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重庆长安汽车股份有限公司 2002年度报告正文 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事张欣玉先生、陈庆先生、王重生先生、松原邦久先生、桥本俊明先生、近石幸一郎 先生，独立董事郭孔辉先生、高志凯先生因故未出席董事会，董事张欣玉先生委托董事李守武先 生、独立董事郭孔辉先生委托独立董事夏冬林先生、独立董事高志凯先生委托独立董事文宗瑜先 生出席会议并表决。 公司董事长尹家绪先生、总经理赵鲁川先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人崔云江 先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 3 第四节 股本变动及股东情况 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第六节 公司治理结构 7 第七节 股东大会情况简介 8 第八节 董事会报告 9 第九节 监事会报告 16 第十节 重要事项 17 第十一节 财务报告 19 第十二节 备查文件目录 66 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 2 第二节 公司基本情况简介 ⒈公司法定中文名称：重庆长安汽车股份有限公司 公司法定英文名称：Chongqi ng Changan Automobi l e Company Li mi ted ⒉公司法定代表人：尹家绪 ⒊公司董事会秘书：崔云江、马军 公司证券事务代表：黎军 联系地址：重庆市江北区建新东路 260号 联系电话：（023）67591349、67591568 传 真：（023）67866055、67870261 电子信箱：cazqc@mai l . changan. com. cn ⒋公司注册地址：重庆市江北区建新东路 260号 邮政编码：400023 公司办公地址：重庆市江北区建新东路 260号 邮政编码：400023 公司国际互联网网址：http: //www. changan. com. cn 公司电子信箱：cazqc@mai l . changan. com. cn ⒌公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 公司信息披露网址：http: //www. cni nfo. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 ⒍股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：长安汽车 长安 B 股票代码：000625 200625 ⒎公司首次注册登记日期：1996年 10月 31日 注册地址：重庆市南岸区南城大道 309号 公司变更注册登记日期：2002年 12月 16日 注册地址：重庆市江北区建新东路 260号 企业法人营业执照注册号：渝直 5000001805570 税务登记号码：国税重字 51021120286320X 号、地税字 500112736570882 号 公司聘请的会计师事务名称、办公地： 国内会计师 ：普华永道中天会计师事务所有限公司 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 3 办公地：上海淮海中路 333号瑞安广场 12楼 国际会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地：上海淮海中路 333号瑞安广场 12楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 ⒈本年度主要利润指标（单位：人民币元）。 ⒉按两种会计准则、制度计算的净利润差异说明 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 3,301,363,149 834,997,465 按国际会计准则所作的调整 ⒈重庆长安铃木汽车有限公司 税后提取的职工奖励及福利基金 (18,000,000) ⒉摊销合并产生的商誉 (17,171,226) 858,000 ⒊调整重庆长安铃木汽车有限公司开办费摊销 1,228,758 ⒋冲销1995年长期资产重估增值 (7,876,812) ⒌递延税款 97,211,713 28,101,926 ⒍冲销2001年按权益法确认对长安福特汽车 有限公司的投资损失 11,000,000 ⒎冲销2002年增加的资本公积至营业外收入 8,188,152 ⒏冲销 2002 年将发放的普通股股利 98,133,280 按国际会计准则调整后的余额 3,472,888,862 865,145,543 ⒊近三年主要会计数据和财务指标： 2000年 项 目 2002年 2001年 调整前 调整后 主营业务收入(元) 9,884,067,686 7,331,805,826 6,703,211,839.88 6,703,211,840 净利润(元) 834,997,465 160,215,482 147,654,529.67 147,654,530 总资产(元) 8,702,730,473 6,636,749,746 7,571,674,232.64 7,368,097,981 股东权益(元) 3,301,363,149 2,574,310,811 2,460,631,236.11 2,476,161,970 利润总额 1,122,491,066 净利润 834,997,465 扣除非经常性损益后的净利润 966,209,348 主营业务利润 2,533,718,595 其他业务利润 112,442,068 营业利润 1,261,778,219 投资收益 (92,027,098) 补贴收入 10,031,714 营业外收支净额 （57,291,769） 经营活动产生的现金流量净额 2,086,355,507 现金及现金等价物净增加额 1,069,506,332 注：扣除非经常性损益项目及金额 补贴收入 10,031,714 营业外收入 1,565,821 投资收益 （92,027,098） 处置固定资产损失 25,769,061 处置土地损失 20,478,563 处置工程物资损失 4,534,696 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 4 每股收益(元/股) 0. 68 0.13 0.1204 0.1204 每股净资产(元/股) 2. 69 2.10 2.01 2.02 调整后的每股净资产(元/股) 2. 65 2.08 1.86 1.87 每股经营活动产生的现金流 量净额(元/股) 1. 70 0.80 0.72 0.72 净资产收益率(%) 25. 29 6.22 6 6 ⒋根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的 2002年报告 期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 ( %) 每股收益 (元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2,533,718,595 76.75 76.75 2.07 2.07 营业利润 1,261,778,219 38.22 38.22 1.03 1.03 净利润 834,997,465 25.29 25.29 0.68 0.68 扣除非经常性损益 后的净利润 966,209,348 29.27 29.27 0.79 0.79 ⒌权益变动情况表（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,226,666,000 887,234,594 271,225,894 76,915,893 112,268,430 2,574,310,811 本期增加 8,188,153 183,265,624 96,547,559 834,997,465 1,122,998,801 本期减少 395,946,463 395,946,463 期末数 1,226,666,000 895,422,747 454,491,518 173,463,452 551,319,432 3,301,363,149 变动原因 核销不需支付的 债务所致 提取所致 提取所致 盈利、提取和分配所致 盈利、提取和分配所致 第四节 股本变动及股东情况 ⒈股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 708, 666, 000 708, 666, 000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 708, 666, 000 708, 666, 000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 21, 000 21, 000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 708, 687, 000 708, 687, 000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 167, 979, 000 167, 979, 000 2、境内上市的外资股 350, 000, 000 350, 000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 517, 979, 000 517, 979, 000 三、股份总数 1, 226, 666, 000 1, 226, 666, 000 注：“ 内部职工股” 系公司董事、监事持有的公司股份。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 5 ⒉股东情况介绍 ⑴报告期末, 本公司股东 75, 941人，其中 A股股东 42, 050人，B股股东 33, 891人。 ⑵前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 比例（%）股份类别 质押或冻结的 股份数量 股东性质 长安汽车（集团）有限责任公司 0 708,666,000 57.770 未流通 354,333,000 国有股东 博时价值增长证券投资基金 13,299,880 13,299,880 0.011 流通 社会公众股 NEWTON ORIENTAL FUND 10,127,000 10,127,000 0.008 流通 外资股东 BBHBOSTONA/C GMO EMERGINGMARKETS FUND 9,101,940 9,101,940 0.007 流通 外资股东 北海银河高科技产业股份有限公司 6,356,415 6,356,415 0.005 流通 社会公众股 EAST ASIA SECURITIES COMPANY LIMITED 3,980,000 3,980,000 0.003 流通 外资股东 CHINA INTLMARING CONTAINERS(HONG KONG) LTD 3,492,000 3,492,000 0.003 流通 外资股东 上海香港万国证券 2,110,700 2,649,700 0.002 流通 外资股东 利宇投资有限公司 2,606,300 2,606,300 0.002 流通 外资股东 万明芳 2,236,500 2,236,500 0.002 流通 社会公众股 ⑶控股股东情况 控股股东：长安汽车（集团）有限责任公司 法定代表人：赵国华 成立日期：1996年 10月 28日 主要业务和产品：制造、开发、销售长安系列汽车及零部件，制造、销售民用枪支，弹药， 普通机械，模具，工具等。 注册资本：740, 000, 000 元 ⑷控股股东实际控制人情况 控股股东实际控制人：中国兵器装备集团公司 法定代表人：王德臣 成立日期：1999年 6月 29日 主要业务和产品：国有资产投资、经营管理；火炮、枪械等；工程勘察设计、施工、承包、 监理；设备安装等 注册资本：12, 645, 210, 000 元 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⒈董事、监事和高级管理人员情况表 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 尹家绪 董事长 男 46 2000.05-2003.05 4,200 4,200 赵鲁川 副董事长、总经理 男 49 2000.05-2003.05 4,200 4,200 松原邦久 副董事长 男 59 2000.05-2003.05 0 0 李守武 董事 男 36 2000.05-2003.05 0 0 张欣玉 董事 男 54 2000.05-2003.05 0 0 陈庆 董事 男 40 2000.05-2003.05 0 0 王重生 董事 男 44 2000.05-2003.05 4,200 4,200 郭学武 董事 男 46 2000.05-2003.05 0 0 张宝林 董事 男 40 2001.05-2003.05 0 0 桥本俊明 董事 男 54 2000.05-2003.05 0 0 近石幸一郎董事 男 54 2000.05-2003.05 0 0 郭孔辉 独立董事 男 67 2002.04-2003.05 0 0 夏冬林 独立董事 男 41 2002.04-2003.05 0 0 高志凯 独立董事 男 40 2002.04-2003.05 0 0 文宗瑜 独立董事 男 39 2002.04-2003.05 0 0 时玉宝 监事会召集人 男 49 2001.05-2003.05 0 0 周夏英 监事 女 53 2000.05-2003.05 4,200 4,200 彭明庚 监事 男 52 2001.05-2003.05 4,200 4,200 曹东平 监事 女 49 2001.05-2003.05 0 0 熊会林 监事 女 43 2000.05-2003.05 0 0 朱治平 监事 男 40 2001.11-2003.05 0 0 华騳驫 监事 男 37 2001.11-2003.05 0 0 傅祥玉 监事 女 47 2001.11-2003.05 0 0 朱华荣 副总经理 男 37 2000.4-2003.04 0 0 贾廷跃 副总经理 男 39 2001.4-2003.04 0 0 崔小玫 副总经理 女 47 2001.4-2003.04 0 0 崔云江 副总经理、董秘 男 39 2000.4-2003.04 0 0 马军 董秘 男 43 2000.4-2003.04 0 0 注：董事、监事在股东单位的任职情况表 姓名 股东单位 职务 任期 尹家绪 长安汽车（集团）有限责任公司 执行董事、总裁、党委书记 1998.7- 王重生 长安汽车（集团）有限责任公司 党委副书记、董事、副总裁 1996.2- 郭学武 长安汽车（集团）有限责任公司 董事、副总裁 1999.12- 张宝林 长安汽车（集团）有限责任公司 副总裁 2001.3- 时玉宝 长安汽车（集团）有限责任公司 党委常务副书记、工会主席 2000.9- 周夏英 长安汽车（集团）有限责任公司 党委副书记、纪委书记 1996.1- 彭明庚 长安汽车（集团）有限责任公司 副总裁 1998.11- 曹东平 长安汽车（集团）有限责任公司 财务部部长 2000.3- ⒉年度报酬情况 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 7 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依照中国兵器装备集 团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 报告期内在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 358,233 元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 60,629 元(仅一名董事在本公司领取报酬)，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 135,301 元。 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间：25000-35000 元有 4人， 35000-45000 元有 3人，55000-65000 元有 2人。 独立董事津贴为每人每年 5 万元（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会以及按《公 司章程》行使职权发生的费用由公司承担。 报告期内，尹家绪先生、李守武先生、张欣玉先生、陈庆先生、王重生先生、郭学武先生、 张宝林先生、时玉宝先生、周夏英女士、彭明庚先生、曹东平女士、熊会林女士未在公司领取报 酬，在股东单位或关联单位领取报酬；松原邦久先生、桥本俊明先生、近石幸一郎先生未在公司 领取报酬。 ⒊经公司 2001年度股东大会审议通过，公司聘任郭孔辉先生、夏冬林先生、高志凯先生、文 宗瑜先生为公司独立董事。 ⒋公司员工情况。 截止本年度末公司员工总人数 7,077 人，其中生产工人 4,095 人，销售人员 1,023 人，技术 人员 748 人，财务人员 566 人，行政人员 645 人，其中博士 2人，研究生 35人，本科生 843人， 专科 1, 337人。 公司需承担费用的离退休职工人数为 1,958 人。 第六节 公司治理结构 ⒈公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，符合《上市公司治理准则》的 要求。 ⒉独立董事履行职责情况 公司独立董事自受聘以来，本着诚信与勤勉的原则，认真履行董事职责，在对外投资、关联 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 8 交易、收购资产等各项重大决策中发表独立意见，对提高公司决策水平，维护公司整体利益，特 别是维护中小投资者利益不受损害起到了重要作用。同时各独立董事还就公司技术创新、薪酬制 度设计、公司治理、财务管理创新等提出方案，为公司发展献计献策。 ⒊五分开情况 ⑴业务方面：公司主营业务为汽车及汽车发动机系列产品的开发、制造、销售，从事的主营 业务已经政府行业主管部门核准，不存在需要依赖他人进行生产经营活动的情况。公司拥有与主 营业务规模相适应的技术、生产和销售人员，可独立自主地开展业务。 ⑵资产方面：公司拥有从事经营性业务所必需的固定资产、流动资产、无形资产等资产及与 之相关的职能部门，并已构成完整的体系。 ⑶人员方面：公司与所有在册员工均签署了劳动合同，职工的劳动、人事管理均由公司负责， 工资及养老保险金、住房公积金等其他福利待遇亦由公司独立发放。 公司的董事、监事及高级管理人员，是由长安集团推荐并根据《公司法》和《公司章程》的 法定程序选举和聘任的。本公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。 ⑷机构方面：公司各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 ⑸财务方面：公司设有独立的财务部门、建立有独立的会计核算体系和独立的财务管理制度。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了三次股东大会 一、公司董事会于 2002年 3月 10日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出 通知召开 2001年度股东大会，会议于 2002 年 4月 29 日在重庆长安宾馆召开，大会审议并以投票 表决的方式通过了以下议案： ⒈董事会工作报告 ⒉监事会工作报告 ⒊2001 年年报正文及摘要 ⒋2001 年度募股资金使用情况 ⒌关于续聘公司审计师的议案 ⒍2001 年利润分配方案 ⒎关于核销坏帐的说明 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 9 ⒏关于修订《综合服务协议》、《房屋、土地租赁协议》的议案 ⒐关于签订《房屋租赁协议》的议案 ⒑关于聘任公司独立董事的议案 ⒒关于修订《公司章程》的议案 ⒓关于收购集团公司所属销售子公司的议案 ⒔关于收购南京长安汽车有限公司部分股份的议案 ⒕关于投资河北长安汽车有限公司的议案 上述决议公告于 2002年 4月 30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 二、公司董事会于 2002年 9月 13日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出 通知召开 2002年第一次临时股东大会，大会于 2002 年 10 月 13 日在重庆长安宾馆召开，大会审 议并以投票表决的方式通过了以下议案： ⒈关于收购长安集团所属 55 家销售子（分）公司的议案 ⒉关于变更公司注册地址的议案 ⒊关于修订公司章程的议案 上述决议公告于 2002年 10月 14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 三、公司董事会于 2002 年 12月 17日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发 出通知召开 2002年第二次临时股东大会，大会于 2003 年 1 月 20 日在重庆长安宾馆召开，大会审 议并以投票表决的方式通过了关于将整车物流业务委托给重庆长安民生物流（集团）公司的议案。 上述决议公告于 2003年 1月 21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 第八节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2002 年，由于我国国民经济的持续快速增长，居民收入稳步提高，以及汽车消费环境的改变， 使汽车市场出现了快速增长的良好局面，公司抓住时机，通过实施“ 长安新星” 等营销创新战略， 使公司产销量大幅增长，以及产品销售品种结构发生变化，使公司利润大幅提高，同比增长 421.17%，促进了公司快速发展，主要原因如下： ⒈销售量和销售收入同比大幅增长。销售量同比增长 35. 13%，销售收入增长 34.81%。 ⒉毛利率较高的产品销售数量同比大幅增长。毛利率较高的 SC6350 系列产品的销售数量达 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 10 114,601 辆，同比增长 162.76%。 ⒊销售品种结构发生变化。2002年，SC6350系列产品占销售总量的 42.58%，同比增长 94.43%。 ⒋成本降低。由于深入实施成本工程，SC6350系列车型的夹模具等固定费用已摊销完毕以及 配套零部件价格的降低，使公司产品成本大幅降低。 ⒌其他业务利润大幅增长。由于材料销售和劳务收入的增加使其他业务利润同比增长 32.6%。 ⒍财务费用大幅降低。财务费用同比下降 402.96%。 二、公司经营情况 ⒈主营业务范围及经营状况 本公司主营长安牌微型汽车、长安奥拓牌微型轿车、长安羚羊牌轿车的开发、制造和销售， 同时制造和销售用于微型汽车系列的各种型号的江陵牌发动机。 2002 年，公司共生产汽车 301,852 辆，销售汽车 269,136 辆，在全国汽车市场占有率为 8.29%，处于汽车行业第四，微车行业第一。下表显示 2002年中国汽车工业前 10位厂家产销量 排列情况: 企业名称 产量(辆) 销量(辆) 汽车企业总计(106家) 3251225 3248058 上海汽车工业(集团)公司 591704 610157 第一汽车集团 561787 565493 东风汽车集团 418481 415714 长安汽车(集团)有限责任公司 328910 307578 北京汽车工业集团总公司 180485 180531 哈尔滨哈飞汽车有限公司 173030 175055 昌河飞机工业公司 154941 150198 天津汽车工业集团有限公司 94397 101799 金杯汽车股份有限公司 85518 84483 南京汽车集团有限公司 83937 83538 注：①此数据来源于中国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》； ②长安汽车（集团）有限责任公司产销量主要包括了本公司以及长安集团另外几家汽车制造 厂的产销量数据。其中：本公司 2002生产汽车 301,852 辆，销售汽车 269,136 辆。 ⑴截止 2002年 12月 31日按产品划分的公司营业额： 类别 营业额（万元） 百分比 微型货车 61,773 6. 25% 微型厢式车 596,228 60. 32% 长安羚羊 109,968 11. 13% 奥拓轿车 184,813 18. 69% 其他 35,625 3. 61% 合计 988,407 100% 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 11 ⑵截止 2002年 12月 31日按产品划分的本公司产品产销量： 类别 生产数量(辆) 销售数量(辆) 本部 28,363 25,059 南京长安 4,333 4,891 微型货车 河北长安 2,997 2,216 本部 172,473 152,461 微型厢式车 南京长安 25,841 19,491 羚羊轿车 长安铃木 17,698 16,195 奥拓轿车 长安铃木 50,147 48,823 合计 301,852 269,136 南京长安产销量数据从公司收购集团所持股份之日开始计算。 ⑶2002 年度占公司销售收入或主营业务利润 10%以上的主要产品表 产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%) SC6350系列 464,343 304,896 34.34 羚羊轿车 109,968 85,282 22.45 奥拓轿车 184,813 153,683 16.84 ⒉主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 企业名称 注册资本 持有股权 主要业务 资产总额 (万元) 净利润 （万元） 重庆长安铃木汽车有限公司 7,000 万美元 51% 生产销售奥拓系列汽车及其零部件 183,974 19,244 重庆长安汽车进出口公司 1,000 万元 95% 汽车及零配件的出口、批发、零售 16,050 572 重庆长安汽车销售有限公司 4,850 万元 100% 汽车、发动机及零部件销售 5,259 -232 南京长安汽车有限公司 27,573 万元 36.55% 制造、开发、销售汽车及零部件 77,997 178 河北长安汽车有限公司 8,898 万元 40.11% 汽车及零部件制造销售 11,265 -657 重庆安福汽车营销有限公司 3,200 万元 50% 汽车、汽车零部件 3,201 0 154家销售分子公司 7,809 万元 100% 汽车及零部件销售 54,940 -2,259 ⒊主要供应商、客户情况 2002 年公司向前五名供应商采购金额的合计占年度采购总额的 32.76%；前五名客户销售金 额的合计占公司销售总额的 12.81%。 ⒋经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴经营中出现的问题与困难 ①入世压力将增大，关税下降进一步促成车价下挫。国产车的价格优势逐渐减弱，汽车进口 配额逐步加大，进口车将占据更大市场份额，对国产车带来强烈的冲击。 ②兼并重组在加速，国内三大汽车集团已逐渐凸现。 ③多元需求在增加，汽车消费层次正在发生新裂变。用户需求已从单一的追求功能向对功能、 舒适、个性等多元追求转变，市场划分更为细致，消费层次更为多样，定单式设计与生产已逐渐 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 12 成为汽车工业发展的趋势。 ④中国车市混合竞争时代已经来临。世界汽车巨头已全部进入中国，这对于中国汽车企业的 生存与发展来说将是严峻的考验。 ⑤五是新品推出在加快，市场竞争进一步向价格质量延伸。预计 2003年将有近 30种新车型 上市，价格大战不可避免，质量竞争更为激烈。 ⑥品牌服务在升级，服务贸易将是企业制胜的王牌。国外汽车产品进入中国的同时，带来了 以品牌为核心的先进服务理念和服务标准，这对国内汽车行业服务水平、服务技术和服务管理提 出了新的挑战，同时，服务贸易环节的高回报率也加剧了服务竞争的激烈程度。 ⑦政策法规更严格，安全环保节能的门槛进一步抬高。特别是《汽车产品召回管理规定（草 案）》的出台，将对汽车制造企业带来严峻的挑战。 ⑵解决方案 ①构筑管理创新体系，加强基础管理，深化了《3SC管理》、《MLDQ管理》；推进全员创新工作， 提合理化建议活动成效显著；加强投资管理，确立了“ 限额设计、限额施工、限期完成” 的“ 三 限” 原则；严格招标管理；强化销售体系的管理和建设；加强考核工作，成功地推行与实施了经 济责任制考核工作的转变。 ②构筑技术创新体系，加强技术中心为主体的技术创新体系建设，加强了产品战略研究，制 定了汽车及发动机产品发展规划和产品区域调整规划，加强了与国外汽车及发动机设计开发公司 的技术合作，新建了新品试制工段和 CAE 室，完善了产品开发支持系统，建立了人才培养和激励 机制，实施项目动态和档案化管理；加大技术改造力度；制定了公司产学研合作管理和科技成果 转化奖励等办法，规范了科研管理流程，促进了科技成果转化；加强知识产权工作，制定了公司 知识产权发展计划，强化了专利申报工作。 ③构筑营销创新体系，坚持营销观念创新，大力推进全员营销，以营销为中心，全员支持营 销、全员参与营销的运行机制初步形成；坚持分销方式创新，大力推进渠道改革，建立了 5个省 级总公司，撤销了部分销售分（子）公司；积极推行“ 承销” 制，建立长安汽车快速流通渠道； 通过实施品牌战略建立起公司的产品市场通道，产品同步发展的态势初步形成；坚持机制创新， 完成销售公司总部机构改革，并重新设计了 30个管理流程；推行了《业绩工资考核办法》和经理 竞争上岗；加强了营销财务管理与巡查；坚持服务创新，成立售后服务部，强化了售后服务系统 建设；以“ 800” 服务平台为桥梁开展了一系列服务促销活动，以服务提升品牌形象、以服务促进 市场开拓的局面初步形成；整合营销服务网络，开展了以省会城市“ 4S” 店为形象、重要地（市） 标准店为主要力量、一般地（市）快修店为补充的三级服务网络平台建设工作。此外，积极涉足 汽车后市场，与中国光大银行签定了共同建立长安汽车金融服务网络协议。 ⒌与计划差异原因说明 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 13 2002年，中国汽车市场持续升温，公司产品销量同比增长 35.13%以及由于公司合并范围增 加了南京长安、河北长安和 146 家销售分子公司，使公司全年销售收入实现 99 亿元，与计划数 相比，上升 23.75%。 三、报告期内公司投资情况 ⑴公司投资情况分析 截止 2002年 12月 31日，本公司长期股权投资为 1,040,762,746 元(母公司数)，较上年增加 177,769,753 元，原因是报告期内收购长安汽车(集团)146 家销售分子公司、投资南京长安汽车 有限公司、河北长安汽车有限公司、重庆安福汽车营销有限公司所致，具体情况见本节主要控股 公司及参股公司经营情况及业绩。 ⑵募集资金使用说明(单位:万元) 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投入资金 项目进度 预计收益 一 整车生产线 整车生产线改造 5,809 在建 二 发动机生产线 发动机生产线改造 6,401 在建 三 技术开发中心 技术开发中心 1,426 在建 四 补充流动资金及还贷 补充流动资金及还贷 0 合计 13,636 已体现在公司整体收益中 截止 2002 年 12 月 31 日，募股资金尚余 7,746 万元，定期或活期存放于各专业银行，公司 将根据招股说明书并结合公司实际发展需要使用募股资金。 ⑶非募集资金使用情况（单位：万元） 序号 投资项目 本年投入资金 项目进度 预计收益 一 整车生产线 1,773 在建 二 发动机生产线 16,855 在建 三 技术中心 0 在建 四 ERP项目 1,143 在建 五 工业园 5,328 在建 合计 25,099 已体现在公司整体收益中 四、财务状况、经营成果分析 ⑴截止 2002 年 12 月 31 日，本公司总资产、股东权益等较上年增减变动情况如下： 项目 2002年 2001年 较上年增减 变动原因 总资产 8,702,730,473 6,636,749,746 31. 13%产销规模扩大所致 股东权益 3, 301, 363, 149 2,574,310,811 28. 24%盈利增加所致 主营业务利润 2, 533, 718, 595 1,432,342,254 76. 89%见本节经营情况讨论与分析 净利润 834, 997, 465 160,215,482 421. 17%见本节经营情况讨论与分析 现金及现金等价物净 增加额 1, 069, 506, 332 303,152,490 252. 79%销售增加、货款回笼较好所致 ⑵截止 2002 年 12 月 31 日，本公司以下项目发生了较大变化： 项目 2002年 2001年 较上年增减 变动原因 资产负债表项目 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 14 货币资金 2,873,900,807 1,804,394,475 59.27%销售增加、货款回笼较好所致 短期投资 5,450,464 2002年公司收回短期投资所致 应收票据 690,350,600 267,784,305 157.80%销售增加所致 应收利息 2,900,645 银行定期存款利息 应收账款 263,166,487 1,128,484,205 -76.68%2002年收购长安集团146家销售分子公司， 应收长安集团款下降所致 预付账款 78,959,428 22,759,096 246.94%公司零部件采购增加所致 存货 1,715,461,130 709,520,967 141.78%2002年收购长安集团146家销售分子公司， 合并其存货所致 待摊费用 3,594,245 1,650,369 117,78%待摊的场地租赁费增加所致 工程物资 203,278,231 78,531,341 158.85%公司待安装的机器设备增加所致 无形资产 159,869,434 94,658,241 68.89%收购集团所持南京长安股份无形资产增加以 及土地使用权增加所致 长期待摊费用 21,176,750 61,588,964 -65.62% SC6350夹模具等摊销完所致 其它长期资产 42,100,000 22,100,000 90.50% 公司转贷款增加所致 短期借款 216,500,000 446,500,000 -51.51% 公司归还短期借款所致 应付票据 196,280,161 552,793,978 -64.49% 公司付款方式发生变化所致 应付账款 2,484,660,975 1,124,128,971 121.03% 公司零部件采购增加所致 预收账款 105,790,447 68,722,934 53.94% 公司预收的客户保证金增加所致 其他应交款 6,988,700 2,418,540 188.96% 公司教育附加费等增加所致 其他应付款 258,023,659 149,969,520 72.05% 公司应付长安民生物流运费增加所致 预计负债 96,564,395 20,975,764 360.36% 计提的汽车销售三包费增加所致 盈余公积 627,954,970 348,141,787 80.37% 公司盈利增加导致计提增加所致 利润表项目 主营业务收入 9,884,067,686 7,331,805,826 34.81% 公司销售增加以及合并范围增加所致 主营业务成本 6,999,381,699 5,666,074,811 23.53% 公司销售增加所致 其他业务利润 112,442,068 84,797,047 32.60% 公司材料销售及劳务收入增加所致 管理费用 686,933,589 438,242,903 56.75% 公司报损资产、增提坏账准备等所致 财务费用 -53,371,533 17,616,733 -402.96% 公司利息收入增加利息支出减少所致 投资收益 -92,027,098 11,652,927 -889.73% 摊销长安福特开办费和计提长期投资减值准 备所致 补贴收入 10,031,714 18,349,109 -42.73% 进口材料退税收入减少所致 营业外支出 58,857,590 18,121,394 224.80% 处置固定资产损失 25,769,061 元，处置土地损失 20,478,563 元和处置工程物资损失4,534,696 元所 致 五、生产经营环境及宏观政策、法规发生了重大变化对公司的影响 见本节经营情况讨论与分析、经营中出现的问题与困难及解决方案。 六、董事会日常工作情况 ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了九次董事会。 ①公司董事会于 2002 年 3 月 8日在公司多媒体会议室召开第二届董事会第七次会议，会议审 议通过以下议案： 董事会工作报告；总经理工作报告；2001 年年度报告正文及摘要；2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算；2001 年度募股资金使用情况；关于续聘公司审计师的议案；2001 年利润分配预案 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 15 和 2002 年预计利润分配方案；关于核销坏帐的说明；关于提名独立董事候选人的议案；关于修订 《公司章程》的议案；关于投资长安福特营销有限公司的议案；关于为长安福特汽车有限公司提 供担保的议案；股东大会通知。 ②公司董事会于 2002 年 4 月 1日第二届董事会第八次会议，会议以通讯表决方式通过以下议 案： 关于修订《综合服务协议》、《房屋租赁合同》和《土地使用权租赁协议》的议案；关于签订 《房屋租赁协议》的议案；关于收购集团公司所属销售子公司的议案；关于收购南京长安汽车有 限公司部分股份的议案；关于投资河北长安汽车有限公司的议案。 ③公司董事会于 2002 年 4 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，会议以通讯表决方式审议 通过《关于 2002 年第一季度报告的说明》的议案。 ④公司董事会于 2002 年 6 月 13 日在公司多媒体会议室召开第二届董事会第十次会议，会议 审议通过以下议案： 关于收购长安集团所属 78 家销售公司的议案；关于投资南京长安汽车有限公司的议案。 ⑤公司董事会于 2002 年 6 月 26 日召开第二届董事会第十一次会议，会议以通讯表决方式审 议通过了《关于建立现代企业制度自查报告》的议案。 ⑥公司董事会于 2002 年 8 月 10 日在公司多媒体会议召开第二届董事会第十二次会议，会议 审议通过了以下议案： 关于 2002 年半年度报告全文及摘要的议案；关于投资 5000 万元购置 1000 亩土地的议案。 ⑦公司董事会于 2002 年 9 月 12 日召开第二届董事会第十三次会议，会议以通讯表决方式审 议通过了以下议案： 关于收购长安集团所属 55 家销售子（分）公司的议案；关于变更公司注册地址的议案；关于 修订《公司章程》的议案；关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知。 ⑧公司董事会于 2002 年 10 月 29 日召开第二届董事会第十四次会议，会议以通讯表决方式审 议通过了公司 2002 年第三季度报告。 ⑨公司董事会于 2002 年 12 月 16 日召开第二届董事会第十五次会议，会议以通讯表决方式审 议通过了以下议案： 关于将整车物流业务委托给重庆长安民生物流（集团）公司的议案；关于召开 2002 年第二次 临时股东大会的议案。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 16 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会各项决议。根据 2002 年 4 月 29 日股东大会通过的 利润分配方案，公司董事会于 2002 年 6 月 13 日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》 上刊登分红派息实施方案并实施。 七、2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2002年度净利润为 834,997,465 元(国际会计准则调整后为 865,146 千元)，计提法定 盈余公积金 96,565,624 元，计提法定公益金 96,547,559 元，合并长安铃木公司提取职工奖励和 福利基金 18,000,000 元，提取储备基金 67,830,000 元，提取企业发展基金 18,870,000 元，可 供股东分配的利润按规定经境内、境外会计师审计的两张利润表的较低数作为公司利润分配的标 准，为 649,452,712 元（含期初未分配利润112,268,430 元），按每 10股派发现金 0.80 元（含税） 向全体股东分配红利，共计 98,133,280 元，尚余未分配利润 551,319,432 元结转下一年度。 该利润分配预案需经公司 2002 年度股东大会审议。 第九节 监事会报告 ⒈报告期内公司监事会共举行了两次会议： ⑴公司监事会于 2002 年 3 月 8日在公司多媒体会议室召开第二届监事会第六次会议，审议通 过 2001 年度监事会工作报告。 ⑵公司监事会于 2002 年 8 月 10 日在公司多媒体会议室召开第二届监事会第七次会议，审议 通过关于 2002 年半年度报告全文及摘要的议案。 ⒉公司监事列席了所有董事会会议，并在会上发表独立意见、行使监督权力，监事会依照《公 司法》和《公司章程》，依法行使了以下监督职能： ①监督公司依法运作情况。 监事会通过列席公司董事会会议，充分发挥监督权力。监事会认为，本公司决策程序符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、监事和高级管 理人员在执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②检查公司财务状况。 通过检查，监事会认为，本公司财务报告符合有关会计制度和会计规定，真实反映了本公司 财务状况和经营成果，本年度普华永道中天会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 17 ③监督募股资金使用情况。 通过检查，监事会认为，公司募股资金的使用良好，与招股说明书承诺项目一致。 ④监督收购、出售资产情况。 通过检查，监事会认为，公司收购集团公司所属销售公司以及南京长安股权等交易价格合理， 无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 ⑤监督关联交易情况。 通过检查，监事会认为，公司所发生的关联交易其价格均按市场价格执行，交易公平，无损 害公司利益的行为。 第十节 重要事项 ⒈本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 ①2002 年 5月，公司之子公司重庆长安汽车销售有限公司因货款纠纷向湖南省邵阳市中级人 民法院起诉邵阳市长安汽车贸易有限公司，标的金额 1,556,080 元，2002年 7月达成调解, 收回 2 万元现款, 10月申请执行。 ②2002 年 7月，公司之子公司重庆长安汽车销售有限公司因汽车销售货款纠纷诉北方浦东经 济技术开发有限责任公司，标的金额人民币 943 万元。公司已收回实物 56万元，现款 91 万元， 其余 796 万元法院已判决被告偿还。 ③2002 年 9月，公司因汽车销售货款纠纷诉成都物资配套承包有限责任公司，标的金额人民 币 11,365,085.79 元，目前法院已判决成都物资配套承包有限责任公司还款 10, 395, 640. 79 元。 ⒉本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 ⑴收购事项 被收购方 被收购资产 收购价格 (万元) 自收购日起至本年 末为上市公司贡献 的净利润(万元) 对公司财务状况和经营成果的影响 长安集团 所持南京长安股份 5,235 178 长安集团 所属13家销售公司 404 -41 长安集团 所属78家销售公司 2,325 377 长安集团 所属55家销售公司 0 1,066 收购事项为关联交易，董事会认为，上述交易按评 估价格执行，定价合理，公平、公正，有利于公司 销售体系建设和提高竞争能力，对公司财务状况和 经营成果无不利影响。 ⑵报告期内公司无出售资产和吸收合并事项。 ⒊重大关联交易事项 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 18 详见财务报告附注关联方关系及交易的披露。 ⒋重大合同及其履行情况： ⑴报告期内公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项，公司租 赁其他公司或其他公司租赁公司资产事项如下： 因公司生产经营的需要，公司租用长安集团销售公司办公楼，面积 4, 560平方米，月租金 40 元/平方米；其余房屋面积34, 355平方米，月租金35元/平方米；公司租用长安集团土地 282, 352 平方米，租金每年 10元/平方米。长安集团因办公用房的需要，租用本公司科技大楼的 5、8、9、 10层全部房屋，建筑面积 9, 056平方米，月租金 40元/平方米 ⑵重大担保：公司对长安福特贷款提供担保，金额 3120 万元，担保期限 2002 年 3 月 27 日至 2004 年 3 月 30 日，承担连带保证责任。 ⑶资产委托事项: 公司委托申银万国证券股份有限公司重庆中山一路营业部进行资产管理，金 额为 500万元，期限为 12个月，自 2001年 9月 8日至 2002年 9月 8日止。2002年 6月 28日， 双方提前终止协议，收回现金 5, 052, 827 元。 ⒌承诺事项：公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 ⒍报告期内，公司会计师事务所未发生变化，公司向审计师支付报酬的情况如下： 年度 审计师 财务审计费 其他费用 备注 2002年 普华永道中天会计师事务所 188.5 万元 337.662 万元 公司承担食宿费，不承担差旅费 其他费用是公司支付给会计师的收购事项审计费等，不影响注册会计师独立发表审计意见。 普华永道中天会计师事务所已为公司提供审计服务两年。 ⒎报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ⒏2001 年 9月，财政部对公司 1999- 2000年《会计法》执行情况进行了检查。2002年 9月， 公司收到财政部下达的《关于重庆长安汽车股份有限公司的行政处罚决定》，要求公司对不符合《会 计法》和会计制度规定的行为限期整改，予以纠正，同时处以罚款 10万元。该事项已于 2002年 9月 20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。目前，公司已整改完毕。 ⒐其它重大事项：2002年 6月 17日，公司与中国光大银行签订《建立汽车销售金融服务网 络协议》。上述事项已于2002年 6月 18日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 ⒑2003 年，公司生产经营状况保持良好的上升趋势，预计第一季度业绩较去年同期增长将超 过 50%。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 19 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 普华永道审字(2003)第 1117 号 重庆长安汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的母 公司及合并资产负债表和 2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司 及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集 团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，载于第 2 页至第 63 页的上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业 会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 牟磊 2003 年 4月 4 日 注册会计师 李明 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 20 二、财务报表 重庆长安汽车股份有限公司 2002年 12 月 31日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 2002年12月31日 合并 2001年12月31日 合并 2002年12月31日 母公司 2001年12月31日 母公司 流动资产 货币资金(附注(五).1) 2,873,900,807 1,804,394,475 1,779,888,980 1,340,592,741 短期投资(附注(五).2) - 5,450,464 - 5,450,464 应收票据(附注(五).3) 690,350,600 267,784,305 514,552,400 257,318,765 应收股利 - - 19,380,000 - 应收利息(附注(五).6) 2,900,645 - - - 应收账款(附注(五).4、附注(六).1) 263,166,487 1,128,484,205 946,909,279 1,072,112,905 其他应收款(附注(五).4、附注(六).1) 65,036,071 58,645,383 60,136,387 57,765,652 预付账款(附注(五).5) 78,959,428 22,759,096 5,077,083 628,010 应收补贴款(附注(五).6) - 4,660,482 - - 存货(附注(五).7) 1,715,461,130 709,520,967 676,205,503 360,386,020 待摊费用(附注(五).8) 3,594,245 1,650,369 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - 156,069 - - 流动资产合计 5,693,369,413 4,003,505,815 4,002,149,632 3,094,254,557 长期投资 长期股权投资(附注(五).9、附注(六).2) 214,547,552 240,624,716 1,040,762,746 862,992,993 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 214,547,552 240,624,716 1,040,762,746 862,992,993 其中：合并价差 17,171,226 18,029,226 - - 固定资产 固定资产原价 3,344,417,692 2,929,420,519 2,166,041,444 1,899,552,148 减：累计折旧 (1,314,700,010) (1,092,268,599) (685,764,544) (582,421,183) 固定资产净值(附注(五).10) 2,029,717,682 1,837,151,920 1,480,276,900 1,317,130,965 减：固定资产减值准备 - (10,063,418) - (10,063,418) 固定资产净额(附注(五).10) 2,029,717,682 1,827,088,502 1,480,276,900 1,307,067,547 工程物资(附注(五).11) 203,278,231 78,531,341 188,288,341 126,364,001 在建工程 (附注(五).12) 338,671,411 308,652,167 316,216,047 306,983,607 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,571,667,324 2,214,272,010 1,984,781,288 1,740,415,155 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 21 无形资产及其他资产 无形资产(附注(五).13) 159,869,434 94,658,241 3,739,153 29,350,681 长期待摊费用(附注(五).14) 21,176,750 61,588,964 8,675,093 51,285,231 其它长期资产(附注(五).15) 42,100,000 22,100,000 42,100,000 22,100,000 无形资产及其他资产合计 223,146,184 178,347,205 54,514,246 102,735,912 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 8,702,730,473 6,636,749,746 7,082,207,912 5,800,398,617 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 重庆长安汽车股份有限公司 2002年 12月 31日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 2002年12月31日 合并 2001年12月31日 合并 2002年12月31日 母公司 2001年12月31日 母公司 流动负债 短期借款(附注(五).16) 216,500,000 446,500,000 180,000,000 430,000,000 应付票据(附注(五).17) 196,280,161 552,793,978 11,630,000 410,205,784 应付账款(附注(五).18) 2,484,660,975 1,124,128,971 1,890,150,520 1,009,511,553 预收账款(附注(五).18) 105,790,447 68,722,934 62,893,678 62,784,962 应付工资(附注(五).19) 22,007,049 34,757,842 21,547,516 34,637,535 应付福利费 43,112,608 37,520,311 4,129,817 3,423,768 应付股利 116,753,280 49,066,640 98,133,280 49,066,640 应交税金(附注(五).20) 286,131,222 355,172,110 397,157,037 381,390,247 其他应交款(附注(五).21) 6,988,700 2,418,540 6,302,313 2,397,194 其他应付款(附注(五).18) 258,023,659 149,969,520 267,597,133 187,762,837 预提费用(附注(五).22) 561,599,527 414,489,261 432,750,088 344,321,790 预计负债(附注(五).23) 96,564,395 20,975,764 61,920,408 7,000,000 一年内到期的长期借款(附注(五).24) - 75,250,000 - 75,250,000 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 4,394,412,023 3,331,765,871 3,434,211,790 2,997,752,310 长期负债 长期借款(附注(五).25) 150,000,000 180,000,000 150,000,000 180,000,000 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债(附注(五).26) 27,000,000 27,000,000 27,000,000 27,000,000 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 22 27,000,000 27,000,000 27,000,000 27,000,000 长期负债合计 177,000,000 207,000,000 177,000,000 207,000,000 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 4,571,412,023 3,538,765,871 3,611,211,790 3,204,752,310 少数股东权益 829,955,301 523,673,064 - - 股东权益 股本 (附注(五).27) 1,226,666,000 1,226,666,000 1,226,666,000 1,226,666,000 资本公积 (附注(五).28) 895,422,747 887,234,594 895,422,747 887,234,594 盈余公积 (附注(五).29) 627,954,970 348,141,787 346,890,775 153,831,787 其中：法定公益金 173,463,452 76,915,893 173,445,387 76,915,893 未分配利润 (附注(五).30) 551,319,432 112,268,430 1,002,016,600 327,913,926 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 3,301,363,149 2,574,310,811 3,470,996,122 2,595,646,307 负债和股东权益总计 8,702,730,473 6,636,749,746 7,082,207,912 5,800,398,617 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 23 重庆长安汽车股份有限公司 2002年度利润表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入(附注(五).31、附注(六).3) 9,884,067,686 7,331,805,826 7,532,874,433 5,730,295,959 减： 主营业务成本 (附注(五).31、附注(六).4) (6,999,381,699) (5,666,074,811) (5,273,709,145) (4,534,981,336) 主营业务税金及附加 (附注(五).32) (350,967,392) (233,388,761) (228,663,144) (167,015,033) 二、主营业务利润 2,533,718,595 1,432,342,254 2,030,502,144 1,028,299,590 加： 其他业务利润 (附注(五).33) 112,442,068 84,797,047 130,558,649 84,557,149 减： 营业费用 (750,820,388) (793,988,628) (442,936,527) (615,271,432) 管理费用 (686,933,589) (438,242,903) (554,654,223) (387,808,118) 财务费用-净额 (附注(五).34) 53,371,533 (17,616,733) 44,979,131 (28,531,950) 三、营业利润 1,261,778,219 267,291,037 1,208,449,174 81,245,239 加： 投资收益 (附注(五).35、附注(六).5) (92,027,098) 11,652,927 (18,786,380) 116,745,218 补贴收入 (附注(五).36) 10,031,714 18,349,109 9,390,014 18,349,109 营业外收入 1,565,821 4,770,570 1,204,955 216,221 减： 营业外支出 (附注(五).37) (58,857,590) (18,121,394) (56,558,472) (15,719,281) 四、利润总额 1,122,491,066 283,942,249 1,143,699,291 200,836,506 减： 所得税 (204,537,209) (40,953,153) (178,404,349) (32,285,526) 少数股东损益 (82,956,392) (82,773,614) - - 五、净利润 834,997,465 160,215,482 965,294,942 168,550,980 补充资料： 2002年度累计数 2001年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 会计政策变更减少利润总额 - - 10,063,418 10,063,418 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 24 重庆长安汽车股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 834,997,465 160,215,482 965,294,942 168,550,980 加：年初未分配利润 112,268,430 114,639,784 327,913,926 242,139,782 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 947,265,895 274,855,266 1,293,208,868 410,690,762 减：提取法定盈余公积(附注(五). 29) (96,565,624) (16,855,098) (96,529,494) (16,855,098) 提取法定公益金 (96,547,559) (16,855,098) (96,529,494) (16,855,098) 提取储备基金 (67,830,000) (43,860,000) - - 提取企业发展基金 (18,870,000) (22,950,000) - - 提取职工奖励及福利基金 (18,000,000) (13,000,000) - - 三、可供股东分配的利润 649,452,712 161,353,070 1,100,149,880 376,980,566 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (98,133,280) (49,066,640) (98,133,280) (49,066,640) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 551,319,432 112,268,430 1,002,016,600 327,913,926 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 25 重庆长安汽车股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 13,574,101,462 9,344,354,364 收到的税费返回 14,692,196 9,390,014 收到的其他与经营活动有关的现金 166,497,295 65,838,310 现金流入小计 13,755,290,953 9,419,582,688 购买商品、接受劳务支付的现金 (9,162,031,079) (6,282,311,872) 支付给职工以及为职工支付的现金 (316,116,536) (199,146,295) 支付的各项税费 (1,102,879,548) (788,664,879) 支付的其他与经营活动有关的现金 (1,087,908,283) (697,989,131) 现金流出小计 (11,668,935,446) (7,968,112,177) 经营活动产生的现金流量净额 2,086,355,507 1,451,470,511 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5,000,000 5,000,000 取得投资收益所收到的现金 - 12,190,802 收购子公司获得的现金净额 6,494,271 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 27,127,522 13,869,262 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 38,621,793 31,060,064 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 (602,146,120) (421,987,229) 投资所支付的现金 (46,806,435) (192,450,634) 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (648,952,555) (614,437,863) 投资活动产生的现金流量净额 (610,330,762) (583,377,799) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26,674,000 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 26,674,000 - 借款所收到的现金 286,950,400 290,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 313,624,400 290,000,000 偿还债务所支付的现金 (671,076,173) (669,729,833) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (49,066,640) (49,066,640) 其中：子公司支付少数股东股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 - - 现金流出小计 (720,142,813) (718,796,473) 筹资活动产生的现金流量净额 (406,518,413) (428,796,473) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,069,506,332 439,296,239 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） ——————————————————————————————————————————————————— 26 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 重庆长安汽车股份有限公司 2002年度现金流量表( 续) 金额单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 834,997,465 965,294,942 加：少数股东损益 82,956,392 - 固定资产减值准备 - - 无形资产减值准备 6,700,000 6,700,000 短期投资跌价准备 - - 坏帐准备 25,778,461 16,338,391 存货跌价准备 18,970,454 3,927,946 固定资产折旧 266,871,129 141,459,380 无形资产摊销 13,046,327 309,300 长期待摊费用摊销 49,830,836 42,610,138 待摊费用的增加 (1,943,876) - 预提费用的增加 147,110,266 88,428,298 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失 20,281,161 20,281,161 固定资产报废损失 27,924,875 27,924,875 财务费用 24,541,936 23,195,596 投资损失 92,027,098 18,786,380 存货的增加 (987,695,861) (351,306,328) 经营性应收项目的减少 499,782,227 (174,737,744) 经营性应付项目的增加 965,176,617 622,258,176 经营活动产生的现金流量净额 2,086,355,507 1,451,470,511 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 其他 - 35,704,400 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额(附注(五).1) 2,863,900,807 1,769,888,980 减：现金的年初余额 1,794,394,475 1,330,592,741 现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,069,506,332 439,296,239 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 27 三、财务报表附注 ( 一) 公司简介 重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“ 本公司” ) 系以长安汽车(集团) 有限责任公司( 以下简称“ 长安集团” ) 作为独立发起人，以 其与微型汽车及发动机生产相关的经营性净资产及其在重庆长安铃木汽车有限公司的股权，折股 506, 190, 000 股投入，并于 1996 年 10月 31 日以募集方式向境外投资者发行境内上市外资股( B股) 250, 000, 000 股而设立，总股本为人民币 756, 190, 000 元。领取 重庆市工商行政管理局颁发的渝经 28546236- 3号企业法人营业执照。 本公司于 1997年 5月 19 日，经中国证券监督管理委员会同意，向社会公开发行人民币普通股(A股) 120, 000, 000股，总股本增至 人民币 876, 190, 000 元。 1998年 6月 26日，以 1997年末总股本 876, 190, 000 股为基数，用资本公积转增股本，每 10 股转增4 股，总股本增至人民币 1, 226, 666, 000元。 本公司经营范围：汽车( 含轿车)、汽车发动机系列产品、配套零部件、模具、工具的开发、制造、销售、进出口业务、机械安装工 程、科技咨询服务。 本公司于本年度收购了原长安集团所属的146家销售分、子公司和长安集团在南京长安汽车有限公司的股权。详细说明请见附注 ( 四)。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ( 1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 ( 2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12月 31 日。 ( 3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 ( 4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (续) ( 5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债 按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损 益将资本化外，直接记入当期损益。 ( 6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转 换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。 ( 7) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但 尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的 现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期 投资跌价准备。 ( 8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 8) 应收款项及坏账准备( 续) 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 28 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏 账准备。对于其余的应收账款按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 6 个月以上 1 年以内 5% 1- 2 年以内 10% 2- 3 年以内 30% 3- 4 年以内 50% 4- 5 年以内 80% 5 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销 已提取的相应坏账准备。 ( 9) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和在途物资等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成 本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品 成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变 现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 10) 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款（或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费）入账。本集团对被投资单位 的投资占该被投资单位有表决权资本总额的 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益 法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差 额处理。根据形成股权投资差额的资产在未来是否仍然存在，以及股权投资差额是否会在未来形成抵减利润的因素而确定股权投资 差额的摊销方法。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本， 或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业 是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 ( 11) 固定资产计价和折旧 固定资产为生产产品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的生 产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的 评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定 资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 11) 固定资产计价和折旧( 续) 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当 期费用。 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 29 房屋及建筑物 20 至 40 年 3% 2. 43%- 4. 85% 机器设备 10 至 20 年 3% 4. 85%- 9. 7% 运输工具 5 至 8年 3% 12. 13%- 19. 4% 其他 5 至 22 年 3% 4. 41%- 19. 4% ( 12) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、 机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状 态时转入固定资产。 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态 时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款 实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确 认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 14) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、专有技术及商标使用权等。 土地使用权 - 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形 资产核算。并采用直线法按预计使用年限或受益期之较短者分期平均摊销。2001年 1月 1日起，利用土地建造项目时，将土地使 用权的账面价值全部转入在建工程成本。 专有技术 - 按实际支付的价款计价，并以直线法按 3-6 年摊销。自行开发并依法申请取得的无形资产，其实际成本应按依法取得时发生的注 册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 商标使用权 - 按实际支付的价款计价，并采用直线法按 15年摊销。 ( 15) 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊 费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内以分期平均摊销或按实际生产量摊销。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 ( 16) 资产减值 除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其 单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差 额确认为减值损失并计入当期损益。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 16) 资产减值(续) 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的 公平交易中，通过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中 形成的预计未来现金流量的现值。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 30 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损 失范围内予以转回。 ( 17) 预计负债 当因已发生的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时， 确认为预计负债。 保修费用 - 本集团对于资产负债表日仍需承担的产品保修或更换义务，依据现行的售后服务政策及以前年度同类产品保修及更换的经验预计 保修费用。 ( 18) 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发 生时计入利润表中。 根据有关规定，本集团参加了重庆市政府统筹的基本定额供款退休福利计划。本集团在此退休福利计划中要承担的部分只限于按职 工工资总额的特定百分比计算并上缴的养老保险金。 未包括在上述养老保险的金额是根据预计现金支出的折现价值计算的，所用利率为与此部分债务到期日接近的银行存款利率。 ( 19) 收入确认 销售产( 商) 品 - 在已将产(商) 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够 流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 ( 二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法( 续) ( 19) 收入确认(续) 现金折扣在实际发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 - 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期和实际收益率计算确认。 补贴收入 - 于实际收到时确认。 经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。 ( 20) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 ( 21) 会计政策变更 本公司于 2002年 1月 1日起施行《企业会计准则-固定资产》，对未使用、不需用的固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，由于 本公司已处置了不需用的固定资产，因此，此项会计政策变更对本公司在2002 年度无重大影响。 ( 22) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字( 1995) 11号文《关于印发合并会计报表 的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益 指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予 以调整。 税项 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 31 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 汽车产品，按应纳税销售额的 17%扣除当期允计抵扣的进项 税后的余额 营业税 5% 运输服务收入的 5% 消费税 3%- 5% 微型汽车产品售价的 3%-5% 企业所得税 7. 5%, 15%和 33% 应纳税所得额 母公司属于国家鼓励类产业的内资企业，根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税 [ 2001] 202号）第二条 1款的规定，享受 15%的所得税优惠税率，已取得了渝国税函[ 2002] 186号文件的批准。 子公司重庆长安铃木汽车有限公司为生产性外商投资企业，并且被认证为先进技术企业，现行企业所得税税率为 15%；并已经取得 国税渝函[ 1998] 114号文件的批准，自弥补以前年度累计亏损后第一个获利年度起，可以享受二免三减半的税收优惠政策，本年度 为税率减半的第三年。根据《重庆市鼓励外商投资若干政策规定》，先进技术企业在依照有关规定免征、减征企业所得税期满后仍 为先进技术企业的，按照税法规定的税率延长3 年减半征收所得税，减半后企业所得税低于 10%的按 10%征收企业所得税。该公司 目前属于先进技术企业，适用以上条款。 其他子公司的所得税税率为33%。 控股子公司 公司全称 法人代表 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 是 否 合 并 重庆长安铃木汽车有限公司 尹家绪 美元 7000万元 51% 美元 3570万元 生产销售汽车及 零部件 是 重庆长安汽车进出口公司 尹家绪 人民币 1000 万元 95% 人民币 950 万元 汽车及配件进口 及批发零售 是 长安汽车销售有限公司 尹家绪 人民币 4850 万元 100% 人民币 4850 万元 汽车、发动机等 销售 是 南京长安汽车有限公司 尹家绪 人民币 27573万元 36. 55% 人民币10235万元 生产销售微型汽 车及零部件 是 154 家销售分、子公司 尹家绪 人民币 7908. 64 万元 100% 人民币7908. 64万 元 汽车、发动机等 销售 是 河北长安汽车有限公司 尹家绪 人民币 8898 万元 40. 11% 人民币3570. 44万 元 生产销售汽车及 零部件 是 重庆安福汽车营销有限公司 张宝林 人民币 3200 万元 50% 人民币 1600 万元 汽车及零配件销 售 是 ( 四) 控股子公司( 续) 本公司对南京长安汽车有限公司（下称“ 南京长安”）具有控制权。持有南京长安23. 45%股份的配套厂家股东，将其股权委托本公 司管理。 本公司对河北长安汽车有限公司（下称“ 河北长安”）具有控制权。持有河北长安40. 39%股份的配套厂家股东，将其股权委托本公 司管理。 本公司对重庆安福汽车营销有限公司具有控制权，因为该公司的主要经营决策由本公司决定。 收购子公司 本公司在 2002年收购了南京长安和 146 家销售分、子公司。 南京长安 南京长安原股东为长安集团和南京东风汽车( 集团)有限公司，注册资本为人民币 22, 500万元，其中长安集团持有 51. 11%的股权( 包 括配套厂家股东委托长安集团以其名义持有的28. 55%股权)。 2002年，长安集团将持有的 22.45%的股权转让给本公司，原由长安集团以其名义持有的28. 55%股权，也委托本公司管理。股权收 购日为 2002 年 4 月 30日。南京长安经评估的净资产为人民币23, 319. 33 万元，协议的收购价格为人民币5, 235 万元。本公司已于 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 32 2002年 5月支付了收购款 5, 235万元。 2002年 6月，本公司对南京长安追加投资 5, 000万元。增资后，南京长安的注册资本为 27, 573万元，本公司的股权比例变为 36. 55%， 实际持有 60%股权（包括配套厂家股东委托本公司持有的 23. 45%股权）。 146 家销售分、子公司 此外，本公司在 2002 年中，分三批收购了 146家原长安集团所属的销售分子公司。 其中第一批 13家的股权收购日为 2002 年 1 月 31 日，总收购价格为人民币404万元；第二批 78 家的股权收购日为 2002年 3月 31 日，总收购价格为人民币 2, 325. 42 万元；第三批 55 家的股权收购日为 2002年 6月 30日，为零价值收购。收购名单参见附注（七） 3。 从收购日至资产负债表日期间，以上并购的企业为本集团带来销售收入人民币2, 347, 924, 215 元，营业亏损为人民币 9, 255, 976元。截止 2002 年 12月 31日，以上被并购企业的总资产为人民币 1, 302, 313, 579 元，总负债为人民币1, 031, 261, 551 元。 ( 四) 控股子公司( 续) 本公司购入的净资产及形成的股权投资差额，以及并购中形成的资产和负债如下： 合计 购买成本： - 支付的现金 79, 644, 200 购买成本的公允价值： 60, 500, 701 合并价差： 19, 143, 499 并购中形成的资产和负债： 现金及现金等价物 86, 138, 471 房屋、厂房和机器设备 91, 821, 000 无形资产 91, 118, 700 其他长期资产 3, 299, 100 存货 715, 759, 658 应收款项 266, 392, 388 应付款项 ( 971, 398, 540) 预计负债 ( 10, 350, 713) 应交税金 ( 9, 531, 891) 借款 ( 23, 049, 600) 少数股东权益 ( 179, 697, 872) 购买的净资产的公允价值： 60, 500, 701 合并价差： 19, 143, 499 购买成本合计： 79, 644, 200 减：在并构时取得的现金 和现金等价物： 86, 138, 471 并购支付的现金： ( 6, 494, 271) ( 2) 处置子公司 本公司于 2002年 3月 18 日签署协议，将重庆江陵机电总公司转让给重庆长安三产实业有限责任公司。截至 2002年 2月 28日，江 陵机电的总资产为人民币 10, 313, 561元，负债合计为人民币 9, 278, 623 元，净资产为人民币 1, 034, 938元，其中存在由于以前年 度累计亏损而应收本公司的款项人民币 2, 127, 464元，扣除此应收款项，净资产为人民币- 1, 092, 526元。转让价款为人民币 10, 000 元。 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 33 ( 五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 现金 1, 639, 922 808, 700 银行存款 2, 766, 714, 957 1, 699, 415, 269 其他货币资金 105, 545, 928 104, 170, 506 2, 873, 900, 807 1, 804, 394, 475 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 18, 412, 628 8. 2773 152, 406, 849 日元 19, 489, 455 0. 0690 1, 344, 062 153, 750, 911 2002年 12月 31 日，银行存款中人民币 111, 646, 609 元只能用于 15万辆项目(2001 年 12月 31日为 272, 194, 950元)。 2002年 12月 31 日，其他货币资金中人民币 10, 000, 000 元作为长期贷款的保证金，人民币90, 545, 928元为开具信用证、承兑汇 票的保证金。（2001年 12 月 31日，其他货币资金中人民币 10, 000, 000 元作为长期贷款的保证金，人民币 83, 580, 743 元为开具信 用证、承兑汇票的保证金。） 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 货币资金 2, 873, 900, 807 1, 804, 394, 475 减：受到限制的银行存款 ( 10, 000, 000) ( 10, 000, 000) 2, 863, 900, 807 1, 794, 394, 475 2 短期投资 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 投资金额- 股票投资 - 450, 464 其他投资 - 5, 000, 000 - 5, 450, 464 2001年，其他投资为与申银万国证券股份有限公司重庆中山一路证券营业所签定的委托理财。 ( 五) 合并会计报表主要项目注释(续) 应收票据 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 商业承兑汇票 18, 000, 000 - 银行承兑汇票 672, 350, 600 267, 784, 305 690, 350, 600 267, 784, 305 截至 2002年 12 月 31 日，应收票据中持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东的欠款，请参照注释（七）5 ( 7)。 应收账款及其他应收款 ( 1) 应收账款 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 应收账款 378, 014, 633 1, 219, 148, 621 减：坏帐准备 ( 114, 848, 146) ( 90, 664, 416) 263, 166, 487 1, 128, 484, 205 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 34 截至 2002年 12 月 31 日，应收账款中持有 本公司股权 5% （含 5%） 以上股东的欠款，请 参照注释（七）5 ( 7)。 年末应收账款前五名 单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占应收帐款 总额的比例% 欠款时间 欠款原因 成都万友经济技术开发公司 21, 867, 294 6 1 年内 货款 长安汽车南京联营有限责任公司 21, 410, 983 6 5 年以上 货款 长安汽车 ( 集团) 有限责任公司下属分 (子)公司16, 784, 701 5 1- 3 年 货款 北京美利信投资有限责任公司 12, 627, 308 3 2- 4 年 货款 长安汽车销售西部有限公司 12, 744, 901 3 3- 5 年 货款 85, 435, 187 23 ( 五) 合并会计报表主要项目注释（续） 应收账款及其他应收款（续） 其他应收款 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 其他应收账款 67, 101, 143 59, 115, 724 减：坏帐准备 ( 2, 065, 072) ( 470, 341) 65, 036, 071 58, 645, 383 其他应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 截至 2002年 12 月 31 日，其他应收账款中 持有本公司股权 5% （含 5%）以上股东的 欠款，请参照注释 （七）5 (7) 。 年末其他应收账款前五名单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占其他应收款 欠款时间 欠款原因 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 账龄 - 1 年以内 234, 802, 079 62 1, 840, 977 1, 030, 919, 171 85 1, 769, 000 1- 2 年 26, 831, 019 7 15, 604, 811 75, 310, 373 6 9, 016, 656 2- 3 年 34, 300, 775 9 20, 978, 252 64, 227, 528 5 39, 410, 861 3- 4 年 33, 389, 211 9 28, 790, 591 19, 522, 360 2 17, 716, 870 4- 5 年 19, 522, 360 5 18, 464, 326 29, 169, 189 2 22, 751, 029 5 年以上 29, 169, 189 8 29, 169, 189 - - - 378, 014, 633 100 114, 848, 146 1, 219, 148, 621 100 90, 664, 416 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 账龄 - 1 年以内 55, 853, 749 83 62, 363 48, 575, 278 82 54, 119 1- 2 年 8, 893, 160 13 428, 186 6, 735, 327 11 30, 046 2- 3 年 1, 077, 085 2 332, 999 955, 038 2 28, 188 3- 4 年 579, 731 1 544, 106 2, 850, 081 5 357, 988 4- 5 年 697, 418 1 697, 418 - - - 5 年以上 - - - - - - 67, 101, 143 100 2, 065, 072 59, 115, 724 100 470, 341 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 35 总额的比例% 国家税务局重庆直属分局 9, 067, 268 14 1 年内 预缴税金 重庆万吉实业发展有限公司 4, 900, 000 7 1- 2 年 投资款 员工差旅费借款 3, 581, 460 5 1 年内 暂借款 重庆桥梁工程总公司 2, 986, 127 4 1- 2 年 工程款 出口退税管理局 2, 414, 018 4 1 年内 出口退税 22, 948, 873 34 ( 五) 合并会计报表主要项目注释（续） 5 预付账款 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 金额 比例( %) 金额 比例( %) 预付账款账龄分析： 1 年以内 78, 699, 525 99 22, 759, 096 100 1- 2 年 259, 903 1 - - 2- 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 78, 959, 428 100 22, 759, 096 100 截至 2002年 12 月 31 日，预付账款中无持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东的欠款。 6 应收利息及应收补贴款 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 应收定期存款利息 2, 900, 645 - 应收出口退税 - 4, 660, 482 2, 900, 645 4, 660, 482 7 存货 2002年 12月 31 日 2001年 12月 31 日 成本－ 在途物资 75, 398, 728 4, 365, 177 原材料 313, 439, 977 287, 516, 064 在产品 51, 685, 095 36, 147, 114 产成品 1, 305, 652, 897 405, 481, 906 低值易耗品 16, 986, 606 4, 742, 425 1, 763, 163, 303 738, 252, 686 存货跌价准备－ 2002年 1月 1日 本年增加 本年转回 2002年 12月 31 日 在途物资 原材料 7, 423, 033 4, 812, 359 7, 423, 033 4, 812, 359 产成品 21, 308, 686 65, 442, 700 43, 861, 572 42, 889, 814 28, 731, 719 70, 255, 059 51, 284, 605 47, 702, 173 重庆长安汽车股份有限公司 2002 年度报告（A 股） - - 36 合并会计报表主要项目注释(续) 8 待摊费用 类别 2002年 1 月 1日 本年增加 本年摊销 其他减少 2002年 12 月 31 日 场地租赁费 350, 780 7, 889, 303 5, 069, 258 134, 668 3, 036, 157 商业汇票贴现利息 支出 1, 299, 589 380, 064 1, 542, 704 - 136, 949 低值易耗品摊销 - 769, 441 600, 686 - 168, 755 其他 - 533, 435 281, 051 - 252, 384 1, 650, 369 9, 572, 243 7, 493, 699 134, 668 3, 594, 245 长期股权投资 2002年 1 月 1日余额 本年增加 本年减少 2002年 12 月 31 日余额 长期股权投资－ 对联营公司投资 168, 595, 490 46, 806, 435 ( 59, 245, 616) 156, 156, 309 其他股权投资 54, 000, 000 - - 54, 000, 000 合并价差 18, 029, 226 19, 143, 499 ( 20, 001, 499) 17, 171, 226 240, 624, 716 65, 949, 934 ( 79, 247, 115) 227, 327, 535 长期投资减值准备 - - ( 12, 779, 983) ( 12, 779, 983) 长期投资净值 240, 624, 716 65, 949, 934 ( 92, 027, 098) 214, 547, 552 长期投资减值准备为对西南证券有限责任公司以成本法核算的股权投资计提的减值准备。 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 - - 37 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 9 长期股权投资( 续) ( 1) 联营公司投资 占被投资公司 投资起止期限 注册资 本 比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 本年增 减额 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 长安福特汽车有限公司 2001. 4- 2051. 4 26% 164, 095, 4 90 210, 901, 92 5 - ( 59, 245, 61 6) ( 59, 245, 61 6) 164, 095, 49 0 151, 656, 30 9 重庆长安信息科技股份 有限公司 长期 21. 43% 4, 500, 000 4, 500, 000 - - - 4, 500, 000 4, 500, 000 168, 595, 4 90 215, 401, 92 5 ( 59, 245, 61 6) ( 59, 245, 61 6) 168, 595, 49 0 156, 156, 30 9 对联营公司的投资变现汇回无重大限制。 - - 38 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 长期股权投资( 续) ( 2) 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 西南证券有限责任公司 长期 50, 000, 000 3. 07% 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 长期 3, 000, 000 10% 重庆市数字证书认证中心 2001. 4- 2021. 4 1, 000, 000 11% 54, 000, 000 ( 3) 合并价差 初始金额 摊销期限 期初余额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 重庆长安铃木汽车 有限公司 20, 603, 226 24 年 18, 029, 226 858, 000 3, 432, 000 17, 171, 226 重庆长安汽车销售 分、子公司和南京长 安 19, 143, 499 当期摊销 - 19, 143, 499 19, 143, 499 - 对重庆长安铃木汽车有限公司投资产生的股权投资差额按合同规定的投资期限采用直线法摊销。对本年收购销售子公司和投资南 京长安产生的股权投资差额一次记入当期损益。 本公司本年分三批收购销售分、子公司，股权投资差额是第三批收购形成的。 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 10 固定资产及累计折旧 土地使用权、房 屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原值 2002 年 1月 1 日 557, 564, 858 2, 290, 257, 424 30, 100, 629 51, 497, 608 2, 929, 420, 519 本年增加 30, 748, 028 76, 246, 047 8, 038, 048 4, 291, 993 119, 324, 116 在建工程转入 57, 142, 775 320, 995, 569 6, 185, 363 3, 597, 924 387, 921, 631 本年减少 13, 233, 575 73, 292, 096 3, 791, 141 1, 931, 762 92, 248, 574 2002 年 12 月 31日 632, 222, 086 2, 614, 206, 944 40, 532, 899 57, 455, 763 3, 344, 417, 692 累计折旧 2002 年 1月 1 日 113, 210, 330 937, 219, 809 12, 841, 905 28, 996, 555 1, 092, 268, 599 本年计提 19, 727, 150 232, 152, 291 6, 982, 797 8, 008, 891 266, 871, 129 本年减少 2, 557, 736 37, 419, 745 2, 795, 282 1, 666, 955 44, 439, 718 2002 年 12 月 31日 130, 379, 744 1, 131, 952, 355 17, 029, 420 35, 338, 491 1, 314, 700, 010 净值 2002 年 12 月 31日 501, 842, 342 1, 482, 254, 589 23, 503, 479 22, 117, 272 2, 029, 717, 682 2001 年 12 月 31日 444, 354, 528 1, 353, 037, 615 17, 258, 724 22, 501, 053 1, 837, 151, 920 - - 39 减值准备 2002 年 1月 1 日 - ( 10, 049, 668) ( 13, 750) - ( 10, 063, 418) 本年增加 - - - - - 本年转回 - 10, 049, 668 13, 750 - 10, 063, 418 2002 年 12 月 31日 - - - - - 净额 2002 年 12 月 31日 501, 842, 342 1, 482, 254, 589 23, 503, 479 22, 117, 272 2, 029, 717, 682 2001 年 12 月 31日 444, 354, 528 1, 342, 987, 947 17, 244, 974 22, 501, 053 1, 827, 088, 502 在本年增加的固定资产中，有净值为人民币 91, 821, 000 元的资产是由于收购南京长安汽车有限公司和146 家销售分、子公司而取 得的。 截止 2002年 12月 31 日，净值为人民币 75, 289, 019 的房屋产权证尚在办理中 ( 2001 年 12月 31日：人民币 106, 500, 960 元)， 预计将在 2003 年办理完毕。 本集团以账面净值为人民币 8, 670, 391 元的房产备进行抵押，取得短期借款人民币 20, 000, 000 元。 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 11 工程物资 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 待安装的机器设备 203, 278, 231 78, 531, 341 - 40 - ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 12 在建工程 工程名称 预算数 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入固 定资产 其他减少数 2002 年 12 月 31 日 资金来源 工程投入占 预算的比例 汽车生产线 640, 000, 000 23, 930, 014 36, 864, 108 31, 797, 660 208, 129 28, 788, 333 自筹 35%- 95% 发动机生产线 570, 224, 892 98, 090, 919 17, 486, 839 13, 859, 864 9, 265, 221 92, 452, 673 自筹 35%- 95% SC6350 生产线 141, 250, 000 49, 315, 742 94, 654, 441 141, 323, 754 - 2, 646, 429 自筹、贷款 98% 发动机＂双加＂ 项目 198, 530, 000 15, 628, 477 986, 146 - 742, 683 15, 871, 940 自筹 90% 十五万辆项目 2, 510, 820, 000 120, 018, 455 169, 404, 202 160, 094, 300 2, 882, 151 126, 446, 206 自筹、贷款 60% 涂装生产线锅炉 1, 650, 000 990, 000 1, 455, 012 1, 455, 012 - 990, 000 自筹 100% 长安工业园 740, 000, 000 - 53, 292, 997 - - 53, 292, 997 自筹 10% 新建冲压线厂房 10, 000, 000 - 7, 035, 197 - - 7, 035, 197 自筹 70% 营销中心工程 19, 100, 000 - 3, 199, 893 - - 3, 199, 893 自筹 17% 其他项目 678, 560 48, 324, 814 39, 391, 041 1, 664, 590 7, 947, 743 自筹 308, 652, 167 432, 703, 649 387, 921, 631 14, 762, 774 338, 671, 411 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 12 在建工程( 续) 其中：资本化利息 工程名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 2002 年 12 月 31 日 资金来源 发动机生产线 17, 803, 837 - 9, 663, 194 - 8, 140, 643 自筹 SC6350 生产线 6, 419, 848 - 5, 032, 491 - 1, 387, 357 自筹、贷款 发动机＂双加＂项目 1, 504, 677 - 898, 573 - 606, 104 自筹 十五万辆项目 12, 848, 138 1, 284, 237 2, 212, 494 - 11, 919, 881 自筹、贷款 38, 576, 500 1, 284, 237 17, 806, 752 - 22, 053, 985 - 41 - ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 13 无形资产 类别 原始金额 累计摊销额 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转出 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 剩余摊销 期限 取得方式 土地使用权 94, 619, 089 19, 409, 311 75, 209, 778 74, 866, 111 26, 970, 848 4, 088, 462 119, 016, 579 240- 588 月 投资、抵债取 得 专有技术 23, 839, 538 4, 391, 075 19, 448, 463 3, 326, 554 - 5, 877, 423 16, 897, 594 30 个月 购入 商标使用权 - - - 33, 501, 556 - 3, 064, 168 30, 437, 388 149 个月 购入 其他 - - - 234, 147 - 16, 274 217, 873 22- 48 个月 购入 118, 458, 627 23, 800, 386 94, 658, 241 111, 928, 368 26, 970, 848 13, 046, 327 166, 569, 434 减：无形资产 减值准备 - ( 6, 700, 000) - ( 6, 700, 000) 94, 658, 241 159, 869, 434 在本年增加的无形资产中，有价值为人民币 91, 118, 700 元的资产是由于收购南京长安汽车有限公司而取得的。 本公司对于 2001 年取得的位于广东省肇庆市的土地使用权，目前无详细的使用规划，鉴于当地政府对土地的诸多政策的不确定性，使该土地有被政府收回的可能，因此对该土地计提 80% 的减值准备。 - 42 - ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 14 长期待摊费用 原始发生额 累计摊销额 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 类别 YJ 5 入门费 17, 400, 000 10, 513, 232 6, 886, 768 - 3, 480, 000 3, 406, 768 12 个月 YJ 5 夹模具 176, 000, 000 139, 870, 300 36, 129, 700 - 36, 129, 700 - 浇注模和射芯模 15, 000, 000 6, 731, 931 8, 268, 069 - 3, 000, 000 5, 268, 069 21 个月 电力增容费 6, 157, 050 4, 420, 923 1, 736, 127 - 578, 709 1, 157, 418 24 个月 天然气集资款 4, 758, 220 3, 079, 487 1, 678, 733 - 461, 350 1, 217, 383 42 个月 电喷发动机入门费 5, 210, 485 429, 104 4, 781, 381 - 2, 815, 426 1, 965, 955 24- 36 个月 管理系统 ERP 1, 812, 315 - 1, 812, 315 522, 437 221, 542 2, 113, 210 54 个月 装修费 - - - 7, 137, 207 2, 165, 782 4, 971, 425 25 个月 其他： 708, 794 412, 923 295, 871 1, 758, 978 978, 327 1, 076, 522 49 个月 227, 046, 864 165, 457, 900 61, 588, 964 9, 418, 622 49, 830, 836 21, 176, 750 - 43 - ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 15 其他长期资产 本公司从中国建设银行取得 12亿元人民币贷款额度用于 15万辆技术改造项目，其中人民币 20, 500万元贷款可提供 给重庆青山工业有限责任公司使用，利息由该公司承担，由本公司负责统借统还。截至 2002年 12月 31 日，重庆青山工业有限责 任公司累计使用借款人民币 42, 100, 000 元，2008年 12 月 3 日前偿还 ( 2001年 12 月 31 日为人民币 22, 100, 000元) 。 16 短期借款 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 抵押借款 20, 000, 000 120, 000, 000 担保借款 36, 500, 000 61, 500, 000 信用借款 160, 000, 000 265, 000, 000 216, 500, 000 446, 500, 000 上述短期抵押借款由净值为 人民币 8, 670, 391 元的房产作为短期抵押借款的抵押物。 上述担保借款中，人民币 20, 000, 000元的短期担保借款由西南兵器工业公司进行担保取得；其他短期担保借款中人民币5, 800, 000 是由日联银行上海分行开出美元 350, 000 元和美元400, 000 元的担保函, 人民币 6, 000, 000元是日本东京三菱银行北京分行提供 美元 750, 000 元的担保函, 及人民币4, 700, 000 元是由瑞穗银行上海分行开出人民币1, 500, 000 元和人民币 3, 200, 000元的担保 函, 作为短期担保借款的担保。 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 17 应付票据 承兑银行 票据期限 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 商业承兑汇票 中国工商银行 3 至 6 个月 13, 189, 799 74, 207, 211 浦东发展银行 6 个月 100, 050, 000 50, 000 中国光大银行 6 个月 - 2, 800, 000 中国建设银行 6 个月 - 6, 210, 000 中国招商银行 2 个月 10, 060, 362 19, 186, 843 中国交通银行 6 个月 - 13, 804, 610 华夏银行 6 个月 - 10, 500, 000 广东发展银行 6 个月 60, 000, 000 - 浦东发展银行 6 个月 - 48, 600, 000 中国工商银行 6 个月 - 95, 685, 784 中国建设银行 6 个月 - 49, 180, 000 北方财务公司 3 至 6 个月 - 55, 826, 271 中国光大银行 6 个月 - 3, 000, 000 中国招商银行 1 至 6 个月 - 84, 393, 259 中国银行 6 个月 - 55, 700, 000 华夏银行 6 个月 - 33, 650, 000 183, 300, 161 552, 793, 978 - 44 - 银行承兑汇票 中国工商银行 6 个月 1, 980, 000 - 北方财务公司 6- 9 个月 11, 000, 000 - 12, 980, 000 - 196, 280, 161 552, 793, 978 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 18 应付账款、预收账款、其他应付款 应付账款、预收账款和其他应付账款年末余额中欠持本公司 5%（含 5%? ）以上股份的股东单位的款项，请参照注释（七）5 ( 7) 。 19 应付工资 母公司的应付工资余额包括工效挂钩部分，其金额为人民币 21, 547, 516元（2001 年：34, 637, 535元）。 20 应交税金 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 尚未抵扣的增值税 ( 36, 174, 384) 67, 942, 333 应交营业税 1, 173, 906 458, 254 应交城市建设税 18, 777, 494 25, 432, 578 应交企业所得税 130, 084, 491 54, 902, 575 应交消费税 172, 269, 715 206, 436, 370 286, 131, 222 355, 172, 110 21 其他应交款 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 教育费附加 6, 979, 988 2, 417, 157 其他 8, 712 1, 383 6, 988, 700 2, 418, 540 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 22 预提费用 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 期末结存原因 费用类别 销售补偿费 230, 988, 329 333, 710, 000 尚未支付 技术开发费 130, 686, 698 11, 700, 000 尚未支付 技术提成费 76, 635, 034 27, 635, 715 尚未支付 运输费 34, 047, 020 9, 497, 776 尚未支付 - 45 - 送车运费 25, 556, 117 13, 564, 600 尚未支付 销售奖励 20, 464, 955 6, 970, 000 尚未支付 广告费 17, 923, 258 1, 933, 731 尚未支付 修理费 16, 632, 731 - 尚未支付 工资 2, 829, 707 - 尚未支付 年度清库折让 1, 496, 547 - 尚未支付 仓储 1, 600, 000 - 尚未支付 促销优惠 1, 006, 060 4, 680, 000 尚未支付 借款利息 - 940, 000 尚未支付 其他 1, 733, 071 3, 857, 439 尚未支付 561, 599, 527 414, 489, 261 销售补偿费主要包括：降价补偿和回款奖励等。 23 预计负债 预计负债是为所销售的汽车计提的三包费。 24 一年内到期的长期借款 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 一年内到期的长期借款 - 75, 250, 000 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 25 长期借款 借款条件 金额 到期日 年利率 期限 借款类别 担保 50, 000, 000 2008 年 12 月 3日 6. 21% 6 年 担保 100, 000, 000 2009 年 11 月 23日 6. 03% 7 年 150, 000, 000 上述担保借款是长安汽车（集团）有限责任公司进行担保取得。 26 其他长期负债 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 应付退休人员福利 27, 000, 000 27, 000, 000 - - 27, 000, 000 截至 2002年 12月 31 日止，应付退休人员福利为人民币 28, 956, 354 元。其中，人民币 1, 956, 354元计入了其他应付款。 - 46 - ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 27 股本 2002 年 1月 1 日 其他 2002 年 12 月 31日 尚未流通股 发起人 708, 666, 000 - 708, 666, 000 其中: 国家持有股 - 境内法人持有股 708, 666, 000 - 708, 666, 000 外资法人持有股 - 其他 - 募集法人股 - 内部职工股 21, 000 - 21, 000 优先股或其他 - 其中：转配股 - 尚未流通股份合计 708, 687, 000 - 708, 687, 000 已上市流通股 - 境内上市的人民币普通股 167, 979, 000 - 167, 979, 000 境内上市的外资股 350, 000, 000 - 350, 000, 000 境外上市的外资股 - 其他 - 已上市流通股份合计 517, 979, 000 - 517, 979, 000 股份总额 1, 226, 666, 000 - 1, 226, 666, 000 28 资本公积 2002 年 1月 1 日 本年增加数 本年减少数 2002 年 12 月 31日 股本溢价 887, 234, 594 - - 887, 234, 594 核销不需支付的债务 - 8, 188, 153 - 8, 188, 153 887, 234, 594 8, 188, 153 - 895, 422, 747 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 29 盈余公积 法定盈余 公积金 法定公益金 储备基金 企业发展 基金 合计 2001 年 1月 1 日 76, 915, 894 76, 915, 893 133, 110, 000 61, 200, 000 348, 141, 787 本年增加 96, 565, 624 96, 547, 559 67, 830, 000 18, 870, 000 279, 813, 183 2002 年 12 月 31日 173, 481, 518 173, 463, 452 200, 940, 000 80, 070, 000 627, 954, 970 母公司为内资企业，根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，分别按年度净利润的 10%提取法定盈余公积人 民币 96, 529, 494元和法定公益金人民币 96, 529, 494 元。 - 47 - 子公司南京长安为内资企业，根据公司章程，分别按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的 10%和 5%提取法定盈余公积人民币 98, 609 元和法定公益金人民币 49, 305元。 子公司长安铃木汽车有限公司为中外合资企业，根据董事会决议，提取储备基金人民币 133, 000, 000 元, 企业发展基金人民币 37, 000, 000 元和职工奖励及福利基金人民币 18, 000, 000元。 30 未分配利润 2002 年 1月 1 日余额 112, 268, 430 加： 本年实现的净利润 834, 997, 465 减： 提取法定盈余公积 ( 96, 565, 624) 提取法定公益金 ( 96, 547, 559) 提取储备基金 ( 67, 830, 000) 提取企业发展基金 ( 18, 870, 000) 提取职工奖励及福利基金 ( 18, 000, 000) 董事会提议分派的现金应付普通股股利 （98, 133, 280） 2002 年 12 月 31日余额 551, 319, 432 本公司决定派发 2002 年股利，每 10股人民币 0. 8元，共计人民币 98, 133, 280 元。 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 主营业务收入、主营业成本 2002 年 2001 年 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车销售 9, 614, 907, 401 6, 796, 077, 746 7, 030, 869, 514 5, 434, 064, 770 发动机销售 120, 172, 867 82, 554, 347 202, 279, 756 146, 156, 684 工业性作业 56, 285, 856 38, 241, 899 42, 960, 236 42, 593, 356 配件销售 78, 456, 483 68, 057, 642 55, 696, 320 43, 260, 001 代理进口 14, 245, 079 14, 450, 065 - - 9, 884, 067, 686 6, 999, 381, 699 7, 331, 805, 826 5, 666, 074, 811 主营业务税金及附加 2002 年 2001 年 计费标准 消费税 293, 972, 202 190, 917, 494 3%和 5% 城建税 39, 566, 083 29, 729, 887 应纳流转税额的 7% 教育费附加 17, 405, 466 12, 741, 380 应纳流转税额的 7% 其他 23, 641 - 350, 967, 392 233, 388, 761 - 48 - 33 其他业务利润 2002 年 2001 年 本年收入 本年成本 本年收入 本年成本 材料销售 447, 980, 433 351, 850, 530 388, 358, 213 309, 596, 360 非工业劳务 72, 376, 997 60, 716, 667 18, 102, 990 20, 523, 645 其他 5, 826, 850 1, 175, 015 8, 663, 636 207, 787 526, 184, 280 413, 742, 212 415, 124, 839 330, 327, 792 ( 五) 合并会计报表主要项目注释( 续) 34 财务费用 2002 年 2001 年 利息支出 ( 24, 541, 936) ( 56, 816, 875) 减：利息收入 80, 129, 970 42, 923, 666 汇兑损失 ( 834, 462) ( 1, 060, 063) 减：汇兑收益 373, 379 964, 600 其他 ( 1, 755, 418) ( 3, 628, 061) 53, 371, 533 ( 17, 616, 733) 35 投资收益 2002 年 2001 年 股票投资收益 - 5, 560, 927 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减 的金额 ( 59, 245, 616) - 以成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 - 6, 950, 000 股权投资差额摊销 ( 20, 001, 499) ( 858, 000) 计提投资减值准备 ( 12, 779, 983) - ( 92, 027, 098) 11, 652, 927 36 补贴收入 2002 年 2001 年 新产品增值税补贴收入 9, 068, 000 - 进口材料退税收入 963, 714 18, 349, 109 10, 031, 714 18, 349, 109 37 营业外支出 营业外支出主要包括处置固定资产损失 25, 769, 061元，处置土地损失 20, 478, 563 元和处置工程物资损失 4, 534, 696 元。 ( 六) 母公司会计报表有关项目注释 应收账款及其他应收款 - 49 - ( 1) 应收账款 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 应收账款 1, 039, 400, 948 1, 149, 860, 915 减：坏帐准备 ( 92, 491, 669) ( 77, 748, 010) 946, 909, 279 1, 072, 112, 905 截至 2002年 12月 31 日，应收账款中持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东的欠款，请参照注释（七）5 (7 年末应收账款前五名单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占应收帐款总 额的比例% 欠款时间 欠款原因 154 家销售分、子公司 688, 803, 467 66 1- 3 年 货款 南京长安汽车有限公司 89, 957, 696 9 1 年内 货款 长安铃木汽车有限公司 48, 515, 947 5 1 年内 货款 成都万友经济技术开发公司 21, 867, 294 2 1 年内 货款 长安汽车南京联营有限责任公司 21, 410, 983 2 5 年以上 货款 870, 555, 387 84 ( 六) 母公司会计报表有关项目注释（续） ( 2) 其他应收款 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 其他应收款 62, 201, 459 58, 235, 993 减：坏帐准备 ( 2, 065, 072) ( 470, 341) 60, 136, 387 57, 765, 652 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 账龄 - 1 年以内 907, 335, 741 87 560, 377 984, 394, 489 86 1, 073, 803 1- 2 年 29, 947, 127 3 13, 399, 641 64, 715, 518 6 8, 486, 482 2- 3 年 37, 523, 054 4 19, 593, 278 62, 901, 147 5 38, 561, 476 3- 4 年 26, 745, 265 2 22, 146, 646 8, 680, 572 1 6, 875, 220 4- 5 年 8, 680, 572 1 7, 622, 538 29, 169, 189 2 22, 751, 029 5 年以上 29, 169, 189 3 29, 169, 189 - - - 1, 039, 400, 948 100 92, 491, 669 1, 149, 860, 915 100 77, 748, 010 - 50 - 截至 2002年 12月 31 日，其他应收账款中持有本公司股权 5%（含 5%）以上股东的欠款，请参照注释（七）5（7）。 年末其他应收账款前五名单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占其他应收款 总额的比例% 欠款时间 欠款原因 重庆长安进出口有限公司 31, 031, 821 50 1 年内 货款 重庆万吉实业发展有限公司 4, 900, 000 8 1- 2 年内 投资款 员工差旅费借款 3, 581, 460 6 1 年内 暂借款 技术开发中心 3, 213, 000 5 1 年内 货款 重庆桥梁工程总公司 2, 986, 127 5 1- 2 年内 工程款 45, 748, 676 74 ( 六) 母公司会计报表有关项目注释（续） 2． 长期投资 2002. 1. 1余额 本年增加 本年减少 2002. 12. 31 余额 长期股权投资－ 对子公司投资 622, 368, 277 252, 013, 474 ( 48, 166, 557) 826, 215, 194 合并价差 18, 029, 226 19, 143, 499 ( 20, 001, 499) 17, 171, 226 对联营公司投资 168, 595, 490 46, 806, 435 ( 59, 245, 616) 156, 156, 309 其他股权投资 54, 000, 000 - - 54, 000, 000 长期股权投资 862, 992, 993 317, 963, 408 ( 127, 413, 672) 1, 053, 542, 729 长期投资减值准备 - - ( 12, 779, 983) ( 12, 779, 983) 长期投资净值 862, 992, 993 317, 963, 408 ( 140, 193, 655) 1, 040, 762, 746 2002 年 12 月 31日 2001 年 12 月 31日 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 账龄 - 1 年以内 49, 299, 350 79 62, 363 52, 702, 300 90 54, 119 1- 2 年 8, 607, 658 14 428, 186 3, 812, 857 7 30, 046 2- 3 年 3, 052, 927 5 332, 999 544, 106 1 28, 188 3- 4 年 544, 106 1 544, 106 1, 176, 730 2 357, 988 4- 5 年 697, 418 1 697, 418 - - - 5 年以上 - - - - - - 62, 201, 459 100 2, 065, 072 58, 235, 993 100 470, 341 - - 51 ( 六) 母公司会计报表有关项目注释（续） 2． 长期投资（续） ( 1) 子公司投资 投资金额 累计权益变动 帐面余额 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 本年增减额 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 重庆长安铃木汽车有限公司 1993. 5. 25- 2023. 5. 24 51% 219, 302, 040 219, 302, 040 332, 375, 436 62, 955, 831 395, 331, 267 551, 677, 476 614, 633, 307 重庆长安汽车进出口公司 长期 100% 10, 000, 000 9, 500, 000 10, 250, 014 ( 4, 820, 663) 5, 429, 351 20, 250, 014 14, 929, 351 长安汽车销售有限公司 长期 100% 48, 500, 000 48, 500, 000 1, 940, 787 ( 4, 256, 479) ( 2, 315, 692) 50, 440, 787 46, 184, 308 重庆安福汽车营销有限公司 长期 50% - 16, 000, 000 - - - - 16, 000, 000 南京长安汽车有限公司 2000. 6. 6~2010. 6. 5 36. 45% - 102, 350, 000 - ( 951, 026) ( 951, 026) - 101, 398, 974 河北长安汽车有限公司 2002. 5. 17~2032. 5. 16 40. 1% - 35, 704, 400 - ( 2, 635, 146) ( 2, 635, 146) - 33, 069, 254 154 家销售分子公司 长期 100% - 27, 294, 200 - ( 27, 294, 200) ( 27, 294, 200) - - 277, 802, 040 458, 650, 640 344, 566, 237 22, 998, 317 367, 564, 554 622, 368, 277 826, 215, 194 - - 52 ( 六) 母公司会计报表有关项目注释( 续) 2． 长期投资( 续) ( 2) 联营公司投资 投资金额 累计权益变动 帐面余额 投资起止期限 占被投资公司 注册资本比例 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 本年增减额 2002 年 12 月 31 日 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 长安福特汽车有限公司 2001. 4- 2051. 4 26% 164, 095, 490 210, 901, 925 - ( 59, 245, 616) ( 59, 245, 616) 164, 095, 490 151, 656, 309 重庆长安信息科技股份有限公司 长期 21. 43% 4, 500, 000 4, 500, 000 - - - 4, 500, 000 4, 500, 000 168, 595, 490 215, 401, 925 - ( 59, 245, 616) ( 59, 245, 616) 168, 595, 490 156, 156, 309 - - 53 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 2． 长期投资(续) (3) 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 占被投资公司注 册资本比例 西南证券有限责任公司 长期 50, 000, 000 3. 07% 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 长期 3, 000, 000 10% 重庆市数字证书认证中心 20年 1, 000, 000 11% 54, 000, 000 (4) 合并价差 初始金额 摊销期限 本年摊销 累计摊销 摊余价值 重庆长安铃木汽车有限公司 20, 603, 226 24年 858, 000 3, 432, 000 17, 171, 226 重庆长安汽车销售有限公司 19, 143, 499 当期摊销 19, 143, 499 19, 143, 499 - 对重庆长安铃木汽车有限公司投资产生的股权投资差额按合同规定的投资期限采用直线法摊销；对本年收购销售子公司和投资南京长 安汽车有限公司产生的股权投资差额一次记入当期损益。 3. 主营业务收入 业务类别 2002年 2001年 汽车销售 6, 452, 484, 099 4, 933, 040, 212 发动机销售 1, 024, 104, 478 754, 295, 511 工业性作业 56, 285, 856 42, 960, 236 7, 532, 874, 433 5, 730, 295, 959 (六) 母公司财务报表有关项目注释（续） 主营业务成本 业务类别 2002年 2001年 汽车销售 4, 493, 042, 823 3, 877, 183, 998 发动机销售 742, 424, 423 615, 203, 984 工业性作业 38, 241, 899 42, 593, 354 5, 273, 709, 145 4, 534, 981, 336 投资收益 2002年 2001年 - - 54 股票投资收益 - 5, 560, 927 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 14, 015, 102 105, 092, 291 以成本法核算的被投资公司所宣告发放的股利 - 6, 950, 000 股权投资差额摊销 ( 20, 001, 499) (858, 000) 计提投资减值准备 (12, 799, 983) - 合计 ( 18, 786, 380) 116, 745, 218 (七) 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 长安汽车(集团)有限 责任公司 重庆市 机械制造 第一大股东 有限责任公司 赵国华 重庆长安铃木汽车有 限公司 重庆市 生产销售汽车 控股子公司 中外合资企业 尹家绪 重庆长安汽车进出口 公司 重庆市 汽车及配件进口 控股子公司 有限责任公司 尹家绪 重庆长安汽车销售有 限公司 重庆市 汽车、发动机等销 售 控股子公司 有限责任公司 尹家绪 南京长安汽车有限公 司 南京市 生产销售微型汽 车及零部件 控股子公司 有限责任公司 尹家绪 154家销售分、子公司 汽车、发动机等 销售 控股子公司 有限责任公司 尹家绪 河北长安汽车有限公 司 定州市 生产销售汽车及 零部件 控股子公司 有限责任公司 尹家绪 重庆安福汽车营销有 限公司 重庆市 汽车及零配件销 售 控股子公司 有限责任公司 张宝林 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方中，本年收购和新成立的子公司请见附注（四）及附注(七) 3，其他存在控制关系的关联方的注册资本及其变 化如下： 企业名称 2002 年 1月 1日 本年增加数 本年减少数 2002年 12月 31日 长安汽车(集团)有限责任公司 740, 000, 000 - - 740, 000, 000 重庆长安铃木汽车有限公司 430, 004, 000 - - 430, 004, 000 重庆长安汽车进出口公司 10, 000, 000 - 500, 000 9, 500, 000 重庆长安汽车销售有限公司 48, 500, 000 - - 48, 500, 000 (七) 关联方关系及其交易（续） 3. 本年收购的子公司列示如下： 公司名称 持股比例(%) 南京长安汽车有限责任公司 22. 56 长安汽车佛山销售有限公司 100 - - 55 长安汽车河北销售分公司 100 长安汽车洛阳销售分公司 100 长安汽车南阳销售分公司 100 长安汽车平顶山销售分公司 100 长安汽车三门峡销售分公司 100 长安汽车天津销售分公司 100 长安汽车广州销售分公司 100 长安汽车深圳销售分公司 100 长安汽车惠州销售分公司 100 长安汽车南海销售分公司 100 长安汽车江门销售分公司 100 长安汽车海口销售分公司 100 长安汽车大连销售分公司 100 长安汽车呼和浩特销售分公司 100 长安汽车兰州销售分公司 100 长安汽车景洪销售分公司 100 长安汽车昭通销售分公司 100 长安汽车南坪分公司 100 长安汽车石坪桥销售分公司 100 长安汽车哈尔滨销售分公司 100 长安汽车乌鲁木齐销售分公司 100 长安汽车浙江销售分公司 100 长安汽车武汉销售分公司 100 长安汽车玉溪销售分公司 100 长安汽车合肥销售分公司 100 长安汽车山东销售分公司 100 长安汽车郑州销售分公司 100 (七) 关联方关系及其交易（续） 3. 本年收购的子公司列示如下（续）： 公司名称 持股比例(%) 长安汽车东莞销售分公司 100 长安汽车湛江分公司 100 长安汽车汽车顺德销售分公司 100 长安汽车南昌销售分公司 100 长安汽车福州销售分公司 100 长安汽车沈阳销售分公司 100 长安汽车连云港销售分公司 100 长安汽车漯河销售分公司 100 长安汽车番禺销售分公司 100 长安汽车肇庆销售分公司 100 长安汽车茂名销售分公司 100 绍兴市长安汽车销售有限公司 96. 67 安阳市长安汽车销售有限公司 96. 11 滨州长安汽车销售有限公司 95 东营长安汽车销售有限公司 95 莱芜长安汽车销售有限公司 95 聊城长安汽车销售有限公司 95 泰安长安汽车销售有限公司 95 - - 56 潍坊长安汽车销售有限公司 95 廊坊市长安汽车销售有限公司 95 沧州市长安汽车销售有限公司 95 濮阳市长安汽车销售有限公司 95 大同市长安汽车销售有限公司 95 晋城市长安汽车销售有限公司 95 运城市长安汽车销售有限公司 95 娄底市长安汽车销售有限公司 95 恩施市长安汽车销售有限公司 95 中山市长安汽车销售有限公司 95 桂林市长安汽车销售有限公司 95 玉林市长安汽车销售有限公司 95 (七) 关联方关系及其交易（续） 3. 本年收购的子公司列示如下（续）： 公司名称 持股比例(%) 九江市长安汽车销售有限公司 95 吉林市市长安汽车销售有限公司 95 长安汽车西宁销售有限公司 95 银川市长安汽车销售有限公司 95 渭南市长安汽车销售有限公司 95 青岛市长安汽车销售有限公司 95 厦门长安汽车销售有限公司 95 泉州市长安汽车销售有限公司 95 温州市渝州长安汽车销售有限公司 95 宜昌市长安汽车销售有限公司 95 襄樊市长安汽车销售有限公司 95 唐山市长安汽车销售有限公司 95 宝鸡市长安汽车销售有限责任公司 95 上饶市长安汽车销售有限公司 95 宜春市长安汽车销售有限公司 95 赣州市长安汽车销售有限公司 95 三明市长安汽车销售有限公司 95 天水市长安汽车销售有限公司 95 济宁长安汽车销售有限公司 90 日照长安汽车销售有限公司 90 威海长安汽车销售有限公司 90 烟台长安汽车销售有限公司 90 德州长安汽车销售有限公司 90 淄博长安汽车销售有限公司 90 保定市长安汽车销售有限公司 90 邯郸市长安汽车销售有限公司 90 邢台市长安汽车销售有限公司 90 承德市长安汽车销售有限公司 90 衡水市长安汽车销售有限公司 90 秦皇岛市长安汽车销售有限公司 90 (七) 关联方关系及其交易（续） - - 57 3. 本年收购的子公司列示如下（续）： 公司名称 持股比例(%) 张家口市长安汽车销售有限公司 90 焦作市长安汽车销售有限公司 90 商丘市长安汽车销售有限公司 90 新乡市长安汽车销售有限公司 90 信阳市长安汽车销售有限公司 90 许昌市长安汽车销售有限公司 90 周口市长安汽车销售有限公司 90 驻马店市长安汽车销售有限公司 90 临汾市长安汽车销售有限公司 90 长治市长安汽车销售有限公司 90 金华市长安汽车销售有限公司 90 台州市长安汽车销售有限公司 90 长安汽车南京销售有限公司 90 南通市长安汽车销售有限公司 90 徐州市长安汽车销售有限公司 90 盐城市长安汽车销售有限公司 90 淮安市长安汽车销售有限公司 90 衡阳市长安汽车销售有限公司 90 吉首市长安汽车销售有限公司 90 张家界市长安汽车销售有限公司 90 安庆市长安汽车销售有限公司 90 阜阳市长安汽车销售有限公司 90 芜湖市长安汽车销售有限公司 90 潮州市长安汽车销售有限公司 90 汕头市长安汽车销售有限公司 90 南宁市长安汽车销售有限公司 90 长春市长安汽车销售有限公司 90 锦州市长安汽车销售有限公司 90 赤峰市长安汽车销售有限公司 90 平凉市长安汽车销售有限公司 90 (七) 关联方关系及其交易（续） 3. 本年收购的子公司列示如下（续）： 公司名称 持股比例(%) 延安市长安汽车销售有限公司 90 遵义市长安汽车销售有限公司 90 铜仁地区长安汽车销售有限公司 90 南充市长安汽车销售有限公司 90 西安市长安汽车销售有限公司 90 宁波市长安汽车销售有限公司 90 杭州渝州长安汽车销售有限公司 90 广州长安汽车销售有限公司 90 临河市长安汽车销售有限公司 90 包头市长安汽车销售有限公司 90 六安市长安汽车销售有限责任公司 90 - - 58 蚌埠市渝州长安汽车销售有限公司 90 嘉兴市长安汽车销售有限公司 90 长安汽车十堰销售有限公司 90 常德市长安汽车销售有限公司 90 怀化市长安汽车销售有限公司 90 株州市长安汽车销售有限责任公司 90 菏泽长安汽车销售有限公司 90 北海市长安汽车销售有限公司 90 伊宁市长安汽车销售有限责任公司 90 哈密市长安汽车销售有限责任公司 90 奎屯长安汽车销售有限责任公司 90 巴州长安汽车销售有限公司 90 新疆阿克苏市长安汽车销售有限责任公司 90 保山长安汽车销售有限公司 90 广汉长安汽车销售有限公司 90 韶关市长安汽车销售有限公司 90 长安汽车临沂销售有限公司 80 (七) 关联方关系及其交易（续） 4. 不存在控制关系的关联方的性质： 关联企业名称 与本企业的关系 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 同一母公司 长安汽车配件总厂 同一母公司 长安微型汽车配件厂 同一母公司 重庆长安微型车配件销售公司 同一母公司 重庆长安汽车机械修造厂 同一母公司 重庆长安运输公司 同一母公司 重庆长安贸易公司 同一母公司 重庆长安跨越车辆有限公司 同一母公司 长安跨越配件营销公司 同一母公司 长安机电修造厂 同一母公司 长安汽车橡胶配件厂 同一母公司 重庆长安建筑工程有限公司 同一母公司 重庆江利机器厂 同一母公司 重庆江川机械厂 同一母公司 重庆江潮发动机零件公司 同一母公司 重庆长安民生物流公司 同一母公司 长安胜利汽车公司 同一母公司 重庆长安设计研究院 同一母公司 重庆长安建设监理公司 同一母公司 重庆长安三产实业有限责任公司 同一母公司 重庆长安信息科技股份有限公司 本公司所属之联营公司 长安福特汽车有限公司 本公司所属之联营公司 成都万友经济技术开发公司 同一最终控股公司 兵器财务公司 同一最终控股公司 西南兵器工业公司 同一最终控股公司 (七) 关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易 - - 59 (1) 定价政策 本公司所销售的产品价格由市场价作为定价基础。 (2) 采购原材料 关联方名称 2002年度 金额 2001年度 金额 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 231, 433, 836 114, 752, 952 重庆长安跨越车辆有限公司 63, 303, 016 42, 614, 639 长安汽车配件总厂 42, 814, 141 52, 059, 093 长安汽车(集团)有限责任公司及其附属公司 549, 365, 084 257, 837, 165 重庆江利机器厂 74, 242, 714 44, 293, 813 重庆江川机械厂 59, 918, 601 27, 348, 411 重庆江潮发动机零件工业公司 16, 803, 194 8, 882, 520 长安微型汽车配件厂 4, 910, 332 - 长安汽车橡胶配件厂 12, 291, 300 - 1, 055, 082, 218 547, 788, 593 (3) 销售汽车和发动机 关联方名称 2002年度 金额 2001年度 金额 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 884, 203, 624 2, 459, 030, 342 成都万友经济技术开发公司 431, 467, 712 258, 032, 038 南京长安汽车有限公司 296, 860, 206 123, 970, 769 1, 612, 531, 542 2, 841, 033, 149 本年与长安集团附属公司及南京长安的销售主要为收购长安集团所属销售分、子公司及南京长安之前发生的销售业务。 (七) 关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） 采购工程物资及支付工程款 关联方名称 2002年度 金额 2001年度 金额 长安汽车(集团)有限责任公司 7, 620, 837 - 重庆长安运输公司 209, 891 - 重庆长安建筑工程有限公司 25, 593, 455 - 重庆长安设计研究院 1, 712, 167 - 重庆长安建设监理公司 297, 869 - 重庆长安信息科技股份有限公司 12, 346, 773 - - - 60 47, 780, 992 - (5) 综合服务 关联方名称 交易内容 2002年度 金额 2001年度 金额 长安汽车(集团)有限责任公司 支付商标使用费 12, 050, 160 9, 182, 400 长安汽车(集团)有限责任公司 支付土地租赁费 2, 823, 520 1, 694, 112 长安汽车(集团)有限责任公司 支付房屋租赁费 16, 617, 900 7, 623, 074 长安汽车(集团)有限责任公司 支付综合服务费 135, 778,337 115, 840, 484 167, 269, 917 134, 340, 070 ( 6) 房租收入 关联方名称 交易内容 2002年度 金额 2001年度 金额 长安汽车(集团)有限责任公司 收取房屋租赁费 4, 346, 880 - - - 61 (七) 关联方关系及其交易（续） 5. 关联交易（续） (6) 其他关联交易 关联方名称 交易内容 2002年度 金额 2001年度 金额 重庆长安民生物流公司 运费 146, 294, 399 - 长安汽车(集团)有限责任公司及其附属 公司 贴息收入 6, 184, 680 - 152, 479, 079 - (7) 关联方应收、应付款项余额 应收账款 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 长安汽车(集团)有限责任公司及其附属公司 16, 784, 701 773, 489, 518 成都万友经济技术开发公司 21, 867, 294 20, 144, 616 38, 651, 995 793, 634, 134 应收票据 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 成都万友经济技术开发总公司 50, 956, 740 89, 683, 000 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 492, 300 102, 983, 870 西南兵器工业公司 16, 000, 000 - 67, 449, 040 192, 666, 870 (七) 关联方关系及其交易(续) (7) 关联方应收、应付款项余额 预付帐款 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 长安福特汽车有限公司 760, 695 - 760, 695 - (d) 应付账款 - - 62 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 102, 587, 524 41, 493, 078 重庆长安跨越车辆有限公司 22, 438, 912 16, 522, 847 长安汽车配件总厂 3, 248, 898 344, 767 重庆江利机器厂 14, 865, 988 6, 689, 040 重庆江川机械厂 9, 082, 168 3, 017, 981 重庆江潮发动机零件工业公司 3, 983, 636 1, 032, 351 长安微型汽车配件厂 1, 230, 905 - 长安汽车橡胶配件厂 4, 483, 114 - 长安跨越配件营销公司 3, 298 - 161, 924, 443 69, 100, 064 (e) 应付票据 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 长安汽车(集团)有限责任公司 300, 000 - 300, 000 - (七) 关联方关系及其交易(续) (7) 关联方应收、应付款项余额 ( f) 预收账款 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 长安汽车(集团)有限责任公司 400, 000 - 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 3, 741, 770 - 长安信息科技股份公司 50, 000 - 4, 191, 770 - ( g) 其他应付款 关联方名称 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 长安汽车(集团)有限责任公司 356, 000 - 重庆长安民生物流公司 36, 543, 014 - 36, 899, 014 - (8) 在关联公司存款情况 截至 2002年 12月 31日止，本公司在兵器财务公司存款余额为人民币235, 136, 612元（2001年为人民币 352, 073, 547元）。 (八) 或有事项 - - 63 本公司为长安福特汽车有限公司与中国建设银行签订的长期贷款合同提供连带责任保证，担保额度为 3, 120万元，保证期间从 2002年 3月 27日至 2004年 3月 30日止。长安汽车（集团）有限责任公司对长安福特汽车有限公司应偿还本公司的债务承担连带担 保责任。 (九) 承诺事项 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，本集团为购置房屋、建筑物及机器设备的资本支出承诺： 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 已签约 408, 674, 000 610, 520, 000 已获批准但未签约 1, 008, 331, 000 2, 070, 190, 000 合计 1, 417, 005, 000 2, 680, 710, 000 经营租赁承诺事项 - 根据本年度签订的合同，未来最低应支付各项费用汇总如下： 生产技术开发合同: 2002年 12月 31日 2001年 12月 31日 一年以内 25, 550, 924 37, 266, 843 一年至二年以内 31, 016, 127 58, 172, 512 二年至三年以内 6, 608, 596 11, 117, 500 合计 63, 175, 647 106, 556, 855 (九) 承诺事项（续） 经营租赁承诺事项 - 房屋租赁合同： 2002年 12月 31日 一年以内 16, 617, 900 一年至二年以内 17, 623, 900 二年至三年以内 17, 623, 900 三年以上 20, 640, 025 合计 72, 505, 725 - - 64 土地租赁合同： 2002年 12月 31日 一年以内 3, 548, 670 一年至二年以内 3, 197, 520 二年至三年以内 3, 197, 520 三年以上 20, 681, 120 合计 30, 624, 830 ERP项目合同： 2002年 12月 31日 一年以内 2, 754, 464 (十) 借款费用 2002年度，本公司资本化的借款费用为人民币1, 284, 237元，用于确定资本化金额的资本化率为 6.21%（2001年资本化的借款费用为 人民币 4, 806, 195元，资本化率为 6. 03%）。 (十一) 资产负债表日后事项 1 2003年 1月 8日，本公司关联企业重庆长安民生物流（集团）有限公司（以下简称“ 长安民生”）签署了整车物流服务合同合 同有效期限为 3年。长安民生将为本公司提供长安汽车在中国的完整的物流规划、设计及管理服务，收取的物流费由管理费和运费组 成。运费由运输的形式、产品类型及运输距离决定。 2 本公司拟在 2003年对如下子公司追加投资： 对南京长安追加投资人民币 2, 500万元，主要用于南京长安技术改造和补充流动资金，投资完成后，本公司实际股权比例将达到 41. 92%； 对河北长安追加投资人民币 8, 100万元，主要用于河北长安技术改造、购置生产设备、夹模具等，投资完成后，本公司实际股权比例 将达到 68. 65%。 此议案将上报董事会讨论。 3 本公司拟在 2003年收购长安集团持有的长安福特汽车有限公司24%的股权，将以评估值作为收购价格。收购完成后，本公司股 权比例将达到 50%。此外，2003年长安福特预计增资人民币 8, 000万元，本公司拟追加对其投资人民币 4, 000万元。此议案将上报董 事会讨论。 (十二) 会计科目及对比数字 下列会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自 2001年 1月 1日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披 露规则第 15号-财务报告的一般规定》的要求。 - - 65 1 合并会计报表数字及母公司会计报表数字 ( 1) 货币资金 本公司的暂存款人民币 5, 000, 000元原记入其他应收款，现重分类至货币资金。 ( 2) 其他长期资产 本公司转贷给重庆青山工业有限责任公司的贷款人民币 22, 100, 000元， 原计入其他应收款，现重分类至其他长期资产。 (十二) 会计科目及对比数字（续） 2 合并会计报表数字 ( 1) 预计负债 长安铃木计提的三包费人民币 13, 975, 764元，原计入预提费用，现重分类至预计负债。 - - 66 第十二节 备查文件目录 ⒈载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ⒉载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ⒊报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ⒋在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：尹家绪 总经理：赵鲁川 重庆长安汽车股份有限公司 2003年 4月 8日