000616_2006_亿城股份_2006年年度报告_2007-03-12.txt

亿城集团股份有限公司 二 OO 六年度报告正文  二 OO 六年度报告正文 第 1 页 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司实有董事 10 名，出席会议董事 9 名。田源董事因公务未出席本次董事会。 公司董事长宫晓冬、主管会计工作的副总经理刘云飞、财务总监侯刚声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 释义 第 2 页 第一章 公司基本情况简介 第 3 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 第三章 股本变动及股东情况 第 6 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 10 页 第五章 公司治理结构 第 16 页 第六章 股东大会情况简介 第 18 页 第七章 董事会报告 第 19 页 第八章 监事会报告 第 31 页 第九章 重要事项 第 33 页 第十章 财务会计报告 第 38 页 备查文件 第 81 页 二 OO 六年度报告正文 第 2 页 释 义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 公司、本公司、亿城股 份： 指 亿城集团股份有限公司 北京乾通： 指 北京乾通投资有限公司，公司的控股股东 天津汇邦： 指 天津市汇邦商贸有限公司，公司第二大股东 天津百年： 指 天津百年投资有限公司，公司第三大股东 万城置地： 指 北京万城置地房地产开发有限公司，公司全资子公司 北京亿城： 指 北京亿城房地产开发有限公司，公司全资子公司 天津亿城： 指 天津亿城地产有限公司，公司全资子公司 江苏亿城： 指 江苏亿城地产有限公司，公司参股子公司 北京亿城山水： 指 北京亿城山水房地产开发有限公司，公司全资子公司 北京阳光四季： 指 北京阳光四季花园房地产开发有限公司，公司全资子公司 大连阳光四季： 指 大连阳光四季房地产开发有限公司，公司全资子公司 亿城教育： 指 大连亿城教育投资有限公司，公司全资子公司 深圳道勤： 指 深圳市道勤投资有限公司，公司全资子公司 科新教育： 指 云南科新教育投资有限公司，公司控股子公司 亿城物业： 指 北京亿城物业管理有限公司，公司全资子公司 阳台山旅游： 指 北京阳台山旅游经营管理有限公司, 公司的合营公司 西山华府 指 公司在开发的房地产项目，原名西北旺项目 二 OO 六年度报告正文 第 3 页 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 亿城集团股份有限公司 中文名称缩写： 亿城股份 公司法定英文名称： YELAND GROUP CO.,LTD. 英文名称缩写： YELAND 2、公司法定代表人： 宫晓冬先生 3、公司董事会秘书： 陈志延先生 证券事务代表： 孙福君先生 联 系 地 址： 北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中心 A 座 17 层 电 话： (010)58816885 传 真： (010)58816666 电 子 信 箱： yeland@ 4、公司注册地址： 辽宁省大连市中山区中山路 124 号 公司办公地址： 北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中心 A 座 17 层 邮 政 编 码： 100089 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： yeland@ 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址: 年度报告备置地点： 公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 亿城股份 公司股票代码： 000616 7、公司首次注册登记时间：1993 年 5 月 27 日 公司最近一次变更注册登记时间：2006 年 12 月 7 日 注册登记地址： 辽宁省大连市中山区中山路 124 号 8、企业法人营业执照注册号：大工商企法字 2102001100258 9、税务登记号码： 210202241278804 10、 公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 二 OO 六年度报告正文 第 4 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 利润总额 252,752,055.75 元 净利润 142,785,190.40 元 扣除非经常性损益后的净利润 139,693,254.82 元 主营业务利润 397,526,115.76 元 营业利润 261,047,130.05 元 投资收益 6,587,699.39 元 营业外收支净额 -14,882,773.69 元 经营活动产生的现金流量净额 -315,251,504.75 元 现金及现金等价物净增加额 107,500,787.27 元 注：扣除非经常性损益总金额为 3,091,935.58 元，涉及项目及金额如下: 1、处置长期股权等收益：17,833,125.10 元 2、营业外收支净额-14,866,171.90 元 3、所得税影响数 124,982.38 元 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入(元) 1,407,294,861.95 680,599,783.18 2,397,782,350.52 净利润(元) 142,785,190.40 32,188,731.86 162,038,865.42 总资产(元) 3,741,227,203.77 2,458,921,405.86 2,064,316,470.25 股东权益(元) 821,692,924.06 689,502,903.88 676,163,347.89 每股收益(元)(全面摊薄) 0.46 0.11 0.572 每股收益(元)(加权平均) 0.46 0.11 0.572 每股净资产(元) 2.64 2.43 2.39 调整后每股净资产(元) 2.62 2.41 2.35 每股经营活动产生现金流量净额(元) -1.01 -0.02 0.47 净资产收益率(％) 17.38 4.67 23.96 加权平均净资产收益率(%) 18.85 4.70 27.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率(%) 18.45 0.26 22.85 二 OO 六年度报告正文 第 5 页 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投 资损失 合计 期 初 数 283,413,000.00 102,289,214.35 61,579,020.01 19,846,331.64 246,900,195.39 -4,678,525.87 689,502,903.88 本期增加 27,632,768.00 1,203,357.21 34,124,850.68 142,785,190.40 -1,028,504.66 204,717,661.63 本期减少 29,900,400.77 19,846,331.64 19,846,331.64 22,780,909.04 72,527,641.45 期 末 数 311,045,768.00 73,592,170.79 75,857,539.05 - 366,904,476.75 -5,707,030.53 821,692,924.06 注：①本期净利润 142,785,190.40 元,提取法定盈余公积 14,278,519.04 元； ②本年度净利润在提取法定盈余公积后加上上年未分配利润，减去本年度实施 2005 年度 利润分配方案支付的普通股股利 8,502,390.00 元，本年度可供股东分配利润为 366,904,476.75 元； ③公司股权分置改革方案中，向流通股股东以资本公积金定向转增股份减少资本公积 27,632,768.00 元，增加股本 27,632,768.00 元； ④本期公司由于股改而发生费用 2,267,632.77 元，根据财政部财会便[2006]10 号文的规定， 将上述费用冲减资本公积； ⑤本期因收购股权增加资本公积金 1,203,357.21 元； ⑥根据财政部财企[2006]67 号文件规定，自 2006 年 1 月 1 日起，公司不再提取法定公益 金；同时公司对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 19,846,331.64 元转入盈余公积管理使 用。 二 OO 六年度报告正文 第 6 页 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 151,847,101 53.58 -17,097,191 -17,097,191 134,749,910 43.32 1、国家持股 16,195,028 5.71 -16,195,028 -16,195,028 0 2、国有法人持股 3、其他内资持股 135,652,073 47.87 -902,163 -902,163 134,749,910 43.32 其中： 境内法人持股 135,633,360 47.86 -910,972 -910,972 134,722,388 43.31 境内自然人持股 18,713 0.01 8,809 8,809 27,522 0.01 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 131,565,899 46.42 27,632,768 17,097,191 44,729,959 176,295,858 56.68 1、人民币普通股 131,565,899 46.42 27,632,768 17,097,191 44,729,959 176,295,858 56.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 283,413,000 100 27,632,768 0 27,632,768 311,045,768 100 2、股份变动原因 2006 年 7 月 13 日，大连市国有资产监督管理委员会持有的本公司股份 16,195,028 股 全部过户至天津百年投资有限公司名下，股份性质由国家股变更为法人股。 2006 年 7 月 18 日，公司股权分置改革工作完成，流通股股东每 10 股获得 1.3 股对价股 份和 2.1 股定向转增股份。 3、股份变动的相关过户情况 上述情况均已获得有效审批，相关过户工作均已完成。 （二）股票发行与上市情况 到本报告期末为止的前 3 年内，公司无股票发行情况。 二、股东情况介绍： 1、股东持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日） 股东总数 20648 前 10 名股东持股情况 二 OO 六年度报告正文 第 7 页 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 北京乾通投资有限公司 其他 24.06% 74849997 74849997 61600000 天津市汇邦商贸有限公司 其他 13.08% 40700000 40700000 40700000 天津百年投资有限公司 其他 6.16% 19172391 19172391 中银国际收益混合型证券投资基金 其他 2.08% 6459735 通乾证券投资基金 其他 1.89% 5877543 博时价值增长贰号证券投资基金 其他 1.55% 4807603 中银国际持续增长股票型证券投资基金 其他 1.01% 3155634 融通动力先锋股票型证券投资基金 其他 0.96% 3000000 国信－工行－国信＂金理财＂稳得受益 集合资产管理计划 其他 0.88% 2735606 博时价值增长证券投资基金 其他 0.80% 2479837 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中银国际收益混合型证券投资基金 6459735 人民币普通股 通乾证券投资基金 5877543 人民币普通股 博时价值增长贰号证券投资基金 4807603 人民币普通股 中银国际持续增长股票型证券投资基金 3155634 人民币普通股 融通动力先锋股票型证券投资基金 3000000 人民币普通股 国信－工行－国信＂金理财＂稳得受益 集合资产管理计划 2735606 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 2479837 人民币普通股 裕隆证券投资基金 2321754 人民币普通股 中银国际中国精选混合型开放式证券投 资基金 2217200 人民币普通股 罗雅 1708507 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，三名有限售条件股东间及其与其他股东间均不存在关联关系 或一致行动人情形；中银国际收益混合型证券投资基金、中银国际持续增 长股票型证券投资基金、中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金同 属中银国际基金管理有限公司，博时价值增长贰号证券投资基金、博时价 值增长证券投资基金、裕隆证券投资基金同属博时基金管理有限公司，通 乾证券投资基金、融通动力先锋股票型证券投资基金同属融通基金管理有 限公司；未知其他股东间是否存在关联关系或有属于一致行动人情形。 2、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东 名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 可上市交易数 量（股） 限售条件 2008 年 7 月 18 日 15,552,288 2009 年 7 月 18 日 31,104,577 1 北京乾通投 资有限公司 74,849,997 2010 年 7 月 18 日 74,849,997 2007 年 7 月 18 日 15,552,288 2008 年 7 月 18 日 31,104,577 2 天津市汇邦商贸 有限公司（注 1） 40,700,000 2009 年 7 月 18 日 40,700,000 2007 年 7 月 18 日 15,552,288 3 天津百年投资有 限公司（注 2） 19,172,391 2008 年 7 月 18 日 19,172,391 [注 3] 注 1：2006 年 7 月公司实施股权分置改革方案时，由于天津汇邦所持股份已质押 4070 万股而无法全 部支付其按比例应承担的对价安排，经与天津百年友好协商，天津百年为天津汇邦垫付其应承担的对价 安排的差额 379,625 股。天津汇邦在办理其持有的非流通股股份上市流通时，必须先向天津百年偿还垫 二 OO 六年度报告正文 第 8 页 付股份并经天津百年同意后，由亿城股份向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 注 2：如果不考虑代天津汇邦垫付 379,625 股的情况，则本次改革方案实施后天津百年将持有公司股 份 19,552,016 股，占公司总股本的 6.29%。 注 3：天津汇邦与天津百年的限售条件均为《股权分置改革管理办法》的规定，即：非流通股股东 所持有的公司原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易，在前项规定期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 北京乾通在股改方案中有追送对价的承诺，作为配套安排，北京乾通承诺：所持有的公司原非流通 股股份自改革方案实施之日起二十四个月内不上市交易，在二十四个月期满后，通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。 3、公司控股股东情况： 北京乾通投资有限公司期初持有本公司股份 84,353,867 股，占公司总股本的 29.76%， 为本公司第一大股东。报告期内因实施股权分置改革，其持有公司股份减少为 74,849,997 股，占公司总股本的比例降至 24.06%。 北京乾通投资有限公司基本情况如下： 法定代表人：林尤雄 企业性质：有限责任公司 注册资本：人民币 10000 万元 成立日期：1999 年 12 月 6 日 经营范围：项目投资管理、投资咨询 股权关系结构图：见公司与实际控制人的产权与控制关系图。 4、公司实际控制人情况 宫晓冬、侯莹为本公司实际控制人，各自的基本情况为： 姓名 国籍 是否取得其他国家 或地区的居留权 最近五年的职业及职务 宫晓冬 中国 否 本公司董事长 北京乾通投资有限公司董事 侯 莹 中国 否 海南耀博实业投资有限公司董事 公司与实际控制人的产权与控制关系为： 二 OO 六年度报告正文 第 9 页 5、其他持股 5%以上（含 5%）的股东情况: 天津市汇邦商贸有限公司期初持有本公司股份 45,439,942 股，占公司总股本的 16.03%， 为本公司第二大股东。报告期内因公司实施股权分置改革，其持股数减少为 4070 万股，占 公司总股本的 13.08%。其关联方天津百年投资有限公司在公司实施股权分置改革前分别与 大连市国有资产监督管理委员会、大连日兴实业公司签署了股权转让协议，将两方所持股 份 16,195,028 股和 5,839,551 股全部受让,并承担了此部分股份的股权分置改革对价。报 告期末，天津百年投资有限公司持有本公司股份 19,172,391 股，占公司总股本的 6.16%， 天津市汇邦商贸有限公司与天津百年投资有限公司持有公司股份合计占公司总股本的比例 为 19.24%。 （1）天津市汇邦商贸有限公司的基本情况为： 法定代表人：武庄 注册资本：人民币 2000 万元 成立日期：2000 年 10 月 13 日 经营范围：汽车（不含小轿车）、汽车配件（不含五大总成）、汽车装俱批发兼零售 （2）天津百年投资有限公司的基本情况为： 法定代表人：武庄 注册资本：人民币 8000 万元 成立日期：2004 年 10 月 13 日 经营范围：以自有资金对房地产业、教育业、运输业、水资源开发、高新技术开发、 民用通讯器材技术开发、海洋资源开发项目进行投资及相关技术咨询、服 务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 侯莹 50% 宫晓冬 50% 海南耀博实业投资有限公司 84% 宫晓冬 8% 侯莹 8% 北京乾通投资有限公司 24.06% 亿城集团股份有限公司 二 OO 六年度报告正文 第 10 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 持股情况(股) 姓名 性 别 出生 年月 任职期间(年) 职务 期初 + - 期末 宫晓冬 男 1969.11 2006.3-2009.3 董事长 0 0 0 田 源 男 1954.8 2006.3-2009.3 独立董事 0 0 0 冼国明 男 1954.9 2006.3-2009.3 独立董事 0 0 0 蒋殿春 男 1965.2 2006.3-2009.3 独立董事 0 0 0 郝生根 男 1962.7 2006.3-2009.3 独立董事 0 0 0 周海冰 男 1971.6 2006.3-2009.3 董事 0 0 0 鄂俊宇 男 1970.9 2006.3-2009.3 董事、总经理 0 0 0 孙 勇 男 1970.2 2006.3-2009.3 董事、常务副总经理 0 0 0 张丽萍 女 1968.10 2006.3-2009.3 董事、副总经理 0 0 0 刘云飞 男 1971.8 2006.3-2009.3 董事、副总经理 0 0 0 郑力齐 男 1971.3 2006.3-2009.3 监事会召集人 0 0 0 汪 恒 女 1970.8 2006.3-2009.3 监事 0 0 0 李新宜 女 1972.3 2006.3-2009.3 监事 3800 1292 5092 林 强 男 1974.4 2006.3-2009.3 副总经理 0 0 0 马 寅 男 1974.4 2006.3-2009.3 副总经理 0 0 0 刘 猛 男 1973.10 2006.3-2009.3 副总经理 0 0 0 侯 刚 女 1972.2 2006.3-2009.3 财务总监 0 0 0 陈志延 男 1970.3 2006.3-2009.3 董事会秘书 0 0 0 注：（1）因报告期内公司实施股权分置改革，李新宜持股数增加 1292 股。 （2）在股东单位任职情况： 姓名 本公司职务 任职股东单位名称 股东单位职务 任职期间 周海冰 董事 北京乾通投资有限公司 投资总监 2003 年起 宫晓冬 董事长 北京乾通投资有限公司 董事 2003 年起 2、主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位任职或兼职情况 董事长宫晓冬先生： 1969 年 11 月出生，经济学博士。2000 年 2 月至 2003 年 12 月，任控股子公司北京亿城 房地产开发有限公司董事长；2000 年 4 月至 2002 年 8 月，任大连渤海饭店（集团）股份有 限公司副总经理；2006 年 3 月至今，任亿城股份董事长。 宫晓冬先生自 2000 年起在本公司任职。 独立董事田源先生： 二 OO 六年度报告正文 第 11 页 1954 年 8 月出生，经济学博士。1985 年 1 月至 1991 年 12 月任国务院发展研究中心党 组成员、常务干事、局长；1991 年 12 月至 1992 年 12 月任国家物资部对外经济合作司司长； 1997 年 7 月至 2002 年 10 月任中国诚通集团董事长；1992 年 12 月至今任中国国际期货经 纪有限公司董事长。 田源先生自 2002 年 9 月起任本公司独立董事。 独立董事冼国明先生： 1954 年 9 月出生，经济学博士，博士生导师。1993 年 12 月至 2002 年 3 月历任南开大 学国经所副所长、所长；1996 年 9 月至 2000 年 8 月任南开大学研究生院副院长；1999 年 12 月至今任南开大学跨国公司研究中心（教育部人文社科重点研究基地）主任；2000 年 8 月至今任南开大学泰达学院院长；2005 年 12 月至今任南开大学校长助理。现任南开大学校 长助理、南开大学泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任。 冼国明先生自 2002 年 8 月起任本公司独立董事。 独立董事蒋殿春先生： 1965 年 2 月出生，经济学博士，教授，博士生导师，日本京都大学大学院经济学研究 科博士后研究员（1998.10-2000.10）。2000 年 10 月至今，任南开大学经济学院国际经济研 究所教授、副所长；2000 年 10 月至今，任南开大学跨国公司研究中心研究员；2001 年 7 月至今，任南开大学证券与公司财务研究中心副主任。 蒋殿春先生自 2006 年 3 月起任本公司独立董事。 独立董事郝生根先生： 1962 年 7 月出生，硕士，注册会计师、资产评估师、律师。2000 年 4 月至 2003 年 11 月，任广东高域会计师事务所副总经理；2003 年 11 月至今，任广州衡运会计师事务所副主 任会计师。 郝生根先生自 2006 年 3 月起任本公司独立董事。 董事周海冰先生： 1971 年 6 月出生，经济学博士。1999 年 12 月至 2003 年 12 月，任北京星标投资有限公 司董事长；2003 年 12 月至今，任北京乾通投资有限公司投资总监。 周海冰先生自 2000 年 5 月起任本公司董事。 董事、总经理鄂俊宇先生： 1970 年 9 月出生，EMBA。1998 年 1 月至 2002 年 7 月任中国光大房地产开发有限公司 二 OO 六年度报告正文 第 12 页 副总经理；2002 年 8 月至 2006 年 3 月任亿城股份副总经理；2002 年 9 月至今任北京万城 置地房地产开发有限公司总经理；2003 年至 2005 年 3 月任北京三里屯新天地置业有限公司 总经理；2004 年至 2005 年 3 月任亿城股份北京区域公司总经理； 2006 年 3 月至今，任亿 城股份董事、总经理。 鄂俊宇先生自 2002 年起进入本公司。 董事、常务副总经理孙勇先生： 1970 年 2 月出生，经济学硕士。2000 年 5 月至 2001 年 4 月任国泰君安证券公司经纪业 务总部副总监；2001 年 3 月至 2001 年 8 月任国泰君安证券公司机构客户交易部总经理；2001 年 8 月至 2003 年 9 月任渤海证券公司总裁助理；2003 年 10 月至 2004 年 2 月任金港信托投 资有限公司副总裁；2004 年 2 月至 2004 年 6 月任香港尚展投资有限公司总裁；2005 年 2 月起任亿城股份董事、常务副总经理。 孙勇先生自 2005 年起进入本公司。 董事、副总经理张丽萍女士： 1968 年 10 月出生，会计学学士。2000 年 6 月至 2001 年 3 月，任北京星标投资有限公 司财务部经理；2001 年 3 月至 2006 年 3 月，历任亿城股份财务经理、财务总监；2006 年 3 月至今，任亿城股份董事、副总经理，亿城股份北京区域公司总经理。 张丽萍女士自 2001 年起进入本公司。 董事、副总经理刘云飞先生： 1971 年 8 月出生，硕士。1992 年至 1999 年任核工业部中核房地产公司项目经理；1999 年至 2001 年任广西阳光股份有限公司前期开发部主任；2001 年起进入本公司，历任北京亿 城房地产开发有限公司总经理、天津亿城地产有限公司总经理、亿城股份天津区域公司总 经理、亿城股份总经理助理、亿城股份北京区域公司副总经理等职；现任亿城股份董事、 副总经理。 刘云飞先生自 2001 年起进入本公司。 监事会召集人郑力齐先生： 1971 年 3 月出生，经济学硕士。2000 年 6 月至今，历任亿城股份董事会秘书、亿城股 份副总经理、亿城股份北京区域公司副总经理等职。现任亿城股份大连区域公司董事长、 亿城股份人力资源总监、亿城股份商业地产部总经理。 郑力齐先生自 2000 年起进入本公司。 二 OO 六年度报告正文 第 13 页 监事汪恒女士： 1970 年 8 月出生，中国注册会计师协会个人会员，国际注册内部审计师（CIA），硕士。 1995 年 3 月至 1996 年 3 月任新天期货经纪有限公司结算部经理，1996 年 3 月至 2001 年 7 月任新疆大学经济管理学院讲师，2001 年 7 月起历任亿城股份监察审计部经理、副总经理。 现任亿城股份监察审计部副总经理。 汪恒女士自 2001 年起进入本公司。 监事李新宜女士： 1972 年 3 月出生，经济学硕士。2001 年 11 月至 2003 年 11 月任北大方正宽带科技有限 公司预算主管，2003 年 11 月至今历任北京阳光四季花园房地产开发有限公司财务经理、财 务部经理。现任亿城股份财务管理中心财务经理。 李新宜女士自 2003 年起进入本公司。 副总经理林强先生： 1974 年 4 月出生，法学硕士。2000 年 2 月至 2002 年 8 月，任海口美兰机场股份有限公 司董事长助理；2002 年 8 月至今，任亿城股份副总经理。 林强先生自 2002 年起进入本公司。 副总经理马寅先生： 1974 年 4 月出生，北京大学国际 MBA 在读。2002 年至 2003 年任顺驰（中国）集团总 裁助理，2003 年至 2004 年任顺驰（华东）集团公司总经理，2004 年至 2005 年任天津亿城 地产有限公司董事副总经理，2005 年起历任亿城股份总经理助理、亿城股份北京区域公司 副总经理、亿城股份江苏区域公司总经理等职。现任亿城股份副总经理、亿城股份投资发 展部总经理。 马寅先生自 2004 年起进入本公司。 副总经理刘猛先生： 1973 年 10 月出生，本科学历。2001 年至 2003 年 11 月历任天津顺驰发展股份有限公司 副总经理、常务副总经理，2003 年 11 月至 2005 年 3 月任顺驰（华东）集团公司副总经理、 顺驰（苏州）公司总经理，2005 年 3 月至 2005 年 10 月任天津亿城地产有限公司常务副总 经理，2005 年 10 月起历任亿城股份总经理助理、亿城股份北京区域公司副总经理，2006 年 3 月起任亿城股份副总经理。现任亿城股份副总经理、亿城股份设计研发中心总经理。 刘猛先生自 2005 年起进入本公司。 财务总监侯刚女士： 1972 年 2 月出生，硕士。2003 年 4 月至 2004 年 12 月，任北京阳光四季花园房地产开 发有限公司财务部经理，2004 年至今历任北京万城置地房地产开发有限公司财务部经理、 二 OO 六年度报告正文 第 14 页 亿城股份北京区域公司财务总监、亿城股份财务总监。现任本公司财务总监。 侯刚女士自 2003 年起进入本公司。 董事会秘书陈志延先生： 1970 年 3 月出生，南开大学金融学硕士。1999 年至 2001 年任深圳市红荔储汇证券业务 部总经理助理，2001 年至 2005 年任深圳市摩登仓建材有限公司副总经理，2006 年起任亿 城股份董事会秘书。现任亿城股份董事会秘书。 陈志延先生自 2006 年起进入本公司。 3、年度报酬情况 目前，除独立董事津贴外，公司未设立其他董事、监事津贴。公司高级管理人员报酬由 董事会依据绩效考核方案考核决定。公司现任董事、监事及高级管理人员 2006 年度报酬情 况为： 序号 姓名 职务 年度报酬（万元） 1 宫晓冬 董事长 36.00 2 田 源 独立董事 5.00 3 冼国明 独立董事 5.00 4 蒋殿春 独立董事 5.00 5 郝生根 独立董事 5.00 6 周海冰 董事 0 7 鄂俊宇 董事、总经理 67.00 8 孙 勇 董事、常务副总经理 58.50 9 张丽萍 董事、副总经理 53.60 10 刘云飞 董事、副总经理 53.60 11 郑力齐 监事会召集人 39.00 12 汪 恒 监事 16.00 13 李新宜 监事 9.74 14 林 强 副总经理 6.48 15 马 寅 副总经理 39.00 16 刘 猛 副总经理 39.00 17 侯 刚 财务总监 22.79 18 陈志延 董事会秘书 21.70 合 计 482.41 二 OO 六年度报告正文 第 15 页 注：监事会召集人郑力齐同时担任大连区域公司董事长、亿城股份人力资源总监、亿 城股份商业地产部总经理，监事汪恒同时担任公司监察审计部副总经理，监事李新宜同时 担任公司财务管理中心财务经理。 2006 年度不在本公司领取报酬的第四届董事、监事及高级管理人员情况： 周海冰（董事，在北京乾通投资有限公司领薪）。 二、报告期内公司董事、监事选举或离任及高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司进行了换届工作。上届董事、监事及高级管理人员在本次换届中发生 的变动情况为： 序号 姓名 原职务 现职务 1 李 强 董事长、总经理 2006 年 12 月辞去董事职务，目前 不担任本公司职务 2 万寿义 独立董事 3 郑 洋 董事 4 郑力齐 董秘、副总经理 监事会召集人 5 周延路 监事会主席 6 王 东 监事 7 朱 亮 监事 8 张丽萍 财务总监 董事、副总经理 9 周继铎 副总经理 此外，报告期内无其他董事、监事选举或离任及高级管理人员的新聘或解聘情况 三、公司员工情况 公司在职员工总数 553 人，包括：管理人员 32 人，行政人员 73 人，财务人员 48 人， 生产技术人员 189 人，客服人员（含物业公司保安人员）115 人，销售人员 47 人，研发拓 展人员 49 人。其中房地产业员工 301 人，包括：管理人员 19 人，行政人员 48 人，财务人 员 37 人，工程技术及成本控制人员 75 人，客服人员 30 人，销售人员 43 人，研发拓展人 员 49 人。 需公司承担部分费用的离退休人员人数为 264 人。 教育程度分布情况为：硕士以上学历 39 人，本科学历 185 人，专科学历 155 人，高中 及其他学历 174 人。 二 OO 六年度报告正文 第 16 页 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治 理结构、建立健全现代企业制度、规范公司运作。公司已制订了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系 管理办法》、《分子公司管理办法》等制度，形成了系统的公司治理体系，有效地指导着公 司规范运作。 根据建设永续发展的地产集团的需要，公司已经形成了“总部、区域公司、项目公司” 的三级架构组织模式，其中：总部聚焦于战略管理、组织塑造、风险管控与资源配置，强 调通过以投资组合的原理调配地产项目，实现公司层面的风险、利润、周转与规模四个重 要指标的均衡；区域公司与项目公司则专注于地产营运专业能力的提升和项目目标的实现， 重视成本控制与利润实现。三级架构各司其职，形成有机整体，为公司长远发展奠定了坚 实的基础。 2006 年内，公司治理水平得到进一步提升。 1、顺利完成股权分置改革工作 这一制度性问题的解决，为公司治理水平的持续提升创造了良好的条件。 2、与永续发展目标相适应的企业文化基本形成 在 6 年多的房地产业发展历程中，亿城股份逐步形成了独有的企业文化。公司通过“组 织变革与创新”系列会议，系统客观地思考了公司的现状、未来及发展路径，提炼出亿城 股份在实践中形成的优秀企业文化要素，并进行了有效地宣贯。优秀企业文化的形成，为 公司治理水平的持续提升奠定了坚实的基础。 3、系统全面地修订了《公司章程》 随着股权分置问题的解决、资本市场与房地产行业的持续健康发展，房地产业上市公 司将面临更多的机遇和挑战。通过此次修订，本公司的《公司章程》能够更好地规范公司 的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间的权利义务关系，有效指导公司运作，规范 公司发展，保护股东利益。 4、优化内控制度、强化有效执行 通过内部控制自查机制的有效运行，公司在 2006 年内相续对多项内控制度进行了优化， 加快了相关业务运营模式的集约化进度，公司精细化管理水平得到进一步提高。 2007 年，公司将根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及公司自身发展的需 要，继续优化内部控制，力争从根本上保障公司运作的规范性，提高治理水平，促进公司 二 OO 六年度报告正文 第 17 页 稳键发展。 二、报告期内，公司设四名独立董事，履行职责情况为： 报告期内，公司召开董事会会议 25 次。独立董事出席董事会的情况为： 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 田 源 25 15 0 10 冼国明 25 22 0 3 蒋殿春 21 15 0 6 蒋殿春为第四届董事会新当选的董事。 本年25次董事会中21次为第四届董事 会会议，4 次为第三届董事会会议。 郝生根 21 18 0 3 同上 独立董事通过阅读会议材料以及与公司进行沟通等方式，对会议讨论的内容事先了解， 充分发表各自的见解，使部分内容得到了优化。 2006 年度，公司未有独立董事对董事会议项提出异议的情形。 在日常工作中，公司按照《内部信息沟通制度》的要求，及时将董事会及股东大会决 议的执行情况、公司重要事项的进展情况及公司日常经营的主要情况向独立董事通报。此 外，公司独立董事还多次对公司所开发的项目进行考察，充分了解和关心公司的经营情况， 多次提出有价值的意见。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司 章程》及其他法律法规、规范性意见的要求，公司独立董事针对 2006 年度内公司董事、高 管调整及其他要求独立董事发表独立意见的事项，进行了缜密的调查，及时规范地发表了 独立意见。 总之，2006 年度，公司独立董事充分发挥了各自的专业优势，表现出与独立性相符合 的客观公正性，起到了作为股东利益尤其是中小股东利益代言人的作用，在董事会审议各 项议案的过程中多次发表独立意见，切实履行了独立董事的职责。 三、公司与控股股东北京乾通投资有限公司在人员、资产、财务方面分开，机构、业 务方面独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、针对高级管理人员的激励约束机制 公司对高级管理人员实行在一定范围内浮动的年薪制，并根据业绩情况确定高级管理 人员的实际薪酬。 公司与各主要分子公司负责人签订经营目标责任状，明确各项经营指标与管理责任， 实行个人报酬与目标完成及企业发展情况相联系的激励机制。 二 OO 六年度报告正文 第 18 页 第六章 股东大会情况简介 2006 年度，公司共召开七次股东大会。 1、2006 年 3 月 10 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《<公 司章程>修正案》、《关于公司董事会换届的议案》、《关于公司监事会换届的议案》。 此次会议决议公告已于 3 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2、2006 年 4 月 28 日，公司召开 2005 年度股东大会。会议审议并通过《公司 2005 年 度报告及报告摘要》、《公司董事会工作报告》、《公司监事会工作报告》、《公司 2005 年度财 务决算报告》、《公司 2005 年度利润分配方案》、《关于续聘公司年度审计机构的议案》、《关 于北京亿城向外经贸信托贷款的议案》。 此次会议决议公告已于 4 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 3、2006 年 6 月 23 日，公司召开 2006 年第二次临时股东大会。会议审议通过了《<公 司章程>修正案》。 此次会议决议公告已于 6 月 24 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 4、2006 年 6 月 27-29 日，公司召开 2006 年第三次临时股东大会暨相关股东会。会议 审议通过了《亿城集团股份有限公司股权分置改革方案》。 此次会议决议公告已于 6 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 5、2006 年 8 月 5 日，公司召开 2006 年第四次临时股东大会，审议并通过了《关于万 城置地申请 19500 万元一年期委托贷款的议案》。 此次会议决议公告已于 8 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 6、2006 年 8 月 14 日，公司召开 2006 年第五次临时股东大会，审议并通过了《关于合 作开发晨枫家园及提供融资担保的议案》、《关于万城置地向农行申请贰亿元两年期贷款的 议案》。 此次会议决议公告已于 8 月 15 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 7、2006 年 9 月 11-12 日，公司召开 2006 年第六次临时股东大会，审议并通过了 《关 于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票发行方案的议 案》、《关于收购建国门项目公司部分股权及后续投资安排的议案》、《关于本次非公开发行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说 明》、《关于新老股东共享本次新股发行前滚存未分配利润的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《<公司章程>修正案》。 此次会议决议公告已于 9 月 13 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 二 OO 六年度报告正文 第 19 页 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司面临的市场和政策环境分析 2006 年，国内房地产市场继续保持了增速较快但增幅回落的发展态势。全年房地产开 发投资 19,382 亿元，比上年增长 21.8%。其中，商品住宅投资 13,612 亿元，增长 25.3%； 商品房竣工面积 53,019 万平方米，下降 0.6%；商品房销售额 20,510 亿元（数据来源：国 家统计局）。 作为公司重点投资区域的北京市场，2006 年全市商品房施工面积 10,483.5 万平方米， 比上年下降 2.5%；其中商品住宅 6,311.3 万平方米，下降 13.3%。商品房竣工面积 3,193.9 万平方米，下降 15.3%；其中商品住宅 2,193.3 万平方米，下降 22.8%。全市商品房销售面 积（含现房和期房）2,607.6 万平方米，其中商品住宅 2,205 万平方米。商品房销售额（含 现房和期房）2,159 亿元，其中商品住宅 1,626.3 亿元。商品房空置面积 1,039.7 万平方米， 比上年末减少 334.5 万平方米；其中商品住宅空置 494.1 万平方米，减少 305.6 万平方米 （数据来源：北京市统计局）。 政策方面，由于 2006 年上半年全国城镇固定资产投资增速达到 31.3%，中央政府审时 度势，不失时机地出台了“坚持把好土地、信贷两个闸门和市场准入一个门槛”等一系列 宏观调控政策措施。与 2004 年、2005 年的调控相比，2006 年国家对房地产市场的调控不 仅力度更大，而且涉及层面更宽，不仅包含了供需层面，而且还涉及到市场秩序和制度层 面，可以说 2006 年是房地产市场的政策调控年。 公司认为，在中国经济保持长期平稳快速发展的环境背景下，受城市化进程加速、因 人均收入持续增长引致的消费升级换代以及人民币升值等多种因素影响，国内房地产业作 为重要的国民经济支柱产业，其长期向好的趋势不会改变。因此，公司将坚持“做永续发 展的专业化地产集团”的既定战略目标。同时，政府为保证房地产行业持续健康发展而采 取的宏观调控政策，对行业和企业的影响逐步显现，也对公司的可持续发展能力提出了更 高的要求。 尽管公司近年来保持了较快的成长速度，形成了一定的资本规模，积累了不少开发经 验，初步获得了行业内的认可和市场关注，但在当前的市场环境下要面对日益激烈的市场 竞争、实现可持续发展，公司在资本规模、专业水平等方面与行业内的领先企业还存在明 显的差距，公司需要长期不懈地进行有效的行业前瞻性研究，持续优化阶段性战略目标与 战术，主动适应行业发展的调整方向，不断提升资本、人才和专业等方面的实力。 （二）2006 年度公司总体经营情况 二 OO 六年度报告正文 第 20 页 基于对环境与企业自身的理解，公司围绕 2005 年提出的在 3-5 年内成为“有全国化形 象、局部有突出优势，具备核心竞争能力的专业化地产公司”的阶段性战略目标，以及年 初制定的年度经营工作计划，积极稳妥地推进各项工作，并取得了较好的经营业绩，为阶 段性目标的实现奠定了坚实的基础。 在组织架构方面，公司在年初顺利完成了董事会、监事会和经营班子的换届工作；进 一步完善了公司总部、区域公司和项目公司三级架构体系，建立了与之相适应的管理制度 体系；结合公司“以住宅为主，适当组合中心城市核心地段商业物业和特色地产”的产品 战略调整思路，成立了商业地产部等职能部门。组织架构的不断优化，为公司的经营工作 提供了组织保障。 在土地资源获取方面，本年度公司在保持适当的在建项目和土地储备规模的基础上， 发挥专业能力和万城华府项目品牌优势，以合作开发方式参与了有着良好市场前景的北京 晨枫家园项目；拟以收购股权及由大股东承担净地交付义务的方式取得的建国门项目，收 购工作尚在进行中；报告期后，公司以合作方式参与了持有型物业项目北京 CBD 核心区项 目的开发。 在融资方面，公司在上半年顺利完成股权分置改革后，启动了资本市场再融资计划。 同时，积极拓展多元化融资渠道，全年长短期借款余额增长近 5 亿元，并通过深化银企合 作获得了人民币 10 亿元的综合授信额度以及人民币 20 亿元的住房按揭意向性额度，为公 司运营提供了必要的资金保障，增强了企业的抗风险能力。 上述融资工作优化了公司的长短期负债结构，长期负债由期初的 3.69 亿元增至期末的 6.28 亿元，抵御短期风险的能力有所提升；同时公司资产负债率由 71%升至近 78%。为降低 财务风险，公司将继续积极推进资本市场融资工作，通过直接融资提高资本金规模，改善 资本结构。 本年度，公司地产主营业务实现了在北京、天津和江苏三个投资区域的跨区域、多项 目开发运营。其中，在北京区域，万城华府项目二、三期顺利按期竣工入住，在年内推出 的子品牌“好山阁”在市场引起强烈反响，实现了良好的销售业绩；亿城天筑项目顺利实 现同年开工、同年主体结构全面封顶、同年销售近半，成为北京南城板块的明星楼盘；西 山华府项目拆迁工作完成了既定目标，保障了项目顺利推进，同时树立了承担社会责任、 促进社会和谐的企业公民形象，受到了当地政府的表彰；在天津区域，山水颐园项目年内 全面封顶，工程质量与产品营销都取得良好成绩；苏州项目作为公司远程跨区域管理的第 一个项目也正式启动运营。在其他业务方面，为贯彻公司以商业地产模式运营酒店资产的 工作思路，同时为了适应市场环境、提高盈利水平，公司于本年度开始对大连渤海饭店进 行装修改造。预计 2007 年内，渤海饭店将以全新的面貌重新营业。 在房地产项目的开发运营过程中，公司以提高客户满意度为宗旨，注重经验积累、总 二 OO 六年度报告正文 第 21 页 结和创新，不断提升企业核心专业能力。首先，公司将“客户满意度”提升到企业战略高 度，报告期内，聘请了业界知名的咨询公司开展了亿城客户满意度调查活动，通过寻找公 司提供的产品、服务与客户需求之间的差异，指导对现有项目的修正，推动专业力的优化 和提升。其次，在新增项目上加大研发力度，归纳出获得市场高度认可的万城华府项目在 产品属性及品牌要素上的典型特征，在此基础上将西山华府项目确定为华府系列品牌延展 的核心项目，明确了该项目的产品标准和操作思路。另外，亿城天筑样板区组团的成功营 造、万城华府入住的“一站式”服务，都标志着企业制造能力和服务水平已跃升上一个大 台阶，同时也为下一步提炼亿城统一的产品与客服规范、全面提升亿城项目品质奠定了基 础。 公司在 2006 年的成长和进步也继续得到了消费者和业界的充分肯定，品牌价值不断提 升，巩固了主流品牌发展商的地位。2006 年公司获评博鳌房地产论坛金砖奖之年度行业贡 献奖，并再度入选中国蓝筹地产企业；在 2006 年中国房地产品牌价值排行榜上，以品牌价 值 8.59 亿元进入北京房地产品牌价值十强；在北京地产 TOP10 影响力企业评选中，亿城成 为北京十大品牌地产商之一。 报告期内，公司的主营业务取得了稳定增长。具体情况为： 项目 金额 比上年增减（%） 变动原因 主营业务收入 1,407,294,861.95 106.77% 本期万城华府项目二期、三期竣工结算 主营业务利润 397,526,115.76 175.57% 同上 净利润 142,785,190.40 343.59% 同上 1、公司主营业务及其经营状况 报告期内，公司房地产主营业务的综合实力得到进一步增强：土地储备规模稳步增长、 在开发项目进展顺利。公司主营业务构成未发生变化，地产业的经营收入仍占公司主营收 入的 90%以上。根据公司战略，2007 年将继续坚持以房地产开发为核心业务，适度增加对 持有型物业的投资，提高公司可持续发展能力。 （1）主营业务分行业、产品情况 分行业或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率(%) 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务成 本比上年增 减（%） 主营业务利 润率比上年 增减 房地产开发 1,392,867,597.43 918,206,769.28 34.08% 115.60% 86.80% 10.17 个百分点 酒店旅游业 8,141,130.04 902,943.88 88.91% -67.93% -81.88% 8.54 个百分点 教育业 6,286,134.48 3,736,535.34 40.56% -31.46% 24.82% -26.80 个百分点 房地产 1,368,813,665.39 899,151,362.48 34.31% 116.52% 89.03% 9.55 个百分点 物业管理 24,053,932.04 19,055,406.80 20.78% 73.84% 19.85% 35.68 个百分点 教育服务 6,286,134.48 3,736,535.34 40.56% -31.46% 24.82% -26.80 个百分点 客房 1,438,123.00 100.00% -83.73% 餐饮 1,235,807.04 902,943.88 26.93% -77.23% -73.93% -9.26 个百分点 二 OO 六年度报告正文 第 22 页 商贸 5,467,200.00 100.00% -42.01% （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北京 1,392,867,597.43 115.60% 大连 8,141,130.04 -67.93% 云南 6,286,134.48 -31.46% （3）前 5 名供应商及前 5 名客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 4,102.99 占采购总额比重 27.11% 前五名销售客户销售金额合计 7,743.00 占销售总额比重 5.50% 2、报告期内公司财务状况 （1）资产构成情况 （2）期间费用及所得税情况 项目 2006 年 2005 年 增减幅度 (%) 变动原因 营业费用 47,126,701.47 40,681,906.56 18.54% 开发规模增加导致广告推广费用增加 管理费用 65,594,950.29 64,999,728.25 0.92% 财务费用 23,757,333.95 9,185,394.98 158.64% 本期已完工项目利息停止资本化，计入 期间费用所致 所得税 103,759,913.76 19,963,672.74 419.74% 本期结算收入增加所致 项目 金额(元) 占总资产 比重(%) 占总资产比重 增减幅度(%) 变动原因 短期投资 303,000.00 0.01% -2.43% 主要系本期收回短期投资款 应收帐款 16,591,999.32 0.44% -0.30% 主要系本期已完工项目房款收回 其他应收款 173,744,770.35 4.64% -1.28% 主要系本期合并报表发生变化所致 预付帐款 378,870,081.32 10.13% -4.32% 主要系本期预付土地价款转入存货所致 存货 2,331,924,853.08 62.33% 3.63% 主要系本期在建开发项目支付工程款及合并 范围变化所致 长期股权投资 131,987,543.92 3.53% -1.37% 主要系本期合并范围变化所致 长期债权投资 200,000,000.00 5.35% 5.35% 主要系本期债权投资增加 固定资产 255,626,881.91 6.83% -0.39% 主要系本期开发项目会所转入固定资产以及 经营规模扩大使资产总额增加所致 在建工程 11,126,327.00 0.30% 0.15% 主要系本期酒店项目装修改造所致 短期借款 354,550,000.00 9.48% 0.91% 主要系本期在建项目短期借款规模增加所致 预收帐款 812,694,746.14 21.72% -12.58% 主要系本期完工项目结转销售收入所致 应付帐款 319,684,237.08 8.55% 3.29% 主要系本期完工项目确认应付结算工程款所 致 其他应付款 591,844,631.47 15.82% 9.41% 主要系本期合并范围发生变化所致 一年内到期的长 期负债 131,500,000.00 3.52% 1.89% 主要系本期地产项目的长期借款转入所致 长期借款 628,021,000.00 16.79% 1.77% 主要系本期具备融资条件的在建项目长期借 款规模增加所致 二 OO 六年度报告正文 第 23 页 3、公司现金流量情况 项目 2006 年 2005 年 增减幅度 (%) 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -315,251,504.75 -4,769,195.93 -6510.16% 主要系本期公司土地储备及开发规 模增大，开发成本持续投入所致 投资活动产生的 现金流量净额 -319,890,252.52 -61,082,673.01 -423.70% 主要系本期增加对外投资规模所致 筹资活动产生的 现金流量净额 742,642,544.54 484,755.91 153,099.28% 主要系本期借款规模增加所致 4、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况 单位：万元 权益比例(%) 2006 年度 名 称 注册 资本 直接 间接 主营 业务 主营收入 净利润 总资产 备注 北京亿城房地产开 发有限公司 10000 79 21 房地产 1,875.08 270.39 182,065.05 已开发碧水云天、万柳亿 城中心，在开发亿城天筑 北京万城置地房地 产开发有限公司 10000 60 40 房地产 134,433.03 21,055.24 183,975.96 在开发万城华府 北京亿城山水房地产 开发有限公司 10000 100 房地产 -106.58 98,585.35 在开发西山华府项目 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 5000 100 房地产 573.26 -307.21 13,531.57 已开发卡尔生活馆 天津亿城地产有限 公司 19000 41.05 58.95 房地产 -212.47 43,203.83 在开发亿城山水颐园 江苏亿城地产有限 公司 10000 12 13 房地产 -66.84 16,985.73 在开发苏州项目 北京亿城物业管理 有限公司 300 100 物业管理 2,405.39 -102.85 1,313.98 大连亿城教育投资 有限公司 6000 83.33 16.67 教育投资 6,953.09 28,856.12 深圳市道勤投资有 限公司 4000 10 90 教育投资 7,996.95 25,567.45 云南科新教育投资 有限公司 5000 71 教育投资 628.61 -115.10 7,788.52 注：根据公司与苏州信托签订的远期《股权转让协议》，公司将自苏州信托向江苏亿城 出资日（2006 年 7 月）起满 12 个月时，收购苏州信托持有的江苏亿城 75%出资，交易价格 为原始出资额的 109%。相关情况已于 2006 年 6 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》 上公告。 5、公司主要房地产项目情况一览表 项目名称 位置 规划建筑面积(万平) 竣工时间 万城华府二期 北京 9.52 2006 年 二 OO 六年度报告正文 第 24 页 万城华府三期 北京 6.82 2006 年 亿城天筑 北京 8.36 预计 2007 年 晨枫家园 北京 6.04 预计 2007 年 亿城山水颐园 天津 11.10 预计 2007 年 西山华府 北京 32.76 预计 2008 年 苏州项目(暂定名) 苏州 34.60 预计 2008 年 建国门项目(暂定名) 北京 15.23 预计 2009 年 CBD 核心区项目（暂定名） 北京 11.50 预计 2012 年 注：1、上述竣工计划可能由于宏观经济因素、社会因素、政策因素、自然因素等不可抗力发生变化； 2、晨枫家园与 CBD 核心区项目均为合作开发项目，CBD 核心区项目的规划建设面积尚未确定； 3、建国门项目的收购工作尚在进行中。 二、对公司未来发展的展望 （一）2007 年度的主要工作任务 2007 年，在中国经济预期继续保持较快增长的大背景下，房地产业仍将处于上升阶段， 但受宏观调控等因素的影响，行业环境在一定时期内还将面临较大的不确定性。为应对行 业环境，公司在现阶段仍然需要着力解决资本规模较小、专业经验进一步提升等方面的问 题。因此，公司在 2007 年的发展策略是：积极扩充资本规模，持续提高专业力水平，提升 组织的整体运作效率。 具体而言，2007 年度公司将切实做好以下几方面工作： 1、做好现有重点项目的开发运营。2007 年继续以提高客户满意度为宗旨，努力提高产 品和服务品质。北京区域，万城华府项目结合项目全面入住后的客户积聚效应和产品效果 全面展现的放大效应，从树立项目品牌向运营社区品牌转变，以优质的服务和良好的品牌 实现产品价值的增值；亿城天筑项目借鉴万城华府的成功经验，年内实现顺利入住并以优 质的服务水准提高客户满意度；做好西山华府项目的开局，把控项目开发进度与策略，在 项目定位和产品品质方面延续和提升华府系列品牌，并使其成为公司下一阶段的重要利润 支撑点。天津和江苏区域以致力于逐步成为当地主流的房地产开发商为目标，做好现有项 目的开发，山水颐园项目实现年内住宅竣工，苏州项目致力于以高性价比的产品，奠定公 司在长三角地区的良好开局。大连区域以商业地产运营的理念做好酒店资产的经营，实现 资产价值的最大化。 2、继续做好资本市场再融资和多元化融资工作。2006 年公司提出的非公开发行方案未 能通过审核，2007 年公司将继续推进资本市场再融资工作，扩充资本规模，提高公司的抗 风险能力；同时，继续深化与银行、信托等金融机构以及其他机构投资者的合作，不断拓 二 OO 六年度报告正文 第 25 页 展融资渠道，为公司的持续健康发展提供资金保障。 3、积极探索和尝试多种方式的项目合作，关注新的具有投资价值的土地储备，保障公 司未来几年经营业绩的稳步增长。 4、继续完善组织架构和管理体系，通过结构优化建立快速决策机制，提高公司整体运 作效率，加速项目周转率；通过严格计划管理和推进绩效考核等手段，确保企业与项目的 高效运营。 （二）执行新企业会计准则后对公司的影响 1、关于 2006 年 12 月 31 日与 2007 年 1 月 1 日（执行新会计准则）股东权益的差异的 分析： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 2006 年 12 月 31 日，公司帐面有投资成本为 303,000.00 元的基金短期投资，公司将其 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2007 年 1 月 1 日，该金融资产 公允价值大于账面价值 115,446.47 元，应增加留存收益 115,446.47 元，属于母公司的所有 者权益增加。 （2）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏 账准备，根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所 得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,557,520.65 元，全部归属于母公司的所有者 权益增加。 （3）少数股东权益 2006 年 12 月 31 日，公司按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为 14,440,242.74 元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 14,440,242.74 元。 2、公司执行新企业会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况： （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，对子公司的长期股权投资 由原会计准则的权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调 整，因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合 并报表。 （2）根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，公司以取得租金或资本增 值为目的而持有的房地产，有确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的，可以采用公 允价值模式进行后续计量，否则应采用成本模式进行后续计量。公司将现行政策下对投资 性房地产的核算从固定资产和存货转到投资性房地产核算，并采用成本模式对投资性房地 产进行核算，本事项不影响本公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，公司借款费用的核算方法由 “专项借款在开发产品完工前所发生的利息记入开发成本”，变更为“专项借款利息资本化 金额应按照当期实际发生的利息费用，减去尚未动用借款的银行利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定；另外符合资本化条件的一般性借款利息也可以资本化”。 该项政策调整可能产生以下变动：一方面利息资本化金额扣除公司利用尚未动用的借款资 金取得的理财收益，使得借款利息资本化金额减少，导致公司当期利润和股东权益减少； 另一方面扩大利息资本化范围，使得借款利息资本化金额增加，导致公司当期利润和股东 二 OO 六年度报告正文 第 26 页 权益增加。 （4）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司所得税的会计核算方法由 现行政策应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响本公司当期的会计所得税费用， 从而影响本公司的利润和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，现行政策下的按 成本与市价孰低法核算的短期投资，变更为按公允价值计量且其变动计入当期损益的交易 性金融资产，将会影响公司的当期利润和股东权益。 （6）根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，现行政策下在财务会计 报表单独列示的少数股东损益、少数股东权益，将变更为少数股东损益在合并利润表中净 利润项下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项 目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策将会影响本公司的股东权益。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 三、公司投资情况 报告期内，公司长期投资净额 33,199 万元,较上年的 12,052 万元增加 21,147 万元。主 要原因是：合并报表范围变化增加投资额 2,509 万元，新增天津亿城地产有限公司股权投资 差额 2,136 万元，由于合并报表范围变化减少投资额 3,104 万元，股权投资差额摊销 946 万 元，因合作开发晨枫家园项目对北京晨枫房地产开发有限公司增加债权性投资 20,000 万元。 被投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司的权益比例等见会计报表附注四“控股 子公司及合营企业”，公司在被投资公司的权益变动情况见会计报表附注五“合并会计报表附 注”第8项“长期投资”。 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无新募集资金，亦无以前年度募集资金延续到本年度使用的情况。 （二）其他重大投资项目情况 报告期内，公司除房地产项目外，无其他重大投资项目。 四、财务会计报告的有关情况 1、大连华连会计师事务所对公司 2006 年度财务报告出具了标准的无保留意见的审计 报告。 2、本年度，公司无新发生的会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 二 OO 六年度报告正文 第 27 页 报告期内，公司共召开了 25 次董事会会议，具体如下： （1）2006 年 1 月 4 日，公司第三届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董事 9 名，参与本次会议的董事 8 名。会议审议通过了《关于设立西北旺项目开发公司的议案》。 决定由子公司北京亿城与万城置地收购北京亿城山水并资增至 3000 万元。 （2）2006 年 1 月 20 日，公司第三届董事会以通讯方式召开临时会议，审议通过了《关 于与中国农业银行全面合作的议案》，公司获得农行提供的总金额为 10 亿元人民币的综合 授信额度以及 20 亿元人民币的住房按揭意向性额度。 该次会议决议公告已于 1 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （3）2006 年 1 月 25 日，公司第三届董事会以现场方式召开第三十二次会议，审议并 一致通过如下议案：《关于公司董事会换届的议案》、《关于公司监事会换届的议案》、《<公 司章程>修正案》、《关于对公司部分经营管理人员进行专项奖励的议案》、《关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案》。 相关公告已于 2 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （4）2006 年 2 月 15 日，公司第三届董事会以现场方式召开临时会议，审议通过了《关 于北京亿城向外经贸信托贷款的议案》。 此次会议决议公告已于 2 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （5）2006 年 3 月 10 日，公司第四届董事会以现场方式召开第一次会议，审议通过了 以下议案：《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公 司常务副总经理的议案》、《关于聘任董事会秘书及证券事务代表的议案》、《关于聘任公司 其他高级管理人员的议案》、《关于选举第四届董事会专门委员会成员的议案》。 该次会议决议公告已于 3 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （6）2006 年 3 月 27 日，公司第四届董事会以现场方式召开第二次会议，审议通过了 如下议案：《公司 2005 年度报告及报告摘要》、《公司 2005 年度总经理工作报告》、《公司 2005年度财务决算及2006年度财务预算报告》、《关于续聘公司年度审计机构的议案》、《关 于召开 2005 年度股东大会的议案》。 该次会议决议公告已于 3 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （7）2006 年 4 月 12 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董事 11 名，参与本次会议的董事 10 名。会议审议并一致通过了《关于北京亿城向华夏银行申请 壹亿贰千伍佰万元一年期流动资金贷款的议案》。 （8）2006 年 4 月 19 日，公司第四届董事会以现场方式召开第三次会议，审议通过了 《公司 2006 年第一季度报告》和《关于万城置地向农行申请贰亿元两年期贷款的议案》。 此次会议决议公告已于 4 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （9）2006 年 4 月 28 日，公司第四届董事会召开临时会议，公司实有董事 11 名，参与 本次会议的董事 11 名，会议审议并一致通过了《关于收购天津亿城部分股权的议案》。 （10）2006 年 5 月 28 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董事 11 名，参与本次会议的董事 9 名，会议审议并一致通过了《关于万城置地向交通银行申请 贰亿元两年期贷款的议案》。 贷款情况已在刊登于 6 月 24 日《中国证券报》及《证券时报》上的《近期融资情况公 告》中披露。 （11）2006 年 6 月 5 日，公司第四届董事会以现场方式召开第四次会议，会议审议通 过了如下议案：《<公司章程>修正案》、《关于以资本公积金向流通股股东定向转增股本的 议案》、《关于召开 2006 年第二次临时股东大会的议案》、《关于召开 2006 年第三次临时股 东大会暨相关股东会议的议案》、《关于公司董事会征集股东大会暨相关股东会议投票权委 托的议案》。 此次会议决议公告已于 6 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （12）2006 年 6 月 12 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董事 二 OO 六年度报告正文 第 28 页 11 名，参与本次会议的董事 10 名。会议审议并一致通过了《关于北京亿城向交通银行申请 贰亿元贷款的议案》。 贷款情况已在刊登于 6 月 24 日《中国证券报》及《证券时报》上的《近期融资情况公 告》中披露。 （13）2006 年 6 月 22 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，审议通过了《关 于为江苏亿城安排信托融资的议案》。 此次会议决议公告已于 6 月 24 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （14）2006 年 7 月 20 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，审议通过了如 下议案：《关于万城置地申请 19500 万元一年期委托贷款的议案》、《关于召开 2006 年第四 次临时股东大会的议案》。 此次会议决议公告已于 7 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （15）2006 年 7 月 27 日，公司第四届董事会以现场方式召开第五次会议，审议通过了 如下议案：《关于合作开发晨枫家园及提供融资担保的议案》、《关于召开 2006 年第五次临 时股东大会的议案》。 此次会议决议公告已于 7 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （16）2006 年 8 月 21 日，公司第四届董事会以现场方式召开第六次会议，审议并一致 通过如下议案：《2006 年度中期报告》、《关于受让天津亿城股权的议案》。 此次会议决议公告已于 8 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （17）2006 年 8 月 24 日，公司第四届董事会以现场方式召开第七次会议，审议通过了 如下议案：《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票 发行方案的议案》、《关于收购建国门项目公司部分股权及后续投资安排的议案》、《关于本 次非公开发行 A 股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《董事会关于前次募集资金 使用情况的说明》、《关于新老股东共享本次新股发行前滚存未分配利润的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《<公司章程>修正 案》、《关于召开 2006 年第六次临时股东大会的议案》。 此次会议决议公告已于 8 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （18）2006 年 9 月 1 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董事 11 名，参与本次会议的董事 7 名。会议审议并一致通过了《关于设立子公司亿城天下的议 案》。 （19）2006 年 9 月 11 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，审议通过了《关 于编制 2006 年度、2007 年度盈利预测报告的议案》。 此次会议决议公告已于 9 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （20）2006 年 10 月 27 日，公司第四届董事会以现场方式召开第八次会议，审议通过 了《亿城集团股份有限公司 2006 年度第三季度报告》。 此次会议决议公告已于 10 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （21）2006 年 11 月 24 日，公司第四届董事会以通讯方式召开临时会议，审议通过了 《关于取得四亿元债权性投资的议案》、《关于确认收购建国门项目部分权益有关情况的议 案》。 此次会议决议公告已于 11 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （22）2006 年 11 月 28 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董 事 11 名，参与本次会议的董事 7 名。会议审议并一致通过了《关于向广发银行申请肆佰万 元一年期流动资金贷款的议案》、《关于向浦发银行申请肆千万元一年期流动资金贷款的议 案》。 （23）2006 年 12 月 13 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，审议通过了 《<公司章程>修正案》、《关于增持深圳道勤出资的议案》、《关于增持天津亿城出资的议 案》、《关于亿城山水增资的议案》。 二 OO 六年度报告正文 第 29 页 此次会议的决议公告已于 12 月 14 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （24）2006 年 12 月 21 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，审议并一致 通过《关于亿城山水申请 2 亿元一年期流动资金贷款的议案》、《关于召开 2007 年第一次临 时股东大会的议案》。 此次会议决议公告已于 12 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 （25）2006 年 12 月 22 日，公司第四届董事会以现场方式召开临时会议，公司实有董 事 10 名，参会董事 6 名。会议审议并一致通过了《关于处置下属公司部分股权投资的议案》。 2、董事会执行股东大会决议情况 本年度公司召开七次股东大会。公司董事会根据《公司法》和《公司章程》等有关法 律、法规的要求，充分行使股东大会赋予的权力，对股东大会的各项决议进行了认真的落 实。部分重要事项的落实情况如下： （1）2005 年度利润分配方案实施情况 公司于 2006 年 4 月 28 日召开的 2005 年度股东大会审议通过了《公司 2005 年度利润 分配方案》：以公司 2005 年末总股本 283,413,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元(含 税，扣税后社会公众股中的个人股东、投资基金实际每 10 股分配现金红利为 0.27 元)。报 告期内，本次利润分配方案已实施完毕，股权登记日为 2006 年 6 月 7 日，除息日为 2006 年 6 月 8 日，股息到帐日为 2006 年 6 月 8 日。 具体情况公司已于 2006 年 6 月 3 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 （2）股权分置改革方案实施情况 公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 29 日经公司 2006 年第三次临时股东大会暨相关 股东会议审议通过。根据股权分置改革方案，流通股股东每 10 股获得 1.3 股对价股份和 2.1 股定向转增股份。股权分置改革方案实施的股份变更登记日为 2006 年 7 月 17 日；原非流 通股股东持有的非流通股股份性质于 2006 年 7 月 18 日变更为有限售条件的流通股，同日 流通股股东获付对价股份及定向转增股份到账并上市流通。 具体情况请阅读公司于 2006 年 7 月 14 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上的《股 权分置改革方案实施公告》。 （3）非公开发行方案实施情况 公司 2006 年第六次临时股东大会审议通过了公司非公开发行 A 股股票的方案。报告期 后，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]17 号文件，本次非公开发行股票的申 请未能获得核准。本公司将按照《上市公司证券发行管理办法》的有关规定，尽快再次向 中国证监会提出发行申请。 具体情况公司已于 2007 年 1 月 26 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 二 OO 六年度报告正文 第 30 页 六、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经大连华连会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 142,785,190.40 元，根据 《公司章程》规定提取法定公积金后，加上上年度未分配利润 246,900,195.39 元，减去本 年度实施 2005 年度利润分配方案应付普通股股利 8,502,390.00 元，本年度可供股东分配利润 为 366,904,476.75 元。 董事会确定的 2006 年度利润分配预案为：以公司 2006 年末总股本 311,045,768 股为 基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.11 元（含税），共计派发现金 3,421,503.45 元；按每 10 股送红股 1 股（面值 1 元，含税），共计送红股 31,104,576 股。本预案需提交 公司股东大会审议。 七、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未发生变更。 二 OO 六年度报告正文 第 31 页 第八章 监事会报告 2006 年度，公司监事会认真履行《公司法》赋予的职责，依法对公司董事会成员和高 级管理人员履职情况进行有效监督；依法对公司的财务工作进行认真检查，对公司整体运 作按规范要求进行监督，有效地发挥了监事会的职能。 一、报告期内监事会会议情况 监事会全年共召开 8 次会议，具体情况如下： 1、2006 年 1 月 25 日，公司第三届监事会以现场方式召开第三十次会议，会议通过了 《关于公司董事会换届的议案》、《关于公司监事会换届的议案》、《<公司章程>修正案》、 《关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案》。 此次会议决议公告已于 2 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2、2006 年 3 月 10 日，第四届监事会召开第一次会议，审议通过：《关于选举公司监事 会召集人的议案》、《关于选举董事长、聘任公司高管及相关人员的议案》。 此次会议决议公告已于 3 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 3、2006 年 3 月 27 日，第四届监事会召开第二次会议，审议并通过：《公司 2005 年度 报告及报告摘要》、《公司 2005 年度总经理工作报告》、《公司 2005 年度财务决算及 2006 年 度财务预算报告》、《公司 2005 年度利润分配预案》、《关于召开 2005 年度股东大会的议 案》。 此次会议决议公告已于 3 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 4、2006 年 4 月 19 日，第四届监事会召开第三次会议，审议通过《公司 2006 年第一季 度报告》、《关于万城置地向农行申请贰亿元两年期贷款的议案》。 此次会议决议公告已于 4 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 5、2006 年 6 月 5 日，第四届监事会召开第四次会议，审议通过《<公司章程>修正案》、 《关于以资本公积金向流通股股东定向转增股本的议案》。 此次会议决议公告已于 6 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。 6、2006 年 8 月 21 日，第四届监事会召开第五次会议，审议并一致通过了《2006 年度 中期报告》及《关于受让天津亿城股权的议案》。 7、2006 年 8 月 24 日，公司第四届监事会召开临时会议，审议通过了如下议案：《关于 公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票发行方案的议案》、 《关于收购建国门项目公司部分股权及后续投资安排的议案》、《关于本次非公开发行 A 股 二 OO 六年度报告正文 第 32 页 股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、 《关于新老股东共享本次新股发行前滚存未分配利润的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》、《<公司章程>修正案》、《关于召开 2006 年第六次临时股东大会的议案》。 8、2006 年 10 月 27 日，公司第四届监事会召开第六次会议，会议审议通过了《亿城集 团股份有限公司 2006 年第三季度报告》。 二、公司监事会独立意见 1、公司注重“三会一层”法人治理结构的建设，严格按照《公司法》赋予的职权，各司 其职，协调治理，相互制衡。公司的股东大会、董事会召集召开程序合规合法。 公司注重现代企业制度建设，全方位规章建制，现已建立完善的内部控制制度。 2、公司董事会成员和高级管理人员能够依法行权，依制管理，合规议事，审慎决策， 勤勉工作，忠于职守。未发现有违法违规、损害公司和股东利益的行为。 3、公司财务工作严格执行国家会计政策、制度和规定，认真按照国家的财务准则及时 准确进行财务核算，依法公开披露财务信息。年度财务报告真实地反映了公司的财务状况 和经营成果，大连华连会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告亦认定这一事实。 4、公司在报告期内进行的收购、出售资产，交易价格合理，未发现存在内幕交易。进 行的关联交易符合公开、公平、公正的原则，切实保障了公司的利益。 5、公司本报告期内无募集资金使用情况。 二 OO 六年度报告正文 第 33 页 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产事项 报告期内，公司进行了一系列收购、出售资产交易。收购资产均是围绕主营业务房地 产展开的，出售的资产均是非地产业务资产。这些交易有利于公司资产进一步向地产业务 集中，不断提高公司主营业务竞争力。具体情况为： 1、经公司 2006 年 1 月 4 日召开的第三届董事会临时会议批准，北京亿城及万城置地 按原始出资额收购了北京亿城山水的 100%股权 100 万元，并增资至 3000 万元。增资完成 后，北京亿城持有北京亿城山水 90%的股权，万城置地持有北京亿城山水 10%的股权。经 公司 2006 年 12 月 13 日召开的第四届董事会临时会议批准，北京亿城与万城置地按持股比 例对北京亿城山水进行增资，北京亿城山水的注册资本由 3000 万元增至 10000 万元。北京 亿城山水目前专门负责西山华府的开发工作。相关工商变更手续均已于报告期内完成。 收购北京亿城山水出资未产生损益，因股权转让价款低于对应的所有者权益，增加资 本公积 120.34 万元；北京亿城山水本报告期的利润总额为-107 万元，占公司本年度利润总 额的-0.42%。上述收购及增资为公司开发西山华府项目创造了有利条件。 2、经公司 2006 年 4 月 24 日召开的第四届董事会临时会议批准，北京亿城以 1240 万 元的价格收购了天津永成投资有限公司持有的天津亿城 5.26%的股权，公司以 500 万元的价 格收购了海南洋浦泰邦农业开发有限公司持有的天津亿城 2.63%的股权。 经公司于 2006 年 8 月 21 日召开的第四届董事会第六次会议批准，公司履行了回购中 泰信托投资有限责任公司持有的天津亿城股权的义务，具体安排为：北京亿城受让中泰信 托持有的天津亿城 10,200 万元股权；无关第三方刘新斌以人民币 4142 万元受让中泰信托持 有的天津亿城 3,800 万元股权。相关情况公司已于 2006 年 8 月 22 日在《中国证券报》及《证 券时报》上公告。刘新斌持有的天津亿城股权经 2006 年 12 月 13 日召开的第四届董事会临 时会议批准公司已按 4142 万元收购，收购完成后，天津亿城成为公司的全资子公司，其中 公司直接持有天津亿城 41.05%股权，北京亿城持有天津亿城 58.95%股权。相关工商变更手 续均已于报告期内完成。 上述交易产生的股权投资差额为 2,136 万元，本期摊销 67 万元；公司新增股权对应的 天津亿城利润总额为-156 万元。两项合计占公司利润总额的-0.62%。天津区域为公司房地 产业务的重要拓展区域，公司履行回购天津亿城股权的义务并进一步增持天津亿城，能够 更好地分享亿城山水颐园项目的收益，加大公司在天津区域的投资力度。 3、经公司 2006 年 6 月 22 日召开的第四届董事会临时会议审议通过，公司与苏州信托 投资有限公司合作，为江苏亿城提供融资安排。公司与苏州信托、子公司北京亿城签订《江 二 OO 六年度报告正文 第 34 页 苏亿城地产有限公司增资协议》，与苏州信托签订远期《股权转让协议》，约定：江苏亿城 按现有注册资本 1：1 的价格比例增资人民币 8000 万元，注册资本增至 10000 万元。本次 增资完成后，苏州信托出资 7500 万元，占注册资本的 75%；北京亿城出资 1300 万元，占 注册资本的 13%；本公司出资 1200 万元，占注册资本的 12%。自苏州信托出资日起满 12 个月时，或自苏州信托出资日起满 6 个月后并经苏州信托书面同意，公司按苏州信托原始 出资额加上 9%/年的溢价受让苏州信托持有的全部江苏亿城出资。相关情况已于 2006 年 6 月 24 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。本信托计划已于报告期内实施，江苏亿 城的工商变更手续于 2006 年 7 月 6 日完成。 本项交易未产生损益。在公司完成对苏州信托持有的江苏亿城股权收购前，江苏亿城 由公司全资子公司变更为参股公司。江苏亿城 2006 年度未纳入公司合并范围。通过本信托 计划江苏亿城资本规模大幅提高，为苏州项目开发计划的顺利实现提供了资金支持。 4、经 2006 年 7 月 27 日召开的第四届董事会第五次会议审议，并经 2006 年第五次临 时股东大会批准，公司与北京晨枫房地产开发有限公司合作开发晨枫家园项目。根据合作 协议约定，公司将投入合作资金人民币 2 亿元，并为北京晨枫申请的 8000 万元信托贷款提 供担保。相关事项已于 7 月 28 日、8 月 15 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 报告期内，本项合作开发未影响公司损益。本项合作有利于充分发挥合作双方的互补 优势，产生联动效应，提升晨枫家园项目的收益水平，为公司带来较好收益。 5、根据 2006 年 8 月 24 日召开第四届董事会第七次会议审议通过的《关于收购建国门 项目公司部分股权及后续投资安排的议案》，公司与控股股东北京乾通签订《协议书》，约 定按账面净资产值 1200 万元收购建国门项目公司的 60%股权，并由北京乾通承担按约定的 时间和楼面地价向建国门项目公司交付达到七通一平标准的建国门项目净地的责任；同时， 与北京中通福瑞投资有限公司（以下简称“中通福瑞”）、北京乾通签订《备忘录》，对中通 福瑞依约将取得的建国门项目公司 40%股权作出安排。2006 年 11 月 24 日，鉴于中通福瑞 放弃收购上述 40%股权，公司第四届董事会第七次会议根据《协议书》及《备忘录》的约 定，决定由北京亿城受让此宗股权。相关情况公司已于 8 月 25 日、11 月 25 日在《中国证 券报》、《证券时报》上公告。 公司确定的收购建国门项目公司 60%股权及进行建国门项目后续投资的资金来源为非 公开发行股票的募集资金，鉴于公司 2006 年度非公开发行方案未获得中国证券监督管理委 员会核准，因此本次收购尚未完成，亦未影响公司 2006 年度损益。 二 OO 六年度报告正文 第 35 页 6、经 2006 年 12 月 13 日召开的第四届董事会临时会议批准，公司以人民币 2400 万元 的总价款收购北京辉远房地产经纪有限公司持有的深圳市道勤投资有限公司 10%出资。由于 深圳道勤持有万城置地 40%股权，本次交易完成后，深圳道勤与万城置地均将成为公司的全 资子公司。万城置地正在开发的万城华府项目是公司近几年的重要业绩来源，本次交易完 成后，公司将享有万城华府项目后续产生的全部收益。本次交易产生 594 万元股权投资差 额，本期未摊销；公司本次收购的股权亦未在本期产生损益。 7、经 2006 年 12 月 22 日召开的第四届董事会临时会议批准，公司按帐面净资产值 170 万元处置了北京亿城山水拥有的股权投资；按帐面净资产值 72 万元出售了北京道勤文化发 展有限公司 85%的股权。上述交易未影响公司本期损益，相关股权过户手续均已于报告期后 完成。 三、重大关联交易事项 经第四届董事会第七次会议审议通过，公司与控股股东北京乾通签订《协议书》，约定 按账面净资产值 1200 万元收购建国门项目公司的 60%股权，并约定北京乾通按楼面地价 9200 元/平方米（项目总地价约 140,116 万元）向建国门项目公司交付达到七通一平标准的 建国门项目净地。根据北京中天华房地产投资咨询有限公司关于建国门项目地块的《土地 估价报告》，建国门项目七通一平的土地评估总价为 174,472 万元，项目总地价约为土地评 估总价的 80%。为保证土地交付工作进度与地价款支付额度相匹配，公司在股权过户至公 司名下前，支付的全部价款以 6.5 亿元为限，后续价款将与北京乾通签订关于土地交付工作 的具体协议，结合项目进度约定后续付款安排。本次交易的资金来源原定为非公开发行股 票的募集资金，鉴于公司 2006 年度非公开发行方案未获得中国证券监督管理委员会核准， 因此本次交易尚未完成。交易的相关情况请参阅本章中“收购、出售资产事项”。 除此之外，公司无其他重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 （一）重大担保事项 公司及控股子公司期初对外担保余额 4,323 万元；本期对外担保发生额为 34,500 万元； 期未对外担保余额为 32,302.10 万元，占公司 2006 年末经审计净资产的 39.31%，其中为控 股子公司提供的担保金额为 24,302.10 万元，为资产负债率超过 70%的被担保对象（子公司 万城置地）提供的担保金额为 21500 万元。不存在为股东、实际控制人及其关联方提供的 二 OO 六年度报告正文 第 36 页 担保。具体情况为： (1)2004 年 9 月，公司为控股子公司科新教育的人民币 2000 万元两年期贷款提供了信 用担保。报告期内该笔贷款已全部偿还。 (2)经公司于 2005 年 4 月 18 日召开的第三届董事会第二十五次会议批准，公司为全资 子公司北京亿城向中国对外经济贸易信托投资有限公司申请的人民币 2600 万元一年期贷款 提供信用担保。报告期内该笔贷款已全部偿还。 (3) 经 2006 年 2 月 15 日召开的第三届董事会临时会议审议通过，并经 2005 年度股东 大会批准，公司为全资子公司北京亿城向中国对外经济贸易信托投资有限公司申请的人民 币 5000 万元贷款提供连带责任担保。截止本报告期末该笔贷款的余额为 2802.10 万元。 (4)经公司 2006 年 7 月 20 日召开的第四届董事会临时会议审议通过，并经公司 2006 年 第四次临时股东大会批准，公司为子公司万城置地向中国民生银行股份有限公司北京朝阳 门支行申请的 19500 万元的一年期委托贷款提供信用担保。截止本报告期末该笔贷款的余 额为 19500 万元。 (5) 经公司第四届董事会第三次会议审议通过，并经公司 2006 年第五次临时股东大会 批准，公司为子公司万城置地向中国农业银行北京丰台支行申请的 20000 万元两年期房地 产开发贷款中的 2000 万元提供信用担保。截止本报告期末此项担保的余额为 2000 万元。 (6) 经第四届董事会第五次会议审议通过，并经 2006 年第五次临时股东大会批准，公 司与北京晨枫房地产开发有限公司及相关方签订了《晨枫家园项目合作开发协议》。作为合 作开发的一项安排，公司为北京晨枫房地产开发有限公司向中国对外经济贸易信托投资有 限公司申请的 8000 万元两年期信托贷款提供信用担保。截止本报告期末该笔贷款的余额为 8000 万元。 （二）报告期内，除本报告中已披露的担保合同、收购及出售资产合同以及融资合同 外，公司无其他应披露的重大合同。 五、承诺事项 （一）原非流通股东在股权分置改革中作出的特殊承诺事项 公司控股股东北京乾通承诺：如公司 2006、2007 年经营业绩未达到设定目标，或被会 计师出具非标准无保留意见的审计报告，北京乾通将追送对价安排一次（对价安排执行完 毕后，此承诺自动失效）。 为支持公司非公开发行，保障流通股股东利益，北京乾通在公司提出非公开发行方案的 同时，将设定的业绩目标进行了调整，并将所持股份的限售条件修改为：自股权分置改革 二 OO 六年度报告正文 第 37 页 方案实施之日起二十四个月内不上市交易，在前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 出售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。具体内容已于 2006 年 8 月 25 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 截止目前，公司有限售条件流通股股份均处于限售期内。股权分置改革完成后，公司有 限售条件股东的持股数量未发生变化。具体情况请阅读本报告第三章“股本变动及股东情 况”。 （二）避免同业竞争的承诺 为了避免同业竞争，北京乾通在公司提出非公开发行方案时向公司做出如下承诺：自北 京乾通与本公司签署关于建国门项目的《协议书》之日起，北京乾通将专注于股权投资管 理，不再从事房地产项目的开发业务。为支持亿城股份的发展，对北京乾通已经取得或正 在洽谈的其他房地产项目，在亿城股份同意的前提下，将按照公允的价格转让或处置给亿 城股份。如果亿城股份不同意受让，则北京乾通将采取适当的措施转让或处置给无关第三 方。 具体内容已于 2006 年 8 月 25 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 （三）其他承诺事项 除上述承诺之外，公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东无在报告期内发生或以前 期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、本年度，公司聘请的会计师事务所为大连华连会计师事务所，报酬为 40 万元。该 所已连续 10 年为公司提供审计服务。会计师王秀玉首次为公司年度报告审计业务签字，会 计师臧德盛为第二年为公司年度报告审计业务签字。 七、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 八、公司接待调研及采访等相关情况 根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定， 公司建立了包括《内部信息沟通制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》在内 的信息管理制度体系，形成了能够及时传递、有效控制、规范披露的信息管理机制。 报告期内，公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则， 二 OO 六年度报告正文 第 38 页 无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。 2006年度接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2006 年 2 月 公司 面谈 《中国房地产报》记者张媛媛 公司与农行的战略合作 2006 年 3 月 公司 面谈 国信证券研究员方焱 公司发展战略、项目情况介绍 2006 年 5 月 公司 机构投资 者见面会 国泰君安证券、国信证券、博时基金、 中信基金等多家证券公司与基金公司 的房地产行业研究员、基金经理 公司发展战略、项目情况介绍 2006 年 8 月 公司 面谈 中投证券研究员李少明 公司发展战略、项目情况介绍 2006 年 8 月 公司 面谈 兴业证券研究员任壮 公司发展战略、项目情况介绍 2006 年 9 月 公司 电话访问 《中国房地产报》记者王巍 定向增发情况 2006 年 9 月 公司 面谈 《中国证券报》记者林喆 公司发展战略，项目情况介绍 2006 年 10 月 公司 电话访问 《中国房地产报》记者王晓伟 公司融资情况 2006 年 11 月 公司 面谈 国泰君安研究员张宇、孙建平 公司发展战略，项目情况介绍 2006 年 11 月 公司 面谈 光大证券研究员赵强 公司发展战略，项目情况介绍 2006 年 11 月 公司 面谈 天相投资公司研究员杨兴风、牛继中 公司发展战略，项目情况介绍 2006 年 12 月 公司 面谈 《新地产》记者李晨 万城华府项目情况 九、国家税务总局于 2007 年 1 月下发了国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土 地增值税清算管理有关问题的通知》，在沿用税法规定的基础上，进一步明确了房地产开发 企业土地增值税的适用范围和缴纳办法，同时规定，各地税务机关可依据本通知并结合当 地实际情况制定具体清算管理办法。本公司下属各房地产公司均已按照开发项目情况预缴 了土地增值税，符合当地税务机关的相关规定。本通知的实施对公司的具体影响，需待各 地税务机关的具体清算办法出台后方可确定。相关情况公司已于 2007 年 1 月 18 日在《中 国证券报》及《证券时报》上公告。 二 OO 六年度报告正文 第 39 页 第十章 财务会计报告 一、审计报告 华连内审字[2007]46 号 亿城集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的亿城集团股份有限公司（以下简称亿城集团公司）财务报表，包括2006 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是亿城集团公司管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，亿城集团公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了亿城集团公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经 营成果和现金流量。 大 连 华 连 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 ： 王秀玉 中 国 大 连 中 国 注 册 会 计 师 ： 臧德盛 二 ○ ○ 七 年 三 月 九 日 二、会计报表 二 OO 六年度报告正文 第 40 页 编报单位：亿城集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 237,740,313.34 130,239,526.07 6,959,339.52 19,951,464.93 短期投资 2 303,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 16,591,999.32 18,324,922.09 204,306.28 996,110.17 其他应收款 4 173,744,770.35 145,669,581.61 55,321,775.94 54,759,009.51 预付帐款 5 378,870,081.32 355,235,582.45 50,000,000.00 应收补帖款 存货 6 2,331,924,853.08 1,443,462,881.73 1,189,046.10 1,515,777.10 待摊费用 7 251,987.80 445,203.35 - 258,908.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 3,139,427,005.21 2,153,377,697.30 113,674,467.84 137,481,270.11 长期投资： 长期股权投资 8-1 131,987,543.92 120,523,580.64 792,150,291.33 539,707,291.30 长期债权投资 8-2 200,000,000.00 300,000,000.00 100,000,000.00 长 期 投 资 合 计 331,987,543.92 120,523,580.64 1,092,150,291.33 639,707,291.30 固定资产： 固定资产原价 9-1 325,903,744.81 249,568,822.65 122,152,388.24 152,250,641.35 减：累计折旧 9-2 70,276,862.90 71,952,043.74 51,933,966.19 60,757,582.48 固定资产净值 9-3 255,626,881.91 177,616,778.91 70,218,422.05 91,493,058.87 减：固定资产减值准备 9-4 固定资产净额 9-5 255,626,881.91 177,616,778.91 70,218,422.05 91,493,058.87 工程物资 在建工程 10 11,126,327.00 3,551,350.57 10,858,527.00 3,283,550.57 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 266,753,208.91 181,168,129.48 81,076,949.05 94,776,609.44 无形资产及其他资产： 无形资产 11 2,299,445.73 2,607,831.40 1,963,242.32 2,220,328.39 长期待摊费用 12 760,000.00 1,244,167.04 104,167.04 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 3,059,445.73 3,851,998.44 1,963,242.32 2,324,495.43 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,741,227,203.77 2,458,921,405.86 1,288,864,950.54 874,289,666.28 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 资 产 负 债 表 2006年12月31日 资 产 附注 合并 母公司 二 OO 六年度报告正文 第 41 页 编报单位：亿城集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 354,550,000.00 210,630,000.00 35,900,000.00 132,400,000.00 应付票据 应付帐款 14 319,684,237.08 129,190,942.45 2,841,862.15 2,588,414.02 预收帐款 15 812,694,746.14 843,488,014.46 1,380,711.00 1,951,959.00 应付工资 38,988.13 52,544.87 23,856.41 29,168.26 应付福利费 5,878,003.42 3,844,684.79 - 21,916.81 未付股利 16 3,576,311.44 3,734,591.01 3,576,311.44 3,734,591.01 应交税金 17 58,272,025.08 -13,658,486.33 191,935.91 178,440.39 其他应交款 18 -965,905.79 -1,069,607.83 0.09 2,973.28 其他应付款 19 591,844,631.47 157,715,108.71 414,337,147.70 34,682,602.51 预提费用 20 - 1,305,000.00 - 1,305,000.00 一年内到期的长期负债 21 131,500,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 2,277,073,036.97 1,375,232,792.13 458,251,824.70 176,895,065.28 长期负债： 长期借款 22 628,021,000.00 369,350,000.00 - - 应付债券 长期应付款 - - 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 628,021,000.00 369,350,000.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 2,905,094,036.97 1,744,582,792.13 458,251,824.70 176,895,065.28 少数股东权益 23 14,440,242.74 24,835,709.85 股东权益： 股本 24 311,045,768.00 283,413,000.00 311,045,768.00 283,413,000.00 减：已归还投资 股本净额 311,045,768.00 283,413,000.00 311,045,768.00 283,413,000.00 资本公积 25 73,592,170.79 102,289,214.35 73,592,170.79 102,289,214.35 盈余公积 26 75,857,539.05 61,579,020.01 75,857,539.05 61,579,020.01 其中：法定公益金 未确认的投资损失 27 -5,707,030.53 -4,678,525.87 未分配利润 28 366,904,476.75 246,900,195.39 370,117,648.00 250,113,366.64 其中：现金股利 3,421,503.45 8,502,390.00 3,421,503.45 8,502,390.00 股东权益合计 821,692,924.06 689,502,903.88 830,613,125.84 697,394,601.00 负债及股东权益总计 3,741,227,203.77 2,458,921,405.86 1,288,864,950.54 874,289,666.28 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 附注 合并 母公司 资 产 负 债 表 2006年12月31日 负债及股东权益 二 OO 六年度报告正文 第 42 页 编报单位：亿城集团股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 29 1,407,294,861.95 680,599,783.18 8,141,130.04 25,389,037.75 减：主营业务成本 30 922,846,248.50 499,533,604.97 902,943.88 4,984,238.40 主营业务税金及附加 31 86,922,497.69 36,812,131.77 435,119.61 1,317,240.02 二、主营业务利润 397,526,115.76 144,254,046.44 6,803,066.55 19,087,559.33 加：其他业务利润 减：营业费用 47,126,701.47 40,681,906.56 10,801,116.91 17,996,542.23 管理费用 65,594,950.29 64,999,728.25 14,774,529.57 12,859,725.80 财务费用 32 23,757,333.95 9,185,394.98 4,878,401.99 5,702,760.95 三、营业利润 261,047,130.05 29,387,016.65 -23,650,981.92 -17,471,469.65 加：投资收益 33 6,587,699.39 17,028,665.46 180,819,642.82 44,125,572.96 补贴收入 营业外收入 46,987.63 503,964.83 500,000.00 减：营业外支出 34 14,929,761.32 1,504,976.52 14,383,470.50 297,344.76 四、利润总额 252,752,055.75 45,414,670.42 142,785,190.40 26,856,758.55 减：所得税 103,759,913.76 19,963,672.74 - 少数股东损益 7,235,456.25 -2,059,208.31 加：未确认的投资损失 1,028,504.66 4,678,525.87 五、净利润 142,785,190.40 32,188,731.86 142,785,190.40 26,856,758.55 加：年初未分配利润 246,900,195.39 232,910,627.32 250,113,366.64 241,455,771.88 其他转入 六、可供分配的利润 389,685,385.79 265,099,359.18 392,898,557.04 268,312,530.43 减：提取法定盈余公积 14,278,519.04 2,685,675.86 14,278,519.04 2,685,675.86 提取法定公益金 - 1,342,837.93 1,342,837.93 补充流动资本 七、可供股东分配的利润 375,406,866.75 261,070,845.39 378,620,038.00 264,284,016.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,502,390.00 14,170,650.00 8,502,390.00 14,170,650.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 366,904,476.75 246,900,195.39 370,117,648.00 250,113,366.64 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 17,833,125.10 30,968,487.26 20,168,478.12 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 利润及利润分配表 2006年度 项 目 附注 合并 母公司 二 OO 六年度报告正文 第 43 页 编制单位：亿城集团股份有限公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,239,797,216.47 8,195,468.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 361,128,409.13 378,473,431.48 现金流入小计 1,600,925,625.60 386,668,899.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,494,109,651.19 1,179,904.87 支付给职工以及为职工支付的现金 28,491,605.30 3,677,816.11 支付的各项税费 112,979,272.73 2,184,011.86 支付的其他与经营活动有关的现金 36 280,596,601.13 60,721,526.02 现金流出小计 1,916,177,130.35 67,763,258.86 经营活动产生的现金流量净额 -315,251,504.75 318,905,640.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 77,833,125.10 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,169,695.97 82,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 37 35,084,035.26 - 现金流入小计 115,086,856.33 60,082,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,846,068.62 10,432,604.33 投资所支付的现金 394,903,000.00 270,420,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 38 22,228,040.23 - 现金流出小计 434,977,108.85 280,852,604.33 投资活动产生的现金流量净额 -319,890,252.52 -220,770,604.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 970,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 400,000,000.00 - 现金流入小计 1,370,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 552,409,000.00 96,500,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 74,948,455.46 14,627,162.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 627,357,455.46 111,127,162.04 筹资活动产生的现金流量净额 742,642,544.54 -111,127,162.04 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 107,500,787.27 -12,992,125.41 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 现 金 流 量 表 2006年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 二 OO 六年度报告正文 第 44 页 补充资料： 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 142,785,190.40 142,785,190.40 加：计提的资产减值准备 4,483,850.95 3,727,347.10 少数股东损益 7,235,456.25 固定资产折旧 17,283,097.36 9,666,794.22 无形资产摊销 316,385.67 257,086.07 长期待摊费用摊销 484,167.04 104,167.04 待摊费用减少（减：增加） 230,882.05 258,908.40 预提费用增加（减：减少） -1,305,000.00 -1,305,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 14,441,840.87 14,383,470.50 固定资产报废损失 20,193.46 财务费用 65,332,219.82 5,010,926.40 投资损失（减收益） -6,587,699.39 -180,819,642.82 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -797,183,461.09 326,731.00 经营性应收项目的减少（减增加） -54,907,028.35 -53,498,309.64 经营性应付项目的增加（减减少） 293,146,904.87 378,007,972.29 未确认的投资损失 -1,028,504.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 -315,251,504.75 318,905,640.96 - - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 237,740,313.34 6,959,339.52 减：现金的期初余额 130,239,526.07 19,951,464.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 107,500,787.27 -12,992,125.41 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 项 目 附注 金 额 二 OO 六年度报告正文 第 45 页 编制单位：亿城集团股份有限公司 2006年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 17.38 18.85 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 17.00 18.45 0.45 0.45 利 润 表 附 表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 二 OO 六年度报告正文 第 46 页 亿城集团股份有限公司 2006 年度会计报表附注: 一、公司概况 亿城集团股份有限公司（以下简称公司），原名为大连渤海饭店（集团）股份有限公 司、大连亿城集团股份有限公司，由大连渤海集团有限公司会同大连华信信托投资股份有 限公司、大连日兴实业公司发起，并经大连市体改委发（1993）62 号文件批准，以定向募 集方式设立，于 1993 年 5 月 27 日正式注册成立。1996 年经中国证监会批准向社会公开发 行股票，公司由定向募集公司转变为社会公众公司。 公司主营业务包括房地产项目开发、 销售商品房、自有房屋物业管理、智能教育开发、基础教育、职业教育、客房出租、餐饮、 旅游、娱乐等。 二、主要会计政策 1．会计制度：执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 4．记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价基础。 5．短期投资核算方法： 取得时按实际投资成本计价，持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理，直到对短期投资处置或到期收回时确认投资收益。 短期投资跌价准备计提方法：年度终了，按单个投资项目的市价低于其成本的差额提 取。 公司的委托贷款，视同短期投资进行核算。期末，按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，计入损益；公司按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提 的利息。 委托贷款减值准备计提方法：年度终了，有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 按其差额计提委托贷款减值准备，并计入当期损益。 6．坏帐损失的核算方法： 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的 可能性不大，报董事会批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 二 OO 六年度报告正文 第 47 页 坏帐损失采用备抵法核算。公司坏帐准备按帐龄分析法计提。规定计提的比例为：帐 龄在年内的，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）余额的 3%计提；帐龄在 1-2 年的，按应收款项余额的 10%计提；帐龄在 2-3 年的，按应收款项余额的 20%计提；帐龄 在 3-4 年的，按应收款项余额的 30%计提；帐龄在 4-5 年的，按应收款项余额的 50%计提； 帐龄在 5 年以上的，按应收款项余额的 100%计提。 7．存货的核算方法： （1）存货分类为：原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品、已完工开发产品、在 建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。 （2）取得和发出的计价方法：各类存货按取得时的实际成本计价；原材料、物料用品、 库存商品发出时采用先进先出法；已完工开发产品发出时采用个别认定法确定其实际成本； 对债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 （3）开发用地的核算方法：对纯土地开发项目，在开发成本科目中单独设置土地开发 明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿、购入土地使用 权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算 每平方米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开发产品-其他项目； 对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品 房成本。 （4）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设 施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的 文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施， 其所需建设费用通过开发成本科目核算。上述支出，凡与小区住宅建设同步开发的列入当 期开发成本；凡与小区住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预 提的方法，计入开发成本科目，待以后各期支付。 （5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和房屋 的实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额，计入 出租开发产品的成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售，按出租房的 摊余价值结转销售成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本， 二 OO 六年度报告正文 第 48 页 按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为商品房对外销 售，按周转房摊余价值结转销售成本。 （6） 低值易耗品采用五五摊销法进行核算。 （7）存货跌价准备的计提方法：年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取。若已计提跌价准备的存货的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内 转回。房地产开发产品的可变现净值是指单个项目开发产品在资产负债表日以估计售价减 去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 8．现金等价物：为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9．长期投资的核算方法： （1） 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取 的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%以下且不具有重大 影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%至 50%或虽投资不超过 20%但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 50%（不 含 50%）以上或虽投资不超过 50%但具有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表。采 用权益法核算时，公司长期股权投资的实际成本大于其在被投资单位所有者权益中所占有份 额之间的差额列作长期股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销，合同或协议 没有规定期限的，按 10 年平均摊销；公司长期股权投资的实际成本小于其在被投资单位所有 者权益中所占有份额之间的差额计入资本公积。 （2） 长期债权投资： ① 债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚 未领取的利息后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价， 在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或 加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与帐面价 值的差额确认为当期投资收益。 ② 其他债权投资：按实际支付的价款计账；按期计算的应计利息计入当期损益。 （3） 长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 二 OO 六年度报告正文 第 49 页 不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长 期投资减值损失计入当期损益。 10．固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以 上的房屋建筑物、运输设备、电子设备、以及其他设备、器具、工具等。固定资产按实际 成本计价。 固定资产折旧方法采用平均年限法，按原值的 5%计留残值，各类固定资产折旧年限 确定如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 营业用房 40 年 2.375% 建筑物 20 年 4.75% 供热供电设备 20 年 4.75% 厨房用具 10 年 9.5% 电子设备 5 年 19% 运输工具 8 年 11.875% 营业用房装修费 10 年 10% 其他设备 5 年 19% 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的 差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 11．在建工程：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待决算 后进行帐面价值调整。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12．无形资产： （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； 二 OO 六年度报告正文 第 50 页 B.投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； C.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用计价。 （2） 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限 或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项 目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将 土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。 （4） 期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 （5） 公司无形资产包括土地使用权、住房使用权等。土地使用权按 20 年摊销；住房 使用权按 10 年摊销。 13．长期待摊费用及其摊销 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。筹建期间发生的费用（除 购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营 当期的损益。 14．借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态 后发生的，计入财务费用。 用于开发房地产物业的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前可以利息资本化；当 所开发房地产物业竣工时，停止利息资本化。若开发房地产物业发生非正常中断，并且连 续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其 他借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15．维修基金的核算方法：根据国家有关规定，按售房款的 2%-3%的比例向购房者收 取的专项用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修基金，收取时计入“代 收款项”，在业主办理立契过户手续时上交房地产管理部门。 二 OO 六年度报告正文 第 51 页 16．质量保证金的核算方法：质量保证金一般按施工单位工程款的 5%预留，待工程验 收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 17．收入确认原则： 收入是在经济利益能够流入公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下 列方法确认： （1）商品销售收入：销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入，并且与销 售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 （2）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了 买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额 20%或以上之订金或/ 及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。 （3）分期收款销售收入：按销售合同约定的收款日期分期确认收入。提前收款的，在 实际收款日确认收入的实现。 （4）经营租赁的租金收入：物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租 日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 （5）物业管理收入：物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入 企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 18．所得税：所得税的会计处理采用应付税款法。 19．股利分配：现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计 报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表所有者权益中列示。 20．合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会 二字（96）2 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。合并时，公司的重大内部交易和资金往来 均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重 要性原则决定是否调整。 三、税项： 公司适用的主要税种及税率列示如下： 二 OO 六年度报告正文 第 52 页 税项 计税基础 税率 企业所得税* 应纳税所得额 15%—33% 营业税 房地产销售收入等 5% 城市维护建设税 营业税 按公司及子公司所在地政策缴纳 教育费附加 营业税 按公司及子公司所在地政策缴纳 土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率 30%—60% 契税 土地使用权的出售、出让金额 3%—5% *公司子公司—深圳市道勤投资有限公司所得税税率为 15%；公司及其他子公司所得税税 率为 33%；本期根据北京市地方税务局“京地税企(2006)468 号文件”的规定，公司子公司— 北京亿城房地产开发有限公司自 2006 年 1 月 1 日起计税方法为查帐征收。 四、控股子公司及合营企业 1、公司的控股子公司情况及合并范围如下： 单位：人民币万元 拥有权益 被投资单位名称 注册地 法定代 表人 注册资本 直接 间接 经营范围 是否合 并 北京亿城房地产开 发有限公司 北京市 鄂俊宇 10000 79% 21% 房地产项目开发、销售商 品房、自有房屋物业管理 是 大连亿城教育投资 有限公司 大连市 郑力齐 6000 83.33% 16.67% 教育投资 是 北京万城置地房地 产开发有限公司 北京市 鄂俊宇 10000 60% 40% 房地产项目开发、销售商 品房，自有房屋物业管理 是 深圳市道勤投资有 限公司 深圳市 孙勇 4000 10% 90% 投资兴办实业、信息咨询 服务、计算机软、硬件及 网络技术开发 是 北京阳光四季花园 房地产开发有限公 司 北京市 刘云飞 5000 100% 房地产开发、销售、房地 产信息咨询、自有房屋的 物业管理 是 北京亿城物业管理 有限公司 北京市 荆燕 300 100% 物业管理 是 北京道勤文化发展 有限公司 北京市 郑力齐 100 85% 教育投资 是 云南科新教育投资 有限公司 昆明市 陈云海 5000 71% 基础教育、继续教育、职 业教育等的投资 是 大连阳光四季房地 产开发有限公司 大连市 刘云飞 1000 100% 房地产开发及销售;房地产 信息咨询；物业管理 是 北京亿城山水房地 产开发有限公司 北京市 鄂俊宇 10000 100% 房地产开发 是 北京亿城天下房地 产开发有限公司 北京市 孙勇 2000 100% 自主选择经营项目开展经 营活动 是 二 OO 六年度报告正文 第 53 页 天津亿城地产有限 公司 天津市 孙勇 19000 41.05% 58.95% 房地产开发、投资、销售； 建筑材料销售；房地产信 息咨询；物业管理 是 2、本期合并范围发生变化的子公司和原因如下： 本期公司新增纳入合并范围的子公司为北京亿城山水房地产开发有限公司、北京亿城 天下房地产开发有限公司和天津亿城地产有限公司。 本期经公司董事会决议，公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置地 房地产开发有限公司以 100 万元的价格收购了由北京汇冠信息技术有限公司和云南基业长 青投资有限公司所持有的北京亿城山水房地产开发有限公司（原名为北京汇冠科技有限公 司，下同）100%的股权，其中北京亿城房地产开发有限公司持有其 90%的股权，北京万城 置地房地产开发有限公司持有其 10%的股权。北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置 地房地产开发有限公司分别于 2006 年 1 月 10 日全额支付了股权转让价款 100 万元，根据 重要性原则，本期以 2006 年 1 月 1 日为股权收购日。 本期经公司董事会决议，公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置地 房地产开发有限公司共同出资设立北京亿城天下房地产开发有限公司，其中北京亿城房地 产开发有限公司出资 1400 万元，占注册资本的 70%；北京万城置地房地产开发有限公司出 资 600 万元，占注册资本的 30%。该公司已于 2006 年 9 月 18 日正式注册成立。 本期经公司董事会决议，公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司出资 10578 万元 收购了由中泰信托投资有限责任公司持有的天津亿城地产有限公司 53.69%的股权，北京亿 城房地产开发有限公司已于 2006 年 8 月 31 日前支付了全部股权转让款，天津亿城地产有 限公司于 2006 年 8 月 23 日办理完毕工商变更手续，根据重要性原则，以 2006 年 8 月 31 日作为股权购买日，合并了天津亿城地产有限公司 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、9-12 月的利润表和现金流量表。 本期公司合并范围内减少的子公司为江苏亿城地产有限公司。 本期经公司董事会决议，对公司子公司—江苏亿城地产有限公司增资 8000 万元，其中： 公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司增资 500 万元；苏州信托投资有限公司以其发 行的集合资金信托计划所募集的信托资金增资 7500 万元。增资后公司直接和间接持有江苏 亿城地产有限公司 25%的股权，江苏亿城地产有限公司已于 2006 年 7 月 6 日办理完毕工商 变更手续，根据重要性原则，以 2006 年 6 月 30 日作为股权变更日，只合并了江苏亿城地 产有限公司 1-6 月的利润表和现金流量表。 二 OO 六年度报告正文 第 54 页 下列所披露的会计报表数据，除特别注明外，“期初”系指 2006 年 1 月 1 日，“期末” 系指 2006 年 12 月 31 日，“本期”系指 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日。 五、合并会计报表附注： 1．货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 522,540.28 431,875.34 银行存款 235,624,170.73 119,206,132.87 其他货币资金 1,593,602.33 10,601,517.86 合 计 237,740,313.34 130,239,526.07 注：期末其他货币资金为信用卡存款。 2．短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 债券投资 其他投资 303,000.00 60,000,000.00 合 计 303,000.00 60,000,000.00 注：该投资余额系公司子公司—北京阳光四季花园房地产开发有限公司购买的华安红 利基金，截止 2006 年 12 月 31 日公司持有的基金份额为 299,382.18 份，期末份额净值 1.3977 元，期末基金总值 418,446.47 元。 3．应收帐款 期 末 数 期 初 数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 金 额 比例 金 额 计提 比例 金 额 比例 金 额 计提 比例 一年以内 6,053,798.12 25.41% 181,613.94 3% 11,117,498.26 46.17% 333,524.95 3% 一到二年 6,195,182.17 26.00% 619,518.22 10% 5,355,381.42 22.24% 535,538.14 10% 二到三年 5,911,716.62 24.81% 1,182,343.32 20% 2,604,700.00 10.82% 520,940.00 20% 二 OO 六年度报告正文 第 55 页 三年以上 5,665,395.01 23.78% 5,250,617.12 30%-100% 5,000,176.43 20.77% 4,362,830.93 30%-100% 合计 23,826,091.92 100% 7,234,092.60 24,077,756.11 100% 5,752,834.02 注：无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 于 2006 年 12 月 31 日，公司应收帐款前五名单位（个人）的应收帐款总额如下： 项 目 期末 期初 金 额 10,992,100.00 12,206,278.00 占应收帐款总额比例 46.13% 50.70% 4．其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 147,223,222.71 75..31% 4,416,696.68 3% 126,706,154.85 78.09% 3,801,184.64 3% 一到二年 12,588,710.42 6.44% 1,258,871.04 10% 16,467,957.47 10.15% 1,646,795.75 10% 二到三年 17,268,555.38 8.83% 3,453,711.08 20% 5,820,916.17 3.59% 1,164,183.23 20% 三年以上 18,405,095.13 9.42% 12,611,534.49 30%-100% 13,265,004.21 8.17% 9,978,287.47 30%-100% 合计 195,485,583.64 21,740,813.29 162,260,032.70 100% 16,590,451.09 注：无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 于 2006 年 12 月 31 日，公司其他应收款前五名单位（个人）的其他应收款总额如 下： 项 目 期末 期初 金 额 152,295,655.97 116,148,483.58 占其他应收款总额比例 77.91% 71.58% 5．预付帐款 预付帐款主要包括预付的地价款、工程款、设计费等。 帐 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 一年以内 329,037,127.37 86.85% 354,641,582.45 99.84% 二 OO 六年度报告正文 第 56 页 一年至二年 49,832,953.95 13.15% 294,000.00 0.08% 二年至三年 0 300,000.00 0.08% 合 计 378,870,081.32 100% 355,235,582.45 100% 注：无预付持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 6．存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 已完工开发产品 1,178,187,020.80 549,687,245.52 在建开发产品 1,150,610,956.45 840,538,692.52 拟开发土地 0 50,550,000.00 原 材 料 1,068,246.26 667,959.87 库存商品 0 40,176.22 低值易耗品 1,970,772.95 1,885,972.59 物料用品 87,856.62 92,835.01 合 计 2,331,924,853.08 1,443,462,881.73 其中： (1) 已完工开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价 准备 碧水云天一期 2003.09 76,674,989.91 1,561,639.00 2,462,936.98 75,773,691.93 碧水云天二期 2004.05 146,506,370.57 0 10,387,744.28 136,118,626.29 卡尔生活馆 2004.03 71,579,616.32 0 4,189,962.44 67,389,653.88 万柳亿城大厦 2004.10 132,712,493.88 0 0 132,712,493.88 万城华府一期 2005.08 122,213,774.84 28,935,935.19 56,808,274.30 94,341,435.73 万城华府二期 2006.09 0 859,179,768.76 535,756,378.40 323,423,390.36 万城华府三期 2006.10 0 641,997,364.00 293,569,635.27 348,427,728.73 合 计 549,687,245.52 1,531,674,706.95 903,174,931.67 1,178,187,020.80 二 OO 六年度报告正文 第 57 页 (2)在建开发产品 项目名称 期末在建 开工时间 预计下批 竣工时间 期末在建 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价 准备 万城华府二期 已完工 682,828,301.65 0 万城华府三期 已完工 72,544,711.60 0 亿城天筑项目 2006.04 2007.06 535,000,000.00 85,165,679.27 212,745,082.96 西山华府 2007.03 2008.12 2,700,000,000.00 0 673,028,808.47 山水颐园 2005.09 2007.08 520,000,000.00 0 264,837,065.02 合 计 840,538,692.52 1,150,610,956.45 (3)拟开发土地 项目名称 预计下期 开工时间 预计下期 竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 跌价 准备 苏州项目 已转出 1,350,000,000.00 50,550,000.00 0 合 计 50,550,000.00 0 注 1：预计下期开工时间、预计下期竣工时间、预计总投资等项目均指所开发房地产 项目的预计下期开工时间、预计下期竣工时间及预计总投资。 注 2：存货中部分资产用于本公司银行贷款抵押，借入款项合计 105,817.10 万元。已 抵押的资产名称及抵押面积如下： 名 称 截止 2006 年 12 月 31 日剩 余抵押面积(平方米) 借款余额 西山华府土地使用权 167,529.73 180,000,000.00 万城华府二期住宅（H 地块） 64,954.64 55,000,000.00 亿城天筑国有土地使用权、在建工程 145,202.71 200,000,000.00 亿城大厦房屋、商业 5,368.32 36,360,000.00 碧水云天·颐园一期房屋、配套商业 8,770.43 63,180,000.00 碧水云天·颐园二期房屋、配套商业 3,474.62 24,110,000.00 万城华府三期 I 地块建筑面积、国有土地使用权 48,961.68 200,000,000.00 亿城大厦、颐园车库及卡尔住宅车位 21,146.09 28,021,000.00 万城华府 J 区现房及 H、I 区在建工程 15,307.68 195,000,000.00 二 OO 六年度报告正文 第 58 页 山水颐园土地使用权 18,424.00 76,500,000.00 合计 499,139.90 1,058,171,000.00 7．待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 保险费 28,436.45 45,277.00 60,377.45 13,336.00 其他 416,766.90 2,799,356.35 2,977,471.45 238,651.80 合 计 445,203.35 2,844,633.35 3,037,848.90 251,987.80 8．长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 120,523,580.64 52,112,873.44 40,648,910.16 131,987,543.92 长期债权投资 200,000,000.00 0 200,000,000.00 合计 120,523,580.64 252,112,873.44 40,648,910.16 331,987,543.92 (1)长期股权投资： ① 其他股权投资 被投资单位名称 投资期 限 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 本期权益 增加额 累计权益 增加额 长期投资期 末余额 减值 准备 深圳市北大附中教育投资 有限公司 30 年 3,900,000.00 39% -3,399.38 -92,347.92 3,807,652.08 大连王子饭店有限公司 10 年 10,421,625.00 19% 0 0 10,421,625.00 北京阳台山旅游经营管理 有限公司 20 年 5,000,000.00 50% -146,962.06 -152,190.50 4,847,809.50 江苏亿城地产有限公司 50 年 25,000,000.00 25% -108,425.65 -186,668.08 24,813,331.92 合 计 44,321,625.00 -258,787.09 -431,206.50 43,890,418.50 ② 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销 本期转出 摊余金额 二 OO 六年度报告正文 第 59 页 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 7,552,950.65 收购价差 10 年 755,295.08 5,228,764.78 深圳市道勤投资有限 公司 16,708,571.55 收购价差 10 年 1,076,926.92 12,041,888.23 北京亿城房地产开发 有限公司 43,584,219.99 置换价差 10 年 4,358,422.08 28,692,944.58 北京万城置地房地产 开发有限公司 25,999,454.14 收购价差 10 年 2,599,945.44 20,380,037.85 北京亿城物业管理有 限公司 1,181,191.14 收购价差 10 年 0 1,063,072.02 天津亿城地产有限公 司 21,360,239.13 收购价差 10 年 669,821.17 20,690,417.96 合 计 116,386,626.60 9,460,410.69 88,097,125.42 注：本期新增天津亿城地产有限公司股权投资差额 21,360,239.13 元，系本期公司及其 子公司—北京亿城房地产开发有限公司根据股权转让协议收购天津亿城地产有限公司 81.58%股权支付的价款与股权购买日按 81.58%的股权比例计算应享有的天津亿城地产有限 公司所有者权益份额的差额。 本期新增深圳市道勤投资有限公司股权投资差额 5,939,302.39 元，系本期公司根据 股权转让协议收购深圳市道勤投资有限公司 10%股权支付的价款与股权购买日按 10%的股 权比例计算应享有的深圳市道勤投资有限公司所有者权益份额的差额。 (2) 长期债权投资 其他债权投资 被投资单位名称 投资额 备注 北京晨枫房地产开发有限公司* 200,000,000.00 合 计 200,000,000.00 *该项投资系根据公司与北京晨枫房地产开发有限公司及其控股股东天津亿通实业投 资有限公司签定的合作开发协议书，就开发晨枫家园项目所支付的投资款。 9．固定资产 (1) 原值 类 别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 营业用房 146,551,309.72 104,590,689.00 0 251,141,998.72 建筑物 677,259.70 0 0 677,259.70 供热供电设备 4,192,006.02 233,700.00 0 4,425,706.02 电子设备 20,265,507.15 1,799,152.80 74,595.00 21,990,064.95 二 OO 六年度报告正文 第 60 页 运输工具 17,428,848.46 3,090,507.00 3,488,279.73 17,031,075.73 厨房用具 2,137,232.82 4,339.00 0 2,141,571.82 其他设备 11,768,661.33 316,033.00 4,800.00 12,079,894.33 装修费 46,547,997.45 2,505,993.10 32,637,817.01 16,416,173.54 合 计 249,568,822.65 112,540,413.90 36,205,491.74 325,903,744.81 (2) 累计折旧 类 别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 营业用房 23,820,355.05 4,480,400.58 0 28,300,755.63 建筑物 98,716.41 128,408.52 0 227,124.93 供热供电设备 1,533,634.30 213,878.16 0 1,747,512.46 电子设备 11,972,261.03 3,264,326.32 38,052.17 15,198,535.18 运输工具 5,470,908.98 2,093,479.61 921,134.55 6,643,254.04 厨房用具 589,469.67 314,145.20 0 903,614.87 其他设备 5,982,645.03 2,117,620.46 1,922.10 8,098,343.39 装修费 22,484,053.27 4,943,753.94 18,270,084.81 9,157,722.40 合 计 71,952,043.74 17,556,012.79 19,231,193.63 70,276,862.90 (3)净值 177,616,778.91 255,626,881.91 (4)固定资产减值准备 (5)固定资产净额 177,616,778.91 255,626,881.91 注：以公司房屋—渤海饭店大楼地下一层至地上二层、十层、十二层为抵押物，向银 行及其他金融机构借入款项合计 3,590.00 万元，上述已抵押的房屋建筑面积为 8,330.77 平 方米，抵押物评估价值为 16,510.02 万元。 10． 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减少 期末余额 工程 进度 资金 来源 云南第二食堂改造工程 267,800.00 267,800.00 80% 自筹 渤海饭店装修工程 1,503,155.17 79,113.43 1,582,268.60 0 0 100% 自筹 二 OO 六年度报告正文 第 61 页 渤海饭店零星改造工程 193,881.60 44,751.00 238,632.60 0 0 100% 自筹 饭店消防改造工程一期 400,000.00 179,722.50 579,722.50 0 0 100% 自筹 电梯 246,493.80 49,591.00 296,084.80 0 0 100% 自筹 饭店消防改造工程二期 400,000.00 427,579.00 0 827,579.00 0 自筹 其他 540,020.00 308,088.00 136,699.40 711,408.60 0 自筹 饭店装修改造工程 0 10,858,527.00 0 0 10,858,527.00 自筹 合 计 3,551,350.57 11,947,371.93 2,833,407.90 1,538,987.60 11,126,327.00 上述在建工程中未有利息资本化金额。 11．无形资产 种类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 4,854,882.50 2,185,668.81 242,582.15 1,943,086.66 10.5年 财务软件 546,880.00 422,162.59 8,000.00 73,803.52 356,359.07 1.5-5年 合 计 5,401,762.50 2,607,831.40 8,000.00 316,385.67 2,299,445.73 12．长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 高尔夫俱乐部会员证 1,140,000.00 380,000.00 760,000.00 其他 104,167.04 104,167.04 0 合 计 1,244,167.04 484,167.04 760,000.00 13．短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 354,550,000.00 210,630,000.00 合 计 354,550,000.00 210,630,000.00 注：抵押借款中，以公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司的资产抵押借款 12,365 万元；以公司子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产抵押借款 19,500 万元，该 借款同时由公司为其提供担保；以本公司资产作抵押的借款为 3,590 万元。 14．应付帐款期末数 319,684,237.08 元。 应付帐款期末比期初增加了 147.45%，主要由于本期万城华府二期、三期工程完工， 二 OO 六年度报告正文 第 62 页 根据合同金额将未付的工程款确认为应付帐款所致。 注：无应付持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位款项。 15．预收帐款 帐 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 一年以内 779,245,809.14 95.88% 843,319,495.76 99.98% 一年至二年 33,448,937.00 4.12% 68,518.70 0.01% 二年至三年 0 0 100,000.00 0.01% 合 计 812,694,746.14 100.00% 843,488,014.46 100% 其中：主要预售房款如下： 项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例 万城华府二期 184,072,357.68 已完工 74.32% 万城华府三期 179,230,674.93 已完工 64.49% 亿城天筑 244,788,282.00 2007.06 45.70% 山水颐园 193,863,915.00 2007.08 77.75% 合 计 801,955,229.61 注：无预收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 预售比例系指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。 16．未付股利 内 容 期末数 期初数 未付国家股股利 2,913,685.29 未付法人股股利 3,574,722.66 819,838.23 未付社会公众股股利 1,588.78 1,067.49 合 计 3,576,311.44 3,734,591.01 根据公司 2005 年度股东大会决议，以公司 2005 年度末总股本 28,341.30 万股为基数， 每 10 股派现金 0.30 元（含税），应派现金股利合计 8,502,390.00 元，本期已支付现金股利 7,840,831.34 元。 17．应交税金 税 种 期末数 期初数 应交企业所得税 86,504,035.03 25,398,150.16 二 OO 六年度报告正文 第 63 页 应交营业税 -27,401,899.69 -35,819,361.93 应交城建税 -1,104,458.46 -1,561,882.14 应交房产税 2,464,682.41 2,378,303.59 应交其他税 -2,190,334.21 -4,053,696.01 合 计 58,272,025.08 -13,658,486.33 注：应交税金期末比期初增加了 526.64%，主要由于公司子公司——北京万城置地房 地产开发有限公司本期结转万城华府二期、三期销售收入而增加企业所得税所致。 18．其他应交款 项 目 期末数 期初数 备注 教育费附加 -881,143.68 -1,074,937.16 地方教育费附加 -84,762.11 5,329.33 合 计 -965,905.79 -1,069,607.83 19．其他应付款期末数 591,844,631.47 元。 注：其他应付款期末比期初增加了 275.26%，主要由于本期北京万柳置业集团有限公 司向公司子公司—北京亿城山水房地产开发有限公司投入债权性投资 40,000 万元所致。 无应付持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 20．预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 1,305,000.00 合 计 1,305,000.00 21．一年内到期的长期负债 131,500,000.00 元，为即将到期的长期借款。 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 131,500,000.00 担保借款 0 40,000,000.00 合 计 131,500,000.00 40,000,000.00 注：抵押借款中，以公司子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产抵押借款 5,500 万元，以公司子公司—天津亿城地产有限公司的资产抵押借款 7,650 万元。 22．长期借款 借款类别 期末数 期初数 二 OO 六年度报告正文 第 64 页 担保借款 20,000,000.00 抵押借款 608,021,000.00 369,350,000.00 合 计 628,021,000.00 369,350,000.00 注：抵押借款中，以公司子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产抵押借款 20,000 万元；以公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司的资产抵押借款 22,802.10 万元， 该项借款余额中同时由公司为其提供担保的借款为 2,802.10 万元；以公司子公司—北京亿 城山水房地产开发有限公司的资产抵押借款 18,000 万元。担保借款中，公司为公司子公司 —北京万城置地房地产开发有限公司担保借款 2,000 万元。 23．少数股东权益 14,440,242.74 元。 24．股本期末数 311,045,768.00 元，期初数 283,413,000.00 元。 公司股份情况如下： 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 期初数 发行新股 配股 送股 公积金转 股 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 15,184.71 -1,709.72 -1,709.72 13,474.99 1、国家持股 1,619.50 -1,619.50 -1,619.50 0 2、国有法人持股 3、其他内资持股 13,565.21 -90.22 -90.22 13,474.99 其中： 境内法人持股 13,563.34 -91.10 -91.10 13,472.24 境内自然人持股 1.87 0.88 0.88 2.75 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 13,156.59 2,763.28 1,709.72 4,473.00 17,629.59 1、人民币普通股 13,156.59 2,763.28 1,709.72 4,473.00 17,629.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 28,341.30 2,763.28 2,763.28 31,104.58 公司经 2006 年第三次临时股东大会暨相关股东会决议，以 2006 年 7 月 17 日为股份变 更登记日实施股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股股份可获得非流通股股东 二 OO 六年度报告正文 第 65 页 支付的 1.3 股对价股份和 2.1 股定向转增股份。股权分置改革方案实施后，公司第一大股东 北京乾通投资有限公司持股 74,849,997 股，占公司总股本的 24.06%；社会流通股股数为 176,298,305 股，占公司总股本的 56.68%。 25．资本公积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 101,627,312.50 0 29,900,400.77 71,726,911.73 股权投资准备 661,901.85 1,203,357.21 0 1,865,259.06 合计 102,289,214.35 1,203,357.21 29,900,400.77 73,592,170.79 *本期初公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置地房地产开发有限 公司购买北京汇冠信息技术有限公司和云南基业长青投资有限公司持有的北京亿城山水房 地产开发有限公司 100%的股权，其股权转让价款小于按 100%的股权比例计算应享有北京 亿城山水房地产开发有限公司所有者权益份额的数额为 1,208,189.97 元；公司当时享有北京 亿城房地产开发有限公司 100%的权益和北京万城置地房地产开发有限公司 96%的权益，按 此权益比例计算增加资本公积—股权投资准备 1,203,357.21 元。 本期减少资本公积 29,900,400.77 元，其中：公司实施股权分置改革方案而减少资本公 积 27,632,768.00 元，详见附注“五—24”；本期公司由于股改而发生费用 2,267,632.77 元， 根据财政部财会便[2006]10 号文的规定，将上述费用冲减资本公积。 26．盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盈余公积 61,579,020.01 34,124,850.68 19,846,331.64 75,857,539.05 其中：法定公积金 41,732,688.37 34,124,850.68 75,857,539.05 法定公益金 19,846,331.64 19,846,331.64 0 根据财政部财企[2006]67 号文件规定，自 2006 年 1 月 1 日起，公司不再提取法 定公益金；同时公司对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余转入法定盈余公积管理使用。 27．“未确认的投资损失”期末余额为-5,707,030.53 元。系根据财政部财会函字 （1999）10 号文件规定，在编制合并报表时，将投资的子公司按累计亏损金额和投 资比例计算公司应承担的数额超过公司长期股权投资账面价值的部分列为“未确认 的投资损失”。 二 OO 六年度报告正文 第 66 页 28．未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 246,900,195.39 加：本期净利润 142,785,190.40 减：提取盈余公积 14,278,519.04 支付普通股股利 8,502,390.00 年末未分配利润 366,904,476.75 根据公司董事会 2006 年度利润分配预案，按照本期净利润的 10%提取法定盈余公积 金 14,278,519.04 元；以 2006 年末公司总股本 311,045,768 股为基数，向全体股东按每 10 股 派发现金股利 0.11 元（含税），共计 3,421,503.45 元，同时每 10 股送红股 1 股（含税），共 计 31,104,576 股。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 29．主营业务收入 业务分布 地区分布 本期发生数 上年同期数 房地产开发 北京 1,392,867,597.43 646,038,750.35 教育业 昆明 6,286,134.48 9,171,995.08 餐饮旅游业 大连 8,141,130.04 25,389,037.75 合 计 1,407,294,861.95 680,599,783.18 注：1．前 5 名客户的销售收入合计为 77,430,000.00 元，占主营业务收入的 5.50%。 注：2．本期发生数较上期数增加 726,695,078.77 元，增长了 106.77%的主要原因为子 公司北京万城置地房地产开发有限公司开发的万城华府二期、三期项目于本期完工实现收 入所致。 30．主营业务成本 业务分布 地区分布 本期发生数 上年同期数 房地产开发 北京 918,206,769.28 491,555,746.20 教 育 业 昆明 3,736,535.34 2,993,620.37 餐饮旅游业 大连 902,943.88 4,984,238.40 合 计 922,846,248.50 499,533,604.97 注：本期数较上期数增加 423,312,643.53 元，增长了 84.74%的主要原因为子公司北京 万城置地房地产开发有限公司开发的万城华府二期、三期项目本期完工实现销售而结转主 二 OO 六年度报告正文 第 67 页 营业务成本所致。 31．主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上年同期数 营 业 税 70,352,686.46 33,454,786.12 城 建 税 4,904,315.12 2,341,835.04 教育费附加 2,110,580.61 1,003,643.61 地方教育费附加 7,063.06 11,867.00 土地增值税 9,547,852.44 0 合 计 86,922,497.69 36,812,131.77 32．财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 27,478,076.40 18,106,556.28 减：利息收入 3,953,447.18 9,230,527.92 其 他 232,704.73 309,366.62 合 计 23,757,333.95 9,185,394.98 注：本期公司财务费用比上年同期增长了 158.64%，主要由于公司子公司—北京万城 置地房地产开发有限公司本期开发项目已全部完工，将完工后发生的利息费用计入当期财 务费用所致。 33．投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 国债投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,785,015.02 -3,962,459.55 出售长期股权等净收益* 17,833,125.10 30,968,487.26 股权投资差额摊销 -9,460,410.69 -9,977,362.25 合计 6,587,699.39 17,028,665.46 * 主要为公司根据与北京新希润投资有限公司等六方投资者签订的《关于三里屯项目 的合作框架协议》出售华顿国际投资有限公司股权及债权所取得的净收益。 二 OO 六年度报告正文 第 68 页 34．营业外支出 14,929,761.32 元，主要为处理固定资产报废净损失及捐赠支出等。本 期营业外支出较上年增加的原因，主要由于本期渤海饭店装修改造，将相应的帐面装修费 净值报废转出所致。 35．收到的其他与经营活动有关的现金 361,128,409.13 元，主要为收到的公司间往来 款项及代收款项等，其中收到往来款 310,667,711.31 元，代收款项 46,703,262.14 元，其他 3,757,435.68 元。 36．支付的其他与经营活动有关的现金 280,596,601.13 元，主要为支付往来款及营业 费用和管理费用所发生的现金支出，其中支付往来款 197,446,749.34 元，代付款项 13,601,761.18 元，审计评估及律师费 9,327,592.84 元，差旅及办公费 16,474,256.68 元，营 销推广费 16,548,301.22 元，空置房费及物业费 9,593,520.25 元，业务招待费 3,682,003.85 元 等。 37．收到的其他与投资活动有关的现金 35,084,035.26 元，主要系本期新增合并的天津 亿城地产有限公司、北京亿城山水房地产开发有限公司在合并日的现金余额。 38．支付的其他与投资活动有关的现金 22,228,040.23 元，主要系本期减少合并的江苏 亿城地产有限公司在出售日的货币资金余额。 39．收到的其他与筹资活动有关的现金 400,000,000.00 元，系公司收到的北京万柳置业 集团有限公司的借款。 六、母公司会计报表主要项目附注 1．应收帐款 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 一年以内 79,503.60 1.49% 2,385.11 3% 133,841.90 2.48% 4,015.25 3% 一至二年 0 10% 254,375.58 4.72% 25,437.56 10% 二至三年 0 20% 20% 三年以上 5,254,552.01 98.51% 5,127,364.22 30-100% 5,000,176.43 92.80% 4,362,830.93 30-100% 合计 5,334,055.61 100% 5,129,749.33 5,388,393.91 100% 4,392,283.74 2．其他应收款 二 OO 六年度报告正文 第 69 页 期末数 期初数 坏帐准备 坏帐准备 帐 龄 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 一年以内 1,058,952.01 1.52% 31,768.56 3% 9,273,925.82 14.03% 278,217.77 3% 一至二年 8,021,465.32 11.52% 802,146.53 10% 41,976,816.44 63.50% 814,734.13 10% 二至三年 44,967,170.26 64.56% 1,992,439.02 20% 1,944,803.24 2.94% 388,960.65 20% 三年以上 15,606,552.66 22.40% 11,506,010.20 30-100% 12,905,946.81 19.53% 9,860,570.25 30-100% 合计 69,654,140.25 100% 14,332,364.31 66,101,492.31 100% 11,342,482.80 母公司计提坏帐准备时按扣除对子公司—大连亿城教育投资有限公司、大连阳光四季 房地产开发有限公司往来款 35,004,975.16 元后的余额数计提。 3．长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 539,707,291.30 258,072,710.79 5,629,710.76 792,150,291.33 长期债权投资 100,000,000.00 200,000,000.00 0 300,000,000.00 合 计 639,707,291.30 458,072,710.79 5,629,710.76 1,092,150,291.33 （1）长期股权投资 ①其他股权投资 被投资单位名 称 投资 期限 投资金额 占投资单 位注册资 本比例 本期权益增加 额 累计权益增减 额 本期转出 长期投资期末 余额 减值 准备 北京亿城房地 产开发有限公 司 20年 75,573,844.38 79% 3,032,185.10 172,545,689.97 248,119,534.35 大连王子饭店 有限公司 10年 10,421,625.00 19% 0 0 10,421,625.00 大连亿城教育 投资有限公司 10年 50,000,000.00 83.33% 58,177,133.02 136,248,217.47 186,248,217.47 北京万城置地房 地产开发有限公 司 20年 58,969,012.11 60% 126,403,961.16 150,002,214.81 208,971,226.92 江苏亿城地产 有限公司 50年 12,000,000.00 12% -42,655.22 -89,600.68 11,910,399.32 天津亿城地产 有限公司 20年 75,895,676.58 41.05% -1,647,098.63 -5,608,960.60 70,286,715.98 深圳市道勤投 资有限公司 10年 18,060,697.61 10% 0 0 18,060,697.61 合 计 300,920,855.68 185,923,525.43 453,097,560.97 754,018,416.65 二 OO 六年度报告正文 第 70 页 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 本期转出 摊余金额 北京亿城房地产开发 有限公司 24,737,616.96 置换价差 10 年 2,473,761.72 16,285,597.76 北京万城置地房地产 开发有限公司 14,030,987.89 收购价差 10 年 1,403,098.80 10,406,315.99 天津亿城地产有限公 司 5,524,323.42 收购价差 10 年 23,664.88 5,500,658.54 深圳市道勤投资有限 公司 5,939,302.39 收购价差 4 年 0 5,939,302.39 合 计 50,232,230.66 3,900,525.40 38,131,874.68 (3) 长期债权投资 其他债权投资 被投资单位名称 投资额 备注 北京亿城房地产开发有限公司 100,000,000.00 北京晨枫房地产开发有限公司 200,000,000.00 合 计 300,000,000.00 4．投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 债权投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 184,720,168.22 27,960,273.99 出售长期股权等净收益 0 20,168,478.12 股权投资差额摊销 -3,900,525.40 -4,003,179.15 合 计 180,819,642.82 44,125,572.96 七、关联方关系及关联交易 1．关联方关系 (1)存在控制关系的关联方企业 二 OO 六年度报告正文 第 71 页 企业名称 注册地址 经营范围 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定代表 人 北京乾通投资有限公司 北京市海淀区 项目投资管理、投资咨询 母公司 有限责任 林尤雄 北京亿城房地产开发有限 公司 北京市密云县 房地产项目开发、销售商 品房、自有房屋物业管理 子公司 有限责任 鄂俊宇 大连亿城教育投资有限公 司 大连中山区 教育投资 子公司 有限责任 郑力齐 北京阳光四季花园房地产 开发有限公司 北京市密云县 房地产开发、销售、房地 产信息咨询等 子公司 有限责任 刘云飞 北京亿城物业管理有限公 司 北京市海淀区 物业管理 子公司 有限责任 荆燕 深圳市道勤投资有限公司 深圳市南山区 投资兴办实业、信息咨询 服务等 子公司 有限责任 孙勇 北京道勤文化发展有限公 司 北京市密云县 智能教育开发；开办幼儿 园；信息咨询等 子公司 有限责任 郑力齐 云南科新教育投资有限公 司 昆明市 基础教育、继续教育、职 业教育等投资 子公司 有限责任 陈云海 大连阳光四季房地产开发 有限公司 大连市中山区 房地产开发及销售；房地 产信息咨询；物业管理 子公司 有限责任 刘云飞 北京万城置地房地产开发 有限公司 北京市海淀区 房地产项目开发、销售商 品房；自有房屋物业管理 子公司 有限责任 鄂俊宇 天津亿城地产有限公司 天津市南开区 房地产开发、投资、销售 子公司 有限责任 孙勇 北京亿城山水房地产开发 有限公司 北京市密云县 房地产开发 子公司 有限责任 鄂俊宇 北京亿城天下房地产开发 有限公司 北京市海淀区 自主选择经营项目开展 经营活动 子公司 有限责任 孙勇 (4) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 北京乾通投资有限公司 80,000,000.00 20,000,000.00 100,000,000.00 北京亿城房地产开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 大连亿城教育投资有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 北京阳光四季花园房地产开发有限 公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京亿城物业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市道勤投资有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 北京道勤文化发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 云南科新教育投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 大连阳光四季房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 二 OO 六年度报告正文 第 72 页 北京万城置地房地产开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 天津亿城地产有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 北京亿城山水房地产开发有限公司 1,000,000.00 99,000,000.00 100,000,000.00 北京亿城天下房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 (3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 北京乾通投资有限 公司 84,353,867.00 29.76 9,503,870.00 74,849,997.00 24.06 北京亿城房地产开 发有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100 大连亿城教育投资 有限公司 60,000,000.00 100 60,000,000.00 100 北京阳光四季花园 房地产开发有限公 司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100 北京亿城物业管理 有限公司 3,000,000.00 100 3,000,000.00 100 深圳市道勤投资有 限公司 36,000,000.00 90 4,000,000.00 10 40,000,000.00 100 北京道勤文化发展 有限公司 850,000.00 85 850,000.00 85 云南科新教育投资 有限公司 35,500,000.00 71 35,500,000.00 71 大连阳光四季房地 产开发有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 北京万城置地房地 产开发有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100 江苏亿城地产有限 公司 20,000,000.00 100 5,000,000.00 5 25,000,000.00 25 天津亿城地产有限 公司 35,000,000.00 18.42 155,000,000.00 81.58 190,000,000.00 100 北京亿城山水房地 产开发有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100 北京亿城天下房地 产开发有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 (4)不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 公 司 的 关 系 江苏亿城地产有限公司 公司联营企业 二 OO 六年度报告正文 第 73 页 2．关联交易 应收、应付款项 余 额 项 目 2006.12.31 2005.12.31 与本公司关系 其他应收款 江苏亿城地产有限公司 70,557,048.85 30,765,000.00 联营企业 八、或有事项 1、公司之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保，截止 2006 年 12 月 31 日，担保总额为 158,070.03 万元，担保余额约为 85,703.00 万元。公司的担保类 型均为阶段性担保，阶段性担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的 《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，公司以自身资产作抵押的短期借款为 3,590 万元；以公 司子公司—北京亿城房地产开发有限公司的资产作抵押的短期借款为 12,365 万元；以公司 子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产作抵押的短期借款为 19,500 万元，公司 同时为该项短期借款提供担保；以公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司的资产作抵 押的长期借款为 22,802.10 万元，该项借款余额中同时以公司为其提供担保的短期借款为 2,802.10 万元；以公司子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产作抵押借入长期借 款为 20,000 万元；以公司子公司—北京亿城山水房地产开发有限公司的资产作抵押借入长 期借款为 18,000 万元；以公司为子公司—北京万城置地房地产开发有限公司提供担保的长 期借款为 2,000 万元。 以公司子公司—北京万城置地房地产开发有限公司的资产作抵押借入长期借款 5,500 万元于一年内即将到期。以公司子公司—天津亿城地产有限公司的资产作抵押借入长期借 款 7,650 万元于一年内即将到期。 3、本期公司董事会于 2006 年 7 月 7 日通过了关于与北京晨枫房地产开发有限公司合 作开发晨枫家园及提供融资担保的议案。公司投入资金人民币 20,000 万元，并为北京晨枫 房地产开发有限公司所申请的 8,000 万元信托贷款提供担保。 截止 2006 年 12 月 31 日，公司除提供上述担保外，不存在其他任何对外担保。 九、承诺事项 公司无重大需披露承诺事项 十、资产负债表日后事项 二 OO 六年度报告正文 第 74 页 公司于 2007 年 1 月 6 日召开 2007 年度第一次临时股东大会，通过了关于公司子公司 —北京亿城山水房地产开发有限公司向中信信托投资有限责任公司申请一年期流动资金贷 款 20,000 万元的议案。该项贷款以北京亿城山水房地产开发有限公司所拥有的西山华府项 目部分国有土地使用权做为抵押物，同时公司对此项贷款提供信用担保。 十一、其他重要事项 1、本期公司董事会于 2006 年 1 月 4 日通过了关于收购北京亿城山水房地产开发有限 公司股权并对其增资的议案。公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置地 房地产开发有限公司以 100 万元的价格收购了由北京汇冠信息技术有限公司和云南基业长 青投资有限公司所持有的北京亿城山水房地产开发有限公司 100%的股权，并增资 2900 万 元，其中北京亿城房地产开发有限公司持有其 90%的股权，北京万城置地房地产开发有限 公司持有其 10%的股权。北京亿城房地产开发有限公司及北京万城置地房地产开发有限公 司分别于 2006 年 1 月 10 日全额支付了股权转让价款 100 万元，根据重要性原则，本期以 2006 年 1 月 1 日为股权收购日。 北京亿城山水房地产开发有限公司截止 2006 年 1 月 1 日资产负债金额如下： 流动资产 410,188.76 长期投资 1,864,590.06 流动负债 66,588.85 经公司 2006 年 12 月 13 日召开的第四届董事会临时会议批准，北京亿城与万城置地按 持股比例对北京亿城山水进行增资，北京亿城山水的注册资本由 3000 万元增至 10000 万元。 2、本期公司董事会于 2006 年 4 月 24 日通过了关于收购海南洋浦泰邦农业开发有限公 司和天津永成投资有限公司持有的天津亿城地产有限公司股权的议案。公司子公司—北京 亿城房地产开发有限公司以 1240 万元的价格收购了天津永成投资有限公司持有的天津亿城 地产有限公司 5.26%的的股权；公司以 500 万元的价格收购了海南洋浦泰邦农业开发有限公 司持有的天津亿城地产有限公司 2.63%的股权。 3、本期公司董事会于 2006 年 8 月 16 日通过了关于收购中泰信托投资有限责任公司持 有的天津亿城地产有限公司股权的议案。公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司以 10578 万元的价格收购了中泰信托投资有限责任公司持有的天津亿城地产有限公司 53.69% 的股权。 二 OO 六年度报告正文 第 75 页 4、本期公司董事会于 2006 年 12 月 13 日通过了关于收购刘新斌持有的天津亿城地产 有限公司股权的议案。公司以 4142 万元的价格收购刘新斌持有的天津亿城地产有限公司 20%的股权。 5、本期公司董事会于 2006 年 6 月 22 日通过了关于为江苏亿城安排信托融资的议案。 根据该决议，公司与子公司—北京亿城房地产开发有限公司（以下简称北京亿城）、江苏亿 城地产有限公司（以下简称江苏亿城）及苏州信托投资有限公司（以下简称苏州信托）于 2006 年 6 月 23 日签定《合作框架协议》、《江苏亿城地产有限公司增资协议》，对公司子公 司—江苏亿城增资 8,000 万元，其中：公司子公司—北京亿城增资 500 万元；苏州信托以其 发行的集合资金信托计划所募集的信托资金增资 7,500 万元。同时，公司与苏州信托签定远 期《股权转让协议》，约定公司于苏州信托出资日起满 12 个月时或自苏州信托出资日起满 6 个月后并经苏州信托书面同意，公司根据约定溢价受让苏州信托持有对江苏亿城 75%的出 资。增资完成后，公司直接和间接持有江苏亿城 25%的股权。 江苏亿城已于 2006 年 7 月 6 日办理完毕关于增加注册资本的工商变更登记。 6、本期公司董事会于 2006 年 12 月 13 日通过了关于收购北京辉远房地产经纪有限公 司持有的公司子公司—深圳市道勤投资有限公司股权的议案。公司以 2400 万元的价格收购 了北京辉远房地产经纪有限公司持有的深圳市道勤投资有限公司 10%的股权。深圳市道勤 投资有限公司已于 2006 年 12 月 31 日办理完毕工商变更登记。变更后公司直接和间接持有 深圳市道勤投资有限公司 100%的股权。 7、公司根据北京市地方税务局的有关规定及公司所开发项目的具体情况，已预缴了土 地增值税。国家税务总局于 2007 年 1 月发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理 有关问题的通知》（国税发[2006]187 号）（以下简称“通知”），该通知的实施对本公司的影 响，待国家税务总局明确具体政策或北京市税务局出台实施细则后方可确定。 十二、非经常性损益项目 项 目 金额 处置长期股权等的收益 17,833,125.10 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营 业外支出净额 14,866,171.90 所得税影响数 124,982.38 合 计 3,091,935.58 二 OO 六年度报告正文 第 76 页 十三、资产减值准备明细表 1．合并资产减值准备明细表 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 22,343,285.11 6,631,620.78 28,974,905.89 其中：应收帐款 5,752,834.02 1,481,258.58 7,234,092.60 其他应收款 16,590,451.09 5,150,362.20 21,740,813.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 供热供电设备 电子设备 运输工具 厨房用具 其他设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 22,343,285.11 6,631,620.78 28,974,905.89 二 OO 六年度报告正文 第 77 页 2．母公司资产减值准备明细表 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 15,734,766.54 3,727,347.10 19,462,113.64 其中：应收帐款 4,392,283.74 737,465.59 5,129,749.33 其他应收款 11,342,482.80 2,989,881.51 14,332,364.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 供热供电设备 电子设备 运输工具 厨房用具 其他设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 15,734,766.54 3,727,347.10 19,462,113.64 二 OO 六年度报告正文 第 78 页 关于亿城集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 的审阅报告 华连内审字[2007]46-2 号 亿城集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的亿城集团股份有限公司（以下简称“亿城集团”）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业 会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】 136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是亿城集团管理层的责任。我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表 审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否 不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问亿城集团有关人员差异调节表相关会计 政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑 是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。 我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会 计准测第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异 调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列 报的相应数据可能存在差异。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：王秀玉 中国 大连 中国注册会计师：臧德盛 二〇〇七年三月九日 二 OO 六年度报告正文 第 79 页 附件一：差异调节表 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、 经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则 的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东 权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行 调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 金额单位：人民币元 编号 项 目 名 称 金 额 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 821,692,924.06 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的帐面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 115,446.47 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 2,557,520.65 13 少数股东权益 14,440,242.74 14 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 838,806,133.92 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 企业法定代表人：宫晓冬 主管会计工作负责人∶刘云飞 会计机构负责人：侯刚 亿城集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 二 OO 六年度报告正文 第 80 页 附件二： 亿城集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市 公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求 公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知” 的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依 据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确 的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权 比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列 项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计 准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的 2006 年 12 月 31 日（合并） 资产负债表。该报表业经大连华连会计师事务所审计，并于 2007 年 3 月 9 日出具了报告号为 华连内审字[2007]46 号标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参 见本公司 2006 年度财务报告。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 2006 年 12 月 31 日，公司帐面有投资成本为 303,000.00 元的基金短期投资，公司将其划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2007 年 1 月 1 日，该金融资产公允 价值大于账面价值 115,446.47 元，应增加留存收益 115,446.47 元，属于母公司的所有者权益 增加。 3、所得税 公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准 备，根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资 产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,557,520.65 元，全部归属于母公司的所有者权益增加。 4、少数股东权益 2006 年 12 月 31 日，公司按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为 14,440,242.74 元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 14,440,242.74 元。 二 OO 六年度报告正文 第 81 页 备查文件 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监签名并盖章的财务报表 (二)载有大连华连会计师事务所盖章、注册会计师王秀玉、臧德盛亲笔签字并盖章的 审计报告原件 (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 (四)《公司章程》 董事长：宫晓冬 亿城集团股份有限公司 二 OO 七年三月九日