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二〇一〇年度报告 第 49 页 亿城集团股份有限公司 二〇一〇年度报告全文 二〇一〇年度报告 第1页 致股东 必须承认，虽然亿城在 2010 年度依然保持了 30%的利润增长，但在万科已成千亿传说、 数十家房地产公司年销售额过百亿的大背景下，公司全年的绩效增长并不算跑赢大市，更远 远没有达到自己的预期，有负于广大股东的托付。 回顾 在去年经营中，公司出现的最大问题是主力项目西山公馆未能如期取得销售许可证，致 使公司全年的销（预）售收入不仅没有跟随大市大幅增长，反而出现了同比萎缩。直接的后 果就是公司资产周转率下降，以及在土地储备上被迫放慢步伐，年初确定的快速周转和增厚 二线城市土地储备这两个战略目标均未完成。这一结果，实际上反映了公司现阶段业绩过于 依赖北京市场、过于依赖个别明星项目的结构缺陷——当某个项目结果出现波动时，公司短 期业绩就受到巨大影响。 结果有时只是随机因素的产物，简单构建因果关系往往并不能反映事情的全貌。西山公 馆因为政策原因开盘晚了一年，导致公司业绩未达预期，很大程度上是一种偶然，并不能由 此否定公司内在能力的大幅提升。过去的一年，公司以知行合一为准则，坚持将自己对行业 和对自身定位的战略思考融入具体的经营工作，努力做一个“聚焦实惠高端”、“理性做多” 的“快”周转公司，包括：以“谨慎投资、稳健财务”的理性多头心态积极介入二三线城市 的土地拓展；通过研发前置、严格计划、强调快速去化，努力让公司变得更“快”；坚持“聚 焦实惠高端”的产品定位战略，加快公司既定产品线复制能力和运作能力的积累和提高。可 以预见的是，这些努力将使公司 2011 年的可推售房屋数量、销（预）售收入和土地储备获得 大幅增长。而且，随着今年北京区域以外各个项目的全面开盘，公司将历史性地摆脱业绩过 于依赖北京市场的格局。 思考 在快速转型的当代中国，一个企业要想给股东带来长期持续稳定的回报，不仅要及时捕 捉市场变化带来的机会，还要主动适应政策环境的快速变化。去年，房地产行业迎来了史上 最强的宏观调控。出台“限购令”、规定土地获取方式以投标为主、对预售价格实行窗口指导 等一系列行政措施，使得一线城市尤其是北京的房地产市场，进入了严格的管制状态。对此， 我们无意从“应然”的角度进行评论，因为这并不能给股东价值的增长带来任何帮助。“现实 主义不是一种哲学，而是一种方法”，从“实然”的角度想清楚我们能做什么，可能更为重要。 在一个纯市场环境里，企业以价格变化为信号判断供求关系，进而决定自己的资源配置。 价格升，说明供不应求；价格降，反映供大于求。虽然有时信息不对称会造成短暂的市场失 二〇一〇年度报告 第2页 灵，或者“羊群效应”会引起资产价格的大幅波动，但是，无论是在理论还是实证层面，价 格都被证明为一个最能有效反映供求关系并且能够度量的客观信号。目前，市场被管制，价 格信号受到干扰，则我们需要对决策的变量进行一些调整。如果把当下的房地产市场用博弈 工具进行建模，我们会发现，政府不仅是这场博弈的参与者，更是规则的制定者。我们唯一 的选择，就是和规则制定者保持一致的利益取向。这意味着，在项目策略上，要“不惜售、 快速去化、不‘顶牛’”；在区域选择上，要果断地把未来的资源投入方向调整为城市化建设 进程刚刚进入中期的二三线城市。虽然我们在北京市场还有超过百亿的可推售量，足以支撑 公司最近几年的业绩增长，但我们必须看得更远。无须讳言，大型房企进入二三线城市的步 伐要比我们早得多，但是，作为一个右侧投资者，我们认为，目前仍然是风险最低、前景最 清晰的有效时间窗口。 二三线城市的城市建设特点决定一个成功的开发商不仅仅是简单的买地盖房，还要承担 部分城市社会资源升级的任务。公司计划在 2011 年参股一系列教育、体育、医疗、酒店管理 行业的优势机构，与其形成战略合作关系，共同进入二三线城市。与巨人同行，一方面可以 使公司项目获得复合价值支撑，与对手形成差异化竞争，另一方面还能有效取得地方政府的 政策支持，降低公司获取项目的财务成本。从去年开始，公司已开始了这方面的尝试，已成 功承办国际拳联系列比赛、获得苏格兰圣安德鲁斯老球场总代理权等等。在可预见的未来， 这些优质体育资源将对公司的项目拓展形成直接支持。 各位股东，在历史的长河里，一切都是那么渺小，个体的沉浮都可归于随机的一瞬间。 但是，你们的托付和客户的信任，让我们深深觉得，一切并非虚无，肩上的责任具体而清晰， 所有的努力都富有意义。 董事长： 2011 年 4 月 7 日 二〇一〇年度报告 第3页 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司实有董事 7 名，其中董事马寅因公务出差原因未能亲自出席会议，委托董事长张丽 萍出席会议并行使表决权。其他 6 位董事均亲自出席会议。 公司董事长张丽萍、财务总监朱平君、会计机构负责人裴雪梅声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 目录 释义......................................................................................................................................................4  第一章 公司基本情况简介................................................................................................................5  第二章 会计数据和业务数据摘要....................................................................................................6  第三章 股本变动及股东情况............................................................................................................8  第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................12  第五章 公司治理结构......................................................................................................................16  第六章 股东大会情况简介..............................................................................................................18  第七章 董事会报告..........................................................................................................................19  第八章 监事会报告..........................................................................................................................30  第九章 重要事项..............................................................................................................................31  第十章 财务会计报告......................................................................................................................39  备查文件..........................................................................................................................................130  二〇一〇年度报告 第4页 释义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 公司、本公司、亿城股份： 指 亿城集团股份有限公司 乾通实业： 指 乾通科技实业有限公司，公司第一大股东 万城置地： 指 北京万城置地房地产开发有限公司，公司全资子公司 北京亿城： 指 北京亿城房地产开发有限公司，公司全资子公司 天津亿城： 指 天津亿城地产有限公司，公司全资子公司 江苏亿城： 指 江苏亿城地产有限公司，公司全资子公司 北京亿城山水： 指 北京亿城山水房地产开发有限公司，公司全资子公司 北京阳光四季： 指 北京阳光四季花园房地产开发有限公司，公司全资子公司 大连阳光四季： 指 大连阳光四季房地产开发有限公司，公司全资子公司 秦皇岛天行九州： 指 秦皇岛天行九州房地产开发有限公司，公司控股子公司 西海龙湖 指 北京西海龙湖置业有限公司，公司全资子公司 天津亿城山水 指 天津亿城山水房地产开发有限公司，公司子公司 深圳道勤： 指 深圳市道勤投资有限公司，公司全资子公司 亿城物业： 指 北京亿城物业管理有限公司，公司全资子公司 二〇一〇年度报告 第5页 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 亿城集团股份有限公司 中文名称缩写： 亿城股份 公司法定英文名称： YELAND GROUP CO.,LTD. 英文名称缩写： YELAND 2、公司法定代表人： 张丽萍 女士 3、公司董事会秘书： 陈志延 先生 证券事务代表： 吴建国 先生 联 系 地 址： 北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中心 A 座 16 层 电 话： (010)58816885 传 真： (010)58816666 电 子 信 箱： yeland@ 4、公司注册地址： 辽宁省大连市中山区中山路 124 号 公司办公地址： 北京市海淀区长春桥路 11 号万柳亿城中心 A 座 16-17 层 邮 政 编 码： 100089 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： yeland@ 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址: 年度报告备置地点： 公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 亿城股份 公司股票代码： 000616 7、公司首次注册登记时间：1993 年 5 月 27 日 首次注册登记地点： 大连市工商行政管理局 8、企业法人营业执照注册号：大工商企法字 2102001100258 9、税务登记号码： 210202241278804 10、公司聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 二〇一〇年度报告 第6页 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 营业利润 796,686,159.23 元 利润总额 792,573,625.57 元 归属于上市公司股东的净利润 546,588,947.10 元 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 534,395,782.98 元 经营活动产生的现金流量净额 -1,143,146,085.67 元 非经常性性损益项目： 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 66,944.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,201,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,266,663.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,873,178.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,272,420.07 所得税影响额 1,045,247.06 少数股东权益影响额（税后） 12,550.26 合计 12,193,164.12 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末 增减 2008 年末 总资产 9,138,720,612.06 7,548,915,111.72 21.06% 5,109,911,616.34 归属于上市公司股东的所有者权益 3,341,568,004.18 2,885,271,634.12 15.81% 2,495,217,086.76 归属于上市公司股东的每股净资产 3.36 3.20 5.00% 4.15 2010 年度 2009 年度 本年比上年 增减 2008 年度 营业收入 3,074,435,794.70 3,421,697,253.15 -10.15% 1,047,080,515.39 利润总额 792,573,625.57 592,016,981.67 33.88% 308,444,579.78 归属于上市公司股东的净利润 546,588,947.10 420,152,073.16 30.09% 270,870,281.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 534,312,820.22 382,004,696.44 39.87% 257,776,487.04 基本每股收益 0.55 0.42 30.95% 0.27 稀释每股收益 0.55 0.42 30.95% 0.27 全面摊薄净资产收益率 16.36% 14.56% 提高 1.80 个百分点 10.86% 加权平均净资产收益率 17.56% 15.60% 提高 1.96 个百分点 11.35% 经营活动产生的现金流量净额 -1,143,146,085.67 1,662,892,328.06 -168.74% -445,769,269.26 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.15 1.84 -162.50% -0.74 二〇一〇年度报告 第7页 三、报告期利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于上市公司股东的净利润 16.36 17.56 0.55 0.55 扣除非经常性损益后归属于上市 公司股东的净利润 15.99 17.16 0.54 0.54 二〇一〇年度报告 第8页 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 本报告期变动前 本报告期变动减增（+ -） 本报告期变动后 数量 比例 (%) 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 108,282,517 11.992 10,828,251 -119,110,768 -108,282,517 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 108,269,915 11.991 10,826,991 -119,096,906 -108,269,915 0 0 其中： 境内非国有法人持股 108,269,915 11.991 10,826,991 -119,096,906 -108,269,915 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 12,602 0.001 1,260 -13,862 -12,602 0 0 二、无限售条件股份 794,643,257 88.008 79,464,326 119,110,768 198,575,094 993,218,351 100 1、人民币普通股 794,643,257 88.008 79,464,326 119,110,768 198,575,094 993,218,351 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 902,925,774 100.000 90,292,577 0 90,292,577 993,218,351 100 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 乾通科技实业有限公司 108,269,915 119,096,906 10,826,991 0 股改限售股份 2010 年 10 月 21 日 李新宜 12,602 13,862 1,260 0 离任监事持股 2010 年 6 月 9 日 二、证券发行与上市情况 （一）前 3 年历次证券发行情况 1、2007 年 11 月 9 日，公司公开增发股份，发行证券种类为人民币普通股，发行价格为 20.29 元，发行数量为 5915 万股。其中 5615 万股无限售股份于 2007 年 11 月 23 日上市流通， 网下 A 类投资者获配的 300 万股于 2007 年 12 月 23 日上市流通。 2、2009 年 10 月 28 日，公司公开发行面值 7.3 亿元的 5 年期固定利率公司债券，该债券 票面利率为 8.5%，债券上市日为 2009 年 12 月 3 日，上市地为深圳证券交易所，证券代码为 “112013”，简称“09 亿城债”。 （二）报告期内公司股份变动情况说明 二〇一〇年度报告 第9页 1、经 2010 年 5 月 17 日召开的 2009 年度股东大会批准，公司在报告期内实施了《2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以 2009 年末总股本 902,925,774 股为基数，向 全体股东每 10 股以资本公积金转增股本 1 股，公司总股本增至 993,218,351 股。资本公积金 转增股份于 2010 年 6 月 1 日记入股东的证券帐户。 2、2010 年 6 月 9 日，公司离任监事李新宜所持 13,862 股解除限售条件。 3、2010 年 10 月 21 日，公司股东乾通实业所持本公司有限售条件流通股 119,096,906 股解除限售条件。 （三）公司目前无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）股东持股情况（截至 2010 年 12 月 31 日） 股东总数 87,541 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 （%） 报告期末持股 总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 乾通科技实业有限公司 境内非国有法人 19.98% 198,455,849 0 0 全国社保基金一一零组合 其他 2.48% 24,652,761 0 0 全国社保基金六零四组合 其他 2.47% 24,494,151 0 0 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 个人分红 其他 2.00% 19,831,285 0 0 招商先锋证券投资基金 其他 1.82% 18,086,683 0 0 洋浦高盛汇邦投资有限公司 境内非国有法人 1.66% 16,511,849 0 0 诺安平衡证券投资基金 其他 1.45% 14,402,657 0 0 博时价值增长证券投资基金 其他 1.42% 14,099,899 0 0 益民创新优势混合型证券投资基金 其他 1.04% 10,293,532 0 0 华夏平稳增长混合型证券投资基金 其他 1.01% 10,007,752 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 乾通科技实业有限公司 198,455,849 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 24,652,761 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 24,494,151 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 个人分红 19,831,285 人民币普通股 招商先锋证券投资基金 18,086,683 人民币普通股 洋浦高盛汇邦投资有限公司 16,511,849 人民币普通股 诺安平衡证券投资基金 14,402,657 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 14,099,899 人民币普通股 益民创新优势混合型证券投资基金 10,293,532 人民币普通股 华夏平稳增长混合型证券投资基金 10,007,752 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东乾通科技实业有限公司与上述其他股东不存在关联关系或属于一致行 动人的情形。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人的情形。 （二）公司控股股东情况 二〇一〇年度报告 第10页 乾通科技实业有限公司报告期末持有本公司股份 198,455,849 股，占公司总股本的 19.98%，为公司第一大股东。乾通科技实业有限公司基本情况如下： 法定代表人：林尤雄 注册资本：人民币 10,000 万元 成立日期：1999 年 12 月 6 日 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；投资管理；经济信息咨询、投 资咨询；销售机械电子设备、五金交电、建筑材料、装饰材料、工艺品；技术进出口、货物 进出口、代理进出口。 （三）公司实际控制人情况 芦清云（注）、侯莹为本公司实际控制人，各自的基本情况为： 姓名 国籍 是否取得其他国家或 地区的居留权 最近五年的职业及职务 芦清云 中国 否 2005 年至 2009 年 9 月，退休；2009 年 9 月至今， 北京程理投资有限公司执行董事、总经理；2010 年 9 月至今，北京智平投资有限公司执行董事、 总经理。 侯 莹 中国 否 2002 至 2007 年任海南耀博实业投资有限公司董 事，2008 年至今无任职。 注：2010 年 10 月 26 日，北京智平投资有限公司与宫晓冬先生签署《股权转让协议书》， 北京智平投资有限公司受让宫晓冬先生持有的海南耀博实业投资有限公司 50%股权和乾通实 业 8%股权。股权转让后，北京智平投资有限公司直接和间接共计持有乾通实业 50%股权。芦 清云女士持有智平投资 99%股权，是北京智平投资有限公司的实际控制人，因此芦清云女士 与侯莹女士成为亿城股份的共同实际控制人。具体情况已于 2010 年 10 月 28 日在《中国证券 报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登。报告期内，乾通实业和海南耀博实业投资有限公司 股东变更的工商登记手续已完成。 公司与实际控制人的产权与控制关系为： 二〇一〇年度报告 第11页 芦清云 99% 海南耀博实业投资有限公司 84% 侯莹 8% 乾通科技实业有限公司 19.98% 亿城集团股份有限公司 北京智平投资有限公司50% 北京智平投资有限公司 8% 侯莹 50% 芦清云 99% 二〇一〇年度报告 第12页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 持股情况(股) 姓名 性 别 出生 年月 任职期间(年) 职务 期初 + - 期末 张丽萍 女 1968.10 2009.4-2012 .4 董事长、总裁 0 0 0 蒋殿春 男 1965.2 2009.4-2012 .4 独立董事 0 0 0 郝生根 男 1962.7 2009.4-2012 .4 独立董事 0 0 0 戴金平 女 1965.1 2010.2-2012.4 独立董事 0 0 0 马 寅 男 1974.4 2009.4-2012 .4 董事、常务副总裁 0 0 0 陈志延 男 1970.3 2009.4-2012 .4 董事、副总裁、董事会秘书 0 0 0 郑力齐 男 1971.3 2009.4-2012 .4 董事 0 0 0 曹配全 男 1969.11 2009.12-2012 .4 监事会召集人 0 0 0 邵红欣 女 1969.6 2009.4-2012 .4 监事 0 0 0 申冬云 女 1969.4 2009.11-2012 .4 监事 0 0 0 林 强 男 1974.4 2009.4-2012 .4 副总裁 0 0 0 周柏生 男 1966.4 2009.11-2012 .4 副总裁 0 0 0 遇绣峰 女 1971.9 2009.11-2012 .4 副总裁 0 0 0 朱平君 男 1971.7 2009.11-2012 .4 财务总监 0 0 0 （二）主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位任职或兼职情况 董事长、总裁张丽萍女士： 1968 年 10 月出生，会计学学士、长江商学院 EMBA 在读。2006 年至 2008 年 2 月，任亿 城股份北京区域公司总经理；2006 年 3 月至 2009 年 4 月，任亿城股份董事、副总裁；2009 年 4 月至今，任亿城股份董事长、总裁。现任亿城股份董事长、总裁。 独立董事蒋殿春先生： 1965 年 2 月出生，经济学博士，教授，博士生导师。2006 年至今，任南开大学证券与公 司财务研究中心副主任。现任南开大学经济学院国际经济研究所教授、所长、南开大学证券 与公司财务研究中心副主任。蒋殿春先生自 2006 年 3 月起任本公司独立董事。 独立董事郝生根先生： 1962 年 7 月出生，硕士，注册会计师、资产评估师、律师。2006 年至今，任广州衡运会 计师事务所副主任会计师。现任广州衡运会计师事务所副主任会计师。郝生根先生自 2006 年 3 月起任本公司独立董事。 独立董事戴金平女士： 1965 年 1 月出生，经济学博士，教授，博士生导师，英国格林威治大学博士后。2006 年 二〇一〇年度报告 第13页 至 2009 年，任南开大学国际经济研究所教授、所长；2006 年至今，任南开大学跨国公司研 究中心副主任；2006 年至今，任南开大学金融工程学院副院长；2009 年至今，任南开大学金 融发展研究院副院长。现任南开大学教授、南开大学跨国公司研究中心副主任、南开大学金 融工程学院副院长、南开大学金融发展研究院副院长。戴金平女士自 2010 年 2 月起任本公司 独立董事。 董事、常务副总裁马寅先生： 1974 年 4 月出生，北京大学国际 MBA，硕士。2006 年至今历任亿城股份总经理助理、 亿城股份副总裁、亿城股份常务副总裁，2007 年 4 月至今任亿城股份董事。现任亿城股份董 事、常务副总裁。 董事、副总裁、董事会秘书陈志延先生： 1970 年 3 月出生，经济学硕士。2006 年至今任亿城股份董事会秘书、副总裁，2009 年 12 月至今任公司董事。现任亿城股份董事、副总裁、董事会秘书。 董事郑力齐先生： 1971 年 3 月出生，经济学硕士。2006 年至 2009 年 4 月，历任亿城股份董事会秘书、副 总经理、北京区域公司副总经理、亿城股份人力资源总监、行政总监等职，2009 年至今任亿 城股份董事。现任亿城股份董事。 监事会召集人曹配全先生： 1969 年 11 月出生，本科学历，商业管理经济师。2006 年至今，任亿城股份北京区域公 司前期部经理；2006 年 10 月至 2009 年 4 月，任亿城股份北京区域公司总经理助理；2009 年 4 月至今，任亿城股份行政部总经理；2010 年 10 月至今，任北京区域公司副总经理。现任亿 城股份行政部总经理、北京区域公司副总经理、北京区域公司前期部经理、亿城股份监事会 召集人。 监事邵红欣女士： 1969 年 6 月出生，法学学士，2006 年 4 月至今任北京亿城房地产开发有限公司人力资源 部经理；2010 年 5 月至今任北京亿城物业管理有限公司人力资源部总监。现任北京亿城物业 管理有限公司人力资源部总监、亿城股份监事。 监事申冬云女士： 1969 年 4 月出生，中国注册会计师协会个人会员。2006 年至今历任北京阳光四季花园房 地产开发有限公司财务部经理，北京万城置地房地产开发有限公司财务部经理，北京亿城山 水房地产开发有限公司财务部经理，亿城股份北京区域公司财务部经理。现任亿城股份北京 区域公司财务部经理、亿城股份监事。 副总裁林强先生： 1974 年 4 月出生，法学硕士。2006 年至 2008 年 6 月任亿城股份副总裁，2009 年 4 月至 今任亿城股份副总裁。现任亿城股份副总裁。 副总裁周柏生先生： 1966 年 4 月出生，建筑学硕士。2006 年至 2007 年 3 月任金地集团股份有限公司北京公 司设计总监，2007 年 4 月至 2009 年 11 月任亿城股份总裁助理兼设计研发中心总经理；2009 年 11 月至今任亿城股份副总裁。现任亿城股份副总裁。 二〇一〇年度报告 第14页 副总裁遇绣峰女士： 1971 年 9 月出生，建筑学学士。2006 年至今历任北京万城置地房地产开发有限公司副总 经理、亿城股份北京公司总经理助理、亿城股份品牌营销中心总经理、亿城股份总裁助理； 2009 年 11 月至今任亿城股份副总裁。现任亿城股份副总裁。 财务总监朱平君先生： 1971 年 7 月出生，会计师，具有中国注册会计师资格。2006 年至 2009 年 9 月，担任大 连圣亚海洋世界股份有限公司财务总监。2009 年 9 月至今，担任亿城股份财务管理中心负责 人；2009 年 11 月至今任亿城股份财务总监。现任亿城股份财务总监。 （三）年度报酬情况 公司将薪酬制度作为引导员工行为的一种管理手段，作为公司核心价值观的一个具体体 现。薪酬制度以公平、分享、市场、效率为原则，为员工提供有市场竞争力的薪资水平。公 司对高级管理人员实行在一定范围内浮动的年薪制。高级管理人员的实际薪酬由董事会按照 薪酬制度，依据绩效考核情况确定。除独立董事津贴外，公司未设立其他董事、监事津贴， 担任公司行政职务的董事、监事均根据行政职务确定薪酬。 2010 年度，董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬总额为 935.36 万元，具体情况 如下： 姓名 职务 2010年度薪酬（万元） 备注 张丽萍 董事长、总裁 202.17 蒋殿春 独立董事 10 郝生根 独立董事 10 戴金平 独立董事 10 郑力齐 董事 0 除担任公司董事以外，在公 司未担任其他职务，也未领 取报酬、津贴 马 寅 董事、常务副总裁 172.50 陈志延 董事、副总裁、董事会秘书 111.50 林 强 副总裁 125 周柏生 副总裁 106.74 遇绣峰 副总裁 68.25 朱平君 财务总监 44.65 曹配全 监事会召集人 29.23 申冬云 监事 24.08 邵红欣 监事 21.24 合 计 935.36 公司现任董事、监事及高级管理人员均不存在在股东单位或其他关联单位领取报酬、 津贴的情况。 二〇一〇年度报告 第15页 二、报告期内公司董事、监事选举或离任及高级管理人员新聘或解聘情况 2010 年 2 月 5 日，公司 2010 年第一次临时股东大会选举戴金平女士为公司第五届董事会 独立董事。 除此之外，报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 三、公司员工情况 公司在职员工共 825 人。包括经营管理人员 33 人，行政人事人员 108 人，财务管理人员 55 人，客服物业人员 342 人，市场营销人员 22 人，研发拓展人员 38 人，工程技术人员及成 本控制人员 227 人。其中房地产开发业 243 人，包括经营管理人员 26 人，行政人事人员 52 人，财务管理人员 27 人，客服人员 24 人，市场营销人员 18 人，研发拓展人员 38 人，工程 技术人员及成本控制人员 58 人。 需公司承担费用的离退休人员为 0。 教育程度分布情况：硕士及以上 29 人，本科学历 170 人，专科 200 人，高中及以下 426 人。 二〇一〇年度报告 第16页 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求，建立起完善的法人治理 结构，建立健全了现代企业制度，不断提高公司运作的规范性，公司治理状况符合中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 报告期内，公司根据《上市公司股东大会规则》及本公司《股东大会议事规则》的要求， 召集召开年度股东大会一次、临时股东大会四次，会议召集召开及表决程序符合相关法律法 规规定和公司相关制度，平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利。 报告期内，公司根据《公司章程》、《董事会议事规则》及国家相关法律法规规定，召集 召开董事会二十次，会议召集召开及表决程序符合相关法律法规规定和公司相关制度，公司 董事勤勉尽责，对公司经营战略、重大投资、对外担保、对外财务资助、关联交易等事项尽 责审议，公司监事、高管列席会议对审议事项提供建设性意见。 报告期内，公司根据《公司章程》、《监事会议事规则》及国家相关法律法规规定，召集 召开监事会四次，会议召集召开及表决程序符合相关法律法规规定和公司相关制度，公司监 事勤勉尽责，认真履行监督职责。 报告期内，根据监管部门的要求和实际需要，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《证券投资管理 制度》，进一步完善了公司相关规章制度，规范了公司运作。 二、公司独立董事履行职责情况 公司根据国家相关规定及《公司章程》的要求，制定了《独立董事制度》。在实际工作中， 公司独立董事表现出与独立性相符合的客观公正性，起到了作为股东利益尤其是中小股东利 益代言人的作用，在董事会决策中充分发挥各自的专业能力，切实履行了独立董事的职责。 2010 年度，公司未有独立董事对董事会议案提出异议的情形。报告期内，公司董事会召开会 议 20 次，独立董事出席董事会的情况为： 独立董事 姓名 本年应参加董事会 次数（次） 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 刘昕（注） 3 2 0 1 蒋殿春 20 20 0 0 郝生根 20 20 0 0 戴金平（注） 17 17 0 0 注：2009 年 9 月，独立董事刘昕先生向董事会提交辞职报告，由于刘昕先生的辞职导致 公司董事会的独立董事人数低于法定人数，因此根据相关规定，刘昕先生的辞职报告应在下 任独立董事填补其缺额后生效。2010 年 1 月，公司董事会提名戴金平女士为独立董事候选人 并经 2010 年第一次临时股东大会审议通过。 二〇一〇年度报告 第17页 三、公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面均做到了相互独立。公司高级 管理人员均在公司领取薪酬，在股东单位不担任除董事、监事以外的其他任何行政职务；公 司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产；公司设立了独立的 财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出 财务决策；公司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性；公司建立了独立完整的生 产经营体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司内部控制建设情况 （一） 公司财务报告内部控制的建设情况 公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则和有关财务会计相关规定，并建立了 集团内统一的财务管理制度与会计核算体系，明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的 处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：财务负责人委派管理、财务预算管 理、资金管理、费用管理、固定资产管理、会计基本政策与相关工作规范、会计档案管理等 相关制度。这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确， 防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 （二） 公司内部控制自我评价报告 详见《亿城集团股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告》。 （三） 独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制制度体系完备，内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行， 公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制规范、 有效。在内控制度设计的恰当性与执行有效性等方面不存在重大缺陷，公司内部控制自我评 价符合公司内部控制的实际情况。 （四） 监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司已建立了完整的内部控制体系，并得到有效运行，在内控制度设计的恰当性与执行 有效性等方面不存在重大缺陷。现行内部控制制度的切实执行能够有效防止并及时发现公司 运营过程中出现的重要错误或舞弊行为。 二〇一〇年度报告 第18页 第六章 股东大会情况简介 2010 年度，公司共召开五次股东大会。 2010 年 2 月 5 日，公司召开 2010 年第一次临时股东大会。此次会议决议公告已于 2010 年 2 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2010 年 4 月 2 日，公司召开 2010 年第二次临时股东大会。此次会议决议公告已于 2010 年 4 月 3 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2010 年 5 月 17 日，公司召开 2009 年度股东大会。此次会议决议公告已于 2010 年 5 月 18 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2010 年 8 月 11 日，公司召开 2010 年第三次临时股东大会。此次会议决议公告已于 2010 年 8 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2010 年 11 月 29 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会。此次会议决议公告已于 2010 年 11 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 二〇一〇年度报告 第19页 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 (一) 对市场环境和政策变化的分析与应对 2010 年，中国经济继续高速平稳发展，全年 GDP 增长 10.3%，增速比 2009 年提高 1.1 个百分点，中国已经成为仅次于美国的世界第二大经济体。由 2008 年末开始实施的包括宽松 货币政策在内的经济刺激政策，对中国经济在全球金融危机后保持高速增长功不可没，但其 负面效应已经开始显现。2010 年，充裕流动性推动物价上涨，通胀开始抬头。为回收流动性， 央行 2010 年六次提高存款准备金率，并分别在 10 月和 12 月两次上调基准利率各 0.25 个百 分点。2010 年 12 月，中央经济工作会议决定实施积极的财政政策和稳健的货币政策。 2010 年年初，全国房地产市场延续 2009 年的快速增长趋势，市场需求旺盛，去化库存 迅速，房价快速上涨。为了抑制过热的市场环境，政府出台了一系列房地产调控政策。从 2010 年 1 月份发布“国十一条”确定宏观调控基调开始，政府接连出台 4 月 17 日“新国十条”和 9 月 29 日“新国五条”，辅之以年底各部委密集出台的一系列政策文件，从供需、信贷、税 收、市场监管等多方面全面展开房地产调控。此轮调控政策出台的密度和力度前所未有，但 在充裕流动性和刚性需求的支撑下，2010 年房地产市场仍然实现了较快增长，全国商品房销 售面积 10.43 亿平方米，销售金额 5.25 万亿元，分别比上年增长 10.1%和 18.3%。 2011 年，房地产市场的调控仍在持续。1 月，国务院推出“新国八条”，诸多城市随后密 集出台细则，其中以“京十五条”最为严厉。此外，上海、重庆已经开展房产税试点工作。 调控将继续成为房地产市场的常态。 对于市场前景和政策变化，公司一如既往地认为，中国房地产的发展仍然处于人口红利 和城市化带来的上升通道中，行业调控有助于市场健康理性地发展，具有清晰的发展战略、 快速应变的经营策略和多元融资能力的品牌房地产企业将在未来竞争中占据优势。 在 2010 年的宏观调控中，公司不断学习和成长。报告期内，公司秉承“聚焦实惠高端市 场，聚焦环渤海区域”的发展战略，坚持以市场需求为中心，快速顺应市场变化，着力进行 市场开拓，并持续进行管理创新和流程优化，不断提升企业融资、投资、研发、建造、营销、 物业管理等专业能力，夯实了长远发展的基础。同时，更加强化公司的客户意识，不断以客 户满意度提升作为公司经营的衡量标尺，并通过公司组织架构和权责体系的变革提升公司的 经营能力。 (二) 报告期总体经营情况 1、公司盈利能力持续提高，财务状况稳健 报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润 54,658.89 万元，同比增长 30.09%。 公司财务状况稳健：报告期末，公司货币资金余额 187,614.08 万元，现金占总资产比例为 20.53%；公司负债总额 568,594.12 万元，资产负债率 62.22%，负债比例保持在合理范围内。 2、房地产业务运行稳健 2010 年公司各项目开发有序进行，燕西华府、西山公馆、天津红桥广场等项目如期开工， 二〇一〇年度报告 第20页 西山华府南区、苏州亿城新天地二期按期竣工，全年实现开工面积 30 万平方米，竣工面积 28.3 万万平方米。受到西山公馆销售延期的影响，2010 年公司合同销售金额 21.22 亿元，销 售回款 22.01 亿元，较 2009 年有所下滑。 3、公司持续发展能力有所提升 报告期内，公司抓住时机，新增秦皇岛项目二期地块，增加储备约 32.53 万平方米。截 止报告期末，公司拥有在建及储备面积约 200 万平方米。同时，公司顺应各地土地取得方式 的特点，探索采用“一二级联动”的模式，并已初步收获成果。2010 年 12 月和 2011 年 1 月， 公司成功签署唐山两项一级开发合作协议，涉及土地近 800 亩。 4、积极拓展多元化融资渠道 报告期内，公司继续坚持多元化融资的思路。2010 年，公司通过深化银企合作，全年新 增银行贷款 5.4 亿元。公司也加强了与其他金融机构的合作，2010 年成功实现信托融资 8.5 亿元，获取了宝贵的发展资金。 5、管控调整和流程梳理为进一步发展奠定基础 报告期内，为满足公司多项目管理和战略发展的需要，提高项目管理和运营效率，公司 于 2010 年下半年进行了管控调整，逐步由操作管控型的管理模式过渡到运营管理型的模式， 并进行了全面的流程梳理，进一步明确了集团和子公司之间、各职权部门之间的职责权限， 为公司的持续发展奠定了组织和制度基础。 6、通过产品建设和后期服务提升品牌价值 2010 年，公司在保持原有产品特点的基础上，对产品形式进行大胆创新，优化了产品结 构，并通过加强样板区管理、精装修管理等工作，在具体的产品打造上精益求精，从产品的 宽度和深度两个维度不断提升产品价值。同时，公司通过加强客服会建设和提升物业管理工 作，持续从后期服务的角度提升了品牌价值。 7、职业化经理人和操心员工队伍建设卓有成效 2010 年，随着战略布局的有序推进、各项流程制度的完善，以及以分权授权机制为目标 的组织架构的调整，公司对人力资源工作提出了更高的需求。为此，公司启动 Q12 项目，即 “打造职业化经理人和操心员工的高效团队项目”。项目围绕提升经理人“领导力”和骨干 员工“职业化”展开，经过近一年的培训学习和内部贯彻，公司在团队氛围营建、管理能力 提升上均取得明显成效。 8、成长潜力、财富创造能力和公司治理获得市场认可 报告期内，公司被中国房地产测评中心评为 2010 年中国房地产公司成长能力第二名，被 国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所、中国指数研究院联合评为 2010 年 沪深房地产上市公司财富创造能力第 10 名。公司还以良好的公司治理获得中国上市公司投资 者关系管理中心颁发的中国上市公司投资者关系百强奖。 9、重要经营情况 （1）报告期内各主要房地产项目的进展情况 项目名称 区位 规划建筑面积 开发进度 报告期结算金额 二〇一〇年度报告 第21页 (万平米) (万元) 万城华府 北京 22.60 竣工 5,251.25 亿城西山华府 北京 37.74 部分竣工 200,959.84 亿城西山公馆 北京 10.52 开工 燕西华府（即青龙湖项目） 北京 58.04 开工 亿城山水颐园公建 天津 4.30 开工 红桥广场项目 天津 43.05 开工 亿城新天地一期（6#地块） 苏州 11.62 竣工 1,150.45 亿城新天地二期（7#地块） 苏州 17.06 竣工 78,299.17 亿城新天地三期（8#地块） 苏州 11.85 开工 胥口 51#项目 苏州 14 未开工 秦皇岛项目 秦皇岛 57 未开工 三亚东河项目 三亚 1.57 未开工 （2）报告期内占主营业务收入、主营业务利润 10%以上的行业、产品、地区构成情况 主营业务行业分布情况 分行业或者产品 营业收入 (万元) 营业成本 (万元) 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 房地产业 304,136.39 157,672.00 48.16% -10.25% -27.03% 11.92% 主营业务分产品情况 房地产 304,136.39 157,672.00 48.16% -10.25% -27.03% 11.92% 主营业务分地区情况 地区 营业收入(万元) 比上年增减（％） 北京 224,603.46 -27.41% 苏州 79,449.62 173.08% （3）主要控股公司的经营情况及业绩 持股比例 (%) 2010 年度 名 称 注册 资本 (万元) 直接 间接 主营 业务 主营收入 (万元) 净利润 (万元) 总资产 (万元) 备注 北京亿城房地产开 发有限公司 10,000 100 房地产 12,568.14 2,424.20 344,958.10 已开发碧水云天、亿 城中心、亿城天筑， 在开发西山公馆 北京万城置地房地 产开发有限公司 10,000 60 40 房地产 5,251.25 -4,979.29 77,090.51 已开发万城华府 北京亿城山水房地产 开发有限公司 10,000 100 房地产 200,959.84 55,930.70 396,161.57 在开发西山华府 北京西海龙湖置业有 限公司 20,000 100 房地产 -17.97 202,298.24 在开发燕西华府 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 5,000 100 房地产 87.50 -97.82 14,716.22 已开发卡尔生活馆 天津亿城地产有限公 司 19,000 41.05 58.95 房地产 83.31 -390.87 39,906.29 在开发亿城山水颐 园 天津亿城山水房地产 开发有限公司 40,000 24.5 25.5 房地产 -315.42 160,825.17 在开发红桥广场项 目 江苏亿城地产有限公 司 10,000 100 房地产 79,449.62 8,334.07 93,246.93 在开发苏州新天地 项目 二〇一〇年度报告 第22页 北京亿城物业管理有 限公司 500 100 物业 管理 5,736.73 -85.40 2,529.04 苏州亿城翠城地产有 限公司 5,000 55 房地产 -51.70 26,561.52 在开发胥口 51#项目 三亚河港置业有限 公司 1,000 90 房地产 -26.93 8,881.25 在开发三亚东河项 目 秦皇岛天行九州房 地产开发有限公司 30,000 70 房地产 -119.09 89,639.01 在开发秦皇岛项目 （4）主要供货商、客户情况 2010 年度，公司向前 5 名供应商采购额为 30,151.25 万元，占全年采购总额的比例为 39.72%。 报告期内，公司房地产开发以商品住宅为主，主力客户群为个人购房者，客户较多且比 较分散。因此主要客户的销售额占全年销售额较低。经统计，向前 5 名客户销售额为 6,901.01 万元，占全年销售总额的比例为 2.24%。 （5）报告期公司资产构成的变化及原因 2010-12-31 2009-12-31 项目 金额 （万元） 占总资产 的比重（%） 金额 （万元） 占总资产 的比重（%） 占总资产 的比重增 长百分点 大幅变动原因 货币资金 187,614.08 20.53 199,523.25 26.43 -5.90 本期支付工程款、 土地出让金增加所 致 应收账款 4,536.02 0.50 678.96 0.09 0.41 预付款项 849.19 0.09 2,902.82 0.38 -0.29 本期收回对天津亿 通实业投资有限公 司的预付款所致 其他应收款 25,192.80 2.76 50,232.43 6.65 -3.89 本 期 收 回 晨 枫 项 目、CBD 项目合作 款及拍地保证金所 致 存货 643,808.03 70.45 464,979.53 61.60 8.85 本期项目开发建设 付款增加、支付土 地出让金所致 长期股权投资 2,709.84 0.30 3,064.37 0.41 -0.11 固定资产 32,589.92 3.57 24,736.24 3.28 0.29 长期待摊费用 2,966.07 0.32 3,363.28 0.45 -0.13 其他非流动资产 3,559.34 0.39 4,544.31 0.60 -0.21 应付账款 39,082.98 4.28 24,194.00 3.20 1.08 本期项目结算后， 相应的应付工程结 算款增加所致 预收款项 112,793.04 12.34 186,326.34 24.68 -12.34 本期西山华府-南 区、亿城新天地-7# 竣工，结转收入所 致 应交税费 3,488.16 0.38 -6,887.74 -0.91 1.29 本期项目竣工结转 收入，相应所计提 的 营 业 税 金 及 附 二〇一〇年度报告 第23页 加、企业所得税尚 未清缴所致 其他应付款 56,114.46 6.14 67,434.73 8.93 -2.79 一年内到期的非 流动负债 52,000.00 5.69 0 0 5.69 本期部分长期借款 转入一年内到期的 非流动负债所致 其他流动负债 70,155.14 7.68 42,623.80 5.65 2.03 本期项目竣工结转 收入，计提相应的 土地增值税所致 长期借款 67,300.00 7.36 74,337.83 9.85 -2.49 本期部分长期借款 转入一年内到期的 非流动负债所致 应付债券 73,009.50 7.99 72,800.74 9.64 -1.65 长期应付款 85,070.00 9.31 9.31 本期新增信托融资 所致 报告期内，公司主要资产的计量属性未发生重大变化。存货按照成本与可变现净值孰低 计量，交易性金融资产采用公允价值计量，其他资产均以历史成本作为计量基础。 （6）税费情况 报表项目 2010 年 （万元） 2009 年 （万元） 变动幅度 （%） 大幅变动原因 营业税金及附加 52,669.12 50,554.19 4.18 本期预提土地增值税增加所致 销售费用 5,469.70 4,051.13 35.02 本期营销推广费用增加所致 管理费用 7,340.24 10,939.37 -32.90 本期行政费用、人工费用降低所致 财务费用 5,025.64 -4,072.43 223.41 本期计提债券利息增加、资金占用费 收入减少所致 所得税费用 24,821.11 17,237.08 44.00 本期利润增加、相应所得税费用增加 所致 （7）公司现金流量情况 项目 2010 年 （万元） 2009 年 （万元） 增减幅度 (%) 大幅变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -114,314.61 166,289.23 -168.74 本期支付工程款、土地出让金增 加、销售回款减少所致 投资活动产生的 现金流量净额 -12,584.91 -40,674.00 69.06 与上年同期比，本期未支付大额 对外投资款项 筹资活动产生的 现金流量净额 114,990.35 6,860.22 1,576.19 本期取得借款增加所致 二、对公司未来发展的展望 (一) 行业趋势与公司策略 随着“新国八条”和各地细则的实施，2011 年市场调整已毋庸质疑，但我们仍然对中国 房地产市场的中长期发展充满信心，认为整个中国房地产的发展仍然处于人口红利和城市化 带来的上升通道中。 在行业风险上，我们需要重点防范的是在市场发生波动中企业经营不规范、投资不理性、 二〇一〇年度报告 第24页 财务不谨慎、专业不提升而导致的个体风险。 在市场结构上，我们认为，中国房地产市场“豪宅不贵，普宅难求”的需求结构并未改 变，决定市场将长期处于“政府管保障，市场管改善”的二元结构，公司的产品创新仍大有 空间。 在发展模式选择上，我们认为，开发-售出模式相对于开发-持有模式是占优战略，高周 转模式相对于捂盘惜售模式是占优战略，住宅开发公司的占优战略是跨区域、大规模复制开 发，其中一线城市是品牌高地，二线城市布局决定规模与中期效益。 在对 2011 年总体形势进行分析的基础上，我们将对既定战略进行持续优化、细化，继续 坚持“聚焦实惠高端，聚焦环渤海区域”。投资上，保持谨慎态度，强调财务稳健性，抓住房 地产市场调整过程中土地市场的机会。经营上，坚持“复合价值引领差异化”，差异化竞争是 规模不占优势的公司在市场上取胜的关键，我们将通过创造高附加值产品提高在细分市场上 的竞争力。 (二) 2011 年度经营计划 2011 年，公司将以“专注目标，夯实专业、提高效率”为行动指南，重点做好以下方面 工作： 1、加强项目销售力度，保持经营业绩持续增长。2011 年公司将在北京、天津、苏州、 秦皇岛等城市陆续推出新项目，各个项目将根据不同的城市、不同的物业类型制定各自针对 性的营销策略。总体而言，公司将根据市场变化及时调整销售策略、加大专业的支持力度、 固化产品线营销方式、建立规范化营销标准；实现营销经验分享；提高市场研究报告的质量 和针对性，深度掌握竞品项目的动态信息，根据市场及竞争对手情况，实施灵活的价格调整 策略，实现快速成交，加快资金回笼，确保经营业绩持续增长。 2、加强运营管理质量建设，提升专业能力。公司将加大对项目关键业绩目标和关键节点 的引导力度，并做好和绩效考核的对接；加强产品前期定位研究、产品研发和成本配置及成 本测算的协同，保证项目的成本、售价与利润的匹配性；加强工程巡检工作，提升工程质量 建设。 3、全面加强资金统筹，积极探索多元化融资方式。2011 年，公司将根据项目开发和项 目投资的状况，全面加强资金的统筹管理，提高资金使用效率。同时，在政策及市场允许的 情况下，充分利用各种金融工具和手段，在控制风险和成本的前提下，努力拓宽融资渠道， 结合自有资金以保证对公司发展的资金支持。 4、认真研究市场环境和行业动向，增大公司土地储备。2011 年，公司将在严格控制风 险的前提下，积极稳妥推进市场开拓工作，不断扩大土地储备规模，完善区域市场布局，为 二〇一〇年度报告 第25页 公司的长远发展奠定基础。 三、公司投资情况 (一) 公司投资情况概述 报告期内，公司长期股权投资净额 2,709.84 万元，较上年 3,064.37 万元减少 354.53 万元。 被投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司的权益比例等见财务报表附注（五）“合并 财务报表项目注释”第 7 项“对合营企业投资和联营企业投资”，公司在被投资公司的权益变 动情况见会计报表附注（五）“合并财务报表项目注释”第 8 项“长期股权投资”。 (二) 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 (三) 其他重大投资项目情况 报告期内，公司除房地产项目外，无其他重大投资项目。 四、财务会计报告的有关情况 (一) 中准会计师事务所对公司 2010 年度财务报告出具了标准的无保留意见的审计报告。 (二) 报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正情况。 五、董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况 报告期内，公司共召开了 20 次董事会会议，具体如下： 1、2010 年 1 月 12 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 江苏亿城向中信银行苏州分行申请贷款的议案》。 2、2010 年 1 月 18 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 增补第五届董事会成员的议案》、《关于转让大连亿城教育投资有限公司股权的议案》、《关于 召开 2010 年第一次临时股东大会的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 1 月 19 日在《中 国证券报》、《证券时报》上刊登。 3、2010 年 2 月 1 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 秦皇岛项目合作事宜的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 2 月 4 日在《中国证券报》、《证 券时报》上刊登。 4、2010 年 2 月 10 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 二〇一〇年度报告 第26页 转让江苏亿城地产有限公司股权的议案》、《关于增补薪酬与考核委员会委员的议案》。该次会 议决议公告已于 2010 年 2 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 5、2010 年 2 月 24 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 终止转让江苏亿城地产有限公司股权的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 2 月 25 日在《中 国证券报》、《证券时报》上刊登。 6、2010 年 3 月 16 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 公司信托融资暨提供对外担保的议案》、《关于制定内幕信息知情人登记制度的议案》、《关于 制定年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《关于制定外部信息报送和使用管理制度 的议案》、《关于召开 2010 年第二次临时股东大会的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 3 月 18 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 7、2010 年 3 月 30 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 北京亿城向中信银行富华大厦支行申请贷款的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 4 月 1 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 8、2010 年 4 月 8 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 收回晨枫家园项目、CBD 项目投资本金的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 4 月 10 日 在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 9、2010 年 4 月 15 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 转让深圳市北大附中教育投资有限公司股权的议案》。 10、2010 年 4 月 22 日，公司第五届董事会召开第五次会议。会议审议并一致通过了《公 司 2009 年度报告及报告摘要》、《公司 2009 年度总裁工作报告》、《公司 2009 年度财务决算报 告》、《公司 2009 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《公司 2009 年度内部控制自我 评价报告》、《2009 年度募集资金使用情况专项说明》、《关于续聘公司年度审计机构的议案》、 《关于召开 2009 年度股东大会的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 4 月 26 日在《中国 证券报》、《证券时报》上刊登。 11、2010 年 4 月 26 日，公司第五届董事会召开第六次会议。会议审议并一致通过了《公 司 2010 年第一季度报告》、《关于设立子公司亿城职业拳击俱乐部的议案》。该次会议决议公 告已于 2010 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 12、2010 年 7 月 6 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关于 渤海饭店土地使用权的议案》。 13、2010 年 7 月 26 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于全资子公司北京西海龙湖置业有限公司增资的议案》《<公司章程>修正案》、《关于制定< 二〇一〇年度报告 第27页 证券投资管理制度>的议案》、《关于召开 2010 年第三次临时股东大会的议案》。该次会议决议 公告已于 2010 年 7 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 14、2010 年 8 月 23 日，公司第五届董事会召开第七次会议。会议审议并一致通过了《关 于 2010 年半年度报告的情况说明》。 15、2010 年 10 月 26 日，公司第五届董事会召开第八次会议。会议审议并一致通过了《关 于 2010 年三季度报告的情况说明》。 16、2010 年 11 月 11 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于北京西北旺项目立项的议案》。 17、2010 年 11 月 12 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于为全资子公司江苏亿城提供担保的议案》、《关于向浦发银行大连分行申请贷款的议案》、 《关于召开 2010 年第四次临时股东大会的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 11 月 13 日 在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 18、2010 年 12 月 6 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于参与唐山市环城水系周边土地一级开发投资的议案》。该次会议决议公告已于 2010 年 12 月 7 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 19、2010 年 12 月 14 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于设立子公司北京溯源高尔夫文化有限公司的议案》、《关于对秦皇岛天行九州房地产开发有 限公司增资的议案》。 20、2010 年 12 月 27 日，公司第五届董事会召开临时会议。会议审议并一致通过了《关 于北京平谷王辛庄项目立项的议案》、《关于收购华亿三高股权的议案》。 (二) 董事会执行股东大会决议情况 2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施情况 2010 年 5 月 17 日召开的 2009 年度股东大会审议通过的公司 2009 年度利润分配及资本 公积金转增股本方案为：以公司总股本 902,925,774 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 1 元(含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每 10 股派 0.90 元)；以 资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股。报告期内，本项利润分配及资本公积金转增股本方 案已实施完毕，股权登记日为 2010 年 5 月 31 日，股份与现金红利到账日为 2010 年 6 月 1 日。 (三) 审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会成员工作勤勉，对年度财务报告、对外担保事项、外部审计机构 续聘、内部控制建设等事项进行了审议，有效履行了职责。 二〇一〇年度报告 第28页 1、 审核公司 2010 年度财务报告 （1） 审定 2010 年度审计工作计划 根据公司年度报告的披露安排及业务情况，董事会审计委员会与公司财务管理中心以及 公司外部审计机构中准会计师事务所就 2010 年年度报告审计工作的时间进行了协商，确定了 公司本年度财务报告审计工作的时间安排。 （2） 督促会计师事务所的审计工作 在审计团队进场以后，审计委员会保持与主审注册会计师持续沟通，传递公司的经营情 况及发展态势，了解审计工作进展和会计师关注的问题，安排公司有关部门给予有力支持， 推动年度审计和信息披露工作有序进行。 （3） 审阅公司 2010 年度财务报告 审计委员会根据年度审计工作进展，及时了解阶段性工作情况，以其专业知识与经验， 对公司编制的年度财务会计报告提出审阅意见。 在年审注册会计师进场前，审计委员会对未经审计的财务报表发表首次书面意见。审计 委员会认为：公司制订了合理的会计政策和恰当的会计估计，在会计政策与会计估计变更、 确认、计量与列报各个方面均遵循了会计原则，会计信息真实可靠、内容完整。 在年审注册会计师形成初步审计意见后，审计委员会再次对公司财务会计报表进行审阅， 并发表如下意见：会计信息真实可靠、内容完整，能够有效地反映公司的经营成果和财务状 况。 （4） 对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 年审过程中，年审注册会计师严格按照审计法规执业，重视了解公司及公司的经营环境， 了解公司的内部控制制度建立健全和实施情况，及时与审计委员会、独立董事及财务管理中 心、董事会办公室、监察审计部进行沟通。审计委员会认为：中准会计师事务所较好地完成 了 2010 年度公司的财务报告审计工作。 2、 续聘 2011 年度外部审计机构 通过对现任外部审计机构中准会计师事务所的了解、与经办注册会计师及主要项目负责 人员的会谈，审计委员会认为：中准会计师事务所具备证券期货业从业资格，为本公司提供 的年度审计服务规范、专业，审计团队严谨、敬业，具备承担本公司审计工作的能力，提议 续聘中准会计师事务所为公司 2011 年年审机构。 3、 监督公司内部控制制度 审计委员会高度关注公司内控制度的建设与实施。通过认真审阅公司《2010 年度内审工 作报告》、与公司监察审计部沟通、与相关部门核实，审计委员会认为：本报告内容真实可靠、 二〇一〇年度报告 第29页 有效地反应了当前公司内控情况。 (四) 薪酬委员会的履职情况汇总报告 对公司董事、监事及高级管理人员所披露薪酬的审核意见 薪酬与考核委员会认为：本报告所披露的公司董事、监事及高级管理人员的薪酬情况， 真实、准确。 （五）内幕信息知情人管理制度的执行情况 报告期内，公司的内幕信息知情人管理制度得到良好执行。经自查，公司不存在内幕信 息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 六、本年度利润分配预案及公司利润分配政策执行情况 经中准会计师事务所审计，公司 2010 年度实现归属于母公司所有者的净利润 546,588,947.10 元，根据《公司章程》规定提取法定公积金、加上上年度未分配利润、减去本 年度实施 2009 年度利润分配方案支付的普通股股利后，本年度可供股东分配利润为 1,593,841,194.96 元。 公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2010 年末总股本 993,218,351 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1 元（含税），每 10 股以资本公积金转增股本 2 股。 前三年公司的现金分红情况为： 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 90,292,577.04 420,152,073.16 21.49% 1,169,052,808.25 2008 年 30,097,525.80 270,870,281.80 11.11% 782,673,656.96 2007 年 12,039,010.32 297,602,973.97 4.05% 648,475,752.57 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 40.19% 七、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未发生变更。 二〇一〇年度报告 第30页 第八章 监事会报告 2010 年度，公司监事会认真履行《公司法》赋予的职责，对公司依法运作情况、重大资 产交易情况、公司董事会成员和高级管理人员履职情况进行有效监督；对公司的财务工作进 行认真检查，有效地发挥了监事会的作用。 一、 报告期内监事会会议情况 监事会全年共召开 4 次会议，具体情况如下： (一) 2010 年 4 月 22 日，公司第五届监事会召开第五次会议，会议通过了《公司 2009 年 度报告及报告摘要》、《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年度利润分配及资本公 积金转增股本预案》、《公司 2009 年度内部控制自我评价报告》。此次会议决议公告已于 2010 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 (二) 2010 年 4 月 26 日，第五届监事会召开第六次会议，审议通过了《2010 年第一季度 报告》。 (三) 2010 年 8 月 23 日，第五届监事会召开第七次会议，审议通过了《2010 年半年度报 告》。 (四) 2010 年 10 月 26 日，第五届监事会召开第八次会议，审议通过了《2010 年第三季度 报告》。 二、 公司监事会意见 (一) 关于公司依法运作情况：公司的决策程序符合法律法规要求，公司已建立起完善的 内部控制制度，公司董事、高级管理人员审慎决策，勤勉工作，忠于职守，在履行职责时不 存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二) 关于公司财务情况：公司财务工作严格执行国家会计政策、制度和规定，认真按照 财务制度、会计准则及时、准确地进行财务核算，依法公开披露财务信息。年度财务报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (三) 关于公司收购出售资产情况：公司收购、出售资产交易定价合理，未发现存在内幕 交易，未损害股东利益，有利于公司持续发展。 (四) 关于交联交易：报告期内，公司的关联交易公平，符合公开、公平、公正的原则， 切实保障了公司的利益。 二〇一〇年度报告 第31页 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2007年12月，本公司之全资子公司北京亿城房地产开发有限公司（以下简称“北京亿 城”）与苏州翠城投资顾问有限公司（以下简称“苏州翠城”）签订《联合竞买协议》，以2.52 亿元联合竞得苏州胥口51#项目，并以55%：45%的比例成立了项目公司苏州亿城翠城地产有 限公司。经2009年1月15日召开的亿城集团股份有限公司第四届董事会临时会议批准，北京亿 城与苏州翠城签署《协议书》，约定：（1）双方解除关于苏州胥口51#项目的《联合竞买协议》 及与之相关的一切协议和合作文件；（2）双方同意向政府主管部门提交胥口51#项目的《解除 国有土地使用权出让合同申请书》，并清算注销项目公司，如政府拒绝批准《解除国有土地使 用权出让合同申请书》，双方应共同向政府主管部门申请将胥口51#项目的土地权益全部转入 到北京亿城指定的公司名下；（3）北京亿城就解除原合作协议事宜，向苏州翠城支付1,800万 元解约补偿款（协议签署二日内支付1,720万元，政府同意解除土地使用权出让合同后支付80 万元）。《协议书》签署后，北京亿城与苏州翠城共同向政府相关主管部门提交了胥口51#项目 的《解除国有土地使用权出让合同申请书》，北京亿城已按协议向苏州翠城支付了1,720万元 补偿款。由于政府不同意双方的退地申请，而苏州翠城亦未履行《协议书》中明确的配合义 务，未按《协议书》约定将胥口51#项目的土地权益全部转入到北京亿城指定的公司名下（即 将其在项目公司中45%的股权过户至北京亿城指定公司名下）。因此，2010年8月，北京亿城 向苏州市中级人民法院起诉，要求判令苏州翠城履行《协议书》中的约定义务，将其在项目 公司中45%的股权过户至北京亿城名下，并承担违约金1,000万元。2011年3月，苏州翠城向苏 州市中级人民法院提出反诉，要求判令北京亿城履行《协议书》中的约定义务，继续对项目 公司进行清算。目前该诉讼正在审理过程中。 二、报告期内公司未发生破产重组相关事项 三、证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 期末持有 数量（股） 期末账面值 占期末证 券总投资 比例（%） 报告期损益 1 其他 AA0004 银河 99 指 30,000,050.00 30,000,050 29,550,049.25 100.00% -450,000.75 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 6,323,179.51 合计 30,000,050.00 - 29,550,049.25 100% 5,873,178.76 报告期内公司的证券投资在管理层权限范围内，公司已完善并执行相关内控制度。 四、重大收购、出售资产事项 二〇一〇年度报告 第32页 报告期内无重大收购资产事项。 报告期内重大出售资产事项参见本章节第五项。 五、报告期内发生的重大关联交易事项 2010年1月，经公司第五届董事会临时会议批准，公司与乾通实业签署《股权转让协议》， 以经审计净资产值59,917,037.24元的价格向乾通实业转让公司全资子公司大连亿城教育投资 有限公司100%股权。相关情况已于2010年1月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网上公告。上述股权转让已办理完毕工商登记变更。 六、重大合同及其履行情况 （一）担保事项 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 北京新鸿基 盛城置业集 团有限公司 2009 年 11 月 7 日， 2009-053 50,000.00 2009 年 11 月 05 日 50,000.00 抵押担保 2 年 否 是 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 50,000.00 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 50,000.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 天津亿城山 水房地产开 发有限公司 2010 年 3 月 18 日， 2010-014 110,000.00 2010 年 03 月 17 日 105,070.00 股权质押 担保 2 年 否 是 江苏亿城地 产有限公司 2010 年 11 月 13 日， 2010－042 15,000.00 2010 年 12 月 16 日 2,000.00 信用担保 20 个月 否 是 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 125,000.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 107,070.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 125,000.00 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 107,070.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 125,000.00 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 107,070.00 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 175,000.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 157,070.00 二〇一〇年度报告 第33页 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 47.00% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 157,070.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 157,070.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无此类情形 （三）其他重大合同 1、经 2010 年 2 月 1 日召开的第五届董事会临时会议批准，公司与北京天行九州投资有 限公司签署《合作协议书》，约定以秦皇岛天行九州房地产开发有限公司为竞买人，参与竞买 昌黎县黄金假日滨海度假城项目二期地块的国有土地使用权，并对秦皇岛项目后续安排和双 方合作形式进行了安排。2010 年 2 月 4 日，秦皇岛天行九州房地产开发有限公司竞得昌黎县 黄金假日滨海度假城项目二期地块，成交价款为 30,514.83 万元。相关情况已于 2010 年 2 月 4 日、2010 年 2 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公告。 2、经 2010 年 3 月 16 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，并经 2010 年第二次临 时股东大会批准，公司、北京亿城房地产开发有限公司（以下简称“北京亿城”）与中诚信托 有限责任公司（以下简称“中诚信托”）签署《合作协议书》，约定（a）中诚信托须成立信托 计划，资金不少于 12 亿元且不超过 13 亿元；（b）北京亿城以其享有的对本公司之子公司天 津亿城山水 4 亿元的债权作价 4 亿元认购信托计划全部一般受益权信托单位；（c）中诚信托 以 2 亿元信托资产向天津亿城山水增资用于天津红桥广场项目的开发建设，同时以不超过 7 亿元货币信托资产按债权原值收购本公司对天津亿城山水享有的不少于 7 亿元的债权；（d） 为保证天津亿城山水履行对中诚信托的上述不超过 11 亿元债务，本公司及北京亿城分别以持 有的天津亿城山水的股权向中诚信托提供质押担保，同时天津亿城山水以其持有的天津红桥 广场项目全部土地使用权及在建工程向中诚信托提供抵押担保。相关情况已于 2010 年 3 月 18 日、2010 年 4 月 3 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公告。报告期内，中 诚信托成立了金额为 12.507 亿元的信托计划，天津亿城山水的信托融资已完成。 3、经 2010 年 4 月 8 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，公司与北京晨枫房地产 开发有限公司（简称“北京晨枫”）、北京 CBD 核心区项目开发公司、北京优视达广告有限公 司、海南洋浦锦成投资有限公司签署《债务转移及偿付协议》，约定（a）北京 CBD 核心区项 目开发公司欠付本公司投入 CBD 项目投资本金 16,500 万元及相应资金占用费，其债务清偿 责任转由北京晨枫承担；（b）北京晨枫分三期向本公司偿还晨枫家园项目和 CBD 项目的全部 投资本金共计 28,500 万元及相应资金占用费。截至 2010 年 5 月 28 日，北京晨枫公司已向公 司偿还全部投资本金及资金占用费共计 338,030,858.09 元，其中投资本金 285,000,000 元，资 金占用费 53,030,858.09 元。相关情况已于 2010 年 4 月 10 日、2010 年 5 月 28 日在《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公告。 4、经 2010 年 12 月 6 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，公司与唐山市陡河青龙 河管理委员会（筹建）（以下简称“两河管委会”）、唐山陡河青龙河开发建设投资有限责任公 司（以下简称“两河投资公司”）签署了《唐山市环城水系周边土地一级开发投资合作协议》， 公司同意提供人民币 2 亿元的资金支持，由两河管委会和两河投资公司对唐山市环城水系周 边约 260 亩土地进行土地一级开发整理。相关情况已于 2010 年 12 月 7 日在《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网上公告。 二〇一〇年度报告 第34页 七、承诺事项 为了避免同业竞争，乾通实业承诺：乾通实业将专注于股权投资管理，不再从事房地产 项目的开发业务。为支持亿城股份的发展，对乾通实业已经取得或正在洽谈的其他房地产项 目，在亿城股份同意的前提下，将按照公允的价格转让或处置给亿城股份。如果亿城股份不 同意受让，则乾通实业将采取适当的措施转让或处置给无关第三方。具体内容已于 2006 年 8 月 25 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。报告期内，乾通实业诚信地履行了上述承 诺。 八、公司债券相关事项 2009 年公司发行公司债券募集资金人民币 7.3 亿元。 2010 年 6 月 25 日，鹏元资信评估有限公司鹏信评[2010]跟踪第[017]号《信用等级通知 书》对公司 2009 年 7.3 亿元公司债券进行了跟踪分析与评估，确定本公司主体长期信用等级 为 AA-，评级展望为稳定，本期 7.3 亿元公司债券的信用等级为 AA-。 公司于 2010 年 11 月 4 日支付 7.3 亿元“09 亿城债”2009 年 11 月 4 日至 2010 年 11 月 3 日期间的利息。 截至报告期末，公司经营情况正常。 九、本年度，公司聘请的年审会计师事务所为中准会计师事务所，报酬为 60 万元。该所 第三年为本公司提供年报审计服务，会计师刘璐第四年为公司年报审计业务签字，会计师姚 福欣为第三年为公司年报审计业务签字。 十、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 十一、公司接待调研及采访等相关情况 根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定， 公司建立了包括《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》 在内的信息管理制度体系，形成了能够及时传递、有效控制、规范披露的信息管理机制。 报告期内，公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则， 无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。 2010年度接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2010 年 1 月 20 日 公司 实地调研 中信证券陈聪 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 1 月 20 日 公司 实地调研 大成基金郭海洋、长城基金张丹 橘 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 1 月 22 日 公司 实地调研 平安资产管理有限责任公司姜 永明、中信证券王轶军、益民基 金牛继中、新华资产管理股份有 限公司赵凤学 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 1 月 26 日 公司 实地调研 国海富兰克林基金、嘉实基金、 中邮基金等 10 余家机构投资者 公司发展战略、项目情况介绍 二〇一〇年度报告 第35页 2010 年 2 月 10 日 公司 实地调研 易方达基金张坤 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 2 月 10 日 公司 实地调研 天弘基金华光磊 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 2 月 24 日 公司 实地调研 中国国际金融有限公司宁静鞭 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 2 日 公司 实地调研 摩根士丹利华鑫基金苗劲崴、中 信建投证券王康 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 4 日 公司 实地调研 银华基金于利强、卢纯青，工银 瑞信贾蓓 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 4 日 公司 实地调研 中银基金彭砚、中银国际田世欣 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 9 日 公司 实地调研 穆恩资金管理公司黄裕昌 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 22 日 公司 实地调研 中信证券、中再资产、工银瑞信 基金、长盛基金等 30 余家机构 投资者 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 3 月 26 日 公司 实地调研 广发证券赵强 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 4 月 13 日 公司 实地调研 中投证券、华夏基金、中欧基金、 银华基金等 4 家机构投资者 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 4 月 26 日 公司 实地调研 泰达宏利基金、益民基金、中信 证券、中信建投证券等 20 余家 机构投资者 公司 2009 年度经营情况总结、 发展战略、项目情况介绍等 2010 年 5 月 20 日 北京 实地调研 东方证券公司日-北京专场 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 5 月 27 日 北京 实地调研 长城证券 2010 年中期投资策略 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 6 月 1 日 公司 实地调研 景林资产管理有限公司李署 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 6 月 3 日 公司 实地调研 中国国际金融有限公司梁东擎、 孙雅娜 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 6 月 8 日 北京 实地调研 安信证券 2010 年中期投资策略 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 6 月 11 日 深圳 实地调研 国信证券 2010 年中期投资策略 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 6 月 11 日 深圳 实地调研 光大证券 2010 年中期投资策略 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 6 月 22 日 北京 实地调研 华泰联合证券房地产研讨会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 07 月 01 日 厦门 实地调研 广发证券 2010 年中期投资策略 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 07 月 14 日 公司 实地调研 中信证券刘津、益民基金牛继 中、光大保德信基金季鹏、大成 基金薛华、华富基金郭锋 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 07 月 14 日 公司 实地调研 英大证券蔡荣 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 08 月 10 日 公司 实地调研 长城证券万知 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 08 月 11 日 公司 实地调研 鹏华基金高阳 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 08 月 19 日 公司 实地调研 中信证券付瑜、房超、李东骞 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 08 月 25 日 北京 实地调研 申银万国证券房地产建筑研讨 会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 09 月 03 日 公司 实地调研 日信证券邱晟赟、民生证券王新 亮 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 10 月 22 日 公司 实地调研 平安证券李晓东 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 11 月 2 日 公司 实地调研 中信证券陈聪、银华基金赵鹏、 招商基金张笑天 公司发展战略、项目情况介绍 二〇一〇年度报告 第36页 2010 年 11 月 15 日 公司 实地调研 方正证券周伟 公司发展战略、项目情况介绍 2010 年 11 月 25 日 昆明 实地调研 平安证券 2011 年投资策略会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 12 月 2 日 北京 实地调研 光大证券 2011 年投资策略会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 12 月 3 日 北京 实地调研 银河证券 2011 年投资策略会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 12 月 17 日 深圳 实地调研 安信证券 2011 年投资策略会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 12 月 21 日 北京 实地调研 国信证券 2011 年投资年会 公司对行业的看法、公司发展战 略、项目情况介绍等 2010 年 12 月 27 日 公司 实地调研 中信证券陈聪、南方基金李博炜 公司发展战略、项目情况介绍 十二、除上述重大事项外，报告期内公司无《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露 管理办法》第三十条所列举的重大事项，以及公司董事会判断为重大事项的事项。 十三、报告期内临时公告信息披露索引 公告编号 公告内容 公告日期 披露报刊 披露网站 2010-001 业绩预告公告 2010 年 1 月 19 日 中国证券报、证券时报 2010-002 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 1 月 19 日 中国证券报、证券时报 2010-003 关联交易公告 2010 年 1 月 19 日 中国证券报、证券时报 2010-004 关于召开 2010 年第一 次临时股东大会的通 知 2010 年 1 月 19 日 中国证券报、证券时报 2010-005 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 2 月 4 日 中国证券报、证券时报 2010-006 关于秦皇岛项目合作 事宜的公告 2010 年 2 月 4 日 中国证券报、证券时报 2010-007 关于秦皇岛项目合作 事宜的进展公告 2010 年 2 月 6 日 中国证券报、证券时报 2010-008 2010 年第一次临时股 东大会决议公告 2010 年 2 月 6 日 中国证券报、证券时报 2010-009 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 2 月 12 日 中国证券报、证券时报 2010-010 亿城股份出售资产公 告 2010 年 2 月 12 日 中国证券报、证券时报 2010-011 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 2 月 25 日 中国证券报、证券时报 2010-012 关于终止转让江苏亿 城地产有限公司股权 的公告 2010 年 2 月 25 日 中国证券报、证券时报 2010-013 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 3 月 18 日 中国证券报、证券时报 2010-014 关于信托融资暨提供 对外担保的公告 2010 年 3 月 18 日 中国证券报、证券时报 二〇一〇年度报告 第37页 2010-015 关于召开 2010 年第二 次临时股东大会的通 知 2010 年 3 月 18 日 中国证券报、证券时报 2010-016 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 4 月 1 日 中国证券报、证券时报 2010-017 2010 年第二次临时股 东大会决议公告 2010 年 4 月 3 日 中国证券报、证券时报 2010-018 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 4 月 10 日 中国证券报、证券时报 2010-019 重大事项公告 2010 年 4 月 10 日 中国证券报、证券时报 2010-020 关于更换股权分置改 革工作保荐代表人的 公告 2010 年 4 月 22 日 中国证券报、证券时报 2010-021 第五届董事会第五次 会议决议公告 2010 年 4 月 26 日 中国证券报、证券时报 2010-022 2009 年年度报告摘要 2010 年 4 月 26 日 中国证券报、证券时报 2010-023 第五届监事会第五次 会议决议公告 2010 年 4 月 26 日 中国证券报、证券时报 2010-024 关于召开 2009 年度股 东大会的通知 2010 年 4 月 26 日 中国证券报、证券时报 2010-025 第五届董事会第六次 会议决议公告 2010 年 4 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-026 2010 年第一季度报告 正文 2010 年 4 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-027 2009 年度股东大会决 议公告 2010 年 5 月 18 日 中国证券报、证券时报 2010-028 2009 年度权益分派实 施公告 2010 年 5 月 25 日 中国证券报、证券时报 2010-029 关于苏州胥口项目的 补充公告 2010 年 5 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-030 关于收回北京晨枫投 资本金及资金占用费 的进展公告 2010 年 5 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-031 董事会公告 2010 年 6 月 26 日 中国证券报、证券时报 2010-032 第五届董事会临时会 议决议公告 2010 年 7 月 27 日 中国证券报、证券时报 2010-033 关于召开 2010 年第三 次临时股东大会的通 知 2010 年 7 月 27 日 中国证券报、证券时报 2010-034 2010 年第三次临时股 东大会决议公告 2010 年 8 月 12 日 中国证券报、证券时报 2010-035 2010 年半年度报告摘 要 2010 年 8 月 25 日 中国证券报、证券时报 2010-036 股东减持股份公告 2010 年 9 月 27 日 中国证券报、证券时报 2010-037 限售股份解除限售提 示性公告 2010 年 10 月 20 日 中国证券报、证券时报 2010-038 2010 年第三季度报告 正文 2010 年 10 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-039 关于 2009 年亿城集团 股份有限公司公司债 2010 年 10 月 28 日 中国证券报、证券时报 二〇一〇年度报告 第38页 券 2010 年付息公告 2010-040 关于控股股东股权结 构和公司实际控制人 变更的提示性公告 2010 年 10 月 28 日 中国证券报、证券时报 2010-041 第五届董事会临时决 议公告 2010 年 11 月 13 日 中国证券报、证券时报 2010-042 为子公司提供担保公 告 2010 年 11 月 13 日 中国证券报、证券时报 2010-043 关于召开 2010 年第四 次临时股东大会的通 知 2010 年 11 月 13 日 中国证券报、证券时报 2010-044 2010 年第四次临时股 东大会决议公告 2010 年 11 月 30 日 中国证券报、证券时报 2010-045 第五届董事会临时决 议公告 2010 年 12 月 7 日 中国证券报、证券时报 2010-046 关于参与唐山环城水 系周边土地一级开发 投资的公告 2010 年 12 月 7 日 中国证券报、证券时报 2010-047 亿城集团股份有限公 司股东减持股份公告 2010 年 12 月 18 日 中国证券报、证券时报 二〇一〇年度报告 第39页 第十章 财务会计报告 审计报告 中准审字[2011] 6032 号 亿城集团股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 亿 城 集 团 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 亿 城 股 份 公 司 )财 务 报 表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2010 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司股 东权益变动表和合并及母公 司现金流量表以及财务 报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是亿城股份公司管理层的责任。这种责 任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要 求 我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务 报表是否不存在重大错 报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于 舞弊或错误导致的财务 报 表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的 内 部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 审 计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以 及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 二〇一〇年度报告 第40页 我们认为，亿城股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了亿城股份公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年 度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘 璐 中国 北京 中国注册会计师：姚福欣 二○一一年四月七日 二〇一〇年度报告 第41页 编制单位：亿城集团股份有限公司 币种：人民币元 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 （五）1 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 短期借款 （五）17 90,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 （五）2 29,550,049.25 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 应收账款 （五）3 45,360,186.68 6,789,613.57 应付票据 预付款项 （五）4 8,491,864.35 29,028,211.77 应付账款 （五）18 390,829,762.19 241,939,950.79 应收保费 预收款项 （五）19 1,127,930,424.48 1,863,263,426.56 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 （五）20 5,808,430.64 5,325,669.72 应收股利 应交税费 （五）21 34,881,590.32 -68,877,412.01 其他应收款 （五）5 251,928,048.43 502,324,256.09 应付利息 买入返售金融资产 应付股利 存货 （五）6 6,438,080,349.46 4,649,795,338.35 其他应付款 （五）22 561,144,566.73 674,347,329.65 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 流动资产合计 8,649,551,303.10 7,183,169,883.84 代理买卖证券款 非流动资产： 代理承销证券款 发放委托贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 （五）23 520,000,000.00 可供出售金融资产 其他流动负债 （五）24 701,551,397.99 426,237,960.67 持有至到期投资 流动负债合计 3,432,146,172.35 3,142,236,925.38 长期应收款 非流动负债： 长期股权投资 （五）8 27,098,445.99 30,643,686.57 长期借款 （五）25 673,000,000.00 743,378,318.69 投资性房地产 应付债券 （五）26 730,094,985.88 728,007,422.88 固定资产 （五）9 325,899,183.91 247,362,371.57 长期应付款 （五）27 850,700,000.00 在建工程 （五）10 14,833,248.47 专项应付款 工程物资 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计 2,253,794,985.88 1,471,385,741.57 无形资产 （五）11 53,403,873.37 2,006,290.83 负债合计 5,685,941,158.23 4,613,622,666.95 开发支出 所有者权益（或股东权益）： 商誉 （五）12 实收资本（或股本） （五）28 993,218,351.00 902,925,774.00 长期待摊费用 （五）13 29,660,652.03 33,632,778.63 资本公积 （五）29 661,959,653.53 752,252,230.53 递延所得税资产 （五）14 2,680,486.09 6,656,994.66 减：库存股 其他非流动资产 （五）16 35,593,419.10 45,443,105.62 专项储备 非流动资产合计 489,169,308.96 365,745,227.88 盈余公积 （五）30 92,548,804.69 61,040,821.34 一般风险准备 未分配利润 （五）31 1,593,841,194.96 1,169,052,808.25 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,341,568,004.18 2,885,271,634.12 少数股东权益 111,211,449.65 50,020,810.65 所有者权益合计 3,452,779,453.83 2,935,292,444.77 资产总计 9,138,720,612.06 7,548,915,111.72 负债和所有者权益总计 9,138,720,612.06 7,548,915,111.72 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 报表日期：2010年12月31日 合并资产负债表 二〇一〇年度报告 第42页 编制单位：亿城集团股份有限公司 币种：人民币元 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 884,814,328.16 1,223,686,826.26 短期借款 90,000,000.00 交易性金融资产 29,550,049.25 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 3,065,869.23 其他应收款 （十二）1 1,302,455,833.50 1,211,181,628.92 应付利息 存货 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 1,501,692,507.36 1,765,971,546.10 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 2,216,820,210.91 2,434,868,455.18 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 1,591,692,507.36 1,769,037,415.33 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 76,378,318.69 长期应收款 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 应付债券 730,094,985.88 728,007,422.88 长期股权投资 （十二）2 1,092,923,780.29 827,473,257.38 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 73,035,831.67 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 730,094,985.88 804,385,741.57 生产性生物资产 负债合计 2,321,787,493.24 2,573,423,156.90 油气资产 所有者权益（或股东权 益）： 无形资产 1,214,854.18 实收资本（或股本） 993,218,351.00 902,925,774.00 开发支出 资本公积 661,959,653.53 752,252,230.53 商誉 减：库存股 长期待摊费用 专项储备 递延所得税资产 盈余公积 92,548,804.69 61,040,821.34 其他非流动资产 一般风险准备 非流动资产合计 2,192,923,780.29 2,001,723,943.23 未分配利润 340,229,688.74 146,950,415.64 所有者权益（或股东权益） 合计 2,087,956,497.96 1,863,169,241.51 资产总计 4,409,743,991.20 4,436,592,398.41 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 4,409,743,991.20 4,436,592,398.41 企业法定代表人： 张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 母公司资产负债表 报表日期：2010年12月31日 二〇一〇年度报告 第43页 编制单位：亿城集团股份有限公司 报表年度：2010年 币种：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,074,435,794.70 3,421,697,253.15 其中：营业收入 （五）32 3,074,435,794.70 3,421,697,253.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,275,410,027.23 2,797,453,131.44 其中：营业成本 （五）32 1,581,530,175.10 2,166,347,529.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （五）33 526,691,198.22 505,541,937.54 销售费用 54,696,981.38 40,511,315.05 管理费用 73,402,442.65 109,393,666.26 财务费用 （五）34 50,256,384.00 -40,724,340.34 资产减值损失 （五）35 -11,167,154.12 16,383,023.45 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （五）36 -450,000.75 投资收益（损失以“-”号填列） （五）37 -1,889,607.49 -8,980,554.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -154,526.13 -19,711.50 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 796,686,159.23 615,263,566.72 加：营业外收入 （五）38 4,266,221.47 2,308,045.62 减：营业外支出 （五）39 8,378,755.13 25,554,630.67 其中：非流动资产处置损失 106,335.06 102,030.67 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 792,573,625.57 592,016,981.67 减：所得税费用 （五）40 248,211,126.25 172,370,847.01 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 544,362,499.32 419,646,134.66 归属于母公司所有者的净利润 546,588,947.10 420,152,073.16 少数股东损益 -2,226,447.78 -505,938.50 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.55 0.42 （二）稀释每股收益 0.55 0.42 七、其他综合收益 八、综合收益总额 544,362,499.32 419,646,134.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 546,588,947.10 420,152,073.16 归属于少数股东的综合收益总额 -2,226,447.78 -505,938.50 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0 元。 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人： 裴雪梅 合并利润表 二〇一〇年度报告 第44页 编制单位：亿城集团股份有限公司 报表年度：2010年 币种：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （十二）3 22,442,990.00 减：营业成本 795,003.67 营业税金及附加 518,369.85 4,463,311.32 销售费用 12,339,369.09 管理费用 6,763,997.46 5,247,912.38 财务费用 51,225,787.33 -45,724,665.10 资产减值损失 -4,955,375.33 9,888,409.77 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -450,000.75 投资收益（损失以“-”号填列） （十二）4 369,052,613.55 872,311.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -300,727.09 -16,531.18 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 315,049,833.49 36,305,960.72 加：营业外收入 30,000.00 450,000.00 减：营业外支出 2,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 315,079,833.49 36,753,960.72 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 315,079,833.49 36,753,960.72 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 315,079,833.49 36,753,960.72 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 母公司利润表 二〇一〇年度报告 第45页 编制单位：亿城集团股份有限公司 报表年度：2010年 币种：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,303,101,852.75 4,533,656,691.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （五）41 576,085,804.31 224,952,338.90 经营活动现金流入小计 2,879,187,657.06 4,758,609,030.77 购买商品、接受劳务支付的现金 3,055,594,798.36 2,275,564,310.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 81,592,468.72 94,263,349.84 支付的各项税费 408,126,738.95 388,271,839.74 支付其他与经营活动有关的现金 （五）41 477,019,736.70 337,617,202.58 经营活动现金流出小计 4,022,333,742.73 3,095,716,702.71 经营活动产生的现金流量净额 -1,143,146,085.67 1,662,892,328.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 146,324,179.51 13,381,821.32 取得投资收益收到的现金 1,283,367.60 46,840,189.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 418,847.16 3,737,018.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 148,026,394.27 63,959,028.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,874,503.12 3,809,563.01 投资支付的现金 183,001,000.00 8,369,800.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 458,519,642.56 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 273,875,503.12 470,699,005.57 投资活动产生的现金流量净额 -125,849,108.85 -406,739,976.71 三、筹资活动有关的现金流量： 吸收投资收到的现金 75,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 75,500,000.00 取得借款收到的现金 943,000,000.00 585,000,000.00 发行债券收到的现金 717,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 （五）41 850,700,000.00 筹资活动现金流入小计 1,869,200,000.00 1,302,700,000.00 偿还债务支付的现金 403,378,318.69 1,124,637,555.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 315,918,145.92 109,460,259.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 719,296,464.61 1,234,097,814.64 筹资活动产生的现金流量净额 1,149,903,535.39 68,602,185.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -119,091,659.13 1,324,754,536.71 加：期初现金及现金等价物余额 1,995,232,464.06 670,477,927.35 六、期末现金及现金等价物余额 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 合并现金流量表 二〇一〇年度报告 第46页 编制单位：亿城集团股份有限公司 报表年度：2010年 币种：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,442,990.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 977,174,993.72 1,438,325,605.98 经营活动现金流入小计 977,174,993.72 1,460,768,595.98 购买商品、接受劳务支付的现金 795,003.67 支付给职工以及为职工支付的现金 3,535,255.86 支付的各项税费 3,742,710.03 6,146,028.31 支付其他与经营活动有关的现金 1,019,669,959.91 1,005,901,247.18 经营活动现金流出小计 1,023,412,669.94 1,016,377,535.02 经营活动产生的现金流量净额 -46,237,676.22 444,391,060.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 146,324,179.51 869,800.00 取得投资收益收到的现金 62,713,123.89 46,840,189.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 59,917,037.24 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 268,954,340.64 47,709,989.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,495,729.31 301,955.00 投资支付的现金 367,501,000.00 8,369,800.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 207,257,968.58 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 418,996,729.31 215,929,723.58 投资活动产生的现金流量净额 -150,042,388.67 -168,219,734.56 三、筹资活动有关的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 170,000,000.00 发行债券收到的现金 717,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 717,700,000.00 偿还债务支付的现金 156,378,318.69 12,637,555.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 156,214,114.52 35,692,037.64 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 312,592,433.21 48,329,593.21 筹资活动产生的现金流量净额 -142,592,433.21 669,370,406.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -338,872,498.10 945,541,733.19 加：期初现金及现金等价物余额 1,223,686,826.26 278,145,093.07 六、期末现金及现金等价物余额 884,814,328.16 1,223,686,826.26 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 母公司现金流量表 二〇一〇年度报告 第47页 编制单位：亿城集团股份有限公司 币种：人民币元 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 1,169,052,808.25 50,020,810.65 2,935,292,444.77 601,950,516.00 1,053,227,488.53 57,365,425.27 782,673,656.96 46,597,655.26 2,541,814,742.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 1,169,052,808.25 50,020,810.65 2,935,292,444.77 601,950,516.00 1,053,227,488.53 57,365,425.27 782,673,656.96 46,597,655.26 2,541,814,742.02 三、本期增减变动金额（减少以“－ ”号填列） 90,292,577.00 -90,292,577.00 31,507,983.35 424,788,386.71 61,190,639.00 517,487,009.06 300,975,258.00 -300,975,258.00 3,675,396.07 386,379,151.29 3,423,155.39 393,477,702.75 （一）净利润 546,588,947.10 -2,226,447.78 544,362,499.32 420,152,073.16 -505,938.50 419,646,134.66 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 546,588,947.10 -2,226,447.78 544,362,499.32 420,152,073.16 -505,938.50 419,646,134.66 （三）所有者投入和减少资本 63,417,086.78 63,417,086.78 3,929,093.89 3,929,093.89 1.所有者投入资本 63,417,086.78 63,417,086.78 3,929,093.89 3,929,093.89 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 31,507,983.35 -121,800,560.39 -90,292,577.04 3,675,396.07 -33,772,921.87 -30,097,525.80 1.提取盈余公积 31,507,983.35 -31,507,983.35 3,675,396.07 -3,675,396.07 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -90,292,577.04 -90,292,577.04 -30,097,525.80 -30,097,525.80 4.其他 （五）所有者权益内部结转 90,292,577.00 -90,292,577.00 300,975,258.00 -300,975,258.00 1.资本公积转增资本（或股本） 90,292,577.00 -90,292,577.00 300,975,258.00 -300,975,258.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 993,218,351.00 661,959,653.53 92,548,804.69 1,593,841,194.96 111,211,449.65 3,452,779,453.83 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 1,169,052,808.25 50,020,810.65 2,935,292,444.77 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 合并股东权益变动表 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者 权益合计 归属于母公司所有者权益 报表年度：2010年 少数股东权益 所有者 权益合计 二〇一〇年度报告 第48页 编制单位：亿城集团股份有限公司 币种：人民币元 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 146,950,415.64 1,863,169,241.51 601,950,516.00 1,053,227,488.53 57,365,425.27 143,969,376.79 1,856,512,806.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 146,950,415.64 1,863,169,241.51 601,950,516.00 1,053,227,488.53 57,365,425.27 143,969,376.79 1,856,512,806.59 三、本期增减变动金额（减少以“－ ”号填列） 90,292,577.00 -90,292,577.00 31,507,983.35 193,279,273.10 224,787,256.45 300,975,258.00 -300,975,258.00 3,675,396.07 2,981,038.85 6,656,434.92 （一）净利润 315,079,833.49 315,079,833.49 36,753,960.72 36,753,960.72 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 315,079,833.49 315,079,833.49 36,753,960.72 36,753,960.72 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 31,507,983.35 -121,800,560.39 -90,292,577.04 3,675,396.07 -33,772,921.87 -30,097,525.80 1.提取盈余公积 31,507,983.35 -31,507,983.35 3,675,396.07 -3,675,396.07 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -90,292,577.04 -90,292,577.04 -30,097,525.80 -30,097,525.80 4.其他 （五）所有者权益内部结转 90,292,577.00 -90,292,577.00 300,975,258.00 -300,975,258.00 1.资本公积转增资本（或股本） 90,292,577.00 -90,292,577.00 300,975,258.00 -300,975,258.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 993,218,351.00 661,959,653.53 92,548,804.69 340,229,688.74 2,087,956,497.96 902,925,774.00 752,252,230.53 61,040,821.34 146,950,415.64 1,863,169,241.51 母公司股东权益变动表 项目 本期金额 上年金额 报表年度：2010年 企业法定代表人：张丽萍 主管会计工作负责人：朱平君 会计机构负责人：裴雪梅 二〇一〇年度报告 第 49 页 亿城集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注 （一）公司基本情况 亿城集团股份有限公司（以下简称公司），原名为大连渤海饭店（集团）股份有限公司、 大连亿城集团股份有限公司，由大连渤海集团有限公司联合大连华信信托投资股份有限公司、 大连日兴实业公司发起，并经大连市体改委发（1993）62 号文件批准，以定向募集方式设立， 于 1993 年 5 月 27 日正式注册成立，公司成立时的总股本为 3,750 万股。 1996 年 10 月，经中国证监会证监发字[1996]227 号文件批准，公司向社会首次公开发行 人民币普通股（A 股）1,250 万股，并于 1996 年 11 月 8 日在深圳证券交易所挂牌上市交易（证 券代码 000616）。公司股票上市交易后，经历年送股、转增、配股、增发，截止 2010 年 12 月 31 日公司的总股本为 99,321.84 万股；公司的控股股东为乾通科技实业有限公司。 公司主营业务包括房地产项目开发、销售商品房、自有房屋物业管理、客房出租、餐饮、 娱乐等。 公司注册地址：辽宁省大连市中山区中山路 124 号。 （二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1．财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会 计准则的有关要求并遵循后述的财务会计政策，进行确认和计量。本公司自 2007 年 1 月 1 日 起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释（以下简称 “《企业会计准则》”）。 此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告 的一般规定(2010 年修订)》列报和披露有关财务信息。 2．遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3．会计期间 二〇一〇年度报告 第50页 本公司采用公历年度，即自每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 4．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5．记账基础及计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。公司对会计要素进行计量时，一般采用历史 成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量为基础。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的按比例享有被合并方的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面 值总额) 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并 日应当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，应当于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 二〇一〇年度报告 第51页 购买方支付的合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。购买方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用计入企业合并成本。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商 誉。 当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期 损益。 被购买方的少数股东权益按少数股东所占已确认的可辨认净资产的公允价值的份额进行 初始计量。 7．合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交 易和往来余额均进行抵消。 在合并过程中，母、子公司采用的会计政策不同，由此产生的差异，根据重要性原则决 定是否调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日 可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，合并利润表和合并现 金流量表包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量， 并调整合并财务报表的年初数和前期比较合并财务报表。 非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，合并利润表和合并 现金流量表仅包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量，不 调整合并财务报表的年初数和前期比较合并财务报表。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 二〇一〇年度报告 第52页 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 8．现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物是指持 有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资。 9. 外币交易及外币财务报表折算 （1）外币交易 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初的即期汇率将外币金额折算为记账本位 币金额；期末，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益或进 行资本化；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生当月月初的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额，对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含 汇率变动)处理，计入当期损益。 （2）外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 （1）金融工具的分类 二〇一〇年度报告 第53页 金融工具划分为金融资产和金融负债。 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、 可供出售金融资产等四类； 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债等两类。 （2）金融工具的确认和终止确认 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产 现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止 确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融工具的计量 A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允 价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告 发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。期末，按照公允价值进行后续计量，并将其公允价值变动计入当期损益；但在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 B．持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确 认利息收入，计入投资收益。 C．应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量。 D．可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。 持有期间按照实际利率法计算确认的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融 资产以公允价值进行后续计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 二〇一〇年度报告 第54页 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 E．其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进 行后续计量。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 A．存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市 场的报价包括定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格； B．不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产的减值 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试；对于单项金额不 重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投 资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合进行减值测试。持有至 到期投资和应收款项发生减值时，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 现值低于账面价值部分计提减值准备，并计入当期损益。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 （6）金融资产的转移 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该项 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该项金融资 产。 二〇一〇年度报告 第55页 金融资产发生整体转移，按所转移金融资产账面价值与因转移而收到的对价和原已直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额之间的差额，计入当期损益。 金融资产发生部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止 确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额 进行了分摊后确定。 （7）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： A．没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投 资持有至到期； B．管理层没有意图持有至到期； C．受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； D．其他表明本公司没有能力持有至到期。 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11．应收款项 （1）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债 务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未 履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的计量：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状 况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 （4）坏账准备的计提方法及计提比例： 二〇一〇年度报告 第56页 坏账准备的计提方法采用个别认定和账龄分析法相结合进行计提。 A．单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法： 单项金额重大的应收款项 的确认标准 公司将应收账款的前五名客户和其他应收款的前五名 欠款人确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项 坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量的现 值低于其账面价值的差额，计提坏帐准备。 B．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据 及坏账准备计提方法： 信用风险特征组合的确定 依据 公司将账龄超过三年的单项金额不重大的应收款项 确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 风险较大的应收款项。 根据信用风险特征组合确 定的计提方法 对于该类应收款项，单独进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据未来现金流量的现值低于其账 面价值的差额，计提坏帐准备；经单独减值测试后不存在 减值的，公司按账龄分析法计提相应的坏账准备。 C．公司将上述 A 和 B 以外的应收款项确定为其它单项金额不重大的应收款项。对于其 它单项金额不重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项按账龄分 析法划分为若干信用风险组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计提坏帐准备。根据 以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定本期各 项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司按账龄组合确定计提 坏账准备的比例为： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 30% 30% 二〇一〇年度报告 第57页 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 说明 本公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结 合本公司的实际情况，对于个别信用风险特征明显不同的， 单独分析确定实际损失率，并计提相应的坏账准备。 12．存货 （1）存货分为拟开发土地、在建开发产品、已完工开发产品、出租开发产品、原材料、 物料用品、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货计量： A．按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存 货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的 成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 B．发出存货的计价方法：原材料、物料用品、库存商品发出时采用先进先出法；已完 工开发产品发出时采用个别认定法确定其实际成本。 （3）开发用地的核算方法：开发用土地列入“存货－开发成本”科目核算。 （4）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施， 按实际成本计入开发成本。凡与小区住宅建设同步开发的列入当期开发成本；凡与小区住宅 建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法，根据预算成本确定 预提数额，经批准后从开发成本科目预先提取，待以后各期支付。完工时，转入住宅或可售 物业的成本，如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品” 或“已完工开发产品”。 （5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和房屋的 实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额，计入出租 开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售，按出租房的摊 余价值结转成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资 产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为商品房对外销售，按周转 房摊余价值结转经营成本。 二〇一〇年度报告 第58页 （6）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （7）低值易耗品的摊销方法：采用“五五摊销法”核算。 （8）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按 差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货 跌价准备计提方法： A．存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现 净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；产成品价格的下降表明材料的可变现净值 低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值应当以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。房地产开发产品的可变现净 值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需 的估计费用后的价值。 B．存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌 价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 C．计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入 当期损益。 13．长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用，应当于发生时计入当期损益。 二〇一〇年度报告 第59页 B．非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；通过多次交换交易分步实 现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直 接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约 定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 购买方应当将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其投资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价 款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如 果该交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资 成本以换出资产的账面价值计量。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债 务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益； 债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。 （2）长期股权投资的后续计量： 对子公司采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对被投资单位不具有控制、共同控制 或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，按《企业会计准则第 22 号——金融 二〇一〇年度报告 第60页 工具确认和计量》的相关规定进行处理。 （3）长期股权投资损益确认方法： A．采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，对被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，确认为当期投资收益。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投 资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述 数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 B．采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并同时调整长期 股权投资的成本。 权益法核算的长期股权投资的当期投资收益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现 的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有被投资单位经损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本公司执行的会计政策，对被投资 单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调 整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，先冲减长期股权投资的账面价值，如 果不足冲减，则对其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益进行冲减，并以其账面价 值减记至零为限。此外，如合同或协议规定本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务， 则按预计承担的义务确认预计负债。 如果被投资单位以后期间实现盈利，则扣除未确认的亏损后，按照与确认损失相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面价值、恢复其他实质上构成被投资单位净投资的长期权 益记长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 C．处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资 的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据： 二〇一〇年度报告 第61页 共同控制，是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 14．投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对投资性房地产采用成本进行初始计量。对于符合资本化条件的后续支出计入投资 性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产核算的相关 规定计提折旧或摊销。 15．固定资产 （1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产： A．为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B．使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产分为房屋建筑物、供热供电设备、厨房用具、电子设备、运输工具、营业 用房装修费、其他设备等。 （3）固定资产的计价方法： 固定资产按照成本进行初始计量，其中：外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固 定资产的成本，分别按照相关会计准则确定的方法计价。 （4）固定资产的折旧方法： 二〇一〇年度报告 第62页 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计 提折旧。 采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残 值率 5%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面 价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额。 各类固定资产折旧年限确定如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.375%-4.75% 运输设备 8 年 11.875% 电子设备 5 年 19% 其他设备 5-20 年 4.75%-19% 装修费 10 年 10% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出 及装修支出等内容，其会计处理方法为： A．固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用； B．固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量 时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 C．固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时， 在房屋建筑物类别中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用直线法单独计提折旧。 （6）融资租入固定资产的核算方法 ①公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。公司将符合下列一项的，认定为融资租赁： 二〇一〇年度报告 第63页 A．在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； B．承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值； C．即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分； D．在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； E．租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。 ②融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产的公允价 值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采 用实际利率法进行分摊。 ③融资租入固定资产折旧方法：公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租 赁资产的折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内 计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16．在建工程 （1）公司在建工程按工程项目进行分类，具体核算内容包括：建筑工程、安装工程、在 安装设备等。 （2）在建工程按各项工程实际发生的成本入账；自营工程按直接材料、直接工资、直接 施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。与在建工程相关的借款所发生的借 款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。 （3）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估 计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 17．借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 二〇一〇年度报告 第64页 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A．资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化的停止 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该 资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （4）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （5）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列方法确定： A．为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 B．为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 二〇一〇年度报告 第65页 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18．无形资产 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：土 地使用权、商标权和软件等。 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济 利益很可能流入公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他支出， 在发生时计入当期损益。 A．外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 B．自行开发的无形资产，按相关会计准则及公司相关会计政策的有关规定确定。 C．投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 D．非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照相关会计准则确定的方法计价。 非房地产开发企业购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算； （2）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内按直线法摊销，计入当期损 益；如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限 为受益年限和有效年限两者之中较短者。土地使用权按照土地使用证规定的可使用年限进行 摊销。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，发现使用 寿命和摊销方法与以前估计不一致的，重新估计使用寿命和摊销方法。每个会计期间，对使 二〇一〇年度报告 第66页 用寿命不确定的无形资产进行减值测试。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 19．长期待摊费用 长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上（不含 一年）的各项费用，本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销。如果长期待摊费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20．资产减值 公司除金融资产、应收款项和存货以外，其他主要类别资产按如下方法进行资产减值的 确认和计量： （1）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的减值 期末，公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的账面价值进行检 查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价 值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。 当有迹象表明一项资产发生减值的，公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。 （2）商誉的减值 期末，公司必须对商誉进行资产减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自 购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减 值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产 组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 （3）可收回金额的计量 二〇一〇年度报告 第67页 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，应当根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，应当按照该资产的市场价格减去处置费用后的 金额确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。 在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，应当以获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结 果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，应当以该资 产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产的预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生 的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额确定。 （4）资产组的认定 在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 21．职工薪酬 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公 司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费和生育保险费等各项社会保险；住房公积金；工会经费和职工教育 经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供服务相关 的支出。 （1）公司在职工为其提供服务的会计期间，应将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 劳动关系而给予的补偿外，应当根据职工提供服务的支出受益对象，分别下列情况处理： 二〇一〇年度报告 第68页 A．应当由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； B．应当由在建工程、无形资产负担的职工薪酬计入固定资产或无形资产成本； C．上述 A 和 B 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 （2）公司在职工劳动合同到期前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的预计负债，同时计入当期损益： A．公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； B．公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 22．股份支付及权益工具 （1）公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具，分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 A．以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，应当以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债 表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 B．以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，应当按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。授予后可立即行权的，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业负担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 二〇一〇年度报告 第69页 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数 量应当与实际可行权数量一致。 23．预计负债 （1）确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、 重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认 为负债： A．该义务是本公司承担的现时义务； B．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C．该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 24．收入的确认方法 收入是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无 关的经济利益的总流入。本公司的收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、经营租赁 的租金收入、物业管理收入等。 （1）商品销售收入：销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益很可能流入，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 （2）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，已签订销售合同，履行了销 售合同规定的主要义务，取得了买方按销售合同约定交付房款证明时（通常收到销售合同首 期款及已确认余下房款的付款安排），将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方， 确认销售收入的实现。 （3）经营租赁的租金收入：物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日 二〇一〇年度报告 第70页 期和金额，确认房屋出租收入的实现。 （4）物业管理收入：物业管理服务已提供，收入的金额可以可靠地计量，与物业管理服 务相关的经济利益很可能流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠地计量时，确认物 业管理收入的实现。 （5）分期收款销售收入：按照销售合同约定价款的现值确定销售商品收入金额，应收的 合同价款与现值之间的差额，应当在合同约定的收款期间内采用实际利率法进行摊销，计入 当期损益。 25．政府补助 （1）政府补助确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A．能够满足政府补助所附条件； B．能够收到政府补助。 （2）政府补助计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理： 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理： A．用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益 B．用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 26．所得税 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、承 担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值 大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异； 如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为 二〇一〇年度报告 第71页 可抵扣暂时性差异。 （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A．该项交易不是企业合并； B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转 回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所 得税负债。 （2）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的 初始确认所产生的递延所得税资产： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计 量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重 新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负 债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 二〇一〇年度报告 第72页 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延 所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 27．经营租赁、融资租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经 营性租赁与融资性租赁两种方式。 （1）融资性租赁 ①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： A．在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； B．承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； C．即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； D．承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； E．租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定经营租赁。 ②融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中 较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （2）经营性租赁 作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及 二〇一〇年度报告 第73页 的或有租金在实际发生时计入当期损益。 28．每股收益 （1）基本每股收益 公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本 每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发 行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 （2）稀释每股收益 公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普 通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 （3）重新计算 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或 因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的 每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新 计算报告期各年的每股收益。 按照《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对以前年度损益 进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。 29．主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策的变更： 本报告期会计政策未发生变更。 （2）会计估计的变更： 本报告期会计估计未发生变更。 30．前期会计差错更正 二〇一〇年度报告 第74页 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 31．其他主要会计政策、会计估计 (1) 维修基金的核算方法 根据国家有关规定，按售房款的 2%-3%的比例向购房者收取的专项用于住宅共同部位共 同设备和物业管理区域公共设施的维修基金，收取时计入“代收款项”，在业主办理立契过户 手续时上交房地产管理部门。 (2) 质量保证金的核算方法 质量保证金一般按施工单位工程款的 5%预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无质 量问题时，支付给施工单位。 （三）税项 1．主要税种及税率 税 项 计 税 基 础 税 率 企业所得税 应纳税所得额 注 1 营业税 房地产销售收入等 5% 城市维护建设税 营业税 按公司及子公司所在地政策 缴纳 教育费附加 营业税 按公司及子公司所在地政策 缴纳 土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率 30%—60% 契税 土地使用权的出售、出让金额 3%—5% 注 1：除深圳市道勤投资有限公司及三亚河港置业有限公司外，本公司及子公司适用的 所得税税率为 25%，深圳市道勤投资有限公司及三亚河港置业有限公司在报告期内企业所得 税税率为 22%。 2．税收优惠及批文 根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）文件的有 关规定，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步 过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 二〇一〇年度报告 第75页 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率 执行；原执行 24%税率的企业，2008 年起按 25%税率执行。 本公司子公司—深圳市道勤投资有限公司及三亚河港置业有限公司报告期内企业所得税 税率为 22%。 （四）企业合并及合并财务报表（本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元） 二〇一〇年度报告 第76页 1．子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比 例 (%) 是 否 合 并 报表 少数股东权益 本 期 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 大连渤海饭店有 限公司 全资 大连 酒 店 业 17,210.00 房屋出租；物业管 理；会议服务 14,927.00 100 100 是 大连阳光四季房 地产开发有限公 司 全资 大连 房 地 产 1,000.00 房 地 产 开 发 及 销 售;房地产信息咨 询；物业管理 1,000.00 100 100 是 北京亿城物业管 理有限公司 全资 北京 物 业 管 理 500.00 物业管理 500.00 100 100 是 苏州亿城翠城地 产有限公司 控股 苏州 房 地 产 5,000.00 房地产开发及销售 2,750.00 55 55 是 2,197.61 52.39 天津亿城山水房 地产开发有限公 司(注 1) 全资 天津 房 地 产 40,000.00 房地产开发、销售； 建筑材料销售；房 地产信息咨询；物 业管理； 20,000.00 注 1 注 1 是 注 1 二〇一〇年度报告 第77页 亿城(北京)职业 拳击俱乐部有限 公司 控股 北京 2,000.00 组织、策划、推广 文化体育交流活动 （演出中介除外）； 组 织 体 育 经 纪 活 动；设计研发体育 相关产品；销售自 行研发产品；批发 文化体育用品（不 涉及国营贸易管理 商品；涉及配额许 可证管理商品的按 国家有关规定办理 申请手续）；体育技 术的推广、培训、 服务、咨询。 800.00 80 80 是 -161.25 161.25 北京溯源高尔夫 文化有限公司 控股 北京 500.00 组织文化艺术交流 活动；承办展览展 示活动；票务代理； 企业策划；设计、 制作、代理、发布 广告；经济贸易咨 询 450.00 90 90 是 50.00 注 1：报告期内，公司、公司子公司—北京亿城房地产开发有限公司（以下简称“北京亿城”）与中诚信托有限责任公司（以下简称“中 诚信托”）签署《合作协议书》，详见附注（十一）其他重要事项~2，2010 年 4 月，中诚信托以 2 亿元信托资产向天津亿城山水房地产开发 有限公司（以下简称“天津亿城山水”）增资用于天津红桥广场项目的开发建设。增资后，公司及北京亿城持有天津亿城山水 50%的股权， 中诚信托持有天津亿城山水 50%的股权。修订后的公司章程约定，天津亿城山水董事会总共 5 名董事，代表公司的董事为 3 名，公司对天津 二〇一〇年度报告 第78页 亿城山水拥有实质控制权，故将天津亿城山水在本报告期纳入合并范围。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例(%) 是 否 合 并 报表 少 数 股 东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额 北京亿城房地产 开发有限公司 全资 北京 房地 产 10,000.00 房地产项目开发、销售 商品房 13,643.01 100 100 是 北京万城置地房 地产开发有限公 司 全资 北京 房地 产 10,000.00 房地产项目开发、销售 商品房 11,300.00 100 100 是 深圳市道勤投资 有限公司 全资 深圳 教育 4,000.00 投资兴办实业、信息咨 询服务、计算机软、硬 件及网络技术开发 7,076.93 100 100 是 北京阳光四季花 园房地产开发有 限公司 全资 北京 房地 产 5,000.00 房地产开发、销售、房 地产信息咨询、自有房 屋的物业管理 5,000.00 100 100 是 江苏亿城地产有 限公司 全资 苏州 房地 产 10,000.00 房地产项目开发、销售 商品房、自有房屋物业 管理 10,643.13 100 100 是 二〇一〇年度报告 第79页 北京亿城山水房 地产开发有限公 司 全资 北京 房地 产 10,000.00 房地产开发 10,000.00 100 100 是 秦皇岛天行九州 房地产开发有限 公司 控股 秦皇 岛 房地 产 30,000.00 房地产开发、商品房销 售、物业管理、酒店宾 馆经营、餐饮、海滨浴 场、滑雪场、游乐场、 网球场 21,788.13 70 70 是 8,945.17 54.83 大连王子饭店有 限公司 全资 大连 酒店 业 6,287.36 中西餐、舞厅、桑拿、 美容美发、卡拉 OK、 住宿、食品、水产品加 工、食品、副食品、土 畜产品、鲜花经销、工 艺品销售 1,042.16 100 100 是 三亚河港置业有 限公司 控股 三亚 房地 产 1,000.00 房地产项目开发、销售 商品房，自由房屋物业 管理（含写字间出租） 880.71 90 90 是 89.61 10.39 北京西海龙湖置 业有限公司 全资 北京 房地 产 20,000.00 房地产开发、销售自行 开发的商品房；物业管 理。 20,000.00 100 100 是 天津亿城地产有 限公司 全资 天津 房地 产 19,000.00 房地产开发、投资、销 售；建筑材料销售；房 地产信息咨询；物业管 理 19,960.00 100 100 是 二〇一〇年度报告 第80页 2．合并范围发生变更的说明 2.1 本年新纳入合并范围的子公司 （1）亿城(北京)职业拳击俱乐部有限公司：本期经公司董事会决议批准，公司与中国体 娱产业集团有限公司于 2010 年 5 月 21 日共同出资设立亿城(北京)职业拳击俱乐部有限公司， 注册资本人民币 2,000 万元（分期缴付），公司出资 1,600 万元，占注册资本的 80%，中国体 娱产业集团有限公司出资 400 万元，占注册资本的 20%。本期公司将该子公司自成立之日起 纳入合并范围。 （2）北京溯源高尔夫文化有限公司：本期经公司董事会决议批准，公司与任演于 2010 年 12 月 23 日共同出资设立北京溯源高尔夫文化有限公司，注册资本人民币 500 万元，公司 出资 450 万元，占注册资本的 90%，任演出资 50 万元，占注册资本的 10%。本期公司将该 子公司自成立之日起纳入合并范围。 2.2 本年不再纳入合并范围的子公司 本期经公司董事会决议批准，2010 年 1 月 18 日，公司与乾通科技实业有限公司签署《股 权转让协议》，以经审计净资产值 59,917,037.24 元的价格向乾通科技实业有限公司转让公司 全资子公司大连亿城教育投资有限公司 100%股权。2010 年 1 月，上述股权转让已办理完毕 工商登记变更并收到股权转让款。本期公司自股权转让日不再纳入合并范围。 3．本期新纳入合并范围和本期不再纳入合并范围的子公司的有关财务信息 （1）本期新纳入合并范围的子公司的有关财务信息 名 称 期末净资产 本期净利润 亿城(北京)职业拳击俱乐部有限公司 -6.24 -806.24 北京溯源高尔夫文化有限公司 500.00 （2）本期不再纳入合并范围的子公司的有关财务信息 名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润 大连亿城教育投资有限公司 5,991.70 二〇一〇年度报告 第81页 4．本期发生的同一控制下企业合并 公司本期未发生同一控制下企业合并事项。 5．本期发生的非同一控制下企业合并 公司本期未发生非同一控制下企业合并事项。 6．本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 子 公 司 出 售 日 出售损益 大连亿城教育投资有限公司 2010 年 1 月 0.00 7．本期发生的反向购买 公司本期未发生反向购买事项。 8．本期发生的吸收合并 公司本期未发生吸收合并事项。 （五）合并财务报表项目注释(如无特殊说明，以下货币单位均为人民币元) 1．货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 605,853.43 540,871.24 银 行 存 款 1,875,534,951.50 1,994,691,592.82 合 计 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 2．交易性金融资产 （1）类别 项 目 期末公允价值 期初公允价值 一、交易性债券投资 二、交易性权益工具投资 二〇一〇年度报告 第82页 项 目 期末公允价值 期初公允价值 三、指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 29,550,049.25 四、衍生金融资产 五、套期工具 六、其他 合 计 29,550,049.25 （2）无变现有限制的交易性金融资产。 （3）交易性金融资产的说明 期末余额为本期 12 月购入的 30,000,050 份中国银河证券股份有限公司发行的“银河 99 指数集合资产管理计划”产品，期末市值为 29,550,049.25 元。 3．应收账款 （1）按风险分类 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 单项金额重大的 应收账款 28,931,323.91 61.04 867,939.72 3,610,758.00 44.24 1,170,801.10 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后风险较 大的应收账款 730,000.00 1.54 618,000.00 45,303.35 0.56 29,172.55 其他单项金额不 重大的应收账款 17,737,479.00 37.42 552,676.51 4,505,123.90 55.20 171,598.03 合 计 47,398,802.91 100.00 2,038,616.23 8,161,185.25 100.00 1,371,571.68 注：A．期末经测试，无需对单项金额重大的应收账款单独计提坏账准备，单项金额重大的 应收账款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 B．期末经测试，无需对单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款 单独计提坏账准备，该类应收账款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 （2）按账龄列示 账龄 期末数 期初数 二〇一〇年度报告 第83页 账面余额 账面余额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 46,420,400.91 97.93 1,392,612.03 4,573,365.00 56.04 137,200.95 1-2 年 216,762.00 0.46 21,676.20 48,638.00 0.60 4,863.80 2-3 年 31,640.00 0.07 6,328.00 2,468,292.90 30.24 493,658.58 3-4 年 160,000.00 0.34 48,000.00 478,630.00 5.86 143,589.00 4-5 年 5 年以上 570,000.00 1.20 570,000.00 592,259.35 7.26 592,259.35 合计 47,398,802.91 100.00 2,038,616.23 8,161,185.25 100.00 1,371,571.68 净额 45,360,186.68 6,789,613.57 （3）公司期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 3-4 年 160,000.00 21.92 48,000.00 23,044.00 50.87 6,913.20 4-5 年 5 年以上 570,000.00 78.08 570,000.00 22,259.35 49.13 22,259.35 合计 730,000.00 100.00 618,000.00 45,303.35 100.00 29,172.55 （5）本期无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备金额较大而在本报告期全额 或部分收回的应收账款。 （6）本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。 （7）本报告期无实际核销的应收账款。 （8）截至 2010 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司股份超过 5%（含 5%） 的股东欠款。 （9）截至 2010 年 12 月 31 日止，应收账款余额中欠款金额前五名的客户欠款总额为 28,931,323.91 元，占应收账款总额的比例为 61.04%，为应收客户的购房款。 （10）截至 2010 年 12 月 31 日止，无应收关联方欠款。 （11）本报告期未发生终止确认应收账款的情况。 （12）本报告期无以应收账款为标的的资产证券化业务。 二〇一〇年度报告 第84页 （13）应收账款 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 39,237,617.66 元，增加了 480.78%，其主要是由于本期新增结算项目应收购房客户欠款增加所致。 4．预付款项 （1）预付款项按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额 占总额的比例（％） 金额 占总额的比例（％） 1 年以内 8,491,864.35 100.00 9,841,711.77 33.90 1-2 年 2-3 年 19,186,500.00 66.10 合 计 8,491,864.35 100.00 29,028,211.77 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 昌黎县土地收购储备中心 非关联方单位 4,647,000.00 2010.08 未达到结算条件 昌黎县财政局国库股 非关联方单位 3,786,300.00 2010.12 未达到结算条件 合 计 -- 8,433,300.00 -- -- （3）截至 2010 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无应收持有本公司股份超过 5%（含 5%）的股东的欠款。 （4）截至 2010 年 12 月 31 日止，无应收关联方欠款。 （5）预付款项 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初减少 20,536,347.42 元，降低了 70.75%， 主要原因为公司本期收回了对天津亿通实业投资有限公司的预付款。 5．其他应收款 （1）按风险分类 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 单项金额重 大的其他应 收款 243,394,904.73 90.31 7,308,847.14 500,986,629.44 94.21 19,981,024.23 二〇一〇年度报告 第85页 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后风险 较大的其他 应收款 17,997,131.84 6.67 9,810,575.87 20,293,483.13 3.82 8,705,530.18 其他单项金 额不重大的 其他应收款 8,128,594.84 3.02 473,159.97 10,470,925.17 1.97 740,227.24 合 计 269,520,631.41 100.00 17,592,582.98 531,751,037.74 100.00 29,426,781.65 注：A．期末经测试，无需对单项金额重大的其他应收款单独计提坏账准备，单项金额 重大的其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 B．期末经测试，无需对单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收 款单独计提坏账准备，该类其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 （2）按账龄列示 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以 内 249,866,631.60 92.71 7,495,998.94 475,414,426.14 89.41 14,262,432.79 1-2 年 453,654.26 0.17 45,365.43 7,498,070.17 1.41 749,807.02 2-3 年 1,203,213.71 0.45 240,642.74 28,545,058.30 5.37 5,709,011.66 3-4 年 754,148.91 0.28 226,244.67 16,316,846.41 3.07 4,895,053.92 4-5 年 15,317,303.46 5.68 7,658,651.73 332,320.92 0.06 166,160.46 5 年以 上 1,925,679.47 0.71 1925679.47 3,644,315.80 0.69 3,644,315.80 合计 269,520,631.41 100.00 17,592,582.98 531,751,037.74 100.00 29,426,781.65 净额 251,928,048.43 502,324,256.09 （3）公司期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 3-4 年 754,148.91 4.19 226,244.67 16,316,846.41 80.40 4,895,053.92 4-5 年 15,317,303.46 85.11 7,658,651.73 332,320.92 1.64 166,160.46 5 年以上 1,925,679.47 10.70 1,925,679.47 3,644,315.80 17.96 3,644,315.80 二〇一〇年度报告 第86页 合计 17,997,131.84 100.00 9,810,575.87 20,293,483.13 100.00 8,705,530.18 （5）本期无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备金额较大而在本报告期全额或 部分收回的其他应收款。 （6）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款。 （7）本报告期无实际核销的其他应收款。 （8）截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司股份超过 5%（含 5%） 的股东欠款。 （9）截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中欠款金额前五名客户欠款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 唐山市陡河青龙河管理委员会 非关联方单位 200,000,000.00 1 年以内 74.21 北京市土地整理储备中心 非关联方单位 40,000,000.00 1 年以内 14.84 北京市大兴区法院 非关联方单位 2,063,654.73 1 年以内 0.77 大连斯特隆企业有限公司 非关联方企业 831,250.00 1 年以内 0.31 北京鸿嘉物业管理有限公司 非关联方企业 500,000.00 2 年以内 0.19 合 计 243,394,904.73 90.32 （10）截至 2010 年 12 月 31 日止，无应收关联方欠款。 （11）本报告期未发生终止确认其他应收款的情况。 （12）本报告期无以其他应收款为标的的资产证券化业务。 （13）其他应收款 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初减少 262,230,406.33 元，减少了 49.31%，其主要原因为本期收回晨枫项目、CBD 项目合作款及拍地保证金所致。 6．存货 （1）按存货种类分项列示 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 已完工开发 产品 506,410,040.39 506,410,040.39 498,420,401.05 498,420,401.05 出租开发产 品 107,067,859.47 107,067,859.47 在建开发产 品 2,984,803,727.94 2,984,803,727.94 1,405,336,786.77 1,405,336,786.77 二〇一〇年度报告 第87页 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 拟开发土地 2,838,180,029.12 2,838,180,029.12 2,744,409,335.05 2,744,409,335.05 原 材 料 182,507.60 182,507.60 212,986.71 212,986.71 库存商品 17,110.03 17,110.03 32,683.30 32,683.30 低值易耗品 920,966.68 920,966.68 901,373.68 901,373.68 物料用品 498,108.23 498,108.23 481,771.79 481,771.79 合 计 6,438,080,349.46 6,438,080,349.46 4,649,795,338.35 4,649,795,338.35 （2）已完工开发产品 项目名称 竣工时 间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 跌价 准备 碧水云天-颐园 2003.09 160,951,674.48 126,453,963.20 34,497,711.28 万柳亿城大厦 2004.10 51,622,900.26 12,973,550.00 38,649,350.26 卡尔生活馆 2004.03 49,129,618.64 1,015,689.75 48,113,928.89 万城华府一期 2005.08 15,148,848.07 6,217,663.52 8,931,184.55 万城华府二期 2006.09 22,662,243.91 17,955,910.68 4,706,333.23 万城华府三期 2006.10 3,182,622.58 2,637,001.66 545,620.92 亿城天筑 2007.10 49,742,340.12 16,910,954.79 32,831,385.33 山水颐园-住宅 2007.08 2,795,171.60 733,928.03 2,061,243.57 亿城新天地 6# 2008.11 17,988,749.34 5,312,313.10 12,676,436.24 亿城新天地 7# 2010.06 654,777,260.34 627,900,731.32 26,876,529.02 西山华府-北区 2008.12 78,243,810.49 58,453,632.10 19,790,178.39 西山华府-东区 2009.12 25,524,633.99 20,463,179.54 5,061,454.45 西山华府 X2X3 2009.10 21,427,787.57 21,427,787.57 西山华府-南区 2010.12 984,204,423.02 712,535,738.76 271,668,684.26 合 计 498,420,401.05 1,638,981,683.36 1,630,992,044.02 506,410,040.39 二〇一〇年度报告 第88页 （3）出租开发产品 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一．账面原值合计 109,813,189.20 109,813,189.20 其中：碧水云天-颐园 98,231,839.20 98,231,839.20 万柳亿城大厦 11,581,350.00 11,581,350.00 二．摊销合计 2,745,329.73 2,745,329.73 其中：碧水云天-颐园 2,455,795.98 2,455,795.98 万柳亿城大厦 289,533.75 289,533.75 三．跌价准备合计 其中：碧水云天-颐园 万柳亿城大厦 四．账面价值合计 107,067,859.47 107,067,859.47 其中：碧水云天-颐园 95,776,043.22 95,776,043.22 万柳亿城大厦 11,291,816.25 11,291,816.25 （4）在建开发产品 项目名称 期末在建 开工时间 预计下批 竣工时间 期末在建 预计总投资 期初数 期末数 跌价 准备 西山华府-其他 2007.12 2013.05 500,000,000.00 683,031,670.73 153,442,761.46 山水颐园-公建 2007.11 2012.05 387,000,000.00 92,120,060.11 133,828,463.61 北京西山公馆 2009.12 2011.12 1,350,000,000.00 814,489,925.22 亿城新天地 7# 2008.09 483,397,294.45 亿城新天地 8# 2009.08 2011.09 550,000,000.00 146,787,761.48 280,067,545.36 红桥广场项目 2010.11 2012.12 4,700,000,000.00 1,602,975,032.29 合 计 1,405,336,786.77 2,984,803,727.94 （5）拟开发土地 项目名称 预计下期 开工时间 预计总投资 期初数 期末数 跌价 准备 燕西华府项目 2011.01 6,900,000,000.00 1,387,341,048.23 1,864,999,922.26 天津红桥广场项目 306,905,278.00 秦皇岛项目 2011.07 6,800,000,000.00 276,813,156.02 619,751,432.00 二〇一〇年度报告 第89页 苏州胥口 51#项目 2011.06 870,000,000.00 102,199,223.50 264,760,959.50 三亚东河项目 2011.12 260,000,000.00 88,140,860.30 88,667,715.36 北京西山公馆 583,009,769.00 合 计 2,744,409,335.05 2,838,180,029.12 （6）存货中部分资产用于本公司银行贷款抵押，借入款项合计 117,300 万元。已抵押 的资产名称及抵押面积 名 称 截止 2010 年 12 月 31 日剩 余抵押面积(平方米) 借款余额 西山华府南区土地及在建工程,综合楼 土地 土地：9,977.61 在建：50,016.01 420,000,000.00 碧水云天颐园及亿城中心部分房产 房产：11,393.43 70,000,000.00 西山公馆土地使用权 土地：43,067.65 433,000,000.00 亿城新天地 8#地土地使用权 土地: 47,947.38 150,000,000.00 天津山水颐园-公建 土地：6,742.30 100,000,000.00 合 计 1,173,000,000.00 公司子公司—北京西海龙湖置业有限公司以燕西华府项目中 A、B、D 地块的土地使用权 （面积：248,665.73 平方米）为北京新鸿基盛城置业集团有限公司的 50,000 万元银行贷款提 供抵押担保。 （7）公司本期发生资本化利息 154,567,944.40 元。 （8）存货 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 1,788,285,011.11 元，提高了 38.46%， 其主要原因为本期天津红桥广场项目、燕西华府项目开发建设付款增加及支付秦皇岛项目、 苏州胥口 51#项目土地出让金所致。 （9）期末，经测试公司存货无需计提减值准备。 二〇一〇年度报告 第90页 7．对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 一、合营企业 北京阳台山旅游经营管理有限公司 50 50 9,985,707.00 9,985,707.00 293,123.18 二、联营企业 秦皇岛天行建房地产开发有限公司 49 49 10,011,328.09 30,000.00 9,981,328.09 -741.09 北京华亿三高体育发展有限公司 30 30 12,942,547.43 75.00 12,942,472.43 500,000.00 -1,002,423.62 二〇一〇年度报告 第91页 8．长期股权投资 （1） 长期股权投资分项列示 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减 值 准 备 本期计 提减值 准备 本期现金红 利 北京阳台山旅游经 营管理有限公司 权益法 5,000,000.00 4,846,289.40 146,564.10 4,992,853.50 50 50 深 圳 市 北 大 附 中 教 育 投 资 有 限 公 司 权益法 3,900,000.00 3,790,714.45 -3,790,714.45 秦皇岛天行建房地 产开发有限公司 权益法 4,900,000.00 4,891,213.90 -363.14 4,890,850.76 49 49 北京华亿三高体育 发展有限公司 权益法 7,500,000.00 7,483,468.82 -300,727.09 7,182,741.73 30 30 上海中城联盟投资 管理有限公司 成本法 9,632,000.00 9,632,000.00 400,000.00 10,032,000.00 2.24 2.24 1,283,367.60 合 计 30,643,686.57 -3,545,240.58 27,098,445.99 注：公司在被投资单位持股比例与表决权比例一致。 （2） 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况： 本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。 二〇一〇年度报告 第92页 9．固定资产 （1）固定资产及累计折旧增减变化情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一．账面原值合计 312,928,520.68 91,021,175.10 3,408,728.54 400,540,967.24 其中：房屋建筑物 270,164,625.56 81,631,863.21 351,796,488.77 运输设备 15,095,274.33 6,469,159.80 1,758,425.40 19,806,008.73 电子设备 10,813,812.43 1,351,162.00 1,470,464.14 10,694,510.29 其他设备 11,636,628.36 1,568,990.09 179,839.00 13,025,779.45 装修费 5,218,180.00 5,218,180.00 二．累计折旧合计 65,566,149.11 12,024,402.01 2,948,767.79 74,641,783.33 其中：房屋建筑物 42,838,662.89 7,152,410.34 49,991,073.23 运输设备 8,507,275.90 1,714,014.92 1,411,399.87 8,809,890.95 电子设备 7,380,186.25 1,159,591.95 1,365,261.17 7,174,517.03 其他设备 4,998,839.07 985,000.40 172,106.75 5,811,732.72 装修费 1,841,185.00 1,013,384.40 2,854,569.40 三．固定资产账面净 值合计 247,362,371.57 325,899,183.91 其中：房屋建筑物 227,325,962.67 301,805,415.54 运输设备 6,587,998.43 10,996,117.78 电子设备 3,433,626.18 3,519,993.26 其他设备 6,637,789.29 7,214,046.73 装修费 3,376,995.00 2,363,610.60 四．减值准备合计 其中：房屋建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 装修费 五．固定资产账面价 值合计 247,362,371.57 325,899,183.91 其中：房屋建筑物 227,325,962.67 301,805,415.54 运输设备 6,587,998.43 10,996,117.78 电子设备 3,433,626.18 3,519,993.26 其他设备 6,637,789.29 7,214,046.73 装修费 3,376,995.00 2,363,610.60 二〇一〇年度报告 第93页 注：本期折旧额 12,024,402.01 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 37,000.00 元。 （2）报告期内无暂时闲置的固定资产。 （3）报告期内无融资租赁租入及经营租赁租出的固定资产。 （4）期末无持有待售的固定资产。 （5）公司所有登记类固定资产均已办妥相应的权属证书。 （6）公司以房屋-万城华府海园会所（房屋建筑物面积为 4,579.64 平方米）为抵押物， 向银行借入款项合计 10,000.00 万元，目前余额 9,000 万元。 （7）固定资产原值 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 87,612,446.56 元，提高了 28.00%，其主要原因为本期将已完工开发产品中西山华府-北区的会所转入固定资产以及新增 天秀花园商铺记入固定资产所致。 10．在建工程 （1） 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 秦皇岛体育休闲公园 14,833,248.47 14,833,248.47 二〇一〇年度报告 第94页 （2）在建工程项目变动情况的说明 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固 定资产 其他减 少 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 期末数 秦皇岛体育休闲 公园 14,833,248.47 自筹 14,833,248.47 合 计 14,833,248.47 14,833,248.47 本期公司子公司—秦皇岛天行九州房地产开发有限公司与河北省昌黎县人民政府签订《黄金假日滨海度假城体育休闲公园项目协议》， 承包经营团林林场 1,544.016 亩林地用于建设体育休闲公园。 二〇一〇年度报告 第95页 11．无形资产 （1）无形资产情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一．账面原值合计 6,257,878.83 51,984,669.31 354,846.33 57,887,701.81 其中：土地使用权 4,854,882.50 51,495,729.31 56,350,611.81 办公软件 1,402,996.33 488,940.00 354,846.33 1,537,090.00 二．累计摊销合计 4,251,588.00 587,086.77 354,846.33 4,483,828.44 其中：土地使用权 3,640,028.32 457,309.70 4,097,338.02 办公软件 611,559.68 129,777.07 354,846.33 386,490.42 三．账面净值合计 2,006,290.83 53,403,873.37 其中：土地使用权 1,214,854.18 52,253,273.79 办公软件 791,436.65 1,150,599.58 四．减值准备合计 其中：土地使用权 办公软件 五．账面价值合计 2,006,290.83 53,403,873.37 其中：土地使用权 1,214,854.18 52,253,273.79 办公软件 791,436.65 1,150,599.58 注：无形资产本年摊销额为 587,086.77 元。 （2）期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 （3）无形资产的说明 本期公司支付土地出让金 47,006,990.00 元，取得坐落于大连市中山区中山路 124 号面积 3,915 平方米的土地使用权，期限 40 年。 12．商誉 被投资单位 名称或形成商 誉的事项 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 期末减值准备 形成 原因 深圳市道勤投 资有限公司 16,708,571.55 16,708,571.55 16,708,571.55 溢价 收购 北京亿城物业 管理有限公司 564,357.34 564,357.34 564,357.34 溢价 收购 合 计 17,272,928.89 17,272,928.89 17,272,928.89 二〇一〇年度报告 第96页 13．长期待摊费用 项目 期初余额 本期 增加 本期摊销额 其他减少 额 期末余额 其他减少的 原因 王子饭店租入 固定资产改良 支出 33,632,778.63 3,972,126.60 29,660,652.03 合 计 33,632,778.63 3,972,126.60 29,660,652.03 14．递延所得税资产及递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 坏账准备 2,680,486.09 4,217,317.66 可弥补经营性亏损 2,428,493.81 其他 11,183.19 小 计 2,680,486.09 6,656,994.66 递延所得税负债： 小 计 - - （2）未确认递延所得税资产的暂时性差异明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备 8,875,046.55 31,202,011.58 可抵扣亏损 205,453,882.67 105,532,119.58 合 计 214,328,929.22 136,734,131.16 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2010 6,394,226.74 2011 8,207,832.50 8,207,832.50 2012 12,931,918.61 12,931,918.61 2013 31,036,296.43 33,222,498.29 2014 44,775,643.44 44,775,643.44 2015 108,502,191.69 （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 二〇一〇年度报告 第97页 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 10,721,944.36 可弥补亏损 其他 合 计 10,721,944.36 15．资产减值准备 本期减少 项 目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 坏账准备 30,798,353.33 1,112,352.24 12,279,506.36 19,631,199.21 商誉减值准备 17,272,928.89 17,272,928.89 合 计 48,071,282.22 1,112,352.24 12,279,506.36 36,904,128.10 16．其他非流动资产 项目 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 北京亿城房地产开发有 限公司 43,584,219.99 15,617,678.34 4,358,422.08 11,259,256.26 北京万城置地房地产开 发有限公司 25,999,454.14 12,580,201.53 2,599,945.44 9,980,256.09 北京阳光四季花园房地 产开发有限公司 7,552,950.65 2,962,879.54 755,295.08 2,207,584.46 天津亿城地产有限公司 21,360,239.13 14,282,346.21 2,136,023.92 12,146,322.29 合 计 98,496,863.91 45,443,105.62 9,849,686.52 35,593,419.10 公司于以前年度收购上述子公司时，按原《企业会计制度》确认了股权投资差额共计 98,496,863.91 元，并进行了相应的摊销。根据 2007 年 2 月 1 日颁布的《企业会计准则实施问 题专家工作组意见》，企业持有的非同一控制下合并产生的对子公司的长期股权投资借方差 额，在首次执行日及执行新会计准则后，按照“原制度”核算的长期股权投资借方差额的余 额，无法分摊至被购买方各项可辨认资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内 平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中 作为“其他非流动资产”列示。 二〇一〇年度报告 第98页 17．短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 90,000,000.00 保证借款 信用借款 合 计 90,000,000.00 注：用以抵押借款的相应抵押物的有关具体情况，详见附注（五）~6、9。 （2）金额前五名的短期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数 浦发银行大连分行 2010.12.23 2011.11.18 人民币 5.56% 90,000,000.00 合 计 -- -- -- -- 90,000,000.00 18．应付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例 (%) 1 年以内 261,692,300.53 66.96 103,132,894.14 42.63 1-2 年 25,877,267.21 6.62 93,561,580.61 38.67 2-3 年 69,635,481.76 17.82 32,059,434.14 13.25 3 年以上 33,624,712.69 8.60 13,186,041.90 5.45 合 计 390,829,762.19 100.00 241,939,950.79 100.00 （2）截至 2010 年 12 月 31 日，应付账款余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上股份的 股东单位或关联单位款项。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款主要为房地产开发企业与施工单位在结算时预扣的项 目质量保证金。 （4）应付账款 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 148,889,811.40 元，增加了 61.54%， 系本期项目结算后，相应的应付工程结算款增加所致。 二〇一〇年度报告 第99页 19．预收款项 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1 年以内 1,125,490,262.48 99.78 1,812,059,262.88 97.25 1-2 年 2,261,347.00 0.20 50,040,494.00 2.69 2-3 年 108,815.00 0.01 3 年以上 70,000.00 0.01 1,163,669.68 0.06 合 计 1,127,930,424.48 100.00 1,863,263,426.56 100.00 （2）主要预收款项 项目名称 期末数 预计竣工时间 预售（销售）比例(%) 碧水云天-颐园 2,967,822.06 已完工 94.48 西山华府－南区 459,698,847.00 已完工 98.28 山水颐园－公建 97,311,060.00 2012.05 19.55 卡尔生活馆商铺 15,178,806.00 已完工 94.08 亿城新天地－7# 4,740,917.00 已完工 98.96 亿城新天地－8# 540,411,980.00 2011.09 70.59 合 计 1,120,309,432.06 注：预售（销售）比例系指已预售（销售）的房屋建筑面积占当期可预售（销售）的房 屋总建筑面积的比例。 （3）截至 2010 年 12 月 31 日，预收款项余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上股份的 股东单位或关联单位款项。 （4）预收款项 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初减少 735,333,002.08 元，减少了 39.46%， 系本期公司项目（西山华府-南区、亿城新天地-7#）竣工，结转收入所致。 20．应付职工薪酬 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 二〇一〇年度报告 第100页 一．工资奖金津贴和补贴 27,026.20 63,535,500.73 63,523,500.73 39,026.20 二．职工福利费 4,323,218.55 4,323,218.55 三．社会保险费 241,066.96 9,041,012.60 9,097,735.82 184,343.74 四．工会经费和职工教育经费 5,055,497.56 1,883,493.01 1,375,576.87 5,563,413.70 五．住房公积金 2,079.00 3,471,551.10 3,451,983.10 21,647.00 六．辞退福利 七．其他 103,761.80 103,761.80 合 计 5,325,669.72 82,358,537.79 81,875,776.87 5,808,430.64 注：报告期内公司无拖欠性质的应付职工薪酬，本期子公司—大连渤海饭店有限公司因解 除劳动关系发生的补偿金额为 103,761.80。 21．应交税费 税 种 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 企业所得税 9,089,120.90 244,264,990.71 163,168,583.88 90,185,527.73 营业税 -64,913,747.06 154,458,253.56 135,359,507.41 -45,815,000.91 城建税 -3,874,145.59 10,013,237.14 8,877,013.75 -2,737,922.20 教育费附加 -1,948,776.48 4,633,747.61 4,060,785.22 -1,375,814.09 地方教育费附加 -307,073.25 413,784.06 340,424.34 -233,713.53 土地增值税 -9,916,949.55 11,881,408.11 7,871,592.00 -5,907,133.44 个人所得税 548,100.44 15,423,703.57 15,442,177.46 529,626.55 房产税 2,334,018.66 3,155,438.52 5,341,629.97 147,827.21 土地使用税 113,229.90 5,449,004.37 5,449,004.37 113,229.90 其他税种 -1,189.98 1,883,012.52 1,906,859.44 -25,036.90 合 计 -68,877,412.01 451,576,580.17 347,817,577.84 34,881,590.32 应交税费 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 103,759,002.33 元，增加了 150.64%， 主要是由于本期部分项目在年底竣工结转收入，相应所计提的企业所得税和营业税金及附加 尚未清缴所致。 22．其他应付款 （1）账龄分析 二〇一〇年度报告 第101页 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 48,466,458.34 8.64 602,096,350.07 89.28 1-2 年 505,495,839.26 90.08 70,647,126.10 10.48 2-3 年 6,140,496.13 1.09 375,849.13 0.06 3 年以上 1,041,773.00 0.19 1,228,004.35 0.18 合 计 561,144,566.73 100.00 674,347,329.65 100.00 （2）截至 2010 年 12 月 31 日，其他应付款余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上股 份的股东单位款项。 （3）截至 2010 年 12 月 31 日，其他应付款余额中应付关联单位款项 关联方名称 关联方关系 期末余额 北京新鸿基盛城置业集团有限公司 其他 500,000,000.00 北京新鸿基盛城置业集团有限公司总裁刘昕先生于 2008 年 9 月至 2010 年 2 月期间担任 公司独立董事，因此北京新鸿基盛城置业集团有限公司在本报告期仍属于公司的关联方。 （4）截至 2010 年 12 月 31 日，其他应付款余额中大额应付款情况 单位名称 金额 欠款年限 款项内容 北京新鸿基盛城置业集团有限公司 500,000,000.00 1-2 年 应付子公司债权转让款 三亚河港综合治理有限公司 6,000,000.00 2-3 年 应付少数股东往来款 北京天行九州投资有限公司 4,900,000.00 2 年以内 应付少数股东往来款 23．一年内到期的非流动负债 （1）分类列示 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 520,000,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合 计 520,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 二〇一〇年度报告 第102页 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 520,000,000.00 保证借款 信用借款 合 计 520,000,000.00 （3）金额前五名的一年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数 建行北京中关村支行 2009.12.24 2011.12.23 人民币 5.40% 420,000,000.00 中信银行富华支行 2010.5.11 2011.12.31 人民币 5.04% 18,000,000.00 中信银行富华支行 2010.5.20 2011.12.31 人民币 5.04% 82,000,000.00 合 计 -- -- -- -- 520,000,000.00 注：用以抵押借款的相应抵押物的有关具体情况，详见附注（五）~6、9。 24．其他流动负债 项 目 期末数 期初数 预提土地增值税 701,551,397.99 426,237,960.67 合 计 701,551,397.99 426,237,960.67 其他流动负债 2010 年 12 月 31 日余额较 2010 年初增加 275,313,437.32 元，增加了 64.59%，主要是由于本期项目竣工结转收入，计提相应土地增值税所致。 25．长期借款 （1）长期借款分类 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 653,000,000.00 683,378,318.69 保证借款 20,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 合 计 673,000,000.00 743,378,318.69 注：用以抵押借款的相应抵押物的有关具体情况，详见附注（五）~6、9。 （2）金额前五名的长期借款 二〇一〇年度报告 第103页 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数 中信银行苏州分行 2010.1.21 2012.7.20 人民币 5.60% 150,000,000.00 中信银行北京富华支 行 2010.12.1 2013.12.31 人民币 5.60% 100,000,000.00 中信银行北京富华支 行 2010.12.1 2013.12.31 人民币 5.88% 100,000,000.00 农行北京崇文门支行 2007.6.12 2017.6.11 人民币 6.534% 70,000,000.00 82,000,000.00 中信银行北京富华支 行 2010.5.20 2013.12.31 人民币 5.04% 58,000,000.00 合 计 -- -- -- -- 478,000,000.00 82,000,000.00 26．应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券期 限 发行金 额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利 息 期末余额 09 亿城债 7.3 亿 元 2009.11.4 5 年 7.3 亿元 10,307,422.88 64,137,562.97 74,350,000.00 94,985.85 730,094,985.88 27．长期应付款 单 位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 中诚信托有 限责 任公司 2 年 850,700,000.00 850,700,000.00 抵押 合 计 850,700,000.00 850,700,000.00 长期应付款具体情况详见附注（十一）~2。 28．股本 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其他 数量 比例 （%） 一、有限售条 件股份 108,282,517 11.992 10,828,251 -119,110,768 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 108,282,517 11.992 10,828,251 -119,110,768 其中： 境 内 非 国 有 法 人持股 108,269,915 11.991 10,826,991 -119,096,906 境 内 自 然 人 持 股 12,602 0.001 1,260 -13,862 二〇一〇年度报告 第104页 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其他 数量 比例 （%） 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境 外 自 然 人 持 股 二、无限售条 件股份 794,643,257 88.008 79,464,326 119,110,768 993,218,351 100 1、人民币普通 股 794,643,257 88.008 79,464,326 119,110,768 993,218,351 100 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 902,925,774 100 90,292,577 993,218,351 100 注：公司于报告期内实施了 2009 年度利润分配方案，以总股本 902,925,774 股为基数, 向 全体股东按每 10 股以资本公积金转增 1 股，共计转增股本 90,292,577 股，中准会计师事务所 以中准验字[2010]6009 号验资报告验证确认。 29．资本公积 项 目 期初数 本 期 增 加 本 期 减 少 期末数 股 本 溢 价 752,252,230.53 90,292,577.00 661,959,653.53 其他资本公积 合 计 752,252,230.53 90,292,577.00 661,959,653.53 30．盈余公积 项 目 期初数 本 期 增 加 本 期 减 少 期末数 法定盈余公积 61,040,821.34 31,507,983.35 92,548,804.69 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 61,040,821.34 31,507,983.35 92,548,804.69 二〇一〇年度报告 第105页 31．未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前 上年期末未分配利润 1,169,052,808.25 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 调整后 年初未分配利润 1,169,052,808.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 546,588,947.10 减：提取法定盈余公积 31,507,983.35 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 90,292,577.04 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,593,841,194.96 注：（1）公司于报告期内实施了 2009 年度利润分配方案，以公司总股本 902,925,774 股 为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 1 元(含税)，共计派现 90,292,577.04 元，以公司总股 本 902,925,774 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增股本 1 股，共计转增 90,292,577 股。 （2）依据 2011 年 4 月 7 日召开的公司第五届董事会第九次会议通过的 2010 年度利润分 配预案，公司按照 2010 年度母公司实现的净利润，提取 10%的法定盈余公积 31,507,983.35 元。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 32．营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 3,074,435,794.70 3,421,697,253.15 其中：主营业务收入 3,074,435,794.70 3,421,697,253.15 其他业务收入 二〇一〇年度报告 第106页 营业成本 1,581,530,175.10 2,166,347,529.48 其中：主营业务成本 1,581,530,175.10 2,166,347,529.48 其他业务支出 （2）主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产业 3,041,363,935.74 1,576,720,008.11 3,388,865,076.35 2,160,705,640.35 餐饮及物业出租 33,071,858.96 4,810,166.99 32,832,176.80 5,641,889.13 合 计 3,074,435,794.70 1,581,530,175.10 3,421,697,253.15 2,166,347,529.48 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京 2,246,034,629.74 942,773,035.66 3,093,989,181.35 1,943,876,369.36 苏州 794,496,231.00 633,213,044.42 290,940,150.00 213,752,198.00 天津 833,075.00 733,928.03 3,935,745.00 3,077,072.99 大连 33,071,858.96 4,810,166.99 32,832,176.80 5,641,889.13 合 计 3,074,435,794.70 1,581,530,175.10 3,421,697,253.15 2,166,347,529.48 33．营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营 业 税 154,458,253.55 173,865,066.94 收入的 5% 城 建 税 10,013,237.14 11,884,184.96 营业税的 5%-7% 教育费附加 4,633,747.61 5,220,752.11 营业税的 3% 地方教育费附加 420,293.51 192,384.98 营业税的 1% 土地增值税 357,164,672.12 314,377,007.52 增值额的 30%-60% 防洪费附加 994.29 2,541.03 营业税的 1% 二〇一〇年度报告 第107页 合 计 526,691,198.22 505,541,937.54 34．财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 73,145,237.48 22,766,355.47 利息收入 -24,042,604.37 -67,308,707.68 手续费 1,153,750.89 3,818,011.87 合 计 50,256,384.00 -40,724,340.34 本期较上期增加 90,980,724.34 元，增加了 223.41%，系本期计提债券利息增加以及资金 占用费收入减少所致。 35．资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -11,167,154.12 16,383,023.45 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 -11,167,154.12 16,383,023.45 本期较上期减少 27,550,177.57 元，减少了 168.16%，系本期收回其他应收款，相应冲回 二〇一〇年度报告 第108页 坏账准备所致。 36. 公允价值变动收益 项 目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -450,000.75 其中：衍生金融工具产生的公允价值变 动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 合 计 -450,000.75 37．投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,683,367.60 375,592.51 权益法核算的长期股权投资收益 -154,526.13 -19,711.50 处置长期股权投资产生的投资收益 108,058.05 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 6,323,179.51 513,250.52 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 -9,849,686.52 -9,849,686.52 合 计 -1,889,607.49 -8,980,554.99 其他为其他非流动资产的本期摊销额。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变 动的原因 北京阳台山旅游经营管理有限公 司 146,564.10 -2,383.15 深圳市北大附中教育投资有限公 司 -312.00 秦皇岛天行建房地产开发有限公 -363.14 -485.17 二〇一〇年度报告 第109页 司 北京华亿三高体育发展有限公司 -300,727.09 -16,531.18 合 计 -154,526.13 -19,711.50 － （3）本期较上期增加 7,090,947.50 元，增长了 78.96%，系由于本期交易性金融资产投 资收益增加所致。 38．营业外收入 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 65,221.47 405,539.62 65,221.47 其中：固定资产处置利得 65,221.47 405,539.62 65,221.47 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 4,201,000.00 1,902,134.00 4,201,000.00 盘盈利得 372.00 取得子公司的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 其他 合 计 4,266,221.47 2,308,045.62 4,266,221.47 （2）政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 说 明 企业发展扶持资金 4,201,000.00 1,902,134.00 合 计 4,201,000.00 1,902,134.00 － （3）本期较上期增加 1,958,175.85 元，增加了 84.84%，系由于本期收到的政府给予企 业的发展扶持资金增加所致。 39．营业外支出 二〇一〇年度报告 第110页 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 106,335.06 102,030.67 106,335.06 其中：固定资产处置损失 106,335.06 102,030.67 106,335.06 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 8,200,000.00 8,250,000.00 8,200,000.00 固定资产报废损失 其他 72,420.07 17,202,600.00 72,420.07 合 计 8,378,755.13 25,554,630.67 8,378,755.13 本期较上期减少 17,175,875,54 元，减少了 67.21%，系由于上期支付 1,720 万元补偿金 所致。 40．所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 244,234,617.68 176,071,533.80 递延所得税 3,976,508.57 -3,700,686.79 合 计 248,211,126.25 172,370,847.01 本期较上期增加 75,840,279.24 元，增加了 44.00%，系由于本期利润增加，相应计提当 期所得税所致。 41．现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 24,042,604.37 政府补贴 4,201,000.00 往来款 357,188,605.01 二〇一〇年度报告 第111页 代收款项 36,494,950.24 还款及退还押金 154,158,644.69 合 计 576,085,804.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 费用支出 66,811,029.10 捐赠 8,200,000.00 押金及保证金 49,892,532.88 代付款项 23,333,125.59 往来款 325,819,836.55 其他 2,963,212.58 合 计 477,019,736.70 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 中诚信托有限责任公司 850,700,000.00 合 计 850,700,000.00 42．现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 544,362,499.32 419,646,134.66 加：资产减值准备 -11,167,154.12 16,383,023.45 固定资产折旧 油气资产折耗 生物性生物资产折 旧 12,024,402.01 11,653,871.27 无形资产摊销 587,086.77 328,659.03 长期待摊费用摊销 3,972,126.60 3,949,462.60 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 41,113.59 -303,508.45 固定资产报废损失 公允价值变动损失 450,000.75 二〇一〇年度报告 第112页 项 目 本期发生额 上期发生额 财务费用 73,145,237.48 22,766,355.47 投资损失 1,889,607.49 8,980,554.99 递延所得税资产减少 3,976,508.57 -3,700,686.79 递延所得税负债增加 存货的减少 -1,695,747,722.41 -12,163,548.44 经营性应收项目的减少 208,943,811.09 -155,803,915.05 经营性应付项目的增加 -285,623,602.81 1,351,155,925.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,143,146,085.67 1,662,892,328.06 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 减：现金的期初余额 1,995,232,464.06 670,477,927.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -119,091,659.13 1,324,754,536.71 （2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 15,807,149.98 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 458,663,332.36 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 143,689.80 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 458,519,642.56 4．取得子公司的净资产 19,620,794.42 流动资产 968,476,976.80 非流动资产 流动负债 948,856,182.38 非流动负债 二〇一〇年度报告 第113页 项 目 本期发生额 上期发生额 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 59,917,037.24 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 59,917,037.24 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 59,917,037.24 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 59,917,037.24 流动资产 59,917,037.24 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 其中：库存现金 605,853.43 540,871.24 可随时用于支付的银行存款 1,875,534,950.50 1,994,691,592.82 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,876,140,804.93 1,995,232,464.06 （六）资产证券化业务的会计处理 公司本期未发生资产证券化业务。 二〇一〇年度报告 第114页 （七）关联方及关联交易 1．本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业的 表决权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 乾通科技实业有限公司 母公司 有限责任公司 北京 林尤雄 10000 万元 19.98% 19.98% 芦清云、侯莹 70023769-0 本企业的母公司情况的说明 海南耀博实业投资有限公司、北京智平投资有限公司、侯莹分别持有乾通科技实业有限公司 84%、8%、8%的股权，北京智平投资有限公司、侯莹分别持有海南耀 博实业投资有限公司 50%、50%的股权，芦清云持有北京智平投资有限公司 99%的股权 2．本企业的子公司情况 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 企业 类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 北京亿城房地产开发 有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市密云县工业开发区水 源路乙 10 号 马寅 房地产开 发 10,000 100 100 70024451-6 北京万城置地房地产 开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市海淀区长春桥路 11 号 万柳亿诚大厦 2 号楼 16 层 1601 室 马寅 房地产开 发 10,000 100 100 74333341-2 北京阳光四季花园房 地产开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市密云县经济开发区兴 盛南路 8 号开发区办公楼 410 室-95 马寅 房地产开 发 5,000 100 100 73824491-7 北京亿城山水房地产 开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市海淀区长春桥路 11 号 万柳亿诚大厦 2 号楼 16 层 1602 室 李劼 房地产开 发 10,000 100 100 71870715-2 天津亿城地产有限公 司 全资子公司 有限责任公司 南开区红旗路 218 号慧谷大 厦 712 室 张丽萍 房地产开 发 19,000 100 100 77061165-X 天津亿城山水房地产 开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 天津市红桥区西青道84号办 公楼 5 层 529 号 朱平君 房地产开 发 40,000 50 50 69742006-3 大连阳光四季房地产 开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 大连市中山区中山路 124 号 马寅 房地产开 发 1,000 100 100 75607658-2 江苏亿城地产有限公 司 全资子公司 有限责任公司 苏州工业园区娄葑分区板泾 工业区 侯延良 房地产开 发 10,000 100 100 77689601-9 二〇一〇年度报告 第115页 子公司全称 子公司类型 企业 类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例 (%) 组织机构代码 北京亿城物业管理有 限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市海淀区长春桥路 11 号 万柳亿城大厦 17 层 荆燕 物业管理 500 100 100 74264169-1 大连王子饭店有限公 司 全资子公司 有限责任公司 大连市中山路滨海路中段 8 号 王成钢 餐饮住宿 6,287.35 100 100 73644449-9 大连渤海饭店有限公 司 全资子公司 有限责任公司 大连市中山区中山路 124 号 朱平君 餐饮住宿 17,210 100 100 69603980-X 深圳市道勤投资有限 公司 全资子公司 有限责任公司 深圳市南山区蛇口工业七路 雷公岭宏宝花园 B 栋 503 陈志延 投资 4,000 100 100 72301858-9 三亚河港置业有限公 司 控股子公司 有限责任公司 三亚市三亚湾路海坡阳光海 岸小区蝶云轩 804 房 马寅 房地产开 发 1,000 90 90 67108276-4 北京西海龙湖置业有 限责任公司 全资子公司 有限责任公司 北京市丰台区王佐镇青龙湖 公园八角楼 李劼 房地产开 发 20,000 100 100 67508565-5 苏州亿城翠城地产有 限公司 控股子公司 有限责任公司 苏州工业园区娄葑镇通园路 28 号 鄂俊宇 房地产开 发 5,000 55 55 67202962-3 秦皇岛天行九州房地 产开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 昌黎县黄金海岸经济技术开 发区管委办公楼 202 室 马寅 房地产开 发 30,000 70 70 74686824-4 亿城(北京)职业拳击 俱乐部有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市海淀区长春桥路 11 号 2 号楼 16 层 1603 室 马寅 体育开发 2,000 80 80 55309592-7 北京溯源高尔夫文化 有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市海淀区长春桥路 11 号 2 号楼 16 层 1605 室 马寅 文体推广 500 90 90 56747329-8 3．本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比 例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 北京阳台山旅游经营管 理有限公司 有限责任公 司 北京市海淀区苏家坨镇阳 台山路水涧山庄院内 鄂俊宇 旅游 1,000 万元 50 50 合营企业 76553673-9 二、联营企业 北京华亿三高体育发展 有限公司 有限责任公 司 北京市海淀区中国人民大 学北路 1 号院 64 号 103 室 李连江 文化体育 2,500 万元 30 30 联营企业 68923187-9 秦皇岛天行建房地产开 发有限公司 有限责任公 司 昌黎县经济技术开发区管 委会楼 301-309 室 李怀新 房地产开发 1,000 万元 49 49 联营企业 75242875-5 二〇一〇年度报告 第116页 (续上表) 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 北京阳台山旅游经营管理有限公司 9,985,707.00 9,985,707.00 293,123.18 二、联营企业 北京华亿三高体育发展有限公司 12,942,547.43 75.00 12,942,472.43 500,000.00 -1,002,423.62 秦皇岛天行建房地产开发有限公司 10,011,328.09 30,000.00 9,981,328.09 -741.09 二〇一〇年度报告 第117页 4．本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 海南耀博实业投资有限公司 母公司之股东 70885580-5 大连亿城教育投资有限公司 受同一母公司控制 73276442-8 北京新鸿基盛城置业集团有限公司 其他 80220898-9 本企业的其他关联方情况的说明 北京新鸿基盛城置业集团有限公司总裁刘昕先生于 2008 年 9 月至 2010 年 2 月期间担任公司独立董事，因此 北京新鸿基盛城置业集团有限公司在本报告期仍属于公司的关联方 5．关联交易情况 2010 年 1 月 18 日，公司与控股股东乾通科技实业有限公司签署《股权转让协议》，以经 审计净资产值 59,917,037.24 元的价格向乾通科技实业有限公司转让公司全资子公司大连亿城 教育投资有限公司 100%股权。上述股权转让已办理完毕工商登记变更。 6．关联方应收应付款项 项目 关联方名称 关联方关系 关联款项期末余额 其他应付款 北京新鸿基盛城置业集团有限 公司 其他 500,000,000.00 （八）或有事项 （1）公司之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保，截至 2010 年 12 月 31 日，担保总额为 282,066.34 万元，担保余额约为 159,903.32 万元。公司的担保类 型均为阶段性担保，阶段性担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人取得所购住房 的《房屋所有权证》及办妥抵押登记手续并交银行执管之日止。 （2）经 2010 年 3 月 16 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，并经 2010 年第二次 临时股东大会批准，为保证天津亿城山水房地产开发有限公司（以下简称“天津亿城山水”） 在信托融资过程中履行对中诚信托有限责任公司（以下简称“中诚信托”）的 10.507 亿元债 务，公司及公司子公司北京亿城房地产开发有限公司分别以持有的天津亿城山水的股权向中 诚信托提供质押担保。截至本报告期末，该笔担保余额为 10.507 亿元。 （3）经 2010 年 11 月 12 日召开的第五届董事会临时会议审批通过，公司为全资子公司 二〇一〇年度报告 第118页 江苏亿城地产有限公司申请期限 20 个月的开发贷款人民币 1.5 亿元提供信用担保，截至本报 告期末，该笔担保余额为 2,000 万元。 （4）经 2009 年 11 月 5 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，并经 2009 年第五次 临时股东大会批准，公司控股子公司北京西海龙湖置业有限公司为北京新鸿基盛城置业集团 有限公司的 50,000 万元银行贷款提供抵押担保，抵押物为北京西海龙湖置业有限公司拥有的 燕西华府项目中 A、B、D 地块的土地使用权，截至本报告期末，该笔抵押担保余额为 50,000 万元。 （九）承诺事项 本报告期公司无应披露的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1．重要的资产负债表日后事项说明 （1）2011 年 1 月 13 日，公司与唐山市陡河青龙河管理委员会（筹建）（简称“两河管委 会”）、唐山陡河青龙河开发建设投资有限责任公司（简称“两河投资公司”）签署《唐山市环 城水系大城山片区一级开发投资合作协议》，公司同意提供人民币 4 亿元的资金支持，由两河 管委会和两河投资公司对唐山市环城水系大城山地块进行土地一级开发整理。 2．资产负债表日后利润分配情况说明 根据第五届董事会第九次会议通过的 2010 年度利润分配预案，公司 2010 年度利润分配 及资本公积金转增股本预案为：以公司总股本 993,218,351 股为基数，向全体股东每 10 股派 现金股利 1 元(含税)，每 10 股以资本公积金转增股本 2 股。 （十一）其他重要事项 1、经 2010 年 2 月 1 日召开的第五届董事会临时会议批准，公司与北京天行九州投资有 限公司签署《合作协议书》，约定以秦皇岛天行九州房地产开发有限公司为竞买人，参与竞买 昌黎县黄金假日滨海度假城项目二期地块的国有土地使用权，并对秦皇岛项目后续安排和双 方合作形式进行了安排。2010 年 2 月 4 日，秦皇岛天行九州房地产开发有限公司竞得昌黎县 黄金假日滨海度假城项目二期地块，成交价款为 30,514.83 万元。 2、经 2010 年 3 月 16 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，并经 2010 年第二次临 二〇一〇年度报告 第119页 时股东大会批准，公司、北京亿城房地产开发有限公司（以下简称“北京亿城”）与中诚信托 有限责任公司（以下简称“中诚信托”）签署《合作协议书》，约定（a）中诚信托须成立信托 计划，资金不少于 12 亿元且不超过 13 亿元；（b）北京亿城以其享有的对本公司之子公司天 津亿城山水房地产开发有限公司（以下简称“天津亿城山水”）4 亿元的债权作价 4 亿元认购 信托计划全部一般受益权信托单位；（c）中诚信托以 2 亿元信托资产向天津亿城山水增资用 于天津红桥广场项目的开发建设，同时以不超过 7 亿元货币信托资产按债权原值收购本公司 对天津亿城山水享有的不少于 7 亿元的债权；（d）为保证天津亿城山水履行对中诚信托的上 述不超过 11 亿元债务，本公司及北京亿城分别以持有的天津亿城山水的股权向中诚信托提供 质押担保，同时天津亿城山水以其持有的天津红桥广场项目全部土地使用权及在建工程向中 诚信托提供抵押担保。报告期内，中诚信托成立了金额为 12.507 亿元的信托计划，天津亿城 山水的信托融资已完成。 3、经 2010 年 4 月 8 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，公司与北京晨枫房地产 开发有限公司（简称“北京晨枫”）、北京 CBD 核心区项目开发公司、北京优视达广告有限公 司、海南洋浦锦成投资有限公司签署《债务转移及偿付协议》，约定（a）北京 CBD 核心区项 目开发公司欠付本公司投入 CBD 项目投资本金 16,500 万元及相应资金占用费，其债务清偿 责任转由北京晨枫承担；（b）北京晨枫分三期向本公司偿还晨枫家园项目和 CBD 项目的全部 投资本金共计 28,500 万元及相应资金占用费。截至 2010 年 5 月 28 日，北京晨枫公司已向公 司偿还全部投资本金及资金占用费共计 338,030,858.09 元，其中投资本金 285,000,000 元，资 金占用费 53,030,858.09 元。 4、2007 年 12 月，本公司之全资子公司北京亿城房地产开发有限公司（以下简称“北京 亿城”）与苏州翠城投资顾问有限公司（以下简称“苏州翠城”）签订《联合竞买协议》，以 2.52 亿元联合竞得苏州胥口 51#项目，并以 55%：45%的比例成立了项目公司苏州亿城翠城地产 有限公司。 经 2009 年 1 月 15 日召开的亿城集团股份有限公司第四届董事会临时会议批准，北京亿 城与苏州翠城签署《协议书》，约定：（1）双方解除关于苏州胥口 51#项目的《联合竞买协议》 及与之相关的一切协议和合作文件；（2）双方同意向政府主管部门提交胥口 51#项目的《解 除国有土地使用权出让合同申请书》，并清算注销项目公司。如政府拒绝批准《解除国有土地 使用权出让合同申请书》，双方应共同向政府主管部门申请将胥口 51#项目的土地权益全部转 入到北京亿城指定的公司名下；（3）北京亿城就解除原合作协议事宜，向苏州翠城支付 1,800 万元解约补偿款（协议签署二日内支付 1,720 万元，政府同意解除土地使用权出让合同后支 二〇一〇年度报告 第120页 付 80 万元）。《协议书》签署后，北京亿城与苏州翠城共同向政府相关主管部门提交了胥口 51#项目的《解除国有土地使用权出让合同申请书》，北京亿城已按协议向苏州翠城支付了 1,720 万元补偿款。由于政府不同意双方的退地申请，而苏州翠城亦未履行《协议书》中明确 的配合义务，未按《协议书》约定将胥口 51#项目的土地权益全部转入到北京亿城指定的公 司名下（即将其在项目公司中 45%的股权过户至北京亿城指定公司名下）。因此，2010 年 8 月，北京亿城向苏州市中级人民法院起诉，要求判令苏州翠城履行《协议书》中的约定义务， 将其在项目公司中 45%的股权过户至北京亿城名下，并承担违约金 1,000 万元。2011 年 3 月， 苏州翠城向苏州市中级人民法院提出反诉，要求判令北京亿城履行《协议书》中的约定义务， 继续对项目公司进行清算。目前该诉讼正在审理过程中。 5、经 2010 年 12 月 6 日召开的第五届董事会临时会议审议通过，公司与唐山市陡河青龙 河管理委员会（筹建）（以下简称“两河管委会”）、唐山陡河青龙河开发建设投资有限责任公 司（以下简称“两河投资公司”）签署了《唐山市环城水系周边土地一级开发投资合作协议》， 公司同意提供人民币 2 亿元的资金支持，由两河管委会和两河投资公司对唐山市环城水系周 边约 260 亩土地进行土地一级开发整理。 （十二）母公司财务报表主要项目注释(如无特殊说明，以下货币单位均为人民币元) 1．其他应收款 （1）按风险分类 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 金额 占总额 的比例 （％） 坏账准备 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收款 1,287,423,430.48 98.39 6,000,000.00 1,168,898,162.45 95.64 9,897,688.33 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 风 险 较 大 的 其 他 应收款 19,530,143.64 1.60 1,057,687.00 其 他 单 项 金 额 不 重 大 的 其他应收款 21,032,403.02 1.61 33,708,698.16 2.76 二〇一〇年度报告 第121页 合 计 1,308,455,833.50 100.00 6,000,000.00 1,222,137,004.25 100.00 10,955,375.33 注 ：A．期末经测试，无需对单项金额重大的其他应收款单独计提坏账准备，单项金额 重大的其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 B．期末经测试，无需对单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收 款单独计提坏账准备，该类其他应收款已并入相应的账龄组合计提相应的坏账准备。 C．本公司合并会计报表范围内公司之间发生的其他应收款，经测试未发生减值，故本 期对该类其他应收款未计提坏账准备。 （2）账龄分析法 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,133,687,740.54 86.64 6,000,000.00 1,046,481,143.29 85.63 9,897,688.33 1-2 年 155,350,176.32 11.87 155,457,791.00 12.72 2-3 年 957,791.00 0.07 667,926.32 0.05 3-4 年 600,016.42 0.05 612,464.42 0.05 117.00 4-5 年 6,399,416.87 0.49 6,736,228.29 0.55 5 年以上 11,460,692.35 0.88 12,181,450.93 1.00 1,057,570.00 合 计 1,308,455,833.50 100.00 6,000,000.00 1,222,137,004.25 100.00 10,955,375.33 净额 1,302,455,833.50 1,211,181,628.92 （3）公司期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。 （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 3-4 年 612,464.42 3.14 117.00 4-5 年 6,736,228.29 34.49 5 年以上 12,181,450.93 62.37 1,057,570.00 合计 19,530,143.64 100.00 1,057,687.00 （5）本期无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备金额较大而在本报告期全额 或部分收回的其他应收款。 二〇一〇年度报告 第122页 （6）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款。 （7）本报告期无实际核销的其他应收款。 （8）截至 2010 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司股份超过 5%（含 5%） 的股东欠款。 （9）本报告期未发生终止确认其他应收款的情况。 （10）本报告期无以其他应收款为标的的资产证券化业务。 二〇一〇年度报告 第123页 2．长期股权投资 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被 投资 单位 表决 权比 例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期 计提 减值 准备 现金红利 大连亿城教育 投资有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 -60,000,000.00 北京亿城房地 产开发有限公 司 成本法 136,430,119.42 136,430,119.42 136,430,119.42 100 100 北京万城置地 房地产开发有 限公司 成本法 73,000,000.00 73,000,000.00 73,000,000.00 60 60 天津亿城地产 有限公司 成本法 81,420,000.00 81,420,000.00 81,420,000.00 41.05 41.05 深圳市道勤投 资有限公司 成本法 70,769,269.16 70,769,269.16 70,769,269.16 100 100 江苏亿城地产 有限公司 成本法 106,431,250.00 106,431,250.00 106,431,250.00 100 100 61,429,756.29 北京亿城山水 房地产开发有 限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 300,000,000.00 秦皇岛天行九 州房地产开发 有限公司 成本法 217,881,250.00 25,500,000.00 192,381,250.00 217,881,250.00 70 70 上海中城联盟 投资管理有限 公司 成本法 10,032,000.00 9,632,000.00 400,000.00 10,032,000.00 2.24 2.24 1,283,367.60 三亚河港置业 有限公司 成本法 8,807,149.98 8,807,149.98 8,807,149.98 90 90 二〇一〇年度报告 第124页 天津亿城山水 房地产开发有 限公司 成本法 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 24.50 24.50 北京华亿三高 体育发展有限 公司 权益法 7,500,000.00 7,483,468.82 -300,727.09 7,182,741.73 30 30 北京阳光四季 花园房地产开 发有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 大连渤海饭店 有限公司 成本法 120,470,000.00 120,470,000.00 120,470,000.00 70 70 亿城(北京)职 业拳击俱乐部 有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80 80 北京溯源高尔 夫文化有限公 司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90 合 计 － 1,153,241,038.56 827,473,257.38 265,450,522.91 1,092,923,780.29 -- -- 二〇一〇年度报告 -1- 3．营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 22,442,990.00 其他业务收入 营业成本 795,003.67 （2）主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 餐饮及物业出租 22,442,990.00 795,003.67 合 计 22,442,990.00 795,003.67 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大连 22,442,990.00 795,003.67 合 计 22,442,990.00 795,003.67 4．投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 363,113,123.89 375,592.51 权益法核算的长期股权投资收益 -300,727.09 -16,531.18 处置长期股权投资产生的投资收益 -82,962.76 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 6,323,179.51 513,250.52 持有至到期投资取得的投资收益 二〇一〇年度报告 第126页 项 目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 369,052,613.55 872,311.85 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动 的原因 北京华亿三高体育发展有限 公司 -300,727.09 -16,531.18 合 计 -300,727.09 -16,531.18 － 5．现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 315,079,833.49 36,753,960.72 加：资产减值准备 -4,955,375.33 9,888,409.77 固定资产折旧 油气资产折耗 生物性生物资产折 旧 4,604,795.40 4,511,368.20 无形资产摊销 457,309.70 242,744.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 450,000.75 财务费用 68,009,150.48 15,901,934.72 投资损失 -369,052,613.55 -872,311.85 递延所得税资产减少 递延所得税负债增加 存货的减少 7,891.10 经营性应收项目的减少 -93,485,869.19 -768,572,442.32 经营性应付项目的增加 32,655,092.03 1,146,529,506.46 其他 二〇一〇年度报告 第127页 项 目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 -46,237,676.22 444,391,060.96 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 884,814,328.16 1,223,686,826.26 减：现金的期初余额 1,223,686,826.26 278,145,093.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -338,872,498.10 945,541,733.19 （十三）补充资料 1．当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 66,944.46 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,201,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,266,663.65 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 二〇一〇年度报告 第128页 项 目 金 额 说 明 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 5,873,178.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,272,420.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 -1,045,247.06 减：少数股东权益影响额（税后） -12,550.26 合 计 12,193,164.12 2．净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 按归属于公司普通股股东的 净利润计算 17.56 0.55 0.55 二〇一〇年度报告 第129页 按扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润 计算 17.16 0.54 0.54 二〇一〇年度报告 第130页 备查文件 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 二、 载有中准会计师事务所盖章、注册会计师刘璐、姚福欣亲笔签字并盖章的审计报 告原件 三、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 四、 《公司章程》 董事长：张丽萍 亿城集团股份有限公司 二〇一一年四月七日