000626_2007_如意集团_2007年年度报告_2008-04-25.txt

连云港如意集团股份有限公司 二○ ○ 七年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2007 年度财务报告出具 了有保留意见的审计报告。 独立董事吴建伟女士、印韡先生、吴革先生因工作原因委托独 立董事葛志良先生出席董事会。 本公司总裁彭亮先生、财务总监张勉先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 3 目 录 重要提示┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 2 页 目录┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 3 页 公司基本情况简介┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 4 页 会计数据和业务数据摘要┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 5 页 股本变动及股东情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 6 页 董事、监事、高级管理人员和员工情况┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 10 页 公司治理结构┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 13 页 股东大会情况简介 ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 16 页 董事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 17 页 监事会报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 26 页 重要事项┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 27 页 财务报告┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 29 页 备查文件目录┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ ┉ 第 92 页 4 （一）公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文名称：连云港如意集团股份有限公司 英文名称：LI ANYUNGANG I DEAL GROUP CO. ，LTD 中文简称：如意集团 英文简称：I DEAL GROUP 二、公司法定代表人：李炳源 三、公司董事会秘书：谭 卫 证券事务代表： 金 灿 联系地址：连云港市新浦北郊路 6 号 电 话：0518- 85153595 传 真：0518- 85150105 电子信箱：ruyi dongmi @i deal group. com. cn 四、公司注册地址：连云港市新浦北郊路 6 号 公司办公地址：连云港市新浦北郊路 6 号 邮政编码：222006 网 址：ht t p: //www. i deal group. com. cn 电子信箱：i deal group@i deal group. com. cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 ： ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：如意集团 公司股票代码：000626 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 27 日，地点：江苏省连云港市 公司企业法人营业执照注册号：3200001103275 税务登记号码： 国税苏字 32070413898927X 号 地税苏字 32070513898927X 号 组织机构代码：13898927- X 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 18F 5 （二）会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：人民币元 项 目 2006 年末 2005 年末 2007 年末 调整前 调整后 本年末比 上年末增 减( %) 调整前 调整后 总资产 2, 751, 388, 250. 14 1, 931, 957, 265. 87 1, 939, 104, 950. 08 41. 89 1, 791, 731, 677. 78 1, 498, 018, 489. 71 所 有 者 权 益 （ 或 股 东 权 益） 238, 044, 804. 49 194, 271, 535. 77 197, 405, 804. 73 20. 59 285, 103, 524. 54 171, 124, 420. 76 项 目 2006 年 2005 年 2007 年 调整前 调整后 本年比上 年增减 ( %) 调整前 调整后 营业收入 13, 050, 855, 695. 33 8, 512, 413, 578. 07 8, 526, 966, 394. 10 53. 05 10, 089, 861, 363. 64 9, 810, 590, 671. 00 利润总额 141, 608, 435. 90 73, 860, 147. 06 73, 860, 147. 06 91. 73 103, 538, 960. 14 40, 825, 398. 70 归属于上市公 司股东的净利 润 40, 945, 600. 91 999, 813. 07 722, 467. 30 5, 567. 47 6, 583, 064. 66 - 17, 534, 950. 45 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 后的净利润 25, 030, 209. 18 - 12, 661, 286. 48 - 12, 938, 632. 25 293. 45 18, 437, 503. 85 - 7, 084, 873. 42 经营活动产生 的现金流量净 额 - 178, 453, 976. 47 - 69, 087, 763. 41 - 69, 087, 763. 42 - 158. 30 42, 319, 667. 51 - 37, 784, 165. 91 二、扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 期货交易及其公允价值变动损益 - 477, 016. 00 委托贷款收益 823, 451. 20 股票投资收益 16, 813, 748. 22 资金占用费收入 10, 565, 192. 95 各种政府补贴收入 200, 000. 00 减免的水利基金 1, 826, 422. 39 网上仓单交易净收益 8, 048, 439. 31 处置固定资产产生的净损益 - 137, 833. 40 其他营业外收支净额 9, 100, 022. 86 新准则首次执行日职工福利费余额调整 758, 777. 65 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 526, 454. 40 未扣除少数股东损益税前合计 46, 994, 750. 78 扣除少数股东损益及所得税影响后金额 15, 915, 391. 73 三、主要财务指标 单位：人民币元 6 2006 年末 2005 年末 项 目 2007 年 末 调整前 调整后 本年末比上 年末增减 ( %) 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 1. 1755 0. 9594 0. 9748 20. 59 1. 4079 0. 8451 2006 年 2005 年 项 目 2007 年 调整前 调整后 本年比上年 增减( %) 调整前 调整后 基本每股收益 0. 2022 0. 0049 0. 0036 5516. 67 0. 0325 - 0. 0866 稀释每股收益 0. 2022 0. 0049 0. 0036 5516. 67 0. 0325 - 0. 0866 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0. 1236 - 0. 0625 - 0. 0639 293. 43 0. 0910 - 0. 0350 净资产收益率（%）（摊薄） 17. 20 0. 51 0. 37 16. 83 2. 31 - 10. 25 净资产收益率（%）（加权） 18. 79 0. 58 0. 42 18. 37 2. 34 - 9. 77 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率 ( %) 10. 51 - 6. 52 - 6. 55 17. 06 6. 47 - 4. 14 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 ( %) 11. 49 - 7. 38 - 7. 47 18. 96 6. 55 - 3. 95 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0. 8813 - 0. 3412 - 0. 3412 - 158. 29 0. 2090 - 0. 1866 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，- ） 本次变动后 数量 比例% 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 136, 732, 252 67. 52 - 6, 012, 607 - 6, 012, 607 130, 719, 645 64. 55 1、国家持股 2、国有法人持股 54, 508, 500 26. 92 54, 508, 500 26. 92 3、其他内资持股 82, 223, 752 40. 60 - 6, 012, 607 - 6, 012, 607 76, 211, 145 37. 64 其中：境内法人持股 81, 996, 750 40. 49 - 5, 801, 400 - 5, 801, 400 76, 195, 350 37. 63 境内自然人持股 227, 002 0. 11 - 211, 207 - 211, 207 15, 795 0. 01 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 65, 767, 748 32. 48 +6, 012, 607 +6, 012, 607 71, 780, 355 35. 45 1、人民币普通股 65, 767, 748 32. 48 +6, 012, 607 +6, 012, 607 71, 780, 355 35. 45 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 202, 500, 000 100. 00 202, 500, 000 100. 00 7 2、限售股份变动情况表： 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 江阴澄星实业集团有限公司 2, 515, 050 2, 515, 050 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 新理益集团有限公司 1, 202, 850 1, 202, 850 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 海南合旺实业投资有限公司 630, 000 630, 000 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 上海鼎聚熠投资管理有限公司 630, 000 630, 000 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 上海源德信息咨询有限公司 202, 500 202, 500 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 上海荣业综合贸易公司 202, 500 202, 500 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 江阴市沪澄棉纺厂 182, 250 182, 250 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 中国船舶燃料供应连云港公司 182, 250 182, 250 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 管兆松 182, 250 182, 250 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 海南富远投资管理有限公司 54, 000 54, 000 0 0 股权分置改革 2007 年 12 月 28 日 合计 5, 983, 650 5, 983, 650 0 0 二、证券发行与上市情况 1、到报告期末为止的前3年历次证券发行情况： 到报告期末为止的前 3 年，公司没有发行新的股票、可转换公司债券、分离 交易的可转换公司债券、公司债券及其他衍生证券。 2、报告期内公司股份结构变动的情况说明： 报告期内，公司股份结构因有限售条件股份解除限售上市流通而发生变动， 股份总数未发生变化。 3、报告期末，公司现存高管股 15, 795 股，已托管并冻结在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司。 三、股东情况 1、股东数量和持股情况表 单位：股 股东总数 17, 205 户 8 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例% 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 中国远大集团有限责任公司 境内非国有法人 37. 08 75, 085, 350 75, 085, 350 28, 653, 049注 1 连云港市蔬菜冷藏加工厂 国有法人 26. 92 54, 508, 500 54, 508, 500 27, 254, 250注 2 江阴澄星实业集团有限公司 境内非国有法人 1. 24 2, 515, 050 0 沈文明 境内自然人 0. 92 1, 858, 429 0 郁文彪 境内自然人 0. 90 1, 820, 025 0 汤红玲 境内自然人 0. 82 1, 658, 435 0 黄木秀 境内自然人 0. 74 1, 503, 830 0 新理益集团有限公司 境内非国有法人 0. 59 1, 202, 850 0 周株军 境内自然人 0. 33 677, 000 0 海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 0. 31 630, 000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 江阴澄星实业集团有限公司 2, 515, 050 人民币普通股 沈文明 1, 858, 429 人民币普通股 郁文彪 1, 820, 025 人民币普通股 汤红玲 1, 658, 435 人民币普通股 黄木秀 1, 503, 830 人民币普通股 新理益集团有限公司 1, 202, 850 人民币普通股 周株军 677, 000 人民币普通股 海南合旺实业投资有限公司 630, 000 人民币普通股 上海鼎聚熠投资管理有限公司 630, 000 人民币普通股 昆明迈欧商贸有限公司 612, 303 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况； 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人的情况。 注 1：中国远大集团有限责任公司的控股子公司黑龙江远大购物中心有限公司因股权转让合同纠纷向 黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，并提出财产保全申请，要求查封被告上海新明星房地产开发公 司、中国银泰投资有限公司的财产，中国远大集团有限责任公司同意以其持有的本公司部分股份为黑龙江 远大购物中心有限公司申请的财产保全行为提供担保。法院裁定查封被告的财产，并对中国远大集团有限 责任公司持有的用于担保的本公司股份 28, 653, 049 股办理了司法冻结手续，冻结期限至 2007 年 8 月 7 日。 后哈尔滨市中级人民法院又将冻结期限延长至 2008 年 8 月 8 日。 注 2：连云港市蔬菜冷藏加工厂将其持有的本公司的部分股份 27, 254, 250 股质押给交通银行股份有限 公司连云港分行，股权质押期限自 2007 年 8 月 27 日起，至该企业向中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司办理解除质押为止。 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 中国远大集团有限责任公 75, 085, 350 中国远大集团有限责任公司 9 1 司 2009- 12- 28 特别承诺：其所持有的股份自 获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或者转让。 在前项承诺期满后，中国远大 集团通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份，出售 数量占如意集团股份总数的 比例在 12 个月内不超过 10%。 2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 54, 508, 500 2009- 12- 28 54, 508, 500 连云港市蔬菜冷藏加工厂特 别承诺：其所持有的股份自获 得上市流通权之日起，18 个 月内不上市交易或者转让。在 前项承诺期满后，连云港市蔬 菜冷藏加工厂通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股 股份，出售数量占如意集团股 份总数的比例在 6 个月内不 超过 5%，在 18 个月内不超过 10%。 3、公司控股股东情况 （1）本公司控股股东和实际控制人均为中国远大集团有限责任公司。 中国远大集团有限责任公司成立于 1993 年 10 月 27 日，法定代表人：胡 凯军，注册资本：1 亿元人民币。该公司主要经营范围：承办引进技术及人才交 流业务，承办中外合资经营、合作生产和“ 三来一补” 业务：经营代理除国家统 一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业 务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程 所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的劳务人员； 按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营。 中国远大集团有限公司股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例 100％，主 要情况如下：法定代表人：康林涛，注册资本：1160 万美元，主要业务：在规 划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及物业管理，包括公寓、写字楼的出 售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施。 中国远大集团有限责任公司持有中国远大（香港）发展有限公司 90%的股份； 中国远大（香港）发展有限公司持有北京炎黄置业有限公司 80%的股份，北京炎 黄置业有限公司持有中国远大集团有限责任公司 100%的股份。中国远大集团有 限责任公司、中国远大（香港）发展有限公司和北京炎黄置业有限公司循环持股。 根据《中国远大集团有限责任公司章程修正案》，中国远大集团有限责任公 司设立董事会，董事会由胡凯军、于林、陈洪慧、刘元、马骥成、杨爱生、尉征 慧等七人组成，该七人同时对中国远大集团有限责任公司、中国远大（香港）发 展有限公司和北京炎黄置业有限公司三家公司全面负责、管理，是三家公司的最 10 终决策人。 （2）本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 80% 90% 100% 37. 08% 4、其他持股 10%以上的法人股东情况 连云港市蔬菜冷藏加工厂持有本公司股份 54, 508, 500股，持股比例 26. 92%， 为本公司第二大股东。该企业法定代表人：刘福堂，成立于 1994 年 4 月 30 日， 注册资本 2200 万元，主营：蔬菜、水产品加工、冷藏、销售。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 持股情况（股） 姓名 职务 性 别 年 龄 任期 年初 年末 在股东单位任职情况 李炳源 董事长 男 54 至 2009 年 6 月 0 0 中国远大总裁助理 彭 亮 副董事长、总裁 男 37 同上 0 0 刘永军 副董事长 男 39 同上 0 0 陈洪慧 董事 女 46 同上 0 0 中国远大总裁助理 白新华 董事 女 41 同上 0 0 中国远大财务本部副总经理 赵良兴 董事 男 43 同上 0 0 刘福堂 董事、副总裁 男 42 同上 0 0 连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人 吴建伟 独立董事 女 52 同上 0 0 印 韡 独立董事 男 52 同上 0 0 吴 革 独立董事 男 40 同上 0 0 葛志良 独立董事 男 42 同上 0 0 萧绍坤 监事会主席 男 47 同上 0 0 丁行超 监事 男 54 同上 21, 060 15, 795 范庆堂 监事 男 49 同上 0 0 刘爱国 副总裁 男 54 0 0 刘 东 副总裁 男 39 0 0 张 勉 财务总监 男 34 0 0 谭 卫 董事会秘书 男 37 0 0 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职或兼职情况 李炳源，曾任天津海鸥手表集团公司副总经理、天津一轻公司精细化工分公 中国远大（香港）发展有限公司 北京炎黄置业有限公司 中国远大集团有限责任公司 连云港如意集团股份有限公司 11 司总经理、天津感光材料公司总经理，现任中国远大集团有限责任公司总裁助理。 彭亮，曾任职鞍山钢铁公司第一发电厂工程师、北京中鼎信理财顾问公司副 总经理、中国华融资产管理公司项目经理、远大资产管理有限公司副总经理、中 国远大集团有限责任公司医药事业部业务拓展总监、投资发展部副总经理。 刘永军，曾任职连云港市审计局科员、副主任科员、处长，连云港市经济责 任审计局局长，现任江苏金海投资有限公司党委委员、副总经理。 陈洪慧，曾任职北京建筑机械厂研究所、德国赫尔兹曼公司、中国华阳技术 贸易总公司、中国远大集团有限责任公司贸易发展部经理、人事总监、总裁办总 经理、本公司董事，现任中国远大集团有限责任公司总裁助理。 白新华，曾在北京市审计局、国证经济开发有限公司工作，现任中国远大集 团有限责任公司财务管理本部副总经理、华东医药股份有限公司监事、武汉远大 制药集团有限公司监事。 赵良兴，曾任连云港星球塑料有限公司质检科科长、全质办主任、生产科科 长、厂长助理、总经理助理，现任连云港市金海旅游有限公司副总经理。 刘福堂，曾任职地质矿产部西北探矿机械厂财务部、地质矿产部黄海机械厂 财务部、黄海机械厂基础工程总公司财务部兼企管部经理、连云港市恒瑞集团财 务部负责人、江苏金海投资有限公司财务部高级职员、连云港北崮山庄置业发展 有限公司财务总监，现任连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人。 吴建伟，曾任职于吉林省白山市二轻局、最高人民法院民一庭高级法官、华 素保险公司法律负责人、中国法律杂志社副总编辑，现任中信证券股份有限公司 总办执行总经理、北京仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、华东医药股 份有限公司独立董事、三九医药股份有限公司独立董事。 印韡，曾任北京市税务局西城分局干部、中国国际税务咨询公司副经理、中 恒信会计师事务所副所长、中逸会计师事务所总经理，现任北京中逸兴盛会计师 事务所所长、华东医药股份有限公司独立董事。 吴革，曾任河南省息县司法局法律顾问处律师、河南省第三律师事务所公司 部主任、河南省先河律师事务所合伙人、主任、北京市观韬律师事务所律师，现 任北京市中闻律师事务所合伙人主任、安徽山鹰纸业股份有限公司独立董事、江 西鑫新实业股份有限公司独立董事。 葛志良，曾任连云港开发区市政总公司财务科长、连云港开发区财政局科员、 连云港正信会计师事务所主任会计师，现任江苏大为资产评估有限公司董事长。 萧绍坤，曾任职北京医用压缩机厂财务科长、北京高登企业有限公司财务主 管、北京新恒基物业管理有限公司财务主管、中国远大集团公司财务管理本部、 本公司财务总监，现任珠海远大置业有限公司财务经理。 范庆堂，曾任职于连云港市运输公司、连云港市农业局，现任本公司行政后 12 勤部副经理。 丁行超，曾任连云港开发区农副食品有限公司办公室主任、连云港大江食品 有限公司总经理，现任本公司人力资源部总监。 刘爱国，曾任三航五公司团委书记、车间主任，现任本公司副总裁。 刘东，曾任职于北京市昌平县统计局计算机中心、远大资产管理有限公司项 目经理、苏州雷允上药业有限公司董事会秘书、副总经理。 张勉，曾任中国远大集团公司财务管理部会计、远大资产管理有限公司项目 经理、本公司证券事务代表。 谭卫，曾任连云港市纸浆厂秘书、本公司秘书科长、项目开发科科长、证券 事务授权代表。 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、本公司于 1998 年制定了《人事劳动管理规定》，以此为依据确定公司董 事、监事、高级管理人员的报酬；另经本公司 1998 年 6 月 30 日召开的年度股东 大会审议通过，公司的董事、监事每年在公司领取 2500 元津贴；经本公司 2002 年 6 月 28 日召开的年度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取 30000 元报酬。 2、每一位现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 姓 名 报酬总额（人民币元） 备 注 李炳源 2500 仅领取董事津贴 彭 亮 29084 刘永军 2292 仅领取董事津贴 陈洪慧 209 仅领取董事津贴 白新华 2500 仅领取董事津贴 赵良兴 2500 仅领取董事津贴 刘福堂 23292 吴建伟 30000 仅领取独立董事报酬 印 韡 30000 仅领取独立董事报酬 吴 革 30000 仅领取独立董事报酬 葛志良 30000 仅领取独立董事报酬 萧绍坤 2500 仅领取监事津贴 丁行超 27700 范庆堂 23500 刘爱国 26400 刘 东 25200 张 勉 23400 谭 卫 23400 合 计 334477 四、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2007 年 3 月 5 日，公司董事刘滨先生因个人原因辞去公司董事职务。 13 2、公司 2007 年 3 月 6 日召开第五届董事会 2007 年度第一次会议，选举刘 永军先生为公司副董事长，同意刘滨先生因个人原因辞去公司总裁职务，聘任彭 亮先生为公司总裁，聘任刘福堂先生、刘东先生为公司副总裁。 3、公司 2007 年 2 月 5 日召开 2007 年度第一次临时股东大会，补选刘永军 先生、刘福堂先生为公司董事。 4、公司 2007 年 3 月 22 日召开 2007 年度第二次临时股东大会，补选彭亮先 生为公司董事。 5、2007 年 11 月 5 日，公司董事、副董事长刘士君先生因个人原因辞去公 司董事、副董事长职务。 6、公司 2007 年 11 月 23 日召开 2007 年度第五次临时股东大会，补选陈洪 慧女士为公司董事。 7、公司 2007 年 11 月 14 日召开第五届董事会 2007 年度第八次临时会议， 选举彭亮先生为公司副董事长。 五、公司员工情况 报告期末，公司共有员工 318 名，其中包括销售人员 200 名、技术人员 2 名、 财务人员 22 名、行政人员 70 名、其他 24 名。员工中具有大中专以上学历的有 306 名，占总数的 96%。 （五）公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司《章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制 度》、《董事会各专门委员会实施细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易审批 制度》、《募集资金使用管理办法》、《子公司管理制度》、《内控制度》等一系列制 度规范公司运作。 2007 年，公司以“ 上市公司治理专项活动” 为契机，对公司治理情况进行 了认真自查和整改，修订并完善了一系列内控制度，强化相关制度的执行，进一 步增强了公司的独立性和透明度，全面提升了公司治理水平和规范运作水平。公 司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 的要求。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 姓 名 应出席董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 吴建伟 13 11 2 0 印 韡 13 10 3 0 14 吴 革 13 11 2 0 葛志良 13 13 0 0 2、公司独立董事吴建伟女士、印韡先生、吴革先生和葛志良先生自任职以 来，认真、勤勉、尽责地履行独立董事职责，对公司的重大事项均发表独立意见， 同时积极了解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到积极作用， 维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。 三、公司与控股股东的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到与控股股东分开： 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全 独立于公司控股股东。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁、副 总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在控股股东单位不担任职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，本 公司的工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有，本公司的采购和 销售系统由本公司独立拥有。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构。 5、财务方面：本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务 管理制度，本公司独立在银行开户。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 1、综述 按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司 以建立规范的公司治理结构为目标，对内部控制制度进行持续不断的改进与完 善。公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策 权、执行权和监督权。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上， 从努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部 门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施。 2、重点控制情况 2. 1、控股子公司的控制 公司依据相关法律、法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理，公 司制订完善了《控股子公司管理制度》、《子公司财务管理办法》，并按照公司 章程和有关制度以及浙江远大章程和有关制度的规定，在预算管理、财务监控、 重大事项、信息披露等方面对子公司的风险予以严格控制，加大管理及指导子公 司的力度，同时提高决策水平、有效降低决策风险，有力地保障对子公司的管理 和监控力度。 2. 2、关联交易的控制 公司专门制订了《关联交易决策制度》，同时在《公司章程》、《股东大会 15 议事规则》、《董事会议事规则》以及《独立董事工作制度》中对关联交易的决 策程序和权限也进行了规定。公司在关联交易提交董事会会议审议前，均取得独 立董事事前的书面认可意见，董事会审议时独立董事亦发表了独立意见。 2. 3、对外担保的控制 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中规定 了对外担保的决策权限，并建立了相应的审查和决策程序。 2. 4、募集资金使用的控制 公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、运用、管理和监督 等做了详细规定。公司近 3 年不存在新募集资金的情况。 2. 5、重大投资的控制 公司的重大投资坚持审慎原则，控制投资风险，注重投资收益。《公司章程》 和《股东大会议事规则》对股东大会、董事会的对外投资权限均有明确规定。 2. 6、信息披露的控制 公司按照有关信息披露的法律、法规，制订了《信息披露管理制度》，把加 强信息披露事务管理，保护投资者合法权益作为一项重要工作。公司本着及时、 准确、公平的原则履行信息披露义务，同时在公司内部建立了信息披露的传递、 审批程序和披露流程。 3、内部控制制度的完善计划 内部控制是一项持续性的系统工程，需要在经营管理实践中不断总结、完善 和创新。公司将继续对内部控制制度进行研究、总结，在学习和借鉴先进内控经 验的基础上，对公司内部控制制度进行优化和完善；适时聘请专业机构对公司内 部控制体系进行进一步梳理和提高，为公司的持续发展提供制度保障。 4、总体评价 公司现有内部控制制度总体上完整、合理及有效，能够适应公司管理的要求 和发展的需要。 五、公司治理专项活动的开展情况 1、概要 根据中国证监会“ 证监公司字（2007）28 号” 文《开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所“ 深证上（2007）39 号” 文《关于 做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和江苏证监局“ 苏证监公司字 （2007）104 号” 文《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》的要求， 连云港如意集团股份有限公司于 2007 年 5 月—11 月开展了公司治理专项活动， 成立了以公司董事长李炳源先生为第一责任人的公司治理专项活动领导小组，积 极开展专项治理活动，历经自查、公众评议和江苏证监局现场检查、整改提高等 阶段，严格对照中国证监会 “ 公司治理专项活动自查事项” 逐项自查，并根据 16 监管部门提出的整改建议认真落实整改责任，切实进行整改。 2007 年 5 月，公司对相关文件进行了及时传达，并组织公司董事、监事和 高级管理人员认真学习和贯彻有关精神。5 月 18 日，公司制定了《连云港如意 集团股份有限公司关于开展上市公司治理专项活动的工作计划》。 2007 年 9 月 27 日，公司董事会审议通过了《连云港如意集团股份有限公司 公司专项治理活动的自查报告和整改计划》，并设立了专门的热线电话、传真和 电子信箱，接受公众评议。 2007 年 10 月 10 日——12 日，江苏证监局派员莅临公司现场检查公司治理 工作开展情况。 2007年11月7日，公司收到江苏证监局11月6日印发的“ 苏证监函[ 2007] 324 号” 《关于对连云港如意集团股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》。 2007 年 11 月 14 日，公司董事会审议通过了《连云港如意集团股份有限公 司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。 2、公司治理专项活动的成效 通过公司治理专项活动的开展，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监 事和高级管理人员和其他相关人员的法人治理意识得到了明显的加强，有利于公 司进一步改善治理结构，加强内控建设，提高规范运作水平；公司过去工作中存 在的一些问题得以发现，并得到了切实的整改，公司三会制度及日常运作更为规 范化，公司内部管理制度和内部控制制度得到了更为切实的执行；公司强化了内 外部监督机制，在今后的工作中严格按照职责分工开展工作，强化内部规范管理， 充分发挥独立董事的独立监督职责，维护包括中小股东在内的全体股东的权益。 （六）股东大会情况简介 一、本公司于 2007 年 2 月 5 日上午 10：30 召开 2007 年度第一次临时股东 大会，相关信息披露于 2007 年 2 月 6 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 二、本公司于 2007 年 3 月 22 日上午 10：30 召开 2007 年度第二次临时股东 大会，相关信息披露于 2007 年 3 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 三、本公司于 2007 年 6 月 28 日上午 10：00 召开 2006 年度股东大会，相关 信息披露于 2007 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 四、本公司于 2007 年 9 月 7 日上午 10：00 召开 2007 年度第三次临时股东 大会，相关信息披露于 2007 年 9 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 五、本公司于 2007 年 11 月 15 日上午 10：00 召开 2007 年度第四次临时股 17 东大会，相关信息披露于 2007 年 11 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 六、本公司于 2007 年 11 月 23 日上午 10：30 召开 2007 年度第五次临时股 东大会，相关信息披露于 2007 年 11 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 （七）董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 项目 2007 年金额（元） 2006 年金额（元） 同比变动幅度（+、- 、%） 营业收入 13, 050, 855, 695. 33 8, 526, 966, 394. 10 53. 05 营业利润 139, 823, 005. 87 65, 682, 909. 34 112. 88 净利润 94, 322, 778. 00 41, 215, 153. 79 128. 85 引起变动的主要影响因素： 本期营业收入较上期上升 53. 05%、营业利润较上期上升 112. 55%、净利润较 上期上升 128. 85%，其主要原因是子公司浙江远大进出口有限公司、宁波远大国 际贸易有限公司、浙江新景进出口有限公司本期进出口及国内贸易业务量大幅增 加，以及本期新增子公司新疆天一化轻有限责任公司、远大国际（香港）有限公 司。 2、报告期内主营业务及其经营情况 2. 1 分行业主营业务收入、主营业务利润构成情况如下 主营业务收入金额（元） 主营业务利润金额（元） 主营业务项目 金额（元） 所占比例（%） 金额（元） 所占比例（%） 出口货物销售 4, 408, 436, 795. 05 33. 83 160, 797, 036. 22 32. 97 进口货物销售 4, 446, 205, 765. 50 34. 12 188, 815, 899. 74 38. 72 内贸货物销售 4, 690, 731, 404. 81 36. 00 138, 501, 392. 20 28. 40 产品销售 41, 464, 000. 07 0. 32 2, 688, 118. 23 0. 55 物流代理 24, 777, 330. 55 0. 19 3, 091, 862. 69 0. 63 健身服务 130, 912. 00 0. 00 - 218, 077. 63 - 0. 04 合计 13, 611, 746, 207. 98 104. 46 493, 676, 231. 45 101. 23 减：内部抵消 580, 594, 645. 50 4. 46 5, 980, 571. 88 1. 23 抵消后金额 13, 031, 151, 562. 48 100. 00 487, 695, 659. 57 100. 00 2. 2 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入金额（万元） 营业收入比上年增减（%） 浙江地区 1, 303, 102. 07 53. 08% 黑龙江地区 13. 09 合计 1, 303, 115. 16 53. 08% 2、3 占公司主营业务收入 10%以上的有进出口贸易业务，报告期内其主营业 务收入为 13, 031, 020, 650. 48 元，比去年增加53. 08 %；主营业务成本为 12, 543, 106, 913. 28 元，比去年53. 93%；主营业务利润率为3. 74%，比去年下降 0. 49 个百分点。 18 2. 4 公司向前五名供应商合计的采购金额为 107, 931. 5 万元，占年度采购总 额的 8. 60 %；向前五名客户销售额合计 58, 868. 60 万元，占公司销售总额的 4. 52%。 3、报告期内资产构成情况如下 资产项目 2007 年 12 月 31 日金额 （元） 占总资产比重 （%） 同比变动幅度 （+、- 、%） 应收账款 566, 934, 398. 24 20. 61 103. 32 存货 923, 522, 734. 45 33. 57 48. 56 投资性房地产 13, 230, 588. 10 0. 48 - 3. 51 长期股权投资 39, 347, 269. 25 1. 43 68. 51 固定资产 74, 384, 250. 58 2. 70 55. 42 在建工程 13, 910, 200. 00 0. 51 - 短期借款 768, 236, 411. 27 27. 92 65. 73 长期借款 1, 186, 000. 00 0. 04 2. 07 变动的主要影响因素： 3. 1 本年应收帐款余额较上年同期增加 103. 32%, 主要原因是控股子公司- - 浙江远大进出口有限公司、宁波远大国际贸易有限公司本期进出口业务及国内贸 易销售增加； 3. 2 本年存货余额较上年同期增加 48. 56%, 主要原因是控股子公司- - 浙江远 大进出口有限公司国内贸易和进口贸易采购增加所致； 3. 3 本年长期股权投资余额较上年同期增加 68. 51%. 主要原因是控股子公司 —浙江远大进出口有限公司、浙江新景进出口有限公司对联营企业的投资增加； 3. 4 本年固定资产余额较上年同期增加 55. 42%, 主要原因是本期合并哈尔滨 绿洲健身俱乐部有限公司的房产增加； 3. 5 本年短期借款余额较上年同期增加 65. 73%, 主要原因是浙江远大进出口 有限公司本期进出口项下贸易融资增加。 4、报告期内有关财务数据情况如下 财务数据 2007 年金额（元） 2006 年金额（元） 同比变动幅度 （+、- 、%） 营业费用 325, 784, 171. 29 246, 777, 789. 43 32. 02 管理费用 45, 663, 414. 99 35, 804, 796. 48 27. 53 财务费用 615, 312. 11 6, 731, 736. 72 - 90. 86 所得税 47, 285, 657. 90 32, 644, 993. 26 44. 85 变动的主要影响因素： 4. 1 本年营业费用用较上年同期增加 32. 02%, 主要是子公司浙江远大进出口 有限公司及其下属子公司的销售业务规模扩大, 相应销售费用增加； 4. 2 本年管理费较上年同期增加 27. 53%, 主要原因是子公司浙江远大进出口 有限公司本期摊销了上年年终奖； 4. 3 本年财务费用较上年同期下降 90. 86%, 主要原因是子公司浙江远大进出 口有限公司本期汇兑收益增加； 4. 4 本年所得税较上年同期增加 44. 85%, 主要原因是子公司浙江远大进出口 19 有限公司、宁波远大国际贸易有限公司本期利润总额大幅增加相应计提所得税增 加。 5、报告期内现金流量构成情况如下 财务数据 2007 年金额 （元） 2006 年金额 （元） 同比变动幅度 （+、- 、%） 经营活动产生的现金流量 - 178453976. 47 - 69087763. 42 158. 30 投资活动产生的现金流量 - 40675566. 79 76174126. 11 - 153. 40 筹资活动产生的现金流量 276005996. 17 39604988. 23 596. 90 现金及现金等价物的净增加额 266864094. 62 210512162. 45 26. 77 变动的主要影响因素： 5. 1 本期经营活动产生的现金流量较上年同期上升 158. 3%, 主要原因是子公 司浙江远大进出口有限公司本期内销及进出口业务增加； 5. 2 本期投资活动产生的现金流量较上年同期下降了 153. 40%, 主要原因是 子公司浙江远大进出口有限公司、浙江新景进出口公司有限公司增加了对联营公 司的投资； 5. 3 本期筹资活动产生的现金流量较上年同期上升了 596. 90 %, 主要原因是 子公司浙江远大进出口有限公司本期进出口项下贸易融资增加； 5. 4本期现金及现金等价物的净增加额较上年同期增加 26. 77 %, 主要原因是 子公司浙江远大进出口有限公司本期进出口项下贸易融资增加。 5.5 本期公司实现净利润为 9432 万元,经营活动产生的现金流量净额为 -17845 万元，主要原因是子公司浙江远大进出口有限公司本期应收销货款未收 回，应收帐款相应增加所致。 6、主要控股子公司的经营情况及业绩 浙江远大进出口有限公司，注册资本 8000 万元，主要经营和代理国家规定 商品的进出口业务，经营技术进出口，易货贸易和转口贸易。截止到 2007 年 12 月 31 日总资产为 2, 639, 656, 385. 32 元，净资产为 297, 280, 303. 12 元，2007 年 实现主营业务收入 13, 031, 020, 650. 48 元，较上年同期增加 53. 08%；实现主营 业 务 利 润 487, 913, 737. 20 元 ， 较 上 年 同 期 增 加 35. 52%； 实 现 净 利 润 107, 198, 190. 15 元，较上年同期增加 48. 39%。 子公司浙江远大进出口有限公司本报告期经营业绩较上年同期有较大增幅， 使得公司本期净利润较上年同期增加 129%，主要原因是该公司及其投资的子公 司本期进出口及国内贸易业务量大幅增加。 二、对公司未来发展的展望 本公司目前主营业务为进出口贸易业务。 2007 年受宏观调控、出口退税政策影响, 主要是 4 月份钢材类出口取消出口 退税，零退税视同内销缴纳增值税，6 月份对钢材出口征收出口关税（税率 5—15%），7 月份对出口商品退税率又普遍下调 2- 3%。公司强调销售终端建设和 20 专业化人才建设，积极采取措施调整，改变出口贸易方式，通过“ 保税” 超市增 加加工贸易销售规模，进口也实现重要突破；同时以经营大类品种划分事业部引 导业务发展，吸引人才，从而保证主营业务的稳中有升。 2008 年，欧美传统市场一般贸易出口受出口退税率调低、人民币升值及次 级债影响，规模与效益下降；市场之间的流动性受宏观调控的影响，商品周转周 期延长，市场从业人员的道德风险加大。作为区域优势企业，公司将会在新一轮 资源整合中，利用目前的优势地位，与战略银行建立全面合作关系，奠定又好又 快发展的基础；积极地调整公司的业务构成，充分运用风险对冲机制与贸易方式 的灵活性来适应市场的变化。同时，公司将坚持以事业部专业化统筹各业务板块， 以跨地区整合人才、渠道、资源为业务增量的突破口，继续实施在进口业务、出 口业务和内贸业务方面的成功做法，增加效益，实现稳定的销售与收益，保持公 司良好的发展态势。 三、公司投资情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 39, 347, 269. 25 元，被投资 公司的简要情况如下： 被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益比例 淅江远大进出口有限公司 商品进出口、技术进出口等 52% 连云港艾利如意食品有限公司 农副产品出口 70% 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 游泳场 100% 1、募股资金使用情况 本报告期内公司未募集资金。 2、重大非募集资金投资项目的进度及收益情况 经本公司第五届董事会 2007年度第四次临时会议于 2007 年 6月 15日审议， 决定按人民币 30, 200, 000. 00 元的价格以自有资金收购黑龙江远大房地产开发 有限公司、黑龙江远大物业管理有限公司持有的哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 合计 100%的股权。2007 年 9 月 7 日，公司 2007 年度第三次临时股东大会批准了 该收购事项。2007 年 12 月 28 日，上述股权收购的工商变更登记手续办理完成。 截止到 2007 年 12 月 31 日哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司总资产为 30, 569, 428. 30 元，净资产为 28, 473, 189. 49 元，2007 年实现主营业务收入 130, 912. 00 元、主营业务利润- 225, 343. 25 元、净利润 - 1, 726, 810. 51 元。 四、审计报告情况 1、江苏天衡会计师事务所有限公司在“ 天衡审字（2008）609 号”《连云港 如意集团股份有限公司 2007 年度财务报表审计报告》中，对本公司 2006 年度的 财务报表出具了保留意见的审计报告。 1. 1 保留意见涉及事项的说明 中国远大集团有限责任公司于 2006 年 1 月 23 日以互易纠纷为由，将公司诉 至北京市第二中级人民法院，请求判令确认中国远大集团有限责任公司与公司之 21 间 2001 年 6 月 8 日签订的《资产置换协议》已经解除；判令公司恢复原状，向 中国远大集团有限责任公司返还四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权（价值人 民币 70, 636, 132. 16 元）以及人民币 277, 869. 98 元，判令向中国远大集团有限 责任公司返还公司从蜀阳药业取得的分红款 16, 382, 040. 00 元及相应利息 500, 000. 00 元（截止到 2006 年 1 月 24 日）。2006 年 7 月，北京市第二中级人民 法院以“（2006）二中民初字第 03691 号”《民事判决书》，判决解除原《资产置 换协议》，中国远大集团有限责任公司与本公司互相返还已经置换的资产。2006 年 7 月 24 日公司召开董事会会议，决定：为了最大限度地减少公司的损失，对 北京市第二中级人民法院的判决不进行上诉，与中国远大集团有限责任公司进行 有条件的和解。2006 年 9 月 26 日公司召开董事会会议，决定接受中国远大集团 有限责任公司为减少本公司的损失所作出的代为偿还部分应收账款的条件，执行 北京市第二中级人民法院 “（2006）二中民初字第 03691 号”《民事判决书》。授 权公司经营管理层具体办理执行判决和落实有关条件的手续。2007 年 4 月 19 日 公司召开董事会会议，决定在 2006 年度会计核算中，对远大（连云港）花生食 品有限公司 90%股权（2006 年末账面余额 18, 129, 617. 09 元）计提长期股权投资 全额减值准备。相关信息披露于 2006 年 2 月 28 日、2006 年 7 月 18 日、2006 年 7 月 26 日、2006 年 9 月 28 日、2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 1. 2 江苏天衡会计师事务所有限公司审计报告出具的保留意见 如意集团公司将根据法院判决中国远大集团责任有限公司应向如意集团公 司返还的远大（连云港）花生食品有限公司 90％股权确认入账并于 2006 年度全 额计提减值准备。远大（连云港）花生食品有限公司于 2006 年 10 月 20 日被法 院裁定宣告破产，中国远大集团责任有限公司未能将远大（连云港）花生食品有 限公司 90％的股权过户给如意集团公司；由于客观原因限制，如意集团公司未 能取得远大（连云港）花生食品有限公司的财务资料。我们无法判断如意集团公 司 2006 年度对财务报表可能产生的影响。因此，我们对 2006 年度的财务报表出 具了保留意见的审计报告。 1. 3 公司董事会就审计意见涉及事项说明 在执行法院判决，中国远大集团有限责任公司向本公司返还远大（连云港） 花生食品有限公司 90%股权时，由于远大（连云港）花生食品有限公司因经营不 善等原因导致连年亏损，不能清偿到期债务，连云港市中级人民法院已经于 2006 年 10 月 20 日裁定其破产还债，并已经进入破产清算程序，因此无法办理远大（连 云港）花生食品有限公司 90%股权的工商变更手续。公司已经与中国远大集团有 限责任公司共同确认远大（连云港）花生食品有限公司 90% 股权归本公司所有， 对远大（连云港）花生食品有限公司的权利义务由本公司承接，并积极办理相关 22 手续。鉴于此，本公司将远大（连云港）花生食品有限公司 90％的股权确认入 账，并在 2006 年度会计核算中，按年末账面余额 18, 129, 617. 09 元全额计提长 期投资减值准备。本公司多次与有关方面进行沟通，但因为远大（连云港）花生 食品有限公司所有的印鉴资料都由远大（连云港）花生食品有限公司破产清算组 管理，而该破产清算组认为无权办理远大（连云港）花生食品有限公司股权的过 户，不予办理有关手续，所以本公司至今仍未能取得远大（连云港）花生食品有 限公司的财务资料并办理 90%股权的工商变更手续。 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 ( 1) 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则 第 38 号- 首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，执行新会计 准则对本公司 2006年度期初留存收益和 2006 年度归属于母公司股东的净利润的 影响如下： 项 目 2006 年度期初留存收益 2006 年度净利润 合 计 所得税 1, 951, 996. 31 1, 523, 454. 33 3, 475, 450. 64 子公司超额亏损 - 238, 926. 55 - 102, 255. 12 - 341, 181. 67 合 计 1, 713, 069. 76 1, 421, 199. 21 3, 134, 268. 97 ( 2) 本公司执行新会计准则后变更了应收款项坏账准备计提方法和比例，原 应收款项坏账准备计提方法和比例为：根据债务单位的实际财务状况、现金流量 情况等确定的坏账准备计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 且根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收 款项不能收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏账准备。 变更后应收款项坏账准备计提方法和比例为：参见财务报表附注四· 7。 以上会计估计变更采用未来适用法，由于会计估计变更对公司经营成果的影 响：增加 2007 年度归属于母公司股东的净利润 6, 874, 253. 04 元。 （3）新旧会计准则股东权益差异调节表 23 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 194, 271, 535. 77 194, 271, 535. 77 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 [ 注 1] 3, 475, 450. 64 3, 728, 702. 42 - 253, 251. 78 少数股东权益 [ 注 2] 101, 506, 075. 27 101, 164, 893. 60 341, 181. 67 B股、H股等上市公司特别追溯调整 [ 注 2] 其他 - 341, 181. 67 - 341, 181. 67 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 298, 911, 880. 01 299, 165, 131. 79 - 253, 251. 78 [ 注 1] 2007 年报披露数与 2006 年报原披露数差异原因：由于合并抵销内部坏账准备相 应抵销递延所得税资产； [ 注 1] 2007 年报披露数与 2006 年报原披露数差异原因：无特别约定情况下子公司的超 额亏损不应归属于少数股东承担。 （4）2006 年度净利润差异调节表： 项 目 合并 母公司 2006 年度净利润（原会计准则） 999, 813. 07 793, 773. 43 追溯调整项目影响合计数 40, 215, 340. 72 - 5, 729, 388. 64 其中：所得税费用 1, 523, 454. 33 566, 643. 09 投资收益－追溯调整对子公司权益法核算 - 6, 296, 031. 73 子公司超额亏损 - 1, 800, 800. 10 24 少数股东损益 40, 492, 686. 49 2006 年度净利润（新会计准则） 41, 215, 153. 79 - 4, 935, 615. 21 归属于母公司所有者的净利润 722, 467. 30 - 4, 935, 615. 21 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年度模拟净利润 41, 215, 153. 79 - 4, 935, 615. 21 归属于母公司所有者的净利润 722, 467. 30 - 4, 935, 615. 21 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2007 年 1 月 18 日召开第五届董事会 2007 年度第一次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 1 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 3 月 6 日召开第五届董事会 2007 年度第一次会议，相关信息披露于 2007 年 3 月 7 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 4 月 19 日召开第五届董事会 2007 年度第二次会议，相关信息披露 于 2007 年 4 月 20 日 的《 中国证券报 》、《证 券 时 报》 和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 4 月 24 日召开第五届董事会 2007 年度第二次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 6 月 6 日召开第五届董事会 2007 年度第三次临时会议，相关信息披 露于 2007 年 6 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 6 月 15 日召开第五届董事会 2007 年度第四次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 7 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 6 月 18 日召开第五届董事会 2007 年度第五次临时会议，同意为连 云港来福如意食品有限公司流动资金贷款 200 万元提供信用担保。 2007 年 8 月 17 日召开第五届董事会 2007 年度第三次会议，相关信息披露 于 2007 年 8 月 18 日 的《 中国证券报 》、《证 券 时 报》 和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 9 月 27 日召开第五届董事会 2007 年度第六次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 9 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 25 2007 年 10 月 25 日召开第五届董事会 2007 年度第四次会议，相关信息披露 于 2007 年 10 月 26 日的《 中国证券报》、《证券时报 》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 11 月 7 日召开第五届董事会 2007 年度第七次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 11 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 11 月 14 日召开第五届董事会 2007 年度第八次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 11 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2007 年 12 月 27 日召开第五届董事会 2007 年度第九次临时会议，相关信息 披露于 2007 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ht t p: //www. cni nf o. com. cn。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，根据股东大会的授权，努 力做好公司的各项工作。 3、审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召集人由具有 会计专业背景的独立董事葛志良先生担任。 （1）公司审计委员会关于公司 2007 年财务报告的第一次审议意见 2008 年 1 月 28 日，连云港如意集团股份有限公司董事会审计委员会对公司 提供的 2007 年度财务报告进行了审议，并形成了如下审议意见：我们审阅了公 司提交的 2007 年度财务报告，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年 度的利润表和现金流量表等相关资料。我们按照《新企业会计准则》及《公司财 务管理制度》的规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新 企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以重点关注。通过询问公司有关财 务人员及管理人员、查阅股东大会、董事会、监事会相关会议决议、公司相关帐 册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，发表如下意见：公司提交的财务 报告会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新会计准则、公司财务管理制度及 财政部发布的有关规定。公司提交的财务报告真实、准确、完整，未发现有重大 错误、漏报情况。同意将此财务报告提交江苏天衡会计师事务所有限公司进行审 计。经与江苏天衡会计师事务所有限公司沟通，约定出具初步审计报告的时间为 2008 年 4 月 12 日，审计委员会将在会计师出具初步审计报告后再行审议。 （2）公司审计委员会关于公司 2007 年财务报告的第二次审议意见 2008 年 4 月 22 日，在江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师出具 2007 年年度初步审计报告后，连云港如意集团股份有限公司董事会审计委员会对其进 26 行了进行了审议，并形成了如下审议意见：公司财务报告已经按照《新企业会计 准则》及《公司财务管理制度》的规定编制。初步审计报告在所有重大方面公允 反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。审计委员会与江苏天衡会计师事务所有限公司进行了第二次沟通，约定 2008 年 4 月 24 日出具正式审计报告。 （3）2008 年 4 月 23 日，连云港如意集团股份有限公司董事会审计委员会 审议通过了如下决议：审议并通过了公司 2007 年度财务会计报告，同意将公司 2007 年度财务会计报告提交公司董事会审议。审议并通过了会计师事务所从事 2007 年度审计工作的总结报告。审议并通过了续聘具有证券期货相关业务资格 的江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司提供 2008 年度审计服务。 4、薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据相关法律、法规和公司有关制度的规定，公司薪酬与考核委员会对 2007 年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了认真讨论，形成了如下意见： （1）公司董事、监事及高级管理人员能够恪尽职守，严格按照有关规定履 行职责，勤勉尽责，依法行使职权。公司根据以前年度制订的薪酬方案，确定了 董事、监事及高管人员的薪酬。 （2）公司 2007 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、 准确，实际发放情况与披露情况一致。 六、本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计确认, 截止 2007 年 12 月 31 日本公 司可供分配的利润为负数，因此公司 2007 年度不提取法定盈余公积金，公司董 事会拟决定：2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 七、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 （八）监事会报告 一、一年以来，公司监事会按照《公司法》和公司章程的有关规定，做好职 责范围内的监督工作，较好地完成了工作任务。报告期内共召开 3 次监事会会议： 2007 年 4 月 24 日会议，审议通过了 2006 年度监事会工作报告，并对 2006 年度报告的有关事项发表独立意见。 2007 年 8 月 17 日会议，审议通过了关于公司 2007 年半年度报告书面审核 意见。 2007 年 10 月 25 日会议，审议通过了关于公司 2007 年第三季度报告书面审 核意见、《监事会议事规则》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，能够规范和完善公司的各项管 理制度；公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章 27 程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。监事会认为经审计的公司财务报告能够真实反映 公司的财务状况和经营成果。 3、公司报告期内没有募集资金。公司最近一次募集资金实际投入的项目与 原承诺的项目基本一致，个别项目变更的程序完全按照有关的规定进行，是合法 有效的。 4、本期所发生的关联交易遵循了公平的原则，未损害上市公司利益。 5、未发现公司有内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 6、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告， 公司董事会作出了《连云港如意集团股份有限公司董事会对审计意见涉及事项的 专项说明》。公司监事会同意公司董事会所作的专项说明。 （九）重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、持有非上市金融企业股权情况。 本公司的控股子公司浙江远大进出口有限公司持有象山县绿叶城市信用社 有限责任公司股权的情况如下： 单位：人民币元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 股权比例 期末账面值 本期收 益 会计核算 科目 股份来 源 象山县绿叶城市信用 社有限责任公司 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 10. 79% 16855000. 00 0. 00 长期股权 投资 出资组 建 合计 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 10. 79% 16855000. 00 0. 00 - - 三、报告期内重大收购、出售资产的情况。 经本公司第五届董事会 2007年度第四次临时会议于 2007 年 6月 15日审议， 决定按人民币 30, 200, 000. 00 元的价格以自有资金收购黑龙江远大房地产开发 有限公司、黑龙江远大物业管理有限公司持有的哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 合计 100%的股权。2007 年 9 月 7 日，公司 2007 年度第三次临时股东大会批准了 该收购事项。2007 年 12 月 28 日，上述股权收购的工商变更登记手续办理完成。 四、重大关联交易事项 1、经本公司第五届董事会 2007 年度第四次临时会议于 2007 年 6 月 15 日审 议，决定收购黑龙江远大房地产开发有限公司、黑龙江远大物业管理有限公司持 有的哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司合计 100%的股权。因交易对方黑龙江远大 房地产开发有限公司的控股股东为中国远大集团有限责任公司（本公司的控股股 东，持有本公司股份 75, 085, 350 股，持股比例 37. 08%），因此本次交易构成了 28 关联交易。经具有证券从业资格的中和正信会计师事务所有限公司审计并出具 “ 中和正信审字( 2007) 第 6—116 号”《审计报告》，截止到 2007 年 6 月 12 日， 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司资产总额为 30, 200, 000. 00 元，负债总额为 526, 454. 40 元，净资产为 29, 673, 545. 60 元。经具有证券从业资格的中保资产 评估有限公司以 2007 年 6 月 12 日为评估基准日进行 评估，并出具了“ 中保 评报字[ 2007] 第 1004 号”《资产评估报告》，哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司净 资产账面值 29, 673, 545. 60 元，评估值 30, 333, 545. 60 元，增值额 660, 000. 00 元。2007 年 9 月 7 日，公司 2007 年度第三次临时股东大会批准了该收购事项。 2007 年 12 月 28 日，上述股权收购的工商变更登记手续办理完成。 2、向关联方支付租赁费： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 北京炎黄置业有限公司 [ 注 1] 897, 600. 00 897, 600. 00 中国远大集团有限责任公司 300, 000. 00 黑龙江远大房地产开发有限公司 [ 注 2] 400, 000. 00 合 计 1, 297, 600. 00 1, 197, 600. 00 [ 注 1] 本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎黄置业有限公 司拥有的北京朝阳区远大中心面积为 400 平方米的办公用房，年租金为 77. 76 万元人民币，年物业管理费 为 12. 00 万元人民币。 [ 注 2] 子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司与黑龙江远大房地产开发有限公司签订《房屋租赁 合同》，哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司租赁黑龙江远大房地产开发有限公司所有的位于哈尔滨市远大都 市绿洲的会所地下一、地上一、二层面积为 1294. 53 平方米的房屋建筑物，年租金 40 万元；同时哈尔滨绿 洲健身俱乐部有限公司支付给黑龙江远大房地产开发有限公司保证金 80 万元。 3、与关联方之间的采购与销售： 关联方单位名称 事项 本期金额 上期金额 宁波市天博机械有限公司 采购商品 [ 注 1] 5, 198, 655. 25 6, 155, 543. 36 远大海外经济投资发展有限公司 销售商品 [ 注 1] 28, 537, 713. 68 黑龙江远大房地产开发有限公司 购买低值易耗品[ 注 2] 148, 842. 00 黑龙江远大房地产开发有限公司 购买固定资产 [ 注 2] 665, 658. 00 [ 注 1] 子公司——浙江远大进出口有限公司向关联方采购、销售商品，定价原则为按市场价定价。 [ 注 2] 子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司购买低值易耗品及固定资产，定价原则为根据评估 价确定。 4、接受关联方提供的加工、仓储劳务： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 嘉兴华通沥青有限公司 3, 860, 494. 07 3, 239, 835. 10 上述关联交易为关联方向控股子公司浙江远大进出口有限公司提供加工、仓 储劳务，定价原则为按市场价定价。 五、重大合同及其履行情况 29 1、公司于 2007 年 3 月 22 日召开 2007 年度第二次临时股东大会，同意为浙 江远大进出口有限公司向中国进出口银行浙江分行申请出口卖方信贷额度贷款 人民币 7000 万元提供反担保。该反担保事项目前尚未实施。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为连云港来福如意食品有限公司在中国 工商银行连云港分行借款 200 万元提供担保，本公司已针对该笔担保计提了预计 负债 230. 00 万元。 六、承诺事项 1、公司在进行股权分置改革时，中国远大集团有限责任公司特别承诺：其 所持有的股份自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或者转让。在前 项承诺期满后，中国远大集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 售数量占如意集团股份总数的比例在 12 个月内不超过 10%。 2、公司在进行股权分置改革时，连云港市蔬菜冷藏加工厂特别承诺：其所 持有的股份自获得上市流通权之日起，18 个月内不上市交易或者转让。在前项 承诺期满后，连云港市蔬菜冷藏加工厂通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份，出售数量占如意集团股份总数的比例在 6 个月内不超过 5%，在 18 个月内 不超过 10%。 报告期内，上述承诺事项的履行情况良好。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 08 月 16 日 公司董事会秘书处 实地调研 华泰证券有限责任公司 了解公司基本情况，提供定期报告。 报告期内，公司严格按照《深交所上市公司公平信息披露指引》和《投资者 关系管理制度》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则，接受了个人投资者 的电话咨询。接待过程中，公司未发生私下、提前或者选择性的向特定对象单独 披露、透露公司非公开重大信息的情形。 八、公司聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作，本公 司支付给该事务所的报酬为人民币 70 万元。 该事务所自 1996 年以来一直为本公司提供审计服务。 （十）财务会计报告 审 计 报 告 天衡审字（2008）609 号 连云港如意集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的连云港如意集团股份有限公司（以下简称如意集团公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2007 度的合并利润表、利润表、 合并现金流量表、现金流量表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。 30 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是如意集团公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“ 三、导致 保留意见的事项” 所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是 否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、导致保留意见的事项 如意集团公司于 2006 年度存在如财务报表附注十· （二）· 10 所述的与中国远大集团责 任有限公司互易合同纠纷诉讼事项。如意集团公司针对该已决诉讼事项作出认定：法院判决 《资产置换协议》解除之法律效力溯及到 2001 年 6 月 8 日，并以此作为对财务会计事项进 行处理的原则和依据。如意集团公司将根据法院判决中国远大集团责任有限公司应向如意集 团公司返还的远大（连云港）花生食品有限公司 90％股权确认入账并于 2006 年度全额计提 减值准备。远大（连云港）花生食品有限公司于 2006 年 10 月 20 日被法院裁定宣告破产， 中国远大集团责任有限公司未能将远大（连云港）花生食品有限公司 90％的股权过户给如 意集团公司；由于客观原因限制，如意集团公司未能取得远大（连云港）花生食品有限公司 的财务资料。我们无法判断如意集团公司 2006 年度对财务报表可能产生的影响。因此，我 们对 2006 年度的财务报表出具了保留意见的审计报告。 四、审计意见 我们认为，除了因前段所述事项而对 2007 年度财务报表中的比较数据可能产生影响外， 如意集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了如意 集团公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨宏斌 中国· 南京 中国注册会计师：游世秋 2008年4月24日 31 合并资产负债表（一） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 268, 777, 094. 62 227, 848, 991. 24 交易性金融资产 2 - 5, 000, 000. 00 应收票据 3 22, 171, 315. 08 12, 290, 923. 18 应收账款 4 566, 934, 398. 24 278, 844, 237. 63 预付款项 5 576, 885, 743. 37 462, 694, 513. 94 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 6 212, 409, 578. 79 205, 213, 466. 43 存货 7 923, 522, 734. 45 621, 648, 293. 31 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2, 570, 700, 864. 55 1, 813, 540, 425. 73 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 8 39, 347, 269. 25 23, 350, 126. 79 投资性房地产 9 13, 230, 588. 10 13, 711, 841. 10 固定资产 10 74, 384, 250. 58 47, 860, 179. 10 在建工程 11 13, 910, 200. 00 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12 31, 858, 750. 27 32, 692, 207. 75 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 13 960, 272. 98 802, 485. 40 递延所得税资产 14 6, 996, 054. 41 7, 147, 684. 21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 180, 687, 385. 59 125, 564, 524. 35 资产总计 2, 751, 388, 250. 14 1, 939, 104, 950. 08 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 合并资产负债表( 二) 2007 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 15 768, 236, 411. 27 463, 538, 560. 83 交易性金融负债 - - 应付票据 16 118, 263, 100. 00 117, 141, 025. 29 应付账款 17 1, 083, 669, 939. 28 717, 248, 594. 46 预收款项 18 313, 844, 796. 99 305, 599, 062. 89 应付职工薪酬 19 4, 316, 378. 95 2, 328, 683. 47 应交税费 20 26, 373, 280. 16 17, 253, 431. 16 应付利息 2, 196, 218. 79 765, 336. 37 应付股利 - - 其他应付款 21 28, 977, 004. 21 6, 248, 608. 37 32 一年内到期的非流动负债 22 1, 186, 000. 00 1, 162, 000. 00 其他流动负债 830, 010. 00 - 流动负债合计 2, 347, 893, 139. 65 1, 631, 285, 302. 84 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 23 3, 630, 000. 00 2, 730, 000. 00 预计负债 24 4, 944, 111. 17 6, 177, 767. 24 递延所得税负债 25 1, 576, 728. 14 - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 10, 150, 839. 31 8, 907, 767. 24 负债合计 2, 358, 043, 978. 96 1, 640, 193, 070. 08 所有者权益： 股本 26 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 资本公积 27 26, 518, 228. 82 26, 788, 228. 82 减：库存股 - - 盈余公积 - - 未分配利润 28 9, 063, 176. 82 - 31, 882, 424. 09 外币报表折算差额 - 36, 601. 15 - 归属于母公司股东权益合计 238, 044, 804. 49 197, 405, 804. 73 少数股东权益 29 155, 299, 466. 69 101, 506, 075. 27 所有者权益合计 393, 344, 271. 18 298, 911, 880. 00 负债和股东权益总计 2, 751, 388, 250. 14 1, 939, 104, 950. 08 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 合并利润表 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 30 13, 050, 855, 695. 33 8, 526, 966, 394. 10 减：营业成本 30 12, 546, 480, 353. 04 8, 150, 009, 494. 17 营业税金及附加 31 4, 013, 796. 50 3, 539, 832. 41 销售费用 32 325, 784, 171. 29 246, 777, 789. 43 管理费用 45, 663, 414. 99 35, 804, 796. 48 财务费用 33 615, 312. 11 6, 731, 736. 72 资产减值损失 34 7, 887, 467. 41 14, 669, 541. 69 加：公允价值变动收益 35 - 830, 010. 00 - 投资收益（损失以“-”号填列） 36 20, 241, 835. 88 - 3, 750, 293. 86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） 139, 823, 005. 87 65, 682, 909. 34 加：营业外收入 37 9, 998, 107. 43 18, 257, 669. 98 减：营业外支出 38 8, 212, 677. 40 10, 080, 432. 26 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） 141, 608, 435. 90 73, 860, 147. 06 减：所得税费用 39 47, 285, 657. 90 32, 644, 993. 27 四、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 94, 322, 778. 00 41, 215, 153. 79 归属于母公司所有者的净利润 40, 945, 600. 91 722, 467. 30 少数股东损益 53, 377, 177. 09 40, 492, 686. 49 五、每股收益： （一）基本每股收益 0. 2022 0. 0036 （二）稀释每股收益 0. 2022 0. 0036 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 33 合并现金流量表 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14, 156, 449, 001. 99 9, 447, 355, 200. 68 收到的税费返还 300, 163, 537. 43 257, 276, 308. 41 收到其他与经营活动有关的现金 40 200, 055, 431. 35 167, 103, 807. 38 经营活动现金流入小计 14, 656, 667, 970. 77 9, 871, 735, 316. 47 购买商品、接受劳务支付的现金 14, 184, 832, 939. 96 9, 429, 281, 714. 73 支付给职工以及为职工支付的现金 95, 134, 270. 24 87, 824, 289. 05 支付的各项税费 74, 675, 222. 39 69, 648, 865. 67 支付其他与经营活动有关的现金 41 480, 479, 514. 65 354, 068, 210. 44 经营活动现金流出小计 14, 835, 121, 947. 24 9, 940, 823, 079. 89 经营活动产生的现金流量净额 - 178, 453, 976. 47 - 69, 087, 763. 42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 497, 170, 150. 53 307, 046, 318. 79 取得投资收益收到的现金 1, 827, 951. 20 2, 820, 418. 49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 248, 570. 00 857, 565. 07 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 499, 246, 671. 73 310, 724, 302. 35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 29, 168, 830. 21 18, 662, 849. 64 投资支付的现金 489, 753, 408. 31 215, 887, 326. 60 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21, 000, 000. 00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 539, 922, 238. 52 234, 550, 176. 24 投资活动产生的现金流量净额 - 40, 675, 566. 79 76, 174, 126. 11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5, 250, 000. 00 - 取得借款收到的现金 2, 212, 165, 771. 06 1, 067, 091, 456. 18 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 2, 217, 415, 771. 06 1, 067, 091, 456. 18 偿还债务支付的现金 1, 865, 719, 969. 76 954, 767, 505. 66 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75, 419, 805. 13 72, 185, 387. 49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4, 800, 000. 00 28, 900, 000. 00 支付其他与筹资活动有关的现金 42 270, 000. 00 533, 574. 80 筹资活动现金流出小计 1, 941, 409, 774. 89 1, 027, 486, 467. 95 筹资活动产生的现金流量净额 276, 005, 996. 17 39, 604, 988. 23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 524, 520. 74 37, 438, 012. 10 五、现金及现金等价物净增加额 56, 351, 932. 17 84, 129, 363. 02 加：期初现金及现金等价物余额 43 210, 512, 162. 45 126, 382, 799. 43 六、期末现金及现金等价物余额 43 266, 864, 094. 62 210, 512, 162. 45 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 合并股东权益变动表（一） 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位: 人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存 股 盈余 公积 未分配利润 其他（外币报 表折算差额） 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 788, 228. 82 - - - 31, 882, 424. 09 101, 506, 075. 27 298, 911, 880. 00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 26, 788, 228. 82 - - - 31, 882, 424. 09 101, 506, 075. 27 298, 911, 880. 00 三、本年增减变动金额 （一）净利润 40, 945, 600. 91 53, 377, 177. 09 94, 322, 778. 00 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 - 270, 000. 00 - 36, 601. 15 - 33, 785. 67 - 340, 386. 82 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 - 270, 000. 00 - 36, 601. 15 - 33, 785. 67 - 340, 386. 82 上述（一）和（二）小计 - 270, 000. 00 40, 945, 600. 91 - 36, 601. 15 53, 343, 391. 42 93, 982, 391. 18 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 5, 250, 000. 00 5, 250, 000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 2 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4, 800, 000. 00 4, 800, 000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 518, 228. 82 - 9, 063, 176. 82 - 36, 601. 15 155, 299, 466. 69 393, 344, 271. 18 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 合并股东权益变动表（二） 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位: 人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 其他（外币报表 折算差额） 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 2, 942, 381. 91 34, 535, 775. 24 - 68, 853, 736. 39 86, 961, 951. 54 258, 086, 372. 30 加：会计政策变更 - 34, 535, 775. 24 36, 248, 845. 00 2, 951, 437. 24 4, 664, 507. 00 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 2, 942, 381. 91 - - 32, 604, 891. 39 89, 913, 388. 78 262, 750, 879. 30 三、本年增减变动金额 （一）净利润 722, 467. 30 40, 492, 686. 49 41, 215, 153. 79 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 23, 845, 846. 91 23, 845, 846. 91 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 3 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 23, 845, 846. 91 71, 052. 82 23, 916, 899. 73 上述（一）和（二）小计 23, 845, 846. 91 722, 467. 30 40, 492, 686. 49 65, 061, 000. 70 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 28, 900, 000. 00 28, 900, 000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 788, 228. 82 - - 31, 882, 424. 09 101, 506, 075. 27 298, 911, 880. 00 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司资产负债表（一） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1, 023, 178. 71 46, 574, 992. 80 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 九、1 - - 预付款项 - - 应收利息 - - 应收股利 400, 000. 00 400, 000. 00 其他应收款 九、2 56, 740, 470. 91 44, 328, 642. 29 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 58, 163, 649. 62 91, 303, 635. 09 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九、3 56, 524, 034. 80 26, 324, 034. 80 投资性房地产 - - 固定资产 4, 625, 763. 02 5, 074, 628. 31 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 19, 190, 804. 32 19, 733, 149. 84 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 80, 340, 602. 14 51, 131, 812. 95 资产总计 138, 504, 251. 76 142, 435, 448. 04 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司资产负债表（二） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 11, 836. 00 11, 836. 00 预收款项 - - 应付职工薪酬 - - 应交税费 782, 709. 54 909, 785. 79 应付利息 - - 应付股利 - - 2 其他应付款 6, 051, 394. 10 2, 853, 447. 64 一年内到期的非流动负债 1, 186, 000. 00 1, 162, 000. 00 其他流动负债 - - 流动负债合计 8, 031, 939. 64 4, 937, 069. 43 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 2, 300, 000. 00 3, 000, 000. 00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2, 300, 000. 00 3, 000, 000. 00 负债合计 10, 331, 939. 64 7, 937, 069. 43 所有者权益： 实收资本 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 资本公积 26, 477, 563. 32 26, 747, 563. 32 减：库存股 - - 盈余公积 - - 未分配利润 - 100, 805, 251. 20 - 94, 749, 184. 71 所有者权益合计 128, 172, 312. 12 134, 498, 378. 61 负债和所有者权益总计 138, 504, 251. 76 142, 435, 448. 04 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司利润表 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 - - 减：营业成本 - - 营业税金及附加 - - 销售费用 - - 管理费用 5, 572, 393. 92 7, 844, 149. 64 财务费用 120, 260. 73 1, 001, 906. 50 资产减值损失 3, 321, 454. 53 7, 421, 713. 34 加：公允价值变动收益 - - 投资收益（损失以“-”号填列） 九、4 5, 200, 000. 00 15, 764, 488. 98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） - 3, 814, 109. 18 - 503, 280. 50 加：营业外收入 18, 973. 01 327, 807. 39 减：营业外支出 2, 260, 930. 32 5, 064, 969. 29 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） - 6, 056, 066. 49 - 5, 240, 442. 40 减：所得税费用 - - 304, 827. 19 四、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） - 6, 056, 066. 49 - 4, 935, 615. 21 五、每股收益： （一）基本每股收益 - 0. 0299 - 0. 0244 （二）稀释每股收益 - 0. 0299 - 0. 0244 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 3 母公司现金流量表 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 149, 018, 472. 10 91, 511, 756. 73 经营活动现金流入小计 149, 018, 472. 10 91, 511, 756. 73 购买商品、接受劳务支付的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 783, 704. 85 2, 191, 610. 82 支付的各项税费 149, 693. 95 254, 407. 04 支付其他与经营活动有关的现金 168, 100, 525. 38 125, 177, 374. 54 经营活动现金流出小计 169, 033, 924. 18 127, 623, 392. 40 经营活动产生的现金流量净额 - 20, 015, 452. 08 - 36, 111, 635. 67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 19, 150, 163. 69 取得投资收益收到的现金 5, 200, 000. 00 31, 371, 680. 99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 491, 333. 83 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5, 200, 000. 00 51, 013, 178. 51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 50, 445. 67 12, 048. 00 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30, 200, 000. 00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 30, 250, 445. 67 12, 048. 00 投资活动产生的现金流量净额 - 25, 050, 445. 67 51, 001, 130. 51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 6, 000, 000. 00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 6, 000, 000. 00 偿还债务支付的现金 - 23, 875, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 215, 680. 00 1, 120, 272. 02 支付其他与筹资活动有关的现金 270, 000. 00 533, 574. 80 筹资活动现金流出小计 485, 680. 00 25, 528, 846. 82 筹资活动产生的现金流量净额 - 485, 680. 00 - 19, 528, 846. 82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 236. 34 - 234. 12 五、现金及现金等价物净增加额 - 45, 551, 814. 09 - 4, 639, 586. 10 加：期初现金及现金等价物余额 46, 574, 992. 80 51, 214, 578. 90 六、期末现金及现金等价物余额 1, 023, 178. 71 46, 574, 992. 80 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司股东权益变动表（一） 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 747, 563. 32 - 0. 00 - 94, 749, 184. 71 134, 498, 378. 61 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 26, 747, 563. 32 - 0. 00 - 94, 749, 184. 71 134, 498, 378. 61 三、本年增减变动金额 （一）净利润 - 6, 056, 066. 49 - 6, 056, 066. 49 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 - 270, 000. 00 上述（一）和（二）小计 - 6, 056, 066. 49 - 6, 056, 066. 49 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 2 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 477, 563. 32 0. 00 - 100, 805, 251. 20 128, 172, 312. 12 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 母公司股东权益变动表（二） 2007 年度 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 202, 500, 000. 00 2, 942, 381. 91 6, 930, 861. 05 - 39, 543, 793. 57 172, 829, 449. 39 加：会计政策变更 - 6, 930, 861. 05 - 50, 269, 775. 93 - 57, 200, 636. 98 前期差错更正 二、本年年初余额 202, 500, 000. 00 2, 942, 381. 91 0. 00 - 89, 813, 569. 50 115, 628, 812. 41 三、本年增减变动金额 （一）净利润 - 4, 935, 615. 21 - 4, 935, 615. 21 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 23, 805, 181. 41 23, 805, 181. 41 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 23, 805, 181. 41 上述（一）和（二）小计 23, 805, 181. 41 - 4, 935, 615. 21 18, 869, 566. 20 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．未分配利润转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 202, 500, 000. 00 26, 747, 563. 32 0. 00 - 94, 749, 184. 71 134, 498, 378. 61 公司法定代表人：李炳源 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉 财务报告附注 一、公司的基本情况 连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是 1994 年 6 月 28 日经江苏省 经济体制改革委员会苏体改生（94）72 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。 公司于 1996 年 10 月经中国证监会证监发（1996）282、283 号文批准，向社会公众公开发 行股票并上市。公司经营范围：农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、开发、捕捞、加 工、销售，种子、农药、化肥销售等。公司注册资本为人民币 5000 万元，营业执照注册号： 3200001103275。 1997 年 5 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1996 年度 利润分配方案，公司股本总额变更为人民币 6000 万元，注册资本变更为人民币 6000 万元。 1999 年 6 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1998 年度 利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总 额变更为人民币 9000 万元，注册资本变更为人民币 9000 万元。 2000 年 4 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1999 年度 利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总 额变更为人民币 13500 万元，注册资本变更为人民币 13500 万元。 2003 年 9 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 3. 5 股比例向全体股东实施 2003 年 度中期利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 1. 5 股的比例转增股本，公 司股本总额变更为人民币 20250 万元，注册资本变更为人民币 20250 万元。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则- 基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和会计计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 5、外币业务的核算方法 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应 予资本化外，计入当期损益。 6、金融工具的确认和计量 （1）金融资产 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用 计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期 间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 7、坏账的核算方法 （1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收 款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为 坏账损失。 （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项， 与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期 末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，区 分应收国内款项和应收外汇账款，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如 下： A、应收国内款项： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% B、应收外汇： 账 龄 计提比例 3 个月以内 1% 3- 6 个月 10% 7- 12 个月 50% 12 个月以上 100% 8、存货的核算方法 （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、加工商品、包 装物和低值易耗品。 （2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）原材料、自制半成品和产成品发出按加权平均法核算；库存商品发出按个别认定 法核算；低值易耗品采用五五摊销法核算；包装物采用领用时一次摊销法核算。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制，对存货作定期盘点。 （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损 益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提存货跌价准备。 （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资 企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益性投资（其他股权投资）。 （2）长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当 期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。 企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为 进行企业合并发生的各项直接相关费用。 ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包 括购买过程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实 质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和 相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该 项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初 始投资成本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始 投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资 单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在 与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 10、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 11、固定资产的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计净残值率均为 5%，预计 使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋、建筑物 30- 40 年 3. 17%- 2. 38% 机器设备 10- 15 年 9. 50%- 6. 33% 运输设备 8- 10 年 11. 88%- 9. 50% 电子设备 5- 8 年 19. 00%- 11. 88% 其 他 5 年 19. 00% 12、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大 修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实 际发生的全部支出转入固定资产核算。 13、无形资产的核算方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其估计使用寿命进行摊销。 14、内部研究开发项目的核算方法 （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是 指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等。 （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备 （1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述资产减值准备不得转回。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 ②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将 于期末进行减值测试。 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在 难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其 他资产或者资产组。 16、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 18、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 19、收入的确认方法 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。 20、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 21、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债。 期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 22、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，全部子公司纳入合并报表范围，有证据 表明母公司不能控制被投资单位的除外。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基 础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 五、会计政策、会计估计变更 1、本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号- 首次执行企 业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司 2006 年度期初留 存收益和 2006 年度归属于母公司股东的净利润的影响如下： 项 目 2006 年度期初留存收益 2006 年度归属于母公 司股东的净利润 合 计 所得税 1, 951, 996. 31 1, 523, 454. 33 3, 475, 450. 64 子公司超额亏损 - 238, 926. 55 - 102, 255. 12 - 341, 181. 67 合 计 1, 713, 069. 76 1, 421, 199. 21 3, 134, 268. 97 2、本公司执行新会计准则后变更了应收款项坏账准备计提方法和比例，原应收款项坏 账准备计提方法和比例为：根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备 计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 且根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收款项不能 收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏账准备。 变更后应收款项坏账准备计提方法和比例为：参见财务报表附注四· 7。 以上会计估计变更采用未来适用法，由于会计估计变更对公司经营成果的影响：增加 2007 年度归属于母公司股东的净利润 6, 874, 253. 04 元。 六、税项 1、流转税 （1）增值税： ①本公司：除种子外的其他农产品销售税率 13%，出口销售商品按国家有关规定执行出 口退税政策。 ②子公司：浙江远大进出口有限公司及其子公司商品销售税率 17%或 13%，出口商品按 国家有关规定执行出口退税政策。 （2）营业税：按应税收入的 5%计缴。 2、企业所得税 （1）子公司——海南中源石化工贸有限公司 2007 年度适用税率 15%。 （2）子公司——宁波远大沥青有限公司：2007 年度按优惠税率 16. 50%计缴； （3）子公司——远大国际（香港）有限公司：2007 年度按来自香港利得适用税率 17. 50% 征收利得税； （4）本公司及纳入合并财务报表范围的其他子公司 2007 年度均适用 33%的税率。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：税率 7%； （2）教育费附加：本公司费率 4%；子公司——浙江远大进出口有限公司及其除远大国 际（香港）有限公司外的其他子公司费率 5%。 七、企业合并及合并财务报表 1、子公司基本情况： 子公司名称 注册资本 主营业务 投资比例 是否 合并 浙江远大进出口有限公司 8000 万元 经营和代理商品进出口、技术进 出口、转口贸易 52% 是 宁波远大国际贸易有限公司 1200 万元 国际贸易、转口贸易、出口加工、 保税仓储等 70% 是 宁波远大沥青有限公司 63 万美元 改性沥青生产 74. 60% 是 余姚市远大塑料有限公司 80 万元 塑胶原料，化工原料及产品等的 代购代销 90% 是 宁波远大国际物流有限公司 500 万元 承办海运和空运进出口货物的 国内运输代理业务 90% 是 海南中源石化工贸有限公司 500 万元 化工塑料、钢材、电子产品、五 金工具批发、零售 合并 100% 是 义乌市远大贸易有限公司 100 万元 塑胶原料、化工原料及产品、纺 织品原料及产品等批发、零售 合并 100% 是 浙江新景进出口有限公司 2000 万元 自营和代理各类货物及技术的 进出口业务 100% 是 远大国际（香港）有限公司 10 万美元 进出口、转口贸易 100% 是 新疆天一化轻有限责任公司 1500 万元 塑胶原料、化工原料及产品、塑 胶原料、棉花等批发、零售 65. 00% 是 宁波远信物流有限公司 5300 万元 货运站（场）经营；货物集散 100% 是 连云港艾利如意食品有限公司 28 万美元 加工、销售蔬菜、果品、水产品 70% 是 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限 公司 3020 万元 游泳 100% 是 远大（连云港）花生食品有限 公司 [ 注] 1000 万元 花生、果仁及其制品加工、销售； 花生储存 90% 否 其中：宁波远大国际贸易有限公司、宁波远大沥青有限公司、余姚市远大塑料有限公司、 宁波远大国际物流有限公司、海南中源石化工贸有限公司、义乌市远大贸易有限公司、浙江 新景进出口有限公司、远大国际（香港）有限公司、新疆天一化轻有限责任公司、宁波远信 物流有限公司均为浙江远大进出口有限公司之子公司。 [ 注] ：根据北京市第二中级人民法院于 2006 年 7 月 14 日形成的（2006）二中民初字第 03691 号《民事判决书》, 中国远大集团有限责任公司应于判决生效后 10 日内向本公司返 还远大（连云港）花生食品有限公司的 90%股权。远大（连云港）花生食品有限公司由于经 营不善申请破产，于 2006 年 10 月 20 日被江苏省连云港市中级人民法院（2006）连民破字 第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港） 花生食品有限公司的 90%股权过户给本公司。 2、本期合并范围的变动情况 （1）报告期内，本公司之子公司浙江远大进出口有限公司出资新设公司——香港远大 国际贸易有限公司、新疆天一化轻有限责任公司、宁波远信物流有限公司，本期纳入合并财 务报表范围。 （2）报告期内，本公司收购黑龙江远大房地产开发有限公司、黑龙江远大物业管理有 限公司持有的哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司合计 100%的股权，哈尔滨绿洲健身俱乐部有 限公司纳入本期合并财务报表范围。 （3）新纳入合并范围公司的净资产和净利润情况如下： 单位：人民币万元 子公司名称 截止 2007 年 12 月 31 日净资产 2007 年度净利润 远大国际（香港）有限公司 699. 28 630. 69 新疆天一化轻有限责任公司 1, 863. 44 363. 44 宁波远信物流有限公司 1, 588. 31 - 32. 27 哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 2, 847. 32 - 172. 68 3、本期发生的同一控制下企业合并： 报告期内，本公司收购黑龙江远大房地产开发有限公司、黑龙江远大物业管理有限公司 持有的哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司合计 100%的股权。本公司与黑龙江远大房地产开发 有限公司、黑龙江远大物业管理有限公司的实际控制人均为中国远大集团有限责任公司，故 上述企业合并为同一控制下企业合并。 被合并方自合并本期期初至合并日的收入、净利润、净现金流量情况如下： 单位：人民币万元 项 目 金 额 收入 - 净利润 - 52. 65 净现金流量 920. 00 4、外币报表折算： （1）合并财务报表中包含的境外经营实体是指浙江远大进出口有限公司在香港注册设 立的远大国际（香港）有限公司，其业务收支以美元为主，选定的记账本位币为美元。 （2）财务报表项目的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日 的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇 率折算。利润表中的收入和费用项目，按会计期间的平均汇率折算。按上述折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 八、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2007 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金： （1）明细项目： 期末余额 年初余额 项 目 币种 原币 汇率 折合人民币 折合人民币 现 金 人民币 403, 344. 65 110, 051. 27 银行存款 人民币 86, 391, 856. 81 109, 663, 238. 60 银行存款 美元 2, 230, 837. 42 7. 3046 16, 295, 375. 06 13, 661, 379. 27 银行存款 欧元 470, 328. 91 10. 6669 5, 016, 951. 49 915, 199. 41 其他货币资金 人民币 150, 062, 712. 25 101, 251, 753. 00 其他货币资金 美元 1, 452, 078. 74 7. 3046 10, 606, 854. 36 2, 247, 280. 61 其他货币资金 欧元 89. 08 合 计 268, 777, 094. 62 227, 848, 991. 24 （2）期末货币资金余额中除其他货币资金中的信用证保证金、银行承兑汇票保证金 160, 669, 566. 61元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款 项。 2、交易性金融资产 项 目 期末余额 年初余额 指定为以公允价值计量且其变动 计入本期损益的金融资产 5, 000, 000. 00 合 计 5, 000, 000. 00 3、应收票据： （1）类别： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 22, 171, 315. 08 12, 290, 923. 18 （2）本账户期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 4、应收账款： （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单 项 金 额 重 大 的 应 收 账 款 [ 注] 116, 593, 337. 67 19. 88% 3, 544, 655. 99 116, 593, 337. 67 38. 86% 3, 513, 452. 67 单 项 金 额 不 重 大 但 按 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 应收款项 774, 826. 99 0. 13% 774, 826. 99 774, 826. 99 0. 26% 774, 826. 99 其 他 不 重 大 的应收账款 469, 265, 799. 90 79. 99% 15, 380, 083. 34 182, 640, 217. 45 60. 88% 16, 875, 864. 82 合 计 586, 633, 964. 56 100. 00% 19, 699, 566. 32 300, 008, 382. 11 100. 00% 21, 164, 144. 48 [ 注] 报告期，单项金额重大的应收账款是指账面余额大于1000 万元以上的应收账款； 期末单项金额重大的应收账款经单独测试均未计提减值，加入账龄组合计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项情况： 期末余额 期初数 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合的依据 南京金彩富化工有限 公司 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 合 计 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 774, 826. 99 经诉讼且法院判决 后，对方单位仍未履 行偿债义务 （3）经单独测试未减值的单项金额重大应收账款和其他不重大的应收账款账龄分析： 期末余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 A、应收国内账款： 1 年以内 132, 513, 377. 64 90. 78% 6, 625, 668. 88 1- 2 年 6, 535, 222. 44 4. 48% 326, 761. 12 2- 3 年 1, 300, 298. 74 0. 89% 130, 029. 87 3- 4 年 5, 914. 96 0. 00% 1, 774. 49 4- 5 年 135, 115. 63 0. 09% 67, 557. 82 5 年以上 5, 476, 558. 75 3. 76% 5, 476, 558. 75 小 计 145, 966, 488. 16 100. 00% 12, 628, 350. 93 B：应收外汇账款： 3 个月以内 428, 769, 108. 39 97. 47% 4, 287, 691. 08 4－6 个月 9, 280, 010. 17 2. 11% 928, 001. 02 7－12 个月 1, 525, 669. 17 0. 35% 762, 834. 62 12 个月以上 317, 861. 68 0. 07% 317, 861. 68 小 计 439, 892, 649. 41 100. 00% 6, 296, 388. 40 合 计 585, 859, 137. 57 18, 924, 739. 33 年初余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 288, 017, 262. 14 96. 24% 14, 400, 863. 11 1- 2 年 5, 372, 636. 55 1. 80% 268, 631. 83 2- 3 年 32, 503. 27 0. 01% 3, 250. 33 3- 4 年 135, 115. 63 0. 05% 40, 534. 69 4- 5 年 5 年以上 5, 676, 037. 53 1. 90% 5, 676, 037. 53 合 计 299, 233, 555. 12 100. 00% 20, 389, 317. 49 （4）应收账款期末余额前五名明细： 单位名称 金 额 天津市国孚钢材贸易有限公司 13, 794, 658. 11 宁波同裕国际贸易有限公司 13, 537, 874. 81 宁波俊诚科技工贸有限公司 12, 000, 000. 00 天津市联琪钢铁贸易有限公司 12, 000, 000. 00 金华唯一不锈钢带有限公司 11, 767, 000. 00 合 计 63, 099, 532. 92 （5）应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款期末余额比年初余额上升 95. 54%，其主要原因是：浙江远大进出口有限 公司、宁波远大国际贸易有限公司本期进出口及国内贸易销售增加。 5、预付账款： （1）账龄分析： 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 576, 885, 743. 37 100. 00% 458, 832, 113. 49 99. 17% 1–2 年 3, 801, 487. 77 0. 82% 2–3 年 58, 818. 93 0. 01% 3 年以上 2, 093. 75 0. 00% 合 计 576, 885, 743. 37 100. 00% 462, 694, 513. 94 100. 00% （2）预付账款余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 6、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 应收出口退税 [ 注] 110, 912, 768. 96 39. 83% 130, 868, 154. 47 46. 03% 单项金额重大 的其他应收款 94, 355, 796. 75 33. 89% 39, 255, 796. 75 51, 453, 610. 94 18. 10% 46, 703, 610. 94 单项金额不重 大但按风险特 征组合后风险 较大的其他应 收款 33, 559, 809. 98 12. 05% 11, 464, 136. 38 35, 796, 079. 56 12. 59% 16, 446, 760. 2 9 其他不重大的 其他应收款 39, 615, 285. 59 14. 23% 15, 314, 149. 36 66, 184, 098. 72 23. 28% 15, 938, 106. 0 3 合计 278, 443, 661. 28 100. 00% 66, 034, 082. 49 284, 301, 943. 69 100. 00% 79, 088, 477. 26 [ 注] 其中：浙江远大进出口有限公司将已在贷款人——交通银行宁波分行处开立的 出口退税专用账户由贷款人监管，并以出口退税款作为还款来源向贷款人申请贷款额 度，浙江远大进出口有限公司如到期不履行偿债义务贷款人有权就出口退税专用账户内 的款项优先受偿。浙江远大进出口有限公司应收出口退税期末余额 90, 738, 260. 78 元。 （2）报告期，单项金额重大的其他应收款的标准为账面余额不小于 1000 万元： 单位（项目）名称 期末账面余额 期初账面余额 备 注 北京顺其凯翼房地 产经纪有限公司 19, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 北京路威铭轩装饰 装修有限公司 19, 000, 000. 00 北京美景胜腾广告 有限公司 10, 000, 000. 00 单独测试未计提减值，但加入按账龄组合 计提坏账准备。 长江集团 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45 账龄 5 年以上，计提坏账准备比例 100%。 连云港来福如意食 品有限公司 20, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严 重不足等原因，经公司董事会决议，本公 司计提了特别坏账准备10, 283, 239. 80元； 剩余 10, 000, 000. 00 元按账龄组合计提坏 账准备。 连云港富士食品有 限公司 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严 重不足等原因，经董事会决议，本公司针 对该债权计提了全额坏账准备。 连云港如意食品有 限公司 10, 097, 814. 19 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严 重不足等原因，经董事会决议，本公司以 前年度计提了全额坏账准备；且于报告期 经董事会决议核销了该债权。 合 计 94, 355, 796. 75 51, 453, 610. 94 （3）单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款情况： 期末余额 期初数 单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合的依据 （备注） 电子交易及期货交易 保证金 [ 注] 22, 500, 392. 76 404, 719. 16 20, 367, 704. 49 1, 018, 385. 22 按期末电子交易在手合 约浮动亏损计提坏账准 备。 账龄 1 年以上已不符 合预付性质的预付外 汇账款 1, 573, 074. 05 1, 573, 074. 05 预计无法收回的款项。 泉州金港实业发展有 限公司 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 1, 855, 562. 41 经诉讼且法院判决后， 对方单位仍未履行偿债 义务。 连云港大江食品有限 公司 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 由于对方单位财务状况 恶化、现金流量严重不 足等原因，经本公司董 事会决议，计提了全额 坏账准备。 南洋国际贸易公司 3, 811, 181. 59 3, 811, 181. 59 连云港市第二毛巾厂 1, 929, 129. 67 1, 929, 129. 67 连云港乐意食品有限 公司 201, 720. 64 201, 720. 64 由于对方单位财务状况 恶化、现金流量严重不 足等原因，经董事会决 议，于以前年度已计提 了全额坏账准备；且经 董事会决议，本报告期 核销了该等债权。 合计 33, 559, 809. 98 11, 464, 136. 38 35, 796, 079. 56 16, 446, 760. 29 [ 注] 浙江远大进出口有限公司、宁波远大国际贸易有限公司、余姚市远大塑料有限公 司、新疆天一化轻有限责任公司分别与浙江塑料城网上交易市场、上海大宗钢铁电子交易中 心有限公司、宁波都普特液体化工电子交易有限公司、上海石油交易所、浙江永安期货经纪 有限公司宁波营业部签订《入市交易协议》租用其交易摊位（席位）进行电子交易、期货交 易，期末交易保证金余额挂账“ 其他应收款” 核算。 （4）经单独测试未减值的单项金额重大其他应收款和其他不重大的其他应收款账龄分 析： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 79, 573, 010. 41 81. 52% 3, 978, 650. 52 14, 768, 055. 45 20. 75% 738, 402. 78 1- 2 年 2, 722, 104. 03 2. 79% 136, 105. 20 32, 593, 343. 10 45. 79% 1, 629, 667. 16 2- 3 年 628, 394. 46 0. 64% 62, 839. 45 10, 153, 446. 60 14. 26% 1, 015, 344. 66 3- 4 年 749, 141. 56 0. 77% 224, 742. 47 1, 156, 544. 92 1. 62% 346, 963. 48 4- 5 年 261, 646. 83 0. 27% 130, 823. 42 109, 961. 40 0. 15% 54, 980. 70 5 年以上 13, 680, 988. 30 14. 01% 13, 680, 988. 30 12, 402, 747. 25 17. 43% 12, 402, 747. 25 合计 97, 615, 285. 59 100. 00% 18, 214, 149. 36 71, 184, 098. 72 100. 00% 16, 188, 106. 03 （5）其他应收款期末余额前五名明细： 单位名称 金 额 备 注 连云港来福如意食品有限公司 20, 283, 239. 80 北京路威铭轩装饰装修有限公司 19, 000, 000. 00 北京顺其凯翼房地产经纪有限公司 19, 000, 000. 00 长江集团 15, 041, 171. 45 连云港富士食品有限公司 11, 031, 385. 50 均为资金往来 合 计 84, 355, 796. 75 （6）其他应收款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 7、存货： （1）明细项目： 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 739, 697. 94 641, 833. 56 3, 273, 671. 69 641, 833. 56 库存商品 929, 753, 820. 09 9, 155, 599. 50 619, 091, 103. 03 4, 425, 804. 49 加工商品 1, 384, 857. 15 3, 054, 553. 15 产成品 1, 195, 496. 66 1, 529, 045. 49 232, 442. 00 在产品 171, 874. 67 低值易耗品 74, 421. 00 合 计 933, 320, 167. 51 9, 797, 433. 06 626, 948, 373. 36 5, 300, 080. 05 （2）计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存 货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （3）存货期末余额比年初余额上升 48. 87%，其主要原因是控股子公司――浙江远大进 出口有限公司国内贸易和进口贸易采购增加所致。 8、长期股权投资： （1）联营企业 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 宁波市天博机械 有限公司 中国· 宁 波 汽车配件 50. 00% 1, 584, 983. 47 5, 768, 780. 61 289, 327. 80 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 嘉兴市华通沥青 有限公司 中国· 嘉兴 沥青仓储 24. 50% 29, 015, 210. 42 10, 749, 491. 3 6 9, 510, 448. 0 9 宁波金通物流有 限公司 中国· 宁 波 货物集散 25. 00% 25, 000, 000. 00 宁波市国际贸易 服务有限公司 中国· 宁 波 贸易展览 35. 00% 19, 507, 474. 4 5 1, 750, 303. 09 - 492, 525. 55 宁波艾尔门特电 子有限公司 中国· 宁 波 加湿器 生产 40. 00% 2, 922, 991. 80 - 126, 743. 20 （2）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 34, 984, 617. 10 18, 129, 617. 10 34, 984, 617. 10 18, 129, 617. 10 按权益法核算的长期股权投资 22, 492, 269. 25 6, 495, 126. 79 合 计 57, 476, 886. 35 18, 129, 617. 10 41, 479, 743. 89 18, 129, 617. 10 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 绿叶信用社 10. 79% 16, 855, 000. 00 16, 855, 000. 00 远大（连云港）花生 食品有限公司 90. 00% 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 合 计 34, 984, 617. 10 34, 984, 617. 10 （4）按权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资金额 追加投资额 期初余额 宁波市天博机械有限公司 50. 00% 500, 000. 00 747, 827. 84 嘉兴市华通沥青有限公司 24. 50% 3, 185, 000. 00 1, 389, 249. 05 5, 747, 298. 95 宁波金通物流有限公司 25. 00% 6, 250, 000. 00 宁波市国际贸易服务有限公司 35. 00% 7, 000, 000. 00 宁波艾尔门特电子有限公司 40. 00% 1, 500, 000. 00 合 计 18, 435, 000. 00 1, 389, 249. 05 6, 495, 126. 79 调整被投资公司权益增减 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 本期金额 累计金额 期末余额 宁波市天博机械 有限公司 144, 663. 90 888, 991. 74 496, 500. 00 892, 491. 74 嘉兴市华通沥青 有限公司 2, 330, 059. 78 3, 503, 109. 68 1, 004, 500. 00 1, 004, 500. 00 7, 072, 858. 73 宁波金通物流 有 限公司 6, 250, 000. 00 宁波市国际贸易 服务有限公司 - 172, 383. 94 - 172, 383. 94 6, 827, 616. 06 宁波艾尔门特电 - 50, 697. 28 - 50, 697. 28 1, 449, 302. 72 子有限公司 合 计 2, 251, 642. 46 4, 169, 020. 20 1, 004, 500. 00 1, 501, 000. 00 22, 492, 269. 25 （5）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因 远大（连云港）花 生食品有限公司 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 [ 注] [ 注] 远大（连云港）花生食品有限公司由于连年经营不善于 2006 年 10 月 20 日被江苏 省连云港市中级人民法院（2006）连民破字第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债，未纳入 合并报表范围；本公司于 2006 年度对其全额计提投资减值准备。 （6）长期股权投资期末余额较年初余额上升 68. 51%，主要原因为本期子公司——浙江 远大进出有限公司、浙江新景进出口有限公司对联营企业的投资增加。 9、投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 7, 216, 768. 00 7, 216, 768. 00 土地使用权 7, 556, 992. 05 7, 556, 992. 05 合 计 14, 773, 760. 05 14, 773, 760. 05 累计折旧 房屋建筑物 233, 025. 46 330, 113. 16 563, 138. 62 土地使用权 828, 893. 49 151, 139. 84 980, 033. 33 合 计 1, 061, 918. 95 481, 253. 00 1, 543, 171. 95 减值准备 房屋建筑物 土地使用权 合计 账面价值 房屋建筑物 6, 983, 742. 54 6, 653, 629. 38 土地使用权 6, 728, 098. 56 6, 576, 958. 72 合 计 13, 711, 841. 10 13, 230, 588. 10 根据浙江远大进出口有限公司与润信船贸有限公司签订的《集装箱堆场租赁合同》，浙 江远大进出口有限公司将其拥有的宁波榭西工业园 12- 2 土地使用权及其附属设施、两台集 装箱堆高机租赁给润信船贸有限公司作为集装箱堆场使用，租期十五年。 10、固定资产及累计折旧： （1）本期固定资产原价及累计折旧增减变动情况如下： 资产类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价： 房屋及建筑物 22, 250, 429. 69 24, 437, 977. 67 46, 688, 407. 36 机器设备 15, 277, 694. 02 3, 931, 258. 00 128, 950. 00 19, 080, 002. 02 运输设备 31, 582, 974. 40 6, 403, 026. 34 792, 474. 00 37, 193, 526. 74 办公及其他设备 5, 727, 369. 99 856, 442. 40 768, 882. 90 5, 814, 929. 49 合 计 74, 838, 468. 10 35, 628, 704. 41 1, 690, 306. 90 108, 776, 865. 61 累计折旧： 房屋及建筑物 8, 649, 756. 07 1, 422, 944. 69 10, 072, 700. 76 机器设备 4, 183, 323. 43 1, 403, 962. 89 49, 183. 55 5, 538, 102. 77 运输设备 10, 715, 374. 82 5, 213, 722. 00 543, 882. 96 15, 385, 213. 86 办公及其他设备 3, 183, 609. 83 677, 599. 95 707, 452. 49 3, 153, 757. 29 合 计 26, 732, 064. 15 8, 718, 229. 53 1, 300, 519. 00 34, 149, 774. 68 减值准备： 房屋及建筑物 246, 224. 85 3, 384. 50 242, 840. 35 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合 计 246, 224. 85 3, 384. 50 242, 840. 35 账面价值： 房屋及建筑物 13, 354, 448. 77 23, 015, 032. 98 - 3, 384. 50 36, 372, 866. 25 机器设备 11, 094, 370. 59 2, 527, 295. 11 79, 766. 45 13, 541, 899. 25 运输设备 20, 867, 599. 58 1, 189, 304. 34 248, 591. 04 21, 808, 312. 88 办公及其他设备 2, 543, 760. 16 178, 842. 45 61, 430. 41 2, 661, 172. 20 合 计 47, 860, 179. 10 26, 910, 474. 88 386, 403. 40 74, 384, 250. 58 （2）期末用于借款抵押的固定资产情况： 资产类别 固定资产原价 固定资产净值 房屋及建筑物 9, 939, 233. 00 6, 560, 581. 82 （3）本公司( 母公司) 大部分房屋由连云港大江食品有限公司、连云港富士食品有限 公司、连云港来福如意食品有限公司实际使用。 期末子公司——浙江远大进出口有限公司用于经营性租赁的固定资产情况如下： 资产类别 固定资产原价 机器设备 3, 280, 000. 00 （4）固定资产期末余额较年初余额上升 45. 53%，其主要原因为：本期合并哈尔滨绿洲 健身俱乐部有限公司的房产增加。 11、在建工程 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他 减少 期末余额 资金来源 大榭物流基地 13, 910, 200. 00 13, 910, 200. 00 自筹 12、无形资产： （1）明细项目： 项目 如意集团老厂区土地 使用权 如意集团新厂区土地 使用权 宁波榭西工业园12- 2 土地使用权 合计 原始金额 5, 426, 876. 75 21, 070, 000. 00 14, 555, 597. 95 41, 052, 474. 70 年初余额 3, 990, 834. 23 15, 742, 315. 61 12, 959, 057. 91 32, 692, 207. 75 本期增加 本期摊销 117, 377. 40 424, 968. 12 291, 111. 96 833, 457. 48 期末余额 3, 873, 456. 83 15, 317, 347. 49 12, 667, 945. 95 31, 858, 750. 27 剩余摊销年限 32. 73 年 38. 08 年 43. 33 年 （2）本公司( 母公司) 大部分土地由连云港大江食品有限公司、连云港富士食品有限公 司、连云港来福如意食品有限公司实际使用。 13、长期待摊费用： 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 装修费及其他 789, 726. 84 421, 495. 80 341, 721. 59 869, 501. 05 网络维护 12, 758. 56 89, 200. 00 11, 186. 63 90, 771. 93 合 计 802, 485. 40 510, 695. 80 352, 908. 22 960, 272. 98 14、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 资产减值准备 5, 838, 424. 83 7, 147, 684. 21 公允价值计量金融资产 207, 502. 50 其他应付款账面价值小于其计税基础产生 的可抵扣暂时性差异 950, 127. 08 合 计 6, 996, 054. 41 7, 147, 684. 21 15、短期借款： （1）借款分类情况： 借款类别 期末余额 年初余额 担保流动资金借款 141, 404, 864. 00 157, 597, 129. 00 信用流动资金借款 62, 089, 100. 00 149, 146, 170. 00 抵押流动资金借款 13, 300, 000. 00 10, 385, 571. 00 出口退税质押借款 62, 819, 560. 00 出口信用证打包借款 63, 210, 217. 89 102, 470, 730. 55 进口押汇借款 293, 059, 678. 44 43, 938, 960. 28 出口押汇借款 132, 352, 990. 94 合 计 768, 236, 411. 27 463, 538, 560. 83 （2）短期借款期末余额较年初余额上升 65. 73%，主要原因是：浙江远大进出口有 限公司本期进出口项下贸易融资增加。 16、应付票据： （1）类别： 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 118, 263, 100. 00 117, 141, 025. 29 （2）期末本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 17、应付账款： （1）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）账龄超过三年的应付账款 2, 667, 224. 35 元，未偿还的原因为：连云港艾利如意 食品有限公司长期挂账的应付款。 （3）应付账款期末余额较年初余额上升 51. 09%，主要原因为：浙江远大进出口有限公 司及其子公司本期购销规模扩大，相应的应付货款增加。 18、预收账款： （1）期末本账户余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）账龄超过一年的预收账款 113, 520. 23 元，未结转的原因为：子公司宁波远大国 际物流有限公司与客户尚未结清的代理报关服务款。 19、应付职工薪酬 项 目 期末余额 年初余额 工资、奖金、津贴和补贴 3, 010, 098. 47 职工福利费 1, 060, 955. 89 2, 224, 821. 32 社会统筹保险费 14, 987. 60 30, 474. 13 住房公积金 107, 686. 00 - 38, 016. 94 工会经费和职工教育经费 122, 650. 99 111, 404. 96 合 计 4, 316, 378. 95 2, 328, 683. 47 20、应交税费： 税 种 期末余额 年初余额 备注 企业所得税 19, 613, 817. 41 17, 282, 565. 22 增值税 2, 610, 714. 89 - 3, 036, 825. 08 营业税 346, 588. 70 266, 541. 87 城市维护建设税 151, 671. 01 - 27, 507. 47 教育费附加 139, 165. 06 - 6, 149. 35 报告期执行的法定税 率参见附注六 代扣代缴个人所得税 2, 641, 306. 35 2, 444, 451. 63 印花税 479, 100. 58 119, 553. 90 水利基金 390, 916. 16 210, 800. 44 合 计 26, 373, 280. 16 17, 253, 431. 16 21、其他应付款： （1）期末应付金额较大的单位（项目）如下： 单位（项目）名称 金 额 款项性质 GRAND GLAMOUR LTD 7, 304, 600. 00 资金往来 宁波昊特电器有限公司 2, 800, 000. 00 资金拆借 连云港中瑞船舶代理有限公司 1, 597, 819. 74 暂收款 玉源控股有限公司 1, 233, 582. 82 暂收款 中国远大集团有限责任公司 791, 634. 02 参见附注十· （二）· 10 （2）应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况参见附注十· （三）。 （3）账龄超过三年的其他应付款 1, 381, 786. 34 元，形成的原因为：如附注十· （二）· 10 所述，本公司根据法院判决应向中国远大集团有限责任公司返还 2001 年资产置换差价以及 尚未清欠的其他往来款；以及连云港艾利如意食品有限公司长期挂账的其他应付款。 22、一年内到期的长期负债： （1）明细情况： 贷款单位 本 金 利息金额 借款期限 年利率 借款条件 连云港市财政局 1, 000, 000. 00 186, 000. 00 2000. 4. 3- 2003. 4. 3 2. 40% 信用 （2）逾期未还的原因：暂未偿还贷款，本公司于本期按借款协议计提了罚息 733, 248. 00 元。 23、专项应付款： 种 类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 外企发展资金 2, 500, 000. 00 900, 000. 00 3, 400, 000. 00 [ 注 1] 项目资助款 230, 000. 00 230, 000. 00 [ 注 2] 合 计 2, 730, 000. 00 3, 630, 000. 00 [ 注 1] 宁波保税区（出口加工区）财政局根据宁波保税区（出口加工区）经济贸易局 审核意见和公司申报情况，2005 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 170 万元，2006 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 80 万元，2007 年补助给宁 波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 90 万元。 [ 注 2] 根据宁波远大沥青有限公司与宁波市北仑区科技局签署的《科技项目任务书》， 宁波远大沥青有限公司于 2005 年度取得的项目资助款 23 万元。 24、预计负债： 项 目 期末余额 年初余额 预计担保支出 [ 注 1] 2, 300, 000. 00 3, 000, 000. 00 预计未决诉讼损失 [ 注 2] 2, 644, 111. 17 3, 177, 767. 24 合 计 4, 944, 111. 17 6, 177, 767. 24 [ 注 1] 参见附注十一· 1· （1）。 [ 注 2] 参见附注十一· 2。 25、递延所得税负债 应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额 合并留存收益中包含应支付所得税的 子公司留存收益 [ 注] 1, 576, 728. 14 [ 注] 指根据税法远大国际（香港）有限公司在将利润分配给母公司时，应支付所得 税。 26、股本： 数量单位：股 本期增减（+，- ） 项 目 年初余额数量 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末余额数量 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 55, 768, 500 - 1, 260, 000 - 1, 260, 000 54, 508, 500 3、其他内资持股 80, 963, 752 - 4, 752, 607 - 4, 752, 607 76, 211, 145 其中：境内非国有法人持股 80, 736, 750 - 4, 541, 400 - 4, 541, 400 76, 195, 350 境内自然人持股 227, 002 - 211, 207 - 211, 207 15, 795 本期增减（+，- ） 项 目 年初余额数量 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末余额数量 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 65, 767, 748 6, 012, 607 6, 012, 607 71, 780, 355 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 202, 500, 000 202, 500, 000 27、资本公积： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 26, 788, 228. 82 277, 000. 00 26, 518, 228. 82 合 计 26, 788, 228. 82 277, 000. 00 26, 518, 228. 82 报告期其他资本公积本期减少的原因为：股权分置改革费用冲减资本公积。 28、未分配利润： 项 目 期末余额 年初余额 当期归属母公司股东的净利润 40, 945, 600. 91 722, 467. 30 加：年初未分配利润 - 31, 882, 424. 09 - 32, 604, 891. 39 其他转入 减：提取法定公积金 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 9, 063, 176. 82 - 31, 882, 424. 09 29、少数股东权益 子公司名称 期末余额 年初余额 浙江远大进出口有限公司 131, 059, 233. 63 86, 212, 084. 17 宁波远大国际贸易有限公司 7, 179, 740. 03 5, 420, 799. 08 宁波远大沥青有限公司 9, 750, 575. 71 9, 169, 776. 68 宁波远大国际物流有限公司 787, 870. 45 703, 415. 34 新疆天一化轻有限责任公司 6, 522, 046. 87 合 计 155, 299, 466. 69 101, 506, 075. 27 30、营业收入与营业成本： （1）分类情况： 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 主营业务 13, 031, 151, 562. 48 8, 512, 413, 578. 07 其他业务 19, 704, 132. 85 14, 552, 816. 03 合 计 13, 050, 855, 695. 33 8, 526, 966, 394. 10 营业成本 主营业务 12, 543, 455, 902. 91 8, 148, 832, 113. 05 其他业务 3, 024, 450. 13 1, 177, 381. 12 合 计 12, 546, 480, 353. 04 8, 150, 009, 494. 17 营业利润 主营业务 487, 695, 659. 57 363, 581, 465. 02 其他业务 16, 679, 682. 72 13, 375, 434. 91 合 计 504, 375, 342. 29 376, 956, 899. 93 （2）主营业务按业务类别分部列示如下： 本期金额 上期金额 业务类别 收入 成本 收入 成本 出口货物销售 4, 408, 436, 795. 05 4, 247, 639, 758. 83 3, 131, 845, 479. 57 2, 977, 140, 768. 45 进口货物销售 4, 446, 205, 765. 50 4, 257, 389, 865. 76 2, 695, 192, 612. 27 2, 587, 086, 943. 30 内贸货物销售 4, 690, 731, 404. 81 4, 552, 230, 012. 61 3, 104, 495, 914. 81 3, 015, 178, 721. 29 产品销售 41, 464, 000. 07 38, 775, 881. 84 167, 413, 891. 79 149, 723, 354. 92 物流代理 24, 777, 330. 55 21, 685, 467. 86 22, 170, 196. 84 19, 749, 080. 26 健身服务 130, 912. 00 348, 989. 63 合计 13, 611, 746, 207. 98 13, 118, 069, 976. 53 9, 121, 118, 095. 28 8, 748, 878, 868. 22 减：内部抵消 580, 594, 645. 50 574, 614, 073. 62 608, 704, 517. 21 600, 046, 755. 17 抵消后金额 13, 031, 151, 562. 48 12, 543, 455, 902. 91 8, 512, 413, 578. 07 8, 148, 832, 113. 05 （3）主营业务按经营所在地划分地区分部列示如下： 本期金额 上期金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 13, 031, 020, 650. 48 12, 543, 106, 913. 28 8, 512, 413, 578. 07 8, 148, 832, 113. 05 黑龙江地区 130, 912. 00 348, 989. 63 合计 13, 031, 151, 562. 48 12, 543, 455, 902. 91 8, 512, 413, 578. 07 8, 148, 832, 113. 05 地区间抵销 抵销后合计 13, 031, 151, 562. 48 12, 543, 455, 902. 91 8, 512, 413, 578. 07 8, 148, 832, 113. 05 （4）本期前五名客户销售的收入总额为 58, 868. 60 万元，占全部销售收入的 4. 52%。 （5）其他业务情况： 本期金额 上期金额 项目 收入 成本 收入 成本 代购代销 2, 498, 786. 46 2, 822, 308. 31 239, 571. 68 房屋土地出租 2, 611, 857. 55 1, 386, 275. 89 1, 084, 846. 00 54, 242. 30 电子仓单交易 9, 580, 931. 68 1, 532, 492. 37 10, 645, 661. 72 883, 567. 14 加工 5, 012, 557. 16 105, 681. 87 合 计 19, 704, 132. 85 3, 024, 450. 13 14, 552, 816. 03 1, 177, 381. 12 （6）本期营业收入较上期上升 53. 05%、本期营业成本较上期上升 53. 94%，其主要原 因为：子公司——浙江远大进出口有限公司、宁波远大国际贸易有限公司、浙江新景进出口 有限公司本期进出口及国内贸易业务量大幅增加；以及本期新增子公司新疆天一化轻有限责 任公司、远大国际（香港）有限公司。 31、主营业务税金及附加： 项 目 本期金额 上期金额 营业税 704, 756. 30 120, 805. 84 城市维护建设税 1, 925, 691. 39 1, 978, 681. 99 教育费附加 1, 383, 348. 81 1, 440, 344. 58 合 计 4, 013, 796. 50 3, 539, 832. 41 32、销售费用： 销售费用本期金额较上期金额上升 32. 02%，主要原因为：子公司——浙江远大进出口 有限公司及其下属子公司的销售业务规模扩大，相应销售费用增加。 33、财务费用： （1）明细项目： 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 72, 063, 037. 30 43, 879, 707. 33 减：利息收入 2, 722, 297. 30 1, 828, 041. 00 资金占用费收入 10, 565, 192. 95 14, 244, 649. 26 手续费 18, 003, 871. 38 11, 952, 764. 36 减：汇兑损益净额 76, 164, 106. 32 33, 028, 044. 71 合 计 615, 312. 11 6, 731, 736. 72 （2）财务费用本期金额较上期金额下降 90. 86%，主要原因为：浙江远大进出口有限 公司本期汇兑收益增加。 34、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 应收账款坏账准备 - 1, 590, 242. 86 2, 605, 801. 92 其他应收款坏账准备 4, 980, 357. 26 11, 322, 289. 75 存货跌价准备 4, 497, 353. 01 738, 065. 52 固定资产减值准备 3, 384. 50 合 计 7, 887, 467. 41 14, 669, 541. 69 35、公允价值变动收益 项 目 本期金额 上期金额 衍生工具（非套保期货交易） - 830, 010. 00 36、投资收益： （1）明细项目： 项 目 本期金额 上期金额 处置股权投资净收益 2, 001, 676. 95 权益法核算联营企业当期净利润 2, 251, 642. 46 1, 750, 831. 23 计提长期股权投资减值准备 - 18, 129, 617. 10 委托贷款收益 823, 451. 20 2, 148, 737. 50 股票投资收益 16, 813, 748. 22 8, 478, 077. 56 期货交易收益 352, 994. 00 合 计 20, 241, 835. 88 - 3, 750, 293. 86 （2）期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限 制。 （3）投资收益本期金额较上期金额增加 2399 万元，主要原因为：公司上期计提长期 股权投资减值准备，同时本期股票投资收益增加。 37、营业外收入： （1）明细项目： 项 目 本期金额 上期金额 赔款收入及违约金 8, 438, 933. 15 2, 431, 773. 30 处理固定资产净收益 41, 772. 87 357, 052. 43 政府补助 [ 注] 200, 000. 00 14, 313, 000. 00 其他 1, 317, 401. 41 1, 155, 844. 25 合 计 9, 998, 107. 43 18, 257, 669. 98 [ 注] 本期取得的政府补助项目为宁波大榭开发财政局给予子公司——宁波远大国际物 流有限公司的“ 开发区综合补贴” 11 万元、“ 生产经营筹资补贴” 9 万元。 （2）营业外收入本期金额较上期金额下降 45. 24%，主要原因为：浙江远大进出口有限 公司上期收到政府补助款金额较大。 38、营业外支出： 项 目 本期金额 上期金额 担保支出 4, 936, 601. 00 滞报金、滞纳金及罚款 1, 382, 186. 48 142, 190. 54 处置固定资产净损失 179, 606. 27 39, 284. 05 预计诉讼损失 [ 注] 2, 644, 111. 17 3, 177, 767. 24 水利基金 2, 625, 745. 78 1, 699, 937. 00 其他 1, 381, 027. 70 84, 652. 43 合 计 8, 212, 677. 40 10, 080, 432. 26 [ 注] 参见附注十一· 2。 39、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 45, 557, 299. 96 35, 006, 786. 56 递延所得税费用 1, 728, 357. 94 - 2, 361, 793. 29 合 计 47, 285, 657. 90 32, 644, 993. 27 40、收到的其他与经营活动有关的现金： 主 要 项 目 本期金额 上期金额 与其他单位资金往来 168, 332, 797. 52 101, 114, 312. 18 收到的资金占用费 10, 565, 192. 95 14, 244, 649. 26 收到的政府补助 200, 000. 00 14, 313, 000. 00 收到中国远大集团有限责任公司代偿还款 8, 337, 667. 41 收到的代理手续费 2, 498, 786. 46 2, 822, 308. 31 收到的银行存款利息 2, 722, 297. 30 1, 828, 041. 00 41、支付的其他与经营活动有关的现金： 主 要 项 目 本期金额 上期金额 与其他单位资金往来 189, 042, 378. 83 111, 189, 539. 20 装卸、运输及仓储 费 152, 127, 368. 13 107, 151, 689. 83 报关、佣金等杂费 35, 019, 451. 39 31, 080, 201. 83 担保支出 700, 000. 00 19, 489, 423. 00 银行手续费 18, 003, 871. 38 11, 952, 764. 36 业务招待费 10, 896, 810. 79 6, 149, 586. 79 各项办公费 15, 872, 583. 15 5, 889, 649. 60 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 主 要 项 目 本期金额 上期金额 股改费用 270, 000. 00 533, 574. 80 43、现金及现金等价物： 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 266, 864, 094. 62 210, 512, 162. 45 其中：库存现金 403, 344. 65 110, 051. 27 可随时用于支付的银行存款 107, 704, 183. 36 124, 239, 817. 28 可随时用于支付的其他货币资金 [ 注] 158, 756, 566. 61 86, 162, 293. 90 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 266, 864, 094. 62 210, 512, 162. 45 [ 注] 可随时用于支付的其他货币资金期末余额已扣除到期日为 3 个月以上银行承兑汇 票保证金 1, 913, 000. 00 元；可随时用于支付的其他货币资金年初余额已扣除到期日为 3 个月以上银行承兑汇票保证金 17, 336, 828. 79 元。 九、母公司财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2007 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、应收账款： （1）分类情况： 期末应收账款均为其他不重大的应收账款。 （2）账龄分析： 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 5 年以上 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 合计 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 2, 245, 079. 90 100. 00% 2, 245, 079. 90 2、其他应收款： （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的 其他应收款 94, 355, 796. 75 82. 32% 39, 255, 796. 75 51, 453, 610. 94 44. 07% 46, 703, 610. 9 4 单项金额不重大 但按风险特征组 合后风险较大的 其他应收款 7, 630, 780. 76 6. 66% 7, 630, 780. 76 13, 572, 812. 66 11. 63% 13, 572, 812. 6 6 其他不重大的其 他应收款 12, 633, 387. 91 11. 02% 10, 992, 917. 00 51, 722, 653. 45 44. 30% 12, 144, 011. 1 6 合 计 114, 619, 965. 42 100. 00% 57, 879, 494. 51 116, 749, 077. 05 100. 00 % 72, 420, 434. 76 （2）报告期，单项金额重大的其他应收款的标准为期末账面余额不小于 1000 万元： 单位（项目）名称 期末账面余额 期初账面余额 备 注 北京顺其凯翼房地 产经纪有限公司 19, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 北京路威铭轩装饰 装修有限公司 19, 000, 000. 00 北京美景胜腾广告 有限公司 10, 000, 000. 00 单独测试未计提减值，但加入按账龄组合计 提坏账准备。 长江集团 15, 041, 171. 45 15, 041, 171. 45 账龄 5 年以上，计提坏账准备比例 100%。 连云港来福如意食 品有限公司 20, 283, 239. 80 10, 283, 239. 80 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严重 不足等原因，经公司董事会决议，本公司计 提了特别坏账准备 10, 283, 239. 8 元；剩余 10, 000, 000. 00 元按账龄组合计提坏账准备。 连云港富士食品有 限公司 11, 031, 385. 50 11, 031, 385. 50 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严重 不足等原因，经董事会决议，本公司计提了 全额坏账准备。 连云港如意食品有 限公司 10, 097, 814. 19 由于对方单位财务状况恶化、现金流量严重 不足等原因，经董事会决议，本公司以前年 度计提了全额坏账准备；且于报告期经董事 会决议核销了该债权 合 计 94, 355, 796. 75 51, 453, 610. 94 （3）单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款情况： 期末余额 期初数 单位名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 确定该组合的依据 （备注） 连云港大江食 品有限公司 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 由于对方单位财务 状况恶化、现金流量 严重不足等原因，经 董事会决议，计提了 全额坏账准备。 南 洋 国 际 贸 易公司 3, 811, 181. 59 3, 811, 181. 59 连 云 港 市 第 二毛巾厂 1, 929, 129. 67 1, 929, 129. 67 连云港乐意食 品有限公司 201, 720. 64 201, 720. 64 由于对方单位财务 状况恶化、现金流量 严重不足等原因，经 董事会决议，于以前 年度已计提了全额 坏账准备；且经董事 会决议，本报告期核 销了该等债权。 合计 7, 630, 780. 76 7, 630, 780. 76 13, 572, 812. 66 13, 572, 812. 66 （4）经单独测试未减值的单项金额重大其他应收款和其他不重大的其他应收款账龄分 析： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 59, 233, 210. 39 83. 86% 2, 961, 660. 52 5, 330, 682. 00 9. 40% 266, 534. 10 1- 2 年 14, 984. 80 0. 02% 749. 24 31, 715, 588. 36 55. 91% 1, 585, 779. 42 2- 3 年 119, 942. 92 0. 17% 11, 994. 29 9, 876, 153. 00 17. 41% 987, 615. 30 3- 4 年 376, 153. 00 0. 53% 112, 845. 90 167, 242. 00 0. 29% 50, 172. 60 4- 5 年 166, 859. 50 0. 24% 83, 429. 75 258, 156. 71 0. 46% 129, 078. 36 5 年以上 10, 722, 237. 30 15. 18% 10, 722, 237. 30 9, 374, 831. 38 16. 53% 9, 374, 831. 38 合计 70, 633, 387. 91 100. 00% 13, 892, 917. 00 56, 722, 653. 45 100. 00% 12, 394, 011. 16 （5）其他应收款期末余额前五名明细： 单位名称 金 额 备 注 连云港来福如意食品有限公司 20, 283, 239. 80 北京路威铭轩装饰装修有限公司 19, 000, 000. 00 北京顺其凯翼房地产经纪有限公司 19, 000, 000. 00 长江集团 15, 041, 171. 45 均为资金往来 单位名称 金 额 备 注 连云港富士食品有限公司 11, 031, 385. 50 合 计 84, 355, 796. 75 （6）其他应收款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 3、长期股权投资： （1）分类情况 除远大（连云港）花生食品有限公司被人民法院宣告破产外，本公司的长期股权投资 均为对子公司的投资，按成本法核算。 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江远大进出口 有限公司 52% 24, 696, 000. 00 24, 696, 000. 00 连云港艾利如意 食品有限公司 75% 1, 628, 034. 80 1, 628, 034. 80 哈尔滨绿洲健身 俱乐部有限公司 100% 30, 200, 000. 00 30, 200, 000. 00 远大（连云港）花 生食品有限公司 90% 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 合 计 44, 453, 651. 90 30, 200, 000. 00 74, 653, 651. 90 （3）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因 远大（连云港）花 生食品有限公司 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 [ 注] [ 注] 远大（连云港）花生食品有限公司由于连年经营不善于 2006 年 10 月 20 日被江苏 省连云港市中级人民法院（2006）连民破字第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债，未纳入 合并报表范围；本公司于 2006 年度对其全额计提投资减值准备。 4、投资收益： 项 目 本期金额 上期金额 收到子公司分配的现金红利 5, 200, 000. 00 31, 200, 000. 00 处置股权投资净收益 2, 001, 676. 96 权益法核算联营企业当期净利润 692, 429. 12 计提长期投资减值准备 - 18, 129, 617. 10 合 计 5, 200, 000. 00 15, 764, 488. 98 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受 一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、关联方 （1）本公司的母公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持有本公司股 份比例 中国远大集团有限责任 公司 10169095－2 北 京 市 朝 阳 区 和 平 里 西 街 3 号三川大 厦 主营承办引进技术及人 才交流业务，承办中外 合资经营、合作生产和 “ 三来一补” 业务；经 营和代理除国家统一组 织联合经营的十六种出 口商品和国家规定的一 类进口商品以外的商品 的进出口业务；经营技 术进出口、易货贸易和 转口贸易业务；劳务输 出；承包各类国外工程 和境内外资工程；上述 工程所需的设备、材料 及零配件出口；对外派 遣各类工程、生产服务 行业的劳务人员，按国 家有关规定在国（境） 外举办企业；从事对外 展览业务；房地产开发 与经营；兼营与主营有 关的内贸业务；小轿车 的销售（直接销售到最 终用户）；综合咨询服务 和技术交流 37. 08% （2）母公司的注册资本及其变化 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 10, 000. 00 万元人民币 10, 000. 00 万元人民币 （3）本公司的最终实际控制方情况：中国远大（香港）发展有限公司持有北京炎 黄置业有限公司 80%股权、北京炎黄置业有限公司持有中国远大集团有限责任公司 85%股 权，中国远大集团有限责任公司持有本公司 37. 08%股份；同时中国远大集团有限责任公司 持有中国远大（香港）发展有限公司 90%股权。 （4）本公司的子公司 子公司名称 组织机构 代码 注册地 业务性质 本公司持 股比例 浙江远大进出口有限公司 25610756 －5 中国· 宁波 经营和代理除国家统一组织联 合经营的十六种出口商品和国 家规定的一类进口商品以外的 商品的进出口业务；经营技术进 出口、易货贸易和转口贸易业 务；除国家明令禁止及专营以外 的工业品制造、加工；国家明令 禁止以外的服务业；经营钢材、 晴纶的进口业务 52. 00% 连云港艾利如意食品有限 公司 60839646 －1 中国· 连云港 加工、销售蔬菜、水果、水产品 70. 00% 哈尔滨绿洲健身俱乐部 有限公司 79925573 －2 中国· 哈尔滨 游泳 100. 00% 宁波远大沥青有限公司 73424760 —0 中国· 宁波 改性沥青的生产 74. 60% 余姚市远大塑料有限公司 7342839 －X 中国· 余姚 塑胶原料，化工原料及产品（除 化学危险品），纺织原料及产品 （除国家统一经营商品），纸张， 金属材料，文教用品的代购代销 100. 00% 宁波远大国际物流有限公 司 74495953 －X 中国· 宁波 承办海运、空运进出口货物的国 际运输代理业务 90. 00% 宁波远大国际贸易有限公 司 71727735 －7 中国· 宁波 国际贸易、转口贸易、出口加工、 保税仓储等 70. 00% 海南中源石化工贸有限公 司 77428494 - 0 中国· 海口 石化产品的销售；经营和代理除 国家禁止及专营以外的产品进 出口贸易及生产、服务 100. 00% 义乌市远大贸易有限公司 77939236 －9 中国· 义务 塑胶原料、化工原料及产 品、纺织品原料及产品、纸 张、金属材料、工艺品、办 公设备、文化用品、装饰材 料、机电产品、百货批发零 售 100. 00% 浙江新景进出口有限公司 79600823 －4 中国· 宁波 自营和代理各类货物及技 术的进出口业务 100. 00% 远大国际（香港）有限公 司 中国· 香港 进出口、转口贸易 100. 00% 新疆天一化轻有限责任 公司 79815409 －1 中国· 乌鲁木 齐波 塑胶原料、化工原料及产品、塑 胶原料、棉花等批发、零售 65. 00% 宁波远信物流有限公司 66847368 －4 中国· 宁波 货运站（场）经营；货物集散 100. 00% （5）子公司的注册资本及其变化 子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江远大进出口有 限公司 8000 万元 8000 万元 宁波远大国际贸易 有限公司 1200 万元 1200 万元 宁波远大沥青有限 公司 63 万美元 63 万美元 余姚市远大塑料有 限公司 80 万元 80 万元 宁波远大国际物流 有限公司 500 万元 500 万元 海南中源石化工贸 有限公司 500 万元 500 万元 义乌市远大贸易有 限公司 100 万元 100 万元 浙江新景进出口有 限公司 2000 万元 2000 万元 远大国际（香港） 有限公司 10 万美元 10 万美元 新疆天一化轻有限 责任公司 1500 万元 1500 万元 宁波远信物流有限 公司 5300 万元 5300 万元 连云港艾利如意食 品有限公司 28 万美元 28 万美元 哈尔滨绿洲健身俱 乐部有限公司 3020 万元 3020 万元 （6）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东，持公司 26. 92%股份 远大房地产开发有限责任公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 四川远大蜀阳药业有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 宁波天博机械有限公司 浙江远大进出口有限公司之联营企业 嘉兴华通沥青有限公司 宁波远大沥青有限公司之联营企业 宁波市国际贸易服务有限公司 浙江新景进出口有限公司之联营企业 象山县绿叶城市信用社有限责任公司 中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，浙江 远大进出口有限公司持有其 10. 79%股权 黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 黑龙江远大物业管理有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 远大海外经济投资发展有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 （二）关联方交易 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、本公司与关联方之间资金往来： 本期金额 上期金额 关 联 方 向关联方支付资金 收到关联方资金 向关联方支付资金 收到关联方资金 中国远大集团有限责任 公司 20, 000. 00 远大房地产开发有限责 任公司 3, 568, 423. 16 四川远大蜀阳药业有限 公司 5, 545, 000. 20 黑龙江远大房地产开发 有限公司 22, 000, 000. 00 22, 300, 000. 00 合 计 22, 000, 000. 00 22, 300, 000. 00 5, 545, 000. 20 3, 588, 423. 16 2、本公司向关联方收购股权： 本公司于 2007 年 9 月 7 日分别与黑龙江远大房地产开发有限公司、黑龙江远大物业管 理有限公司签订《股权转让协议》，本公司以 2961. 11 万元的价格受让黑龙江远大房地产开 发有限公司持有哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 98. 05%的股权、以 58. 89 万元的价格黑龙 江远大物业管理有限公司持有哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 1. 95%的股权。 根据以上《股权转让协议》约定，黑龙江远大房地产开发有限公司保证放弃对哈尔滨 绿洲健身俱乐部有限公司 526, 454. 40 元的债权，但截止 2007 年 12 月 31 日，哈尔滨绿洲健 身俱乐部有限公司与黑龙江远大房地产开发有限公司未达成债务豁免的相关协议。 上述《股权转让协议》已经本公司股东大会审议批准生效。 3、向关联方委托借款： 子公司——浙江新景进出口有限公司于 2007 年 9 月 26 日与中国农业银行宁波市中山 支行、宁波市国际贸易服务有限公司签订《委托借款合同》，贷款人中国农业银行宁波市中 山支行接受委托人宁波市国际贸易服务有限公司委托，向借款人浙江新景进出口有限公司发 放委托贷款 600 万元，借款期限 2007 年 9 月 26 日至 2007 年 12 月 25 日，年利率 7. 2%。 4、本公司向关联方支付资金占用费或借款利息： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 中国远大集团有限责任公司 [ 注 1] 341, 590. 24 象山县绿叶城市信用社有限责任公司 [ 注 2] 202, 000. 00 宁波市国际贸易服务有限公司 108, 700. 25 合 计 108, 700. 25 548, 774. 33 [ 注 1] 如附注十· （二）· 12 所述诉讼事项，根据法院判决，本公司应向中国远大集团 有限责任公司返还从四川远大蜀阳药业有限公司取得的分红款之相应利息；截至 2006 年 12 月 30 日本公司应付中国远大集团有限责任公司上述利息 341, 590. 24 元。 [ 注 2] 本公司 2006 年度与象山县绿叶城市信用社签订《借款合同》，本公司向象山县绿 叶城市信用社借款人民币 600 万元，借款期限为 2006 年 6 月 19 日至 2006 年 9 月 18 日，月 利率为 10‰。2006 年度本公司支付上述借款利息合计 202, 000. 00 元。 5、向关联方支付租赁费： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 北京炎黄置业有限公司 [ 注 1] 897, 600. 00 897, 600. 00 中国远大集团有限责任公司 300, 000. 00 黑龙江远大房地产开发有限公司 [ 注 2] 400, 000. 00 合 计 1, 297, 600. 00 1, 197, 600. 00 [ 注 1] 本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎 黄置业有限公司拥有的北京朝阳区远大中心面积为 400 平方米的办公用房，年租金为 77. 76 万元人民币，年物业管理费为 12. 00 万元人民币。 [ 注 2] 子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司与黑龙江远大房地产开发有限公司 签订《房屋租赁合同》，哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司租赁黑龙江远大房地产开发有限公 司所有的位于哈尔滨市远大都市绿洲的会所地下一、地上一、二层面积为 1294. 53 平方米的 房屋建筑物，年租金 40 万元；同时哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司支付给黑龙江远大房地 产开发有限公司保证金 80 万元。 6、与关联方之间的采购与销售： 关联方单位名称 事项 本期金额 上期金额 宁波市天博机械有限公司 采购商品 [ 注 1] 5, 198, 655. 25 6, 155, 543. 36 远大海外经济投资发展有限公司 销售商品 [ 注 1] 28, 537, 713. 68 黑龙江远大房地产开发有限公司 购买低值易耗品[ 注 2] 148, 842. 00 黑龙江远大房地产开发有限公司 购买固定资产 [ 注 2] 665, 658. 00 [ 注 1] 子公司——浙江远大进出口有限公司向关联方采购、销售商品，定价原则为按市 场价定价。 [ 注 2] 子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司购买低值易耗品及固定资产，定价 原则为根据评估价确定。 7、接受关联方提供的加工、仓储劳务： 关联方单位名称 本期金额 上期金额 嘉兴华通沥青有限公司 3, 860, 494. 07 3, 239, 835. 10 上述关联交易为关联方向控股子公司浙江远大进出口有限公司提供加工、仓储劳务， 定价原则为按市场价定价。 8、关联方为公司代付款项或费用： 关联方单位名称 事 项 本期金额 上期金额 中国远大集团有限责任公司 代付法院诉讼费 448, 990. 00 黑龙江远大房地产开发有限公司 代付筹办等费用 635, 063. 80 9、关联方——中国远大集团有限责任公司于 2006 年度代下列单位向本公司偿还部分 债务： 单 位 名 称 金 额 备 注 河北省晋州市副食品公司 275, 000. 00 5 年以上应收账款 武威天龙公司 264, 000. 00 5 年以上应收账款 新缰郁正流 247, 600. 00 5 年以上应收账款 市土地局 2, 950, 000. 00 5 年以上其他应收款 连云港市恒福公司 197, 000. 00 5 年以上其他应收款 连云港金禾食品有限公司 3, 447, 944. 78 5 年以上其他应收款 连云港如意食品有限公司 936, 122. 63 5 年以上其他应收款 （远大）连云港海洋集团有限公司 11, 566, 975. 75 5 年以上其他应收款 连云港兴农农业有限公司 5, 264, 054. 25 5 年以上其他应收款 合 计 25, 148, 697. 41 10、本公司于 2006 年度与中国远大集团有限责任公司的互易合同纠纷诉讼事项： 10－1、诉讼事项的基本情况： 中国远大集团有限责任公司（以下简称远大公司）与公司于 2001 年 6 月 8 日签订了《资 产置换协议》，远大公司以其所持有的四川远大蜀阳药业有限公司（以下简称蜀阳药业）60% 的股权，与公司所持有的连云港艾利如意食品有限公司（以下简称艾利公司）70%的股权、 远大（连云港）花生食品有限公司（以下简称花生公司）90%的股权以及对 39 家单位的应收 账款进行等额资产置换。远大公司于 2006 年 1 月 23 日以互易纠纷为由，将公司诉至北京市 第二中级人民法院，请求判令确认远大公司与公司之间 2001 年 6 月 8 日签订的《资产置换 协议》已经解除；判令公司恢复原状，向远大公司返还蜀阳药业 60%的股权（价值人民币 70, 636, 132. 16 元）以及人民币 277, 869. 98 元，判令向远大公司返还公司从蜀阳药业取得 的分红款 16, 382, 040. 00 元及相应利息 500, 000. 00 元（截止到 2006 年 1 月 24 日）。远大公 司的《起诉状》称：在置换完成后，远大公司对置换资产中的对 39 家单位的应收账款进行 逐家追讨，发现其中对部分债务人的总计金额达 31, 652, 843. 68 元的债权在签订《资产置换 协议》时业已超过了法律规定的诉讼时效，导致所涉及的债权无法实现；远大公司认为公司 违反了《资产置换协议》的规定；远大公司于 2005 年 4 月 28 日正式通知公司，依照协议及 法律规定，解除双方间的《资产置换协议》，并要求公司立即恢复原状，返还取得的置换资 产。 北京市第二中级人民法院经审理并于 2006 年 7 月 14 日形成了（2006）二中民初字第 03691 号《民事判决书》（以下简称《判决书》），判决如下： （1）确认公司与远大公司于 2001 年 6 月 8 日签订的《资产置换协议》已经解除； （2）公司于判决生效后 10 日内向远大公司返还蜀阳药业 60%的股权； （3）公司于判决生效后 10 日内向远大公司返还置换资产差价款 277, 869. 98 元； （4）公 司 于 判 决 生 效 后 10 日 内 向 远 大 公 司 返 还 从 蜀 阳 药 业 取 得 的 分 红 款 16, 382, 040. 00 元及相应利息； （5）远大公司于判决生效后 10 日内向公司返还艾利公司的 70%股权； （6）远大公司于判决生效后 10 日内向公司返还花生公司的 90%股权； （7）公司与远大公司于 2001 年 6 月 8 日签订的《资产置换协议》中的 39 个单位的债 权由公司享有。 10－2、判决执行情况： （1）公司第五届董事会 2006 年度第四次临时会议决议：不予上诉。 （2）公司第五届董事会 2006 年度第四次临时会议决议：接受远大公司“ 对依据法院 判决应返还给公司的应收账款中的部分单位欠款合计 16, 831, 030. 00 元代为偿还；对依据法 院判决应返还给公司的应收账款中的部分单位欠款合计 8, 317, 667. 41 元代为偿还” 的承诺 条件，执行《判决书》。授权公司经营管理层在判决书和远大公司承诺条件的范围内，具体 办理执行判决和落实承诺条件的有关手续。 （3）蜀阳药业于 2006 年 10 月 18 日办理了工商变更登记，变更后远大公司持有蜀阳 药业 60%的股权。 （4）远大公司于 2006 年 12 月 28 日在《中华工商时报》刊登“ 公告”：通知《资产置 换协议》中所列 39 个单位向公司履行债务。 （5）公司于 2006 年 12 月 30 日收到远大公司的代为偿还款 8, 317, 667. 41 元；远大公 司承诺代（远大）连云港海洋集团有限公司和连云港兴农农业有限公司偿还款项合计 16, 831, 030. 00 元，偿还方式为以公司所欠远大公司的款项相互冲抵，且远大公司今后不再 向公司追索以上款项。 （6）艾利公司于 2006 年 12 月 18 日办理了工商变更登记，变更后公司持有艾利公司 70%的股权。 （7）花生公司由于经营不善申请破产，于 2006 年 10 月 20 日被江苏省连云港市中级 人民法院（2006）连民破字第 05 号《民事裁定书》宣告破产还债。远大公司未能将花生公 司的 90%股权过户给公司。 （三）未结算项目 （货币单位：人民币元） 1、应收账款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余额 的比例 金额 占项目余额 的比例 远大海外经济投资发展有限公司 1, 551, 625. 00 0. 26% 2、其他应收款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余额 的比例 金额 占项目余额 的比例 黑龙江远大房地产开发有限公司 800, 000. 00 0. 29% 3、应付账款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余额 的比例 金额 占项目余额 的比例 宁波市天博机械有限公司 588, 476. 55 0. 05% 836, 976. 62 0. 12% 嘉兴华通沥青有限公司 532, 479. 98 0. 05% 809, 606. 10 0. 11% 合 计 1, 120, 956. 53 0. 10% 1, 646, 582. 72 0. 23% 4、其他应付款 期末余额 年初余额 关联方名称 金额 占项目余 额的比例 金额 占项目余额 的比例 中国远大集团有限责任公司 791, 634. 02 2. 73% 791, 634. 02 12. 67% 黑龙江远大房地产开发有限公司 805, 763. 80 2. 78% 北京炎黄置业有限公司 897, 600. 00 3. 10% 合 计 2, 494, 997. 82 8. 61% 十一、或有事项 1、担保事项： （1）本公司为连云港来福如意食品有限公司在工商银行借款余额 180 万元本息提供担 保（合同总金额 200 万元，已偿还 20 万元），担保期限为 2007 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 19 日。本公司已针对该笔担保计提了预计负债 230. 00 万元。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日尚未解除的浙江远大进出口有限公司为其子公司提供担 保余额： 金额 被担保单位名称 担保 方式 本币 币别 折合人民币 业务类型 保证 32, 653, 736. 88 美元 238, 522, 486. 41 进口押汇 宁波远大国际贸易有 限公司 保证 9, 756, 520. 79 美元 71, 267, 481. 76 出口押汇 浙江新景进出口有限 公司 保证 129, 461. 94 美元 945, 667. 69 出口押汇 新疆天一化轻有限责 任公司 保证 人民币 10, 000, 000. 00 短期借款 合计 320, 735, 635. 86 ( 2) 截至 2007 年 12 月 31 日尚未解除的浙江远大进出口有限公司之子公司为其提供担保 余额： 金额 担保单位名称 担保 方式 本币 币别 折合人民币 业务类型 保证 8, 840, 000. 00 美元 64, 572, 664. 00 短期借款 保证 3, 313, 444. 95 美元 24, 203, 389. 98 进口押汇 保证 22, 554, 120. 01 美元 164, 748, 825. 03 出口押汇 宁波远大国际贸易有限 公司与宁波远大沥青有 限公司共同担保 保证 89, 361. 74 欧元 953, 212. 74 出口押汇 保证 人民币 12, 525, 000. 00 银行承兑汇票 保证 19, 131, 630. 92 美元 139, 748, 911. 22 开立信用证 保证 8, 383, 162. 00 美元 61, 235, 645. 15 打包贷款 保证 5, 000, 000. 00 美元 36, 523, 000. 00 短期借款 宁波远大国际贸易有限 公司与宁波远大国际物 流有限公司共同担保 保证 591, 815. 40 美元 4, 322, 974. 77 开立信用证 保证 2, 000, 000. 00 美元 14, 609, 200. 00 短期借款 宁波远大沥青有限公司 保证 5, 180, 313. 00 美元 37, 840, 114. 34 开立信用证 宁波远大国际贸易有限 公司 保证 3, 687, 678. 00 美元 26, 937, 012. 72 开立信用证 合 计 588, 219, 949. 95 2、重大未决诉讼事项： 上海海饶实业有限公司于 2007 年 11 月起诉浙江远大进出口有限公司，要求法院判令： 解除原、被告之间签署的用于担保G06FP序列代理进口合同项下涉及124托木材的质押合同； 被告返还原告质押合同下质押物，或赔偿 223. 6959 万元；被告赔偿原告因不能及时将质押 物交付给客户而承担的违约赔偿金 30 万元及本案诉讼费。 上海海饶实业有限公司（原告）于 2008 年 1 月起诉全华物流中心有限公司（第一被告）、 浙江远大进出口有限公司（第二被告），称：原告与第二被告签订 G06FP 序列的《代理合同》、 HA6FP 序列木材《销售合同》，约定第二被告给原告代理进口木材，由第二被告向原告支付 相应货款后原告给予放货。此木材存放于全华物流中心有限公司时，部分被火灾烧毁。原告 在没有支付货款的情况下，要求被告给予放货，被告拒绝了原告的无理请求。故原告将两被 告诉至法院，请求法院判令：两被告立即停止共同实施侵害原告在相关合同项下合法权益的 侵权行为；两被告对原告因两被告的故意侵权行为而遭受的 1, 076, 229. 46 元损害赔偿承担 连带赔偿责任；两被告对因原告客户索赔的 10 万元违约金损失承担连带赔偿责任；两被告 连带赔偿原告因调查两被告的侵权行为而支付的相关费用 41, 800. 00 元及本案诉讼费。 浙江远大进出口有限公司（反诉原告）于 2008 年 1 月反诉上海海饶实业有限公司（反 诉被告），请求判令：反诉被告立即清付 G06FP 序列代理进口合同项下已提货尚欠款项 1, 391, 957. 21 元；反诉被告支付反诉原告待垫的报关费、仓储费合计 729, 370. 00 元；反诉 被告支付反诉原告滞纳金 502, 651. 37 元；反诉被告向反诉原告缴纳置换质押货物应缴保证 金 176, 267. 85 元。 浙江远大进出口有限公司（原告）于 2008 年 2 月起诉上海海饶实业有限公司（被告）， 请求判令：被告立即履行 HA6FP 序列销售合同项下义务，支付剩余货款 1, 778, 575. 08 元并 支付延期违约金（滞纳金）407, 056. 26 元。 截止 2007 年 12 月 31 日，上述序列诉讼案尚未判决，浙江远大进出口有限公司针对以 上诉讼案计提了预计负债 2, 644, 111. 17 元。 十二、承诺事项 本公司无需披露重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的重大非调整事项 1、子公司——浙江新景进出口有限公司通过中国光大银行宁波分行分别于 2008 年 1 月 30 日、2008 年 2 月 2 日、2008 年 3 月 17 日委托贷款给新疆天一化轻有限责任公司 1500 万元、宁波市六禾拍卖有限公司 200 万元、宁波艾尔门特电子有限公司 100 万元。 2、子公司——浙江远大进出口有限公司于 2008 年 1 月 18 日向宁波艾尔门特电子有限 公司追加投资 50 万元，至此浙江远大进出口有限公司认缴的出资金额 26 万美元（占注册资 本比例 40%）已全部出资到位。 3、根据宁波华永会计师事务所有限公司华永（2008）第 187 号《验资报告》，子公司 ——浙江远大进出口有限公司截至 2008 年3 月 13 日已向宁波远信物流有限公司缴纳了第二 期出资 3679. 42 万元，其中以实物资产出资 680. 58 万元、以土地使用权出资 2998. 84 万元。 至此，宁波远信物流有限公司实收资本变更为 5300 万元。 十三、债务重组事项 报告期，本公司无应披露的重大债务重组事项。 十四、补充财务资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 94, 322, 778. 00 41, 215, 153. 79 加：资产减值准备 7, 887, 467. 41 14, 669, 541. 69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9, 199, 482. 53 6, 719, 179. 68 无形资产摊销 833, 457. 48 986, 838. 76 长期待摊费用摊销 352, 908. 22 397, 614. 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 124, 335. 27 - 321, 152. 88 固定资产报废损失（收益以“ - ” 号填列） 13, 498. 13 公允价值变动损失（收益以“ - ” 号填列） 830, 010. 00 财务费用（收益以“ - ” 号填列） 32, 217, 919. 47 11, 928, 570. 28 投资损失（收益以“ - ” 号填列） - 20, 241, 835. 88 3, 750, 293. 86 递延所得税资产减少（增加以“ - ” 号填列） 151, 629. 80 - 1, 795, 150. 19 递延所得税负债增加（减少以“ - ” 号填列） 1, 576, 728. 14 - 566, 643. 09 存货的减少（增加以“ - ” 号填列） - 306, 371, 794. 15 - 153, 028, 562. 07 经营性应收项目的减少（增加以“ - ” 号填列） - 294, 086, 850. 30 - 4, 046, 513. 81 经营性应付项目的增加（减少以“ - ” 号填列） 279, 312, 460. 62 - 27, 525, 999. 84 其他 15, 423, 828. 79 38, 529, 065. 95 经营活动产生的现金流量净额 - 178, 453, 976. 47 - 69, 087, 763. 42 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 266, 864, 094. 62 210, 512, 162. 45 减：现金的期初余额 210, 512, 162. 45 126, 382, 799. 43 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 56, 351, 932. 17 84, 129, 363. 02 2、本期取得子公司 本公司于 2007 年 9 月 7 日分别与黑龙江远大房地产开发有限公司、黑龙江远大物业管 理有限公司签订《股权转让协议》，本公司以 2961. 11 万元的价格受让黑龙江远大房地产开 发有限公司持有哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 98. 05%的股权、以 58. 89 万元的价格黑龙 江远大物业管理有限公司持有哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 1. 95%的股权。取得子公司的 有关信息如下： 项 目 金 额 1、取得子公司的价格 30, 200, 000. 00 2、取得子公司支付的现金和现金等价物 30, 200, 000. 00 减：子公司持有的现金和现金等价物 9, 200, 000. 00 3、取得子公司支付的现金净额 21, 000, 000. 00 4、取得子公司的净资产 流动资产 9, 200, 000. 00 非流动资产 21, 000, 000. 00 流动负债 526, 454. 40 非流动负债 3、资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 100, 252, 621. 74 3, 390, 114. 40 17, 909, 087. 33 85, 733, 648. 81 二、存货跌价准备 5, 300, 080. 05 4, 497, 353. 01 9, 797, 433. 06 三、可供出售金融资产减值准 备 本期减少 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 18, 129, 617. 10 18, 129, 617. 10 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 246, 224. 85 3, 384. 50 242, 840. 35 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 123, 928, 543. 74 7, 887, 467. 41 17, 912, 471. 83 113, 903, 539. 32 4、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、用于担保的资产： 房屋 6, 938, 272. 67 377, 690. 85 6, 560, 581. 82 二、其他原因造成所有权或使 用权受到限制的资产： 信用证保证金及银行承兑 汇票保证金 103, 499, 122. 69 57, 170, 443. 9 2 160, 669, 566. 61 合 计 110, 437, 395. 3 6 57, 170, 443. 9 2 377, 690. 85 167, 230, 148. 43 5、净资产收益率及每股收益 2007 年度 2006 年度 净资产收益率% 每股收益（元） 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每 股收益 稀释每 股收益 全面摊薄 加权平均 基本每 股收益 稀释每 股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 17. 20% 18. 79% 0. 2022 0. 2022 0. 37% 0. 42% 0. 0036 0. 0036 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 10. 51% 11. 49% 0. 1236 0. 1236 - 6. 55% - 7. 47% - 0. 0639 - 0. 0639 [ 注] 净资产收益率和每股收益信息的计算遵循《披露编报规则 9 号—净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的规定。 6、非经常性损益 项 目 本期金额 上期金额 期货交易及其公允价值变动损益 - 477, 016. 00 委托贷款收益 823, 451. 20 2, 148, 737. 50 股票投资收益 16, 813, 748. 22 8, 478, 077. 55 资金占用费收入 10, 565, 192. 95 14, 244, 649. 26 各种政府补贴收入 200, 000. 00 14, 313, 000. 00 减免的水利基金 1, 826, 422. 39 网上仓单交易净收益 8, 048, 439. 31 9, 762, 094. 58 处置子公司产生的损益 2, 001, 676. 95 处置固定资产产生的净损益 - 137, 833. 40 317, 768. 38 担保支出 - 4, 936, 601. 00 诉讼赔偿预计负债 - 3, 177, 767. 24 其他营业外收支净额 9, 100, 022. 86 3, 360, 774. 58 新准则首次执行日职工福利费余额调整 758, 777. 65 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 - 526, 454. 40 未扣除少数股东损益税前合计 46, 994, 750. 78 46, 512, 410. 56 扣除少数股东损益及所得税影响后金额 15, 915, 391. 73 13, 661, 099. 55 7、新旧会计准则股东权益差异调节表 项目名称 2007 年报披露数 2006年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 194, 271, 535. 77 194, 271, 535. 77 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 [ 注 1] 3, 475, 450. 64 3, 728, 702. 42 - 253, 251. 78 少数股东权益 [ 注 2] 101, 506, 075. 27 101, 164, 893. 60 341, 181. 67 B 股、H股等上市公司特别追溯调整 其他 [ 注 2] - 341, 181. 67 - 341, 181. 67 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 298, 911, 880. 01 299, 165, 131. 79 - 253, 251. 78 [ 注 1] 2007 年报披露数与 2006 年报原披露数差异原因：由于合并抵销内部坏账准备相 应抵销递延所得税资产； [ 注 2] 2007 年报披露数与 2006 年报原披露数差异原因：无特别约定情况下子公司的超 额亏损不应归属于少数股东承担。 8、2006 年度净利润差异调节表： 项 目 合并 母公司 2006 年度净利润（原会计准则） 999, 813. 07 793, 773. 43 追溯调整项目影响合计数 40, 215, 340. 72 - 5, 729, 388. 64 其中：所得税费用 1, 523, 454. 33 566, 643. 09 投资收益－追溯调整对子公司权益法核算 - 6, 296, 031. 73 子公司超额亏损 - 1, 800, 800. 10 少数股东损益 40, 492, 686. 49 2006 年度净利润（新会计准则） 41, 215, 153. 79 - 4, 935, 615. 21 归属于母公司股东的净利润 722, 467. 30 - 4, 935, 615. 21 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年度模拟净利润 41, 215, 153. 79 - 4, 935, 615. 21 归属于母公司股东的净利润 722, 467. 30 - 4, 935, 615. 21 十五、其他重要事项 1、根据公司董事会《关于 2007 年度利润分配预案预案》的决议，截止 2007 年 12 月 31 日本公司可供分配的利润为负数，公司 2007 年度不提取法定盈余公积金，不进行利润分 配，也不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议。 2、本公司之第一大股东中国远大集团有限责任公司因为其控股子公司——黑龙江远大 购物中心有限公司申请财产诉讼保全提供担保，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院对中国远大 集团有限责任公司持有的公司的境内法人股 28, 653, 049 股（占公司总股本的 14. 15%）办理 了司法冻结手续。 3、本公司之第二大股东连云港市蔬菜冷藏加工厂已经将其持有的本公司部分股份 27, 254, 250 股质押给交通银行股份有限公司连云港分行，股权质押期限自 2007 年 8 月 27 日起，至加工厂办理解除质押为止。连云港市蔬菜冷藏加工厂已经于 2007 年 8 月 27 日办理 了上述股份的质押登记手续。 十六、财务报表之批准 本财务报表经公司第五届董事会 2008 年度第一次临时会议批准对外报送。 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 连云港如意集团股份有限公司 董事长：李炳源 二○ ○ 八年四月