000626_2009_如意集团_2009年年度报告_2010-04-21.txt

连云港如意集团股份有限公司 二○ ○ 九年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事秦兆平先生、陈洪慧女士因工作原因委托董事彭亮 先生出席会议，独立董事印韡先生、吴革先生因工作原因委托独立董 事祝卫先生出席会议。 本公司总裁彭亮先生、财务总监张勉先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 3 目 录 重要提示┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 2 页 目录┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 3 页 公司基本情况简介┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 4 页 会计数据和业务数据摘要┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 5 页 股本变动及股东情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 6 页 董事、监事、高级管理人员和员工情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 9 页 公司治理结构┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 12 页 股东大会情况简介 ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 15 页 董事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 16 页 监事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 22 页 重要事项┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 23 页 财务报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 25 页 备查文件目录┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 93 页 4 （一）公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文名称：连云港如意集团股份有限公司 英文名称：LI ANYUNGANG I DEAL GROUP CO. ，LTD 中文简称：如意集团 英文简称：I DEAL GROUP 二、公司法定代表人：秦兆平 三、公司董事会秘书：谭 卫 联系地址：连云港市新浦北郊路 6 号 电 话：0518- 85153595 传 真：0518- 85150105 电子信箱：ruyi dongmi @i deal group. com. cn 四、公司注册地址：连云港市新浦北郊路 6 号 公司办公地址：连云港市新浦北郊路 6 号 邮政编码：222006 网 址：ht t p: //www. i deal group. com. cn 电子信箱：i deal group@i deal group. com. cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 ： ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：如意集团 公司股票代码：000626 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 27 日，地点：江苏省连云港市 公司企业法人营业执照注册号：320000000009286 税务登记号码： 国税苏字 32070413898927X 号 地税苏字 32070513898927X 号 组织机构代码：13898927- X 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 5 （二）会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 项 目 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减(%) 2007 年末 总资产 2,521,320,472.77 2,004,738,474.89 25.77 2,749,811,522.00 所有者权益（或股东权益） 290,075,727.78 248,779,508.08 16.60 238,044,804.49 项 目 2009 年 2008 年 本年比上年增减(%) 2007 年 营业收入 12,987,577,018.22 18,188,232,189.07 -28.59 13,050,855,695.33 利润总额 120,771,084.33 20,982,537.92 475.58 141,608,435.90 归属于上市公司股东的净利润 41,384,911.82 3,009,817.22 1275.00 40,945,600.91 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 29,543,774.83 -89,886,982.66 132.87 25,030,209.18 经营活动产生的现金流量净额 -49,140,398.03 571,664,196.56 -108.60 -178,453,976.47 二、扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 期货交易及其公允价值变动损益 - 14, 068, 894. 39 应收款项减值准备转回 7, 238, 730. 98 委托贷款收益 295, 774. 78 各种政府补贴收入 23, 521, 802. 00 处置非流动资产产生的损益 162, 459. 27 其他营业外收支净额 13, 425, 702. 12 未扣除少数股东损益税前合计 30, 575, 574. 76 扣除少数股东损益及所得税影响后金额 11, 841, 136. 99 三、主要财务指标 单位：人民币元 项 目 2009 年末 2008 年末 本年末比上 年末增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.4325 1.2285 16.61 1.1755 项 目 2009 年 2008 年 本年比上年 增减(%) 2007 年 基本每股收益 0.2044 0.0149 1271.81 0.2022 稀释每股收益 0.2044 0.0149 1271.81 0.2022 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1459 -0.4439 132.87 0.1236 净资产收益率（%）（摊薄） 14.27 1.21 13.06 17.20 净资产收益率（%）（加权） 15.36 1.26 14.10 18.79 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) 10.18 -36.13 46.31 10.51 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 10.97 -37.52 48.49 11.49 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2427 2.8230 -108.60 -0.8813 6 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，- ） 本次变动后 数量 比例% 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 120, 440, 696 59. 48 - 10, 125, 000 - 10, 125, 000 110, 315, 696 54. 48 1、国家持股 2、国有法人持股 44, 383, 500 21. 92 - 10, 125, 000 - 10, 125, 000 34, 258, 500 16. 92 3、其他内资持股 76, 057, 196 37. 56 76, 057, 196 37. 56 其中：境内法人持股 75, 895, 350 37. 48 75, 895, 350 37. 48 境内自然人持股 161, 846 0. 08 161, 846 0. 08 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 82, 059, 304 40. 52 +10, 125, 000 +10, 125, 000 92, 184, 304 45. 52 1、人民币普通股 82, 059, 304 40. 52 +10, 125, 000 +10, 125, 000 92, 184, 304 45. 52 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 202, 500, 000 100. 00 202, 500, 000 100. 00 2、限售股份变动情况表： 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 连云港市蔬菜冷藏加工厂 44, 383, 500 10, 125, 000 0 34, 258, 500 股权分置改革 2009 年 3 月 17 日 合计 44, 383, 500 10, 125, 000 0 34, 258, 500 二、证券发行与上市情况 1、到报告期末为止的前3年历次证券发行情况： 到报告期末为止的前 3 年，公司没有发行新的股票、可转换公司债券、分离 交易的可转换公司债券、公司债券及其他衍生证券。 2、报告期内公司股份结构变动的情况说明： 报告期内，公司股份结构因有限售条件股份解除限售上市流通而发生变动， 股份总数未发生变化。 3、报告期末，公司现存有限售条件的高管股 11, 846 股，已托管并冻结在中 7 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 三、股东情况 1、股东数量和持股情况表 单位：股 股东总数 18,229 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 % 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 中国远大集团有限责任公司 境内非国有法人 37.08 75,085,350 75,085,350 46,000,000 注 连云港市蔬菜冷藏加工厂 国有法人 26.92 54,508,500 34,258,500 江阴澄星实业集团有限公司 境内非国有法人 1.24 2,515,050 0 万山 境内自然人 0.52 1,050,000 0 张新家 境内自然人 0.35 707,000 0 许文坤 境内自然人 0.32 649,700 0 丁蕾 境内自然人 0.24 488,000 0 天津宏大五金制品有限公司 境内非国有法人 0.20 405,000 405,000 朱爱花 境内自然人 0.19 393,500 0 林淑惠 境内自然人 0.17 337,878 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 连云港市蔬菜冷藏加工厂 20,250,000 人民币普通股 江阴澄星实业集团有限公司 2,515,050 人民币普通股 万山 1,050,000 人民币普通股 张新家 707,000 人民币普通股 许文坤 649,700 人民币普通股 丁蕾 488,000 人民币普通股 朱爱花 393,500 人民币普通股 林淑惠 337,878 人民币普通股 黄建东 260,700 人民币普通股 叶伟雄 260,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况； 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人的情况。 注： 中国远大集团有限责任公司将其持有的本公司的部分股份 30, 000, 000 股，质押给招商银行股份有限公 司哈尔滨果戈里大街支行，并于 2008 年 5 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述 股份的质押登记手续，质押期限自 2008 年 5 月 7 日起。 中国远大集团有限责任公司将其持有的本公司的部分股份 16, 000, 000 股，质押给中国银行股份有限公 司，并于 2008年 10 月 22日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份的质押登记手续， 质押期限自 2008 年 10 月 22 日起。 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 8 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 中国远大集团有限责任公司 75,085,350 2009-12-28 中国远大集团有限责任 公司特别承诺：其所持有的股 份自获得上市流通权之日起， 24 个月内不上市交易或者转 让。在前项承诺期满后，中国 远大集团通过证券交易所挂 牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占如意集团股份总 数的比例在 12 个月内不超过 10%。 2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 34,258,500 2009-12-28 10,125,000 连云港市蔬菜冷藏加工 厂特别承诺：其所持有的股份 自获得上市流通权之日起，18 个月内不上市交易或者转让。 在前项承诺期满后，连云港市 蔬菜冷藏加工厂通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占如意集团 股份总数的比例在 6 个月内 不超过 5%，在 18 个月内不超 过 10%。 3、公司控股股东情况 （1）本公司控股股东和实际控制人均为中国远大集团有限责任公司。 中国远大集团有限责任公司成立于 1993 年 10 月 27 日，法定代表人：胡 凯军，注册资本：1 亿元人民币。该公司主要经营范围：自营和代理各类商品和 技术的进出口（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）；原油、燃料油、 化工产品、纸浆及其他商品的销售；承办中外合资经营、合作生产和“ 三来一补” 业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询；技术与信息的开发、转让、 培训、咨询服务；组织文化交流、展览展示活动。 中国远大集团有限责任公司股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例100％， 主要情况如下：法定代表人：胡凯军，注册资本：1160 万美元，主要业务：在 规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及物业管理，包括公寓、写字楼的 出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施。 中国远大集团有限责任公司持有中国远大（香港）发展有限公司 90%的股权； 中国远大（香港）发展有限公司持有北京炎黄置业有限公司 80%的股权，北京炎 黄置业有限公司持有中国远大集团有限责任公司 100%的股权。中国远大集团有 限责任公司、中国远大（香港）发展有限公司和北京炎黄置业有限公司循环持股。 根据《中国远大集团有限责任公司章程修正案》，中国远大集团有限责任公 9 司设立董事会，董事会由胡凯军、陈洪慧、刘元、刘程炜、李炳源、杨方钰、黄 炜等七人组成，该七人同时对中国远大集团有限责任公司、中国远大（香港）发 展有限公司和北京炎黄置业有限公司三家公司全面负责、管理，是三家公司的最 终决策人。 （2）本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 80% 90% 100% 37. 08% 4、其他持股 10%以上的法人股东情况 连云港市蔬菜冷藏加工厂持有本公司股份 54, 508, 500股，持股比例 26. 92%， 为本公司第二大股东。该企业法定代表人：刘福堂，成立于 1994 年 4 月 30 日， 注册资本 2200 万元，主营：蔬菜、水产品加工、冷藏、销售。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 持股情况（股） 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 年初 年末 在股东单位任职情况 秦兆平 董事长 男 52 至 2012 年 6 月 0 0 彭 亮 副董事长、总裁 男 39 同上 0 0 刘永军 副董事长 男 41 同上 0 0 陈洪慧 董事 女 48 同上 0 0 中国远大总裁助理 白新华 董事 女 43 同上 0 0 中国远大财务本部副总经理 赵良兴 董事 男 45 同上 0 0 刘福堂 董事、副总裁 男 44 同上 0 0 连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人 吴价宝 独立董事 男 44 同上 0 0 印 韡 独立董事 男 54 同上 0 0 吴 革 独立董事 男 42 同上 0 0 祝 卫 独立董事 男 44 同上 0 0 周砚武 监事会主席 男 40 同上 0 0 中国远大监审部总经理 丁行超 监事 男 56 同上 11, 846 11, 846 范庆堂 监事 男 51 同上 0 0 中国远大（香港）发展有限公司 北京炎黄置业有限公司 中国远大集团有限责任公司 连云港如意集团股份有限公司 10 刘爱国 副总裁 男 56 0 0 张 勉 财务总监 男 34 0 0 谭 卫 董事会秘书 男 39 0 0 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职或兼职情况 秦兆平，曾任职北京首钢集团下属企业副总经理、远大资产管理公司项目经 理、中国远大集团有限责任公司财务管理本部风险管理经理、武汉远大制药集团 公司财务总监、中国远大集团有限责任公司人力资源本部副总经理。 彭亮，曾任职鞍山钢铁公司第一发电厂工程师、北京中鼎信理财顾问公司副 总经理、中国华融资产管理公司项目经理、远大资产管理有限公司副总经理、中 国远大集团有限责任公司医药事业部业务拓展总监、投资发展部副总经理。 刘永军，曾任职连云港市审计局科员、副主任科员、处长，连云港市经济责 任审计局局长，现任江苏金海投资有限公司党委委员、副总经理。 陈洪慧，曾任职北京建筑机械厂研究所、德国赫尔兹曼公司、中国华阳技术 贸易总公司、中国远大集团有限责任公司贸易发展部经理、人事总监、总裁办总 经理、本公司董事，现任中国远大集团有限责任公司助理总裁。 白新华，曾在北京市审计局、国证经济开发有限公司工作，现任中国远大集 团有限责任公司财务管理本部副总经理、华东医药股份有限公司监事、武汉远大 制药集团有限公司监事。 赵良兴，曾任连云港星球塑料有限公司质检科科长、全质办主任、生产科科 长、厂长助理、总经理助理，现任连云港市金海旅游有限公司总经理。 刘福堂，曾任职地质矿产部西北探矿机械厂财务部、地质矿产部黄海机械厂 财务部、黄海机械厂基础工程总公司财务部兼企管部经理、连云港市恒瑞集团财 务部负责人、江苏金海投资有限公司财务部高级职员、连云港北崮山庄置业发展 有限公司财务总监，现任连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人。 吴价宝，曾任淮海工学院经济管理系教师、教研室主任、系主任，现任淮海 工学院商学院院长。 印韡，曾任北京市税务局西城分局干部、中国国际税务咨询公司副经理、中 恒信会计师事务所副所长、中逸会计师事务所总经理，现任北京中逸兴盛会计师 事务所所长、华东医药股份有限公司独立董事。 吴革，曾任河南省息县司法局法律顾问处律师、河南省第三律师事务所公司 部主任、河南省先河律师事务所合伙人、主任、北京市观韬律师事务所律师，现 任北京市中闻律师事务所合伙人主任、安徽山鹰纸业股份有限公司独立董事、江 西鑫新实业股份有限公司独立董事。 祝卫，曾任财政部人事司干部、财政部工业交通司副处长，现任中天运会计 师事务所董事长、主任会计师。 周砚武，曾任中国国际信托投资公司财务部项目经理、伊莱克斯（中国）财 11 务总监助理、中国远大集团有限责任公司财务经理，现任中国远大集团有限责任 公司监审部总经理。 范庆堂，曾任职于连云港市运输公司、连云港市农业局，现任本公司行政后 勤部副经理。 丁行超，曾任连云港开发区农副食品有限公司办公室主任、连云港大江食品 有限公司总经理，现任本公司监审部经理。 刘爱国，曾任三航五公司团委书记、车间主任，现任本公司副总裁。 张勉，曾任中国远大集团公司财务管理部会计、远大资产管理有限公司项目 经理、本公司证券事务代表。 谭卫，曾任连云港市纸浆厂秘书、本公司秘书科长、项目开发科科长、证券 事务授权代表。 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、本公司于 1998 年制定了《人事劳动管理规定》，以此为依据确定公司董 事、监事、高级管理人员的报酬；另经本公司 1998 年 6 月 30 日召开的年度股东 大会审议通过，公司的董事、监事每年在公司领取 2500 元津贴；经本公司 2002 年 6 月 28 日召开的年度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取 30000 元报酬。 2、每一位现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 姓 名 报酬总额（人民币元） 备 注 秦兆平 2500 仅领取董事津贴 彭 亮 33490 刘永军 2500 仅领取董事津贴 陈洪慧 2500 仅领取董事津贴 白新华 2500 仅领取董事津贴 赵良兴 2500 仅领取董事津贴 刘福堂 32390 吴价宝 15000 仅领取独立董事报酬 印 韡 30000 仅领取独立董事报酬 吴 革 30000 仅领取独立董事报酬 祝 卫 15000 仅领取独立董事报酬 周砚武 1250 仅领取监事津贴 丁行超 33236 范庆堂 27956 刘爱国 26400 张 勉 29190 谭 卫 27610 合 计 314022 四、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2009 年 6 月 30 日，公司召开 2008 年度股东大会，选举秦兆平、彭亮、 12 陈洪慧、白新华、刘永军、赵良兴、刘福堂、印韡（独立董事）、吴革（独立董 事）、祝卫（独立董事）、吴价宝（独立董事）为公司第六届董事会董事，选举周 砚武、丁行超为公司第六届监事会监事，另职工推选范庆堂为职工监事。 2、2009 年 7 月 16 日，公司第六届董事会 2009 年度第一次临时会议选举秦 兆平先生为公司董事长，选举刘永军先生、彭亮先生为公司副董事长，续聘彭亮 先生为公司总裁，续聘谭卫先生为公司董事会秘书。 五、公司员工情况 报告期末，公司共有员工 298 名，其中：销售人员 210 名、财务人员 22 名、 行政人员 50 名、其他 16 名。员工中具有大中专以上学历的有 279 名，占总数的 94%。 （五）公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》及其他相关法律、法规及规章的要求，不断建立和完善 公司的法人治理结构，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制 度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司根据江苏证监局“ 苏证监公司字[ 2009] 318 号 ” 《关于组 织开展 2009 年上市公司治理深化整改工作的通知》的要求，积极开展上市公司 治理深化整改工作，认真落实并严格执行公司内部管理制度和内控制度，进一步 规范三会运作，进一步提高董事、监事和高管人员的诚信意识和勤勉尽责意识， 进一步提高公司信息披露的透明度，进一步加强投资者关系管理工作，全面提升 了公司治理水平和规范运作水平。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内，公司按照中国证券监督管理委员会令第 57 号《关于修改上市公 司现金分红若干规定的决定》的有关规定，结合公司实际，对《公司章程》进行 了重新修订，并经 2008 年度股东大会审议通过。 公司按照中国证监会、江苏证监局的文件要求制订了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制 度》，并经董事会审议批准后实施。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 13 姓 名 应出席董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 印 韡 6 4 2 0 吴 革 6 5 1 0 祝 卫 3 3 0 0 吴价宝 3 3 0 0 2、报告期内，公司独立董事印韡先生、吴革先生、祝卫先生和吴价宝先生 认真、勤勉、尽责地履行独立董事职责，对公司董事会审议的议案以及公司其它 事项未提出异议，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均发表独立 意见，同时积极了解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到积极 作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。 三、公司与控股股东的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到与控股股东分开： 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全 独立于公司控股股东。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁、副 总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在控股股东单位不担任职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，本 公司的工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有，本公司的采购和 销售系统由本公司独立拥有。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构。 5、财务方面：本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务 管理制度，本公司独立在银行开户。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 1、综述 1. 1、按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求， 公司以建立规范的公司治理结构为目标，对内部控制制度进行持续不断的改进与 完善。公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身的具体情况已 经制订了多项有效的内部控制制度。公司于 2008 年 11 月设立监审部，在董事会 的监督与指导下，负责对公司及控股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计 监督，对职能部门及分子公司财务管理、内部控制、重大项目及其他业务进行审 计和检查，切实保障公司的规章制度贯彻执行。 1. 2、2009 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 公司根据江苏证监局“ 苏证监公司字[ 2009] 318 号” 《关于组织开展 2009 年上市公司治理深化整改工作的通知》的要求，积极开展上市公司治理深化整改 工作，全面提升了公司治理水平和规范运作水平。2009 年，公司以建立规范的 公司治理结构为目标，对内部控制制度进行持续不断的改进与完善，并在不断完 14 善公司治理结构的基础上，从努力完成公司发展战略目标、维护全体股东利益出 发，进一步合理设置了管理职能部门，进一步健全并形成了比较系统的内部控制 体系。报告期内，公司按照中国证券监督管理委员会令第 57 号《关于修改上市 公司现金分红若干规定的决定》的有关规定，结合公司实际，对《公司章程》进 行了重新修订，并经 2008 年度股东大会审议通过。公司按照中国证监会、江苏 证监局的文件要求制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知 情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理制度》，并经董事会审议批准后实施。 1. 3、对公司内部控制情况的总体评价 公司认为现有的内部控制制度基本符合我国有关法规和监管部门的要求，符 合当前公司的实际情况，公司严格执行了内控制度，在对子公司的管理控制、关 联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资 的内部控制、信息披露的内部控制等方面不存在重大缺陷。 公司将在以后的工作中，继续认真学习并严格执行有关法律法规和部门规章 制度，继续健全和完善公司治理，不断提高规范运作意识和水平，切实提高公司 质量，保持公司持续、健康发展，维护公司和全体股东的权益。 2、重点控制活动 2. 1、控股子公司的控制 公司依据相关法律、法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理，公 司制订完善了《控股子公司管理制度》、《子公司财务管理办法》，并按照公司 章程和有关制度以及控股子公司章程和有关制度的规定，在预算管理、财务监控、 重大事项、信息披露等方面对子公司的风险予以严格控制，加大管理及指导子公 司的力度，同时提高决策水平、有效降低决策风险，有力地保障对子公司的管理 和监控力度。 2. 2、关联交易的控制 公司专门制订了《关联交易决策制度》，同时在《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》以及《独立董事工作制度》中对关联交易的决 策程序和权限也进行了规定。公司在关联交易提交董事会会议审议前，均取得独 立董事事前的书面认可意见，董事会审议时独立董事亦发表了独立意见。 2. 3、对外担保的控制 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中规定 了对外担保的决策权限，并建立了相应的审查和决策程序。 2. 4、募集资金使用的控制 公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、运用、管理和监督 等做了详细规定。公司近 3 年不存在新募集资金的情况。 2. 5、重大投资的控制 15 公司的重大投资坚持审慎原则，控制投资风险，注重投资收益。《公司章程》 和《股东大会议事规则》对股东大会、董事会的对外投资权限均有明确规定。 2. 6、信息披露的控制 公司按照有关信息披露的法律、法规，制订了《信息披露管理制度》，把加 强信息披露事务管理，保护投资者合法权益作为一项重要工作。公司本着及时、 准确、公平的原则履行信息披露义务，同时在公司内部建立了信息披露的传递、 审批程序和披露流程。 3、重点控制活动中的问题及整改计划 公司认为虽然现有的内部控制制度基本符合我国有关法规和监管部门的要 求，符合当前公司的实际情况，但随着外部环境的变化和公司的进一步发展及管 理要求的不断提高，公司内部控制仍需要不断地进行修订和完善。为保证内控制 度的长期有效性和完备性，公司计划： 3. 1、随着外部环境的变化和公司的进一步发展以及管理要求的不断提高， 公司将以建立规范的公司治理结构为目标，对内部控制制度进行持续不断的改进 与完善，以适应不断发展的新形势。同时加强执行力和监督检查力度，确保各项 制度得到有效执行。 3. 2、充分发挥内部审计部门的监督职能，在预算管理、财务监控、重大事 项、信息披露等方面对控股子公司的风险进行严格控制，加大管理及指导子公司 的力度，有力地保障对子公司的管理和监控力度。 3. 3、继续认真学习并严格执行有关法律法规和部门规章制度，加强对董事、 监事和高级管理人员的培训，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提 高上市公司科学决策能力和风险防范能力。 （六）股东大会情况简介 一、本公司于 2009 年 2 月 11 日上午 10：00 召开 2009 年度第一次临时股东 大会，相关信息披露于 2009 年 2 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 二、本公司于 2009 年 6 月 30 日上午 10：00 召开 2008 年度股东大会，相关 信息披露于 2009 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 16 （七）董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 项目 2009 年金额（元） 2008 年金额（元） 同比变动幅度（+、- 、%） 营业收入 12, 987, 577, 018. 22 18, 188, 232, 189. 07 - 28. 59 营业利润 83, 750, 022. 91 - 94, 114, 576. 98 188. 99 净利润 41, 384, 911. 82 12, 385, 670. 47 1275. 00 引起变动的主要影响因素： 1. 1 本期营业收入较上期下降 28. 59%，其主要原因是：主要原因为浙江远大 进出口有限公司及其子公司宁波远大进出口有限公司、远大国际（香港）有限公 司主要以经营大宗商品为主，报告期受国际经济环境影响，虽然大宗商品价格开 始回升，但与上年相比，价格还是有很大幅度下降，由于商品单价的大幅下降， 直接导致主营业务收入的大幅减少；另外浙江远大进出口有限公司为凸出主营业 务，控制经营风险，削减非化工类产品的内贸业务，因而也是导致业务收入较上 期大幅减少原因之一。 1. 2 营业利润较上期增加 188. 99%、净利润较上期增加 1275. 00%，其主要原 因是：公司主营塑胶等商品价格处于恢复性上涨通道，毛利率比上年同期上升 1. 87 个百分点, 虽然主营业务收入下降但主营业务毛利增加；另外浙江远大进出 口有限公司及其子公司经营的商品本期期末市场行情较为平稳，相应计提资产减 值损失较上期大幅减少；以及公司从事的电子交易及期货交易期末持仓浮动盈 亏，及转回了上期公允价值变动损益。 2、报告期内主营业务及其经营情况 2. 1 分行业主营业务收入、主营业务利润构成情况如下 主营业务收入金额（元） 主营业务利润金额（元） 主营业务项目 金额（元） 所占比例（%） 金额（元） 所占比例（%） 出口货物销售 3, 997, 263, 774. 60 30. 78% 141, 319, 893. 21 26. 62% 进口货物销售 4, 173, 011, 715. 28 32. 14% 229, 767, 542. 50 43. 28% 内贸货物销售 5, 473, 239, 980. 99 42. 15% 158, 335, 916. 57 29. 82% 产品销售 713, 297. 01 0. 01% - 761, 523. 75 - 0. 14% 物流代理 32, 939, 550. 66 0. 25% 3, 561, 288. 86 0. 67% 健身服务 1, 152, 815. 15 0. 01% - 1, 313, 443. 97 - 0. 25% 合计 13, 678, 321, 133. 69 105. 33% 530, 909, 673. 42 100. 00% 减：内部抵消 692, 523, 332. 17 5. 33% 0. 00 0. 00% 抵消后金额 12, 985, 797, 801. 52 100. 00% 530, 909, 673. 42 100. 00% 2. 2 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入金额（万元） 营业收入比上年增减（%） 浙江地区 12, 984, 644, 986. 38 - 28. 59% 黑龙江地区 1, 152, 815. 14 23. 49% 17 合计 12, 985, 797, 801. 52 - 28. 58% 2、3 占公司主营业务收入 10%以上的有进出口贸易业务及内贸业务，报告期 内其主营业务收入为 12, 950, 992, 138. 70 元，比去年下降 28. 44 %；主营业务成 本为 12, 421, 568, 786. 42 元，比去年下降 29. 81 %；主营业务利润率为 4. 09%， 比去年上升 1. 87 个百分点。 2. 4 公司向前五名供应商合计的采购金额为 107, 556. 40 万元，占年度采购 总额的 16. 13%；向前五名客户销售额合计 59, 436. 07 万元，占公司销售总额的 4. 58%。 3、报告期内资产构成情况如下 资产项目 2009 年 12 月 31 日金额 （元） 占总资产比重 （%） 同比变动幅度 （+、- 、%） 货币资金 662, 276, 604. 77 26. 27% 30. 04% 预付账款 387, 188, 695. 27 15. 36% 32. 17% 存货 528, 996, 495. 65 20. 98% 64. 12% 其他流动资产 26, 657, 081. 56 1. 06% 164. 37% 递延所得税资产 4, 709, 902. 08 0. 19% - 81. 44% 短期借款 571, 069, 231. 10 22. 65% 77. 81% 应付职工薪酬 22, 958, 609. 25 0. 91% 1202. 73% 应交税费 22, 974, 870. 11 0. 91% - 32. 56% 其他流动负债 1, 705, 740. 00 0. 07% - 81. 98% 变动的主要影响因素： 3. 1 货币资金期末余额比年初余额上升 30. 04%，其主要原因是公司本期期末 对外融资金额增加以及子公司浙江远大进出口有限公司及其子公司支付给少数 股东的股利减少； 3. 2 预付款项期末余额比年初余额增加 32. 17%，其主要原因是浙江远大进出 口有限公司期末较上期同期业务量回升增加的预付供应商款项； 3. 3 存货期末余额比年初余额增加 64. 12%，其主要原因是浙江远大进出有限 公司计提的存货跌价准备大幅减少，以及期末较上年同期业务量回升而增加的存 货储备； 3. 4 其他流动资产期末余额比年初余额增加 164. 37%，其主要原因是浙江远 大进出口有限公司预交的企业所得税增加以及其子公司浙江新景进出口有限公 司对外委托贷款增加； 3. 5 递延所得税资产期末余额比年初余额下降 81. 44%，其主要原因是浙江远 大进出口有限公司本期资产减值准备大幅减少，相应递延所得税资产减少； 3. 6 短期借款期末余额较年初余额增加 77. 81%，主要原因是：①公司控股子 公司浙江远大进出口有限公司本期归还公司委托贷款 8500 万元，增加了对外融 资需求；②浙江远大进出口有限公司期末业务量较上年同期上升，相应贸易融资 增加。 3. 7 应付职工薪酬期末余额较年初余额上升 1202. 73%，主要原因是：浙江远 18 大进出口有限公司年终奖金分配方式改为年终结算，次年发放。 3. 8 应交税费期末余额较年初余额下降 32. 56%，主要原因为：浙江远大进出 口有限公司及其子公司期末存货较上期增加，相应未抵扣增值税进项税金增加； 3. 9 其他流动负债期末余额较年初余额下降 81. 98%，主要原因为：浙江远大 进出口有限公司从事电子交易及期货交易业务量较上期同期减少，以及化工产品 现货行情走势较上年同期较为平稳，相应期末在手合约公允价值变动损失减少。 4、报告期内有关财务数据情况如下 财务数据 2009 年金额（元） 2008 年金额（元） 同比变动幅度 （+、- 、%） 财务费用 31, 300, 619. 13 - 6, 551, 373. 57 577. 77% 资产减值损失 2, 925, 354. 97 114, 274, 555. 67 - 97. 44% 公允价值变动收益 5, 715, 301. 80 - 6, 881, 151. 80 183. 06% 投资收益 - 20, 719, 977. 27 138, 653, 154. 80 - 114. 94% 营业外收入 49, 379, 144. 03 122, 044, 939. 35 - 59. 54% 营业外支出 12, 358, 082. 61 6, 947, 824. 45 77. 87% 所得税 30, 172, 339. 77 8, 596, 867. 45 250. 97% 变动的主要影响因素： 4. 1 财务费用本期金额较上期金额增加 577. 77%，主要原因为：浙江远大进 出口有限公司本期外汇汇率波动较为平稳，汇兑收益较上期减少。 4. 2 资产减值损失本期金额较上期金额减降低 97. 44%，主要原因为：主要原 因为浙江远大进出口有限公司经营的商品本期期末市场行情较为平稳，相应计提 资产减值损失较上期大幅减少。 4. 3 公允价值变动收益较上期金额增加了 183. 06%，主要原因为：浙江远大 进出口有限公司及其子公司从事的电子交易及期货交易期末持仓浮动盈亏，以及 转回的上期公允价值变动损益。 4. 4 投资收益本期金额较上期金额下降 114. 94%，主要原因为：浙江远大进 出口有限公司及其子公司从事的电子交易及期货交易投资收益大幅减少。 4. 5 营业外收入本期金额较上期金额下降 59. 54%，主要原因为：①由于商品 市场行情平稳，子公司浙江远大进出口有限公司客户违约率较上期大幅降低，相 应没收客户违约金大幅减少；②浙江远大进出口有限公司本期收到财政补贴资金 较上期减少；③子公司浙江远大进出口有限公司本期未发生非货币性交易。 4. 6 营业外支出本期金额较上期金额增加 77. 87%，主要原因是：浙江远大进 出口有限公司及其子公司远大国际（香港）有限公司赔款支出增加。 4. 7 所得税费用本期金额较上期金额下降上升 250. 97%，主要原因为：公司 本期合并利润总额大幅增加，相应所得税费用增加。 5、报告期内现金流量构成情况如下 财务数据 2009 年金额 （元） 2008 年金额 （元） 同比变动幅度 （+、- 、%） 经营活动产生的现金流量 - 49, 140, 398. 03 571, 664, 196. 56 - 108. 60 19 投资活动产生的现金流量 - 20, 965, 375. 43 157, 796, 354. 13 - 113. 29 筹资活动产生的现金流量 230, 230, 017. 06 - 531, 540, 033. 76 143. 31 汇率变动对对现金流量影响 12, 670, 961. 10 - 2, 559, 425. 62 595. 07 现金及现金等价物的净增加额 172, 795, 204. 70 195, 361, 091. 31 - 11. 55 变动的主要影响因素： 5. 1 本期经营活动产生的现金流量较上年同期下降 108. 60%, 主要原因是子 公司浙江远大进出口有限公司本期内销及出口业务减少及收到的财政补贴减少； 5. 2 本期投资活动产生的现金流量较上年同期下降 113. 29%, 主要原因是浙 江远大进出口有限公司及其子公司本期电子交易及期货交易投资收益大幅减少； 5. 3 本期筹资活动产生的现金流量较上年同期上升 143. 31%, 主要原因是浙 江远大进出口有限公司期末业务量较上年同期上升，相应对外贸易融资大幅增 加； 5. 4 本期汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期下升 595. 07%, 主 要原因是: 浙江远大进出口有限公司本期外币货币资金买入卖出价在时点上较 上年波动较为平稳。 6、主要控股子公司的经营情况及业绩 浙江远大进出口有限公司，注册资本 8000 万元，主要经营和代理国家规定 商品的进出口业务，经营技术进出口，易货贸易和转口贸易。截止到 2009 年 12 月 31 日总资产为 2, 388, 214, 413. 60 元，净资产为 328, 731, 090. 45 元，2009 年实现主营业务收入 12, 984, 644, 986. 38 元，较上年同期下降 28. 59%；实现主 营 业 务 利润 532, 223, 117. 39 元， 较上年同期上升 30. 77%；实现净利润 94, 729, 874. 87 元，较上年同期上升 500. 17%。 子公司浙江远大进出口有限公司本报告期经营业绩较上年同期有较大幅度 增加，使得公司本期归属于母公司所有者净利润较上年同期上升 1275 %，主要 原因是得益于国家的 4 万亿投资拉动，家电下乡、汽车以旧换新等措施，塑料原 料、液体化工等大宗原材料价格处于恢复性上涨通道。虽然公司经营的大宗商品 因单价较上年有所降低，因而造成公司主营业务收入下降，但公司主营业务毛利 率比上年同期上升 1. 87 个百分点；加上浙江远大进出口有限公司及其子公司经 营的商品本期期末市场行情较为平稳，相应计提资产减值损失较上期大幅减少； 以及公司从事的电子交易及期货交易期末持仓浮动盈利，及转回了上期公允价值 变动损失；从面使得公司收益较上年同期大幅增长。 二、对公司未来发展的展望 本公司目前主营业务为进出口贸易业务。 2009 年，面对全球金融危机对实体经济产生的严重影响，公司下大力气稳 定队伍、重塑信心，通过有效的工作振奋士气、弘扬了团队精神。在经营方面完 成了由相对松散的事业部向专业化事业部转型的目标，职能更加清晰，机构更加 完善；在管理方面制定了制度建设规划，修订了一系列规章制度，并对人力资源 20 制度化建设进行了梳理和整改，在逆境中稳健经营，化挑战为机遇，取得了较好 的经营业绩。 2010 年是复杂的一年，也是关键的一年。公司将不断提高管理素质，优化 管理模式，把制度化管理和精细化管理的思想贯彻到管理工作的方方面面，逐步 实现事业部制向专业化公司的过渡；通过全国性战略布局和分销网络的建立，提 升营销的网络效应，发挥规模优势，提升公司的核心竞争能力和可持续发展能力； 建立和完善业绩考核及薪酬体系，通过完善的、有竞争力的考核体系、分配体系 和薪酬体系，将员工自身的利益和发展与公司紧密地结合起来，有效地促进公司 的进一步发展；把 ERP 升级工作当做重中之重，通过建立更加科学化、精细化和 数字化的管理体系来实现增规模、控风险、出效益的目标。 三、公司投资情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 42, 780, 231. 27 元，被投资 公司的简要情况如下： 被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益比例 淅江远大进出口有限公司 商品进出口、技术进出口等 52% 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 游泳场 100% 1、募集资金使用情况 本报告期内公司未募集资金。 2、重大非募集资金投资项目的进度及收益情况 经公司 2008 年 11 月 13 日召开的临时股东大会审议通过并实施了“ 通过银 行向浙江远大进出口有限公司提供委托贷款人民币 8500 万元” 的事项。2009 年 2 月 11 日公司召开 2009 年第一次临时股东大会，审议通过了自 2009 年 1 月 1 日起，将公司对浙江远大进出口有限公司的委托贷款 8500 万元的年利率由原定 的 6%变更为“ 在同期中国人民银行贷款基准利率的基础上，下浮 0. 5 个百分点” 。 （详见公司于 2009 年 2 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn刊登的公告）。该笔委托贷款已经于 2009 年 11 月 18 日收回全部本金及利息。 四、公司报告期内无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2009 年 1 月 21 日召开第五届董事会 2009 年度第一次临时会议，相关信息 披露于 2009 年 1 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2009 年 4 月 21 日召开第五届董事会 2009 年度第一次会议，相关信息披露 于 2009 年 4 月 23 日 的《 中国证券报 》、《证 券 时 报》 和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 21 2009 年 6 月 9 日召开第五届董事会 2009 年度第二次会议，相关信息披露于 2009 年 6 月 10 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2009 年 7 月 16 日召开第六届董事会 2009 年度第一次临时会议，相关信息 披露于 2009 年 7 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2009 年 8 月 19 日召开第六届董事会 2009 年度第二次临时会议，审议通过 了公司 2009 年半年度报告。 2009 年 10 月 26 日召开第六届董事会 2009 年度第三次临时会议，审议通过 了公司 2009 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，根据股东大会的授权，努 力做好公司的各项工作。 3、审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召集人由具有 会计专业背景的独立董事祝卫先生担任。 在年审注册会计师进场前，公司审计委员会和独立董事听取了公司财务负责 人对公司本年度财务状况和经营成果的汇报，审阅了公司提交的年度财务报告， 形成了第一次审议意见，认为：公司提交的财务报告符合有关规定，反映了公司 的财务状况和经营成果，同意提交江苏天衡会计师事务所有限公司进行审计。经 与江苏天衡会计师事务所有限公司沟通，协商确定了本年度财务报告审计工作的 时间安排。 在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司审计委员会和独立董事再次审 阅了财务会计报表，形成了第二次审议意见，认为：初步审计报告在所有重大方 面公允反映了公司的财务状况和经营成果。 2010 年 4 月 13 日，公司审计委员会和独立董事与年审注册会计师就公司 2009 年度审计工作过程的主要事项，进行了充分沟通。 在年审注册会计师出具审计报告初稿后，公司会审计委员会对公司财务会计 报告、会计师事务所从事审计工作的总结报告、续聘会计师事务所形成了书面决 议并提交公司董事会。 4、薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，公司薪酬与考核委员会对 2009 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了认真讨论，形成了如下意见： （1）公司董事、监事及高级管理人员能够恪尽职守，严格按照有关规定履 行职责，勤勉尽责，依法行使职权。公司根据以前年度制订的薪酬方案，确定了 22 董事、监事及高管人员的薪酬。 （2）公司 2009 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、 准确，实际发放情况与披露情况一致。 六、本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计确认, 截止 2009 年 12 月 31 日本公 司可供分配的利润为负数，公司 2009 年度不提取法定盈余公积金，公司董事会 拟决定：2009 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2008 年 0. 00 3, 009, 817. 22 0. 00% - 67, 969, 637. 21 2007 年 0. 00 40, 945, 600. 91 0. 00% - 100, 805, 251. 20 2006 年 0. 00 722, 467. 30 0. 00% - 94, 749, 184. 71 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0. 00% 七、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 （八）监事会报告 一、一年以来，公司监事会按照《公司法》和公司章程的有关规定，做好职 责范围内的监督工作，较好地完成了工作任务。报告期内共召开 5 次监事会会议： 2009 年 4 月 21 日会议，审议通过了 2008 年度监事会工作报告、关于公司 2008 年年度报告的书面审核意见、关于公司 2009 年第一季度报告的书面审核意 见，并对 2008 年度报告的有关事项发表独立意见。 2009 年 6 月 9 日会议，审议通过了监事会换届选举的候选人名单。 2009 年 7 月 16 日会议，选举周砚武先生为监事会主席。 2009 年 8 月 19 日会议，审议通过了关于公司 2009 年半年度报告的书面审 核意见。 2009 年 10 月 26 日会议，审议通过了关于公司 2009 年第三季度报告的书面 审核意见。 二、监事会对公司 2009 年度的下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，能够规范和完善公司的各项管 理制度；公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。监事会认为经审计的公司财务报告能够真实反映 公司的财务状况和经营成果。 3、公司报告期内没有募集资金。公司最近一次募集资金实际投入的项目与 23 原承诺的项目基本一致，个别项目变更的程序完全按照有关的规定进行，是合法 有效的。 4、报告期内公司所发生的关联交易遵循了公平的原则，未损害上市公司利 益。 5、报告期内未发现公司有内幕交易，也不存在损害部分股东权益或造成公 司资产流失的情况。 （九）重要事项 一、报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、持有非上市金融企业股权情况。 本公司的控股子公司浙江远大进出口有限公司持有象山县绿叶城市信用社 有限责任公司股权的情况如下： 单位：人民币元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 股权比例 期末账面值 本期收 益 会计核算 科目 股份来 源 象山县绿叶城市信用 社有限责任公司 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 10. 79% 16, 855, 000. 00 0. 00 长期股权 投资 出资组 建 合计 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 10. 79% 16, 855, 000. 00 0. 00 - - 三、报告期内无重大收购、出售资产的情况。 四、重大关联交易事项 与关联方之间的采购与销售： 关联方单位名称 事项 本期金额 上期金额 宁波市天博机械有限公司 采购商品 [ 注] 3, 703, 712. 51 4, 019, 187. 43 嘉兴华通沥青有限公司 接受劳务 1, 061, 229. 23 2, 441, 517. 98 注：为本公司之控股子公司浙江远大进出口有限公司向关联方采购、销售商品，定价原则为按市场价 定价。 五、重大合同及其履行情况 经公司 2008 年 11 月 13 日召开的临时股东大会审议通过并实施了“ 通过银 行向浙江远大进出口有限公司提供委托贷款人民币 8500 万元” 的事项。2009 年 2 月 11 日公司召开 2009 年第一次临时股东大会，审议通过了自 2009 年 1 月 1 日起，将公司对浙江远大进出口有限公司的委托贷款 8500 万元的年利率由原定 的 6%变更为“ 在同期中国人民银行贷款基准利率的基础上，下浮 0. 5 个百分点” 。 （详见公司于 2009 年 2 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn刊登的公告）。该笔委托贷款已经于 2009 年 11 月 18 24 日收回全部本金及利息。 六、承诺事项 1、公司在进行股权分置改革时，中国远大集团有限责任公司特别承诺：其 所持有的股份自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或者转让。在前 项承诺期满后，中国远大集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 售数量占如意集团股份总数的比例在 12 个月内不超过 10%。 2、公司在进行股权分置改革时，连云港市蔬菜冷藏加工厂特别承诺：其所 持有的股份自获得上市流通权之日起，18 个月内不上市交易或者转让。在前项 承诺期满后，连云港市蔬菜冷藏加工厂通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份，出售数量占如意集团股份总数的比例在 6 个月内不超过 5%，在 18 个月内 不超过 10%。 报告期内，上述承诺事项的履行情况良好。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司严格按照《深交所上市公司公平信息披露指引》和《投资者 关系管理制度》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则，接受了个人投资者 的电话咨询。接待过程中，公司未发生私下、提前或者选择性的向特定对象单独 披露、透露公司非公开重大信息的情形。 八、公司聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作，本公 司支付给该事务所的报酬为人民币 75 万元。 该事务所自 1996 年以来一直为本公司提供审计服务。 25 （十）财务会计报告 审 计 报 告 天衡审字（2010）630 号 连云港如意集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的连云港如意集团股份有限公司（以下简称如意集团公司）财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2009 年度的合并利润表、利润表， 合并现金流量表、现金流量表和合并所有者权益变动表、所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是如意集团公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，如意集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了如意集团公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流 量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨宏斌 中国· 南京 中国注册会计师：陈建忠 2010年4月20日 26 合并资产负债表( 一) 2009 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 注 释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 662, 276, 604. 77 509, 283, 116. 60 交易性金融资产 1, 753, 950. 00 应收票据 28, 959, 503. 26 23, 713, 864. 74 应收账款 559, 781, 248. 58 468, 608, 664. 25 预付款项 387, 188, 695. 27 292, 953, 508. 91 应收利息 应收股利 其他应收款 199, 645, 223. 92 220, 905, 416. 32 存货 526, 466, 665. 65 320, 787, 693. 51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 26, 657, 081. 56 10, 083, 101. 86 流动资产合计 2, 390, 975, 023. 01 1, 848, 089, 316. 19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 42, 780, 231. 27 44, 235, 487. 16 投资性房地产 固定资产 0 64, 031, 685. 63 67, 684, 761. 69 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 1 18, 106, 113. 28 18, 648, 458. 80 开发支出 商誉 长期待摊费用 717, 517. 50 705, 006. 61 递延所得税资产 4, 709, 902. 08 25, 375, 444. 44 其他非流动资产 非流动资产合计 130, 345, 449. 76 156, 649, 158. 70 资产总计 2, 521, 320, 472. 77 2, 004, 738, 474. 89 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 27 合并资产负债表( 二) 2009 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 571, 069, 231. 10 321, 167, 535. 54 交易性金融负债 应付票据 306, 102, 604. 07 297, 807, 493. 93 应付账款 691, 228, 666. 84 565, 141, 894. 06 预收款项 435, 799, 825. 52 389, 929, 597. 66 应付职工薪酬 22, 958, 609. 25 1, 762, 343. 38 应交税费 22, 974, 870. 11 34, 067, 870. 59 应付利息 421, 680. 74 630, 589. 32 应付股利 其他应付款 7, 404, 605. 53 6, 942, 535. 36 一年内到期的非流动负债 1, 234, 000. 00 1, 210, 000. 00 其他流动负债 1, 705, 740. 00 9, 465, 111. 80 流动负债合计 2, 060, 899, 833. 16 1, 628, 124, 971. 64 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 3, 630, 000. 00 3, 630, 000. 00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3, 630, 000. 00 3, 630, 000. 00 负债合计 2, 064, 529, 833. 16 1, 631, 754, 971. 64 股东权益： 股本 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 资本公积 30, 781, 676. 00 30, 851, 086. 17 减：库存股 盈余公积 专项储备 一般风险准备 未分配利润 57, 555, 743. 62 16, 170, 831. 80 外币报表折算差额 - 761, 691. 84 - 742, 409. 89 归属于母公司股东权益合计 290, 075, 727. 78 248, 779, 508. 08 少数股东权益 166, 714, 911. 83 124, 203, 995. 17 股东权益合计 456, 790, 639. 61 372, 983, 503. 25 负债和股东权益总计 2, 521, 320, 472. 77 2, 004, 738, 474. 89 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 28 合并利润表 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 12, 987, 577, 018. 22 18, 188, 232, 189. 07 其中：营业收入 12, 987, 577, 018. 22 18, 188, 232, 189. 07 利息收入 二、营业总成本 12, 888, 822, 319. 85 18, 414, 118, 769. 05 其中：营业成本 12, 454, 888, 128. 10 17, 777, 591, 518. 33 利息支出 手续费及佣金支出 营业税金及附加 5, 120, 293. 42 6, 112, 101. 85 销售费用 352, 956, 139. 62 478, 975, 099. 34 管理费用 41, 631, 784. 60 43, 716, 867. 43 财务费用 31, 300, 619. 13 - 6, 551, 373. 57 资产减值损失 2, 925, 354. 97 114, 274, 555. 67 加：公允价值变动收益（损失以“ - ” 号填列） 5, 715, 301. 80 - 6, 881, 151. 80 投资收益（损失以“ - ” 号填列） - 20, 719, 977. 27 138, 653, 154. 80 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“ - ” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 83, 750, 022. 91 - 94, 114, 576. 98 加：营业外收入 49, 379, 144. 03 122, 044, 939. 35 减：营业外支出 12, 358, 082. 61 6, 947, 824. 45 其中：非流动资产处置损失 317, 676. 87 317, 050. 56 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） 120, 771, 084. 33 20, 982, 537. 92 减：所得税费用 30, 172, 339. 77 8, 596, 867. 45 五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 90, 598, 744. 56 12, 385, 670. 47 归属于母公司所有者的净利润 41, 384, 911. 82 3, 009, 817. 22 少数股东损益 49, 213, 832. 74 9, 375, 853. 25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0. 2044 0. 0149 （二）稀释每股收益 0. 2044 0. 0149 七、其他综合收益 - 37, 608. 20 2, 678, 550. 94 八、综合收益总额 90, 561, 136. 36 15, 064, 221. 41 归属于母公司所有者的综合收益总额 41, 365, 629. 86 6, 401, 846. 24 归属于少数股东的综合收益总额 49, 195, 506. 49 8, 662, 375. 17 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 29 合并现金流量表 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14, 522, 638, 995. 80 20, 077, 725, 776. 33 收到的税费返还 217, 442, 836. 63 320, 910, 118. 66 收到其他与经营活动有关的现金 186, 704, 737. 56 185, 730, 912. 22 经营活动现金流入小计 14, 926, 786, 569. 99 20, 584, 366, 807. 21 购买商品、接受劳务支付的现金 14, 444, 991, 234. 43 19, 232, 493, 007. 67 支付给职工以及为职工支付的现金 79, 283, 392. 11 136, 616, 508. 74 支付的各项税费 72, 257, 309. 50 86, 100, 468. 95 支付其他与经营活动有关的现金 379, 395, 031. 98 557, 492, 625. 29 经营活动现金流出小计 14, 975, 926, 968. 02 20, 012, 702, 610. 65 经营活动产生的现金流量净额 - 49, 140, 398. 03 571, 664, 196. 56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13, 884, 035. 20 56, 364, 281. 23 取得投资收益收到的现金 14, 050, 451. 54 144, 850, 183. 19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 11, 722, 475. 38 635, 925. 64 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27, 030, 678. 77 收到其他与投资活动有关的现金 2, 820, 000. 00 2, 185, 031. 46 投资活动现金流入小计 42, 476, 962. 12 231, 066, 100. 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 9, 768, 286. 14 14, 881, 187. 83 投资支付的现金 7, 273, 302. 72 55, 568, 558. 33 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 46, 400, 748. 69 2, 820, 000. 00 投资活动现金流出小计 63, 442, 337. 55 73, 269, 746. 16 投资活动产生的现金流量净额 - 20, 965, 375. 43 157, 796, 354. 13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 640, 000. 00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 640, 000. 00 取得借款收到的现金 1, 786, 954, 719. 48 946, 833, 709. 63 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1, 786, 954, 719. 48 947, 473, 709. 63 偿还债务支付的现金 1, 537, 651, 862. 29 1, 373, 763, 274. 92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19, 072, 840. 13 105, 250, 468. 47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1, 930, 000. 00 34, 460, 000. 00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1, 556, 724, 702. 42 1, 479, 013, 743. 39 筹资活动产生的现金流量净额 230, 230, 017. 06 - 531, 540, 033. 76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12, 670, 961. 10 - 2, 559, 425. 62 五、现金及现金等价物净增加额 172, 795, 204. 70 195, 361, 091. 31 加：期初现金及现金等价物余额 462, 225, 185. 93 266, 864, 094. 62 六、期末现金及现金等价物余额 635, 020, 390. 63 462, 225, 185. 93 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 合并股东权益变动表（一） 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位: 人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余 未分配利润 其他（外币报表 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 30, 851, 086. 17 16, 170, 831. 80 - 742, 409. 89 124, 203, 995. 17 372, 983, 503. 25 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 30, 851, 086. 17 16, 170, 831. 80 - 742, 409. 89 124, 203, 995. 17 372, 983, 503. 25 三、本年增减变动金额 - 69 410. 17 41, 384, 911. 82 - 19, 281. 95 42, 510, 916. 66 83, 807, 136. 36 （一）净利润 41, 384, 911. 82 49, 213, 832. 74 90, 598, 744. 56 （二）其他综合收益 - 19, 281. 95 - 18, 326. 25 - 37, 608. 20 上述（一）和（二）小计 41, 384, 911. 82 - 19, 281. 95 49, 195, 506. 49 90, 561, 136. 36 （三）所有者投入和减少资本 - 69 410. 17 - 4, 754, 589. 83 - 4, 824, 000. 00 1. 所有者投入资本 - 4, 690, 518. 90 - 4, 690, 518. 90 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 - 69, 410. 17 - 64, 070. 93 - 133, 481. 10 （四）利润分配 - 1, 930, 000. 00 - 1, 930, 000. 00 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 1, 930, 000. 00 - 1, 930, 000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 ( 六) 专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 30, 781, 676. 00 57, 555, 743. 62 - 761, 691. 84 166, 714, 911. 83 456, 790, 639. 61 公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 2 合并股东权益变动表（二） 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位: 人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 其他（外币报表 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 518, 228. 82 9, 063, 176. 82 - 36, 601. 15 155, 299, 466. 69 393, 344, 271. 18 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 26, 518, 228. 82 9, 063, 176. 82 - 36, 601. 15 155, 299, 466. 69 393, 344, 271. 18 三、本年增减变动金额 4, 332, 857. 35 7, 107, 654. 98 - 705, 808. 74 - 31, 095, 471. 52 - 20, 360, 767. 93 （一）净利润 3, 009, 817. 22 9, 375, 853. 25 12, 385, 670. 47 （二）其他综合收益 4, 097, 837. 76 - 705, 808. 74 - 713, 478. 08 2, 678, 550. 94 上述（一）和（二）小计 7, 107, 654. 98 - 705, 808. 74 8, 662, 375. 17 15, 064, 221. 41 （三）所有者投入和减少资本 4, 332, 857. 35 - 5, 297, 846. 69 - 964, 989. 34 1. 所有者投入资本 640, 000. 00 640, 000. 00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 4, 332, 857. 35 - 5, 937, 846. 69 - 1 604 989. 34 （四）利润分配 - 34, 460, 000. 00 - 34, 460, 000. 00 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 34, 460, 000. 00 - 34, 460, 000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 ( 六) 专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 30, 851, 086. 17 16, 170, 831. 80 - 742, 409. 89 124, 203, 995. 17 372, 983, 503. 25 公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司资产负债表( 一) 2009 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 85, 592, 005. 66 1, 004, 871. 97 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 - - 预付款项 - - 应收利息 - 150, 751. 97 应收股利 400, 000. 00 400, 000. 00 其他应收款 584, 975. 83 363, 873. 64 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 85, 000, 000. 00 流动资产合计 86, 576, 981. 49 86, 919, 497. 58 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 54, 896, 000. 00 54, 896, 000. 00 投资性房地产 - - 固定资产 3, 703, 171. 39 4, 157, 558. 28 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 18, 106, 113. 28 18, 648, 458. 80 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 76, 705, 284. 67 77, 702, 017. 08 资产总计 163, 282, 266. 16 164, 621, 514. 66 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 2 母公司资产负债表（二） 2009 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 11, 836. 00 11, 836. 00 预收款项 - - 应付职工薪酬 - - 应交税费 887, 947. 18 677, 320. 23 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1, 761, 100. 69 1, 714, 432. 32 一年内到期的非流动负债 1, 234, 000. 00 1, 210, 000. 00 其他流动负债 - - 流动负债合计 3, 894, 883. 87 3, 613, 588. 55 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 3, 894, 883. 87 3, 613, 588. 55 股东权益： 股本 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 资本公积 26, 477, 563. 32 26, 477, 563. 32 减：库存股 - - 盈余公积 - - 未分配利润 - 69, 590, 181. 03 - 67, 969, 637. 21 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 159, 387, 382. 29 161, 007, 926. 11 少数股东权益 - - 股东权益合计 159, 387, 382. 29 161, 007, 926. 11 负债和股东权益总计 163, 282, 266. 16 164, 621, 514. 66 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 3 母 公 司 利 润 表 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、营业收入 - - 二、营业总成本 4, 771, 703. 81 1, 515, 161. 66 其中：营业成本 - - 营业税金及附加 - - 销售费用 - - 管理费用 4, 711, 276. 09 4, 228, 412. 33 财务费用 24, 896. 91 - 205, 167. 41 资产减值损失 35, 530. 81 - 2, 508, 083. 26 加：公允价值变动收益（损失以“ -” 号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 3, 563, 882. 37 34, 310, 663. 83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） - 1, 207, 821. 44 32, 795, 502. 17 加：营业外收入 - 539, 888. 88 减：营业外支出 412, 722. 38 499, 777. 06 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） - 1, 620, 543. 82 32, 835, 613. 99 减：所得税费用 - - 五、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） - 1, 620, 543. 82 32, 835, 613. 99 六、每股收益： （一）基本每股收益 - 0. 0080 0. 1622 （二）稀释每股收益 - 0. 0080 0. 1622 七、其他综合收益 八、综合收益总额 - 1, 620, 543. 82 32, 835, 613. 99 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1, 620, 543. 82 32, 835, 613. 99 归属于少数股东的综合收益总额 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 4 母公司现金流量表 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 3, 124, 558. 35 58, 446, 601. 99 经营活动现金流入小计 3, 124, 558. 35 58, 446, 601. 99 购买商品、接受劳务支付的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 1, 148, 013. 19 1, 039, 471. 48 支付的各项税费 114, 921. 09 203, 444. 15 支付其他与经营活动有关的现金 5, 980, 004. 72 7, 827, 745. 76 经营活动现金流出小计 7, 242, 939. 00 9, 070, 661. 39 经营活动产生的现金流量净额 - 4, 118, 380. 65 49, 375, 940. 60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 85, 000, 000. 00 - 取得投资收益收到的现金 3, 714, 634. 34 35, 787, 946. 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 88, 714, 634. 34 35, 787, 946. 66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 9, 120. 00 10, 000. 00 投资支付的现金 - 85, 000, 000. 00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 9, 120. 00 85, 010, 000. 00 投资活动产生的现金流量净额 88, 705, 514. 34 - 49, 222, 053. 34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 172, 194. 00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 172, 194. 00 筹资活动产生的现金流量净额 - - 172, 194. 00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 84, 587, 133. 69 - 18, 306. 74 加：期初现金及现金等价物余额 1, 004, 871. 97 1, 023, 178. 71 六、期末现金及现金等价物余额 85, 592, 005. 66 1, 004, 871. 97 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司所有者权益变动表( 一) 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余 公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - - - - 67, 969, 637. 21 161, 007, 926. 11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - - - 67, 969, 637. 21 161, 007, 926. 11 三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列） - 1, 620, 543. 82 - 1, 620, 543. 82 （一）净利润 - 1, 620, 543. 82 - 1, 620, 543. 82 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - 1, 620, 543. 82 - 1, 620, 543. 82 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、未分配利润转增资本 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - - 69, 590, 181. 03 159, 387, 382. 29 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 2 母公司所有者权益变动表( 二) 2009 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余 公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - 100, 805, 251. 20 128, 172, 312. 12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - 100, 805, 251. 20 128, 172, 312. 12 三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列） 32, 835, 613. 99 32, 835, 613. 99 （一）净利润 32, 835, 613. 99 32, 835, 613. 99 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - 32, 835, 613. 99 32, 835, 613. 99 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、未分配利润转增资本 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 - - 67, 969, 637. 21 161, 007, 926. 11 公司法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉 财务报告附注 一、公司基本情况 连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是 1994 年 6 月 28 日经江苏省 经济体制改革委员会苏体改生（94）72 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。 公司于 1996 年 10 月经中国证监会证监发（1996）282、283 号文批准，向社会公众公开发 行股票并上市后，注册资本为人民币 5000 万元。 1997 年 5 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1996 年度 利润分配方案，公司股本总额变更为人民币 6000 万元，注册资本变更为人民币 6000 万元。 1999 年 6 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1998 年度 利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总 额变更为人民币 9000 万元，注册资本变更为人民币 9000 万元。 2000 年 4 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1999 年度 利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总 额变更为人民币 13500 万元，注册资本变更为人民币 13500 万元。 2003 年 9 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 3. 5 股比例向全体股东实施 2003 年 度中期利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 1. 5 股的比例转增股本，公 司股本总额变更为人民币 20250 万元，注册资本变更为人民币 20250 万元。 企业法人营业执照注册号：320000000009286；公司注册住所：江苏连云港市新浦区北 郊路 6 号；公司法定代表人秦兆平。经公司 2008 年度第一次临时股东大会审议，本公司经 营范围变更为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸易。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则- 基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资 产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方 控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状 况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除 少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利 润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东 权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润 表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东 权益中单独列示。 9、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持 有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被 投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 10、应收款项坏账准备 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 ①单项金额重大的应收款项的确认标准 期末余额 1000 万元以上的（含 1000 万元）应收款项，为单项金额重大的应收款项。 ②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄 划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确 定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： A、应收国内款项： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 B、应收外汇款项： 账 龄 坏账准备计提比例（%） 3 个月以内 1 3- 6 个月 10 7- 12 个月 50 12 个月以上 100 11、存货 （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、加工商品、包 装物和低值易耗品。 （2）原材料、自制半成品和产成品发出按加权平均法核算；库存商品发出按个别认定 法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关 费用于发生时计入当期损益。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成 本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以 及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投 资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权 投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过 程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金 额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13、投资性房地产 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 14、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 30- 40 5 3. 17- 2. 38 机器设备 10- 15 5 9. 50- 6. 33 运输设备 8- 10 5 11. 88- 9. 50 电子设备 5- 8 5 19. 00- 11. 88 其 他 5 5 19. 00 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在 建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。 16、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。 （3）无形资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （4）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。 21、政府补助 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债。 23、经营租赁 （1）租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 （2）租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、持有待售非流动资产 本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转 让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投 资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净 值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产 减值损失。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：主要商品销售适用税率 17%或 13%，出口商品按国家有关规定执行出口 退税政策。 （2）营业税：主要应税项目适用税率为 5%。 2、企业所得税 （1）子公司——海南中源石化工贸有限公司 2009 年度适用企业所得税税率 20%； （2）子公司——宁波远大沥青有限公司 2009 年度按优惠税率 20%计缴； （3）子公司——新疆天一化轻有限责任公司 2009 年度享受免征企业所得税的税收优 惠； （4）本公司及纳入合并财务报表范围的其他子公司 2009 年度均适用 25%的税率。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：税率 7%； （2）教育费附加：本公司费率 4%；新疆天一化轻有限责任公司和海南中源石化工贸有 限公司费率 3%；子公司——浙江远大进出口有限公司及其除远大国际（香港）有限公司外 的其他子公司费率 5%。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 货币单位：万元人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 宁波远大国际贸易有限公司 全资子公司 中国· 宁波保 税区 贸易 1200 国际贸易、转口贸易、出口加 工、保税仓储等 宁波远大沥青有限公司 全资子公司 中国· 宁波 生产 63 万美元 改性沥青生产 余姚市远大塑料有限公司 全资子公司 中国· 余姚 贸易 80 塑胶原料，化工原料及产品等 的代购代销 宁波远大国际物流有限公司 控股子公司 中国· 宁波 物流 500 承办海运和空运进出口货物 的国内运输代理业务 海南中源石化工贸有限公司 全资子公司 中国· 海口 贸易 500 化工塑料、钢材、电子产品、 五金工具批发、零售 义乌市远大贸易有限公司 全资子公司 中国· 义乌 贸易 100 塑胶原料、化工原料及产品、纺 织品原料及产品等批发、零售 浙江新景进出口有限公司 全资子公司 中国· 宁波 贸易 2000 自营和代理各类货物及技术的 进出口业务 远大国际（香港）有限公司 全资子公司 中国· 香港 贸易 100万美元进出口、转口贸易 新疆天一化轻有限责任公司 控股子公司 中国· 乌鲁 木齐 贸易 1500 塑胶原料、化工原料及产品、塑 胶原料、棉花等批发、零售 成都湘源高分子材料有限公司 全资子公司 中国· 成都 贸易 200 销售高分子材料、石化产品、金 属材料、矿产品、金属材料、五 金交电、电子产品、机电产品、 通讯设备 宁波申源高分子材料有限公司 全资子公司 中国· 宁波 贸易 200 高分子石化产品的销售、开发及 加工服务 （续上表） （2）同一控制下企业合并取得的子公司 货币单位：万元人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 浙江远大进出口有限公司 控股子公司 中国· 宁波 贸易 8000 经营和代理商品进出口、 技术进出口、转口贸易 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 全资子公司 中国· 哈尔滨 服务业 3020 游泳、健身、小百货零售 （续上表） （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 杭州冠吉化工有限公司 控股子公司 中国· 杭州 贸易 500 化工原料、塑料制品 及化工设备销售 ( 续上表) 2、本期合并范围的变动情况 本期合并范围无增减变动。 期末实际出资额 持股比例( %) 子公司全称 直接 间接 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 直接 间接 表决权比 例( %) 是否合 并 报表 宁波远大国际贸易有限公司 566. 40 100 100 是 宁波远大沥青有限公司 63 万美元 100 100 是 余姚市远大塑料有限公司 80 100 100 是 宁波远大国际物流有限公司 490 98 98 是 海南中源石化工贸有限公司 500 100 100 是 义乌市远大贸易有限公司 100 100 100 是 浙江新景进出口有限公司 2000 100 100 是 远大国际（香港）有限公司 100 万美元 100 100 是 新疆天一化轻有限责任公司 975 65 65 是 成都湘源高分子材料有限公司 200 100 100 是 宁波申源高分子材料有限公司 200 100 100 是 期末实际出资额 持股比例( %) 子公司全称 直接 间接 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 直接 间接 表决权比 例( %) 是否合并 报表 浙江远大进出口有限公司 2469. 60 52 52 是 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公 司 3020 100 100 是 期末实际出资额 持股比例( %) 子公司全称 直接 间接 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 直接 间接 表决权比 例( %) 是否合并 报表 杭州冠吉化工有限公司 385 77 77 是 3、子公司少数股东权益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额后的余额 宁波远大国际物流有限公司 151, 086. 31 新疆天一化轻有限责任公司 14, 056, 909. 91 杭州冠吉化工有限公司 2, 953, 519. 96 浙江远大进出口有限公司 149, 553, 395. 65 合计 166, 714, 911. 83 4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 （1）合并财务报表中包含的境外经营实体是指浙江远大进出口有限公司在香港注册设 立的远大国际（香港）有限公司，其业务收支以美元为主，选定的记账本位币为美元。 （2）财务报表项目的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日 的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇 率折算。利润表中的收入和费用项目，按会计期间的平均汇率折算。按上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2009 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）明细项目 期末余额 年初余额 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 102, 369. 61 113, 252. 59 小计 102, 369. 61 113, 252. 59 银行存款 人民币 360, 980, 920. 91 273, 783, 887. 19 美元 11, 304, 449. 47 6. 8282 77, 189, 041. 90 12, 040, 740. 90 6. 8346 82, 293, 647. 74 欧元 151, 636. 52 9. 7971 1, 485, 598. 16 54, 898. 66 9. 6590 530, 266. 18 日元 615. 39 0. 0758 46. 63 英镑 4. 72 10. 978 51. 82 港币 293. 05 0. 8805 258. 03 335, 512. 47 0. 8819 295, 888. 45 小计 439, 655, 870. 82 356, 903, 736. 19 其他货币资金 期末余额 年初余额 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 194, 940, 138. 49 150, 365, 136. 400 00 美元 4, 038, 871. 58 6. 8282 27, 578, 222. 91 278, 141. 88 6. 8346 1, 900, 988. 52 欧元 0. 30 9. 7971 2. 94 0. 30 9. 6590 2. 90 小计 222, 518, 364. 34 152, 266, 127. 82 合计 662, 276, 604. 77 509, 283, 116. 60 （2）期末本账户余额中除其他货币资金中的信用证保证金 151, 412, 448. 84 元、银行承 兑汇票保证金 70, 827, 120. 81 元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜 在收回风险的款项。 2、交易性金融资产 （1）分类情况 项 目 期末余额 年初余额 衍生金融资产 1, 753, 950. 00 合 计 1, 753, 950. 00 3、应收票据 （1）分类情况 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 28, 959, 503. 26 19, 713, 864. 74 商业承兑汇票 4, 000, 000. 00 合 计 28, 959, 503. 26 23, 713, 864. 74 （2）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据前五位 出票单位 出票日期 到期日 金额 浙江物产化工集团有限公司 2009- 12- 6 2010- 6- 4 6, 932, 604. 51 宁夏爱恩开振邦化学有限公司 2009- 8- 20 2010- 2- 16 7, 326, 000. 00 浙江顺畅高等级公路养护有限公司 2009- 8- 1 2010- 1- 28 3, 000, 000. 00 宁波市劲嘉贸易有限公司 2009- 8- 16 2010- 2- 12 3, 200, 000. 00 天津立业钢铁贸易有限公司 2009- 7- 26 2010- 1- 22 4, 100, 000. 00 合 计 24, 558, 604. 51 （3）期末本账户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关 联方的票据。 4、应收账款 （1）分类情况 期末余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 37, 005, 956. 56 6. 31% 1, 370, 958. 19 3. 70% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收账款 17, 129, 601. 26 2. 92% 9, 690, 435. 50 56. 57% 其他不重大的应收账款 532, 270, 620. 93 90. 77% 15, 563, 536. 48 2. 92% 合 计 586, 406, 178. 75 100. 00% 26, 624, 930. 17 4. 54% ( 续上表) 年初余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 69, 969, 369. 54 14. 07% 2, 752, 266. 83 3. 93% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收账款 16, 643, 626. 77 3. 35% 10, 983, 129. 82 65. 99% 其他不重大的应收账款 410, 559, 250. 03 82. 58% 14, 828, 185. 44 3. 61% 合 计 497, 172, 246. 34 100. 00% 28, 563, 582. 09 5. 75% （2）经单独测试发生减值的单项金额重大的应收账款 期末余额 期初数 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 宁波俊诚金属管业有限公司 11, 115, 031. 69 1, 111, 503. 17 合 计 11, 115, 031. 69 1, 111, 503. 17 （3）单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项情况 期末余额 年初余额 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合 的依据 常熟科弘材料科技有限公司 4, 878, 660. 05 4, 878, 660. 05 浙江省长城建设集团股份有 限公司宁波分公司 423, 299. 06 423, 299. 06 河南镇科伟业沥青产品有限 公司 1, 322, 790. 31 147, 503. 70 广州科苑新型材料有限公司 132, 765. 00 132, 765. 00 上年根据诉讼进 展情况，判断全额 回收可能较小，因 而划分为本组合 上海甬晋国际贸易有限公司 399, 975. 00 399, 975. 00 399, 975. 00 399, 975. 00 南京金彩富化工有限公司 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 浙江省三门县汇源化工制品 厂 914, 203. 50 914, 203. 50 经诉讼且法院判 决或和解后，债务 人仍未履行偿债 义务 青岛泰杰塑化有限公司 180, 000. 00 135, 000. 00 680, 000. 00 680, 000. 00 涉诉债权，经和解 或法院判决金额 得到部分确认，对 广东远东德兴贸易有限公司 6, 829, 285. 41 2, 885, 281. 45 协议或判决未确 认的金额计提全 额坏账准备 平罗县平安镍合金有限公司 6, 900, 323. 60 3, 450, 161. 80 6, 900, 323. 60 2, 415, 113. 26 宁海县日意塑胶有限公司 136, 000. 00 136, 000. 00 136, 000. 00 136, 000. 00 余姚市欧宝塑料有限公司 994, 986. 76 994, 986. 76 994, 986. 76 994, 986. 76 欠款时间较长，且 预计对方单位难 以全额履行偿债 义务 合计 17, 129, 601. 26 9, 690, 435. 50 16, 643, 626. 77 10, 983, 129. 82 （4）以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收 回或转回情况 往来单位名称 金额 前期计提本期转 回的坏账准备 注释 常熟科弘材料科技有限公司 4, 878, 660. 05 4, 878, 660. 05 [ 注] 浙江省长城建设集团股份有限公司宁波分公司 423, 299. 06 423, 299. 06 广州科苑新型材料有限公司 132, 765. 00 132, 765. 00 河南镇科伟业沥青产品有限公司 1, 322, 790. 31 147, 503. 70 青岛泰杰塑化有限公司 680, 000. 00 545, 000. 00 报告期因债务人财务 状况好转并达成和解 协议，全额或部分偿还 了浙江远大进出口有 限公司债权 宁波俊诚金属管业有限公司 11, 115, 031. 69 1, 111, 503. 17 与债务单位达成和解 协议，详见附注九 合 计 18, 552, 546. 11 7, 238, 730. 98 注： 公司控股子公司——浙江远大进出口有限公司本期与常熟科弘材料科技有限公司 的代理方上海豫都钢铁贸易有限公司( 以下简称豫都钢铁) 达成结算协议，用豫都钢铁向浙江 远大进出口有限公司缴纳的采购保证金抵付常熟科弘材料科技有限公司货款。 （5）经单独测试未减值的单项金额重大应收账款和其他不重大的应收账款账龄分析 期末余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 A、应收国内账款 1 年以内 82, 360, 560. 14 14. 47% 4, 118, 028. 02 1- 2 年 25, 822, 738. 25 4. 54% 1, 291, 136. 92 2- 3 年 1, 153, 617. 30 0. 20% 115, 361. 73 3- 4 年 1, 806, 352. 86 0. 32% 541, 905. 87 4- 5 年 1, 296, 421. 49 0. 23% 648, 210. 75 5 年以上 2, 383, 018. 94 0. 42% 2, 383, 018. 94 小 计 114, 822, 708. 98 20. 18% 9, 097, 662. 23 B、应收外汇账款 3 个月以内 442, 995, 979. 71 77. 81% 4, 429, 959. 80 4－6 个月 6, 964, 134. 07 1. 22% 696, 413. 41 期末余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 7－12 个月 3, 566, 591. 00 0. 63% 1, 783, 295. 50 12 个月以上 927, 163. 73 0. 16% 927, 163. 73 小 计 454, 453, 868. 51 79. 82% 7, 836, 832. 44 合 计 569, 276, 577. 49 100. 00% 16, 934, 494. 67 （续上表） 年初余额 账龄 账面金额 比例 坏账准备 A、应收国内账款 1 年以内 158, 167, 857. 32 33. 86% 7, 908, 392. 88 1- 2 年 4, 759, 642. 72 1. 02% 237, 982. 14 2- 3 年 1, 807, 353. 01 0. 39% 180, 735. 30 3- 4 年 1, 297, 558. 74 0. 28% 389, 267. 62 4- 5 年 2, 823. 41 0. 00% 1, 411. 71 5 年以上 2, 380, 195. 53 0. 51% 2, 380, 195. 53 小 计 168, 415, 430. 73 35. 57% 11, 097, 985. 18 B、应收外汇账款 3 个月以内 289, 887, 421. 38 62. 05% 2, 898, 874. 21 4－6 个月 9, 308, 402. 23 1. 99% 930, 840. 22 7－12 个月 522, 168. 11 0. 11% 261, 084. 06 12 个月以上 1, 280, 165. 43 0. 27% 1, 280, 165. 43 小 计 300, 998, 157. 15 64. 43% 5, 370, 963. 92 合 计 469, 413, 587. 88 100. 00% 16, 468, 949. 10 （6）期末本账户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （7）应收账款金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 账龄 占应收账款总额比例 金华唯一不锈钢带有限公司 13, 588, 646. 72 1- 2 年 2. 32% D04EL9122 发票号下应收外汇账款 11, 983, 491. 00 3 个月以内 2. 04% 浙江顺畅高等级公路养护有限公司 11, 433, 818. 84 1 年以内 1. 95% D04SB9007 发票号下应收外汇账款 9, 647, 987. 13 3 个月以内 1. 65% 大连固特异轮胎有限公司 9, 592, 522. 66 1 年以内 1. 64% 往来单位名称 金额 账龄 占应收账款总额比例 合 计 56, 246, 466. 35 9. 60% （8）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额比例（%） 远大海外经济投资发展有限公司 中国远大集团有限责任公司控 制的企业 5. 30 0. 00 合 计 5. 30 ( 9) 期末本账户余额中有 11, 597, 058. 40 元已用于质押，向中国工商银行宁波分行取 得 1000 万元有追索权的应收账款保理借款。 5、预付款项 （1）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 386, 437, 956. 08 99. 81% 292, 588, 659. 45 99. 88% 1- 2 年 750, 739. 19 0. 19% 364, 849. 46 0. 12% 合 计 387, 188, 695. 27 100. 00% 292, 953, 508. 91 100. 00% （2）预付款项金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 预付时间 未结算原因 邯郸钢铁股份有限公司销售部 32, 096, 377. 74 1 年以内 货未到 中国石油天然气股份有限公司西北化工销售分公司 23, 335, 226. 06 1 年以内 货未到 四平昊华化工有限公司 19, 429, 608. 20 1 年以内 货未到 中国石油化工股份有限公司化工销售华东分公司 17, 868, 337. 32 1 年以内 货未到 浙江物产化工集团有限公司 15, 077, 252. 01 1 年以内 货未到 合 计 107, 806, 801. 33 （3）期末本账户余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 6、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 应收出口退税 81, 528, 121. 85 30. 11% 单项金额重大的其他应收款 114, 396, 203. 09 42. 26% 40, 257, 817. 08 35. 19% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 22, 537, 177. 71 8. 32% 17, 106, 965. 41 75. 91% 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 52, 287, 369. 97 19. 31% 13, 738, 866. 21 26. 28% 合 计 270, 748, 872. 62 100. 00% 71, 103, 648. 70 26. 26% （续上表） 年初余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 应收出口退税 62, 292, 132. 35 21. 53% 单项金额重大的其他应收款 138, 263, 543. 31 47. 79% 41, 457, 964. 68 29. 98% 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款 12, 394, 743. 09 4. 28% 12, 394, 743. 09 100. 00% 其他不重大的其他应收款 76, 364, 996. 70 26. 40% 14, 557, 291. 36 19. 06% 合 计 289, 315, 415. 45 100. 00% 68, 409, 999. 13 23. 65% （2）经单独测试发生减值的单项金额重大的其他应收款 期末余额 年初余额 单位（项目）名称 账面余额 单独测试计提 减值准备 账面余额 单独测试计提 减值准备 备 注 长江集团 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45账龄 5 年以上的往来款 项，计提 100%坏账准备 连云港来福如意食 品有限公司 10, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 连云港富士食品有 限公司 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 由于对方单位财务状况 恶化、现金流量严重不足 等原因，经董事会决议， 本公司针对该债权计提 了全额坏账准备 合 计 36, 355, 796. 75 36, 355, 796. 75 36, 355, 796. 75 36, 355, 796. 75 （3）单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款情况 期末余额 年初余额 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合 的依据 连云港大江种植有限公 司 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 由 于 对 方 单 位 财 务状况恶化、现金 流 量 严 重 不 足 等 原因，经本公司董 事会决议，计提了 全额坏账准备 连云港艾利如意食品有 限公司 810, 581. 92 810, 581. 92 810, 581. 92 810, 581. 92 宁波艾尔门特电子有限 公司 3, 220, 000. 00 2, 820, 000. 00 由于对方单位资不 抵债且停止经营， 已不具有全额偿债 能力 泉州金港实业发展有限 公司 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 上海甬晋国际贸易有限 公司 1, 937, 818. 00 1, 937, 818. 00 1, 937, 818. 00 1, 937, 818. 00 经诉讼且法院判决 后，对方单位仍未 履行偿债义务，预 计款项难以收回 鞍山新三和供销有限公 司 160, 000. 00 160, 000. 00 160, 000. 00 160, 000. 00 欠款时间较长且预 计对方单位难以履 行偿债义务 期末余额 年初余额 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合 的依据 中国外运广东分公司 6, 309, 939. 62 1, 279, 727. 32 经 诉 讼 且 法 院 判 决，对法院未确认 的部分计提了全额 坏账准备 上海沪澄橡胶化工有限 公司 612, 495. 00 612, 495. 00 对方下落不明，预 计难以收回的款项 合 计 22, 537, 177. 71 17, 106, 965. 41 12, 394, 743. 09 12, 394, 743. 09 （4）经单独测试未减值的单项金额重大其他应收款和其他不重大的其他应收款账龄分 析 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 72, 066, 315. 86 55. 30% 3, 603, 315. 81 159, 394, 018. 19 89. 40% 7, 969, 700. 90 1- 2 年 42, 156, 030. 57 32. 35% 2, 107, 801. 53 6, 306, 919. 91 3. 54% 315, 346. 00 2- 3 年 4, 394, 678. 96 3. 37% 439, 467. 90 832, 405. 95 0. 47% 83, 240. 59 3- 4 年 301, 803. 82 0. 23% 90, 541. 16 81, 566. 04 0. 05% 24, 469. 81 4- 5 年 18, 373. 93 0. 01% 9, 186. 97 782, 262. 37 0. 44% 391, 131. 19 5 年以上 11, 390, 573. 17 8. 74% 11, 390, 573. 17 10, 875, 570. 80 6. 10% 10, 875, 570. 80 合计 130, 327, 776. 31 100. 00% 17, 640, 886. 54 178, 272, 743. 26 100. 00% 19, 659, 459. 29 （5）本期实际核销的其他应收款情况 往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 宁波康泰气门嘴有限公司 预付购货款 252, 020. 00 账龄 5 年以上 否 宁波市镇海君君针织制衣厂 购货款 30, 340. 88 法院判决 否 合计 282, 360. 88 （6）期末本账户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （7）其他应收款金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 账龄 占其他应收款总额 比例 电子交易及期货保证金 43, 881, 692. 48 1 年以内 16. 21% 宁波俊明金属压延有限公司 23, 988, 799. 97 1- 2 年 8. 86% 长江集团 15, 041, 171. 45 5 年以上 5. 56% 连云港富士食品有限公司 11, 031, 385. 50 3 年以上 4. 07% 连云港来福如意食品有限公司 10, 283, 239. 80 3 年以上 3. 80% 合 计 104, 226, 289. 20 38. 50% （8）应收关联方款项情况 关联方名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额比例 宁波艾尔门特电子有限公司 公司控股子公司——浙江远大进出 口有限公司之联营企业 3, 222, 000. 00 1. 19% 黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控制 的企业 499, 960. 00 0. 18% 合 计 3, 721, 960. 00 1. 37% 7、存货 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 932, 330. 24 641, 833. 56 791, 205. 66 641, 833. 56 库存商品 527, 081, 401. 42 1, 887, 996. 44 415, 577, 677. 05 96, 899, 985. 12 加工商品 658, 846. 09 产成品 982, 763. 99 1, 301, 783. 39 合 计 528, 996, 495. 65 2, 529, 830. 00 418, 329, 512. 19 97, 541, 818. 68 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料 641, 833. 56 641, 833. 56 库存商品 96, 899, 985. 12 1, 887, 996. 44 96, 899, 985. 12 1, 887, 996. 44 合 计 97, 541, 818. 68 1, 887, 996. 44 96, 899, 985. 12 2, 529, 830. 00 计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌 价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别 计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 8、其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 预交企业所得税 13, 657, 081. 56 7, 263, 101. 86 委托贷款 13, 000, 000. 00 2, 820, 000. 00 合 计 26, 657, 081. 56 10, 083, 101. 86 9、长期股权投资 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 34, 984, 617. 10 18, 129, 617. 10 34, 984, 617. 10 18, 129, 617. 10 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 25, 925, 231. 27 27, 380, 487. 16 合 计 60, 909, 848. 37 18, 129, 617. 10 62, 365, 104. 26 18, 129, 617. 10 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股 比例 表决权 比例 初始投资成本 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 象山县绿叶城市信用 社有限责任公司 10. 79% 10. 79% 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 远大（连云港）花生食 品有限公司 [ 注] 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 合 计 34, 984, 617. 10 34, 984, 617. 10 34, 984, 617. 10 [ 注] 根据北京市第二中级人民法院于 2006 年 7 月 14 日形成的（2006）二中民初字第 03691 号《民事判决书》, 中国远大集团有限责任公司应于判决生效后 10 日内向本公司返还 远大（连云港）花生食品有限公司的 90%股权。远大（连云港）花生食品有限公司由于经营 不善申请破产，于 2006 年 10 月 20 日被江苏省连云港市中级人民法院（2006）连民破字第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港）花 生食品有限公司的 90%股权过户给本公司。本公司于 2006 年度对该项投资计提了全额减值 准备。 （3）按权益法核算的长期股权投资 追加投资额 被投资公司名称 原始投资金额 持股 比例 期初余额 本期追加 累计追加 本期减少 宁波市天博机械有限公司 500, 000. 00 50% 756, 188. 71 嘉兴市华通沥青有限公司 3, 185, 000. 00 24. 50% 5, 167, 207. 11 1, 389, 249. 05 宁波艾尔门特电子有限公司 1, 500, 000. 00 40% 724, 497. 94 500, 000. 00 宁波远信物流有限公司 21, 200, 000. 00 40% 20, 732, 593. 40 合 计 26, 385, 000. 00 27, 380, 487. 16 1, 889, 249. 05 （续上表） 按权益法核算 分得的现金红利 被投资公司名称 本期权益增加 累计权益增加 本期金额 累计金额 期末余额 宁波市天博机械有限公司 - 78, 116. 11 814, 572. 60 636, 500. 00 678, 072. 60 嘉兴市华通沥青有限公司 - 356, 967. 70 3, 318, 878. 87 134, 798. 06 3, 217, 686. 57 4, 675, 441. 35 宁波艾尔门特电子有限公司 - 724, 497. 94 - 2, 000, 000. 00 宁波远信物流有限公司 - 160, 876. 08 - 628, 282. 68 20, 571, 717. 32 合计 - 1, 320, 457. 83 1, 505, 168. 79 134, 798. 06 3, 854, 186. 57 25, 925, 231. 27 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 远大（连云港）花生食品有限公司 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 合 计 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 （5）联营企业 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 宁波市天博机械有限公司 有限公司 中国· 宁波 邹锡宁 生产 100 万元 50% 50% 嘉兴市华通沥青有限公司 有限公司 中国· 嘉兴 周也平 生产 1, 950 万元 24. 50% 24. 50% 宁波艾尔门特电子有限公司 有限公司 中国· 宁波 许强 生产 65 万美元 40% 40% 宁波远信物流有限公司 有限公司 中国· 宁波 金波 物流 5, 300 万元 40% 40% ( 续上表) 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 宁波市天博机械有限公司 2, 015, 205. 61 859, 060. 42 1, 156, 145. 19 4, 122, 447. 67 - 156, 232. 22 嘉兴市华通沥青有限公司 19, 546, 298. 05 316, 464. 66 19, 229, 833. 39 3, 648, 358. 10 - 1, 457, 011. 00 宁波艾尔门特电子有限公司 1, 079, 101. 11 4, 110, 936. 97 - 3, 031, 835. 86 512, 901. 27 - 3, 352, 335. 72 宁波远信物流有限公司 58, 969, 063. 18 7, 539, 769. 87 51, 429, 293. 31 5, 926, 185. 56 - 402, 190. 19 10、固定资产 （1）分类情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 房屋及建筑物 46, 688, 407. 36 8, 694, 615. 74 55, 383, 023. 10 机器设备 13, 234, 986. 02 142, 920. 00 13, 377, 906. 02 运输设备 42, 787, 647. 89 145, 638. 90 8, 514, 703. 00 34, 418, 583. 79 办公及其他设备 5, 963, 343. 37 415, 870. 10 204, 400. 00 6, 174, 813. 47 合计 108, 674, 384. 64 9, 399, 044. 74 8, 719, 103. 00 109, 354, 326. 38 二、累计折旧 房屋及建筑物 12, 067, 894. 58 2, 127, 507. 11 14, 195, 401. 69 机器设备 5, 454, 752. 22 1, 215, 373. 97 6, 670, 126. 19 运输设备 19, 681, 488. 10 5, 903, 324. 34 5, 453, 224. 21 20, 131, 588. 23 办公及其他设备 3, 542, 647. 70 705, 603. 38 165, 566. 79 4, 082, 684. 29 合计 40, 746, 782. 60 9, 951, 808. 80 5, 618, 791. 00 45, 079, 800. 40 三、账面净值 房屋及建筑物 34, 620, 512. 78 41, 187, 621. 41 机器设备 7, 780, 233. 80 6, 707, 779. 83 运输设备 23, 106, 159. 79 14, 286, 995. 56 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 办公及其他设备 2, 420, 695. 67 2, 092, 129. 18 合计 67, 927, 602. 04 64, 274, 525. 99 四、减值准备 房屋及建筑物 242, 840. 35 242, 840. 35 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计 242, 840. 35 242, 840. 35 五、账面价值 房屋及建筑物 34, 377, 672. 43 40, 944, 781. 06 机器设备 7, 780, 233. 80 6, 707, 779. 83 运输设备 23, 106, 159. 79 14, 286, 995. 56 办公及其他设备 2, 420, 695. 67 2, 092, 129. 18 合计 67, 684, 761. 69 64, 031, 685. 63 本期折旧额为 9, 951, 808. 80 元。 （2）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况 本公司之全资子公司哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司的房屋原值 2100 万元，截止报告 日因所在地涉及行政区域调整，尚未取得国有土地使用权证。预计办结时间：2010 年 12 月 31 日之前。 （3）期末用于借款抵押的固定资产情况 房产证编号 期末账面原值 贷款银行 借款金额 甬江东字 H200200685 号至 690 号 9, 939, 233. 00 工商银行宁波分行 13, 000, 000. 00 杭房权证高新移字第 09086804 号 8, 397, 832. 80 恒丰银行杭州分行 15, 000, 000. 00 合计 18, 337, 065. 80 11、无形资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值 如意集团老厂区土地使用权 5, 426, 876. 75 5, 426, 876. 75 如意集团新厂区土地使用权 21, 070, 000. 00 21, 070, 000. 00 合计 26, 496, 876. 75 26, 496, 876. 75 二、累计摊销 如意集团老厂区土地使用权 1, 670, 797. 32 117, 377. 40 1, 788, 174. 72 如意集团新厂区土地使用权 6, 177, 620. 63 424, 968. 12 6, 602, 588. 75 合计 7, 848, 417. 95 542, 345. 52 8, 390, 763. 47 三、账面净值 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 如意集团老厂区土地使用权 3, 756, 079. 43 3, 638, 702. 03 如意集团新厂区土地使用权 14, 892, 379. 37 14, 467, 411. 25 合计 18, 648, 458. 80 18, 106, 113. 28 四、减值准备 如意集团老厂区土地使用权 如意集团新厂区土地使用权 合计 五、账面价值 如意集团老厂区土地使用权 3, 756, 079. 43 3, 638, 702. 03 如意集团新厂区土地使用权 14, 892, 379. 37 14, 467, 411. 25 合计 18, 648, 458. 80 18, 106, 113. 28 本期摊销额为 542, 345. 52 元。 12、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 装修费及其他 248, 140. 27 203, 771. 32 172, 852. 87 279, 058. 72 网络维护 456, 866. 34 165, 470. 08 183, 877. 64 438, 458. 78 合 计 705, 006. 61 369, 241. 40 356, 730. 51 717, 517. 50 13、递延所得税资产 （1）明细项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异项目 暂时性差异 递延所得税资产 或负债 暂时性差异 递延所得税资产 或负债 递延所得税资产 资产减值准备 32, 798, 175. 20 8, 199, 543. 80 127, 207, 625. 44 31, 801, 906. 36 衍生产品公允价值变动损失 1, 705, 740. 00 426, 435. 00 9, 076, 616. 80 2, 269, 154. 20 应付职工薪酬 21, 370, 255. 00 5, 342, 563. 75 可抵扣亏损及税款抵减 3, 326, 344. 00 831, 586. 00 小计 55, 874, 170. 20 13, 968, 542. 55 139, 610, 586. 24 34, 902, 646. 56 递延所得税负债 合并留存收益中包含应支付所 得税的子公司留存收益 37, 034, 561. 88 9, 258, 640. 47 36, 590, 163. 48 9, 147, 540. 87 衍生产品公允价值变动收益 1, 518, 645. 00 379, 661. 25 小计 37, 034, 561. 88 9, 258, 640. 47 38, 108, 808. 48 9, 527, 202. 12 递延所得税资产和递延所得 税负债互抵金额 37, 034, 561. 88 9, 258, 640. 47 38, 108, 808. 48 9, 527, 202. 12 互抵后报表列报 递延所得税资产 4, 709, 902. 08 25, 375, 444. 44 递延所得税负债 （2）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损 项 目 期末余额 年初余额 资产减值准备 85, 832, 691. 12 85, 680, 231. 91 可抵扣亏损 66, 653, 908. 18 64, 105, 960. 33 合 计 152, 486, 599. 30 149, 786, 192. 24 （3）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度 年 度 期末余额 年初余额 备注 2009 年度 1, 418, 329. 26 2010 年度 23, 471, 521. 68 23, 471, 521. 68 2011 年度 5, 240, 442. 40 5, 240, 442. 40 2012 年度 26, 358, 221. 07 26, 358, 221. 07 2013 年度 7, 617, 445. 92 7, 617, 445. 92 2014 年度 3, 966, 277. 11 合 计 66, 653, 908. 18 64, 105, 960. 33 14、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 96, 973, 581. 22 8, 276, 089. 51 7, 238, 730. 98 282, 360. 88 97, 728, 578. 87 二、存货跌价准备 97, 541, 818. 68 1, 887, 996. 44 96, 899, 985. 12 2, 529, 830. 00 三、长期股权投资减值 准备 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 四、固定资产减值准备 242, 840. 35 242, 840. 35 合 计 212, 887, 857. 3510, 164, 085. 95 7, 238, 730. 98 97, 182, 346. 00 118, 630, 866. 32 15、短期借款 借款类别 期末余额 年初余额 流动资金借款- 保证借款 16, 000, 000. 00 54, 790, 040. 06 流动资金借款- 信用借款 148, 171, 940. 00 135, 844, 700. 25 流动资金借款- 抵押借款 28, 000, 000. 00 13, 300, 000. 00 流动资金借款- 应收账款保理借款 10, 000, 000. 00 贸易融资- 出口打包借款 35, 964, 828. 00 贸易融资- 进口押汇借款 49, 154, 831. 64 330, 685. 29 借款类别 期末余额 年初余额 贸易融资- 出口押汇借款 265, 641, 668. 80 54, 976, 166. 62 贸易融资- 国内信用证押汇借款 25, 961, 115. 32 贸易融资- 海外代付借款 54, 100, 790. 66 合 计 571, 069, 231. 10 321, 167, 535. 54 16、应付票据 （1）分类情况 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 306, 102, 604. 07 297, 807, 493. 93 合 计 306, 102, 604. 07 297, 807, 493. 93 （2）期末本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 17、应付账款 （1）期末本账户余额中无应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东款项。 （2）期末本账户余额中一年以上应付账款金额为 9, 405, 651. 91 元，占应付账款总 额的 1. 35%，主要为供应商尚未与公司结算的货款。 （3）应付关联方款项情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应付账款总额比例( %) 宁波市天博机械有限公司 公司控股子公司——浙江远大进出口 有限公司之联营企业 687, 933. 18 0. 10% 嘉兴华通沥青有限公司 公司控股子公司——浙江远大进出口 有限公司之联营企业 54, 600. 88 0. 01% 嘉兴华源沥青有限公司 浙江远大进出口有限公司联营企业— —华通沥青有限公司之全资子公司 42, 834. 77 0. 01% 合 计 785, 368. 83 0. 12% 18、预收款项 （1）期末本账户余额中无预收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东或关联 方款项。 （2）期末本账户余额中一年以上金额为 15, 440, 894. 74 元，占预收账款总额的 3. 54%，主要原因为浙江远大进出口有限公司及其子公司与客户尚未结算的货款和代理服务 款项。 19、应付职工薪酬 （1）分类情况 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 500, 000. 00 92, 845, 077. 73 71, 581, 012. 90 21, 764, 064. 83 二、职工福利费 1, 056, 514. 48 838, 807. 05 838, 807. 05 1, 056, 514. 48 三、社会统筹保险费 46, 387. 20 4, 870, 957. 53 4, 896, 307. 69 21, 037. 04 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、住房公积金 44, 744. 00 1, 657, 051. 24 1, 697, 675. 24 4, 120. 00 五、工会经费和职工教育经费 114, 697. 70 477, 720. 37 479, 545. 17 112, 872. 90 合 计 1, 762, 343. 38 100, 689, 613. 92 79, 493, 348. 05 22, 958, 609. 25 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。 （2）期末本账户余额中工资、奖金、津贴和补贴主要为公司之子公司——浙江远大进出 口有限公司计提的 2009 年度年终奖金，于 2010 年 2 月发放。 20、应交税费 项 目 期末余额 年初余额 企业所得税 4, 092, 444. 50 2, 785, 440. 28 增值税 13, 578, 736. 82 26, 105, 348. 06 营业税 673, 359. 71 811, 561. 91 城市维护建设税 1, 428, 540. 53 1, 806, 466. 87 教育费附加 1, 013, 604. 47 1, 287, 709. 57 代扣代缴个人所得税 1, 397, 123. 23 565, 470. 11 印花税 441, 499. 13 305, 548. 59 水利基金 349, 561. 72 400, 325. 20 合 计 22, 974, 870. 11 34, 067, 870. 59 21、应付利息 项 目 期末余额 年初余额 流动资金借款利息 251, 567. 82 466, 160. 62 贸易融资借款利息 170, 112. 92 164, 428. 70 合 计 421, 680. 74 630, 589. 32 22、其他应付款 （1）期末本账户余额中无应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东款项。 （2）金额较大的其他应付款 往来单位（项目） 金额 内容 CORONA STAR I NTERNATI ONAL LI MI TED 1, 092, 512. 00 应付股权转让款 连云港市财政局 1, 041, 984. 00 应付罚息 黑龙江远大房地产开发有限公司 805, 104. 89 暂收款 建德市亚泰包装材料有限公司 544, 000. 00 预收保证金 舟山亚欣物流有限公司 322, 100. 00 未结算的运费 合 计 3, 805, 700. 89 （3）应付关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应付款总额比例( %) 黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控 制的企业 805, 104. 89 10. 87% 合 计 805, 104. 89 10. 87% 23、一年内到期的非流动负债 （1）分类情况 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 1, 234, 000. 00 1, 210, 000. 00 合 计 1, 234, 000. 00 1, 210, 000. 00 （2）明细情况 贷款单位 借款本金 利息 借款期限 年利率 借款资金用途 连云港市财政局 1, 000, 000. 00 234, 000. 00 2000. 4. 3- 2003. 4. 3 2. 40% 多种经营项目 合 计 1, 000, 000. 00 234, 000. 00 （3）逾期未还的原因：暂未偿还贷款，本公司按借款协议已计提了罚息 1, 041, 984. 00 元。 24、其他流动负债 项 目 期末余额 年初余额 衍生工具 1, 705, 740. 00 9, 465, 111. 80 合 计 1, 705, 740. 00 9, 465, 111. 80 [ 注] 衍生工具余额为浙江远大进出口有限公司及其部分子公司从事的电子交易或期货 交易公允价值变动损失。 25、专项应付款 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 外企发展资金[ 注 1] 3, 400, 000. 00 3, 400, 000. 00 项目资助款[ 注 2] 230, 000. 00 230, 000. 00 合 计 3, 630, 000. 00 3, 630, 000. 00 [ 注 1] 宁波保税区（出口加工区）财政局根据宁波保税区（出口加工区）经济贸易局 审核意见和公司申报情况，2005 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 170 万元，2006 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 80 万元，2007 年补助给宁 波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 90 万元。 [ 注 2] 根据宁波远大沥青有限公司与宁波市北仑区科技局签署的《科技项目任务书》， 宁波远大沥青有限公司于 2005 年度取得的项目资助款 23 万元。 26、股本 数量单位：股 本期增减（+，- ） 项 目 年初数量 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数量 一、有限售条件股份 120, 440, 696 - 10, 125, 000 - 10, 125, 000 110, 315, 696 1、国家持股 2、国有法人持股 44, 383, 500 - 10, 125, 000 - 10, 125, 000 34, 258, 500 3、其他内资持股 76, 057, 196 76, 057, 196 其中：境内非国有法人持股 75, 895, 350 75, 895, 350 境内自然人持股 161, 846 161, 846 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 82, 059, 304 10, 125, 000 10, 125, 000 92, 184, 304 1、人民币普通股 82, 059, 304 10, 125, 000 10, 125, 000 92, 184, 304 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 202, 500, 000 202, 500, 000 27、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少[ 注] 期末余额 资本溢价 4, 373, 522. 86 69, 410. 17 4, 304, 112. 69 其他资本公积 26, 477, 563. 31 26, 477, 563. 31 合 计 30, 851, 086. 17 69, 410. 17 30, 781, 676. 00 注：浙江远大进出口有限公司及其子公司浙江新景进出口有限公司于 2009 年度收购子 公司宁波远大国际贸易有限公司 30. 00%少数股东股权, 浙江远大进出口有限公司编制合并 报表时，将新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有宁波远大国际贸易有限公 司自购买（设立）日开始持续计算的净资产份额之间的差额 133, 481. 10 元冲减所有者权益 （资本公积－资本溢价），本公司编制合并报表时按照持有浙江远大进出有限公司股权比例 相应确认资本公积- 69, 410. 17 元。 28、未分配利润 项 目 金 额 项 目 金 额 调整前上年年末未分配利润 16, 170, 831. 80 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减- ） 调整后年初未分配利润 16, 170, 831. 80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 41, 384, 911. 82 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 57, 555, 743. 62 29、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 主营业务 12, 985, 797, 801. 52 18, 183, 074, 287. 76 其他业务 1, 779, 216. 70 5, 157, 901. 31 合 计 12, 987, 577, 018. 22 18, 188, 232, 189. 07 营业成本 主营业务 12, 454, 888, 128. 10 17, 777, 554, 468. 33 其他业务 37, 050. 00 合 计 12, 454, 888, 128. 10 17, 777, 591, 518. 33 营业利润 主营业务 530, 909, 673. 42 530, 909, 673. 43 其他业务 1, 779, 216. 70 5, 120, 851. 31 合 计 532, 688, 890. 12 410, 640, 670. 74 （2）主营业务按业务类别列示 本期金额 上期金额 业务类别 收入 成本 收入 成本 出口货物销售 3, 997, 263, 774. 60 3, 855, 943, 881. 39 6, 965, 058, 683. 32 6, 359, 700, 155. 39 进口货物销售 4, 173, 011, 715. 28 3, 943, 244, 172. 78 3, 972, 604, 155. 44 3, 945, 720, 422. 68 内贸货物销售 5, 473, 239, 980. 99 5, 314, 904, 064. 42 7, 856, 805, 039. 66 8, 082, 046, 037. 44 产品生产销售 713, 297. 01 1, 474, 820. 76 66, 552, 429. 71 63, 733, 127. 71 物流代理 32, 939, 550. 66 29, 378, 261. 80 18, 712, 275. 05 15, 525, 508. 10 健身服务 1, 152, 815. 15 2, 466, 259. 12 933, 510. 84 2, 420, 036. 94 合计 13, 678, 321, 133. 69 13, 147, 411, 460. 27 18, 880, 666, 094. 02 18, 469, 145, 288. 26 减：内部抵消 692, 523, 332. 17 692, 523, 332. 17 697, 591, 806. 26 691, 590, 819. 94 抵消后金额 12, 985, 797, 801. 52 12, 454, 888, 128. 10 18, 183, 074, 287. 76 17, 777, 554, 468. 32 （3）主营业务按经营所在地列示 本期金额 上期金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 12, 984, 644, 986. 38 12, 452, 421, 868. 99 18, 182, 140, 776. 92 17, 775, 134, 431. 38 黑龙江地区 1, 152, 815. 14 2, 466, 259. 11 933, 510. 84 2, 420, 036. 94 合计 12, 985, 797, 801. 52 12, 454, 888, 128. 10 18, 183, 074, 287. 76 17, 777, 554, 468. 32 减：地区间抵销 抵销后合计 12, 985, 797, 801. 52 12, 454, 888, 128. 10 18, 183, 074, 287. 76 17, 777, 554, 468. 32 （4）其他业务情况 本期金额 上期金额 项 目 收入 成本 收入 成本 代购代销 1, 717, 216. 70 3, 018, 743. 93 房屋土地出租 62, 000. 00 1, 617, 266. 84 37, 050. 00 加工 521, 890. 54 合 计 1, 779, 216. 70 5, 157, 901. 31 37, 050. 00 （5）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例 上海宝闽钢铁集团有限公司 150, 572, 101. 12 1. 16% 台州市泰和塑料有限公司 131, 124, 276. 71 1. 01% 浙江物产化工轻工有限公司 112, 625, 790. 36 0. 87% 中国石油化工股份有限公司化工销售华东分公司 107, 844, 169. 68 0. 83% 宁波盛中贸易有限公司 92, 194, 380. 28 0. 71% 合 计 594, 360, 718. 15 4. 58% 30、营业税金及附加 ( 1) 分类情况 项 目 本期金额 上期金额 营业税 657, 345. 50 1, 055, 766. 95 城市维护建设税 2, 621, 732. 52 2, 949, 284. 23 教育费附加 1, 841, 215. 40 2, 107, 050. 67 合 计 5, 120, 293. 42 6, 112, 101. 85 （2）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之三。 31、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 16, 976, 184. 70 69, 376, 606. 35 减：利息收入 5, 709, 300. 47 6, 059, 054. 96 手续费 19, 911, 835. 75 27, 565, 057. 71 减：汇兑损益净额 - 121, 899. 15 97, 433, 982. 67 合 计 31, 300, 619. 13 - 6, 551, 373. 57 32、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 应收账款坏账准备 - 1, 938, 651. 92 7, 250, 563. 21 其他应收款坏账准备 2, 976, 010. 45 10, 124, 007. 34 存货跌价准备 1, 887, 996. 44 96, 899, 985. 12 合 计 2, 925, 354. 97 114, 274, 555. 67 33、公允价值变动收益 项 目 本期金额 上期金额 衍生工具 5, 715, 301. 80 - 6, 881, 151. 80 合 计 5, 715, 301. 80 - 6, 881, 151. 80 34、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 远期结售汇 - 334, 085. 92 处置长期股权投资产生的投资收益 7, 827, 414. 36 权益法核算的投资收益 - 1, 320, 457. 83 - 1, 386, 689. 37 委托贷款收益 295, 774. 78 196, 471. 01 股票投资收益 - 10, 419, 364. 87 期货交易收益 - 19, 361, 208. 30 142, 435, 323. 67 合 计 - 20, 719, 977. 27 138, 653, 154. 80 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 项 目 本期金额 上期金额 嘉兴时华通沥青有限公司 - 356, 967. 70 172, 736. 89 宁波市天博机械有限公司 - 78, 116. 11 3, 696. 97 宁波市艾尔门特电子有限公司 - 724, 497. 94 - 1, 224, 804. 78 项 目 本期金额 上期金额 宁波远信物流有限公司 - 160, 876. 08 - 338, 318. 45 合 计 - 1, 320, 457. 83 - 1, 386, 689. 37 35、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 赔款收入及违约金 22, 058, 568. 89 73, 574, 040. 72 处理固定资产净收益 391, 234. 17 435, 557. 93 政府补助 [ 注] 23, 521, 802. 00 33, 437, 755. 38 非货币性资产交换利得 10, 142, 310. 66 负商誉 303, 901. 26 其他 3, 407, 538. 97 4, 151, 373. 40 合 计 49, 379, 144. 03 122, 044, 939. 35 注：本期取得的政府补助项目主要为：宁波大榭开发区财政局给予浙江远大进出口有 限公司三外扶持专项资金 2246. 90 万元、产业升级专项资金 0. 30 万元，合计 2247. 20 万元； 宁波保税区（出口加工区）财政局给予宁波远大国际贸易有限公司的市场物流拓展专项资金 补贴 57. 00 万元；宁波大榭开发区给予宁波远大物流有限公司现代物流发展引导专项资金 23. 00 万元；江东区人民政府新明街道办事处给予宁波申源高分子材料有限公司补贴 12. 00 万元；余姚远大塑料有限公司收到政府奖励 12. 9802 万元。 36、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 滞报金、滞纳金及罚款 450, 630. 77 1, 199, 881. 22 处置非流动资产净损失 317, 676. 87 317, 050. 56 公益性捐赠支出 531, 004. 00 赔款支出 9, 524, 305. 00 1, 244, 758. 22 各项基金 1, 591, 322. 80 3, 107, 249. 30 其他 474, 147. 17 547, 881. 15 合 计 12, 358, 082. 61 6, 947, 824. 45 37、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 9, 506, 797. 41 28, 552, 985. 62 递延所得税费用 20, 665, 542. 36 - 19, 956, 118. 17 合 计 30, 172, 339. 77 8, 596, 867. 45 38、每股收益计算过程 项目 单位 金额/数量 归属于公司普通股股东的净利润 P01 元 41, 384, 911. 82 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润 P02 元 29, 543, 774. 83 期初股份总数 S0 股 202, 500, 000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数 S1 股 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股 报告期因回购等减少股份数 Sj 股 报告期缩股数 Sk 股 报告期月份数 M0 个月 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个月 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个月 发行在外的普通股加权平均数 S=S0＋S1＋Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0- Sk 股 202, 500, 000 基本每股收益 P01÷ S 元 0. 2044 扣除非经常性损益后每股收益 P02÷ S 元 0. 1459 39、其他综合收益 项 目 本期金额 上期金额 外币财务报表折算差额 - 37, 608. 20 - 1, 419, 286. 82 其他 4, 097, 837. 76 合 计 - 37, 608. 20 2, 678, 550. 94 40、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目 主 要 项 目 本期金额 上期金额 收到的资金往来款 49, 608, 640. 00 58, 000, 000. 00 保证金及押金 79, 160, 182. 82 收到的政府补助 23, 521, 802. 00 33, 437, 755. 38 赔款收入及违约金 25, 606, 811. 35 74, 180, 882. 37 收到的银行存款利息 5, 709, 300. 47 6, 059, 054. 96 41、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目 主 要 项 目 本期金额 上期金额 支付的资金往来款 67, 369, 217. 75 2, 800, 000. 00 装卸、运输、仓储费以及报关、佣金等杂费 189, 767, 091. 78 262, 415, 665. 09 担保支出 1, 760, 111. 12 银行手续费 19, 911, 835. 75 27, 565, 057. 71 业务招待费 15, 199, 583. 33 14, 749, 090. 91 各项办公费 21, 845, 417. 92 34, 943, 428. 79 42、现金流量表补充资料 （1）补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 90, 598, 744. 56 12, 385, 670. 48 加：资产减值准备 2, 925, 354. 97 114, 274, 555. 67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9, 951, 808. 80 10, 026, 100. 15 无形资产摊销 542, 345. 52 605, 301. 17 长期待摊费用摊销 356, 730. 51 574, 289. 73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“ - ” 号填列） - 73, 557. 30 - 10, 277, 180. 14 固定资产报废损失（收益以“ - ” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ - ” 号填列） - 5, 715, 301. 80 6, 881, 151. 80 财务费用（收益以“ - ” 号填列） 4, 843, 239. 87 49, 669, 587. 64 投资损失（收益以“ - ” 号填列） 20, 719, 977. 27 - 139, 231, 853. 43 递延所得税资产减少（增加以“ - ” 号填列） 20, 665, 542. 36 - 19, 956, 118. 17 递延所得税负债增加（减少以“ - ” 号填列） 存货的减少（增加以“ - ” 号填列） - 207, 566, 968. 58 506, 551, 821. 77 经营性应收项目的减少（增加以“ - ” 号填列） - 165, 295, 901. 99 413, 305, 661. 84 经营性应付项目的增加（减少以“ - ” 号填列） 159, 105, 871. 26 - 327, 695, 960. 01 其他 19, 801, 716. 52 - 45, 448, 831. 94 经营活动产生的现金流量净额 - 49, 140, 398. 03 571, 664, 196. 56 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 635, 020, 390. 63 462, 225, 185. 93 减：现金的期初余额 462, 225, 185. 93 266, 864, 094. 62 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 172, 795, 204. 70 195, 361, 301. 05 （2）现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 635, 020, 390. 63 462, 225, 185. 93 其中：库存现金 102, 369. 61 113, 252. 59 可随时用于支付的银行存款 439, 655, 870. 82 316, 903, 736. 19 可随时用于支付的其他货币资金[ 注] 195, 262, 150. 20 145, 208, 197. 15 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 635, 020, 390. 63 462, 225, 185. 93 [ 注] 可随时用于支付的其他货币资金期末余额已扣除到期日为 3 个月以上银行承兑汇票 保证金 27, 256, 214. 14 元；可随时用于支付的银行存款期初余额已扣除存于象山县绿叶城市 信用社用作保证金目的的到期日为 3 个月以上的定期质押存款 40, 000, 000. 00 元；可随时用 于支付的其他货币资金 期 初 余 额 已 扣 除到期日为 3 个月以上银行承兑汇票保证金 7, 057, 930. 67 元。 六、关联方及关联方交易 1、本公司的母公司情况 （1）母公司情况 母公司 名称 企业 类型 注册地 业务性质 母公司对本 公司的持股 比例( %) 母公司对本 公司的表决 权比例( %) 组织机构 代码 中国远大 集团有限 责任公司 有限 公司 中国 · 北京 主营承办引进技术及人才交流业务，承办中外 合资经营、合作生产和“ 三来一补” 业务；经 营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出 口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品 的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和 转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程 和境内外资工程；上述工程所需的设备、材料 及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务 行业的劳务人员，按国家有关规定在国（境） 外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发 与经营；兼营与主营有关的内贸业务；小轿车 的销售（直接销售到最终用户）；综合咨询服务 和技术交流 37. 08% 37. 08% 10169095 －2 （2）母公司的注册资本及其变化 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 10, 000. 00 万元人民币 10, 000. 00 万元人民币 （3）本公司的最终实际控制方情况：中国远大（香港）发展有限公司持有北京炎 黄置业有限公司 80%股权、北京炎黄置业有限公司持有中国远大集团有限责任公司 100% 股权，中国远大集团有限责任公司持有本公司 37. 08%股份；同时中国远大集团有限责任公 司持有中国远大（香港）发展有限公司 90%股权。 2、本公司的子公司情况 货币单位：万元 子公司名称 企业类型 注册地 法定代 表人 业务 性质 注册资本 本公司合计 持股比例 本公司合 计表决权 比例 组织机构 代码 浙 江 远 大 进 出 口 有限公司 有限公司 中国· 宁波 金波 贸易 8000 52% 52% 25610756- 5 宁 波 远 大 国 际 贸 易有限公司 有限公司 中国· 宁波 邹明刚 贸易 1200 100% 100% 71727735- 7 宁 波 远 大 沥 青 有 限公司 有限公司 中国· 宁波 许强 生产 63 万美元 100% 100% 73424760- 0 余 姚 市 远 大 塑 料 有限公司 有限公司 中国· 余姚 吴向东 贸易 80 100% 100% 73428839- X 宁 波 远 大 国 际 物 流有限公司 有限公司 中国· 宁波 金波 物流 500 98% 98% 74495953- X 海 南 中 源 石 化 工 贸有限公司 有限公司 中国· 海口 许强 贸易 500 100% 100% 77428494- 0 义 乌 市 远 大 贸 易 有限公司 有限公司 中国· 义乌 王开红 贸易 100 100% 100% 77939236- 9 浙 江 新 景 进 出 口 有限公司 有限公司 中国· 宁波 夏祥敏 贸易 2000 100% 100% 79600823- 4 远大国际（香港） 有限公司 有限公司 中国· 香港 金波 贸易 100 万美元 100% 100% 无 新 疆 天 一 化 轻 有 限责任公司 有限公司 中国· 乌鲁 木齐 吴向东 贸易 1500 65% 65% 79815409- 1 杭 州 冠 吉 化 工 有 限公司 有限公司 中国· 杭州 石浙明 贸易 500 77% 77% 79090310- 7 成 都 湘 源 高 分 子 材料有限公司 有限公司 中国· 成都 王开红 贸易 200 100% 100% 68184072- 5 宁 波 申 源 高 分 子 材料有限公司 有限公司 中国· 宁波 兰武 贸易 200 100% 100% 67471175- 7 哈 尔 滨 绿 洲 健 身 俱乐部有限公司 有限公司 中国· 哈尔滨 肖春举 服务业 3020 100% 100% 79925573- 2 3、本公司的联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册 资本 本公司合 计持股比 例( %) 本公司合 计表决权 比例( %) 组织机构 代码 宁 波 市 天 博 机 械 有限公司 有限公司 中国· 宁波 邹锡宁 生产 100 50% 50% 72515740- 0 嘉 兴 市 华 通 沥 青 有限公司 有限公司 中国· 宁波 周也平 生产 1950 24. 50% 24. 50% 77074810- 3 宁 波 艾 尔 门 特 电 子有限公司 有限公司 中国· 宁波 许强 生产 65 万美元 40% 40% 66558607- 7 宁 波 远 信 物 流 有 限公司 有限公司 中国· 宁波 金波 物流 5300 40% 40% 66847368- 4 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东，持公司 26. 92%股份 71498798- 6 象山县绿叶城市信用社有限责任公司 中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，浙 江远大进出口有限公司持有其 10. 79%股权 14499238- 7 黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 72689344- 2 远大海外经济投资发展有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 10001831- 2 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易类型 本期金额 上期金额 宁波市天博机械有限公司 采购商品 [ 注] 3, 703, 712. 51 4, 019, 187. 43 宁波艾尔门特电子有限公司 销售商品 [ 注] 14, 119. 66 106, 526. 54 远大海外经济投资发展有限公司 销售商品 [ 注] 378, 740. 54 中国远大集团有限责任公司 销售商品 [ 注] 13, 197, 492. 15 嘉兴华通沥青有限公司 接受劳务 [ 注] 1, 061, 229. 23 2, 441, 517. 98 注：浙江远大进出口有限公司向关联方采购、销售商品以及接受劳务的定价原则为： 按市场价定价。 （2）关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁起始日 租赁终止日 本期租金支出 中国远大集团有限责任 公司 [注 1] 连云港如意集团股份 有限公司 车辆 2008. 12. 26 2009. 12. 26 300, 000. 00 北京炎黄置业有限公司 [注 2] 连云港如意集团股份 有限公司 房屋建筑物 2009. 1. 1 2009. 12. 31 449, 376. 00 黑龙江远大房地产开发 有限公司 [注 3] 哈尔滨绿洲健身俱乐 部有限公司 房屋建筑物 2007. 12. 1 2017. 11. 30 400, 000. 00 注 1: 本公司与中国远大集团有限责任公司签订《车辆租赁合同》，公司租赁中国远大集 团有限责任公司的车辆奔驰 E240、凌志 LS430、福特 ZX2、五十铃吉普车各一辆，年租金 30 万。 注 2: 本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司 2009 年度租 赁北京炎黄置业有限公司拥有的北京朝阳区远大中心面积为 248 平方米的办公用房，年租 金、物业管理费为 44. 9376 万元人民币。 注 3: 子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司与黑龙江远大房地产开发有限公司签 订《房屋租赁合同》，哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司租赁黑龙江远大房地产开发有限公司 所有的位于哈尔滨市远大都市绿洲的会所地下一、地上一、二层面积为 1294. 53 平方米的房 屋建筑物，年租金 40 万元。 （3）关联方资产转让情况 关联方 关联交易 内容 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期金额 上期金额 黑龙江远大房地产开发有限公司 购买固定资产 资产转让 协议价 600, 000. 00 宁波远信物流有限公司 转让不动产 资产转让 评估价 20, 996, 031. 15 （4）向关联方收取委托贷款利息： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 宁波艾尔门特电子有限公司 114, 853. 34 175, 500. 00 （5）与关联方之间的资金往来： 关联单位名称 交易事项 本期金额 上期金额 中国远大集团有限责任公司 关联方为公司提供资金 46, 486, 840. 00 宁波艾尔门特电子有限公司 公司为关联方提供资金 3, 220, 000. 00 6、关联方应收应付款项 （货币单位：人民币元） 1、银行存款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 象山绿叶城市信用社有限公司 85, 003, 777. 03 12. 84% 40, 422, 508. 26 7. 94% 合 计 85, 003, 777. 03 12. 84% 40, 422, 508. 26 7. 94% 2、应收账款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 远大海外经济投资发展有限公司 5. 30 0. 00% 5. 30 0. 00% 宁波艾尔门特电子有限公司 88, 012. 05 0. 02% 合 计 5. 30 0. 00% 88, 017. 35 0. 02% 3、其他应收款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 黑龙江远大房地产开发有限公司 499, 960. 00 0. 18% 466, 667. 00 0. 16% 宁波远信物流有限公司 8, 548, 606. 08 2. 95% 宁波艾尔门特电子有限公司 3, 222, 000. 00 1. 19% 合 计 3, 721, 960. 00 1. 37% 9, 015, 273. 08 3. 12% 4、其他流动资产（委托贷款） 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 宁波艾尔门特电子有限公司 2, 820, 000. 00 27. 96% 宁波远信物流有限公司 7, 000, 000. 00 26. 26% 合 计 7, 000, 000. 00 26. 26% 2, 820, 000. 00 27. 96% 5、应付账款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 宁波市天博机械有限公司 687, 933. 18 0. 10% 374, 335. 27 0. 07% 嘉兴华通沥青有限公司 54, 600. 88 0. 01% 135, 435. 65 0. 02% 嘉兴华源沥青有限公司 42, 834. 77 0. 01% 合 计 785, 368. 83 0. 12% 509, 770. 92 0. 09% 6、其他应付款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余 额的比例 黑龙江远大房地产开发有限公司 805, 104. 89 10. 87% 805, 104. 89 11. 59% 合 计 805, 104. 89 10. 87% 805, 104. 89 11. 59% 七、或有事项 1、担保事项 （1）截止 2009 年 12 月 31 日，尚未解除的公司控股子公司浙江远大进出口有限公司为 其合并报表范围内子公司担保余额： 金 额 被担保单位名称 担保方式 本币 币别 折合人民币 业务类型 保证 3, 636, 029. 38 USD 24, 827, 535. 81 出口押汇 保证 4, 805, 483. 32 USD 32, 628, 439. 79 进口押汇 宁波远大国际贸易有限公司 保证 16, 538, 112. 88 USD 112, 904, 042. 48 进口信用证 浙江新景进出口有限公司 保证 1, 673, 360. 00 USD 11, 423, 861. 38 进口信用证 保证 6, 000, 000. 00 RMB 6, 000, 000. 00 短期借款 新疆天一化轻有限责任公司 保证 71, 288, 000. 00 RMB 71, 288, 000. 00 银行承兑汇票 杭州冠吉化工有限公司 保证 15, 000, 000. 00 RMB 15, 000, 000. 00 短期借款 合 计 274, 071, 879. 46 ( 2) 截止 2009 年 12 月 31 日，尚未解除的公司控股子公司浙江远大进出口有限公司之子 公司为浙江远大进出口有限公司担保余额： 金额 担保单位名称 担保 方式 本币 币别 折合人民币 业务类型 宁波远大国际贸易有限公司、 浙江新景进出口有限公司 保证 30, 000, 000. 00 RMB 30, 000, 000. 00 短期借款、贸易融资等 保证 19, 990, 000. 00 RMB 19, 990, 000. 00 银行承兑汇票 保证 935, 550. 00 USD 6, 388, 122. 51 进口押汇 宁波远大国际贸易有限公司、 宁波远大沥青有限公司 保证 17, 366, 055. 00 USD 118, 578, 896. 75 进口信用证 保证 10, 000, 000. 00 RMB 10, 000, 000. 00 短期借款 保证 494, 600. 00 USD 3, 377, 227. 72 进口押汇 宁波远大国际贸易有限公司、 宁波远大国际物流有限公司 保证 3, 798, 892. 75 USD 25, 939, 599. 48 进口信用证 浙江新景进出口有限公司、宁 波远大沥青有限公司共同担保 保证 3, 412, 750. 00 USD 23, 302, 939. 55 进口信用证 宁波远大沥青有限公司 保证 20, 290, 809. 00 USD 138, 549, 702. 01 进口信用证 合 计 376, 126, 488. 02 2、 重大未决诉讼事项： （1）金华唯一不锈钢带有限公司、浙江唯一塑胶有限公司、浙江鑫亨通贸易有限公司 案一：公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告金华唯一不锈钢带有限公司分别 于 2008 年 7 月 7 日、2008 年 8 月 11 日、2008 年 8 月 18 日、2008 年 8 月 29 签订了 4 份销 售合同，双方约定由被告向浙江远大进出口有限公司采购货物。2008 年 10 月 23 日，被告 与浙江远大进出口有限公司签订了一份抵押担保合同，约定由被告作为抵押人提供其合法设 备动产作为抵押物，以担保上述交易项下被告的履约义务，担保最高限额为人民币 9000 万 元，并办理了动产抵押登记手续。上述合同签订后，被告除按约支付保证金外，其余款项并 未支付，也未办理提货手续，浙江远大进出口有限公司无奈根据双方约定只得将货物自行处 置，从而产生了大量的货物跌价损失。 2009 年 2 月 5 日，浙江远大进出口有限公司向宁波市江东区人民法院提起诉讼，起诉 被告金华唯一不锈钢带有限公司，请求法院判令被告赔偿浙江远大进出口有限公司损失 14, 874, 284. 88 元，判令被告赔偿浙江远大进出口有限公司支付的律师费用 148, 000. 00 元 ( 上述两项合计 15, 022, 284. 88 元) , 判令被告承担抵押担保责任, 浙江远大进出口有限公司 有权以被告的抵押物折价或以拍卖、变卖被告的抵押物的价款优先受偿上述款项。 案二：公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告金华唯一不锈钢带有限公司分别 于 2008 年 8 月 7 日、2008 年 8 月 15 日签订购售合同，双方约定由被告向浙江远大进出口 有限公司采购货物，浙江远大进出口有限公司按信用放货模式先行交付货物给被告，被告在 合同约定的最后付款日后两个工作日内仍未付清价款的，损失由被告承担，上述交易由双方 2008 年 10 月 23 日签订的抵押合同中规定的设备作为担保。合同签订后，浙江远大进出口 有限公司按约将货物交付给了被告完成了货权转移手续，但被告除按约支付预付款外，其余 款项未支付，几经催索未果，同时由于其不付款行为给浙江远大进出口有限公司造成了大量 其他损失。 2009 年 2 月 5 日，浙江远大进出口有限公司向宁波市江东区人民法院提起诉讼，起诉 被告金华唯一不锈钢带有限公司，请求法院判令被告赔偿浙江远大进出口有限公司损失 10, 064, 634. 36 元, 判令被告支付违约金 2, 516, 160. 00 元, 判令被告赔偿浙江远大进出口有 限公司支付的律师费用 120, 000. 00 元（上述三项合计 12, 700, 794. 36 元）, 判令被告承担抵 押担保责任, 浙江远大进出口有限公司有权以被告的抵押物折价或以拍卖、变卖所得价款优 先受偿上述款项。 案三：公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告一金华唯一不锈钢带有限公司及 被告二浙江唯一塑胶有限公司于 2007 年 12 月 5 日签订国内购销总合同，约定在合同签订后 至 2008 年 12 月 31 日以前，被告一向浙江远大进出口有限公司销售不超过 5 万吨的钢坯及 热轧钢带，被告二作为被告一的保证人，向浙江远大进出口有限公司提供连带责任保证，同 时浙江远大进出口有限公司与被告一于当日签订了一份抵押担保合同，约定由被告一作为抵 押人提供其合法设备动产作为抵押物，以担保上述交易项下被告一的履约义务，已办理动产 抵押登记手续。抵押双方于 2008 年 10 月 23 日签订抵押担保合同补充协议，将担保限额从 4000 万元变更为 1000 万元。三方于 2008 年 9 月 19 日签订一份购销分合同，合同签订后浙 江远大进出口有限公司通过银行开具以被告一为受益人的国内信用证，被告一取得了信用证 项下的货款，但被告一无货可供。上述交易几经催索，被告一未能交货或返还货款，也未承 担抵押担保责任，且被告二也未承担保证责任。 2009 年 2 月 5 日，浙江远大进出口有限公司向宁波市江东区人民法院提起诉讼，起诉 被告一金华唯一不锈钢带有限公司、被告二浙江唯一塑胶有限公司，请求法院判令被告一返 还货款 7, 000, 000. 00 元, 判令被告一偿还原告上述款项的利息损失 44, 532. 00 元, 判令被告 赔偿浙江远大进出口有限公司支付的律师费用 70, 000. 00 元（上述三项合计 7, 114, 532. 00 元）, 判令由被告二对上述款项向浙江远大进出口有限公司承担连带保证责任且浙江远大进 出口有限公司有权以被告一的抵押物折价或以拍卖、变卖所得价款优先受偿上述款项。 案四：公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告一浙江唯一塑胶有限公司于 2008 年 9 月 9 日签订购售合同，双方约定由被告一向浙江远大进出口有限公司采购货物， 浙江远大进出口有限公司按信用放货模式先行交付货物给被告一，被告一在合同约定的最后 付款日后两个工作日内仍未付清价款的，损失由被告一承担。上述合同签订后，浙江远大进 出口有限公司按约将货物交付给了被告一完成了货权转移手续，但被告一除按约支付预付款 外，其余款项未支付。 对于上述交易，浙江远大进出口有限公司与被告二金华唯一不锈钢带有限公司于 2008 年 10 月 23 日签订了一份抵押担保合同，约定由被告二作为抵押人提供其合法设备动产作为 抵押物，以担保上述交易项下被告一的履约义务，担保最高限额为人民币 9000 万元，已办 理动产抵押登记手续。 本案由于被告一不付款行为给浙江远大进出口有限公司造成了大量其他损失，浙江远大 进出口有限公司于 2009 年 2 月 5 日向宁波市江东区人民法院提起诉讼，起诉被告一浙江唯 一塑胶有限公司、被告二金华唯一不锈钢带有限公司，请求法院判令被告一支付货款 2, 014, 255. 15 元, 判令被告支付违约金 503, 563. 00 元, 判令被告赔偿浙江远大进出口有限公 司为实现债权所发生的各项费用40, 000. 00元( 上述三项合计2, 557, 818. 15元) , 判令被告二 承担抵押担保责任, 浙江远大进出口有限公司有权以被告二的抵押物折价或以拍卖、变卖被 告的抵押物的价款优先受偿上述款项。 案五：公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告一浙江鑫亨通贸易有限公司于 2008 年 9 月 9 日签订购售合同，双方约定由被告一向浙江远大进出口有限公司采购货物， 浙江远大进出口有限公司按信用放货模式先行交付货物给被告一，被告一在合同约定的最后 付款日后两个工作日内仍未付清价款的，损失由被告一承担。上述合同签订后，浙江远大进 出口有限公司按约将货物交付给了被告一完成了货权转移手续，但被告一除按约支付预付款 外，其余款项未支付。 上述交易，浙江远大进出口有限公司与被告二金华唯一不锈钢带有限公司于 2008 年 10 月 23 日签订了一份抵押担保合同，约定由被告二作为抵押人提供其合法设备动产作为抵押 物，以担保上述交易项下被告一的履约义务，担保最高限额为人民币 9000 万元，已办理动 产抵押登记手续。 本案由于被告一不付款行为给浙江远大进出口有限公司造成了大量其他损失，浙江远大 进出口有限公司于 2009 年 2 月 5 日向宁波市江东区人民法院提起诉讼，起诉被告一浙江鑫 亨通贸易有限公司、被告二金华唯一不锈钢带有限公司，请求法院判令被告一支付货款 838, 719. 32 元, 判令被告一支付违约金 209, 679. 00 元, 判令被告一赔偿浙江远大进出口有限 公司支付的律师项费用20, 000. 00元( 上述三项合计1, 068, 398. 32元) , 判令被告二承担抵押 担保责任, 浙江远大进出口有限公司有权以被告二的抵押物折价或以拍卖、变卖被告的抵押 物的价款优先受偿上述款项。 金华市金东区人民法院已于 2009 年5 月 31 日裁定受理金华唯一不锈钢带有限公司破产 清算一案。截止报告日，浙江远大进出口有限公司尚未取得清算小组确认的债权金额以及享 有优先受偿权的债权金额。 （2）广东省鱼珠林产集团有限公司 公司控股子公司浙江远大进出口有限公司与被告广东省鱼珠林产集团有限公司于 2008 年 4 月 25 日签订仓储保管合同, 约定浙江远大进出口有限公司委托被告保管木材, 合同签订 后, 浙江远大进出口有限公司向被告交付了合同约定的货物并入库堆存, 被告也开具了入库 单, 2009 年 3 月, 浙江远大进出口有限公司派人到被告处核查, 发现堆放的上述货物已不复存 在, 浙江远大进出口有限公司向宁波市江东区人民法院提起诉讼, 起诉被告广东省鱼珠林产 集团有限公司, 请求判令被告赔偿货物损失 995 万元, 支付违约金 99. 5 万元, 共计 1094. 5 万 元。 2009 年 12 月 15 日宁波市江东区人民法院（2009）甬东商初字第 462 号民事判决书判 决：被告广东省鱼珠林产集团有限公司赔偿浙江远大进出口有限公司货值损失 995 万元，支 付违约金 99. 5 万元，共计 1094. 5 万元。 2010 年 1 月 4 日广东省鱼珠林产集团有限公司向宁波市中级人民法院就（2009）甬东 商初字第 462 号民事判决书的判决提起上诉。 八、承诺事项 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 2010 年 1 月 21 日，公司与宁波俊诚金属管业有限公司（以下简称俊诚公司）签订和解 协议。协议约定，俊诚公司应付公司货款本金及预期付款违约金 1200 万元分四次付清，其 中 2010 年 2 月 1 日前支付 390 万元，2011 年 2 月 1 日前支付 270 万元，2012 年 2 月 1 日前 支付 270 万元，余款 270 万元于 2013 年 2 月 1 日前付清，俊诚公司除应支付上述款项外， 还应赔偿公司自 2010 年 2 月 1 日起至实际支付日止以未支付款项部分为基数，按中国人民 银行同期贷款基准利率的 1. 3 倍计算相应的利息损失。上述事项由韩俊、颜海芬、宁波俊明 金属延压有限公司提供连带责任保证担保，由宁波杭钢富春管业有限公司以其热轧带钢压轧 设备提供抵押担保。截止报告日，公司已收到俊诚公司第一期应付款项 390 万元。 2010 年 1 月 21 日，公司与宁波俊明金属延压有限公司（以下简称俊明公司）签订和解 协议，协议约定，俊明公司应付公司货款本金及预期付款违约金 2800 万元分四次付清，其 中 2010 年 2 月 1 日前支付 910 万元，2011 年 2 月 1 日前支付 630 万元，2012 年 2 月 1 日前 支付 630 万元，余款 630 万元于 2013 年 2 月 1 日前付清，俊明公司除应支付上述款项外， 还应赔偿公司自 2010 年 2 月 1 日起至实际支付日止以未支付款项部分为基数，按中国人民 银行同期贷款基准利率的 1. 3 倍计算相应的利息损失。上述事项由韩俊、颜海芬提供连带责 任保证担保，并进一步以房屋所有权证号为 200620298 的房产计 1362. 77 平方米以第二顺位 抵押给公司，同时由宁波杭钢富春管业有限公司以其热轧带钢压轧设备提供抵押担保。截止 报告日，公司已收到俊明公司第一期应付款项 910 万元。 十、其他重要事项 1、根据公司董事会《关于 2009 年度利润分配预案预案》的决议，截止 2009 年 12 月 31 日本公司可供分配的利润为负数，公司 2009 年度不提取法定盈余公积金，不进行利润分 配，也不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议。 2、本公司之第一大股东中国远大集团有限责任公司已经将其持有的公司部分股份 16, 000, 000股（占公司总股本202, 500, 000股的7. 90%），质押给中国银行股份有限公司，质 押期限自2008年10月22日起。中国远大集团有限责任公司已经于2008年10月22日办理了上述 股份的质押登记手续。 3、本公司之第一大股东中国远大集团有限责任公司已经将其持有的公司部分股份 30, 000, 000股（占公司总股本202, 500, 000股的14. 81%），质押给招商银行股份有限公司哈尔 滨果戈里大街支行，并于2008年5月7日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了 上述股份的质押登记手续，质押期限自2008年5月7日起。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）分类情况 期末应收账款均为其他不重大的应收账款。 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 5 年以上 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 合 计 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 （3）期末本账户余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 2、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例( %) 金额 比例( %) 单项金额重大的其他应收款 36, 355, 796. 75 64. 93% 36, 355, 796. 75 100. 00% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 8, 441, 362. 68 15. 08% 8, 441, 362. 68 100. 00% 其他不重大的其他应收款 11, 194, 758. 46 19. 99% 10, 609, 782. 63 94. 77% 合 计 55, 991, 917. 89 100. 00% 55, 406, 942. 06 98. 96% （续上表） 年初余额 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例( %) 金额 比例( %) 单项金额重大的其他应收款 36, 355, 796. 75 65. 22% 36, 355, 796. 75 100. 00% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 8, 441, 362. 68 15. 15% 8, 441, 362. 68 100. 00% 其他不重大的其他应收款 10, 938, 125. 46 19. 63% 10, 574, 251. 82 96. 67% 合 计 55, 735, 284. 89 100. 00% 55, 371, 411. 25 99. 35% （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情 况 往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 长江集团 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45 100. 00% 账龄 5年以上的往来款项， 计提 100%坏账准备 连云港来福如意食品有限 公司 10, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 100. 00% 连云港富士食品有限公司 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 100. 00% 由于对方单位财务状况恶 化、现金流量严重不足等 原因，经董事会决议，本 公司针对该债权计提了全 额坏账准备 连云港大江食品有限公司 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 100. 00% 由于对方单位财务状况恶 化、现金流量严重不足等 原因，经本公司董事会决 议，计提了全额坏账准备 连云港艾利如意食品有限 公司 810, 581. 92 810, 581. 92 100. 00% 由于对方单位资不抵债且 停止经营，已不具有偿债 能力 合 计 44, 797, 159. 43 44, 797, 159. 43 （3）经单独测试未减值的单项金额重大其他应收款和其他不重大的其他应收款账龄分 析 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 606, 361. 86 5. 42% 30, 318. 09 349, 528. 86 3. 19% 17, 476. 44 1 至 2 年 2, 000. 00 0. 02% 100. 00 2 至 3 年 2, 000. 00 0. 02% 200. 00 3, 245. 80 0. 03% 324. 58 3 至 4 年 3, 045. 80 0. 03% 913. 74 10, 000. 00 0. 09% 3, 000. 00 4 至 5 年 10, 000. 00 0. 09% 5, 000. 00 40, 000. 00 0. 37% 20, 000. 00 5 年以上 10, 573, 350. 80 94. 44% 10, 573, 350. 80 10, 533, 350. 80 96. 30% 10, 533, 350. 80 合 计 11, 194, 758. 46 100. 00% 10, 609, 782. 63 10, 938, 125. 46 100. 00% 10, 574, 251. 82 （4）期末本账户余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 （5）金额较大的其他应收款情况 往来单位名称 内容 金额 长江集团 资金往来 15, 041, 171. 45 连云港富士食品有限公司 资金往来 11, 031, 385. 50 连云港来福如意食品有限公司 资金往来 10, 283, 239. 80 连云港大江种植有限公司 资金往来 7, 630, 780. 76 连云港市绿穗食品有限公司 资金往来 2, 075, 278. 60 合 计 46, 061, 856. 11 （6）其他应收款金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 年限 占其他应收款总 额比例（%） 长江集团 15, 041, 171. 45 5 年以上 26. 86% 连云港富士食品有限公司 11, 031, 385. 50 3 年以上 19. 70% 连云港来福如意食品有限公司 10, 283, 239. 80 3 年以上 18. 37% 连云港大江种植有限公司 7, 630, 780. 76 3 年以上 13. 70% 连云港市绿穗食品有限公司 2, 075, 278. 60 5 年以上 3. 71% 合 计 46, 061, 856. 11 82. 34% 3、长期股权投资 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按 成 本 法 核 算 的 长期股权投资 73, 025, 617. 10 18, 129, 617. 10 54, 896, 000. 00 73, 025, 617. 10 18, 129, 617. 10 54, 896, 000. 00 按 权 益 法 核 算 的 长期股权投资 合 计 73, 025, 617. 10 18, 129, 617. 10 54, 896, 000. 00 73, 025, 617. 10 18, 129, 617. 10 54, 896, 000. 00 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 表决权比例 初始投资成本 被投资单位名称 持股比例 表决权比例 初始投资成本 浙江远大进出口有限公司 52% 52% 24, 696, 000. 00 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 100% 100% 30, 200, 000. 00 远大（连云港）花生食品有限公司 90% 90% 18, 129, 617. 10 合 计 73, 025, 617. 10 （续上表） 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江远大进出口有限公司 24, 696, 000. 00 24, 696, 000. 00 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 30, 200, 000. 00 30, 200, 000. 00 远大（连云港）花生食品有限公司 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 合 计 73, 025, 617. 10 73, 025, 617. 10 （3）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因 远大（连云港）花生食品有限公司 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 [ 注] 合 计 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 [ 注] 根据北京市第二中级人民法院于 2006 年 7 月 14 日形成的（2006）二中民初字第 03691 号《民事判决书》, 中国远大集团有限责任公司应于判决生效后 10 日内向本公司返还 远大（连云港）花生食品有限公司的 90%股权。远大（连云港）花生食品有限公司由于经营 不善申请破产，于 2006 年 10 月 20 日被江苏省连云港市中级人民法院（2006）连民破字第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港）花 生食品有限公司的 90%股权过户给本公司。本公司于 2006 年度对该项投资全额计提了减值 准备。 4、投资收益 （1）分类情况 项 目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 35, 360, 000. 00 处置长期股权投资产生的投资收益 - 1, 628, 034. 80 委托贷款利息 3, 563, 882. 37 578, 698. 63 合 计 3, 563, 882. 37 34, 310, 663. 83 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 项 目 本期金额 上期金额 浙江远大进出口有限公司 35, 360, 000. 00 合 计 35, 360, 000. 00 5、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 - 1, 620, 543. 82 32, 835, 613. 99 加：资产减值准备 35, 530. 81 - 2, 508, 083. 26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 463, 506. 89 478, 204. 74 无形资产摊销 542, 345. 52 542, 345. 52 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“ - ” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“ - ” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ - ” 号填列） 财务费用（收益以“ - ” 号填列） 24, 000. 00 196, 194. 00 投资损失（收益以“ - ” 号填列） - 3, 563, 882. 37 - 34, 310, 663. 83 递延所得税资产减少（增加以“ - ” 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“ - ” 号填列） 存货的减少（增加以“ - ” 号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“ - ” 号填列） - 256, 633. 00 58, 884, 680. 53 经营性应付项目的增加（减少以“ - ” 号填列） 257, 295. 32 - 6, 742, 351. 09 其他 经营活动产生的现金流量净额 - 4, 118, 380. 65 49, 375, 940. 60 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 85, 592, 005. 66 1, 004, 871. 97 减：现金的期初余额 1, 004, 871. 97 1, 023, 178. 71 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 84, 587, 133. 69 - 18, 306. 74 十二、补充财务资料 1、 本期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 73, 557. 30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 23, 521, 802. 00 详见附注五、35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 13, 979, 992. 42 浙江远大进出口有限公司及其部 分子公司于报告期根据市场行情 的变化从事电子交易、期货交易 和远期结售汇业务实现的净损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7, 238, 730. 98 浙江远大进出口有限公司上期 对重大涉诉债权进行了单项减 值测试并计提了坏账准备，报 告期与债务人达成了重组协议 并收回部分款项而转回的减值 准备 对外委托贷款取得的损益 295, 774. 78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13, 425, 702. 12 非经常性损益合计 30, 575, 574. 76 减：所得税费用影响额 6, 347, 101. 22 少数股东损益影响额 12, 387, 336. 55 扣除所得税费用和少数股东损益影响额后 非经常性损益 11, 841, 136. 99 2、净资产收益率及每股收益 每股收益（元） 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15. 36% 0. 2044 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10. 96% 0. 1459 3、主要会计报表项目的异常情况及原因 资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减变动金额 增减变动率 原因分析 货币资金 662, 276, 604. 77 509, 283, 116. 60 152, 993, 488. 17 30. 04% [ 注 1] 预付账款 387, 188, 695. 27 292, 953, 508. 91 94, 235, 186. 36 32. 17% [ 注 2] 存货净额 526, 466, 665. 65 320, 787, 693. 51 205, 678, 972. 14 64. 12% [ 注 3] 其他流动资产 26, 657, 081. 56 10, 083, 101. 86 16, 573, 979. 70 164. 37% [ 注 4] 递延所得税资产 4, 709, 902. 08 25, 375, 444. 44 - 20, 665, 542. 36 - 81. 44% [ 注 5] 短期借款 571, 069, 231. 10 321, 167, 535. 54 249, 901, 695. 56 77. 81% [ 注 6] 应付职工薪酬 22, 958, 609. 25 1, 762, 343. 38 21, 196, 265. 87 1202. 73% [ 注 7] 资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减变动金额 增减变动率 原因分析 应交税费 22, 974, 870. 11 34, 067, 870. 59 - 11, 093, 000. 48 - 32. 56% [ 注 8] 其他流动负债 1, 705, 740. 00 9, 465, 111. 80 - 7, 759, 371. 80 - 81. 98% [ 注 9] （续上表） 损益表项目 本期金额 上期金额 增减变动金额 增减变动率 原因分析 主营业务收入 12, 987, 577, 018. 22 18, 188, 232, 189. 07 - 5, 200, 655, 170. 85 - 28. 59% [ 注 10] 主营业务成本 12, 454, 888, 128. 10 17, 777, 591, 518. 33 - 5, 322, 703, 390. 23 - 29. 94% [ 注 10] 财务费用 31, 300, 619. 13 - 6, 551, 373. 57 37, 851, 992. 70 - 577. 77% [ 注 11] 资产减值损失 2, 925, 354. 97 114, 274, 555. 67 - 111, 349, 200. 70 - 97. 44% [ 注 12] 公允价值变动收益 5, 715, 301. 80 - 6, 881, 151. 80 12, 596, 453. 60 - 183. 06% [ 注 13] 投资收益 - 20, 719, 977. 27 138, 653, 154. 80 - 159, 373, 132. 07 - 114. 94% [ 注 14] 营业外收入 49, 379, 144. 03 122, 044, 939. 35 - 72, 665, 795. 32 - 59. 54% [ 注 15] 营业外支出 12, 358, 082. 61 6, 947, 824. 45 5, 410, 258. 16 77. 87% [ 注 16] 所得税 30, 172, 339. 77 8, 596, 867. 45 21, 575, 472. 32 250. 97% [ 注 17] 注 1：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司期末对外融资规模增加以及 浙江远大进出口有限公司及其子公司支付给少数股东的股利减少。 注 2：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司期末较上年同期业务量回升 增加的预付供应商款项。 注 3：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司计提的存货跌价准备大幅减 少，以及期末较上年同期业务量回升而增加的存货储备。 注 4：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出有限公司预交的企业所得税增加及其全 资子公司浙江新景进出口有限公司对外委托贷款增加。 注 5：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司本期计提的资产减值准备减 少，相应递延所得税资产减少。 注 6：主要原因为：①公司控股子公司浙江远大进出口有限公司本期归还公司委托贷款 8500 万元，增加了对外融资需求；②浙江远大进出口有限公司期末业务量较上年同期上升， 相应贸易融资增加。 注 7：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司年终奖金分配方式改为年终 结算，次年发放。 注 8：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司期末存货较上期增加，相应 未抵扣增值税进项税金增加。 注 9：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司从事电子交易及期货交易业 务量较上期同期减少，以及化工产品期货行情走势较上年同期较为平稳，相应期末在手合约 公允价值变动损失减少。 注 10：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司及其全资子公司宁波远大 进出口有限公司、远大国际（香港）有限公司报告期受国际经济环境影响，出口业务减少， 以及浙江远大进出口有限公司为凸出主营业务，控制经营风险，削减非化工类产品的内贸业 务，从而导致业务收入较上期大幅减少。 注 11：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司因本期外汇汇率波动较为 平稳，汇兑收益较上期减少。 注 12：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司经营的商品本期期末市场 行情较为平稳，相应计提资产减值损失较上期大幅减少。 注 13：主要为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司及其子公司从事的电子交易及 期货交易期末持仓浮动盈亏，以及转回的上期公允价值变动损益。 注 14：主要为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司及其子公司从事的电子交易及 期货交易投资收益大幅减少。 注 15：主要原因为：①由于商品市场行情平稳，公司控股子公司浙江远大进出口有限 公司客户违约率较上期大幅降低，相应没收客户违约金大幅减少；②浙江远大进出口有限公 司本期收到财政补贴资金较上期减少；③浙江远大进出口有限公司本期未发生非货币性交 易。 注 16：主要原因为公司控股子公司浙江远大进出口有限公司及其全资子公司远大国际 （香港）有限公司赔款支出增加。 注 17：主要原因为公司本期合并利润总额大幅增加，相应所得税费用增加。 十三、财务报表之批准 本财务报表经公司第六届董事会 2010 年度第一次会议批准对外报送。 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 连云港如意集团股份有限公司 董事长：秦兆平 二○ 一○ 年四月