无法按约定达成，属不可抗力因素，根据原《股权转让协议》的约定，经买卖双方友好协商， 将原业绩承诺期2018年、2019年、2020年三个完整会计年度调整为2018年、2019年、2021年三个完整会计年度，业绩承诺金 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 额保持不变，即2018年业绩承诺金额1,700万元（已完成）、2019年业绩承诺金额2,000万元（已完成）、2021年业绩承诺金 额承接原2020年的业绩承诺金额为2,300万元，2020年不再作为业绩承诺考核期。上述业绩指标可合并计算，即2018年度、 2019年度和2021年度三个完整的日历年度，经买方聘任的具有证券期货业务从业资格的审计机构审计的目标公司的三年累计 归属于母公司所有者的净利润总额不低于人民币6,000万元。 公司于2021年4月28日召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于签署<关于湖南海外旅游有限公司股权转让协议 之补充协议>的议案，尚需提交公司2020年度股东大会审议批准。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 86,475 0.00% -7,250 -7,250 79,225 0.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 86,475 0.00% -7,250 -7,250 79,225 0.00% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 86,475 0.00% -7,250 -7,250 79,225 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1,896,603,945 100.00% 7,250 7,250 1,896,611,195 100.00% 1、人民币普通股 1,896,603,945 100.00% 7,250 7,250 1,896,611,195 100.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,896,690,420 100.00% 0 0 1,896,690,420 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 根据《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定，上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份按上年末所持股份总数的25%解锁，离任董监高同样需要遵守减持新规的规定。因此， 本报告期内公司有限售条件股份离任董监高锁定股减少7,250股，公司总股份未发生变动。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东新华联控股有限公司受新型冠状病毒肺炎疫情不可抗力因素的严重影响，出现流动资金紧张，导致其持有 的公司股份被冻结和轮候冻结。目前新华联控股正在配合债委会全力化解债务困境。具体内容详见公司在指定的信息披露媒 体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（）披露的2020-028、032、035等公告。 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 杨云峰 66,225 0 0 66,225 董监高持股限售 不适用 吴一平 9,750 3,250 0 13,000 原董监高持股限 售 2021 年 1 月 8 日 晏庚清 10,500 3,375 13,875 0 原董监高持股解 除限售 2020 年 11 月 16 日 李妮妮 0 409,275 409,275 0 原董监高持股解 除限售 2020 年 11 月 16 日 合计 86,475 415,900 423,150 79,225 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 36,317 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 37,869 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新华联控股有限 公司 境内非国 有法人 61.17% 1,160,272,587 0 1,160,272,587 质押 1,133,641,557 冻结 1,160,272,587 #北京赣商投资股 份有限公司 境内非国 有法人 4.26% 80,781,397 -11,320,000 80,781,397 #西藏雪峰科技投 资咨询有限公司 境内非国 有法人 3.39% 64,299,188 57,669,700 64,299,188 中国证券金融股 份有限公司 国有法人 2.48% 47,030,191 -7,409,675 47,030,191 #北京恒天永晟科 贸有限公司 境内非国 有法人 1.89% 35,875,000 -6,425,000 35,875,000 吴梦玲 境内自然 人 1.26% 23,849,782 -3,246,400 23,849,782 江门甘蔗化工厂 （集团）股份有限 公司 境内非国 有法人 0.78% 14,821,654 -29,900 14,821,654 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.75% 14,232,627 -7,255,551 14,232,627 中信建投证券股 份有限公司 国有法人 0.60% 11,320,000 11,320,000 11,320,000 #黄立慧 境内自然 人 0.59% 11,217,200 11,217,200 11,217,200 战略投资者或一般法人因配售 不适用。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 上述股东关联关系或一致行动 的说明 新华联控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人；除此之外，上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新华联控股有限公司 1,160,272,587 人民币普通股 1,160,272,587 #北京赣商投资股份有限公司 80,781,397 人民币普通股 80,781,397 #西藏雪峰科技投资咨询有限 公司 64,299,188 人民币普通股 64,299,188 中国证券金融股份有限公司 47,030,191 人民币普通股 47,030,191 #北京恒天永晟科贸有限公司 35,875,000 人民币普通股 35,875,000 吴梦玲 23,849,782 人民币普通股 23,849,782 江门甘蔗化工厂（集团）股份 有限公司 14,821,654 人民币普通股 14,821,654 香港中央结算有限公司 14,232,627 人民币普通股 14,232,627 中信建投证券股份有限公司 11,320,000 人民币普通股 11,320,000 #黄立慧 11,217,200 人民币普通股 11,217,200 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 新华联控股有限公司与其他股东之前不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人；除此之外，上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资 融券业务情况说明（如有）（参 见注 4） 北京赣商投资股份有限公司通过融资融券信用账户持有 80,781,397 股；西藏雪峰科技投资咨询 有限公司通过融资融券信用账户持有 6,629,488 股；北京恒天永晟科贸有限公司通过融资融券 信用账户持有 35,875,000 股；黄立慧通过融资融券信用账户持有 10,475,200 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 新华联控股有限公司 傅军 2001 年 06 月 15 日 9111000072634219X5 投资；接受委托进行企业 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 经营管理；技术开发；技 术转让；技术咨询；技术 培训；销售百货、机械电 器设备、金属材料、木材、 建筑材料、装饰材料、五 金交电、工艺美术品、针 纺织品；第一类医疗器械、 第二类医疗器械；出租商 业用房；货物进出口；销 售自行开发的商品房；房 地产开发；销售食品；餐 饮服务；住宿。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 新华联控股直接、间接持有：东岳集团有限公司（证券代码：00189.HK）29.20%股份；北京 银行股份有限公司（证券代码：601169）2.47%股份；四川宏达股份有限公司（证券代码：600331） 8.63%股份；新丝路文旅有限公司（证券代码：00472.HK）61.52%股份；赛轮集团股份有限 公司（证券代码：601058）13.98%股份；科达制造股份有限公司（证券代码：600499）7.61% 股份；小赢科技有限责任公司（证券代码：XYF）2.75%股份；长沙银行股份有限公司（证券 代码：601577）9.99%股份；驴迹科技控股有限公司（证券代码：01745.HK）0.0136%股份。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 傅军 本人 中国香港 否 主要职业及职务 2001 年 6 月至今担任新华联控股董事局主席兼总裁；2009 年 12 月至 2014 年 5 月任新 华联不动产股份有限公司董事长；2014 年 5 月至今担任公司董事；曾任第十届全国工 商联副主席，中国民间商会副会长，第十一、十二届全国政协委员，现任第十三届全国 政协委员，全国政协社会与法制委员会委员，香港中国商会会长，新华联资本有限公司 董事长，新华联资源开发投资有限公司、马来西亚新华联集团有限公司董事，东岳集团 有限公司执行董事，湖南华联瓷业股份有限公司、新华联国际投资有限公司、新华联国 际矿业有限公司、新华联亚洲矿业有限公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 目前间接控制东岳集团有限公司（证券代码：00189.HK）、新丝路文旅有限公司（证券 代码：00472.HK）、新华联资本有限公司（证券代码：00758.HK）和山东东岳有机硅材 料股份有限公司（证券代码：300821），2004 年至 2012 年 5 月曾间接控制通化葡萄酒 股份有限公司（证券代码：600365.SH）。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 傅军 董事 现任 男 64 2009 年 12 月 24 日 2023 年 07 月 08 日 马晨山 董事长 现任 男 46 2020 年 01 月 08 日 2023 年 07 月 08 日 苟永平 副董事 长、总裁 现任 男 50 2016 年 04 月 15 日 2023 年 07 月 08 日 冯建军 董事 现任 男 57 2011 年 05 月 12 日 2023 年 07 月 08 日 张建 董事 现任 男 48 2011 年 05 月 12 日 2023 年 07 月 08 日 杨云峰 董事、副 总裁 现任 男 46 2011 年 05 月 13 日 2023 年 07 月 08 日 88,300 0 0 0 88,300 丁明山 独立董事 现任 男 64 2020 年 07 月 09 日 2023 年 07 月 08 日 杨金国 独立董事 现任 男 58 2017 年 05 月 18 日 2023 年 07 月 08 日 赵仲杰 独立董事 现任 男 53 2015 年 05 月 06 日 2023 年 07 月 08 日 石秀荣 监事会主 席 现任 女 56 2012 年 02 月 23 日 2023 年 07 月 08 日 王会芳 监事 现任 女 50 2020 年 2023 年 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 07 月 09 日 07 月 08 日 康艳茹 职工监事 现任 女 50 2020 年 07 月 09 日 2023 年 07 月 08 日 杭冠宇 副总裁、 董事会秘 书 现任 男 55 2010 年 02 月 24 日 2023 年 07 月 08 日 刘华明 副总裁 现任 男 50 2016 年 04 月 15 日 2023 年 07 月 08 日 于昕 副总裁 现任 男 49 2018 年 04 月 23 日 2023 年 07 月 08 日 张荣 副总裁 现任 男 55 2009 年 12 月 24 日 2023 年 07 月 08 日 汤灏璠 副总裁 现任 男 40 2021 年 03 月 03 日 2023 年 07 月 08 日 赵斌 财务总监 现任 男 38 2021 年 03 月 03 日 2023 年 07 月 08 日 李建刚 副董事 长、副总 裁 离任 男 58 2011 年 05 月 12 日 2020 年 07 月 09 日 苏波 董事 离任 男 54 2012 年 02 月 23 日 2020 年 01 月 08 日 何东翰 独立董事 离任 男 49 2017 年 05 月 18 日 2020 年 07 月 09 日 吴一平 监事 离任 女 57 2011 年 05 月 12 日 2020 年 07 月 09 日 13,000 0 0 0 13,000 张荣 职工监事 离任 男 55 2009 年 12 月 24 日 2020 年 07 月 09 日 刘华明 财务总监 离任 男 50 2016 年 04 月 15 2021 年 03 月 03 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 日 日 刘岩 副总裁 离任 女 44 2015 年 04 月 13 日 2020 年 02 月 21 日 周向阳 副总裁 离任 男 46 2019 年 02 月 13 日 2021 年 03 月 03 日 合计 -- -- -- -- -- -- 101,300 0 0 0 101,300 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 傅军 董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 马晨山 董事长 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生；公司第十届董事 会第一次会议选举。 苟永平 副董事长、总裁 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生；公司第十届董事 会第一次会议聘任。 冯建军 董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 张建 董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 杨云峰 董事、副总裁 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生；公司第十届董事 会第一次会议聘任。 丁明山 独立董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 杨金国 独立董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 赵仲杰 独立董事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 石秀荣 监事会主席 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生；公司第十届监事 会第一次会议选举。 王会芳 监事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司 2019 年年度股东大会选举产生。 康艳茹 职工监事 被选举 2020 年 07 月 09 日 公司职工代表大会选举产生。 杭冠宇 副总裁、董事会 秘书 聘任 2020 年 07 月 09 日 公司第十届董事会第一次会议聘任。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 刘华明 副总裁、财务总 监 聘任 2020 年 07 月 09 日 公司第十届董事会第一次会议聘任。 于昕 副总裁 聘任 2020 年 07 月 09 日 公司第十届董事会第一次会议聘任。 张荣 副总裁 聘任 2020 年 07 月 09 日 公司第十届董事会第一次会议聘任。 汤灏璠 副总裁 聘任 2021 年 03 月 03 日 公司第十届董事会第五次会议聘任。 赵斌 财务总监 聘任 2021 年 03 月 03 日 公司第十届董事会第五次会议聘任。 李建刚 副董事长、副总 裁 任期满离任 2020 年 07 月 09 日 任期满离任。 苏波 董事 离任 2020 年 01 月 08 日 改选。 何东翰 独立董事 离任 2020 年 07 月 09 日 因个人原因辞职。 吴一平 监事 任期满离任 2020 年 07 月 09 日 任期满离任。 张荣 职工监事 任期满离任 2020 年 07 月 09 日 任期满离任。 刘华明 财务总监 解聘 2021 年 03 月 03 日 公司工作安排。 刘岩 副总裁 解聘 2020 年 02 月 21 日 因个人原因辞职。 周向阳 副总裁 解聘 2021 年 03 月 03 日 公司工作安排。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 傅军 董事 男，汉族，1957年10月出生，湖南醴陵人，MBA，高级经济师。2001年6月至今担任控股股东新华 联控股有限公司董事局主席兼总裁；2009年12月至2014年5月任新华联不动产股份有限公司董事长； 2014年5月至今担任公司董事；曾任第十届全国工商联副主席，中国民间商会副会长，第十一、十二 届全国政协委员，现任第十三届全国政协委员，全国政协社会与法制委员会委员，香港中国商会会 长，新华联资本有限公司董事长、新华联资源开发投资有限公司、马来西亚新华联集团有限公司董 事，东岳集团有限公司执行董事，湖南华联瓷业股份有限公司、新华联国际投资有限公司、新华联 国际矿业有限公司、新华联亚洲矿业有限公司董事。 马晨山 董事长 男，山西山阴人，1975年11月生，中共党员，本科学历。1998年7月至2003年12月任中央电视台记者； 2004年1月至2006年5月任中华全国供销合作总社声像中心副主任；2006年6月至2009年1月任中华合 作时报社编委、党委委员；2009年2月至2011年10月任中华合作时报社副社长兼中华全国供销合作总 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 社声像中心常务副主任；2011年11月至2017年12月历任光明日报经理部总经理兼任集团办公室主任、 发行部主任、摄影美术部主任；2014年1月至2016年5月任四川省广元市委常委、市政府党组副书记； 2018年1月至今任新华联控股有限公司党委书记、董事、常务副总裁；2020年1月至今任公司董事长。 苟永平 副董事长、总 裁 男，1971年10月出生，祖籍四川，工程师，青海省第十三届人大代表、财经委员会委员。1996年7 月毕业于中国石油大学（华东），同年7月就职于中国石油天津大港油田建设工程公司，历任技术员、 车间主任、副厂长、经理等职务。2003年9月至2011年6月历任湖南燃气工程部经理、青海格尔木新 华联燃气总经理、乐都新华联燃气董事长、湟中新华联燃气总经理、北京新华联燃气副总经理等职。 2011年7月任西宁新华联地产项目筹备组长。2011年10月任西宁新华联房地产有限公司总经理；2012 年11月至今兼任西宁新华联置业有限公司董事长。2014年2月任公司助理总经理兼西北大区总经理； 2016年4月至2019年11月任公司副总裁；2019年12月至今任公司总裁；2020年7月至今任公司副董事 长。 冯建军 董事 男，汉族，1964年8月出生，辽宁昌图人，中共党员，大专学历。2001年加入新华联控股有限公司， 任总裁助理；2007年3月至今任新华联控股执行董事、高级副总裁；2011年5月至2014年9月担任合力 同创董事；2011年5月至今担任公司董事、长石投资有限公司董事；2015年10月至今担任长沙银行股 份有限公司董事；现兼任新华联融资租赁有限公司董事，湖南省政协委员，湖南省工商联常委，湖 南省书法家协会会员，长沙市书法家协会副主席。 张建 董事 男，1973年11月出生，MBA，2002年4月进入新华联控股有限公司工作，历任新华联控股战略投资 部总监、证券投资部总监、上市公司部总监等职；2007年至今历任新华联控股助理总裁、高级副总 裁；2011年5月至今任公司董事；现兼任新丝路文旅有限公司、东岳集团有限公司、新华联资本有限 公司执行董事，科达制造股份有限公司副董事长，湖南华联瓷业股份有限公司、新华联发展投资有 限公司董事。 杨云峰 董事、副总裁 男，1975年12月出生，中共党员，本科学历。1998年7月至1998年12月，在湖南新华联实业投资有限 公司总裁办工作；1999年1月至2001年12月，任北京市明天商贸有限公司助理总经理；2002年1月至 2004年12月，任北京新华联房地产开发有限公司营销总监；2005年1月至2006年12月任新华联控股有 限公司总裁办公室常务副主任；2007年1月至2017年7月任北京新华联伟业房地产有限公司总经理； 2017年7月至2019年1月任北京新华联伟业房地产有限公司董事长、北京新华联恒业房地产开发有限 公司总经理；2011年5月至2019年1月任公司副总裁；2019年2月至今任公司常务副总裁；2019年3月 至今任公司董事。 丁明山 独立董事 男，1957年6月出生，无党派人士，后EMBA。2000年至2001年任中国华力高科技创业有限公司副董 事长兼总裁，2001年至今任中国华力控股集团有限公司董事长，曾任第十二届全国政协委员，现任 第十二届云南省工商联副主席、湖北省楚商联合会副会长。2020年7月至今任公司独立董事。 杨金国 独立董事 男，1963年10月出生，大学本科学历，执业律师；1986年至1995年，历任司法部外国律师管理处、 行业处、组织处、机构处处长；1995年至1999年任中华全国律师协会秘书长；2003年至今任北京市 地平线律师事务所合伙人、主任；2014年6月至2017年4月任伊利集团董事，2016年3月至今任杭州顺 网科技股份有限公司独立董事；2020年5月13日至今任天津长荣科技集团股份有限公司独立董事； 2017年5月18日至今任公司独立董事。 赵仲杰 独立董事 男，1968年10月出生，硕士研究生学历，注册会计师；1998年10月至2002年10月北京四环制药厂财 务处长，2002年10月至2008年2月历任新华联控股有限公司财务部副总监、总监；2008年3月至2010 年3月任北京同道兴会计师事务所有限公司高级经理，2010年1月至今任北京融智天管理软件有限公 司执行董事，2010年8月至2019年8月任北京同道鑫会计师事务所（普通合伙）高级经理；2019年8 月任中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理；2015年8月至今任国药集团融资租赁有限公司 监事会主席；2017年1月至今任北京淳中科技股份有限公司独立董事；2015年5月至今任公司独立董 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 事。 石秀荣 监事会主席 女，汉族，1965年9月出生，河南省项城市人，中共党员，研究生学历，高级会计师。2002年1月加 入新华联控股有限公司，历任财务资产部经理、资产管理部助理总监、副总监、常务副总监、总监。 2012年至2015年2月任新华联控股监事、审计部总监；2012年2月至今任公司监事；2015年2月至今任 公司监事会主席兼审计部总监。 王会芳 监事 女，河南洛阳人，1971年5月生，高级会计师。1996年6月毕业于河南财经学院；1996年8月至2002 年2月任北京第二制药厂财务部会计；2002年2月至2004年3月任富华集团北京麦斯顿物业管理有限公 司财务副经理；2004年3月至2004年10月任新华联集团北京六福雅轩有限公司财务经理；2004年10 月至2016年6月任湖南新华联建设工程有限公司常务副总经理兼财务总监；2016年7月至2018年1月任 新华联集团审计部副总监；2018年1月至2019年1月任新华联集团监事会副主席（部门总监级）；2019 年1月至2020年2月任新华联集团监事会常务副主席（主持工作）；2020年2月起，任新华联集团监事 会主席兼审计与工程审核部总监。2020年7月至今任公司监事。 康艳茹 职工监事 女，汉族， 1971年出生，北京市人，大专学历。1991年7月至1996年6月在北京市城市改建综合开发 公司工程部和团委工作，任技术员、团委副书记；1996年7月至2000年1月在北京市二建水电安装公 司预算部工作；2000年2月至2003年2月在东方新世纪安装工程有限公司合约预算部工作。2003年3 月加入新华联控股有限公司，在审计部、工程审核部历任主审、副经理、经理、助理总监、副总监； 2007年1月至2009年1月，任新华联控股有限公司招标办负责人；2009年1月至2010年1月在新华联恒 业房地产开发有限公司任审核总监；2010年1月至2011年1月在新华联控股有限公司工程审核部任副 总监。2011年2月至2020年1月历任公司工程审核部总监、招标办主任、成本控制中心常务副总监、 工程审核与成本控制中心常务副总监；2020年2月至今任公司成本控制部总监。2020年7月至今任公 司职工监事。 杭冠宇 副总裁、董事 会秘书 男，1966年5月出生，北京市人，MBA，具有中国证券从业人员资格证、保险业从业人员资格证， 高级职业经理人资格证书。1994年2月至1997年12月，任北京财政证券公司营业部副总经理；1998 年1月至2006年12月，任北京证券有限责任公司营业部总经理；2007年1月至2008年6月，任瑞银证券 有限责任公司董事；2009年12月至今任北京新华联置地有限公司副总裁；2010年2月至2011年5月任 黑龙江圣方科技股份有限公司副总经理、董事会秘书；2011年5月至今任公司副总裁、董事会秘书。 刘华明 副总裁 男，1971年8月出生，山东威海人，1995年毕业于山东经济学院，中国注册会计师、中国注册评估师。 1995年参加工作，先后担任山东威海审计师事务所项目经理，中审华鲁会计师事务所副总经理，新 华联控股有限公司审计部经理，北京新华联燃气有限公司副总经理兼财务总监，北京新华联产业投 资有限公司副总经理兼财务总监等职；2011年5月至2021年2月任公司财务总监；2016年4月至今任公 司副总裁。 于昕 副总裁 男，汉族，1972年8月出生，吉林省人，中共党员，研究生学历，硕士学位。1995年至2003年在北京 建工集团工作，任项目技术负责人。2003年至2014年6月，在富力地产北京公司工作，任工程管理公 司总经理。2014年6月至2016年1月，任东恒置业常务副总经理。2016年1月至2017年11月，任碧桂园 北京区域总裁助理。2017年11月至2021年1月任公司计划管控部总监，2018年4月至今任公司副总裁。 张荣 副总裁 男，汉族，1966年5月出生，湖南醴陵人，中共党员，本科学历，具有中级工程师职称。1988年7月 参加工作，历任湖南建工集团第三工程公司技术员、预算员、项目副经理，新华联控股审计稽核部 工程主审、助理总监、副总监，新华联控股工程审核部常务副总监、总监等职务，2009年12月24日 至2011年5月12日任圣方科技第六届监事会监事，2010年10月至2012年6月任黄山市金龙房地产开发 有限公司总经理，2012年6月至2020年2月任公司工程审核与成本控制中心总监，2011年5月至2020 年7月任公司职工监事；2020年7月至今任公司副总裁。 汤灏璠 副总裁 男，1981年7月出生，2012年至2018年1月历任新华联控股有限公司资产管理部副经理、经理、助理 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 总监、副总监、常务副总监；2018年2月至今历任公司招标与集采中心总监兼北京正联商贸公司总经 理、助理总裁兼北京正联商贸公司董事长；2021年3月至今担任公司副总裁。 赵斌 财务总监 男，1983年1月出生，天津市人，大学本科学历，高级会计师。2005年7月至2011年5月就职于新华联 集团地产板块，历任出纳、会计、财务部助理经理、财务部副经理、财务部经理；2011年6月至2013 年3月任内蒙古新华联置业有限公司财务副总监、总监；2013年4月至2015年10月任新华联不动产股 份有限公司审计部常务副总监；2015年11月至2018年1月任新华联商业管理有限公司财务总监；2018 年2月至2021年1月任北京新华联恒业房地产开发有限公司副总经理兼财务总监；2021年3月至今担任 公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 傅军 新华联控股有限公司 董事局主席、 总裁 2001 年 06 月 25 日 是 马晨山 新华联控股有限公司 党委书记、董 事、常务副总 裁 2018 年 01 月 21 日 是 冯建军 新华联控股有限公司 董事、高级副 总裁 2007 年 03 月 01 日 是 张建 新华联控股有限公司 董事、高级副 总裁 2006 年 01 月 01 日 是 王会芳 新华联控股有限公司 监事、监事会 主席 2016 年 07 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 丁明山 中国华力控股集团有限公司 董事长 2000年01月01 日 否 丁明山 重庆宏帆实业集团有限公司 董事 2006年01月01 日 否 丁明山 深圳市百泰金文化传播有限公司 董事 2010年01月01 日 否 丁明山 海南佳利特实业投资有限公司 执行董事 2014年01月01 日 否 丁明山 海南吉富达投资有限公司 监事 2014年01月01 日 否 杨金国 北京市地平线律师事务所 主任、合伙人 2003年04月01 是 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 日 杨金国 杭州顺网科技股份有限公司 独立董事 2016年03月14 日 2022 年 05 月 27 日 是 杨金国 天津长荣科技集团股份有限公司 独立董事 2020年05月13 日 2023 年 05 月 12 日 是 赵仲杰 北京融智天咨询有限公司 首席顾问 2008年09月01 日 否 赵仲杰 北京融智天管理软件有限公司 执行董事 2010年01月08 日 是 赵仲杰 天津金禾基业股权投资基金管理有限公 司 董事长 2012年12月08 日 否 赵仲杰 北京财税研究院 研究员 2010年07月05 日 否 赵仲杰 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 高级经理 2019年08月20 日 是 赵仲杰 国药集团融资租赁有限公司 监事会主席 2015年08月03 日 否 赵仲杰 北京淳中科技股份有限公司 独立董事 2017年01月11 日 2021 年 08 月 16 日 是 在其他单位任 职情况的说明 上述人员为本公司独立董事。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 公司董事、高级管理人员杨云峰先生于2019年6月收到中国证监会的《调查通知书》，因涉嫌短线交易“新华联”股票，中国 证监会决定对杨云峰立案调查。公司于2020年7月收到杨云峰先生通知，其收到中国证监会北京监管局《行政处罚决定书》 （[2020]3号），依据2005年《证券法》第一百九十五条的规定，处罚结果为对杨云峰给予警告，并处以3万元罚款。本次行 政处罚决定书不涉及公司事项，不会对公司日常生产经营活动及规范运作造成影响。详见公司于巨潮资讯网上披露的第 2019-050、2020-056号公告。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟定。确定依据包括《公司章程》、《董事会薪 酬与考核委员会工作细则》和《薪酬管理制度》等相关规定，以及2019年公司业绩完成情况、2019年考核评定结果、2020 年公司经营计划要求及各位高级管理人员的个人考核指标。公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定 依据支付报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 傅军 董事 男 64 现任 6 是 马晨山 董事长 男 46 现任 5.87 是 苟永平 副董事长、总裁 男 50 现任 194.88 否 冯建军 董事 男 57 现任 6 是 张建 董事 男 48 现任 6 是 杨云峰 董事、副总裁 男 46 现任 133.99 否 丁明山 独立董事 男 64 现任 11.54 否 杨金国 独立董事 男 58 现任 24 否 赵仲杰 独立董事 男 53 现任 24 否 何东翰 独立董事 男 49 离任 12.52 否 石秀荣 监事会主席 女 56 现任 67 否 王会芳 监事 女 50 现任 1.44 是 康艳茹 职工监事 女 50 现任 54.29 否 吴一平 监事 女 57 离任 1.57 否 杭冠宇 副总裁、董事会 秘书 男 55 现任 95.99 否 刘华明 副总裁 男 50 现任 117.54 否 于昕 副总裁 男 49 现任 158.66 否 张荣 副总裁 男 55 现任 94.9 否 汤灏璠 副总裁 男 40 现任 62.71 否 赵斌 财务总监 男 38 现任 36 否 李建刚 副董事长、副总 裁 男 58 离任 22.83 否 刘岩 副总裁 女 44 离任 8 否 周向阳 副总裁 男 46 离任 48 否 合计 -- -- -- -- 1,193.73 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 119 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 主要子公司在职员工的数量（人） 7,350 在职员工的数量合计（人） 7,469 当期领取薪酬员工总人数（人） 7,469 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 657 技术人员 1,209 财务人员 450 行政人员 549 其他人员（开发、招商、客服、酒店运营等） 4,604 合计 7,469 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上学历 89 大学本科 1,554 专科以下（含专科） 5,826 合计 7,469 2、薪酬政策 （1）薪酬策略 建立并不断完善薪酬管理制度与体系。为确保薪酬内部公平性，公司建立了职位评估体系和绩效评估体系并结合公司战 略与业务需求进行优化，提升薪酬管理的合理性及薪酬水平竞争力，充分体现以岗定薪、按绩取酬的原则，确保高绩效、高 能力的员工能够得到相对应丰厚的回报。同时注重薪酬的外部竞争性，完善多业态薪酬结构及激励机制，确保员工的积极性 得到充分发挥，在为员工提供稳定的、持续优化的保障性收入的同时，根据公司年度经营业绩和个人绩效考核情况发放年度 激励奖金。 （2）薪酬支付理念 价值分享、成长共赢；以岗位价值定薪、以能力高低定薪、以业绩好坏定薪。 （3）薪酬结构 固定薪酬与浮动薪酬、短期激励与长期激励、非经济薪酬与经济薪酬相结合。 3、培训计划 2020年，依据公司战略，持续推进以德、政、勤、绩、廉为核心的“源动力”人才发展计划，全年组织线上线下各类大型 培训27场次，全年受训2,999人次，受训课时313H，全年平均培训满意度99.4%。 通过专业课授学习、交互式学习、在线及移动学习等多种交叉学习方式，充分发挥三级联动人才培养效应。全年度紧紧 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 围绕低成本做好培养动作，开展大规模、高频次、全方位的远程线上培训；强化蓄能式培养人才能力,进一步加大精英人才、 景区及酒店后备干部的综合能力培养；积极探索人才培养新模式，以练代学、以赛代培，加强内部经验交流分享，更有效的 将培训效果转化落地，为公司高质量发展提供强有力的人才保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的相关规定，深入贯彻中国证监会、深交所的监管要求，立足 公司实际，持续强化公司规范运作意识、不断完善公司治理结构体系，高度重视信息披露工作开展，积极拓展投资者关系管 理路径。报告期内，公司治理结构完善、贯彻执行有力，有效推动公司持续、健康、快速、稳定发展，符合公司及全体股东 利益，符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。具体如下： 1、股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定召开股东大会。会议的召集召开、 提案及审议程序、决策程序均符合相关规定及要求，并由所聘请的律师对会议的合法性进行见证并出具法律意见书，确保了 股东大会的合法性；报告期内的股东大会均开通网络投票方式，对持股5%以下的中小股东实行单独计票并予以披露，有效 扩大了股东参会比例，保障全体股东尤其是中小股东享有平等权益，并充分行使权力。 2、控股股东、实际控制人与公司的关系 公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面均独立于控股股东。报告期内，公司实行独立核算，独立承担责任和风险，公 司董事会、监事会和其他内部机构独立运作，控股股东及实际控制人严格依法规范行使股东权力、履行义务，并严格遵守了 所做出的承诺，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动等损害公司及其他股东利益的行为，亦不存在 占用公司资金或要求公司违规为其提供担保等情形。 3、董事与董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定开展工作，董事会人数和人员构成符合法律 法规的要求，董事会会议召集召开、提案审议及决策程序合法合规，董事履职勤勉尽责、恪尽职守；认真审阅董事会会议相 关议案并发表明确意见，确保决策审慎、科学、合理；积极列席股东大会，认真听取了股东的意见。公司独立董事严格按照 《独立董事工作制度》履行自身职责，在董事会决策时发挥决策参考及监督制衡作用，对重大事项发表独立意见，切实维护 了全体股东尤其是中小股东的合法权益。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会四个专 业委员会，各专业委员会职责明确，运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策。 4、监事和监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律法规的要求，全体监事严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，在法律、 法规、其他规范性文件及公司章程和股东大会赋予的职权范围内行使职权。监事会会议的召集召开、审议及决策程序合法合 规，全体监事认真出席监事会，并列席股东大会和董事会会议，各位监事审慎检查公司财务及审核公司定期报告，监督董事 及高级管理人员履职情况，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益。 5、信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》等相关规定，建立健全公司内部信息披露管理 制度，指定证券部负责信息披露工作，并指定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，遵循真实、 准确、完整、及时、公平的信息披露原则，不断提升公司信息披露水平，确保广大投资者拥有获得公司信息的平等机会。公 司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》规范内幕信息管理、加强内幕信息保密工作，并及时、如实、完整填写及报备 《内幕信息知情人档案》和《内幕信息知情人登记承诺函》。经查，相关内幕信息知情人员报告期内均未在内幕信息披露前 利用内幕信息买卖公司股票。公司着重加大自主信息披露力度，进一步提升信息披露透明度，充分保障投资者尤其是中小投 资者权益。 6、投资者关系管理 公司严格按照中国证监会《上市公司与投资者关系工作指引》及公司《投资者关系管理制度》等相关法律法规与投资者保持 良性互动，并充分发挥主观能动性，开辟多层次、多形式的沟通渠道，主要通过投资者热线、董秘邮箱、互动易平台、现场 调研、路演、参与机构策略会等方式听取投资者建议，回复投资者问题，促进双方沟通，切实保护投资者权益。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 7、绩效评价与激励约束机制报告期内，公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下，依照客观、公平、公正的原则评定高级 管理人员的绩效表现，并依据公司年度工作目标完成情况以及个人业绩完成情况，对其进行考核兑现，有效发挥绩效薪酬的 激励和约束作用，保障公司稳定、健康发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司作为独立法人，具有独立完整的业务体系和直接面向市场的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独 立于控股股东。 1、公司业务独立。公司具备独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，独立经营、独立决策、独立承担风险与责任， 完全独立于控股股东。 2、公司人员独立。公司具有独立的人力资源管理体系，建立了独立的招聘、培训、绩效考核、薪酬管理和员工关系工作制 度，该体系与控股股东完全独立。 3、公司资产独立。公司资产独立，产权清晰，不存在与控股股东共用资产的情况，亦不存在资产被控股股东或其控制的其 他公司违规占用或支配的情形。 4、公司机构独立。公司具有健全的法人治理结构和独立完整的内部经营机构，股东大会、董事会、独立董事、监事会、高 级管理人员等依法律、法规和《公司章程》独立行使职权，不存在与控股股东机构混同等影响公司独立经营的情形。 5、公司财务独立。公司设立了独立的财务部门，自主配备专职财务人员，独立进行财务决策；建立独立的财务核算体系、 财务会计制度和财务管理制度，开设独立的银行帐户，独立依法纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 61.93% 2020 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 10 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、巨潮资讯 网：《2020 年第一次 临时股东大会决议 公告》（公告编号： 2020-001） 2019 年年度股东大 会 年度股东大会 64.19% 2020 年 07 月 09 日 2020 年 07 月 10 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、巨潮资讯 网：《2019 年年度股 东大会决议公告》 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 （公告编号： 2020-051） 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 61.57% 2020 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 03 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、巨潮资讯 网：《2020 年第二次 临时股东大会决议 公告》（公告编号： 2020-075） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 丁明山 4 1 3 0 0 否 2 杨金国 8 2 6 0 0 否 3 赵仲杰 8 1 7 0 0 否 3 何东翰 4 0 4 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司的独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司规范运作指引》、《公司章程》 和公司《独立董事工作制度》等规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司现场调查，了解公司生产经营、人事管理、财务管理、内部控 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 制等情况及董事会决议、股东大会决议的执行情况。 报告期内，独立董事对公司关联交易、聘请审计机构等事项发表事前认可意见，并就上述事项及公司董事会换届提名董 事候选人、聘任高级管理人员、利润分配方案、日常关联交易、对外担保等事项发表独立意见。在定期报告编制、审核和披 露过程中，认真听取管理层汇报经营情况，与年审注册会计师进行沟通，以其丰富的专业知识和行业经验，在公司的发展战 略、制度完善、财务管理、规范运作等方面提出许多参考意见与有价值建议，对完善公司监督机制、董事会的科学决策、促 进规范运作以及维护中小股东权益等方面都起到了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，各专门委员会依据自身工作 细则，勤勉尽责、规范运作，不断提高公司治理水平。 1、战略委员会履职情况 战略委员会通过对公司重大战略调整、长期发展规划及重大投资决策进行研究并提出建议，协助公司确定发展规划，健 全投资决策程序，加强决策科学性，完善公司治理结构。报告期内，战略委员会就公司对外担保等事项提出宝贵意见，提高 了公司投资决策的谨慎性和科学性。 2、提名委员会履职情况 提名委员会恪尽职守、勤勉尽责，对完善领导干部考评机制，健全人才晋升体系，加强后备人才储备等方面进行指导， 并持续研究与关注公司对高级管理人员的需求情况。报告期内，公司进行了董事会、监事会换届选举工作，提名委员会召开 会议，对董事候选人、总裁提名的高级管理人员候选人任职资格进行了审查。 3、薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会努力推动公司薪酬政策和考核机制的完善，积极推动深化管理改革。报告期内，薪酬与考核委员会召 开会议，对高级管理人员业绩完成、考核标准及执行情况进行了监督与考核，并拟定了2020年度高级管理人员绩效考核指标 及薪酬计划。 4、审计委员会履职情况 审计委员会充分发挥了监督和审核作用，报告期内，就公司利润分配、内部控制、关联交易等事项进行了审议，并形成 决议提交董事会；在2019年年度财务报告审计工作中，仔细审阅公司财务审计报告并发表审阅意见，通过沟通会等形式多次 与年审注册会计师进行沟通，督促审计工作的进度，保证了年度审计工作的顺利进行。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司不断完善绩效考核机制，高级管理人员的考评与激励与公司经营业绩和个人工作成果密切相关。报告期初， 根据公司的整体发展战略及全年经营业绩目标，确定高级管理人员的年度绩效考核标准，董事会薪酬与考核委员根据年初业 绩指标对高级管理人员年度经营业绩完成情况进行考核，使高级管理人员的薪酬与公司的经营业绩、整体发展规划及个人的 管理水平紧密联系，充分调动与激发高级管理人员的工作积极性，促进公司的长期稳定发展。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年度内部控制自 我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.1 具有以下特征的缺陷定为重大缺陷： （1）对已经公告的财务报告出现的重大差 错进行错报更正（由于政策变化或其他客 观因素变化导致的对以前年度的追溯调整 除外）；（2）注册会计师发现的、未被识别 的当期财务报告的重大错报；（3）审计委 员会以及内部审计部门对财务报告内部控 制监督无效。1.2 具有以下特征的缺陷定为 重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序 和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制或没 有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对 于期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 到真实、准确的目标。1.3 一般缺陷是指除 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 缺陷。 2.1 具有以下特征的缺陷定为重大缺 陷：（1）公司经营活动严重违反国家法 律、法规； （2）媒体负面新闻频频曝光， 对公司声誉造成重大损害；（3）企业决 策程序不科学，如决策失误，导致重大 损失；（4）公司中高级管理人员或高级 技术人员流失严重；（5）公司重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效，重要 的经济业务虽有内控制度，但没有有效 的运行；（6）公司内部控制重大缺陷在 合理期间内未得到整改。2.2 具有以下 特征的缺陷定为重要缺陷：（1）公司违 反国家法律法规受到轻微处罚；（2）媒 体出现负面新闻，波及局部区域；（3） 企业决策程序不科学，导致重大失误； （4）公司管理、技术、关键岗位业务 人员流失严重；（5）公司重要业务制度 或系统存在缺陷；（6）公司内部控制重 要缺陷在合理期间内未得到整改。2.3 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准 涉及职业判断的运用。对于营利性 主体以 持续经营业务的税前利润（经审计的近三 年平均数）作为基准。重大缺陷定量标准 重大缺陷：直接财产损失金额≥5000 万 元，负面影响为严重、长期、广泛、公 开；重要缺陷：直接财产损失金额 2000 万元≤损失<5000 万元，负面影响为严 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 为错报>合并报表税前利润的 10%；重要缺 陷定量标准为合并报表税前利润的 5%<错 报≤合并报表税前利润的 10%；一般缺陷定 量标准为错报≤合并税前利润的 5%。 重、短期至中期、公开；一般缺陷：直 接财产损失金额<2000 万元，负面影响 为短期、一定范围内不良影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，新华联公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网披露的《新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年度内部控制审计报 告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 28 日 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中兴财光华审会字（2021）第 213153 号 注册会计师姓名 谭寿成、王新英 审计报告正文 新华联文化旅游发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新华联文化旅游发展股份有限公司（以下简称“新华联公司”或“公司”）财务报表，包括2020年12月31日的 合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华联公司2020年12月31日的 合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华联公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五（一）合并资产负债表项目注释25、附注五（四）其他1、附注十三其 他重要事项（三）所述，截至2020年12月31日，新华联公司存在借款本金到期未偿还的情况，金额为86,440.12万元，其中 73,756.88万元截至本报告日尚未签订相关的展期协议。截至2021年4月28日，新华联公司存在借款本金到期未偿还的情况， 金额为161,250.80万元，其中161,250.80万元尚未签订相关的展期协议。 截至2020年12月31日，新华联公司资产总额5,039,103.77万元，其中，受限货币资金213,369.03万元，其他受限资产总额 2,303,674.15万元，合计受限资产总额2,517,043.18万元，占资产总额49.95%。短期借款和一年内到期的非流动负债分别为 86,860.12 万元和1,042,709.90 万元，合计金额为1,129,570.02万元。 上述事项或情况，表明存在可能导致对新华联公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 四、 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三其他重要事项（二）所述，截至2021年4月28日，公司控股股东新 华联控股有限公司持有公司股份数量116,027.26万股，占公司总股本的61.17%，累计被司法轮候冻结116,027.26万股，占其 持有公司股份总数的100.00%，占公司总股本的61.17%。目前其所持公司股份被冻结，暂未对公司的控制权产生重大影响， 但若其所持冻结的股份被司法处置，则可能导致公司实际控制人发生变更。截至2020年12月31日，公司控股股东新华联控股 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 有限公司为公司及子公司提供担保的担保合同尚未到期，若公司实际控制人发生变更或公司控股股东新华联控股有限公司出 现其他影响担保履约的情形，可能增加上述担保的履约风险。 本段内容不影响已发表的审计意见。 五、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事 项： （一）商誉减值测试 1.事项描述 请参阅财务报表附注“五(一) 合并资产负债表项目注释15。 按照企业会计准则的要求，管理层需要每年对商誉进行减值测试，以判断是否需要确认减值损失。管理层通过比较被 分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试，资产组的可收回金额按照资产组 的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。 由于商誉金额重大，且在测试过程中管理层需要作出重大判断和估计，因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解与商誉减值评估相关的内部控制，包括关键假设及减值计提金额的复核和审批； （2）评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质，对独立评估师的工作成果进行复核。 （3）通过与过往业绩、管理层预算和预测进行比较，评价公司编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断是否合理； （4）通过将折现率与同行业类似企业的折现率进行比较，评价折现的现金流量预测中采用的风险调整折现率是否合理； （5）对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。 （二）收入确认 1.事项描述 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”(二十三)及“五(二) 合并利润表项目注释1。 2020年度新华联公司财务报表所列示营业收入金额为人民币708,388.42万元，其中商品房销售业务的营业收入为人民 币 529,206.38万元，占营业收入的74.71%。 由于营业收入是新华联公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有 风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2.审计应对 （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运 行有效性； （2） 检查主要的销售合同，识别控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； （4）对于房产销售收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、竣工备案表、交房手续流 转表（或收楼流程单）、完工验收资料、销售收款凭证、入伙通知单、销售发票等； （5）以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至销售合同、交房手续流转表（或收楼流程单）、销售发 票等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认； （6） 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 六、其他信息 新华联公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华联公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 七、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新华联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算新华联公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新华联公司的财务报告过程。 八、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华联公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华联公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新华联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：谭寿成 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：王新英 中国•北京 2021年4月28日 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,113,795,409.40 4,918,009,838.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 281,568.00 90,000.00 应收账款 276,725,977.19 384,429,841.52 应收款项融资 预付款项 575,848,555.92 711,362,168.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,089,521,342.34 1,054,288,312.03 其中：应收利息 应收股利 115,367.50 买入返售金融资产 存货 22,058,426,242.27 22,788,232,606.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,107,450,738.30 1,203,632,342.63 流动资产合计 28,222,049,833.42 31,060,045,109.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3,310,554,327.98 2,953,838,279.99 其他权益工具投资 11,782,960.00 12,970,894.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,030,831,900.00 2,934,637,300.00 固定资产 11,677,540,891.24 12,084,391,289.80 在建工程 957,858,278.00 626,789,634.86 生产性生物资产 17,253,997.30 31,739,356.10 油气资产 使用权资产 无形资产 1,940,208,052.31 1,993,410,457.11 开发支出 商誉 212,596,616.33 422,971,041.91 长期待摊费用 279,189,249.30 302,897,403.50 递延所得税资产 726,809,216.18 584,879,087.23 其他非流动资产 4,362,340.57 53,715,056.42 非流动资产合计 22,168,987,829.21 22,002,239,801.32 资产总计 50,391,037,662.63 53,062,284,910.39 流动负债： 短期借款 868,601,196.20 1,584,546,604.40 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,219,813,545.61 7,755,930,374.88 预收款项 4,799,643,561.38 合同负债 5,862,260,591.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 262,718,898.98 370,528,097.92 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 应交税费 1,334,564,068.26 1,461,409,154.24 其他应付款 1,173,329,790.50 1,245,876,742.60 其中：应付利息 应付股利 3,738,065.45 11,698,434.78 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 10,427,099,041.84 6,790,828,316.93 其他流动负债 2,852,841,374.20 1,975,558,552.19 流动负债合计 30,001,228,507.19 25,984,321,404.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 11,702,799,504.15 16,663,134,210.30 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 173,333.36 374,910,984.23 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 43,282,192.02 28,677,728.25 递延所得税负债 304,231,654.90 292,708,001.30 其他非流动负债 非流动负债合计 12,050,486,684.43 17,359,430,924.08 负债合计 42,051,715,191.62 43,343,752,328.62 所有者权益： 股本 535,905,722.00 535,905,722.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,017,569,761.31 2,017,754,981.31 减：库存股 其他综合收益 55,299,895.18 76,370,467.72 专项储备 2,288,298.00 2,221,441.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 盈余公积 246,744,097.39 246,744,097.39 一般风险准备 未分配利润 3,755,395,656.51 5,040,901,178.97 归属于母公司所有者权益合计 6,613,203,430.39 7,919,897,888.39 少数股东权益 1,726,119,040.62 1,798,634,693.38 所有者权益合计 8,339,322,471.01 9,718,532,581.77 负债和所有者权益总计 50,391,037,662.63 53,062,284,910.39 法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：苟永平、刘华明 会计机构负责人：赵斌 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 878,092,461.53 877,216,123.46 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 2,441,288.40 1,487,950.40 其他应收款 7,123,214,239.78 9,159,832,089.80 其中：应收利息 应收股利 存货 626,221.80 267,578.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,344,404.94 6,417,305.37 流动资产合计 8,010,718,616.45 10,045,221,047.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 7,314,358,490.17 7,324,358,490.17 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,257,092.18 2,538,871.58 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,991,954.48 3,965,984.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 3,532,490.42 非流动资产合计 7,322,607,536.83 7,334,395,836.96 资产总计 15,333,326,153.28 17,379,616,883.99 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 5,490,633.62 14,479,350.49 应交税费 253,322.29 262,546.30 其他应付款 7,624,641,737.42 8,744,589,331.94 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 92,025,470.52 1,495,843,985.31 其他流动负债 流动负债合计 7,722,411,163.85 10,255,175,214.04 非流动负债： 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 长期借款 1,179,000,000.00 325,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 374,910,984.23 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,750,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,180,750,000.00 699,910,984.23 负债合计 8,903,161,163.85 10,955,086,198.27 所有者权益： 股本 1,896,690,420.00 1,896,690,420.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,975,124,620.68 3,975,124,620.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 287,496,727.04 286,933,296.67 未分配利润 270,853,221.71 265,782,348.37 所有者权益合计 6,430,164,989.43 6,424,530,685.72 负债和所有者权益总计 15,333,326,153.28 17,379,616,883.99 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 7,083,884,205.43 11,988,457,548.33 其中：营业收入 7,083,884,205.43 11,988,457,548.33 利息收入 已赚保费 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,369,313,640.95 11,257,696,501.08 其中：营业成本 5,333,624,656.11 7,663,332,165.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 631,253,898.59 1,075,908,988.92 销售费用 573,989,554.31 692,190,707.79 管理费用 596,628,764.67 786,234,724.21 研发费用 财务费用 1,233,816,767.27 1,040,029,915.08 其中：利息费用 1,373,421,889.96 1,083,606,949.69 利息收入 99,125,322.94 132,583,861.98 加：其他收益 76,259,452.93 280,777,990.12 投资收益（损失以“－”号填 列） 452,313,578.02 466,167,006.54 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 451,465,953.03 430,227,968.05 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -6,430,479.40 -2,239,400.00 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -20,369,467.93 -25,679,777.92 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -227,770,592.33 -66,406,146.07 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 605,519.07 20,964.60 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,010,821,425.16 1,383,401,684.52 加：营业外收入 42,238,437.28 7,635,807.52 减：营业外支出 17,784,383.21 3,976,607.26 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -986,367,371.09 1,387,060,884.78 减：所得税费用 240,555,069.00 503,706,966.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,226,922,440.09 883,353,918.14 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -1,226,922,440.09 914,542,257.45 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -31,188,339.31 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -1,285,505,522.46 809,930,745.43 2.少数股东损益 58,583,082.37 73,423,172.71 六、其他综合收益的税后净额 -42,215,310.60 12,469,384.96 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -21,070,572.54 -10,561,468.79 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 -1,187,934.40 903,796.38 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 -1,187,934.40 903,796.38 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -19,882,638.14 -11,465,265.17 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 -3,132,061.20 -7,148,192.40 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -16,750,576.94 -4,317,072.77 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -21,144,738.06 23,030,853.75 七、综合收益总额 -1,269,137,750.69 895,823,303.10 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -1,306,576,095.00 799,369,276.64 归属于少数股东的综合收益总额 37,438,344.31 96,454,026.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.68 0.43 （二）稀释每股收益 -0.68 0.43 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：马晨山 主管会计工作负责人：苟永平、刘华明 会计机构负责人：赵斌 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 3,926.50 30,612.90 销售费用 管理费用 46,087,455.88 55,448,010.94 研发费用 财务费用 -16,715,341.36 140,328,612.13 其中：利息费用 5,940,162.59 155,642,521.81 利息收入 26,252,182.51 21,907,148.21 加：其他收益 2,529,026.24 125,638,650.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 6,006,715.96 181,484,400.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -4,376,054.28 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -247.47 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,840,546.29 106,939,759.75 加：营业外收入 26,474,850.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 5,634,303.71 106,939,759.75 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,634,303.71 106,939,759.75 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 5,634,303.71 106,939,759.75 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,634,303.71 106,939,759.75 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,698,345,005.45 11,651,979,981.84 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,120,407,456.49 2,452,310,168.19 经营活动现金流入小计 9,818,752,461.94 14,104,290,150.03 购买商品、接受劳务支付的现金 3,423,597,439.75 5,107,692,242.57 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,062,304,809.57 1,172,067,846.62 支付的各项税费 958,125,319.53 1,393,058,481.94 支付其他与经营活动有关的现金 1,259,307,650.17 3,441,113,958.70 经营活动现金流出小计 6,703,335,219.02 11,113,932,529.83 经营活动产生的现金流量净额 3,115,417,242.92 2,990,357,620.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 57,826,824.69 取得投资收益收到的现金 94,682,930.87 81,992,379.35 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,602,264.50 531,761.79 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 73,144,033.19 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 156,112,020.06 155,668,174.33 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 386,769,474.25 1,824,860,354.81 投资支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 387,769,474.25 1,824,860,354.81 投资活动产生的现金流量净额 -231,657,454.19 -1,669,192,180.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 682,000.00 1,191,121.27 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 682,000.00 1,191,121.27 取得借款收到的现金 3,933,656,056.51 13,937,994,127.77 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 收到其他与筹资活动有关的现金 1,125,039,008.67 928,989,375.00 筹资活动现金流入小计 5,059,377,065.18 14,868,174,624.04 偿还债务支付的现金 6,511,345,858.73 13,647,146,633.36 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,610,394,770.66 2,429,344,178.08 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 51,241,973.17 52,878,900.00 支付其他与筹资活动有关的现金 213,559,322.82 813,946,358.32 筹资活动现金流出小计 8,335,299,952.21 16,890,437,169.76 筹资活动产生的现金流量净额 -3,275,922,887.03 -2,022,262,545.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,068,714.49 1,210,676.31 五、现金及现金等价物净增加额 -394,231,812.79 -699,886,429.69 加：期初现金及现金等价物余额 1,374,336,918.16 2,074,223,347.85 六、期末现金及现金等价物余额 980,105,105.37 1,374,336,918.16 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,809,600,304.19 7,452,365,176.19 经营活动现金流入小计 1,809,600,304.19 7,452,365,176.19 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 29,039,667.33 33,940,868.52 支付的各项税费 3,926.50 149,483.19 支付其他与经营活动有关的现金 768,193,804.46 6,040,742,328.36 经营活动现金流出小计 797,237,398.29 6,074,832,680.07 经营活动产生的现金流量净额 1,012,362,905.90 1,377,532,496.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,622,891.40 32,688,081.33 处置固定资产、无形资产和其他 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,622,891.40 32,688,081.33 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,269,160.87 758,517.77 投资支付的现金 134,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,269,160.87 134,758,517.77 投资活动产生的现金流量净额 3,353,730.53 -102,070,436.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 880,000,000.00 805,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 880,000,000.00 805,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,688,952,771.51 1,475,601,497.28 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 210,425,427.11 573,956,187.72 支付其他与筹资活动有关的现金 163,900.00 16,308,970.81 筹资活动现金流出小计 1,899,542,098.62 2,065,866,655.81 筹资活动产生的现金流量净额 -1,019,542,098.62 -1,260,866,655.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,825,462.19 14,595,403.87 加：期初现金及现金等价物余额 16,716,123.46 2,120,719.59 六、期末现金及现金等价物余额 12,890,661.27 16,716,123.46 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 535,905,722.00 2,017,754,981.31 76,370,467.72 2,221,441.00 246,744,097.39 5,040,901,178.97 7,919,897,888.39 1,798,634,693.38 9,718,532,581.77 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 535,905,722.00 2,017,754,981.31 76,370,467.72 2,221,441.00 246,744,097.39 5,040,901,178.97 7,919,897,888.39 1,798,634,693.38 9,718,532,581.77 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -185,220.00 -21,070,572.54 66,857.00 -1,285,505,522.46 -1,306,694,458.00 -72,515,652.76 -1,379,210,110.76 （一）综合收益总额 -21,070,572.54 -1,285,505,522.46 -1,306,576,095.00 37,438,344.31 -1,269,137,750.69 （二）所有者投入和 减少资本 -185,220.00 -185,220.00 -14,942,639.55 -15,127,859.55 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 1．所有者投入的普通 股 -437,600.00 -437,600.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -185,220.00 -185,220.00 -14,505,039.55 -14,690,259.55 （三）利润分配 -95,011,357.52 -95,011,357.52 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -95,011,357.52 -95,011,357.52 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 （五）专项储备 66,857.00 66,857.00 66,857.00 1．本期提取 5,516,721.00 5,516,721.00 5,516,721.00 2．本期使用 -5,449,864.00 -5,449,864.00 -5,449,864.00 （六）其他 四、本期期末余额 535,905,722.00 2,017,569,761.31 55,299,895.18 2,288,298.00 246,744,097.39 3,755,395,656.51 6,613,203,430.39 1,726,119,040.62 8,339,322,471.01 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 535,905,722.00 2,294,279,195.89 86,931,936.51 3,308,279.00 246,744,097.39 4,610,308,517.54 7,777,477,748.33 2,202,925,154.75 9,980,402,903.08 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 535,905,722.00 2,294,279,195.89 86,931,936.51 3,308,279.00 246,744,097.39 4,610,308,517.54 7,777,477,748.33 2,202,925,154.75 9,980,402,903.08 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -276,524,214.58 -10,561,468.79 -1,086,838.00 430,592,661.43 142,420,140.06 -404,290,461.37 -261,870,321.31 （一）综合收益总额 -10,561,468.79 809,930,745.43 799,369,276.64 96,454,026.46 895,823,303.10 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 （二）所有者投入和 减少资本 -276,524,214.58 -276,524,214.58 -433,468,821.78 -709,993,036.36 1．所有者投入的普通 股 127,651,121.27 127,651,121.27 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -276,524,214.58 -276,524,214.58 -561,119,943.05 -837,644,157.63 （三）利润分配 -379,338,084.00 -379,338,084.00 -67,275,666.05 -446,613,750.05 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -379,338,084.00 -379,338,084.00 -67,275,666.05 -446,613,750.05 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 286,933,296.67 265,782,348.37 6,424,530,685.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 286,933,296.67 265,782,348.37 6,424,530,685.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 563,430.37 5,070,873.34 5,634,303.71 （一）综合收益总额 5,634,303.71 5,634,303.71 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 6．其他 （五）专项储备 -1,086,838.00 -1,086,838.00 -1,086,838.00 1．本期提取 13,889,793.00 13,889,793.00 13,889,793.00 2．本期使用 -14,976,631.00 -14,976,631.00 -14,976,631.00 （六）其他 四、本期期末余额 535,905,722.00 2,017,754,981.31 76,370,467.72 2,221,441.00 246,744,097.39 5,040,901,178.97 7,919,897,888.39 1,798,634,693.38 9,718,532,581.77 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 563,430.37 -563,430.37 1．提取盈余公积 563,430.37 -563,430.37 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 287,496,727.04 270,853,221.71 6,430,164,989.43 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 276,239,320.69 548,874,648.60 6,696,929,009.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 276,239,320.69 548,874,648.60 6,696,929,009.97 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 10,693,975.98 -283,092,300.23 -272,398,324.25 （一）综合收益总额 106,939,759.75 106,939,759.75 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 10,693,975.98 -390,032,059.98 -379,338,084.00 1．提取盈余公积 10,693,975.98 -10,693,975.98 2．对所有者（或股东）的分 配 -379,338,084.00 -379,338,084.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,896,690,420.00 3,975,124,620.68 286,933,296.67 265,782,348.37 6,424,530,685.72 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 三、公司基本情况 新华联文化旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为牡丹江石化集团股份有限公司（以下简称“牡石 化”）。牡石化是 1993 年 5 月经黑龙江省体改委黑体改复〔1993〕231 号文批准，由牡丹江石油化工企业集团公司（以下简 称“牡石化集团”）分立组建，并于 1993 年 6 月领取企业法人营业执照。组建时牡石化股本为 12,128.7 万股，其中：国有法 人股 7,046.9 万股，社会法人股 1,081.8 万股，社会公众股 4,000 万股。 2016 年 8 月 12 日，公司名称由“新华联不动产股份有限公司”变更为“新华联文化旅游发展股份有限公司”。现持有统一社会 信用代码为 91110000130232395L 的营业执照。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 1,896,690,420.00 元。其中有限售条件的流通股股份为 79,225 股，占公司股 份总数的 0.00%，无限售条件的流通股股份为 1,896,611,195 股，占公司股份总数的 100.00%。 本公司属房地产开发与综合文化旅游项目业务。经营范围：文化旅游项目的运营、管理；组织文化艺术交流活动；文艺表演； 旅游景区管理；公园管理；酒店管理；企业管理；承办展览展示；房地产开发；销售自行开发后的商品房；销售建筑材料、 日用品、五金交电；投资管理；物业管理；出租办公用房；出租商业用房；技术开发，技术转让；计算机技术培训；施工总 承包。 本财务报表业经公司 2021 年 4 月 28 日第十届董事会第六次会议批准对外报出。 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 134 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 为了便于表述，将本公司主要子公司及其他关联方简称如下： 公司全称 简称 新华联国际置地有限公司 国际置地 新华联国际置地（马来西亚）有限责任公司 马来西亚置地 新华联旅游管理有限公司 旅游管理 湖南新华联建设工程有限公司 华建 上海新华联房地产开发有限公司 上海新华联 新华联商业管理有限公司 商业管理 新华联（上海）商业管理有限公司 上海商管 北京锦亿园林工程有限公司 锦亿园林 新华联酒店管理有限公司 酒店管理 北京新华联置地有限公司 新华联置地 北京华信鸿业房地产开发有限公司 华信鸿业 北京新华联恒业房地产开发有限公司 新华联恒业 惠州市新华联嘉业房地产开发有限公司 惠州嘉业 天津新华联恒业房地产开发有限公司 天津恒业 北京新华联伟业房地产有限公司 新华联伟业 北京新华联悦谷商业地产有限公司 悦谷地产 北京新崇基置业有限公司 北京新崇基 武汉大花山生态科技开发有限公司 武汉大花山 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司 长沙铜官窑 湖南新华联房地产开发有限公司 湖南新华联 株洲新华联房地产开发有限公司 株洲新华联 醴陵新华联房地产开发有限公司 醴陵新华联 大庆新华联房地产开发有限公司 大庆新华联 内蒙古新华联置业有限公司 内蒙古新华联 唐山新华联置地有限公司 唐山新华联 西宁新华联房地产有限公司 西宁新华联 西宁新华联置业有限公司 西宁置业 银川新华联房地产开发有限公司 银川新华联 芜湖新华联文化旅游开发有限公司 芜湖文旅 芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司 芜湖投资 芜湖新华联盛世置业有限公司 芜湖盛世 黄山市金龙房地产开发有限公司 黄山金龙 长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司 长春奥特莱斯 北京悦豪物业管理有限公司 北京悦豪 海南新华联文化旅游发展有限公司 海南新华联 新丝路文旅有限公司 新丝路文旅 北京新华联宏石商业地产有限公司 宏石地产 上海新华联置业有限公司 上海置业 西藏格雅美装饰艺术有限公司 西藏格雅美 西藏长基文化旅游有限公司 西藏长基 湖南海外旅游有限公司 湖南海外旅游 中海文旅设计研究（大连）有限公司 中海文旅 三亚优居房产置业有限公司 三亚优居 太仓新华联房地产开发有限公司 太仓新华联 天津新华联房地产开发有限公司 天津房地产 北京恒兴长信商业管理有限公司 恒兴长信 北京正联商贸有限公司 正联商贸 上海联悠企业管理有限公司 上海联悠企管 新华联儿童乐园有限公司 儿童乐园 NSR internet Finance（BVI）Company Limited NSR internet Finance 金六福华夏酒业（BVI）控股有限公司 华夏酒业 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 新丝路韩国发展有限公司 新丝路韩国 新华联澳洲投资有限公司 澳洲投资 澳大利亚新华联置地有限公司 澳大利亚新华联 Macrolink Australia development 澳大利亚发展 Wealth Venture Aisa Limited Wealth Venture Aisa MegaLuck Co Ltd 美高乐 炎陵新华联神农谷国际旅游度假区开发有限公司 炎陵新华联 北京新华联长基商业地产有限公司 长基商业 新华联文化旅游开发（阆中）有限公司 阆中开发 新华联景区管理（阆中）有限公司 阆中景区 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 如财务报表附注五（一）25、附注五（四）1、附注十三（三）所述，截至 2020 年 12 月 31 日，公司存在借款本金到期未偿 还的情况，金额为 864,401,199.00 元，其中 737,568,829.47 元截至本报告日尚未签订相关的展期协议。截至 2021 年 4 月 28 日，公司存在借款本金到期未偿还的情况，金额为 1,612,507,987.88 元，其中 1,612,507,987.88 元尚未签订相关的展期协议。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 50,391,037,662.63 元，其中，受限货币资金 2,133,690,304.03 元，其他受限资产总额 23,036,741,505.80 元，合计受限资产总额 25,170,431,809.83 元，占资产总额 49.95%。短期借款和一年内到期的非流动负债分 别为 868,601,196.20 元和 10,427,099,041.84 元，合计金额为 11,295,700,238.04 元。 上述事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 公司拟采取改善措施如下： （1）全力推动销售去化，积极研究有针对性的营销奖励及激励措施，加速加大销售回款，切实改善经营现金流。 （2）全力推动大宗物业去化策略，减持非景区酒店、集中商业及商业办公等业态，改善资产和负债结构的同时，实现现金 增量。 （3）减持或转让部分项目股权以实现现金回流。 （4）深度加强与金融机构的合作，争取金融机构的理解与支持，在贷款续展的同时，力求取得更多的增量融资。 公司董事会认为，基于上述各项措施和计划的成功实施，不会影响到公司的正常运营。因此，本公司董事会认为采用持续经 营基础编制本公司财务报表是恰当的。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了 具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以 及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年 自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业 周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流 动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据企业经营所处的主要外币环境决定其记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息 的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额； 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算 产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 9、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符 合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超 过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2)金融资产的后续计量方法 1)以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利 得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系 的一部分。 (3)金融负债的后续计量方法 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产 生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属 于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始 确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4)以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在 终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4)金融资产和金融负债的终止确认 1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账 面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且 该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转 移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部 分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5.金融工具减值 (1)金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财 务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率 折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用 风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显 著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始 确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。 公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素： 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司 以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当 期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——押金保证金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和未来12个月内或整个 存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失 其他应收款——往来款组合 其他应收款——应收暂付款组合 其他应收款——股权款组合 其他应收款——其他组合 其他应收款——关联方组合 (3)按组合计量预期信用损失的应收款项 1)具体组合及计量预期信用损失的方法 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款——关联方组合 客户的信用特征 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收账款——其他组合 2)应收票据——商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 25.00 2-3 年 50.00 3-4 年 75.00 4 年以上 100.00 应收账款（葡萄酒业相关贸易款）——按照应收账款账龄评估其葡萄酒业务相关客户的减值，按照该应收贸易款在全期 预期信用风险内的信贷风险资料估计账期内的预期信用损失率并对其计提信用减值损失。 6.金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产 负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 10、存货 1.存货的分类 存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、 库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本，还包括处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 (1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。 (2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有 关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配 套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 对价值在 1,000.00 元以下（含）的低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销，1,000.00 元以上的按五五摊销法进行 摊销。 6.维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品 的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 7.质量保证金核算 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发 产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 11、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥 有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 12、长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等 的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务 重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投 资成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据： (1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 (2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价 值做出合理的估计。 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公 允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 当投资性房地产的用途改变为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面 价值的差额计入当期损益。自用房地产用途改变为投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日 的公允价值小于原账面价值时，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-35 年 3.00% 2.77%-9.70% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 运输工具 年限平均法 6 年 3.00% 16.17% 办公设备 年限平均法 4-5 年 3.00% 19.40%-24.25% 机器设备 年限平均法 4-10 年 3.00% 9.70%-24.25% 电子设备 年限平均法 4-5 年 3.00% 19.40%-24.25% 其他 年限平均法 4-5 年 3.00% 19.40%-24.25% 15、在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状 态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先 按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 16、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、生物资产 1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下 列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够 可靠计量时予以确认。 2.各类生产性生物资产的折旧方法 类别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 极地展示生物 年限平均法 5 10.00 18.00 贵重海洋展示生物 年限平均法 5 10.00 18.00 其他海洋展示生物 年限平均法 5 20.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 3.生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据 本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值，并在年 度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 按土地使用权剩余年限 办公软件 2-10 商标权 使用寿命不确定 其他经营权 10 使用寿命不确定 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不需要摊销，公司应当在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命和摊销方法 进行复核。如果期末复核后使用期间仍为不确定的，应当在每个会计期间进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹 象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 21、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净 额列示。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受 益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义 务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项 设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计 划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量 设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转 回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的 其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成 本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目 的总净额计入当期损益或相关资产成本。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 23、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1)以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允 价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日 的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修 改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于 职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 24、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内 履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间 内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在 建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约 部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，按照恰当的履约进度确认收入。履约进度不能合理 确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于 在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 25、政府补助 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府 补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取 得的，按照名义金额计量。 2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取 得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部 分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并； (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 28、其他重要的会计政策和会计估计 (一)安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属 于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定 可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在 以后期间不再计提折旧。 (二)分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成 部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (三)终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营： (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (四)与回购公司股份相关的会计处理方法 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将 回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本 公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整 资本公积（股本溢价）。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），公司 2020 年度财务报表按照 新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务 报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 合同负债 4,439,300,434.16 预收款项 4,799,643,561.38 其他流动负债 1,975,558,552.19 2,335,901,679.41 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 对合并资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 合同负债 5,862,260,591.60 预收款项 6,373,151,011.20 其他流动负债 2,852,841,374.20 2,341,950,954.60 对合并利润表的影响： 无 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 4,918,009,838.22 4,918,009,838.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 90,000.00 90,000.00 应收账款 384,429,841.52 384,429,841.52 应收款项融资 预付款项 711,362,168.34 711,362,168.34 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,054,288,312.03 1,054,288,312.03 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 22,788,232,606.33 22,788,232,606.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,203,632,342.63 1,203,632,342.63 流动资产合计 31,060,045,109.07 31,060,045,109.07 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,953,838,279.99 2,953,838,279.99 其他权益工具投资 12,970,894.40 12,970,894.40 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,934,637,300.00 2,934,637,300.00 固定资产 12,084,391,289.80 12,084,391,289.80 在建工程 626,789,634.86 626,789,634.86 生产性生物资产 31,739,356.10 31,739,356.10 油气资产 使用权资产 无形资产 1,993,410,457.11 1,993,410,457.11 开发支出 商誉 422,971,041.91 422,971,041.91 长期待摊费用 302,897,403.50 302,897,403.50 递延所得税资产 584,879,087.23 584,879,087.23 其他非流动资产 53,715,056.42 53,715,056.42 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 非流动资产合计 22,002,239,801.32 22,002,239,801.32 资产总计 53,062,284,910.39 53,062,284,910.39 流动负债： 短期借款 1,584,546,604.40 1,584,546,604.40 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,755,930,374.88 7,755,930,374.88 预收款项 4,799,643,561.38 -4,799,643,561.38 合同负债 4,439,300,434.16 4,439,300,434.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 370,528,097.92 370,528,097.92 应交税费 1,461,409,154.24 1,461,409,154.24 其他应付款 1,245,876,742.60 1,245,876,742.60 其中：应付利息 应付股利 11,698,434.78 11,698,434.78 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 6,790,828,316.93 6,790,828,316.93 其他流动负债 1,975,558,552.19 2,335,901,679.41 360,343,127.22 流动负债合计 25,984,321,404.54 25,984,321,404.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 16,663,134,210.30 16,663,134,210.30 应付债券 其中：优先股 永续债 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 租赁负债 长期应付款 374,910,984.23 374,910,984.23 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 28,677,728.25 28,677,728.25 递延所得税负债 292,708,001.30 292,708,001.30 其他非流动负债 非流动负债合计 17,359,430,924.08 17,359,430,924.08 负债合计 43,343,752,328.62 43,343,752,328.62 所有者权益： 股本 535,905,722.00 535,905,722.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,017,754,981.31 2,017,754,981.31 减：库存股 其他综合收益 76,370,467.72 76,370,467.72 专项储备 2,221,441.00 2,221,441.00 盈余公积 246,744,097.39 246,744,097.39 一般风险准备 未分配利润 5,040,901,178.97 5,040,901,178.97 归属于母公司所有者权益 合计 7,919,897,888.39 7,919,897,888.39 少数股东权益 1,798,634,693.38 1,798,634,693.38 所有者权益合计 9,718,532,581.77 9,718,532,581.77 负债和所有者权益总计 53,062,284,910.39 53,062,284,910.39 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 877,216,123.46 877,216,123.46 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 应收账款 应收款项融资 预付款项 1,487,950.40 1,487,950.40 其他应收款 9,159,832,089.80 9,159,832,089.80 其中：应收利息 应收股利 存货 267,578.00 267,578.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 6,417,305.37 6,417,305.37 流动资产合计 10,045,221,047.03 10,045,221,047.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 7,324,358,490.17 7,324,358,490.17 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,538,871.58 2,538,871.58 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,965,984.79 3,965,984.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 3,532,490.42 3,532,490.42 非流动资产合计 7,334,395,836.96 7,334,395,836.96 资产总计 17,379,616,883.99 17,379,616,883.99 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 14,479,350.49 14,479,350.49 应交税费 262,546.30 262,546.30 其他应付款 8,744,589,331.94 8,744,589,331.94 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 1,495,843,985.31 1,495,843,985.31 其他流动负债 流动负债合计 10,255,175,214.04 10,255,175,214.04 非流动负债： 长期借款 325,000,000.00 325,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 374,910,984.23 374,910,984.23 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 699,910,984.23 699,910,984.23 负债合计 10,955,086,198.27 10,955,086,198.27 所有者权益： 股本 1,896,690,420.00 1,896,690,420.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,975,124,620.68 3,975,124,620.68 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 286,933,296.67 286,933,296.67 未分配利润 265,782,348.37 265,782,348.37 所有者权益合计 6,424,530,685.72 6,424,530,685.72 负债和所有者权益总计 17,379,616,883.99 17,379,616,883.99 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 30、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3% 消费税 应纳税销售额（量） 从价：葡萄酒 10.00%/白酒 20.00%从量： 青稞酒 240 元每吨/白酒 0.5 元/斤 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 8.25%、9%、10%、15%、16.5%、20%、 22%、24%、25%、26.5%、30% 土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 和其他附着物产权产生的增值额 实行四级超率累进税率 土地使用税 按土地使用面积计缴 根据土地位置适用相应税额 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 西藏格雅美 9.00% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 黄山悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大 庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、 酒店管理、长基商业、湖南海外旅游下属子公司、北京长基 科技有限公司 20.00% 中海文旅、西藏长基 15.00% 新丝路文旅、香格里拉投资、国际置地、新丝路加拿大发展 有限公司 8.25%、16.50%（年应纳税所得额不超过 2 百万港币，税率为 8.25%，超过 2 百万港币，税率为 16.5%） 澳大利亚新华联、澳大利亚发展 30.00% NSR Toronto Holdings Limited 26.50% 马来西亚置地 24.00% 韩国新华联、美高乐 10.00%、20.00%、22.00%、25%（应纳税所得额 2 亿韩币以 下，税率为 10%；应纳税所得额超过 2 亿韩币、200 亿韩币 以下税率为 20%；应纳税所得额超过 200 亿韩币、3000 亿韩 币以下税率为 22%，超过 3000 亿韩币税率 25%） 除上述以外的其他纳税主体 25.00% 2、税收优惠 1.根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对 小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年 应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。黄山 悦豪、北京悦雅、宁夏悦豪、湖南悦豪、湖北悦豪、大庆悦豪、内蒙古悦豪、唐山悦豪、上海商管、上海联悠企管、酒店管 理、长基商业、湖南海外旅游下属子公司、北京长基科技有限公司符合小型微利企业条件，减按 25%计入应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税。 2.根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)的规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改 革委公告 2020 年第 23 号）规定：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的 税率征收企业所得税；民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或 免征，西藏格雅美减征 6%，故西藏格雅美公司 2020 年年度所得税率为 9%、西藏长基公司所得税率为 15%。 3.经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市税务局批准，中海文旅自 2019 年 11 月 23 日取得《高新技术企业证书》 （证书编号：GR201921200344），有效期三年。根据高新技术企业税收优惠，中海文旅自 2019 年至 2021 年企业所得税税率 为 15.00%。 4.根据《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36 号）规定：从事学历教育的学 校提供的教育服务免征增值税；根据《财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知》（财税〔2004〕39 号）规定：对学校、 幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业 办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工食堂宿舍用地；根据《财政部国家税务总局关于教育税 收政策的通知》（财税〔2004〕39 号）规定：对学校、幼儿园经批准征用的耕地，免征耕地占用税。享受免税的学校用地的 具体范围是：全日制大、中、小学校（包括部门、企业办的学校）的教学用房、实验室、操场、图书馆、办公室及师生员工 食堂宿舍用地。公司下属西宁北外附属新华联外国语高级中学、西宁市新华联北外附属外国语初级中学享受上述优惠政策。 5.根据《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》五、对纳税人提供公共交通 运输服务、生活服务、以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。公司下属西宁新华联童梦乐园 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 有限公司、银川新华联商业管理分公司和瑞景酒店分公司、北京新崇基置业有限公司新华联丽景温泉酒店分公司于 2020 年 2 月至 12 月享受上述优惠政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 6,427,386.08 6,190,196.83 银行存款 1,002,307,279.77 1,368,146,721.33 其他货币资金 2,105,060,743.55 3,543,672,920.06 合计 3,113,795,409.40 4,918,009,838.22 其中：存放在境外的款项总额 182,019,514.94 246,661,355.16 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 2,133,690,304.03 3,543,672,920.06 其他说明 期末货币资金使用受限制情况 项目 金额 使用受限制的原因 其他货币资金 741,210,000.00 存单质押 其他货币资金 720,000,000.00 保函保证金 其他货币资金 367,126,223.02 房款监管户 其他货币资金 191,290,811.07 按揭保证金 其他货币资金 60,012,795.31 借款保证金 其他货币资金 5,320,790.44 农民工工资保证金 其他货币资金 2,905,509.81 旅游质保金 其他货币资金 5,544,697.75 退职金账户 其他货币资金 3,004,339.38 项目保证金 其他货币资金 8,556,705.29 其他 银行存款 28,718,431.96 冻结 小计 2,133,690,304.03 存放于关联方金融机构的银行存款 项目 期末数 新华联控股集团财务有限责任公司 41,186,447.61 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 合计 41,186,447.61 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 90,000.00 商业承兑票据 281,568.00 合计 281,568.00 90,000.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账准 备的应收票据 281,568.00 100.00% 281,568.00 90,000.00 100.00% 90,000.00 其中： 银行承兑汇票 90,000.00 100.00% 90,000.00 商业承兑汇票 281,568.00 100.00% 281,568.00 其中： 合计 281,568.00 100.00% 281,568.00 90,000.00 100.00% 90,000.00 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 25,597,6 23.40 6.82% 25,597,6 23.40 100.00% 0.00 5,365,845 .40 1.15% 5,365,845 .40 100.00% 0.00 其中： 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 单项计提 25,597,6 23.40 6.82% 25,597,6 23.40 100.00% 0.00 5,365,845 .40 1.15% 5,365,845 .40 100.00% 0.00 按组合计提坏账准 备的应收账款 349,901, 583.50 93.18% 73,175,6 06.31 20.91% 276,725,9 77.19 462,722,7 04.51 98.85% 78,292,86 2.99 16.92% 384,429,84 1.52 其中： 组合计提 349,901, 583.50 93.18% 73,175,6 06.31 20.91% 276,725,9 77.19 462,722,7 04.51 98.85% 78,292,86 2.99 16.92% 384,429,84 1.52 合计 375,499, 206.90 100.00% 98,773,2 29.71 26.30% 276,725,9 77.19 468,088,5 49.91 100.00% 83,658,70 8.39 17.87% 384,429,84 1.52 按单项计提坏账准备：25,597,623.40 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 中国太平洋人寿保险股 份有限公司青海分公司 5,365,845.40 5,365,845.40 100.00% 预计无法收回 自然人 LAO 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 ZHANG 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 CHEN 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 BI 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 YE 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 CUI 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人 PAN 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00% 预计无法收回 自然人其他 10 名 2,831,778.00 2,831,778.00 100.00% 预计无法收回 合计 25,597,623.40 25,597,623.40 -- -- 按组合计提坏账准备：73,175,606.31 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 256,035,986.23 73,175,606.31 28.58% 关联方组合 26,340,355.75 其他组合 67,525,241.52 合计 349,901,583.50 73,175,606.31 -- 按组合计提坏账准备：73,175,606.31 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 1 年以内 141,235,152.18 6,859,394.95 4.86% 1-2 年 40,948,962.30 11,062,185.48 27.01% 2-3 年 30,394,717.51 15,197,358.77 50.00% 3-4 年 13,717,148.52 10,316,661.40 75.21% 4 年以上 29,740,005.72 29,740,005.71 100.00% 合计 256,035,986.23 73,175,606.31 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 213,534,191.51 1 至 2 年 52,680,072.33 2 至 3 年 48,602,666.06 3 年以上 60,682,277.00 3 至 4 年 14,601,502.97 4 至 5 年 32,573,485.96 5 年以上 13,507,288.07 合计 375,499,206.90 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 备 5,365,845.40 20,231,778.00 25,597,623.40 按组合计提坏账 准备 78,292,862.99 20,301,713.83 -24,715,360.74 -703,609.77 73,175,606.31 合计 83,658,708.39 40,533,491.83 -24,715,360.74 -703,609.77 98,773,229.71 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 自然人 LAO 668,486.78 转为单项计提 自然人 ZHANG 668,486.78 转为单项计提 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 自然人 CHEN 668,486.78 转为单项计提 自然人 BI 668,486.78 转为单项计提 自然人 YE 666,960.67 转为单项计提 自然人徐 2,548,159.56 解除合同，退款 自然人郭 2,488,744.00 解除合同，退款 黄山聚信节能科技有限公司 882,062.00 银行收款 自然人胡 1,875,000.00 银行收款 自然人计 1,277,500.00 银行收款 自然人孔 1 1,500,000.00 银行收款 自然人孔 2 1,495,000.00 银行收款 自然人李 975,000.00 银行收款 自然人汪 590,000.00 银行收款 自然人余 975,000.00 银行收款 合计 17,947,373.35 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 房租 674,527.76 其他 29,082.01 合计 703,609.77 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 株洲勤奋置业有限公司 33,602,827.17 8.95% 2,806,182.76 新华联控股有限公司 25,634,451.73 6.83% 特力（中国）商贸有限公 司 18,981,800.00 5.06% 9,490,900.00 大亚湾土地储备中心 10,933,408.91 2.91% 自然人姜 8,550,000.00 2.28% 8,550,000.00 合计 97,702,487.81 26.03% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 135,505,423.63 23.53% 239,141,911.43 33.62% 1 至 2 年 42,635,327.75 7.40% 246,373,804.37 34.63% 2 至 3 年 197,133,412.39 34.23% 2,507,524.82 0.35% 3 年以上 200,574,392.15 34.84% 223,338,927.72 31.40% 合计 575,848,555.92 -- 711,362,168.34 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 账龄 未结算原因 醴陵市国有资产投资经营有限公 司 163,681,462.00 3 年以上 预付土地款，拆迁未完成，土地 未交付 长沙市望城区财政局 107,716,700.00 3 年以内 预付土地款，拆迁未完成，土地 未交付 长沙市望城区土地储备中心 82,172,005.00 3 年以内 预付土地款，拆迁未完成，土地 未交付 韩国黑石度假村株式会社 31,352,700.00 3 年以上 预付土地款，取得开发许可后交 付 小计 384,922,867.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 醴陵市国有资产投资经营有限公司 163,681,462.00 28.42 长沙市望城区财政局 107,716,700.00 18.71 长沙市望城区土地储备中心 82,172,005.00 14.27 韩国黑石度假村株式会社 31,352,700.00 5.44 国网江苏省电力有限公司太仓市供电分公 司 6,633,839.33 1.15 小计 391,556,706.33 67.99 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 5、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 115,367.50 其他应收款 1,089,405,974.84 1,054,288,312.03 合计 1,089,521,342.34 1,054,288,312.03 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 湖南省柠檬国际旅行社有限公司 115,367.50 合计 115,367.50 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 327,914,658.62 269,834,023.48 关联方 398,870,080.96 184,510,560.92 应收暂付款 51,707,988.71 48,402,317.12 股权款 102,899,973.18 166,208,604.73 往来款及其他 221,492,684.06 394,186,295.29 合计 1,102,885,385.53 1,063,141,801.54 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 1,367,242.85 2,402,501.67 5,083,744.99 8,853,489.51 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 --转入第二阶段 -72,675.36 72,675.36 --转入第三阶段 -458,736.64 458,736.64 本期计提 6,500,609.26 6,500,609.26 本期转回 323,013.77 1,626,258.65 1,949,272.42 其他变动 -74,584.34 -74,584.34 2020 年 12 月 31 日余额 1,046,138.06 390,181.74 12,043,090.89 13,479,410.69 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 596,864,684.22 1 至 2 年 291,729,493.45 2 至 3 年 52,307,859.70 3 年以上 161,983,348.16 3 至 4 年 41,447,252.34 4 至 5 年 120,536,095.82 合计 1,102,885,385.53 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账 准备 8,853,489.51 6,500,609.26 -1,949,272.42 74,584.34 13,479,410.69 合计 8,853,489.51 6,500,609.26 -1,949,272.42 74,584.34 13,479,410.69 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 海南国际奥林匹克 俱乐部有限公司 关联方 233,867,625.00 2 年以内 21.21% Sunny Development 股权款 102,899,973.18 1-2 年 9.33% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 Holdings Inc. 海南国际奥林匹克 股份有限公司 关联方 90,801,508.06 1 年以内 8.23% Syney Council 保证金 59,468,251.37 4-5 年 5.39% 湖南华恩投资有限 公司 关联方 52,080,000.00 2 年以内 4.72% 合计 -- 539,117,357.61 -- 48.88% 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1）存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求 按性质分类： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 开发成本 11,528,552,640.00 11,528,552,640.00 12,400,166,604.63 12,400,166,604.63 开发产品 9,956,458,044.84 9,956,458,044.84 9,614,605,012.59 9,614,605,012.59 低值易耗品 31,320,689.90 31,320,689.90 35,222,916.22 35,222,916.22 原材料 186,988,575.75 2,768,008.37 184,220,567.38 165,784,143.40 2,768,008.37 163,016,135.03 工程施工 162,992,972.76 162,992,972.76 出租开发产品 322,285,758.52 322,285,758.52 339,706,509.45 339,706,509.45 消耗性生物资产 5,377,333.33 5,377,333.33 10,153,059.68 10,153,059.68 库存商品 30,211,208.30 30,211,208.30 74,518,342.40 12,148,946.43 62,369,395.97 合计 22,061,194,250.64 2,768,008.37 22,058,426,242.27 22,803,149,561.13 14,916,954.80 22,788,232,606.33 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 单位：元 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 本期转入开 发产品 本期其他减 少金额 本期（开发 成本）增加 期末余额 利息资本化 累计金额 其中：本 期利息资 本化金额 资金来源 黄山纳尼亚小镇 2009 年 10 月 30 日 2021 年 12 月 01 日 2,000,000,000.00 256,910,219.26 275,880,919.36 南湖国花园 2014 年 07 月 01 日 2023 年 06 月 01 日 557,463,300.00 52,375,151.97 70,536,541.31 株洲北欧小镇 2012 年 08 月 01 日 2021 年 04 月 01 日 3,600,000,000.00 814,958,318.24 649,140,901.07 惠州新华联广场 2010 年 12 月 01 日 2021 年 09 月 01 日 3,203,432,000.00 100,135,701.41 100,882,846.24 醴陵新华联广场 2013 年 05 月 01 日 2021 年 06 月 01 日 2,000,000,000.00 214,254,746.26 172,819,198.32 阿斯兰小镇 2012 年 05 月 01 日 2023 年 12 月 01 日 2,850,000,000.00 267,470,760.26 235,415,251.71 新华联国际旅游城 2013 年 08 月 30 日 2021 年 12 月 01 日 1,834,541,300.00 323,201,066.62 1,660,461,232.46 长沙铜官窑国际文化旅 游度假区 2014 年 09 月 01 日 2021 年 12 月 01 日 3,884,195,800.00 1,040,500,142.45 1,082,680,531.91 芜湖新华联梦想城 2013 年 11 月 01 日 2021 年 06 月 01 日 2,894,647,100.00 369,594,663.22 452,451,104.61 湖南新华联梦想城 2015 年 12 月 01 日 2021 年 06 月 01 日 2,600,000,000.00 525,046,474.54 282,641,719.60 芜湖鸠兹古镇 2013 年 11 月 15 日 2020 年 11 月 01 日 3,397,410,000.00 418,892,111.31 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 长春普鲁斯小镇 2013 年 10 月 22 日 2021 年 06 月 01 日 1,800,000,000.00 190,967,323.92 198,788,017.13 马来西亚南洋国际度假 中心 2015 年 08 月 01 日 2023 年 12 月 01 日 1,800,000,000.00 174,920,034.49 175,854,782.57 韩国新华联济洲岛锦绣 山庄国际度假区 1,141,665,326.00 658,187,984.98 667,345,689.15 新华联悠悠新天地 2016 年 07 月 01 日 2020 年 10 月 01 日 1,516,630,000.00 104,027,473.66 海南新华联香水湾 2015 年 12 月 15 日 2022 年 06 月 01 日 2,600,000,000.00 1,403,027,650.78 1,453,644,440.87 澳大利亚悉尼歌剧院壹 号项目 2016 年 08 月 01 日 2021 年 06 月 01 日 2,165,901,700.00 1,409,618,817.17 1,828,508,147.40 三亚优居奥林匹克花园 2018 年 01 月 01 日 2021 年 10 月 01 日 1,968,840,000.00 1,030,521,950.96 917,574,493.18 天津悦澜湾 2018 年 06 月 01 日 2021 年 06 月 01 日 2,500,000,000.00 1,870,752,473.39 1,296,332,485.37 太仓滨江雅苑 2018 年 05 月 01 日 2020 年 12 月 01 日 1,600,000,000.00 1,169,013,790.84 其他项目 5,789,748.90 7,594,337.74 合计 -- -- 45,914,726,526.00 12,400,166,604.63 11,528,552,640.00 -- 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位：元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 黄山纳尼亚小镇 2019 年 11 月 01 日 422,009,421.12 102,680,562.50 85,351,206.24 439,338,777.38 唐山新华联广场 2012 年 09 月 01 日 72,758,374.75 10,610,417.14 9,255,091.49 74,113,700.40 惠州新华联广场 2020 年 12 月 01 日 370,197,739.69 316,904,465.76 433,509,975.29 253,592,230.16 西宁新华联广场 2015 年 06 月 01 日 297,913,089.82 923,429.31 70,851,590.93 227,984,928.20 株洲北欧小镇 2017 年 10 月 01 日 30,529,659.49 -645,978.11 4,847,203.27 25,036,478.11 新华联雅园 2018 年 12 月 01 日 118,686,408.63 415,848.44 78,222,683.32 40,879,573.75 阿斯兰小镇 2018 年 01 月 01 日 543,021,282.42 21,056,529.87 6,863,811.57 557,214,000.72 醴陵新华联广场 2020 年 12 月 01 日 209,808,646.41 199,451,445.57 176,506,391.92 232,753,700.06 武汉青年城项目 2019 年 11 月 01 日 188,589,413.03 -2,687,975.29 -3,534,493.37 189,435,931.11 银川金凤新华联 广场 2017 年 12 月 01 日 275,721,478.38 1,559,406.14 12,613,300.21 264,667,584.31 阅海湾 CBD 2019 年 12 月 01 日 221,423,440.24 9,819,422.45 102,442,122.82 128,800,739.87 新华联世家 2016 年 12 月 01 日 225,504,948.30 -2,147,958.25 107,300,727.16 116,056,262.89 芜湖新华联梦想 城-新悦都小区 2019 年 12 月 01 日 147,039,566.43 9,037,052.31 85,572,145.05 70,504,473.69 芜湖鸠兹古镇 2020 年 11 月 01 日 1,441,740,414.88 208,298,320.02 369,472,769.02 1,280,565,965.88 新华联悠悠新天 地 2020 年 09 月 01 日 682,686,358.29 102,592,258.30 51,994,074.76 733,284,541.83 长春普鲁斯小镇 2019 年 06 月 01 日 85,115,444.00 -2,206,028.25 41,355,694.35 41,553,721.40 湖南新华联梦想 城 2020 年 12 月 01 日 409,789,231.25 401,967,592.23 374,009,280.60 437,747,542.88 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 新华联奥莱悦府 2018 年 11 月 01 日 973,499,774.09 841,653.60 745,518,697.95 228,822,729.74 芜湖新华联大白 鲸海洋公园 2018 年 02 月 01 日 13,488,328.34 135,207.81 12,558,960.68 1,064,575.47 长沙铜官窑国际 文化旅游度假区 2020 年 01 月 01 日 675,475,312.34 11,966,305.66 3,074,186.29 684,367,431.71 南湖国花园 2019 年 06 月 01 日 331,637,667.50 -52,020,670.19 83,835,877.74 195,781,119.57 新华联国际旅游 城 2020 年 09 月 01 日 157,119,375.05 60,352,049.62 38,804,010.37 178,667,414.30 马来南洋国际度 假中心 2019 年 05 月 01 日 492,465,628.53 34,073,133.61 458,392,494.92 新华联国际温泉 公馆 2019 年 04 月 01 日 975,174,246.09 -6,992,035.22 968,182,210.87 三亚优居奥林匹 克花园 2020 年 12 月 01 日 235,309,009.20 302,486,778.32 379,062,524.86 158,733,262.66 天津悦澜湾 2020 年 10 月 01 日 898,024,611.44 398,024,440.85 500,000,170.59 太仓滨江雅苑 2020 年 12 月 01 日 1,455,769,024.15 1,455,769,024.15 其他项目 17,900,754.32 -1,809,696.28 2,943,599.82 13,147,458.22 合计 -- 9,614,605,012.59 4,046,382,039.05 3,704,529,006.80 9,956,458,044.84 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位：元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 唐山新华联广场 13#地下二层（超 市、超办） 29,724,721.85 1,208,592.15 28,516,129.70 唐山新华联广场 13#地上 1-2 层 （106 号、107 号、202 号） 11,401,758.37 -11,401,758.37 唐山新华联广场 13#地上 4 层 （401 号、403 号） 12,854,139.87 499,446.40 12,354,693.47 唐山新华联广场 791,341.23 5,397.74 785,943.49 唐山新华联国花 园项目-B 地块 26,781,815.05 26,419,422.18 1,236,965.78 51,964,271.45 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 长春普鲁斯小镇 47,074,240.41 14,868,525.48 32,205,714.93 金凤新华联广场 专业市场 177,484,347.41 1,390,224.78 176,094,122.63 湖南新华联 34# 二层 12,319,296.69 12,319,296.69 醴陵新华联广场 22,066,189.80 14,020,603.64 8,045,586.16 合计 339,706,509.45 15,809,005.04 33,229,755.97 322,285,758.52 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,768,008.37 2,768,008.37 库存商品 12,148,946.43 12,148,946.43 合计 14,916,954.80 12,148,946.43 2,768,008.37 -- （3）存货期末余额中利息资本化率的情况 存货期末余额含有借款费用资本化金额 3,258,934,859.56 元。 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 芜湖投资 1,118,891,364.95 1,153,392,286.53 借款抵押 芜湖置业 342,400,000.00 120,289,112.84 借款抵押 芜湖文旅开发 34,216,267.01 36,700,675.93 借款抵押 新华联宏石 442,419,889.13 434,167,526.43 借款抵押 黄山新华联 324,821,576.55 263,273,122.32 借款抵押 内蒙古新华联 103,542,126.70 41,535,482.51 借款抵押 海南香水湾 78,587,652.08 937,826,477.09 借款抵押 上海置业 975,387,202.72 225,891,839.93 借款抵押 银川新华联 206,484,347.41 206,484,347.41 借款抵押 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 长春新华联 112,816,936.08 借款抵押 株洲新华联 149,372,065.81 689,469,803.90 借款抵押 新华联铜官窑 396,680,521.79 739,886,007.56 借款抵押 北京新崇基 522,254,142.08 532,909,916.53 借款抵押 天津恒业 152,073,821.05 118,124,160.85 借款抵押 惠州新华联广场 92,087,365.90 92,087,365.90 借款抵押 三亚优居 684,742,914.87 614,378,301.65 借款抵押 太仓新华联 1,192,313,405.67 1,476,122,090.47 借款抵押 澳大利亚新华联 1,353,007,937.97 1,797,020,187.17 借款抵押 天津房地产 800,000,000.00 508,450,000.00 借款抵押 大庆新华联 403,533,148.92 403,533,148.92 借款抵押 唐山新华联 50,629,560.00 借款抵押 合计 9,485,632,686.69 10,442,171,413.94 -- 7、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 74,282,255.80 待摊费用 391,843.30 预缴税费 1,033,168,482.50 1,203,240,499.33 合计 1,107,450,738.30 1,203,632,342.63 8、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收 益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 长沙银行股 份有限公司 2,952,823,408.09 451,627,540.20 -3,132,061.20 92,617,843.84 3,308,701,043.25 湖南爱游国 际旅行社有 264,871.90 -101,633.41 163,238.49 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 限公司 湖南省柠檬 国际旅行社 有限公司 750,000.00 -59,953.76 690,046.24 长沙市福文 化餐饮有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 小计 2,953,838,279.99 1,000,000.00 451,465,953.03 -3,132,061.20 92,617,843.84 3,310,554,327.98 合计 2,953,838,279.99 1,000,000.00 451,465,953.03 -3,132,061.20 92,617,843.84 3,310,554,327.98 9、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 齐鲁高速 11,782,960.00 12,970,894.40 合计 11,782,960.00 12,970,894.40 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 齐鲁高速 1,299,384.81 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 2,934,637,300.00 2,934,637,300.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 二、本期变动 96,194,600.00 96,194,600.00 加：外购 存货\固定资产 \在建工程转入 102,625,079.40 102,625,079.40 企业合并增加 减：处置 其他转出 公允价值变动 -6,430,479.40 -6,430,479.40 三、期末余额 3,030,831,900.00 3,030,831,900.00 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位：元 项目名称 地理位置 竣工时间 建筑面积 报告期租金收 入 期初公允价值 期末公允价值 公允价值 变动幅度 公允价值变动原 因及报告索引 新华联国际大 厦底商 北京市海淀区 2009 年 08 月 01 日 1,618.75 8,185,398.48 132,298,800.00 128,760,000.00 -2.67% 中联评报字[2021] 第 587 号 西宁新华联购 物中心 青海省西宁市 2014 年 12 月 01 日 149,514.73 57,974,274.41 886,790,000.00 888,660,000.00 0.21% 中联评报字[2021] 第 589 号 银川新华联购 物中心 宁夏自治区银 川市 2016 年 12 月 01 日 136,305.68 37,145,449.07 811,226,200.00 804,520,000.00 -0.83% 中联评报字[2021] 第 590 号 上海新华联购 物中心 上海市虹桥区 2016 年 11 月 01 日 93,030.48 33,243,991.88 1,104,322,300.00 1,106,060,000.00 0.16% 中联评报字[2021] 第 588 号 青浦商业 上海市青浦区 2018 年 11 月 09 日 4,273.71 0.00 0.00 102,831,900.00 中天华资评报字 [2021]第 10320 号 合计 —— —— 384,743.35 136,549,113.84 2,934,637,300.00 3,030,831,900.00 —— 公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产 □ 是 √ 否 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 √ 是 □ 否 本期新增采用公允价值计量的投资性房地产情况： 单位：元 项目名称 原会计核算 方法 原账面价值 入账公允价值 期末公允价值 变动时间 差额处理方式及依据 青浦商业 公允价值 102,625,079.40 102,625,079.40 102,831,900.00 2020 年 12 月 31 日 公允价值变动收益 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 11、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 11,677,540,891.24 12,084,391,289.80 合计 11,677,540,891.24 12,084,391,289.80 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 机器设备 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 12,144,087,479.96 59,850,900.44 215,946,759.21 926,770,457.34 21,583,033.30 98,971,391.11 13,467,210,021.36 2.本期增加金 额 216,644,320.66 907,561.88 8,965,344.27 11,659,889.80 985,359.36 5,534,279.22 244,696,755.19 （1）购置 899,132.23 6,170,902.26 10,609,641.83 697,507.96 3,849,770.73 22,226,955.01 （2）在建工 程转入 233,681,661.23 233,681,661.23 （3）企业合 并增加 3)其他 -17,037,340.57 8,429.65 2,794,442.01 1,050,247.97 287,851.40 1,684,508.49 -11,211,861.05 3.本期减少金 额 7,413,494.26 9,186,477.11 4,220,452.55 2,423,424.32 158,402.54 1,447,307.71 24,849,558.49 （1）处置或 报废 1,767,075.33 9,186,477.11 4,217,004.27 2,420,951.64 158,402.54 1,434,309.75 19,184,220.64 (2)其他 5,646,418.93 3,448.28 2,472.68 12,997.96 5,665,337.85 4.期末余额 12,353,318,306.36 51,571,985.21 220,691,650.93 936,006,922.82 22,409,990.12 103,058,362.62 13,687,057,218.06 二、累计折旧 1.期初余额 978,866,991.04 29,913,731.72 83,327,094.58 247,352,216.77 5,775,501.60 37,583,195.85 1,382,818,731.56 2.本期增加金 额 467,066,543.91 7,540,695.27 41,849,786.44 105,196,202.53 4,176,392.96 14,628,950.66 640,458,571.77 （1）计提 467,066,543.91 7,557,578.92 41,893,671.29 105,283,151.98 4,187,108.46 14,663,836.81 640,651,891.37 (2)其他 -16,883.65 -43,884.85 -86,949.45 -10,715.50 -34,886.15 -193,319.60 3.本期减少金 额 1,069,710.53 6,299,643.68 3,579,422.39 2,312,178.71 135,816.11 364,205.09 13,760,976.51 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 （1）处置或 报废 1,069,710.53 6,299,643.68 3,579,422.39 2,289,725.93 135,816.11 364,205.09 13,738,523.73 (2)其他 22,452.78 22,452.78 4.期末余额 1,444,863,824.42 31,154,783.31 121,597,458.63 350,236,240.59 9,816,078.45 51,847,941.42 2,009,516,326.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 10,908,454,481.94 20,417,201.90 99,094,192.30 585,770,682.23 12,593,911.67 51,210,421.20 11,677,540,891.24 2.期初账面价 值 11,165,220,488.92 29,937,168.72 132,619,664.63 679,418,240.57 15,807,531.70 61,388,195.26 12,084,391,289.80 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 铜官窑项目 2,130,001,910.84 权证正在办理中 西宁童梦乐园 1,864,851,140.73 权证正在办理中 西宁索菲特大酒店 508,324,471.87 权证正在办理中 西宁初高中学校 248,451,514.94 权证正在办理中 长春奥特莱斯购物公园 232,661,638.15 权证正在办理中 芜湖新华联大白鲸海洋公园 479,948,088.63 权证正在办理中 芜湖鸠兹古镇 969,837,008.47 权证正在办理中 小计 6,434,075,773.63 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 12、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 957,858,278.00 626,789,634.86 合计 957,858,278.00 626,789,634.86 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 芜湖鸠兹古镇 289,529,257.34 289,529,257.34 60,618.56 60,618.56 株洲丽景湾酒店 433,235,337.40 433,235,337.40 393,042,143.31 393,042,143.31 烟台香格里拉玛 桑酒庄 67,642,212.88 67,642,212.88 67,365,257.20 67,365,257.20 阆中景区 126,324,176.09 126,324,176.09 126,324,176.09 126,324,176.09 长沙国际学校 25,945,877.78 25,945,877.78 24,726,712.45 24,726,712.45 其他工程 15,181,416.51 15,181,416.51 15,270,727.25 15,270,727.25 合计 957,858,278.00 957,858,278.00 626,789,634.86 626,789,634.86 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 芜湖鸠 兹古镇 630,000, 000.00 60,618.5 6 289,529, 257.34 60,618.5 6 289,529, 257.34 45.96% 45.96% 61,005,9 29.77 1,847,71 6.96 4.90% 其他 株洲丽 景湾酒 店 766,000, 000.00 393,042, 143.31 40,193,1 94.09 433,235, 337.40 56.56% 56.56% 186,485, 887.47 37,883,9 36.42 9.00% 其他 合计 1,396,00 0,000.00 393,102, 761.87 329,722, 451.43 60,618.5 6 722,764, 594.74 -- -- 247,491, 817.24 39,731,6 53.38 -- 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 13、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 水产业 合计 极地展示生物 贵重海洋展示生物 其他海洋展示生物 一、账面原值 1.期初余额 13,763,113.64 28,470,671.64 7,848,512.88 50,082,298.16 2.本期增加金额 1,552,470.43 32,575.69 1,585,046.12 (1)外购 1,552,470.43 32,575.69 1,585,046.12 (2)自行培育 3.本期减少金额 12,471,630.62 123,409.76 12,595,040.38 (1)处置 12,471,630.62 123,409.76 12,595,040.38 (2)其他 4.期末余额 13,763,113.64 17,551,511.45 7,757,678.81 39,072,303.90 二、累计折旧 1.期初余额 7,264,816.89 9,868,068.97 1,210,056.20 18,342,942.06 2.本期增加金额 2,491,310.40 5,210,123.73 1,553,424.31 9,254,858.44 (1)计提 2,491,310.40 5,210,123.73 1,553,424.31 9,254,858.44 3.本期减少金额 5,694,439.36 85,054.54 5,779,493.90 (1)处置 5,694,439.36 85,054.54 5,779,493.90 (2)其他 4.期末余额 9,756,127.29 9,383,753.34 2,678,425.97 21,818,306.60 三、减值准备 1.期初余额 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,006,986.35 8,167,758.11 5,079,252.84 17,253,997.30 2.期初账面价值 6,498,296.75 18,602,602.67 6,638,456.68 31,739,356.10 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 商标权 其他经营权 合计 一、账面原值 1.期初余 额 1,615,402,642.29 47,887,379.15 75,021,894.28 382,217,869.57 2,120,529,785.29 2.本期增 加金额 -146,512,030.42 3,631,822.91 0.00 172,709,753.46 29,829,545.95 （1）购 置 4,478,853.94 14,660.19 4,493,514.13 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 （4）在建工程 转入 27,626,099.50 27,626,099.50 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 (5）其他 -174,138,129.92 -847,031.03 172,695,093.27 -2,290,067.68 3.本期减少 金额 117,192.07 117,192.07 （1）处 置 117,192.07 117,192.07 4.期末余 额 1,468,890,611.87 51,402,009.99 75,021,894.28 554,927,623.03 2,150,242,139.17 二、累计摊销 1.期初余 额 93,036,258.52 34,060,302.14 22,767.52 127,119,328.18 2.本期增 加金额 45,865,257.61 -5,124,700.29 24,135,598.03 64,876,155.35 （1）计 提 39,790,252.90 5,449,993.80 15,918,684.30 61,158,931.00 （2）其他 6,075,004.71 -10,574,694.09 8,216,913.73 3,717,224.35 3.本期减 少金额 110,115.26 110,115.26 （1）处 置 110,115.26 110,115.26 (2)其他 4.期末余 额 138,901,516.13 28,825,486.59 24,158,365.55 191,885,368.27 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 18,148,718.59 18,148,718.59 （1）计 提 17,742,595.00 17,742,595.00 （2）其他 406,123.59 406,123.59 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 18,148,718.59 18,148,718.59 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 四、账面价值 1.期末账 面价值 1,329,989,095.74 22,576,523.40 75,021,894.28 512,620,538.89 1,940,208,052.31 2.期初账 面价值 1,522,366,383.77 13,827,077.01 75,021,894.28 382,195,102.05 1,993,410,457.11 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇率变动 处置 其他 黄山金龙 21,348,761.86 21,348,761.86 新丝路文旅 197,716,890.33 197,716,890.33 美高乐 67,381,844.69 -4,072,487.74 63,309,356.95 湖南海外 161,793,588.58 161,793,588.58 中海文旅 40,536,102.52 40,536,102.52 合计 488,777,187.98 -4,072,487.74 484,704,700.24 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 其他 黄山金龙 新丝路文旅 197,716,890.33 197,716,890.33 美高乐 54,724,309.44 12,311,107.00 3,726,059.49 63,309,356.95 湖南海外 中海文旅 11,081,836.63 11,081,836.63 合计 65,806,146.07 210,027,997.33 3,726,059.49 272,108,083.91 16、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 装修 176,636,037.15 37,174,749.87 52,304,124.02 -3,391,860.97 164,898,523.97 绿化园林 105,417,200.42 4,895,779.56 8,209,601.00 -6,419,000.53 108,522,379.51 其他 20,844,165.93 647,335.45 15,723,155.56 5,768,345.82 合计 302,897,403.50 42,717,864.88 76,236,880.58 -9,810,861.50 279,189,249.30 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 163,595,087.97 40,898,771.99 161,711,060.81 40,427,765.20 信用减值损失 94,647,592.35 21,285,576.83 68,189,177.71 16,423,056.07 土地增值税清算准备金 2,040,262,219.72 510,065,554.94 1,652,208,434.71 413,052,108.69 预收账款-预计利润 618,237,249.71 154,559,312.42 459,904,629.07 114,976,157.27 合计 2,916,742,149.75 726,809,216.18 2,342,013,302.30 584,879,087.23 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 398,787,329.70 93,700,288.52 440,176,098.96 103,720,164.31 投资性房地产公允价值 变动 842,125,465.51 210,531,366.38 755,951,347.94 188,987,836.99 合计 1,240,912,795.21 304,231,654.90 1,196,127,446.90 292,708,001.30 （3）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,551,365,468.08 2,511,416,539.31 信用减值准备 17,605,048.05 24,323,020.19 存货跌价准备 2,768,008.37 14,916,954.80 土地增值税清算准备金 301,688,734.88 323,350,117.48 其他权益工具公允价值变动 6,030,269.74 4,842,335.34 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 无形资产减值准备 18,148,718.59 合计 4,897,606,247.71 2,878,848,967.12 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 16,361,201.16 2021 年 260,166,009.00 283,278,470.46 2022 年 637,997,412.18 657,993,242.50 2023 年 519,837,666.74 523,152,540.56 2024 年 1,026,567,177.03 1,030,631,084.63 2025 年 2,090,024,331.40 2030 年 16,772,871.73 合计 4,551,365,468.08 2,511,416,539.31 -- 18、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付合作款 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 预付长期资产 3,715,056.42 3,715,056.42 生产性生物资产处置 4,362,340.57 4,362,340.57 合计 4,362,340.57 4,362,340.57 53,715,056.4 2 53,715,056.4 2 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 190,000,000.00 603,300,000.00 保证借款 195,000,000.00 80,000,000.00 信用借款 58,028,486.71 94,117,434.36 质押及保证借款 480,000,000.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 抵押及保证借款 421,840,988.08 323,000,000.00 短期借款应付利息 3,731,721.41 4,129,170.04 合计 868,601,196.20 1,584,546,604.40 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 工程款 6,746,070,436.78 7,245,856,156.95 材料款 229,746,041.89 224,462,138.05 其他 243,997,066.94 285,612,079.88 合计 7,219,813,545.61 7,755,930,374.88 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 117,622,019.14 项目未结算 江苏中厦集团有限公司 79,161,528.20 项目未结算 舜元建设（集团）有限公司 35,152,360.97 项目未结算 中国建筑第二工程局 42,742,138.57 项目未结算 黄山市建工集团有限公司 17,073,991.43 项目未结算 江苏省华建建设股份有限公司 62,410,238.28 项目未结算 CCC CONSTRUCTION SDN BHD 19,830,602.01 项目未结算 株洲友联建筑工程有限责任公司 16,929,641.85 项目未结算 合计 390,922,520.45 -- 21、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收房款 5,702,563,800.55 4,180,833,629.41 预收货款 13,299,195.37 60,692,948.22 预收物业费 40,121,902.78 49,941,180.76 预收工程款 732,981.38 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 其他 106,275,692.90 147,099,694.39 合计 5,862,260,591.60 4,439,300,434.16 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 新华联国际旅游城 1,208,670,037.48 预售 醴陵新华联广场 190,938,065.01 预售 长沙铜官窑国际文化旅游 度假区 213,664,552.42 预售 太仓滨江雅苑 161,765,653.27 预售 三亚优居奥林匹克花园 82,853,379.87 预售 合计 1,857,891,688.05 —— 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 368,038,287.10 979,827,400.54 1,086,343,865.08 261,521,822.56 二、离职后福利-设定提 存计划 2,489,810.82 14,589,584.14 15,882,318.54 1,197,076.42 合计 370,528,097.92 994,416,984.68 1,102,226,183.62 262,718,898.98 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 355,341,275.22 848,247,693.40 958,601,434.79 244,987,533.83 2、职工福利费 1,309,990.86 49,371,906.41 49,072,885.01 1,609,012.26 3、社会保险费 1,039,522.33 34,725,458.87 34,290,389.85 1,474,591.35 其中：医疗保险费 878,408.50 31,560,714.49 31,105,405.19 1,333,717.80 工伤保险费 57,606.33 404,026.34 456,331.51 5,301.16 生育保险费 103,507.50 1,556,541.30 1,525,718.77 134,330.03 其他 1,204,176.74 1,202,934.38 1,242.36 4、住房公积金 382,335.90 31,791,254.59 30,862,048.29 1,311,542.20 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 5、工会经费和职工教育 经费 8,816,990.53 4,101,672.84 4,313,104.20 8,605,559.17 其他 1,148,172.26 11,589,414.43 9,204,002.94 3,533,583.75 合计 368,038,287.10 979,827,400.54 1,086,343,865.08 261,521,822.56 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,407,097.47 14,102,688.22 15,358,877.30 1,150,908.39 2、失业保险费 82,713.35 486,895.92 523,441.24 46,168.03 合计 2,489,810.82 14,589,584.14 15,882,318.54 1,197,076.42 23、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 132,426,938.42 200,450,580.96 消费税 479,620.11 626,839.80 企业所得税 721,504,872.95 796,751,426.20 个人所得税 10,093,305.64 6,324,109.70 城市维护建设税 14,023,371.15 11,265,622.45 土地增值税 406,180,944.00 407,808,489.46 房产税 19,090,297.22 15,772,190.50 土地使用税 12,196,931.03 5,569,147.16 教育费附加 16,301,413.12 14,647,917.68 水利建设基金 244,553.22 185,823.15 印花税 1,491,892.20 1,601,516.10 其他 529,929.20 405,491.08 合计 1,334,564,068.26 1,461,409,154.24 24、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 3,738,065.45 11,698,434.78 其他应付款 1,169,591,725.05 1,234,178,307.82 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 合计 1,173,329,790.50 1,245,876,742.60 （1）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,738,065.45 11,698,434.78 合计 3,738,065.45 11,698,434.78 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 208,977,588.32 204,952,813.88 往来款 552,142,606.76 635,481,300.57 应付暂收款 273,980,615.34 278,754,788.29 其他 134,490,914.63 114,989,405.08 合计 1,169,591,725.05 1,234,178,307.82 25、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 10,048,775,656.26 5,311,074,798.40 一年内到期的应付债券 1,299,025,000.00 一年内到期的长期应付款 59,188,829.06 一年内到期的应付利息 378,323,385.58 121,539,689.47 合计 10,427,099,041.84 6,790,828,316.93 其他说明： [注]：截至2020年12月31日，一年内到期的非流动负债存在到期未偿还的情况，金额为864,401,199.00元，其中 737,568,829.47元尚未签订相关的展期协议。 26、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 土地增值税清算准备金 2,341,950,954.60 1,975,558,552.19 待转销项税额 510,890,419.60 360,343,127.22 合计 2,852,841,374.20 2,335,901,679.41 其他说明： [注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注五(二十九)1 之说明。 27、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 880,000,000.00 380,000,000.00 抵押借款 2,050,450,000.00 1,074,475,568.16 保证借款 560,910,601.36 1,648,532,425.65 抵押、保证借款 4,331,569,097.75 6,995,437,151.93 抵押、质押、保证借款 3,781,139,013.44 5,531,455,986.58 质押、保证借款 98,730,791.60 1,033,233,077.98 合计 11,702,799,504.15 16,663,134,210.30 其他说明，包括利率区间： 境内长期借款利率位于 4.75%至 12.4%之间，境外长期借款利率伦敦同业拆借利率的基础上上浮 1.5%。 28、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 173,333.36 374,910,984.23 合计 173,333.36 374,910,984.23 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付资产支持计划 374,910,984.23 融资租赁款 173,333.36 小计 173,333.36 374,910,984.23 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 29、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 119,794.10 29,026,960.00 5,041,274.10 24,105,480.00 预收服务费 28,557,934.15 4,105,724.08 13,486,946.21 19,176,712.02 合计 28,677,728.25 33,132,684.08 18,528,220.31 43,282,192.02 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 特色小镇 19,184,000.00 19,184,000.00 与收益相关 投贷奖 9,842,960.00 4,921,480.00 4,921,480.00 与收益相关 葡萄产业发 展专项经费 119,794.10 119,794.10 与收益相关 小计 119,794.10 29,026,960.00 5,041,274.10 24,105,480.00 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 535,905,722.00 535,905,722.00 31、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,144,594,623.63 185,220.00 2,144,409,403.63 其他资本公积 -42,264,566.50 -42,264,566.50 反向收购模拟发行股份 调整的资本公积 -84,575,075.82 -84,575,075.82 合计 2,017,754,981.31 185,220.00 2,017,569,761.31 32、其他综合收益 单位：元 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入留存收益 减：所得 税费用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、不能重分类进损益的其 他综合收益 -4,254,243.89 -1,187,934.40 -1,187,934.40 -5,442,178.29 其他权益工具投资公 允价值变动 -4,254,243.89 -1,187,934.40 -1,187,934.40 -5,442,178.29 二、将重分类进损益的其他 综合收益 80,624,711.61 -41,027,376.20 -19,882,638.14 -21,144,738.06 60,742,073.47 其中：权益法下可转损益的 其他综合收益 -14,512,347.35 -3,132,061.20 -3,132,061.20 -17,644,408.55 外币财务报表折算差 额 95,137,058.96 -37,895,315.00 -16,750,576.94 -21,144,738.06 78,386,482.02 其他综合收益合计 76,370,467.72 -42,215,310.60 -21,070,572.54 -21,144,738.06 55,299,895.18 33、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,221,441.00 5,516,721.00 5,449,864.00 2,288,298.00 合计 2,221,441.00 5,516,721.00 5,449,864.00 2,288,298.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期提取安全生产费5,516,721.00元，施工过程中发生安全措施费5,449,864.00元。 34、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 246,744,097.39 246,744,097.39 合计 246,744,097.39 246,744,097.39 35、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 5,040,901,178.97 4,610,308,517.54 调整后期初未分配利润 5,040,901,178.97 4,610,308,517.54 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,285,505,522.46 809,930,745.43 应付普通股股利 379,338,084.00 期末未分配利润 3,755,395,656.51 5,040,901,178.97 36、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,404,532,063.68 4,786,103,469.56 11,129,910,526.64 7,004,165,496.97 其他业务 679,352,141.75 547,521,186.55 858,547,021.69 659,166,668.11 合计 7,083,884,205.43 5,333,624,656.11 11,988,457,548.33 7,663,332,165.08 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 7,083,884,205.43 11,988,457,548.33 主要为房地产销售、文旅和 其他收入； 营业收入扣除项目 9,373,954.73 10,055,462.79 主要为出租开发产品确认 的收入； 其中： 出租开发产品收入 9,373,954.73 10,055,462.79 偶发、临时； 与主营业务无关 的业务收入小计 9,373,954.73 10,055,462.79 偶发、临时； 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 无； 营业收入扣除后金额 7,074,510,250.70 11,978,402,085.54 主要为房地产销售、文旅和 其他收入。 收入相关信息： 单位：元 合同分类 合计 其中： 商品房销售 5,292,063,785.70 文旅综合行业 1,112,468,277.98 其中： 北京 169,449,055.33 湖南 1,421,938,874.12 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 河北 180,604,468.07 广东 998,440,783.85 安徽 560,272,743.85 青海 568,947,618.88 内蒙古 80,596,872.50 黑龙江 4,330,347.02 宁夏 198,106,908.57 天津 521,133,327.84 上海 872,374,522.61 吉林 53,025,396.50 海南 703,002,888.05 四川 13,291,826.41 境外 59,016,430.08 与履约义务相关的信息： 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：于2020年12月31日，本公司分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易 价格预计为人民币89.47亿元(2019年12月31日：人民币75.37亿元)，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售 合同交易价格的预期未来收入。本公司预计在未来1~3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，以及 在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求 报告期内确认收入金额前五的项目信息： 单位：元 序号 项目名称 收入金额 1 惠州新华联广场 998,440,783.85 2 新华联奥莱悦府 809,155,494.49 3 三亚优居奥林匹克花园 703,002,888.05 4 湖南新华联梦想城 629,447,408.48 5 天津悦澜湾 372,176,593.97 37、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 3,887,936.47 11,958,882.28 城市维护建设税 19,960,838.59 33,963,164.69 教育费附加 14,362,983.39 27,974,877.42 房产税 54,571,771.87 71,355,499.14 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 印花税 4,431,558.07 8,042,947.51 土地增值税 519,000,277.27 900,565,584.59 其他 15,038,532.93 22,048,033.29 合计 631,253,898.59 1,075,908,988.92 38、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售推广费 305,168,115.01 380,513,086.74 职工薪酬 235,838,204.75 260,776,786.94 商务差旅费 13,620,928.11 29,858,418.22 折旧与摊销 6,371,476.73 6,168,754.84 其他 12,990,829.71 14,873,661.05 合计 573,989,554.31 692,190,707.79 39、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 350,049,380.22 495,714,891.98 折旧与摊销 63,397,358.25 89,948,350.22 商务差旅费 62,813,932.13 87,496,502.77 咨询服务费 27,473,070.71 43,288,175.02 其他 92,895,023.36 69,786,804.22 合计 596,628,764.67 786,234,724.21 40、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,373,421,889.96 1,083,606,949.69 减：利息收入 99,125,322.94 132,583,861.98 汇兑损益 -56,547,958.57 54,260,587.41 其他 16,068,158.82 34,746,239.96 合计 1,233,816,767.27 1,040,029,915.08 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 41、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 63,089,837.44 278,006,149.86 税收优惠 11,079,856.12 增值税加计抵扣额 3,035,241.57 2,389,029.12 债务重组 -4,211,683.98 其他利得 3,266,201.78 382,811.14 合计 76,259,452.93 280,777,990.12 42、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 451,465,953.03 430,227,968.05 处置长期股权投资产生的投资收益 -451,759.82 34,909,438.49 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 1,299,384.81 1,029,600.00 合计 452,313,578.02 466,167,006.54 43、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 -6,430,479.40 -2,239,400.00 合计 -6,430,479.40 -2,239,400.00 44、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -20,369,467.93 -25,679,777.92 合计 -20,369,467.93 -25,679,777.92 45、资产减值损失 单位：元 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -600,000.00 十、无形资产减值损失 -17,742,595.00 十一、商誉减值损失 -210,027,997.33 -65,806,146.07 合计 -227,770,592.33 -66,406,146.07 46、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 605,519.07 20,964.60 合计 605,519.07 20,964.60 47、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 违约金 33,084,987.09 3,200,543.02 33,084,987.09 非流动资产毁损报废利得 685,086.17 12,409.12 685,086.17 其他 8,468,364.02 4,422,855.38 8,468,364.02 合计 42,238,437.28 7,635,807.52 42,238,437.28 48、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 4,413,545.90 1,385,730.15 4,413,545.90 非流动资产毁损报废损失 209,198.23 320,724.56 209,198.23 赔偿金、违约金及罚款支出 9,728,302.36 9,728,302.36 其他 3,433,336.72 2,270,152.55 3,433,336.72 合计 17,784,383.21 3,976,607.26 17,784,383.21 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 49、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 370,961,544.35 574,895,270.09 递延所得税费用 -130,406,475.35 -71,188,303.45 合计 240,555,069.00 503,706,966.64 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -986,367,371.09 按法定/适用税率计算的所得税费用 -246,591,842.77 子公司适用不同税率的影响 28,034,391.21 调整以前期间所得税的影响 -22,429,342.57 非应税收入的影响 -111,145,928.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,174,675.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,963,484.89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 572,476,601.47 所得税费用 240,555,069.00 50、其他综合收益 详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释 32 之其他综合收益说明。 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收往来款 601,030,729.16 798,206,190.11 收回保证金 333,175,881.05 1,262,944,657.41 财务费用-利息收入 99,125,322.94 113,854,855.87 政府补助 87,075,523.34 277,304,464.80 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 合计 1,120,407,456.49 2,452,310,168.19 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 付往来款 500,806,549.14 436,413,388.62 支付保证金 254,289,420.00 2,204,980,296.03 销售费用 321,761,204.78 460,706,284.95 管理费用 182,450,476.25 288,704,119.81 其他 50,309,869.29 合计 1,259,307,650.17 3,441,113,958.70 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 初存目的为融资目的质押的银行存款 1,125,039,008.67 928,989,375.00 合计 1,125,039,008.67 928,989,375.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的融资相关费用 13,559,322.82 37,346,358.32 初存目的为融资目的质押的银行存款 200,000,000.00 776,600,000.00 合计 213,559,322.82 813,946,358.32 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -1,226,922,440.09 883,353,918.14 加：资产减值准备 248,140,060.26 92,085,923.99 固定资产折旧、油气资产折耗、 649,906,749.81 486,265,999.27 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 无形资产摊销 61,158,931.00 57,711,519.85 长期待摊费用摊销 76,236,880.58 63,448,284.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -605,519.07 -20,964.60 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） -475,887.94 308,315.44 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 6,430,479.40 2,239,400.00 财务费用（收益以“－”号填列） 1,373,421,889.96 1,117,142,513.34 投资损失（收益以“－”号填列） -452,313,578.02 -466,167,006.54 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -141,930,128.95 -87,134,190.51 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 11,523,653.60 15,945,887.06 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,177,643,147.24 1,823,783,503.55 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 228,660,849.87 129,663,782.67 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 1,104,542,155.27 -1,128,269,266.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,115,417,242.92 2,990,357,620.20 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 980,105,105.37 1,374,336,918.16 减：现金的期初余额 1,374,336,918.16 2,074,223,347.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -394,231,812.79 -699,886,429.69 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 980,105,105.37 1,374,336,918.16 其中：库存现金 6,427,386.08 6,190,196.83 可随时用于支付的银行存款 973,588,847.81 1,368,146,721.33 可随时用于支付的其他货币资金 88,871.48 三、期末现金及现金等价物余额 980,105,105.37 1,374,336,918.16 53、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 54、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,133,690,304.03 详见货币资金 存货 10,442,171,413.94 抵押借款 固定资产和无形资产 6,255,037,148.61 抵押借款 长期股权投资 3,308,701,043.25 质押借款 投资性房地产 3,030,831,900.00 抵押借款 合计 25,170,431,809.83 -- 55、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 872.29 6.5249 5,691.61 欧元 港币 10,007,269.21 0.8416 8,422,117.77 韩元 1,238,853,458.00 0.0060 7,433,120.75 马来西亚林吉特 8,979,831.59 1.6172 14,522,183.65 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 澳币 19,052,966.47 5.124 97,627,400.19 加元 10,123,535.56 5.1161 51,793,020.28 日元 1,000,000.00 0.0632 63,200.00 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 马来西亚林吉特 10,871,157.60 1.6172 17,580,836.07 其他应收款 其中：港币 1,255,161.60 0.8416 1,056,344.00 韩元 1,627,659,845.00 0.0060 9,765,959.07 马来西亚林吉特 2,715,516.75 1.6172 4,391,533.69 澳币 14,290,511.47 5.1240 73,224,580.77 加元 20,299,502.09 5.1161 103,854,282.64 应付账款 其中：韩元 2,358,000,000.00 0.0060 14,148,000.00 马来西亚林吉特 51,110,421.31 1.6172 82,655,773.34 澳币 6,481,068.83 5.1240 33,208,996.68 加元 47,465.99 5.1161 242,840.75 其他应付款 其中：美元 31,041,619.48 6.5249 202,543,462.95 港币 497,899,989.79 0.8416 419,032,631.41 韩元 6,367,079,008.00 0.0060 38,202,474.05 马来西亚林吉特 4,688,514.83 1.6172 7,582,266.18 加元 2,238.02 5.1161 11,449.93 长期借款 -- -- 其中：美元 15,131,387.70 6.5249 98,730,791.60 欧元 港币 其中：加元 40,000.00 5.1161 204,644.00 一年内到期的非流动负债 其中：美元 97,679,985.23 6.5249 637,352,135.63 澳币 287,067,187.02 5.1240 1,470,932,266.29 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 记账本位币是否发 生变化 记账本位币发生变 化原因 马来西亚置地 马来西亚柔佛州 新山市 林吉特 以企业经营所处的主要外币环 境为选择依据 否 无 韩国新华联 济州特别自治道 韩元 以企业经营所处的主要外币环 境为选择依据 否 无 新华联国际置地 香港 港元 以企业经营所处的主要外币环 境为选择依据 否 无 澳大利亚新华联 悉尼 澳币 以企业经营所处的主要外币环 境为选择依据 否 无 56、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 湟中文化和旅游发展专项资 金 7,000,000.00 其他收益 7,000,000.00 政府扶持资金 11,728,005.48 其他收益 11,728,005.48 稳岗补贴 8,257,777.89 其他收益 8,257,777.89 疫情防控补贴 4,209,630.42 其他收益 4,209,630.42 税收优惠 5,743,011.92 其他收益 5,743,011.92 鸠江区财政局 2019 年服务业 政策资金 2,616,000.00 其他收益 2,616,000.00 金凤区商务和经济技术合作 局租费补贴款 760,469.08 其他收益 760,469.08 迪庆开发区财政局补贴款-奖 励资金迪区财预[2019]6 号 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 钦县工业信息化和商务外事 局补贴款 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 开发区财政局企业培育资金 迪区财预[2020]44 号 1,280,000.00 其他收益 1,280,000.00 香格里拉工业园区德钦葡萄 产业园区管委会款项 1,923,800.00 其他收益 1,923,800.00 旅游行业政府补助 708,869.00 其他收益 708,869.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 投贷奖 4,921,480.00 其他收益 4,921,480.00 其他项目 11,940,793.65 其他收益 11,940,793.65 小计 63,089,837.44 其他收益 63,089,837.44 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1.合并范围增加 公司名称 股权取得 方式 股权取得时点 出资额 出资比例 北京长基科技有限公司 设立 2020 年 4 月 27 日 100.00% 湖南海外红培国际旅行社有限公 司 设立 2020 年 9 月 3 日 204,000.00 34.00% 湖南省红培教育管理有限公司 设立 2020 年 9 月 7 日 99.00% 宁乡市炭河古城青铜王国研学教 育基地有限公司 设立 2020 年 4 月 2 日 400,000.00 100.00% 2.合并范围减少 公司名称 股权处置方 式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 新华联奥特莱斯有限公司 注销 2020 年 6 月 28 日 87,585,451.23 58,060.16 北京恒兴长信商业管理有限公 司 注销 2020 年 4 月 9 日 10,006,715.96 -194.26 湖南省玫红旅游郴州国际旅行 社有限公司 注销 2020 年 1 月 3 日 - - 北京先导华鑫房地产开发有限 公司 注销 2020 年 11 月 20 日 55,623,222.24 4,955,166.31 北京北郊联合房地产开发有限 公司 注销 2020 年 6 月 19 日 50,002,654.99 530,920.86 银川新华联童梦乐园有限公司 注销 2020 年 7 月 10 日 -4,021,096.59 492,387.10 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 新华联置地 北京 北京 房地产 100.00% 设立 株洲新华联 株洲 株洲 房地产 100.00% 设立 唐山新华联 唐山 唐山 房地产 100.00% 设立 内蒙古新华联 呼和浩特 呼和浩特 房地产 100.00% 设立 长春奥特莱斯 长春 长春 房地产 100.00% 设立 大庆新华联 大庆 大庆 房地产 100.00% 设立 西宁新华联 西宁 西宁 房地产 100.00% 设立 西宁置业 西宁 西宁 房地产 100.00% 设立 悦谷地产 北京 北京 房地产 100.00% 设立 天津恒业 天津 天津 房地产 100.00% 设立 国际置地 香港 香港 投资 100.00% 设立 芜湖文旅 芜湖 芜湖 文化旅游 90.00% 设立 长沙铜官窑 长沙 长沙 文化旅游 100.00% 设立 马来西亚置地 马来西亚 马来西亚 房地产 100.00% 设立 商业管理 北京 北京 商业 100.00% 设立 酒店管理 北京 北京 酒店 100.00% 设立 芜湖投资 芜湖 芜湖 文化旅游 100.00% 设立 新华联恒业 北京 北京 房地产 100.00% 同一控制下企业 合并 新华联伟业 北京 北京 房地产 100.00% 同一控制下企业 合并 惠州嘉业 广东 广东 房地产 100.00% 同一控制下企业 合并 华建 湖南 湖南 建筑业 100.00% 同一控制下企业 合并 北京悦豪 北京 北京 物业 100.00% 同一控制下企业 合并 黄山金龙 安徽 安徽 房地产 100.00% 非同一控制下企 业合并 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 武汉大花山 湖北 湖北 房地产 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京新崇基 北京 北京 房地产 100.00% 非同一控制下企 业合并 新丝路文旅 香港 香港 投资 54.79% 非同一控制下企 业合并 上海置业 上海 上海 房地产 100.00% 设立 上海新华联 上海 上海 房地产 100.00% 设立 银川新华联 宁夏 宁夏 房地产 100.00% 设立 宏石地产 北京 北京 房地产 100.00% 设立 锦亿园林 北京 北京 建筑装饰业 91.00% 设立 湖南新华联 长沙 长沙 房地产 80.00% 设立 醴陵新华联 醴陵 醴陵 房地产 60.00% 设立 芜湖盛世 芜湖 芜湖 房地产 100.00% 设立 海南新华联 海南 海南 房地产 95.00% 非同一控制下企 业合并 惠州宏石 惠州 惠州 建筑装饰业 70.00% 同一控制下企业 合并 儿童乐园 北京 北京 文化旅游 100.00% 同一控制下企业 合并 阆中开发 四川 四川 文化旅游 70.00% 设立 阆中景区 四川 四川 文化旅游 51.52% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 新丝路文旅 45.21% -53,284,856.95 763,304,102.41 湖南新华联 20.00% 22,023,520.01 16,300,000.00 45,632,029.34 醴陵新华联 40.00% 8,100,113.52 80,000,000.00 64,867,934.81 芜湖文旅 10.00% -3,987,502.74 3,347,842.69 海南新华联 5.00% -654,874.95 41,843,653.66 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 新丝路文旅 3,115,882,000.79 667,318,934.03 3,783,200,934.82 1,814,349,057.03 81,124,890.39 1,895,473,947.42 2,847,668,103.49 576,811,587.44 3,424,479,690.93 318,099,514.47 1,213,779,292.46 1,531,878,806.93 湖南新华联 1,766,518,264.60 66,075,217.65 1,832,593,482.25 1,604,433,335.54 1,604,433,335.54 1,935,022,590.06 46,371,932.11 1,981,394,522.17 1,781,851,975.52 1,781,851,975.52 醴陵新华联 1,127,367,737.44 614,043.16 1,127,981,780.60 965,811,943.57 965,811,943.57 1,158,634,613.36 757,378.33 1,159,391,991.69 817,472,438.45 817,472,438.45 芜湖文旅 123,793,516.45 554,087,667.74 677,881,184.19 625,696,799.92 18,705,957.36 644,402,757.28 145,621,347.50 566,307,922.61 711,929,270.11 529,658,846.80 114,065,395.38 643,724,242.18 海南新华联 1,621,780,662.08 82,614,494.41 1,704,395,156.49 850,522,083.36 17,000,000.00 867,522,083.36 1,144,851,643.48 69,942,904.19 1,214,794,547.67 615,318,143.92 440,000,000.00 1,055,318,143.92 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 新丝路文旅 117,013,267.48 -95,756,689.45 -133,652,004.45 -338,480,519.10 271,715,512.30 -114,314,371.29 -114,314,371.29 -837,022,721.21 湖南新华联 651,937,860.78 110,117,600.06 110,117,600.06 67,015,783.97 578,936,807.55 94,940,318.61 94,940,318.61 57,120,041.77 醴陵新华联 274,115,981.93 20,250,283.79 20,250,283.79 184,619,752.24 610,003,608.10 167,192,287.84 167,192,287.84 40,112,809.23 芜湖文旅 42,209,714.96 -34,726,601.02 -34,726,601.02 25,697,325.49 57,793,270.66 -36,623,286.62 -36,623,286.62 24,313,274.78 海南新华联 25,811.58 -13,097,499.04 -13,097,499.04 6,586,748.44 114,913.43 -15,614,269.38 -15,614,269.38 46,276,036.66 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 长沙银行[注] 湖南 长沙 金融 8.46% 1.53% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： [注]：截至2020年12月31日，公司通过全资子公司华建持有长沙银行289,430,762股股票，占其总股本的8.46%，另外湖 南新华联国际石油贸易有限公司（以下简称石油公司）持有长沙银行52,530,995股股票，持股比例为1.53%。根据2012年11 月27日华建与石油公司签订的委托协议，石油公司将其持有的长沙银行部分股东权利委托华建代为行使，委托华建行使的股 东权利为除收益权、处置权及股份认购权之外的其他全部权利，委托期间为石油公司持有长沙银行股份期间。华建合计持有 长沙银行表决权比例为9.99%，且华建委派了董事，对长沙银行具有重大影响，故对其采用权益法核算。 （2）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 资产合计 704,234,728,000.00 601,997,736,000.00 负债合计 658,512,218,000.00 560,164,510,000.00 营业收入 18,022,145,000.00 17,016,938,000.00 净利润 5,560,517,000.00 5,258,558,000.00 本年度收到的来自联营企业的股利 92,617,843.84 81,040,613.36 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对风险进行监控，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下： (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1.信用风险管理实务 (1)信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是 否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过 比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险 的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对 债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等； (2)违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1)债务人发生重大财务困难； 2)债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3)债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2.预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、 担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、五（一）5 之说明。 4.信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 （1）货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 （2）应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进 行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 26.03%(2019 年 12 月 31 日：20.05%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (二)流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于 无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期 的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资 结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本 开支。 金融负债按剩余到期日分类 项目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 864,869,474.79 890,595,480.97 890,595,480.97 应付账款 7,219,813,545.61 7,219,813,545.61 7,219,813,545.61 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 其他应付款 173,549,770.61 207,070,651.89 90,911,742.93 91,740,835.85 24,418,073.11 一 年 内 到 期 的 非流动负债 10,048,775,656.26 10,597,241,065.86 10,597,241,065.86 长期借款 11,702,799,504.15 14,976,021,915.99 5,595,252,735.40 9,380,769,180.59 长期应付款 173,333.36 392,701.81 188,678.39 204,023.42 小计 30,009,981,284.78 33,891,135,362.13 18,798,750,513.76 5,687,197,594.67 9,405,187,253.70 (续上表) 项目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 1,584,546,604.40 1,691,862,397.65 1,691,862,397.65 应付账款 7,755,930,374.88 7,755,930,374.88 7,755,930,374.88 其他应付款 1,245,876,742.60 1,245,876,742.60 1,245,876,742.60 一年内到期的 非流动负债 6,790,828,316.93 7,203,933,181.62 7,203,933,181.62 长期借款 16,663,134,210.30 22,390,770,652.38 1,268,242,535.41 11,741,758,936.38 9,380,769,180.59 长期应付款 374,910,984.23 401,904,575.09 401,904,575.09 小计 34,415,227,233.34 40,690,277,924.22 19,567,749,807.25 11,741,758,936.38 9,380,769,180.59 (三)市场风险 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的 风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2020年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 862,956.78 万元(2019 年 12月 31 日：人民币 683,225.43 万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主 要于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （三）其他权益工具投资 11,782,960.00 11,782,960.00 （四）投资性房地产 3,030,831,900.00 3,030,831,900.00 2.出租的建筑物 3,030,831,900.00 3,030,831,900.00 持续以公允价值计量的 资产总额 11,782,960.00 3,030,831,900.00 3,042,614,860.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司持有的其他权益工具投资为上市公司股票投资，期末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 持续第三层次公允价值计量项目中，华信鸿业对新华联国际商业大厦以中联评报字[2021]第 587 号进行定性以及定量； 上海新华联对上海新华联国际中心商业广场以中联评报字[2021]第 588 号进行定性以及定量；西宁新华联对西宁新华联购物 中心以中联评报字[2021]第 589 号进行定性以及定量；银川新华联对银川新华联购物中心以中联评报字[2021]第 590 号进行 定性以及定量；上海置业对青浦商铺以中天华资评报字[2021]第 10320 号进行定性以及定量。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 新华联国际商业大厦公允价值为 128,760,000.00 元，其中本期公允价值减少 3,538,800.00 元，原始成本为 15,175,574.88 元，本年增值率为-2.67%，总增值率为 748.47%；西宁新华联购物中心公允价值为 888,660,000.00 元，其中本期公允价值增 加 1,870,000.00 元，原始成本为 768,993,660.03 元，本年增值率为 0.21%，总增值率为 15.56%；上海新华联国际中心商业广 场公允价值为 1,106,060,000.00 元，其中本期公允价值增加 1,737,700.00 元，原始成本为 1,080,477,226.05 元，本年增值率为 0.16%，总增值率为 2.37%；银川金凤新华联广场购物中心公允价值为 804,520,000.00 元，其中本期公允价值减少 6,706,200.00 元，原始成本为 662,111,015.58 元，本年增值率为-0.83%，总增值率为 21.51%；上海置业青浦商铺公允价值为 102,831,900.00 元，其中本期公允价值增加 206,820.60 元，原始成本为 102,625,079.40 元，本年增值率为 0.20%，总增值率为 0.20%。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 新华联控股有限公 司 北京 化工、房地产、陶瓷、 酒业等 3,000,000,000.00 61.17% 61.17% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是傅军。 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新华联矿业有限公司 母公司的控股子公司 新活力资本投资有限公司 母公司的控股子公司 湖南新华联国际石油贸易有限公司 母公司的控股子公司 新华联保险经纪有限公司 母公司的控股子公司 北京新镍网电子商务有限公司 母公司的控股子公司 新华联酒业有限公司 母公司的控股子公司 湖南醴陵红官窑瓷业有限公司 实际控制人间接参股的企业 豪客酒行有限公司 控股股东的参股企业 北京新华联协和药业有限责任公司 母公司的控股子公司 北京新华联产业投资有限公司 母公司的控股子公司 云南金六福贸易有限公司 受实际控制人重大影响公司 长石投资有限公司 母公司之控股股东 内蒙古和谊镍铬复合材料有限公司 母公司的控股子公司 新华联国际投资有限公司 控股子公司的少数股东 韩国黑石度假村株式会社 控股子公司的少数股东 北京市北郊农场有限公司 控股子公司的少数股东 新华联融资租赁有限公司 母公司的控股子公司 Landream Sydney PtyLtd ATF Landream Sydney Unit Trust 控股子公司的少数股东 新华联控股集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司 北京水芭蕉商贸有限公司 母公司的控股子公司 华夏润石（北京）股权投资基金管理有限公司 母公司的控股子公司 北京新华联会议中心有限公司 母公司的控股子公司 新华联健康科技(天津)有限公司 母公司的控股子公司 新华联发展投资有限公司 母公司的控股子公司 博略投资有限公司 控股子公司的少数股东 新华联（北京）公寓开发管理有限公司 母公司的控股子公司 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 新华联控股科技有限公司 母公司的控股子公司 海南国际奥林匹克股份有限公司 控股子公司的少数股东 海南国际奥林匹克俱乐部有限公司 控股子公司的少数股东 阆中古城文化旅游发展有限公司 控股子公司的少数股东 湖南华恩投资有限公司 控股子公司的少数股东 长沙银行股份有限公司 控股子公司的参股企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 湖南醴陵红官窑瓷 业有限公司 陶瓷艺术品 388,972.88 新华联控股有限公 司 采购商品 3,679,245.28 30,000,000.00 否 3,900,000.00 小计 3,679,245.28 30,000,000.00 4,288,972.88 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 云南金六福贸易有限公司 销售葡萄酒 1,234,301.94 新华联控股有限公司 建筑劳务 2,185,296.65 2,877,605.48 新华联控股有限公司 物业服务 8,826,044.59 9,652,368.35 北京新华联产业投资有限公司 物业服务 229,299.97 286,976.36 湖南醴陵红官窑瓷业有限公司 物业服务 117,513.69 59,296.29 豪客酒行有限公司 物业服务 133,110.51 156,093.04 新华联酒业有限公司 物业服务 150,553.39 282,337.04 新华联矿业有限公司 物业服务 539,943.07 735,745.50 湖南新华联国际石油贸易有限 公司 物业服务 29,162.53 30,135.27 新华联协和药业有限责任公司 物业服务 511,107.00 769,239.27 新活力资本投资有限公司 物业服务 392,981.52 404,725.65 长石投资有限公司 物业服务 258,635.10 277,567.28 新华联控股集团财务有限责任 公司 物业服务 386,694.90 792,928.25 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 新华联融资租赁公司 物业服务 143,404.71 456,282.50 北京水芭蕉商贸有限公司 物业服务 434,961.15 593,715.82 华夏润石（北京）股权投资基 金管理有限公司 物业服务 140,821.48 310,326.99 北京新华联会议中心有限公司 物业服务 10,737.00 78,569.00 新华联保险经纪有限公司 物业服务 73,552.25 65,488.71 新华联健康科技（天津）有限 公司 物业服务 84,035.17 新华联发展投资有限公司 物业服务 130,429.47 128,578.31 新华联（北京）公寓开发管理 有限公司 物业服务 11,085.41 114,274.03 彼岸时代科技控股有限公司 物业服务 15,016.15 7,144.50 小 计 15,954,652.48 18,163,432.81 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 湖南醴陵红官窑瓷业有限公 司 房屋建筑物 99,981.19 268,620.55 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 新华联控股有限公司 办公楼 12,562,372.09 12,329,823.33 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 新华联控股有限公司 420,000,000.00 2019 年 02 月 27 日 2022 年 02 月 26 日 否 新华联控股有限公司 380,000,000.00 2019 年 06 月 26 日 2022 年 06 月 25 日 否 新华联控股有限公司 299,000,000.00 2019 年 07 月 03 日 2022 年 07 月 03 日 否 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 新华联控股有限公司 475,000,000.00 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 否 新华联控股有限公司 207,500,000.00 2018 年 09 月 27 日 2021 年 09 月 26 日 否 新华联控股有限公司 799,000,000.00 2019 年 06 月 28 日 2027 年 06 月 28 日 否 新华联控股有限公司 895,000,000.00 2019 年 11 月 28 日 2021 年 11 月 28 日 否 新华联控股有限公司 58,695,767.64 2019 年 08 月 16 日 2022 年 08 月 16 日 否 新华联控股有限公司 865,043,304.39 2018 年 08 月 16 日 2026 年 08 月 08 日 否 新华联控股有限公司 477,050,000.00 2018 年 09 月 20 日 2021 年 09 月 20 日 否 （4）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 新华联国际投资有限公 司 29,363,111.44 2020 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 该金额为期末余额 拆出 （5）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 11,937,362.90 14,103,600.00 （6）其他关联交易 1、关联方贷款 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息发生额 新华联融资租 赁有限公司 243,224,477.86 108,705,698.19 280,071,029.29 71,859,146.76 8,499,428.14 新华联控股集 团财务有限责 任公司 90,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00 1,189,861.10 长沙银行股份 有限公司 866,163,690.70 889,800,000.00 896,173,690.70 859,790,000.00 51,853,442.26 小计 1,199,388,168.56 998,505,698.19 1,216,244,719.99 981,649,146.76 61,542,731.50 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 新华联控股有限公 司 25,634,451.73 32,066,112.59 新华联融资租赁有 限公司 96,664.93 96,664.93 新华联控股集团财 务有限责任公司 28,209.00 40,732.58 北京新华联协和药 业有限责任公司 20,000.00 20,000.00 新华联矿业有限公 司 4,050.00 6,201.00 北京水芭蕉商贸有 限公司 426,579.59 新华联酒业有限公 司 100,285.00 阆中古城文化旅游 发展有限公司 30,115.50 小计 26,340,355.75 32,229,711.10 预付款项 韩国黑石度假村株 式会社 31,352,700.00 31,352,700.00 新华联控股有限公 司 2,411,096.12 新华联融资租赁有 限公司 1,516,922.65 405,166.67 北京水芭蕉商贸有 限公司 140,120.00 湖南醴陵红官窑瓷 业有限公司 389,416.62 湖南新华联国际石 油贸易有限公司 91,795.15 豪客酒行有限公司 180,708.00 博略投资有限公司 1,500,000.00 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 小计 34,369,622.65 34,971,002.56 其他应收款 新华联融资租赁有 限公司 6,600,000.00 17,518,560.92 湖南华恩投资有限 公司 52,080,000.00 55,880,000.00 海南国际奥林匹克 俱乐部有限公司 233,867,625.00 111,112,000.00 湖南新华联国际石 油贸易有限公司 1,459,805.13 海南国际奥林匹克 股份有限公司 90,801,508.06 云南金六福贸易有 限公司 604,005.85 阆中古城文化旅游 发展有限公司 13,457,136.92 小计 398,870,080.96 184,510,560.92 其他非流动资产 北京市北郊农场有 限公司 50,000,000.00 小计 50,000,000.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 湖南醴陵红官窑瓷业有限公 司 16,254.28 433,342.75 新华联控股有限公司 15,495,746.36 1,736,385.44 北京水芭蕉商贸有限公司 912,419.62 1,135,946.31 新华联酒业有限公司 593,506.96 889,823.20 北京新华联会议中心有限公 司 6,334.25 湖南水芭蕉商贸有限公司 131,358.66 西宁水芭蕉连锁超市有限公 司 176,433.48 豪客酒行有限公司 182,620.00 小计 17,514,673.61 4,195,497.70 合同负债 云南金六福贸易有限公司 262,154.60 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 湖南醴陵红官窑瓷业有限公 司 94,266.19 湖南华恩投资有限公司 6,422,018.35 博略投资有限公司 1,717,529.17 小计 8,233,813.71 262,154.60 其他应付款 Landream Sydney Pty Ltd ATF Landream Sydney Unit Trust 93,157,726.24 91,341,547.69 新华联控股有限公司 18,586,317.77 30,607,411.90 新华联国际投资有限公司 30,551,005.23 30,523,473.82 云南金六福贸易有限公司 69,165.57 北京新华联产业投资有限公 司 1,714,815.93 1,714,815.93 豪客酒行有限公司 27,281.00 46,972.00 湖南醴陵红官窑瓷业有限公 司 44,428.00 50,000.00 新华联酒业有限公司 365,109.00 118,290.00 深圳新华联工贸发展有限公 司 702,516.18 北京水芭蕉商贸有限公司 241,343.99 新华联（北京）国际文化传播 有限公司 30,000.00 湖南水芭蕉商贸有限公司 47,418.00 新华联（北京）公寓开发管理 有限公司 563.18 小计 145,468,524.52 154,471,676.91 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (一)重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1．未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 北京新崇基与北京银清龙房地产开发有限公司（以下简称银清龙）发生的关于北京新崇基股权的诉讼，案件具体进展如 下： 2012 年 11 月 28 日，银清龙向山东省济南市中级人民法院对鑫茂华牧、山东永隆集团有限责任公司（以下简称永隆集 团）、北京国兴嘉业房地产开发有限责任公司（以下简称国兴嘉业）、北京新崇基置业提起股权转让纠纷一案的起诉状，银清 龙的诉求为：(1)人民法院判决原告与前述四被告于 2012 年 6 月 21 日签署的《股权转让框架协议》无效，(2)涉及的股权金 额为 7,371.00 万元，且由被告承担诉讼费用。 2014 年 5 月 22 日，山东省济南市中级人民法院出具民事判决书（（2013）济南初字第 29 号）判决驳回原告银清龙的诉 讼请求，并由原告承担案件受理费 410,350 元。银清龙上诉山东省高级人民法院，再次提出诉求：(1)请求查明案件事实，并 撤销济南市中级人民法院（2013）济南初字第 29 号民事判决书，改判支持银清龙一审的全部诉讼请求,(2)由被上诉人共同承 担一、二审诉讼费用。 2015 年 1 月 15 日，山东省高级人民法院作出二审判决：驳回上诉，维持原判，二审案件受理费 410,350 元由上诉人银 清龙负担。二审判决后，银清龙向最高人民法院提起在再审申请。 2016 年 6 月 8 日，最高人民法院作出（2015）民申字第 2047 号裁定：由最高人民法院提审并中止原判决的执行。 2017 年 3 月 13 日最高人民法院初次开庭，于 2017 年 12 月 10 日作出（2016）最高法民再 413 号裁定：撤销山东省高 级人民法院（2014）鲁商终字第 404 号及山东省济南市中级人民法院（2013）济商初字第 29 号民事裁决，此案发回山东省 济南市中级人民法院重审。 2018 年 11 月 26 日，此案在山东省济南市中级人民法院（以下简称济南中级法院）开庭审理，银清龙变更第三人北京 国利能源投资有限公司（以下简称国利公司）为被告，并追加北京新华联置地有限公司（以下简称北京置地）作为共同被告。 济南中级法院于 2019 年 8 月 19 日作出（2018）鲁 01 民初 1474 号判决：（1）确认案涉《股权转让框架协议》（2012 年 6 月 21 日签订）第四条第二款、第六条第四款中涉及流质内容的约定无效；（2）驳回原告北京银清龙房地产开发有限公司的其 他诉讼请求。 2019 年 9 月 3 日，银清龙向山东省高级人民法院提起上诉：（1）依法撤销山东省济南市中级人民法院（2018）鲁 01 民 初 1474 号民事判决；（2）依法改判支持上诉人的全部诉讼请求；（3）本案全部诉讼费用由被上诉人承担。 2019 年 9 月 3 日，国立公司、永隆集团分别向山东省高级人民法院提起上诉：（1）依法撤销（2018）鲁 01 民初 1474 号《民事判决书》的第一项判决，并改判驳回上诉人银清龙的诉讼请求；（2）一、二审费用全部由被上诉人银清龙承担。2019 年 9 月 4 日，国兴嘉业向山东省高级人民法院提起前述相同上诉要求。 2020 年 1 月 7 日，山东省高级人民法院就上述上诉事项进行开庭审理。 2021 年 2 月 19 日，山东省高级人民法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。 2.按揭担保 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为 6,233,476,973.35 元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 关于长沙银行股份冻结情况 公司全资子公司华建所持有 的部分长沙银行股份有限公 司（以下简称"长沙银行"）股 票被冻结。华建因未按约定 偿还厦门国际银行股份有限 公司北京分行（以下简称"厦 门国际北京分行"）融资本金 50,349.67 万元、中铁信托有 限责任公司（以下简称"中铁 信托"）融资本金36,190 万元， 被厦门国际北京分行及中铁 信托依据公证债权文书向法 院申请强制执行。 十五、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。 分别对房地产业务、文旅业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分 部之间分配。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营 实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 房地产 文旅 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 5,404,866,696.50 1,117,020,442.79 -117,355,075.61 6,404,532,063.68 主营业务成本 3,308,115,032.86 1,541,348,332.92 -63,359,896.22 4,786,103,469.56 资产总额 59,250,421,031.58 12,547,965,137.79 48,303,756,709.36 -69,711,105,216.10 50,391,037,662.63 负债总额 51,685,505,740.29 13,965,784,631.43 33,477,055,282.02 -57,076,630,462.12 42,051,715,191.62 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 2、其他 截至 2021 年 4 月 28 日，新华联控股有限公司持有公司股份数量 1,160,272,587.00 股，占公司总股本的 61.17%，累计被 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 司法轮候冻结股份数量 1,160,272,587.00 股，占其持有公司股份总数的 100.00%，占公司总股本的 61.17%。目前，虽然控股 股东所持的公司股份被冻结后，暂未对其控制权产生重大影响，但若其所持冻结的股份被司法处置，则将可能导致公司的实 际控制人发生变化。 关于公司借款逾期情况 截至 2021 年 4 月 28 日，存在到期应偿还的借款本金 1,612,507,987.88 元，其中 1,612,507,987.88 元尚未签订相关的展期 协议。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 7,123,214,239.78 9,159,832,089.80 合计 7,123,214,239.78 9,159,832,089.80 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方 7,068,690,220.97 9,105,084,638.22 押金保证金 10,000,000.00 10,000,000.00 往来款 20,005,442.97 应收暂付款 97,551.00 104,758.60 其他 44,426,467.81 24,637,250.01 合计 7,123,214,239.78 9,159,832,089.80 2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 北京新崇基 往来款 1,620,857,882.22 1 年以上 22.75% 国际置地 往来款 868,070,820.29 1 年以上 12.19% 西宁新华联 往来款 681,784,331.62 1 年以上 9.57% 华建 往来款 640,005,470.76 1 年以上 8.98% 银川新华联 往来款 639,622,659.25 1 年以上 8.98% 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 合计 -- 4,450,341,164.14 -- 62.47% 2、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,314,358,490.17 7,314,358,490.17 7,324,358,490.17 7,324,358,490.17 合计 7,314,358,490.17 7,314,358,490.17 7,324,358,490.17 7,324,358,490.17 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 新华联置地 2,920,000,000.00 2,920,000,000.00 上海新华联 51,000,000.00 51,000,000.00 旅游管理 500,000,000.00 500,000,000.00 商业管理 100,000,000.00 100,000,000.00 国际置地 99,476,250.00 99,476,250.00 锦亿园林 30,300,000.00 30,300,000.00 儿童乐园 210,159,370.66 210,159,370.66 三亚优居 517,400,000.00 517,400,000.00 炎陵新华联 271,010,300.00 271,010,300.00 华建 1,949,110,595.68 1,949,110,595.68 北京悦豪 41,902,033.83 41,902,033.83 长基商业 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南海外旅游 180,000,000.00 180,000,000.00 中海文旅 59,999,940.00 59,999,940.00 正联商贸 10,000,000.00 10,000,000.00 恒兴长信 10,000,000.00 10,000,000.00 芜湖文旅 180,000,000.00 180,000,000.00 上海联悠 10,000,000.00 10,000,000.00 阆中景区 134,000,000.00 134,000,000.00 合计 7,324,358,490.17 10,000,000.00 7,314,358,490.17 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 3、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 6,000,000.00 182,484,400.00 处置长期股权投资产生的投资收益 6,715.96 -1,000,000.00 合计 6,006,715.96 181,484,400.00 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 605,519.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 63,089,837.44 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -6,430,479.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,454,054.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,169,615.49 减：所得税影响额 2,694,924.01 少数股东权益影响额 9,784,527.29 合计 82,409,095.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -17.69% -0.68 -0.68 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -18.82% -0.72 -0.72 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 新华联文化旅游发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 第十三节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。