000622_2015_恒立实业_2015年年度报告_2016-04-27.txt

恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告 2016-16 2016 年 04 月 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘炬、主管会计工作负责人叶华及会计机构负责人(会计主管人 员)程建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 施梁 董事 个人原因 吕友帮 1、由于公司 2014、2015 连续两个会计年度归属上市公司股东的净利润为 亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，若公司 2016 年度净 利润仍为亏损，本公司股票存在暂停上市的风险。 2、除上述风险外，公司目前尚存在以下风险：行业发展放缓的风险、市场 竞争加剧和价格下降的风险、主要客户集中和对大客户依赖的风险、人员风险、 技术风险、房地产项目风险及其他风险等。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 22 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 45 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 50 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 128 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司 指 恒立实业发展集团股份有限公司 傲盛霞 指 深圳市傲盛霞实业有限公司 华阳控股 指 中国华阳投资控股有限公司 长城资产 指 中国长城资产管理公司 证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 金清华 指 深圳金清华股权投资基金有限公司 新安江 指 深圳前海新安江投资企业（有限合伙） 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒立实业 股票代码 000622 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 恒立实业发展集团股份有限公司 公司的中文简称 恒立实业 公司的外文名称（如有） HENGLI INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） HLSY 公司的法定代表人 刘炬 注册地址 湖南省岳阳市青年中路 9 号 注册地址的邮政编码 414000 办公地址 湖南省岳阳市金鹗中路 228 号景源商务中心 办公地址的邮政编码 414000 公司网址 电子信箱 yyhl@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李滔 施远 联系地址 湖南省岳阳市金鹗中路 228 号景源商务 中心 湖南省岳阳市金鹗中路 228 号景源商务 中心 电话 0730-8245282 0730-8245282 传真 0730-8245129 0730-8245129 电子信箱 yuelitao@ hlshiyuan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 岳阳市金鹗中路 228 号景源商务中心 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 18609556-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 1997 年 11 月 3 日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本 公司股份 2,425.20 万股，持股比例 38.87%。1997 年 11 月 3 日经国家国有资产管 理局国资发（1997）282 号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让 1,800 万 国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的 28.85%， 配股后占本公司总股本 27.30%，剩余 625.20 万国家股改由岳阳市工业总公司代 管，持股比例 10.02%，配股后占本公司总股本 9%。2000 年 2 月 24 日，第一大 股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功控股集团有限公司签定协议，并于 2000 年 11 月经财政部财管字（2000）124 号文批准，将其持有的公司国有法人 股 3,870 万股全部转让给湖南省成功控股集团有限公司。2006 年 12 月 27 日， 湖南省成功控股集团有限公司、湖南兴业投资有限公司与揭阳市中萃房产开发有 限公司等五方签定协议书，湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公 司将持有的本公司股权合计 4,110 万股转让给揭阳市中萃房产开发有限公司。 2007 年 1 月 8 日，湖南省岳阳市中级人民法院下达了（2005）岳中民二初字第 105-109-3 号民事裁定书，将湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限 公司持有的本公司股权合计 4,110 万股过户给揭阳市中萃房产开发有限公司，并 于 2007 年 1 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权 过户手续。2011 年 8 月 8 日，公司原大股东中萃房产与傲盛霞签订了关于公司 3,000 万股股权的转让协议。协议约定由中萃房产向傲盛霞出让上市公司 3,000 万股股份，2012 年 12 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办 理了股权过户手续，成为公司第一大股东。2012 年 11 月 21 日，公司股权分置 改革优化方案获专项股东大会通过，2013 年 1 月 14 日公司在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司实施股权分置改革方案，完成后深圳市傲盛霞实业有限 公司持有上市公司股份增加至 87,000,000 股，占比 20.46%。公司于 2014 年 4 月 4 日收到公司控股股东傲盛霞的《股权拍卖成交告知函》，深圳金清华股权投资基 金有限公司于 2014 年 3 月 19 日以 3.54 元/股的价格竞得深圳市傲盛霞实业有限公 司持有的“恒立实业”限售流通股 1600 万股。因傲盛霞与许春龙的债务纠纷，本公 司实际控制人朱镇辉先生、傲盛霞于 2015 年 11 月 25 日与许春龙及深圳前海新安 江投资企业（有限合伙）等签订关于转让傲盛霞 100%股权的《框架协议》。股权 转让实施完毕后，公司实际控制人变更为李日晶先生。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 签字会计师姓名 陈浩 唐文彬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 天风证券股份有限公司 湖北省武汉市江汉区唐家墩 路 32 号国资大厦 B 座 李毅 2012 年9 月~2016 年2 月18 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 47,042,013.31 54,731,651.90 -14.05% 183,080,851.69 归属于上市公司股东的净利润 （元） -46,815,739.26 -36,552,900.66 -28.07% 10,128,734.32 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -49,670,630.78 -37,055,738.63 -34.04% -12,257,888.18 经营活动产生的现金流量净额 （元） -28,376,350.61 -2,495,503.53 1,037.10% -46,010,463.33 基本每股收益（元/股） -0.11 -0.09 -22.22% 0.02 稀释每股收益（元/股） -0.11 -0.09 -22.22% 0.02 加权平均净资产收益率 -26.45% -16.72% -9.73% 4.37% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 306,177,034.20 373,924,717.67 -18.12% 430,002,804.88 归属于上市公司股东的净资产 （元） 153,572,026.78 200,387,766.04 -23.36% 236,940,436.73 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 14,086,092.72 12,908,095.92 14,722,266.23 5,325,558.44 归属于上市公司股东的净利润 -6,374,065.19 -8,888,122.99 -7,488,735.91 -24,064,815.17 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -6,478,116.23 -9,082,147.67 -8,161,606.65 -25,948,760.23 经营活动产生的现金流量净额 -7,681,680.88 -4,509,049.93 -921,107.21 -15,264,512.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 18,242.51 -3,802,676.55 22,136.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,480,130.20 8,522,328.81 22,908,000.00 主要为子公司政策性 搬迁本期从递延收益 转入营业外收入的金 额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 833,330.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,090.28 -3,909,334.42 -7,826.55 减：所得税影响额 807,058.44 246,547.18 163,985.81 少数股东权益影响额（税后） 1,829,332.47 894,262.69 371,701.16 合计 2,854,891.52 502,837.97 22,386,622.50 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是国内最早进入汽车空调行业的企业之一。主要从事生产、销售制冷空调设备，销售汽车（含小轿车）；加工、 销售机械设备；提供制冷空调设备安装、维修及本企业生产原 料和产品的运输服务；2014年年初，公司完成了工商变更， 营业范围增加了凭资质证书从事房地产经营、物业管理；自有房屋租赁；实业投资；投资管理（国家有专项审批的项目经审 批后方可进行）。 报告期内，公司努力拓展汽车空调以及相关零部件市场，加大新产品开发力度，对销售目标进行分析、预测、跟踪、 调整分解，尽全力稳定传统两器和空调系统市场,确保企业发展后劲。其中公司全资子公司岳阳恒立汽车零部件有限公司在 稳定中联重科吊车空调系统的基础上，一汽解放安捷重卡系列、一汽解放J6西南自卸车已经开始供货，电动车零部件项目也 在运作当中；公司控股子公司上海恒安空调设备有限公司在稳定传统业务的基础上增加了水箱项目，已经完成了产品的定型， 2016年可以实现销售，同时也加大了整车系统的研发，2015年底初步完成国内某款新车型空调项目的设计，图纸，样机。 2015年5月，为盘活公司优质土地资产，公司全资子公司岳阳恒通实业发展有限公司（以下简称“恒通公司”）与岳阳市 鑫泓房地产开发有限公司签订了《项目开发委托管理协议》。截止报告期末，由于该宗土地为公司原长期生产用地，尚处于 设备搬迁以及废旧物质处理的阶段。 为完善公司管理体系，公司与华鼎方略咨询公司签订了《内部控制体系建设业务约定书》，经过多方努力，公司于 2015 年 2 月 5 日发布了《恒立实业内部控制手册》。同时为完善汽车空调业务的质量管理体系，组织TS16949质量管理体系内 部审核，加大质量改进力度，进一步提高了纠正措施和预防措施的有效性。 报告期内公司主要业务受行业发展的影响： 汽车空调行业：汽车空调行业与汽车行业存在着密切的联系，汽车行业的周期与国民经济的发展周期密切相关。行业 竞争日趋激烈，受铜铝等原材料价格波动影响较大。同时行业质量体系认证越来越严格，客户通常会指定国际认可的第三方 质量体系。新能源汽车空调是行业发展趋势已经得到业界的认同。 恒通公司主要资产是土地，因此受房地产行业影响较大，目前国内房地产政策是坚持促消费、去库存的总基调，对于 库存压力较大的三、四线城市并不非常乐观。 报告期内主要业务存在的问题： 汽车空调业务：1、一线员工年龄偏大，技术工人人数不足。2、自主创新与知识产权保护机制急需建立。3、新能源汽 车空调是行业发展趋势，但公司缺乏专业带头人以及先进的设备。 恒通公司存在的问题:1、无从事房地产开发的专业团队，没有房地产开 发的经验。2、恒通公司没有房地产开发资质， 委托第三方建设存在管理上的问题。3、由于土地原账面值较低，存在数额不小的税费问题，资金压力巨大。 报告期内公司在行业内的地位和同行业主要竞争对手： 在现有的空调生产厂家中第一梯队的厂家都是和汽车生产厂家合资的。上海大众车用空调是上海德尔福汽车空调系统 有限公司,一汽大众的空调是长春一汽杰克赛尔空调有限公司，广汽的空调是广州电装空调有限公司，神龙的空调是法雷奥 汽车空调湖北有限公司，东风的空调是德国贝尔公司。这些空调厂家和汽车厂家强强联合，占据乘用车空调大部分份额。第 二梯队的空调生产厂家是南京协众、湖北美标、东风派恩、上海松芝、重庆超力。他们利用自己的设备优势和技术优势与部 分合资和自主汽车厂家配套。我公司若将上海恒安与零部件公司业务合并也算第二梯队。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司股权分置改革方案实施完毕后，公司的财务状况得到彻底改善，有利于引进新的业务，公司今后的发展存在很大的 想象空间。 公司作为行业中的首家A股上市公司，具有较高的知名度。作为国内汽车空调行业的先驱，在长达二十年的生产经营中 沉淀了大量的技术性人才和生产骨干，积累了庞大的行业技术人脉，让公司在未来的发展中能及时的把握国内汽车空调行业 的技术动态。公司有完整检验检测设备，在国内同行业中处于领先地位。 公司全资子公司恒通公司所拥有的土地资产，与所处城市中其他尚待开发的商住地块相比，具有较为明显的地理环境和规模 优势。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 报告期内，公司董事会积极贯彻股东大会的各项决议，认真履行职责，全体董事恪尽职守、勤勉尽责。 公司多年只生产核心零部件换热器，即蒸发器和冷凝器。但由于在长期的暂停上市期间，未获得资金和技术支持，公 司的部分设备和技术未及时更新，在目前竞争激烈的市场环境下不占优势。公司为了改变主业不突出的情况，通过变更营业 范围，尝试多种经营、开发新产品、积极盘活公司自有优质土地资源等方式加强公司的盈利能力，目前各项工作正在正常进 行中。 2015年1月22日公司收到了《行政处罚事决定书》，因信披违规，湖南证监局对公司给予警告并罚款30万元。公司将引 以为戒，按照相关法律法规的要求，提高公司规范运作水平，完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。 2015年4月，公司股东华阳控股筹划涉及公司的非公开发行股票事项，拟为公司引进新的业务，目前该事项在股东方的 主导下，各项工作正在推进中。 2015年5月，公司全资子公司恒通公司与岳阳市鑫泓房地产开发有限公司签订了《项目开发委托管理协议》，拟定盘活 现有的优质土地资产。 报告期公司实现主营业务收入4,656.94万元，同比下降9.42%；归属于母公司的净利润-4,681.57万元，同比亏损增长 28.07%；管理费用5,665.40万元，同比增长32.32%；截止2015年12月31日,公司总资产30,617.70万元，归属于母公司的净资产 15,357.20万元。报告期亏损的主要原因为公司本部及子公司上海恒安生产基地搬迁后订单减少、销量下降，管理费用增加。 二、主营业务分析 1、概述 单位：万元 项 目 2015年度 2014年度 增减额 增减幅度 主营业务收入 4,656.94 5,140.97 -484.03 -9.42% 主营业务成本 4,399.29 4,476.20 -76.91 -1.72% 营业税金及附加 23.57 20.39 3.18 15.59% 销售费用 487.60 431.41 56.19 13.02% 管理费用 5,665.40 4,281.62 1,383.78 32.32% 财务费用 -382.60 -334.61 -47.99 14.34% 资产减值损失 292.63 355.15 -62.52 -17.60% 投资收益 124.61 16.70 107.91 646.23% 所得税费用 122.95 -18.82 141.77 753.27% 变动情况主要原因说明： 1、营业收入比上年同期减少9.42%。 2、营业成本较上期同期减少1.72%。 3、管理费用：本期较上期增加1,383.78万元，增加32.32%，主要系生产富余人员工资薪金及搬迁后老厂 区房屋折旧本期计入管理费用。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 4、投资收益：本期较上期收益增加107.91万元，增加6.46倍，主要系本期利用闲置流动资金进行了银行 保本理财产品投资取得收益所致。 5、所得税费用：本期较上期增加141.77万元，增加7.53倍，主要系本期子公司上海恒安计提了政策性搬 迁所得税清算费用所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 47,042,013.31 100% 54,731,651.90 100% -14.05% 分行业 汽车零配件制造业 47,042,013.31 100.00% 54,731,651.90 100.00% -14.05% 分产品 车用空调 47,042,013.31 100.00% 54,731,651.90 100.00% -14.05% 分地区 华东地区 4,030,030.56 8.57% 10,580,387.71 19.33% -61.91% 华北地区 4,661,172.71 9.91% 11,129,910.23 20.34% -58.12% 西南地区 32,656,179.08 69.42% 24,485,802.50 44.74% 33.37% 华南地区 1,248,088.67 2.65% 739,967.44 1.35% 68.67% 华中地区 4,446,542.29 9.45% 7,795,584.02 14.24% -42.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车零配件制造 业 46,569,414.69 43,992,897.15 5.53% -9.42% -1.72% -57.21% 分产品 车用空调 46,569,414.69 43,992,897.15 5.53% -9.42% -1.72% -57.21% 分地区 华东地区 4,030,030.56 3,648,058.24 9.48% -61.91% -62.27% 9.96% 华北地区 4,661,172.71 4,020,984.12 13.73% -58.12% -58.76% 10.67% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 西南地区 32,656,179.08 31,912,444.51 2.28% 33.37% 48.79% -81.65% 华南地区 1,248,088.67 1,100,539.62 11.82% 68.67% 64.28% 24.97% 华中地区 3,973,943.67 3,310,870.66 16.69% -11.17% 2.60% -40.13% 合计 46,569,414.69 43,992,897.15 5.53% -9.42% -1.72% -57.21% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 汽车零配件制造业 销售量 套 643,924 770,341 -16.41% 生产量 套 780,710 845,828 -7.70% 库存量 套 359,118 447,093 -19.68% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车零配件制造 业 直接材料 35,399,396.10 80.47% 35,801,848.49 79.98% -1.12% 汽车零配件制造 业 直接人工 5,584,197.99 12.69% 5,867,339.28 13.11% -4.83% 汽车零配件制造 业 折旧费 1,343,328.82 3.05% 1,508,647.97 3.37% -10.96% 汽车零配件制造 业 水电费 535,574.40 1.22% 629,873.84 1.41% -14.97% 汽车零配件制造 业 其他 1,130,399.84 2.57% 954,318.77 2.13% 18.45% 汽车零配件制造 小计 43,992,897.15 100.00% 44,762,028.35 100.00% -1.72% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 业 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 40,842,363.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 87.70% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 重庆力帆乘用车有限公司 25,825,752.56 55.46% 2 潍柴（重庆）汽车制造有限公司 6,398,434.79 13.74% 3 中国重汽济南橡塑件有限公司 3,286,833.21 7.06% 4 山西大运汽车制造有限公司 3,236,422.12 6.95% 5 中联重科股份有限公司工程起重机分公司 2,094,921.11 4.50% 合计 -- 40,842,363.79 87.70% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 18,549,907.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.27% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 浙江康盛热交换器有限公司 6,516,365.81 16.25% 2 上海昌轩电子科技有限公司 4,297,583.32 10.72% 3 浙江南星汽车空调有限公司 3,926,513.57 9.79% 4 温州市飞扬电器有限公司 2,256,037.61 5.63% 5 安徽汇展热交换系统股份有限公司 1,553,406.79 3.87% 合计 -- 18,549,907.09 46.27% 主要供应商其他情况说明 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 4,875,968.49 4,314,135.93 13.02% 管理费用 56,653,987.62 42,816,244.89 32.32% 主要为子公司上海恒安厂区搬迁费 用增加及部分员工辞退费用增加所 致 财务费用 -3,825,982.24 -3,346,132.22 14.34% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 无 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 13 16 -18.75% 研发人员数量占比 5.00% 5.20% -0.20% 研发投入金额（元） 806,333.63 928,279.26 -13.14% 研发投入占营业收入比例 1.71% 1.70% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 45,069,282.14 122,333,264.30 -63.16% 经营活动现金流出小计 73,445,632.75 124,828,767.83 -41.16% 经营活动产生的现金流量净 额 -28,376,350.61 -2,495,503.53 1,037.10% 投资活动现金流入小计 54,601,929.23 68,170,892.85 -19.90% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 投资活动现金流出小计 101,505,060.53 101,683,498.06 -0.18% 投资活动产生的现金流量净 额 -46,903,131.30 -33,512,605.21 39.96% 筹资活动现金流出小计 14,800,000.00 22,539.14 65,563.55% 筹资活动产生的现金流量净 额 -14,800,000.00 -22,539.14 65,563.55% 现金及现金等价物净增加额 -90,079,481.91 -36,030,647.88 150.01% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流入小计本期比上期减少63.16%，主要系本年无上年同期设立子公司跨年进 入验资户受限资金收回所致。 2、经营活动产生的现金流出小计本期比上期减少41.16%，主要系本年销售减少导致商品采购支出减少所 致。 3、经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加10.37倍，主要系本年销售商品、提供劳务收到的现金 以及其他与经营活动有关的现金减少所致。 6、投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加39.96%，主要系本期购买银行保本理财产品5000万元支 付的现金增加所致。 7、筹资活动产生的现金流出小计本期比上期增加655.63倍，主要系本期母公司偿还中国东方资产管理公 司短期借款利息1400万所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 47,912,664.11 15.65% 137,995,493.51 36.90% -21.25% 货币资金减少主要为 2015 年 11 月购 买银行保本理财产品 5000 万元 2015 年末尚未到期及 2015 年生产经营使 用资金。 应收账款 21,309,115.75 6.96% 22,626,129.58 6.05% 0.91% 存货 20,438,283.77 6.68% 23,383,478.68 6.25% 0.43% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 固定资产 40,366,956.24 13.18% 37,286,024.53 9.97% 3.21% 在建工程 1,199,459.30 0.32% -0.32% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 161,597,153.19 161,597,153.19 0.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海恒安空 调设备有限 公司 子公司 汽车空调 机、制冷设 备及配件等 10,000,000.0 0 73,886,047.7 2 23,753,328.6 0 43,180,758.9 1 -18,028,300. 55 -13,877,434. 81 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海恒安空调 设备有限公司 子公 司 汽车空 调制造 业 汽车空调机、制 冷设备及配件等 10,000,000.00 73,886,047.72 23,753,328.60 43,180,758.91 -18,028,300.55 -13,877,434.81 岳阳通达制冷 空调有限公司 子公 司 汽车空 调生产 汽车空调机等 500万美元 32,144,205.88 29,593,330.62 -600.00 -600.00 岳阳恒生汽车 空调有限公司 子公 司 客车空 调生产 生产、销售中轻 型客车空调机等 5,000,000.00 1,368,204.28 -3,615,710.34 -18,157.99 -18,157.99 岳阳恒旺房地 产开发有限公 司 子公 司 房产开 发 房地产开发及销 售等。 5,100,000.00 55,835.40 -1,255,232.69 102.72 102.72 岳阳恒立汽车 零部件有限责 任公司 子公 司 汽车空 调制造 业 汽车零部件、金 属材料等贸易 30,000,000.00 28,820,631.08 25,461,951.52 1,220,755.99 -3,797,953.61 -3,797,723.61 岳阳恒通实业 子公 项目投 项目投资、基础 277,974,457.16 274,848,502.99 -7,139,867.72 -6,939,867.72 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 有限责任公司 司 资 设施投资等 100,000,000.00 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、行业的发展状况及趋势 公司汽车空调业务受汽车行业影响比较大，2015年中国汽车市场共生产2450.33万辆，销售2459.76万辆，同比分别增长 3.25%和4.68%。随着中国汽车工业的发展，未来消费者将更多地注重汽车的安全性、稳定性、舒适性、娱乐性、辅助性和 节能减 排性，一些更符合节能、环保要求的新型汽车空调产品将更受欢迎。在技术发展趋势方面，汽车空调将会向环保空 调、绿色空调、小型节能化、舒适、自动化方向发展。 新能源汽车是全球汽车产业的战略发展方向，逐步取代汽油车的前景已经越来越明朗。2015年年底，中国新能源车的 累计销量突破30万辆，和美国一样成为世界上销售新能源汽车最多的国家。从发展势头来看，中国的发展势头还要高过美国， 国内2015年新能源车的销量超过美国同期，到明年，中国或将成为世界上新能源汽车累计销售量最多的国家。新能源汽车空 调及其零部件的需求会迅速增长， 根据2015年5月8日由国务院公布的《中国制造2025》中显示，2020年中国自主品牌新能源汽车销量要达到100万辆，到 2025年，要增至300万辆，这一规划必然会推动与之相关的生产配套产业的转型升级。 2、公司面临的市场竞争格局 近几年，由于受国内经济及汽车行业增速放缓的影响，整车企业为抢占市场，刺激消费， 大打价格战，并将降价的损 失转嫁给与之配套的零部件企业，而零部件企业为了稳固并扩大 市场份额，在拼技术、质量、品牌和售后服务的同时，开 始相互压价争市场。与此同时，国际汽车零部件巨头也挤占国内市场份额，凭借先进的技术、质量、品牌和售后服务，纷纷 进入国内各大整车和主机厂，加入抢占市场份额的行列，并逐步实现本土化，国内零部件企业在与国际汽车零部件巨头同台 的竞技中，由于技术、品牌、管理等方面的劣势，而成本和售后服务方面的优势并不明显，因此，国内零部件企业所面临的 市场压力更大。总体看来，整车厂的压价、行业之间的竞相降价、国际巨头的冲击，都给公司带来了巨大挑战，此外，公司 还面临着原材料、劳动力等成本不断上升的压力。公司所面临的上述竞争格局在未来几年仍将延续。 由于行业发展趋势，各企业也加大了对新能源汽车空调的投入，不过就目前而言，国内本土企业关键技术缺乏，研发 能力有限，无法满足现阶段要求。但是同样也给了企业发展的机会。 (二)公司的发展战略和2016年度经营思路 1、公司的发展战略 2016年，公司汽车空调业务将在稳固现有客户和产品市场的基础上，积极拓展新客户。继续加大研发投入和技术创新， 重点推进新能源公交客车空调产品的研发， 确保公司在未来的行业发展中有一席之地；同时加快恒通公司的房地产业务的 发展，以便为公司增加新的利润来源。 2、2016年度经营思路 1）、在稳定中联重科吊车空调系统的基础上，加快卡车空调系统以及新能源公交客车空调系统的研制。 2）、依靠零部件公司机加工设备的优势扩展机加工业务。 3）、充分利用上海恒安水箱项目的技术优势开拓市场。 4）、加强内部生产管理，完善质量管理体系，着力提高质量管控能力，夯实品牌建设基础。 5）、是加大自主创新力度，促进科技成果转化，增强企业发展动力。 6）、成立房地产项目小组，积极与委托方沟通，加快恒通房地产业务的发展。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 7）、积极配合股东引进新的业务，尽快为公司提供新的利润增长点。 3、主要风险因素及公司应对策略 1）行业发展放缓的风险 近年来，我国汽车保有量大幅增加，一定程度上已超出了社会和基础设施的承受极限，已经给环境、交通、能源、环 保等带来了诸多方面的压力，提出限制汽车使用的城市逐步增多，这些因素会对汽车行业的发展起到不利的影响。同时，受 国内经济增速缓中趋稳的影响， 汽车市场随之也进入到了一个相对稳定的增长阶段，在今后不出现影响较大的刺激政策前 提 下，我国汽车市场预计会维持平稳的增长水平，相关行业也会受此影响。 2）、市场竞争加剧和价格下降的风险 公司汽车空调业务进入门槛不高，大汽车生产厂家都有自己的控股或参股空调公司。这种销售模式让这些公司占据合 资品牌乘用车空调80%的空调份额。整车企业将降价的部分成本转嫁给与之配套的零部件企业，而零部件企业为了稳固并扩 大市场份额，相互压价争市场。为了争夺有限的市场份额，汽车空调行业市场竞争日趋激烈， 因此，公司面临着市场竞争 加剧和价格下降的风险。 3）、主要客户集中和对大客户依赖的风险 公司主要客户包括重庆力帆乘用车有限公司、潍柴（重庆）汽车制造有限公司等整车制造企业，2015年公司前5名客户 的销售额占营业收入总额的比例为87.70%，其中对重庆力帆乘用车有限公司的销售额占营业收入总额的比例为55.46%，公 司客户比较集中及对主要客户存在着较强的依赖。如果上述客户需求下降，或转向其他汽车零部件供应商采购相关产品，将 给公司的生产经营带来不利影响，因此，公司面临着主要客户集中和对大客户依赖的风险。 4）、人员风险 公司成立二十多年来，吸纳和培养了一批具有较高专业素质的专业技术人才。由于前期的长期暂停上市以及近年来出 现经营亏损，公司已经出现了专业人才流失的问题，虽然现有的专 业技术人才队伍和管理团队能够满足公司正常的生产、 经营和管理需要，但不排除公司被实行退市风险警示后继续发生专业人才离职的可能性。 5）、技术风险 公司的设备大部分是上世纪90年代的设备，与第二梯队的空调生产厂家南京协众、湖北美标、东风派恩、上海松芝、 重庆超力等相比，这些公司都在2000年后都对设备进行了升级换代，我们的设备和设备的保障力量和他们相差很大。 6）、房地产项目风险 恒通公司房地产项目尚未进入开发阶段，未来市场的不断变化，项目存在一定的不确定性。 7）、连续亏损引起的其他风险 公司2014年度、2015年度两个会计年度经审计的净利润连续为负值，根据《股票上市规则》的有关规定，公司股票交 易将被实行退市风险警示。如果公司 2016年度继续亏损，公司股票将可能被暂停上市。 公司以及相关方采取的措施： 1）、针对行业发展放缓的风险，公司在稳固现有客户和产品市场的基础上，积极拓展新客户、新业务以及新技术；同 时，涉足房地产等其他领域，布局多元化发展战略，打造公司新的利润增长点。 2）、针对市场竞争加剧和价格下降的风险，公司将继续通过更新设备、优化流程、引进人才、加强培训、严格管理等 措施，对公司的整体竞争优势进行强化和提升，同时进一步增强公司的市场竞争力，加强精细化管理，严控成本费用，挖掘 内部潜力，降低价格下降的风险。 3）、针对主要客户集中和对大客户依赖的风险，公司积极拓展新客户和新市场，布局多元化发展战略，逐渐化解主要 客户集中和对大客户依赖的风险。 4）、针对人员风险，公司将进一步加强人力资源管理加大员工培训和后备人才培养力度，将有限的资源用于激励核心 人才队伍。在规范管理、提高工作要求的同时，注重对员工的人性化关怀，营造和谐、愉悦的工作氛围，增强公司的凝聚力。 5）、针对技术风险，加大资金以及技术投入，确保新老设备正常运行。 6）、针对房地产项目风险，成立房地产项目小组，充分和委托方沟通，借助其多年的业内经验，尽可能规避项目在运 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 行过程中可能出现的问题。 7）、针对连续亏损引起的其他风险，公司内部通过加大“开源节流”工作力度、努力提升经营效益和管理效率，同时积 极配合股东运作非公发行项目，引进新的业务，股东和公司管理层将在2016年度积极寻求各种方法争取在2016年度扭亏为盈。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 06 月 10 日 电话沟通 个人 无 2015 年 07 月 16 日 电话沟通 个人 无 2015 年 10 月 14 日 电话沟通 个人 无 2015 年 11 月 26 日 电话沟通 个人 无 2015 年 12 月 29 日 电话沟通 个人 无 接待次数 5 接待机构数量 0 接待个人数量 5 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 无 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 -46,815,739.26 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 -36,552,900.66 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 10,128,734.32 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 深圳市傲盛 霞实业有限 公司 股改限售股 锁定承诺 自股改方案 通过之日起， 所持限售股 份锁定三年 2013 年 02 月 08 日 2013 年 2 月 8 日至2016年2 月 8 日 正常履行 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈浩 唐文彬 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，并将该项议案提交公司股东大会审议。 2015 年 10 月 28 日公司召开了 2015 年第二次临时股东大会，会议审议通过了上述议案。公司原聘请的会计师事务所为天 职国际会计师事务所(特殊普通合伙)，经股东提议，公司拟改聘亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年 度审计 中介机构，聘任期一年，审计费用 35 万元。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于续聘内部控制审计机构的议案》并将该项议案提交公司股东大会审议。 2015 年 10 月 28 日公司召开了 2015 年第二次临时股东大会，会议审议通过了上述议案。 鉴于中准会计师事务所（特殊普通合伙）的资信状况、执业经验，多年来为较多上市公司提供审计服务，有丰富的上市公司 内部审计经验，能够胜任公司内 部控制的审计工作，公司拟续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015年度内部控制审计机构,审计费用 15 万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 恒立实业发展股 公司 信披违规 被中国证监会立 处以警告，并处 2015 年 01 月 24 inf 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 份有限公司 案调查或行政处 罚 30 万元罚款 日 e/2015-01-24/120 0573341.PDF 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 集团公司总部从2014年2月10日起至2019年2月9日止。租赁湖南鑫汇来投资集团有限公司位于岳阳市金鹗中路228号岳阳景源 商务中心地上第四、五层房屋作为办公使用，第一年租金和设施设备使用费合计1,055,604.00元,第二年起每年在上年度基础 上递增5%。本公司与湖南鑫汇来投资集团有限公司不存在关联关系。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 中国民生 银行长沙 否 银行保本 保收益理 5,000 2015 年 03 月 25 2015 年 09 月 15 到期还本 获得约定 5,000 100.11 100.11 100.11 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 分行 财产品 日 日 的理财收 益 中国民生 银行长沙 侯家塘支 行 否 银行保本 保收益理 财产品 5,000 2015 年 11 月 13 日 2016 年 02 月 16 日 到期还本 获得约定 的理财收 益 24.5 0 合计 10,000 -- -- -- 5,000 124.61 100.11 -- 委托理财资金来源 自有流动资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 03 月 16 日 2015 年 10 月 29 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 无 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2015年1月9日收到公司股东深圳市傲盛霞实业有限公司（以下简称“傲盛霞”）的告知函：傲盛霞于2015年1月9日 收到广东省深圳市中级人民法院的冻结通知书，因傲盛霞涉及与许春龙借款合同纠纷一案，广东省深圳市中级人民法院于 2014年12月8日轮候冻结傲盛霞持有的恒立实业发展集团股份有限公司7035万股(证券代码:000622),冻结期限自实施冻结之 日起两年，如果原冻结的股份分期解冻,轮候冻结的股份按解冻时间分期冻结,后冻结的股份冻结到期日与首次冻结的股份冻 结或续冻到期日相同。目前，傲盛霞正积极与相关方协商，尽快予以解决。网站查询索引： 2、公司于2015年1月22日收到中国证监会湖南湖南监管局下发的《行政处罚决定书》（2015-1号），因公司前期的信披违规， 被警告并罚款30万元。网站查询索引： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 3、2015年2月9日，公司第三大股东长城资产所持的9,772,047股股改限售股解除限售。网站查询索引： 4、因公司股东傲盛霞与华阳控股正在筹划与公司相关的重大资产重组事项，公司股票于2015年4月14日开市起停牌。2015 年10月8日，公司召开第七届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行A股股票方案》等议案， 公司股票于2015年10月9日开市起复牌。网站查询索引： 5、公司全资子公司岳阳恒通实业发展有限公司与岳阳市鑫泓房地产开发有限公司签订《项目开发委托管理协议》，将恒通 公司名下位于岳阳市青年中路以南、德胜南路以东（原公司生产基地）面积共计90216.00㎡的地块委托鑫泓房产进行房地产 开发，公司将根据协议约定支付其管理服务佣金。网站查询索引： 6、为了做好公司内控体系建设，建立健全公司各项规章制度，2014年10月，公司与华鼎方略咨询公司签订了《内部控制体 系建设业务约定书》，10月8日，华鼎方略内控建设项目组进驻公司。经公司第七届董事会第五次会议审议通过，公司于2015 年2月5日发布了《恒立实业内部控制手册》。 7、实际控制人变更：本公司实际控制人朱镇辉先生、傲盛霞于2015年11月25日与许春龙及深圳前海新安江投资企业（有限 合伙）等签订关于转让傲盛霞100%股权的《股权转让协议书，股权转让实施后，公司的实际控制人变更为李日晶先生。网 站查询索引： 8、董、监事辞职：公司董事会、监事会于2015年12月28日收到独立董事冯东先生、董事宗雷鸣先生、监事陈晓东先生提交 的书面辞呈。冯东先生因个人原因，申请辞去公司独立董事及董事会相关专业委员会职务；宗雷鸣先生因工作原因，申请辞 去公司董事及董事会相关专业委员会职务；陈晓东先生因工作原因，申请辞去公司监事及其担任的监事会内相关职务。网站 查询索引： 9、签订收购上海恒安股权的框架协议，网站查询索引： 10、股改专用账户资金使用情况：公司2012 年优化股权分置改革专项股东大会通过了股权分置改革方案，公司在华融湘江 银行岳阳分行营业部设立8001030900010773账户（以下简称“股改专户”或“专户”）接受股东捐赠的股改资金，截至2012年12 月21日止，共收到深圳市傲盛霞实业有限公司投入现金9,840.00万元，收到中国华阳投资控股有限公司捐赠现金14,296.71万 元，股改专户初始投入资金共24,136.71万元（其中属于股东现金捐赠金额24,136.07万元）。截止2015年12月31日止，该股改 专户共取得利息收入462.14万元，支付手续费0.08万元，根据董事会决议转出26,900.00万元，收回理财资金本金5,000万元。 股改账户2015年12月31日结余资金2,698.77万元。转出专户资金及其使用情况如下： 1)2012年12月14日第六届九次董事会决议使用专户资金2,000万元，其中500万元用于支付股改及恢复上市相关费用，1,500 万元用于归还所欠东方资产管理公司长沙办事处债务。 公司于2012年12月21日从股改专户转出500万元至公司在光大银行深圳福田支行开立的账户，通过该账户及其他账户实际支 付股改中介费用共481.35万元。 公司于2012年12月21日从股改专户直接支付1,500万元给东方资产管理公司长沙办事处，用于归还所欠债务。 2)2013年3月28日第六届董事会第十一次会议决议使用专户资金1,500万元，用于补充公司本部生产经营流动资金； 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 公司于2013年4月2日从股改专户转入公司在光大银行深圳福田支行开立的账户1500万元，资金通过分笔转入公司在岳阳农行 东茅岭支行设立的账户，其使用去向合并在第4项说明，该账户已于2013年10月24日销户。 3)2013年4月24日第六届董事会第十二次会议决议使用专户资金3,000万元，用于成立全资子公司岳阳恒立汽车零部件有限责 任公司。 公司于2013年7月31日从股改专户转出3,000万元至岳阳恒立汽车零部件有限责任公司在华融湘江银行岳阳分行开立的账户， 该账户使用情况如下： 2014年岳阳恒立汽车零部件有限责任公司共支付恒立实业往来款1,900万元，支付用于承接生产业务的改建工程款347.41万 元，291.48万元用于公司生产经营，该账户2014年结余资金427.41万元；2015年该账户用于岳阳恒立汽车零部件有限责任公 司的正常生产经营，其净支出为33.82万元，截至2015年12月31日该账户余额为390.58万元。 恒立实业收到的1,900万元主要用于以下支出：支付房屋承包拆迁工程款520万元给湖南岳诚建筑工程有限责任公司市政府机 关临街旧城改造工程项目部，支付湖南鑫汇来投资集团有限公司往来款520万元，剩余860万元用于公司生产经营。 4)2013年10月16日第六届董事会第十六次会议决议使用专户资金2,000万元，用于补充公司本部生产经营流动资金。 公司于2013年10月22日从股改专户转出2,000万元至公司在华融湘江银行岳阳分行新设立的账户，该账户2013年12月31日结 余484.23万元。 从股改专户转为补充生产经营流动资金两笔共3,500万元，已使用3,015.77万元，包括支付税款（包括原欠税）1,244.29万元、 工资641.62万元、货款453.73万元、预付装修费用与家具款300万元、购车及车改预付款193.96万元、费用及其他182.17万元。 5)2013年11月11日第六届董事会第十八次会议决议使用专户资金2,000万元，用于归还所欠东方资产管理公司长沙办事处债 务。 公司于2013年11月30日从股改专户转出2,000万元至公司在华融湘江银行岳阳分行开立的账户，2013年11月14日付中国东方 资产管理公司长沙办事处借款本金1,940.08万元。 6)2013年11月11日第六届董事会第十八次会议决议使用专户资金3,000万元，用于成立全资子公司岳阳恒通实业有限责任公 司。公司于2013年11月18日从股改专户转出3,000万元至岳阳恒通实业有限责任公司在兴业银行岳阳分行开立的验资账户。 7)2015年2月5日第七届董事会第五次会议决议使用专户资金3400万元， 授权公司董事长审批使用。其中1400万元用于偿还 历史债务，2000万元用于补充流动资金。 8)2015年3月16日第七届董事会第六次会议决议使用专户资金5000万元，授权公司董事长审批使用，用于购买银行理财产品。 于2015年9月15日理财产品到期，公司已全部收回本金及收益，共计获得理财投资收益1,001,095.89元。本次购买理财产品的 本金5000万元已划回公司股改专项账户。 9)2015年10月23日第七届董事会第十一次会议决议使用专户资金5000万元，授权公司董事长审批使用，用于购买银行理财产 品。2016年2月16日上述理财产品到期，公司已全部收回本金及收益，共计获得理财投资收益468,493.15元。本次购买理财产 品的本金5000万元已划回公司股改专项账户。 11、公司2014年向广东揭商投资有限公司、揭阳金海洋投资有限公司、北京无限创意国际贸易有限公司提供资金相关事项情 况： 单位 期初金额 期末金额 说明 占期末总资 产比例 占期末净资 产比例 广东揭商投 资有限公司 10,000,00.00 10,666,666.65 子公司上海恒安与广东揭商投资有限公司（以下简称 “广东揭商”）签署投资协议及补充协议，主要内容如 下：上海恒安以自有资金1,000.00万元委托广东揭商 进行投资；协议签署日期为2014年2月12日，期限为 2014年2月12日至2017年2月11日；投资年回报率第一 年为10%，第二年及以后年度为8%；林榜昭为本协 议提供担保。截至2015年12月31日上海恒安应收广东 揭商委托投资款1,066.67万元，报表列示为其他应收 3.48% 6.94% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 款；共收到广东揭商的投资回报96.66万元。 揭阳金海洋 投资有限公 司 3,000,000.00 子公司上海恒安2014年6月17日与揭阳金海洋投资有限 公司（以下简称：“揭阳金海洋”）签署资金占用协议， 主要内容如下：上海恒安将900.00万元银行承兑汇票交 予揭阳金海洋，揭阳金海洋在汇票到期日按照票面金额 支付给上海恒安，并按票面金额的1%支付资金占用费。 截至2014年12月31日，上海恒安交予揭阳金海洋900.00 万元银行承兑汇票均已到期，上海恒安收回600.00万 元，900.00万元拆借款均未收取资金占用费，2015年5 月29日子公司上海恒安收回剩余300万元及资金占用费 9万。 北京无限创 意国际贸易 有限公司 2,000,000.00 本部与北京无限创意国际贸易有限公司签署两份资金 合同，签署日期分别为2013年12月13日、2014年1月13 日，期限分别为2013-12-13至2014-12-13；2014-1-13至 2015-1-13，金额分别为100万元。2015年6月1日我公司 收回拆借款200.00万元及资金占用费24万元。 合计 15,000,000.00 10,666,666.65 3.48% 6.94% 广东揭商投资有限公司与我司无关联关系，为公司上上个报告期内持股1.59%的前十大股东揭阳市中萃房产开发有限公司的 附属企业； 揭阳金海洋投资有限公司与我司无关联关系，为揭阳市中萃房产开发有限公司股东林晓锋的附属企业。 北京无限创意国际贸易有限公司与我司无关联关系。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 二十、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 公司在2015年度积极努力履行了企业公民应尽的义务，承担了相应的社会责任。 公司股权分置改革优化方案顺利通过并于2013年1月14日得以实施完毕，2013年2月8日，根据深交所《关于同意岳阳恒 立冷气设备股份有限公司恢复上市的决定》（深证上【2012】478号），公司股票在深证证券交易所恢复上市交易。2013年4 月25日，公司向深交所提交了撤销对公司股票实施退市风险警示的申请，经深交所核准，自2013年5月24日起撤销本公司股 票交易的退市风险警示。上述事项的完成最大程度保护了全体股东，特别是中小投资者的利益。 公司遵循合法合规经营原则，积极承担对职工、客户、消费者、债权人、社会等其他利益相关者的责任，关心员工身 心健康，充分重视和切实维护员工权益。 公司一直严格按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司股票上市规则》等相关法律法规的要求，结合公司实际， 建立了规范的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层责权分明，严格规定了股东大会、董事会、监事会的权利、 义务及职责范围。公司按规范性程序召开股东大会，及时回复投资者咨询，公平披露信息。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 152,022,4 00 35.75% 0 0 0 -9,787,04 7 -9,787,04 7 142,235,3 53 33.45% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 9,772,047 2.30% 0 0 0 -9,772,04 7 -9,772,04 7 0 0.00% 3、其他内资持股 142,250,3 53 33.45% 0 0 0 -15,000 -15,000 142,235,3 53 33.45% 其中：境内法人持股 141,585,3 53 33.30% 0 0 0 141,585,3 53 33.30% 境内自然人持股 655,000 0.15% 0 0 0 -15,000 -15,000 650,000 0.15% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 273,203,6 00 64.25% 0 0 0 9,787,047 9,787,047 282,990,6 47 66.55% 1、人民币普通股 273,203,6 00 64.25% 0 0 0 9,787,047 9,787,047 282,990,6 47 66.55% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 425,226,0 00 100.00% 0 0 0 0 0 425,226,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、限售股解禁：2015年2月8日，长城资产解除限售股份合计共9,772,047股，占公司总股本的2.3%； 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国长城资产管 理公司 9,772,047 9,772,047 0 0 股改限售股 2015 年 2 月 9 日 合计 9,772,047 9,772,047 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 24,270 年度报告披露日 前上一月末普通 23,732 报告期末表决权 恢复的优先股股 0 年度报告披露日 前上一月末表决 0 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 股股东总数 东总数（如有） （参 见注 8） 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国华阳投资控 股有限公司 境内非国有法人 17.99% 76,496,65 3 55,235,35 3 21,261,30 0 冻结 55,000,000 深圳市傲盛霞实 业有限公司 境内非国有法人 16.54% 70,350,00 0 70,350,00 0 0 冻结 70,350,000 中国长城资产管 理公司 国有法人 7.30% 31,033,34 7 31,033,34 7 深圳金清华股权 投资基金有限公 司 境内非国有法人 3.76% 16,000,00 0 16,000,00 0 0 质押 16,000,000 冻结 16,000,000 岳阳市人民政府 国有资产监督管 理委员会 国有法人 1.00% 4,260,000 4,260,000 谢建强 境内自然人 0.79% 3,366,900 3,366,900 李宗轩 境内自然人 0.52% 2,211,293 2,211,293 张衍 境内自然人 0.32% 1,358,000 1,358,000 上海汽车工业（集 团）总公司 国有法人 0.28% 1,200,000 1,200,000 闫峻 境内自然人 0.26% 1,093,400 1,093,400 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 深圳市傲盛霞实业有限公司与深圳金清华股权投资基金有限公司为一致行动人，其他 股东关联关系未知。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国长城资产管理公司 31,033,347 人民币普通股 31,033,347 中国华阳投资控股有限公司 21,261,300 人民币普通股 21,261,300 岳阳市人民政府国有资产监督管理 委员会 4,260,000 人民币普通股 4,260,000 谢建强 3,366,900 人民币普通股 3,366,900 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 李宗轩 2,211,293 人民币普通股 2,211,293 张衍 1,358,000 人民币普通股 1,358,000 上海汽车工业（集团）总公司 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 闫峻 1,093,400 人民币普通股 1,093,400 天津大通投资集团有限公司 920,000 人民币普通股 920,000 黄彩平 915,039 人民币普通股 915,039 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 天津大通投资集团有限公司信用账户持股 920,000 股；黄彩平信用账户持股 775,239 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市傲盛霞实业有限公司 马伟进 2010 年 06 月 03 日 55540678-4 投资兴办实业（具体项目 另行申报）；在合法取得使 用权的土地上从事房地产 开发经营；经济信息咨询 （不含限制项目）；电子产 品、通讯产品、五金建材 的技术开发和销售；其他 国内贸易（法律、行政法 规、国务院决定规定在登 记前须经批准的项目除 外）。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李日晶 中国 否 主要职业及职务 深圳前海新安江投资企业（有限合伙）实际控制人 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 李日晶 变更日期 2015 年 12 月 15 日 指定网站查询索引 etin_detail/true/1201832622?announceTime=2015-12-15 指定网站披露日期 2015 年 12 月 15 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 中国华阳投资控股有限公司 施梁 1989 年 02 月 04 日 3000 万 主要业务及投资涉及石 化、国内外贸易、汽车零 部件、高科技、展览与经 贸交流、商业地产与基础 设施建设、金融服务业七 大领域 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 刘炬 董事长 现任 男 44 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 吕友帮 董事、总 裁 现任 男 49 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 王庆杰 董事、副 总裁 现任 男 53 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 施梁 董事 现任 男 44 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 宗雷鸣 董事 离任 男 42 2014 年 06 月 12 日 2015 年 12 月 28 日 0 0 0 0 0 冯东 独立董事 现任 男 48 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 王孝春 独立董事 现任 男 48 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 卢剑波 独立董事 现任 男 48 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 鲁小平 董事、常 务副总裁 现任 男 52 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 黎晓淮 监事 现任 男 65 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 陈晓东 监事 离任 男 38 2014 年 2015 年 0 0 0 0 0 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 06 月 12 日 12 月 28 日 陈洪 监事 现任 男 40 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 李滔 董事会秘 书 现任 男 42 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 叶华 财务总监 现任 女 44 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 曹金辉 副总裁 现任 男 52 2014 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 宗雷鸣 董事 离任 2015 年 12 月 28 日 个人原因离职 陈晓东 监事 离任 2015 年 12 月 28 日 个人原因离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 刘炬先生，1972年出生，美国旧金山大学工商管理硕士。2006年至2009年任中国华阳朗利技术贸易有限公司副总经理。 2010年至2011年任中国华阳经贸集团有限公司总裁助理。2011年4月至2013年5月30日任中国华阳经贸集团有限公司副总裁。 现任恒立实业发展集团股份有限公司董事长。刘炬先生与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司股份，未 受过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒。 王庆杰先生，1963年出生，企业管理专业。2001年至2011年任华龙证券深圳营业部办公室主任。2011年2月至2013年5月 30日任华阳北京中贸技术培训中心副主任兼办公室主任。现任恒立实业发展集团股份有限公司董事、副总裁。王庆杰先生与 公司控股股东及实际控制人不存在关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所 惩戒。 鲁小平先生，1964年出生，大学学历。2000年2月至今中国长城资产管理公司长沙办事处资产经营部（投资银行部）副 处长、处长、高级经理，现任恒立实业发展集团股份有限公司董事、常务副总裁。鲁小平先生与公司控股股东及实际控制人 不存在关联关系；未持有公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒。 施梁先生，计算机及应用专业本科学历。1996年11月至2003年10月任蔚深证券有限公司皇岗营业部营业部总经理助理。 2004年4月至2008年6月任深圳市业海通投资发展有限公司投资管理部总经理。2008年9月至2010年6月任中原证券股份有限公 司深圳福强路营业部运营总监。2010年7月至今先后任中国华阳经贸集团有限公司董事会秘书、中国华阳投资控股有限公司 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 董事长。现任恒立实业发展集团股份有限公司董事。 吕友帮先生，1967年出生，硕士研究生学历高级经济师。2003年1月至2009年10月珠江永康物流（新加坡）有限公司担 任董事总经理；2011年7月至2014年任中国华阳经贸集团国际业务部总经理，现任恒立实业发展集团股份有限公司董事、总 裁。吕友帮先生与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系；未持有公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚 和深圳证券交易所惩戒。 冯东先生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1991年9月至1992年10月，就职于山西省石油总公司，任 普通职员；1992年10月至1993年10月，就职于深圳市科力化学工业公司，任部门经理；1993年10月至1995年5月，就职于深 圳市石化集团股份有限公司，任职二级公司总经理助理；1995年6月至2000年9月，就职于深圳市金鸟实业有限公司，任副总 经理一职；2000年10月至2003年10月，就职于广东华业律师事务所，任职律师；2003年10月至2006年12月就职于广东晟典律 师事务所，任职律师；2007年1月至今，就职于北京市中伦（深圳）律师事务所，任合伙人一职。现担任深圳市拓日新能源 科技股份有限公司、南达新农业股份有限公司独立董事；深圳市律师协会第八届、第九届理事。现任恒立实业发展集团股份 有限公司独立董事。 卢剑波先生，研究生学历，工商管理硕士学位；注册会计师。1996年以前，在安徽国有农垦总公司下属国营农场工作， 从事统计、会计、农业开发项目管理等多项工作。1996-2011在深圳市会计师事务所等多家大型会计师事务所工作，任副主 任会计师一职。2011-至今，在深圳市基石融汇管理咨询有限公司工作，任执行董事一职。现任恒立实业发展集团股份有限 公司独立董事。 王孝春先生，研究生学历，国际经济法法学硕士学位。1992-1999年，任招商局蛇口工业区法务及企业管理工作。1999 年至今，先后担任广东深天成律师事务所、广东江山宏律师事务所、广东海利律师事务所和广东朗正律师事务所合伙人。2002 年获得上市公司独立董事任职资格，先后担任深圳市新都酒店股份有限公司独立董事、深圳市迪菲特科技股份有限公司独立 董事等。现任恒立实业发展集团股份有限公司独立董事。 黎晓淮先生，1951年出生，清华大学无线电系毕业、高级工程师。1998年4月至2011年任中国华阳投资控股有限公司副 总经理。黎晓淮先生与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系；未持有公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的 处罚和深圳证券交易所惩戒。 现任恒立实业发展集团股份有限公司监事。 陈洪先生，男，1976年12月出生，大专学历，中共党员，1993年12月入伍，1998年起在恒立实业发展集团股份有限公司 工作，现任公司办公室主任。陈洪先生未持有公司股份，与本公司董事、监事及持有公司5%以上股份的股东、实际控制人 之间不存在关联关系。未受过中国证监会及其它有关部门的处罚和证券交易惩戒，不存在被中国证监会确定为市场禁入者或 禁入期限尚未届满的情形，不存在《公司法》、《公司章程》中规定的不得担任监事的情形。现任恒立实业发展集团股份有 限公司职工代表监事。 李滔先生，1974年出生，大学文化、高级程序员已获得董秘资格证书。1996年9月至今工作于恒立实业发展集团股份有 限公司证券部门，曾任公司董事会秘书处副主任、主任、证券事务代表，现任董事会秘书。李滔先生与公司控股股东及实际 控制人不存在关联关系；未持有公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒。 叶华女士，1972年出生，湖南大学会计专业毕业、注册会计师、房地产估价师、土地估价师。2001年-至2013年9月24日 湖南里程有限责任会计师事务所常德分所，先后担任项目经理、高级项目经理。现任恒立实业发展集团股份有限公司财务总 监。叶华女士与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系；未持有公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和 深圳证券交易所惩戒。 曹金辉先生，男，1964年6月出生，汉族，大学文化，中共党员。曾任岳阳恒立制冷集团有限公司司法办主任，法律审 计处处长；岳阳鑫河实业有限公司董事长；岳阳恒立冷气设备股份有限公司企业管理部副经理、法律事务部经理、纪委书记、 办公室主任、党委书记、行政总监、监事会召集人。现任恒立实业发展集团股份有限公司党委书记、副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 担任的职务 领取报酬津贴 施梁 中国华阳投资控股有限公司 董事长 2010 年 07 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 施梁先生为公司股东中国华阳投资控股有限公司董事长 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 冯东 北京市中伦（深圳）律师事务所 合伙人 2007年01月01 日 是 卢剑波 深圳市基石融汇管理咨询有限公司 执行董事 2011年01月01 日 是 王孝春 广州朗正律师事务所 律师 2012年01月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：公司2013年11月27日召开第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整公司董事、监事津贴以及高管薪酬的 议案》。 支付情况：正常支付 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘炬 董事长 男 现任 48.62 否 吕友帮 董事、总裁 男 现任 39.11 否 王庆杰 董事、副总裁 男 现任 31.33 否 宗雷鸣 董事 男 现任 6 是 施梁 董事 男 现任 6 是 卢剑波 独立董事 男 离任 8 否 冯东 独立董事 男 现任 8 否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 王孝春 独立董事 男 现任 8 否 陈晓东 监事会召集人 男 离任 5 是 黎晓淮 监事 男 现任 5 否 鲁小平 董事、常务副总 裁 男 现任 31.59 否 曹金辉 副总裁 男 现任 31.04 否 李滔 董事会秘书 男 现任 31.33 否 叶华 财务总监 女 现任 31.72 否 陈洪 监事 男 现任 12.69 否 合计 -- -- -- -- 303.43 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 66 主要子公司在职员工的数量（人） 130 在职员工的数量合计（人） 196 当期领取薪酬员工总人数（人） 196 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 120 销售人员 4 技术人员 11 财务人员 11 行政人员 50 合计 196 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 4 本科 22 大专 30 高中及以下 140 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 合计 196 2、薪酬政策 公司员工薪酬主要由岗位工资、绩效奖金、职称津贴、加班工资、及其它福利构成。其中生产人员工资根据计件定额、废 品率、返工率、技能水平等相关指标确定。销售人员工资由基本工资、绩效奖金、职工津贴及其它福利构成，其绩效工资根 据销售完成率、回笼完成率、应收帐款管理等相关指标规定；管理人员工资根据岗位职能不同规定考核指标。 3、培训计划 为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部根据各部门对下一年的培训需求制定下一年的培训计划，具体 包括培训内容、时间、参加人员、培训方式。主要培训内容包括员工技能培训、内控知识、公司制度培训、经理人素质培训 等。 报告期内，公司共计培训人数350人，培训学时1400小时。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主 板上市公司规范运作指引》和《企业内部控制指引》等法律法规的要求，不断提高公司规范运作水平，完善公司法人治理结 构，建立健全内部控制制度和体系。公司治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在未完成的法 人治理整改事项。 报告期内，公司管理团队积极通过自我改进、外部借鉴等多种方式不断完善公司治理，主要体现在以下几个方面： 1、公司股东、董事、监事及经营层高度重视公司治理在公司运营中的重要作用。公司目前已经根据有关监管规定和公 司实际情况，建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、经理层为执 行机构、监事会为监督机构的治理结构，完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》及各专业委员会工作细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营层责权分明、各司其职、有效制 衡、科学决策、协调运营，保证了各层次经营管理机构规范运作及各项内部控制制度的有效执行。完善的公司治理结构和制 度体系为公司持续、稳定、健康发展奠定坚实的基础。 2、公司董事会运作规范，公司始终将董事会的规范运作作为重点工作，致力于建设和谐、高效的董事会运作体系，目 前公司董事会已经成为目标明确，运转高效的公司决策机构。在人员构成方面，董事会成员均具有深厚的专业背景和丰富的 工作经验，成员构成合理；在信息获取方面，董事会成员能够及时掌握国家政策变化以及公司生产经营中的各项信息；在履 职能力提高方面，董事会成员积极参加监管部门的相关培训，熟悉掌握有关法律、法规，忠实、勤勉、尽责地履行职责。在 日常工作中，公司董事通过董事会、专业委员会等多种形式充分表达意见，并严格按照公司章程和相关议事规则规定的程序 进行决策。 3、专业委员会为公司相关事项决策提供了有力的支持。公司董事会下设战略与投资决策委员会、审计委员会、董事会 提名、薪酬与考核委员会等三个专业委员会，各委员会根据自身工作职责和议事规则规范运作，对公司相关业务及重大事项 进行研究、审议，并在董事会上发表相关专业意见，为董事会科学决策提供支持和建议。 4、独立董事在公司决策中发挥重要作用。公司非常重视发挥独立董事的作用，聘请财务、法律、公司治理、企业管理 等方面的专家为公司独立董事，为公司经营发展提出了大量宝贵意见。在公司管理工作中，独立董事对财务审计、重大关联 交易、对外担保、高管聘任等事项进行了认真审查，发表了相关独立意见。同时，公司独立董事作为董事会审计委员会、董 事会提名、薪酬与考核委员会的召集人，在上述专业委员会的运作中发挥了积极作用。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司相与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均保证独立性，能保持自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.02% 2015 年 04 月 01 日 2015 年 04 月 02 日 info.co closure/szse_main/b ulletin_detail/true/12 00778791?announce Time=2015-04-02 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.03% 2015 年 05 月 28 日 2015 年 05 月 29 日 info.co closure/szse_main/b ulletin_detail/true/12 01077968?announce Time=2015-05-29 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 1.92% 2015 年 10 月 28 日 2015 年 10 月 29 日 info.co closure/szse_main/b ulletin_detail/true/12 01734854?announce Time=2015-10-29 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 2.85% 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 04 日 info.co closure/szse_main/b ulletin_detail/true/12 01883045?announce Time=2016-01-04 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 冯东 9 4 5 0 0 否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 卢剑波 9 3 5 1 0 否 王孝春 9 4 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否 独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容 冯东 公司 2015 年非公开发行 A 股股票相关事 项 公司 2015 年非公开发行 A 股股票相关事 项 冯东 公司 2015 年非公开发行 A 股股票相关事 项 公司 2015 年非公开发行 A 股股票相关事 项 独立董事对公司有关事项提出异议的说 明 第七届董事会第九次会议：1.目前的项目方案对于项目本身的市场竞争优势、未 来的盈利模式及未来投资风险的分析和判断不充分，甚至缺乏，故本人对于公司 本次非公开发行股票募集资金投资新项目能否增强本公司盈利能力和可持续发展 能力无法做出判断。 2.由项目推荐股东提交董事会的项目文件缺少专业中介机构 的书面确认，故本人对于本次非公开发行方案的真实性、完整性、准确性以及是 否存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等问题无法做出肯定性结论，无法对前 述事项做出保证承诺。 基于以上情况，我对上述非公开发行相关议案投弃权票。 第七届董事会第十次会议：1、京翰英才过往两年的盈利能力表现不佳，京翰英才 未提供足够说服力的可持续发展体系和盈利模式。2、本次交易的付款安排以及利 润补偿方案欠妥，存在将经营风险全部落在恒立公司及股东方、认购方的问题， 对上市公司股东及认购方的利益保障不利。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无相关意见 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设的专门委员会在2015年度正常履行本职工作，未提出重要意见和建议，不存在异议事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 八、高级管理人员的考评及激励情况 无 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 随年报一起披露 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 8 13 定量标准 3 3 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，恒立实业于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 随年报一起披露 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 26 日 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 亚会 A 审字（2016）0184 号 注册会计师姓名 陈浩 、唐文彬 审计报告正文 恒立实业发展集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的恒立实业发展集团股份有限公司（以下简称“恒立实业”）财务报表， 包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是恒立实业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，恒立实业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了恒立实业2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合 并及公司现金流量。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 47,912,664.11 137,995,493.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,850,000.00 15,933,014.44 应收账款 21,309,115.75 22,626,129.58 预付款项 3,396,517.21 6,898,450.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 245,000.00 应收股利 其他应收款 23,023,949.91 24,788,307.82 买入返售金融资产 存货 20,438,283.77 23,383,478.68 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,872,791.66 755,759.20 流动资产合计 176,048,322.41 232,380,633.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00 持有至到期投资 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 40,366,956.24 37,286,024.53 在建工程 1,199,459.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,761,227.87 64,861,871.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,404,766.54 10,457,611.34 递延所得税资产 1,004,757.14 819,796.31 其他非流动资产 20,091,004.00 26,419,321.43 非流动资产合计 130,128,711.79 141,544,084.21 资产总计 306,177,034.20 373,924,717.67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,000,000.00 应付账款 30,741,886.83 38,394,031.56 预收款项 1,736,582.77 1,321,574.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,335,228.10 5,727,371.06 应交税费 6,920,738.17 7,200,593.26 应付利息 14,000,000.00 应付股利 744,669.48 744,669.48 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 其他应付款 25,241,642.33 22,683,241.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 79,720,747.68 90,071,482.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00 长期应付职工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03 专项应付款 22,280,535.99 22,299,094.99 预计负债 递延收益 5,011,571.20 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 56,526,103.02 61,556,233.22 负债合计 136,246,850.70 151,627,715.30 所有者权益： 股本 425,226,000.00 425,226,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 182,914,251.45 182,914,251.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81 一般风险准备 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 未分配利润 -455,841,897.48 -409,026,158.22 归属于母公司所有者权益合计 153,572,026.78 200,387,766.04 少数股东权益 16,358,156.72 21,909,236.33 所有者权益合计 169,930,183.50 222,297,002.37 负债和所有者权益总计 306,177,034.20 373,924,717.67 法定代表人：刘炬 主管会计工作负责人：叶华 会计机构负责人：程建 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 30,194,403.48 121,713,465.29 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,750,000.00 1,347,610.00 应收账款 4,508,588.89 11,230,066.55 预付款项 435,131.20 6,762,910.64 应收利息 245,000.00 应收股利 241,923.60 241,923.60 其他应收款 3,844,773.35 2,456,030.13 存货 5,766,155.36 6,932,726.36 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,389,191.92 384,866.88 流动资产合计 97,375,167.80 151,069,599.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 3,093,000.00 3,093,000.00 长期股权投资 153,863,653.19 153,863,653.19 投资性房地产 固定资产 28,000,829.14 30,502,534.33 在建工程 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,891,250.43 5,446,040.14 递延所得税资产 其他非流动资产 1,800,000.00 5,200,000.00 非流动资产合计 190,648,732.76 198,105,227.66 资产总计 288,023,900.56 349,174,827.11 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,963,903.50 20,955,661.60 预收款项 1,152,629.02 1,119,909.02 应付职工薪酬 6,400,623.56 5,370,166.09 应交税费 3,229,993.80 3,961,354.17 应付利息 14,000,000.00 应付股利 396,695.30 396,695.30 其他应付款 55,236,241.33 70,548,852.90 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 86,380,086.51 116,352,639.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 长期应付款 长期应付职工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 31,839,567.03 31,839,567.03 负债合计 118,219,653.54 148,192,206.11 所有者权益： 股本 425,226,000.00 425,226,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 182,990,888.19 182,990,888.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81 未分配利润 -439,686,313.98 -408,507,940.00 所有者权益合计 169,804,247.02 200,982,621.00 负债和所有者权益总计 288,023,900.56 349,174,827.11 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 47,042,013.31 54,731,651.90 其中：营业收入 47,042,013.31 54,731,651.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 104,916,686.61 95,949,280.34 其中：营业成本 44,050,692.36 48,409,561.20 利息支出 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 235,728.53 203,935.58 销售费用 4,875,968.49 4,314,135.93 管理费用 56,653,987.62 42,816,244.89 财务费用 -3,825,982.24 -3,346,132.22 资产减值损失 2,926,291.85 3,551,534.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,246,095.89 166,986.30 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -56,628,577.41 -41,050,642.14 加：营业外收入 6,184,887.67 11,355,071.25 其中：非流动资产处置利得 52,660.00 491,766.83 减：营业外支出 693,605.24 10,544,753.41 其中：非流动资产处置损失 34,417.49 4,294,443.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -51,137,294.98 -40,240,324.30 减：所得税费用 1,229,523.89 -188,212.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,366,818.87 -40,052,112.20 归属于母公司所有者的净利润 -46,815,739.26 -36,552,900.66 少数股东损益 -5,551,079.61 -3,499,211.54 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -52,366,818.87 -40,052,112.20 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -46,815,739.26 -36,552,900.66 归属于少数股东的综合收益总额 -5,551,079.61 -3,499,211.54 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.11 -0.09 （二）稀释每股收益 -0.11 -0.09 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘炬 主管会计工作负责人：叶华 会计机构负责人：程建 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 4,597,382.75 11,913,895.33 减：营业成本 3,608,332.09 11,176,848.20 营业税金及附加 129,316.54 120,933.93 销售费用 801,805.57 1,330,341.38 管理费用 32,322,290.68 26,578,663.04 财务费用 -963,813.17 -1,697,814.60 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 资产减值损失 1,034,583.71 938,554.34 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,246,095.89 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,089,036.78 -26,533,630.96 加：营业外收入 250,230.00 2,458,962.25 其中：非流动资产处置利得 469,277.97 减：营业外支出 339,567.20 3,445,905.79 其中：非流动资产处置损失 101,841.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -31,178,373.98 -27,520,574.50 减：所得税费用 4,325.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,178,373.98 -27,524,899.54 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 六、综合收益总额 -31,178,373.98 -27,524,899.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,258,710.62 59,677,041.72 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,810,571.52 62,656,222.58 经营活动现金流入小计 45,069,282.14 122,333,264.30 购买商品、接受劳务支付的现金 23,615,746.24 48,034,935.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 20,887,201.57 20,536,706.16 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 支付的各项税费 7,474,145.79 9,296,882.79 支付其他与经营活动有关的现金 21,468,539.15 46,960,243.36 经营活动现金流出小计 73,445,632.75 124,828,767.83 经营活动产生的现金流量净额 -28,376,350.61 -2,495,503.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 25,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,225,008.23 1,000,316.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 120,255.00 1,351,396.55 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,256,666.00 40,819,180.00 投资活动现金流入小计 54,601,929.23 68,170,892.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,505,060.53 46,844,318.06 投资支付的现金 100,000,000.00 25,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 29,839,180.00 投资活动现金流出小计 101,505,060.53 101,683,498.06 投资活动产生的现金流量净额 -46,903,131.30 -33,512,605.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 14,000,000.00 22,539.14 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 筹资活动现金流出小计 14,800,000.00 22,539.14 筹资活动产生的现金流量净额 -14,800,000.00 -22,539.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -90,079,481.91 -36,030,647.88 加：期初现金及现金等价物余额 137,992,146.02 174,022,793.90 六、期末现金及现金等价物余额 47,912,664.11 137,992,146.02 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,539,297.80 9,179,674.14 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,776,899.89 25,856,244.95 经营活动现金流入小计 20,316,197.69 35,035,919.09 购买商品、接受劳务支付的现金 2,120,187.25 3,917,407.65 支付给职工以及为职工支付的现 金 14,206,893.78 11,372,288.30 支付的各项税费 2,964,271.48 6,524,591.64 支付其他与经营活动有关的现金 28,840,968.22 15,864,257.07 经营活动现金流出小计 48,132,320.73 37,678,544.66 经营活动产生的现金流量净额 -27,816,123.04 -2,642,625.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,225,008.23 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 884,745.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 51,225,008.23 884,745.27 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 127,947.00 11,938,223.91 投资支付的现金 100,000,000.00 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 100,127,947.00 12,938,223.91 投资活动产生的现金流量净额 -48,902,938.77 -12,053,478.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 14,000,000.00 22,539.14 支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 筹资活动现金流出小计 14,800,000.00 22,539.14 筹资活动产生的现金流量净额 -14,800,000.00 -22,539.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,519,061.81 -14,718,643.35 加：期初现金及现金等价物余额 121,713,465.29 136,432,108.64 六、期末现金及现金等价物余额 30,194,403.48 121,713,465.29 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,251.45 1,273,6 72.81 -409,02 6,158.2 2 21,909, 236.33 222,297 ,002.37 加：会计政策 变更 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,251.45 1,273,6 72.81 -409,02 6,158.2 2 21,909, 236.33 222,297 ,002.37 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -46,815, 739.26 -5,551,0 79.61 -52,366, 818.87 （一）综合收益总 额 -46,815, 739.26 -5,551,0 79.61 -52,366, 818.87 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,251.45 1,273,6 72.81 -455,84 1,897.4 8 16,358, 156.72 169,930 ,183.50 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,021.48 1,273,6 72.81 -372,47 3,257.5 6 25,408, 447.87 262,348 ,884.60 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,021.48 1,273,6 72.81 -372,47 3,257.5 6 25,408, 447.87 262,348 ,884.60 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 229.97 -36,552, 900.66 -3,499, 211.54 -40,051, 882.23 （一）综合收益总 额 -36,552, 900.66 -3,499, 211.54 -40,052, 112.20 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 229.97 229.97 四、本期期末余额 425,22 6,000. 00 182,914 ,251.45 1,273,6 72.81 -409,02 6,158.2 2 21,909, 236.33 222,297 ,002.37 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 425,226, 000.00 182,990,8 88.19 1,273,672 .81 -408,50 7,940.0 200,982,6 21.00 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 0 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 425,226, 000.00 182,990,8 88.19 1,273,672 .81 -408,50 7,940.0 0 200,982,6 21.00 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -31,178, 373.98 -31,178,3 73.98 （一）综合收益总 额 -31,178, 373.98 -31,178,3 73.98 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 425,226, 000.00 182,990,8 88.19 1,273,672 .81 -439,68 6,313.9 8 169,804,2 47.02 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 425,226, 000.00 182,990,6 58.22 1,273,672 .81 -380,98 3,040.4 6 228,507,2 90.57 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 425,226, 000.00 182,990,6 58.22 1,273,672 .81 -380,98 3,040.4 6 228,507,2 90.57 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 229.97 -27,524, 899.54 -27,524,6 69.57 （一）综合收益总 额 -27,524, 899.54 -27,524,8 99.54 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 229.97 229.97 四、本期期末余额 425,226, 000.00 182,990,8 88.19 1,273,672 .81 -408,50 7,940.0 0 200,982,6 21.00 三、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式 恒立实业发展集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）原名岳阳恒立冷气设备股份有限公司， 于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字（1993）第20号、第25号文批复，由原岳阳制 冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家 企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本4,200万元人民币，注册地岳阳市青年中路9号。 1996年本集团经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和262号文批准向社会公开发行社 会公众股股票1,000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工 商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为186095561-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行 政管理局进行规范工商登记，注册号为18380626-8；注册资本5,200万元人民币。 1997年6月根据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》，本集团按10:2的比例送红 股，从而股本增至6,240万元人民币。 1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本集团股份2,425.20万股， 持股比例38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282号文件批准，岳阳市国有资产 管理局协议转让1,800万国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本集团总股本的28.85%， 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02%。 1998年10月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本集团向全体股东以1997年末的总股 本为基数，按10:2.5的比例配售新股，配股价8元/股，实际配售847.10万股，每股面值1元。配股后，股本 增至7,087.10万股。 1999年3月经本集团董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998年末总股 本7,087.10万股为基数，实施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，股本增至14,174.20万 股，并于1999年5月20日经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 2000年2月24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功控股集团有限公司签定协议， 并于2000年11月经财政部财管字（2000）124号文批准，将其持有的本集团国有法人股3,870万股全部转让 给湖南省成功控股集团有限公司。 2006年12月27日，湖南省成功控股集团有限公司、湖南兴业投资有限公司与揭阳市中萃房产开发有限 公司等五方签定协议书，湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司将持有的本集团股份合计 4,110万股转让给揭阳市中萃房产开发有限公司。2007年1月8日，湖南省岳阳市中级人民法院下达了（2005） 岳中民二初字第105-109-3号民事裁定书，将湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司持有的 本集团股权合计4,110万股过户给揭阳市中萃房产开发有限公司，并于2007年1月12日在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。 2011年8月8日，揭阳市中萃房产开发有限公司与深圳市傲盛霞实业有限公司签订关于岳阳恒立冷气设 备股份有限公司3,000万股股权的转让协议。 根据2012年11月21日召开的股权分置改革专项股东大会的实施方案，股东深圳市傲盛霞实业有限公 司、中国华阳投资控股有限公司向本集团捐赠现金以及中国长城资产管理公司豁免本集团债务，共形成资 本公积408,655,386元。公司以资本公积中的283,484,000元按每10股转增20股的比例转增股本，共转增 283,484,000股，向非流通股东转增的股份根据股东大会批准的决议定向转给了承担股权分置改革对价的股 东。2012年12月21日，股东对公司捐赠到位，资本公积转增股本经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职湘QJ[2012]T108号验资报告验证，公司实收资本变更为42,522.60万元。股权分置改革完成后，公司第 一大股东为深圳市傲盛霞实业有限公司。 公司于2014年1月15日变更营业执照，公司名称变更为“恒立实业发展集团股份有限公司”，英文名称 变更为“HENGLI INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO.LTD”。变更后经营范围为：生产、销售制冷 空调设备，销售汽车（含小轿车）；加工、销售机械设备；提供制冷空调设备安装、维修及本企业生产原 料和产品的运输服务；凭资质证书从事房地产经营、物业管理；自有房屋租赁；实业投资；投资管理。（国 家有专项审批的项目经审批后方可进行）。本集团证券简称自2014 年1月22日起由“岳阳恒立”变更为“恒立 实业”，拼音简称由“YYHL”变更为“HLSY”。 2014年8月25日，公司收到公司控股股东深圳市傲盛霞实业有限公司（以下简称“深圳傲盛霞”）的 告知函：因涉及罗如丽借款担保纠纷一案,深圳市罗湖区人民法院于2013年年中冻结了深圳傲盛霞持有的公 司8700万限售流通股中的3000万股。2014年3月3日深圳市罗湖区人民法院委托广东迅兴拍卖有限公司于 2014年3月19日公开拍卖深圳傲盛霞持有的公司限售流通股1,600万股,该1,600万股己被深圳金清华股权投 资基金有限公司拍得,但因涉及法院执行费等,罗湖区人民法院委托深圳市佳捷泰拍卖行有限公司于2014年 9月3日拍卖深圳傲盛霞持有的公司限售流通股65万股, 占深圳傲盛霞持有本公司股份总数的0.92%，占公司 总股本的0.15%。 2014年10月11日，深圳傲盛霞接到法院通知，该公司所持有的“恒立实业”65万股限售股已被竞拍人陈 家斌（身份证号440304199212142612）以255万元价格拍得，并于2014年9月30日在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司过户至竞得人陈家斌名下。过户完成后，深圳市傲盛霞实业有限公司持有本公司股份 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 7035万股，深圳金清华股权投资基金有限公司持有本公司股份1600万股，深圳市傲盛霞实业有限公司及深 圳金清华股权投资基金有限公司合计持有本公司股份数为8635万股，占本公司总股本的20.31%。 因深圳傲盛霞与许春龙的债务纠纷，本公司实际控制人朱镇辉先生、傲盛霞于2015年11月25日与许春 龙及深圳前海新安江投资企业（有限合伙）（以下简称“新安江”）等签订关于转让深圳傲盛霞100%股权的 《框架协议》。公司收到深圳傲盛霞的告知函，朱镇辉先生、王涛先生近日分别与新安江签署了《股权转 让协议书》，并已经深圳市公证处公证生效。本次股权转让完成后，公司的实际控制人将变更为新安江实 际控制人李日晶先生。 公司总部现办公地址为岳阳市金鹗中路228号景源商务中心四楼。 企业法定代表人：刘炬 2、公司的业务性质和主要经营活动 本集团业务性质为产品的生产与销售，主要经营活动包括生产、销售制冷空调设备，销售汽车（含小 轿车）；加工、销售机械设备；提供制冷空调设备安装、维修及本企业生产原料和产品的运输服务；凭资 质证书从事房地产经营、物业管理；自有房屋租赁；实业投资；投资管理。（国家有专项审批的项目经审 批后方可进行）。 3、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2016年4月26日批准。 本期纳入合并财务报表范围的子公司如下： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 上海恒安空调设备有限公司 非全资子公司 60 60 岳阳通达制冷空调有限公司 非全资子公司 75 75 岳阳恒生汽车空调有限公司 全资子公司 100 100 岳阳恒旺房地产开发有限公司 非全资子公司 56.86 56.86 岳阳恒立汽车零部件有限公司 全资子公司 100 100 岳阳恒通实业有限责任公司 全资子公司 100 100 本期合并财务报表范围未发生变化。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其他 有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自本报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2015年12月31日的财务状况以及 2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控 制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并 方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合 并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合 并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日 的公允价值计量。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生 时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致；本公司内部各公司之 间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司则调整合并资产负债表的期初数，将该子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表； 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司以人民币为记账本位币。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非以公 允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金 融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。 某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合运用套 期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债 权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则 此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 （2）金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 金融资产分类和计量 金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。金融资产在初始确认时以公允价值 计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类 别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 本公司将持有的金融资产于初始确认时分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减 值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间 的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产。 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为 利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价 值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （3）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价 值。 不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考 虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取 得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （4）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一 经确认，不得转回。 9、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在人民币 500 万元以上（含 500 万元）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试。如：应收关联方款项、与对方存在争议 或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 10、存货 1、存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法列成本费用。 11、划分为持有待售资产 本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1、该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2、本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4、该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在 本集团内单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金 额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额， 作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营 企业。 （2）投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长 期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投 资成本之和。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 （3）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资 损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认 条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利 于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未 实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公 司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类 似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额 低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 13、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产 按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 3.00 3.88-2.425 机器设备 年限平均法 10 年 3.00 9.7 运输工具 年限平均法 8-10 年 3.00 12.125-9.7 电子及其他设备 年限平均法 5-8 年 3.00 19.40-12.125 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可 使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下 列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所 发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括土地使用权、专利技术及非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自 无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 土地使用权证确定的使用年限 直线 专利技术及非专利技术 10年 直线 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不 同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创的、探索性的有计划的调查所 发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产具有较大的不确定性。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是指已完成 研究阶段的工作，在很大程度上具备形成一项新的产品或技术的基本条件。 17、长期资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存 货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确 定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损 失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受 益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪 酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种 形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司 不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退 休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应 付职工薪酬，计入当期损益。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社 会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后， 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间， 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、股份支付 22、优先股、永续债等其他金融工具 23、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①本公司销售商品收入确认的具体方法如下： 公司销售合同经过审批并与客户签订后，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，并填写送 货单，财务部收到客户签收的送货单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销 售发票，确认销售收入。 ②让渡资产使用权 本公司于让渡资产使用权收入相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府文件规定用于构建或以其他方式 形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为 基础进行判断，以购进或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作 为与收益相关的政府补助。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允 价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，或该项补助是按照固定的定额标准拨 付的，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金 额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且 预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》 的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规 定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨 付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4） 根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以 后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外 的其他租赁确认为经营租赁。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益。 27、其他重要的会计政策和会计估计 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 29、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7、1 企业所得税 应纳税所得额 15、25 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2、12 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 纳税主体名称 所得税税率 上海恒安空调设备有限公司 15 2、税收优惠 子公司上海恒安空调设备有限公司在2014年9月4日经上海市科学技术厅、上海市财政厅、上海市国家 税务局、上海市地方税务局审批，继续认定为高新技术企业，所得税税率按15%征收，税收优惠自2015年1 月1日至2017年12月31日止。 3、其他 1、增值税 合并范围内公司增值税税率均为17%。 2、城建税 本公司及注册地为岳阳市的子公司城市维护建设税率为7%，子公司上海恒安空调设备有限公司城市维 护建设税率为1%。 3、企业所得税 子公司上海恒安空调设备有限公司系高新技术企业，按15%计缴企业所得税。 公司及其他控股子公司按25%计缴企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 89,680.01 67,865.87 银行存款 47,822,984.10 137,924,280.15 其他货币资金 3,347.49 合计 47,912,664.11 137,995,493.51 其他说明 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 8,850,000.00 15,933,014.44 合计 8,850,000.00 15,933,014.44 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 600,000.00 合计 600,000.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 49,048,2 08.48 100.00% 27,739,0 92.73 56.55% 21,309,11 5.75 50,711, 836.43 100.00% 28,085,70 6.85 55.38% 22,626,129. 58 合计 49,048,2 08.48 100.00% 27,739,0 92.73 56.55% 21,309,11 5.75 50,711, 836.43 100.00% 28,085,70 6.85 55.38% 22,626,129. 58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 17,641,078.70 1,058,464.72 6.00% 1 至 2 年 3,208,113.82 320,811.38 10.00% 2 至 3 年 1,845,912.00 276,886.80 15.00% 3 至 4 年 106,224.04 31,867.21 30.00% 4 至 5 年 391,634.60 195,817.30 50.00% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 5 年以上 25,855,245.32 25,855,245.32 100.00% 合计 49,048,208.48 27,739,092.73 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-346,614.12 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例（%） 重庆力帆乘用车有限公司 7,302,636.33 438,158.18 14.89 浙江永源汽车有限公司 3,533,105.00 406,763.27 7.20 中联重工科技发展股份有限公司工程 起重分公司 3,382,972.17 240,254.51 6.90 岳阳鑫河汽车出租公司 3,177,037.25 3,177,037.25 6.48 岳阳市至立实业有限公司 1,760,000.00 1,760,000.00 3.59 合 计 19,155,750.75 6,022,213.21 39.06 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,208,942.91 94.48% 5,893,026.07 85.43% 1 至 2 年 60,070.00 1.77% 544,977.29 7.90% 2 至 3 年 29,470.82 0.87% 362,413.39 5.25% 3 年以上 98,033.48 2.88% 98,033.48 1.42% 合计 3,396,517.21 -- 6,898,450.23 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占总额比例（%） 账龄 未结算原因 芜湖亿嘉汽车配件销售有限公司 821,600.00 18.67 1年以内 未到结算期 上海昌轩电子科技有限公司 658,181.97 14.96 1年以内 未到结算期 杭州浙大奥博汽车电器有限公司 300,000.00 6.82 1年以内 未到结算期 浙江南星汽车空调有限公司 168,298.06 3.82 1年以内 未到结算期 株洲友田汽车零部件有限公司 138,500.00 3.15 1年以内 未到结算期 合 计 2,148,351.39 47.41 其他说明： 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 245,000.00 合计 245,000.00 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 43,362,6 19.78 100.00% 20,338,6 69.87 46.90% 23,023,94 9.91 44,282, 019.52 100.00% 19,493,71 1.70 44.02% 24,788,307. 82 合计 43,362,6 19.78 100.00% 20,338,6 69.87 46.90% 23,023,94 9.91 44,282, 019.52 100.00% 19,493,71 1.70 44.02% 24,788,307. 82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,123,751.72 247,425.10 6.00% 1 至 2 年 20,717,690.00 2,071,769.00 10.00% 2 至 3 年 105,408.82 15,811.32 15.00% 3 至 4 年 576,830.82 173,049.25 30.00% 4 至 5 年 16,646.45 8,323.23 50.00% 5 年以上 17,822,291.97 17,822,291.97 100.00% 合计 43,362,619.78 20,338,669.87 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 844,958.17 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 971,268.46 332,685.38 职工备用金 1,145,236.81 1,244,172.36 往来款 18,009,662.12 17,007,471.78 资金拆借 10,666,666.65 15,000,000.00 暂未到位的政策性搬迁补助款 12,569,785.74 10,697,690.00 合计 43,362,619.78 44,282,019.52 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海安亭汽车市场 管理委员会 拆迁补偿款 12,569,785.74 1 年以内、1-2 年 28.99% 1,182,094.74 广东揭商投资有限 公司 投资款 10,666,666.65 1 年以内、1-2 年 24.60% 1,040,000.00 岳阳兴盛空调有限 公司 往来款 1,758,412.75 5 年以上 4.06% 1,758,412.75 恒立建筑安装有限 公司 往来款 1,300,510.98 5 年以上 3.00% 1,300,510.98 岳阳经济开发区财 政局 土地出让金 1,224,000.00 3-4 年/5 年以上 2.82% 857,200.00 合计 -- 27,519,376.12 -- 63.47% 6,138,218.47 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 上海安亭汽车市场管理 政策性搬迁 12,569,785.74 1 年以内、1-2 年 按照与上海安亭汽车市 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 委员会 场管理委员会订立《上 海市城市非居住房屋拆 迁补偿协议》计提。 合计 -- 12,569,785.74 -- -- 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,665,948.20 2,356,599.23 10,309,348.95 12,229,913.07 1,736,308.25 10,493,604.82 在产品 1,926,457.25 227,197.29 1,699,259.96 996,282.59 227,197.29 769,085.30 库存商品 16,078,059.25 7,661,026.41 8,417,032.86 19,104,782.86 7,009,195.84 12,095,587.02 周转材料 12,642.00 12,642.00 25,201.54 25,201.54 合计 30,683,106.70 10,244,822.93 20,438,283.77 32,356,180.06 8,972,701.38 23,383,478.68 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,736,308.25 620,290.98 2,356,599.23 在产品 227,197.29 227,197.29 库存商品 7,009,195.84 1,179,785.12 527,954.55 7,661,026.41 合计 8,972,701.38 1,800,076.10 527,954.55 10,244,822.93 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税款 389,191.92 591,724.71 未抵扣增值税进项税 483,599.74 164,034.49 银行保本理财产品 50,000,000.00 合计 50,872,791.66 755,759.20 其他说明： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 按成本计量的 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 合计 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京福田 环保动力 股份有限 公司 500,000.00 500,000.00 0.13% 岳阳兴盛 空调有限 公司 1,140,000. 00 1,140,000. 00 1,140,000. 00 1,140,000. 00 19.66% 岳阳恒发 汽车空调 有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 17.86% 岳阳恒达 空调有限 公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 17.86% 中汽专用 汽车零件 开发公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.20% 北京亚都 科技标准 194,303.00 194,303.00 194,303.00 194,303.00 2.00% 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 股份公司 岳阳临风 酒业有限 公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 75.00% 合计 3,234,303. 00 3,234,303. 00 2,734,303. 00 2,734,303. 00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 2,734,303.00 2,734,303.00 期末已计提减值余额 2,734,303.00 2,734,303.00 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 89,296,575.35 110,198,615.66 4,915,543.41 2,397,158.75 206,807,893.17 2.本期增加金额 4,662,978.29 1,791,866.60 21,410.26 1,005,889.24 7,482,144.39 （1）购置 73,854.95 1,791,866.60 21,410.26 223,884.46 2,111,016.27 （2）在建工程 转入 4,589,123.34 782,004.78 5,371,128.12 （3）企业合并 增加 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 3.本期减少金额 934,890.68 80,500.00 1,015,390.68 （1）处置或报 废 934,890.68 80,500.00 1,015,390.68 4.期末余额 93,959,553.64 111,055,591.58 4,856,453.67 3,403,047.99 213,274,646.88 二、累计折旧 1.期初余额 53,655,988.04 98,397,051.34 2,192,810.09 1,600,467.50 155,846,316.97 2.本期增加金额 2,543,721.44 950,722.03 408,628.18 258,883.36 4,161,955.01 （1）计提 2,543,721.44 950,722.03 408,628.18 258,883.36 4,161,955.01 3.本期减少金额 695,633.01 80,500.00 776,133.01 （1）处置或报 废 695,633.01 80,500.00 776,133.01 4.期末余额 56,199,709.48 98,652,140.36 2,520,938.27 1,859,350.86 159,232,138.97 三、减值准备 1.期初余额 6,708,912.50 6,887,653.09 45,730.80 33,255.28 13,675,551.67 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 6,708,912.50 6,887,653.09 45,730.80 33,255.28 13,675,551.67 四、账面价值 1.期末账面价值 31,050,931.66 5,515,798.13 2,289,784.60 1,510,441.85 40,366,956.24 2.期初账面价值 28,931,674.81 4,913,911.23 2,677,002.52 763,435.97 37,286,024.53 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋建筑物 10,697,064.88 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 八字门厂房改扩 建工程 705,773.52 705,773.52 电力改造工程 493,685.78 493,685.78 合计 1,199,459.30 1,199,459.30 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 八字门 厂房改 扩建工 程 705,773. 52 3,883,34 9.82 4,589,12 3.34 八字门 厂区电 力改造 工程 493,685. 78 288,319. 00 782,004. 78 合计 1,199,45 4,171,66 5,371,12 -- -- -- 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 9.30 8.82 8.12 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 75,324,320.00 75,324,320.00 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 75,324,320.00 75,324,320.00 二、累计摊销 1.期初余额 10,462,448.70 10,462,448.70 2.本期增加金 额 1,100,643.43 1,100,643.43 （1）计提 1,100,643.43 1,100,643.43 3.本期减少金 额 （1）处置 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 4.期末余额 11,563,092.13 11,563,092.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 63,761,227.87 63,761,227.87 2.期初账面价 值 64,861,871.30 64,861,871.30 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 14、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修款 4,096,440.56 543,008.00 1,021,511.25 3,617,937.31 厂区装修支出 5,011,571.20 5,011,571.20 车改款项 1,349,599.58 700,000.00 1,262,770.35 786,829.23 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 合计 10,457,611.34 1,243,008.00 2,284,281.60 5,011,571.20 4,404,766.54 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,698,380.90 1,004,757.14 5,465,308.72 819,796.31 合计 6,698,380.90 1,004,757.14 5,465,308.72 819,796.31 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 1,004,757.14 819,796.31 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 70,131,261.81 68,999,006.55 可抵扣亏损 81,314,448.93 44,176,799.89 合计 151,445,710.74 113,175,806.44 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 19,479.76 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 2016 440,940.63 440,940.63 2017 5,813,460.14 5,813,460.14 2018 2019 37,902,919.36 37,902,919.36 2020 37,157,128.80 合计 81,314,448.93 44,176,799.89 -- 其他说明： 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 20,091,004.00 26,419,321.43 合计 20,091,004.00 26,419,321.43 其他说明： 预付工程款主要项目列示如下: 归属 单位名称 发生额 款项事由 备注 本部 湖南岳城建筑工程有限责任公司市 政府机关临街旧城改造工程项目部 1,800,000.00 预付老生产基地厂房拆除 费用 与土地相关 恒通公司 湖南岳诚建筑工程有限责任公司市 政府机关临街旧城改造工程项目部 9,000,000.00 预付厂房拆除费 与土地相关 恒通公司 岳阳市鑫泓房地产开发有限公司 8,000,000.00 预付项目开发前期费用 与土地相关 恒通公司 湖南省园景工程建设有限公司 490,950.00 预付树木移栽、保养费用 与土地相关 恒通公司 土地过户税费 800,054.00 土地过户税费 与土地相关 合计 20,091,004.00 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 原材料及商品采购款 29,067,675.39 20,376,612.02 设备采购款 1,490,803.78 15,680,903.41 工程应付款 20,000.00 1,974,449.00 运费及其他 163,407.66 362,067.13 合计 30,741,886.83 38,394,031.56 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 1,736,582.77 1,321,574.89 合计 1,736,582.77 1,321,574.89 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,689,815.33 17,449,550.82 17,101,677.16 2,037,688.99 二、离职后福利-设定提 4,037,555.73 3,129,654.88 4,258,773.90 2,908,436.71 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 存计划 三、辞退福利 6,150,827.40 761,725.00 5,389,102.40 合计 5,727,371.06 26,730,033.10 22,122,176.06 10,335,228.10 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 149,992.50 13,870,614.33 13,870,614.33 149,992.50 2、职工福利费 2,188,758.48 1,728,758.48 460,000.00 3、社会保险费 226,889.88 1,170,303.54 1,187,350.59 209,842.83 其中：医疗保险费 202,000.16 988,038.14 1,008,059.73 181,978.57 工伤保险费 24,889.72 159,325.69 156,351.15 27,864.26 生育保险费 22,939.71 22,939.71 4、住房公积金 39,391.00 183,770.30 183,770.30 39,391.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,273,541.95 36,104.17 131,183.46 1,178,462.66 合计 1,689,815.33 17,449,550.82 17,101,677.16 2,037,688.99 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,020,772.31 2,915,903.57 4,070,105.27 2,866,570.61 2、失业保险费 16,783.42 213,751.31 188,668.63 41,866.10 合计 4,037,555.73 3,129,654.88 4,258,773.90 2,908,436.71 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,112,664.86 5,220,170.38 营业税 62,831.71 66,419.24 企业所得税 1,414,759.87 35,406.05 个人所得税 120,911.98 194,122.99 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 城市维护建设税 53,662.12 139,689.52 土地增值税 171,726.93 土地使用税 3,173.88 343,484.88 房产税 121,664.29 845,367.55 教育费附加 28,823.24 21,762.41 其他 2,246.22 162,443.31 合计 6,920,738.17 7,200,593.26 其他说明： 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 逾期借款应付利息 14,000,000.00 合计 14,000,000.00 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 24、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 法人 393,744.08 393,744.08 社会公众 2,951.22 2,951.22 西上海集团 161,282.40 161,282.40 香港三湘公司 186,691.78 186,691.78 合计 744,669.48 744,669.48 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 25、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 19,859,280.11 18,985,094.24 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 押金及保证金 262,362.22 3,176,970.72 预提及未付款 5,120,000.00 521,176.87 合计 25,241,642.33 22,683,241.83 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 26、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 西上海集团 2,406,000.00 2,406,000.00 其他说明： 说明：该款项系本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司的股东西上海集团拨付给子公司的可长期使 用的资金，协议规定不予支付利息。 27、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 31,839,567.03 31,839,567.03 合计 31,839,567.03 31,839,567.03 28、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 拆迁补偿款 22,299,094.99 18,559.00 22,280,535.99 合计 22,299,094.99 18,559.00 22,280,535.99 -- 其他说明： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 29、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,011,571.20 5,011,571.20 期初数为政策性拆 迁补助款用于新厂 房装修的款项，本期 由于厂房再次搬迁 以致相关长期待摊 费用一次性摊销，相 关递延收益项目随 之减少。 合计 5,011,571.20 5,011,571.20 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 政策性拆迁补助 5,011,571.20 5,011,571.20 与资产相关 合计 5,011,571.20 5,011,571.20 -- 其他说明： 30、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 425,226,000.00 425,226,000.00 其他说明： 项 ? 期初余额 本期增加 期末余额 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 合计 本期减少 一、有限售条 件股份 152,022,400.00 9,787,047.00 142,235,353.00 1.国家持股 2.国有法人持 股 9,772,047.00 9,772,047.00 3.其他内资持 股 142,250,353.00 15,000.00 142,235,353.00 其中：境内法 141,585,353.00 141,585,353.00 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 人持股 境内自然 人持股 665,000.00 15,000.00 650,000.00 二、无限售条 件流通股份 1.人民币普通 股 273,203,600.00 9,787,047.00 9,787,047.00 282,990,647.00 合 计 425,226,000.00 9,787,047.00 9,787,047.00 9,787,047.00 425,226,000.00 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 40,409,287.79 40,409,287.79 其他资本公积 142,504,963.66 142,504,963.66 合计 182,914,251.45 182,914,251.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 884,719.40 884,719.40 任意盈余公积 388,953.41 388,953.41 合计 1,273,672.81 1,273,672.81 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 -409,026,158.22 -372,473,257.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -46,815,739.26 -36,552,900.66 期末未分配利润 -455,841,897.48 -409,026,158.22 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 46,569,414.69 43,992,897.15 51,409,669.58 44,762,028.35 其他业务 472,598.62 57,795.21 3,321,982.32 3,647,532.85 合计 47,042,013.31 44,050,692.36 54,731,651.90 48,409,561.20 35、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 27,475.00 7,512.00 城市维护建设税 89,144.18 76,140.45 教育费附加 106,247.39 108,427.63 其他 12,861.96 11,855.50 合计 235,728.53 203,935.58 其他说明： 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,177,271.02 926,375.77 办公费 68,260.11 广告费 33,915.09 业务费 322,392.60 391,863.10 运输费 2,104,850.33 2,043,807.06 差旅费 323,576.40 385,592.36 其他 845,702.94 566,497.64 合计 4,875,968.49 4,314,135.93 其他说明： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及工资性费用 13,997,933.14 10,258,975.80 办公费 1,059,514.33 1,718,774.51 租赁费 4,261,660.97 3,811,892.00 业务招待费 2,697,822.68 2,516,771.20 服务费 389,838.59 差旅费 2,110,448.05 1,692,920.07 各项税费 3,657,543.33 3,285,633.51 长期待摊费用摊销 6,033,082.45 2,803,338.51 劳务费 99,807.69 折旧费 3,135,159.16 1,675,830.35 无形资产摊销 1,100,643.43 1,099,353.75 研究与开发费用 806,333.63 928,279.26 水电费 485,310.24 咨询费 4,107,052.33 1,630,478.53 董事会费 1,319,513.14 1,490,000.00 修理费 171,159.11 搬迁费用 7,198,034.04 5,003,571.03 其他 4,023,131.31 4,900,426.37 合计 56,653,987.62 42,816,244.89 其他说明： 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 4,052,017.25 3,387,940.59 手续费及其他 226,035.01 41,808.37 合计 -3,825,982.24 -3,346,132.22 其他说明： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,126,215.75 1,137,600.30 二、存货跌价损失 1,800,076.10 2,413,934.66 合计 2,926,291.85 3,551,534.96 其他说明： 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行保本理财产品收益 1,246,095.89 166,986.30 合计 1,246,095.89 166,986.30 其他说明： 41、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 52,660.00 491,766.83 52,660.00 债务重组利得 94,290.38 政府补助 5,480,130.20 8,522,328.81 5,480,130.20 其他 652,097.47 2,246,685.23 652,097.47 合计 6,184,887.67 11,355,071.25 6,184,887.67 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 政策性搬迁 补助款 补助 是 5,030,130.20 8,367,023.81 与收益相关 税费减免 450,000.00 与收益相关 专利资助费 1,305.00 与收益相关 高新技术成 果转化项目 认定申报奖 154,000.00 与收益相关 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 励款 合计 -- -- -- -- -- 5,480,130.20 8,522,328.81 -- 其他说明： 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 34,417.49 4,294,443.38 34,417.49 罚款 300,000.00 300,000.00 其他 359,187.75 6,250,310.03 359,187.75 合计 693,605.24 10,544,753.41 693,605.24 其他说明： 43、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,414,484.72 4,659.54 递延所得税费用 -184,960.83 -192,871.64 合计 1,229,523.89 -188,212.10 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款及其他 9,994,619.89 23,255,439.85 收到的税费返还以外的政府补助现金 39,000.00 567,595.53 收到的一般存款利息收入 776,951.63 3,387,940.59 承兑汇票保证金到期收回 5,445,246.61 设立子公司跨年进入验资户受限资金收 回 30,000,000.00 合计 10,810,571.52 62,656,222.58 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 开具承兑汇票支付保证金或信用证保证 金 15,000,000.00 运输费 1,849,206.71 2,043,807.06 业务招待费 2,989,758.88 2,908,634.30 差旅费 2,032,643.45 2,078,512.43 办公费 1,546,278.48 1,718,774.51 搬迁费用 5,003,571.03 租赁费 1,622,998.97 3,811,892.00 咨询服务费 932,073.45 1,630,478.53 往来及其他 10,495,579.21 12,764,573.50 合计 21,468,539.15 46,960,243.36 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借收回款项 3,256,666.00 15,839,180.00 政策性搬迁拆迁款 24,980,000.00 合计 3,256,666.00 40,819,180.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借拆出款项 29,839,180.00 合计 29,839,180.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 咨询费 800,000.00 合计 800,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -52,366,818.87 -40,052,112.20 加：资产减值准备 2,926,291.85 3,551,534.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 4,161,955.01 3,895,819.76 无形资产摊销 1,100,643.43 1,099,353.75 长期待摊费用摊销 2,284,281.60 2,803,338.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -18,242.51 3,802,676.55 财务费用（收益以“－”号填列） -569,316.24 -833,330.00 投资损失（收益以“－”号填列） -1,246,095.89 -166,986.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -184,960.83 -192,871.64 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,673,073.36 7,503,703.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 13,220,549.49 17,889,246.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 642,288.99 5,983,963.94 其他 -7,779,840.84 经营活动产生的现金流量净额 -28,376,350.61 -2,495,503.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 47,912,664.11 137,992,146.02 减：现金的期初余额 137,992,146.02 174,022,793.90 现金及现金等价物净增加额 -90,079,481.91 -36,030,647.88 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 47,912,664.11 137,992,146.02 其中：库存现金 89,680.01 67,865.87 可随时用于支付的银行存款 47,822,984.10 137,924,280.15 三、期末现金及现金等价物余额 47,912,664.11 137,992,146.02 其他说明： 八、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海恒安空调设 备有限公司 上海 上海市嘉定区安 亭镇 汽车空调机、制 冷设备及配件等 60.00% 设立 岳阳通达制冷空 调有限公司 湖南岳阳 岳阳市 生产、销售汽车 空调等 75.00% 设立 岳阳恒生汽车空 调有限公司 湖南岳阳 岳阳市八字门 生产、销售中轻 型客车空调机等 100.00% 设立 岳阳恒旺房地产 开发有限公司 湖南岳阳 岳阳市金鹗山 4 号 房地产开发及销 售等 56.86% 设立 岳阳恒立汽车零 部件有限公司 湖南岳阳 岳阳市云溪区云 岗路 汽车零部件、金 属材料销售等 100.00% 设立 岳阳恒通实业有 限责任公司 湖南岳阳 岳阳楼区青年中 路 9 号 项目投资、基础 设施投资等 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海恒安空调设备有限 40.00% -5,550,973.92 9,501,331.44 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海恒 安空调 设备有 限公司 67,178,7 86.91 6,707,26 0.81 73,886,0 47.72 22,353,1 83.13 27,779,5 35.99 50,132,7 19.12 76,313,3 54.40 11,294,8 22.20 87,608,1 76.60 17,167,7 47.00 32,809,6 66.19 49,977,4 13.19 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海恒安空 调设备有限 公司 43,180,758.9 1 -13,877,434.8 1 -13,877,434.8 1 -6,762,807.33 44,519,640.9 1 -8,747,478.52 -8,747,478.52 -6,964,217.30 其他说明： 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、货币资金等、各项金融工具的详细情况说明见 本附注六相关项目。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产 生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1、信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大 坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则 本集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款等，这些金融资产的信用风险源 自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下： 项 目 期末余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 3个月以上 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 应收票据 8,850,000.00 8,850,000.00 其他流动资产 50,872,791.66 50,872,791.66 项 目 期初余额 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 3个月以上 应收票据 15,933,014.44 15,933,014.44 其他流动资产 755,759.20 755,759.20 3、流动风险 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。 4、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险。 （1）利率风险 无。 （2）汇率风险 无。 （3）权益工具投资价格风险 无。 5、资本管理 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市傲盛霞实业 有限公司 深圳市 投资咨询、房产开发 等 30,000 万元 16.54% 20.13% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是李日晶。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司的权益。。 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广东揭商投资有限公司 上上个报告期内持股 1.59%的前十大股东的附属企业 揭阳金海洋投资有限公司 上上个报告期内持股 1.59%的前十大股东企业的大股东的附 属企业 其他说明 揭阳市中萃房产开发有限公司原为本集团的大股东，至2014年3月31日持股数为270.04万股，占本集团 股比为0.64%，为前十大股东；至2014年6月30日，揭阳市中萃房产开发有限公司持本集团股数为59.80万股， 占本集团股比为0.14%，退出本集团前十大股东；至2015年12月31日揭阳市中萃房产开发有限公司持本集 团股数为59.80万股，占本集团股比为0.14%。广东揭商投资有限公司为揭阳市中萃房产开发有限公司的附 属企业。 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 广东揭商投资有限公司 10,000,000.00 2014 年 02 月 12 日 2017 年 02 月 11 日 子公司上海恒安与广东 揭商投资有限公司（以 下简称“广东揭商”）于 2014 年签署了投资协议 及补充协议，主要内容 如下：上海恒安以自有 资金 1,000.00 万元委托 广东揭商进行投资；协 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 议期限为 2014 年 2 月 12 日至 2017 年 2 月 11 日； 投资年回报率第一年为 10%，第二年及以后年 度为 8%；林榜昭为本协 议提供担保。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,034,383.00 2,703,375.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 广东揭商投资有限 公司 10,666,666.65 1,040,000.00 10,000,000.00 600,000.00 其他应收款 揭阳金海洋投资有 限公司 3,000,000.00 180,000.00 长期应收款 上海恒安空调设备 有限公司 3,093,000.00 3,093,000.00 其他应收款 岳阳恒旺房地产开 发有限公司 887,369.50 887,369.50 其他应收款 岳阳恒通实业有限 责任公司 3,124,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 西上海集团有限公司 180,000.00 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 6、其他 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的承诺及或有事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 2、债务重组 无 3、年金计划 无 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 29,448,4 21.19 100.00% 24,939,8 32.30 84.69% 4,508,588 .89 37,056, 190.99 100.00% 25,826,12 4.44 69.69% 11,230,066. 55 合计 29,448,4 21.19 100.00% 24,939,8 32.30 84.69% 4,508,588 .89 37,056, 190.99 100.00% 25,826,12 4.44 69.69% 11,230,066. 55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,496,039.36 209,762.36 6.00% 1 至 2 年 1,130,297.32 113,029.73 10.00% 2 至 3 年 15.00% 3 至 4 年 47,400.00 14,220.00 30.00% 4 至 5 年 343,728.60 171,864.30 50.00% 5 年以上 24,430,955.91 24,430,955.91 100.00% 合计 29,448,421.19 24,939,832.30 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-886,292.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例（%） 中联重工科技发展股份有限公司工程 起重分公司 3,382,972.17 240,254.51 11.49 岳阳鑫河汽车出租公司 3,177,037.25 3,177,037.25 10.79 岳阳市至立实业有限公司 1,760,000.00 1,760,000.00 5.98 丹东黄海汽车有限责任公司 1,626,517.83 1,626,517.83 5.52 恒发改装厂 1,431,547.69 1,431,547.69 4.86 合 计 11,378,074.94 8,235,357.28 38.64 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 12,352,3 63.40 79.81% 11,631,5 90.05 94.16% 720,773.3 5 14,139, 363.40 11,683,33 3.27 82.63% 2,456,030.1 3 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 3,124,00 0.00 20.19% 3,124,000 .00 合计 15,476,3 63.40 100.00% 11,631,5 90.05 75.16% 3,844,773 .35 14,139, 363.40 11,683,33 3.27 82.63% 2,456,030.1 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 224,000.00 13,440.00 6.00% 1 至 2 年 20,000.00 2,000.00 10.00% 2 至 3 年 105,408.82 15,811.32 15.00% 3 至 4 年 564,000.00 169,200.00 30.00% 4 至 5 年 15,631.71 7,815.86 50.00% 5 年以上 11,423,322.87 11,423,322.87 100.00% 合计 12,352,363.40 11,631,590.05 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-51,743.22 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 375,985.38 332,685.38 职工备用金 932,934.06 1,211,146.90 往来款 14,167,443.96 10,595,531.12 资金拆借 2,000,000.00 合计 15,476,363.40 14,139,363.40 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 岳阳恒通实业有限责 任公司 往来款 3,124,000.00 1 年以内 20.71% 岳阳经济开发区财政 局 土地出让金 1,224,000.00 5 年以上 8.11% 857,200.00 周纪检项目 往来款 1,186,419.95 5 年以上 7.86% 1,186,419.95 岳阳兴盛空调有限公 司 往来款 1,039,455.92 5 年以上 6.89% 1,039,455.92 恒康工程部 往来款 896,944.41 5 年以上 5.95% 896,944.41 合计 -- 7,470,820.28 -- 49.52% 3,980,020.28 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 161,597,153.19 7,733,500.00 153,863,653.19 161,597,153.19 7,733,500.00 153,863,653.19 合计 161,597,153.19 7,733,500.00 153,863,653.19 161,597,153.19 7,733,500.00 153,863,653.19 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海恒安空调设 备有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 岳阳通达制冷空 调有限公司 32,226,748.14 32,226,748.14 岳阳恒生汽车空 调有限公司 4,833,500.00 4,833,500.00 4,833,500.00 岳阳恒旺房地产 开发有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 岳阳恒立汽车零 部件有限责任公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 岳阳恒通实业有 限责任公司 85,636,905.05 85,636,905.05 合计 161,597,153.19 161,597,153.19 7,733,500.00 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,929,316.56 3,550,536.88 8,654,986.17 7,529,315.35 其他业务 668,066.19 57,795.21 3,258,909.16 3,647,532.85 合计 4,597,382.75 3,608,332.09 11,913,895.33 11,176,848.20 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行保本理财产品收益 1,246,095.89 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 合计 1,246,095.89 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 18,242.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,480,130.20 主要为子公司政策性搬迁本期从递延收 益转入营业外收入的金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,090.28 减：所得税影响额 807,058.44 少数股东权益影响额 1,829,332.47 合计 2,854,891.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -26.45% -0.11 -0.11 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -28.07% -0.12 -0.12 3、其他 恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 2、有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件； 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。