000626_2001_远大控股_如意集团2001年年度报告_2002-04-01.txt

连云港如意集团股份有限公司 LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO LTD 二 一年年度报告 2001 ANNUAL REPORT 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真 实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事张云树因病未出席审议年度报告的董事会会议 2 目 录 公司基本情况简介┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 3 页 会计数据和业务数据摘要┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 4 页 股本变动及股东情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 5 页 董事 监事 高级管理人员和员工情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 7 页 公司治理结构┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 8 页 股东大会情况简介┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 10 页 董事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 11 页 监事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 14 页 重要事项┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 15 页 财务报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 17 页 备查文件目录┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 47 页 3 一 公司基本情况简介 1 公司法定名称 中文名称 连云港如意集团股份有限公司 英文名称 LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO. LTD 中文名称缩写 如意集团 英文名称缩写 IDEAL GROUP 2 公司法定代表人 李炳源 3 公司董事会秘书 刘滨 证券事务代表 谭卫 联系地址 连云港市新浦北郊路 6 号 电 话 0518-5153595 传 真 0518-5150105 电子信箱 rydshmsc@ 4 公司注册地址 连云港市新浦丁字路东首 公司办公地址 连云港市新浦北郊路 6 号 邮政编码 222006 网 址 电子信箱 idealco@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载本公司年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 如意集团 公司股票代码 000626 7 其他有关资料 公司首次注册注册登记日期 地点 1994 年 6 月 27 日 江苏省连云港市 公司企业法人注册号 3200001103275 税务登记号码 国税苏字 32070413898927X 号 地税苏字 32070513898927X 号 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 江苏天衡会计师事务所有限公司 江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 18F 4 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度实现的主要经济指标 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 64,020,287.33 净利润 26,380,488.44 扣除非经常性损益后的净利润 27,901,775.99 主营业务利润 131,066,415.49 其他业务利润 3,122,568.80 营业利润 52,470,743.67 投资收益 660,037.92 补贴收入 10,673,017.74 营业外收支净额 216,488.00 经营活动产生的现金流量净额 -69,411,394.36 现金及现金等价物净增加额 8,668,263.44 注 扣除非经常性损益后的净利润系从净利润中扣除了营业外收支净额 处理被投资单位股权损益及 政策有效期短于 3 年的税收返还共计-1,521,287.55 元 2 截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年 12 月 31 日 项 目 2001 年 12 月 31 日 调整后 调整前 1999 年 12 月 31 日 主营业务收入 3,396,217,551.67 2,658,955,063.82 2,658,955,063.82 607,220,631.90 净利润 26,380,488.44 2,127,624.58 3,781,235.21 8,008,580.66 总资产 848,553,433.70 652,335,070.03 653,988,680.66 353,795,768.89 股东权益 不含少数股东权益 177,533,656.88 153,213,426.72 154,867,037.35 148,493,232.14 每股收益 摊薄 0.195 0.02 0.03 0.09 每股收益 加权 0.195 0.02 0.03 0.09 扣除非经常性损益后的每股收益 0.207 0.02 0.03 0.065 每股净资产 1.32 1.13 1.15 1.65 调整后的每股净资产 1.27 1.02 1.03 1.48 每股经营活动产生的现金流量净 额 -0.51 -0.31 -0.31 0.56 净资产收益率 % 摊薄 14.86 1.39 2.44 5.39 净资产收益率 % 加权 15.85 1.43 2.51 6.25 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率 % 16.77 1.39 2.44 4.60 3 本报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 135000000.00 23385713.45 10121846.50 3287278.74 -15294133.23 153213426.72 本期增加 3361725.97 2651393.54 22671091.10 24320230.16 本期减少 1712586.91 期末数 135000000.00 21673126.54 13483572.47 5938672.28 7376957.87 177533656.88 变动原因 弥补上年未分 配利润负数 本年提取 本年提取 本年新增利润 本年新增利润 5 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 75681000 41310000 34371000 25569000 101250000 75681000 41310000 34371000 25569000 101250000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 33750000 33750000 33750000 33750000 三 股份总数 135000000 135000000 2 股票发行与上市情况 本公司股票均为人民币普通股 每股面值 1 元人民币 1996 年 10 月经 中国证监会 证监发字[1996]282 283 号 文批准 于 1996 年 11 月 6 日以 上 网发行 方式第一次公开发行社会公众股 1250 万股 含职工股 96 万股 每股 发行价格为 3.88 元 社会公众股 1246.15 万股于 1996 年 11 月 28 日获准在深 圳证券交易所上市交易 公司现存已冻结高管股 33750 股 已托管在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司 6 2 股东情况 至本报告期末 本公司股东总数为 15947 户 1 前 10 名股东持股情况 序 号 股东名称 本期增减 股 期末持股 数量 股 股份类别 股份质押 冻结情况 持股比例 % 1 中国远大集团公司 +55701000 55701000 法人股 41.26 2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 41310000 国有法人股 30.60 3 江苏澄星磷化工集团公司 1863000 法人股 1.38 4 上海新理益投资管理有限公司 891000 法人股 0.66 5 天津宏大五金制品有限公司 270000 法人股 0.40 6 王密燕 173500 流通股 0.13 7 初元青 172347 流通股 0.13 8 孟洋 160003 流通股 0.12 9 上海源德信息咨询有限公司 +150000 150000 法人股 0.11 10 上海荣业综合贸易公司 +150000 150000 法人股 0.11 2 本公司前十大股东不存在任何关联关系 3 中国远大集团公司为本公司控股股东 中国远大集团公司于 2000 年 11 月 10 日与远大 连云港 海洋集团有限公司 连云港兴农农业有限公司 珠海 生兴贸易发展有限公司签署 股份转让协议书 分别受让其持有的本公司社会 法人股 2475.9 万股 2378.7 万股 715.5 万股 共计 5570.1 万股 占本公司 股份总数 13500 万股的 41.26 中国证监会以 证监函 2001 2 号 文豁 免中国远大集团公司多次公告和要约收购的义务 2001 年 1 月 18 日有关过户 手续在深圳证券登记有限公司完成 相关信息披露于 2000 年 11 月 15 日 2001 年 1 月 12 日的 中国证券报 和 证券时报 中国远大集团公司成立于 1993 年 10 月 27 日 法定代表人 胡凯军 注册资本 1 亿元 该公司主要经营范 围 承办引进技术及人才交流业务 承办中外合资经营 合作生产和 三来一 补 业务 经营代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的 一类进口商品以外的进出口业务 经营技术进出口 易货贸易和转口贸易业务 劳务输出 承包各类国外工程所需的设备 材料及零配件出口 对外派遣各类 工程 生产服务行业的劳务人员 按国家有关规定在国 境 外举办企业 从 事对外展览业务 房地产开发与经营 其主要股东为辽宁省投资集团公司 持 股比例 25% 主要情况如下 辽宁省投资集团公司法定代表人 葛亚力 注册 资本 8 亿元人民币 主营 基本建设 技术改造项目投资 固定资产投资 建设及生产 科技 金融 流通综合开发经营 4 其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 连云港市蔬菜冷藏加工厂 法 定代表人 张道立 成立于 1994 年 4 月 30 日 注册资本 2200 万元 主营 蔬 菜 水产品加工 冷藏 销售 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 持股情况 股 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 年初 年末 在股东单位任职情况 李炳源 董事长 男 47 至 2004 年 4 月 0 0 中国远大总裁助理 刘士君 副董事长 总裁 男 41 同上 0 0 张道立 副董事长 副总裁 男 52 同上 12150 12150 连云港市蔬菜冷藏加工厂 法定代表人 陈洪慧 董事 女 40 同上 0 0 中国远大人力资源部经理 朱卫宁 董事 男 38 同上 0 0 中国远大部门经理 钱 坚 董事 男 39 同上 0 0 中国远大财务本部经理 王新元 董事 男 41 同上 0 0 中国远大部门经理 李成甫 董事 男 39 同上 8100 8100 朱文君 董事 男 42 同上 0 0 顾雪君 董事 男 39 同上 0 0 张云树 董事 男 53 同上 0 0 丁行超 监事会召集人 男 48 同上 10800 10800 李国举 监事 男 40 同上 0 0 中国远大部门副经理 胡 敏 监事 男 31 同上 0 0 中国远大部门副经理 范庆堂 监事 男 43 同上 马德贵 监事 男 59 同上 2700 2700 张劲松 常务副总裁 男 35 0 0 刘爱国 副总裁 男 48 0 0 萧绍坤 财务总监 男 41 0 0 刘 滨 董事会秘书 男 30 0 0 2 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 1 本公司于 1998 年制定了 人事劳动管理规定 以此为依据确定公司 董事 监事 高级管理人员的报酬 另经本公司 1998 年 6 月 30 日召开的年度 股东大会审议通过 公司的董事 监事每年在公司领取 2500 元津贴 2 现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 254,800.00 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 67,740.00 元 金额最高的前三名非董事 高级管理人员的报酬总额为 72,120.00 元 3 报酬区间及董事 监事 高级管理人员的人数分布 报酬区间 人数分布情况 28001 元以上 2 24001-28000 元 3 20001-24000 元 3 20000 元以下 12 8 4 未在本公司领取报酬的董事 监事 姓名 领取报酬单位 与本公司关系说明 李炳源 中国远大集团公司 控股公司 陈洪慧 中国远大集团公司 控股公司 钱 坚 中国远大集团公司 控股公司 朱卫宁 中国远大集团公司 控股公司 王新元 中国远大集团公司 控股公司 顾雪君 连云港市资产经营公司 无关联关系 朱文君 连云港市中小企业信用担保中心 无关联关系 李成甫 连云港味之素如意食品有限公司 参股公司 李国举 中国远大集团公司 控股公司 胡 敏 中国远大集团公司 控股公司 3 报告期内董事监事高级管理人员变动情况 经本公司 9 月 13 日召开的董事会审议通过 同意原财务总监吴杰先生因工 作原因辞去财务总监职务 并经总裁提名 同意聘任萧绍坤先生为公司财务总 监 4 公司员工情况 至本报告期末 公司共有员工 537 名 其中包括生产人员 447 名 销售人 员 16 名 技术人员 34 名 财务人员 18 名和行政人员 22 名 员工中具有大中 专以上学历的有 137 名 占总数的 25.6% 本公司共承担退休职工 58 名 五 公司治理结构 1 公司治理情况 自上市以来 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定和 深圳证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 规范 运作 加强信息披露工作 公司正按照 上市公司治理准则 等规范性文件的 要求 研究修改公司章程 制定股东大会 董事会 监事会等议事规则及信息 披露等规范运作的文件 并在完成后提交股东大会审议 公司目前治理情况如 下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东与大 股东享有平等地位和充分行使自己的权力 保持与股东有效的沟通渠道 认真 接待股东来访和来电咨询 使股东了解公司的运作情况 严格按照 股东大会 规范意见 的要求召集 召开股东大会 尽可能地让更多的股东参加股东大会 行使股东的表决权 并有律师出席见证 公司关联交易公平合理 对关联交易 定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出 资人权利 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与 控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到相互独立 具有独立完整 的业务及自主经营能力 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序 选聘董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规及 公司章程 的要 求 公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 熟悉 9 有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司正在积极物色独立董 事人选 并按照有关规定修改公司章程 进一步完善董事的选聘程序 积极推 行累积投票制度 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规及 公司章程 的要求 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负 责的精神 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司将根据年度业绩情况对董事 监 事及高管人员实施奖励 拟初步建立公正 透明的绩效评价标准与激励约束机 制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人等债权人 员 工 客户 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发 展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接 待股东来访和咨询 加强与股东交流 公司能够严格按照法律 法规和 公司 章程 的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有 平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控 制人的详细资料和股份的变化情况 公司 2001 年度信息披露工作被深圳证券交 易所评为 良好 2 独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事 董事会正根据中国证监会发布的 关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 积极拟订相关规则 并将在 2001 年度股东大会上选聘独立董事 3 公司与控股股东的独立情况 1 业务方面 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力 在业务上完全独立于公司控 股股东 2 人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运作 总裁 副总裁等高级管 理人员在本公司领取薪酬 在控股股东单位不担任职务 3 资产方面 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设备 本公司的工业产 权 商标 非专利技术等无形资产由本公司拥有 本公司的采购和销售系统由 本公司独立拥有 4 机构方面 本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构 5 财务方面 本公司设立独立的财务部 并建立了独立的会计体系和财务管理制度 本 公司独立在银行开户 10 六 股东大会情况简介 1 本公司于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 证券时报 刊登公告 定于 2001 年 6 月 28 日上午 9 00 召开 2000 年度股东大会 出席会议的股东代 表有表决权的股份 9703.715 万股 占本公司总股本 13500 万股的 71.9% 大会 审议投票表决并全票通过了 2000 年度报告 董事会报告 监事会报告 财务决 算报告 通过了 1999 年度利润分配方案 即 不分配 不转增 同意修改公司 章程关于注册资本的相关内容 通过了关于本公司与中国远大集团公司进行资 产置换 关于资产置换后是否产生关联交易和形成同业竞争的说明以及授权本 公司董事会办理上述资产置换相关的事宜 北京市君合律师事务所为此次年度 股东大会出具了法律意见书 相关信息披露于 2001 年 6 月 29 日的 中国证券 报 和 证券时报 2 本公司于 2001 年 11 月 28 日在 中国证券报 证券时报 刊登公告 定于 2001 年 12 月 28 日上午 9 30 召开临时股东大会 出席会议的股东代表有 表决权的股份 9703.665 万股 占公司总股本 13500 万股的 71.88% 会议审议 投票表决并全票通过了公司董事会提出的关于弥补 2000 年度未分配利润负数的 议案 公司因按新会计制度追溯调整以前年度损益 致使 2000 年度未分配利润 为-6,733,135.29 元(母公司) 因此决定用盈余公积金弥补 4,592,454.66 元 差额部分 2,140,680.63 元通过资本公积金加以弥补 北京市君合律师事务所为 此次临时股东大会出具了法律意见书 相关信息披露于 2001 年 12 月 29 日的 中 国证券报 和 证券时报 11 七 董事会报告 1 报告期内公司经营情况 1 本公司以农副产品种植 加工 出口为主 近两年通过资产重组收购 浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀阳药业有限公司后 增加了商品进出口 业务和生物制药等业务 2001 年度公司完成主营业务收入 3,396,217,551.67 元 比去年增长 27.7% 实现净利润 26,380,488.44 元 比去年增长 597.8% 报告期内主营业务收入构成情况如下 主营业务项目 主营业务收入 元 所占比例 % 农副产品 13,576,508.45 0.4 贸易 3,334,990,887.90 98.2 医药 47,650,155.32 1.4 合 计 3,396,217,551.67 100 报告期内主营业务利润构成情况如下 主营业务项目 主营业务利润 元 所占比例 % 农副产品 2,826,931.75 2.1 贸易 107,295,672.39 81.4 医药 21,724,493.43 16.5 合 计 131,847,097.57 100 2 公司主营业务情况 占公司主营业务收入 10%以上的有浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀 阳药业有限公司 浙江远大进出口有限公司是专业从事进出口业务的外贸公司 主要出口产品为机电产品 塑料制品 工艺品等 进口以塑料原料 木材和其 它机电产品为主 四川远大蜀阳药业有限公司是以血液制品生产 销售为主的 国家大二型医药企业 主导产品人血白蛋白市场占有率达 10% 在同行业中居 于前列 3 主要控股公司的经营情况及业绩 浙江远大进出口有限公司注册资本 5000 万元 主要经营和代理国家规定 商品的进出口业务 经营技术进出口 易货贸易和转口贸易 截止到 2001 年 12 月 31 日总资产为 538,205,100.81 元 净资产为 86,419,765.69 元 2001 年实 现销售收入 3,334,990,887.90 元 完成净利润 51,345,713.44 元 四川远大蜀阳药业有限公司注册资本 7000 万元 主要经营制造 销售血 液制品 化学药品制剂 中成药 截止到 2001 年 12 月 31 日总资产为 187,781,891.57 元 净资产为 88,073,715.43 元 2001 年实现销售收入 180,982,062.51 元 完成净利润 11,773,715.43 元 4 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 5.42% 前五 名客户销售额合计占公司销售总额的 16.5% 5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 农副产品方面由于日元汇率下降 对业务收入和利润造成了直接影响 公 司通过大力开拓新市场和持续的新品开发 有效地减少了损失 进出口贸易方 面由于出口退税进度严重滞后 导致银行短期借款剧增 公司正与有关方面积 极协调解决 12 2 公司投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司长期投资余额为 34,022,636.03 元 被投 资公司的简要情况如下 被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益比例 浙江远大进出口有限公司 商品进出口 技术进出口等 52% 四川远大蜀阳药业有限公司 制造销售血液制品 化学药品制剂 中成药 60% 连云港味之素如意食品有限公司 冷冻调理食品加工 销售 25% 1 募股资金使用情况 本报告期内公司未募集资金 也无前期募集资金的使用延续到本报告期内 的情况 2 其他投资情况 本报告期内公司无其他投资事宜 3 公司财务状况 财务状况分析 项目 2001 年 2000 年 比上年增加 主要原因 总资产 848,553,433.70 652,335,070.03 196,218,363.67 合并报表范围增加 长期负债 3,163,176.00 4,154,466.00 -991,290.00 已部分偿还 股东权益 177,533,656.88 153,213,426.72 24,320,230.16 合并报表范围增加和利润增长 主营业务利润 131,066,415.49 82,640,655.24 48,425,760.25 合并报表范围增加和利润增长 净利润 26,380,488.44 2,127,624.58 24,252,863.86 合并报表范围增加和利润增长 4 新年度的业务发展计划 经过近几年的资产重组 公司已形成了农副产品 进出口贸易和生物制药 三大支柱产业 在新的一年里 农副产品业务上将适度扩大基地面积 加强技 术指导和过程控制 继续提高质量意识 同时进一步加大新品的开发力度 增 强核心竞争力 在进出口业务上进一步调整进出口平衡 逐步向工贸结合 品 牌营销方向过度 完善大宗产品的销售网络和港口物流体系的建设 继续保持 较好的经营效益 生物制药业务上要以提高效益为中心 加强管理为重点 提 高原料综合利用率 同时完善营销体系 稳固企业运营支撑点 逐步扩大市场 终端网络覆盖面 5 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年 3 月 2 日董事会会议 通过了 2000 年年度报告及摘要 董事会工 作报告 财务决算报告 利润分配方案 不分配 不转增 以及 2001 年度利润 分配政策预计 相关信息披露于 2001 年 3 月 5 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 5 月 28 日董事会会议 通过了关于召开年度股东大会的决议 相 关信息披露于 2001 年 5 月 29 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 6 月 8 日董事会会议 通过了关于同意本公司与中国远大集团公司 签署 资产置换协议书 用本公司持有的远大 连云港 花生食品有限公司 90% 的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款 含其他应 收款 等资产 与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60% 的股权进行资产置换的决议 相关信息披露于 2001 年 6 月 12 日 中国证券报 和 证券时报 13 2001 年 8 月 10 日董事会会议 通过了公司 2001 年中期报告及摘要 中期 不分配 因会计政策变更计提相关资产减值准备办法以及按照有关规定 拟按 照顺序以公司任意盈余公积金 法定盈余公积弥补未分配利润负数等决议 相 关信息披露于 2001 年 8 月 13 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 9 月 13 日董事会会议 通过了同意浙江远大进出口有限公司为适 应发展的需要而增加注册资本和扩大经营范围 同意公司原财务总监吴杰因工 作原因辞去财务总监职务 并经总裁提名同意聘任萧绍坤为公司财务总监 相 关信息披露于 2001 年 9 月 14 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 11 月 27 日董事会会议 通过了以盈余公积金和资本公积金弥补未 分配利润负数的决议 并决定召开临时股东大会 相关信息披露于 2001 年 11 月 28 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 12 月 28 日董事会会议 同意将本公司所持连云港来福如意食品有 限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团有限公司 相关信息披露于 2001 年 12 月 29 日 中国证券报 和 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内 公司董事会认真执行股东大会决议 根据股东大会的授权 顺利完成了公司重大资产置换的相关手续 7 本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计确认 2001 年度公司实现净利润 23,926,805.41 元 提取 10%的法定公积金 2,392,680.54 元 提取 5%的公益金 1,196,340.27 元 加上年结转的未分配利润-9,176,163.14 元及其他转入 6,944,783.29 元 可供股东分配的利润为 18,106,404.75 元 公司董事会决定 2001 年度拟向全体股东每 10 股分配现金红利 0.20 元 含税 不进行公积金 转增股本 本次现金分红的比例稍低于董事会 2001 年预计的分配比例 系根据 公司发展所需的流动资金情况作出的调整 以上分配预案须经公司股东大会表决通过后实施 8 本公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 14 八 监事会报告 1 一年以来 公司监事会按照 公司法 和公司章程的有关规定 做好职 责范围内的监督工作 较好地完成了工作任务 报告期内共召开 3 次监事会会 议 2001 年 3 月 2 日会议 审议 2000 年度监事会报告 通报公司 2000 年度报 告及摘要 财务决算报告 利润分配方案及公积金转增股本预案 审议关于年 报的独立意见 2001 年 6 月 8 日会议 审议通过了用本公司持有的远大 连云港 花生食 品有限公司 90%的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐 款 含其他应收款 等资产 与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业 有限公司 60%的股权进行资产置换和关于董事会履行诚信义务的议案 相关信 息披露于 2001 年 6 月 12 日 中国证券报 和 证券时报 2001 年 8 月 10 日会议 审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要 中期不 分配 因会计政策变更计提相关资产减值准备办法以及按照有关规定 拟按照 顺序以公司任意盈余公积金 法定盈余公积弥补未分配利润负数等决议 相关 信息披露于 2001 年 8 月 13 日 中国证券报 和 证券时报 2 监事会对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 监事会依法对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员的职务执行 情况以及公司管理制度等进行了监督 认为董事会的工作是认真负责的 公司 的经营决策科学合理 公司的管理制度规范健全 公司的董事及高级管理人员 在执行职务时未发现有违反国家法律及公司章程的行为 也未有任何损害公司 利益和股东权益的情况发生 2 检查公司财务的情况 经审查 公司的财务报告真实地反映了本公司 2000 年度的财务状况和经营成果 江苏天衡会计师事务所有限公司出具的审计 报告是真实 客观的 3 公司最近一次募集资金实际投入的项目与原承诺的项目基本一致 个 别项目变更的程序完全按照有关的规定进行 是合法有效的 4 未发现公司有内幕交易 也未损害部分股东的权益或造成公司资产流 失 5 本期所发生的关联交易遵循了公平的原则 未损害上市公司利益 15 九 重要事项 1 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产的简要情况 1 本公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签署 资产置换协议 书 用本公司持有的远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾 利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款 含其他应收款 等资产 与 中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置 换 此次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产 置入生物制药企业 将扩大 公司的经营范围 有效地调整和优化公司的产业结构 显著提高公司的经营状 况和赢利能力 对公司的长远发展会产生积极的推动作用 该次置换已经公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 28 日批准 有关手续也已于 2001 年 9 月办 理完成 2 经董事会批准 本公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团 有限公司签署股权转让协议 将所持有的连云港来福如意食品有限公司 75%的 股权转让给该公司 此次交易完成后 可以减少部分亏损 使本公司的产业结 构得到进一步调整 对未来公司的经营将产生积极的影响 有关手续已经于 2001 年 12 月办理完成 3 重大关联交易事项 1 资产 股权转让发生的关联交易 本公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签署 资产置换协议书 用本公司持有的远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾利如 意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款 含其他应收款 等资产 与中国 远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置换 因中国远大集团公司系本公司控股股东 故此次交易为关联交易 根据具有证券从业资格的江苏天衡会计师事务所有限公司于 2001 年 5 月 30 日出具的编号为 天衡评报字 2001 83 号 的 资产评估报告 截止到 2001 年 4 月 30 日 本公司置出的资产评估值为 70,914,002.14 元人民币 根据具有 证券从业资格的四川华衡资产评估有限公司于 2001 年 6 月 4 日出具的编号为 川 华资评报字 2001 第 57 号 的 资产评估报告书 截止到 2001 年 4 月 30 日 本公司置入的资产评估值为 70,636,132.16 元人民币 上述资产评估报告 书及评估结果已经财政部 财办企[2001]436 号 文审核确认 双方同意 以 上述置换资产的评估值作为本次资产置换的交易价格进行等值置换 差额部分 277,869.98 元人民币由中国远大集团公司以现金支付方式补足 此次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产 置入生物制药企业 将扩大 公司的经营范围 有效地调整和优化公司的产业结构 显著提高公司的经营状 况和赢利能力 对公司的长远发展会产生积极的推动作用 该次置换已经公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 28 日批准 有关手续也已于 2001 年 7 月办 理完成 16 经董事会批准 本公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有 限公司签署股权转让协议 将所持有的连云港来福如意食品有限公司 75%的股 权转让给该公司 因本公司董事长李炳源先生同时担任连云港如意食品集团有 限公司董事长 故此次交易系关联交易 根据连云港来福如意食品有限公司截止到 2001 年 11 月 30 日的财务报表 其净资产为 946,718.54 元 以此确定转让价格为人民币 71 万元 以现金方式 支付 转让所得款项用于补充公司生产经营的流动资金 此次交易完成后 可 以减少部分亏损 使本公司的产业结构得到进一步调整 对未来公司的经营将 产生积极的影响 有关手续已经于 2001 年 12 月办理完成 2 关联方为本公司及下属子公司提供流动资金借款担保情况 单位名称 金额 元 中国远大集团公司 44,880,000.00 远大(连云港)海洋集团有限公司 1,800,000.00 连云港来福如意食品有限公司 12,120,000.00 连云港富士如意食品有限公司 1,830,000.00 4 重大合同及其履行情况 1 托管情况 按照 1999 年 7 月 30 日本公司与山东远大经济发展公司 中国远大集团公 司签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订的补充协议 本期公 司仍委托中国远大集团公司经营远大 连云港 花生食品有限公司 委托经营 期限截止到到 2001 年 8 月 1 日 根据协议规定 本公司收取托管费用 45 万元 2 重大担保 截止 2001 年 12 月 31 日共为其它单位贷款提供担保 1753 万元 其中 为 连云港来福如意食品有限公司流动资金贷款 1079 万元提供信用担保 各笔贷款 期限均未到期 为连云港富士食品有限公司流动资金贷款 674 万元提供信用担 保 各笔贷款期限均未到期 3 委托理财 本公司控股 60 的四川远大蜀阳药业有限公司公司于 2001 年 4 月 6 日与 北京银科投资咨询有限公司签定 资产管理委托协议书 将 20,000,000.00 元 资金委托北京银科投资咨询有限公司进行资产管理 委托期限自 2001 年 4 月 18 日至 2002 年 4 月 17 日 所产生的投资收益于委托期满后由北京银科投资咨询 有限公司向四川远大蜀阳药业有限公司支付 北京银科投资咨询有限公司承诺 委托资产的年收益率不低于 7% 5 报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项 6 公司继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作 本公司支付给该事务所的报酬为人民币 20 万元 7 报告期内公司 公司董事 监事 高级管理人员未发生被监管部门处罚 的情况 17 十 财务会计报告 审 计 报 告 天衡审字 2002 185 号 连云港如意集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产负债表 2001 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表以及 2001 年度的现金流量表 合并现金 流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际 情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果 和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师 狄云龙 中国 南京 中国注册会计师 郭澳 2002 年 3 月 29 日 18 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 期末数 年初数 资 产 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产 货币资金 1 1,650,383.01 48,515,459.39 162,601.60 39,847,195.95 短期投资 2 - 20,000,000.00 - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 1,856,926.89 64,413,938.80 3,482,782.59 71,994,422.67 其他应收款 4 54,866,266.05 80,390,395.15 98,671,007.15 101,673,051.37 预付帐款 5 35,751.50 154,594,410.88 - 161,313,940.42 应收补贴款 6 187,082.13 265,031,066.79 - 145,063,654.77 存货 7 277,955.41 55,260,545.70 607,900.71 33,931,965.18 待摊费用 144,261.24 207,678.50 10,982.05 229,595.43 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 59,018,626.23 688,413,495.21 102,935,274.10 554,053,825.79 长期投资 长期股权投资 8 129,020,337.45 34,022,636.03 60,803,942.77 15,336,043.69 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 129,020,337.45 34,022,636.03 60,803,942.77 15,336,043.69 固定资产 固定资产原价 9 13,452,016.92 143,014,623.65 15,907,137.77 66,916,067.97 减 累计折旧 9 5,228,669.24 42,060,656.15 5,461,606.14 15,134,067.60 固定资产净值 8,223,347.68 100,953,967.50 10,445,531.63 51,782,000.37 减 固定资产减值准备 9 259,466.26 259,466.26 1,653,610.63 1,653,610.63 固定资产净额 7,963,881.42 100,694,501.24 8,791,921.00 50,128,389.74 工程物资 - - - - 在建工程 10 - 306,922.42 1,085,512.55 1,085,512.55 固定资产清理 - -14,700.00 - - 固定资产合计 7,963,881.42 100,986,723.66 9,877,433.55 51,213,902.29 无形资产及其他资产 无形资产 11 23,690,523.17 23,690,523.17 24,263,252.69 26,572,333.50 长期待摊费用 12 655,580.47 1,440,055.63 908,881.36 5,158,964.76 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 24,346,103.64 25,130,578.80 25,172,134.05 31,731,298.26 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 220,348,948.74 848,553,433.70 198,788,784.47 652,335,070.03 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 19 资 产 负 债 表 续 2001年12月31日 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债 短期借款 13 23,446,060.46 200,382,560.46 16,440,000.00 114,629,300.50 应付票据 - - - - 应付帐款 14 1,876,149.11 116,642,455.61 1,793,416.85 107,738,896.15 预收帐款 15 53,337.30 180,246,025.96 36,189.15 214,724,055.70 应付工资 16 157,541.00 11,158,874.29 187,359.00 886,903.78 应付福利费 5,261.87 7,106,699.25 5,261.87 185,630.07 应付股利 17 2,700,000.00 2,700,000.00 - - 应交税金 18 371,559.81 26,705,090.30 87,486.01 8,334,542.09 其他应交款 19 32,864.78 648,654.10 32,892.25 21,353.60 其他应付款 20 10,715,116.24 43,631,397.58 20,826,330.79 19,644,533.01 预提费用 21 594,225.29 873,037.24 408,272.80 2,835,539.80 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 39,952,115.86 590,094,794.79 39,817,208.72 469,000,754.70 长期负债 长期借款 22 2,863,176.00 2,863,176.00 2,718,000.00 3,568,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 586,466.00 586,466.00 专项应付款 23 - 300,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 2,863,176.00 3,163,176.00 3,304,466.00 4,154,466.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 42,815,291.86 593,257,970.79 43,121,674.72 473,155,220.70 少数股东权益 77,761,806.03 25,966,422.61 股东权益 股本 24 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 减 已归还投资 股本净额 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 资本公积 25 21,673,126.54 21,673,126.54 23,385,713.45 23,385,713.45 盈余公积 26 5,454,125.59 13,483,572.47 6,457,559.44 10,121,846.50 其中 法定公益金 3,348,860.08 5,938,672.28 2,152,519.81 3,287,278.74 未分配利润 27 15,406,404.75 7,376,957.87 -9,176,163.14 -15,294,133.23 股东权益合计 177,533,656.88 177,533,656.88 155,667,109.75 153,213,426.72 负债和股东权益总计 220,348,948.74 848,553,433.70 198,788,784.47 652,335,070.03 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 20 利 润 及 利 润 分 配 表 2001年度 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 一 主营业务收入 28 13,576,508.45 3,396,217,551.67 1,627,397.16 2,658,955,063.82 减:主营业务成本 28 10,749,576.70 3,264,370,454.10 1,316,707.76 2,576,157,431.21 主营业务税金及附加 29 6,932.50 780,682.08 103,506.81 156,977.37 二 主营业务利润 2,819,999.25 131,066,415.49 207,182.59 82,640,655.24 加:其他业务利润 30 52,752.00 3,122,568.80 8,329.19 1,602,167.44 减:营业费用 119,489.71 54,463,011.18 179,223.20 45,452,060.63 管理费用 5,889,215.09 14,568,376.21 6,699,530.87 18,269,537.70 财务费用 31 2,077,882.98 12,686,853.23 1,780,753.54 9,277,248.83 三 营业利润 -5,213,836.53 52,470,743.67 -8,443,995.83 11,243,975.52 加:投资收益 32 29,517,881.33 660,037.92 14,002,910.28 1,413,210.65 补贴收入 33 80,000.00 10,673,017.74 240,000.00 2,437,457.09 营业外收入 34 451,000.00 1,347,461.99 946,268.92 4,891,118.71 减:营业外支出 35 659,757.20 1,130,973.99 2,118,769.31 2,306,045.85 四 利润总额 24,175,287.60 64,020,287.33 4,626,414.06 17,679,716.12 减:所得税 248,482.19 11,367,405.84 - 5,063,985.52 少数股东损益 - 26,272,393.05 - 10,488,106.02 五 净利润 23,926,805.41 26,380,488.44 4,626,414.06 2,127,624.58 加:年初未分配利润 -9,176,163.14 -15,294,133.23 4,891,384.92 3,537,151.30 其他转入 6,944,783.29 6,944,783.29 - - 六 可供分配的利润 21,695,425.56 18,031,138.50 9,517,798.98 5,664,775.88 减:提取法定盈余公积 2,392,680.54 5,302,787.09 462,641.41 1,972,606.07 提取法定公益金 1,196,340.27 2,651,393.54 231,320.71 986,303.04 七 可供股东分配的利润 18,106,404.75 10,076,957.87 8,823,836.86 2,705,866.77 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 2,700,000.00 2,700,000.00 - - 转作股本的普通股股利 - - 18,000,000.00 18,000,000.00 八 未分配利润 15,406,404.75 7,376,957.87 -9,176,163.14 -15,294,133.23 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 21 补充资料 项 目 上年实际数 本年累计数 母公司 合 并 母公司 合 并 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - -1,546,407.33 -1,546,407.33 2 自然灾害发生的损失 - - - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -2,454,502.26 -1,653,610.63 -20,020.87 -371,247.83 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - - - 5 债务重组损失 - - - - 6 其他 - 利润表附表 2001年度 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 73.83% 78.76% 0.971 0.971 营业利润 29.56% 31.53% 0.389 0.389 净利润 14.86% 15.85% 0.195 0.195 扣除非经常性损益后的净利润 15.76% 16.77% 0.207 0.207 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 22 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 母公司 合 并 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 12,692,237.95 3,648,393,268.56 收到的税费返还 251,000.00 166,098,088.83 收到的其他与经营活动有关的现金 400,635.27 14,003,795.52 现金流入小计 13,343,873.22 3,828,495,152.91 购买商品 接受劳务支付的现金 10,976,939.01 3,809,507,172.01 支付给职工以及为职工支付的现金 2,126,636.55 14,233,808.80 支付的各项税费 572,739.47 22,290,353.51 支付的其他与经营活动有关的现金 36 11,596,082.70 51,875,212.95 现金流出小计 25,272,397.73 3,897,906,547.27 经营活动产生的现金流量净额 -11,928,524.51 -69,411,394.36 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 37 470,000.00 -2,105,196.41 取得投资收益所收到的现金 14,217,028.31 983,028.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回现金净额 - 39,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 14,687,028.31 -1,082,468.10 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,357.34 16,682,045.76 投资所支付的现金 38 6,500,000.00 -20,498,444.35 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 6,613,357.34 -3,816,398.59 投资活动产生的现金流量净额 8,073,670.97 2,733,930.49 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 6,000,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,000,000.00 借款所收到的现金 36,014,152.47 517,361,459.51 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 36,014,152.47 523,361,459.51 偿还债务所支付的现金 29,008,092.01 427,087,930.55 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 1,663,425.51 21,112,457.05 其中 支付少数股东股利 12,216,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 30,671,517.52 448,200,387.60 筹资活动产生的现金流量净额 5,342,634.95 75,161,071.91 四 汇率变动对现金的影响额 - 184,655.40 五 现金及现金等价物净增加额 1,487,781.41 8,668,263.44 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 23 现金流量表补充资料 2001年度 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 母公司 合 并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 23,926,805.41 26,380,488.44 加 少数股东损益 - 26,272,393.05 计提的资产减值准备 1,459,747.16 -123,788.84 固定资产折旧 767,658.59 3,882,450.36 无形资产摊销 572,729.52 572,729.52 长期待摊费用摊销 287,050.89 442,773.86 待摊费用的减少(减:增加) -133,279.19 -129,378.04 预提费用的增加(减:减少) - -11,217,470.01 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损 失 减 收益 30,508.97 5,508.97 固定资产报废损失 231,305.95 231,305.95 财务费用 1,994,554.00 9,506,397.49 投资损失 减 收益 -29,517,881.33 -660,037.92 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 206,500.50 -16,382,768.66 经营性应收项目的减少 减 增加 -2,439,709.63 -117,051,978.18 经营性应付项目的增加 减 减少 -9,314,515.35 8,859,979.65 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -11,928,524.51 -69,411,394.36 2 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 - 300,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,650,383.01 48,515,459.39 减 现金的期初余额 162,601.60 39,847,195.95 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 1,487,781.41 8,668,263.44 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计机构负责人 刘洪菊 24 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位 连云港如意集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏帐准备合计 13,817,058.52 3,819,159.66 8,333,505.13 9,302,713.05 其中 应收帐款 3,789,180.14 1,151,777.77 1,435,145.34 3,505,812.57 其他应收款 10,027,878.38 2,667,381.89 6,898,359.79 5,796,900.48 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 123,444.80 123,444.80 其中 产成品 123,444.80 123,444.80 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 1,653,610.63 371,247.83 1,765,392.20 259,466.26 其中 房屋 建筑物 1,653,610.63 361,051.45 1,765,392.20 249,269.88 电子设备 10,196.38 10,196.38 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 李炳源 财务总监 萧绍坤 会计负责人 刘洪菊 25 合并会计报表附注 一 公司的基本情况 连云港如意集团股份有限公司 以下简称公司 是 1994 年 6 月 28 日经江苏省经济体 制改革委员会苏体改生 94 72 号文批准 以定向募集方式设立的股份有限公司 公司于 1996 年 10 月经中国证监会证监发(1996)282 283 号文批准 向社会公众公开发行股票并 上市 公司经营范围 农副产品种植 加工 销售 水产品养殖 开发 捕捞 加工 销 售 种子 农药 化肥销售等 公司注册资本为人民币 5000 万元 营业执照注册号 3200001103275 1997 年 5 月 公司经股东大会批准 按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1996 年度 利润分配方案 公司股本总额变更为人民币6000万元 注册资本变更为人民币6000万元 1999 年 6 月 公司经股东大会批准 按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1998 年度 利润分配方案 同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本 公司股本总 额变更为人民币 9000 万元 注册资本变更为人民币 9000 万元 2000 年 4 月 公司经股东大会批准 按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1999 年 度利润分配方案 同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本 公司股本 总额变更为人民币 13500 万元 注册资本变更为人民币 13500 万元 二 公司主要会计政策 会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务 均采用业务发生日的市场 汇价折合为记账本位币记账 期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合 为记账本位币 与账面记账本位币金额之间的差额 除属于购建固定资产专门外币借款产 生的差额 按照借款费用资本化的原则进行处理外 其余作为汇兑损益 计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 系指公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额 现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投 资 包括各种股票 债券 基金等 2 短期投资在取得时 按取得时的投资成本入账 投资成本是指公司取得各种股 票 债券 基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等 如取得短期投资实 际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息 则单独核算 不构成投资成本 短期投资持有期间所收到的现金股利 利息等收益作 为冲减投资成本处理 出售短期投资时 按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收 到的已计入应收项目的股利 利息等的余额 确认为投资损益 3 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计 价 并按投资总体计提跌价准备 8 坏账核算方法 1 坏账确认标准为 A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 B 因债务人逾期未履行偿债义务 且具有明显特征表明无法收回 2 坏账损失采用备抵法核算 坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 的账龄分析计提 公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量情况等确定的坏账准备计 提比例为 账龄 1 年-4 年 含 4 年 下同 以内的 按其余额的 5%计提 26 账龄 4-5 年的 按其余额的 50%计提 账龄 5 年以上的 按其余额的 100%计提 9 存货核算方法 1 公司存货包括原材料 在产品 自制半成品 产成品 库存进口和出口商品 包 装物和低值易耗品 2 存货在取得时按照实际成本入账 原材料 自制半成品和产成品发出按移动加权 平均法核算 库存进口和出口商品发出按个别认定法核算 低值易耗品采用五五摊销法核 算 包装物采用领用时一次摊销法核算 3 存货采用永续盘存制 公司对存货作定期盘点 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 在取得时按照确定的初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 或虽不足 50% 但具有实质控制权的 根据重要性原则编制合并会计报表 股权投资差额的摊销 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投资成本与 其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 作为股权投资差额调整初始投资成本 股 权投资差额摊销时 如合同规定了投资期限的按投资期限摊销 合同没有规定投资期限 的 借方差额按不超过 10 年的期限摊销 贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 2 长期债权投资 债券投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 如取得的债券投资中包含已 到付息期但尚未领取的债券利息 则单独核算 不作为初始投资成本 公司购买的长期债 券 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 与债券面值之间的差额 作为债 券溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 债券投资 按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经摊销债券溢价或折价后 计入当期损 益 其他债权投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 按期计算应计利息 计 入当期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当 期投资收益 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对长期投资的账面价值逐 项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 11 固定资产核算方法 1 固定资产标准为单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过一年的房屋 建筑 物 机器设备 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经 营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过 2 年的 也列为固定资 产 2 固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时 按取得时的成本入账 固定资产 折旧采用年限平均法 并按固定资产预计使用年限和预计 5%的净残值率确定其分类折旧 率 各类固定资产折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋 建筑物 30-40 年 3.17%-2.38% 机器设备 10-15 年 9.50%-6.33% 运输设备 8-10 年 11.88%-9.50% 电子设备 5-8 年 19.00%-11.88% 27 其 他 5 年 19.00% 3 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对固定资产逐项进行检 查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于 账面价值 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 1 公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程 包括固 定资产新建工程 改扩建工程 大修理工程等所发生的实际支出 以及改扩建工程等转入 的固定资产净值 公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点 2 在建工程减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检 查 如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工 或所建项目无论在性 能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备 13 无形资产计价及摊销方法 1 无形资产在取得时按实际成本计价 2 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末检查无形资产预计带来未 来经济利益的能力 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资 产减值准备 14 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销 15 借款费用的核算方法 1 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以 下原则资本化外 其他借款费用均于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的原则 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用 属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 以后发生的辅助费 用于发生当期确认为费用 如果辅助费用金额较小 也于发生当期确认为费用 当同时满 足资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始等三个条件时 购建固定资产的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产的成本 每一会计期间资本化金额按至当期末 购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定 如果购建资产的购建活动发生非 正常中断 并且中断时间连续超过三个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费 用 直至资产的购建活动重新开始 但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态 所必要的程序 则借款费用的资本化继续进行 当所购建的固定资产达到预定可使用状态 时 停止借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 16 应付债券的核算方法 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账 按期计 提债券利息 溢价或折价发行债券 其债券发行价格总额与债券面值总额的差额 在债券 存续期间采用直线法摊销 17 收入确认原则 1 销售商品收入的确认 商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移 给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收 款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务收入的确认 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经 济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 3 让渡资产使用权收入的确认 以与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的 金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 18 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 19 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按照财政部 合并会计报表暂行 规定 编制 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合 并各项数据编制而成 合并时 纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相 28 互抵销 20 会计政策变更 公司原执行 股份有限公司会计制度 自 2001 年 1 月 1 日起公 司执行 企业会计制度 并根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的 衔接 经公司董事会决议 公司自 2001 年 1 月 1 日起变更了以下会计政策 1 固定资产原不计提减值准备 现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 2 在建工程原不计提减值准备 现改为期末对在建工程进行全面检查 如果有证据 表明在建工程已经发生了减值时计提减值准备 3 无形资产原不计提减值准备 现改为期末检查无形资产预计带来未来经济利益的 能力 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 上述会计政策变更采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润 及利润分配表 合并利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 由于会计政 策变更 调减了 2000 年度净利润 1,653,610.63 元 调减了 2001 年期初留存收益 1,653,610.63 元 其中盈余公积 248,041.59 元 未分配利润 1,405,569.04 元 对各期经 营成果的影响列示如下 单位 人民币元 会计政策变更内容 2000 年度影响数 2000 年度以前累计影响数 固定资产减值准备 1,653,610.63 - 在建工程减值准备 - - 无形资产减值准备 - - 合 计 1,653,610.63 - 三 税项 1 流转税 1 增值税 母公司 产品销售税率 13% 出口商品按国家有关规定执行出口退税政策 子公司 四川远大蜀阳药业有限公司产品销售税率 17% 外购血浆抵扣进项税率 10% 其他外购商品或接受劳务抵扣进项税率 17% 浙江远大进出口有限公司税率 17% 出 口商品按国家有关规定执行出口退税政策 2 营业税 按应税劳务收入的 5%计缴 2 所得税 1 母公司 按应纳税所得额的 33%计缴 2 子公司 四川远大蜀阳药业有限公司按应纳税所得额的 33%计缴 浙江远大进出 口有限公司按应纳税所得额的 33%计缴 3 地方税及附加 1 城市维护建设税 母公司税率 7% 四川远大蜀阳药业有限公司税率 5% 浙江远 大进出口有限公司税率 7% 2 教育费附加 母公司费率 4% 四川远大蜀阳药业有限公司费率 3% 浙江远大进 出口有限公司费率 4% 3 交通费附加 四川远大蜀阳药业有限公司费率 4% 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业的基本情况如下 子公司名称 注册资本 主营业务 投资比例 是否 合并 四川远大蜀阳药业有限公司 7000 万元 制造 销售血液制品 化学药品制剂 中成药 60% 是 29 浙江远大进出口有限公司 5000 万元 经 营 和 代 理 商 品 进 出 口 技术进出口 转口 贸易 52% 是 宁波海曙远大机械制造有限公司 150 万元 汽车配件 通用机械 电子产品等设计 制造 60% 是 宁波远大国际贸易有限公司 120 万元 国际贸易 转口贸易 出口加工 保税仓储等 70% 是 其中宁波海曙远大机械制造有限公司 宁波远大国际贸易有限公司为浙江远大进出口 有限公司控股子公司 2 本期合并会计报表范围变更情况如下 1 公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定 资产置换协议 公司将持 有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权 持有远大 连云港 花生食品有限公司 90%的 股权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权 公司于 2001 年 6 月 28 日召开的股东大会审议通过了公司董事会关于上述资产 置换的议案 连云港艾利如意食品有限公司的股东变更登记备案手续已于 2001 年 7 月 26 日经江苏省连云港工商行政管理局核准 远大 连云港 花生食品有限公司的股东变更登 记备案手续已于 2001 年 8 月 13 日经江苏省连云港工商行政管理局核准 四川远大蜀阳药 业有限公司的股东变更登记备案手续已于 2001 年 9 月 21 日经成都市工商行政管理局核准 故上年度纳入合并会计报表范围的连云港艾利如意食品有限公司和远大 连云港 花生食 品有限公司本年度不再纳入合并会计报表范围 而本年度四川远大蜀阳药业有限公司纳入 合并会计报表范围 确认其新增股权的购买日为 2001 年 9 月 30 日 2 公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签定 股权转让协 议 公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团有 限公司 转让价格 71 万元 公司董事会于 2001 年 12 月 28 日作出决议同意上述股权转让 事项 连云港经济技术开发区管理委员会连开委[2001]349 号 关于同意连云港来福如意 食品有限公司中方股权转让的批复 已批准上述股权转让事项 截止 2001 年 12 月 28 日连 云港如意食品集团有限公司已支付转让价 47 万元 由此确认上述股权转让事项完成日为 2001 年 12 月 28 日 故连云港来福如意食品有限公司不再纳入本年度合并会计报表范围 五 合并会计报表主要项目注释 如无特别说明 以下货币单位均为人民币元 1 货币资金 截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 48,515,459.39 元,其明细项目 列示如下 期末数 项 目 年初数 原币金额 汇率 人民币金额 现 金 355,021.54 171,662.92 银行存款 15,450,324.48 人民币 46,133,686.19 46,133,686.19 银行存款 19,630,366.14 美元 44,652.16 8.2766 369,568.06 银行存款 23,040.50 日元 - 银行存款 363,659.19 欧元 250,270.41 7.3178 1,831,428.80 银行存款 4,024,784.10 德国马克 2,414.15 3.7750 9,113.42 合 计 39,847,195.95 48,515,459.39 2 短期投资 截止 2001 年 12 月 31 日短期投资余额 20,000,000.00 元 系公司之控 股子公司四川远大蜀阳药业有限公司根据于 2001 年 4 月 6 日与北京银科投资咨询有限公司 30 签定的 资产管理委托协议书 将 20,000,000.00 元资金委托北京银科投资咨询有限公 司进行资产管理 委托期限自 2001 年 4 月 18 日至 2002 年 4 月 17 日 所产生的投资收益 于委托期满后由北京银科投资咨询有限公司向四川远大蜀阳药业有限公司支付 北京银科 投资咨询有限公司承诺委托资产的年收益率不低于 7% 3 应收账款 截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额 67,919,751.37 元, 坏账准备 3,505,812.57 元 账面价值 64,413,938.80 元 其主要情况列示如下 (1)账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 65,067,767.27 85.86% 3,253,388.36 62,571,853.97 92.13% 3,128,592.69 1-2 年 2,396,498.12 3.16% 119,824.91 1,169,424.01 1.72% 58,471.20 2-3 年 6,722,191.94 8.87% 336,109.60 1,403,335.53 2.07% 70,166.78 3-4 年 1,597,145.48 2.11% 79,857.27 2,531,082.30 3.73% 126,554.12 4-5 年 - - - 244,055.56 0.35% 122,027.78 合计 75,783,602.81 100.00% 3,789,180.14 67,919,751.37 100.00% 3,505,812.57 (2)应收账款前五名金额合计 13,869,380.55 元 占应收账款总额的 20.42% (3)应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含的 应收账款账面余额 3,031,679.90 元 坏账准备 151,584.00 元 账面价值 2,880,095.90 元 已于本期转出 4 其他应收款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额 86,187,295.63 元, 坏账准 备 5,796,900.48 元 账面价值 80,390,395.15 元 其主要情况列示如下 (1) 账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 17,671,010.50 15.82% 883,550.52 48,695,981.42 56.50% 2,434,799.07 1-2 年 63,907,315.54 57.21% 3,195,365.78 12,111,373.12 14.05% 605,568.66 2-3 年 16,033,867.86 14.35% 801,693.39 21,232,486.19 24.64% 1,061,624.31 3-4 年 4,215,776.08 3.78% 210,788.80 1,641,491.57 1.90% 82,074.58 4-5 年 9,872,959.77 8.84% 4,936,479.89 1,786,258.95 2.07% 893,129.48 5 年以上 - - - 719,704.38 0.84% 719,704.38 合计 111,700,929.75 100.00% 10,027,878.38 86,187,295.63 100.00% 5,796,900.48 (2)欠款金额较大的单位列示如下 单 位 名 称 金 额 欠款原因 连云港来福如意食品有限公司 17,855,902.64 资金往来 连云港富士食品有限公司 17,503,341.15 资金往来 中信大榭开发公司 5,790,000.00 暂付款 连云港如意食品集团有限公司 5,944,829.85 资金往来 四川华泰建筑装饰工程有限公司 5,000,000.00 资金往来 (3)其他应收款前五名金额合计52,094,073.64元 占其他应收款总额的 60.44% (4)其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附 31 注七 四 有关注释 (5) 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 48,485,824.21 元 坏 账 准 备 4,390,602.19 元 账 面 价 值 44,095,222.02 元已于本期转出 5 预付账款 截止 2001 年 12 月 31 日预付账款余额 154,594,410.88 元, 其主要情 况列示如下 (1)账龄分析 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 160,923,487.60 99.76% 150,807,207.19 97.55% 1 – 2 年 2,744.20 0.00% 3,120,566.56 2.02% 2 – 3 年 58,672.36 0.04% 88,452.99 0.06% 3 年以上 329,036.26 0.20% 578,184.14 0.37% 合 计 161,313,940.42 100.00% 154,594,410.88 100.00% (2)账龄超过 1 年的预付账款尚未收回的原因是 尚未与供货单位结算 (3)预付账款余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 6 应收补贴款 截止 2001 年 12 月 31 日应收补贴款余额 265,031,066.79 元 其明 细情况列示如下 款项性质 年初数 期末数 应收出口退税 145,063,654.77 263,420,503.39 应收出口创汇贴息 - 1,610,563.40 合 计 145,063,654.77 265,031,066.79 应收补贴款余额比年初数上升 82.70% 主要原因是公司之控股子公司浙江远大进出口 有限公司本期业务量增大 相应的应收出口退税款增加 且受国家出口退税政策的影响 期末应收出口退税余额增加 7 存货 截止 2001 年 12 月 31 日存货余额 55,383,990.50 元 跌价准备 123,444.80 元 账面价值 55,260,545.70 元 其明细项目列示如下 年初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,429,597.25 - 7,828,688.19 - 在产品 370,851.40 - 2,486,698.54 - 包装物 1,401,787.48 - - - 自制半成品 8,649,465.59 - - - 产成品 2,218,320.85 - 8,683,413.41 123,444.80 库存商品 18,294,887.52 - 36,083,442.61 - 低值易耗品 1,567055.09 - 301,747.75 - 合 计 33,931,965.18 - 55,383,990.50 123,444.80 存货跌价准备计提的依据为 按 2001 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法 对期末存货的成本与可变现净值进行比较 按可变现净值低于成本的差额计提 可变现净 值确定的依据为 在正常生产经营过程中 以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的 预计税费后的净值 存货余额比年初数上升了 62.86% 其主要原因是合并会计报表范围变更增加四川远大 32 蜀阳药业有限公司 致使存货增加 8 长期股权投资 截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 34,022,636.03 元, 其有关情况列示如下 1 投资类别情况如下 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 1,204,820.63 16,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 其中 股权投资差额 1,204,820.63 16,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 联营公司投资 14,131,223.06 2,666,326.82 983,028.31 15,814,521.57 其他股权投资 - 2,211,000.00 - 2,211,000.00 合 计 15,336,043.69 21,036,028.30 2,349,435.96 34,022,636.03 2 联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股 比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 连云港味之素如 意食品公司 1995.12- 2015.12 25% 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 慈溪市天博机械 有限公司 2000.11- 2010.11 50% 500,000.00 - 76,384.39 73,806.00 合 计 11,951,527.25 - 2,666,326.82 6,500,413.32 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意 食品公司 983,028.31 2,637,419.00 15,240,715.57 - 慈溪市天博机械有 限公司 - - 573,806.00 - 合 计 983,028.31 2,637,419.00 15,814,521.57 - 3 股权投资差额明细情况列示如下 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 远大 连云港 花生食品有限公 司 1,506,025.70 支付的股权购买价与购买日在 被投资公司净资产中享有权益 的差额 10 年 四川远大蜀阳药业有限公司 16,158,701.48 换出资产账面价值与购买日在 被投资公司净资产中享有权益 的差额 50 年 合 计 17,664,727.18 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少[注] 期末数 1,204,820.63 - 50,200.83 1,154,619.80 - - 16,158,701.48 161,587.02 - 15,997,114.46 1,204,820.63 16,158,701.48 211,787.85 1,154,619.80 15,997,114.46 [注] 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含公 司持有的远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股权 其股权投资差额摊余价值作为换 33 出资产转出 4 其他股权投资明细情况列示如下 被投资单位 投资比例 投资金额 减值准备 四川华西医药科技有限公司 16.60% 2,211,000.00 - 9 固定资产及累计折旧 截止 2001 年 12 月 31 日固定资产原价 143,014,623.65 元, 累计折旧 42,060,656.15 元, 固定资产净值 100,953,967.50 元, 固定资产减值准备 259,466.26 元 固定资产净额 100,694,501.24 元 其主要情况列示如下 (1)本期固定资产原价及累计折旧增减变动情况如下 资产类别 年初数 本期增加[注1] 本期减少[注2] 期末数 固定资产原价 房屋及建筑物 48,847,886.68 46,405,868.18 28,162,033.77 67,091,721.09 机器设备 12,577,830.12 56,683,169.12 10,402,174.05 58,858,825.19 运输设备 4,552,298.17 8,826,817.00 938,716.17 12,440,399.00 电子设备 387,655.00 3,010,898.12 58,097.00 3,340,456.12 其他 550,398.00 868,949.25 136,125.00 1,283,222.25 合计 66,916,067.97 115,795,701.67 39,697,145.99 143,014,623.65 累计折旧 房屋及建筑物 7,132,125.94 9,317,624.83 4,102,279.25 12,347,471.52 机器设备 5,347,712.66 20,706,149.17 4,185,203.82 21,868,658.01 运输设备 2,510,110.29 4,030,429.26 702,046.08 5,838,493.47 电子设备 35,189.40 1,683,111.31 35,189.40 1,683,111.31 其他 108,929.31 258,614.51 44,621.98 322,921.84 合计 15,134,067.60 35,995,929.08 9,069,340.53 42,060,656.15 净 值 51,782,000.37 100,953,967.50 [注 1]由于本期合并报表范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司而增加的固定资产原 价及累计折旧情况如下 资产类别 固定资产原价 累 计 折 旧 净 值 房屋及建筑物 45,529,280.24 8,339,161.43 37,190,118.81 机器设备 56,574,208.12 20,503,916.46 36,070,291.66 运输设备 5,907,196.00 3,547,644.49 2,359,551.51 电子设备 3,010,898.12 1,683,111.31 1,327,786.81 其他 - - - 合 计 111,021,582.48 34,073,833.69 76,947,748.79 [注 2]由于本期合并报表范围减少了连云港艾利如意食品有限公司 远大 连云港 花生食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司而减少的固定资产原价及累计折旧情况 如下 资产类别 固定资产原价 累 计 折 旧 净 值 房屋及建筑物 25,231,392.60 3,499,953.91 21,731,438.69 机器设备 9,943,880.43 3,786,933.67 6,156,946.76 运输设备 938,716.17 702,046.08 236,670.09 电子设备 58,097.00 35,189.40 22,907.60 其他 136,125.00 44,621.98 91,503.02 34 合 计 36,308,211.20 8,068,745.04 28,239,466.16 (2)本期在建工程转入固定资产情况如下 资产类别 金 额 房屋及建筑物 876,587.94 (3) 本期固定资产减值准备增减变动情况列示如下 减值准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,653,610.63 361,051.45 1,765,392.20 249,269.88 电子设备 - 10,196.38 - 10,196.38 合 计 1,653,610.63 371,247.83 1,765,392.20 259,466.26 计提固定资产减值准备的原因是 部分房屋损坏以及部分设备市价下跌等原因 其可 收回金额低于账面价值 本期减少固定资产减值准备的原因是 部分已损坏的房屋作报废处理 (4) 期末固定资产中机器设备 31.44 万元用作借款抵押 固定资产原价余额比年初数上升了 113.72% 累计折旧余额比年初数上升了 177.92% 主要原因是合并会计报表范围变更增加四川远大蜀阳药业有限公司 致使固定资产和累计 折旧增加 10 在建工程 截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额 306,922.42 元 其明细情况列 示如下 工程名称 年初数 本期增加 [注1] 本期转入固定资产数 其他减少数 [注2] 期末数 资金来源 零星工程 1,085,512.55 330,303.76 876,587.94 232,305.95 306,922.42 其他 [注 1] 本期增加额中无利息资本化金额 [注 2] 核销工程损毁 11 无形资产 截止 2001 年 12 月 31 日无形资产余额 23,690,523.17 元 其明细项 目列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出[注] 本期摊销 期末数 东海温泉场土地 1,461,587.27 1,276,029.73 - - 30,384.00 1,245,645.73 老厂区土地 5,426,876.75 4,697,780.28 - - 120,059.05 4,577,721.23 新厂区土地 21,070,000.00 18,292,123.47 - - 424,967.26 17,867,156.21 云台区猴嘴镇土地 2,480,000.00 2,306,400.02 - 2,306,400.02 - - 合 计 30,438,464.02 26,572,333.50 - 2,306,400.02 575,410.31 23,690,523.17 [注]本期合并会计报表范围减少了远大 连云港 花生食品有限公司 致使无形资产 减少 12 长期待摊费用 截止 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 1,440,055.63 元 其 明细项目列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出[注] 本期摊销 期末数 水增容费 1,000,000.00 600,000.00 - - 100,000.00 500,000.00 电话初装费 318,648.82 160,164.65 5,750.00 - 102,184.89 63,729.76 其他 1,059,371.80 598,376.14 518,582.70 - 240,632.97 876,325.87 子公司开办费 2,944,245.80 - 2,944,245.80 - - 子公司水增容费 856,178.17 - 856,178.17 - - 合 计 5,158,964.76 524,332.70 3,800,423.97 442,817.86 1,440,055.63 35 [注]本期合并会计报表范围减少了连云港艾利如意食品有限公司 远大 连云港 花 生食品有限公司 致使子公司开办费减少 本期合并会计报表范围减少了连云港来福如意 食品有限公司 致使水电增容费减少 13 短期借款 截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额 200,382,560.46 元 其明细项 目列示如下 借款类别 年初数 期末数 担保借款 103,209,031.50 60,930,000.00 打包借款 11,420,269.00 1,266,060.46 抵押借款 - 250,000.00 出口退税质押借款 - 80,945,000.00 信用借款 - 56,991,500.00 合 计 114,629,300.50 200,382,560.46 短期借款余额比年初数上升 74.81% 主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司 本期业务量增大 增加流动资金借款 14 应付账款 截止 2001 年 12 月 31 日应付账款余额为116,642,455.61元 本账户 余额中无应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 15 预收账款 截止 2001 年 12 月 31 日预收账款余额180,246,025.96元 本账户余 额中无预收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 16 应付工资 截止 2001 年 12 月 31 日应付工资余额 11,158,874.29 元 其中属工 效挂钩工资结余的 9,001,333.29 元 属历年计提工资后发放结余的 2,157,541.00 元 17 应付股利 截止 2001 年 12 月 31 日应付股利余额为 2,700,000.00 元 根据公 司董事会 关于公司 2001 年度利润分配的预案 决议 以 2001 年末总股本为基数向全体 股东每 10 股分配 0.20 元 含税 现金红利 应计应付股利 2,700,000.00 元 按主要投资 者列示如下 股东名称 金 额 中国远大集团公司 1,114,020.00 连云港市蔬菜冷藏加工厂 826,200.00 其他境内法人股东 84,780.00 社会公众股东 675,000.00 合 计 2,700,000.00 18 应交税金 截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额 26,705,090.30 元, 其主要情 况列示如下 (1) 明细项目列示如下 税 种 年初数 期末数 增值税 3,239,993.63 7,192,890.25 城市维护建设税 36,555.02 497,362.83 企业所得税 5,041,064.92 17,724,985.48 代扣代缴个人所得税 - 1,006,437.04 土地使用税 - 283,414.70 营业税 16,928.52 - 合 计 8,334,542.09 26,705,090.30 36 (2)报告期执行的法定税率参见附注三 19 其他应交款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额 648,654.10 元, 其主要情 况列示如下 (1)明细项目列示如下 项 目 年初数 期末数 教育费附加 21,353.60 377,779.56 交通费附加 - 270,874.54 合 计 21,353.60 648,654.10 (2)报告期执行的费率参见附注三 20 其他应付款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额 43,631,397.58元 其主 要情况列示如下 (1)应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项情况参见附注七 四 有关注释 (2)应付金额较大的单位列示如下 单 位 名 称 金 额 款项性质 应付产品销售佣金 推广费 8,711,690.35 应付佣金 推广费 成都军区后勤部 6,059,844.00 应付补偿金 中国远大集团公司 5,367,022.38 资金往来 中国建设银行双流县支行 1,930,000.00 应付担保赔偿金 三和房地产开发有限公司 1,912,192.83 工程款 其他应付款余额比年初数上升 122.10% 主要原因是合并会计报表范围变更增加四川 远大蜀阳药业有限公司 致使其他应付款增加 21 预提费用 截止 2001 年 12 月 31 日预提费用余额 873,037.24 元,其明细项目列示 如下 项目 年初数 期末数 利息费用 2,835,539.80 835,822.24 其他 - 37,215.00 合 计 2,835,539.80 873,037.24 22 长期借款 截止 2001 年 12 月 31 日长期借款余额 2,863,176.00 元,其明细项目 列示如下 贷款单位 本 金 利息金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行连云港市分行 1,500,000.00 106,920.00 2000.12.27-2003.12.27 7.128% 信用 中国工商银行连云港市分行 200,000.00 14,256.00 2000.12.27-2002.12.27 7.128% 信用 连云港市财政局 1,000,000.00 42,000.00 2000.4.3-2003.4.3 2.400% 信用 合 计 2,700,000.00 163,176.00 23 专项应付款 截止 2001 年 12 月 31 日专项应付款余额 300,000.00 元 为公司之 控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司根据财政部财经字[2000]297 号文收到的科技三项 经费 24 股本 截止 2001 年 12 月 31 日股本总额 135,000,000.00 元 其股本结构及其变 化列示如下 数量单位 股 股本结构 年初数 本次变动增减 + - 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 37 1.发起人股 75,681,000 75,681,000 其中 境内法人持有股份 75,681,000 75,681,000 2.募集法人持有股份 25,569,000 25,569,000 尚未流通股份合计 101,250,000 101,250,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 33,750,000 33,750,000 已流通股份合计 33,750,000 33,750,000 合 计 135,000,000 135,000,000 25 资本公积 截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额 21,673,126.54 元 其增减变 动情况如下 项 目 年初数 本期增加[注 1] 本期减少[注 2] 期末数 股本溢价 - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 100,937.61 428,093.72 529,031.33 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 23,284,775.84 - 2,140,680.63 21,144,095.21 合 计 23,385,713.45 428,093.72 2,140,680.63 21,673,126.54 [注 1] 其中 公司之联营公司连云港味之素如意食品公司以固定资产对外投资评估 增值 公司采用权益法核算按持股比例计算而增加股权投资准备 248,093.72 元 公司之控 股子公司四川远大蜀阳药业有限公司本期被豁免债务 公司采用权益法核算按持股比例计 算而增加股权投资准备 180,000.00 元 [注 2] 根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 2001 年 12 月 28 日召开的 临时股东大会决议 公司以资本公积弥补未分配利润 2,140,680.63 元 26 盈余公积 截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额 13,483,572.47 元 其增减变动 情况如下 项 目 年初数[注 1] 本期增加数[注 2] 本期减少数[注 3] 期末数 法定盈余公积 6,834,567.76 5,302,787.09 4,592,454.66 7,544,900.19 公益金 3,287,278.74 2,651,393.54 - 5,938,672.28 任意盈余公积 - - - - 合 计 10,121,846.50 7,954,180.63 4,592,454.66 13,483,572.47 [注 1] 因会计政策变更采用追溯调整法 调减了盈余公积年初数 248,041.59 元 因 合并会计报表范围变更 连云港艾利如意食品有限公司 远大 连云港 花生食品有限公 司和连云港来福如意食品有限公司不再包含在本期合并会计报表范围之内 冲回以前年度 按公司持有上述三家公司的股权比例补提的盈余公积 调减了盈余公积年初数 260,010.27 元 [注 2] 根据公司董事会 关于公司 2001 年度利润分配的预案 的决议 公司按 2001 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 5%提取公益金 本期计提盈余公积 3,589,020.81 元 合并会计报表时 按持有纳入合并范围子公司的股权比例补提盈余公积 4,365,159.82 元 38 [注 3] 根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 2001 年 12 月 28 日召开的 临时股东大会决议 公司以法定盈余公积弥补未分配利润 4,592,454.66 元 27 未分配利润 截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额 7,376,957.87 元 其形成 过程如下 项 目 金 额 本期净利润 26,380,488.44 加 年初未分配利润[注 1] -15,294,133.23 其他转入 [注 2] 6,944,783.29 减 提取法定公积金[注 3] 5,302,787.09 提取法定公益金[注 3] 2,651,393.54 应付普通股股利 2,700,000.00 转作股本的普通股股利 - 未分配利润 7,376,957.87 [注 1] 因会计政策变更采用追溯调整法 调减了年初未分配利润 1,405,569.04 元 因合并会计报表范围变更 连云港艾利如意食品有限公司 远大 连云港 花生食品有限 公司和连云港来福如意食品有限公司不再包含在本期合并会计报表范围之内 冲回以前年 度按公司持有上述三家公司的股权比例补提的盈余公积 调增了年初未分配利润 260,010.27 元 [注 2] 根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 2001 年 12 月 28 日召开的 临时股东大会决议 公司以资本公积弥补未分配利润 2,140,680.63 元 以法定盈余公积弥 补未分配利润 4,592,454.66 元 根据财政部财会[2001]5 号 关于印发<企业住房制度改 革中有关会计处理问题的规定>的通知 公司将 2001 年 1 月 1 日住房周转金的余额转入 211,648.00 元 [注 3] 参见附注五 26 28 主营业务收入与主营业务成本 2001 年度主营业务收入 3,396,217,551.67 元 2001 年度主营业务成本 3,264,370,454.10 元 其主要情况列示如下 (1)按行业分部列示如下: 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 食品 13,576,508.45 26,301,849.33 10,749,576.70 22,981,813.63 2,826,931.75 3,320,035.70 贸易 3,334,990,887.90 2,632,653,214.49 3,227,695,215.51 2,553,175,617.58 107,295,672.39 79,477,596.91 医药 47,650,155.32 - 25,925,661.89 - 21,724,493.43 - 合计 3,396,217,551.67 2,658,955,063.82 3,264,370,454.10 2,576,157,431.21 131,847,097.57 82,797,632.61 行业间抵销 - - - - - - 抵销后合计 3,396,217,551.67 2,658,955,063.82 3,264,370,454.10 2,576,157,431.21 131,847,097.57 82,797,632.61 (2)按地区分部列示如下: 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 江苏地区 13,576,508.45 26,301,849.33 10,749,576.70 22,981,813.63 2,826,931.75 3,320,035.70 浙江地区 3,334,990,887.90 2,632,653,214.49 3,227,695,215.51 2,553,175,617.58 107,295,672.39 79,477,596.91 四川地区 47,650,155.32 - 25,925,661.89 - 21,724,493.43 - 合计 3,396,217,551.67 2,658,955,063.82 3,264,370,454.10 2,576,157,431.21 131,847,097.57 82,797,632.61 地区间抵销 - - - - - - 抵销后合计 3,396,217,551.67 2,658,955,063.82 3,264,370,454.10 2,576,157,431.21 131,847,097.57 82,797,632.61 29 主营业务税金及附加 2001 年度主营业务税金及附加 780,682.08 元,其明细项目 列示如下 项目 上年数 本年累计数 计缴标准 39 营业税 84,255.77 149,275.38 按应税劳务收入的 5%计缴 城市维护建设税 46,277.38 274,978.74 教育费附加 26,444.22 212,881.36 交通附加费 - 143,546.60 按实际缴纳的流转税额为基 数，有关税、费率参见附注三· 3 合计 156,977.37 780,682.08 30 其他业务利润 2001 年度其他业务利润 3,122,568.80 元,其明细项目列示如下 上年数 本年累计数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 加工费收入 10,478.20 - 10,478.20 - - - 代销手续费 1,675,359.52 83,767.98 1,591,591.54 3,235,512.76 165,695.96 3,069,816.80 其他 97.70 - 97.70 56,000.00 3,248.00 52,752.00 合 计 1,685,935.42 83,767.98 1,602,167.44 3,291,512.76 168,943.96 3,122,568.80 31 财务费用 2001 年度财务费用 12,686,853.23 元,其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 利息支出 7,437,283.29 9,763,203.44 减 利息收入 367,018.46 514,448.56 汇兑损失 38,804.80 20,717.32 减 汇兑收益 2,181,338.25 3,785,822.39 手续费 4,349,517.45 7,203,203.42 合 计 9,277,248.83 12,686,853.23 财务费用比上年数上升了 36.75% 主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本 期业务量增大 增加流动资金借款 导致借款费用增加 以及进出口金融手续费增加 32 投资收益 2001 年度投资收益660,037.92 元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 转让子公司收益 [注] - -1,546,407.33 股权投资差额摊销 -150,602.52 -211,787.85 年末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 1,563,813.17 2,418,233.10 合 计 1,413,210.65 660,037.92 [注]：参见附注六· 3 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 33 补贴收入 2001 年度补贴收入10,673,017.74元 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 出口收汇贴息收入 2,197,457.09 10,593,017.74 财政贴息收入 240,000.00 80,000.00 合 计 2,437,457.09 10,673,017.74 40 补贴收入比上年数上升了 337.88% 主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司 本期业务量增大 出口收汇贴息收入增加 34 营业外收入 2001 年度营业外收入1,347,461.99元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 违约金 - 872,461.99 托管收入[注] 4,780,727.40 450,000.00 处理固定资产净收益 - 25,000.00 其他 110,391.31 - 合 计 4,891,118.71 1,347,461.99 [注] 根据 1999 年 7 月 30 日公司 甲方 与山东远大经济发展公司 乙方 中国 远大集团公司 丙方 签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订的补充协 议 甲 乙双方委托丙方经营远大 连云港 花生食品有限公司 简称花生公司 委托 经营期限从 1999 年 8 月 1 日到 2001 年 8 月 1 日 在委托经营期间 甲 乙双方仍对花生 公司拥有所有权 丙方对花生公司享有经营管理权 同时享有一切收益及承担一切风险 丙方对甲 乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任 若在托管期限内 花 生公司的总资产和净资产发生损失 丙方以其现金或其他资产予以弥补 甲 乙双方每年 向丙方收取托管费用 100 万元 2000 年度 丙方弥补花生公司亏损 3,880,727.40 元 公 司收取托管费用 900,000.00 元 2001 年度公司收取托管费用 450,000.00 元 35 营业外支出 2001 年度营业外支出1,130,973.99元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 违约金支出 451,890.08 397,082.73 罚款支出 29,844.31 3,292.46 处理固定资产净损失 - 30,508.97 捐赠支出 97,536.05 固定资产减值准备 1,653,610.63 371,247.83 核销在建工程毁损 231,305.95 其他 170,700.83 - 合 计 2,306,045.85 1,130,973.99 36 支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现 金 51,875,212.95 元 其主要项目列示如下 支付项目 金 额 销售佣金 推广费 8,644,651.61 手续费 7,203,203.42 邮电费 3,450,672.58 差旅费 2,418,147.96 咨询费 2,266,088.00 业务招待费 2,092,254.23 保险费 1,850,842.12 六 母公司会计报表主要项目注释 如无特别说明 以下货币单位均为人民币元 1 应收账款 截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额2,070,265.15元, 坏账准备 213,338.26 元 账面价值 1,856,926.89 元 其主要情况列示如下 41 (1)账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,365.00 0.04% 68.25 1,423,142.96 68.74% 71,157.15 1-2 年 781,691.94 21.32% 39,084.60 1,365.00 0.07% 68.25 2-3 年 1,590,925.54 43,40% 79,546.28 10,190.09 0.49% 509.50 3-4 年 1,292,104.46 35.20% 64,605.22 391,511.54 18.91% 19,575.58 4-5 年 - - - 244,055.56 11.79% 122,027.78 合计 3,666,086.94 100.00% 183,304.35 2,070,265.15 100.00% 213,338.26 (2)应收账款前五名金额合计 1,620,760.96 元 占应收账款总额的 78.29% (3)应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含的 应收账款账面余额 3,031,679.90 元 坏账准备 151,584.00 元 账面价值 2,880,095.90 元 已于本期转出 2 其他应收款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额58,522,112.41元, 坏账准 备3,655,846.36元 账面价值 54,866,266.05 元 其主要情况列示如下 (1)账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,119,642.93 5.78% 305,982.15 33,626,498.98 57.46% 1,681,324.96 1-2 年 66,814,748.80 63.07% 3,340,737.43 5,702,814.99 9.74% 285,140.75 2-3 年 18,007,650.72 17.00% 900,382.54 16,379,199.87 27.99% 818,959.99 3-4 年 10,622,396.67 10.03% 531,119.83 1,374,353.27 2.35% 68,717.66 4-5 年 4,369,579.96 4.12% 2,184,789.98 1,275,084.60 2.18% 637,542.30 5 年以上 - - - 164,160.70 0.28% 164,160.70 合计 105,934,019.08 100.00% 7,263,011.93 58,522,112.41 100.00% 3,655,846.36 (2) 欠款金额较大的单位列示如下 单 位 名 称 金 额 欠款原因 连云港来福如意食品有限公司 17,855,902.64 资金往来 连云港富士食品有限公司 17,503,341.15 资金往来 连云港兴农农业有限公司 4,816,231.20 资金往来 连云港如意食品集团有限公司 3,944,829.85 资金往来 连云港大江食品有限公司 3,001,031.14 资金往来 (3)其他应收款前五名金额合计47,121,335.98元 占其他应收款总额的 80.52% (4)其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附 注七 四 有关注释 (5) 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 48,485,824.21 元 坏 账 准 备 4,390,602.19 元 账 面 价 值 44,095,222.02 元已于本期转出 3 长期股权投资 截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额129,020,337.45元, 其 42 有关情况列示如下 1 投资类别情况如下 投资类别 年初数 本期增加 本期减少[注] 期末数 子公司投资 47,170,141.32 102,202,701.73 35,593,221.17 113,779,621.88 其中:股权投资差额 1,204,820.63 16,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 联营公司投资 13,633,801.45 2,589,942.43 983,028.31 15,240,715.57 其他股权投资 - - - - 合 计 60,803,942.77 104,792,644.16 36,576,249.48 129,020,337.45 [注] A 根据公司与中国远大集团公司公司签定的 资产置换协议 公司换出资产 中包含公司持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权 持有远大 连云港 花生食品 有限公司 90%的股权 因此子公司投资本期减少中包括置换出的长期股权投资-连云港艾利 如意食品有限公司账面价值 1,761,408.89 元 远大 连云港 花生食品有限公司账面价值 18,129,617.10 元 B 根据公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签定的 股权转让 协议 公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团 有限公司 因此子公司投资本期减少中包括出售的长期股权投资-连云港来福如意食品有限 公司账面价值 2,256,407.33 元 上述股权转让价格 71 万元 形成转让损失 1,546,407.33 元 2 子公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股 比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 浙江远大进出口有 限公司 10年 52% 8,836,000.00 6,500,000.00 26,699,770.99 47,152,278.16 四川远大蜀阳药业 有限公司[注] 50 年 60% 66,588,473.93 - 2,414,456.81 2,414,456.81 其中:股权投资差额 16,158,701.48 - 合 计 75,424,473.93 6,500,000.00 29,114,227.80 48,106,734.97 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 本期其他减少 期末余额 减值准备 浙江远大进出口有 限公司 13,234,000.00 17,550,000.00 - 44,938,278.16 - 四川远大蜀阳药业 有限公司 - - 161,587.02 68,841,343.72 其中:股权投资差额 - - 161,587.02 15,997,114.46 合 计 13,234,000.00 17,550,000.00 161,587.02 113,779,621.88 - [注] 公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权系经公司与中国远大集团公司进 行资产置换而取得 根据公司与中国远大集团公司公司签定的 资产置换协议 公司换 出资产中包含公司持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权 持有远大 连云港 花 生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项 因此长期股权投资-四川远大蜀 阳药业有限公司的初始投资额包括 置换出的长期股权投资-连云港艾利如意食品有限公司 账面价值 1,761,408.89 元 远大 连云港 花生食品有限公司账面价值 18,129,617.10 元 应收款项账面价值 46,975,317.92 元 并扣除应收补价 277,869.98 元 43 3 联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股 比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 连云港味之素如 意食品公司 1995.12- 2015.12 25% 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 合 计 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意 食品公司 983,028.31 2,637,419.00 15,240,715.57 - 合 计 983,028.31 2,637,419.00 15,240,715.57 - 4 股权投资差额明细情况列示如下 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 远大 连云港 花生食品有限公 司 1,506,025.70 支付的股权购买价与购买日在 被投资公司净资产中享有权益 的差额 10 年 四川远大蜀阳药业有限公司 16,158,701.48 换出资产账面价值与购买日在 被投资公司净资产中享有权益 的差额 50 年 合 计 17,664,727.18 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少[注] 期末数 1,204,820.63 - 50,200.83 1,154,619.80 - - 16,158,701.48 161,587.02 - 15,997,114.46 1,204,820.63 16,158,701.48 211,787.85 1,154,619.80 15,997,114.46 [注] 根据公司与中国远大集团公司签定的 资产置换协议 公司换出资产中包含公 司持有的远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股权 其股权投资差额摊余价值作为换 出资产转出 4 主营业务收入与主营业务成本 2001 年度主营业务收入 13,576,508.45 元 主营 业务成本 10,749,576.70 元 均为蔬菜制成品的销售收入与销售成本 5 投资收益 2001 年度投资收益 29,517,881.33元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 转让子公司收益[注] - -1,546,407.33 股权投资差额摊销 -150,602.52 -211,787.85 年末调整的被投资公司所 有者权益净增减额 14,153,512.80 31,276,076.51 合 计 14,002,910.28 29,517,881.33 [注]：参见附注六· 3 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 七 关联方关系及其交易 44 一 存在控制关系的关联方 企业名称 中国远大集团公司 注册资本 10000 万元 注册地址 北京市朝阳区和平里西街 3 号三川大厦 经营范围 主营承办引进技术及人才交流业务 承办中外合资经营 合作 生产和 三来一补 业务 经营和代理除国家统一组织联合经 营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品的 进出口业务 经营技术进出口 易货贸易和转口贸易业务 劳 务输出 承包各类国外工程和境内外资工程 上述工程所需的 设备 材料及零配件出口 对外派遣各类工程 生产服务行业 的劳务人员 按国家有关规定在国 境 外举办企业 从事对 外展览业务 房地产开发与经营 兼营与主营有关的内贸业务 小轿车的销售 直接销售到最终用户 综合咨询服务和技术 交流 与本公司关系 公司最大股东 持公司 41.26%股份 经营性质或类型 股份公司 法定代表人 胡凯军 本期注册资本无增减变化 二 不存在控制关系的关联方 关 联 单 位 名 称 关 联 关 系 连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东 持公司 30.60%股份 远大(连云港)海洋集团有限公司 同一母公司 连云港如意食品集团有限公司 与公司同一法定代表人 珠海海湾大酒店有限公司 同一母公司 远大房地产开发公司 同一母公司 连云港来福如意食品有限公司 其母公司与公司同一法定代表人 连云港富士如意食品有限公司 其母公司与公司同一法定代表人 连云港艾利如意食品有限公司 同一母公司 远大科技实业发展公司 同一母公司 三 关联方交易 1 与关联方进行资产置换 根据公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定 的 资产置换协议 公司将持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权 持有远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公 司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权 换出资产账面价值合计 66,866,343.91 元 2 向关联方转让股权 根据公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限 公司签定的 股权转让协议 公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让 给连 云 港 如 意 食品 集 团 有 限 公 司 转 让 价 格 71 万 元 公司 取 得股 权 转 让 收 益 - 1,546,407.33 元 3 委托经营 根据 1999 年 7 月 30 日公司 甲方 与山东远大经济发展公司 乙 方 中国远大集团公司 丙方 签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订 的补充协议 甲 乙双方委托丙方经营远大 连云港 花生食品有限公司 简称花生公 司 委托经营期限从 1999 年 8 月 1 日到 2001 年 8 月 1 日 在委托经营期间 甲 乙双 方仍对花生公司拥有所有权 丙方对花生公司享有经营管理权 同时享有一切收益及承担 一切风险 丙方对甲 乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任 若在托管 45 丙方对甲 乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任 若在托管期限内 花 生公司的总资产和净资产发生损失 丙方以其现金或其他资产予以弥补 甲 乙双方每年 向丙方收取托管费用 100 万元 2000 年度 丙方弥补花生公司亏损 3,880,727.40 元 公 司取得托管费收入 900,000.00 元 2001 年度公司取得托管费收入 450,000.00 元 4 关联方为公司提供借款担保金额 货币单位 人民币元 单位名称 2000 年度 2001 年度 中国远大集团公司 - 44,880,000.00 远大(连云港)海洋集团有限公司 - 1,800,000.00 连云港来福如意食品有限公司 - 12,120,000.00 连云港富士如意食品有限公司 - 1,830,000.00 5 公司为关联方提供借款担保金额 货币单位 人民币元 单位名称 2000 年度 2001 年度 连云港来福如意食品有限公司 - 10,791,880.00 连云港富士如意食品有限公司 - 6,740,000.00 四 与关联方往来款项余额 货币单位 人民币元 金 额 科目 关联方单位名称 期末数 年初数 连云港市蔬菜冷藏加工厂 47,426.26 17,084.19 连云港如意食品集团有限公司 5,944,829.85 3,157,818.85 连云港艾利如意食品有限公司 93,196.24 - 连云港来福如意食品有限公司 17,855,902.64 - 连云港富士如意食品有限公司 17,503,341.15 17,133,225.12 远大科技实业发展公司 1,910,000.00 1,910,000.00 远大(连云港)海洋集团有限公司 - 21,805,934.19 其他应收款 合 计 43,354,696.14 44,024,062.35 中国远大集团公司 5,367,022.38 7,754,730.36 远大房地产开发公司 484,000.00 484,000.00 其他应付款 合 计 5,851,022.38 8,238,730.36 八 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日 公司为其他单位贷款 1753 万元提供担保 46 九 承诺事项 1 根据中国远大集团公司与成都市国有资产管理局签定的 成都蜀阳制药厂国有产 权转让协议 公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司 由原成都蜀阳制药厂改制 设立 应于租赁使用期 10 个月 满后 1 个月内 将位于成都市华阳姐儿堰的 159 亩土地 按成都市国土管理部门评估价格一次性购买 2 根据公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司与成都青羊可达房屋开发有限 公司签定的 购房合同 四川远大蜀阳药业有限公司购买建筑面积为 1681.32 平方米的 冠城广场写字楼 合同总价格及相关税费合计 1,426.94 万元 截止 2001 年 12 月 31 日已 支付购房款 867.28 万元 3 根据公司之控股子公司浙江远大进出口有限公司与中信大榭开发公司签定的 国 有土地使用权转让合同 浙江远大进出口有限公司受让位于宁波大榭开发区西工业区 12-2 地块的 117044.4 平方米仓储和工业用地 合同总金额 1,969.28 万元 截止 2001 年 12 月 31 日已付受让款 579 万元 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项 十一 债务重组事项 报告期内 公司及控股子公司发生的债务重组事项如下 根据双流县环境保护局双环管[2001]17 号 关于豁免污水治理贷款的通知 四川远 大蜀阳药业有限公司被豁免污水治理贷款 30 万元 十二 其他重要事项 1 根据公司董事会 关于 2001 年度利润分配的预案 的决议 公司按 2001 年度实现 净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润向全体股东 每 10 股分配 0.20 元现金红利 上述利润分配方案尚待公司股东大会批准 2 2000 年 11 月 10 日 公司股东远大 连云港 海洋集团有限公司 连云港兴农农 业有限公司 珠海生兴贸易发展有限公司分别与中国远大集团公司签署股份转让协议书 以偿债的方式分别将其持有的公司法人股 2475.9 万股 2378.7 万股 715.5 万股转让给中 国远大集团公司 共计 5570.1 万股 占公司股份总数 13500 万股的 41.26% 上述转让协 议书已于 2001 年 1 月 3 日在得到中国证监会证监函[2001]2 号 关于同意豁免中国远大集 团公司要约收购如意集团股票义务的函 后生效 上述股权转让后 中国远大集团公司成 为公司第一大股东 持公司 41.26%股份 3 公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定 资产置换协议 公司将持有 连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权 持有远大 连云港 花生食品有限公司 90%的股 权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60% 的股权 公司于 2001 年 6 月 28 日召开的股东大会审议通过了公司董事会关于上述资产置 换的议案 上述资产置换事项已于本期实施 47 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 连云港如意集团股份有限公司 二 二年三月