000615_2017_京汉股份_2017年年度报告_2018-03-27.txt

1 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人田汉、主管会计工作负责人田汉及会计机构负责人(会计主管人 员)周坚虹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期内，公司发布了《京汉股份战略规划纲要（2018-2022）》。战略规划 纲要中涉及的任何未来发展计划、目标等前瞻性的陈述及预期，均系公司根据 现阶段情况而制定的发展战略及计划目标，相关陈述及预期均不构成公司对投 资者的任何承诺，敬请投资者注意投资风险。鉴于国际国内宏观经济环境、国 家宏观经济及房地产调控政策、产业政策、市场环境与形势、公司经营情况等 会不断变化，公司存在实现不了发展战略及计划目标的可能，也存在根据市场 形势以及实际经营和发展需要对本规划及计划目标做出相应调整的可能，相关 风险详见本规划公告中的风险提示，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日总股 本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含 税），不以公积金转增股本。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 47 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 83 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 90 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 91 第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 100 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 107 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 108 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 246 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北监管局 交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、湖北金环 指 京汉实业投资股份有限公司（湖北金环股份有限公司） 京汉控股 指 京汉控股集团有限公司 京汉置业 指 京汉置业集团有限责任公司 金环新材料 指 湖北金环新材料科技有限公司 丰汇颐和 指 北京丰汇颐和投资有限公司 化纤开发 指 湖北化纤开发有限公司 联合领航 指 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 凯华奎恩 指 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 天池园林 指 重庆市天池园林开发有限公司 乐生活 指 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有限公司 汉基伊达置业 指 重庆市汉基伊达置业有限公司 西山奥申 指 太原西山奥申体育文化有限公司 合力精创 指 北京合力精创有限公司 北京金汉 指 北京金汉房地产开发有限公司 通辽京汉 指 通辽京汉置业有限公司 香河京汉 指 香河京汉房地产开发有限公司 香河金汉 指 香河金汉房地产开发有限公司 北京鹏辉 指 北京鹏辉房地产开发有限公司 温岭京汉 指 京汉（温岭）置业有限公司 廊坊京汉 指 京汉（廊坊）房地产开发有限公司 京汉邦信 指 北京京汉邦信置业有限公司 香河泰赫 指 香河泰赫房地产开发有限公司 京汉酒店 指 京汉保定度假酒店有限公司 京汉保理 指 北京京汉商业保理有限公司 联合置业 指 北京西部联合置业有限公司 安新分公司 指 京汉置业集团有限责任公司安新分公司 5 北京隆运 指 北京隆运资产管理有限公司 襄阳隆运 指 襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合伙） 元 指 人民币元 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 京汉股份 股票代码 000615 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 京汉实业投资股份有限公司 公司的中文简称 京汉实业投资股份有限公司 公司的外文名称（如有） 京汉股份 公司的外文名称缩写（如有） KINGHAND INDUSTRIAL INVESTMENT CO.,LTD. 公司的法定代表人 田汉 注册地址 湖北省襄阳市樊城区陈家湖 注册地址的邮政编码 441133 办公地址 湖北省襄阳市樊城区陈家湖 办公地址的邮政编码 441133 公司网址 电子信箱 hbjhzqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李红 徐群喜 联系地址 湖北省襄阳市樊城区陈家湖 北京市石景山区实兴东街 8 号京汉大厦 电话 0710-2105321 01052659909 传真 0710-2105321 01052659909 电子信箱 lihong8878@ hbjhzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 7 四、注册变更情况 组织机构代码 914200007070951895 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 签字会计师姓名 王明璀、汪燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 天风证券股份有限公司 湖北省武汉市东湖新技术开 发区关东园路 2 号高科大厦 4 楼 冯文敏、顿忠清 2015-2019 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,795,030,579.70 4,242,616,852.08 -34.12% 2,413,281,318.67 归属于上市公司股东的净利润 （元） 309,224,526.97 109,245,129.17 183.06% 237,683,901.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 268,170,255.39 94,471,746.27 183.86% 27,313,412.35 经营活动产生的现金流量净额 （元） -662,249,077.19 825,265,612.30 -180.25% 1,812,986,150.33 基本每股收益（元/股） 0.40 0.14 185.71% 0.30 稀释每股收益（元/股） 0.40 0.14 185.71% 0.30 加权平均净资产收益率 16.85% 6.47% 10.38% 14.35% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 8 总资产（元） 9,155,518,418.87 6,817,261,171.58 34.30% 7,342,940,562.22 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,953,706,921.31 1,700,965,403.37 14.86% 1,653,596,209.28 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 376,636,792.52 294,865,396.82 192,737,508.98 1,930,790,881.38 归属于上市公司股东的净利润 -21,205,479.99 -7,676,983.78 -62,495,071.48 400,602,062.22 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -29,333,374.22 -16,195,731.92 -80,213,640.75 393,913,002.28 经营活动产生的现金流量净额 61,032,157.13 -372,368,467.30 729,873,611.54 -1,080,786,378.56 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 14,085,131.11 -751,561.31 -2,713,461.11 主要系处置香河泰 赫、简阳荣盛均益股 权损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,143,859.30 6,164,525.45 6,115,204.00 主要系并购重组奖励 基金及技术改造补贴 等。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 5,187,458.42 1,971,692.99 主要系收购子公司所 9 占用费 致。 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,023,238.79 委托他人投资或管理资产的损益 7,724,956.69 6,271,443.20 主要系银行理财产品 收入。 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 131,895,972.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 19,143,183.52 134,105,525.57 主要系处置长江证券 214 万股损益。 受托经营取得的托管费收入 377,358.49 628,930.82 754,717.00 托管收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,061,827.81 1,433,893.99 -1,185,232.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 14,372,003.59 4,192,617.74 20,685,052.07 少数股东权益影响额（税后） 2,173,844.55 -223,836.71 37,917,183.33 合计 41,054,271.58 14,773,382.90 210,370,489.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 2017年，行业整体进一步体现其所处成熟发展阶段的诸多特征，调控进一步发力以促规范，资金面不断收紧以去泡沫， 行业集中度与总销售额的同步提高则显示出行业在成熟发展阶段仍取得显著增长，体现了在城市化水平持续提高的大背景下 行业良性与可持续的发展特征。 调控方面，行业政策遍地开花，逾百城参与调控，除一二线城市全面加入外，60多个三线城市也登台亮相，政策内容 纷繁乱眼，行业全面进入限购、限贷、限售、限价、限商齐发的“五限时代”。资金方面，资金面不断收紧，开发贷、债务融 资一度停滞，房贷实际利率上行、额度枯竭，严管基金、PPP 资金流入房地产，行业正经历着被动降杠杆的过程。还有土 地供应端的新规频繁更替落地，从2016年始发的熔断、摇号、资金审核开始，全年限地价、限房价、竞自持、竞配建、限资 质陆续登场，给进入补库存高峰期的开发企业出了一道数学难题。行业表现方面，全年商品房销售额13.4 万亿、同比增长 13.7%，行业站稳了10万亿的台阶；全国库存持续下行，年末待售面积5.9 亿㎡、同比减少15.3%；百强房企销售额总计7.34 万亿、增长41.8%，市占率54.9%提高10.9 个百分点；租赁市场机构迅速迈向规模化进程，制度也进入顶层设计阶段。 成交方面，全国成交创新高，三四线城市增长显著。2017年，全国商品房销售面积高达16.9亿平米，同比增长7.7%， 其中商品住宅销售面积14.5亿平米，同比增长5.3%。三四线城市在相对宽松的政策环境及棚改货币化支持下，楼市全面回暖， 拉动全国销售面积上扬。 价格方面，房价涨势整体趋稳，三线城市涨幅突出。中国房地产指数系统对100个城市调查数据显示，2017年百城新建 住宅均价13967元/平米，全年累计上涨7.15%，较2016年大幅收窄11.57个百分点。 土地方面，成交规模四年首增长，缓解供应压力。2017年，300个城市土地市场供求呈现回升趋势。全年推出各类用地 20.2亿平米，同比增长10.0%，增幅较2016年上升20.6个百分点。其中住宅用地9.6亿平米，同比增长18.9%；商办用地2.7亿 平米，同比下降6.5%，已连续五年下降。 公司目前在行业内处于中等规模水平，但经过多年专业化发展，已经具备了丰富的开发运营经验，积聚了一支具有很 强业务能力与较高管理水平的专业团队，在行业内树立了一定的品牌知名度与影响力，具有较为雄厚的资金实力与较强的融 资能力，结合公司目前定位于健康产业投资运营的发展战略规划，预计公司下一步将取得加速发展，并不断提高盈利能力。 公司业务定位于健康产业投资运营，正在加速转型发展为以健康养老、健康农业、文旅小镇及其他产业综合体等为核 心产品的健康产业投资开发运营企业。2017年，公司紧密围绕国家关于养老产业、全域旅游、田园综合体、特色小镇、产业 扶贫等系列政策，制定并发布了新的五年发展战略，设立了以健康产业为核心的组织架构，组建了一支在健康产业领域经验 丰富的业务团队，并推动健康产业项目的进一步落地，实现从战略、组织、业务等多个角度全面加快公司业务转型，致力于 发展成为中国最受赞誉的健康产业投资运营商。报告期内公司主营业务为房地产开发与销售、化纤业务，拥有建设部颁发的 房地产开发企业一级资质证书。报告期内公司在上海自贸区设立全资子公司上海养嘉健康管理有限公司，迈出了走向健康产 业运营的第一步。 房地产业务方面，作为一家中等规模的房地产企业，报告期内公司业务发展迅速，战略转型取得实效，初步形成了包 括普通住宅、商业综合体、医养综合体、空港物流城、酒店等多产品覆盖、多领域经营、多产业发展的综合性业务链条，并 广泛布局于北京、天津、雄安、廊坊、涞源、香河、通辽、太原、南京、重庆、简阳、温岭等多个城市。与行业内其他企业 相比，公司对行业发展的总体方向把握具有一定的前瞻性与准确性，对政策变化与市场动态具有敏感性，具备一定的战略定 力与市场应变能力，在业务上充分重视产品设计规划，综合成本控制能力较强，拥有丰富项目操作经验的核心管理团队，综 合实力及抗风险能力较强。2017年，公司收购天津凯华奎恩房地产开发有限公司100%股权，并按协议开展健康养老项目的 运营、商业项目的运营及不动产销售等业务，京汉健康养老品牌机构“春晖里”正式落地。公司报告期实施了重大资产重组， 11 竞拍获得了简阳荣盛均益及简阳嘉欣瑞恒100%股权，与相关方进行联合开发，正式进军成都市场。为进一步拓展项目资源， 提升公司的持续经营能力，报告期内公司还收购了重庆市天池园林开发有限公司100%股权、保定市同惠劳务派遣有限公司 100%股权，竞拍获得了天津市武清区C3汇景园项目实物资产等。 化纤业务方面，公司是国内漂白粘胶长丝和浆粕的主要生产企业，化纤主业主导产品金环、银环牌粘胶长丝、浆粕、 精制棉、玻璃纸是纺织、化工工业的优质原料和包装材料，公司生产的"银环牌"粘胶长丝是国内外公认的名牌产品，曾荣获 "湖北省精品名牌称号"和"湖北省著名商标"。近年来公司化纤主业主要产品和优势产品以其良好品质均受到广大用户的青 睐。报告期内，公司致力于产品质量的提高，持之以恒地通过设备改造，工艺优化，技术创新，严格考核，提升质量，提高 产品的市场竞争力，满足客户的要求。公司产品性价比提高，客户满意度明显增强。作为一个充分竞争的行业，公司的盈利 能力一方面取决于自身的技术研发、产品结构，另一方面还依赖公司在销售、生产、采购方面的成本控制。报告期内面对大 宗原材料不断上涨引起的盈利空间萎缩，公司及时调整经营策略，积极应对市场变化，不断加强业务创新、管理创新，向内 挖潜，提升质量，控制成本。公司已于新的一年启动了年产10万吨绿色生物基纤维素纤维新项目，新项目的确立将提升公司 在市场上的竞争能力，促进公司可持续发展。 报告期内，公司还通过收购联合领航51%的股权，获得南京未来航空城项目的开发、建设与运营权，产业发展进一步 扩大。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 期末较年初增加 107.98%，主要系化纤业务新增技改项目，投入增加所致。 货币资金 期末较年初增加 73.15%，主要系借款增加所致。 预付款项 期末较年初增加 289.06%，主要系支付北京产权交易所竞拍天津武清项目实物资产 所致。 应收利息 期末较年初增加 33.69%，主要系重庆汉基伊达计提重庆凤凰文化教育投资有限公司 利息所致。 存货 期末较年初增加 44.85%，主要系报告期内新增地产开发项目所致。 其他流动资产 期末较年初减少 46.38%，主要系报告期内房地产开发项目同比上期预交税费的减 少。 可供出售金融资产 期末较年初减少 36.19%，主要系出售长江证券 214 万股所致。 商誉 期末较年初增加 292.6%，主要系收购宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 产生商誉所致。 递延所得税资产 期末较年初减少 38.8%，主要系新项目的预收账款不计提预计毛利的递延所得税资 12 产所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 报告期内，公司核心竞争力在既有的产品能力、成本能力、管控能力基础上，发生较大变化，主要体现为新战略指引 下的核心产业调整、产业资源整合、业务能力提升、管理体系优化、核心团队重塑、激励机制创新等多个方面。 1.独特而富有竞争性的战略定位 公司经过多年发展，紧密结合国家宏观经济增长动力的结构性变化，依托国家系列政策引导，确立了自身独特而富有 竞争性的战略定位：以健康产业投资开发运营为核心业务，以健康产业为龙头，以健康住宅为基础，以金融资本和产业运营 为两翼，整合全球相关资源，推动业务转型升级，构建开发、运营、资本三位一体的健康产业生态集群。通过新五年战略的 制定，公司进一步明确了自身的发展定位，确立了清晰可行的产业布局、发展目标，规划了发展路径、区域布局，建立了针 对性的发展举措、保障措施，为公司下一步的快速发展，跻身国内领先的健康产业投资运营企业奠定了坚实基础。 2.多领域的产业资源整合 为推动公司发展战略有效落地，公司在报告期内广泛开发整合各类产业资源，包括医疗、养老、现代农业、物流、航 空、文创、酒店等，发掘具有吸引力与经济价值的特色IP，深入研究IP资源嵌入和运营模式，大幅提升了公司的产业项目投 资、开发、运营能力，为公司下一步构建健康产业生态集群提供资源支撑与模式支持。 3.业务能力提升与管理体系优化 报告期内，公司通过紧密依托互联网技术，加快业务信息化体系建设，实现业务数据化、管理联网化，大幅提高管理 效能；同时通过构建“大运营”管理体系，有效提升公司开发运营能力与盈利能力；通过组织架构调整、权责体系划分、业务 流程优化等系列举措进一步优化公司管理体系，提高管控效率，支撑业务快速增长，支持战略有效实现。 4.团队与激励 报告期内，公司基于业务快速发展的需要，针对性引进了一批具有高业务能力、高管理素养的综合性中高级管理人才， 优化了公司人才结构，提高了团队能力，并通过实施股权激励极大调动了核心团队的忠诚度、积极性与创造性。 5.化纤业务方面 公司是目前国内生产粘胶纤维系列产品品种最全的生产基地，产品包括产粘胶长丝、玻璃纸、浆粕、精制棉等多种产 品；是首批通过工信部粘胶纤维行业准入公告的企业和国内最早通过质量管理体系认证的企业之一；已通过质量、环境、职 业健康安全、能源管理一体化认证及食品包装用玻璃纸质量安全生产许可；先后获得“中国能效之星”、“中国化纤工业节能 减排先进单位”、“湖北省工业与信息化融合试点示范企业”、“湖北省安全生产先进企业”、“湖北省劳动关系和谐企业”、“襄 阳市职工培训示范性企业”等荣誉称号。公司还被遴选为湖北省博士后创新实践基地。通过了国家高新技术企业资格认定， 并获得“襄阳市出口名牌企业”荣誉称号。 公司建有省级企业技术中心，与国内多所大专院校、科研单位有技术合作；先后获得国家新产品证书、纺织工业科技 进步二等奖，与武汉大学共同承担了国家863项目等，并获得多项技术专利。多年的生产、技改经验，打造了一支懂技术、 会管理、善经营的管理团队；培养了一批经验丰富、敢打硬仗、善打硬仗、敢于拼搏的员工队伍；各工序都有技术精湛的专 业带头人，普通员工资源丰富。 公司为国家首批通过ISO9000质量管理体系认证的企业之一，建立了质量管理体系、环境管理体系和职业健康安全管理 体系、能源管理体系“四标合一”的一体化管理体系，并通过了中质协专家组对公司进行的现场审核，夯实了公司管理基础。 报告期内，公司设备状况良好，设备利用情况符合行业标准。 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司发展面临的经济环境、行业环境、内部环境都发生较大变化。 经济环境方面，2017年中国国内生产总值为827122亿元，比上年增长6.9%，提高0.2个百分点，为2010年以来的首次增 长加速，超出了政府当初定下的“6.5%左右”的全年目标。随着改革开放以来中国经济的持续高速增长，过去依靠投资、消费、 出口三驾马车的传统需求侧增长方式已不能有效满足现阶段经济增长的需要，增长的源动力开始转向土地、技术、资本、劳 动力为要素的供给侧，并通过供给侧结构性改革让资源从产能过剩的产业流动到有高需求的新兴产业中去，健康养老、医疗、 文化旅游、体育、教育、休闲娱乐、现代农业等产业正在逐步成为中国经济新的发展引擎，这为公司业务定位于健康产业领 域提供了广阔的发展空间与有利的发展机遇，同时也为2017年公司主营业务收入的增长提供了广泛的基础支撑，为2018年及 公司业务后续的可持续增长提供了广阔的市场空间。 行业环境方面，2017年，全国商品房销售面积高达16.9亿平米，同比增长7.7%，其中商品住宅销售面积14.5亿平米，同 比增长5.3%。同时，经过大力实施中央提出的新型城镇化战略，我国常住人口城镇化率这几年有所提高，由2011 年末的 51% 左右提升到截至2017年末的58%左右。据《国家新型城镇化规划(2014－2020年)》制定的发展目标，到2020 年我国常住人口 城镇化率要达到60%左右，这意味着房地产行业仍有较大的发展空间。但与此同时，行业集中度的不断提高进一步挤压了中 小房企的生存空间，必须通过前瞻性地弯道超车才能实现公司发展的比赶超，进而拥有一席之地。 内部环境方面，经过二十余年的发展，公司在住宅地产、商业地产、健康医疗、养老产业、物流地产等多个领域深入 探索，已经在10多个城市开发了20余个项目，尤其是在京津冀及雄安新区等区域具备了较强的发展优势与发展潜力，融资渠 道通畅，有较强的运营能力，公司品牌初具影响，公司发展具有较强的潜力。 以上宏观经济形势变化与行业政策环境改变及公司自身的成长与发展，将对公司未来的经营业绩与盈利能力造成正面 影响，公司在下一个发展阶段将有力把握宏观经济增长与行业结构性变化带来的发展机遇，针对性制定与之相适应的发展策 略与经营模式，不断提高自身的投融资能力、运营能力，不断增强自身获取稳定现金流的能力，加速成长为国内一流的健康 产业投资开发运营企业。 报告期内，公司主要的经营模式与经营业态从过去偏向传统住宅开发与商业地产开发调整为以产业综合体开发为主， 从快速开发销售逐步转向为销售与持有经营并重，不断加大对稳定的现金流回报的重视程度，不断探索产业综合体开发运营 的新策略、新模式，推动实现公司从传统地产开发业务向健康产业投资运营的彻底转变。 报告期内，公司主要项目分布在北京、天津、雄安、廊坊、香河、通辽、太原、南京、重庆、简阳、温岭等地。其中 北京、廊坊、香河、通辽、简阳、温岭等地的项目以住宅为主，公司主要的竞争优势为具备“京汉·铂寓”、“京汉·君庭”两条 成熟的住宅产品线，密切结合市场刚需与改善需求，产品成熟，规划设计合理，市场竞争力强，在当地具有较强影响力，成 本控制能力较高，具备较强的盈利能力。天津、雄安、廊坊、太原、南京、重庆等地的项目以各类产业综合体为主，竞争优 势主要集中在产品的稀缺性、项目自身的资源禀赋和外部IP资源的嵌入上，项目投资具有明显差异化的竞争力，同时结合当 地良好的经济发展基础及项目自身的辐射能力，预计项目具有良好的发展前景与客观的现金流回报预期。 公司发展战略： 牢固树立“让生活更健康”的发展理念，紧密围绕以规模增长为核心的发展思想，以健康产业为龙头，以健康住宅为基 础，以金融资本和产业运营为两翼，整合全球相关资源，推动业务转型升级，构建开发、运营、资本三位一体的健康产业生 态集群，成为中国最受赞誉的健康产业投资运营商。 未来一年的经营计划： 2018年，公司将围绕资源获取与能力提升两大主题实现公司经营业绩的显著增长，实现公司战略规划的有效落地，实 现公司业务能力与管理能力的多维提升，实现人才储备与融资能力的有力保障，同时加快既有项目推进，获取丰厚现金流。 资源获取上，公司将广泛探寻土地资源、项目资源、产业资源、线上平台及财务投资者等，充分发挥资源组合优势， 14 多种方式开放性获取项目机会。构建核心产品能力，对健康产业、文化旅游、健康住宅等系列产品开展产品线规划与标准化 研究，并通过项目落地与优化。同时多渠道获取土地储备及产业项目，提高公司在行业中的竞争能力与地位影响力，加快既 有项目的开发建设，获取更多的现金流回报，为公司再投资提供现金流基础。 全面提高组织能力，做好对标管理，从架构、流程、激励、运营、信息化、人才梯队建设等多方面进行管理体系建设 与组织能力提升，实现对业务的有效支撑，推动各项业务专业化管理、区域化发展。 运营管理上，分战略运营、计划运营、运营服务三个层面推进。战略运营方面，开展基于战略目标的利润规划、现金 流规划、投融资规划及年度、半年度、季度的战略复盘，加强战略实施动态管理，推动战略目标实现。计划运营方面，开展 项目实施标准路径及标准工期研究，加强运营信息体系建设，重点通过“强营销保回款”和“标准化保生产”两大抓手，实现拿 地快、建设快、去化快的良性周转，加快资金高周转，通过规模化发展增加公司利润，构建融资—投资—开发的高效滚动开 发体系。运营服务方面，积极推进小镇及养老等业务的运营管理体系建设，不断提高项目盈利能力；建立专业的酒店管理公 司，针对小镇项目、文创旅游项目及养老项目中的酒店产品进行专业化的运营管理，提高相关项目的投资回报，并有效保障 酒店服务水平；根据项目进展适时推动运营人才培养或引进，构建公司自身的运营核心能力。 信息化体系建设上，紧密依托互联网前沿技术，以实现业务数据化、管理联网化、产品智能化为目标，建设一套符合 京汉战略发展需求的信息管理系统，实现销售数据即时传输、施工现场远程查看、计划运营自动高效、综合管理人性便捷、 客户服务高度智能，推动公司经营管理与互联网技术的深度融合，大幅提高管理效率，有效降低管理成本，全面提升公司核 心竞争能力。规划在健康产业领域、健康住宅领域、综合应用领域三个方面，以数据层为基础搭建数据中心实现数据统一管 理，在数据中心的基础上搭建接口平台，在接口平台的基础上开发企业应用，实现数据、平台、应用三位一体。 人才梯队建设上，建立基于战略的人力资源规划体系，针对高管（含项目）、中层、核心员工、普通员工等建立结构 化的外部引进、内部培养、有效使用与职业发展体系。外部引进广泛探索猎头推荐、内部有奖推荐、人才数据库建设、重点 人才跟踪等多种管理机制，保证高管数量质量跟得上公司发展与业务扩张速度；内部培养完善甄选、推荐、考核、帮扶等相 关机制，优先确保内部管理人员的胜任能力，构建公开、透明、竞争的职业发展机制，确保组织活力与竞争力。 化纤业务方面，以“技术创新、管理提升、凝聚人心、争创效益”为工作主题。以提高产品质量作为工作核心，不断加 大科技研发和环保投入力度，通过技术创新和管理有效提升，在积极履行社会责任的同时，提高公司的研发能力和产品质量 水平，并进一步增强技术储备能力和竞争实力。同时，要继续加强成本控制，依靠科学管理，技术创新，统筹兼顾，在降低 运营成本方面取得新突破。此外，公司将加强企业文化建设，贯彻和落实以人为本，进一步改善员工福利待遇和工作、生活 条件，进而促进公司生产经营活动开展。公司将加大市场开拓力度，优化营销模式，全力完成产销率和货款回笼指标。新一 年，公司将以湖北金环绿色纤维有限公司为依托，推进年产10万吨绿色生物基纤维素纤维项目建设，做好产业园区规划，提 升竞争力。 报告期内，为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员及核心骨 干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股 东利益的前提下，按照收益与贡献对等原则，公司审议通过了《2017 年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》及摘要。 2017年，授予完成29名激励对象限制性股票4,806,499股；35名激励对象股票期权6,809,559股。 报告期内，公司与控股股东京汉控股、隆运资产共同发起设立“襄阳隆玖股权投资管理合伙企业（有限合伙）。主要投 资对象包括但不限于各类适合建设（含改建）为养老社区的物业，以及对持有该类型物业的企业进行股权投资。 报告期内，为了坚定发展战略，明确发展目标，根据地产行业、新材料行业的发展趋势，结合当前宏观经济形势和公 司经营情况，公司制定了《京汉实业投资股份有限公司发展战略规划纲要（2018-2020）》，公司将牢固树立“让生活更健康” 的发展理念，紧密围绕以规模增长为核心的发展思想，以健康产业为龙头，以健康住宅为基础，以金融资本和产业运营为两 翼，整合全球相关资源，推动业务转型升级，构建开发、运营、资本三位一体的健康产业生态集群，努力成为中国最受赞誉 的健康产业投资运营商。 2017年，公司实现营业收入279,503.06万元，营业利润52,984.18万元。报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润 30,922.45万元。营业收入与上年同期比减少：一是因为公司上年房地产业务有较大金额的保障房交房收入，二是与上年度 相比，报告期公司销售房屋的结转面积减少。归属于上市公司股东的净利润同向大幅上升主要原因系本年度低毛利率的保障 房收入减少，导致本年度房地产业务毛利率较上年增加。 15 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 表格1 土地储备情况 （1）报告期内新增土地储备： 序号 区域 项目 权益 持有土地面积 （万㎡） 计容建筑面积（万㎡） 1 成都简阳 成都简阳项目 48 亩 39% 3.22 12.86 2 成都简阳项目 45 亩 51% 2.99 11.95 3 重庆 重庆水天池项目 100% 16.73 13.22 4 保定 保定同惠项目 100% 7.4 - 合计 30.34 38.03 （2）截止报告期末累计土地储备： 序号 区域 项目 权益 持有土地面积 （万㎡） 计容建筑面积（万㎡） 1 重庆 重庆凤凰城三 四期 51% 3.81 14.1 2 重庆 重庆水天池 100% 16.73 13.22 3 成都 简阳 48 亩 39% 3.22 12.86 4 成都 简阳 45 亩 51% 2.99 11.95 5 保定 保定同惠项目 100% 7.4 - 合计 34.15 52.13 表格2 房地产项目开发情况 项目公司 项目名称 项目位 置 权益 比例 类型 占地 面积 （万 ㎡） 规划 总面 积 （万 ㎡） 当期 开工 面积 （万 ㎡） 期末 累计 已竣 工面 积 （万 ㎡） 预计总投 资额（万 元） 实际投资 额（万元） 项目 进度 廊坊京汉 京汉･君庭 （廊坊）一 期 河北廊坊 100% 住宅及 配套 3.48 11.49 0 11.49 95,000.00 92,242.88 竣工 16 京汉･君庭 （廊坊）二 期 住宅及 配套 3.28 8.1 6.87 6.87 竣工 京汉･君庭 （廊坊）三 期 住宅及 配套 3.37 8.54 8.54 0 23,030.00 5,686.00 在建 香河金汉 京汉･铂寓 （香河） 河北香河 70% 住宅及 配套 5.9 9.02 9.02 4.27 97,905.00 72,477.07 在建 重庆汉基 伊达 凤凰中国 西部文化 城 重庆市巴 南区李家 沱 51% 住宅及 配套 12.88 47.73 21.60 350,520.00 126,294.00 在建 通辽京汉 京汉•君庭 （京汉新 城七期） 内蒙古通 辽 100% 住宅及 配套 9.97 15.16 15.16 15.16 37,000.00 37,648.76 竣工 京汉•天玺 （京汉新 城五期） 住宅及 配套 7.56 18.92 16.25 0 54,970.00 45,969.00 在建 京汉·叫来 河畔（京汉 新城六期） 住宅及 配套 6.13 18.75 18.75 0 44,090.00 40,434.00 在建 京汉新城 八期 住宅及 配套 7.51 21.16 14.26 0 55,606.00 49,396.00 在建 表格3 房地产项目销售情况 城市 项目名称 权益比例 业态 本期签约销 售面积（万 ㎡） 期末可供销售 面积（万㎡） 本期结算面积 （万㎡） 北京 京汉･东方名 苑（石景山） 51% 住宅 0.07 0.02 0.48 商业 0.16 0.16 0.19 车库（个） 89 83 204 其他 0 0.4 0 京汉･铂寓（门 头沟） 60% 住宅 0 0 0 商业 0 0 0.26 车库（个） 12 128 12 其他 0.17 0 0.17 二管厂经济适 用房 100% 住宅 0 0.02 0 商业 0 0.14 0 车库（个） 0 0 0 其他 0 0 0 河北廊坊 京汉･君庭（廊 坊）一二期 100% 住宅 0.08 0.35 5.1 商业 0.13 0.15 0.35 17 车库（个） 98 404 208 其他 0.08 0.5 0.26 河北廊坊 京汉･君庭（廊 坊）三期 100% 住宅 1.13 0.44 0 商业 0 0.0 0 车库（个） 0 0 0 其他 0.0 0.0 0 河北香河 京汉･铂寓（香 河） 70% 住宅 1.75 0.36 4.51 商业 0 0 0.37 车库（个） 181 505 171 其他 0 0 0 京汉･君庭（香 河） 100% 住宅 0 0 0 商业 0 0 0 车库（个） 6 0 6 其他 0.03 0 0.03 浙江温岭 京汉･君庭（温 岭） 100% 住宅 0 0 0 商业 0.12 0.15 0.12 车库（个） 17 93 17 其他 0 0 0 内蒙古通 辽 京汉･君庭（通 辽） 100% 住宅 0 0.05 0 商业 0.47 0.04 0.47 车库（个） 9 407 9 其他 0.02 0.24 0.02 京汉•天玺（京 汉新城五期） 100% 住宅 4.26 4.08 0 商业 0 1.56 0 车库（个） 0 1087 0 其他 0 0 0 京汉·叫来河 畔（京汉新城 六期） 100% 住宅 3.08 2.19 0 商业 0.15 0.87 0 车库（个） 30 1088 0 其他 0 1.87 0 京汉･君庭（通 辽）七期 100% 住宅 6.98 0.40 9.07 商业 1.68 0.49 0.87 车库（个） 308 231 213 其他 0.46 0.59 0.33 京汉新城八期 100% 住宅 1.22 1.70 0 商业 0 4.24 0 车库（个） 0 737 0 其他 0 0.37 0 川渝 京汉凤凰城项 目 51% 住宅 4.67 0.02 0 商业 0.02 0.89 0 车库（个） 0 0 0 其他 0 0 0 18 表格4 出租情况 项目 地区 业态 权益比例 楼面面积 (㎡） 总可租面积 (㎡） 总已租面积 （㎡） 出租率（% 京汉大厦 北京 办公 100% 10,400.51 7109.75 6477.39 91.11% 金汉绿港 北京 办公 100% 3741.31 3741.31 3741.31 100.00% 表格 5 收入与成本 单位：元 房地产业务分行业情况 分行业 2017 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 营业成本 毛利率 比上年增 减 比上年增 减 比上年增 减 房地产销售 2,094,338,083.39 1,139,742,485.96 45.58% -41.27% -61.02% 153.22% 租赁收入 6,855,422.77 3,091,922.01 54.90% -29.70% 23.45% -26.13% 其他 8,138,470.56 7,250,074.73 10.92% -1.30% 159.65% -83.50% 合计 2,109,331,976.72 1,150,084,482.70 45.48% -41.15% -60.74% 149.05% 房地产业务分地区情况 分地区 2017 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 营业成本 毛利率 比上年增 减 比上年增 减 比上年增 减 北京区域 356252465.43 252896419.51 29.01% -85.57% -88.49% 162.79% 河北区域 1226443339.93 567277443.38 53.75% 19.19% -15.74% 55.47% 浙江区域 24716022.85 31259867.01 -26.48% -49.21% -10.91% -194.93% 内蒙古区域 501920148.51 298650752.80 40.50% 1236.25% 1104.01% 19.25% 表格 6 融资情况 融资途径 融资余额（万元） 成本区间 期限结构 银行贷款 27650 4.35%—10% 1 年 银承 8680.16 / 6 个月—1 年 信托贷款 135000 6.1%—9.7% 2-3 年 19 资产管理公司 34000 8.5%—9.5% 2 年 融资租赁 6666.67 6% 3 年 表格 7 公司资本化利息情况 项目名称 当期资本化利息额 累计资本化利息额 利息资本化率 凤凰中国西部文化城 40,289,215.20 40,289,215.20 10% 香河铂寓 9,300,424.89 48,148,284.87 14% 京汉廊坊 13,646,250.00 102,516,310.27 11% 合计 63,235,890.09 190,953,810.34 表格 8 公司受限资产情况 项目名称 受限资产名称 期末账面价值 受限原因 本公司 货币资金、银行承兑保 证金 94,100,785.00 抵押质押 本公司 可供出售金融资产 47,220,000.00 质押担保 湖北金环新材料 固定资产 101,577,434.01 抵押担保 湖北金环新材料 无形资产 3,063,098.60 抵押担保 重庆市汉基伊达置业有限公司 存货 937,790,389.23 抵押担保 重庆市天池园林开发有限公司 存货 44,524,393.12 抵押担保 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 存货 238,815,632.24 抵押担保 北京合力精创科技有限公司 投资性房地产 27,976,774.15 抵押担保 北京合力精创科技有限公司 实收资本 10,000,000.00 股权质押 北京金汉房地产开发有限公司 投资性房地产 9,278,925.12 抵押担保 北京金汉房地产开发有限公司 实收资本 80,000,000.00 股权质押 重庆市汉基伊达置业有限公司 实收资本 51,000,000.00 股权质押 合计 1,645,347,431.47 表格 9 公司为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保情况 截至报告期末担保余额（万元） 报告期内已承担担保责任金额占上市公司最近一期经审计净利润 10%以上的具体情况说 明 183,182 无 20 公司的主营业务经营模式主要是通过获取土地进行开发、经营、销售及管理。公司作为房地产的开发商及销售商，会采 取行业通行的按揭销售模式。公司邀请商业银行为购买公司所开发商品房而需要借款的购房人提供按揭贷款。商业银行根据 其自身的规章制度对提出借款申请的购房人进行审核，对符合银行放贷标准的，银行和购房人签订抵押借款合同，发放按揭 贷款。 公司为借款人（购房人）就按揭贷款债务提供阶段性连带责任保证担保，保证期间从借款合同签订之日起至借款人（购 房人）办妥以商业银行为抵押权人的正式抵押手续并向商业银行交付他项权证之日止（公司一般在交付房产给购房人之日起 一年内为购房人办理并取得《房地产证》），公司阶段性连带保证责任自动解除。鉴于购房人是抵押借款合同项下的债务人， 不归还商业银行按揭贷款的可能性很小，因而公司因提供阶段性连带责任保证担保而实际履行保证责任的可能性很小。公司 提供阶段性连带责任保证担保不影响公司房地产开发销售业务收入的确认。从公司房地产业务实际经营情况看，尚未出现因 借款人（购房人）不归还商业银行贷款而直接由公司履行相应保证责任形成公司实际损失的情形。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,795,030,579.70 100% 4,242,616,852.08 100% -34.12% 分行业 化纤 663,898,231.15 23.75% 658,401,155.55 15.52% 0.83% 房地产开发 2,094,338,083.39 74.93% 3,575,969,644.04 84.29% -41.43% 其他 36,794,265.16 1.32% 8,246,052.49 0.19% 346.20% 分产品 粘胶系列 663,898,231.15 23.75% 658,401,155.55 15.52% 0.83% 房地产销售 2,094,338,083.39 74.93% 3,575,969,644.04 84.29% -41.43% 其他 36,794,265.16 1.32% 8,246,052.49 0.19% 346.20% 分地区 国内 2,577,854,394.97 92.23% 4,025,629,561.86 94.89% -2.66% 国外 217,176,184.73 7.77% 216,987,290.22 5.11% 2.66% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 21 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化纤 663,898,231.15 607,718,367.35 8.46% 0.83% 8.84% -43.51% 房地产开发 2,094,338,083.39 1,139,742,485.96 45.58% -41.43% -60.96% 151.13% 其他 36,794,265.16 16,625,192.00 54.82% 346.20% 41.00% -17.12% 分产品 粘胶系列 663,898,231.15 607,718,367.35 8.46% 0.83% 8.84% -43.51% 房地产销售 2,094,338,083.39 1,139,742,485.96 45.58% -41.43% -60.96% 151.13% 其他 36,794,265.16 16,625,192.00 54.82% 346.20% 41.00% -17.12% 分地区 国内 2,577,854,394.97 1,572,659,910.87 38.99% -36.00% -52.54% 21.30% 国外 217,176,184.73 191,426,134.44 11.86% 0.09% 8.74% -7.01% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 粘胶系列 销售量 吨 25,741.3 29,382.23 -12.39% 生产量 吨 41,232.28 47,025.47 -12.32% 库存量 吨 6,212.78 7,393.49 -15.97% 房地产 销售量 元 1,145,305,796.91 2,929,559,575.36 -60.91% 生产量 元 2,580,417,303.66 3,146,657,498.39 -17.99% 库存量 元 5,225,955,846.91 3,790,844,340.16 37.86% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、房地产销售量较同期减少60.91%，主要系报告期较同期交房量减少所致。 2、房地产库存量增加37.86%，主要系报告期支付取得的土地成本和开发成本所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 22 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化纤 原材料 349,263,245.85 19.80% 230,453,416.49 6.60% 13.20% 化纤 人工工资 87,946,064.16 4.99% 130,645,878.59 3.74% 1.25% 化纤 能耗 129,357,988.34 7.33% 146,467,568.95 4.20% 3.13% 化纤 其他 44,962,875.32 2.55% 52,220,293.64 1.50% 1.05% 化纤合计 611,530,173.67 34.67% 559,787,157.67 16.04% 18.63% 房地产 房地产开发 1,138,809,153.00 64.96% 2,924,262,855.63 83.81% -18.85% 其他 其他 3,404,777.00 0.19% 2,792,204.98 0.08% 0.11% 其他 租赁 3,151,922.00 0.18% 2,504,514.75 0.07% 0.11% 房地产合计 1,152,555,871.64 65.33% 2,929,559,575.36 83.96% -83.96% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、 非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取得 比例(%) 股权取 得方式 购买日 购买日 的确定 依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至期末被 购买方的净利润 天津凯华奎恩 房地产开发有 限公司 2017.6 2,994 万元 100.00 现金购 买 2017.6 产权过 户日 -14,253,485.58 重庆市天池园 林开发有限公 司 2017.7 20,598.72 万元 100.00 现金购 买 2017.7 产权过 户日 -5,615,375.39 宁波梅山保税 港区联合领航 资产管理有限 2017.7 15,300 万元 51.00 现金购 买 2017.7 产权过 户日 -9,137,208.59 23 公司 简阳嘉欣瑞恒 投资开发有限 公司 2017.11 39,800 万元 100.00 现金购 买 2017.11 产权过 户日 -13,398.75 简阳荣盛均益 投资开发有限 公司 2017.11 87,200 万元 100.00 现金购 买 2017.11 产权过 户日 保定市同惠劳 务派遣有限公 司 2017.12 21,562 万元 100.00 现金购 买 2017.12 产权过 户日 固安县尚源土 地服务有限公 司 2017.12 60.00 现金购 买 2017.12 产权过 户日 246.68 简阳市京新房 地产开发有限 公司（注） 2017.12 17,250.24 万元 51.00 非货币 （土 地） 2017.12 协议约 定 注：简阳市京新房地产开发有限公司（简称简阳京新）成立 2017 年 12 月 15 日，根据本公司公告的重大资产重组及合 作开发交易一揽子协议，相关的资产权属及股权变更手续均在 2018 年 1 月份已完成，按照实质重于形式的原则，2017 年度 将简阳京新纳入财务报表合并范围。 （2）合并成本以及商誉 项目 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 重庆市天池园林 开发有限 公司 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 保定市同惠劳务 派遣有限公司 合并成本： 支付的现金 29,940,000.00 205,987,200.00 153,000,000.00 215,620,000.00 转移非现金资产的公允价值 发行或承担债务的公允价值 发行权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价 24 项目 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 重庆市天池园林 开发有限 公司 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 保定市同惠劳务 派遣有限公司 值 合并成本合计 29,940,000.00 205,987,200.00 153,000,000.00 215,620,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 29,940,000.00 205,987,200.00 150,159,207.00 215,620,000.00 商誉 2,840,793.00 可辨认净资产公允价值份额超出合并成本 计入损益的金额 (续表) 项目 简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司 简阳荣盛均益投 资开发有限公司 简阳市京新房地 产开发有限公司 固安县尚源土 地服务有限公 司 合并成本： 支付的现金 398,000,000.00 872,000,000.00 转移非现金资产的公允价值 172,502,400.00 发行或承担债务的公允价值 发行权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允 价值 合并成本合计 398,000,000.00 872,000,000.00 172,502,400.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 398,000,000.00 872,000,000.00 172,502,400.00 商誉 可辨认净资产公允价值份额超出合并成 本计入损益的金额 25 注 1：天津凯华奎恩房地产开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格 的湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1131 号《评估报 告》。 注 2：重庆市天池园林开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1153 号《评估报告》。 注 3：保定市同惠劳务派遣有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1011 号《估值报告》 注 4：简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1009 号《估值报告》。 注 5：简阳荣盛均益投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1010 号《估值报告》。 注 6：简阳市京新房地产开发有限公司的存货公允价值业经四川华联房地产土地评估有限责 任公司，出具了四川华联[2017]估字第 12-029 号《土地估价报告》。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况 项目 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 重庆市天池园林开发有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 1,711,702.03 1,711,702.03 29.28 29.28 应收款项 79,821.00 79,821.00 68,905.60 68,905.60 存货 346,823,075.51 235,838,335.24 391,735,618.13 199,144,545.46 固定资产 2,499.80 2,499.80 其他流动资产 200,000.00 200,000.00 资产小计 348,817,098.34 237,832,358.07 391,804,553.01 199,213,480.34 负债： 应付款项 291,130,913.26 291,130,913.26 137,669,584.84 137,669,584.84 应付税费 0.01 0.01 递延所得税负债 27,746,185.07 48,147,768.17 26 项目 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 重庆市天池园林开发有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 负债小计 318,877,098.34 291,130,913.27 185,817,353.01 137,669,584.84 净资产 29,940,000.00 -53,298,555.20 205,987,200.00 61,543,895.50 减：少数股东权益 取得的净资产 29,940,000.00 -53,298,555.20 205,987,200.00 61,543,895.50 （续表） 项目 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 保定市同惠劳务派遣有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 294,096,855.26 294,096,855.26 7,479,966.76 7,479,966.76 应收款项 1,891,057.75 1,891,057.75 其他流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00 固定资产 12,662.61 12,662.61 无形资产 19,133.34 19,133.34 292,761,628.47 6,038,011.54 资产小计 296,019,708.96 296,019,708.96 302,241,595.23 15,517,978.30 负债： 应付款项 143,689,891.32 143,689,891.32 6,594,840.00 6,594,840.00 应付税费 8,345,851.00 8,345,851.00 递延所得税负债 71,680,904.23 负债小计 143,689,891.32 143,689,891.32 86,621,595.23 14,940,691.00 净资产 152,329,817.64 152,329,817.64 215,620,000.00 577,287.30 减：少数股东权益 2,170,610.64 2,170,610.64 取得的净资产 150,159,207.00 150,159,207.00 27 项目 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 保定市同惠劳务派遣有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 215,620,000.00 577,287.30 （续表） 项目 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 简阳荣盛均益投资开发有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 存货 398,109,307.00 398,000,000.00 872,405,876.48 872,000,000.00 资产小计 398,109,307.00 398,000,000.00 872,405,876.48 872,000,000.00 负债： 应付税费 109,307.00 109,307.00 405,876.48 405,876.48 负债小计 109,307.00 109,307.00 405,876.48 405,876.48 净资产 398,000,000.00 397,890,693.00 872,000,000.00 871,594,123.52 减：少数股东权益 取得的净资产 398,000,000.00 397,890,693.00 872,000,000.00 871,594,123.52 （续表） 项目 简阳市京新房地产开发有限公司 固安县尚源土地服务有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 746.68 746.68 存货 338,240,000.00 338,240,000.00 资产小计 338,240,000.00 338,240,000.00 746.68 746.68 负债： 应付款项 500.00 500.00 负债小计 500.00 500.00 净资产 338,240,000.00 338,240,000.00 246.68 246.68 28 项目 简阳市京新房地产开发有限公司 固安县尚源土地服务有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 减：少数股东权益 165,737,600.00 165,737,600.00 98.67 98.67 取得的净资产 172,502,400.00 172,502,400.00 148.01 148.01 2、 处置子公司 （1）报告期单次处置对子公司投资即丧失控制权的情况如下： 项目 处置子公司名称 香河泰赫房地产开发有限公司 股权处置价款 4,650,000.00 股权处置比例（%） 90.00 股权处置方式 股权转让 丧失控制权的时点 2017 年 3 月 丧失控制权时点的确定依据 收到转让款且工商变更已办理 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 5,909,768.75 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0 （续表） 项目 处置子公司名称 简阳荣盛均益投资开发有限公司 股权处置价款 879,973,894.00 29 项目 处置子公司名称 简阳荣盛均益投资开发有限公司 股权处置比例（%） 100.00 股权处置方式 股权转让 丧失控制权的时点 2017 年 12 月 丧失控制权时点的确定依据 协议约定 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的 差额 7,973,894.00 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 评估价值 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0 3、 其他合并范围的变更 （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 上海养嘉健康管理有限公司 2017 年 4 月 -325.50 -325.50 天津养嘉养老服务有限公司 2017 年 8 月 0.00 0.00 金汉（天津）房地产开发有限公司 2017 年 7 月 29,494,266.00 -505,734.00 注1：2017年4月，公司为充分利用中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”）的优惠政策优势，进一步拓 展公司国际业务，以自有资金50,000万元人民币在上海自贸区设立全资子公司上海养嘉健康管理有限公司（以下简称“上海 养嘉”），2017年8月，上海养嘉以自有资金500万元在天津设立全资子公司天津养嘉养老服务有限公司。 注2：公司以自有资金3,000.00万元人民币在天津设立全资子公司金汉（天津）房地产开发有限公司。 30 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 173,689,858.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.21% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 杭州鑫和一纺织有限公司 48,906,160.77 1.75% 2 印尼 PT laju darya mandiri 35,194,955.98 1.26% 3 万载县威宏贸易有限公司 34,581,219.99 1.24% 4 杭州建方纺织品有限公司 28,651,224.53 1.03% 5 韩国 SHINWHA tex co.,ltd 26,356,296.94 0.94% 合计 -- 173,689,858.21 6.21% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 647,805,362.86 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 北京城建北方建设有限责任公司 215,111,475.00 12.19% 2 江苏省苏中建设集团股份有限公司 149,736,093.91 8.49% 3 中国新兴建筑工程总公司 106,782,487.93 6.05% 4 恒辉建筑公司（通辽） 105,265,304.72 5.97% 5 湖北省电力公司襄阳供电公司 70,910,001.30 4.02% 合计 -- 647,805,362.86 36.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 31 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 72,001,356.58 52,516,596.36 37.10% 主要系新项目的推广费用及为促销 商品增加的销售费用所致 管理费用 221,851,349.38 171,792,241.79 29.14% 主要系收购及拓展业务增加导致相 关费用增加。 财务费用 60,977,521.76 26,131,433.09 133.35% 主要系借款增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发项目在提高产品质量和市场竞争力方面起到积极作用，可以提高公司可持续发展能力。 公司的研发项目仅限于化纤业务。 名称 金额 研发目的 达到的目标 进展 带状生物质纤维素纤维的研究与开发 1,070,331.92 研发新技术， 作为防伪线使 用。 申报了一项专利《一种高强 度扁平纤维丝带的生产方 法》。试生产了样品，等待 客户确认。 进行中 116D 生物基纤维长丝的研究与开发 2,612,164.07 开发新品种， 占有绣花线市 场。 申报一项专利：《化纤粘胶 长丝精炼线横行车驱动装 置》。共生产 116D 生物基 纤维素长丝 60 吨，一等品 率达到 92%，高出新工艺 120D 一等品率 1%。产品主 要销往巴基斯坦作为绣花 线原料。 完成 三叶型生物质纤维素纤维的研究与开发 1,140,723.30 开发异性截面 纤维，得到特 殊的纤维面料 风格。 确定了三叶型喷丝头尺寸， 达到纤维截面最好状况。培 训员工操作水平，研发过程 中可纺性较好。 进行中 低吸湿性生物基纤维素膜的研究与开发 2,437,076.29 配合汽车配件 加工业需要， 开发高克重低 吸湿性纤维素 薄膜。 进行了 5#机提速改造。安 装了大身自动升降装置，制 作了传动辊专用清洗装置， 以上两项均申报了专利。该 项目申报了 2017 年襄阳市 科技项目，获得政府资金支 持。目前在进行 3、4#纸机 提速改造。 进行中 32 经线用 75D 粘胶长丝的开发 1,328,511.63 批量生产细旦 丝，提高生产 控制能力。 申报了一项专利《化纤生产 黄化和酸浴液料输送无线 调控装置》。产品金环牌率 达到 91%，高出常规 120D 金环率 5%。开拓市场，除 了销往韩国，国内有天纺 投、聚通、吴江翠斯卡、嘉 兴新达等 4 家作为里子布 经线使用，产品质量达到国 内领先水平，得到客户赞 誉。 完成 氨基甲酸酯法生物质纤维素纤维的研究与开发 627,164.64 突破现有粘胶 法纤维素生产 技术的桎梏， 抢占纤维素绿 色生产技术领 域的制高点。 设计了新的工艺方法，掌握 了工艺参数的设定。为下一 步新型纤维素研发提供了 资料。 完成 （新型）生物基消光纤维素纤维的研究与开发 3,425,387.98 从整体上推动 和促进我公司 产业结构调整 和战略转型升 级，并创造出 极其显著的经 济社会及环境 效益。 完成了消光剂溶解调配装 置升级改造。完成了溶解、 过滤系统连锁及恒液位、恒 压自控改造。开拓市场，除 了销往韩国、印尼国际市场 外，国内有天纺投、嘉兴新 达等 2 家作为里子布经线 使用，产品质量达到国内领 先水平。本项目预计每年新 增销售收入约 222 万元，预 计年新增销售毛利约 18.5 万元。客户使用满意。 完成 全木浆生物基纤维素膜的研究与开发 3,714,243.61 开发新型全木 浆生物基纤维 素膜，降低生 产成本，为公 司创造新的经 济增长点和社 会效益。 申报并获取专利授权：《化 纤冷却塔使用的布水器》。 建立全木浆生产工艺模型， 确定了原液控制参数体系。 降低了能源和化工料消耗， 浆粕消耗平均下降 20 公 斤。产品质量达到国内领先 水平。 完成 生物基纤维长丝用高纯度纤维素的研究与开发 2,034,976.75 提高纤维素含 量，降低粘胶 长丝用浆粕的 消耗和生产过 程中的杂质产 生。 制浆厂摸索了普通短绒生 产高纯度纤维素的工艺，细 化了现场管理，提升了管理 水平。生产的高纯度纤维素 甲纤含量由 96.0%提高到 97.2%，疵点数下降 50%。 完成 33 40D、50D 超细旦粘胶长丝的开发 2,643,850.48 生产作为仿蚕 丝的人造纤 维，降低高档 夏季服用面料 的成本。为公 司创造新的经 济增长点，为 公司产品开拓 新市场。 创新了员工操作方式，针对 不同产品，提高员工适应 性。改变纺丝机粘胶输送方 式，减少熟成度的差异。全 流程、多方位配合，40\50D 产品在研发过程中，可纺性 达到可以接受的范围。平均 非计划换头率为 0.54%，虽 然高于 120D 的 0.1%，但没 有增加过多劳动强度。 完成 覆膜印刷用纤维素膜项目的开发 467,667.31 提高玻璃纸平 整度，达到多 色覆膜印刷的 要求。 提高玻璃纸厚度幅间差合 格率，满足了下游分切、印 刷的需求。白纸的幅间差合 格率提高 5%，平整度得到 客户认可。由原来 2 色印刷 扩展到 4 色印刷，全年销售 印刷纸 644 吨，月平均 53.74 吨。 完成 使用木浆生产生物基纤维素纤维的研究与开发 3,876,893.82 研发使用木浆 生产粘胶长丝 的技术与装 备，目的是拓 宽粘胶长丝原 料品种，适应 市场变化，降 低生产成本 申报了一项专利《喷砂除锈 间安装使用的除尘装置》。 掌握了半纤含量高的碱液 的处理方式，消除半纤含量 影响可纺性。对成品质量进 行了统计，产品质量可以满 足国标 GB/T 13758-2008 《粘胶长丝》一等品要求， 染色达到 4.0 级的比例为 12.31%。 完成 粘胶长丝大丝饼的研究开发 682,767.92 延长丝饼落丝 周期，延长压 洗时间。 申报了一项专利《化纤酸浴 废水余热回收装置》。落丝 周期延长 1 小时，压洗时间 延长 1~2 分钟，减少丝筒结 头数，加大丝筒重量。有利 于提高下游客户使用效率。 完成 在线检测粘胶质量指标的技术开发 738,212.54 实施在线检 测，减少人工 费用，检测准 确性提高，减 少人工误差。 在生产线上安装检测仪器， 对粘胶质量实施了高密度、 准确的检测，便于质量追溯 和分析。 完成 粘胶纤维免熨烫处理的技术研究 1,126,992.60 通过采用新型 的后处理工 艺，提高产品 服用性能。 申报了一项专利《化纤生产 用丝束连续烘干机》。确定 整理剂类型，研发了新型纤 维生产机器。 完成 34 黄色纤维素薄膜的研究和开发 1,865,221.45 开发新产品， 占有一部分其 他色彩玻璃纸 市场。 通过对酸浴过滤系统及再 生浴过滤系统进行改造，酸 浴透光率从 40%以内提高 至 45%以上；再生浴浊度降 低至 200 以内。采取自动染 料调配装置，保证染色母液 浓度的稳定，确保黄色纤维 素膜染色均匀一致性。开拓 市场，除了销往湘赣、两广 及北方市场，同时间接出口 到斯里兰卡、印尼等国外市 场。产品质量达到国内领先 水平，产品得到客户认可。 完成 大圆网织机再生生物质纤维素研发 2,053,295.59 寻找影响大圆 网使用粘胶长 丝的缺陷，针 对性采取措 施，提高产品 质量。 多次到客户现场走访，采取 延长压洗时间、加工现场预 调湿等技术，消除纤维收缩 不一的影响。小批量产品得 到用户认可，下一步根据客 户订单需求，跟踪正常批号 产品使用。 进行中 高端玻璃纸 1,095,250.75 满足高端玻璃 纸客户的要求 优化工艺过程，提高玻璃纸 品质。 进行中 新型凝固浴过滤器的开发 606,948.16 提高酸浴质 量，降低酸浴 浊度。 摸索出一套丝束过滤器对 丝束质量、丝束固定方式、 压缩空气布管路线等要求， 提高了酸浴质量。目前酸浴 浊度由2016 年的80 下降到 2017 年的 30 左右。申报了 一项专利《化纤丝束过滤器 用压缩空气盘管》。 合计 33,547,680.81 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 388 265 46.42% 研发人员数量占比 12.68% 7.84% 4.84% 研发投入金额（元） 33,547,680.81 23,493,781.07 42.79% 研发投入占营业收入比例 1.20% 0.55% 0.65% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 35 √ 适用 □ 不适用 研发投入金额比上年同期增加42.79%主要系研发项目增加所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,890,439,996.68 4,350,166,648.05 -33.56% 经营活动现金流出小计 3,552,689,073.87 3,524,901,035.75 0.79% 经营活动产生的现金流量净 额 -662,249,077.19 825,265,612.30 -180.25% 投资活动现金流入小计 4,332,268,951.81 1,303,728,689.24 232.30% 投资活动现金流出小计 4,929,009,945.14 1,341,470,468.75 267.43% 投资活动产生的现金流量净 额 -596,740,993.33 -37,741,779.51 -1,079.28% 筹资活动现金流入小计 2,930,942,448.17 811,750,000.00 261.06% 筹资活动现金流出小计 1,030,404,137.61 1,912,507,190.98 -46.12% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,900,538,310.56 -1,100,757,190.98 258.40% 现金及现金等价物净增加额 641,548,240.04 -313,233,358.19 -304.81% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少主要系房地产业务销售回款减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少主要系本报告期内收购子公司所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要系借款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 36 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,504,597,722. 29 16.43% 868,948,697.25 12.75% 3.68% - 应收账款 65,122,354.24 0.71% 55,971,107.84 0.82% -0.11% - 存货 5,758,655,291. 30 62.90% 3,975,582,879. 95 58.32% 4.58% - 投资性房地产 97,142,322.94 1.06% 104,949,426.35 1.54% -0.48% - 长期股权投资 120,756,344.5 2 1.32% 120,032,276.99 1.76% -0.44% - 固定资产 459,529,790.1 1 5.02% 492,519,504.77 7.22% -2.20% - 在建工程 36,742,779.74 0.40% 17,666,419.81 0.26% 0.14% - 短期借款 276,500,000.0 0 3.02% 223,059,250.02 3.27% -0.25% - 长期借款 1,506,666,666. 68 16.46% 350,000,000.00 5.13% 11.33% - 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 3,542,039.06 122,019.40 3,664,058.46 3.可供出售金 融资产 83,272,200.00 -14,481,000.00 21,571,200.00 47,220,000.0 0 金融资产小计 86,814,239.06 122,019.40 -14,481,000.00 0.00 0.00 21,571,200.00 50,884,058.4 6 上述合计 86,814,239.06 122,019.40 -14,481,000.00 0.00 0.00 21,571,200.00 50,884,058.4 6 37 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见附注第十一节（七）78、所有权或使用权受到限制的资产 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 2,047,049,600.00 273,000,000.00 649.84% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 宁波梅 山保税 港区联 合领航 资产管 理有限 公司 资产管 理。 收购 153,00 0,000.0 0 51.00% 自有资 金 蒋莉 长期 项目投 资 - 0.00 -9,137, 208.59 否 2017 年 07 月 14 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-0 64 号公 告 简阳嘉 欣瑞恒 投资开 发有限 公司 土地整 理与开 发、房 地产开 发与经 营、建 筑机械 设备租 收购 398,00 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 四川雄 州实业 有限责 任公司 长期 项目投 资 公司所 购买标 的资产 过户已 经完 成，产 权交易 价款已 0.00 -13,398 .75 否 2017 年 09 月 13 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-0 92 号公 38 赁、经 营建工 建材和 房屋装 饰装 修、物 业管 理。 全部支 付完 毕。 告 保定市 同惠劳 务派遣 有限公 司 国内劳 务派遣 （有效 期至 2020 年 9 月 29 日）、企 业人力 资源咨 询。 收购 215,62 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 夏同 娣、王 洪杰 长期 项目投 资 - 0.00 0.00 否 2017 年 11月17 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-1 38 号公 告 固安县 尚源土 地服务 有限公 司 土地整 理服 务；道 路硬 化；湿 室大棚 建造； 果蔬种 植、销 售；苗 圃种 植；园 林绿 化。 收购 0.00 60.00% 自有资 金 王洪 滨、吴 迪、陈 志伟、 胡玉广 长期 项目投 资 - 0.00 246.68 否 2017 年 12 月 09 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-1 50 号公 告 简阳荣 盛均益 投资开 发有限 公司 土地整 理与开 发、房 地产开 发与经 营、建 筑机械 收购 872,00 0,000.0 0 100.00 % 自有资 金 四川雄 州实业 有限责 任公司 长期 项目投 资 公司所 购买标 的资产 过户已 经完 成，产 权交易 价款已 全部支 付完 毕。 0.00 0.00 否 2017 年 09 月 13 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-0 92 号公 告 39 天津凯 华奎恩 房地产 开发有 限公司 从事房 地产开 发、建 设、经 营；对 企业项 目进行 投资咨 询；房 地产投 资咨 询、房 地产信 息咨 询；自 有房屋 租赁。 收购 29,940, 000.00 100.00 % 自有资 金 丁鲲 华、刘 巨友、 刘树森 长期 项目投 资 - 0.00 -14,253 ,485.58 否 2017 年 06 月 17 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-0 52 号公 告 重庆市 天池园 林开发 有限公 司 生态农 业开 发，旅 游观光 服务， 种植， 销售花 卉苗 木；养 殖、销 售水产 品；房 地产开 发；养 老服 务；销 售；保 健食 品；住 宿；餐 饮服 务。 收购 205,98 7,200.0 0 100.00 % 自有资 金 刘健、 杨华 长期 项目投 资 - 0.00 -5,615, 375.39 否 2017 年 06 月 14 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c ninfo.c ） 2017-0 47 号公 告 简阳市 京新房 地产开 发有限 房地产 开发经 营,房 地产营 收购 172,50 2,400.0 0 51.00% 自有资 金 成都常 鑫房地 产开发 有限公 协议约 定 项目投 资 - 0.00 否 2017 年 12 月 08 日 巨潮资 讯网 （http:/ /www.c 40 公司 销策 划,房 屋租赁 服务, 车位租 赁(依 法须经 批准的 项目, 经相关 部门批 准后方 可开展 经营活 动)。 司 ninfo.c ） 2017-1 46 号公 告 合计 -- -- 2,047,0 49,600. 00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -29,019 ,221.63 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 601989 中国重 工 7,105,6 60.32 公允价 值计量 1,285,4 17.00 -192,17 8.00 716,550 .26 0.00 0.00 -192,17 8.00 1,093,2 39.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 002129 中环股 份 3,457,0 50.30 公允价 值计量 922,105 .00 359,030 .00 -2,175,9 15.30 0.00 0.00 359,030 .00 1,281,1 35.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 601688 华泰证 7,629,8 公允价 1,334,5 -44,832. 1,642,5 0.00 0.00 -44,832. 1,289,6 交易性 自有资 41 股票 券 45.00 值计量 17.06 60 16.87 60 84.46 金融资 产 金 合计 18,192, 555.62 -- 3,542,0 39.06 122,019 .40 183,151 .83 0.00 0.00 122,019 .40 3,664,0 58.46 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2009 年 11 月 17 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 无 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 被出售 股权 出售 日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否按 计划如 期实施， 如未按 计划实 施，应当 说明原 因及公 司已采 取的措 施 披露 日期 披露索 引 香河金源诚 顺房地产开 香河泰 赫 90% 2016 年 12 月 28 465 -99.31 注 1 0.00% 以评 估价 为基 否 无 是 是 2016 年 12 月 29 巨潮资 讯网 （http:// 42 发有限公司 的股权 日 础，双 方协 商 日 info.co ） 2016-96 号公告 成都市常鑫 房地产开发 有限公司、 成都市兴唐 房地产开发 有限公司、 四川省诚卓 房地产开发 有限公司 简阳荣 盛均益 投资开 发有限 公司 100% 2018 年 01 月 01 日 87,997 -5.04 注 2 0.00% 以评 估价 为基 础，双 方协 商 否 无 是 是 2017 年 12 月 8 日 巨潮资 讯网 （http:// info.co ） 2017-14 6 号公 告 注 1：本次交易有利于盘活公司存量资产，加快资金回收，提高资金使用效率。交易价格充分考虑上市公司利益，不存在损 害上市公司利益的行为。 注 2：本次交易有利于积极促进项目开发，与合作方共同发展奠定基础，同时可有效盘活公司存量资产，加快资金回收，提 高资金使用效率。交易价格充分考虑上市公司利益，不存在损害上市公司利益的行为。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 京汉置业集团有 限责任公司 子公司 房地产 350,000,000 3,671,532,70 3.88 952,277,379. 16 5,834,133.84 563,044,172. 85 562,943,689. 13 香河京汉房地产 开发有限公司 子公司 房地产 20,000,000 20,016,463.8 4 20,016,463.8 4 789,259.11 -2,754,783.2 5 -7,218,550.0 0 北京金汉房地产 开发有限公司 子公司 房地产 80,000,000 127,218,098. 87 109,547,066. 87 5,223,270.34 1,408,447.18 2,267,032.70 京汉（温岭）置业 有限公司 子公司 房地产 210,000,000 281,847,839. 61 272,219,392. 24 24,716,022.8 5 -8,725,789.0 3 -8,771,622.1 6 通辽京汉置业有 限公司 子公司 房地产 100,000,000 1,911,923,54 4.48 258,463,179. 56 501,920,148. 51 148,210,769. 60 110,562,983. 22 北京鹏辉房地产 开发有限公司 子公司 房地产 10,000,000 101,308,934. 10 9,205,217.82 62,594,760.6 6 -9,969,030.0 8 -10,009,004. 30 湖北金环新材料 科技有限公司 子公司 化纤 100,000,000 838,149,299. 57 380,412,821. 28 671,653,972. 12 -49,072,794. 42 -41,257,645. 44 京汉邦信置业有 限公司 子公司 房地产 20,000,000 212,323,588. 42 121,051,622. 49 274,432,162. 39 48,596,481.2 0 36,472,532.6 3 43 京汉（廊坊）房地 产开发有限公司 子公司 房地产 19,600,000 931,940,836. 50 199,890,605. 58 580,617,583. 65 170,959,359. 92 127,604,841. 24 香河金汉房地产 开发有限公司 子公司 房地产 100,000,000 658,199,413. 71 475,408,401. 52 647,960,823. 00 384,868,697. 64 364,426,822. 75 北京京汉商业保 理有限公司 子公司 商业保理 100,000,000 101,116,195. 10 99,510,975.7 7 431,487.53 -668,341.77 -660,664.02 重庆市汉基伊达 置业有限公司 子公司 房地产 100,000,000 1,556,115,84 9.78 85,128,835.4 4 0.00 -12,897,777. 18 -12,892,481. 59 太原西山奥申体 育文化有限公司 子公司 房地产 170,000,000 209,173,558. 71 166,407,512. 22 -3,028,360.3 8 -2,989,597.5 1 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 子公司 房地产 30,010,000 244,822,731. 23 -67,552,040. 78 -14,261,210. 68 -14,253,485. 58 重庆市天池园林 开发有限公司 子公司 房地产 75,000,000 207,942,166. 54 60,593,820.7 3 -950,074.77 -950,074.77 金汉（天津）房地 产开发有限公司 子公司 房地产 30,000,000 316,742,884. 64 29,111,216.4 3 -890,001.99 -888,783.57 简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司 子公司 房地产 100,000,000 398,000,000. 00 397,877,294. 25 -13,398.75 -13,398.75 简阳市京新房地 产开发有限公司 子公司 房地产 338,240,000 338,240,000 338,240,000 0.00 0.00 0.00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 现金收购 本年度实现归属于母公司净利润 -1425.35 万元 重庆市天池园林开发有限公司 现金收购 本年度实现归属于母公司净利润-561.54 万元 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有 限公司 股权转让 本年度实现归属于母公司净利润-979.52 元 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 现金收购 本年度实现归属于母公司净利润-1.34 万 元 保定市同惠劳务派遣有限公司 现金收购 本年度实现归属于母公司净利润 0 万元 固安县尚源土地服务有限公司 股权转让 本年度实现归属于母公司净利润 0 万元 上海养嘉健康管理有限公司 新设 本年度实现归属于母公司净利润 0 万元 天津养嘉养老服务有限公司 新设 本年度实现归属于母公司净利润 0 万元 金汉（天津）房地产开发有限公司 新设 本年度实现归属于母公司净利润-907.99 万元 44 香河泰赫房地产开发有限公司 股权转让 本年度实现归属于母公司净利润 102.75 万元 简阳市京新房地产开发有限公司 现金收购 本年度实现归属于母公司净利润 0 简阳荣盛均益投资开发有限公司 股权转让 本年度实现归属于母公司净利润 0 主要控股参股公司情况说明 无 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业趋势与格局 房地产业务方面，行业趋势上，房地产作为国家经济发展的重要产业，一定时期内其支柱产业的地位不会发生重大变 化，依然会保持平稳、健康发展。经过大力实施中央提出的新型城镇化战略，我国常住人口城镇化率这几年有所提高，由 2011 年末的 51%左右提升到截至2017年末的58%左右。据《国家新型城镇化规划(2014－2020年)》制定的发展目标，到2020 年 我国常住人口城镇化率要达到60%左右，这意味着房地产行业仍有较大的发展空间。从长远来看，如果要达到发达国家常住 人口城镇化率80%的平均水平，则将还有更大的发展空间。行业格局上，行业集中度的不断提高进一步挤压了中小房企的生 存空间，必须通过前瞻性地弯道超车才能实现公司发展的比赶超，进而拥有一席之地。 化纤业务方面，随着全球化纤生产进一步向中国转移，中国已经成为世界最大的化纤生产国。中国化纤产量占据全球总 量的60%以上。我国化纤工业持续快速发展，综合竞争力明显提高，全面完成了规划的各项目标任务，有力推动和支撑了纺 织工业和相关产业的发展，在世界化纤产业中的地位与作用进一步提升。“十三五”期间，随着世界经济的复苏和发展，在国 际纺织品服装市场需求继续保持增长趋势的带动下，化纤工业作为纺织品服装的原料产业也将继续保持增长态势，我国化纤 及其制品凭借较为明显的国际竞争优势，国际市场还有继续扩大的空间。同时，随着国内人民生活水平进一步改善和全面建 设小康社会进程的加快推进，也将直接拉动化纤产品消费的增加。由此可见，未来我国化纤行业前景依然看好。 二、公司发展战略 牢固树立“让生活更健康”的发展理念，紧密围绕以规模增长为核心的发展思想，以健康产业为龙头，以健康住宅为基 础，以金融资本和产业运营为两翼，整合全球相关资源，推动业务转型升级，构建开发、运营、资本三位一体的健康产业生 态集群，成为中国最受赞誉的健康产业投资运营商。 三、经营计划 2018年，公司将围绕资源获取与能力提升两大主题实现公司经营业绩的显著增长，实现公司战略规划的有效落地，实 现公司业务能力与管理能力的多维提升，实现人才储备与融资能力的有力保障，同时加快既有项目推进，获取丰厚现金流。 资源获取上，公司将广泛探寻土地资源、项目资源、产业资源、线上平台及财务投资者等，充分发挥资源组合优势， 多种方式开放性获取项目机会。构建核心产品能力，对健康产业、文化旅游、健康住宅等系列产品开展产品线规划与标准化 研究，并通过项目落地与优化。同时多渠道获取土地储备及产业项目，提高公司在行业中的竞争能力与地位影响力，加快既 有项目的开发建设，获取更多的现金流回报，为公司再投资提供现金流基础。 全面提高组织能力，做好对标管理，从架构、流程、激励、运营、信息化、人才梯队建设等多方面进行管理体系建设 与组织能力提升，实现对业务的有效支撑，推动各项业务专业化管理、区域化发展。 运营管理上，分战略运营、计划运营、运营服务三个层面推进。战略运营方面，开展基于战略目标的利润规划、现金 流规划、投融资规划及年度、半年度、季度的战略复盘，加强战略实施动态管理，推动战略目标实现。计划运营方面，开展 项目实施标准路径及标准工期研究，加强运营信息体系建设，重点通过“强营销保回款”和“标准化保生产”两大抓手，实现拿 地快、建设快、去化快的良性周转，加快资金高周转，通过规模化发展增加公司利润，构建融资—投资—开发的高效滚动开 45 发体系。运营服务方面，积极推进小镇及养老等业务的运营管理体系建设，不断提高项目盈利能力；建立专业的酒店管理公 司，针对小镇项目、文创旅游项目及养老项目中的酒店产品进行专业化的运营管理，提高相关项目的投资回报，并有效保障 酒店服务水平；根据项目进展适时推动运营人才培养或引进，构建公司自身的运营核心能力。 信息化体系建设上，紧密依托互联网前沿技术，以实现业务数据化、管理联网化、产品智能化为目标，建设一套符合 京汉战略发展需求的信息管理系统，实现销售数据即时传输、施工现场远程查看、计划运营自动高效、综合管理人性便捷、 客户服务高度智能，推动公司经营管理与互联网技术的深度融合，大幅提高管理效率，有效降低管理成本，全面提升公司核 心竞争能力。规划在健康产业领域、健康住宅领域、综合应用领域三个方面，以数据层为基础搭建数据中心实现数据统一管 理，在数据中心的基础上搭建接口平台，在接口平台的基础上开发企业应用，实现数据、平台、应用三位一体。 人才梯队建设上，建立基于战略的人力资源规划体系，针对高管（含项目）、中层、核心员工、普通员工等建立结构 化的外部引进、内部培养、有效使用与职业发展体系。外部引进广泛探索猎头推荐、内部有奖推荐、人才数据库建设、重点 人才跟踪等多种管理机制，保证高管数量质量跟得上公司发展与业务扩张速度；内部培养完善甄选、推荐、考核、帮扶等相 关机制，优先确保内部管理人员的胜任能力，构建公开、透明、竞争的职业发展机制，确保组织活力与竞争力。 化纤业务方面，以“技术创新、管理提升、凝聚人心、争创效益”为工作主题。以提高产品质量作为工作核心，不断加 大科技研发和环保投入力度，通过技术创新和管理有效提升，在积极履行社会责任的同时，提高公司的研发能力和产品质量 水平，并进一步增强技术储备能力和竞争实力。同时，要继续加强成本控制，依靠科学管理，技术创新，统筹兼顾，在降低 运营成本方面取得新突破。此外，公司将加强企业文化建设，贯彻和落实以人为本，进一步改善员工福利待遇和工作、生活 条件，进而促进公司生产经营活动开展。公司将加大市场开拓力度，优化营销模式，全力完成产销率和货款回笼指标。 四、可能面对的风险 公司发展面临政策、经济、市场、经营管理等多方面的风险。 房地产业务上： 1.政策风险。健康产业作为新兴产业，其发展壮大还需要一定的市场培育时间，该阶段对政策扶持的依赖性较强，政 策的不确定性容易引发经营风险。 2.宏观经济、行业周期性波动风险。健康产业和健康住宅业务均与宏观经济之间存在较大关联性，公司未来收入主要 来源于健康产业运营与健康住宅开发，受宏观经济发展周期的影响较大。 3.市场竞争风险。由于行业壁垒较低，且行业市场巨大，国内拥有资金、土地资源的企业以及拥有资金、技术、管理 优势的非地产企业、境外地产基金均积极介入国内房地产市场，行业竞争日趋激烈。经营管理风险方面，公司在经营过程中， 面临土地价格上涨、项目开发建设及销售环节存在的客观因素，将导致项目盈利空间缩小等经营风险，公司在经营中若不能 及时应对和妥善解决上述问题，可能会对公司的经营业绩产生一定影响。 化纤业务上： 1.行业周期性波动风险。公司所处的化纤行业具有明显的周期性，宏观经济形势对行业的发展具有重要影响。产品价 格的大幅波动将直接影响到公司的经营业绩。为增强公司的抗风险能力，公司充分利用自身的技术优势，加强内部管理，加 快调整产品结构，加大新产品的研发，紧紧围绕质量这个根本，提高产品质量，以满足国内外市场需求。 2.市场竞争风险。近年来，我国纺织服装工业获得蓬勃发展，在我国纺织品需求的强劲增长拉动下，粘胶纤维最近几 年迅猛发展，国内生产企业很多都加大了技改、扩建力度，行业产能扩张迅速，行业内的市场竞争将日趋激烈，公司将面临 日趋激烈市场竞争风险。针对上述情况，公司利用产品的品牌优势，积极满足客户需求。公司还将在新产品开发、改善产品 服务、巩固同现有客户良好的合作关系的基础之上，进一步加强市场需求分析，集中精力扩大产品的内销市场，拓展对外销 售网络，继续坚持稳健销售原则。 3.原材料价格波动风险。报告期原材料价格变化对公司毛利影响显著。粘胶纤维生产的主要原材料是浆粕。原材料价 格的波动不可避免的给公司经营业绩产生较大的影响。为确保原材料供应，公司大宗原材料的采购加强科学规范管理，减少 中间环节，建立与供应商良好的长期合作关系，保证原材料供应。 4.生产与安全风险。公司主要产品粘胶长丝、主要原材料浆粕等均属于纺织易燃品；同时，生产过程中使用的酸、碱 以及二硫化碳具有一定的腐蚀性、毒性和易燃性，属于危险化学品。虽然公司制定了一系列的安全生产规定，实行安全生产 领导负责制，责任到人，并对员工实行严格的三级安全教育，但仍存在因生产操作不当、设备故障、自然灾害等原因导致安 全事故发生的风险。针对上述风险，公司在生产管理方面，以预防为主，强化事前管理，加强对生产过程中设备、工艺运行 46 数据的收集、整理和分析，及时掌握生产运行状况，采取措施，保证生产经营的稳定。通过建立和完善各种事故应急预案， 提高各种突发设备和工艺事故的处理效率。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 09 月 15 日 电话沟通 个人 复牌时间及停牌情况。回复已披露内 容。 2017 年 09 月 21 日 电话沟通 个人 询问复牌时间及进展情况。回复已披露 内容。 2017 年 11 月 08 日 电话沟通 个人 询问股价情况。回复已披露内容。 2017 年 11 月 24 日 其他 其他 采访公司战略情况，公司业务发展情况 等内容。回复已披露情况。 接待次数 4 接待机构数量 0 接待个人数量 3 接待其他对象数量 1 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 47 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监会[2012]37 号） 及中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（[2013]43号）相关规定及监管要求，2015年4月10日公司召 开七届三十二次董事会议，对公司章程中分红条款内容进行了修订（具体内容详见2015年4月11日公司指定媒体披露内容）。 2015年4月27日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。 报告期内，公司严格按照相关分红政策执行。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度分配方案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人 民币 1.00 元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 2016年度分配方案为：以公司 2016年 12 月 31 日总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人 民币 0.40 元（含税）。 2017年度分配方案为：以公司 2017年 12 月 31 日总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人 民币 0.50 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 39,252,852.45 309,224,526.97 12.69% 0.00 0.00% 2016 年 31,210,022.00 109,245,129.17 28.57% 0.00 0.00% 2015 年 39,012,527.50 237,683,901.90 16.41% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 48 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 785,057,049 现金分红总额（元）（含税） 39,252,852.45 可分配利润（元） 1,006,325,925.47 现金分红占利润分配总额的比例 3.90% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司 2017 年 12 月 31 日总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.50 元（含税）。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 北京丰汇颐 和投资有限 公司;京汉控 股集团有限 公司 股份限售承 诺 注 1 2015 年 10 月 29 日 36 个月 正常履行中 京汉控股集 团有限公司; 北京合力万 通投资咨询 中心（有限合 伙）;关明广; 曹进;段亚娟; 袁人江;田保 战 业绩承诺及 补偿安排 注 2 2015 年 08 月 11 日 正常履行中 49 京汉控股集 团有限公司; 北京合力万 通投资咨询 中心（有限合 伙）;关明广; 曹进;段亚娟 股份限售承 诺 注 3 2015 年 10 月 29 日 36 个月 正常履行中 田汉;京汉控 股集团有限 公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 注 4 2015 年 04 月 10 日 正常履行中 田汉;京汉控 股集团有限 公司 关于独立性 的承诺 注 5 2017 年 10 月 28 日 正常履行中 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 注 1：在湖北金环本次交易实施之前，丰汇颐和作为湖北金环的第一大股东（持有湖北金环 16.38%的股份），京汉控股 作为湖北金环的间接持股股东（持有丰汇颐和 100%股权），田汉作为湖北金环的实际控制人（田汉与配偶李莉合计持有京 汉控股 100%股权），现郑重承诺如下：丰汇颐和自本次交易完成之日起（具体以湖北金环在本次交易中新发行股份完成过 户登记之日起算）36 个月内不转让所持湖北金环的股份。京汉控股自本次交易完成之日起（具体以湖北金环在本次交易中 新发行股份完成过户登记之日起算）36 个月内不转让所持丰汇颐和的股权。田汉与其配偶李莉自本次交易完成之日起（具 体以湖北金环在本次交易中新发行股份完成过户登记之日起算）36 个月内不转让所持京汉控股的股权。 注 2 、 京 汉 置 业 2015 年 至 2019 年 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 分 别 为 ： 2015 年 11,315.39 万元；2016 年 15,202.14 万元；2017 年 21,491.80 万元；2018 年 22,806.65 万元；2019 年 5,886.00 万元。 注 3、北京丰汇颐和投资有限公司自本次交易完成之日起（具体以湖北金环在本次交易中新发行股份完成过户登记之日 起算）36 个月内不转让所持湖北金环的股份。京汉控股、合力万通、关明广、段亚娟、曹进通过本次交易获得的上市公司 股票，自该等股份登记在其名下之日起 36 个月内不得转让，本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收 盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则持有 公司股票的锁定期自动延长 6 个月。 注 4：京汉控股、田汉承诺：1、在本次重大资产重组完成后，本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的除上市公司 及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与上市公司及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法 回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以 及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。2、本公司/本人保证严格按 照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深交所颁布的业务规则及上市公司《公司章程》等制 度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东或实际控制人的地位谋取不当的利益，不损害上市公司及其 中小股东的合法权益。3、如违反上述承诺与上市公司及其控股子公司进行交易而给上市公司及其中小股东及上市公司控股 子公司造成损失的，本公司/本人将不转让在湖北金环拥有权益的股份，并于收到监管机关或司法部门依法认定本公司/本人 及本公司/本人直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与上市公司及上市公司控股子公司 存在有失公允的关联交易损害了上市公司及其中小股东及上市公司控股子公司的合法权益的法律文书后的两个交易日内将 暂停转让的书面申请和股票账户提交湖北金环董事会，由湖北金环董事会代本公司/本人向证券交易所和登记结算公司申请 50 锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权湖北金环董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人 的身份信息和账户信息并申请锁定；湖北金环董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的身份信息和账户信 息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。本公司/本人承诺锁定股份自愿用于赔偿上市公司或其中小股东 或上市公司控股子公司。4、本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至承诺人不再系上市公司的控股股东或实际控制人之 日止。京汉控股、田汉承诺：1、本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司外的其他方不会 利用本公司/本人对上市公司的控股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。2、本 公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司外的其他方不直接或间接从事、参与或进行与上市公 司或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3、本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的除 上市公司及其控股子公司外的其他方不会利用从上市公司或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与上市公司或 其控股子公司相竞争的业务。4、本公司/本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司及 其控股子公司产生同业竞争，并将促使本公司/本人直接或间接控制的除上市公司及其控股子公司外的其他方采取有效措施 避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。5、如本公司/本人或本公司/本人直接或间接控制的除上市公司及其控股子 公司外的其他方获得与上市公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本公司/本人将尽最大努力，使该等 业务机会具备转移给上市公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给上市公司或其控股子 公司。若上市公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本公司/本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许 可的方式加以解决，且给予上市公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。京汉控股、田汉承诺：本公司/本人不会因 本次重大资产重组完成后持有的上市公司股份增加而损害上市公司的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上继续与上 市公司保持五分开原则，并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不违规利用上市公司提供担 保，不违规占用上市公司资金，保持并维护上市公司的独立性，维护上市公司其他股东的合法权益。 注 5：为了保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，作为上市公司实际控 制人、控股股东，田汉、京汉控股集团有限公司不可撤销地承诺，在本人/本公司作为上市公司的实际控制人、控股股东期 间，本人/本公司将维护上市公司的独立性，保证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与本人/本公司及本人/ 本公司所控制的企业彼此间独立，并具体承诺如下： （一）人员独立 1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及本人/本公司所控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在 本公司及本人/本公司所控制的企业中领薪。 2、保证上市公司的财务人员不在本公司及本人/本公司所控制的企业中兼职或领取报酬。 3、保证上市公司的劳动、人事及薪酬管理体系与本人/本公司及本人/本公司所控制的企业之间相互独立。 （二）资产独立 1、保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。 2、保证不以上市公司的资产为本人/本公司及本人/本公司所控制的企业的债务违规提供担保。 （三）财务独立 1、不干预上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 2、不干预上市公司规范、独立的财务会计制度和其子公司的财务管理制度。 3、不干预上市公司独立在银行开户，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不与上市公司共用银行账户。 4、不干预上市公司作出独立的财务决策，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不通过违法违规的方式干预上 市公司的资金使用、调度。 （四）机构独立 1、不干预上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。 2、不干预上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职 权。 3、不干预上市公司拥有独立、完整的组织机构，保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司间不存在机 构混同的情形。 （五）业务独立 51 1、不干预上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证尽量减少本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司的交易，对于无法避免或有合理原因的交易则按 照“公开、公平、公正”的原则依法进行。 （六）保证上市公司在其他方面与本人/本公司及本人/本公司所控制的企业保持独立。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 京汉置业 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 21,491.8 39,795.69 不存在 2015 年 08 月 11 日 巨潮资讯网公 告 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 京汉控股集团有限公司;北京合力万通投资咨询中心（有限合伙）;关明广;曹进;段亚娟;袁人江;田保战承诺，京汉置业2015 年至2019年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为：2015年11,315.39万元；2016年15,202.14万元；2017 年21,491.80万元；2018年22,806.65万元；2019年5,886.00万元。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称《企 业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》 （以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年8月16日，经本公司第八届董事会第三十一次会议决议，本公司自准则发布之日起执行上述新发布的《企业会计 准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下： 1. 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2. 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收益的，在合并利润 表与利润表中单独列报该项目。 3. 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作 52 为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用 法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比 较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。对于本报告期内合并及母公司利润表列报的 影响如下： 受影响的报表项目名称 合并财务报表影响金额 母公司财务报表影响金额 其他收益 增加11,477,159.30 增加3,475,827.30 营业外收入 减少11,477,159.30 减少3,475,827.30 2017年12月25日财政部修订并发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的规定， 在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。上述因财政部新颁布的会计准则及修订后 财务报表列报政策的修订，公司需对会计政策进行相应变更。2018年3月26日公司召开第八届四十九次董事会、第八届二十 次监事会会议，审议通过了上述《关于会计政策变更的议案》。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 4、 非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取得 比例(%) 股权取 得方式 购买日 购买日 的确定 依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至期末被 购买方的净利润 天津凯华奎恩 房地产开发有 限公司 2017.6 2,994 万元 100.00 现金购 买 2017.6 产权过 户日 -14,253,485.58 重庆市天池园 林开发有限公 司 2017.7 20,598.72 万元 100.00 现金购 买 2017.7 产权过 户日 -5,615,375.39 宁波梅山保税 2017.7 15,300 万元 51.00 现金购 2017.7 产权过 -9,137,208.59 53 港区联合领航 资产管理有限 公司 买 户日 简阳嘉欣瑞恒 投资开发有限 公司 2017.11 39,800 万元 100.00 现金购 买 2017.11 产权过 户日 -13,398.75 简阳荣盛均益 投资开发有限 公司 2017.11 87,200 万元 100.00 现金购 买 2017.11 产权过 户日 保定市同惠劳 务派遣有限公 司 2017.12 21,562 万元 100.00 现金购 买 2017.12 产权过 户日 固安县尚源土 地服务有限公 司 2017.12 60.00 现金购 买 2017.12 产权过 户日 246.68 简阳市京新房 地产开发有限 公司（注） 2017.12 17,250.24 万元 51.00 现金购 买 2017.12 协议约 定 注：简阳市京新房地产开发有限公司（简称简阳京新）成立 2017 年 12 月 15 日，根据本公司公告的重大资产重组及合 作开发交易一揽子协议，相关的资产权属及股权变更手续均在 2018 年 1 月份已完成，按照实质重于形式的原则，2017 年度 将简阳京新纳入财务报表合并范围。 （2）合并成本以及商誉 项目 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 重庆市天池园林 开发有限 公司 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 保定市同惠劳务 派遣有限公司 合并成本： 支付的现金 29,940,000.00 205,987,200.00 153,000,000.00 215,620,000.00 转移非现金资产的公允价值 发行或承担债务的公允价值 发行权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 54 项目 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 重庆市天池园林 开发有限 公司 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 保定市同惠劳务 派遣有限公司 购买日之前持有的股权于购买日的公允价 值 合并成本合计 29,940,000.00 205,987,200.00 153,000,000.00 215,620,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 29,940,000.00 205,987,200.00 150,159,207.00 215,620,000.00 商誉 2,840,793.00 可辨认净资产公允价值份额超出合并成本 计入损益的金额 (续表) 项目 简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司 简阳荣盛均益投 资开发有限公司 简阳市京新房地 产开发有限公司 固安县尚源土 地服务有限公 司 合并成本： 支付的现金 398,000,000.00 872,000,000.00 转移非现金资产的公允价值 172,502,400.00 发行或承担债务的公允价值 发行权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允 价值 合并成本合计 398,000,000.00 872,000,000.00 172,502,400.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 398,000,000.00 872,000,000.00 172,502,400.00 商誉 可辨认净资产公允价值份额超出合并成 55 项目 简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司 简阳荣盛均益投 资开发有限公司 简阳市京新房地 产开发有限公司 固安县尚源土 地服务有限公 司 本计入损益的金额 注 1：天津凯华奎恩房地产开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格 的湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1131 号《评估报 告》。 注 2：重庆市天池园林开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1153 号《评估报告》。 注 3：保定市同惠劳务派遣有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1011 号《估值报告》 注 4：简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1009 号《估值报告》。 注 5：简阳荣盛均益投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第 1010 号《估值报告》。 注 6：简阳市京新房地产开发有限公司的存货公允价值业经四川华联房地产土地评估有限责 任公司，出具了四川华联[2017]估字第 12-029 号《土地估价报告》。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况 天津凯华奎恩 房地产开发有 限公司 重庆市天池园 林开发有限公 司 宁波梅山保税 港区联合领航 资产管理有限 公司 保定市同惠劳 务派遣有限公 司 简阳嘉欣瑞恒 投资开发有限 公司 简阳荣盛均 益投资开发有 限公司 简阳京新房地 产开发有限公 司 固安县尚源土 地服务有限公 司 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 购买日 公允价 值 购买日 账面价 值 资产： 货币资 金 1,711,7 02.03 1,711,7 02.03 29.28 29.28 294,09 6,855.2 6 294,09 6,855.2 6 7,479,9 66.76 7,479,9 66.76 746.68 746.68 应收款 项 79,821. 00 79,821. 00 68,905. 60 68,905. 60 1,891,0 57.75 1,891,0 57.75 存货 346,82 235,83 391,73 199,14 398,10 398,00 872,40 872,00 338,24 338,24 56 3,075.5 1 8,335.2 4 5,618.1 3 4,545.4 6 9,307.0 0 0,000.0 0 5,876.4 8 0,000.0 0 0,000.0 0 0,000.0 0 固定资 产 2,499.8 0 2,499.8 0 12,662. 61 12,662. 61 无形资 产 19,133. 34 19,133. 34 292,76 1,628.4 7 6,038,0 11.54 其他流 动资产 200,00 0.00 200,00 0.00 2,000,0 00.00 2,000,0 00.00 负债： 借款 应付款 项 291,13 0,913.2 6 291,13 0,913.2 6 137,66 9,584.8 4 137,66 9,584.8 4 143,68 9,891.3 2 143,68 9,891.3 2 6,594,8 40.00 6,594,8 40.00 500.00 500.00 递延所 得税负 债 27,746, 185.07 48,147, 768.17 71,680, 904.23 应付税 费 0.01 0.01 8,345,8 51.00 8,345,8 51.00 109,30 7.00 109,30 7.00 405,87 6.48 405,87 6.48 净资产 29,940, 000.00 -53,29 8,555.2 0 205,98 7,200.0 0 61,543, 895.50 152,32 9,817.6 4 152,32 9,817.6 4 215,62 0,000.0 0 577,28 7.30 398,00 0,000.0 0 397,89 0,693.0 0 872,00 0,000.0 0 871,59 4,123.5 2 338,24 0,000.0 0 338,24 0,000.0 0 246.68 246.68 减：少 数股东 权益 2,170,6 10.64 2,170,6 10.64 165,73 7,600.0 0 165,73 7,600.0 0 98.67 98.67 取得的 净资产 29,940, 000.00 -53,29 8,555.2 0 205,98 7,200.0 0 61,543, 895.50 150,15 9,207.0 0 150,15 9,207.0 0 215,62 0,000.0 0 577,28 7.30 398,00 0,000.0 0 397,89 0,693.0 0 872,00 0,000.0 0 871,59 4,123.5 2 172,50 2,400.0 0 172,50 2,400.0 0 148.01 148.01 5、 处置子公司 （1）报告期单次处置对子公司投资即丧失控制权的情况如下： 项目 处置子公司名称 香河泰赫房地产开发有限公司 股权处置价款 4,650,000.00 股权处置比例（%） 90.00 股权处置方式 股权转让 57 项目 处置子公司名称 香河泰赫房地产开发有限公司 丧失控制权的时点 2017 年 3 月 丧失控制权时点的确定依据 收到转让款且工商变更已办理 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 5,909,768.75 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0 （续表） 项目 处置子公司名称 简阳荣盛均益投资开发有限公司 股权处置价款 879,973,894.00 股权处置比例（%） 100.00 股权处置方式 股权转让 丧失控制权的时点 2017 年 12 月 丧失控制权时点的确定依据 协议约定 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的 差额 7,973,894.00 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用 58 项目 处置子公司名称 简阳荣盛均益投资开发有限公司 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 评估价值 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0 6、 其他合并范围的变更 （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润 上海养嘉健康管理有限公司 2017 年 4 月 -325.50 -325.50 天津养嘉养老服务有限公司 2017 年 8 月 0.00 0.00 金汉（天津）房地产开发有限公司 2017 年 7 月 29,494,266.00 -505,734.00 注1：2017年4月，公司为充分利用中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”）的优惠政策优势，进一步拓 展公司国际业务，以自有资金50,000万元人民币在上海自贸区设立全资子公司上海养嘉健康管理有限公司（以下简称“上海 养嘉”），2017年8月，上海养嘉以自有资金500万元在天津设立全资子公司天津养嘉养老服务有限公司。 注2：公司以自有资金3,000.00万元人民币在天津设立全资子公司金汉（天津）房地产开发有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 105 境内会计师事务所审计服务的连续年限 17 境内会计师事务所注册会计师姓名 王明璀 汪燕 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）承担内部控制审计，支付内部控制审计费用25万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 59 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 本公司与新疆天鹅 特种纤维有限公司 关于合资公司合作 纠纷一案 5,991.24 否 注 不存在 不存在 2016 年 07 月 21 日 巨潮资讯网 http://www.c 注：就该案件涉及的损失部分，我公司作为申请人提出鉴定申请，襄阳中院选定北京市永达信工程造价咨询有限公司、永拓 会计师事务所及中林公司作为本案鉴定机构，2017 年度完成了鉴定工作现场调查及审计初步工作，我公司同时向法院提出 了保全申请，2017 年 5 月 25 日，襄阳市中级人民法院依据我公司提交的保全申请做出（2016）鄂民初 151 号之一《民事裁 定书》：查封、扣押被申请人新疆天鹅公司银行存款人民币 6000 万元或等值财产。2017 年 6 月 2 日，襄阳市中级人民法院 做出［2017］鄂 06 执保 52 号协助执行通知书，查封北二区宗地，查封期限为三年。上述标的物在此期间未经襄阳市中级人 民法院许可，不得办理转让、抵押等处分行为。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2017年，为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员及核心骨干 的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东 利益的前提下，按照收益与贡献对等原则，公司根据相关法律法规拟定了《公司 2017 年限制性股票与股票期权激励计划（草 案）》及摘要，拟向激励对象授予权益总计1,861.7万份。具体实施情况如下： 1、2017年8月16日，公司召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计 划（草案）及摘要》、《公司2017 年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事 会办理公司2017年限制性股票与股票期权激励计划有关事项的议案》，公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务 所出具了相应的法律意见书。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月18日披露的公司2017-075号公告） 2、2017年8月16日，公司召开第八届监事会第十三次会议，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划 60 （草案）及摘要》、《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于核实<公司2017年限制性股 票与股票期权激励计划之激励对象名单>的议案》，监事会对本次激励计划的激励对象名单进行了核查，认为本次激励计划 的激励对象均具备《公司章程》中所规定的任职资格，且满足《上市公司股权激励管理办法》等规范性文件所规定的激励对 象条件，其作为本次股权激励计划的激励对象合法、有效。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月18日披露的公司2017-076 号公告） 3、2017年8月20日，公司对激励对象名单进行了公司内部公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对 象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。 4、2017年9月8日，公司召开2017年第六次临时股东大会，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划（草 案）及摘要》、《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公 司2017年限制性股票与股票期权激励计划有关事项的议案》。（具体内容详见巨潮资讯网2017年9月9日披露的公司2017-088 号公告） 5、2017年10月26日，公司召开了第八届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票 期权激励计划授予对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》。公司独立董事发表了 同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法律意见书。 （具体内容详见巨潮资讯网2017年10月27日披露的公司2017-111 号公告） 6、2017年10月26日，公司召开了第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票期 权激励计划授予对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》。监事会对调整激励计划 授予对象及授予数量、本次激励计划的激励对象是否符合授予条件发表了相关意见。（具体内容详见巨潮资讯网2017年10 月27日披露的公司2017-112号公告） 7、2017年10月31日，公司召开了第八届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票 期权激励计划授予日期的议案》。公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法律意见书。（具体 内容详见巨潮资讯网2017年11月1日披露的公司2017-125号公告） 8、2017年10月31日，公司召开了第八届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票期 权激励计划授予日期的议案》。（具体内容详见巨潮资讯网2017年11月1日披露的公司2017-126号公告） 经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2017年11月4日，公司完成了《京汉实业投 资股份有限公司限制性股票和股票期权激励计划（草案）》股票期权与限制性股票的首次授予登记工作。公司发布了《关于 2017年股票期权授予完成的公告》，授予35名激励对象共6,809,559股股票期权（不含预留部分），授予价格为16.02元/股； 2017年11月25日，公司发布了《关于2017年限制性股票授予完成的公告》，授予29名激励对象4,806,499股限制性股票（不含 预留部分），授予价格为8.01元/股。本次股权激励计划限制性股票授予完成后，增加限制性股票4806,499股，股份总数由 780,250,550增至785,057,049股。（具体内容详见巨潮资讯网2017年11月4日披露的公司2017-131号公告；2017年11月25日披 露的公司2017-142号公告） 2018年1月2日，公司分别召开了第八届董事会第四十三次会议、第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于回购 注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》。公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法 律意见书。（具体内容详见巨潮资讯网2018年1月3日披露的相关公告） 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 61 北京隆运 资产管理 有限公司 同一实 际控制 人 日常关 联关系 提供房 屋租赁 市场价 格 - 42.67 23.78% 55 否 现金结 算 42.67 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 京汉控股 集团有限 公司 第一大 股东 日常关 联关系 提供房 屋租赁 市场价 格 - 24.85 13.85% 40 否 现金结 算 24.85 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 乐生活 （北京） 智慧社区 投资发展 股份有限 公司 同一实 际控制 人 日常关 联交易 接收物 业服务 市场价 格 - 481.87 85.33% 850 否 现金结 算 481.87 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 乐生活 （北京） 智慧社区 投资发展 股份有限 公司 同一实 际控制 人 日常关 联交易 提供房 屋租赁 市场价 格 - 111.89 62.37% 120 否 现金结 算 111.89 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 通辽京汉 物业服务 有限公司 同一实 际控制 人 日常关 联交易 接收物 业服务 市场价 格 - 82.65 14.64% 150 否 现金结 算 82.65 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 湖北化纤 开发有限 公司 符合 《深圳 证券交 易所股 票上市 规则》 10.1.3 第五条 规定的 关联法 人。 日常关 联交易 提供劳 务 市场价 格 - 40 100.00 % 40 否 现金结 算 40 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 湖北化纤 集团襄阳 进出口有 限公司 符合 《深圳 证券交 易所股 票上市 规则》 10.1.3 第五条 规定的 关联法 日常关 联交易 提供劳 务 市场价 格 - 50 55.56% 60 否 现金结 算 50 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 62 人。 湖北化纤 开发有限 公司 符合 《深圳 证券交 易所股 票上市 规则》 10.1.3 第五条 规定的 关联法 人。 日常关 联关系 租赁 市场价 格 - 529.99 74.71% 530 否 现金结 算 529.99 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 湖北化纤 开发有限 公司 符合 《深圳 证券交 易所股 票上市 规则》 10.1.3 第五条 规定的 关联法 人。 日常关 联关系 销售水 电气 市场价 格 - 733.45 54.00% 630 是 现金算 733.45 2017 年 03 月 17 日 巨潮资 讯网 合计 -- -- 2,097.3 7 -- 2,475 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司日常关联交易正常履行，没有超出预计的范围。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 63 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 1、 关联方应收应付款项余额 （1） 应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 湖北化纤集团襄阳进出口有 限公司 7,566,951.65 227,008.55 17,992,310.09 539,769.31 湖北化纤开发有限公司 3,045,498.88 91,364.96 注：应收湖北化纤集团襄阳进出口有限公司（简称进出口公司）的款项，为进出口公司是本公司的出口代理商，对本公 司国外客户的款项通过进出口公司收取。 （2）应付关联方款项 项目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款： 湖北化纤开发有限公司 392,795.37 其他应付款： 北京西部联合置业有限公司 6,698,734.48 湖北化纤开发有限公司 1,608,660.88 宁波梅山保税港区联合航发投资管理有 限公司 110,386.42 蒋莉 19,765.27 京汉控股集团有限公司 380,916,164.38 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2017年4月25日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于为湖北化纤开发有限公司提供反担保暨关联 交易的议案》，公司全资子公司湖北金环新材料科技有限公司因生产经营需要向上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行（以 下简称“浦发银行”）申请6,000万元人民币的综合授信业务；湖北化纤开发有限公司（以下简称“化纤开发”）以其土地和房产 为公司子公司上述贷款提供担保。本公司拟以信用担保的方式为化纤开发提供反担保。 2017年5月5日，公司召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司向控股股东借款暨关联交易的议案》， 64 公司及控股子公司拟向公司控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称“京汉控股”）借款不超过15亿元，期限为借款到账之 日起不超过12个月，利率不高于目前公司房地产业务的平均融资成本且不超过8%。 2017年7月4日，公司召开第八届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于投资设立产业基金暨关联交易的议案》， 公司拟使用自有资金投资11,800万元人民币与控股股东京汉控股集团有限公司及北京隆运资产管理有限公司合作共同发起 设立“襄阳隆玖股权投资管理合伙企业(有限合伙)（以工商登记为准）”（以下简称“本基金”），基金规模贰亿元人民币。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 京汉实业投资股份有限公司关于为湖北化 纤开发有限公司提供反担保暨关联交易的 公告 2017 年 04 月 08 日 巨潮资讯网（） 京汉实业投资股份有限公司关于向控股股 东借款暨关联交易的公告 2017 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（） 京汉实业投资股份有限公司关于投资设立 产业基金暨关联交易的公告 2017 年 07 月 05 日 巨潮资讯网（） 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 2016年4月27日，公司召开第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于湖北金环股份有限公司子公司湖北金环新材料 科技有限公司托管湖北化纤开发有限公司生产经营权的议案》。湖北化纤开发有限公司经与公司友好协商，双方同意由公司 全资子公司湖北金环新材料科技有限公司与湖北化纤开发有限公司签署《托管协议》，在湖北化纤开发有限公司的授权范围 内对其生产经营权依法从事委托经营管理。期限三年，自2016年5月1日至2019年4月30日止，托管报酬为40万元/年。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 详见本章第十六节重大关联交易部分。另外本公司子公司京汉置业租用安新县大王镇张六村村民委员会农田16.40万㎡， 65 租金383.85万元；租用安新县向村自然人农用地4.36万㎡租金127.43万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 湖北化纤开发有限公 司 2017 年 04 月 08 日 6,000 2017 年 04 月 07 日 5,910 连带责任保 证 1 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 6,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 5,910 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 6,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 5,910 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 湖北金环新材料科技 有限公司 2016 年 04 月 29 日 10,000 2016 年 12 月 12 日 6,667 连带责任保 证 3 年 否 是 京汉置业集团有限责 任公司 2017 年 03 月 22 日 18,000 2017 年 04 月 27 日 18,000 连带责任保 证 2 年 否 是 京汉置业集团有限责 任公司 2017 年 03 月 22 日 90,000 2017 年 07 月 12 日 50,000 连带责任保 证 2 年 否 是 京汉置业集团有限责 任公司 2017 年 03 月 22 日 16,000 2017 年 07 月 17 日 16,000 连带责任保 证 2 年 否 是 京汉（廊坊）房地产 开发有限公司 2017 年 03 月 22 日 40,000 2017 年 07 月 31 日 40,000 连带责任保 证 3 年 否 是 京汉（廊坊）房地产 开发有限公司 2017 年 03 月 22 日 40,000 2017 年 09 月 21 日 0 连带责任保 证 1 年 是 是 京汉置业集团有限责 2017 年 03 20,000 2017 年 10 月 25 20,000 连带责任保 2 年 否 是 66 任公司 月 22 日 日 证 湖北金环新材料科技 有限公司 2017 年 03 月 22 日 2,500 1,385 连带责任保 证 1 年 否 是 湖北金环新材料科技 有限公司 2017 年 03 月 22 日 3,000 2,955 连带责任保 证 1 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 229,500 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 198,340 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 239,500 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 155,007 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 香河金汉房地产开发 有限公司 2015 年 09 月 22 日 20,000 2015 年 07 月 01 日 0 连带责任保 证 2 年 是 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 19,700 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 20,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 235,500 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 223,950 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 265,500 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 160,917 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 82.36% 其中： 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 67 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 332,140 0 0 合计 332,140 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来 是否 还有 委托 理财 计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 中国 银行 太原 滨东 支行 银行 保本型 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 14 日 生产 经营 固定 收益 3.00% 1.63 1.63 已收 回 是 无 中国 银行 太原 滨东 支行 银行 保本型 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 14 日 生产 经营 固定 收益 3.40% 2.46 2.46 已收 回 是 无 中国 银行 太原 滨东 支行 银行 保本型 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 14 日 生产 经营 固定 收益 3.50% 2.53 2.53 已收 回 是 无 中国 银行 太原 滨东 支行 银行 保本型 1,000 自有 资金 2017 年 05 月 24 日 2017 年 06 月 14 日 生产 经营 固定 收益 3.50% 2.53 2.53 已收 回 是 无 招商 银行 银行 保本型 700 自有 资金 2017 年 01 2017 年 03 生产 经营 固定 收益 2.20% 1.57 1.57 已收 回 是 无 68 西三 环支 行 月 17 日 月 23 日 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 200 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 04 月 25 日 生产 经营 固定 收益 2.25% 1.21 1.21 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 800 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 01 月 19 日 生产 经营 固定 收益 1.80% 0.08 0.08 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 200 自有 资金 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 20 日 生产 经营 固定 收益 2.25% 0.12 0.12 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 600 自有 资金 2017 年 02 月 08 日 2017 年 03 月 23 日 生产 经营 固定 收益 2.10% 1.48 1.48 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 100 自有 资金 2017 年 01 月 17 日 2017 年 05 月 03 日 生产 经营 固定 收益 2.25% 0.65 0.65 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 100 自有 资金 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 19 日 生产 经营 固定 收益 2.10% 0.06 0.06 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 保本型 1,600 自有 资金 2017 年 06 月 09 日 2017 年 06 月 26 日 生产 经营 固定 收益 2.20% 1.64 1.64 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 银行 非保本 500 自有 资金 2017 年 08 月 11 日 2017 年 09 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 3.95% 1.88 1.88 已收 回 是 无 69 行 招商 银行 西三 环支 行 银行 非保本 200 自有 资金 2017 年 09 月 29 日 2017 年 10 月 10 日 生产 经营 浮动 收益 3.50% 0.21 0.21 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 非保本 150 自有 资金 2017 年 09 月 30 日 2017 年 10 月 27 日 生产 经营 浮动 收益 3.50% 0.04 0.04 已收 回 是 无 农行 廊坊 分行 银行 非保本 3,000 自有 资金 2017 年 01 月 24 日 2017 年 02 月 17 日 生产 经营 浮动 收益 3.00% 5.2 5.2 已收 回 是 无 农行 廊坊 分行 银行 非保本 4,000 自有 资金 2017 年 03 月 06 日 2017 年 03 月 30 日 生产 经营 浮动 收益 3.00% 7.63 7.63 已收 回 是 无 招商 银行 武汉 青岛 路支 行 银行 非保本 40,000 自有 资金 2017 年 09 月 22 日 2017 年 09 月 29 日 生产 经营 浮动 收益 4.10% 30.12 30.12 已收 回 是 无 招商 银行 襄阳 支行 银行 金融 机构 非保本 7 自有 资金 2017 年 08 月 15 日 2017 年 09 月 29 日 生产 经营 浮动 收益 3.60% 0.03 0.03 已收 回 是 无 招商 银行 襄阳 支行 银行 金融 机构 非保本 5 自有 资金 2017 年 08 月 15 日 2017 年 11 月 03 日 生产 经营 浮动 收益 3.95% 0.04 0.04 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 非保本 3,685 自有 资金 2017 年 11 月 24 日 2017 年 12 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 3.75% 7.95 7.95 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 银行 金融 机构 非保本 2,395 自有 资金 2017 年 12 月 15 2017 年 12 月 22 生产 经营 浮动 收益 3.75% 1.72 1.72 已收 回 是 无 70 行 日 日 包商 银行 通辽 市新 城区 支行 银行 金融 机构 保本 3,500 自有 资金 2017 年 03 月 07 日 2017 年 05 月 21 日 生产 经营 浮动 收益 2.45% 14.28 14.28 已收 回 是 无 包商 银行 通辽 市新 城区 支行 银行 金融 机构 保本 2,280 自有 资金 2017 年 09 月 30 日 2017 年 12 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 13.29 13.29 已收 回 是 无 包商 银行 通辽 市新 城区 支行 银行 金融 机构 保本 3,400 自有 资金 2017 年 10 月 27 日 2017 年 11 月 27 日 生产 经营 浮动 收益 0.03% 8.09 8.09 已收 回 是 无 包商 银行 通辽 市新 城区 支行 银行 金融 机构 保本 4,450 自有 资金 2017 年 11 月 02 日 2017 年 12 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 14.68 14.68 已收 回 是 无 包商 银行 通辽 市新 城区 支行 银行 金融 机构 保本 1,700 自有 资金 2017 年 11 月 08 日 2017 年 11 月 21 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 1.7 1.7 已收 回 是 无 中国 银行 重庆 巴南 支行 银行 金融 机构 保本 5,000 自有 资金 2017 年 11 月 24 日 2017 年 11 月 30 日 国债、 央行 票据、 金融 债等 固定 收益 2.40% 1.97 1.97 已收 回 是 无 中国 银行 重庆 巴南 支行 银行 金融 机构 保本 2,000 自有 资金 2017 年 12 月 04 日 2017 年 12 月 11 日 国债、 央行 票据、 金融 债等 固定 收益 2.40% 0.92 0.92 已收 回 是 无 中国 银行 保本 2,000 自有 2017 2017 国债、固定 2.40% 0.92 0.92 已收 是 无 71 银行 重庆 巴南 支行 金融 机构 资金 年 12 月 15 日 年 12 月 22 日 央行 票据、 金融 债等 收益 回 香河 农行 银行 金融 机构 保本 35,108 自有 资金 2016 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 26 日 生产 经营 浮动 收益 2.10% 159.03 159.03 已收 回 是 无 包商 银行 北京 分行 银行 金融 机构 保本 8,000 自有 资金 2016 年 12 月 30 日 2017 年 01 月 05 日 生产 经营 浮动 收益 2.45% 3.04 3.04 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 8,000 自有 资金 2017 年 01 月 12 日 2017 年 02 月 11 日 生产 经营 浮动 收益 3.20% 21.17 21.17 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 1,800 自有 资金 2017 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 16 日 生产 经营 浮动 收益 1.80% 0.79 0.79 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 10,000 自有 资金 2017 年 03 月 14 日 2017 年 03 月 16 日 生产 经营 浮动 收益 1.80% 0.93 0.93 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 6,000 自有 资金 2017 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 28 日 生产 经营 浮动 收益 1.80% 3.1 3.1 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 800 自有 资金 2017 年 02 月 21 日 2017 年 03 月 29 日 生产 经营 浮动 收益 0.02% 2.96 2.96 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 1,000 自有 资金 2017 年 02 月 21 日 2017 年 04 月 18 日 生产 经营 浮动 收益 2.10% 3.04 3.04 已收 回 是 无 72 廊坊 银行 顺安 道支 行 银行 金融 机构 保本 5,000 自有 资金 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日 生产 经营 浮动 收益 0.35% 0.05 0.05 已收 回 是 无 北京 银行 石景 山支 行 银行 金融 机构 保本 2,000 自有 资金 2017 年 04 月 28 日 2017 年 05 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 1.40% 0.87 0.87 已收 回 是 无 北京 银行 石景 山支 行 银行 金融 机构 保本 6,000 自有 资金 2017 年 04 月 28 日 2017 年 05 月 20 日 生产 经营 浮动 收益 1.40% 4.92 4.92 已收 回 是 无 招商 银行 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本 1,600 自有 资金 2017 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 19 日 生产 经营 浮动 收益 2.10% 1.33 1.33 已收 回 是 无 廊坊 银行 顺安 道支 行 银行 金融 机构 保本 20,000 自有 资金 2017 年 05 月 04 日 2017 年 06 月 19 日 生产 经营 固定 收益 3.00% 71.27 71.27 已收 回 是 无 廊坊 银行 顺安 道支 行 银行 金融 机构 保本 10,000 自有 资金 2017 年 05 月 04 日 2017 年 06 月 26 日 生产 经营 固定 收益 3.00% 41.07 41.07 已收 回 是 无 廊坊 银行 顺安 道支 行 银行 金融 机构 保本 10,000 自有 资金 2017 年 05 月 04 日 2017 年 06 月 28 日 生产 经营 固定 收益 3.00% 42.61 42.61 已收 回 是 无 廊坊 银行 顺安 道支 行 银行 金融 机构 保本 10,000 自有 资金 2017 年 05 月 04 日 2017 年 07 月 26 日 生产 经营 固定 收益 3.00% 64.3 64.3 已收 回 是 无 包商 银行 银行 金融 保本 20,000 自有 资金 2017 年 08 2017 年 08 生产 经营 浮动 收益 2.80% 21.75 21.75 已收 回 是 无 73 北京 分行 机构 月 07 日 月 14 日 包商 银行 北京 分行 银行 金融 机构 非保本 10,000 自有 资金 2017 年 08 月 31 日 2017 年 09 月 07 日 生产 经营 浮动 收益 4.10% 7.86 7.86 已收 回 是 无 包商 银行 北京 分行 银行 金融 机构 保本 10,030 自有 资金 2017 年 07 月 28 日 2017 年 08 月 31 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 11.61 11.61 已收 回 是 无 包商 银行 北京 分行 银行 金融 机构 非保本 10,000 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 08 月 28 日 生产 经营 浮动 收益 4.10% 15.73 15.73 已收 回 是 无 北京 银行 石景 山支 行 银行 金融 机构 保本 8,000 自有 资金 2017 年 09 月 29 日 2017 年 10 月 11 日 生产 经营 浮动 收益 1.40% 3.47 3.47 已收 回 是 无 中国 银行 中银 日积 月累- 日计 划 GSRJ YL01 保本 200 自有 资金 2017 年 01 月 23 日 2017 年 02 月 03 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 0.17 0.17 已收 回 是 无 中国 银行 中银 CNYA QKF1 保本 700 自有 资金 2017 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 28 日 生产 经营 浮动 收益 2.40% 0.37 0.37 已收 回 是 无 浦发 宁波 分行 开发 区支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 200 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 10 月 25 日 生产 经营 保证 收益 型 2.20% 2.08 2.08 已收 回 是 无 浦发 宁波 分行 开发 区支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 300 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 12 月 08 日 生产 经营 保证 收益 型 2.20% 0.75 0.75 已收 回 是 无 74 浦发 建国 路支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 16,500 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 09 月 07 日 生产 经营 保证 收益 型 2.20% 23.45 23.45 已收 回 是 无 浦发 建国 路支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 11,500 自有 资金 2017 年 08 月 14 日 2017 年 09 月 11 日 生产 经营 保证 收益 型 3.85% 31.62 31.62 已收 回 是 无 浦发 建国 路支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 1,300 自有 资金 2017 年 09 月 30 日 2017 年 10 月 30 日 生产 经营 保证 收益 型 3.85% 3.88 3.88 已收 回 是 无 招商 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本保 收益类 10,000 自有 资金 2017 年 09 月 30 日 2017 年 11 月 23 日 生产 经营 保本 浮动 收益 3.75% 82.37 82.37 已收 回 是 无 招商 西三 环支 行 银行 金融 机构 保本浮 动收益 类 1,000 自有 资金 2017 年 11 月 03 日 2017 年 11 月 24 日 生产 经营 保本 浮动 收益 3.75% 5.43 5.43 已收 回 是 无 中行 温岭 支行 银行 金融 机构 保本浮 动收益 类 500 自有 资金 2017 年 07 月 03 日 2017 年 08 月 15 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 1.13 1.13 已收 回 是 无 中行 温岭 支行 银行 金融 机构 保本浮 动收益 类 300 自有 资金 2017 年 08 月 22 日 2017 年 12 月 13 日 生产 经营 浮动 收益 2.80% 1.51 1.51 已收 回 是 无 建行 石景 山支 行 银行 金融 机构 保本浮 动收益 类 9,730 自有 资金 2017 年 12 月 22 日 2018 年 01 月 04 日 生产 经营 浮动 收益 2.50% 0 0 未收 回 是 无 合计 332,14 0 -- -- -- -- -- -- 760.29 760.29 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 75 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 通辽京 汉置业 有限公 司 内蒙古 自治区 煤田地 质局 472 勘 探队 A06 地 块 2017 年 09 月 19 日 无 市场价 格 6,966 否 无 执行中 2017 年 09 月 20 日 巨潮资 讯网 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 一、公司开展的其他扶贫及社会公益情况 1、开展扶贫 按照《襄阳市委办公室、市政府办公室关于在秦巴山区南河流域片区开展“五帮”活动的通知》（襄办发41号文）精神， 公司子公司湖北金环新材料科技有限公司对口帮扶湖北省襄阳市谷城县冷集镇马台村。 截止2017年12月已投资扶贫资金8 万元，改造该村生活用电系统；改造该村水利设施；投资1万元用于重大节日特困户帮扶和慰问。 2、援建希望小学 公司成立以来，多次组织员工募捐资助多名困难学生完成学业，并陆续组织捐建了安新京汉希望小学、玉树扎河乡希望 小学、西藏卡堆京汉希望小学、内蒙古塔拉宝力皋京汉希望小学、河北安新大王镇京汉希望小学等5所京汉希望小学。 3、阳光关爱智力援助 公司发起的“爱心之旅”活动，带头号召员工付诸行动，带动社会公益组织，携手北京景山学校、海淀区教师进修学校附 属实验学校等教育资源组织对5所希望小学提供智力援助。2011至2016年期间，先后7次组织员工并邀请社会公益人员及优秀 的教育工作者深入希望小学，为孩子们捐赠图书桌椅的同时，给希望小学带去先进的教育理念。在2016年9月10日的爱心之 旅第七站内蒙古塔拉宝力皋京汉希望小学，公司组织员工共同募捐4000本图书，建立了全国第一个“京汉图书馆”。 4、设立全国第一个“单亲母亲爱心基金” 2010年2月，公司与北京市温暖基金共同设立为期10年、每年70万元、总额700万元的京汉单亲母亲爱心基金，用于救助 北京单亲困难家庭的孩子上学。此基金已经走过6年，每年都有300多个家境困难的单亲家庭孩子得到捐助。 5、践行公益，关爱民生 除了关注教育事业，公司也非常关注民生，自2011年起至2015年，公司连续每年向北京市石景山重点社区购买捐助总计 上百辆电动自行车，共计价值60余万元。2012年8月，向房山721特大自然灾害的受难者提供10万元京汉应急救助资金。2013 76 年起，多次组织员工募捐，向北京石景山慈善总会捐款用于慈善事业，共计捐款102万元。 2017年公司的慈善主要体现在以下几个方面： 1、2017年向北京市温暖基金会“京汉单亲母亲爱心基金”捐助70万，目前已连续捐款8年，总计捐款520.15万元，累计救 助北京市困难职工1495人。 2、2017年6月京汉股份组织员工参观门头沟儿童福利院，并捐款6000元。 3、2017年9月京汉爱心之旅进行第9站，向河北省安新县大王镇爱心希望小学捐赠图书200本。并于11月举行了京汉爱心 之旅的第10站，组织邀请11位专家医生为安新二小周边8所学校的老师开展义诊活动。 4、2017年10月26日在京汉股份的组织下，号召员工对青海玉树京汉希望小学的孩子们进行“一对一爱心帮扶”，50名孩 子成功结对。 二、履行其他社会责任的情况 公司一直秉承安全高于一切的理念，严格管理、科学管理，切实履行应尽的社会责任，积极参与和谐社会的建设。报 告期内，公司未发生重大安全事故，未引发任何环保事件，未涉及任何群体性事件。 我们在努力创造经济效益的同时，把环保治理当作生命健康和可持续发展来狠抓严管。多年来，公司不但建设有自己 的污水处理系统，而且不断提高和改进，所有污水均集中处理集中排放，24小时连续运行。在不断的改进中，现在排放口装 有流量、PH值和COD指标在线监测仪，所测数据实时传送，环境监测部门可随时查看实时和历史数据。在报告期内，环保 监测部门对我司进行了多次不定期进行抽查，检查结果良好。公司的动力锅炉除尘脱硫项目，烟气排放达标，为公司所在地 的环境治理贡献了一份力量。 日常经营中，公司高度重视企业安全生产工作，始终牢记“安全第一”的理念，坚决贯彻“安全第一，预防为主、综合治 理”的安全工作方针，以提升企业本质安全为基础，强化安全生产管理，建立、健全安全生产责任制度，完善安全生产条件， 确保安全生产。实际工作中，公司良好的执行每月一次的安委会制度，组织实施每周安全检查、隐患整改工作；加强员工安 全责任意识，提高员工安全素质，安全生产工作取得了明显的成效、良好的完成了预期目标。 报告期内，公司全面完成了安全、职业卫生的体系认证工作，组织对重大危险源的识别，健全了公司的相关管理制度， 组织全体员工对法律法规的学习和识别。 工作中，公司积极关心职工生活、不断增加员工收入，改善员工伙食、及时发放就餐补贴；公司还开展春、秋职工长 跑活动，活跃员工业余文化生活。每年举办一次的“金环之夏”运动会已连续举办了37届，已经成为公司联系职工群众和弘扬 企业精神的重要载体，对促进企业人文和谐，丰富职工文化生活起到了积极的促进作用。 房地产业务方面，公司响应政府号召，积极介入保障性住房的开发建设，努力向市场提供多层次、高品质的刚需性住 宅产品，实现企业、政府、城市的和谐共赢。 为了不断提升产品品质、为了给消费者提供优良的精品，公司首先从战略合作方的选择中下大功夫，始终以高标准要 求供应商选择环保产品、国家标准合格产品，与供应商一起打造高品质的精品，共同履行企业的社会责任；其次，对公司开 发的项目，围绕规划设计、产品质量、投诉处理等指标委托第三方进行客户满意度调查，受到业主良好的赞誉，并获得“2017 华北区域房地产公司品牌价值TOP10”的称号。 公司企业文化活动精彩丰富，每年举办积极举办各种体育活动次的、每两个月出刊一次的企业内刊《精置生活》、每 月进行一次的读书活动、在公司的组织和倡议下，成立“京汉乐跑团”，多名员工完成了人生的第一个马拉松。这些活动不但 丰富了员工的生活、加强大家的相互了解、更增强了员工的凝聚力，为促进团队建设、品牌建设和基业长青起着金钱无法衡 量的作用。 77 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司 或子 公司 名称 排放口名 称 主要污染 物及特征 污染物的 名称 排放方 式 排放口数量 及编号 排放口分布去 向情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 2017 年排放 总量排 放总量 核定的 排放总 量 超标排 放情况 湖北 金环 新材 料科 技有 限公 司 灰渣废水 排放口 酸碱度 连续排 放 FS-60162 废水 1 个 111º48ˊ0" 32º07ˊ59" 汉江 7.59 污水综合排放标准 (GB8978-1996)PH:6-9、 化学需氧量＜100mg/l； 氨氮＜15mg/l / 化学需 氧量： 1387 吨/年； 氨氮： 111 吨 /年 无超标 情况 化学需氧 量 30.20mg/l 14.40 吨 氨氮 0.792mg/l 0.39 吨 水净化排 放口 酸碱度 FS-60159 废水 1 个 111º49ˊ27" 32º09ˊ29" 污水管网 6.94 / 化学需氧 量 55.91mg/l 562.08 吨 氨氮 1.723mg/l 16.715 吨 锅炉烟气 排放口 二氧化硫 连续排 放 FQ-60114 废气 1 个 111º48ˊ0" 32º07ˊ59" 大气 265mg/Nm3 锅炉排放标准 （GB13271-2014）氮氧化物 ≤400mg/Nm3；二氧化硫≤ 400mg/Nm3；烟尘≤ 80mg/Nm3 312.12 吨 351 吨 /年 氮氧化物 289mmg/Nm3 347.73 吨 351 吨 /年 烟尘 29.5mg/Nm3 29.58 吨 73.5 吨/年 长丝一厂 工艺废气 排放口 硫化氢 连续排 放 CSYC-FQ01 废气 1 个 111º49ˊ27" 32º09ˊ29" 大气 0.068kg/h 《恶臭污染物排放标准》 (GB14554-93)中二级标准： 硫化氢≤21kg/l；二硫化碳 ≤97kg/l / / 二硫化碳 4.93kg/h / / 长丝二厂 工艺废气 排放口 硫化氢 CSEC-FQ01 废气 1 个 111º49ˊ27" 32º09ˊ29" 大气 0.067kg/h / / 二硫化碳 4.83kg/h 防治污染设施的建设和运行情况 一、废水治理设施： 公司有三座废水处理站分别为：黑液处理站、水净化处理站及灰渣水处理站。 1、黑液处理站：主要处理浆粕和精制棉生产过程中产生的浓度较高的废水，处理工艺为：酸析——厌氧——好氧，主 要设备设施有：厌氧池、浅层气浮机、生化塔等。其COD去除率达70%。 2、水净化处理站：处理粘胶系列产品生产废水、黑液处理站处理后的废水及浆粕生产浆粕和精制棉生产过程中产生的 浓度较低的废水，日处理量53000吨，处理工艺为：物化——生化工艺，主要设备设施有：气浮机池、好氧池、沉淀池等。 其COD去除率达90%。 78 3、灰渣水处理站：处理锅炉余热废水，主要处理工艺为沉淀--回用。废水处理设施运行正常，两个废水在线口各项监 测指标稳定达标排放。废水处理设施2017年运行费用：2346万元。 二、废气治理设施： 公司3台锅炉分别建设有电袋除尘系统、双碱法脱硫系统及SNCR脱硝系统，实行单炉控制。锅炉烟气处理系统运行正 常，烟气在线口二氧化硫、氮氧化物、烟尘全年稳定达标排放。2017年运行费用：896万元。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2017年公司无新改扩项目，没有进行环境影响评价，公司按要求办理排污许可证，排污许可证号：91420600331780822R。 突发环境事件应急预案 2017年3月公司委托并会同襄阳万瑞环保有限公司对公司进行环境风险评估编制《环境风险评估报告》和《应急物资资 源调查报告》，在此基础上编制了《湖北金环新材料科技有限公司突发环境事件应急预案》，并在襄阳市环保局进行了备案。 公司每季度在重点部位进行了应急演练，于2017年11月16日举行了以二硫化碳泄漏事故为主题的应急综合演练。 环境自行监测方案 1、自动监测： 废水排放口安装在线COD监测仪、在线PH监测计、在线流量计，由武汉巨正环保有限公司负责运行维 护。烟气在线监测口安装有烟尘、二氧化硫、氮氧化物、烟气流速等在线监测仪，由武汉宇虹环保科技有限公司运营维护。 2、手动日常监测：公司分别在水净化处理站、黑液处理站建立化验监测室，设置专人负责，并配备仪器设备，对废水 中的化学需氧量，固体悬浮物，PH、色度等指标进行手工监测。化验室日常人工监测项目、方法和主要仪器：1、CODcr 重 铬酸钾法 微波消解测试仪；2、PH 酸度计 PHS-3C型ph计；3、SS 重量法 101-1型干燥箱；4、色度 比色法；5、Zn2+ EDTA 容量法 6、硫化物 亚甲基蓝分光光度法 721型分光光度仪。 3、委托手动监测：2017年委托湖北鲲泽环保有限公司对废水、废气、无组织排放、地下水、厂界噪声等按照监测规范 进行进行季度手动监测。 其他应当公开的环境信息 2017年公司无环保处罚及环保监管函。 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、因结清了中国银行股份有限公司襄阳分行的贷款，中国银行股份有限公司襄阳分行于2017年3月2日在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司解除了对公司持有的长江证券股份有限公司（代码：000783，下称“长江证券”）214万股的质 押。为获得银行流动资金贷款，我公司将所持有的长江证券214万股重新与中国银行股份有限公司襄阳分行办理了贷款质押， 并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押手续。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2017年3月8 日出具了证券质押登记证明书。（具体内容详见巨潮资讯网2017年3月9日公司2017-08号公告） 2、2017年3月8日，公司之全资子公司京汉置业与强旺国际有限公司、鹤山市腾悦房地产开发有限公司、江门映晖湾房 地产有限公司共同签署了《海德庄园项目合作框架协议》。各方将通过优势互补，就海德庄园项目进行合作开发。协议约定 有效期为3个月，协议各方未在有效期内就《海德庄园项目合作协议》达成一致意见，则本框架协议到期终止。同时约定相 关方如无故终止本协议或明确拒绝签署《海德庄园项目合作协议》的（包括其中一方单独违约行为），或相关方未在约定期 限内完成框架协议阶段双方应履行义务的，将追究违约责任。（具体内容详见巨潮资讯网2017年3月9日公司2017-09号公告） 截止目前，相关各方未签署正式合作协议，上述框架协议已经终止。目前公司已提起仲裁。 3、为充分利用中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”）的优惠政策优势，进一步拓展公司国际业务， 公司以自有资金50,000万元人民币在上海自贸区设立全资子公司上海养嘉健康管理有限公司。（具体内容详见巨潮资讯网 2017年3月17日公司2017-017号公告） 4、2017年4月21日，公司发布公告，对控股股东进行股票质押式回购业务情况进行了说明。京汉控股集团有限公司于 79 2017年4月18日将其质押给海通证券股份有限公司的22,850,000股股票办理了解除质押手续。2017年4月18日，京汉控股集团 有限公司将其持有的公司98,780,000股股票质押给上海海通证券资产管理有限公司用于办理股票质押式回购业务，初始交易 日为2017年4月18日，购回交易日为2018年10月30日。2017年4月19日，京汉控股集团有限公司将其持有的公司24,600,000股 股票质押给上海海通证券资产管理有限公司用于办理股票质押式回购业务，初始交易日为2017年4月19日，购回交易日为2018 年11月19日。截至公告披露日，京汉控股共持有本公司股份总数334,596,360股,占公司股份总数的42.88%，其所持公司股份 累计被质押数量为268,230,000股，占公司总股本的34.38%。（具体内容详见巨潮资讯网2017年4月21日披露的公司2017-040 号公告） 5、2017年5月5日，公司发布公告，北京丰汇颐和投资有限公司提前购回质押给天风证券股份有限公司办理股票质押式 回购业务的其所持本公司69,336,740股股票，初始交易日为2016年12月13日，原购回日期为2018年12月12日，质押解除日期 为2017年5月3日。截至公告披露日，丰汇颐和共持有本公司股份总数为69,336,740股,占公司股份总数的8.89%，其所持股份 不存在质押情形。（具体内容详见巨潮资讯网2017年5月5日披露的公司2017-044号公告） 6、报告期内，公司实施了2016年年度权益分派，以公司现有总股本780,250,550股为基数，向全体股东每10股派0.40元 人民币现金（含税）；本次权益分派股权登记日为：2017年5月25日，除权除息日为：2017年5月26日。（具体内容详见巨潮 资讯网2017年5月19日公司2017-046号公告） 7、2017年6月14日，公司与京汉控股、隆运资管以及襄阳国益国有资产经营有限责任公司签署襄阳隆运股权投资合伙 企业（有限合伙）合伙协议补充协议。协议约定：经全体合伙人一致同意，襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合伙）新增一 位有限合伙人襄阳国益国有资产经营有限责任公司。协议签署以后，合伙企业出资总额为3亿元人民币。京汉控股，认缴货 币出资7800万元，实缴7800万元，占合伙份额的26%。京汉股份认缴货币出资12000万元，实缴12000万元，占合伙份额的40%。 北京隆运资产管理有限公司认缴货币出资200万元，实缴200万元，占合伙份额的0.67%。襄阳国益国有资产经营有限责任公 司认缴货币出资10000万元，实缴10000万元，占合伙份额的33.33%。（具体内容详见巨潮资讯网2017年6月16日公司2017-048 号公告） 8、2017年7月4日，公司召开第八届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于投资设立产业基金暨关联交易的议案》。 公司拟与控股股东京汉控股集团有限公司及北京隆运资产管理有限公司合作共同发起设立“襄阳隆玖股权投资管理合伙企业 (有限合伙)（以工商登记为准）”（以下简称“本基金”），基金规模贰亿元人民币，公司占设立的产业基金出资总额的59%。 （具体内容详见巨潮资讯网2017年7月5日披露的公司2017-058号公告） 9、2017年7月12日，京汉实业投资股份有限公司（以下简称 “京汉股份”）与宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限 公司（以下简称“联合领航”）、蒋莉签署了《股权转让及合作协议》。京汉股份同意以人民币510万元的价款自蒋莉受让联 合领航51%股权，该股权对应的实缴出资额为510万元，京汉股份同时向联合领航实缴出资14,790万元。本次交易完成后, 联 合领航将成为公司控股子公司，其财务报表将纳入公司合并财务报表范围。（具体内容详见巨潮资讯网2017年7月14日披露 的公司2017-064号公告） 10、2017年8月18日，公司发布公告，京汉控股集团有限公司将其持有的公司1,088万股股票质押给申港证券股份有限 公司用于办理股票质押式回购业务，初始交易日为2017年8月15日，购回交易日为2019年8月5日。截至公告披露日，京汉控 股共持有本公司股份总数33,460万股,占公司股份总数的42.88%，其所持公司股份累计被质押数量为27,911万股，占公司总股 本的35.77%。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月18日披露的公司2017-083号公告） 11、2017年8月25日，公司发布公告，京汉控股集团有限公司将其持有的公司4000万股股票质押给国民信托有限公司用 于办理股票质押式回购业务，初始交易日为2017年8月24日，购回交易日为2018年8月24日。截至公告披露日，京汉控股共持 有本公司股份总数33,460万股,占公司股份总数的42.88%，其所持公司股份累计被质押数量为31,911万股，占公司总股本的 40.90%。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月25日披露的公司2017-084号公告） 12、因结清了中国银行股份有限公司襄阳分行的贷款，中国银行股份有限公司襄阳分行在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司解除了对我公司持有的长江证券股份有限公司（代码：000783，下称“长江证券”）214万股的质押。经2009 年3月9日召开的公司第五届第二十六次会议审议通过，并经2009年3月25日召开的公司2009年第一次临时股东大会批准，授 权董事会择机出售公司所持全部长江证券股份。2017年9月29日，本公司通过证券交易系统累计出售长江证券214万股，通过 该交易获得减持资金2087.6万元。截止公告之日，我公司持有长江证券600万股，全部处于质押状态。（具体内容详见巨潮 资讯网2017年9月30日披露的公司2017-103号公告） 80 13、2017年10月21日，公司发布公告，京汉控股集团有限公司提前购回质押给上海海通证券资产管理有限公司办理股 票质押式回购业务的其所持本公司2,460万股股票，初始交易日为2017年4月19日，原购回日期为2018年11月19日，质押解除 日期为2017年10月19日。截至公告披露日，京汉控股集团有限公司共持有本公司股份总数为33,459.636万股,占公司股份总数 的42.88%，其所持公司股份累计被质押数量为29,451万股，占公司总股本的37.75%。（具体内容详见巨潮资讯网2017年10 月21日披露的公司2017-109号公告） 14、报告期内公司实施了2017年限制性股票与股票期权激励计划。本次股权激励计划相关议案经第八届董事会第三十 十一次会议、第八届监事会第十三次会议、2017年第六次临时股东大会、第八届董事会第三十五次会议、第八届监事会第十 四次会议、第八届董事会第三十八次会议、第八届监事会第十七次会议审议通过，并对本次股权激励计划激励对象名单进行 了公示。2017年11月4日，公司发布了《关于2017年股票期权授予完成的公告》，实际授予激励对象共35名，授予股票期权 的数量为6,809,559股（不含预留部分）。2017年11月25日，公司发布了《关于2017年限制性股票授予完成的公告》，向29 名激励对象授予共4,806,499股限制性股票（不含预留部分）。（具体内容详见巨潮资讯网2017年11月4日披露的公司2017-131 号公告、2017年11月25日披露的公司2017-142号公告） 15、为了推进业务发展，发挥京汉股份在纤维产业链的经验、科研及市场优势，优化产业结构，2018年1月8日，公司 及全资子公司湖北金环新材料科技有限公司与襄阳国益国有资产经营有限责任公司、襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合 伙）、湖北汉江产业投资有限公司、襄阳益新股权投资中心（有限合伙）共同发起设立湖北金环绿色纤维有限公司。发起人 认缴的出资共计人民币54,000万元，其中注册资本10,000万元，其他44,000万元计入资本公积。2018年2月5日，湖北金环绿 色纤维有限公司已完成工商注册登记手续，并取得襄阳市工商行政管理局颁发的营业执照。为了更好地推进项目开发建设， 经湖北金环绿色纤维有限公司各股东友好协商，各方同意调整暨增加湖北金环绿色纤维有限公司注册资本，拟将各方对湖北 金环绿色纤维有限公司认缴的出资全部计入注册资本，即注册资本由人民币10,000万元调整为人民币54,000万元。该项增资 事项已经公司第八届董事会第四十六次会议、2018年第三次临时股东大会审议通过。（具体内容详见巨潮资讯网2018年1月 17日披露的公司2018-019号公告、2018年2月27日披露的公司2018-033号公告、2018年3月14日披露的公司2018-039号公告） 16、经京汉实业投资股份有限公司2018年1月9日召开的第八届董事会第四十四次会议审议通过，公司拟向不超过10名 特定对象非公开发行不超过156,720,523股（含156,720,523股）A股股票（以下简称“本次发行”或“本次非公开发行”），预计 募集资金总额不超过152,048.15万元（含152,048.15万元），在扣除发行费用后实际募集资金将用于年产10万吨绿色生物基纤 维素纤维项目。湖北金环绿色纤维有限公司将作为本次非公开发行募投项目年产10万吨绿色生物基纤维素纤维项目的实施主 体。募集资金到位后，公司将以增资及委托贷款的方式将募集资金投入项目公司，由其实施该项目。（具体内容详见巨潮资 讯网2018年1月10日披露的公司2018-07号公告） 17、2018年2月6日，公司（以下简称“公司”）与河北省保定市涞源县人民政府本着整合资源、优势互补、互惠互利、 共同发展的原则，在涞源县签署了《关于整体开发建设涞源县南屯镇文旅产业小镇项目的备忘录》和《关于涞源县南屯镇文 旅产业小镇项目启动区合作开发协议书》, 双方将合作在涞源县南屯镇辖区内整体开发建设运营文旅产业小镇项目。（具体 内容详见巨潮资讯网2018年2月7日披露的公司2018-027号公告） 18、2018年2月8日，公司发布公告，对控股股东进行股票质押式回购业务情况进行了说明。2018年2月5日，京汉控股 集团有限公司（以下简称“京汉控股”）将其持有的公司280万股股票质押给海通证券股份有限公司用于办理股票质押式回购 业务，初始交易日为2018年2月5日，购回交易日为2018年11月16日；2018年2月5日，京汉控股将其持有的公司520万股股票 质押给海通证券股份有限公司用于办理股票质押式回购业务，初始交易日为2018年2月5日，购回交易日为2018年11月23日； 2018年2月6日，京汉控股将其持有的公司500万股股票质押给海通证券股份有限公司用于办理股票质押式回购业务，初始交 易日为2018年2月6日，购回交易日为2018年10月30日。截至公告披露日，京汉控股共持有本公司股份总数33,459.636万股, 占公司股份总数的42.62%，其所持公司股份累计被质押数量为30,751万股，占公司总股本的39.17%。（具体内容详见巨潮资 讯网2018年2月8日披露的公司2018-030号公告） 19、2018年2月13日，公司发布公告，京汉控股集团有限公司将其持有的公司620万股股票质押给上海海通证券资产管 理有限公司用于办理股票质押式回购业务，初始交易日为2018年2月9日，购回交易日为2018年10月30日。截至公告披露日， 京汉控股共持有本公司股份总数33,459.636万股,占公司股份总数的42.62%，其所持公司股份累计被质押数量为31,371万股， 占公司总股本的39.96%。（具体内容详见巨潮资讯网2018年2月13日披露的公司2018-032号公告） 81 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2016年12月28日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与香河金源诚顺房地产开发 有限公司（以下简称“香河金源诚顺”）签署《股权转让协议》，京汉置业以人民币 4,650,000.00 元（人民币大写：肆佰陆拾 伍万元整 ）出售所持有的控股子公司香河泰赫房地产开发有限公司（以下简称“香河泰赫”）90%的全部股权。（具体内容 详见巨潮资讯网2017年1月5日披露的公司2017-01号公告） 2、2017年4月，公司控股子公司宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司（以下简称“联合领航”）与南京空港经 济开发区管理委员会、南京溧水经济开发区管理委员会、南京禄口国际机场有限公司签订了《战略合作协议》。《战略合作 协议》约定四方拟在南京空港经济开发区溧水片区进行南京未来航空城项目的建设。联合领航拟与南京禄口国际机场有限公 司、南京溧水经济开发总公司共同出资设立南京空港领航发展有限公司（“项目公司”）。项目公司将开发、建设、运营大通 关基地667亩地块。2017年8月16日公司之控股子公司联合领航与南京禄口国际机场投资有限公司、南京溧水经济技术开发总 公司共同签署了《关于南京空港领航发展有限公司之合资协议》。三方共同出资设立南京空港领航发展有限公司。控股子公 司联合领航持有南京空港领航发展有限公司55%的股权。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月18日披露的公司2017-079号 公告） 3、2017年6月15日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司与丁鲲华、刘巨友、刘树森、天津凯华奎恩房地产开 发有限公司签署《股权收购协议》，京汉置业以2994万元收购丁鲲华、刘巨友、刘树森持有的天津凯华奎恩房地产开发有限 公司100%股权，并按协议开展健康养老项目运营、商业项目运营及不动产销售等业务。本次交易完成后, 天津凯华奎恩房地 产开发有限公司将成为京汉置业集团有限责任公司的全资子公司，其财务报表将纳入公司合并财务报表范围内。（具体内容 详见巨潮资讯网2017年6月17日披露的公司2017-052号公告） 4、2017年7月12日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与刘健、杨华、重庆市天池 园林开发有限公司（以下简称“天池园林”或“目标公司”）签署《股权收购协议》，京汉置业以20,598.72万元收购刘健、杨华 持有的天池园林100%股权。本次交易完成后,目标公司将成为京汉置业全资子公司，其财务报表将纳入公司合并财务报表范 围内。（具体内容详见巨潮资讯网2017年7月14日披露的公司2017-063号公告） 5、2017年7月18日，为进一步拓展公司地产业务，公司子公司京汉置业成立全资子公司金汉（天津）房地产开发有限 公司，注册资本3000万元人民币。经营范围房地产开发、房地产经纪，钢材、建筑材料批发兼零售。 6、2017年8月11日，根据公司董事会授权，公司子公司京汉置业下属子公司参与了北京产权交易所举行的博大东方（天 津）房地产投资发展有限公司所属的天津市武清区C3汇景园项目实物资产公开竞拍，根据竞拍结果，我公司竞拍成功，获 得上述资产，竞拍成交价格为29,000万元。（具体内容详见巨潮资讯网2017年8月12日公司2017-073号公告） 7、四川雄州实业有限责任公司（以下简称“四川雄州实业”）在西南联合产权交易所网站发布公开竞拍公告，对其所持 有的简阳荣盛均益投资开发有限公司（以下简称“简阳荣盛均益”）100%股权及简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司（以下简称“简 阳嘉欣瑞恒”）100%股权分别进行公开拍卖。2017年9月11日，我公司参与竞拍并获得简阳荣盛均益100%股权、简阳嘉欣瑞 恒100%股权。该事项构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。（具体内容详见巨潮资讯网2017年9 月13日公司2017-092号公告） 8、2017年11月16日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与夏同娣、王洪杰 、保定 市同惠劳务派遣有限公司（以下简称“保定同惠”或“目标公司”）签署《股权收购协议》，京汉置业以21,562万元收购夏同娣、 王洪杰持有的保定同惠100%股权。本次交易完成后,目标公司将成为京汉置业全资子公司，其财务报表将纳入公司合并财务 报表范围内。（具体内容详见巨潮资讯网2017年11月17日披露的公司2017-138号公告） 9、2017年12月8日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与王洪滨、吴迪、陈志伟、 胡玉广、固安县尚源土地服务有限公司（以下简称“目标公司”）签署《股权转让协议》，京汉置业收购上述相关方持有的固 安县尚源土地服务有限公司60%的股权。（具体内容详见巨潮资讯网2017年12月9日披露的公司2017-150号公告） 10、2018年2月5日，公司控股子公司联合领航之控股公司南京空港领航发展有限公司与南京溧水经济开发区管理委员 会在南京共同签署了《工业项目投资协议书》，对南京空港领航发展有限公司在溧水经济开发区内投资兴建南京空港大通关 基地项目有关事项进行了约定。（具体内容详见巨潮资讯网2018年2月6日披露的公司2018-024号公告） 82 11、2018年2月5日，公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与江苏金北投资集团有限公 司（以下简称“江苏金北”）、南通华东建设有限公司（以下简称“华东建设”）、王维东在北京签署了《股权合作协议》，京 汉置业以现金9340万元对华东建设增资，同时江苏金北将其持有华东建设注册资本527.48万元股权变更至京汉置业名下。增 资转股完成后，京汉置业合计持有华东建设51%股权。（具体内容详见巨潮资讯网2018年2月6日披露的公司2018-025号公告） 12、2018年3月20日，公司发布公告，公司控股子公司宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司因经营发展与品牌 管理的需要，已更名为“联合领航资产管理有限公司”，其他工商登记事项未发生变更。目前相关工商变更登记手续已办理完 毕，并取得宁波市北仑区市场监督管理局换发的《营业执照》。（具体内容详见巨潮资讯网2018年3月20日披露的公司2018-040 号公告） 83 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 425,961,200 54.59% 4,806,499 4,806,499 430,767,699 54.87% 3、其他内资持股 425,961,200 54.59% 4,806,499 4,806,499 430,767,699 54.87% 其中：境内法人持股 415,520,354 53.25% 415,520,354 52.93% 境内自然人持股 10,440,846 1.34% 4,806,499 4,806,499 15,247,345 1.94% 二、无限售条件股份 354,289,350 45.41% 354,289,350 45.13% 1、人民币普通股 354,289,350 45.41% 354,289,350 45.13% 三、股份总数 780,250,550 100.00% 4,806,499 4,806,499 785,057,049 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了《京汉实业投资股份有限公司 限制性股票和股票期权激励计划（草案）》限制性股票的首次授予登记工作，2017年11月25日，公司发布了《关于2017年限 制性股票授予完成的公告》。本次股权激励计划公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股，公司向29名激励对象授予 4,806,499股限制性股票（不含预留部分）。本次股权激励计划限制性股票授予完成后，增加限制性股票4,806,499股，股份总 数由780,250,550股变动为785,057,049股。详情可参见公司2017年11月25日在巨潮资讯网发布的公告。 报告期内，鉴于张天诚先生、王树先生已离职，其已不具备激励对象资格，根据《公司限制性股票与股票期权激励计 划（草案）及摘要》的有关规定，在情况发生之日，对激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁。公司董事会同意 回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,454,432 股，回购价格为授予价格 8.01元/股。 截至本报告披露日，上市回购注销工作已办理完毕，2018年3月24日，公司发布了关于部分限制性股票回购注销完成的 公告。实施回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票1,454,432股后，公司注册资本将随之发生变动，总股本 由785,057,049股减至783,602,617股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1.2017年8月16日，公司召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划 （草案）及摘要》、《公司2017 年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会 办理公司2017年限制性股票与股票期权激励计划有关事项的议案》，公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务所 出具了相应的法律意见书。 84 2.2017年8月16日，公司召开第八届监事会第十三次会议，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划（草 案）及摘要》、《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于核实<公司2017年限制性股票与 股票期权激励计划之激励对象名单>的议案》，监事会对本次激励计划的激励对象名单进行了核查，认为本次激励计划的激 励对象均具备《公司章程》中所规定的任职资格，且满足《上市公司股权激励管理办法》等规范性文件所规定的激励对象条 件，其作为本次股权激励计划的激励对象合法、有效。 3.2017年8月20日，公司对激励对象名单进行了公司内部公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象 名单进行了核查并对公示情况进行了说明。 4.2017年9月8日，公司召开2017年第六次临时股东大会，审议通过了《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划（草 案）及摘要》、《公司2017年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公 司2017年限制性股票与股票期权激励计划有关事项的议案》。 5.2017年10月26日，公司召开了第八届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票 期权激励计划授予对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》。公司独立董事发表了 同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法律意见书。 6.2017年10月26日，公司召开了第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票期 权激励计划授予对象及授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》。监事会对调整激励计划 授予对象及授予数量、本次激励计划的激励对象是否符合授予条件发表了相关意见。 7.2017年10月31日，公司召开了第八届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票 期权激励计划授予日期的议案》。公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法律意见书。 8.2017年10月31日，公司召开了第八届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票与股票期 权激励计划授予日期的议案》。 9、2018年1月2日，公司召开了第八届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分 股票期权的议案》。公司独立董事发表了同意意见，北京市中伦律师事务所出具了相应的法律意见书。 10、2018年1月2日，公司召开了第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分 股票期权的议案》。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2017 年限制性股票与股票期权激励计划限制性股票授予完成后，按新股本785,057,049股摊薄计算，2017年基本每股收 益为 0.3939元/股，稀释每股收益为0.3939元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 关明广 3,455,894 205,993 3,661,887 报告期内公司实 施限制性股票与 期初限售股份解 除限售日期为 曹进 3,071,102 374,532 3,445,634 85 段亚娟 3,071,102 149,813 3,220,915 股票期权激励计 划 2018 年 10 月 29 日；本期新增限 售股按公司股权 激励计划（草案） 执行 张天诚 0 1,248,439 1,248,439 报告期内公司实 施限制性股票与 股票期权激励计 划 本期新增限售股 按公司股权激励 计划（草案）执 行 王树 0 205,993 205,993 李红 0 205,993 205,993 周坚虹 0 205,993 205,993 赵振生 0 168,539 168,539 李万通 0 168,539 168,539 何振涛 0 168,539 168,539 其他限售股股东 0 1,704,126 1,704,126 合计 9,598,098 0 4,806,499 14,404,597 -- -- 注：公司限制性股票与股票期权激励计划（草案）规定：首次授予的限制性股票设3个解锁日，依次为锁定期满的次日及该 日的第一个、第二个周年日（遇节假日顺延为其后的首个交易日），具体安排如下表： 解锁安排 解锁时间 可解锁数量占获授限制性股票 数量比例 第一个解锁期 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最 后一个交易日当日止 30% 第二个解锁期 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最 后一个交易日当日止 30% 第三个解锁期 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最 后一个交易日当日止 40% 报告期内，鉴于张天诚先生、王树先生已离职，其已不具备激励对象资格，根据《公司限制性股票与股票期权激励计 划（草案）及摘要》的有关规定，在情况发生之日，对激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁。公司董事会同意 回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,454,432 股，回购价格为授予价格 8.01元/股。 截至本报告披露日，上市回购注销工作已办理完毕，2018年3月24日，公司发布了关于部分限制性股票回购注销完成的 公告。实施回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票1,454,432 股后，公司注册资本将随之发生变动，总股本 由785,057,049 股减至 783,602,617 股。 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 86 经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了《京汉实业投资股份有限公司 限制性股票和股票期权激励计划（草案）》限制性股票的首次授予登记工作，2017年11月25日，公司发布了《关于2017年限 制性股票授予完成的公告》。本次股权激励计划公司向29名激励对象定向发行公司 A 股普通股，首次授予限制性股票的授 予价格为8.01元/股，共授予4,806,499股限制性股票（不含预留部分）。本次股权激励计划限制性股票授予完成后，增加限制 性股票4806,499股，股份总数由780,250,550增至785,057,049股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 81,848 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 80,351 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 京汉控股集团有 限公司 境内非国有法人 42.62% 334,596,3 60 0 332,508,9 60 2,087,400 质押 294,509,998 北京丰汇颐和投 资有限公司 境内非国有法人 8.83% 69,336,74 0 0 69,336,74 0 0 北京合力万通投 资咨询中心（有限 合伙） 境内非国有法人 1.74% 13,674,65 4 0 13,674,65 4 0 关明广 境内自然人 0.47% 3,661,887 205,993 3,661,887 0 曹进 境内自然人 0.44% 3,445,634 374,532 3,445,634 0 段亚娟 境内自然人 0.41% 3,220,915 149,813 3,220,915 0 郭艺 境内自然人 0.29% 2,300,000 0 2,300,000 赵志明 境内自然人 0.23% 1,787,900 0 1,787,900 叶东明 境内自然人 0.18% 1,401,300 0 1,401,300 张天诚 境内自然人 0.16% 1,248,439 1,248,439 1,248,439 0 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，第一大股东京汉控股集团有限公司、第二大股东北京丰汇颐和投资有限 公司、第三大股东北京合力万通投资咨询中心（有限合伙）为一致行动人。第四大股 87 东公司关明广为公司副总裁、第五大股东曹进为公司董事、副总裁、第六大股东段亚 娟为公司董事。公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 郭艺 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 京汉控股集团有限公司 2,087,400 人民币普通股 2,087,400 赵志明 1,787,900 人民币普通股 1,787,900 叶东明 1,401,300 人民币普通股 1,401,300 韩波 1,247,000 人民币普通股 1,247,000 徐影 1,082,200 人民币普通股 1,082,200 周建明 927,900 人民币普通股 927,900 王道育 903,300 人民币普通股 903,300 苗兆丰 890,000 人民币普通股 890,000 上海爱建信托有限责任公司－爱建 国顺 10 号集合资金信托计划 880,700 人民币普通股 880,700 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述流通股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 第四大无限售条件股东叶东明通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有公司股份 700,700 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 京汉控股集团有限公司 田汉 2002 年 11 月 20 日 91110000744711374L 投资及投资管理；资产管 理；投资咨询；企业管理 咨询；信息咨询；专业承 包。 控股股东报告期内控股和参 无 88 股的其他境内外上市公司的 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 田汉 中国 否 主要职业及职务 田汉先生，北京大学工商管理硕士，2000 年 12 月至今担任京汉置业集团有限责 任公司执行董事，2002 年 11 月至今担任京汉控股集团有限公司董事长，2013 年 10 月至今担任北京合力万通投资咨询中心(有限合伙)执行事务合伙人，2014 年 10 月至今担任北京丰汇颐和投资有限公司董事长，2016 年 7 月至今担任湖北 金环新材料科技有限公司董事，2014 年 9 月至今担任京汉实业投资股份有限公 司董事长。2016 年 6 月至 2017 年 8 月任公司总裁。2018 年 1 月至今任公司总 裁。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 89 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 90 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 91 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 田汉 董事长、 总裁 现任 男 50 2014 年 09 月 19 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 班均 董事 现任 男 50 2014 年 06 月 30 日 2018 年 05 月 13 日 0 149,813 0 0 149,813 陈辉 董事、副 总裁 现任 男 54 2012 年 08 月 15 日 2018 年 05 月 13 日 9,458 0 0 0 9,458 段亚娟 董事 现任 女 36 2014 年 06 月 30 日 2018 年 05 月 13 日 3,071,102 149,813 0 0 3,220,915 曹进 董事、副 总裁 现任 男 50 2014 年 12 月 09 日 2018 年 05 月 13 日 3,071,102 374,532 0 0 3,445,634 熊新华 独立董事 现任 男 63 2014 年 12 月 09 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 郑春美 独立董事 现任 女 52 2012 年 04 月 12 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 胡天龙 独立董事 现任 男 41 2017 年 07 月 04 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 郭瑞 监事会主 席 现任 男 33 2016 年 12 月 28 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 徐群喜 监事 现任 男 38 2015 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 张险峰 职工监事 现任 男 55 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0 92 07 月 30 日 05 月 13 日 毕晓娜 职工监事 现任 女 39 2016 年 12 月 28 日 2018 年 05 月 13 日 0 0 0 0 0 李红 董秘 现任 女 51 2012 年 08 月 15 日 2018 年 05 月 13 日 0 205,993 0 0 205,993 关明广 副总裁 现任 男 51 2016 年 12 月 28 日 2018 年 05 月 13 日 3,455,894 205,993 3,661,887 陈建 副总裁 现任 男 45 2017 年 11 月 02 日 2018 年 05 月 13 日 0 112,360 0 0 112,360 张天诚 董事、总 裁 离任 男 43 2017 年 08 月 16 日 2017 年 12 月 31 日 0 1,248,439 0 0 1,248,439 王树 董事、副 总裁、财 务总监 离任 男 47 2014 年 07 月 17 日 2017 年 11 月 02 日 0 205,993 0 0 205,993 郭磊明 独立董事 离任 男 44 2011 年 05 月 18 日 2017 年 07 月 04 日 0 0 0 0 0 孙俊霞 监事 离任 女 38 2015 年 05 月 14 日 2017 年 11 月 02 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 9,607,556 2,652,936 0 0 12,260,49 2 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 田汉 总裁 任免 2017 年 08 月 16 日 因工作调整原因，申请辞去公司总裁职务 胡天龙 独立董事 任免 2017 年 07 月 04 日 股东大会选举 李红 副总裁 解聘 2017 年 11 月 02 日 因工作调整原因，申请辞去公司副总裁职务 陈建 副总裁 任免 2017 年 11 月 02 董事会聘任 93 日 张天诚 董事 任免 2017 年 11 月 21 日 股东大会选举 张天诚 总裁 任免 2017 年 08 月 16 日 董事会聘任 王树 董事 离任 2017 年 11 月 02 日 因工作调整原因，申请辞去公司董事职务 王树 副总裁、财务总 监 解聘 2017 年 11 月 02 日 因工作调整原因，申请辞去公司副总裁、财务总监职 务 郭磊明 独立董事 任期满离任 2017 年 07 月 04 日 因任期已满六年，根据相关规定需更选新的独立董事 人选 孙俊霞 监事 离任 2017 年 11 月 02 日 因个人原因，申请辞去公司监事职务 张天诚 董事 离任 2018 年 12 月 31 日 因个人原因，申请辞去公司董事职务 张天诚 总裁 解聘 2017 年 12 月 31 日 因个人原因，申请辞去公司总裁职务 注：2018 年 1 月 18 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，选举董海斌先生为公司董事。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1.田汉先生，1967年3月出生，北京大学工商管理硕士，北京市人大代表。2000年至今任京汉置业股份有限公司董事长， 2002年至今任北京京汉投资集团有限公司（现更名为京汉控股集团有限公司）董事长、2014年10月至今任北京丰汇颐和投资 有限公司董事长。2014年6月30日至今任湖北金环股份有限公司（现更名为京汉实业投资股份有限公司）董事。2014年9月至 今任公司董事长。2016年6月至2017年8月任公司总裁。2018年1月至今任公司总裁。 2.班均先生，1967年5月出生。北京大学高级工商管理硕士。高级会计师、高级经济师、中国注册会计师、注册资产评 估师、注册税务师、土地估价师资格。2005年6月至2008年6月任德勤华永会计师事务所企业重组服务高级经理，2008年7月 至2014年5月任北京华控投资顾问有限公司董事总经理。现任京汉控股集团有限公司总裁、董事，北京丰汇颐和投资有限公 司、京汉医疗产业投资有限公司、北京隆运资产管理有限公司董事。2014年2月至今任公司董事。2014年5月至今任湖北金环 新材料科技有限公司董事长，2018年2月至今任湖北金环绿色纤维有限公司董事长。 3.陈辉先生，1963年7月出生，工程硕士，高级工程师，享受湖北省政府津贴专家。历任本公司原液车间副主任、纺丝 车间主任、公司长丝二厂副厂长，1996年12月至1998年9月任本公司常务副总经理，1998年9月至2002年3月任本公司副总经 理，2002年任湖北化纤集团有限公司党委副书记，2002年5月至2006年5月任本公司监事会召集人。2006年5月起任本公司副 总裁。2016年5月起任湖北金环新材料科技有限公司总裁。2016年9月起任本公司董事。 4.段亚娟女士，1981年8月生，工商管理硕士。历任北京京汉房地产开发有限公司财务经理、京汉置业集团有限责任公 司财务总监，2011年担任京汉控股集团有限公司（原名称为北京京汉投资集团有限公司）财务总监。2014年12月至今担任北 京丰汇颐和投资有限公司董事。2014年11月至今担任北京瀚恒财智投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。2015年6月 至今担任北京时代引擎科技股份有限公司董事。2015年7月至今担任华能国电（北京）科技有限公司董事。2015年12月至今 担任北京隆运资产管理有限公司监事。2014年6月至2016年9月任本公司监事，2015年5月至2016年9月任本公司监事会主席。 2016年6月30日至今任乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有限公司董事长。2016年9月起任本公司董事。 5.曹进先生，1967年7月出生，高级工程师，硕士。历任北京新富投资集团之北京恒通建筑有限公司副总经理，北京恒 94 通建筑有限公司总经理。2004年11月至2006年12月任北京京汉房地产开发有限公司总经理，2007年1月至2007年12月任北京 京汉投资集团地产系统副总裁，2008年1月至今任京汉置业集团董事、总裁。2014年12月至今任本公司董事。2015年12月12 日至今任本公司副总裁。 6.董海斌先生，1974年5月出生，本科学历，同济大学建筑工程学学士。2000年至2002年任职南方都市报财经记者。2002 年任北京京汉房地产开发有限公司常务副总经理，2002年至2007年任北京京汉投资集团有限公司（现更名为京汉控股集团有 限公司）企划中心总经理、董事长助理。2007年10月至2017年6月任北京京汉亿嘉置业投资顾问有限公司董事总经理，内蒙 古凯泰房地产开发有限公司总经理。2008年至2017年6月任北京弘泰武仕文化艺术有限公司董事长。2017年6月至今担任京汉 实业投资股份有限公司营销中心总经理。2018年1月起任本公司董事。 7.熊新华先生，1954年3月出生，中共党员，硕士，四级教育职员。曾在华中工学院船舶系任教，历任华中理工大学教 务处秘书、教师办科长、人事处副处长、华中科技大学外国语学院党总支书记。2007年至2014年9月，任华中科技大学产业 集团党委书记（董事）兼出版社党总支书记（董事长）、武汉华工创业投资有限责任公司董事。期间于2012年7月至2014年6 月任华工科技产业股份有限公司董事长。2014年12月至今任本公司独立董事。 8.郑春美女士，1965年2月出生，武汉大学经济与管理学院会计系教授，经济学博士， 博士生导师，加拿大管理科学会 员 (ASAC)会员。1986年6月毕业于武汉大学经济管理学院，获经济学学士；1997年毕业于武汉大学管理学院经济管理系，获 企业管理硕士学位（会计学）；2005年毕业于武汉大学经济学院，获经济学博士学位。1986年6月起任教于武汉大学，先后 开设《会计学原理》（双语教学）、《财务会计》、《管理会计》、《国际会计》等课程。1989年2月至1990年1月在厦门大 学经济学院参加世界银行与国家教委联合主办的《国际会计与国际财税》高校师资进修班；2002年4月至2003年6月受加拿大 政府资助赴加拿大圣玛丽大学商学院进修；2009年8月至2010年8月受韩国高等教育财团的资助在韩国首尔国立大学作访问研 究。1994年以来，在国内权威、核心学术期刊上发表论文近30余篇，并多次应邀参加国际会议。2012年4月至今任本公司独 立董事。 9.胡天龙先生，1977年12月出生，中国致公党党员，美国密歇根大学法学院法律科学博士。中国人民大学法学院副教授。 中国人民大学国际货币研究所研究员。美国纽约州执业律师。2011年8月至2012年10月，美国普洛思国际律师事务所资本市 场部律师（Proskauer & Rose LLP），2012年11月至今就职于中国人民大学法学院。2017年7月起任本公司独立董事。 10.郭瑞先生，1984年7月出生，本科学历，经济学学士，中共党员。2011年11月至2016年5月历任京汉置业集团有限责 任公司董事长秘书、董事会秘书、董事长助理、资本运营部经理等职务。2016年6月至2017年1月任京汉实业投资股份有限公 司投融资部总监。现任北京隆运资产管理有限公司董事长、总裁，北京华特物业管理发展有限公司法人、执行董事，北京时 代引擎科技股份有限公司董事。2016年9月至今担任京汉实业投资股份有限公司监事，2016年12月起担任京汉实业投资股份 有限公司监事会主席。 11.徐群喜先生，1979年2月出生，研究生学历，工商管理硕士，经济师，一级人力资源管理师。2007年12月获得上市公 司董事会秘书任职资格证书。先后任湖北金环股份有限公司新闻中心编辑；公司办公室公共关系专员；企业规划部法律顾问 助理。2006年4月至今任公司证券事务代表。2010年3月至2016年6月任公司证券部副部长。2014年11月至2016年6月兼任公司 办公室副主任。2015年5月至今，任本公司监事。2016年6月起任京汉实业投资股份有限公司证券事务部总监。 12.张险峰先生，1962年10月出生，本科学历，工程师。历任湖北化纤集团涤纶工业丝厂动力车间主任、副厂长；2007 年4月至2011年6月任湖北金环股份有限公司设备管理部部长；2011年6月至2015年6月任公司供应部部长；2015年6月至2016 年5月任公司办公室主任、工会副主席。2015年7月至今，任本公司职工代表监事。2016年5月起任湖北金环新材料科技有限 公司办公室主任、工会副主席。 13.毕晓娜女士，1978年5月出生，中国政法大学毕业，一级人力资源管理师。2014年3月20日至2016年5月17日担任京汉 置业集团有限责任公司监事。2011年5月至2013年11月任京汉置业集团有限责任公司培训经理，2013年12月至2014年4月任京 汉置业集团有限责任公司人力资源部经理。2014年4月至今任京汉置业集团有限责任公司人力行政总监。2016年8月至今任京 汉实业投资股份有限公司人力行政部总监。2016年12月起任本公司职工代表监事。 14.李红女士，1966年10月出生，工商管理硕士，高级经济师，历任湖北化纤集团有限公司团委副书记，1998年2月至2002 年3月任本公司长丝二厂党委副书记、书记，2002年3月至2003年5月任湖北化纤开发有限公司董事会秘书、本公司人力资源 部总经理兼长丝二厂党委书记，2003年5月至2004年6月任公司总裁助理兼人力资源部部长，2005年1月任本公司董事会秘书 兼总裁助理、人力资源部部长、证券部总经理。2006年5月至2016年5月任本公司副总裁、董事会秘书兼人力资源部部长、证 95 券部部长。2016年6月至2017年11月任起任京汉实业投资股份有限公司副总裁，2016年6月至今任本公司董事会秘书。 15.关明广先生，1966年11月出生，中国人民大学工商管理硕士，注册会计师。2013年4月至今担任京汉控股集团有限公 司监事，2014年2月至今担任乐生活(北京)智慧社区投资发展股份有限公司监事，2015年2月至今担任北京时代引擎科技股份 有限公司监事会主席。2010年至2016年4月任京汉置业集团有限责任公司监事会主席，2016年4月至今任京汉置业集团有限责 任公司监事。2016年6月至2016年12月，任京汉实业投资股份有限公司监事、监事会主席。2016年12月起任公司副总裁。 16.陈建先生，1973年6月出生，本科学历，曾任职首钢海外公司办公室，新世界中国地产营销总监，2000年6月至2008 年1月任北京嘉鼎房地产公司董事总经理，2008年1月至2010年3月任华远地产营销中心总经理，2010年1月至2013年7月任中 原地产陕西地区总经理，2013年7月起任京汉置业集团有限责任公司副总裁。2018年11月起任本公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 田汉 京汉控股集团有限公司 董事长 2002 年 01 月 01 日 否 田汉 北京丰汇颐和投资有限公司 董事长 2014 年 10 月 01 日 否 田汉 北京合力万通投资咨询中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2013 年 10 月 1 日 否 班均 京汉控股集团有限公司 总裁 2016 年 06 月 02 日 是 段亚娟 京汉控股集团有限公司 财务总监 2013 年 12 月 26 日 是 关明广 京汉控股集团有限公司 监事 2013 年 04 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 田汉 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有 限公司 董事 2015年11月16 日 2018 年 11 月 15 日 否 田汉 北京时代引擎科技股份有限公司 董事长 2015年06月20 日 2018 年 06 月 20 日 否 田汉 北京丰汇瑞通投资管理中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2014年12月18 日 2018 年 11 月 15 日 否 田汉 北京京汉智通投资管理中心（有限合伙） 执行事务合 伙人 2014年12月16 日 2017 年 12 月 17 日 否 田汉 北京西部联合置业发展有限公司 董事 2010 年 7 月 1 否 96 日 田汉 北京隆运资产管理有限公司 董事 2016年04月13 日 2019 年 04 月 12 日 否 田汉 京汉医疗投资股份有限公司 董事长 2016 年 04 月 1 日 否 班均 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有 限公司 董事 2015年11月16 日 2018 年 11 月 15 日 否 班均 北京隆运资产管理有限公司 董事 2017年11月30 日 2019 年 04 月 12 日 否 班均 京汉医疗投资股份有限公司 董事 2016年04月22 日 2019 年 04 月 21 日 否 段亚娟 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有 限公司 董事长 2016年06月30 日 2018 年 11 月 15 日 否 段亚娟 华能国电（北京）科技有限公司 董事 2015年07月13 日 2018 年 07 月 13 日 否 段亚娟 北京瀚恒财智投资管理中心（有限合伙） 执行合伙人 2014年11月03 日 否 段亚娟 北京隆运资产管理有限公司 董事 2015年12月16 日 2018 年 12 月 15 日 否 郭瑞 北京时代引擎科技股份有限公司 董事 2015年02月01 日 否 郭瑞 北京隆运资产管理有限公司 总裁 2017年01月09 日 是 关明广 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有 限公司 监事会主席 2014年02月01 日 否 关明广 北京时代引擎科技股份有限公司 监事会主席 2015年02月01 日 否 关明广 北京西部联合置业发展有限公司 监事 2010年07月12 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 2015年6月26日，公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北证监局”）《关于对湖北金环采取责令 改正措施的决定》（[2015]9号）、《关于对李红采取出具警示函措施的决定》（[2015]7号）、《关于对雷生安采取出具警 示函措施的决定》（[2015]8号），因公司未如实披露第二大股东湖北化纤开发有限公司违规占用上市公司资金的问题，要 求公司立即停止上述违法行为，并在2015年6月30日前予以改正。公司时任董事会秘书李红、财务负责人雷生安，未能勤勉 履行尽责，分别被出具警示函，予以警示。 2015年11月24日，公司收到深圳证券交易所《关于对湖北金环股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》， 97 因公司于2012-2014年期间存在对第二大股东湖北化纤开发有限公司提供关联财务资助的行为未履行相应审议程序，且公司 历年来的公开信息中均将上述非经营性资金占用披露为经营性资金占用，被深圳证券交易所予以通报批评处分。公司时任董 事兼任总经理盛永新，董事班均、郑春美、郭磊明，时任董事朱俊峰、蒋岚、杜安启、陈鸿寿、史庆洪、杜哲兴、杨徐，监 事刘椽缘、任文明、彭见平，时任监事张静、刘蕊，董事会秘书李红，时任财务总监雷生安被深圳证券交易所予以通报批评 处分。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2017年，依据《高层管理人员薪酬考核方案》，在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照公司 工资管理制度及高管人员考核结果发放。独立董事津贴为每年50000元人民币。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 制定公司薪酬标准的主要原则是：(1)公司总体经营情况和盈利水平；(2)公司总体薪酬水平和历年薪酬动态指标；(3) 职位、职责的大小；(4)岗位的重要性、风险性、特殊性；(5)同行业相关岗位的薪酬水平；(6)个人学识水平和专业技能；(7) 尽可能量化的工作指标。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：按月只发放基本薪酬，经年度考核后发放年度薪酬。 独立董事除领取津贴外，出席股东大会和董事会的差旅费以及根据法律法规和公司章程规定行使职权时发生的必要费 用，在公司据实报销。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 田汉 董事长、总裁 男 50 现任 145 否 班均 董事 男 50 现任 3 是 陈辉 董事、副总裁 男 54 现任 96 否 段亚娟 董事 女 36 现任 3 是 曹进 董事、副总裁 男 50 现任 111 否 熊新华 独立董事 男 63 现任 5 否 郑春美 独立董事 女 52 现任 5 否 胡天龙 独立董事 男 41 现任 2.5 否 郭瑞 监事会主席 男 33 现任 7.3 是 徐群喜 监事 男 38 现任 43 否 张险峰 职工监事 男 55 现任 15 否 毕晓娜 职工监事 女 39 现任 38 否 李红 董秘 女 51 现任 78 否 关明广 副总裁 男 51 现任 76 否 陈建 副总裁 男 45 现任 95.84 否 张天诚 董事、总裁 男 43 离任 85.94 否 王树 董事、副总裁、 男 47 离任 58 否 98 财务总监 郭磊明 独立董事 男 44 离任 2.5 否 孙俊霞 监事 女 38 离任 25 否 合计 -- -- -- -- 895.08 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 班均 董事 0 0 9.76 0 0 149,813 8.01 149,813 段亚娟 董事 0 0 9.76 3,071,102 0 149,813 8.01 3,220,915 曹进 董事、副总 裁 0 0 9.76 3,071,102 0 374,532 8.01 3,445,634 董海斌 董事 0 0 9.76 0 0 112,360 8.01 112,360 李红 董秘 0 0 9.76 0 0 205,993 8.01 205,993 关明广 副总裁 0 0 9.76 3,455,894 0 205,993 8.01 3,661,887 陈建 副总裁 0 0 9.76 0 0 112,360 8.01 112,360 张天诚 董事、总裁 0 0 9.76 0 0 1,248,439 8.01 1,248,439 王树 董事、副总 裁、财务总 监 0 0 9.76 0 0 205,993 8.01 205,993 合计 -- 0 0 -- -- 9,598,098 0 2,765,296 -- 12,363,394 备注（如有） 报告期内，鉴于张天诚先生、王树先生已离职，其已不具备激励对象资格，根据《公司限制性股票 与股票期权激励计划（草案）及摘要》的有关规定，在情况发生之日，对激励对象已获授但尚未解 锁的限制性股票不得解锁。公司董事会同意回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 共计 1,454,432 股，回购价格为授予价格 8.01 元/股。 截至本报告披露日，上市回购注销工作已办理完毕，2018 年 3 月 24 日，公司发布了关于部分限制 性股票回购注销完成的公告。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 36 主要子公司在职员工的数量（人） 3,387 在职员工的数量合计（人） 3,423 99 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,423 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,577 销售人员 197 技术人员 413 财务人员 63 行政人员 173 合计 3,423 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 268 大专 558 大专以下 2,597 合计 3,423 2、薪酬政策 公司制订了《薪酬管理制度》，按时足额为员工发放薪酬，年底根据业绩情况和员工工作情况发放相应的年终奖励。 公司严格遵守国家劳动法律规定及相关的方针政策来核定、调整、发放员工的薪酬福利。公司对员工采取基薪加绩效考核的 方式，并建立了与员工岗位、工作绩效和自身能力相挂钩的薪酬分配体系。 公司制订了《绩效管理制度》以明确规范绩效考核工作，坚持客观、公开、沟通、时效性原则，定期组织年度考核， 使绩效考核结果能为员工评价、员工晋升、薪酬调整等提供决策依据。 3、培训计划 公司根据经营的需要，制定了年度培训计划。同时，公司积极寻求多种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括 新员工入职培训、在职员工业务培训、中高层技能训练、团队扩展培训等，充分调动员工学习积极性，提高员工业务水平， 增强员工凝聚力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 100 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照国家现行法律法规的有关规定以及公司自身运作的实际要求，完善法人治理结构，逐步建立 了规范的现代企业运作机制，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规规定， 建立股东大会、董事会和监事会等“三会”制度，严格遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能，从而最大限度维护公司 利益和广大股东的合法权益。 报告期内，公司质量管理体系、环境管理体系和职业健康安全管理体系、能源管理体系“四标合一”的一体化管理体系 通过了中质协质量保证中心的审核。夯实了公司管理基础。 公司内部控制制度规范、有效，按照证券监管机构的要求，进行了内部控制自我评价。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到完全分开。 1.业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2.人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理制度。 3.资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产与控股股东明确分开。 4.机构设置：公司有一套完整、独立的机构设置，与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系。 5.财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户，独立纳 税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 51.77% 2017 年 01 月 23 日 2017 年 01 月 24 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-07 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 51.91% 2017 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 08 日 巨潮资讯网 （info 101 ），公告编号 2017-027 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 51.77% 2017 年 04 月 25 日 2017 年 04 月 26 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-041 2017 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 52.34% 2017 年 05 月 05 日 2017 年 05 月 06 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-045 2017 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 51.81% 2017 年 07 月 04 日 2017 年 07 月 05 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-057 2017 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 52.13% 2017 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 25 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-069 2017 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 52.53% 2017 年 09 月 08 日 2017 年 09 月 09 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-088 2017 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 51.79% 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 11 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-105 2017 年第八次临时 股东大会 临时股东大会 53.89% 2017 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 15 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-135 2017 年第九次临时 股东大会 临时股东大会 51.79% 2017 年 11 月 21 日 2017 年 11 月 22 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-140 2017 年第十次临时 股东大会 临时股东大会 51.48% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日 巨潮资讯网 （info ），公告编号 2017-152 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 102 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 郑春美 21 6 15 0 0 否 1 熊新华 21 6 15 0 0 否 1 胡天龙 15 3 12 0 0 否 1 郭磊明 6 3 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作，独立履行职责，对报告期内公司发生的重大资产重组事项、补选独立董事事项、聘请高 级管理人员情况、聘请审计机构情况、购买资产情况、关联交易情况、股权激励情况、投资情况等事项均发表了独立公正意 见，对完善公司治理结构，维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会履职情况 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名其他董事组成，其中召集人由专业会计背景的独立董事郑春美女士担任。 公司建立健全了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会 审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，主要履行了以下工作职责： （1）公司审计委员会认真审阅了公司2017年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中审众环会计 师事务所（特殊普通合伙）注册会计师进行了沟通和协商，确定了公司2017年度财务报告审计工作的时间安排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告 103 提交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2017年度财务会计报表，并形 成书面审议意见； （5）在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具2017年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对中审众 环会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请 会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）独立董事及审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见： *独立董事意见 我们作为京汉实业投资股份有限公司的独立董事，根据中国证监会【2008】48号文、证监会公告【2011】41号公告 等相关文件精神，并结合公司《独立董事年报工作制度》的有关要求，与公司2017年年报审计机构—中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）派出的注册会计师和公司董事会秘书、会计主管部门负责人进行了进场审计前沟通交流。对于会计师提供 的审计时间及人员安排、风险及舞弊的测试和评价方法、风险判断及本年度审计重点等有关材料进行了事前了解，并听取了 公司财务部门负责人对于公司2017年度财务状况和经营成果的简要汇报。 我们认为：年审会计师提供的有关材料符合有关文件精神要求，计划安排的制定结合了公司实际情况，公司财务部 门负责人的情况汇报基本反映了公司2017年整体财务状况和经营成果。 胡天龙、郑春美、熊新华 2018年1月3日 *审计委员会意见 公司董事会： 我们应用财务报告分析程序审阅了公司财务部2018年1月3日提交的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表， 2017年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料，我们按照相关会计准则以及公司的有关财务 制度，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 未发现有重大错报、漏报等其他异常情况。 董事会审计委员会 2018年1月3日 （2）独立董事及审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见： 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2018年3月23日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司出具的财务报表，包括 2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对以上资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计 准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：保持原有的审议意见， 并认为公司财务报表已经按照新企业会计准则和公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12 月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 董事会审计委员会 独立董事 2018年3月26日 （3）审计委员会关于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度审计工作的总结报告 公司董事会： 104 我们审阅了会计师事务所《2017年度审计工作计划》后，于2018年1月3日就上述审计工作计划与中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2017年度审 计工作的顺利完成。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）相关人员按照上述审计工作计划约定，于2018年1月3日进场开展审计工作。 项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司及我们审计委 员会各委员作了持续、充分的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问题，经常以电话等形式与年审注册会 计师进行沟通和交流。主要就以下几点作了重点沟通：1、2017年度收入、成本的确认；2、关联交易情况；3、公司各部门 是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和数据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并 于2018年3月26日出具了标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人 员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金 流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 董事会审计委员会 2018年3月26日 （4）审计委员会关于2018年度聘请会计师事务所的决议 京汉实业投资股份有限公司董事会审计委员会于2018年3月26日召开会议。会议应到5人，实到5人，符合公司《审计 委会会实施细则》和《审计委员会年报工作规程》的有关规定，本次会议审议通过了以下议案： 1、公司2017年度财务会计报告； 2、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2017年度审计工作的总结报告； 3、鉴于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供审计业务17年，且该事务所在公司2017年度审计工作 中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计 单位。 董事会审计委员会 2018年3月26日 （二）董事会薪酬委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》认真履行职责，对公司年度报告 中董事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核，并发表审核意见如下： 经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合 公司所建立的以目标责任制为基础的考评体系。 2017年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司 薪酬管理制度不一致的情形发生。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名委员会按照《提名委员会实施细则》认真履行职责。公司今年进行了部分董事、高管人 员的提名与聘任，公司提名委员会严格履行程序，做好了提名与推荐工作，公司董事会提名委员会在相关会议前对所有拟任 人选进行了认真审核。 （四）战略委员会履职情况 报告期内，公司战略委员会按照相关规定切实履行职责。报告期内，为了坚定发展战略，明确发展目标，根据地产行 业、新材料行业的发展趋势，结合当前宏观经济形势和公司经营情况，公司制定了《京汉实业投资股份有限公司发展战略规 划纲要（2018-2020）》，战略委员会进行了认真详细的了解和讨论，。公司战略委员会各位成员充分发挥了各自职责。 105 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核，并根据考核结果发放 高级管理人员的奖金。公司将进一步制订和完善董事、监事和其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，使高级管理人 员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《京汉实业投资股份有限公司 2017 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）董事、监事和高级管理人 员舞弊；（2）公司更正已公布的财务报告； （3）注册会计师发现当期财务报告存在重 大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；（4）公司审计委员会和内部审 计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷： 对公司按照公认会计准则生成、授权、记 录、处理和对外报告财务数据的能力产生 较大负面影响，该影响虽然未达到重大缺 陷标准，但仍应引起董事会和管理层重视。 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 出现以下情形的，应认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重要 缺陷或一般缺陷：a、严重违背决策程 序，决策过程不民主，造成决策严重失 误；b、经营行为严重违反国家有关法 律、法规；c、中层管理人员或技术人 员大量流失；d、内部控制评价的结果 特别是重大缺陷未得到整改；e、重要 业务缺乏制度控制或制度系统性失效； f、其造成的负面影响波及范围极广、 普遍引起公众关注，为公司声誉带来无 法弥补的损害；g、政府或监管机构已 经针对相关方面进行调查。 106 定量标准 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 5%，或 错报金额≥经营收入总额的 5%，或错报金 额≥利润总额的 10%。重要缺陷：资产总额 的 0.5%≤错报金额< 资产总额的 5%，或经 营收入总额的 0.5%≤错报金额<经营收入 总额 的 5%，或利润总额的 1%≤错报金额 <利润总额的 10%。一般缺陷：错报金额< 资产总额的 0.5%，或错报金额<经营收入 总额的 0.5%，或错报金额<利润总额的 1%。 重大缺陷：造成的直接经济损失≥利润 总额的 5%，或造成的直接经济损失≥ 收入总额的 0.5%，或造成的直接经济 损失≥资产总额的 0.5%。重要缺陷：利 润总额的 0.5%≤造成的直接经济损失< 利润总额的 5%，或收入总额的 0.05%≤ 造成的直接经济损失<收入总额的 0.5%，或资产总额的 0.05%≤造成的直 接经济损失<资产总额的 0.5%。一般缺 陷：造成的直接经济损失<利润总额的 0.5%，或造成的直接经济损失<收入总 额的 0.05%，或造成的直接经济损失< 资产总额的 0.05%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 京汉股份于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 26 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字(2018) 010978 号 注册会计师姓名 王明璀 汪燕 审计报告正文 京汉实业投资股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 我们审计了京汉实业投资股份有限公司（以下简称“京汉股份公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母 公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了京汉股份公司2017年12月 31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 1. 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于京汉股份公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）房地产业务收入确认 京汉股份公司主要收入包括化纤产品和商品房，2017年度实现营业收入279,503.06万元，商品房收入占营业收入总 额的74.39%。相关信息详见财务报表附注五（26）及附注七（41）。京汉股份公司对房地产业务确认商品房收入的具体 条件为：(1)商品房具备合同规定的交房条件;(2)已办理了房屋交接手续，对公司已通知买方在规定时间内（30天）办理 商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下， 公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现; (3)履行了合同规定的主要义务；(4)已经取得了价款或者确信可以取 得价款；(5)成本能够可靠地计量。由于商品房收入确认存在上述限制条件，单个房地产开发项目确认商品房收入存在 细小错报汇总起来可能对的利润产生重大影响，因此，我们将京汉股份公司房地产业务收入确认识别为关键审计事项。 我们的审计程序主要包括：1、评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2、 检查商品房标准买卖合同条款，以评价房地产开发项目商品房的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；3、就本 年确认商品房销售收入的项目，选取样本，检查银行收款凭凭证、买卖合同、入伙通知书及交房确认资料证明商品房的 主要风险已转移，以评价相关商品房销售收入是否已按照京汉股份公司的收入确认政策确认；4、对收入和成本执行分 析程序，包括商品房收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间进行比较；5、就资产负债表日前后确认商品房销售 收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关商品房销售收入是否在恰当的期 间确认。 （二）重大资产重组并合作开发事项 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 2017年11月14日，公司召开2017年第八次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、 《关于<京汉实业投资股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>及其摘要的议案》，上述议案主要包括以下交易事项： （1）收购简阳荣盛均益投资开发有限公司100%股权及简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司100%股权的重大资产重组；（2） 同其他投资主体就被收购企业所持有的土地进行后续合作开发。由于该事项交易的金额重大且过程复杂，对被收购企业 资产和负债的公允价值确定涉及复杂的估值技术，对重组标的合并日确认涉及管理层重要判断，因此，我们将重大资产 重组并后续合作开发事项作为关键审计事项。 我们的审计程序主要包括： (1)与管理层和其他中介机构进行讨论，深入了解重大资产重组并后续合作开发的具体交易情况。 (2)获取重大资产重组方案、合作开发协议，判断管理层对上述重大资产重组交易、合作开发所采用的会计处理原 则是否符合企业会计准则的相关规定。 (3)获取并查看与交易相关的股东会和董事会决议、相关合同，款项交易单据、产权转移手续等相关文件；检查相 关法律手续是否完成，分析重大资产重组协议及后续合作开发协议条款及股权交割、资金划转等影响因素，按照实质重 于形式的原则判断管理层对股权交易相关的合并时点确认是否正确，是否符合企业会计准则的规定。 (4)获取并查看了被收购公司的评估报告，复核交易对价的确定依据，购买日可辩认净资产的公允价值。与管理层 聘任的估值专家进行访谈，对其独立性和胜任能力进行评价，以及了解其对于收购日各项可辨认资产、负债公允价值的 评估所采用的方法和模型。 1. 其他信息 京汉股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括京汉股份公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 1. 管理层和治理层对财务报表的责任 京汉股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估京汉股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算京汉股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督京汉股份公司的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对京汉股份公司持续 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致京汉股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就京汉股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 中国武汉 2018年3月26日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：京汉实业投资股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,504,597,722.29 868,948,697.25 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 3,664,058.46 3,542,039.06 衍生金融资产 应收票据 15,282,654.18 12,618,941.48 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 应收账款 65,122,354.24 55,971,107.84 预付款项 343,721,462.59 88,346,597.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,112,442.91 3,824,192.99 应收股利 900,000.00 749,000.00 其他应收款 139,854,925.86 124,442,703.42 买入返售金融资产 存货 5,758,655,291.30 3,975,582,879.95 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 320,612,507.13 597,948,520.55 流动资产合计 8,157,523,418.96 5,731,974,679.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 63,560,000.00 99,612,200.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 120,756,344.52 120,032,276.99 投资性房地产 97,142,322.94 104,949,426.35 固定资产 459,529,790.11 492,519,504.77 在建工程 36,742,779.74 17,666,419.81 工程物资 2,920,840.85 4,075,553.86 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 149,247,753.12 154,336,075.80 开发支出 商誉 3,811,658.50 970,865.50 长期待摊费用 8,514,770.12 递延所得税资产 55,768,740.01 91,124,168.51 其他非流动资产 非流动资产合计 997,994,999.91 1,085,286,491.59 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 资产总计 9,155,518,418.87 6,817,261,171.58 流动负债： 短期借款 276,500,000.00 223,059,250.02 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 86,801,570.00 97,175,000.00 应付账款 936,456,703.38 1,065,402,807.99 预收款项 1,443,521,609.96 1,735,640,963.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,094,560.36 8,989,352.76 应交税费 167,791,485.00 102,664,131.59 应付利息 4,355,833.31 应付股利 其他应付款 810,742,743.37 351,504,298.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 250,000,000.00 197,000,000.00 其他流动负债 4,712,038.33 流动负债合计 3,986,264,505.38 3,786,147,842.39 非流动负债： 长期借款 1,506,666,666.68 350,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 专项应付款 预计负债 递延收益 423,507,000.00 424,355,000.00 递延所得税负债 158,820,533.98 22,364,192.02 其他非流动负债 269,600,000.00 278,600,000.00 非流动负债合计 2,358,594,200.66 1,075,319,192.02 负债合计 6,344,858,706.04 4,861,467,034.41 所有者权益： 股本 785,057,049.00 780,250,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 33,713,868.70 减：库存股 38,500,056.99 其他综合收益 29,203,533.54 54,027,260.50 专项储备 盈余公积 137,906,601.59 137,906,601.59 一般风险准备 未分配利润 1,006,325,925.47 728,780,991.28 归属于母公司所有者权益合计 1,953,706,921.31 1,700,965,403.37 少数股东权益 856,952,791.52 254,828,733.80 所有者权益合计 2,810,659,712.83 1,955,794,137.17 负债和所有者权益总计 9,155,518,418.87 6,817,261,171.58 法定代表人：田汉 主管会计工作负责人：田汉 会计机构负责人：周坚虹 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 67,661,324.00 108,180,984.50 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 100,000.00 300,000.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 应收账款 208,111,459.25 109,494,790.73 预付款项 2,583,862.03 2,957,844.86 应收利息 应收股利 900,000.00 749,000.00 其他应收款 177,642,263.61 175,502.24 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,403,486.70 101,023,965.28 流动资产合计 459,402,395.59 322,882,087.61 非流动资产： 可供出售金融资产 63,560,000.00 99,612,200.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,590,521,592.25 1,436,797,524.72 投资性房地产 1,661,238.94 固定资产 2,493,662.94 1,148,731.29 在建工程 2,585,611.46 2,585,611.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 36,532,988.70 36,216,354.02 其他非流动资产 非流动资产合计 1,697,355,094.29 1,576,360,421.49 资产总计 2,156,757,489.88 1,899,242,509.10 流动负债： 短期借款 276,500,000.00 223,059,250.02 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 衍生金融负债 应付票据 45,175,000.00 应付账款 5,364,934.22 7,743,265.28 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 1,011,909.36 2,922,224.49 应付利息 应付股利 其他应付款 513,566,151.20 137,730,824.73 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 796,442,994.78 416,630,564.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 9,734,511.18 18,009,086.83 其他非流动负债 非流动负债合计 9,734,511.18 18,009,086.83 负债合计 806,177,505.96 434,639,651.35 所有者权益： 股本 785,057,049.00 780,250,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 417,725,252.18 382,643,346.09 减：库存股 38,500,056.99 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 其他综合收益 29,203,533.54 54,027,260.50 专项储备 盈余公积 137,906,601.59 137,906,601.59 未分配利润 19,187,604.60 109,775,099.57 所有者权益合计 1,350,579,983.92 1,464,602,857.75 负债和所有者权益总计 2,156,757,489.88 1,899,242,509.10 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,795,030,579.70 4,242,616,852.08 其中：营业收入 2,795,030,579.70 4,242,616,852.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,314,527,416.87 4,032,585,865.04 其中：营业成本 1,764,086,045.31 3,489,346,733.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 182,733,936.43 214,969,489.21 销售费用 72,001,356.58 52,516,596.36 管理费用 221,851,349.38 171,792,241.79 财务费用 60,977,521.76 26,131,433.09 资产减值损失 12,877,207.41 77,829,371.56 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 122,019.40 -998,209.06 投资收益（损失以“－”号填 列） 41,823,432.70 6,353,283.65 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,193,649.14 32,276.99 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 201,468.36 -801,124.77 其他收益 11,477,159.30 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 534,127,242.59 214,584,936.86 加：营业外收入 2,139,494.78 13,601,644.54 减：营业外支出 2,534,622.59 3,087,405.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 533,732,114.78 225,099,176.00 减：所得税费用 112,871,740.73 34,967,155.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 420,860,374.05 190,132,020.50 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 420,860,374.05 190,132,020.50 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 309,224,526.97 109,245,129.17 少数股东损益 111,635,847.08 80,886,891.33 六、其他综合收益的税后净额 -24,823,726.96 -22,356,244.73 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -24,823,726.96 -22,356,244.73 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -24,823,726.96 -22,356,244.73 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -24,823,726.96 -22,356,244.73 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 396,036,647.09 167,775,775.77 归属于母公司所有者的综合收益 总额 284,400,800.01 86,888,884.44 归属于少数股东的综合收益总额 111,635,847.08 80,886,891.33 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.14 （二）稀释每股收益 0.40 0.14 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：田汉 主管会计工作负责人：田汉 会计机构负责人：周坚虹 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 621,886.38 288,182,655.51 减：营业成本 0.00 244,474,224.39 税金及附加 2,683,017.25 1,233,574.56 销售费用 4,678,790.44 管理费用 40,338,101.74 52,788,421.69 财务费用 41,262,792.16 13,440,414.97 资产减值损失 698,435.92 94,563,784.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 20,523,814.91 4,910,975.84 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,193,649.15 32,276.99 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -671,265.76 其他收益 3,475,827.30 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -60,360,818.48 -118,756,844.68 加：营业外收入 666,700.00 2,303,709.55 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 减：营业外支出 250,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -59,694,118.48 -116,703,135.13 减：所得税费用 -316,634.68 -28,672,185.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -59,377,483.80 -88,030,949.93 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -59,377,483.80 -88,030,949.93 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -24,823,726.96 -22,356,244.73 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -24,823,726.96 -22,356,244.73 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -24,823,726.96 -22,356,244.73 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -84,201,210.76 -110,387,194.66 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,683,165,845.75 4,131,162,478.70 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 207,274,150.93 219,004,169.35 经营活动现金流入小计 2,890,439,996.68 4,350,166,648.05 购买商品、接受劳务支付的现金 2,125,631,590.95 2,483,625,516.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 287,941,112.56 254,786,017.79 支付的各项税费 287,465,638.53 408,419,375.61 支付其他与经营活动有关的现金 851,650,731.83 378,070,126.12 经营活动现金流出小计 3,552,689,073.87 3,524,901,035.75 经营活动产生的现金流量净额 -662,249,077.19 825,265,612.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,593,403,897.39 1,297,216,722.58 取得投资收益收到的现金 26,600,613.70 6,472,006.66 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 173,000.00 39,960.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 712,091,440.72 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,332,268,951.81 1,303,728,689.24 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,352,045.15 9,217,939.27 投资支付的现金 3,321,400,000.00 1,329,326,722.58 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,571,257,899.99 2,925,806.90 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,929,009,945.14 1,341,470,468.75 投资活动产生的现金流量净额 -596,740,993.33 -37,741,779.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 173,500,067.17 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 173,500,067.17 取得借款收到的现金 276,500,000.00 361,750,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,480,942,381.00 450,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,930,942,448.17 811,750,000.00 偿还债务支付的现金 223,059,250.02 259,940,749.98 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 199,033,472.08 170,316,441.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 55,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 608,311,415.51 1,482,250,000.00 筹资活动现金流出小计 1,030,404,137.61 1,912,507,190.98 筹资活动产生的现金流量净额 1,900,538,310.56 -1,100,757,190.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 641,548,240.04 -313,233,358.19 加：期初现金及现金等价物余额 768,948,697.25 1,082,182,055.44 六、期末现金及现金等价物余额 1,410,496,937.29 768,948,697.25 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 708,462.31 363,282,190.21 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 68,925,567.17 94,104,686.14 经营活动现金流入小计 69,634,029.48 457,386,876.35 购买商品、接受劳务支付的现金 49,049,499.64 369,822,559.25 支付给职工以及为职工支付的现 金 14,344,469.17 87,412,373.25 支付的各项税费 5,281,510.80 14,016,243.49 支付其他与经营活动有关的现金 408,131,974.60 43,506,715.05 经营活动现金流出小计 476,807,454.21 514,757,891.04 经营活动产生的现金流量净额 -407,173,424.73 -57,371,014.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 127,803,897.39 408,916,722.58 取得投资收益收到的现金 19,179,165.77 5,029,698.85 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 146,983,063.16 413,946,421.43 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,491,192.81 4,156,366.42 投资支付的现金 25,500,000.00 503,326,722.58 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 153,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 179,991,192.81 507,483,089.00 投资活动产生的现金流量净额 -33,008,129.65 -93,536,667.57 三、筹资活动产生的现金流量： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 吸收投资收到的现金 38,500,067.17 取得借款收到的现金 276,500,000.00 225,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 750,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,065,000,067.17 225,500,000.00 偿还债务支付的现金 223,059,250.02 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 64,300,841.08 48,301,390.38 支付其他与筹资活动有关的现金 377,978,082.19 50,000,000.00 筹资活动现金流出小计 665,338,173.29 143,301,390.38 筹资活动产生的现金流量净额 399,661,893.88 82,198,609.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,519,660.50 -68,709,072.64 加：期初现金及现金等价物余额 58,180,984.50 126,890,057.14 六、期末现金及现金等价物余额 17,661,324.00 58,180,984.50 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 780,25 0,550. 00 54,027, 260.50 137,906 ,601.59 728,780 ,991.28 254,828 ,733.80 1,955,7 94,137. 17 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 780,25 54,027, 137,906 728,780 254,828 1,955,7 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 0,550. 00 260.50 ,601.59 ,991.28 ,733.80 94,137. 17 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,806, 499.00 33,713, 868.70 38,500, 056.99 -24,823, 726.96 277,544 ,934.19 602,124 ,057.72 854,865 ,575.66 （一）综合收益总 额 -24,823, 726.96 309,224 ,526.97 111,635 ,847.08 396,036 ,647.09 （二）所有者投入 和减少资本 4,806, 499.00 33,713, 868.70 38,500, 056.99 -469,58 1.61 545,688 ,210.64 545,238 ,939.74 1．股东投入的普 通股 135,000 ,000.00 135,000 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4,806, 499.00 33,713, 868.70 38,500, 056.99 20,310. 71 4．其他 -469,58 1.61 410,688 ,210.64 410,218 ,629.03 （三）利润分配 -31,210, 011.17 -55,200, 000.00 -86,410, 011.17 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,210, 011.17 -55,200, 000.00 -86,410, 011.17 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 （六）其他 四、本期期末余额 785,05 7,049. 00 33,713, 868.70 38,500, 056.99 29,203, 533.54 137,906 ,601.59 1,006,3 25,925. 47 856,952 ,791.52 2,810,6 59,712. 83 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 390,12 5,275. 00 238,031 ,947.68 76,383, 505.23 137,906 ,601.59 811,148 ,879.78 300,608 ,271.74 1,954,2 04,481. 02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 390,12 5,275. 00 238,031 ,947.68 76,383, 505.23 137,906 ,601.59 811,148 ,879.78 300,608 ,271.74 1,954,2 04,481. 02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 390,12 5,275. 00 -238,03 1,947.6 8 -22,356, 244.73 -82,367, 888.50 -45,779 ,537.94 1,589,6 56.15 （一）综合收益总 额 -22,356, 244.73 109,245 ,129.17 80,886, 891.33 167,775 ,775.77 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 4．其他 （三）利润分配 -39,519, 690.35 -126,66 6,429.2 7 -166,18 6,119.6 2 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -39,519, 690.35 -39,519, 690.35 4．其他 -126,66 6,429.2 7 -126,66 6,429.2 7 （四）所有者权益 内部结转 390,12 5,275. 00 -390,12 5,275.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 390,12 5,275. 00 -390,12 5,275.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 152,093 ,327.32 -152,09 3,327.3 2 四、本期期末余额 780,25 0,550. 00 0.00 54,027, 260.50 137,906 ,601.59 728,780 ,991.28 254,828 ,733.80 1,955,7 94,137. 17 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 780,250, 550.00 382,643,3 46.09 54,027,26 0.50 137,906,6 01.59 109,775 ,099.57 1,464,602 ,857.75 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 780,250, 550.00 382,643,3 46.09 54,027,26 0.50 137,906,6 01.59 109,775 ,099.57 1,464,602 ,857.75 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,806,49 9.00 35,081,90 6.09 38,500,05 6.99 -24,823,7 26.96 0.00 -90,587, 494.97 -114,022, 873.83 （一）综合收益总 额 -24,823,7 26.96 -59,377, 483.80 -84,201,2 10.76 （二）所有者投入 和减少资本 4,806,49 9.00 35,551,48 7.70 38,500,05 6.99 1,857,929 .71 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4,806,49 9.00 35,551,48 7.70 38,500,05 6.99 1,857,929 .71 4．其他 （三）利润分配 -31,210, 011.17 -31,210,0 11.17 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -31,210, 011.17 -31,210,0 11.17 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -469,581. 61 -469,581. 61 四、本期期末余额 785,057, 049.00 417,725,2 52.18 38,500,05 6.99 29,203,53 3.54 137,906,6 01.59 19,187, 604.60 1,350,579 ,983.92 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 390,125, 275.00 772,768,6 21.09 76,383,50 5.23 137,906,6 01.59 237,325 ,739.85 1,614,509 ,742.76 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 390,125, 275.00 772,768,6 21.09 76,383,50 5.23 137,906,6 01.59 237,325 ,739.85 1,614,509 ,742.76 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 390,125, 275.00 -390,125, 275.00 -22,356,2 44.73 -127,55 0,640.2 8 -149,906, 885.01 （一）综合收益总 额 -22,356,2 44.73 -88,030, 949.93 -110,387, 194.66 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 （三）利润分配 -39,519, 690.35 -39,519,6 90.35 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -39,519, 690.35 -39,519,6 90.35 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 390,125, 275.00 -390,125, 275.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 390,125, 275.00 -390,125, 275.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 780,250, 550.00 382,643,3 46.09 54,027,26 0.50 137,906,6 01.59 109,775 ,099.57 1,464,602 ,857.75 三、公司基本情况 京汉实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”)根据《中华人民共和国公司法》，经湖北省工商行政管理局批准，于1993 年6月8日正式成立，领取了注册号为：914200007070951895号企业法人营业执照。 截至2017年12月31日，本公司注册资本为人民币785,057,049.00元，股本为人民币785,057,049.00元，股本（股东）情况 详见附注（七）53。 1. 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：湖北省襄阳市樊城区陈家湖 本公司总部办公地址：北京市石景山区实兴东街8号院1号楼802室 1. 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营：粘胶纤维、食品用纸包装容器等制品的生 产与销售；精制棉、化纤浆粕生产与销售（不含籽棉和皮棉等棉花制品）；绣花线（含坯布）生产与销售；纺织机械设 计制造；化纤产品生产技术咨询；对实业投资（不含国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不含无线电发射设备）、 黑色金属、建筑材料、针纺织品、纺织原料；棉短绒收购，房屋租赁；货物进出口及技术进出口（不含国家限制或禁止 企业经营的货物及技术）；产业投资；投资管理、投资咨询；房地产开发；商品房销售信息咨询；销售钢材、建筑材料、 商品房。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 1. 母公司以及集团最终母公司的名称 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 本公司控股股东的名称：京汉控股集团有限公司，田汉为本公司的实际控制人。 1. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2018年3月26日经公司第八届第四十九次董事会批准报出。 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计25家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基 础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业 周期短于一年。正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集 团的化纤业务为生产产品用于出售，其营业周期通常从购买原材料加工出产成品并出售到收回现金或现金 等价物为止的时间，该营业周期通常短于一年；本集团的房地产业务为开发用于出售及出租的房地产产品， 其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的时间，该营业 周期通常长于一年。 正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予 以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合 并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其 他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并 形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报 表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确 定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在 处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综 合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附 注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关 利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、 负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执 行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的 年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所 控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有 可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所 享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的 年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年 初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非 同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额 之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交 易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和 合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是 指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主 体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常 划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为 共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合 营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和 情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关 的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债 务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营 方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化 的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议， 本集团分别确定各项合营安排的分类。 确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。 （2）共同经营的会计处理方法 本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售 产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营 购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的 资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。 本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计 政策进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不 同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折 算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 10、金融工具 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合 工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能 重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股 利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允 价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下 跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确 认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所 计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他 综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发 生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合 工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能 重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分 和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项 金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产 和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权 人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实 质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后 的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移， 转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 化纤业务：单项金额占应收款项期末余额前 5 名的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 化纤业务：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测 试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收-房地产业务 房地产业务 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 应收款项期末余额中1,000万元（含1,000万元）以上，有客观证据表明可收回性与以 信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确 定为单项金额重大并单项计提坏账的应收款项。 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类 似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收 款项组合中再进行减值测试。 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公 司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 账龄分析法 组合 2：有确凿证据能收回的应收款项不计提坏账准备。 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 20.00% 20.00% 4－5 年 30.00% 30.00% 5 年以上 40.00% 20.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （4） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项-房地产业务 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 1年至2年（含2年） 10 10 2年至3年（含3年） 30 30 3年至4年（含4年） 50 50 4年至5年（含5年） 50 50 5年以上 100 100 （5）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 化纤业务：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生 了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。房地产业务： 应收款项期末余额中 1,000 万元以下，有客观证据表明可收回 性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组 合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额虽不重大但单 项计提坏账的应收款项。 坏账准备的计提方法 化纤业务：结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 房地产业务：对于单项金额不重大、有客观证据表明可收回 性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组 合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，计提坏账准备。 12、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款-房地产业务 单项计提坏应收款项期末余额中1,000万元以下，有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 账准备的理 由 风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额虽不 重大但单项计提坏账的应收款项。 坏账准备的 计提方法 对于单项金额不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成 类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 13、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 （1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、委托加工物资、自制半成 品、在产品、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，库存商品、低值易耗品 发出按加权平均法确定发出存货的实际成本；开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑 安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用，开发产品发出按个别 计价法确定其实际成本。 （4）开发用土地的核算方法： 本公司开发用土地在“存货—开发成本”科目核算，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。 公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资 产，记入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日 列入应付账款，对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项 披露。 （5）公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施费用为项目所在地的国土局批准的公共配套项目如道路、球场等，以及由政府部门收取 的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。 （6） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法 进行摊销。 （7） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （8） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 14、持有待售资产 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东 大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或 其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且 按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置 组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额 孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当 期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售 资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从 职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策 进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为 持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值， 按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决 定不再出售之日的再收回金额。 15、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减 的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但 不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交 易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币 性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已 经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成 本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控 制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新 的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分 所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时 即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指 投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 16、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房 地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成 本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 17、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资 产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本 能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85 机器设备 年限平均法 15 3 6.47 运输设备 年限平均法 8 3 12.13 办公设备 年限平均法 5 3 19.4 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定 资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残 值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、 预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 房地产业务固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30年 5 3.17-4.75 机器设备 5年 5 19 运输工具 3-5年 5 19-31.67 其他设备 3-5年 5 19-31.67 固定资产的减值 固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与 自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 18、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费 用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可 使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工 决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 19、借款费用 1. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件 时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 20、生物资产 无 21、油气资产 无 22、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法， 摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 【提示：证监会15号文还规定，使用寿命有限的无形资产，应披露其使用寿命估计情况；使用寿命不 确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （2）内部研究开发支出会计政策 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学 或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识 应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 23、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进 行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 24、长期待摊费用 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定 资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养 人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工 就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计 划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计 划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政 策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。 26、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳 估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到 时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 27、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款 和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期 权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非 可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场 条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。 本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益 工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务 负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的 可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具 的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考 虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 28、优先股、永续债等其他金融工具 无 29、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 化纤业生产的产品以商品已出库、到达对方经验收后确认收入。 房地产业确认商品房的具体条件为： A.商品房具备合同规定的交房条件； B.已办理了房屋交接手续，对公司已通知买方在规定时间内（30天）办理商品房实物移交手续，而买 方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知 所规定的时限结束后即确认收入的实现； C.履行了合同规定的主要义务； D.已经取得了价款或者确信可以取得价款； E.成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）物业管理收入 本公司物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业 管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 ①本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收 入。 具体确认方法： A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进 行分配，免租期内出租人确认租金收入 30、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是 指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资 产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产 使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生 毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费 用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 31、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 32、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经 营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益； 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等 初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率； 否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的， 采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租 赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算 确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 33、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在报告期内无会计政策变更事项；本集团在报告期内无会计估计变更事项。 34、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的 《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年8月16日，经本公司第八届董事会第三十一次会议决议，本公司自准则发布之日起执行上述新 发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重要会计政策变 更，具体内容如下： 1. 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2. 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其他收 益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。 3. 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则 进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本 集团本报告期的净利润。对于本报告期内合并及母公司利润表列报的影响如下： 受影响的报表项目名称 合并财务报表影响金额 母公司财务报表影响金额 其他收益 增加11,477,159.30 增加3,475,827.30 营业外收入 减少11,477,159.30 减少3,475,827.30 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 35、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 17%、6%、11% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20% 教育费附加 应纳流转税额 3% 城市堤防费 应纳流转税额 地方教育发展费 销售收入 2% 土地增值税 预收售房款、增值额 按规定比例预征、四级超率累进税率清 算 堤防费 应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 无 3、其他 1. 增值税销项税率分别为6%、11%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳，一般纳税人简易征收税率。 根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税〔2017〕 37号），自2017年7月1日起，简并增值税税率结构，取消13%的增值税税率。本集团销售水、电、汽、 进口短绒，自2017年7月1日起税率调整为11%。 1. 城市维护建设费为应纳流转税额的5%、7%。 2. 教育费附加为应纳流转税额的3%。 3. 城市堤防费为应纳流转税额的2%。 4. 地方教育发展费为销售收入的2%。 5. 土地增值税的为预收售房款、增值额，按规定比例预征、四级超率累进税率清算和按收入定率清算。 6. 企业所得税税率为20%、25%。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 本公司间接持股的子公司香河金汉房地产开发有限公司采用核定方式征收企业所得税， 企业应税所得率为15%。本公司间接持股的子公司固安县尚源土地服务有限公司2017年被认定为小型微利 企业减按20%税率征收。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 458,383.31 95,358.75 银行存款 1,410,038,140.40 744,687,476.28 其他货币资金 94,101,198.58 124,165,862.22 合计 1,504,597,722.29 868,948,697.25 其他说明 注1：期末银行存款中，房地产行业的监管资金374,195,681.51元；其他货币资金的余额中有定期存单 50,000,000.00元，银行承兑汇票保证金44,100,785.00元，股票资金账户资金余额413.58元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 3,664,058.46 3,542,039.06 权益工具投资 3,664,058.46 3,542,039.06 合计 3,664,058.46 3,542,039.06 其他说明： 无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 15,282,654.18 12,618,941.48 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 合计 15,282,654.18 12,618,941.48 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 15,792.74 合计 15,792.74 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 截至期末，本集团无已质押的应收票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 69,815,6 62.45 97.03% 4,693,30 8.21 6.72% 65,122,35 4.24 58,962, 418.70 96.49% 2,991,310 .86 5.07% 55,971,107. 84 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 2,133,71 4.96 3.00% 2,133,71 4.96 100.00% 2,145,7 07.96 3.51% 2,145,707 .96 100.00% 合计 71,949,3 77.41 100.00% 6,827,02 3.17 9.49% 65,122,35 4.24 61,108, 126.66 100.00% 5,137,018 .82 8.41% 55,971,107. 84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 55,803,800.65 1,954,123.86 3.50% 1 至 2 年 9,557,355.02 955,735.50 10.00% 2 至 3 年 2,294,750.15 645,924.78 28.15% 3 至 4 年 1,033,802.92 511,160.24 49.44% 4 至 5 年 216,593.91 108,296.65 50.00% 5 年以上 909,359.80 518,067.18 56.97% 合计 69,815,662.45 4,693,308.21 6.72% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,690,004.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 计提的坏账准备 期末余额 襄樊进出口公司 5,816,135.38 8.08 174,484.06 PT .LAJU KARYA MANDIRI JL INDUSTRI 3,012,785.47 4.19 90,383.56 SHIN HWA TEX CO.,LTD. 2,829,047.23 3.93 84,871.42 南通钧畅机械有限公司 2,459,247.21 3.42 73,777.42 西安北方惠安精细化工有限公司 2,104,558.81 2.93 63,136.76 合计 16,221,774.10 22.55 486,653.22 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 325,210,864.74 94.62% 66,159,042.06 74.88% 1 至 2 年 12,677,930.10 3.69% 16,758,474.43 18.97% 2 至 3 年 4,175,667.75 1.21% 5,032,781.33 5.70% 3 年以上 1,657,000.00 0.48% 396,299.63 0.45% 合计 343,721,462.59 -- 88,346,597.45 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）账龄超过1年的大额预付款项情况 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 邯郸宏大化纤机械有限公司 2,293,999.40 2-3年 合同未履行完毕 中国新兴保信建设总公司 2,096,552.95 1-2年 合同未履行完毕 北京十羽建筑装饰设计工程有限公司 1,717,000.00 2年-3年以上 合同未履行完毕 星玛快速电梯有限公司 345,000.00 1-2年 合同未履行完毕 肖宇辉 838,795.00 1-2年 合同未履行完毕 河南神马氯碱化工有限公司 606,340.39 2-3年 合同未履行完毕 武汉祥龙电业公司 496,440.56 2-3年 合同未履行完毕 合计 8,394,128.30 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%) 北京产权交易所有限公司 290,000,000.00 84.37 通辽市海纳实业有限责任公司 9,125,000.00 2.65 华容县威华棉产品开发有限公司 2,866,081.30 0.83 达州市富楼那商贸有限公司（四川海晟通） 2,331,081.35 0.68 邯郸宏大化纤机械有限公司 2,293,999.40 0.67 合计 306,616,162.05 89.20 其他说明： 无 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 1,852,500.00 资金拆借利息 5,112,442.91 1,971,692.99 合计 5,112,442.91 3,824,192.99 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 依据 其他说明： 期末较年初增加33.69%，主要系重庆汉基伊达计提重庆凤凰文化教育投资有限公司利息所致。 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 长江证券股份有限公司 900,000.00 749,000.00 合计 900,000.00 749,000.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 本公司本期无重要的账龄超过1年的应收股利。 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 62,814,9 98.00 34.18% 62,814,99 8.00 62,814, 998.00 39.50% 62,814,998. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 115,332, 492.32 62.77% 38,292,5 64.46 33.20% 77,039,92 7.86 92,871, 098.63 58.40% 31,243,39 3.21 33.64% 61,627,705. 42 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 5,604,88 1.38 3.05% 5,604,88 1.38 100.00% 3,331,6 71.38 2.10% 3,331,671 .38 100.00% 0.00 合计 183,752, 100.00% 43,897,4 23.89% 139,854,9 159,017 100.00% 34,575,06 21.74% 124,442,70 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 371.70 45.84 25.86 ,768.01 4.59 3.42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆凤凰文化教育投资 有限公司 62,814,998.00 股权质押，无风险 合计 62,814,998.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 40,704,016.58 2,014,448.90 4.95% 1 至 2 年 15,154,302.77 1,515,430.28 10.00% 2 至 3 年 29,484,660.51 8,844,528.15 30.00% 3 至 4 年 3,691,447.66 1,839,559.79 49.83% 4 至 5 年 1,602,747.06 786,045.81 49.04% 5 年以上 24,695,317.74 23,292,551.53 94.32% 合计 115,332,492.32 38,292,564.46 33.20% 确定该组合依据的说明： 详见附注（五） 注：2016年5月13日，重庆凤凰文化教育投资有限公司（以下简称“凤凰教育”）和珠海市汉业房地产开 发有限公司（以下简称“汉业房产”）签订《欠款协议》，约定将汉业房产所欠重庆市汉基伊达置业有限公 司（以下简称“汉基置业”）的62,814,998.00元债务转移给凤凰教育，同时汉基置业、凤凰教育签署《债务 转移协议书》，协约中明确约定了该笔借款的还款期限、借款利息。2016年5月21日，凤凰教育与京汉置 业签署股权转让协议，将凤凰教育持有汉基置业51%的股权转让给京汉置业，2016年5月26日，京汉置业与 凤凰教育签署股权质押合同，将凤凰教育持有汉基置业49%的股权质押给京汉置业，同日办理了股权质押 登记手续。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,683,386.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其他应收 443,551.69 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 高德谦 其他 168,415.00 清算 否 常州市神州园林建 设有限公司 其他 26,621.80 清算 否 银行贷款违约客户 其他 217,643.59 清算 否 韩连芳等 其他 30,871.30 清算 否 合计 -- 443,551.69 -- -- -- 其他应收款核销说明： 其他应收款核销说明：本集团的全资子公司香河京汉房地产开发有限公司在本年度自行清算，上述款 项经批准核销，余下债权债务已转全资子公司京汉置业集团有限责任公司。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 83,263,890.82 49,606,819.04 备用金借支 1,081,552.93 1,093,674.06 其他往来 99,406,927.95 108,317,274.91 合计 183,752,371.70 159,017,768.01 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 重庆凤凰文化教育 投资有限公司 其他 62,814,998.00 1-2 年 34.18% 廊坊市劳动和社会 保障监察支队 往来 9,853,101.94 1-3 年 5.36% 2,204,919.76 辛立军 借款 9,000,000.00 5 年以上 4.90% 9,000,000.00 光谷融资租赁有限 公司 保证金 7,000,000.00 1-2 年 3.81% 700,000.00 北京城建北方建设 有限责任公司 保证金 6,814,085.79 1-3 年 3.71% 581,176.31 合计 -- 95,482,185.73 -- 51.96% 12,486,096.07 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1）存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 按性质分类： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发产品 497,531,364.21 497,531,364.21 709,957,701.10 709,957,701.10 拟开发产品 1,015,063,316.43 1,015,063,316.43 84,541,382.61 84,541,382.61 开发成本 4,056,099,308.22 4,056,099,308.22 2,995,898,849.50 2,995,898,849.50 原材料 69,818,630.65 69,818,630.65 66,797,783.85 66,797,783.85 库存商品 76,981,810.77 1,855,915.01 75,125,895.76 69,272,219.70 382,098.25 68,890,121.45 自制半成品 26,956,526.45 26,956,526.45 38,942,775.08 38,942,775.08 在产品 16,080,939.29 16,080,939.29 9,530,500.09 9,530,500.09 委托加工物资 1,974,814.97 1,974,814.97 1,021,477.99 1,021,477.99 周转材料 4,495.32 4,495.32 2,288.28 2,288.28 合计 5,760,511,206.31 1,855,915.01 5,758,655,291.30 3,975,964,978.20 382,098.25 3,975,582,879.95 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投 资 期初余额 本期转入 开发产品 本期其他 减少金额 本期（开 发成本） 增加 期末余额 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 资金来源 通辽·京 汉新城五 期 2014 年 05 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 549,700,0 00.00 465,369,9 76.64 13,138,25 9.79 478,508,2 36.43 其他 通辽·京 汉新城六 期 2015 年 08 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 440,900,0 00.00 275,763,5 82.01 148,158,3 42.41 423,921,9 24.42 其他 通辽·京 汉新城七 期 2015 年 08 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 370,000,0 00.00 130,790,1 70.01 375,866,4 00.84 245,076,2 30.83 其他 通辽·京 汉新城八 期 2014 年 04 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 556,060,0 00.00 440,329,2 04.08 80,063,69 5.79 520,392,8 99.87 其他 廊坊·京 汉君庭 2015 年 04 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 1,180,300 ,000.00 347,686,2 91.76 781,815,7 36.85 702,518,8 23.88 268,389,3 78.79 102,516,3 10.27 13,646,25 0.00 信托融资 香河·京 汉铂寓 2015 年 05 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 979,050,0 00.00 247,503,6 40.51 51,556,94 7.64 195,946,6 92.87 48,148,28 4.87 9,300,424 .89 信托融资 凤凰西部 文化产业 2016 年 07 月 01 2019 年 12 月 01 3,505,200 ,000.00 958,823,5 46.49 264,365,6 97.40 1,223,189 ,243.89 40,289,21 5.20 40,289,21 5.20 其他 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 园 日 日 西山城郊 森林公园 建设项目 2016 年 11 月 01 日 2019 年 12 月 01 日 904,030,0 00.00 129,332,4 38.00 59,626,43 4.23 188,958,8 72.23 其他 北京石景 山区第二 水泥管厂 经济适用 房项目 2011 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 0.00 300,000.0 0 300,000.0 0 0.00 0.00 0.00 其他 重庆天池 园林天街 项目 2017 年 07 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 700,000,0 00.00 394,199,9 27.33 394,199,9 27.33 奎恩大厦 1 号楼 2009 年 05 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 250,000,0 00.00 11,294,53 4.95 365,623,2 52.27 354,328,7 17.32 天津南湖 项目 2017 年 08 月 01 日 2019 年 06 月 01 日 182,000,0 00.00 7,242,677 .39 7,242,677 .39 南京空港 领航大通 关项目 1,020,737 .68 1,020,737 .68 合计 -- -- 9,617,240 ,000.00 2,995,898 ,849.50 1,220,833 ,620.28 2,281,034 ,079.00 4,056,099 ,308.22 190,953,8 10.34 63,235,89 0.09 -- 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 利息资本化累计 金额 其中：本期利息 资本化金额 北京·旭城 家园 2007 年 02 月 01 日 769,318.89 769,318.89 北京石景 山区第二 水泥管厂 经济适用 房项目 2013 年 10 月 01 日 38,654,083.06 38,654,083.06 鹏辉·京汉 铂寓 2015 年 06 月 01 日 83,324,597.91 52,383,435.48 30,941,162.43 北京石景 山区八角 第二水泥 2016 年 09 月 01 日 298,456,789.0 1 195,032,431.7 3 103,424,357.28 0.00 0.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 管厂 廊坊·京汉 君庭 2016 年 11 月 01 日 104,218,917.0 4 358,774,214.2 3 346,057,812.1 8 116,935,319.09 102,516,310.27 13,646,250.00 香河·京汉 铂寓 2016 年 11 月 01 日 47,189,364.62 199,413,707.0 6 217,421,354.3 3 29,181,717.35 48,148,284.87 9,300,424.89 香河·京汉 君庭 2010 年 12 月 01 日 3,798,222.60 3,798,222.60 通辽·京汉 新城 2009 年 12 月 07 日 53,041,734.70 11,818,264.35 41,223,470.35 通辽·京汉 新城七期 2014 年 12 月 01 日 376,487,638.4 1 291,232,057.9 1 85,255,580.50 温岭·京汉 君庭 80,504,673.27 29,358,318.01 51,146,355.26 104,798,342.24 0.00 合计 -- 709,957,701.1 0 934,675,559.7 0 1,147,101,896. 59 497,531,364.21 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）存货跌价准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 382,098.25 1,473,816.76 1,855,915.01 合计 382,098.25 1,473,816.76 1,855,915.01 -- 按主要项目分类： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额中利息资本化率的情况 存货期末余额中，含有借款费用资本化金额合计数为190,953,810.34元，本集团本年度用于确定借款费 用的资本化率为6%--9.5%。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 （5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 无 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 209,360,000.00 479,410,000.00 预缴税金 65,362,203.43 87,043,275.83 预交增值税 4,576,654.28 28,286,863.30 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 增值税留抵税额 37,195,015.58 3,208,381.42 其他流动资产 1,148,633.84 委托贷款 2,970,000.00 合计 320,612,507.13 597,948,520.55 其他说明： 无 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 113,560,000.00 50,000,000.00 63,560,000.00 149,612,200.00 50,000,000.00 99,612,200.00 按公允价值计量的 47,220,000.00 47,220,000.00 83,272,200.00 83,272,200.00 按成本计量的 66,340,000.00 50,000,000.00 16,340,000.00 66,340,000.00 50,000,000.00 16,340,000.00 合计 113,560,000.00 50,000,000.00 63,560,000.00 149,612,200.00 50,000,000.00 99,612,200.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 47,220,000.00 47,220,000.00 公允价值 38,938,044.71 38,938,044.71 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 鼓楼商场 （集团） 股份有限 公司 500,000.00 500,000.00 1.45% 北京科技 园文化教 50,000,000 .00 50,000,000 .00 50,000,000 .00 50,000,000 .00 9.09% 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 育建设有 限公司 湖北银行 股份有限 公司 15,840,000 .00 15,840,000 .00 0.79% 合计 66,340,000 .00 66,340,000 .00 50,000,000 .00 50,000,000 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 襄阳隆运 股权投资 合伙企业 （有限合 伙） 120,032,2 76.99 1,193,649 .15 -469,581. 62 120,756,3 44.52 北京西部 联合置业 有限公司 （注 1） 襄阳隆玖 股权投资 管理合伙 企业（有 限合伙） 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 （注 2） 小计 120,032,2 76.99 1,193,649 .15 -469,581. 61 120,756,3 44.52 合计 120,032,2 76.99 1,193,649 .15 -469,581. 62 120,756,3 44.52 其他说明 注1：本集团对北京西部联合置业有限公司投资4,900,000.00元，占比注1：本集团对北京西部联合置业 有限公司投资4,900,000.00元，占比49%，被投资公司持续亏损，按权益法核算对其投资的账面价值已减至 零。 注2：本集团对襄阳隆玖股权投资管理合伙企业（有限合伙）认缴投资118,000,000.00元，占比59%。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 146,423,220.66 146,423,220.66 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,428,998.94 1,428,998.94 （1）处置 1,428,998.94 1,428,998.94 （2）其他转出 4.期末余额 144,994,221.72 144,994,221.72 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 41,473,794.31 41,473,794.31 2.本期增加金额 6,921,124.03 6,921,124.03 （1）计提或摊销 6,921,124.03 6,921,124.03 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 3.本期减少金额 543,019.56 543,019.56 （1）处置 543,019.56 543,019.56 （2）其他转出 4.期末余额 47,851,898.78 47,851,898.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 97,142,322.94 97,142,322.94 2.期初账面价值 104,949,426.35 104,949,426.35 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位： 元 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租 金收入 期初公允 价值 期末公允价值 公允价值变动 幅度 公允价值变动原因 及报告索引 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 □ 是 √ 否 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 519,085,776.54 714,141,923.48 26,927,295.82 14,646,697.61 1,274,801,693.45 2.本期增加金额 4,233,231.42 3,615,346.82 1,433,386.20 9,281,964.44 （1）购置 1,093,144.02 3,565,346.82 1,420,518.61 6,079,009.45 （2）在建工程 转入 3,140,087.40 3,140,087.40 （3）企业合并 增加 50,000.00 12,867.59 62,867.59 3.本期减少金额 4,166,751.43 326,187.72 1,522,305.00 295,364.71 6,310,608.86 （1）处置或报 废 4,166,751.43 326,187.72 1,522,305.00 295,364.71 6,310,608.86 4.期末余额 514,919,025.11 718,048,967.18 29,020,337.64 15,784,719.10 1,277,773,049.03 二、累计折旧 1.期初余额 244,446,155.28 505,268,985.52 21,263,022.34 11,301,544.51 782,282,188.68 2.本期增加金额 15,888,617.25 21,721,832.89 1,192,298.81 1,366,432.59 40,169,181.54 （1）计提 15,888,617.25 21,721,832.89 1,144,798.61 1,366,227.61 40,121,476.36 其他 47,500.20 204.98 47,705.18 3.本期减少金额 2,249,463.67 303,328.60 1,383,306.54 272,012.49 4,208,111.30 （1）处置或报 废 2,249,463.67 303,328.60 1,383,306.54 272,012.49 4,208,111.30 4.期末余额 258,085,308.86 526,687,489.81 21,072,014.61 12,398,445.64 818,243,258.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 256,833,716.25 191,361,477.37 7,948,323.03 3,386,273.46 459,529,790.11 2.期初账面价值 274,639,621.26 208,872,937.96 5,664,273.48 3,342,672.07 492,519,504.77 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 17,134,747.78 12,770,712.59 4,364,035.19 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 3,349,042.00 湖北化纤开发有限公司无证转入 其他说明 无 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 功能性纤维素纤 维 97,446,814.97 94,861,203.51 2,585,611.46 97,446,814.97 94,861,203.51 2,585,611.46 节能减排(专项 3) 966,911.24 966,911.24 966,911.24 966,911.24 1000t 新溶剂法 再生纤维素 2,830,419.98 2,830,419.98 2,442,070.47 2,442,070.47 黑液 VTBR 好氧 罐改为厌氧塔 609,198.32 609,198.32 351,967.55 351,967.55 污热水和沼气发 电余热回用 110,429.04 110,429.04 110,429.04 110,429.04 零星改造 2,077,203.73 2,077,203.73 1,763,182.78 1,763,182.78 节能专项 166,260.40 166,260.40 166,260.40 166,260.40 玻璃纸等提质升 速 491,879.65 491,879.65 491,879.65 491,879.65 项目更新改造 2,252,062.02 2,252,062.02 1,580,445.55 1,580,445.55 脱硫除尘 628,697.02 628,697.02 628,697.02 628,697.02 2015 年减排专项 7,732,945.39 7,732,945.39 6,578,964.65 6,578,964.65 危化罐体更新 2,199,193.62 2,199,193.62 3#锅炉技术改造 4,509,796.62 4,509,796.62 2017 年清洁生产 项目 1,904,051.19 1,904,051.19 纺丝机技术改造 （2） 6,207,220.70 6,207,220.70 3-5#纸机提速改 造 1,470,899.36 1,470,899.36 合计 131,603,983.25 94,861,203.51 36,742,779.74 112,527,623.32 94,861,203.51 17,666,419.81 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 功能性 纤维素 纤维 131,000, 000.00 97,446,8 14.97 97,446,8 14.97 74.39% 已完工 0.00 金融机 构贷款 1000t 新 46,450,0 2,442,07 388,349. 2,830,41 6.09% 在建 0.00 其他 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 溶剂法 再生纤 维素 00.00 0.47 51 9.98 2015 年 减排专 项 8,000,00 0.00 6,578,96 4.65 1,153,98 0.74 7,732,94 5.39 118.97% 在建 0.00 其他 纺丝机 技术改 造（2） 6,635,00 0.00 6,207,22 0.70 6,207,22 0.70 118.57% 在建 0.00 其他 2017 年 清洁生 产项目 9,800,00 0.00 1,904,05 1.19 1,904,05 1.19 19.43% 在建 0.00 其他 3#锅炉 技术改 造 5,554,60 0.00 4,509,79 6.62 4,509,79 6.62 81.19% 在建 0.00 其他 0.00 合计 207,439, 600.00 106,467, 850.09 14,163,3 98.76 120,631, 248.85 -- -- 0.00 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 注：本公司报告期内资本化金额为零，在建工程无减值。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用材料 1,416,273.49 1,416,273.49 专用设备 1,504,567.36 2,659,280.37 合计 2,920,840.85 4,075,553.86 其他说明： 无 22、固定资产清理 单位： 元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 本报告期内无固定资产清理 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 无形资产 合计 一、账面原值 1.期初余额 183,871,439.42 3,570,797.12 187,442,236.54 2.本期增加金 额 105,671.36 105,671.36 （1）购置 85,171.36 85,171.36 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 其他转入 20,500.00 20,500.00 3.本期减少金额 608,606.40 18,450.01 627,056.41 （1）处置 608,606.40 18,450.01 627,056.41 4.期末余额 183,262,833.02 3,658,018.47 186,920,851.49 二、累计摊销 1.期初余额 30,933,767.73 2,172,393.01 33,106,160.74 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 2.本期增加金 额 3,932,232.72 707,175.61 4,639,408.33 （1）计提 3,932,232.72 705,808.95 4,638,041.67 （2）其他增加 1,366.66 1,366.66 3.本期减少金 额 72,470.70 72,470.70 （1）处置 72,470.70 72,470.70 4.期末余额 34,793,529.75 2,879,568.62 37,673,098.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 148,469,303.27 778,449.85 149,247,753.12 2.期初账面价 值 152,937,671.69 1,398,404.11 154,336,075.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 其他说明 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京鹏辉房地产 开发有限公司 694,959.11 694,959.11 太原西山奥申体 育文化有限公司 275,906.39 275,906.39 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 2,840,793.00 2,840,793.00 合计 970,865.50 2,840,793.00 3,811,658.50 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 无 其他说明 期末较年初增加292.6%，主要系收购宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司产生商誉所致。 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 酒店装修费 6,428,613.00 857,148.40 5,571,464.60 京汉大厦装修 933,969.34 933,969.34 北京市装饰工程 2,009,336.18 2,009,336.18 合计 9,371,918.52 857,148.40 8,514,770.12 其他说明 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 28,963,900.88 7,240,975.22 22,598,693.16 5,649,673.29 可供出售金融资产减值 准备 50,000,000.00 12,500,000.00 50,000,000.00 12,500,000.00 存货跌价准备 1,855,915.01 463,978.75 382,098.24 95,524.56 在建工程减值准备 94,861,203.51 23,715,300.88 94,861,203.51 23,715,300.88 递延收益 1,000,000.00 250,000.00 1,200,000.00 300,000.00 保理贷款风险准备金 30,000.00 7,500.00 预收账款预计毛利率 167,607,298.29 41,901,824.57 未实现内部利润 45,793,623.68 11,448,405.92 27,847,380.82 6,961,845.21 股权激励费用 570,316.95 142,579.24 合计 223,074,960.03 55,768,740.01 364,496,674.02 91,124,168.51 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 38,938,044.71 9,734,511.18 72,036,347.33 18,009,086.83 预缴附加税 11,375,759.44 2,843,939.86 收购子公司存货资产评 估增值 596,338,962.50 149,084,740.63 6,039,532.65 1,509,883.16 收购子公司固定资产评 估增值 5,128.66 1,282.17 5,128.66 1,282.17 合计 635,282,135.87 158,820,533.98 89,456,768.08 22,364,192.02 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 55,768,740.01 91,124,168.51 递延所得税负债 158,820,533.98 22,364,192.02 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 326,437,165.53 129,873,477.40 坏账准备 21,760,568.13 17,113,390.25 合计 348,197,733.66 146,986,867.65 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年度 24,517,899.96 27,919,577.27 2018 年度 23,473,895.54 23,473,895.54 2019 年度 19,137,863.20 19,137,863.20 2020 年度 17,337,822.52 17,337,822.52 2021 年度 42,004,318.87 42,004,318.87 2022 年度 199,965,365.44 合计 326,437,165.53 129,873,477.40 -- 其他说明： 注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可 抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 48,500,000.00 48,500,000.00 保证借款 200,000,000.00 100,000,000.00 质押并保证 30,000,000.00 抵押并质押 28,000,000.00 44,559,250.02 合计 276,500,000.00 223,059,250.02 短期借款分类的说明： 注1：本集团与委托人上海奚麟投资管理有限公司、廊坊银行股份有限公司顺安道支行签订了编号为 廊银顺安道2017年委贷第001号的委托贷款合同，贷款金额10,000万元，由本公司的实际控制人田汉提供保 证，签署了编号为XYJK-2017012-01-BZHTD 保证合同。 注2：本集团与华润深国投信托有限公司签订了编号为【2016-0093-DK01】的《信托-【湖北金环一号 项目】单一资金信托贷款合同》，贷款金额10,000万元，由本公司的控股股东京汉控股集团有限公司和实 际控制人田汉提供保证，分别签署了编号为【2016】-【0093】-BZ01和【2016-0093-BZ02】号最高额保证 合同。 注3：京汉实业投资股份有限公司与华润深国投信托有限公司签订了编号为【2016-0093-DK01】的《信 托-【湖北金环二号项目】单一资金信托贷款合同》，贷款金额 4,850万元，同时签署了编号为 【2016-0093-ZY01】号的《质押合同》，以本集团持有的开户行为包商银行北京分行的5,000万元的定期存 单作为质押物。 注4：本公司与湖北银行股份有限公司襄阳分行签订了编号为C2017借200405150002号贷款合同，贷款 金额2800万元。提供抵押与保证明细如下：A、公司将湖北化纤开发有限公司所有的权证号为襄樊国用 （B2003）33015001号(面积为49934.7㎡，评估价值为2147.19万元) 的土地使用权；将湖北化纤开发有限公 司所有权证号为襄樊市房权证樊城区字第00067073号（面积为10310.66㎡，评估价值为1147.55万元)的房产； 将湖北化纤开发有限公司所有权证号为襄樊市房权证樊城区字第00067074号（面积为5469.68㎡，评估价值 为643.56万元)的房产；将湖北化纤开发有限公司所有权证号为襄樊市房权证樊城区字第00067075号（面积 为2341.85㎡，评估价值为310.07万元)的房产，上述不动产作为抵押物签订了鄂银襄阳（樊城支行）授 2016050401高抵01号最高额抵押合同。B、公司将湖北化纤开发有限公司所有的权证号为襄樊国用（2003） 第BB"4105000011号(面积为18,037.39㎡，评估价值为604.25万元) 的土地使用权；将湖北化纤开发有限公 司所有的权证号为襄樊市房权证襄阳区第00002465号(面积为3004.96㎡，评估价值为166.43万元) 的房产作 为抵押物签订了鄂银襄阳（樊城支行）授2015122201高抵01号最高额抵押合同。C、公司将湖北化纤集团 有限公司所有的襄县国用（2001）字第B'410500014号(面积为1, 682.97㎡，评估价值为33.39万元) 的土地 使用权；将湖北化纤集团有限公司所有襄县国用（2001）字第B'410500005-3号(面积为50,456.0㎡，评估价 值为1,101.11万元) 的土地使用权；权证号为襄阳国用（2001）第B'410500004-10号(面积为5,684.20㎡，评 估价值为112.78万元) 的土地使用权作为抵押物，签订了鄂银襄阳（樊城支行）授2015010701高抵02号最 高额保证合同。D、公司以持有的长江证券股份有限公司（代码为00783）的600万股股票作为质押物，签 订了鄂银襄阳（前进支行）授2016102001高质01号最高额担保合同。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 86,801,570.00 97,175,000.00 合计 86,801,570.00 97,175,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方往来 392,795.37 工程款 865,293,450.41 1,003,440,153.12 材料款 71,163,252.97 61,569,859.50 合计 936,456,703.38 1,065,402,807.99 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏省苏中建设集团股份有限公司 36,876,423.99 工程款项未结算 浙江海纳建设有限公司 9,350,716.00 工程款项未结算 重庆市进博建筑工程有限公司 9,231,336.92 工程款项未结算 通辽市住房和城乡建设委员会 7,828,095.74 工程款项未结算 中国建筑工程二局第四建筑工程公司 6,984,193.84 工程款项未结算 重庆科锐建设有限公司 6,885,000.22 工程款项未结算 夏同娣 6,594,840.00 土地款未结算 合计 83,750,606.71 -- 其他说明： 无 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,103,799,685.88 1,716,334,228.17 1-2 年 338,509,465.24 17,989,357.50 2-3 年 238,487.88 926,990.09 3 年以上 973,970.96 390,387.69 合计 1,443,521,609.96 1,735,640,963.45 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 账龄超过1年的预收房款及零星货款余额为人民币339,721,924.08元，由于相关收房手续尚未办理完毕 以及相关产品尚未实现销售，故年末尚未结转收入。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 预售金额前五的项目收款信息： 单位： 元 序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 1 京汉新城六期 174,495,949.14 330,625,321.79 22.90% 2 京汉新城八期 271,251,232.71 326,834,943.43 22.64% 3 京汉新城五期 101,594,025.70 264,699,486.70 18.34% 4 重庆·京汉凤凰城 182,214,911.40 12.62% 5 廊坊.京汉君庭 526,463,713.37 148,612,845.37 10.30% 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,992,673.21 255,897,096.03 254,941,196.40 9,948,572.84 二、离职后福利-设定提 存计划 -3,320.45 32,603,245.13 32,453,937.16 145,987.52 三、辞退福利 545,979.00 545,979.00 合计 8,989,352.76 289,046,320.16 287,941,112.56 10,094,560.36 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,586,111.59 214,033,077.61 213,566,145.06 7,053,044.14 2、职工福利费 12,949,691.29 12,371,411.29 578,280.00 3、社会保险费 11,192.09 17,280,538.59 17,235,325.87 56,404.81 其中：医疗保险费 7,247.81 14,821,907.26 14,778,936.20 50,218.87 工伤保险费 1,300.36 1,485,287.67 1,483,700.99 2,887.04 生育保险费 2,643.92 973,343.66 972,688.68 3,298.90 4、住房公积金 10,038.94 8,699,409.90 8,617,771.64 91,677.20 5、工会经费和职工教育 经费 2,385,330.59 2,934,378.64 3,150,542.54 2,169,166.69 合计 8,992,673.21 255,897,096.03 254,941,196.40 9,948,572.84 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 -1,324.22 31,453,403.94 31,313,880.03 138,199.69 2、失业保险费 -1,996.23 1,126,358.48 1,116,574.42 7,787.83 3、企业年金缴费 23,482.71 23,482.71 合计 -3,320.45 32,603,245.13 32,453,937.16 145,987.52 其他说明： （4）辞退福利 本集团本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为545,979.00元，期末无应付未付辞退福利。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 14,813,043.47 537,694.81 企业所得税 61,707,215.25 67,212,759.72 个人所得税 1,117,330.17 2,471,265.67 城市维护建设税 594,924.97 365,586.84 土地增值税 88,685,962.03 30,647,110.47 教育费附加 256,157.96 148,230.72 房产税 147,071.84 145,182.85 土地使用税 110,623.87 135,642.63 印花税 162,689.13 806,245.57 堤防费 10.09 地方教育费附加 196,466.31 193,297.62 资源税 1,104.60 合计 167,791,485.00 102,664,131.59 其他说明： 无 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 分期付息到期还本的长期借款利息 3,920,416.64 短期借款应付利息 435,416.67 合计 4,355,833.31 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 关联方往来 381,046,316.07 8,307,395.36 保证金 27,812,806.82 21,062,426.08 诚意金 295,339.03 4,861,626.33 其他往来 232,024,527.46 185,297,852.48 合作项目款 131,063,697.00 131,974,998.00 限制性股票回购款 38,500,056.99 合计 810,742,743.37 351,504,298.25 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 内蒙古煤田地质局 472 勘探队 89,487,559.00 垫付项目资金 通辽市同鑫房地产开发有限责任公司 41,576,138.00 垫付项目资金 公共维修基金 11,723,726.16 未到付款时间 工程保证金 10,850,821.16 未到付款时间 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 合计 153,638,244.32 -- 其他说明 无 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 250,000,000.00 197,000,000.00 合计 250,000,000.00 197,000,000.00 其他说明： 注：京汉置业集团有限责任公司（简称京汉置业）与五矿国际信托有限公司签订协议，贷款金额25,000 万元。另签定提供担保及抵押明细如下：A、京汉置业将其持有北京京汉时代科技有限公司（现更名为北 京合力精创科技有限公司）和北京金汉房地产开发有限公司（简称北京金汉）100%股权提供担保，另签署 了【P2016M11S-BSSH-003】和【P2016M11S-BSSH-004】号质押合同； B、京汉置业将其全资子公司京 汉时代合法所有的位于北京市石景山区实兴东街8号院1、2、3号楼，权证号分别为京（2016）石景山区不 动产权第0022013号、京（2016）石景山区不动产权第0022014号和京（2016）石景山区不动产权第0021924 号房产提供抵押担保，同时将北京金汉所拥有的位于北京顺义区绿港家园二区1号楼、6号楼，权证号分别 为X京房权证顺字第225937号和X京房权证顺字第217429号房产提供抵押担保，另签署了 【P2016M11S-BSSH-005】和【P2016M11S-BSSH-006】号抵押合同；C、本公司的控股股东以及本公司的 实际控制人田汉、田汉之妻李莉提供连带责任担保，另签署了【P2016M11S-BSSH-007】和 【P2016M11S-BSSH-008】号保证合同。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京市石景山区第二水泥管厂一级开发 项目 4,712,038.33 合计 4,712,038.33 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 580,000,000.00 抵押并保证 360,000,000.00 100,000,000.00 抵押质押并保证 500,000,000.00 250,000,000.00 质押并保证 66,666,666.68 合计 1,506,666,666.68 350,000,000.00 长期借款分类的说明： 注1：本公司与武汉光谷融资租赁有限公司化纤生产设备融资租赁协议，合同编号为2016年光谷租赁 租字第20号，期限从2016年12月27日到 2019年12月27日，年利率6%。 注2：京汉置业集团有限责任公司（简称京汉置业）与中国华融资产管理股份有限公司签订了编号为 【2017华融连债转字第3号】债权转让协议和【2017华融连还款字第3号】还款协议，债权转让金额18,000.00 万元，由本公司提供连带责任担保，签署了【2017华融连保字第5号】保证协议。 注3：京汉置业集团有限责任公司（简称京汉置业）与大业信托有限责任公司签订了编号为 【DY2016JXD009-02】信托贷款合同，信托贷款金额90,000.00万元，截至2017年8月31日实际放款50000万 元，另签定提供担保及抵押明细如下：A、京汉置业将其持有重庆市汉基伊达置业有限公司（简称重庆汉 基伊达）51%股权提供担保，另签署了【DY2016JXD009-08】股权质押合同； B、京汉置业将其非全资子 公司重庆汉基伊达合法所有的位于巴南区龙洲湾街道道角村、独龙村，权证号为渝（2016）巴南区不动产 权第000916198号国有土地使用权提供抵押担保，另签署了【DY2016JXD009-07】土地使用权抵押合同；C、 本公司及本公司的实际控制人田汉、田汉之妻李莉提供连带责任担保，另签署了【DY2016JXD009-05】和 【DY2016JXD009-06】保证合同。 注4：京汉（廊坊）房地产开发有限公司（简称京汉（廊坊））与渤海国际信托股份有限公司签订了 编号为【bitc2017(lr)-8509号】信托贷款合同，贷款金额40000万元，另签定提供担保明细如下：本公司以 及本公司的实际控制人田汉、田汉之妻李莉提供连带责任担保，另签署了【bitc2017(or)-8510号】和 【bitc2017(or)-8511号】保证合同。 注5：天津凯华奎恩房地产开发有限公司（简称凯华奎恩）与中国华融资产管理股份有限公司大连市 分公司签订了编号为【2017华融连债转字第6号】债权转让协议和【2017华融连还款字第6号】还款协议， 贷款金额16000万元，另签定提供担保及抵押明细如下：A、京汉置业将其全资子公司奎恩凯华合法所有的 位于天津市静海县静海新城开发区聚海道东测、津文路南侧奎恩大厦，权证号分别为津字第1230815004277 号、津字第1230815004266号、津字第1230815004267号等206套房产提供抵押担保，另签署了【2017华融 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 连抵字第5号】抵押协议；B、本公司提供连带责任担保，另签署了【2017华融连保字第10号】保证合同。 注6：京汉置业集团有限责任公司（简称京汉置业）与中铁信托有限责任公司签订了编号为【中铁 （2017）债转字308号】债权转让（回购）协议，贷款金额20000万元，另签定提供担保及抵押明细如下： A、京汉置业将其全资子公司重庆市天池园林开发有限公司合法所有的位于重庆市璧山区璧城街道原天池 村，权证号分别为212房地证2015字第02572号、212房地证2015字第02573号、212房地证2015字第14241号 等21块土地的国有土地使用权提供抵押担保，另签署了【中铁（2017）债最高抵字308号】抵押合同；B、 本公司提供连带责任担保，另签署了【中铁（2017）债最高保字308-1号】保证合同；C、成都瑞欣达企业 管理咨询有限公司提供连带责任担保，另签署了【中铁（2017）债最高保字308-1号】保证合同。 其他说明，包括利率区间： 利率区间为6.00%-9.50% 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 无 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无 其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无 其他说明： 无 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 424,355,000.00 848,000.00 423,507,000.00 技术改造补贴、文化 扶持基金。 合计 424,355,000.00 848,000.00 423,507,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 黑液工程财 政补贴 3,240,000.00 648,000.00 2,592,000.00 与资产相关 排污专项财 政拨款 2,300,000.00 2,300,000.00 与资产相关 制浆厂三项： 1 线节能减 排、一车间抄 浆余热回用 和蒸煮余热 回用；制沼气 发电四项技 术改造补贴 1,200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 与资产相关 文化扶持基 金 417,615,000. 00 417,615,000. 00 与资产相关 合计 424,355,000. 00 848,000.00 423,507,000. 00 -- 其他说明： 上述与收益相关的政府补助的本期摊销金额中，直接计入当期损益的金额为848,000.00元，冲减相关 成本费用的金额为零元。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 合作开发保证金 269,600,000.00 278,600,000.00 合计 269,600,000.00 278,600,000.00 其他说明： 合作开发保证金系公司收到的项目合作开发保证金。 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 780,250,550.00 4,806,499.00 4,806,499.00 785,057,049.00 其他说明： 注：根据本公司于2017年9月8日第六次临时股东大会的决议以及2017年8月17日第八届董事会第 三十一次会议决议，申请增加注册资本为人民币4,806,499.00元，由张天诚、王树等29人一次缴足，每 股认购价为8.01元/股，均以货币出资，共收到投资款38,500,056.99元，其中：注册资本为人民币 4,806,499.00元，资本公积为人民币33,693,557.99元。该增资业务经中审众环会计师事务所（特殊普通 合伙）审验，并出具了众环验字（2017）010138号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 33,693,557.99 1,837,619.00 31,855,938.99 其他资本公积 1,857,929.71 1,857,929.71 合计 35,551,487.70 1,837,619.00 33,713,868.70 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：增加的资本溢价33,693,557.99元见附注(七)35，减少的资本溢价1,837,619.00元为简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司处置部分股权，未丧失控制权的处置价款与净资产差额。其他资本公积本期增加 1,857,929.71元主要是股份支付形成的。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权激励限制性股票 38,500,056.99 38,500,056.99 合计 38,500,056.99 38,500,056.99 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2017年11月16日，本公司因实行股权激励发行股份4,806,499.00股，就回购义务确认负债，回购价格 为授予价格8.01元/股。 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 54,027,260.5 0 -14,481,000 .00 13,962,976.96 -3,620,250. 00 -24,823,726 .96 29,203,53 3.54 可供出售金融资产公允价值 变动损益 54,027,260.5 0 -14,481,000 .00 13,962,976.96 -3,620,250. 00 -24,823,726 .96 29,203,53 3.54 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 其他综合收益合计 54,027,260.5 0 -14,481,000 .00 13,962,976.96 -3,620,250. 00 -24,823,726 .96 29,203,53 3.54 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 137,906,601.59 137,906,601.59 合计 137,906,601.59 137,906,601.59 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本报告期内盈余公积未发生变动 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 728,780,991.28 811,148,879.78 调整后期初未分配利润 728,780,991.28 811,148,879.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 309,224,526.97 109,245,129.17 应付普通股股利 31,210,011.17 39,519,690.35 转作股本的普通股股利 152,093,327.32 其他 469,581.61 期末未分配利润 1,006,325,925.47 728,780,991.28 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,778,513,819.50 1,753,024,164.26 4,219,586,275.18 3,481,872,548.60 其他业务 16,516,760.20 11,061,881.05 23,030,576.90 7,474,184.43 合计 2,795,030,579.70 1,764,086,045.31 4,242,616,852.08 3,489,346,733.03 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 报告期内确认收入金额前五的项目收款信息： 单位： 元 序号 项目名称 收入余额 1 香河.京汉铂寓 647,960,823.00 2 廊坊.京汉君庭 580,617,583.65 3 通辽.京汉新城七期 475,992,999.65 4 北京石景山区八角第二水泥管厂 274,432,162.39 5 鹏辉.京汉铂寓 62,594,760.66 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 9,910,733.18 14,736,665.33 教育费附加 4,590,149.12 6,584,669.10 资源税 27,226.50 902,857.10 房产税 3,973,178.93 2,593,969.58 土地使用税 7,659,008.10 2,873,161.88 车船使用税 20,553.08 752,688.86 印花税 3,107,376.42 1,363,635.30 营业税 3,912,479.26 139,044,507.87 土地增值税 146,279,726.31 42,518,547.59 地方教育发展 2,752,130.73 3,536,270.59 堤防费 501,374.80 62,516.01 合计 182,733,936.43 214,969,489.21 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 21,472,671.56 16,590,190.21 广告及展览费 6,263,415.55 3,529,617.04 业务宣传费 10,201,157.23 2,698,034.18 商业运营费 3,579,495.28 3,318,196.45 销售服务费 19,883,758.42 13,262,660.27 佣金及服务费 2,828,038.05 2,864,799.14 差旅招待费 954,406.55 1,176,741.94 运输费 5,659,884.04 6,922,564.64 其他 1,158,529.90 2,153,792.49 合计 72,001,356.58 52,516,596.36 其他说明： 无 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 88,411,282.42 75,536,403.79 折旧、摊销 17,158,670.56 13,712,230.30 税金 4,319,725.25 技术服务费 6,530,330.02 办公费 8,366,254.43 7,670,013.58 业务招待费及差费 14,448,067.44 9,679,890.53 汽车及交通费用 5,416,131.16 4,046,639.14 中介机构服务费用 29,975,106.16 17,094,323.08 修理费 3,947,802.60 3,682,983.85 研发支出 34,531,881.19 23,645,016.24 股权激励费用 1,857,929.71 其他 11,207,893.69 12,405,016.03 合计 221,851,349.38 171,792,241.79 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 68,184,202.76 32,394,920.18 减：利息收入 20,078,167.74 16,040,480.52 汇兑损失 3,196,867.66 1,244,215.84 减：汇兑收益 775,301.61 2,237,402.00 手续费及其他 10,449,920.69 10,770,179.59 合计 60,977,521.76 26,131,433.09 其他说明： 无 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 11,373,390.65 -13,629,158.26 二、存货跌价损失 1,473,816.76 -2,407,673.69 九、在建工程减值损失 94,861,203.51 十四、其他 30,000.00 -995,000.00 合计 12,877,207.41 77,829,371.56 其他说明： 2016年7月13日公司召开八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2016年半年度计提资产减值准备的议案》。基于谨慎 性原则，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，对公司5000吨功能性纤维素纤维试验线项目进行核查，认 为该项目继续实施的可能性较小，决定计提在建工程减值准备9,485.75万元。（具体内容详见巨潮资讯网2016年7月14日公司 2016-44号公告） 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 122,019.40 -998,209.06 合计 122,019.40 -998,209.06 其他说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,193,649.14 32,276.99 处置长期股权投资产生的投资收益 13,883,662.75 49,563.46 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,221,000.00 3,891,378.90 处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,922,183.52 其他-理财产品收益 7,602,937.29 2,380,064.30 合计 41,823,432.70 6,353,283.65 其他说明： 无 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得（损失"-"） 201,468.36 -801,124.77 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 11,477,159.30 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 666,700.00 6,164,525.45 666,700.00 违约赔偿收入 823,055.71 3,220,745.46 823,055.71 其他 649,739.07 4,216,373.63 649,739.07 固定资产处置利得 286,832.68 合计 2,139,494.78 13,601,644.54 2,139,494.78 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 1、黑液工程 财政补贴 襄阳市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 648,000.00 与资产相关 2、制浆厂三 项：1 线节能 减排、一车间 抄浆余热回 用和蒸煮余 热回用；制沼 气发电四项 技术改造补 贴 襄阳市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 200,000.00 与资产相关 3、根据襄人 社规（2013） 5 号文下拨 的稳岗补助 及就业见习 补贴 襄阳市财政 局 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,199,776.00 与收益相关 4、根据襄政 发【2015】21 号下拨的技 改提质设备 投资补贴 襄阳市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 400,000.00 与收益相关 5、根据鄂发 改投资函 【2015】78 号文下拨的 5000 吨项目 资金 襄阳市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 910,000.00 与收益相关 6、收出口奖 励资金 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 988,900.00 与收益相关 7、收工业经 济奖励 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 70,000.00 与收益相关 8、收 2015 年高新企业 市级奖 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 98,900.00 与收益相关 9、收襄阳市 科学技术局 襄阳市财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 是 否 100,000.00 与收益相关 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 2015 发明专 利资助 局 改造等获得 的补助 10、收襄阳市 人民政府金 融办公室服 务费 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 11,600.00 与收益相关 11、退税收入 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 333,200.00 与收益相关 12、根据襄政 发【2016】4 号下拨的科 学技术奖励 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,204,149.45 与收益相关 13、并购重组 奖励基金 襄阳市财政 局 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 666,700.00 合计 -- -- -- -- -- 666,700.00 6,164,525.45 -- 其他说明： 无 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 800,000.00 900,000.00 800,000.00 罚款及滞纳金支出 10,200.00 1,575,544.98 10,200.00 其他 379,956.74 611,860.42 379,956.74 赔偿支出 1,344,465.85 1,344,465.85 合计 2,534,622.59 3,087,405.40 2,534,622.59 其他说明： 无 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 119,418,136.80 67,576,666.77 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 递延所得税费用 -6,546,396.07 -32,609,511.27 合计 112,871,740.73 34,967,155.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 533,732,114.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 133,433,028.70 子公司适用不同税率的影响 -75,749,261.54 调整以前期间所得税的影响 4,520,273.63 非应税收入的影响 -298,412.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,825,190.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -850,419.33 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 49,991,341.36 所得税费用 112,871,740.73 其他说明 无 74、其他综合收益 详见附注（七）38。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：利息收入 14,890,709.32 23,504,951.92 政府补助 11,295,859.30 5,316,525.45 收一级开发经费 5,368,117.35 89,287,180.58 保证金、押金、诚意金及代收款项 43,584,447.00 40,582,284.87 香河金源诚顺房地产开发有限公司 4,724,284.00 北京西部联合置业发展有限公司 6,698,734.48 收到的往来款 132,135,017.96 48,890,208.05 合计 207,274,150.93 219,004,169.35 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：支付的销售费用、管理费用及财 务费用 176,782,449.91 98,529,692.10 一级开发及安置房支出 11,228,789.52 89,707,372.40 保证金、押金及代收付款项 110,239,984.41 1,110,269.58 支付的往来款 550,867,277.90 135,073,149.89 曙光控股集团有限公司 51,462,500.00 捐赠及其他 2,532,230.09 2,187,142.15 合计 851,650,731.83 378,070,126.12 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其中：收到非银行金融机构借款 2,190,000,000.00 250,000,000.00 存单质押 50,000,000.00 200,000,000.00 处置股权给少数股东收到的款项 240,942,381.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 合计 2,480,942,381.00 450,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还非银行金融机构借款 608,311,415.51 1,382,250,000.00 其中：存单质押 100,000,000.00 合计 608,311,415.51 1,482,250,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 420,860,374.05 190,132,020.50 加：资产减值准备 12,877,207.41 77,829,371.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 47,042,600.39 49,180,676.48 无形资产摊销 4,638,041.67 4,723,427.82 长期待摊费用摊销 857,148.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -201,468.36 801,124.77 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -122,019.40 998,209.06 财务费用（收益以“－”号填列） 68,184,202.76 32,394,920.18 投资损失（收益以“－”号填列） -41,823,432.70 -6,353,283.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 35,355,428.50 -17,241,322.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,843,939.86 -26,592,252.67 存货的减少（增加以“－”号填列） -53,185,960.47 932,954,048.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -1,688,654,285.95 -175,173,750.55 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 205 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 532,909,096.66 -238,387,577.88 其他 1,857,929.71 经营活动产生的现金流量净额 -662,249,077.19 825,265,612.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,410,496,937.29 768,948,697.25 减：现金的期初余额 768,948,697.25 1,082,182,055.44 现金及现金等价物净增加额 641,548,240.04 -313,233,358.19 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,874,547,200.00 其中： -- 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 29,940,000.00 重庆市天池园林开发有限公司 205,987,200.00 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 153,000,000.00 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 398,000,000.00 简阳荣盛均益投资开发有限公司 872,000,000.00 保定市同惠劳务派遣有限公司 215,620,000.00 固安县尚源土地服务有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 303,289,300.01 其中： -- 天津凯华奎恩房地产开发有限公司 1,711,702.03 重庆市天池园林开发有限公司 29.28 宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司 294,096,855.26 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 简阳荣盛均益投资开发有限公司 简阳市京新房地产开发有限公司 保定市同惠劳务派遣有限公司 7,479,966.76 固安县尚源土地服务有限公司 746.68 其中： -- 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 206 取得子公司支付的现金净额 1,571,257,899.99 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 712,121,494.00 其中： -- 香河泰赫房地产开发有限公司 4,650,000.00 简阳荣盛均益投资开发有限公司 707,471,494.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 30,053.28 其中： -- 香河泰赫房地产开发有限公司 30,053.28 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 712,091,440.72 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,410,496,937.29 768,948,697.25 其中：库存现金 458,383.31 95,358.75 可随时用于支付的银行存款 1,410,038,140.40 744,687,476.28 可随时用于支付的其他货币资金 413.58 24,165,862.22 三、期末现金及现金等价物余额 1,410,496,937.29 768,948,697.25 其他说明： 无 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 207 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 94,100,785.00 见附注（七）1 和附注（七）22 中注 3 存货 1,221,130,414.59 作为抵押物，见附注（七）32 中注 3.B, 注 5.A,注 6.A 固定资产 101,577,434.01 作为抵押物，见本附注，另机器设备见 本附注 32 中注 1 无形资产 3,063,098.60 作为抵押物，见本附注 可供出售金融资产 47,220,000.00 作为质押物，见附注（七）22 中注 4 D 投资性房地产 37,255,699.27 作为抵押物，见附注（七）30 中注.B 长期股权投资 141,000,000.00 作为股权质押，见附注（七）30 中注.A， 32 中注 3.A 合计 1,645,347,431.47 -- 其他说明： 注：公司以位于襄阳市樊城区太平店镇田山村一分厂15幢等20户房产，宗地面积为112000平方米工业 土地用地使用权，权证号为鄂（2017）襄阳市不动产权第0047548号，向兴业银行股份有限公司襄阳分行 申请开具银行承兑汇票27,701,570.00元，另田汉以个人名义为该银行承兑汇票提供连带责任保证，担保金 额为2,500.00万元，到期日分别为2018年5月30日和2018年6月21日该批房屋及构筑物作为抵押物尚未到期 未予解除。 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 2,912,281.08 6.5342 19,029,427.04 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 208 无 81、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 天津凯华奎 恩房地产开 发有限公司 2017 年 06 月 01 日 29,940,000.0 0 100.00% 现金购买 2017 年 06 月 01 日 产权过户日 -14,253,485.5 8 重庆市天池 园林开发有 限公司 2017 年 07 月 01 日 205,987,200. 00 100.00% 现金购买 2017 年 07 月 01 日 产权过户日 -5,615,375.39 宁波梅山保 税港区联合 领航资产管 理有限公司 2017 年 07 月 01 日 153,000,000. 00 51.00% 现金购买 2017 年 07 月 01 日 产权过户日 -9,137,208.59 简阳嘉欣瑞 恒投资开发 有限公司 2017 年 11 月 01 日 398,000,000. 00 100.00% 现金购买 2017 年 11 月 01 日 产权过户日 -13,398.75 简阳荣盛均 益投资开发 有限公司 2017 年 11 月 01 日 872,000,000. 00 100.00% 现金购买 2017 年 11 月 01 日 产权过户日 保定市同惠 劳务派遣有 限公司 2017 年 12 月 01 日 215,620,000. 00 100.00% 现金购买 2017 年 12 月 01 日 产权过户日 固安县尚源 土地服务有 限公司 2017 年 12 月 01 日 0.00 60.00% 现金购买 2017 年 12 月 01 日 产权过户日 246.68 简阳市京新 房地产开发 有限公司 （注） 2017 年 12 月 01 日 172,502,400. 00 51.00% 非货币（土 地） 2017 年 12 月 01 日 协议约定 0.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 209 其他说明： 注：简阳市京新房地产开发有限公司（简称简阳京新）成立2017年12月15日，根据本公司公告的重大 资产重组及合作开发交易一揽子协议，相关的资产权属及股权变更手续均在2018年1月份已完成，按照实 质重于形式的原则，2017年度将简阳京新纳入财务报表合并范围。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 天津凯华奎 恩房地产开 发有限公司 重庆市天池 园林开发有 限 宁波梅山保 税港区联合 领航资产管 理有限公司 简阳嘉欣瑞 恒投资开发 有限公司 简阳荣盛均 益投资开发 有限公司 保定市同惠 劳务派遣有 限公司 固安县尚源 土地服务有 限公司 简阳市京新 房地产开发 有限公司 --现金 29,940,000.0 0 205,987,200. 00 153,000,000. 00 398,000,000. 00 872,000,000. 00 215,620,000. 00 --非现金资 产的公允价 值 172,502,400. 00 合并成本合 计 29,940,000.0 0 205,987,200. 00 153,000,000. 00 398,000,000. 00 872,000,000. 00 215,620,000. 00 172,502,400. 00 减：取得的可 辨认净资产 公允价值份 额 29,940,000.0 0 205,987,200. 00 150,159,207. 00 398,000,000. 00 872,000,000. 00 215,620,000. 00 172,502,400. 00 商誉/合并成 本小于取得 的可辨认净 资产公允价 值份额的金 额 2,840,793.00 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 注1：天津凯华奎恩房地产开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格 的湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1131 号《评估报告》。 注2：重庆市天池园林开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1153 号《评估报告》。 注3：保定市同惠劳务派遣有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1011号 《估值报告》 注4：简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1009 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 210 号《估值报告》。 注5：简阳荣盛均益投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1010 号《估值报告》。 注6：简阳市京新房地产开发有限公司的存货公允价值业经四川华联房地产土地评估有限责 任公司，出具了四川华联[2017]估字第12-029号《土地估价报告》。 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 天津凯华奎 恩房地产开 发有限公司 重庆市天池 园林开发有 限公司 宁波梅山保 税港区联合 领航资产管 理有限公司 保定市同惠 劳务派遣有 限公司 简阳嘉欣瑞 恒投资开发 有限公司 简阳荣盛均 益投资开发 有限公司 简阳京新房 地产开发有 限公司 固安县尚源 土地服务有 限公司 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 购买 日公 允价 值 购买 日账 面价 值 资产： 货币 资金 1,711, 702.03 1,711, 702.03 29.28 29.28 294,09 6,855. 26 294,09 6,855. 26 7,479, 966.76 7,479, 966.76 746.68 746.68 应收 款项 79,821 .00 79,821 .00 68,905 .60 68,905 .60 1,891, 057.75 1,891, 057.75 存货 346,82 3,075. 51 235,83 8,335. 24 391,73 5,618. 13 199,14 4,545. 46 398,10 9,307. 00 398,00 0,000. 00 872,40 5,876. 48 872,00 0,000. 00 338,24 0,000. 00 338,24 0,000. 00 固定 资产 2,499. 80 2,499. 80 12,662 .61 12,662 .61 无形 资产 19,133 .34 19,133 .34 292,76 1,628. 47 6,038, 011.54 其他 流动 资产 200,00 0.00 200,00 0.00 2,000, 000.00 2,000, 000.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 211 负债： 借款 应付 款项 291,13 0,913. 26 291,13 0,913. 26 137,66 9,584. 84 137,66 9,584. 84 143,68 9,891. 32 143,68 9,891. 32 6,594, 840.00 6,594, 840.00 500.00 500.00 递延 所得 税负 债 27,746 ,185.0 7 48,147 ,768.1 7 71,680 ,904.2 3 应付 税费 0.01 0.01 8,345, 851.00 8,345, 851.00 109,30 7.00 109,30 7.00 405,87 6.48 405,87 6.48 净资 产 29,940 ,000.0 0 -53,29 8,555. 20 205,98 7,200. 00 61,543 ,895.5 0 152,32 9,817. 64 152,32 9,817. 64 215,62 0,000. 00 577,28 7.30 398,00 0,000. 00 397,89 0,693. 00 872,00 0,000. 00 871,59 4,123. 52 338,24 0,000. 00 338,24 0,000. 00 246.68 246.68 减：少 数股 东权 益 2,170, 610.64 2,170, 610.64 165,73 7,600. 00 165,73 7,600. 00 98.67 98.67 取得 的净 资产 29,940 ,000.0 0 -53,29 8,555. 20 205,98 7,200. 00 61,543 ,895.5 0 150,15 9,207. 00 150,15 9,207. 00 215,62 0,000. 00 577,28 7.30 398,00 0,000. 00 397,89 0,693. 00 872,00 0,000. 00 871,59 4,123. 52 172,50 2,400. 00 172,50 2,400. 00 148.01 148.01 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 注1：天津凯华奎恩房地产开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格 的湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1131 号《评估报告》。 注2：重庆市天池园林开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联评报字[2017]第 1153 号《评估报告》。 注3：保定市同惠劳务派遣有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的湖 北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1011号 《估值报告》 注4：简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1009 号《估值报告》。 注5：简阳荣盛均益投资开发有限公司的权益公允价值业经具有从事证券、期货业务资格的 湖北众联资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定，出具了众联估值字[2017]第1010 号《估值报告》。 注6：简阳市京新房地产开发有限公司的存货公允价值业经四川华联房地产土地评估有限责 任公司，出具了四川华联[2017]估字第12-029号《土地估价报告》。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 212 无 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 无 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 213 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 香河泰 赫房地 产开发 有限公 司 4,650,00 0.00 90.00% 股权转 让 2017 年 03 月 01 日 收到转 款且工 商变更 已办理 完毕 5,909,76 8.75 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00 简阳荣 盛均益 投资开 发有限 公司 879,973, 894.00 100.00% 股权转 让 2017 年 12 月 31 日 协议约 定 7,973,89 4.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 评估价 值 0.00 其他说明： 注：2016年12月28日，京汉实业投资股份有限公司之全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称“京汉置业”）与香河 金源诚顺房地产开发有限公司签署《股权转让协议》，评估基准日截止2016年10月31日，京汉置业以人民币4,650,000.00元 （人民币大写：肆佰陆拾伍万元整）出售其所持有的控股子公司香河泰赫房地产开发有限公司90%的全部股权。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 214 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的 时间 期末净资产 合并日至期末净利润 上海养嘉健康管理有限公司 2017年4月 -325.50 -325.50 天津养嘉养老服务有限公司 2017年8月 0.00 0.00 金汉（天津）房地产开发有限公司 2017年7月 29,494,266.00 -505,734.00 注1：2017年4月，公司为充分利用中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”）的优 惠政策优势，进一步拓展公司国际业务，以自有资金50,000万元人民币在上海自贸区设立全资子公司 上海养嘉健康管理有限公司（以下简称“上海养嘉”），2017年8月，上海养嘉以自有资金500万元在天 津设立全资子公司天津养嘉养老服务有限公司。 注2：公司以自有资金3,000.00万元人民币在天津设立全资子公司金汉（天津）房地产开发有限公 司。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 京汉置业集团有 限责任公司 北京 北京 房地产开发 100.00% 同一控制下的企 业合并 北京合力精创科 技有限公司（注） 北京 北京 房地产开发 100.00% 同一控制下的企 业合并 北京金汉房地产 开发有限公司 北京 北京 房地产开发 100.00% 同一控制下的企 业合并 香河京汉房地产 开发有限公司 河北 河北 房地产开发 100.00% 非同一控制下的 企业合并 北京鹏辉房地产 开发有限公司 北京 北京 房地产开发 60.00% 非同一控制下的 企业合并 通辽京汉置业有 内蒙 内蒙 房地产开发 100.00% 投资设立 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 215 限公司 香河金汉房地产 开发有限公司 河北 河北 房地产开发 70.00% 投资设立 京汉（温岭）置 业有限公司 浙江 浙江 房地产开发 100.00% 投资设立 京汉保定度假酒 店有限公司 河北 河北 服务业 100.00% 投资设立 京汉（廊坊）房 地产开发有限公 司 河北 河北 房地产开发 100.00% 投资设立 北京京汉商业保 理有限公司 北京 北京 商业保理 100.00% 投资设立 北京京汉邦信置 业有限公司 北京 北京 房地产开发 51.00% 投资设立 湖北金环新材料 科技有限公司 湖北 湖北 工业生产 100.00% 投资设立 重庆市汉基伊达 置业有限公司 重庆 重庆 房地产开发 51.00% 非同一控制下的 企业合并 太原西山奥申体 育文化有限公司 山西 山西 房地产开发 60.00% 非同一控制下的 企业合并 天津凯华奎恩房 地产开发有限公 司 天津 天津 房地产开发 100.00% 非同一控制下的 企业合并 重庆市天池园林 开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100.00% 非同一控制下的 企业合并 金汉（天津）房 地产开发有限公 司 天津 天津 房地产开发 100.00% 投资设立 上海养嘉健康管 理有限公司 上海 上海 养老服务 100.00% 投资设立 天津养嘉养老服 务有限公司 天津 天津 养老服务 100.00% 投资设立 宁波梅山保税港 区联合领航资产 管理有限公司 宁波 宁波 资产管理 51.00% 非同一控制下的 企业合并 保定市同惠劳务 派遣有限公司 河北 河北 劳务服务 100.00% 非同一控制下的 企业合并 简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司 四川 四川 房地产开发 39.00% 非同一控制下的 企业合并 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 216 固安县尚源土地 服务有限公司 河北 河北 土地整理服务 60.00% 非同一控制下的 企业合并 简阳市京新房地 产开发有限公司 四川 四川 房地产开发 51.00% 非同一控制下的 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：原北京合丰房地产开发有限公司在2017年5月16日更名为北京合力精创科技有限公司。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 北京鹏辉房地产开发有 限公司 40.00% -4,003,601.72 27,600,000.00 3,682,087.13 香河金汉房地产开发有 限公司 30.00% 109,328,046.82 27,600,000.00 142,622,520.45 北京京汉邦信置业有限 公司 49.00% 17,871,540.99 59,315,295.02 重庆市汉基伊达置业有 限公司 49.00% -6,317,315.98 43,198,715.13 太原西山奥申体育文化 有限公司 40.00% -1,195,839.00 66,595,701.99 宁波梅山保税港区联合 领航资产管理有限公司 49.00% -4,799,640.62 -2,629,029.98 简阳嘉欣瑞恒投资开发 有限公司 61.00% -8,173.24 242,771,826.76 简阳市京新房地产开发 有限公司 51.00% 165,737,600.00 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 217 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京鹏 辉房地 产开发 有限公 司 101,306, 802.52 2,131.58 101,308, 934.10 92,103,7 16.28 92,103,7 16.28 203,461, 839.05 161,126. 28 203,622, 965.33 115,408, 743.21 115,408, 743.21 香河金 汉房地 产开发 有限公 司 658,143, 156.90 56,256.8 1 658,199, 413.71 182,791, 012.19 182,791, 012.19 865,331, 691.54 79,795.6 8 865,411, 487.22 662,429, 908.45 662,429, 908.45 北京京 汉邦信 置业有 限公司 212,185, 329.31 138,259. 11 212,323, 588.42 91,271,9 65.93 91,271,9 65.93 412,617, 440.11 6,524,73 5.60 419,142, 175.71 334,563, 085.85 334,563, 085.85 重庆市 汉基伊 达置业 有限公 司 1,555,49 2,895.98 622,953. 80 1,556,11 5,849.78 1,053,37 2,014.34 417,615, 000.00 1,470,98 7,014.34 1,055,67 0,505.32 818,320. 47 1,056,48 8,825.79 534,812, 976.11 419,124, 883.16 953,937, 859.27 太原西 山奥申 体育文 化有限 公司 208,933, 377.29 240,181. 42 209,173, 558.71 42,766,0 46.49 0 42,767,3 28.66 201,484, 121.22 29,665.1 7 201,513, 786.39 32,111,5 48.00 1,282.17 32,112,8 30.17 宁波梅 山保税 港区联 合领航 资产管 理有限 公司 419,090, 780.81 3,634,48 0.87 422,725, 261.68 144,532, 652.63 144,532, 652.63 简阳嘉 欣瑞恒 投资开 发有限 公司 398,000, 000.00 398,000, 000.00 122,705. 75 122,705. 75 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 218 简阳市 京新房 地产开 发有限 公司 338,240, 000.00 338,240, 000.00 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 北京鹏辉房 地产开发有 限公司 62,594,760.6 6 -10,009,004.3 0 -10,009,004.3 0 22,457,069.9 8 193,060,379. 49 4,665,971.25 4,665,971.25 109,428,406. 51 香河金汉房 地产开发有 限公司 647,960,823. 00 364,426,822. 75 364,426,822. 70 -19,925,669.4 5 485,689,250. 52 130,552,427. 33 130,552,427. 33 46,773,104.9 9 北京京汉邦 信置业有限 公司 274,432,162. 39 36,472,532.6 3 36,472,532.6 3 9,531,840.57 2,248,766,68 4.29 83,632,813.1 4 83,632,813.1 4 786,633,616. 42 重庆市汉基 伊达置业有 限公司 0.00 -12,892,481.5 9 -12,892,481.5 9 204,838,612. 68 0.00 -1,937,849.76 -1,937,849.76 3,667,788.96 太原西山奥 申体育文化 有限公司 0.00 -2,989,597.50 -2,989,597.50 338,513,647. 26 0.00 -191,130.63 -191,130.63 -99,905,472.9 3 宁波梅山保 税港区联合 领航资产管 理有限公司 0.00 -9,137,208.59 -9,137,208.59 -14,285,222.3 9 简阳嘉欣瑞 恒投资开发 有限公司 -13,398.75 -13,398.75 0.00 简阳市京新 房地产开发 有限公司 其他说明： 注：宁波梅山保税港区联合领航资产管理有限公司和简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司子公司系本年度 非同一控制下企业合并取得的子公司，上表仅包含合并日后该子公司的财务数据，上述财务数据是以合并 日该子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整后列报的。 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本公司的子公司京汉置业集团有限责任公司于2017年12月处置了部分对简阳嘉欣瑞恒投 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 219 资开发有限公司61%的投资，但未丧失对上述公司的控制权。处置股权交易对于少数股东权益及归属于母 公司所有者权益的影响如下： 项目 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司 处置对价 240,942,381.00 其中：现金 240,942,381.00 减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 242,780,000.00 处置对价与计算的子公司净资产份额的差额 其中：调整资本公积 1,837,619.00 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本公司的子公司京汉置业集团有限责任公司于2017年12月处置了部分对简阳嘉欣瑞恒投 资开发有限公司61%的投资，但未丧失对上述公司的控制权。处置股权交易对于少数股东权益及归属于母 公司所有者权益的影响如下： （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 购买成本/处置对价 240,942,381.00 --现金 240,942,381.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 242,780,000.00 其中：调整资本公积 1,837,619.00 其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 220 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京西部联合置 业有限公司 北京 北京 房地产开发 49.00% 权益法 襄阳隆运股权投 资合伙企业（有 限合伙） 湖北 湖北 投资及管理 40.00% 权益法 襄阳隆玖股权投 资管理合伙企业 （有限合伙） 湖北 湖北 投资及管理 59.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合伙） 襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合伙） 流动资产 286,890,861.31 200,053,794.99 非流动资产 15,000,000.00 资产合计 301,890,861.31 200,053,794.99 归属于母公司股东权益 301,890,861.30 200,053,794.99 按持股比例计算的净资产份额 120,756,344.52 120,032,276.99 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 221 对联营企业权益投资的账面价值 120,756,344.52 120,032,276.99 净利润 1,837,066.32 53,794.99 综合收益总额 1,837,066.32 53,794.99 其他说明 注1：2016年9月9日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、京汉控股集 团的子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆运股权投资合伙企业 （有限合伙）（以下简称产业基金1），产业基金1出资总额为人民币20,000万元，本公司以自有资金出资 12,000万元，占设立产业基金出资总额的60%。2017年6月14日，产业基金1新增了一位有限合伙人襄阳国 益国有资产经营有限责任公司，出资总额增至人民币30,000万元，本公司仍以自有资金出资12,000万元出 资，占设立产业基金出资总额的40%。内部设立投资决策委员会增加至7人组成，投资决策必须经过全体委 员三分之二以上的票数通过。公司派有2名委员，不能主导被投资单位的相关活动，故采用权益法核算。 注2： 2017年8月3日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、 京汉控股集团的子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆玖股权投 资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称产业基金2），产业基金2出资总额为人民币20,000万元人民币， 本公司以自有资金出资11,800万元，占设立产业基金2出资总额的59%。产业基金内部设立投资决策委员会， 由5人组成，投资决策必须经过全体委员三分之二以上的票数通过。公司派有2名委员，不能主导被投资单 位的相关活动，故采用权益法核算。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 注1：2016年9月9日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、京汉控股 集团的子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆运股权投资合伙企 业（有限合伙）（以下简称产业基金1），产业基金1出资总额为人民币20,000万元，本公司以自有资金出 资12,000万元，占设立产业基金出资总额的60%。2017年6月14日，产业基金1新增了一位有限合伙人襄阳 国益国有资产经营有限责任公司，出资总额增至人民币30,000万元，本公司仍以自有资金出资12,000万元 出资，占设立产业基金出资总额的40%。内部设立投资决策委员会增加至7人组成，投资决策必须经过全体 委员三分之二以上的票数通过。公司派有2名委员，不能主导被投资单位的相关活动，故采用权益法核算。 注2： 2017年8月3日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、 京汉控股集团的子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆玖股权投 资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称产业基金2），产业基金2出资总额为人民币20,000万元人民币， 本公司以自有资金出资11,800万元，占设立产业基金2出资总额的59%。产业基金内部设立投资决策委员会， 由5人组成，投资决策必须经过全体委员三分之二以上的票数通过。公司派有2名委员，不能主导被投资单 位的相关活动，故采用权益法核算。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 222 注3： 2017年9月19日，本公司全资子公司京汉置业集团有限责任公司（以下简称京汉置业）经批准 取得了简阳荣盛均益投资开发有限公司（以下简称简阳荣盛均益）100%股权，简阳荣盛均益有两块土地， 权证号为川（2017）筒阳市不动产权0019294号地块剥离至另新设的项目公司名下；权证号为川（2017） 筒阳市不动产权0019293号地块继续持有，京汉置业将持有19.30%的股权给成都市常鑫房地产开发有限公 司，将60.5%的股权转让给成都市兴唐房地产开发有限公司，京汉置业已收到股权转让款，于2017年12月 29日工商变更办理完毕。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 223 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产、借款等，这些金融工具的主要目的在于 为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票 据、应付账款及应付票据等。 本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用 方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致 面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特 别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些 工具的账面金额。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内 部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用 风险。 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）4和附注（七） 8的披露。 1. 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上， 在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协 议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 期末余额： 项目 金融负债 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2至3年（含3年） 3-5年 （含5 年） 5年以 上 合计 短期借款 276,500,000.00 276,500,000.00 应付票据 86,801,570.00 86,801,570.00 应付账款 936,456,703.38 936,456,703.38 应付利息 4,355,833.31 4,355,833.31 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 224 其他应付款 810,742,743.37 810,742,743.37 一年内到期的非 流动负债 250,000,000.00 250,000,000.00 长期借款 1,106,666,666.68 400,000,000.00 1,506,666,666.68 合计 2,364,856,850.06 1,106,666,666.68 400,000,000.00 0.00 0.00 3,871,523,516.74 年初余额： 项目 金融负债 1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2至3年 （含3年） 3-5年（含 5年） 5年以 上 合计 短期借款 223,059,250.02 223,059,250.02 应付票据 97,175,000.00 97,175,000.00 应付账款 1,065,402,807.99 1,065,402,807.99 应付利息 其他应付款 351,504,298.25 351,504,298.25 一年内到期的非 流动负债 197,000,000.00 197,000,000.00 其他流动负债 4,712,038.33 4,712,038.33 长期借款 350,000,000.00 350,000,000.00 合计 1,938,853,394.59 350,000,000.00 2,288,853,394.59 1. 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 于2017年12月31日，对于本公司美元货币性金融资产，如果人民币对美元升值或贬值1%，而其他因素 保持不变，则本公司净利润将增加或减少约142,720.70元（2016年12月31：约104,765.95元）。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本集团的利率风险产生于银行借款及信托资金等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流 量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固 定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团带息金融工具概况列示如下： 浮动利率工具： 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 225 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期借款 276,500,000.00 223,059,250.02 合计 276,500,000.00 223,059,250.02 固定利率工具： 项目 期末账面余额 期初账面余额 一年内到期的非流动负债 250,000,000.00 197,000,000.00 长期借款 1,506,666,666.68 350,000,000.00 合计 1,756,666,666.68 547,000,000.00 利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发 生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。 项目 本期 上年 净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动 人民币基准利率增减25个基准点 +518,437.50 0.00 +418,236.09 0.00 注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。 注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。 C、其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因 素而引起的。 本集团持有的可供出售上市权益工具投资在证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。该 可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。 于2017年12月31日，如果权益工具公允价值增加或减少5%，而其他因素保持不变，则本集团净利润将 增加或减少约137,402.19元（2016年12月31日：约132,826.46元），不包括留存收益的股东权益将增加或减 少约1,770,750.00元（2016年12月31日：约3,122,707.50元）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 3,664,058.46 3,664,058.46 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 226 1.交易性金融资产 3,664,058.46 3,664,058.46 （2）权益工具投资 3,664,058.46 3,664,058.46 （二）可供出售金融资产 47,220,000.00 47,220,000.00 （2）权益工具投资 47,220,000.00 47,220,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 项目 期末公允价值 可观察输入值 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 3,664,058.46 于2017年12月31日在深圳证券交 易所所交易证券的收盘价 可供出售金融资产 47,220,000.00 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 227 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 京汉控股集团有限 公司 北京 投资企业 20,000.00 42.88% 42.88% 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是田汉。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九）1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注（九）1。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 襄阳隆运股权投资合伙企业（有限合伙） 持有合伙企业 40%的股权 襄阳隆玖股权投资管理合伙企业（有限合伙） 持有合伙企业 59%的股权 北京西部联合置业有限公司 持有公司 49%的股权 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京丰汇颐和投资有限公司 同一实际控制人 北京隆运资产管理有限公司 同一实际控制人 乐生活（北京）智慧社区投资发展股份有限公司 同一实际控制人 京汉医疗产业投资有限公司 同一实际控制人 京汉乐生活（北京）电子商务有限责任公司 同一实际控制人的子公司 湖北化纤开发有限公司（注） 第四大股东 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 228 湖北化纤集团襄阳进出口有限公司 第四大股东的子公司 通辽京汉物业服务有限公司 乐生活之子公司 蒋莉 控股子公司的小股东 其他说明 注：湖北化纤开发有限公司（简称“化纤开发”）截止2016年12月31日持有本公司的股份 已减持为零。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 湖北化纤集团襄阳 进出口有限公司 提供劳务 500,000.00 500,000.00 否 530,000.00 乐生活（北京）智 慧社区投资发展股 份有限公司 物业管理 4,818,679.30 8,500,000.00 否 6,059,740.61 通辽京汉物业服务 有限公司 物业管理 826,455.93 1,500,000.00 否 549,707.56 合计 6,145,135.23 10,500,000.00 否 7,139,448.17 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 湖北化纤开发有限公司 销售材料 939.30 湖北化纤开发有限公司 提供劳务 400,000.00 553,122.04 湖北化纤开发有限公司 销售水电汽 7,299,142.66 5,593,579.80 合计 7,699,142.66 6,147,641.14 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 229 湖北化纤开发有 限公司 京汉实业投资股 份有限公司 生产经营权 2013 年 05 月 01 日 2016 年 04 月 30 日 双方协商 湖北化纤开发有 限公司 湖北金环新材料 科技有限公司 生产经营权 2016 年 05 月 01 日 2019 年 04 月 30 日 双方协商 400,000.00 关联托管/承包情况说明 无 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 京汉控股集团有限公司 房屋 248,486.80 308,024.66 乐生活（北京）智慧社区投资 发展股份有限公司 房屋 1,118,871.03 839,153.26 北京西部联合置业有限公司 房屋 1,052,952.38 北京隆运资产管理有限公司 房屋 426,716.36 90,728.58 合计 1,794,074.19 2,290,858.88 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 湖北化纤开发有限公司 房屋、土地 5,299,942.97 5,299,942.97 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 湖北化纤开发有限公司 60,000,000.00 2017 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 25 日 否 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 230 （注 1） 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 田汉 30,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 03 月 01 日 否 京汉控股集团有限公 司、田汉 100,000,000.00 2017 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 否 田汉 100,000,000.00 2017 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 19 日 否 京汉控股集团有限公 司、田汉、李莉 250,000,000.00 2016 年 08 月 04 日 2018 年 08 月 04 日 否 田汉、李莉 500,000,000.00 2017 年 08 月 25 日 2019 年 08 月 24 日 否 田汉 250,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 06 月 21 日 否 田汉、李莉 400,000,000.00 2017 年 08 月 03 日 2020 年 08 月 03 日 否 关联担保情况说明 注1：公司向兴业银行股份有限公司襄阳分行申请开具银行承兑汇票27,701,570.00元，田汉以个人名 义为该银行承兑汇票提供连带责任保证，担保金额为2,500.00万元，到期日分别为2018年5月30日和2018年 6月21日。 注2：田汉以个人名义为湖北金环新材料科技有限公司在2017年3月1日至2018年3月1日与上海浦东发 展银行股份有限公司襄阳分行办理的各类融资业务提供额度为3000万元的担保，截止2017年12月31日湖北 金环新材料科技有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行开具的承兑汇票余额为5,910.00万 元。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 京汉控股集团有限公司 750,000,000.00 2017 年 04 月 18 日 2018 年 04 月 17 日 2017 年 4 月 18 日，公司 与京汉控股集团有限公 司在本公司会议室签署 了《借款协议》。公司及 控股子公司向公司控股 股东京汉控股借款不超 过 15 亿元（实际借款金 额以到账金额为准），期 限为借款到账之日起不 超过 12 个月，利率不高 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 231 于目前公司房地产业务 的平均融资成本且不超 过 8%。公司可以根据需 要提前还贷。公司第八 届董事会第二十五次会 议、及 2017 年 5 月 5 日 公司 2017 年第三次临时 股东大会审议通过了 《关于公司向控股股东 借款暨关联交易议案》。 2017 年度实际借款金额 为 7.5 亿元，截至报告期 末公司已偿还本金 3.78 亿元，下欠本金 3.72 亿 元，产生利息支出 21,814,794.51 元。 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 董事、监事以及高级管理人员 10,657,800.00 8,761,300.00 （8）其他关联交易 2017年8月3日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、京汉控股集团的 子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆玖股权投资管理合伙企业 （有限合伙）（以下简称产业基金），产业基金出资总额为人民币20,000万元人民币，本公司以自有资金 出资11,800万元，占设立产业基金出资总额的59%。 2016年9月9日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集团）、京汉控股集团的 子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）共同发起设立了襄阳隆运股权投资合伙企业（有 限合伙）（以下简称产业基金），产业基金出资总额为人民币20,000万元人民币，本公司以自有资金出资 12,000万元，占设立产业基金出资总额的60%。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 232 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 湖北化纤集团襄阳 进出口有限公司 7,566,951.65 227,008.55 17,992,310.09 539,769.31 应收账款 湖北化纤开发有限 公司 3,045,498.88 91,364.96 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 湖北化纤开发有限公司 392,795.37 其他应付款 北京西部联合置业有限公司 6,698,734.48 湖北化纤开发有限公司 1,608,660.88 宁波梅山保税港区联合航发 投资管理有限公司 110,386.42 蒋莉 19,765.27 京汉控股集团有限公司 380,916,164.38 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 11,616,058.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 233 公司本期失效的各项权益工具总额 4,734,780.70 其他说明 无 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 “布莱克-斯科尔斯-默顿”期权定价公式（B-S 模型）授予日 的股票市场价格确定 可行权权益工具数量的确定依据 被授予限制性股票和期权的职工为公司高级管理人员、中 高层管理人员、核心技术/业务人员，本公司估计该部分职 工不会于等待期内离职 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,857,929.71 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,857,929.71 其他说明 注：根据本公司于2017年9月8日召开的2017 年第六次临时股东大会审议通过的审议《关于<公司 2017 年限制性股票与股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》，以及公司第八届董事会第三十一次会议决 议，授予公司董事（不含独立董事）、中高级管理人员及核心骨干限制性股票与股票期权，股票期权的授 予日为2017年10月31日，限制性股票的授予日为11月16日。 首次授予的限制性股票按比例分为不同的锁定期，分别为12个月、24个月和36个月。首次授予的限 制性股票自授予日起12个月后，满足解锁条件的激励对象可以分三期申请解锁，解锁比例分别为30%、30%、 40%。 本次股权激励计划授予的股票期权等待期指股票期权授予后至股票期权可行权日之间的时间，本计 划下股票期权的等待期为 12 个月。在可行权期内，若达到本计划规定的行权条件，激励对象获授的股票 期权可在授予日起满 12 个月后的未来48 个月内，分三批行权，行权比例例分别为30%、30%、40%。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 234 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1）资本承诺 项目 期末数 已签约但尚未于财务报表中确认的对外投资承诺 118,000,000.00 合计 118,000,000.00 注1：2017年7月4日，本公司第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于投资设立 产业基金暨关联交易的议案》。同日，公司与控股股东京汉控股集团有限公司（以下简称京汉控股集 团）、京汉控股集团的子公司北京隆运资产管理有限公司（以下简称北京隆运）在北京签署了《襄阳 隆玖股权投资管理合伙企业(有限合伙)合伙协议》。2017年8月3日，公司与京汉控股集团、北京隆运 共同发起设立了襄阳隆玖股权投资管理合伙企业（有限合伙），本公司以自有资金出资11,800万元， 占设立出资总额的59%。合伙协议约定各合伙人分期出资，首期出资总认缴金额的30%，需在本合伙 企业向基金业协会备案前缴付，后续出资由普通合伙人根据后续本合伙企业的用款情况分期发出后续 出资通知书后五日内缴付。 （2）经营租赁承诺 本集团租赁合同涉及的承诺事项详见本附注（十六）2 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼 A.2010年中建二局第四建筑工程有限公司（以下简称“中建二局四公司”）因《京汉新城一期住宅一标 段施工总承包合同协议书》纠纷对子公司通辽京汉置业有限公司（简称“通辽置业”）提起诉讼，要求通辽 置业支付工程款2,070万元，赔偿其经济损失400万元并支付工程款之利息。目前该诉讼处在审理过程中。 B. 2015年本公司因《京汉铂寓（石景山）住宅室内及公共区域装修工程施工承包合同》纠纷的后续损 失对筑维装修公司另行提起诉讼，要求筑维装修公司赔偿款共813万元及利息。及承担本案的诉讼费用及 相关鉴定费用。该诉讼因被告不服一审提起上诉，现处于二审中，二审尚未开庭。 C. 2016年9月原告吕志新因京汉新城四期工程合同纠纷对项目建设方浙江海纳建设有限公司（以下简 称海纳公司）和子公司通辽京汉置业有限公司（简称“通辽置业”）提起诉讼，被告海纳公司现欠原告方工 程款1255万元，要求被告通辽置业在其欠付的工程款范围内对原告承担给付工程款责任，同时要求原告对 涉案工程享有优先受偿权。目前该诉讼处在审理过程中。 D. 2013年11月，原告京汉实业投资股份有限公司与被告新疆天鹅特种纤维有限公司签署《关于建设2 万吨莫代尔项目的合作协议书》及《关于建设2万吨莫代尔项目的补充协议》，约定由原告与被告合作成 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 235 立合资公司共同实施莫代尔建设项目。截止目前，原告为5000吨功能性纤维素纤维试验线项目承担的建设 费用为99,853,989.43元。按原被告双方在合资公司4:6的股权比例，要求被告承担其中59,912,393. 70元建设 费用。目前该诉讼处在审理过程的鉴定程序中。 E.2017年3月8日，原告京汉置业集团有限责任公司与被告一强旺国际有限公司、被告二鹤山市腾悦房 地产开发有限公司及目标公司江门映晖湾房地产有限公司就海德庄园项目转让及合作开发事宜签订了《合 作框架协议》，约定由被告一将其持有的目标公司87.5％股权转让给原告，股权转让后该项目将由被告二 与原告合作开发建设运营。框架协议签订后，原告依据协议约定通过银行转账方式向原告与被告一的共管 账户中转入定金2000万元人民币，履行了框架协议约定义务。但被告一和被告二未在约定的时间内完成框 架协议约定的义务，并在2017年6月5日给原告寄送了关于《合作框架协议》无法履行的函，明确说明因被 告一和被告二原因已无法履行框架协议约定义务，主张框架协议终止。2017年8月25日原告按照协议约定 向北京国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，请求裁决两被告向原告支付违约金2000万元及与本案相关仲裁 费、律师费用及保全费用。目前该案尚在审理中。 （2）担保事项 A、本集团为关联方担保事项详见本附注（十二）5（4）。 B、为业主担保：本集团为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截止2017年12月31日尚未结清的 担保金额共计人民币374,195,681.51元。该担保事项是房地产开发商为小业主购买公司商品房所提供的担 保，为行业内普遍现象。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截止2017年12月31日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 236 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 237 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （1）经营分部基本情况 本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部 是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。 A、化纤业务分部：主要从事粘胶纤维、玻璃纸、化纤浆粕、精制棉生产与销售业务。 B、房地产业务分部：主要从事房地产的开发和销售业务。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。 分部间的转移定价，按照市场价值确定。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 化纤业务 房地产分部 未分配金额 分部间抵销 合计 对外营业收入 671,653,972.12 2,104,088,164.35 22,212,769.06 -2,924,325.83 2,795,030,579.70 销售费用 10,292,171.45 58,097,933.50 3,671,251.63 -60,000.00 72,001,356.58 利息收入 124,991.18 57,422,775.10 2,284,198.60 -39,753,797.14 20,078,167.74 利息费用 9,061,439.20 65,991,506.08 41,985,076.48 -48,853,819.00 68,184,202.76 对联营企业和合营 企业的投资收益 1,193,649.14 1,193,649.14 资产减值损失 1,253,224.09 10,743,467.21 880,516.11 12,877,204.41 折旧费和摊销费 33,380,051.61 14,338,647.14 4,819,091.71 523,537,790.46 利润总额（亏损） -41,520,951.46 1,247,717,522.64 -68,892,352.09 -603,572,104.31 533,732,114.78 资产总额 838,149,299.57 11,449,448,600.97 2,316,417,097.64 -5,448,496,579.31 9,155,518,418.87 负债总额 457,736,478.29 7,918,936,490.57 869,783,239.81 -2,901,597,502.63 6,344,858,706.04 对联营企业和合营 企业的长期股权投 资 120,756,344.52 120,756,344.52 长期股权投资以外 的其他非流动资产 增加额 -13,372,663.90 -39,152,823.10 -35,490,072.21 -88,015,559.21 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 238 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 208,111,4 59.25 100.00% 208,111,4 59.25 109,494 ,790.73 100.00% 109,494,79 0.73 合计 208,111,4 59.25 100.00% 208,111,4 59.25 109,494 ,790.73 100.00% 109,494,79 0.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 239 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 的比例(%) 计提的坏账准备期 末余额 湖北金环新材料科技有限公司 145,520,556.48 69.92 京汉置业集团有限责任公司 62,590,902.77 30.08 合计 208,111,459.25 100.00 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 178,346, 100.00% 704,282. 9.89% 177,642,2 181,348 100.00% 5,846.46 3.22% 175,502.24 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 240 合计提坏账准备的 其他应收款 545.99 38 63.61 .70 合计 178,346, 545.99 100.00% 704,282. 38 9.89% 177,642,2 63.61 181,348 .70 100.00% 5,846.46 3.22% 175,502.24 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 113,746.00 3,412.38 3.00% 1 至 2 年 7,000,000.00 700,000.00 10.00% 2 至 3 年 5,800.00 870.00 15.00% 合计 7,119,546.00 704,282.38 9.89% 确定该组合依据的说明： 确定该组合的依据详见附注（五）10。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 698,435.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 无 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 241 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 无 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金借支 14,477.00 保证金 7,039,800.00 其他往来 65,269.00 181,348.70 关联方往来款 171,226,999.99 合计 178,346,545.99 181,348.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 宁波梅山联合领航资 管公司 其他往来 142,100,000.00 1 年以内 79.68% 湖北金环新材料科技 有限公司 其他往来 29,124,999.99 1 年以内 16.33% 光谷融资租赁有限公 司 保证金 7,000,000.00 1-2 年 3.92% 700,000.00 合计 -- 178,224,999.99 -- 99.93% 700,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 242 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,469,765,247.73 1,469,765,247.73 1,316,765,247.73 1,316,765,247.73 对联营、合营企 业投资 120,756,344.52 120,756,344.52 120,032,276.99 120,032,276.99 合计 1,590,521,592.25 1,590,521,592.25 1,436,797,524.72 1,436,797,524.72 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 襄阳金环新材料 科技有限公司 422,743,673.90 422,743,673.90 京汉置业集团有 限责任公司 894,021,573.83 894,021,573.83 宁波梅山联合领 航资管公司 153,000,000.00 153,000,000.00 合计 1,316,765,247.73 153,000,000.00 0.00 1,469,765,247.73 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 襄阳隆运 股权投资 120,032,2 1,193,649 -469,581. 120,756,3 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 243 合伙企业 （有限合 伙） 76.99 .15 62 44.52 小计 120,032,2 76.99 1,193,649 .15 -469,581. 62 120,756,3 44.52 合计 120,032,2 76.99 1,193,649 .15 -469,581. 62 120,756,3 44.52 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 286,590,952.54 243,933,872.76 其他业务 621,886.38 1,591,702.97 540,351.63 合计 621,886.38 288,182,655.51 244,474,224.39 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,193,649.14 32,276.99 处置长期股权投资产生的投资收益 49,563.46 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,221,000.00 3,891,378.90 处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,922,183.52 其他-理财产品收益 186,982.25 937,756.49 合计 20,523,814.91 4,910,975.84 6、其他 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 244 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 14,085,131.11 主要系处置香河泰赫、简阳嘉欣、简阳 荣盛均益股权损益。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,143,859.30 主要系化并购重组奖励基金及技术改造 补贴。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 5,187,458.42 主要系收购子公司所致。 委托他人投资或管理资产的损益 7,724,956.69 主要系银行理财产品收入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 19,143,183.52 主要系处置长江证券 214 万股损益。 受托经营取得的托管费收入 377,358.49 托管收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,061,827.81 减：所得税影响额 14,372,003.59 少数股东权益影响额 2,173,844.55 合计 41,054,271.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 16.85% 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.62% 0.35 0.35 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 245 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 无 京汉实业投资股份有限公司 2017 年年度报告全文 246 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告稿。 京汉实业投资股份有限公司 法定代表人：田汉 2018年3月26日