000615_2008_湖北金环_2008年年度报告_2009-04-23.txt

湖 湖 湖北 北 北金 金 金环 环 环股 股 股份 份 份有 有 有限 限 限公 公 公司 司 司 HHHuuuBBBeeeiii GGGooollldddeeennn RRRiiinnnggg CCCooo...,,,LLLtttddd... 222000000888年 年 年年 年 年度 度 度报 报 报告 告 告 222000000999...000444...222222 目 目 目 录 录 录 第 第 第一 一 一节 节 节 重 重 重要 要 要提 提 提示 示 示 ......................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 111 第 第 第二 二 二节 节 节 公 公 公司 司 司基 基 基本 本 本情 情 情况 况 况简 简 简介 介 介 ......................................................................................................................................................................................................................................................... 222 第 第 第三 三 三节 节 节 会 会 会计 计 计数 数 数据 据 据和 和 和业 业 业务 务 务数 数 数据 据 据摘 摘 摘要 要 要 ..................................................................................................................................................................................................................... 333 第 第 第四 四 四节 节 节 股 股 股本 本 本变 变 变动 动 动及 及 及股 股 股东 东 东情 情 情况 况 况 ............................................................................................................................................................................................................................................. 555 第 第 第五 五 五节 节 节 董 董 董事 事 事、 、 、监 监 监事 事 事、 、 、高 高 高级 级 级管 管 管理 理 理人 人 人员 员 员和 和 和员 员 员工 工 工情 情 情况 况 况............................................................................................................................................. 999 第 第 第六 六 六节 节 节 公 公 公司 司 司治 治 治理 理 理结 结 结构 构 构 ........................................................................................................................................................................................................................................................................... 111444 第 第 第七 七 七节 节 节 股 股 股东 东 东大 大 大会 会 会情 情 情况 况 况简 简 简介 介 介 ................................................................................................................................................................................................................................................... 111777 第 第 第八 八 八节 节 节 董 董 董事 事 事会 会 会报 报 报告 告 告 ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 111888 第 第 第九 九 九节 节 节 监 监 监事 事 事会 会 会报 报 报告 告 告 ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 222777 第 第 第十 十 十节 节 节 重 重 重要 要 要事 事 事项 项 项 ................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 222999 第 第 第十 十 十一 一 一节 节 节 财 财 财务 务 务报 报 报告 告 告 ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 333444 第 第 第十 十 十二 二 二节 节 节 备 备 备查 查 查文 文 文件 件 件目 目 目录 录 录 ......................................................................................................................................................................................................................................................... 111000111 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 1 第 第 第一 一 一节 节 节 重 重 重要 要 要提 提 提示 示 示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 二、所有董事均出席董事会。 三、公司本报告期财务会计报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告，敬请投资者阅读。 四、公司法定代表人蒋岚先生、主管会计工作负责人雷生安先生及会计机构负责人 胡平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 2 第 第 第二 二 二节 节 节 公 公 公司 司 司基 基 基本 本 本情 情 情况 况 况简 简 简介 介 介 一、公司的法定中文名称：湖北金环股份有限公司 公司的法定英文名称：HUBEI GOLDEN RING CO.,LTD. 二、公司法定代表人：蒋岚 三、公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李红 徐群喜 电话 0710-2105321 0710-2108234 电子信箱 lihong8878@ hbjhzqb@ 联系地址 湖北省襄樊市樊城区陈家湖 传真 0710-2108233 四、公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖 公司办公地址: 湖北省襄樊市樊城区陈家湖 邮政编码：441133 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： hbjhzqb@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：// 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：湖北金环 公司股票代码：000615 七、其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 8 月 28 日 登记地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：420000000029688 组织机构代码证号：70709518-9 税务登记号码：420606707095189 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市江汉区单洞路特 1 号武汉国际大厦 B 栋 16 层 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 3 第 第 第三 三 三节 节 节 会 会 会计 计 计数 数 数据 据 据和 和 和业 业 业务 务 务数 数 数据 据 据摘 摘 摘要 要 要 一、公司本年度会计数据和业务数据 项 目 金额(单位：元) 1、营业利润 -169,579,649.42 2、利润总额 -172,243,341.37 3、归属于上市公司的的净利润 -164,717,847.27 4、归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -159,716,529.94 5、经营活动产生的现金流量净额 29,690,500.07 注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细如下: 扣除非经常性损益的项目 涉及金额(单位：元) 非流动资产处理损益 -2,916,538.85 计入当期损益的政府补贴 450,000.00 除上述之外的其他其他营业收支净额 -402,236.60 中国证监会认定的其他非经营性损益项目 -3,802,097.51 所得税影响数 1,667,718.24 扣除少数股东损益的影响数 1837.39 合计 -5,001,317.33 二、公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 604,098,065.58 763,919,647.55 -20.92% 668,654,894.38 利润总额 -172,243,341.37 48,843,997.75 -452.64% 24,801,608.26 归属于上市公司 股东的净利润 -164,717,847.27 31,972,713.45 -615.18% 19,565,082.81 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -159,716,529.94 26,448,935.03 -703.87% 17,738,766.14 经营活动产生的 现金流量净额 29,690,500.07 16,020,419.80 85.33% 241,139,597.22 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 2006 年末 总资产 1,050,493,146.95 1,825,273,089.45 -42.45% 1,094,409,107.39 所有者权益（或股 东权益） 577,750,557.05 1,187,638,230.74 -51.35% 602,857,105.66 股本 211,677,316.00 211,677,316.00 0.00% 211,677,316.00 单位:(人民币)元 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 4 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） -0.78 0.15 -620.00% 0.09 稀释每股收益（元/股） -0.78 0.15 -620.00% 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元/股） -0.75 0.12 -725.00% 0.08 全面摊薄净资产收益率（%） -28.51% 2.69% -31.20% 3.25% 加权平均净资产收益率（%） -18.66% 5.17% -23.83% 3.31% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 产收益率（%） -27.64% 2.23% -29.87% 2.94% 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） -18.09% 4.27% -22.36% 2.89% 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 0.14 0.08 75.00% 1.14 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 2.73 5.61 -51.34% 2.85 三、报告期利润表附表 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则【第 9 号】》的规定计 算的“ 净资产收益率”、“ 每股收益”。 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -3.64 -2.38 -0.10 -0.10 营业利润 -29.35 -19.21 -0.80 -0.80 净利润 -28.51 -18.66 -0.78 -0.78 扣除非经常性损益后的净利润 -27.64 -18.09 -0.75 -0.75 四、公司报告期内股东权益变动情况及说明 项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 211,677,316.00 641,411,898.54 107,382,186.36 227,166,829,84 1,187,638,230.74 本期增加 148,389,942.15 148,389,942.15 本期减少 593,559,768.57 164,717,847.27 758,277,615.84 期末数 211,677,316.00 196,242,072.12 107,382,186.36 62,448,982.57 577,750,557.05 变动原因说明如下： 1、本年股东权益减少，是本期净利润减少影响所致； 2、本年资本公积增加金额为计提可供出售的金融资产递延所得税负债影响所致,资本 公积减少是本公司期末可供出售的金融资产长江证券期末公允价值与原账面价值差额 影响所致. 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 5 第 第 第四 四 四节 节 节 股 股 股本 本 本变 变 变动 动 动及 及 及股 股 股东 东 东情 情 情况 况 况 一、公司股份变动情况 1、截止报告期末，公司股份变动情况如下： 项 目 本次变动前 本期变动增减(+、-) 本次变动后 数量 比 例（%） 公积金转股 其他 小计 数量 比 例（%） 一、有限售条件股份 68,303,328 32.27 -6,886,102 -6,886,102 61,417,226 29.01 1、国家持有股 2、国有法人持股 +11,776,836 +11,776,836 11,776,836 5.56 3、境内非国有法人 持股 68,213,925 32.23 -18,656,348 -18,656,348 49,557,577 23.41 4、境内自然人持股 89,403 0.04 -6,590 -6,590 82,813 0.04 5、境外法人持股 6、境外自然人持股 7、其他 二、无限售条件股份 143,373,988 67.73 +6,886,102 +6,886,102 150,260,090 70.99 三、股份总数 211,677,316 100 211,677,316 100 注：1、“ 本期变动增减项” 中 6,886,102 股系按照股权分置改革方案要求，有限售 条件股份解除限售和高管持股按相关规定变更为无限售条件股份。“ 国有法人持股” 增加 11,776,836 股系接登记结算公司深圳分公司重新认定，将境内非国有法人持股变更为国 有法人持股。 2、2009 年 2 月 18 日，根据股权分置改革方案要求，除高管持股按相关规定解除限 售外，其余股份全部变更为无限售条件股份。 二、股票发行与上市情况 1、截止报告期末为止的前三年，公司没有股票发行情况； 2、公司没有现存的内部职工股。 三、股东情况 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 6 1、报告期末股东总数 截止 2008 年 12 月 31 日,公司股东总数为 26,790 名。 2、公司前 10 名股东持股情况（截止 2008 年 12 月 31 日，单位：股） 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 湖北嘉信投资集团有限公司 其他 21.22% 44,923,465 44,923,465 44,923,465 湖北化纤开发有限公司 其他 10.44% 22,097,489 4,634,112 0 湖北化纤集团有限公司 国有法人 5.56% 11,776,836 11,776,836 11,776,836 谢文力 其他 0.62% 1,318,882 0 0 杨宗孟 其他 0.49% 1,045,000 0 0 火树威 其他 0.48% 1,024,800 0 0 刘冉 其他 0.46% 974,400 0 0 赵建军 其他 0.39% 820,962 0 0 郑敏学 其他 0.35% 734,500 0 0 徐纳新 其他 0.34% 716,100 0 0 ⑴ 公司前 10 名股东中，第二大股东湖北化纤开发有限公司和第三大股东湖北化纤 集团有限公司属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人， 其余股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人；本公司无外资股东。 ⑵ 公司第一大股东湖北嘉信投资集团有限公司简介 法定代表人：蒋岚；成立日期：1998 年 10 月 9 日；注册资本：4.38 亿元； 主要经营业务：对高科技，工商业、服务业的投资；化工产品（不含剧毒及危险品）、 机械设备、日用百货的销售。 ⑶ 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 50% 34% 66% 21.22% 100% 胡强平 蒋岚 湖北嘉信投资集团有限公司 湖北嘉信投资咨询有限公司 武汉耀天贸易有限公司 武汉邦利按揭担保有限公司 50% 80% 20% 朱俊峰 龚怀祥 湖北金环股份有限公司 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 7 ⑷ 自然人蒋岚先生简介 国籍：中国； 是否取得其他国家或地区居留权：无； 最近五年内职业：企业经营管理； 最近五年内职务：武汉耀天贸易有限公司董事长；湖北嘉信投资咨询有限公司董 事长；湖北嘉信投资集团有限公司董事长。 ⑸ 自然人朱俊峰先生简介 国籍：中国； 是否取得其他国家或地区居留权：无； 最近五年内职业：企业经营管理； 最近五年内职务：武汉邦利按揭担保有限公司董事长；湖北嘉信投资咨询有限公 司总经理；湖北嘉信投资集团有限公司总裁。 ⑹ 公司第二大股东湖北化纤开发有限公司简介 法定代表人：王卫民；成立日期：2001 年 12 月；注册资本：42,343 万元； 主要经营业务：化纤浆粕、粘胶纤维、粘胶薄膜、涤纶纤维、丙纶纤维、帘子布、 纺织品、化工产品（不含危险、监控、易制毒化学品）生产、销售；化纤设备及配件的 设计、制造、销售；化纤技术咨询服务；农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、中药材或 其他需专项审批的项目）收购、废旧化纤生产用品等等。 3、年末持有公司流通股前 10 名股东情况（截止 2008 年 12 月 31 日，单位：股） 股东名称 持有流通股数量 股份种类 湖北化纤开发有限公司 17,463,377 人民币普通股 谢文力 1,318,882 人民币普通股 杨宗孟 1,045,000 人民币普通股 火树威 1,024,800 人民币普通股 刘冉 974,400 人民币普通股 赵建军 820,962 人民币普通股 郑敏学 734,500 人民币普通股 徐纳新 716,100 人民币普通股 李彧 663,900 人民币普通股 陈珊珊 651,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系以及是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 8 四、限售股份变动情况表 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 湖北嘉信投资集团有限 公司 44,923,465 0 0 44,923,465 股改限售 2009.2.15 湖北化纤开发有限公司 11,513,624 6,879,512 0 4,634,112 股改限售 2008.2.21 湖北化纤集团有限公司 11,776,836 0 0 11,776,836 股改限售 2009.2.15 程焱山 31,228 0 0 31,228 高管持股 王卫民 22,518 0 0 22,518 高管持股 吴世德 22,548 2,637 0 19,911 高管持股 陈 辉 10,454 2,614 0 7,840 高管持股 陈鸿寿 1,755 439 0 1,316 高管持股 何良成 900 900 0 0 高管持股 依据高管 持股的相 关规定予 以办理 注、1、2008 年 2 月 21 日，湖北化纤开发有限公司 6,879,512 股按照相关规定,办理 了股份解除限售手续，变更为可上市流通股份。 2、2009年2月18日，根据股权分置改革要求，湖北嘉信投资集团有限公司44,923,465 股，湖北化纤开发有限公司 4,634,112 股，湖北化纤集团有限公司 11,776,836 股全部办 理了股份解除限售手续，变更为可上市流通股份。公司股份除高管持股按相关规定进行 锁定外，其余全部为无限售条件流通股。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 9 第 第 第五 五 五节 节 节 董 董 董事 事 事、 、 、监 监 监事 事 事、 、 、高 高 高级 级 级管 管 管理 理 理人 人 人员 员 员和 和 和员 员 员工 工 工情 情 情况 况 况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原 因 报告期内从 公司领取的 报酬总额 （万元） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取 蒋岚 董事长 男 39 2008.8-2009.5 2.8 是 王卫民 副董事长、总裁 男 60 2006.5-2009.5 30,024 30,024 23 否 朱俊峰 董事 男 38 2008.8-2009.5 0 是 陈鸿寿 董事、副总裁 男 56 2006.5-2009.5 1,755 1316 * 16 否 程焱山 董事 男 60 2006.5-2009.5 41,638 31228 * 20 否 史庆洪 董事 男 39 2008.8-2009.5 1 是 李守明 独立董事 男 63 2006.5-2009.5 3 否 邱有龙 独立董事 男 77 2006.5-2009.5 3 否 陈义德 独立董事 男 65 2006.5-2009.5 3 否 胡强平 监事会召集人 男 37 2008.8-2009.5 0 是 任文明 监事 男 37 2006.5- 2009.5 5 否 杨徐 监事 男 42 2008.8-2009.5 0 是 何良成 监事 男 42 2006.5- 2009.5 900 900 10 否 刘蕊 监事 女 32 2008.8-2009.5 0 是 盛永新 常务副总裁 男 45 2008.8- 2009.5 17 否 李红 董秘、副总裁 女 42 2006.5- 2009.5 16 否 吴世德 副总裁 男 56 2006.5- 2009.5 26,548 26,548 16 否 陈辉 副总裁 男 45 2006.5- 2009.5 10,454 10,454 16 否 高光辉 副总裁 男 48 2006.5- 2009.5 16 否 张孝书 副总裁 男 41 2006.5- 2009.5 16 否 雷生安 总会计师 男 37 2006.5- 2009.5 16 否 合计 - - - - 111,319 100470 - 199.8 - 注：没有标明持股数的人员表示未持股,标明持股数的人员报告期内持股数量发生了 变动系在二级市场买卖所致。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 10 2、董事、监事在股东单位的任职情况 姓 名 股东单位 职务 任职期间 蒋岚 湖北嘉信投资集团有限公司 董事长 2008.03 起 朱俊峰 湖北嘉信投资集团有限公司 总裁 2008.07 起 王卫民 湖北化纤开发有限公司 董事长 2004.06 起 王卫民 湖北化纤集团有限公司 董事长 2004.06 起 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 ⑴ 蒋岚先生，北京大学国际 EMBA(工商管理)硕士研究生毕业；武汉大学社会学博 士在读；1995 年至 2003 年湖北中通投资有限公司总经理；2003 年至今,武汉耀天贸易有 限公司董事长;2006 年至今,湖北省商贸物流协会副会长；武汉市拍卖行业协会会长；2008 年 1 月至今,湖北嘉信投资咨询有限公司董事长；2008 年 3 月至今，湖北嘉信投资集团有 限公司董事长；2008 年 8 月至今任本公司董事、董事长。2008 年 10 月至今任襄樊纯昊投 资有限公司董事。 ⑵ 王卫民先生，研究生学历，高级经济师，历任湖北化纤厂劳资处副处长、湖北化 纤集团有限公司组织部部长兼劳动人事处处长，1996 年 6 月至 2003 年 6 月任湖北化纤集 团有限公司党委副书记、副总经理，2004 年 12 月至今任湖北化纤集团有限公司董事长。 2004 年 11 月至今任湖北化纤开发有限公司董事长。2000 年 4 月至今任本公司董事，2003 年 5 月至今任公司总裁，2005 年 7 月任襄樊纯昊投资有限公司董事，2005 年 8 月至今任 公司副董事长。 ⑶ 朱俊峰先生，大学学历，2003 年至今，任武汉邦利按揭担保有限公司董事长； 2008 月 1 月至今，任湖北嘉信投资咨询有限公司总经理；2008 年 7 月至今，任湖北嘉信 投资集团有限公司总裁；2008 年 8 月至今任本公司董事。 ⑷ 陈鸿寿先生，工商管理硕士，高级政工师，历任湖北化纤厂修造分厂党委副书记、 湖北化纤集团有限公司劳资处副处长、公司办公室主任，1998 年 8 月至 2002 年 2 月任湖 北化纤集团有限公司纪委书记，2000 年 4 月至 2002 年 5 月任本公司监事、监事会召集人， 2002 年 5 月至今任公司副总裁，2004 年 9 月至今任本公司董事。 ⑸ 程焱山先生，高级政工师，历任湖北化纤厂强力丝分厂党委书记兼厂长，1997 年 3 月至 2003 年 5 月任湖北化纤集团有限公司党委副书记兼工会主席，1999 年至 2001 年任本公司总经理，2001 年 7 月至 2005 年 8 月任公司副总裁，2005 年 10 月至今任本公 司董事，2005 年 7 月任襄樊纯昊投资有限公司董事长。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 11 ⑹ 史庆洪先生，大学学历，1994 年至 1999 年就职于上海华晨集团有限公司；2000 年至 2003 年, 就职于上海汇缘投资有限公司；2003 年至 2008 年，就职于武汉邦利按揭 担保有限公司；2008 年 3 月至今，就职于湖北泰跃投资集团有限公司。2008 年 8 月至今 任本公司董事。2008 年 10 月至今任襄樊纯昊投资有限公司董事、副总经理。 ⑺ 邱有龙先生，教授级高级工程师，中国科学技术协会、中国科技会堂专家委员会 专家，历任哈尔滨亚麻厂车间主任、保定化纤厂车间主任，1958 年被派至民主德国学习 粘胶纤维技术一年，1961 年担任纺织工业部粘胶设备国产化技术鉴定组副组长、建设司、 化纤局工程师，1972 年任纺织工业部设计院化纤设计室主任和咨询室主任，先后主持保 定化纤、宜宾化纤、唐山化纤、新乡化纤扩建等大中型项目的设计，其中，保定化纤厂 二纺设计获国家一等金奖，2003 年 5 月至今任本公司独立董事。 ⑻ 陈义德先生，高级会计师，历任襄樊市财政局财务管理科科长、财政局副局长、 襄樊市农发办主任，已退休，2003 年 9 月至今任本公司独立董事。 ⑼ 李守明先生，武汉大学经济与管理学院教授，研究生导师，享受国务院政府特殊 津贴专家，湖北省会计高级职称评审专家，湖北省武汉市科技咨询专家。1970 年武汉大 学数学系毕业留校任教至今，1983 年至 1984 年留学德国杜伊斯堡大学经济系，1995 年作 为高级访问学者访问德国哥廷根大学半年，从事财务决策支持系统的研究。1989 年至 1999 年任武汉大学财务会计系主任。公开出版译著和编著 7 部，在权威及核心期刊上发表专业学 术论文 30 多篇，主持完成科研项目十余项，获省部级优秀科研成果奖两项。系湖北省审计 协会常务理事、湖北省总会计师协会理事、《注册会计师研究》杂志高级顾问。2006 年 5 月 至今任本公司独立董事。 ⑽ 胡强平先生，大学学历，2003 年 4 月至 2006 年 6 月，就职于湖北万联置业有限公 司，副总经理；2006 年 6 月至今，就职于武汉耀天贸易有限公司，副总经理。2008 年 8 月 至今任本公司监事、监事会召集人。 ⑾ 任文明先生，会计师，历任本公司财务部会计，2002 年 8 月至 2003 年 6 月任本 公司财务部融资分部副经理，2003 年 6 月至 2004 年 8 月任财务部资金分部经理，2004 年 8 月至 2005 年 8 月任财务部部长助理，2005 年 8 月至今任湖北金环股份有限公司财务 部副部长，2005 年 10 月至今任本公司监事。 ⑿何良成先生，大学学历，高级工程师，1994 年 9 月至 1996 年 4 月任湖北金环股份 有限公司长丝二厂原液车间主任；1996 年 4 月至 2003 年 6 月任本公司长丝二厂副厂长； 2003 年 6 月至今任本公司长丝二厂厂长。2006 年 5 月至今任本公司监事。 ⒀ 杨徐先生，大专学历，2003 年 1 月至 2005 年 12 月，就职于绍兴纵横集团有限责 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 12 任公司之浙江倍斯特化纤有限公司财务部；2006 年至今，就职于武汉耀天贸易有限公司。 2008 年 8 月至今任本公司监事。 ⒁ 刘蕊女士，大学学历，注册会计师，1999 年 7 月至 2003 年 7 月，就职于中国联 通武汉分公司，2003 年 8 月至今，就职于武汉邦利按揭担保有限公司。2008 年 8 月至今 任本公司监事。 ⒂ 盛永新先生，研究生学历，高级工程师，1999 年 7 月至 2002 年 2 月任湖北化纤集 团有限公司华发公司总经理助理，2002 年 2 月至 2003 年 6 月任本公司长丝二厂副厂长、厂 长，2003 年 6 月至 2005 年 8 月任公司总裁助理兼供应部总经理、总裁助理，2005 年 8 月至 今任本公司副总裁。2008 年 8 月至今任本公司常务副总裁。 ⒃李红女士，工商管理硕士，高级政工师，历任湖北化纤集团有限公司团委副书记， 1998 年 2 月至 2002 年 3 月任本公司长丝二厂党委副书记、书记，2002 年 3 月至 2003 年 5 月任湖北化纤开发有限公司董事会秘书、本公司人力资源部总经理兼长丝二厂党委书记， 2003 年 5 月至 2004 年 6 月任公司总裁助理兼人力资源部部长，2005 年 1 月任本公司董事会 秘书兼总裁助理、人力资源部部长、证券部总经理。2006 年 5 月任本公司副总裁、董事会 秘书兼人力资源部部长、证券部总经理。 ⒄ 吴世德先生，历任湖北化纤厂纺丝车间设备副主任、湖北化纤集团有限公司酸站 车间主任、强力丝厂副厂长，1997 年 3 月至 2000 年 1 月任湖北化纤集团有限公司华发公 司党委书记、总经理，2001 年 7 月至今任本公司副总裁。 ⒅ 陈辉先生， 工程硕士，高级工程师，历任本公司原液车间副主任、纺丝车间主 任、公司长丝二厂副厂长，1996 年 12 月至 1998 年 9 月任本公司常务副总经理，1998 年 9 月至 2002 年 3 月任本公司副总经理，2002 年任湖北化纤集团有限公司党委副书记，2002 年 5 月至今任本公司监事会召集人。2006 年 5 月任本公司副总裁。 ⒆ 高光辉先生，本科学历，高级工程师，历任湖北化纤厂原液车间副主任，聚酯分 厂生产科科长，1993 年 10 月至 2002 年 2 月任湖北化纤集团有限公司涤纶工业丝副厂长， 2002 年任湖北化纤集团有限公司副总经理，2003 年 5 月至今任本公司副总载。 ⒇ 张孝书先生，研究生学历，工程师，1998 年 2 月至 2001 年 8 月任本公司技术中心 信息中心主任，2002 年 3 月至 2003 年 5 月任本公司总经理助理兼市场部经理，2003 年 5 月至 2005 年 8 月任本公司总裁助理兼企业规划部部长，2005 年 8 月至今任本公司副总裁兼 企业规划部部长。 [21] 雷生安先生，研究生学历，高级会计师，2001 年 1 月至 2002 年 6 月任湖北金环 股份有限公司财务部科长，2002 年 6 月至 2004 年 8 月任财务部部长助理、副部长，2004 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 13 年 8 月至 2005 年 8 月任财务部部长，2005 年 8 月至 2006 年 3 月任本公司总会计师兼财务 部部长，2006 年 3 月至今任本公司总会计师。 4、在报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、报告期内的董事监事变动情况 公司董事会于 2008 年 7 月 29 日收到王凤岐先生的书面辞职申请，因工作变动原因，王 凤岐先生申请辞去公司董事长及董事职务。同日，公司收到赵蛟先生的书面辞职申请，因工 作变动原因，申请辞去公司董事职务。根据公司章程的规定，补选朱俊峰先生、蒋岚先生、 史庆洪先生为公司第五届董事会董事。 公司监事会于 2008 年 7 月 29 日收到高明正先生的书面辞职报告，因其工作原因，请求 辞去公司监事会召集人和监事职务。同日，公司监事会收到张开浩先生的书面辞职报告，因 其工作原因，请求辞去公司监事会监事职务。根据公司章程的规定，补选胡强平先生、刘蕊 女士、杨徐先生为公司第五届监事会监事。 2008 年 8 月 14 日召开的公司 2008 年第 1 次临时股东大会通过了上述董监事补选议案。 同日召开的第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第九次会议分别选举蒋岚先生为 公司董事长，选举胡强平先生为公司监事会召集人。 2、报告期内的高级管理人员变动情况 2008 年 8 月 14 日召开的公司第五届董事会第二十一次会议聘任盛永新先生担任公司常 务副总裁职务。 二、公司员工情况 截止 2008 年末，公司在册员工共有 3001 人。 1、员工专业构成为： 职能 人数 比例(%) 生产人员 2,660 88．64 销售人员 20 0.67 技术人员 251 8．36 财务人员 13 0.43 行政人员 57 1.90 合计 3,001 100.00 2、员工教育程度为： 教育程度 人数 比例(%) 大专及大专以上学历 510 16．99 具有专业技术职称 278 9.26 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 14 3、公司没有需要承担费用的离退休职工。 第 第 第六 六 六节 节 节 公 公 公司 司 司治 治 治理 理 理结 结 结构 构 构 一、公司法人治理结构实际状况 报告期内，公司在 2007 年开展治理专项活动的基础上，根据中国证券监督管理委员 会发布的《2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函[2008]116 号） 和湖北证监局“ 加强上市公司规范运作专题工作会议” 相关精神，迅速安排治理专项活 动的落实工作，持续深入贯彻落实专项治理活动。董事会专门召开会议，通过了公司治 理整改情况说明。 报告期内，公司严格按照国家现行法律法规的有关规定以及公司自身运作的实际要 求，完善法人治理结构，逐步建立了规范的现代企业运作机制，与中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件基本上不存在差异。 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律法规规定，建立股东大会、董事会和监事会等“ 三会” 制度， 严格遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能，从而最大限度维护公司利益和广大 股东的合法权益。 2、严格遵守和执行《公司章程》，《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《公司信息披露管理办法》、《公司总裁工作细则》等各项规章 制度，确保公司董事会、总裁班子和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，实现了 公司投资决策、生产经营和监督管理的制度化和规范化。 二、公司独立董事履职情况 报告期内，三名独立董事尽职尽责，按照《上市公司治理准则》以及《公司章程》 的要求，出席了报告期内董事会会议，认真审核了董事会各项议题，诚信勤勉地履行职 责，对公司的定期报告、重大事项等发表了专业意见，提高了董事会决策客观性，切实 维护了公司及中小股东的合法权益，对公司的健康发展起到了积极作用。 2008 年度，公司独立董事对董事会议案及公司其他事项均未提出异议，他们出席董 事会的具体情况如下： 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 邱有龙 8 7 1 0 -- 陈义德 8 8 0 0 -- 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 15 李守明 8 8 0 0 -- 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开。 1、业务方面：公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事部门负责公司的劳动人事及工资管理工作。 公司总裁、副总裁、总会计师、董秘等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东 单位担任除董事以外的重要职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产加工系统、辅助生产系统、配套设施和独立的产 品物资采购、销售体系；公司拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：公司拥有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的 情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系和管理制度，并开 设有独立的银行帐户，独立纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 公司已建立了比较完善的内部控制制度，并得到有效地贯彻执行，符合国家有关法 律、法规的要求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司内部控制活动涵盖了经 营管理、生产制造的每一个环节，具有较为科学合理的决策、执行和监督机制，有效地 控制了公司内外部风险，保证了公司长期、稳定、规范、健康地发展。 具体情况详见2009年4月24日刊登在《证券时报》以及巨潮网（） 上的《公司内部控制自我评估报告》。 五、独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见 公司董事会制定、修订并审议通过了《公司内部控制制度》等一系列公司管理制度， 公司内部控制制度较为完善，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，内控制 度具有合法性、合理性和有效性，并建立了较为完整的风险评估体系。报告期内，公司 内部控制重点活动严格按照公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交 易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保 证了公司经营管理的正常进行，并且经营活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理 控制，因此，公司的内部控制是有效的。公司对内部控制的自我评价报告真实客观地反 映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。 六、监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制自我评价符合财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 16 规范》、中国证监会公告[2008]48号、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他 相关文件的要求；公司内部控制自我评价全面、真实、完整地反映了公司内部控制制度 的建立、健全及执行现状，对内部控制的整体评价真实、客观、准确。 七、对高级管理人员的考核及激励机制 报告期内，公司董事会根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理 人员进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。公司将进一步制订和完善董 事、监事和其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，使高级管理人员的薪酬收入 与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 17 第 第 第七 七 七节 节 节 股 股 股东 东 东大 大 大会 会 会情 情 情况 况 况简 简 简介 介 介 一、报告期内召开公司年度股东大会的有关情况 公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 4 月 16 日在公司四楼会议室召开，大会通知刊 登在 2008 年 3 月 17 日的《证券时报》上。 该次股东大会决议公告刊登在 2008 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 二、报告期内召开公司临时股东大会的有关情况 公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 8 月 14 日在公司会议室召开，大会通知 刊登在 2008 年 7 月 30 日的《证券时报》上。 该次股东大会决议公告刊登在 2008 年 8 月 15 日的《证券时报》上。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 18 第 第 第八 八 八节 节 节 董 董 董事 事 事会 会 会报 报 报告 告 告 一、报告期内的经营情况与分析 报告期内，公司遭遇了前所未有的困难，受国际国内经济形势的影响，产品价格持 续低迷甚至大幅下滑，资金紧张，主要产品全面亏损，而且市场竞争激烈，销售不畅， 虽然公司积极开源节流，采取多项措施挖潜增效，但公司生产经营形势任然不乐观。 化纤主业方面，2008 年受国际国内经济形势的影响，国内外对纺织品的需求明显下 降，市场持续低迷，下游企业需求没有明显好转，导致全行业开工不足，整个纺织行业 面临前所未有的困难。公司原材料大幅上涨，使生产成本也大幅度上升。同时，受国际 环境及出口退税率下降的影响，产品出口严重受阻。 房地产主业方面，子公司襄樊纯昊投资有限公司坚持以创社会效益和经济效益为中 心，积极建造城市经典，打造百年品牌理念，建设“ 泰跃· 朝阳” 精品时尚居住小区。 虽然受国家宏观调控政策以及全球金融危机的影响，但房地产主业销售形势较好，受到 了上级主管部门和社会各界充分赞扬和好评。2008 年先后被市房地产协会授予 2007 年度 襄樊市知名楼盘、市政府授予 2007 年度纳税大户等荣誉称号。 面对前所未有的困难，报告期内，公司董事会及经营班子认真分析形势，带领全体 员工积极应对，迎难而上，努力消化不利因素带来的影响。在化纤主业上，通过强化基 础管理，不断优化工艺，稳定设备运行，确保生产的稳定正常。进一步严格了资金使用 管理制度，层层把关，保证资金统筹安排，合理运用，杜绝计划外支出，减少非生产性 费用支出，用好用活资金，对资金使用情况及时予以审计监督。公司针对降低消耗、提 高质量、降低库存等重点工作共出台 13 项新的考核管理规定和管理制度，加大了对管理 人员履职和工作指标完成情况的考核。针对销售工作面临的严峻形势，公司加大对市场 分析预测，有的放矢，主动出击，举全公司之力狠抓销售工作。在房地产主业方面，公 司加强了对子公司的监管，强化考核力度，公司董事长、总裁等多次听取其工作汇报， 及时了解并督促工作任务完成情况。 报告期内，公司化纤主业实现主营业务收入 54,060.05 万元、营业利润-17,954.08 万元。 房地产主业实现主营业务收入 6,016.29 万元，营业利润 996.11 万元。 1、公司主营业务的范围及其经营情况 ⑴ 按行业、产品、地区分类,报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况（单位：元） 行业 产 品 地区 营业总收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 化纤 粘胶系列 湖北 540,600,524.86 89.99 -46,113,797.21 219.27 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 19 房地产 房地产开发与销售 湖北 60,162,948.00 10.01 25,083,091.37 -119.27 合计 600,763,472.86 100 -21,030,705.84 100 其中：报告期内，公司向股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 14,407.47 万元。 ⑵ 生产经营的主要产品及其市场占有率情况：报告期内，占公司主营业务收入 10 ％以上(含 10％)的业务经营活动所属行业及其主营业务收入、主营业务成本、毛利率（单 位：元） 行 业 产 品 市场占有 率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 化纤主业 粘胶系列 — 540,600,524.86 586,714,322.07 -8.53 房地产主业 房地产销售 -- 60,162,948.00 35,079,856.63 41.69 合计 600,763,472.86 621,794,178.70 -3.50 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩(单位：万元) 公司名称 所持 股份 业 务 性 质 主要产品或服务 注 册 资 本 总 资 产 净利润 襄樊纯昊 99% 房地产开发 与销售 房地产开发、销售 10,000 16114.97 635.61 3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额 24,331.48 万元, 占年度采购总额的比例为 41.77 %，前五名客户销售额合计 14,202.13 万元，占公司销售 总额的比例为 23.51 %。 二、公司面临的形势分析及 2009 年的发展经营计划 化纤主业方面：由于全国主要省市化学纤维产量近几年增长势头迅猛，市场竞争将更 加激烈。同时，化纤行业在近几年的结构调整过程中，企业平均产值有所波动，用工人 数下降，盈利能力并不稳定，反映经营困难加大，行业的发展受到一定影响。 但是，我们也应该看到，化纤行业近几年经营过程中尽管困难重重，但由于企业苦练 内功，努力降低期间费用，加大产品销售力度，启动国内需求，资产质量有所改善，资 本运作效率和偿债能力有所提高，在优质产能增加的同时，落后产能逐步退出，行业的 发展较为健康！ 2009 年，也是公司困难与机遇并存的一年，目前的主要原材料价格与 2008 年同期相 比，已有一定程度的下降，产品售价也逐步回升，将加大公司化纤主业的盈利空间，但 我们也要认真分析原材料及公司产品的价格走势，做好应对各种困难的准备。日前，财 政部、国家税务总局发布了《关于提高轻纺、 电子信息等商品出口退税率的通知》，决 定从 2009 年 4 月 1 日起，提高纺织品、服装等商品的出口退税率。将纺织品、服装的出 口退税率提高到 16%，这也将对公司的生产经营带来积极的影响。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 20 房地产主业方面：2008 年，受全球金融危机的影响，房地产市场也受到大的波及， 据公开数据显示，2008 年全国商品住宅的成交面积和成交金额分别下降了 20.3%和 20.1%，这在中国房地产行业近十年来尚属首次。受国家宏观调控政策的影响，消费者持 币观望态势明显。同时，公司本部所在地房地产业竞争也十分激烈。 公司的目标是：优秀的公司，优秀的员工生活品质。 公司发展战略是：立足化纤、超越化纤、辐射全国、接轨国际。 2009 年，公司将继续继续加大管理力度，积极应对，迎难而上，努力消化不利因素 带来的影响，努力开拓市场。 三、资金需求计划及来源情况 2009 年，公司将进一步提高财务管理水平，做到节约开支，合理调配资金。同时，根 据国家宏观调控政策，关注资本市场的发展与变化，用好银行信贷政策，进一步提高公 司在商业银行的评信等级。公司 2009 年的资金来源将根据公司生产经营情况主要是依靠 自有资金以及其他融资渠道解决。 四、公司报告期内的投资情况 1、公司本年度较上年度长期股权投资变动情况（单位:万元）： 2008 年末投资额 2007 年末投资额 增加变动数 变动幅度（%） 150.00 5240.51 -5090.51 -97.14 本年度长期股权投资具体情况如下： 股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额 权益法核算的长期股权投资 3,405,083.50 成本法核算的长期股权投资 51,500,000.00 51,500,000.00 小计 51,500,000.00 54,905,083.50 减：长期股权投资减值准备 50,000,000.00 2,500,000.00 合计 1,500,000.00 52,405,083.50 2、报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。 3、公司没有重大非募股资金投资项目。 五、对公司报告期内的财务状态、经营成果的分析(单位:元) 指标名称 2008 年 2007 年 增长率(％) 总 资 产 1,050,493,146.95 1,825,273,089.45 -42.45 股东权益 577,750,557.05 1,187,638,230.74 -51.35 营业利润 -169,579,649.42 47,307,788.65 -458.46 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 21 净利润 -164,717,847.27 31,972,713.45 -615.18 现金及现金等价物净增加额 29,690,500.07 16,020,419.80 85.33 上述指标变动原因说明如下： 1、总资产及股东权益减少，主要系公司化纤主业实现的净利润减少及可供出售的金 融资产长江证券期末按公允价值计算影响所致。 2、营业利润及净利润大幅减少，主要原因系受全球经济危机的影响，化纤主导产品 粘胶长丝，市场需求明显骤减，销售价格大幅回落，从而使公司主导产品主营业务盈利 能力降低，造成营业利润及净利润大幅减少。 3、现金及现金等价物净增加系公司存货大幅减少影响所致。 六、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 在化纤主业上，随着国家对环保工作的重视，企业将进一步加大对环保的技术投入， 全体动员，全员参入，学习借鉴好的治污技术。新的一年，公司进一步挖掘内部潜力， 积极推进设备和工艺改革、改造，完善费用控制体系，主动准确捕捉市场信息，及时跟 进市场，降低采购价格。同时，加大销售工作力度。另外国家调整出口退税比率，也将 对公司的生产经营带来积极的影响。在房地产主业方面，公司将根据国家相关政策调整 后期开发的经营方向。 七、董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 8 次会议： 1、第五届董事会第十七次会议于 2008 年 3 月 14 日召开，该次董事会决议公告刊登 在 2008 年 3 月 17 日的《证券时报》上。 2、第五届董事会第十八次会议于 2008 年 4 月 18 日召开，会议经过认真审议，全票 通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 3、第五届董事会第十九次会议于 2008 年 7 月 28 日召开，该次董事会决议公告刊登 在 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》上。 4、第五届董事会第二十次会议于 2008 年 7 月 29 日召开，该次董事会决议公告刊登 在 2008 年 7 月 30 日的《证券时报》上。 5、第五届董事会第二十一次会议于 2008 年 8 月 14 日召开。该次董事会决议公告刊 登在 2008 年 8 月 15 日的《证券时报》上。 6、第五届董事会第二十二次会议于 2008 年 8 月 27 日召开。该次董事会决议公告刊 登在 2008 年 8 月 28 日的《证券时报》上。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 22 7、第五届董事会第二十三次会议于 2008 年 10 月 21 日召开。会议经过认真审议， 全票通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 8、第五届董事会第二十四次会议于 2008 年 11 月 26 日召开。审议通过了《关于入 股襄樊市商业银行股份有限公司的议案》。为拓展企业发展需要，谋求更大的经营利润,经 慎重选择,公司拟以自有资金 3200 万元按每股 1.60 元的价格向襄樊市商业银行股份有限 公司投资入股 2000 万股。如果此次入股顺利完成，本公司将持有襄樊市商业银行股份有 限公司 2000 万股股权，占襄樊市商业银行股份有限公司总股本的 8%。目前上述投资入股 事宜还未得到相关单位的批复，存在不确定性。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会在授权范围内，根据公司章程和股东大会赋予的权力和义务， 严格按照《公司法》及上市公司各项管理规定规范运作，严格按照股东大会的决议和授 权，认真贯彻执行了股东大会的各项决议。 （三）董事会审计委员会履职情况 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名其他董事组成，其中召集人由专业会计 背景的独立董事李守明先生担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董 事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，主要履行了以下工作职责： （1）认真审阅了公司2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工 作的武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司2008年度财务报告 审计工作的时间安排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了 书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计 过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公 司2008年度财务会计报表，并形成书面审议意见； （5）在武汉众环会计师事务所有限责任公司出具2008年度审计报告后，董事会审计 委员会召开会议，对武汉众环会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进 行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表 决并形成决议。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 23 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）独立董事及审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的 审议意见： *独立董事意见 我们作为湖北金环股份有限公司的独立董事，根据中国证监会【2008】48 号文和湖 北证监局《关于做好 2008 年年度报告工作的通知》的有关精神，并结合公司《独立董事 年报工作制度》的有关要求，与公司 2008 年年报审计机构—武汉众环会计师事务所有限 责任公司派出的注册会计师和公司董事会秘书、总会计师进行了进场审计前沟通交流。 对于会计师提供的审计时间及人员安排、风险及舞弊的测试和评价方法、风险判断及本 年度审计重点等有关材料进行了事前了解，并听取了公司总会计师对于公司 2008 年度财 务状况和经营成果的简要汇报。 我们认为：年审会计师提供的有关材料符合有关文件精神要求，计划安排的制定结 合了公司实际情况，公司总会计师的情况汇报基本反映了公司 2008 年整体财务状况和经 营成果。 独立董事：李守明、邱有龙、陈义德 2009 年 2 月 23 日 *审计委员会意见 公司董事会： 我们应用财务报告分析程序审阅了公司财务部2009年2月20日提交的财务报表，包括 2008年12月31日的资产负债表，2008年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及 部分财务报表附注资料，未发现有重大错报、漏报等其他异常情况。 董事会审计委员会 2009年2月23日 （2）独立董事及审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会 计报表的审议意见： 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2009年4月20日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见 后、公司出具的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的利润表、股 东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 24 我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对以上资料的真实性、完整性， 财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日 期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后， 我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司财务报表已经按照新企业会计准则和公司 有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的财务状况 以及2008年度的经营成果和现金流量。 董事会审计委员会 独立董事： 2009年4月22日 （3）审计委员会关于武汉众环会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报 告 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2009年2月20日提交的《2008年度审计工作计划》后，于2009 年2月23日就上述审计工作计划与武汉众环会计师事务所有限公司项目负责人作了充分 沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2008年度审计工 作的顺利完成。 武汉众环会计师事务所有限责任公司相关人员按照上述审计工作计划约定，于2009 年2月23日进场开展审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、 以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司及我们审计委员会各委员作了持 续、充分的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，我们审计委员会高度关注审计过程中发现的问题， 经常以电话等形式与年审注册会计师进行沟通和交流。主要就以下几点作了重点沟通：1、 应收账款的函证问题； 2、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示 和其他内部要求的遵守情况；3、年终盘存结果是否充分反映了资产质量；4、公司内部 会计控制制度是否建立健全；5、公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、 适当的材料和数据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2008年4 月21日出具了标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了 审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 25 分反映公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量，出具的审 计结论符合公司的实际情况。 董事会审计委员会 2009年4月22日 （4）审计委员会关于2009年度聘请会计师事务所的决议 湖北金环股份有限公司董事会审计委员会于2009年4月22日召开会议。会议应到5人， 实到5人，符合公司《审计委会会实施细则》和《审计委员会年报工作规程》的有关规定， 本次会议审议通过了以下议案： 1、公司2008年度财务会计报告； 2、武汉众环会计师事务所有限公司从事2008年度审计工作的总结报告； 3、鉴于武汉众环会计师事务所有限公司已为公司提供审计业务8年，且该事务所在 公司2008年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请武 汉众环会计师事务所有限公司2009年度审计单位。 董事会审计委员会 2009年4月22日 （四）董事会薪酬委员会履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》 认真履行职责，对公司年度报告中董事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核，并发表 审核意见如下： 经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬委员会全 体成员认为报告期的薪酬支付符合公司所建立的以目标责任制为基础的考评体系。 2008年度，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未 有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 八、利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 1、本年度公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案： (一) 本公司 2008 年度经营成果经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，利润 总额-172,243,341.37 元，净利润-164,717,847.27 元， 2008 年度未分配利润为 -164,717,847.27 元，加上 2007 年度尚存未分配利润，2008 年度可供股东分配利润合计 为 62,448,982.57 元。 (二) 经 2009 年 4 月 22 日召开的公司第五届董事会第二十八次会议研究决定：公司 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需提交公司 2008 年年度股东大会审议。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 26 (三) 公司 2008 年度不进行现金利润分配的原因、未分配利润的用途和使用计划 由于本年度出现亏损，鉴于公司发展的实际需要，为了公司和股东的长远利益，董 事会经过认真研究，决定 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本, 未 分配利润用于补充公司流动资金。 （四）公司独立董事邱有龙先生、陈义德先生、李守明先生对董事会未作出现金利 润分配预案的原因所发表的独立意见 由于本年度出现亏损，根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求， 我们作为湖北金环股份有限公司的独立董事，对公司董事会未作出现金利润分配预案的 原因，经过我们认真分析、研究，并根据了解、掌握的情况，特发表如下独立意见： 我们从保护社会公众股股东权益出发，从公司发展大局考虑，根据公司 2009 年的生 产经营形势和战略发展规划，认为董事会提议 2008 年度不向股东分配现金股利，将未分 配利润用于补充公司流动资金补充的决议，有利于公司的持续经营，符合公司和股东的 长远利益，因此我们同意董事会的利润分配方案。 2、最近三年现金分红情况 单位：元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司 所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所 有者的净利润的比率 2007 年 0 31972713.45 0.00 2006 年 0 19565082.81 0.00 2005 年 0 7247727.04 0.00 九、其他需要披露的事项 公司选定信息披露的报纸为《证券时报》，报告期内无变更。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 27 第 第 第九 九 九节 节 节 监 监 监事 事 事会 会 会报 报 报告 告 告 2008年度，公司监事会全体成员依据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 及其他有关法律法规规定，认真履行监督职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运 作和股东权益不受损害。公司监事按规定参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依 法运作情况，行使了监督职能，切实维护了公司利益和广大中小股东的权益。 一、监事会 2008 年度会议情况 2008年，公司监事会共召开6次会议。 1、第五届监事会第六次会议于2008年3月14日召开，会议议题如下： ⑴ 审议公司2007年度监事会工作报告； ⑵ 审议公司2007年年度报告及其摘要； 该次监事会决议公告刊登在2008年3月17日的《证券时报》上。 2、第五届监事会第七次会议于2008年4月18日召开，会议议题如下： ⑴ 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 3、第五届监事会第八次会议于2008年7月29日召开，会议议题如下： ⑴审议通过了《关于监事补选的议案》 该次监事会决议公告刊登在2008年7月30日的《证券时报》上。 4、第五届监事会第九次会议于2008年8月14日召开，会议议题如下： ⑴选举产生了公司监事会召集人 该次监事会决议公告刊登在2008年8月15日的《证券时报》上。 5、第五届监事会第十次会议于2008年8月27日召开，会议议题如下： ⑴审议通过了《公司2008年半年度报告及其摘要》。 该次监事会决议公告刊登在2008年8月28日的《证券时报》上。 6、第五届监事会第十一次会议于2008年10月21日召开，会议议题如下： ⑴审议通过了《公司2008年第三季度报告》。 二、回顾一年来的工作，监事会发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 按照《公司法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》等有关法律法规，监事会 对公司在报告期内股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的 执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了监督。监事 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 28 会认为：报告期内，公司决策事项程序合法，公司董事、高级管理人员能够按照有关法 律法规、公司各项内部控制制度以及各级监管部门的要求，认真履行相关职责，勤勉尽 职，执行公司职务时没有出现违反法律、法规、各项内控制度和损害股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会认真审查了公司的季度、中期报告、年度财务报告和其他事项，监事会 认为：武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司2008年度财务会计报告出具了标准无 保留意见的审计报告，该审计报告及公司财务报告真实、客观地反映了公司2008年度的 财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。 4、报告期内，公司无重大收购出售资产的情况。 5、公司与关联方之间的关联交易严格遵循“ 公开、公平、公正” 和市场化原则，关 联交易价格合理、公平，各项关联交易协议执行情况良好，为公司带来了良好的收益， 没有损害上市公司利益。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 29 第 第 第十 十 十节 节 节 重 重 重要 要 要事 事 事项 项 项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2008 年 9 月 3 日公司收到湖北省高级人民法院受理案件通知书，就本公司起诉与湖 北齐进房地产开发有限责任公司、北京泰跃房地产开发有限责任公司合作纠纷一案正式 立案受理。为了保护本公司的合法权益不受侵犯，本公司特向湖北省高级人民法院起诉， 请求法院判令第一被告湖北齐进房地产开发有限责任公司立即向本公司支付项目投资款 人民币 74,000,000 元和项目基本收益款人民币 22,244,400 元、经济损失人民币 8,554,924 元；请求法院判令第二被告北京泰跃房地产开发有限责任公司对第一被告上述 款项的支付承担连带保证责任；请求法院判令两被告承担本案的诉讼费用及相关费用。 2008 年 10 月 8 日，本公司收到湖北省高级人民法院民事裁定书（[2008]鄂民一初 字第 6-1 号），裁定书称：本院在审理原告金环公司诉被告齐进公司、被告泰跃公司合作 开发合同纠纷一案中，原告金环公司于 2008 年 9 月 19 日向本院提出财产保全的申请， 请求查封泰跃公司现金 104799324 元（人民币，下同）或其他等额资产，并已出具财产 保全担保书和承诺函。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第九十四条、 第一百四十条第一款第（四）项之规定，裁定如下：查封、冻结北京泰跃房地产开发有 限责任公司现金 104799324 元或其他等额资产。 2008 年 10 月 8 日，湖北省高级人民法院已在中国登记结算有限责任公司深圳分公 司办理了北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有的 “ 茂化实华”（证券代码 000637） 股份共计 63,902,027 股的冻结手续。 相关详细内容请参看 2008 年 9 月 4 日和 2008 年 10 月 10 日《证券时报》和登陆巨 潮资讯网查询《湖北金环股份有限公司重大诉讼公告》（2008-028）、《湖北金环股份有限 公司诉讼事项进展公告》（2008-029）。 目前，上述案件尚未进入庭审阶段。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司于 2008 年 11 月 26 日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过 了《关于入股襄樊市商业银行股份有限公司的议案》。为拓展企业发展需要，谋求更大的经 营利润,经慎重选择,公司拟以自有资金 3200 万元按每股 1.60 元的价格向襄樊市商业银 行股份有限公司投资入股 2000 万股。襄樊市商业银行股份有限公司是于 2007 年 9 月经中 国银行业监督管理委员会批准，在襄樊市城市信用社股份有限公司基础上组建的地方股份制 银行业金融机构。现注册资本金为 1 亿元，注册地址为襄樊市樊城区长虹北路 5 号。2008 年 11 月 17 日，襄樊市商业银行股份有限公司发布招股说明书：“ 为进一步提升资本充足率， 完善公司治理结构，确保持续健康稳定发展，经中国银监会湖北监管局批准，襄樊市商业银 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 30 行决定于 2008 年度招股 1.5 亿股。”“ 每股发行价格：按照资产评估确认的 2008 年 6 月 30 日每股净资产 1.57 元作为定价依据，每股发行价格为 1.60 元。” 2007 年底，襄樊市城市信 用社资产总额为 21 亿元。 如果此次入股顺利完成，本公司将持有襄樊市商业银行股份有限公司 2000 万股股权， 占襄樊市商业银行股份有限公司总股本的 8%。 目前上述受让事宜还未得到相关单位的批复，存在不确定性。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联交易方 湖北化纤开发有限公司 交易内容 采购水电汽、部分辅料、支付 劳务费 销售成品、半成品、原材料、 提供劳务 交易金额 13647.05 万元 14407.47 万元 占同类交易金额的比例 30.82 26.65 定价原则 按公平、公正的市场化原则，签订关联交易协议，以协议价执行 结算方式 现金支付 本公司的前身为湖北化纤总公司（1995 年改组为国有独资公司，并更名为湖北化纤 集团有限公司）长丝一厂，1993 年 5 月经湖北省经济体制改革委员会批准，由湖北化纤 总公司为主要发起人联合其他三家企业共同发起，以定向募集方式设立。湖北化纤开发 有限公司是根据国家经贸委的批复，由湖北化纤集团有限公司与中国信达资产管理公司、 中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司依据《债权转 股权协议》于 2001 年 12 月 13 日设立。湖北化纤开发有限公司为本公司提供水、电、汽、 生产服务、综合服务以及本公司部分生产用地；本公司由于生产需要，与湖北化纤开发 有限公司存在持续性的关联交易，并将在较长的时间内存在。 公司从湖北化纤开发有限公司购入水、电、汽和部分辅料，可以保证公司所需材料 及公用工程的稳定供给，对公司稳定生产，减少工艺波动，降低成本，提高质量有积极 作用；公司向其销售成品、半成品、原材料有利于公司减少库存，充分发挥生产能力， 提高公司的盈利水平。 报告期内，公司与湖北化纤开发有限公司的日常关联交易中采购原材料汇总额为 13647.05 万元，销售产品汇总额为 14,407.47 万元。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 31 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、报告期内无资产收购发生的关联交易 2、报告期内无资产出售发生的关联交易 3、公司与关联方存在的债权、债务往来等事项(单位：万元)： 公司向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖北化纤开发有限公司 1,410.00 1,410.00 湖北化纤开发有限公司 1,461.63 185.01 1276.62 湖北化纤集团公司 4.00 湖北化纤集团有限公司襄樊进出口有限公司 127.22 459.54 合 计 2,998.85 2,054.55 1,280.62 0 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,998.86 万元，余额 2,054.55 万元。 4、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易。 四、公司重大合同及其履行情况信息 1、详见本章三报告期内发生的重大关联交易事项。 2、公司无担保事项。 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上刊登承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 1、2008 年 4 月 16 日，经公司 2007 年年度股东大会审议，决定聘请武汉众环会计师 事务所有限责任公司为本公司 2008 年报表审计单位。 2、报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬、目前的审计机构已为公司提供审 计服务的连续年限及公司的财务审计费用情况，如下： 名称 2008 年度 审计费用 已为公司提供审 计服务连续年限 备 注 武汉众环会计师事务所有限责任公司 32 万元 8 年 公司承担差旅费 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 32 差旅费为审计期间审计人员的食宿及公司车辆接送等费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内不存在董事、监事、高级管理人员违反相关规定买卖公司股票情况 九、报告期内公司实际控制人变更情况 报告期内,公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司(以下简称“ 湖北泰跃” )的控 股股东北京泰跃房地产开发有限责任公司与湖北嘉信投资咨询有限公司（以下简称“ 湖 北嘉信”）于 2008 年 3 月 18 日签订《股权转让协议书》，将其所持有的湖北泰跃 70%股权 转让给湖北嘉信。王凤岐先生所持股份（占湖北泰跃注册资本的 30%）不变。上述变更使 本公司实际控制人由刘军先生变更为蒋岚先生和朱俊峰先生。 2008 年 3 月 22 日，信息披露义务人湖北嘉信和北京泰跃房地产开发有限责任公司通 过本公司在指定媒体分别发布了详式权益变动报告书、简式权益变动报告书；湖北嘉信 聘请的财务顾问机构信达证券股份有限公司发布了核查意见书。2008 年 3 月 25 日，信息 披露义务人湖北嘉信通过本公司在指定媒体发布了详式权益变动报告书之补充公告及相 关审计报告。 2008 年 7 月 22 日，湖北嘉信与王凤岐先生签署了股权转让协议。湖北泰跃集团股东 王凤岐先生将所持湖北泰跃集团 30%股份以人民币 7400 万元的价格转让给其第一大股东 湖北嘉信投资咨询有限公司。该次转让事项本公司于 2008 年 7 月 26 日在《证券时报》 等相关指定媒体发布了《湖北金环股份有限公司提示性公告》。 2008 年 8 月 18 日，公司接到第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司的通知，湖北泰 跃投资集团有限公司已经在湖北省工商行政管理局进行了名称等项目的变更，公司第一 大股东更名为湖北嘉信投资集团有限公司。 十、报告期内来电来访情况 报告期内，公司热情地接听了投资者的来电，对其提出的相关问题进行了解答。公 司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》和公司信息 披露制度的规定，向来访者提供已经公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来 电者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息，切实保护了 投资者的合法权益。报告期内公司无证券公司调研员和基金经理的来访。 十一、报告期内的证券投资情况 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 33 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资 金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证 券总投资 比例 （%） 报告期损益 1 基金 121002 国投瑞银 500,000.00 500,000 305,700.00 9.90% -194,300.00 2 基金 377020 内需动力 219,351.23 219,351 161,661.86 5.24% -57,689.37 3 基金 519995 长信金利 2,000,000. 00 2,000,000 965,400.00 31.27% -1,034,600.00 4 基金 485007 工银瑞信 600,000.00 600,000 654,360.00 21.20% 54,360.00 5 基金 519588 交银施罗 1,000,000. 00 1,000,000 1,000,000.00 32.39% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 4,319,351. 23 - 3,087,121.86 100% -1,232,229.37 十二、持有其他上市公司股权的情况 单位：人民币（元） 证券代 码 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有者 权益变动 会计核算科 目 股份来 源 000783 长江证券 33,000,000.00 1.20% 176,518,113.61 0.00 -445,169,826.42 可供出售的 金融资产 投资 合计 33,000,000.00 1.20% 176,518,113.61 0.00 -445,169,826.42 _ _ 十三、其他重大事项 1、2009 年 3 月 30 日，本公司收到湖北省襄樊市中级人民法院【2007】襄中立保字 第 7-1 号民事裁定书，民事裁定书称：“ 本院 2007 年 9 月 12 日作出【2007】襄中立保字 第 7 号财产保全的裁定，对被申请人北京泰跃所持有的“ 茂化实华” 股份共计 133359331 股的股权采取了冻结措施。现因双方已达成和解意向，申请人湖北金环向本院申请解除 对北京泰跃所持有的“ 茂化实华” 股份共计 133359331 股的股权的冻结。依照《最高人 民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见》第 109 条的规定，裁 定如下：解除对北京泰跃所持有的“ 茂化实华” 股份共计 133359331 股的冻结。证券代 码：000637。” 经查，上述案件已上诉至湖北省高级人民法院，湖北省高级人民法院已在中国登记 结算有限责任公司深圳分公司办理了北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有的 “ 茂化 实华”（证券代码 000637）股份共计 63,902,027 股的冻结手续。（具体内容详见本中第一 部分）。 2、我公司共持有长江证券股份有限公司（代码：000783，下称“ 长江证券”）2012.7493 万股，占该公司总股本的 1.20%。 为获得公司发展所需资金，我公司共累计质押长江证券 750 万股用于银行贷款。以 上质押均在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押手续。 截止 2009 年 4 月 21 日，公司共出售 30 万股。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 34 第 第 第十 十 十一 一 一节 节 节 财 财 财务 务 务报 报 报告 告 告 1、审计报告 2、财务会计报表（已经审计）（附后） 3、会计报表附注 审 计 报 告 众环审字(2009)438 号 湖北金环股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北金环股份有限公司（以下简称湖北金环公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2008 年度的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和 合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，湖北金环公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了湖北金环公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王明催 中国注册会计师 钟建兵 中国 武汉 2009 年 4 月 20 日 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 35 合并资产负债表(资产) 会合 01 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 83,172,003.33 75,234,425.82 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 3,087,121.86 8,581,341.03 应收票据 29,869,595.43 27,165,208.10 应收账款 33,371,437.09 32,611,762.23 预付款项 27,338,373.99 75,010,153.86 应收保费 0.00 应收分保账款 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 其他应收款 6,681,612.52 5,101,859.89 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 169,114,087.44 251,105,458.14 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 352,634,231.66 474,810,209.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 176,518,113.61 770,077,882.18 持有至到期投资 0.00 1,250,000.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 1,500,000.00 52,405,083.50 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 322,185,604.92 324,204,875.21 在建工程 22,671,337.98 32,857,889.94 工程物资 2,481,202.61 1,679,955.45 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 90,386,111.83 92,377,771.77 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 8,116,544.34 1,609,422.33 其他非流动资产 74,000,000.00 74,000,000.00 非流动资产合计 697,858,915.29 1,350,462,880.38 资产总计 1,050,493,146.95 1,825,273,089.45 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 36 合并资产负债表(负债及股东权益) 会合 01 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 159,400,000.00 111,400,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 72,140,000.00 48,180,000.00 应付账款 80,054,799.42 114,866,742.11 预收款项 23,223,309.24 13,727,677.34 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 19,237,373.56 18,184,524.01 应交税费 -4,616,651.53 4,140,699.36 应付利息 0.00 0.00 应付股利 其他应付款 7,530,070.02 9,043,696.82 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 69,800,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 426,768,900.71 319,543,339.64 非流动负债： 长期借款 0.00 123,800,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 8,780,000.00 8,780,000.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 35,879,528.40 184,269,470.55 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 44,659,528.40 316,849,470.55 负债合计 471,428,429.11 636,392,810.19 股东权益： 股本 211,677,316.00 211,677,316.00 资本公积 196,242,072.12 641,411,898.54 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 107,382,186.36 107,382,186.36 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 62,448,982.57 227,166,829.84 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司的股东权益合计 577,750,557.05 1,187,638,230.74 少数股东权益 1,314,160.79 1,242,048.52 股东权益合计 579,064,717.84 1,188,880,279.26 负债和股东权益总计 1,050,493,146.95 1,825,273,089.45 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 37 资产负债表(资产) 会企 01 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 65,544,674.68 53,445,842.98 交易性金融资产 3,087,121.86 8,581,341.03 应收票据 29,869,595.43 27,165,208.10 应收账款 22,328,675.33 28,052,039.37 预付款项 14,365,993.61 60,595,526.49 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 1,404,803.15 1,158,111.72 存货 116,138,438.80 201,270,997.19 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 252,739,302.86 380,269,066.88 非流动资产： 可供出售金融资产 176,518,113.61 770,077,882.18 持有至到期投资 0.00 1,250,000.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 91,733,671.01 142,638,754.51 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 317,836,905.46 320,011,881.02 在建工程 22,671,337.98 32,857,889.94 工程物资 2,481,202.61 1,679,955.45 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 90,386,111.83 92,377,771.77 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 7,843,082.23 1,432,057.83 其他非流动资产 74,000,000.00 74,000,000.00 非流动资产合计 783,470,424.73 1,436,326,192.70 资产总计 1,036,209,727.59 1,816,595,259.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 38 资产负债表(负债及股东权益) 会企 01 表 编制单位:湖北金环股份有限公 司 单位：人民币元 负债和股东权益 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 159,400,000.00 111,400,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 72,140,000.00 48,180,000.00 应付账款 58,742,228.77 98,378,109.37 预收款项 14,127,232.89 9,986,200.27 应付职工薪酬 18,997,280.47 18,099,761.54 应交税费 -5,987,281.85 2,691,735.69 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 58,220,087.52 58,727,655.32 一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 440,639,547.80 347,463,462.19 非流动负债： 长期借款 0.00 109,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 8,780,000.00 8,780,000.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 35,879,528.40 184,269,470.55 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 44,659,528.40 302,049,470.55 负债合计 485,299,076.20 649,512,932.74 股东权益： 股本 211,677,316.00 211,677,316.00 资本公积 196,242,072.12 641,411,898.54 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 107,382,186.36 107,382,186.36 未分配利润 35,609,076.91 206,610,925.94 股东权益合计 550,910,651.39 1,167,082,326.84 负债和股东权益总计 1,036,209,727.59 1,816,595,259.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 39 合并利润表 会合 02 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 604,098,065.58 763,919,647.55 其中：营业收入 604,098,065.58 763,919,647.55 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 779,791,655.49 723,240,711.29 其中：营业成本 623,837,623.24 631,106,358.13 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 5,991,032.94 13,783,280.49 销售费用 7,943,391.02 11,330,909.96 管理费用 47,153,535.99 46,490,556.71 财务费用 21,582,578.21 20,932,524.45 资产减值损失 73,283,494.09 -402,918.45 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号 -1,232,229.37 -256,450.20 投资收益（损失以“-”号填列） 7,346,169.86 6,885,302.59 其中：对联营企业和合营企业的 176,337.65 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -169,579,649.42 47,307,788.65 加：营业外收入 1,018,286.02 1,809,854.28 减：营业外支出 3,681,977.97 273,645.18 其中：非流动资产处置损失 3,168,241.37 76,692.52 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -172,243,341.37 48,843,997.75 减：所得税费用 -7,597,606.37 16,693,455.89 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -164,645,735.00 32,150,541.86 归属于母公司所有者的净利润 -164,717,847.27 31,972,713.45 少数股东损益 72,112.27 177,828.41 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.78 0.15 （二）稀释每股收益 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 40 利润表 会企 02 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 543,730,117.58 621,082,213.45 减：营业成本 588,757,766.60 527,539,171.24 营业税金及附加 1,901,029.27 3,563,537.64 销售费用 6,382,614.50 9,627,747.70 管理费用 38,722,820.45 42,497,434.12 财务费用 20,587,272.21 19,736,840.45 资产减值损失 73,033,323.02 -702,419.48 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） -1,232,229.37 -256,450.20 投资收益（损失以“-”号填列） 7,346,169.86 6,885,302.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -179,540,767.98 25,448,754.17 加：营业外收入 1,018,286.02 1,800,054.28 减：营业外支出 3,436,992.78 115,910.78 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -181,959,474.74 27,132,897.67 减：所得税费用 -10,957,625.71 9,553,390.48 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -171,001,849.03 17,579,507.19 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 41 合并现金流量表 会合 03 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位： 元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 689,980,714.55 792,916,621.01 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 1,736,512.89 收到其他与经营活动有关的现金 (八)42.1 345,449.19 40,827,242.78 经营活动现金流入小计 690,326,163.74 835,480,376.68 购买商品、接受劳务支付的现金 544,243,135.97 668,154,206.96 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 75,138,273.01 68,585,024.28 支付的各项税费 26,540,360.96 58,423,147.85 支付其他与经营活动有关的现金 (八)42.2 14,713,893.73 24,297,577.79 经营活动现金流出小计 660,635,663.67 819,459,956.88 经营活动产生的现金流量净额 29,690,500.07 16,020,419.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,707,000.00 89,448,924.06 取得投资收益收到的现金 8,089,254.94 6,050,882.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 195,000.00 164,449.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 (八)42.3 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 13,991,254.94 95,664,256.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 9,543,221.63 35,364,299.82 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 (八)42.4 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 9,543,221.63 35,364,299.82 投资活动产生的现金流量净额 4,448,033.31 60,299,956.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 169,400,000.00 137,285,246.52 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 169,400,000.00 137,285,246.52 偿还债务支付的现金 175,400,000.00 242,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,200,955.87 18,737,871.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 195,600,955.87 260,737,871.81 筹资活动产生的现金流量净额 -26,200,955.87 -123,452,625.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,937,577.51 -47,132,249.31 加：期初现金及现金等价物余额 75,234,425.82 122,366,675.13 六、期末现金及现金等价物余额 83,172,003.33 75,234,425.82 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 42 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 631,290,886.58 654,629,946.03 收到的税费返还 0.00 1,736,512.89 收到的其他与经营活动有关的现金 345,449.19 30,596,034.15 经营活动现金流入小计 631,636,335.77 686,962,493.07 购买商品、接受劳务支付的现金 506,023,090.24 579,680,420.51 支付给职工以及为职工支付的现金 75,138,273.01 67,084,100.66 支付的各项税费 17,953,111.89 42,446,683.74 支付的其他与经营活动有关的现金 10,351,940.86 8,217,660.69 经营活动现金流出小计 609,466,416.00 697,428,865.60 经营活动产生的现金流量净额 22,169,919.77 -10,466,372.53 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,707,000.00 89,448,924.06 取得投资收益所收到的现金 8,089,254.94 6,050,882.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 195,000.00 158,349.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,991,254.94 95,658,156.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,856,693.14 34,662,864.82 投资所支付的现金 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 8,856,693.14 34,662,864.82 投资活动产生的现金流量净额 5,134,561.80 60,995,291.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 169,400,000.00 137,285,246.52 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 169,400,000.00 137,285,246.52 偿还债务所支付的现金 165,400,000.00 229,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,205,649.87 17,486,287.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 184,605,649.87 246,486,287.81 筹资活动产生的现金流量净额 -15,205,649.87 -109,201,041.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,098,831.70 -58,672,122.64 加：期初现金及现金等价物余额 53,445,842.98 112,117,965.62 六、期末现金及现金等价物余额 65,544,674.68 53,445,842.98 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 43 合并股东权益变动表 会合 04 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 一般 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 211,677,316 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 0.00 227,166,829.84 0.00 1,242,048.52 1,188,880,279.26 加： 1.会计政策变更 0.00 2.前期差错更正 0.00 二、本年年初余额 211,677,316 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 0.00 227,166,829.84 0.00 1,242,048.52 1,188,880,279.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 -445,169,826.42 0.00 0.00 -164,717,847.27 72,112.27 -609,815,561.42 （一）净利润 -164,717,847.27 72,112.27 -164,645,735.00 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -445,169,826.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -445,169,826.42 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -593,559,768.57 -593,559,768.57 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 0.00 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 148,389,942.15 148,389,942.15 4.其他 0.00 上述(一)和(二)小计 0.00 -445,169,826.42 0.00 0.00 -164,717,847.27 72,112.27 -609,815,561.42 （三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. 股东投入资本 0.00 2. 股份支付计入股东权益的金额 0.00 3.其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.提取盈余公积 0.00 0.00 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 0.00 3.其他 0.00 （五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增股本 0.00 2.盈余公积转增股本 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.其他 0.00 四、本年年末余额 211,677,316 196,242,072.12 0.00 107,382,186.36 62,448,982.57 1,314,160.79 579,064,717.84 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 44 合并股东权益变动表 会合 04 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 一般风险 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 211,677,316 186,780,415.90 104,813,564.65 182,351,434.04 1,062,725.72 686,685,456.31 加： 1.会计政策变更 -98,176,928.99 810,670.99 14,600,633.07 1,494.39 -82,764,130.54 2.前期差错更正 0.00 二、本年年初余额 211,677,316 88,603,486.91 0.00 105,624,235.64 0.00 196,952,067.11 0.00 1,064,220.11 603,921,325.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 552,808,411.63 0.00 1,757,950.72 30,214,762.73 177,828.41 584,958,953.49 （一）净利润 31,972,713.45 177,828.41 32,150,541.86 （二）直接计入股东权益的利得和损失 552,808,411.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 552,808,411.63 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 737,077,882.18 737,077,882.18 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 0.00 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -184,269,470.55 -184,269,470.55 4.其他 0.00 上述(一)和(二)小计 0.00 552,808,411.63 0.00 0.00 31,972,713.45 177,828.41 584,958,953.49 （三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. 股东投入资本 0.00 2. 股份支付计入股东权益的金额 0.00 3.其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 1,757,950.72 -1,757,950.72 0.00 0.00 1.提取盈余公积 1,757,950.72 -1,757,950.72 0.00 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 0.00 3.其他 0.00 （五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增股本 0.00 2.盈余公积转增股本 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.其他 0.00 四、本年年末余额 211,677,316 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 227,166,829.84 1,242,048.52 1,188,880,279.26 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 45 股东权益变动表 会企 04 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 211,677,316 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 206,610,925.94 1,167,082,326.84 加： 1.会计政策变更 2.前期差错更正 0.00 二、本年年初余额 211,677,316 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 206,610,925.94 1,167,082,326.84 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 -445,169,826.42 0.00 0.00 -171,001,849.03 -616,171,675.45 （一）净利润 -171,001,849.03 -171,001,849.03 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -445,169,826.42 0.00 0.00 0.00 -445,169,826.42 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -593,559,768.57 -593,559,768.57 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 0.00 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 148,389,942.15 148,389,942.15 4.其他 0.00 上述(一)和(二)小计 0.00 -445,169,826.42 0.00 0.00 -171,001,849.03 -616,171,675.45 （三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. 股东投入资本 0.00 2. 股份支付计入股东权益的金额 0.00 3.其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.提取盈余公积 0.00 0.00 2.对股东的分配 0.00 3.其他 0.00 （五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增股本 0.00 2.盈余公积转增股本 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.其他 0.00 四、本年年末余额 211,677,316 196,242,072.12 0.00 107,382,186.36 35,609,076.91 550,910,651.39 法定代表人: 主管会计工作负 责人 会计机构负责人: 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 46 股东权益变动表 会企 04 表 编制单位:湖北金环股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 211,677,316.00 188,704,693.48 104,529,477.25 179,012,266.47 683,923,753.20 加： 1.会计政策变更 -100,101,206.57 1,094,758.39 11,777,103.00 -87,229,345.18 2.前期差错更正 0.00 二、本年年初余额 211,677,316.00 88,603,486.91 0.00 105,624,235.64 190,789,369.47 596,694,408.02 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 552,808,411.63 0.00 1,757,950.72 15,821,556.47 570,387,918.82 （一）净利润 17,579,507.19 17,579,507.19 （二）直接计入股东权益的利得和损失 552,808,411.63 0.00 0.00 0.00 552,808,411.63 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 737,077,882.18 737,077,882.18 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 0.00 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -184,269,470.55 -184,269,470.55 4.其他 0.00 上述(一)和(二)小计 0.00 552,808,411.63 0.00 0.00 17,579,507.19 570,387,918.82 （三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. 股东投入资本 0.00 2. 股份支付计入股东权益的金额 0.00 3.其他 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 1,757,950.72 -1,757,950.72 0.00 1.提取盈余公积 1,757,950.72 -1,757,950.72 0.00 2.对股东的分配 0.00 3.其他 0.00 （五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增股本 0.00 2.盈余公积转增股本 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.其他 0.00 四、本年年末余额 211,677,316.00 641,411,898.54 0.00 107,382,186.36 206,610,925.94 1,167,082,326.84 法定代表人: 主管会计工作负 责人 会计机构负责人: 47 财务报表附注 （2008年12月31日） （一）公司的基本情况 湖北金环股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是 1993 年 5 月以湖北化纤集团有限公司为 主发起人，与湖北化纤集团综合经营公司、襄樊市第一棉纺织厂、襄樊市供电局电力实业总公司共同 发起设立的股份有限公司，1993 年 6 月 8 日在湖北省工商行政管理局登记注册，公司总股本为 4,066 万股，注册资本为 4,066 万元。 1996 年 9 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）231 号文批准，公司向社会公开 发行 A 股 1132.8 万股，并于 1996 年 10 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本为 5,198.8 万股，注册资本为 5,198.8 万元。 1997 年公司以 1996 年末总股本 5,198.8 万股为基数，实施 10 股送 2 股的利润分配方案后，公 司总股本为 6,238.56 万股，注册资本为 6,238.56 万元。 1997 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）121 号文批准，公司以 1997 年 末总股本 6,238.56 万股为基数，对全体股东按每 10 股配售 2.5 股的比例进行配售，共配售 1,373.134 万股。实施配股后公司总股本为 7,611.694 万股，注册资本为 7,611.694 万元。 1998 年 4 月 6 日经第七次股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案，用资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。实施送增股后，公司总股本为 9,895.2022 万股，注册资本为 9,895.2022 万元。 1999 年 4 月 16 日经第八次股东大会决议通过 1998 年度利润分配方案，每 10 股送 1 股派 0.25 元，资本公积金转增股本每 10 股转增 3 股。实施送增股后，公司总股本为 13,853.2829 万股，注册资 本为 13,853.2829 万元。 2000 年 7 月 31 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)107 号文批复，公司以总股本 13,853.2829 万股为基数向全体股东配售 1,637.5631 万股。实施配股后公司总股本为 15,490.846 万股 （其中社会流通股 7,096.107 万股），注册资本为 15,490.846 万元。 2006 年 2 月 15 日，根据 2005 年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过的资本公积 金转增股本方案，公司以流通股本 7,096.107 万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全 体流通股股东转增股本，流通股股东获得每 10 股转增 8 股的股份，转增后公司股份总额为 21,167.7316 万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)024 号验资报告。 本公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖 本公司最终母公司的名称：湖北嘉信投资集团有限公司 公司企业法人营业执照注册号为：420000000029688 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 48 公司经营范围包括：粘胶纤维、玻璃纸制造销售；纺织机械设计制造；化纤产品生产技术咨询； 对实业投资（不含国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不含无线电发射设备）、黑色金属、建 筑材料、针纺织品、纺织原料；公路货物运输。 本财务报表于2009年4月22日经公司第5届第28次董事会批准报出。 （二）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （四）公司重要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 （1）计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （2）计量属性在本年发生变化的报表项目及其所采用的计量属性 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 49 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月1日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将 货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与 原账面余额之差作为汇兑损益。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现 金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 50 d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融 资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格 明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资 产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论 单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确 认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项 金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失 率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下： 应收款项账龄组合（包含应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例为 应收款项账龄 坏账准备计提比例 1年以内 3% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 51 3-4 年 20% 4-5 年 30% 5 年以上 40% 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入 资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确 认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 52 7、 金融资产转移确认依据和计量 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资 产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终 止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价 确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 8、 存货的分类和计量 （1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中 的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、在 产品、库存商品、开发成本、开发产品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法 确定发出存货的实际成本。 （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊 销法进行摊销。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 53 （5） 期末存货的计量：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时， 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 长期股权投资的计量 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中 发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 54 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手 续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收 入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号- 非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》 确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投 资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的 初始投资成本。 （2）后续计量 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值 能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大 影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核 算。 ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除 外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策 核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 55 ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独 控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合 营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在 各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或 类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被 投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本 公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资 单位具有重大影响。 10、投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包 括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 56 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 销。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低 于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 11、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的 固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 3 4.85 机器设备 15 3 6.47 办公设备 5 3 19.4 运输设备 8 3 12.13 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定 资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租 赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者确定。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 57 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 12、 在建工程的核算方法 （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借 款费用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预 定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办 理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 13、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 58 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系 统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 14、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命 不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象 时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立 于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 59 15、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列 条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、 股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结 算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权 益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 60 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允 价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 17、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权 收入。 18、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 61 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计 算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 19、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单 位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以 下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易 对合并报表的影响编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 62 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益 项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减 该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥 补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债 表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合 并现金流量表。 20、 公司年金计划的主要内容及重大变化 本公司的年金计划正在研究，尚未确定。 （五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、本公司在报告期内无会计政策变更事项 2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、本公司在报告期内无会计差错事项。 （六）税项 1、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 63 2、营业税税率为营业收入的 5%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、所得税：公司企业所得税税率为 25%。 （七）企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 注册地址 业务性 质 注册资本 (万元) 经营范围 通过企业合并取得的子公司 通过同一控制下的企业合并 取得 襄樊纯昊投资有限公司 湖北省襄樊 市建设路 16 号 房地产 开发 10,000.00 房地产开发、销售（凭有效资 质证书开发、经营）；房地产投 资，能源交通开发投资，高科 技项目开发投资，旅游景点建 设及城市基础建设的投资。 持股比例% 控股子公司名称 本公司 投资额 （万元） 直接 持股 间接 持股 表决权比 例% 是否纳入 合并报表 范围 通过企业合并取得的子公司 通过同一控制下的企业合并取得 襄樊纯昊投资有限公司 9900.00 99% 99% 是 2、控股子公司少数股东权益相关信息 控股子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少数 股东在该子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 襄樊纯昊投资有限公司 1,314,160.79 （八）合并会计报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，年末账面余额指 2008 年 12 月 31 日账面余额，年初账面余额指 2007 年 12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元） 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 64 1．货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现 金 195,526.51 316,745.81 银行存款 62,658,014.51 35,587,400.19 其他货币资金 20,318,462.31 39,330,279.82 合 计 83,172,003.33 75,234,425.82 说明：A. 货币资金较年初上升了10.55%，系本期采购原材料支付款项减少及贷款增加所致。 B. 其他货币资金主要系应付承兑汇票保证金。 2．交易性金融资产 项 目 年末公允价 值 年初公允 价值 基金投资 3,087,121.86 8,581,341.03 合 计 3,087,121.86 8,581,341.03 说明：交易性金融资产为在二级市场上购入的基金，不存在重大变现限制。 3．应收票据 票据种类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 29,869,595.43 27,165,208.10 合 计 29,869,595.43 27,165,208.10 说明：A. 应收票据中由公司的第二大股东湖北化纤开发有限公司开具票据总金额为14,100,000.00元， 占应收票据余额比例为47.21%。 B. 应收票据年末余额中有14,670,000.00元已质押给农业银行襄樊直属支行进行拆分。 4、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 31,032,320.25 87.51% 930,969.61 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 65 1 年至 2 年（含 2 年） 556,517.78 1.57% 55,651.78 2 年至 3 年（含 3 年） 700,887.93 1.97% 105,133.18 3 年至 4 年（含 4 年） 1,003,156.20 2.83% 200,631.24 4 年至 5 年（含 5 年） 691,360.96 1.95% 207,408.29 5 年以上 1,478,313.45 4.17% 591,325.38 合 计 35,462,556.57 100.00% 2,091,119.48 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 29,956,606.06 86.54% 898,698.18 1 年至 2 年（含 2 年） 884,159.54 2.55% 88,415.95 2 年至 3 年（含 3 年） 1,149,650.67 3.32% 172,447.60 3 年至 4 年（含 4 年） 933,449.18 2.70% 186,689.84 4 年至 5 年（含 5 年） 179,277.73 0.52% 53,783.32 5 年以上 1,514,423.23 4.37% 605,769.29 合 计 34,617,566.41 100.00% 2,005,804.18 （2）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 11,529,210.40 32.51% 345,876.31 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大 3,172,830.61 8.95% 999,364.91 其他不重大 20,760,515.56 58.54% 745,878.26 合 计 35,462,556.57 100.00% 2,091,119.48 年初账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 13,029,893.96 37.64% 390,896.82 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 66 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 2,627,150.14 7.59% 846,242.45 其他不重大 18,960,522.31 54.77% 768,664.91 合 计 34,617,566.41 100.00% 2,005,804.18 （3）应收账款其他说明事项： A. 公司将期末余额前 5 名的应收账款确认为单项金额重大的应收账款，将账龄 3 年以上的应收 账款（单项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应 收账款； B. 金额较大（前 5 名）的应收账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 4,595,444.66 12.96% 2008 年 杭州圣龙纺织有限公司 2,450,402.32 6.91% 2008 年 湖北化纤开发有限公司 1,850,106.04 5.22% 2008 年 巴基斯坦 APPAREL 公司 1,323,225.30 3.73% 2008 年 KUC 公司 1,310,032.08 3.69% 2008 年 合 计 11,529,210.40 32.51% C. 应收账款中应收关联方款项金额 6,445,550.70 元，占应收账款总额的比例 18.18 %。 D. 应收账款中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款为1,850,106.04元，占应收账 款余额的5.22%。 5、预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 占总额的比 例 金额 占总额的比 例 1年以内（含1年） 15,443,063.85 56.49% 64,798,851.66 86.39% 1年至2年（含2年） 9,051,082.77 33.11% 6,599,218.72 8.80% 2年至3年（含3年） 338,529.66 1.24% 2,382,756.89 3.18% 3年以上 2,505,697.71 9.17% 1,229,326.59 1.64% 合计 27,338,373.99 100.00% 75,010,153.86 100.00% （2）预付账款说明事项 A. 账龄超过 1 年的预付账款，主要为尚未结算的建筑工程款。 B. 金额较大的预付账款详细情况： 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 67 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 襄樊佳泰建筑劳务公司 5,000,000.00 2007 年 工程款 湖北建筑工程总公司华宇分公司 2,135,046.38 2008 年 工程款 湖北泰跃卫星技术发展股份有限公司 2,000,000.00 2005 年 工程款 襄樊天晨装饰装潢有限公司 1,500,000.00 2008 年 工程款 武汉加利水处理工程有限公司 1,300,000.00 2007 年 采购设备款 C. 预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 D. 预付账款较年初下降了63.55%，主要系公司化纤主业原材料采购减少使预付货款的下降，子 公司襄樊纯昊投资有限公司开发的楼盘于本年度完工结算使预付工程款减少所致。 6、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 3,228,546.52 41.52% 96,856.40 1 年至 2 年（含 2 年） 971,741.26 12.49% 97,174.13 2 年至 3 年（含 3 年） 312,732.86 4.02% 46,909.72 3 年至 4 年（含 4 年） 1,979,415.16 25.45% 395,883.03 4 年至 5 年（含 5 年） 550,000.00 7.07% 165,000.00 5 年以上 735,000.00 9.45% 294,000.00 合 计 7,777,435.80 100.00% 1,095,823.28 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 2,274,320.69 37.79% 127,871.74 1 年至 2 年（含 2 年） 349,676.14 5.81% 18,768.09 2 年至 3 年（含 3 年） 2,179,415.16 36.21% 316,912.27 3 年至 4 年（含 4 年） 550,000.00 9.14% 178,000.00 4 年至 5 年（含 5 年） 120,000.00 1.99% 57,000.00 5 年以上 545,000.00 9.06% 218,000.00 合 计 6,018,411.99 100.00% 916,552.10 （2）其他应收款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 68 单项金额重大 3,901,312.68 50.16% 634,340.48 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大 862,644.00 11.09% 265,528.80 其他不重大 3,013,479.12 38.75% 195,954.00 合 计 7,777,435.80 100.00% 1,095,823.28 年初账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 2,591,771.16 43.06% 572,515.67 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大 480,000.00 7.98% 159,000.00 其他不重大 2,946,640.83 48.96% 185,036.43 合 计 6,018,411.99 100.00% 916,552.10 （3）其他应收款其他说明事项： A. 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占其他应收款总额的比例 欠款时间 款项性质 宋汉定 1,095,000.00 14.08% 2008 年 借款 襄樊市政府 1,006,771.16 12.94% 2005 年 代政府垫款 马正林 850,000.00 10.93% 2005 年 项目欠款 中国化纤协会 545,000.00 7.01% 2001 年 保证金 梁岩 404,541.52 5.20% 2008 年 备用金 合 计 3,901,312.68 50.16% B. 其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款； C. 公司将期末余额前 5 名的其他应收款确认为单项金额重大的应收账款，将账龄 3 年以上的其 他应收款（单项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收账款。 7、存货 （1）存货： 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 69 存 货种类 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 其 中：含 有借款 费用资 本化的 金额 本 期转回 跌价准 备金额 占期末 余额的 比例 原 材料 99,869,630.28 442,874,640.34 513,043,514.92 29,700,755.70 在 产品 9,287,756.59 3,439,242.12 5,848,514.47 库 存商品 63,978,746.60 588,476,468.72 574,710,052.79 77,745,162.53 自 制半成 品 28,197,951.72 283,344,535.19 283,167,169.20 28,375,317.71 开 发成本 12,748,799.55 62,604,079.73 34,398,966.98 40,953,912.30 开 发产品 37,022,573.40 60,364,883.31 85,428,808.36 11,958,648.35 合 计 251,105,458.14 1,437,664,607.29 1,494,187,754.37 194,582,311.06 （2）存货跌价准备： 本年减少额 存货种类 年初余额 本年计提额 转回 转销 年末余额 计提存货跌价准备的依据 原材料 953,674.06 953,674.06 期末可变现净值 库存商品 16,207,457.25 16,207,457.25 期末可变现净值 自制半成品 8,307,092.31 8,307,092.31 期末可变现净值 合计 25,468,223.62 25,468,223.62 说明：A. 本年末存货较年初减少32.65%，主要系公司的化纤产品受市场波动影响导致价值大幅下跌 计提存货减值准备，以及子公司襄樊纯昊投资有限公司所开发的楼盘基本销售完毕所致。 B. 本年度因公司主要产品粘胶长丝及棉浆粕市场价格大幅下跌，故对存货按照期末可变现净 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 70 值计提减值准备共计25,468,223.62元。 8、可供出售金融资产： 项目 年末公允价值 年初公允价值 长江证券股份有限公司 176,518,113.61 770,077,882.18 合计 176,518,113.61 770,077,882.18 说明：本公司持有长江证券股票20127493股，长江证券股票本年末收盘价8.77元，公允价值为 176,518,113.61元。 9、持有至到期投资： 项目 年末账面余额 年初账面余额 信托理财产品 1,250,000.00 合计 1,250,000.00 说明：本公司于2007年购买了125万元中国建设银行保本浮动收益型人民币信托类理财产品“利得 盈”2007年第70期理财产品，投资期限为2007年11月1日至2008年10月31日，该理财产品已于本年度到 期收回。 10、长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投 资单位名 称 初始投资金 额 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资单位 持股比例 在被 投资单位 表决权比 例 一、 权益法核 算的长期 股权投资 武汉 兆阳创业 科技发展 有限公司 3,500,000.00 3,405,083.50 -3,405,083.50 35% 35% 二、 成本法核 算的长期 股权投资 北京 科技园文 化教育建 设有限公 司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 9.09% 9.09% 杭州 金环天朗 通信发展 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10% 10% 鼓楼 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.45% 1.45% 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 71 商 场 ( 集 团 ) 股 份 有限公司 合计 55,000,000.00 54,905,083.50 -3,405,083.50 51,500,000.00 （2）长期股权投资减值情况 减值准备 被投资单位名称 在被投资单位持有比 例与表决权比例不一 致的说明 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年收到现 金红利金额 成本法核算的长期 股权投资 北京科技园文化教 育建设有限公司 2,500,000.00 47,500,000.00 50,000,000.00 合计 2,500,000.00 47,500,000.00 50,000,000.00 说明：A. 公司于2008年12月将所持有的武汉兆阳创业科技发展有限公司的35%股权，转让给武汉环 球同鑫管理咨询有限公司，该笔股权转让交易于本年度完成。 B. 本年度北京科技园文化教育建设有限公司涉及案件导致持续经营出现较大问题，而且因股 权变更导致其大股东北京泰跃房地产有限公司不再是本公司的关联单位，出于谨慎性的考虑，对北京 科技园文化教育建设有限公司的长期股权投资5000万元全额计提减值准备。 11、固定资产 （1）固定资产明细： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、原价合计 848,819,027.15 33,670,704.20 66,277,144.85 816,212,586.50 其中：房屋、建筑物 269,089,078.95 7,754,954.18 20,452,856.15 256,391,176.98 机器设备 568,423,299.32 21,244,394.38 45,324,308.70 544,343,385.00 办公设备 4,096,411.54 664,758.64 4,761,170.18 运输工具 7,210,237.34 4,006,597.00 499,980.00 10,716,854.34 二、累计折旧合计 509,649,831.73 31,871,197.19 47,494,047.34 494,026,981.58 其中：房屋、建筑物 143,809,010.20 6,919,098.96 9,283,868.91 141,444,240.25 机器设备 359,198,029.49 23,584,511.53 38,047,221.16 344,735,319.86 办公设备 2,563,130.81 639,519.65 3,202,650.46 运输工具 4,079,661.23 728,067.05 162,957.27 4,644,771.01 三、固定资产减值准备累计 金额合计 14,964,320.21 14,964,320.21 其中：房屋、建筑物 11,168,987.24 11,168,987.24 机器设备 3,795,332.97 3,795,332.97 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 72 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 四、固定资产账面价值合计 324,204,875.21 1,799,507.01 3,818,777.30 322,185,604.92 其中：房屋、建筑物 114,111,081.51 835,855.22 114,946,936.73 机器设备 205,429,936.86 -2,340,117.15 3,481,754.57 199,608,065.14 办公设备 1,533,280.73 25,238.99 1,558,519.72 运输工具 3,130,576.11 3,278,529.95 337,022.73 6,072,083.33 说明：A. 本年度从在建工程完工转入固定资产29,200,308.35元。 B. 本年度将已全额计提减值准备的固定资产报废转销，转销的固定资产原值34,160,977.71元， 累计折旧19,196,657.50元，已提的固定资产减值准备14,964,320.21元。 C. 本年度因生产设备技术改造，将部分损坏淘汰固定资产报废处置，报废固定资产原值为 29,669,427.63元，累计折旧26,715,702.55元，净值为2,953,725.08元。 12、在建工程 在建工程明细情况 a 工程项目名称 年初账面余额 本年增加额 本年转入 固定资产额 其他减少额 年末账面余额 利息资 本化率 设备更新及零星土建 1,672,929.07 1,672,929.07 玻璃纸生产设备技术改造项目 31,212,312.04 6,994,638.25 27,527,379.28 10,679,571.01 长丝二厂碱性废水治理项目 1,609,288.74 1,173,631.30 2,782,920.04 长丝二厂大黄化机技术改造项目 8,444,759.74 8,444,759.74 其他零星技术改造项目 36,289.16 727,798.03 764,087.19 合 计 32,857,889.94 19,013,756.39 29,200,308.35 22,671,337.98 其中： 借款费用资本化金额 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 玻璃纸生产设备技术改造项目 60,234,000.00 其他来源 63.43% 长丝二厂碱性废水治理项目 3,400,000.00 其他来源 81.85% 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 73 合 计 63,234,000.00 13、工程物资 项 目 年末账面余额 年初账面余额 专用设备 2,559,984.22 2,031,136.16 工程物资减值准备 -78,781.61 -351,180.71 合 计 2,481,202.61 1,679,955.45 14、无形资产 项目 年初账面余 额 本年增加额 本年 减少额 年末账面余 额 一、原价合计 96,412,651.00 96,412,651.00 粘胶长丝及化纤土地使用权 5,745,600.00 5,745,600.00 土地使用权“襄樊国用第 BB”41050009 号 6,961,700.00 6,961,700.00 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-5 2,538,900.00 2,538,900.00 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-4 689,000.00 689,000.00 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-3 13,136,400.00 13,136,400.00 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500005-2 3,783,900.00 3,783,900.00 二厂坡地土地使用权 BB410500003-7# 10,965,200.00 10,965,200.00 老 短 绒 库 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-8# 22,564,800.00 22,564,800.00 二 厂 生 产 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-9# 30,027,151.00 30,027,151.00 二、累计摊销额合计 4,034,879.23 1,991,659.94 6,026,539.17 粘胶长丝及化纤土地使用权 1,647,072.00 116,133.40 1,763,205.40 土地使用权“襄樊国用第 BB”41050009 388,066.29 151,733.47 539,799.76 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 74 项目 年初账面余 额 本年增加额 本年 减少额 年末账面余 额 号 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-5 141,526.00 55,336.22 196,862.22 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-4 38,406.97 15,017.11 53,424.08 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-3 732,262.85 286,314.01 1,018,576.86 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500005-2 210,926.06 82,471.82 293,397.88 二厂坡地土地使用权 BB410500003-7# 237,579.31 221,634.94 459,214.25 老 短 绒 库 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-8# 488,904.00 456,092.81 944,996.81 二 厂 生 产 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-9# 150135.75 606,926.16 757,061.91 三、无形资产账面价值合计 92,377,771.77 -1,991,659.94 90,386,111.83 粘胶长丝及化纤土地使用权 4,098,528.00 -116,133.40 3,982,394.60 土地使用权“襄樊国用第 BB”41050009 号 6,573,633.71 -151,733.47 6,421,900.24 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-5 2,397,374.00 -55,336.22 2,342,037.78 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-4 650,593.03 -15,017.11 635,575.92 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500004-3 12,404,137.15 -286,314.01 12,117,823.14 土 地 使 用 权 “ 襄 樊 国 用 第 BB”410500005-2 3,572,973.94 -82,471.82 3,490,502.12 二厂坡地土地使用权 BB410500003-7# 10,727,620.69 -221,634.94 10,505,985.75 老 短 绒 库 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-8# 22,075,896.00 -456,092.81 21,619,803.19 二 厂 生 产 用 地 土 地 使 用 权 BB410500003-9# 29,877,015.25 -606,926.16 29,270,089.09 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 75 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）引起暂时性差异的资产或负债项目 暂时性差异金额 项目 年末数 年初数 一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项 目 1．坏账准备 3,186,942.76 2,610,058.37 2．长期股权投资减值准备 50,000,000.00 2,500,000.00 3．交易性金融资产公允价值变动 1,232,229.37 256,450.20 4．工程物质减值准备 78,781.61 351,180.70 5．存货减值准备 25,468,223.62 合 计 79,966,177.36 6,634,632.07 二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项 目 1．可供出售金融性资产公允价值变动 143,518,113.61 737,077,882.18 合 计 143,518,113.61 737,077,882.18 （2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债： 项目 年末账面余额 年初账面余额 一、递延所得税资产 1．坏账准备 796,735.69 832,514.60 2．长期股权投资减值准备 625,000.00 625,000.00 3．交易性金融资产公允价值变动 308,057.34 64,112.55 4．工程物质减值准备 19,695.40 87,795.18 5．存货减值准备 6,367,055.91 合 计 8,116,544.34 1,609,422.33 二、递延所得税负债 1．可供出售金融性资产公允价值变动 35,879,528.40 184,269,470.55 合 计 35,879,528.40 184,269,470.55 说明：A. 预计在本年度新增长期股权投资减值准备47,500,000.00元的可抵扣暂时性差异，公司无法在 转回的未来期间内产生足够的应纳税所得额，故对该项可抵扣暂时性差异不确认递延所得税资产。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 76 16、其他非流动资产 项 目 年末账面价值 年初账面价值 其他非流动资产 74,000,000.00 74,000,000.00 合 计 74,000,000.00 74,000,000.00 说明：系公司出资人民币7400万元与湖北泰跃房地产公司合作开发的武汉市金银湖房地产项目第一 期，详见附注（十四）。 17、资产减值准备 本年减少额 项目 年初账面 余额 本年计提 额 转 回 转销 年末账面 余额 一、坏账准备 2,922,356. 28 315,270.47 50,683.99 3,186,942. 76 其中：1．应收账款坏账准备 2,005,804. 18 135,999.29 50,683.99 2,091,119. 48 2．其他应收账款坏账准 备 916,552.1 0 179,271.18 1,095,823. 28 二、长期股权投资减值准备 2,500,000. 00 47,500,000. 00 50,000,000 .00 三、固定资产减值准备 14,964,32 0.21 14,964,320 .21 - 四、工程物资减值准备 351,180.7 1 272,399.10 78,781.61 五、存货减值准备 25,468,223. 62 25,468,223 .62 合计 20,737,85 7.20 73,283,494. 09 15,287,403 .30 78,733,947 .99 18、所有权受到限制的资产 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 77 （1）资产所有权受到限制的原因：本公司以土地使用权、房屋建筑物和设备以及持有的长江证 券股权作为抵押物向银行借款。 （2）所有权受到限制的资产金额如下： 所有权受到限制的资产类别 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、用于抵押的资产 1.固定资产及无形资产 318,339,974.89 27,496,967.36 290,843,007.53 3.应收票据 19,114,753.48 4,444,753.48 14,670,000.00 3.可供出售金融资产 17,540,000.00 17,540,000.00 合计 337,454,728.37 45,036,967.36 4,444,753.48 323,053,007.53 19、短期借款 借款条件 年末账面余额 年初账面余额 保证借款 30,000,000.00 35,000,000.00 抵押借款 129,400,000.00 59,400,000.00 质押借款 17,000,000.00 合 计 159,400,000.00 111,400,000.00 保证借款：本年末的光大银行保证借款3000万，担保人湖北化纤开发有限公司。 抵押借款：本年末的短期抵押借款共计12940万，其中2500万浦发银行借款抵押物为设备、房产，设 备的评估价值为1372.48万元，房屋的评估价值为451.52万元，土地的评估价值为2700万元；交行借款 5800万抵押物为土地使用权、房产，抵押土地的评估价值为6780.63万元，房产的评估价值为465.83 万元；工行借款其中2640万元抵押物为房产净值1457万元和112000平方米的土地，评估价值3147万元。 另外2000万借款抵押物为土地使用权，抵押期限为60个月，从2007年4月16日起至2012月4月15日终止， 抵押土地评估价值2331万。 20、应付票据 种 类 年末账面余额 年初账面余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 72,140,000.00 28,180,000.00 72,140,001.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 合 计 72,140,000.00 48,180,000.00 72,140,001.00 说明：应付票据期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项： 单位 金 额 票据开具时间 款项性质 湖北化纤集团有限公司 70,000.00 2008 年 采购款 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 78 湖北化纤开发有限公司 60,710,000.00 2008 年 采购款 21、应付账款 项 目 年末账面余额 年初账面余额 金 额 80,054,799.42 114,866,742.11 说明：A. 应付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 B. 应付账款前五名单位 2008 年 12 月 31 日余额合计 10,995,157.51 元,占总金额的比率 13.73%。 C. 应付账款本年末较年初下降 30.31%，系原材料采购价格下降所致。 22、预收账款 项 目 年末账面余额 年初账面余额 金 额 23,223,309.24 13,727,677.34 说明：A. 预收账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项： 单位 金 额 发生时间 款项性质 湖北化纤开发有限公司 4,905,928.29 2008 年 货款 B. 预收账款年末较年初增加69.17%，主要系预收客户购房款增加所致。 23、职工薪酬 （1）应付职工薪酬明细： 项目 年初账面余 额 本年增加 额 本年支付 额 年末账面余 额 一、工资、奖金、津贴和补贴 14,146,900.80 48,798,742.96 48,872,387.72 14,073,256.04 二、职工福利费 2,817,889.59 2,817,889.59 三、社会保险费 18,594,252.46 18,594,252.46 其中：1．医疗保险费 3,356,027.48 3,356,027.48 2．基本养老保险费 13,325,961.16 13,325,961.16 3．年金缴费 4．失业保险费 1,036,817.04 1,036,817.04 5．工伤保险费 525,268.06 525,268.06 6．生育保险费 350,178.72 350,178.72 四、住房公积金 961,838.02 462,633.00 499,205.02 五、工会经费和职工教育经费 3,075,785.19 3,713,554.64 2,124,427.33 4,664,912.50 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 79 项目 年初账面余 额 本年增加 额 本年支付 额 年末账面余 额 六、非货币性福利 34,428.00 34,428.00 合计 18,184,524.01 73,958,867.65 72,906,018.10 19,237,373.56 24、应交税费 税费项目 年末账面余额 年初账面余额 增值税 -7,325,203.63 -4,407,676.31 营业税 247,327.68 265,542.49 企业所得税 1,290,300.15 5,673,530.33 教育费附加 163,529.69 477,032.13 土地增值税 230,802.75 城市维护建设税 102,674.69 700,877.21 房产税 334,897.50 193,865.64 土地使用税 63,482.77 63,482.73 印花税 119,276.70 159,198.57 堤防费 -103,513.76 35,743.69 地方发展费 397,618.53 501,190.54 代扣个人所得税 92,958.15 247,109.59 合计 -4,616,651.53 4,140,699.36 说明：A. 本期应交税费下降系公司本年度销售下降，亏损增加导致应交增值税和应交企业所得税下 降所致。 B. 应交税费计缴标准见附注（六）。 25、其他应付款 项 目 年末账面余额 年初账面余额 金 额 7,530,070.02 9,043,696.82 说明：A. 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 B. 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 代办房产证费用 2,250,690.81 代收代付款 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 80 代收契税 1,077,709.41 代收代付款 代收维修基金 1,643,277.68 代收代付款 26、一年内到期的非流动负债 (1)明细情况 类 别 年末账面余额 年初账面余额 长期借款 69,800,000.00 合 计 69,800,000.00 (2)一年内到期的长期借款 项目 年末账面余额 年初账面余额 抵押借款 69,800,000.00 合计 69,800,000.00 （3）贷款明细情况： 贷款单位 贷款金额 建设银行襄樊市直属支行 65,000,000.00 建设银行襄樊市樊东支行 4,800,000.00 合 计 69,800,000.00 说明：建设银行襄樊市直属支行的6500万元抵押借款，以机器设备价值6267.43万,房屋建筑物价值 1569.25万，以及公司持有的长江证券股票200万股做为抵押物。 27、长期借款 项 目 年末账面余额 年初账面余额 抵押借款 87,800,000.00 保证借款 36,000,000.00 合 计 123,800,000.00 说明：公司本年度归还了交通银行江岸支行的保证贷款 36,000,000.00 元、工商银行襄樊市分行的抵 押贷款 8,000,000.00 元和建设银行襄樊市樊东支行的抵押贷款 10,000,000.00 元。剩余长期借款转入一 年内到期的非流动负债。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 81 28、专项应付款 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 性质或内容 黑液工程财政补贴 6,480,000.00 6,480,000.00 排污专项拨款 2,300,000.00 2,300,000.00 合 计 8,780,000.00 8,780,000.00 29、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例 % 发 行新股 送 股 公 积金 转 股 其他 小计 数量 比例 % 一、 有限售条 件股份 68,303,328 32.27 -31,751,595 -31,751,595 36,551,733 17.27 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 3、其 他内资持 股 68,303,328 32.27 -31,751,595 -31,751,595 36,551,733 17.27 其 中： 境内 法人持股 68,213,925 32.23 -31,751,595 -31,751,595 36,462,330 17.23 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 82 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例 % 发 行新股 送 股 公 积金 转 股 其他 小计 数量 比例 % 境内 自然人持 股 89,403 0.04 89,403 0.04 4、外 资持股 其 中： 境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、 无限售条 件股份 143,373,988 67.73 31,751,595 31,751,595 175,125,583 82.73 1、人 民币普通 股 143,373,988 67.73 31,751,595 31,751,595 175,125,583 82.73 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 83 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例 % 发 行新股 送 股 公 积金 转 股 其他 小计 数量 比例 % 4、其 他 三、 股份总数 211,677,316 100 211,677,316 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可 上市交易股份数量 有限售条件 股份数量余额 无限售条件 股份数量余额 说 明 2009 年 2 月 15 日 36,462,330 211,677,316 30、资本公积 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 股本溢价 67,191,157.33 67,191,157.33 其他资本公积 574,220,741.21 -445,169,826.42 129,050,914.79 其中：①可供出售金融资产价值变动 737,077,882.18 -593,559,768.57 143,518,113.61 ②原制度转入资本公积 21,412,329.58 21,412,329.58 ③可供出售金融资产价值变动的递延 所得税影响数 -184,269,470.55 148,389,942.15 -35,879,528.40 合 计 641,411,898.54 -445,169,826.42 196,242,072.12 说明： A. 可供出售的金融资产-长江证券股份公司股权期末公允价值和账面价值之间的差额导致资本 公积减少 593,559,768.57 元。 B. 可供出售金融资产-长江证券股份有限公司股权价值变动所形成的递延所得税负债，导致资本 公积增加 148,389,942.15 元。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 84 31、盈余公积 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 107,382,186.36 107,382,186.36 任意盈余公积 合 计 107,382,186.36 107,382,186.36 32、营业收入 （1）营业收入明细： 项目 本年发生额 上年发生额 1．主营业务收入 600,968,472.86 759,478,330.55 2．其他业务收入 3,129,592.72 4,441,317.00 合计 604,098,065.58 763,919,647.55 （2）按产品或业务类别列示： 产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 1．粘胶纤维生产及相关业务 540,600,524.86 586,714,322.07 -46,113,797.21 2．房地产开发及相关业务 60,162,948.00 35,079,856.63 25,083,091.37 合计 600,763,472.86 621,794,178.70 -21,030,705.84 说明：A. 公司前五名客户销售的收入总额为142,021,272.18元，占公司全部销售收入的比例为23.51%。 B. 本年度营业收入相比上年下降，主要原因系公司化纤产品价格下降及销量减少所致。 33、营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 教育费及附加 436,183.61 1,098,143.81 详见附注（六） 堤防费 289,410.69 728,256.27 详见附注（六） 城市维护建设税 786,897.64 1,972,956.20 详见附注（六） 地方教育发展费 599,147.09 755,517.82 详见附注（六） 营业税 2,996,247.56 7,135,826.21 详见附注（六） 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 85 土地增值税 676,806.94 2,092,487.79 印花税 206,339.41 92.39 合 计 5,991,032.94 13,783,280.49 说明：本年度营业税金及附加较上年下降主要系销售收入下降所致。 34、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 315,270.47 -402,918.45 长期股权投资减值准备 47,500,000.00 存货减值准备 25,468,223.62 合计 73,283,494.09 -402,918.45 说明：本年度资产减值损失较上年度增加，主要系计提存货减值准备及长期股权投资减值准备所致。 35、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产投资 -1,232,229.37 -256,450.20 合计 -1,232,229.37 -256,450.20 36、投资收益 投资收益的来源： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 176,337.65 处置长期股权投资损益（损失“ -”） -205,083.50 -615,831.76 处置交易性金融资产取得的投资收益（损失“ -”） -2,581,869.10 7,324,796.70 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 12,000.96 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 57,375.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 10,063,746.50 合计 7,346,169.86 6,885,302.59 说明：A. 公司持有的长江证券股票 2008 年度获得现金分红收益 10,063,746.50 元。 B. 公司转让持有的武汉兆阳创业科技发展有限公司，处置损失205,083.50元。 C. 投资收益收回无重大限制。 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 86 37、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置利得合计 456,786.02 243,906.00 其中：固定资产处置利得 456,786.02 243,906.00 2．政府补助 450,000.00 450,000.00 3．核销无法支付的应付款 932,013.28 4．其他 183,935.00 5．赔偿收入 111,500.00 合计 1,018,286.02 1,809,854.28 38、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 3,168,241.37 76,692.52 其中：固定资产处置损失 3,168,241.37 76,692.52 2．罚款及滞纳金支出 97,532.15 196,952.66 3．公益性捐赠支出 200,000.00 4．盘亏损失 216,204.45 合计 3,681,977.97 273,645.18 39、所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税 -1,090,484.36 15,737,567.29 加：递延所得税费用 955,888.60 减：递延所得税收益 6,507,122.01 所得税费用 -7,597,606.37 16,693,455.89 说明：公司经襄樊市地方税务局批准可用技术改造国产设备投资抵免企业所得税4,546,601.31元，已 冲减本年度所得税费用。 40、政府补助 政府补助的种类、金额以及计入当期损益的金额 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 87 政府补助的种类 金 额 计入当年损益的金额 1．排污费补助 300,000.00 300,000.00 2．科技费补助 150,000.00 150,000.00 与收益相关的政府补助 小 计 450,000.00 450,000.00 合 计 450,000.00 450,000.00 41、每股收益 项目 本年每股收益 上年每股收益 基本每股收益 -0.78 0.15 稀释每股收益 -0.78 0.15 注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法 A．基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/ （SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 42、现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的的其他与经营活动有关的现金 345,449.19 40,827,242.78 其中：价值较大的项目 收北京金环天朗通信技术发展有限公司往来款 10,000,000.00 湖北化纤集团襄樊进出口公司往来款 15,000,000.00 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 88 项 目 本年金额 上年金额 收回工程项目相关的借款 7,110,855.08 代收契税、天然气初装费、维修基金等 2,343,233.65 襄樊市财政局专项拨款 2,300,000.00 租赁费及其他零星费用 345,449.19 4,073,154.05 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与经营活动有关的现金 14,713,893.73 24,297,577.79 其中:价值较大的项目 房地产开发项目相关借款 4,302,625.90 6,520,000.00 退湖北建设总公司华宇分公司等保证金 2,500,000.00 支付代收契税、天然气初装费、维修基金等 2,518,401.77 广告宣传费 1,061,098.18 业务招待费 757,836.53 其他管理费用和销售费用 10,411,267.83 10,940,241.31 （3）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -164,645,735.00 32,150,541.86 加：资产减值准备 73,283,494.09 -205,975.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,871,197.19 37,022,852.95 无形资产摊销 1,991,659.94 1,520,757.68 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 2,711,455.35 167,210.48 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,220,228.41 256,450.20 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 89 补充资料 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“－”号填列） 20,199,944.09 20,932,524.45 投资损失（收益以“－”号填列） -7,334,168.90 -6,885,302.59 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,507,122.01 906,652.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 56,523,147.08 -67,597,570.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,187,230.60 -7,864,833.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,189,169.23 5,617,112.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,690,500.07 16,020,419.80 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 83,172,003.33 75,234,425.82 减：现金的期初余额 75,234,425.82 122,366,675.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,937,577.51 -47,132,249.31 （4）现金和现金等价物： 项目 本年金额 上年金额 一、现金 83,172,003.33 75,234,425.82 其中：库存现金 195,526.51 316,745.81 可随时用于支付的银行存款 62,658,014.51 35,587,400.19 可随时用于支付的其他货币资金 20,318,462.31 39,330,279.82 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 90 项目 本年金额 上年金额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 83,172,003.33 75,234,425.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （九）母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 19,962,613.18 82.99% 598,878.40 1 年至 2 年（含 2 年） 217,466.78 0.91% 21,746.68 2 年至 3 年（含 3 年） 700,887.93 2.91% 105,133.18 3 年至 4 年（含 4 年） 1,003,156.20 4.17% 200,631.24 4 年至 5 年（含 5 年） 691,360.96 2.87% 207,408.29 5 年以上 1,478,313.45 6.15% 591,325.38 合 计 24,053,798.50 100.00% 1,725,123.17 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 25,311,530.95 84.62% 759,345.93 1 年至 2 年（含 2 年） 824,159.54 2.76% 82,415.95 2 年至 3 年（含 3 年） 1,149,650.67 3.84% 172,447.60 3 年至 4 年（含 4 年） 933,449.18 3.12% 186,689.84 4 年至 5 年（含 5 年） 179,277.73 0.60% 53,783.32 5 年以上 1,514,423.23 5.06% 605,769.29 合 计 29,912,491.30 100.00% 1,860,451.93 （2）应收账款按类别列示如下： 类别 年末账面余额 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 91 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 11,529,210.40 47.93% 345,876.31 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 3,172,830.61 13.19% 999,364.91 其他不重大 9,351,757.49 38.88% 379,881.95 合 计 24,053,798.50 100.00% 1,725,123.17 年初账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 13,029,893.96 43.56% 390,896.82 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 2,627,150.14 8.78% 846,242.45 其他不重大 14,255,447.20 47.66% 623,312.66 合 计 29,912,491.30 100.00% 1,860,451.93 （3）应收账款其他说明事项： 金额较大（前 5 名）的应收账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 湖北化纤集团襄樊进出口公司 4,595,444.66 19.10% 2008 年 杭州圣龙纺织有限公司 2,450,402.32 10.19% 2008 年 湖北化纤开发有限公司 1,850,106.04 7.69% 2008 年 巴基斯坦 APPAREL 公司 1,323,225.30 5.50% 2008 年 KUC 公司 1,310,032.08 5.45% 2008 年 合 计 11,529,210.40 47.93% 说明：应收账款中应收关联方款项金额 6,445,550.70 元，占应收账款总额的比例 26.80%。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 834,333.30 47.06% 25,030.00 1 年至 2 年（含 2 年） 52,000.00 2.93% 5,200.00 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 92 2 年至 3 年（含 3 年） 10,941.00 0.62% 1,641.15 3 年至 4 年（含 4 年） 500.00 0.03% 100.00 4 年至 5 年（含 5 年） 140,000.00 7.90% 42,000.00 5 年以上 735,000.00 41.46% 294,000.00 合 计 1,772,774.30 100.00% 367,971.15 年初账面余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 661,532.70 45.09% 19,845.98 2 年至 3 年（含 3 年） 500.00 0.03% 75.00 3 年至 4 年（含 4 年） 70,000.00 4.77% 14,000.00 4 年至 5 年（含 5 年） 190,000.00 12.96% 57,000.00 5 年以上 545,000.00 37.15% 218,000.00 合 计 1,467,032.70 100.00% 308,920.98 （2）其他应收款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 545,000.00 30.74% 218,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大 330,500.00 18.64% 71,000.00 其他不重大 897,274.30 50.61% 78,971.15 合 计 1,772,774.30 100.00% 367,971.15 年初账面余额 类别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 1,327,532.70 90.49% 304,675.98 其他不重大 139,500.00 9.51% 4,245.00 合 计 1,467,032.70 100.00% 308,920.98 （3）其他应收款其他说明事项： 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 93 黄鹏 565,797.00 31.92% 2008 年 中国化纤协会 545,000.00 30.74% 2001 年 襄樊金鹏股份有限公司 190,000.00 10.72% 2003 年 王友春 141,477.00 7.98% 2008 年 玻璃纸行业理事会 70,000.00 3.95% 2004 年 合 计 1,512,274.00 85.31% 3、长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投 资单位名 称 初始投资金额 年初余额 增减变动 年末余额 在被投 资单位持股 比例 在被投 资单位表决 权比例 一、 权益法核 算的长期 股权投资 武汉 兆阳创业 科技发展 有限公司 3,500,000.00 3,405,083.50 -3,405,083.50 35% 35% 二、 成本法核 算的长期 股权投资 襄樊 纯昊投资 有限公司 90,233,671.01 90,233,671.01 90,233,671.01 99.00% 99.00% 北京 科技园文 化教育建 设有限公 司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 9.09% 9.09% 杭州 金环天朗 通信发展 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10% 10% 鼓楼 商 场 ( 集 团 ) 股 份 有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.45% 1.45% 合计 145,233,671.01 145,138,754.51 -3,405,083.50 141,733,671.01 （2）长期股权投资减值情况 减值准备 被投资单位名 称 在被投资单位持有 比例与表决权比例 不一致的说明 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年收到现金 红利金额 成本法核算的 长期股权投资 北京科技园文 化教育建设有 限公司 2,500,000.00 47,500,000.00 50,000,000.00 合计 2,500,000.00 47,500,000.00 50,000,000.00 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 94 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入明细： 项目 本年发生额 上年发生额 1．主营业务收入 540,600,524.86 616,640,896.45 2．其他业务收入 3,129,592.72 4,441,317.00 合计 543,730,117.58 621,082,213.45 （2）按产品或业务类别列示： 产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 1．粘胶纤维及相关业务 540,600,524.86 586,714,322.07 -46,113,797.21 合计 540,600,524.86 586,714,322.07 -46,113,797.21 说明：公司前五名客户销售的收入总额为 240,183,476.41，占公司全部销售收入的比例为 38.67%。 5、投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 176,337.65 处置长期股权投资损益（损失“ -”） -205,083.50 -615,831.76 处置交易性金融资产取得的投资收益（损失“ -”） -2,581,869.10 7,324,796.70 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 12,000.96 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 57,375.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 10,063,746.50 合计 7,346,169.86 6,885,302.59 6、现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的的其他与经营活动有关的现金 345,449.19 30,596,034.15 其中：价值较大的项目 收北京金环天朗通信技术发展有限公司往来款 10,000,000.00 收回工程项目相关的借款 代收契税、天然气初装费、维修基金等 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 95 项 目 本年金额 上年金额 襄樊市财政局专项拨款 2,300,000.00 租赁费及其他零星费用 345,449.19 3,296,034.15 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与经营活动有关的现金 10,351,940.86 8,217,660.69 其中:价值较大的项目 房地产开发项目相关借款 业务招待费 1,282,566.09 其他管理费用和销售费用 8,034,367.33 4,677,022.56 董事会费 1,021,246.50 咨询费 1,035,007.44 1,180,260.00 办公费 642,116.29 保险费 697,015.34 （3）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -171,001,849.03 17,579,507.19 加：资产减值准备 73,033,323.02 -702,419.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,336,219.97 36,540,280.03 无形资产摊销 1,991,659.94 1,520,757.68 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 2,711,455.35 105,808.82 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,232,229.37 -256,450.20 财务费用（收益以“－”号填列） 19,204,638.09 19,736,840.45 投资损失（收益以“－”号填列） -7,346,169.86 -6,885,302.59 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 96 补充资料 本年金额 上年金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,411,024.40 -1,481,293.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 59,664,334.77 -64,598,995.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,989,596.49 -80,187,727.10 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,765,506.06 68,162,622.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 22,169,919.77 -10,466,372.53 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 65,544,674.68 53,445,842.98 减：现金的期初余额 53,445,842.98 112,117,965.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,098,831.70 -58,672,122.64 （十）关联方关系及其交易 1．本公司关联方的认定标准： 本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同 控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的， 构成关联方。 2．本企业的第一大股东有关信息： 公 司名称 注册 地 企业 类型 法人 代表 组织 机构代码 业务性质 注册资本 湖 北 嘉 信 投 资 集 团 有 限公司 江 岸 区 香 港 路 145 号 科 技 综 合楼 B 栋 1905-1909 室 民营企业 蒋岚 70680547-6 对高科技、工商业、服 务业等的投资； 413,8000,000.00 说明：2008 年3月，公司的第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司的控股股东北京泰跃房地产开发有 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 97 限责任公司与湖北嘉信投资咨询有限公司签订《股权转让协议书》，将其所持有的湖北泰跃投资集团 70%股权转让给湖北嘉信。交易完成后，本公司第一大股东的实际控制人变为蒋岚先生和朱俊峰先生。 2008年7月湖北泰跃投资集团有限公司股东王凤岐先生将所持湖北泰跃投资集团30%股份以人民币 7400 万元的价格转让给湖北嘉信投资咨询有限公司。转让完成以后，湖北嘉信投资咨询有限公司持 有湖北泰跃投资集团100%股份。2008 年8 月18 日，湖北泰跃投资集团有限公司在湖北省工商行政 管理局进行了名称等项目的变更，名称由湖北泰跃投资集团有限公司变更为湖北嘉信投资集团有限公 司。 3．第一大股东公司对本企业的持股比例和表决权比例：第一大股东对本公司的持股比例为 21.22%。 4．本企业的子公司有关信息披露： 子公 司名称 企业 类型 注册 地 组织机构 代码 业务性质 注册 资本 本企 业合计持 股比例 本企业 合计享有的 表决权比例 襄樊 纯昊投资 有限公司 有限 责任公司 襄樊 市建设路 16号 72831836-1 房地产开发、销售 （凭有效资质证书开 发、经营）；房地产投 资，能源交通开发投 资，高科技项目开发投 资，旅游景点建设有城 市基础建设的投资。 10000 万 99% 99% 6．本公司的其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 蒋岚 第一大股东的最终控制人 朱俊峰 第一大股东的最终控制人 湖北嘉信投资集团有限公司 第一大股东 湖北化纤开发有限公司 第二大股东 湖北化纤集团有限公司 第三大股东 湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 第三大股东的子公司 7．关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2008 年及 2007 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 98 企业名称 关联交易类 型 关联交易内 容 定价原则 本年发生额 上年发生额 湖北化纤开发有 限公司 第二大股东 采购原材料 市场价格 7,299,200.33 2,617,312.08 湖北化纤开发有 限公司 第二大股东 采购水电汽 市场价格 118,137,812.81 107,564,548.47 湖北化纤开发有 限公司 第二大股东 提供劳务 市场价格 11,033,455.02 6,303,975.97 湖北化纤开发有 限公司 第二大股东 销售商品 市场价格 144,074,668.00 123,771,124.94 合 计 280,545,136.16 240,256,961.46 （2） 关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 本年 上年 应收账款： 湖北化纤开发有限公司 1,850,106.04 湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 4,595,444.66 3,323,192.85 应收票据： 湖北化纤开发有限公司 14,100,000.00 40,000.00 应付账款： 湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 350,444.00 湖北化纤开发有限公司 2,188,648.85 预收账款： 湖北化纤开发有限公司 4,905,928.29 应付票据： 湖北化纤集团有限公司 70,000.00 湖北化纤开发有限公司 60,710,000.00 43,310,000.00 （4）提供担保和抵押 公司第二大股东湖北化纤开发有限公司为公司3500万元短期贷款提供担保。 （5）关键管理人员薪酬 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 99 2008年度公司向关键管理人员支付薪酬合计199.8万元。 （十一）或有事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 （十二）承诺事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 （十三）资产负债表日后事项 公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 （十四）其他重大事项 1、2005年11月28日，公司与湖北泰跃房地产开发有限公司签订了《关于金银湖房地产项目第一 期土地合作开发协议》，由公司出资人民币7400万元与湖北泰跃房地产合作开发金银湖房地产项目第 一期土地，同时，为了保证上市公司获得稳定的收益，湖北泰跃房地产采取基本收益（月基本收益率 为投资本金的1.67%）及超额部分由合作双方按比例（湖北泰跃房地产按55%、湖北金环按45%的比 例）分成的方法分配收益，并由北京泰跃房地产开发有限公司提供连带责任担保。协议约定，在2007 年6月30日前，由湖北泰跃房地产支付基本收益和超额收益，并一次性给付湖北金环投资款7400万元。 截至财务报告日，因公司未收到湖北泰跃房地产开发有限责任公司分配收益和给付的投资款，出于谨 慎性考虑，未确认此项投资收益。 2、本公司因同湖北齐进房地产开发有限责任公司、北京泰跃房地产开发有限责任公司合作开发 金银湖房地产项目合同纠纷，于2008年9月19日向湖北省高级人民法院提出财产保全的申请，请求查 封北京泰跃公司现金104,799,324.00元或其他等额资产。2008年10月8日，湖北省高级人民法院已在中 国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了北京泰跃房地产开发有限责任公司所持有的 “ 茂化实华” （证券代码000637）股份共计63,902,027股的冻结手续。 （十五）补充资料 1、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的 计算及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益： 净资产收益率、每股收益 净资产收益率 每股收益 2008 年 全面摊薄 加权平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 -28.51 -18.66 -0.78 -0.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 -27.64 -18.09 -0.75 -0.75 2007 年 净资产收益率 每股收益 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 100 全面摊薄 加权平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.69 5.17 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2.23 4.27 0.12 0.12 2．非经常性损益 （1）根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,916,538.85 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 450,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,802,097.51 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -402,236.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 计 -6,670,872.96 减：非经常性损益的所得税影响数 -1,667,718.24 少数股东损益的影响数 -1,837.39 合 计 -5,001,317.33 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 湖北金环股份有限公司 2008 年年度报告 101 第 第 第十 十 十二 二 二节 节 节 备 备 备查 查 查文 文 文件 件 件目 目 目录 录 录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 湖北金环股份有限公司 董事长(签名)：蒋岚 2009 年 4 月 22 日