000628_2003_高新发展_倍特高新2003年年度报告_2004-04-16.txt

成都倍特发展集团股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年四月十七日 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 马蓉生董事、阿丁董事因工作原因，未参加本次董事会 会议，特书面委托曾绍清董事长代为出席并行使表决权。 解冶董事未参加本次董事会会议。 公司董事长兼总裁曾绍清先生、副总裁兼总会计师陈家 均先生、财务部长李海明先生保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 1 目 录 一 公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 六 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 七 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 八 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 九 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 32 十 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 37 十一公司的其它有关资料⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 75 十二备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 75 2 一 公司简介 (一)公司法定中文名称：成都倍特发展集团股份有限公司 公司法定英文名称：CHENGDU BRILLIANT DEVELOPMENT GR0UP，INC. (二)公司法定代表人：曾绍清 (三)公司董事会秘书：申书龙 联系地址：四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 15 楼 电 话：(028)85199519 传 真：(028)85184099 电子信箱：ssssll0628@ 证券事务代表：纪建敏 联系地址：四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 14 楼 电 话：(028)85130316 传 真：(028)85184099 电子信箱：jjm621213@ (四)公司注册地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区 公司办公地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区 邮政编码：610041 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：btgroup@ (五)公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司年度报告登载的国际互联网网址： http：∥ (六)公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：倍特高新 公司股票代码：000628 3 二 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度实现利润情况 单位：元 利润总额 -161,914,744.74 净利润 -163,683,443.48 扣除非经常性损益后的净利润 -134,076,004.35 主营业务利润 142,211,067.42 其他业务利润 1,670,855.52 营业利润 -116,622,139.99 投资收益 -39,323,342.82 补贴收入 0 营业外收支净额 -5,969,261.93 经营活动产生的现金流量净额 -1,194,094.02 现金及现金等价物净增加额 -12,985,108.09 注： 本年度公司非经常性损益为：-29,607,439.13 元。其项目为： 处理被投资单位股权收益 1,892,536.43 元，处置固定资产净收益-1，407，824.42 元，短期投资收益-30,755,555.83 元，扣除资产减值准备后的营业外收支 -4,561,437.51 元，所得税影响数-5,224,842.20 元。 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入(元) 560,810,308.9 681,160,436.74 693,934,605.90 净利润(元) -163,683,443.48 2,584,262.81 4,407,919.99 总资产(元) 1,871,683,306.18 1,961,930,662.30 1,805,868,721.83 股东权益(不含少数股东权 益)(元) 364,899,056.86 528,561,358.33 528,106,255.52 每股收益(元/股) -0.8456 0.0134 0.0228 每股净资产(元/股) 1.89 2.73 2.73 调整后的每股净资产(元/ 股) 1.56 2.45 2.54 每股经营活动产生的现金 流量净额(元/股) -0.0062 -0.4979 0.6293 净资产收益率(%) -44.86 0.49 0.83 扣除非经常性损益后净利润的加 权平均净资产收益率(%) -30.01 0.68 0.99 4 (三)按中国证监会信息披露编报规则(第九号)要求计算报告期利 润的净资产收益率和每股收益： 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 142,211,067.42 38.97 31.83 0.7347 0.7347 营业利润 -116,622,139.99 -31.96 -26.11 -0.6025 -0.6025 净利润 -163,683,443.48 -44.86 -36.64 -0.8456 -0.8456 扣除非经常性损益 后的净利润 -134,076,004.35 -36.74 -30.01 -0.6927 -0.6927 (四)报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 193,560,000.00 200,148,839.21 122,457,275.54 29,291,780.70 12,395,243.58 528,561,358.33 本期增加 21,142.01 21,142.01 本期减少 163,683,443.48 163,683,443.48 期末数 193,560,000.00 200,169,981.22 122,457,275.54 29,291,780.70 -151,288,199.90 364,899,056.86 变动原因 应付款转入 本期亏损 本期亏损 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 动前 本次变动增减(＋、－) 本次变 动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 33480000 33480000 其中： 国家持有股份 30360000 30360000 5 境内法人持有股份 3120000 3120000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 73680000 73680000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 107160000 107160000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86400000 86400000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 86400000 86400000 三、股份总数 193560000 193560000 2、股票发行与上市情况 1996 年 10 月 30 日，经中国证券监督管理委员会(证监发字 [1996]294、295 号文)批准，通过深圳证券交易所交易系统“ 上网定 价” 发行社会公众股 1800 万股，发行价 9.38 元/股，其中含发行费 用每股 0.36 元。公司总股本增至 8065 万股。 1996 年 11 月 18 日，公司股票(A 股)3600 万股在深圳证券交易 所挂牌交易，其中包含“ 上网定价” 发行的社会公众股 1800 万股和 全部内部职工股 1800 万股。 1997 年 5 月 2 日，公司 1996 年度股东大会一致通过了《关于公 司 1995 年度和 1996 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》， 向全体股东每 10 股派送红股 8 股，并按 10：2 的比例向全体股东用 资本公积金转增股本，股权登记日为 1997 年 6 月 25 日，除权日 1997 年 6 月 26 日，公司总股本增至 16130 万股。 1999 年 6 月 30 日，公司 1998 年度股东大会审议通过了《1998 年度利润分配方案》，向全体股东每 10 股派送红股 2 股，共计派送 3226 万股。股权登记日为 1999 年 8 月 10 日，除权日为 1999 年 8 月 11 日，公司总股本增至 19356 万股。 6 (二)股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 51054 户。 2、前 10 名股东持股情况如下： 名 次 股东名称 本期末持股 数（股） 本期持股 变动增减 情况(+-) 持股占 总股本 比例(%) 股份 性质 1 成都市国有资产管理局 30,360,000 15.69 国有股 2 成都普天电缆股份有限公司 2,976,000 1.54 法人股 3 秦皇岛市三元有限责任公司 2,500,000 1.29 法人股 4 成都钢铁厂 1,800,000 0.93 法人股 5 成都市西南计算机软件公司 1,320,000 0.68 法人股 6 上海龙宇建设安装股份有限公司 1,270,000 0.66 法人股 7 四川新鸿达实业有限责任公司 1,260,000 0.65 法人股 8 上海涵祺商贸有限公司 1,225,000 0.63 法人股 9 西藏自治区石油公司 1,200,000 0.62 法人股 10 成都市自来水总公司 1,200,000 0.62 法人股 注：(1)持有本公司 5%以上股份的股东仅有成都市国有资产管理局，该局代表国 家持股，其持有的本公司股份无质押和冻结情况，未发现第 2-10 位股东所持本 公司股份有被质押和冻结的情况。 (2)未发现以上股东间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人的情形。 3、前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数 （股） 股份种类 1 袁玉珍 245,001 A 2 刘浩 201,340 A 3 朱明 180,066 A 4 唐玉 177,300 A 5 张焕英 166,000 A 6 任继伟 157,400 A 7 李茂林 154,800 A 8 陶红 152,200 A 9 烟台工艺美术品有限公司 142,600 A 10 陈儒娜 141,000 A 注：未发现前十名流通股股东间存在关联关系。 7 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员及持股变动情况 曾绍清，董事长兼总裁，男，57 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 3600 股，年度报酬 105000 元。 阿丁，董事，男，59 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年 初、年末持股 1200 股，不在本公司受领年薪。 马蓉生，董事，男，60 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 苏静，董事，女，55 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年 初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 解冶，董事，男，40 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年 初、年末持股 2400 股，年度报酬 85000 元。 吴正德，董事，男，58 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 刘邦英，独立董事，男，67 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 赵泽松，独立董事，男，49 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 王勇，独立董事，男，34 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 岳玉兰，监事会主席，女，57 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 2400 股。岳玉兰女士从 2003 年 10 月起,已办 理退休手续,现在社保局领取退休费用。 安民民，监事，男，56 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 8 年初、年末持股 0 股，不在本公司受领年薪。 李继勤，监事，男，51 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，年度报酬 80000 元。 方兆，常务副总裁，男，42 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 姚代明，副总裁，男，57 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 陈尚林，副总裁，男，45 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月， 年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 陈家均，副总裁兼总会计师，男，41 岁，任期：2002 年 6 月— 2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 申书龙，董事会秘书，男，38 岁，任期：2002 年 6 月—2005 年 6 月，年初、年末持股 0 股，年度报酬 85000 元。 （二）董事、监事在股东单位任职情况 阿丁董事现任西藏自治区石油公司党委书记，安民民监事现任成 都普天电缆股份有限公司监事，吴正德董事现任成都普天电缆股份有 限公司独立董事。 （三）董事、监事、高级管理人员的变动情况。 1、报告期内，董事、监事、高级管理人员未发生变动。 2、期后事项：2004 年 1 月 6 日，第四届董事会第九次会议决定 聘任方兆同志为公司常务副总裁，陈家均同志为公司副总裁兼总会计 师，并决定免去解冶同志的公司副总裁职务。 （四）董事、监事和高级管理人员报酬情况 公司董事、高级管理人员的年度报酬由董事会薪酬与考核委员会 根据董事会确定的经营目标和管理职责的完成情况来确定，监事的报 9 酬根据个人工作业绩及工作任务的完成情况确定。 在公司领取报酬的董事、监事及高管人员共 8 人，年度报酬总额 为 69.5 万元。其中：金额最高的前二位董事（仅有二名董事在公司 领取报酬）的报酬总额为 19 万元。金额最高的前三位高级管理人员 的报酬总额为 25.5 万元。在公司受薪的董事、监事及高级管理人员 中，年度报酬在 10 至 11 万元的 1 人，8 至 10 万元的 7 人。 独立董事津贴按照公司《独立董事津贴标准》执行，每位独立董 事的年度津贴为 2.4 万元，独立董事出席公司董事会、股东大会及按 《公司法》、《公司章程》有关规定行使独立董事职权时，所需的合理 费用（包括差旅费、办公费、培训费）可在公司据实报销。 阿丁、马蓉生、苏静、吴正德董事和安民民监事不在本公司领取 报酬。阿丁董事在公司股东单位西藏自治区石油公司领取报酬，安民 民监事、吴正德董事在成都普天电缆股份有限公司分别领取报酬和独 立董事津贴。苏静不在公司股东单位或其它关联单位领取报酬。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 1600 人，其中：管理人员 200 人， 技术人员 560 人。公司具有大专以上(含大专)文化程度的 800 人，中 专文化程度的 260 人。在管理和技术人员中，具有高级职称的 72 人， 具有中级技术职称的 300 人。须公司承担费用的离退休职工 0 人。 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》和中国证监会颁布的有关上市公司治理 的文件要求，完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司在 10 贯彻执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和 《独立董事工作制度》的基础上，修订完善了包括《财务管理制度》、 《对外投资管理制度》、《劳动人事管理制度》、《控股子公司管理制 度》、《参股公司管理制度》、《分公司管理制度》、《资产管理制度》、 《内部审计管理办法》、《法律事务管理办法》等在内的 16 个管理制 度，进一步建立健全了公司的内部管理制度体系，从制度上保证了公 司股东大会、董事会、监事会和经营班子依法行使职权，共同推进公 司的健康发展。 1、公司能严格按照《股东大会议事规则》和中国证监会发布的 《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东享 有平等地位，并依法行使表决权。报告期内，公司召开了一次年度股 东大会和一次临时股东大会，均有律师出席见证并出具法律意见书。 两次股东大会均被见证律师认为：股东大会的召集、召开程序、出席 会议人员的主体资格、会议表决程序及会议通过的决议合法有效。 2、公司第一大股东认真履行诚信义务，依法履行出资人的权利， 未有任何超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产 经营活动的行为。 3、公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事，董事会成员构成合理，共有 3 名独立董事，占董事 会成员的三分之一。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提 名委员会和薪酬与考核委员会，四个委员会均按各自的工作实施细 则，履行职责，确保了董事会的高效运作。董事均能以认真、勤勉、 诚信的态度出席董事会和股东大会并履行职权，董事会定期会议、临 时会议以及通讯表决均按法定程序运作。 4、公司监事的产生和监事会的形成，符合有关法律法规和《公 11 司章程》的规定。公司监事本着对股东负责的态度，严格按照《监事 会议事规则》履行职责，对公司财务进行了监督和检查，对公司董事 和高级管理人员履行职责的合法性与合规性进行了监督。 5、公司重视信息披露工作，能够严格按照有关法律法规和深圳 证券交易所《股票上市规则》的要求，准确、完整、及时地披露有关 信息。由于董事会的重视和信息披露管理制度的有效贯彻，公司 2003 年度的信息披露工作继续被深圳证券交易所评为良好。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》和《公司章程》的规定，本公司设立了 3 名独立董事，专业 涵盖会计、土地管理、城市规划和经济管理等，对建立董事会内控机 制，改善董事会结构，提高董事会的决策水平起到了积极作用。3 名 独立董事自上任以来，本着为全体股东负责的态度，按照《公司法》、 《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求，积极参与董事会工作， 关注生产经营管理、财务状况和法人治理结构，在董事会审议各项议 案，特别是重大投资、聘请或解聘人员等重大事项的过程中，均能以 专家的眼光和丰富的经验，作出客观判断，并发表独立的建设性意见。 切实履行了独立董事职责，为董事会科学、客观地决策起到了积极作 用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 “ 五分开” 情况。 公司第一大股东为成都市国有资产管理局，公司相对于第一大股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到了“ 五分开”。 公司董事会、监事会和内部机构完全能够独立运作，并具有独立完整 的业务及自主经营能力，独立承担责任和风险。 12 1、公司重大的经营决策和重大投资事项根据权限由董事会或股 东大会审议决定； 2、公司资产与控股股东资产之间产权明晰，也不存在与控股股 东合用资产或控股股东占用支配本公司资产的情况； 3、公司采用市场化用人机制，拥有独立的员工队伍，公司高级 管理人员均未在控股股东任职，领取薪酬，也未有由控股股东向其代 发薪酬的情况。 4、公司具有独立、健全的组织机构体系，董事会、监事会等内 部机构依据《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和其它基本管理 制度独立运作，形成了责权分明、科学合理、完全独立于控股股东的 内控体系。 5、公司设有独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系，具有 规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策。 （四）对高级管理人员的考评与激励 为进一步建立健全高级管理人员的薪酬与考核制度，公司设立了 董事会薪酬与考核委员会，该委员会负责制定公司对董事和高级管理 人员的考核标准并实施考核；负责制定、审查公司董事和高级管理人 员的薪酬政策与方案。 公司董事会还审议通过了《公司高级管理人员超额激励管理办 法》，初步建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和程序， 对高级管理人员实行了业务导向型的、激励与约束相结合的薪酬与考 核制度。董事会根据高级管理人员的年度管理职责和经营业绩目标的 完成情况，对高级管理人员的绩效进行考核，做到高级管理人员的收 入水平与完成董事会下达的年度利润目标紧密挂钩，与高级管理人员 的工作表现和工作绩效紧密相联。 13 六 股东大会情况简介 2003 年，本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会， 即 2003 年 5 月 16 日召开的 2002 年度股东大会和 2003 年 9 月 29 日 召开的 2003 年度第一次临时股东大会。两次会议均由律师出具了法 律意见书。 （一）2002 年度股东大会 2003 年 4 月 11 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登 了《成都倍特发展集团股份有限公司第四届董事第五次会议决议公告 暨召开 2002 年度股东大会的通知》，定于 2003 年 5 月 16 日召开公司 2002 年度股东大会。 2003 年 4 月 30 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登 了《成都倍特发展集团股份有限公司董事会关于变更 2002 年度股东 大会有关预案部分内容的公告》，对《成都倍特发展集团股份有限公 司第四届董事第五次会议决议公告暨召开 2002 年度股东大会的通 知》中第十项内容进行了变更。即将拟设立的攀特大厦房地产开发有 限公司的注册资本由于 1 亿元调整为 18634.55 万元。 2003 年 5 月 16 日，公司 2002 年度股东大会在公司总部 15 楼会 议室召开，会议由曾绍清董事长主持，出席大会的股东或股东代表 12 人，代表有表决权的股权数额为 4070.16 万股，占本公司股本总数 19356 万股的 21.03 %，符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司 股东大会规范意见》的规定。本次股东大会以记名投票表决方式审议 通过了如下决议： 14 （1）《2002 年度董事会工作报告》 （2）《2002 年度监事会工作报告》 （3）《2002 年度财务决算报告》 （4）《2002 年度利润分配预案》 （5）《续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司 2003 年审计机 构的议案》 （6）《关于公司以收回的明日大厦部分所有权作为出资设立“ 攀 特大厦房地产开发有限公司”（暂名）的预案》 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 17 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 8 月 28 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登 了定于 2003 年 9 月 29 日召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的 通知。 2003 年 9 月 29 日，2003 年度第一次临时股东大会在公司总部 15 楼会议室召开，会议由曾绍清董事长主持，出席本次临时股东大 会的股东及股东代表共 9 人，代表有表决权的股权数额为 3617.76 万 股，占公司股本总数 19356 万股的 18.69%，符合《公司法》、《公司 章程》及《上市公司股东大会规范意见》的规定，本次临时股东大会 以记名投票表决方式审议通过了《关于对公司控股子公司成都倍特建 设开发有限公司进行增资扩股的预案》。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日的《中国证 券报》和《证券时报》上。 15 七 董事会报告 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 本公司主营业务范围包括：高新技术产品开发、生产和经营，高 新技术产业开发区的开发、建设及房地产开发和经营等。 按行业、产品的主营业务收入、主营业务利润构成情况。 单位：元 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 房地产业 380,042,537.71 324,635,398.60 55,407,139.11 482,954,281.86 339,201,481.88 143,752,799.98 工 业 103,706,601.97 36,352,324.79 67,354,277.18 115,748,290.82 41,825,055.01 73,923,235.81 商 业 35,060,390.51 34,772,127.11 288,263.40 56,144,632.42 52,214,838.68 3,929,793.74 投资及服务 42,000,778.71 10,745,072.74 31,255,705.97 26,313,231.64 9,202,126.72 17,111,104.92 合 计 560,810,308.90 406,504,923.24 154,305,385.66 681,160,436.74 442,443,502.29 238,716,934.45 注：⑴公司前五名客户主营业务收入总额为 88,293,780.12 元，占总收入的 15.74%。 ⑵主营业务收入本期比上期减少 17.67%主要是房地产开发收入下降所 致；主营业务成本本期比上期减少 8.12%主要是销售收入结构变化所致。 2003 年公司紧紧围绕董事会制定的三年经营发展战略，积极贯 彻“ 调整完善、稳步发展” 的经营方针，团结一心，奋力拼搏，在着 力整合现有资源，调整产业布局，扶持优势产业做大做强等方面取得 了较大成效。与此同时，公司也不可避免地经受了外部经济环境变化 和内部产业结构调整的影响，公司经营绩效出现了成立以来的首次亏 损。全年实现主营业务收入 56081.03 万元，净利润-16368.34 万元。 主营业务收入中房地产业务收入占 67.8%，房地产业务仍是公司主营 16 业务收入的主要来源，但对公司净利润贡献最大的是房屋租赁业务， 其贡献率为 3.9%，房地产业务的盈利能力由于受宏观经济政策变化 的影响，出现较大滑坡。 （1）房地产及基础设施建设业 公司房地产业务由于受国家土地政策、房地产金融政策发生重大 变化的影响，2003 年该项业务出现了自公司成立以来的首次亏损。 报告期内，共完成施工面积 41765 平方米，工程合格率和优良率均达 100%。本着“ 边融资边投资、边招商边建设” 的滚动发展方针，加 大了雅安周公山温泉项目的基础设施建设和融资工作的力度，为进一 步招商奠定了基础。报告期内，公司为做大做强房地产业，经 2003 年度第一次临时股东大会批准，对从事房地产业务的控股子公司成都 倍特建设开发有限公司实施了增资扩股，优化了资本结构。同时，成 都倍特建设开发有限公司经董事会批准，依据公司长远发展战略，实 施了对边缘资产和业务的剥离，出让了其持有的部分子公司股权，收 缩了投资战线，为实现“ 整合产业、壮大主干、削减枝桠” 迈出了实 质性的一步，为房地产业务的进一步发展奠定了坚实的基础。 （2）高科技实业 ① 药业 药业属公司的优势产业，报告期内公司以 5 年愿景为方向，围绕 市场需要，调整产品结构，实现了多品种发展。在国内设立了多个 OTC 办事处，在确保巴沙市场份额的基础上，实现了巴欣、易启康 等药品销量的较快增长。公司还注重以 GMP 长效管理为主要内容的 质量管理，增强了质量意识，推动了技术进步，解决了巴欣、易启康、 牙周康等产品的工艺问题，在确保产品质量的前提下，节约了生产成 本。 17 ② 厨柜 面对日益激烈的市场竞争和不断缩小的利润空间，公司以市场需 求为导向，着力拓展低端市场，不断推出符合低端市场量大、价低等 特点的家具和实验室装备。通过树立全新的优质服务理念，并融入采 购、生产、营销和售后各环节，促进了市场占有率的提升。 ③ 电子及网络 公司继续以无线电监测和金融电子产品的开发、生产为重点，无 线电监测项目的利润逐步提升，为推动该项目的发展，经董事会批准， 公司控股子公司成都倍特信息技术有限公司与北京讯星世纪通信有 限公司本着强强联合的原则，共同投资设立了北京中星世通电子科技 有限公司，致力于无线电监测项目的开发、生产和销售。报告期内， 电子回单柜产品无论是在开发还是在营销方面都取得了新的进展，主 要表现在完善了产品系列、提高了产品性能、降低了产品成本、增大 了市场覆盖面。网络业务以成都市农产品批发中心市场管理信息系 统、金府灯具城信息完全系统、成都劳动职业培训学院 CAD/CAM 实 验室和衡平信托网络管理系统为重点，帮助客户搭建了具有前瞻性、 操作简便、运作高效和较高专业水准的网络管理平台。 （3）金融投资业 公司金融投资业以证券、期货投资和期货经纪业务为核心，报告 期内，期货投资出现较大亏损。在期货经纪业务方面，公司紧紧抓住 期货市场转暖和期货品种不断丰富的大机遇，积极调整工作重点，使 期货经纪业务的全年代理交易量成倍增长，代理交易金额和实现利润 居成都市第一，代理交易额居全国第五十五位，较上一年提升了十四 位。报告期内，公司期货经纪业务的综合实力和竞争能力得到了进一 步增强，为实现“ 西南第一、全国一流” 的目标打下了坚实的基础。 18 （4）贸易、餐饮和房屋租赁 报告期内，公司贸易业务仍以汽车贸易、出租汽车为主。出租汽 车业务日渐崭露头角，多次受到行业主管部门的好评。餐饮业务积极 克服“ 非典” 带来的不利影响，将竞争压力转化为积极进取的动力， 通过采取推陈出新、提高服务质量等手段，减少了损失。为整合现有 资源，提高资金的运用效率，公司以贸易、餐饮资产为核心，设立了 成都倍特车业有限公司，积极为发展出租汽车、汽车维修和建立品牌 轿车的 4S 专营店创造条件。科工园厂房租赁业务是公司较为稳定的 利润来源，报告期内，房屋出租率稳定在 95%以上。 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）存在的问题与困难 报告期内，公司经营中存在的主要问题是：产业整合力度有待进 一步增强；经营活动中资金较为短缺，对银行贷款的依赖性较强，财 务负担沉重；基础管理工作有待进一步完善，成本费用控制的力度尚 需进一步加大。2003 年经营业绩出现较大滑坡主要原因是： ①公司投资并承担建设的成都市人民南路南延线高新 B 段工程 所获土地问题，因国家土地政策变化，协议出让土地已改为投资补偿。 而投资补偿协议于 2003 年 12 月 17 日才签定，该项土地开发收入约 1.92 亿元暂不能确认，致使房地产业务收入大幅下滑，并出现亏损。 ②公司控股子公司成都倍特投资有限公司进行期货投资产生较 大损失。 ③银行贷款规模增大，导致财务费用增加。 ④基于公司长远发展战略，而剥离部分投资项目所产生的损失。 ⑤所得税解缴方式由汇总解缴变为分别解缴，带来的所得税费用 的增加。 19 （2）解决方案 面对较为严峻的经营形势，公司董事会提出了“ 加快产业结构调 整步伐，促进主导产业做大做强；完善各项管理制度，提高规范化运 作水平；增强核心竞争力，推动公司整体经营绩效显著提高” 的经营 方针，为公司下一步的发展指明了方向。具体将采取以下措施： ①大力调整产业结构，整合现有资源，继续将有限的资源向房地 产业务倾斜，促进房地产业务在新一轮竞争中发展壮大。2003 年， 房地产业务出现了亏损，但决不意味着前景黯淡。国家房地产金融政 策和土地政策的变化，以及市场需求的多元化，给房地产业带来的不 仅是大挑战，更是大机遇。公司一方面要尽快确立房地产业务在新一 轮竞争中的主导开发方向，提高专业化发展水平，另一方面，要在专 业化发展的基础上，积极寻求战略合作伙伴，试行新的经营模式。 ②着力培育新的利润增长点。药业经过几年的发展，已有一定基 础，下一步公司将在新药开发，药品结构调整，拓展销售渠道，提升 药品盈利能力等方面狠下功夫，使药业逐步成为支撑公司发展的又一 主导力量。 ③通过采取业务、费用“ 两公开”、财务统管、提高工作效率和 产品质量等手段，降低费用支出水平。同时，加大内部审计力度，重 点要抓好事前、事中的审计监督，对费用支出实施监控，及时堵塞漏 洞。 ④全面推行财务统管，合理调度资金，确保资金的安全和资源的 优化配置，提高资金运作效率，减少资金占用量。合理运用财务工具， 逐步降低银行贷款规模和对外担保规模，化解经营风险，提高盈利能 力。 ⑤建立风险与激励相结合的用人机制。一方面要注重培育具有高 20 技术和高管理水平的员工骨干队伍，提高员工满意度；另一方面要裁 撤不能满足公司发展需要的人员和岗位，在给员工动力的同时也给予 压力，使员工队伍永保活力。 3、公司未曾披露过 2003 年度盈利预测和经营计划。 (二)主要控股公司的经营情况及业绩 1、成都倍特建设开发有限公司 公司注册资本 16000 万元，主 要从事房地产开发、商品房经营、公共设施建设及其它配套服务。该 公司拥有总资产 118,506.94 万元，净资产 25,084.18 万元，2003 年 实现主营业务收入 38,004.25 万元，利润总额-2,199.87 万元，净利 润-2,613.84 万元。 2、成都倍特药业有限公司 公司注册资本 7000 万元，主营业务 为生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、技术咨询服务，经营 本企业产品及技术的出口业务，总资产 17,203.05 万元，净资产 7,171.42万元，2003年实现销售收入6,181.52万元，利润总额115.32 万元，净利润 98 万元。 3、成都倍特投资有限责任公司 公司注册资本 5000 万元，主营 业务为证券投资、期货投资、产权投资、实业投资、投资咨询服务及 培训，总资产 7,636.16 万元，净资产 799.48 万元，利润总额-2,998.33 万元，净利润-3,025.74 万元。 4、成都倍特实业有限公司 公司注册资本 4000 万元，主要从事 厨柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材 料等，总资产 6,013.59 万元，净资产 2,981.75 万元，2003 年实现 销售收入 2,231.39 万元，利润总额-1,151.51 万元，净利润-1,133.50 万元。 5、成都倍特信息技术有限公司 公司注册资本 1000 万元,主要 21 从事电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售、安 装、维护和技术转让、咨询、培训服务，通讯及计算机产品的设计、 安装。总资产 4,524.08 万元，净资产 617.77 万元，2003 年实现销 售收入 1,953.67 万元，利润总额-87.58 万元，净利润-411.30 万元。 (三)公司投资情况 1、募集资金的运用和结果说明 公司在报告期内未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续 到报告期内的情况。 2、报告期内公司无非募集资金重大项目投资情况。 （四）公司财务状况 指标名称 本年度(万元) 上年度(万元) 增减(%) 总资产 187,168.33 196,193.07 -4.60 股东权益 36,489.91 52,856.14 -30.96 主营业务利润 14,221.11 21,279.66 -33.17 净利润 -16,368.34 258.43 -6,433.76 现 金 及 现 金 等 价 物净增加额 -1,298.51 94.21 -1,478.31 财务状况变化的主要原因为： (1)总资产比上年减少 4.60%，主要是转让控股子公司和计提资 产减值造成总资产减少。 (2)股东权益比上年减少 30.96%，是本年度净利润亏损所致。 (3)主营业务利润比上年减少 33.17%，主要是房地产开发收入下 降所致。 (4)净利润比上年减少 6433.76%，主要是房地产开发收入下降和 计提资产减值所致。 （5）现金及现金等价物净增加额比上年减少 1478.31%，主要是 22 转让控股子公司和对外投资所致。 (五)报告期内，宏观政策、法规及生产经营环境的重大 变化对公司财务状况和经营成果产生了重要影响。 2002 年 7 月，实施了《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》， 2003 年 6 月，中国人民银行发布了《关于进一步加强房地产信贷业 务管理的通知》，8 月国务院下发了《国务院关于促进房地产市场持 续健康发展的通知》。这一系列政策法规的出台，对健全房地产市场 体系，发展住房信贷，调控土地供应，整顿市场秩序，搞活二级市场 等作出了明确规定，无疑为房地产业的中长期发展奠定了制度基础， 必将对房地产业的长远发展产生积极而深远的影响。但房地产开发商 要在短期内迅速适应融资、资金运用、项目开发、土地资源的储备及 使用等方面的变化，具有一定难度，因此房地产开发商必然会面临又 一次调整，其经营业绩将受到一定影响。面对土地政策和房地产金融 政策的重大变化，公司将狠抓基础管理，提高组织运作效率，着力构 建兼具成长性和稳定性的业务架构，以更灵活的举措应对经营环境的 重大变化，在发展中克服困难，谋求公司可持续发展。 (六)2003 年度四川华信（集团）会计师事务所为本公司 出具了标准无保留意见审计报告。 (七)董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会会议情况及决议内容。 （1）2003 年公司共召开了六次董事会会议。分别是： ①2003 年 1 月 20 日，召开了第四届董事会第四次会议。会议审 议通过了《公司 2003 年经营计划》、《公司高级管理人员风险激励管 理办法》和《公司与四川托普软件股份有限公司签订 3000 万元银行 贷款互保协议的预案》。有关决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日的《中 23 国证券报》和《证券时报》上。 ②2003 年 4 月 8 日，召开了第四届董事会第五次会议。会议审 议通过了《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年年度报告及年报摘 要》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、《董事 会各专门委员会实施细则及关于各委员会组成人员的预案》、 《公司高 级管理人员超额激励管理办法》、《续聘四川华信（集团）会计师事务 所为公司 2003 年度财务报告审计机构的预案》、《公司为成都聚友泰 康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供担保，聚友实业（集团） 有限公司为该笔担保提供反担保的议案》、 《公司拟以收回的明日大厦 厦部分所有权作为出资，设立攀特大厦房地产开发有限公司（暂名） 的预案》、《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。有关决议公告刊登 在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ③2003 年 4 月 24 日，召开了第四届董事会第六次会议。会议以 通讯表决方式召开，会议审议通过了《公司 2003 年一季度报告》。有 关决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ④2003 年 8 月 6 日，召开了第四届董事会第七次会议。会议审 议通过了公司《2003 年半年度报告》和《2003 年半年度报告摘要》， 有关决议公告刊登于 2003 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 ⑤2003 年 8 月 27 日，召开了第四届董事会第三次临时会议。会 议审议通过了《关于对公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司进 行增资扩股的预案》，并同意将该预案提交 2003 年度第一次临时股东 大会审议。有关决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 24 ⑥2003 年 10 月 22 日，召开了第四届董事会第八次会议。会议 审议通过了《2003 年第 3 季度报告》、《关于公司控股子公司成都倍 特建设开发有限公司做大做强主体产业，实施产业整合及转让部分子 公司股权的议案》、 《对贸易分公司和餐饮娱乐分公司实施产业整合的 议案》。听取了成都证管办领导在四川上市公司监管工作片区座谈会 上所作的题为《加强监管、促进规范、推进证券市场健康发展》的讲 话。有关决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （2）期后事项： ①2004 年 1 月 6 日，公司召开了第四届董事会第九次会议。会 议听取了公司 2003 年度经营情况汇报。审议通过了《关于公司对 成都攀特实业有限公司的出资比例发生变化的情况说明》；《关于与 成都聚友网络股份有限公司续签互保协议书的议案》。会议决定免 去解冶同志的公司副总裁职务并决定聘任方兆同志为公司常务副 总裁、陈家均同志为公司副总裁兼总会计师。有关决议公告刊登于 2004 年 1 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ②2004 年 1 月 14 日，公司召开了第四届董事第四次临时会议， 会议以通讯表决方式召开。会议同意公司与成都聚友网络股份有限 公司签订互保期限为二年，互保金额由 2 亿元降至 1.5 亿元的《互 保协议书》，会议同意公司与四川中石化实业有限公司续签互保期 为二年，互保金额由 3000 万元增至 5000 万元的《互保协议书》。 ③2004 年 3 月 5 日，公司召开了第四届董事会第十次会议。会议 审议通过了《关于成都倍特信息技术有限公司在北京合资成立北京中 星世通电子科技有限公司的议案》和《关于提请董事会审议同意出让 公司所持有的成都攀特实业有限公司股权的议案》。有关决议公告刊 25 登在 2004 年 3 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年 9 月 29 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会，以记 名投票表决方式审议通过了《关于对公司控股子公司成都倍特建设 开发有限公司进行增资扩股的预案》。会后，成都倍特建设开发有 限公司依法履行了增资扩股程序，并在工商登记机关完成了将注册 资本由 8000 万元变更为 16000 万元的全部变更手续。 （八）2003 年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司 2003 年实现净 利润-163,683,443.48 元，加上年初未分配利润 12,395,243.58 元后，累 计可供分配的利润为-151,288,199.9 元，按《公司法》及《公司章程》 的有关规定，不需提取 10%的法定盈余公积金和 10%的法定公益金。 由于累计可供分配的利润为负数，公司 2003 年度不向投资者实施利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案将提交 2003 年度股 东大会审议。 (九)其它报告事项 1、本公司 2003 年度选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信 息披露报纸。 2、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专 项说明。 关于成都倍特发展集团股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项审核说明 成都倍特发展集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对成都倍特发展集团股份有限公司(以下简称贵公司)控股股 东及其他关联方截止2003年12月31日占用贵公司资金情况进行专项审核。我们的 审核是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 26 （2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金 占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计 凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的 责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合 规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查 阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审 核情况说明如下： 一、贵公司的控股股东及其他重要关联方基本情况 名 称 与本公司的关系 广西北海倍特房地产公司 联营企业 倍特企业公司 联营企业 成都科强高分子公司 联营企业 成都倍特科技有限责任公司 联营企业 四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 联营企业 成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业 成都倍特加油站 同一关键管理人员 成都倍特商务旅行社 同一关键管理人员 成都天衣倍特有限公司 同一关键管理人员 二、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方占用资金的 情况。 本期归还资金 资金往来方名称 与本公司 的关系 资金往来 方式(即会 计科目） 期初余额 本年度 增加金额 现 金 非现金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来 原因 一、大股东及其他关联方使用上市公司资金 四川雅安温矿泉旅游 投资实业有限公司 联营企业 应收账款 13,870,500.00 9,800,000.00 0 4,070,500.00 13,870,500.00 经营性占用 四川雅安星月宾馆有 限公司 间 接 控 股 子公司 应收账款 100,000.00 250,000.00 194,565.50 0 155,434.50 350,000.00 经营性占用 成都倍达尔新技术开 发有限公司 间接控股 子公司 预付账款 13,529,457.74 19,491,729.69 0 18,621,738.08 14,399,449.35 33,021,187.43 经营性占用 成都四海倍特生态环 境工程公司 联营企业 预付账款 2,100,000.00 0 0 1,850,000.00 250,000.00 2,100,000.00 经营性占用 广西北海倍特房地产 公司 联营企业 其他应收款 18,089,998.65 370,000.00 0 0 18,459,998.65 18,459,998.65 非经营性占用 倍特加油站 同一关健 管理人员 其他应收款 2,166,513.37 1,000,000.00 778,322.30 0 2,388,191.07 3,166,513.37 经营性占用 倍特商务旅行社 同一关健 管理人员 其他应收款 2,797,900.00 0 0 0 2,797,900.00 2,797,900.00 经营性占用 倍特企业公司 联营企业 其他应收款 2,741,914.00 0 0 0 2,741,914.00 2,741,914.00 经营性占用 倍特科技有限责任公司 联营企业 其他应收款 130,115.82 2,245,945.66 974,985.17 0 1,401,076.31 2,376,061.48 经营性占用 27 成都科强高分子公司 联营企业 其他应收款 200,000.00 0 0 0 200,000.00 200,000.00 经营性占用 四川雅安星月宾馆 间 接 控 股 子公司 其他应收款 29,528,766.78 13,760,994.28 177,450.00 10,000,000.00 33,112,311.06 43,289,761.06 非经营性占用 合 计 71,384,666.36 50,989,169.63 11,925,322.97 30,471,738.08 79,976,774.94 122,373,835.99 二、上市公司占用大股东及其关联方资金 成都四海倍特生态环 境工程公司 联营企业 预收账款 147,500.00 352,500.00 500,000.00 500,000.00 经营性占用 成都天衣倍特有限公 司 同一关健 管理人员 其他应付款 7,495,808.39 7,495,808.39 7,495,808.39 非经营性占用 合 计 147,500.00 7,848,308.39 7,995,808.39 7,995,808.39 本年度贵公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是： ⑴销售及采购货物、接受劳务等关联交易（详见《川华信审〈2004〉上字第 25号审计报告》）而产生的； ⑵成都倍特建设开发公司为控股子公司（因属项目筹建期，未纳入合并会计 报表）四川雅安星月宾馆有限公司、广西北海倍特房地产开发公司垫支前期开发 资金5157.23万元。 除上述情况外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》中所提及的情况。 三、贵公司为控股股东及其他关联方的担保情况 1、公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为 5,950 万元。 2、公司为成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额 18,013 万元。 3、公司为成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额 4,455 万元。 4、公司为绵阳倍特建设开发有限公司提供担保。担保金额 7,100 万元。 5、公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额 10,424 万元。 6、公司为成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额 200 万元。 7、公司为成都倍特实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 8、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保， 担保金额为 1,000 万元。 9、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特建筑安装工程公司有限公司提供 担保，担保金额 3,500 万元。 10、成都倍特建设开发有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供 担保，担保金额为 1,000 万元。 11、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金 额 2,000 万元。 12、成都倍特建设开发有限公司为成都倍特物资经营公司提供担保，担保金 28 额 300 万元。 13、成都倍特信息有限公司为四川川新电子系统有限公司提供担保，担保金 额为 500 万元。 14、成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担 保，担保金额为 500 万元。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立 意见。 作为独立董事，我们本着实事求是的态度，根据中国证监会和国 资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的精神，对公司关联方资金往来和对外担保 的情况进行了认真负责的了解和审慎查验。认为：公司在关联方资金 往来方面，符合证监发[2003]56 号的有关规定，但在担保方面存在 一些问题，如担保规模较大，截止报告期末对外担保总额为 28284.56 万元，为控股子公司担保 57442 万元。对外担保总额占期末经审计净 资产的 77.51%，超过了“ 公司对外担保总额不得超过公司最近一个 会计年度合并报表净资产 50%” 的规定，同时为控股子公司贷款提供 的担保金额也较大。根据公司所存在的问题我们建议公司应建立、完 善对外担保决策制度，合理调度资金，采用灵活、多样的财务工具， 提高资产的使用效率，尽快最大限度地减少银行贷款规模和对外担保 规模，对违规担保要限期整改，使之符合证监发[2003]56 号的有关 规定的要求。 独立董事：赵泽松、刘邦英、王勇 29 八 监事会报告 2003 年度，本公司第四届监事会严格依据《公司法》、《公司章 程》赋予的权利和义务，本着对全体股东负责的态度，严格按照《监 事会议事规则》办事，积极开展工作，在内部监督、规范运作等方面 认真履行了各项职责。全年召开了四次监事会会议，并列席了董事会 会议，参加了股东大会。 1、监事会会议召开情况 （1）本公司于 2003 年元月 20 日，召开了第四届监事会第四次 会议。会议听取公司经营班子关于 2002 年度经营工作完成情况的通 报；讨论和审议公司 2003 年经营计划；讨论和审议《公司高级管理 人员风险收入管理办法》；讨论和审议公司与四川托普投资股份有限 公司签订 3000 万元银行贷款互保协议书事项。 （2）于 2003 年 4 月 8 日，召开了第四届监事会第五次会议。会 议审议通过公司 2002 年度监事会工作报告；审议公司 2002 年年度报 告、公司 2002 年度财务决算报告、听取公司 2002 年度财务状况分析； 审议公司 2002 年度利润分配预案；审议公司关于续聘四川华信（集 团）会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的预案；审议公司为成 都聚友泰康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供担保，聚友实 业（集团）有限公司为该笔贷款提供反担保的议案；审议公司以明日 大厦部分所有权作为出资，设立攀特大厦房地产开发有限公司的预 案。 （3）于 2003 年 8 月 6 日，召开了第四届监事会第六次会议。会 议讨论和审议公司 2003 年半年度报告及摘要。 （4）于 2003 年 10 月 22 日，召开了第四届监事会第七次会议。 30 会议审议公司 2003 年第三季度报告；讨论和审议公司控股子公司成 都倍特建设开发有限公司做大做强主体产业，实施产业整合及转让部 分子公司股权的议案；讨论和审议对贸易分公司和餐饮娱乐分公司实 施产业整合的议案。 2、对 2003 年度公司依法运作情况的监事 监事会经过认真慎重考察，认为公司 2003 年度按照《公司法》 要求，在继续建立健全和完善规范的财务管理制度方面做了大量工 作，强化了公司资金配置和合理调度，提高了公司运营能力。积极完 善内部控制制度，加强了公司资产管理和内部审计。依法经营，决策 程序合法。同时，按上市规则要求，信息披露及时、准确、真实。监 事会在履行监督职责中，未发现公司董事、经理在执行公司职务时， 违反法律法规、《公司章程》和有意损害公司利益的行为。监事会还 认为公司自建立独立董事制度以来，独立董事认真参与了公司议事和 各项重大决策，切实履行职责，维护公司整体利益，并注意保护股东 利益不受侵害，在审议董事会各项议案和决策时，为经营班子提出了 许多较好的建议和意见，提高了公司董事会的决策水平，增强了公司 的抗风险能力。监事会对经营管理、财务管理和对外担保等方面出现 的问题，都及时提出了监事意见。 3、对 2003 年度公司财务情况的监事 监事会认为，公司在本年度中认真按照《会计法》规定执行，信 息披露及时。四川华信（集团）会计师事务所，对公司 2003 年度报 告所出具的审计意见及所涉及事项，真实反映了公司的财务状况和经 营业绩。 4、对公司募集资金使用和其他事项的监事 （1）公司前次募集资金无延续到本年度使用的情况。 31 （2）公司在本年度无收购、出售资产情况发生。 （3）公司在本年度内无内幕交易现象发生。 （4）公司在本年度无关联交易。 （5）公司在报告期内未进行利润预测。 九 重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购 兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售 或处置及企业收购兼并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易。 （四）报告期内重大合同及其履行。 1、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大 托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资 产行为。 2、2003 年 1 月 20 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过 了《公司与四川托普软件股份有限公司签订 3000 万元银行贷款互保 协议的预案》，会议同意公司与四川托普软件股份有限公司签订互保 期限为一年，互保金额为 3000 万元的《互保协议书》。有关决议公告 刊登在 2003 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2003 年 4 月 8 月，公司第四届董事会第五次会议同意公司为 成都聚友泰康网络股份有限公司 2000 万元银行贷款提供担保，聚友 实业（集团）有限公司为该笔担保提供反担保。有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 32 4、2004 年 1 月 6 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了 《关于与成都聚友网络股份有限公司和聚友实业（集团）有限公司续 签互保协议书的议案》，会议同意公司与成都聚友网络股份有限公司 和聚友实业（集团）有限公司签定互保金额分别为 8000 万元和 12000 万元，互保期均为二年的互保协议。有关公告刊登于 2004 年 1 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2004 年 1 月 14 日，公司第四届董事会第四次临时会议以通讯 表决方式召开，会议同意公司与成都聚友网络股份有限公司签订互保 期为两年，互保金额由 2 亿降至 1.5 亿元的《互保协议书》。会议同 意公司与四川中石化实业有限公司续签互保期为二年，互保金额由 3000 万元增至 5000 万元的互保协议书。 6、担保情况 （1）公司为四川中石化实业有限公司提供连带责任担保（互保）， 担保金额 2500 万元。 （2）公司为成都聚友泰康网络股份有限公司提供连带责任担保（互 保），担保金额 12000 万元。 （3）公司为四川托普集团科技发展有限公司提供连带责任担保（互 保），担保金额 2000 万元。 （4）公司为四川托普软件股份有限公司提供连带责任担保（互保）， 担保金额 1000 万元。 （5）公司为控股子公司成都倍特建设开发有限公司提供连带责任 担保，担保金额 18013 万元。 （6）公司为间接控股子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供 连带责任担保，担保金额 4455 万元。 （7）公司为控股子公司成都倍特药业有限公司提供连带责任担保， 33 担保金额为 5950 万元。 （8）公司为间接控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 提供连带责任担保，担保金额 10424 万元。 （9）公司为间接控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供连带 责任担保，担保金额 7100 万元。 （10）公司为控股子公司成都倍特信息有限公司提供连带责任担 保，担保金额 200 万元。 （11）公司为控股子公司成都倍特实业有限公司提供连带责任担 保，担保金额 2500 万元。 （12）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其控股子公司 成都倍特劲远房产经营有限公司提供连带责任担保，担保金额为 1000 万元。 （13）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其控股子公司 成都倍特建筑安装工程有限公司提供连带责任担保，担保金额 3500 万元。 （14）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业 有限公司提供连带责任担保，担保金额 2000 万元。 （15）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为其全资子公司 成都倍特物资经营公司提供连带责任担保，担保金额 300 万元。 （16）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为成都倍特新时 代置业有限公司提供连带责任担保，担保金额 4350 万元。 （17）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为集建房屋开发 公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （18）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业 发展有限公司担保连带责任担保，担保金额 1520 万元。 34 （19）公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司四川雅 安温泉旅游开发股份有限公司提供连带责任担保，担保金额 1000 万 元。 （20）公司间接控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司为 四川广林电器集团提供连带责任担保，担保金额 1200 万元。 （21）公司控股子公司成都倍特信息技术有限公司为其控股子公司 四川川新电子系统有限公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （22）公司控股子公司成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游 开发股份有限公司提供连带责任担保，担保金额 500 万元。 （23）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的担 保金额为 4450 万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司担保余额为 86962 万元，其中：对 外担保总额 28284.56 万元，为控股子公司担保 57442 万元，无逾期 担保。 7、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东， 没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状 况可能产生重要影响的承诺事项。 （六）四川明日企业（集团）有限公司共欠我公司债务金额（含 利息）7283.6 万元。经 2002 年 6 月 19 日召开的公司第三届董事会第 十七次会议审议，同意明日集团以其投资获得的明日大厦的部分房屋 面积所有权抵偿给公司。据此，公司获得了明日大厦的部分所有权。 相关公告刊登于 2002 年 7 月 11 日在《中国证券报》上。由于明日大 厦所有权涉及多家单位，并具有整体的不可分割性，公司第四届董事 35 会第五次会议审议同意公司以收回的明日大厦部分所有权作为出资 与攀钢集团、招商银行成都分行、明日集团共同投资设立攀特大厦房 地产开发有限公司（暂名），并同意提请股东大会审议。有关决议公 告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。2002 年度股东大会审议通过了该事项。有关决议公告刊登在 2003 年 5 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上。由于招商银行成都分行 不具备投资设立有限责任公司的主体资格，于 2004 年 1 月 6 日召开 的公司第四届董事会第九次会议同意公司以收回的明日大厦部分权 益与攀钢集团、明日集团共同投资设立成都攀特实业有限公司。有关 决议公告刊登在 2004 年 1 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。2004 年 3 月 5 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关 于提请董事会审议同意出让公司所持有的成都攀特实业有限公司股 权的议案》，有关决议公告刊登在 2004 年 3 月 10 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 （七）报告期内，经董事会审议和股东大会审议批准，公司继续 聘任四川华信（集团）会计师事务所为本公司的财务审计机构。本公 司从 1998 年起已连续 6 年聘任该所为公司的财务审计机构。 公司报告期内支付给四川华信（集团）会计师事务所的财务审计 费用为 40 万元。财务审计费用为年报审计费，除支付该项费用外， 公司不再承担差旅费及其它费用。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有出现被中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和被深圳证券交易所公开遣 责的情形。 （九）公司从 2003 年度起取消所得税汇总申报，统一解缴政策， 由各公司自行申报纳税。本公司及控股的高新技术企业适用高新区高 36 新技术企业 15%所得税率，其他企业适用于 33%的税率，四川雅安温 泉旅游开发股份有限公司享受雅安市雨城区招商引资税收优惠政策， 成都倍特电动自行车有限公司享受外资企业税收优惠政策。 （十）报告期内未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票 公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事件，以及 公司董事会判断为重大事件的事项。 十 财务报告 （ 一 ） 审 计 报 告 川华信审（2004）上字 25 号 成都倍特发展集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都倍特发展集团股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、 2003 年度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 李武林 中国.四川 中国注册会计师： 刘均 2004 年 4 月 14 日 37 会计报表附注 一、公司简介 成都倍特发展集团股份有限公司是 1992 年 7 月经成都市体制改革委员会成 体改（1992）112 号文和成体改（1992）176 号文批准由成都高新技术产业开发 区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西藏自治区石油公 司四家单位共同发起，通过定向募集方式而成立的股份制集团公司。1996 年 10 月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）294、295 号文批准，发行社会 公众股 3600 万股（其中职工股占用 1800 万额度），于 1996 年 11 月 18 日在深圳 证券交易所上市。公司 1997 年 5 月按 1996 年末总股本 8065 万股计算向全体股 东每 10 股送红股 8 股，共计派送 6452 万股，按 10：2 比例向全体股东用资本公 积金转增股本 1613 万股，变更后总股本为 16130 万股，1999 年 6 月股东大会审 议通过，按 1998 年总股本 16130 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股， 共计派送 3226 万股,送股后总股本为 19356 万股。 公司主营业务有：高新技术产品的开发、生产、经营；高新技术的交流转让； 高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国内贸易、 信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。公司法定地址：成 都市成都高新技术产业开发区。法定代表人：曾绍清。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、执行的会计制度 ⑴控股子公司成都倍特期货经纪有限公司执行中华人民共和国《企业会计准 则》和《商品期货交易财务管理暂行规定》的有关规定，在编制合并会计报表时， 已按《企业会计制度》及其补充规定进行了调整。 ⑵公司及其他控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会 计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础 公司按权责发生制的原则进行会计核算，采用实际成本计价。 5、外币核算方法 38 公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账，各种外 币账户的外币余额，期末按期末市场汇价（中间价）折合为记账本位 币。按照期末汇价（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位 币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的， 计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金且价值变动 风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算。根据公司董事会决议，按期末应收款项(包括 应收帐款和其他应收款)余额的 10％计提。公司控股公司成都倍特投资有限责任 公司计提坏帐准备的比例为 3‰，公司控股公司四川雅安温泉旅游开发股份有限 公司计提坏帐准备的比例为 5%，在合并会计报表时，按母公司会计政策所规定 的计提比例进行了调整。 坏帐的确认标准： ⑴因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项； ⑵因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回，经批准可以确认为 坏帐的应收款项。 8、存货核算方法 ⑴存货分为：原材料、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品、库存商品、 工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托加工物资等。 ⑵各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存 货发出采用移动加权平均法结转。低值易耗品、包装物按一次摊销法摊销。 ⑶开发的商品房项目, 以独立的小区为单个核算对象，各项目开发用土地的 核算，分别以本项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。 ⑷房地产开发项目发生的公共配套设施费，是分别以单个项目的建筑面积为 基数进行平均分摊核算。 ⑸出租开发产品，周转房是以出租房的开发成本，按房屋建筑物的折旧年限 平均分摊作为当期成本。 ⑹公司存货跌价准备的确认标准及计提方法 ①确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 39 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 ②计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌 价准备。 9、短期投资核算方法 ⑴短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用作为短期投资成本。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资 成本。 ④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已 记入“ 应收股利” 或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。 ⑵短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实 际取得价款的差额，作为当期投资收益。 ⑶短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 ⑷短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计 量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 ⑴长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成 本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为初始投资成本。 40 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初 始投资成本。 ⑵长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20％(含 20％)以上，或虽投资不足 20％，但有重大影响，采用权益法核算； 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或虽占 20％(含 20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ⑶长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投 资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期 股权投资，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利 润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股 权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 ⑷长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，计入资本公积。 11、长期债权投资的核算方法 ⑴长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资 成本。 ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费 等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产账面价值加上应支付的 相关税费作为初始投资成本。 ⑵长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期 计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账 面价值的差额，作为当期投资收益。 ⑶债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期 限内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ⑴确认标准：公司的长期投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资 减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 41 等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的 差额确认为长期投资减值准备。 ⑵计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值 准备。 13、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在 2000 元以上的 房屋、建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等为固定资产，按实际成本计价。 ⑵固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。 ⑶固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残 值（预计残值率 3％）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折 旧率、残值率分别列示如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 30 年 3.23％ 3.00％ 通用设备 10-18 年 9.70％-5.39% 3.00％ 专用设备 10-14 年 9.70％-6.93% 3.00％ 运输设备 6-12 年 16.17%-8.08% 3.00％ 其 他 4－6 年 24.25%-16.17% 3.00％ ⑷期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法： 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账 面价值的差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如 果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 ⑴在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设 备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备 42 的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程 实际支出的方法如下： ①发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安 装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； ②自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的 增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司铺助生产部门提供的各 项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； ⑵在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 ⑶期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金 额低于帐面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计 提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15、借款费用资本化的确认原则及计算方法： ⑴借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款 利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定 资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达 到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ⑵计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企 业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 43 率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数× 资本化率。 16、无形资产计价及其摊销方法 ⑴土地使用权按评估确认数或购入实际支付的成本计价，自取得之月起按有 效使用年限平均摊销。 ⑵中西医药配方专利以购入成本计价，按国家规定的保护期限平均摊销。 ⑶出租车经营权以购入成本计价，按受益期二十年平均摊销。 ⑷电动自行车专利技术以协议价计价，按受益期十年平均摊销。 ⑸无形资产减值准备的计提方法： A、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期损益； ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值 ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。 18、应付债券的核算方法 ⑴应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作 为负债处理。 ⑵应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线 法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。 ⑶发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当 可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值 结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余 44 额，作为资本公积。 19、商品房维修基金、质量保证金核算方法 开发、出售的商品房，未专门计提维修基金和质量保证金。如果在维修期和 质量保证期内，发生应由公司承担的费用，则按照实报实销的办法直接进入发生 当期的费用。 20、收入确认原则 ⑴商品的销售：公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 ⑵出租物业收入的确认原则：根据物业出租协议所约定的本期应收物业租 金确认收入。 ⑶建筑施工收入：对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到 如下要求时,即按照施工进度结算金额确认为收入： A、项目施工比例达到整个 施工合同的 50%；B、收款比例达到应收工程进度款的 50%。 ⑷物业管理收入：物业管理,以核算期间内向业主实际收取的物业管理费确 认为当期的物业管理收入。 ⑸劳务收入：以劳务已提供，并收到款项或取得收款的权利时确认收入的 实现。 ⑹使用本企业资产收入：以公司资产已经提供对方使用，并取得承租方使 用此项资产的价款或按合同、协议规定确认收入的实现。 21、与房地产开发有关的利息支出及费用的会计处理方法: 以当期各项目的平均成本作为分摊基数，分摊到各项目。对于未完工工程项 目，则进入该项目的工程成本，予以资本化处理；对于已完工工程项目，则进入 期间费用，冲抵当期收益。 22、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 23、合并会计报表编制方法 ⑴合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%以 上，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并 范围。 ⑵合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发< 合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司 2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合 45 并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 ⑶对外合作开发项目编制合并报表的方法：对合作开发项目在编制报表时 按照公司在合作开发项目中的比例，将合作项目的相关数据并入公司报表。 三、税项（公司适用的税种及税率） 税 种 计税基数 税 率 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17％ 营业税 营业额 3％、5％* 城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 7％ 交通建设费附加 应纳增值税额、营业税额 4％ 教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3％ 所得税 应纳税所得额 15％** *建筑业按营业额 3%计缴；房地产开发收入、技术服务收入及仓储收入按 5 ％计缴。 **公司 2003 年度由各公司自行申报纳税。本公司及控股的高新技术企业适 用高新区高新技术企业 15%所得税率，其他企业适用于 33%的税率，四川雅安 温泉旅游开发股份有限公司享受雅安市雨城区招商引资税收优惠政策，成都倍特 电动自行车有限公司享受外资企业税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 名 称 成立年 度 注册地点 注册资本 投资金额 持股比例 (％) 主要业务 法定代表 人 海南倍特绿色工程 有限公司 1999 海南白沙 800 万元 569.56 万元 99.04* 现代林业、农业的种植开 发，旅游业开发 解冶 成都倍特期货经纪 有限公司 1998 成都市 3500 万元 3500 万元 95.89* 国内商品期货代理、期货咨 询、培训 解冶 成都倍特投资有限 责任公司 1997 成都市 5000 万元 4760 万元 95.20 证券投资、期货投资、产权 投资、实业投资、投资咨询 服务及培训 解冶 成都倍特药业有限 公司 2001 成都市 7000 万元 5944.38 万元 85.00 生产、销售医药产品、保健 药品、医疗器械、日化产品, 科技咨询、技术服务 方兆 成都倍特实业有限 公司 2000 成都市 4000 万元 3800 万元 95.00 橱柜及其配件的制造、加工 和销售；高新技术产业投 资；销售金属材料等 姚代明 成都倍特建设开发 有限公司 2000 成都市 16000 万元 22800 万元 95.00 房地产开发、商品房经营及 公共设施及其他配套服务 等 曾绍清 惠州倍特建设开发 有限责任公司 1999 惠州市 1000 万元 950 万元 90.25* 房产开发,销售建筑材料装 饰材料. 曾绍清 成都倍新投资咨询 有限责任公司 1997 成都市 120 万元 115 万元 91.23* 金融商品、证券、期货投资 信息咨询、培训服务 解冶 成都倍特电动自行 车有限公司 1998 成都市 6500 万元 5866.24 万元 90.25 研究、开发、生产无级调速 电动自行车系列产品及配 件，销售本公司生产的产品 熊军 46 成都倍特建筑安装 工程有限公司 2001 成都高 新区 5000 万元 3500 万元 66.50* 工业与民用建筑工程,土石 方工程,地基与基础工程,结 构工程,屋面工程, 张仪 成都倍特信息技术 有限公司 2001 成都市 1000 万元 650 万元 65.00 电子产品、电子仪器、软件 产品的设计、开发、生产、 销售等 曾绍清 成都倍特德高橱卫 设施有限公司 2001 成都市 180 万元 120.6 万元 63.65* 橱柜及其配件、家具及其配 件、五金件的制造、加工和 销售 姚代明 绵阳倍特建设开发 有限公司 2001 绵阳市 3000 万元 1950 万元 61.75* 房地产开发经营,销售建筑 材料装饰材料,室内外装饰 装修. 曾绍清 成都倍达尔新技术 开发有限公司 1999 成都市 530 万元 326 万元 41.53* 药品开发、研究及生产和销 售 方兆 四川雅安温泉旅游 开发股份有限公司 2000 雅安市 2300 万元 1173 万元 48.45* 温泉开发、宾馆、旅游业、 房地产开发、中药材种植 曾绍清 成都倍特劲远房产 经营有限公司 2001 成都创 业路 500 万元 255 万元 48.45* 房产经营,房屋拆迁 王劲文 成都联益倍特房产 开发有限公司 2003 成都市 金牛区 3000 万元 1429 万元 47.50* 房地产开发经营、物业管理 曾绍清 雅安星月宾馆有限 责任公司 2002 雅安市 1000 万元 950 万元 90.25* 餐饮娱乐、健身、美容美发、 宾馆、旅游等 曾绍清 四川川新电子系统 有限公司 2000 成都市 600 万元 306 万元 33.15* 无线电监测和测向定位技 术的研究及高新技术产品 的开发、生产 毛嘉旗 *为间接持股比例。 本年度合并范围变更情况： ⑴经本公司控股子公司成都倍特建设开发公司 2003 年 9 月 5 日临时股东大 会批准，成都倍特建设开发公司对其下属部份控股子公司采取经营管理层收购的 方式，转让了所持有的成都倍特新时代置业公司（含成都新时代置业公司控股子 公司成都倍特新时代房地产营销策划有限公司、成都倍特新时代装饰工程有限公 司）、成都倍特建筑工程有限公司、成都倍特装饰工程有限公司、成都倍特送变 电工程有限公司、成都倍特工程建设监理有限公司、倍特建设造价审计咨询有限 公司六家子公司的股权，股权转让手续已完清，合并资产负债表期末余额不含已 出售的子公司数据，合并的利润及利润分配表含己出售的子公司至资产出售日的 损益。 出售的六家子公司资产出售日的财务状况及经营成果： 主要资产负债项目 期初数 资产出售日数 流动资产 288,383,084.86 285,426,904.97 其中：应收账款 38,555,130.00 25,111,169.55 其他应收款 30,249,099.15 35,999,144.84 存货 144,992,627.33 144,332,729.24 长期投资 1,702,250.38 1,318,168.24 47 固定资产 5,467,552.10 5,337,085.78 其他长期资产 98,900.00 185,108.05 资产合计 295,651,787.34 292,267,267.04 流动负债 173,087,291.72 169,667,579.08 长期负债 35,972,467.42 39,529,254.57 负债合计 209,059,759.14 209,196,833.65 净资产合计 86,592,028.20 83,070,433.39 主要损益项目 上年数 本年至资产出售日数 主营业务收入 109,521,954.78 170,714,493.95 主营业务成本 87,903,590.51 158,030,570.52 利润总额 3,794,842.35 -4,246,697.72 ⑵公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限 公司经营，故未将该公司纳入合并范围；公司间接控股子公司成都倍达尔新技术 开发有限公司根据财政部财会二字（1996）2 号文第一条“ 当子公司资产总额、 销售收入及当期利润……的比率均在 10%以下时，根据重要性原则，该子公司可 以不纳入合并范围”，故未将该公司纳入合并范围。惠州倍特建设开发有限公司、 绵阳倍特建设开发有限公司上年未纳入合并范围，但本年已超过了上述文件规定 的比例要求，故本年将其纳入合并范围。 ⑶控股子公司成都倍特建设开发有限公司投资设立成都倍特联益房产公司 及雅安星月宾馆有限公司，由于上述两家公司尚属于项目筹建期，故本年未纳入 合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元；期末数指 2003 年 12 月 31 日余额；期初数指 2002 年 12 月 31 日余额） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 2,258,989.83 5,515,393.11 银行存款 132,333,173.90 132,451,900.19 其他货币资金 21,720,756.76 31,830,735.28 合 计 156,312,920.49 169,798,028.58 注：⑴其他货币资金中有定期存单 1600 万元用于质押贷款。 ⑵其他货币资金本期减少主要系倍特期货经纪有限公司存出投资款收 回所致。 48 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 167,722.10 其中：股票投资 167,722.10 基金投资 650,000.00 350,000.00 35,559.12 其中：基金投资 650,000.00 350,000.00 35,559.12 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他投资 1,598,753.07 合计 650,000.00 2,116,475.17 35,559.12 基金投资 基金名称 数 量 投资金额 年末市价 年末市值 湘财合丰基金 500,000.00 500,000.00 银河证券基金 150,000.00 150,000.00 合计 650,000.00 650,000.00 ⑴短期投资期末比期初减少 69.29%，主要系收回投资及转出所致。 ⑵基金投资期后已处置，未发生损失，故未计提跌价准备。 ⑶短期投资－其他投资已转入长期股权投资－其他投资项目。 3、应收款项 ⑴帐龄分析 ①应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 132,475,529.93 74.44 13,247,552.98 95,545,464.15 67.50 9,554,546.42 1－２年 31,624,660.99 17.77 3,162,466.10 25,388,522.25 17.94 2,538,852.23 2－3 年 4,097,423.34 2.30 409,742.33 12,982,910.80 9.17 1,298,291.08 3 年以上 9,766,554.29 5.49 976,655.43 7,633,256.93 5.39 763,325.69 小 计 177,964,168.55 100.00 17,796,416.84 141,550,154.13 100.00 14,155,015.42 应收账款期末数较期初数增加 25.73%，主要系四川雅安温泉旅游开发股份 49 有限公司应收土地销售款增加所致。 ②其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 168,434,739.17 59.85 16,843,473.93 133,001,413.79 58.03 13,300,141.38 1－２年 42,894,433.39 15.24 4,289,443.34 40,370,428.56 17.62 4,037,042.86 2－3 年 31,448,031.74 11.18 3,144,803.17 23,441,311.06 10.23 2,344,131.11 3 年以上 38,634,721.22 13.73 3,863,472.12 32,367,688.76 14.12 3,236,768.80 小 计 281,411,925.52 100.00 28,141,192.56 229,180,842.17 100.00 22,918,084.15 其他应收款期末数较期初数增加 22.79%，主要系雅安星月宾馆有限公司、北 京中星视通公司、成都家园物业管理公司往来款增加所致。 ⑵持有本公司 5%（含 5%）以上股东欠款情况。 ①应收帐款无持有本公司５％(含５％)以上股份股东单位的欠款。 ②其他应收款中无持有本公司５％(含５％)以上股份股东单位的欠款。 ⑶大额欠款单位情况。 ①应收账款大额欠款单位前五名合计 125,714,920.00 元，占应收帐款帐面原 值比例 70.64%。 ②其他应收款大额欠款单位前五名合计 85,619,167.42 元，占其他应收款帐 面原值比例 30.42%。 4、预付帐款 ⑴帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 56,143,820.59 63.26 139,100,183.21 73.07 1－2 年 14,897,582.19 16.78 11,840,828.65 6.22 2－3 年 1,474,383.67 1.66 28,768,752.74 15.12 3 年以上 16,241,280.64 18.30 10,647,265.70 5.59 合 计 88,757,067.09 100.00 190,357,030.30 100.00 ⑵无持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款。 ⑶帐龄超过 1 年的款项是主要为尚未结清的预付工程款。 ⑷期末比期初减少 53.37%，主要系成都倍特建设开发公司预付工程款减少。 5、存货 项 目 期末数 期初数 50 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 12,419,245.95 4,727,146.22 14,285,569.83 3,321,448.78 产成品（或库存商品） 30,077,147.52 11,405,252.59 28,843,018.36 2,508,377.09 在产品（或生产成本） 8,760,528.03 643,145.89 5,886,430.19 低值易耗品 1,182,716.79 791,689.48 1,628,708.74 33,001.28 工程施工 70,792,213.71 164,419,141.52 开发成本 478,612,437.05 9,252,790.06 447,828,053.45 开发产品 121,531,640.61 64,581,615.52 委托加工物资 954,005.69 954,005.69 1,087,794.49 分期收款发出商品 3,940,153.55 3,940,153.55 3,939,433.55 合 计 728,270,088.90 31,714,183.48 732,499,765.65 5,862,827.15 ⑴开发成本明细 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 成都新津白云渡项目 2002.09 2005.12 1.6亿 57,958,617.97 南延线土地开发 1999.02 2002.12 2.1亿 116,181,877.97 广东惠州、秋长土地开发 2001.05 2006.12 1.2亿 52,345,694.40 广东惠州大亚湾土地开发 2001.06 2005.10 0.8亿 21,350,000.00 成都倍特双龙大厦 1994.03 2002.12 1.5亿 132,840,329.87 雅安温泉项目 2002.01 2004.12 1.9亿 20,791,191.12 绵阳起步区项目 2004.12 6800万 18,082,575.10 绵阳西区项目 2002.08 2004.12 6600万 14,725,175.07 绵阳孵化大楼项目 2002.05 2003.12 2200万 8,288,268.26 绵阳景苑 A 区项目 2002.12 2003.12 3100万 23,236,776.91 绵阳景苑 B 区项目 2003.06 2005.02 3600万 1,922,715.84 绵阳景苑 C 区项目 27,974.00 绵阳半山会所项目 2003.04 2003.12 400万 1,040,829.53 白家苗圃 2003.02 2005.07 200万 705,875.42 其他 9,114,535.59 合 计 478,612,437.05 ⑵开发产品明细 项目名称 竣工 时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 元通一期商品房 1994 1,028,738.00 356,167.00 1,384,905.00 51 肖家河营业房 1997 2,693,706.56 103,604.10 2,590,102.46 玉林商品房 1994 318,744.00 107,473.50 211,270.50 活动中心一期 1995 2,500,694.00 10,725.98 2,489,968.02 元通三期A区 1994 52,126.50 52,126.50 元通三期B区 1998 82,620.00 14,820.00 97,440.00 元通三期C区 1998 195,866.00 195,866.00 元通三期D区 2000 345,152.00 345,152.00 红墙巷商品房 1999 1,053,578.33 52,921.23 1,000,657.10 金杏苑一期 1999 653,850.00 346,920.00 1,000,770.00 金杏苑二期 2001 16,065,007.20 15,048,231.97 1,016,775.23 枫林苑二期 2000 2,195,523.33 6,926.66 2,202,449.99 科技苑商品房 2001 1,381,000.50 35,684.50 1,345,316.00 西御河商品房 2001 1,444,690.28 584,369.46 2,029,059.74 洗面桥综合楼 1999 10,650,556.22 8,724,581.77 1,925,974.45 金杏苑二期车库 2001 23,919,762.60 901,024.20 23,018,738.40 耿家巷车库 2003 38,539,639.69 643,263.83 37,896,375.86 绵阳起步区土地 2003 34,205,962.73 4,902,095.57 29,303,867.16 绵阳西区土地 2003 13,822,104.70 13,822,104.70 合 计 64,581,615.52 87,876,910.24 30,926,885.15 121,531,640.61 (3)存货跌价准备本期增减变动 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 3,321,448.78 1,661,970.79 256,273.35 4,727,146.22 产成品（或库存商品） 2,508,377.09 9,168,254.78 271,379.28 11,405,252.59 在产品（或生产成本） 643,145.89 643,145.89 低值易耗品 33,001.28 765,137.04 6,448.84 791,689.48 工程施工 开发成本 9,252,790.06 9,252,790.06 开发产品 委托加工物资 954,005.69 954,005.69 分期收款发出商品 3,940,153.55 3,940,153.55 合 计 5,862,827.15 26,385,457.80 534,101.47 31,714,183.48 (1)存货可变现净值是根据期末市场价格确定。 52 (2)本年增加的存货跌价准备原因详见附注十一.(3).⑦。 (3)公司将净值 5657.47 万元的土地使用权（绵阳开发区土地）用于长期借款 2,500.00 万元的抵押物；将净值 4,228.91 万元的土地使用权(白云渡项目土地)用 于短期借款 3000 万元的抵押物；将倍特双龙大厦原值 1.33 亿元用于短期借款 11000 万元的抵押物 6、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 保险费 207,201.00 629,728.19 651,674.69 185,254.50 房租费 870,276.91 2,214,376.57 2,593,116.48 491,537.00 装修费 77,236.92 322,297.36 260,784.28 138,750.00 法律顾问费 26,668.00 26,668.00 菜根香管理费 44,001.77 18,333.00 54,003.77 8,331.00 其 他 368,940.04 2,468,986.83 2,484,488.46 142,290.45 211,147.96 合 计 1,594,324.64 5,653,721.95 6,070,735.68 142,290.45 1,035,020.46 7、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 28,845,460.75 187,566.02 12,704,034.85 23,093,851.25 187,566.02 18,455,644.35 对合营企业投资 14,290,000.00 14,290,000.00 对联营企业投资 73,221,402.10 550,000.00 14,902,653.07 1,709,553.07 4,471,306.25 83,652,748.92 2,259,553.07 其他股权投资 1,900,000.00 1,594,200.00 450,000.00 3,494,200.00 450,000.00 股权投资差额 15,454,686.22 1,923,191.72 13,531,494.50 合计 119,421,549.07 737,566.02 43,490,887.92 2,159,553.07 29,488,349.22 187,566.02 133,424,087.77 2,709,553.07 ⑴对子公司股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 净 额 海南倍特绿色工程有限公司 长期 5,695,644.35 99.04% 5,695,644.35 四川倍达尔新技术开发有限公司 长期 3,260,000.00 41.53% 3,260,000.00 雅安星月宾馆有限公司 长期 9,500,000.00 90.25% 9,500,000.00 合计 18,455,644.35 18,455,644.35 ⑵对合营企业股权投资明细 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 减值准备本期 增减变动 减值准备期末 数 净 额 成都联益倍特房产开发公司 长期 14,290,000.00 47.50% 14,290,000.00 合计 14,290,000.00 14,290,000.00 53 ⑶对联营企业股权投资明细 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 减值准备本 期增减变动 减值准备 期末数 净 额 中外合资成都新建业置业有限公司 10年 12,355,000.00 46.55% 12,355,000.00 成都同康药房有限责任公司 20年 772,800.00 41.06% 750,427.85 成都倍特科技有限责任公司 长期 1,793,100.00 33.89% 1,949,599.31 广西北海倍特房地产公司 10年 11,000,000.00 38.00% 11,000,000.00 四川倍特园林绿化工程有限公司 长期 672,668.69 31.96% 672,668.69 成都高建环境卫生有限公司 长期 524,500.00 31.14% 524,500.00 成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 20.00% 1,350,000.00 成都中海经倍特建设工程有限公司 长期 300,000.00 17.29% 300,000.00 四川华西医药科技公司 长期 4,286,000.00 14.11% 4,286,000.00 成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43% 8,000,000.00 成都衡平信托投资公司 长期 14,350,000.00 4.11% 14,350,000.00 四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00% 1,050,000.00 四川鼎天多媒体有限公司 长期 1,000,000.00 9.50% 1,000,000.00 四川子阳投资管理咨询有限公司 长期 500,000.00 3.325% 500,000.00 新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00 5.00% 5,000,000.00 成都蓉信制药股份公司 长期 3,795,000.00 5.16% 3,795,000.00 崇州原始部落村 长期 1,000,000.00 1,000,000.001,000,000.00 四川新时代股份公司 长期 500,000.00 0.28% 500,000.00 成都市信托投资公司 长期 709,553.07 709,553.07 709,553.07 倍特企业公司 长期 550,000.00 550,000.00 成都维格尔股份有限公司 长期 4,210,000.00 2.28% 4,210,000.00 雅安温矿泉旅游实业投资有限公司 长期 9,800,000.00 23.74% 9,800,000.00 合计 83,518,621.76 1,709,553.072,259,553.07 81,393,195.85 ⑷其他股权投资 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 净 额 大连商品交易所 长期 500,000.00 500,000.00 郑州商品交易所 长期 400,000.00 400,000.00 上海期货交易所 长期 500,000.00 500,000.00 四川聚脂胶股份有限公司 长期 50,000.00 50,000.00 四川华飞电子有限责任公司 长期 200,000.00 200,000.00 中国海南科技园 长期 891,000.00 891,000.00 中国海南和平有限公司 长期 500,000.00 500,000.00 四川洪钢集团公司 长期 3,200.00 3,200.00 成都胜多燃气用具制造有限公司 长期 450,000.00 450,000.00 450,000.00 合计 3,494,200.00 450,000.00 450,000.00 3,044,200.00 54 ⑸权益法核算长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资 额 本期权益 增减额 分得现金 红利额 收回投 资 累计增减 额 会计政策有 无重大差异 倍特新时代广告策划有限公司 800,000.00 389,816.40 -389,816.40 -800,000.00 无 成都同康药房有限责任公司 600,000.00 751,888.45 -1,460.60 150,427.85 无 成都倍特科技有限责任公司 2,336,200.00 1,793,100.00 543,100.00 -386,600.69 -386,600.69 无 合计 3,736,200.00 2,934,804.85 543,100.00 -777,877.69 -1,036,172.84 ①由于海南倍特绿色工程有限公司为租赁经营企业；成都新建业置业有限公 司、倍特联益房地产公司、广西北海倍特房地产公司、雅安星月宾馆有限公司、 雅安温矿泉旅游实业投资有限公司处于项目建设期；四川倍特园林绿化工程有限 公司、成都高建环境卫生有限公司、成都科强高分子工程公司因无重大影响，故 未采用权益法核算。 ②由于公司决定在近期内将持有的四川倍达尔新技术开发有限公司股权减 少为 18.99%，故本年未采用权益法核算对四川倍达尔新技术开发有限公司的投 资收益。 ⑹合并价差 本期减少 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末余额 股权投资差额 15,454,686.22 1,923,191.72 13,531,494.50 明细如下： 项 目 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销 累计摊销 摊余价值 四川雅安温泉旅游开发有限责任公司 18,800,000.00 10 年15,040,000.00 1,880,000.00 5,640,000.00 13,160,000.00 成都倍特德高橱卫设施有限公司 -87,300.00 10 年 -78,570.00 -8,730.00 -17,460.00 -69,840.00 四川川新电子系统有限公司 540,000.00 10 年 493,256.22 51,921.72 98,665.50 441,334.50 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 256,280,950.23 12,406,601.04 4,671,519.21 264,016,032.06 专用设备 35,452,533.04 132,795.85 8,301,366.64 27,283,962.25 通用设备 10,278,539.59 503,293.24 1,873,017.80 8,908,815.03 运输设备 37,550,103.90 2,995,366.40 6,751,893.67 33,793,576.63 其他设备 13,199,469.77 2,478,286.86 3,170,794.01 12,506,962.62 55 合 计 352,761,596.53 18,516,343.39 24,768,591.33 346,509,348.59 固定资产本期减少数主要系成都倍特建设开发公司出售六家子公司和成都倍特物业公 司报废休闲小屋等影响所致。 累计折旧 房屋及建筑物 32,656,470.97 10,435,985.04 714,248.06 42,378,207.95 专用设备 11,550,774.02 2,809,341.71 3,428,871.46 10,931,244.27 通用设备 5,717,321.06 1,420,675.70 887,802.25 6,250,194.51 运输设备 17,127,943.68 3,873,349.92 3,082,515.94 17,918,777.66 其他设备 7,835,886.66 1,805,970.30 923,202.39 8,718,654.57 合 计 74,888,396.39 20,345,322.67 9,036,640.10 86,197,078.96 净 值 277,873,200.14 260,312,269.63 减值准备 861,586.16 597,222.44 264,363.72 净 额 277,011,613.98 260,047,905.91 ⑴已抵押固定资产明细。 ①将倍特科技工业园二期原值 8,956 万元用于短期借款 4,700 万元的抵押 物； ②将高新区三路1号倍特科技工业园一期原值5,475万元用于短期借款2000 万元的抵押物； ③将永丰路 8 号 2 幢倍特公寓 B 座原值 2862 万元，用于短期借款 2000 万 元的抵押物； ④将倍特休闲广场原值 1,580.69 万元用于短期借款 1000 万元的抵押物； ⑤将永丰路 8 号 1 幢倍特公寓 A 座原值 1,600 万元用于短期借款 500 万元 抵押物； ⑥将高新区商业用房 1、2 层原值 1,503 万元用于短期借款 1,000 万元的抵 押物； ⑦将知源馆土地使用权原值 149.73 万元用于长期借款 104 万元的抵押物。 ⑵公司期末对固定资产进行清理，减少计提的减值准备 597,222.44 元。 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 药业公司办公楼 30,000.00 30,000.00 自筹 青白江原料厂 4,307,693.43 2,845,113.46 1,691,575.70 5,461,231.19 自筹 56 输液车间 519,480.00 519,480.00 自筹 固体制剂车间 371,548.35 371,548.35 自筹 周公山知源馆工程 3,947,846.02 1,152,968.27 5,100,814.29 自筹 合 计 8,255,539.45 4,919,110.08 7,713,418.34 5,461,231.19 10、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 减值准备 期末数 剩余摊销期限 非专利技术 购买 13,595,000.00 3,081,076.57 6,518,000.00 1,585,018.57 5,580,942.00 8,014,058.00 1.75---7年 土地使用权 购买 46,949,553.00 30,472,461.07 644,278.98 17,121,370.91 29,828,182.09 39年 出租汽车经营权 购买 12,000,000.00 8,129,076.96 570,461.52 4,441,384.56 7,558,615.44 13.25年 电动车专利技术 购买 4,000,000.00 1,710,000.16 273,600.03 2,563,599.87 790,000.00 1,436,400.13 5.25年 温泉井水资源开 采权 购买 20,000,000.00 19,533,333.33 399,999.96 866,666.63 19,133,333.37 47.83年 商标权 购买 28,800.00 27,600.00 2,880.00 4,080.00 24,720.00 8.67年 合 计 96,573,353.00 62,953,548.09 6,518,000.00 3,476,239.06 30,578,043.97 790,000.00 65,995,309.03 (1)公司出租汽车经营权按实际支付金额确认原始入账价值。 (2)本期将无形资产中温泉井水资源开采权原值 2000 万元用于长期借款 1400 万元的抵押物；出租汽车经营权用于短期借款 500 万元的抵押物。 11、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 累计摊销 房租费 228,750.00 228,750.00 600,000.00 租入固定资产改良支出 636,656.44 185,018.29 451,638.15 471,515.98 装修费 2,889,385.15 303,826.90 2,519,847.84 673,364.21 8,400,430.78 广告宣传费 799,833.33 799,833.33 1,304,000.00 咨询费 604,000.00 604,000.00 724,800.00 其 他 189,817.61 1,648,832.69 616,017.79 185,108.05 1,037,524.46 2,112,405.06 合 计 5,348,442.53 1,952,659.59 4,953,467.25 185,108.05 2,162,526.82 13,613,151.82 12、其他长期资产 项目 期末数 期初数 明日大厦工程 50,552,400.40 65,552,400.40 注：2003 年 3 月 8 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了公司将收 回的明日大厦的产权作为出资，与攀钢集团、招商银行成都分行和明日集团共 同组建“成都攀特大厦房地产开发有限公司(暂名)”的预案，公司 2002 年度股东 大会审议通过了该预案。 57 为尽快回收资金，降低贷款规模，2004 年 3 月 9 日第四届董事会第十次会 议同意出让公司持有的攀特公司 44.95%的股权。公司根据初步达成的购买协 议，本期计提了 1500 万元的减值准备。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 是否逾期 抵押借款 277,000,000.00 117,000,000.00 否 质押贷款 16,000,000.00 否 担保借款 495,070,000.00 552,400,000.00 否 信用借款 30,000,000.00 否 合 计 788,070,000.00 699,400,000.00 14、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,600,000.00 15,000,000.00 注：⑴无欠付持本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的款项。 ⑵本年无到期未偿付的票据。 15、应付帐款 项目 期末数 期初数 应付账款 86,654,046.21 34,277,940.22 ⑴无欠付持本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的款项。 ⑵本期期末比期初增加 152.80%，主要系成都倍特建设开发公司应付工程款 增加所致。 16、预收帐款 项目 期末数 期初数 预收账款 66,764,043.54 170,466,897.02 ⑴无预收持本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的款项。 ⑵本期期末比期初减少 60.83%，主要系预收的工程施工款项减少所致。 17、应付股利 项目 期末数 期初数 欠付原因 法人股 661,476.20 645,816.60 未领取 国家股 79,200.00 个人股 517,180.00 106,672.00 未领取 合 计 1,178,656.20 831,688.60 58 注：应付个人股股利系公司控股子公司应付的个人股股利。 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 1,537,999.88 2,653,938.68 17% 城市维护建设税 1,912,032.22 3,165,614.26 7% 企业所得税 8,990,636.73 1,713,405.66 15% 个人所得税 181,891.08 营业税 21,698,409.60 35,962,056.31 3%、5% 房产税 1,634,728.28 1,054,144.45 其 他 -147,777.67 353,558.87 合 计 35,807,920.12 44,902,718.23 注：由于税务机关尚未对本公司 2003 年各项税金进行清算，各项税金以税 务机关清算数为准。 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 税率 教育附加 978,113.72 1,508,757.88 3% 交通附加 876,084.04 1,415,254.31 4% 个人教育费附加 41,055.30 58,277.74 副调基金 718,803.63 937,395.39 文化事业建设税 968.25 2,213.39 合 计 2,615,024.94 3,921,898.71 20、其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 207,654,384.76 136,904,190.38 (1)无欠付持本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的款项。 (2)期末比期初增加 51.68%，主要是单位往来的增加所致。 21、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 房 租 49,470.39 32,001.36 未支付 董事会费 37,134.00 预提工程建设支出 36,132,279.39 18,428,889.56 未支付 利息支出 264,534.72 72,487.00 未支付 59 其 他 52,125.88 519,706.40 未支付 合 计 36,498,410.38 19,090,218.32 注：期末比期初增加 91.19%，主要系本期预提计入开发成本的工程建设支出 的增加。 22、一年内到期的长期负债 ⑴一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 5,000,000.00 未逾期 担保借款 67,000,000.00 65,000,000.00 未逾期 信用借款 8,000,000.00 未逾期 合计 67,000,000.00 78,000,000.00 ⑵一年内到期的应付债券 债券名称 发行日期 发行金额 债券期限 应计利息总额 期末余额 期初余额 企业债券 2000.12 14,800,000.00 2 年 1,360,000.00 16,160,000.00 企业债券 2001.04 25,000,000.00 2 年 1,487,500.00 26,487,500.00 合 计 39,800,000.00 2,847,500.00 42,647,500.00 23、长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备 注 抵 押 40,146,353.50 15,040,000.00 担 保 80,200,000.00 60,200,000.00 信 用 16,266,655.28 合 计 120,346,353.50 91,506,655.28 24、专项应付款 项目 期末余额 期初余额 备 注 科技创新基金 525,000.00 300,000.00 25、股本 本次变动增减(＋，－) 项 目 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其 他 小 计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 33,480,000.00 33,480,000.00 其中： 国家拥有股份 30,360,000.00 30,360,000.00 60 境内法人持有股份 3,120,000.00 3,120,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 73,680,000.00 73,680,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 107,160,000.00 107,160,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 86,400,000.00 86,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 86,400,000.00 86,400,000.00 三、股份总数 193,560,000.00 193,560,000.00 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 198,657,865.42 198,657,865.42 接受捐赠资产准备 1,487,818.75 1,487,818.75 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 3,155.04 3,155.04 其他资本公积 21,142.01 21,142.01 合 计 200,148,839.21 21,142.01 200,169,981.22 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 29,291,780.70 29,291,780.70 法定公益金 29,291,780.70 29,291,780.70 任意公积金 63,873,714.14 63,873,714.14 合 计 122,457,275.54 122,457,275.54 注：根据倍特董发[2002]001 号文，公司法定公积金和法定公益金分别按合 并后净利润的 10%计提。 28、未分配利润 61 项 目 金 额 期初未分配利润 12,395,243.58 加：本期净利润 -163,683,443.48 减：提取法定公积金 提取法定公益金 已分配普通股股利 转作股本的普通股股本 期末未分配利润 -151,288,199.90 29、主营业务收入 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房地产业 380,042,537.71 324,635,398.60 482,954,281.86 339,201,481.88 工 业 103,706,601.97 36,352,324.79 115,748,290.82 41,825,055.01 商 业 35,060,390.51 34,772,127.11 56,144,632.42 52,214,838.68 投资及服务 42,000,778.71 10,745,072.74 26,313,231.64 9,202,126.72 合 计 560,810,308.90 406,504,923.24 681,160,436.74 442,443,502.29 注：⑴公司前五名客户主营业务收入总额为 88,293,780.12 元，占总收入的 15.74%。 ⑵主营业务收入本期比上期减少 17.67%主要是房地产开发收入下降所 致；主营业务成本本期比上期减少 8.12%主要是销售收入结构变化所致。 30、主营业务税金及附加 项 目 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 9,598,017.90 21,934,268.64 *3％、5％ 城建税 1,441,432.83 2,357,203.63 7% 教育费附加 620,552.84 1,009,246.12 3% 交通建设附加 12,817.63 376,745.54 4% 其 他 421,497.04 242,879.18 合 计 12,094,318.24 25,920,343.11 注：主营业务税金及附加本期比上期减少了 53.34%，主要系房地产收入下降 导致税金相应减少。 *建筑业按营业额 3%计缴；房地产开发收入、技术服务收入及仓储收入按 5 ％计缴。 62 31、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 35,296.00 1589.28 33,706.72 562,138.90 24,845.43 537,293.47 材料销售 692,568.89 1,130,214.03 -437,645.14 其他 1,398,979.89 902,024.73 496,955.16 235,462.06 68,675.02 166,787.04 停车场收入 355,998.26 355,998.26 温泉收入 555,241.06 21,045.68 534,195.38 修建费 250,000.00 250,000.00 合计 2,595,515.21 924,659.69 1,670,855.52 1,490,169.85 1,223,734.48 266,435.37 32、管理费用 项目 期末数 期初数 管理费用 148,127,530.22 73,361,351.38 注：管理费用本期比上期增加了 101.91%，主要系核销坏帐和计提存货跌价 准备所致。 33、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 54,651,204.78 45,871,617.87 减：利息收入 7,542,573.88 6,676,289.00 汇兑损失 644.73 2,946.27 减：汇兑收益 4,573.94 103.80 手续费 63,795.74 403,668.74 其 他 828,597.45 400,527.01 合 计 47,997,094.88 40,002,367.09 注：本期比上期增加 19.99%，主要系借款增加影响所致。 33、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 21,184.25 -1,723,594.95 债券投资收益 -536,962.48 -5,370.14 期货投资收益 -30,282,984.20 -5,625,952.73 基金投资收益 43,206.60 -7,085.60 非控股公司分配来的利润 100,000.00 2,225,000.00 63 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 -6,477,578.63 -10,520,929.63 股权投资差额 -1,923,191.72 -3,689,320.34 股权转让收益 1,892,536.43 减：计提长期投资减值准备 2,159,553.07 合 计 -39,323,342.82 -19,347,253.39 注：(1)投资收益本期比上期增加了 103.25%，主要系期货投资损失所致。 (2)投资收益汇回不存在重大限制。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 110,675.10 268,861.86 罚款收入 550.00 5,605.00 违约金收入 865,000.00 其他 479,113.96 148,556.36 合计 1,455,339.06 423,023.22 36、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 1,518,499.52 1,931,940.02 固定资产报废损失 4,189,629.38 500,000.00 捐赠支出 123,481.50 23,000.00 固定资产盘亏 5,696.64 19,476.22 罚款支出 1,295.03 7,070.49 其他 1,585,998.92 909,552.09 合计 7,424,600.99 3,391,038.82 37、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 收到职工还款 3,835,500.00 收到单位往来款项 67,019,735.85 收到其他 5,629,475.16 合计 76,484,711.01 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 64 广告费 363,741.00 销售推广费 5,751,008.14 职工借款 9,334,600.00 支付单位往来款 46,394,569.30 差旅及办公费 11,801,938.26 业务招待费 3,019,759.22 咨询及技术开发费 6,990,689.13 修理费 911,824.92 租赁及物料消耗费 3,209,829.30 会务费 2,199,082.82 其他费用 13,700,596.32 合计 103,677,638.41 39、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金额 本年新纳入合并范围子公司年初现金及现金等价物金额 4,598,619.15 合计 4,598,619.15 40、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金额 本年出售子公司出售日现金及现金等价物金额 29,756,958.50 合计 29,756,958.50 六、母公司主要项目注释(金额单位：人民币元；期末数指 2003 年 12 月 31 日余额；期初数指 2002 年 12 月 31 日余额) 1、应收帐款 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 １年以内 2,936,679.78 29.31 293,667.98 2,413,532.31 20.86 241,353.23 1－２年 4,300.00 0.04 430.00 3,089,139.45 26.69 308,913.95 2－3 年 2,116,694.69 21.13 211,669.47 1,403,975.80 12.13 140,397.58 3 年以上 4,962,273.32 49.52 496,227.33 4,665,342.52 40.32 466,534.25 小 计 10,019,947.79 100.00 1,001,994.78 11,571,990.08 100.00 1,157,199.01 2、其他应收款 65 （1）帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 137,802,437.42 73.59 13,780,243.74 227,822,650.33 79.89 22,782,265.03 1－２年 1,315,622.55 0.70 131,562.26 17,814,962.94 6.25 1,781,496.29 2－3 年 16,899,409.91 9.03 1,689,940.99 12,825,332.00 4.50 1,282,533.20 3 年以上 31,239,576.05 16.68 3,123,957.60 26,709,445.90 9.37 2,670,944.52 小 计 187,257,045.93 100.00 18,725,704.59 285,172,391.17 100.00 28,517,239.05 注：其他应收款本期比上期下降 34.34%，主要系公司将应收成都倍特建设开 发公司往来款转增资本金所致。 3、长期股权投资 期末数 期初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 351,213,663.26 284,981,084.07 对合营企业投资 对联营企业投资 35,719,553.07 1,759,553.07 33,505,000.00 550,000.00 其他股权投资 1,594,200.00 合计 388,527,416.33 1,759,553.07 318,486,084.07 550,000.00 (1)对子公司投资明细 被投资单位名称 投资起 止期 投资额 占被投资单位 注册资本比例 累计增减额 本期权益 增减额 减值准备 净 额 成都倍特建设开发公司 长期 228,000,000.00 95.00 10,299,691.88 -24,831,499.81 238,299,691.88 成都倍特药业公司 长期 59,443,797.94 85.00 1,513,231.07 833,024.88 60,957,029.01 成都倍特实业公司 长期 38,000,000.00 95.00 -9,673,410.63 -10,768,266.61 28,326,589.37 成都倍特电动自行车公司 长期 58,662,500.00 90.25 -56,113,543.51 -17,530,893.03 2,548,956.49 成都倍特信息技术有限公司 长期 6,500,000.00 65.00 -2,484,502.31 -2,673,452.59 4,015,497.69 成都倍特投资有限公司 长期 47,600,000.00 95.20 -39,988,965.42 -28,805,086.45 7,611,034.58 成都倍特期货经纪公司 长期 5,000,000.00 14.29 -364,001.37 287,754.86 4,635,998.63 海南倍特绿色工程有限公司 长期 4,818,865.61 80.00 4,818,865.61 合计 448,025,163.55 -96,811,500.29 -83,488,418.75 351,213,663.26 (2)对联营企业投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例% 减值准备本 期增减变动 减值准备期 末数 净 额 66 四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00 1,050,000.00 成都衡平信托投资公司 长期 14,350,000.00 4.11 14,350,000.00 成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43 8,000,000.00 崇州原始部落村 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00 5.00 5,000,000.00 成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 20.00 1,350,000.00 成都市信托投资公司 长期 209,553.07 209,553.07 209,553.07 倍特企业公司 长期 550,000.00 550,000.00 成都维格尔股份有限公司 长期 4,210,000.00 2.28 4,210,000.00 合 计 35,719,553.07 1,209,553.07 1,759,553.07 33,960,000.00 (3)其他股权投资 被投资单位名称 投资起 止期 投资金额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 净 额 四川华飞电子有限责任公司 长期 200,000.00 200,000.00 中国海南科技园 长期 891,000.00 891,000.00 中国海南和平有限公司 长期 500,000.00 500,000.00 四川洪钢集团公司 长期 3,200.00 3,200.00 合计 1,594,200.00 1,594,200.00 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 18,427.17 -31,387.92 股权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 325,000.00 长期投资按权益法核算取得的收益（损失） -83,488,418.75 26,674,991.27 减：计提长期投资减值准备 1,209,553.07 合 计 -84,679,544.65 26,968,603.35 5、主营业务收入、主营业务成本 本年数 上年数 行 业 收 入 成 本 收 入 成 本 工 业 12,053,003.53 5,108,948.63 商 业 35,060,390.51 34,772,127.11 56,144,632.42 52,214,838.68 投资及服务 22,983,355.67 10,745,072.74 10,910,233.16 6,501,330.58 67 合 计 58,043,746.18 45,517,199.85 79,107,869.11 63,825,117.89 注：主营业务收入本期比上期下降 26.63%，主要系贸易公司汽车销售萎缩所 致。主营业务成本本期比上期下降 28.68%，系收入下降相应降低成本。 七、关联方关系及其交易 ㈠存在控制关系的关联方关系 1、关联方关系 名称 注册地点 主要业务 与本企业关 系 经济性质或 类型 法定代表 人 海南倍特绿色工程有限公司 海南白沙 现代林业、农业的种植开发，旅游业开发 子公司 有限责任 解冶 成都倍特期货经纪有限公司 成都市 国内商品期货代理、期货咨询、培训 间 接 控 股 子公司 有限责任 解冶 成都倍特投资有限责任公司 成都市 证券投资、期货投资、产权投资、实业投 资、投资咨询服务及培训 子公司 有限责任 解冶 成都倍特药业有限公司 成都市 生产、销售医药产品、保健药品、医疗器 械、日化产品,科技咨询、技术服务 子公司 有限责任 方兆 成都倍特实业有限公司 成都市 橱柜及其配件的制造、加工和销售；高新 技术产业投资；销售金属材料等 子公司 有限责任 姚代明 成都倍特建设开发有限公司 成都市 房地产开发、商品房经营及公共设施及其 他配套服务等 子公司 有限责任 曾绍清 惠州倍特建设开发有限责任公司 惠州市 房产开发,销售建筑材料装饰材料. 间接控股 子公司 有限责任 曾绍清 成都倍新投资咨询有限责任公司 成都市 金融商品、证券、期货投资信息咨询、培 训服务 间接控股 子公司 有限责任 解冶 成都倍特电动自行车有限公司 成都市 研究、开发、生产无级调速电动自行车系 列产品及配件，销售本公司生产的产品 子公司 有限责任 熊军 成都倍特建筑安装工程有限公司 成都高新区倍特 公寓Ａ座12楼 工业与民用建筑工程,土石方工程,地基与 基础工程,结构工程,屋面工程 间接控股 子公司 有限责任 张仪 成都倍特信息技术有限公司 成都市 电子产品、电子仪器、软件产品的设计、 开发、生产、销售等 子公司 有限责任 曾绍清 成都倍特德高橱卫设施有限公司 成都市 橱柜及其配件、家具及其配件、五金件的 制造、加工和销售 间接控股 子公司 有限责任 姚代明 绵阳倍特建设开发有限公司 绵阳市 房地产开发经营,销售建筑材料装饰材料, 室内外装饰装修. 间接控股 子公司 有限责任 曾绍清 四川雅安温泉旅游开发股份有 限公司 四川.雅安 温泉开发、宾馆、旅游业、房地产开发、 中药材种植 间接控股 子公司 有限责任 曾绍清 成都倍特劲远房产经营有限公司 成都高新区 创业路五号 房产经营,房屋拆迁 间接控股 子公司 有限责任 王劲文 成都倍达尔新技术开发有限公司 成都市 药品开发、研究及生产和销售 间接控股 子公司 有限责任 方兆 四川川新电子系统有限公司 成都市 无线电监测和测向定位技术的研究及高新 技术产品的开发、生产 间接控股 子公司 有限责任 毛嘉旗 成都联益倍特房产开发有限公 司 成都市金牛 区 房地产开发经营、物业管理 间接控股 子公司 有限责任 曾绍清 雅安星月宾馆有限公司 四川雅安市 餐饮娱乐、健身、美容美发、宾馆、旅游 等 间接控股 子公司 有限责任 曾绍清 2、关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都倍特投资有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 68 成都倍新投资咨询有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00 成都倍特电动自行车有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 成都倍达尔新技术开发有限公司 5,300,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成都倍特建设开发有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 成都倍特实业有限公司 40,000,000.00 5,300,000.00 海南倍特绿色工程有限公司 160,000,000.00 40,000,000.00 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 成都倍特药业有限公司 36,000,000.00 34,000,000.00 70,000,000.00 成都倍特建筑安装工程有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 成都倍特劲远房产经营有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 惠州倍特建设开发有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 绵阳倍特建设开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 成都倍特德高橱卫设施有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 成都倍特信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川川新电子系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 成都联益倍特房产开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 雅安星月宾馆有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3、关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例 成都倍特投资有限责任公司 47,600,000.00 47,600,000.00 95.20% 成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 *95.89% 成都倍新咨询有限责任公司 1,150,000.00 1,150,000.00 *91.23% 成都倍特电动自行车有限公司 58,662,500.0 58,662,500.00 90.25% 成都倍达尔新技术开发有限公司 3,260,000.00 3,260,000.00 *41.53% 海南倍特绿色工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 *99.04% 成都倍特建设开发有限公司 76,000,000.00 76,000,000.00 152,000,000.00 95.00% 成都倍特实业有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 95.00% 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 11,730,000.00 11,730,000.00 *48.45% 成都倍特药业有限公司** 34,200,000.00 25,300,000.00 59,500,000.00 85.00% 成都倍特建筑安装工程有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 *66.50% 成都倍特劲远房产经营有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 *48.45% 惠州倍特建设开发有限责任公司 9,500,000.00 9,500,000.00 *90.25% 69 绵阳倍特建设开发有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 *61.75% 成都倍特德高橱卫设施有限公司 1,206,000.00 1,206,000.00 *63.65% 成都倍特信息技术有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00% 四川川新电子系统有限公司 3,060,000.00 3,060,000.00 *33.15% 成都联益倍特房产开发有限公司 14,290,000.00 14,290,000.00 *47.50% 雅安星月宾馆有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 *90.25% *为间接持股比例。 **成都倍特药业公司持股比例较上年度下降 10%，系本年增加注册资本时， 为健全成都倍特药业公司的激励机制而放弃购买的部分股权。 ㈡不存在控制关系的关联方关系 单位名称 与本公司关系 广西北海倍特房地产公司 联营企业 倍特企业公司 联营企业 成都科强高分子公司 联营企业 成都倍特科技有限责任公司 联营企业 四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 联营企业 成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业 成都倍特加油站 同一关键管理人员 成都倍特商务旅行社 同一关键管理人员 成都天衣倍特有限公司 同一关键管理人员 ㈢关联方应收应付余额 科 目 往来单位名称 金 额 款项性质 应收账款 四川雅安温矿泉旅游投资实业有限公司 4,070,500.00 往来款 应收账款 四川雅安星月宾馆有限公司 155,434.50 往来款 小计 4,225,934.50 预付帐款 成都倍达尔新技术开发有限公司 14,399,449.35 往来款 预付帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 250,000.00 往来款 小计 14,649,449.35 预收帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 500,000.00 小计 500,000.00 其他应收款 广西北海倍特房地产公司 18,459,998.65 往来款 其他应收款 倍特加油站 2,388,191.07 往来款 其他应收款 倍特商务旅行社 2,797,900.00 往来款 其他应收款 倍特企业公司 2,741,914.00 往来款 70 其他应收款 成都倍特科技有限责任公司 1,401,076.31 往来款 其他应收款 成都科强高分子公司 200,000.00 往来款 其他应收款 四川雅安星月宾馆有限公司 33,112,311.06 往来款 小计 61,101,391.09 其他应付款 成都天衣倍特有限公司 7,495,808.39 往来款 小计 7,495,808.39 ㈣关联交易事项 ①四川雅安温泉旅游开发股份有限公司向四川雅安温矿泉旅游投资实业有 限公司出售雅安市周公山温泉土地一宗，实现土地销售收入 1387.05 万元，结转 土地销售成本 1109.64 万元。 ②成都倍特建筑安装工程有限公司为四川雅安星月宾馆有限公司的土建工 程提供劳务，实现工程施工收入 15 万元，结转工程施工成本 13.5 万元。 上述关联交易均为市场价。 八、或有事项 ⑴公司为成都环保建设工程公司在工行东大街支行借款 2,500,000.00 元提供 担保并被迫履行担保义务，金额为 3,936,531.96 元(含利息)。 ⑵公司为四川航空通用设备公司在商行武侯支行借款 3,000,000.00 元提供担 保，被迫履行担保义务。 ⑶公司控股子公司倍特实业有限公司应收深圳裕基计算机公司 6,000,000.00 元及应收佛兰公司 539,000.00 元往来款，2000 年法院已判决，公司胜诉，正在 执行中，鉴于收回的可能性较小，本年度已全额核销。 ⑷公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司预付国营成都电机厂货款 695,100.00 元涉诉，公司胜诉，已收回 607，681.00 元。 ⑸公司为华西药业公司承担担保责任，代为支付款项 4,000,000.00 元，二审 已胜诉，被告申请再审，目前该案正在再审中。 ⑹分公司成都倍特贸易中心应收蒋福康及其所属成都邦伟食品有限公司往 来款 1,000,000.00 元及个人欠款 192,777.00 元共计 1,192,777.00 元，已提起诉讼， 鉴于收回可能性较小，本年度已核销 100 万元。 ⑺分公司成都倍特贸易中心应收南方通用工程公司货款 5,382,368.18 元，已 于 97 年涉及诉讼。经法院民事调解收回 2,750,000.00 元，余款 2,632,368.18 元， 鉴于收回的可能性较小，本年度已全额核销。 九、承诺事项 ㈠对子公司担保情况。 71 ⑴公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为 5,950 万元； ⑵公司为成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额 18,013 万元； ⑶公司为成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额 200 万元。 ⑷公司为成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额 4,455 万元。 ⑸公司为绵阳倍特建设开发有限公司提供担保。担保金额 7,100 万元。 ⑹公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额 10,424 万元。 ⑺公司为成都倍特实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 ⑻成都倍特建设开发有限公司为成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保， 担保金额为 1,000 万元。 ⑼成都倍特建设开发有限公司为成都倍特建筑安装工程公司有限公司提供 担保，担保金额 3,500 万元。 ⑽成都倍特建设开发有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供 担保，担保金额为 1,000 万元。 ⑾成都倍特建设开发有限公司为成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额 2,000 万元。 ⑿成都倍特建设开发有限公司为成都倍特物资经营公司提供担保，担保金额 300 万元。 ⒀成都倍特信息有限公司为四川川新电子系统有限公司提供担保，担保金额 为 500 万元。 ⒁成都倍特药业有限公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保， 担保金额为 500 万元。 ㈡对外担保情况。 ⑴截止 2003 年 12 月 31 日，成都倍特建设开发有限公司为商品房承购人向 银行提供抵押贷款担保尚未结清的担保金额为 4450 万元。 ⑵四川雅安温泉旅游开发股份有限公司为四川广林电器集团提供担保，担保 金额为 1200 万元。 ⑶公司为四川省中石化实业有限公司提供担保，担保金额 2,500 万元。 ⑷公司为成都聚友网络股份有限公司提供担保，担保金额 12,000 万元。 ⑸公司为四川托普集团科技发展有限公司提供担保，担保金额 2,000 万元。 ⑹公司为四川托普软件投资股份有限公司提供担保，提保金额 1,000 万元。 ⑺成都倍特建设开发有限公司为成都集建房屋开发公司提供担保，担保金额 为 500 万元。 72 ⑻成都倍特建设开发有限公司为成都倍特新时代置业有限公司提供担保，担 保金额为 4,350 万元。 ⑼成都倍特建设开发有限公司为成都建强实业公司提供担保，担保金额为 1,520 万元。 十、资产负债表日后事项 经本公司 2004 年 3 月 5 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过，同意 公司控股子公司成都倍特信息技术有限公司（以下简称倍特信息）将控股子公司 四川川新电子系统有限公司（以下简称川新公司）与北京讯星世纪通信有限公司 （以下简称讯星公司）采取合并设立的方式，在北京设立北京中星世通电子科技 有限公司。新公司注册资本 2000 万元（其中成都倍特信息公司为第二大股东， 持股比例 26%）。 十一、其他重要事项 ⑴成都倍特建设开发公司转让的六家控股子公司说明 成都倍特建设开发公司根据 2003 年 9 月 3 日第一届八次董事会决议精神， 决定实行“ 整合产业，壮大主干，削减枝桠” 的政策，对部分经营范围重叠或拟 退出的产业，采取经营管理层持股的模式出让其拥有的股权，该政策己取得成都 倍特建设开发公司股东会的批准。 成都倍特建设开发公司根据评估机构评估的净资产价格为参考，与六家子公 司股权收购方达成了股权转让协议，股权转让手续已于年底前完清，取得股权转 让收益 1,892,536.43 元。 ⑵关于本年度亏损的主要原因分析 ①公司主要利润来源房地产开发收入因国家土地出让政策的改变影响本年 度利润 5,000 万元以上。 公司与成都市高新技术产业开发区管理委员会达成协议，负责修建成都市人 民南路南沿线部分道路等城市公用设施，公司以应收工程结算款对价取得(即由 成都市高新区管委会最终确认的工程结算价款÷ 双方确认的土地单价)成都市高 新区站南小区的土地使用权，由公司出售或自用。但 2003 年国家对土地出让政 策进行了重大的调整，对于商业、旅游、娱乐和商品住宅等经营性用地，国家规 定必须以招标、拍卖或者挂牌方式出让，故本年度应对价取得的成都高新区人民 南路南沿线土地已无法取得，成都市政府采取用投资补偿的方式弥补公司因修造 成都市人民南路南沿线部分道路等城市公用设施发生的成本。 2003 年 12 月 17 日成都高新技术产业开发区管理委员会、成都倍特发展集 团股份有限公司、成都市兴南投资有限公司签订了《倍特集团投资人民南路南延 73 线工程对价土地补偿协议》。三方约定鉴于成都倍特发展集团股份有限公司己无 法取得南沿线土地，故由成都市兴南投资有限公司代表政府出资，对成都倍特发 展集团股份有限公司对价置换土地的投资进行合理的补偿。 由于南沿线修建项目补偿方式的改变和该补偿款在 2003 年度尚未取得收款 的权利，使本年主营业务收入中房地产开发收入大幅下降，直接影响本年利润额 达 5000 万元以上。 ②本年度控股子公司倍特投资有限公司投资期货产生亏损 3082 万元。 ③预计了成都攀特实业有限公司股权转让损失 1500 万元。 ④为增加本公司在汽车零售市场的份额，建立健全完善的售后服务体系，决 定修造一个汽车销售及维修的 4S 店，拟拆除倍特物业公司的休闲小屋等房屋建 筑物及设备，本年产生了固定资产的报废损失 419 万元。 ⑤根据董事会授权，公司核销了多年催收未果并己在以前年度或有事项中披 露了的往来款项 2349 万元。 主要欠款单位有：南方通用工程公司；成都邦伟食品有限公司；深圳裕基计 算机公司；佛兰公司。 ⑥由于本年度收入的下降，公司扩大了借款规模，本期增加财务费用支出 800 万元。 ⑦根据市场需求变化及产品更新换代的需要，经公司第四届十一次董事会批 准，本年度计提了存货跌价准备 2639 万元。主要构成如下： A、由于电动自行车行业竞争日趋激烈，公司决定逐步退出该行业，本年增 加计提了电动车公司的存货减值准备 730 万元。 B、由于汽车价格的下降计提成都倍特贸易公司外购的欧宝汽车的跌价准备 348 万元。 C、由于厨柜市场更新换代，本年成都倍特实业公司计提厨柜产品的跌价准 备 279 万元。 D、由于别墅市场供大于求的矛盾突出，本年惠州倍特建设开发公司计提了 开发产品的跌价准备 925 万元。 ⑧由于所得税汇算方式的变化，本年度增加所得税费用 600 万元。 ⑶库存商品中有发货给成都通联药业有限公司的货物 1308.835 吨，成本价为 2,443,058.30 元，经成都中级人民法院裁定成都通联药业有限公司以其拥有的成 都维格尔股份有限公司股份 342.3 万股，抵偿本公司债务，本年度股权过户手续 已经办理完成。 74 十一 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： （1）首次登记日期：1992 年 12 月 8 日 地 点：成都市工商行政管理局 （2）变更注册日期：1996 年 3 月 28 日 1996 年 11 月 12 日 1997 年 7 月 18 日 1999 年 8 月 2 日 地 点：成都市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：5101091000220 3、税务登记号码 地税登记号：510100201998129 国税登记号：510109201998129 4、公司聘请的会计师事务所：四川华信(集团)会计师事务所 办公地址：成都市洗面桥下街 68 号 3 楼 1－3，11－13 房 十二 备查文件目录 本年度报告中涉及的下列文件和资料均齐备、完整，并备于本公 司供查阅： (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的公司 2003 年度会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003 年度审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿； 成都倍特发展集团股份有限公司董事会 二○ ○ 四年四月十七日 75 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 资产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 1 货币资金 2 五.1 27,984,496.44 156,312,920.49 20,416,382.66 169,798,028.58 短期投资 3 五.2 650,000.00 1,767,365.15 2,080,916.05 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 五.3 9,017,953.01 160,167,751.71 10,414,791.07 127,395,138.71 其他应收款 8 五.3 168,531,341.34 253,270,732.96 256,655,152.12 206,262,758.02 预付账款 9 五.4 9,022,846.97 88,757,067.09 14,580,085.25 190,357,030.30 应收补贴款 10 存货 11 五.5 6,922,436.63 696,555,905.42 10,249,033.63 726,636,938.50 待摊费用 12 五.6 403,244.44 1,035,020.46 374,345.37 1,594,324.64 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 17 流动资产合计 18 221,882,318.83 1,356,749,398.13 314,457,155.25 1,424,125,134.80 长期投资： 19 长期股权投资 20 五.7 386,767,863.26 130,714,534.70 317,936,084.07 118,683,983.05 长期债权投资 21 长期投资合计 22 386,767,863.26 130,714,534.70 317,936,084.07 118,683,983.05 其中：合并价差 24 13,531,494.50 15,454,686.22 25 固定资产： 26 固定资产原价 27 五.8 168,575,618.90 346,509,348.59 176,631,730.29 352,761,596.53 减：累计折旧 28 五.8 38,665,895.81 86,197,078.96 34,764,413.39 74,888,396.39 固定资产净值 29 129,909,723.09 260,312,269.63 141,867,316.90 277,873,200.14 固定资产减值准备 30 五.8 230,247.76 264,363.72 491,148.16 861,586.16 固定资产净额 31 129,679,475.33 260,047,905.91 141,376,168.74 277,011,613.98 工程物资 32 在建工程 33 五.9 5,461,231.19 8,255,539.45 固定资产清理 34 35 固定资产合计 36 129,679,475.33 265,509,137.10 141,376,168.74 285,267,153.43 无形资产及其他资产: 38 无形资产 39 五.10 24,749,017.08 65,995,309.03 25,723,110.06 62,953,548.09 长期待摊费用 40 五.11 186,678.36 2,162,526.82 955,006.50 5,348,442.53 其他长期资产 41 五.12 50,552,400.40 50,552,400.40 65,552,400.40 65,552,400.40 无形资产及其它资产合计 42 75,488,095.84 118,710,236.25 92,230,516.96 133,854,391.02 递延税项: 44 递延税款借项 45 46 资产总计 47 813,817,753.26 1,871,683,306.18 865,999,925.02 1,961,930,662.30 76 合 并 资 产 负 债 表(续) 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 负债 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五.13 365,890,000.00 788,070,000.00 320,800,000.00 699,400,000.00 应付票据 五.14 5,600,000.00 10,600,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 五.15 1,265,162.29 86,654,046.21 1,499,269.45 34,277,940.22 预收账款 五.16 531,700.50 66,764,043.54 702,513.65 170,466,897.02 应付工资 792,543.57 2,668,693.15 727,231.02 3,601,719.20 应付福利费 576,978.54 3,855,467.38 256,320.92 4,679,774.32 应付股利 五.17 661,476.20 1,178,656.20 725,016.60 831,688.60 应交税金 五.18 -1,577,719.63 35,807,920.12 -3,033,167.22 44,902,718.23 其他应交款 五.19 404,005.52 2,615,024.94 413,224.82 3,921,898.71 其他应付款 五.20 98,492,557.07 207,654,384.76 25,501,595.66 136,904,190.38 预提费用 五.21 12,200.00 36,498,410.38 115,000.00 19,090,218.32 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 8,000,000.00 67,000,000.00 18,000,000.00 120,647,500.00 其他流动负债 流动负债合计 480,648,904.06 1,309,366,646.68 380,707,004.90 1,253,724,545.00 长期负债： 长期借款 五.23 120,346,353.50 91,506,655.28 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.24 525,000.00 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 120,871,353.50 91,806,655.28 递延税款贷项 负债合计 480,648,904.06 1,430,238,000.18 380,707,004.90 1,345,531,200.28 少数股东权益 76,546,249.14 87,838,103.69 所有者权益： 股本 五.25 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 减：已归还投资 股本净额 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 资本公积 五.26 200,148,839.21 200,169,981.22 200,148,839.21 200,148,839.21 盈余公积 五.27 112,742,840.80 122,457,275.54 112,742,840.80 122,457,275.54 其中:法定公益金 24,434,563.33 29,291,780.70 24,434,563.33 29,291,780.70 未分配利润 五.28 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -21,158,759.89 12,395,243.58 所有者权益合计 333,168,849.20 364,899,056.86 485,292,920.12 528,561,358.33 负债及所有者权益合计 813,817,753.26 1,871,683,306.18 865,999,925.02 1,961,930,662.30 递延税项： 合并利润及利润分配表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 77 一、主营业务收入 五.29 58,043,746.18 560,810,308.90 79,107,869.11 681,160,436.74 减:主营业务成本 五.29 45,517,199.85 406,504,923.24 63,825,117.89 442,443,502.29 主营业务税金及附加 五.30 1,341,388.23 12,094,318.24 1,450,867.43 25,920,343.11 二、主营业务利润 11,185,158.10 142,211,067.42 13,831,883.79 212,796,591.34 加：其他业务利润 五.31 6,400.00 1,670,855.52 6,055.60 266,435.37 减:营业费用 5,634,977.72 64,379,437.83 4,783,853.25 63,226,802.02 管理费用 五.32 38,521,134.12 148,127,530.22 22,129,025.28 73,361,351.38 财务费用 五.33 30,261,276.90 47,997,094.88 21,728,900.33 40,002,367.09 三、营业利润 -63,225,830.64 -116,622,139.99 -34,803,839.47 36,472,506.22 加：投资收益 五.34 -84,679,544.65 -39,323,342.82 26,968,603.35 -19,347,253.39 补贴收入 五.35 12,697.41 1,455,339.06 423,023.22 五.36 4,231,393.04 7,424,600.99 1,489,523.25 3,391,038.82 四、利润总额 -152,124,070.92 -161,914,744.74 -9,200,857.86 14,157,237.23 减： 所得税 7,325,282.87 1,382,094.02 减：少数股东损益 -5,556,584.13 10,190,880.40 五、净利润 -152,124,070.92 -163,683,443.48 -9,200,857.86 2,584,262.81 加：年初未分配利润 -21,158,759.89 12,395,243.58 -9,828,742.03 12,456,993.33 其他转入 六、可供分配的利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -19,029,599.89 15,041,256.14 减：提取法定盈余公积 258,426.28 提取法定公益金 258,426.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -19,029,599.89 14,524,403.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,129,160.00 2,129,160.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -173,282,830.81 -151,288,199.90 -21,158,759.89 12,395,243.58 补充资料： 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害放生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 营业外收入 123,901.51 减:营业外支出 78 合并现金流量表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位:人民币元 2003 年度 项 目 注释 母公司数 合并数 一 .经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 64,553,886.66 496,564,912.64 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 4,765,766.90 76,484,711.01 现金流入小计 69,319,653.56 573,049,623.65 购买商品、接受劳务支付的现金 50,752,680.85 403,497,719.94 支付给职工以及为职工支付的现金 7,192,366.19 36,773,038.38 支付的各项税费 2,460,393.99 30,296,130.94 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 14,206,494.15 103,677,638.41 74,611,935.18 574,244,527.67 经营活动产生的现金流量净额 -5,292,281.62 -1,194,904.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 537,039.25 8,282,545.48 其中:出售子公司收到的现金 - 5,255,113.29 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 1,655,500.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 82,500.00 344,429.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5.39 - 4,598,619.15 现金流入小计 1,119,539.25 14,881,094.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 478,524.00 23,274,302.69 投资所支付的现金 200,000.00 39,693,710.55 其中:购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 5.4 - 29,756,958.50 现金流出小计 678,524.00 92,724,971.74 投资活动产生的现金流量净额 441,015.25 -77,843,877.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 8,000,000.00 借款所收到的现金 379,890,000.00 910,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 225,000.00 现金流入小计 379,890,000.00 919,195,000.00 偿还债务所支付的现金 344,800,000.00 795,947,500.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 22,670,619.85 57,067,006.75 其中：子公司支付少数股东的股利 - 878,654.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 126,820.00 现金流出小计 367,470,619.85 853,141,326.75 筹资活动产生的现金流量净额 12,419,380.15 66,053,673.25 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 7,568,113.78 -12,985,108.09 现金流出小计 79 合并现金流量表补充资料 编制单位: 成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项目 注释 母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -152,124,070.92 -163,683,443.48 加: 少数股东损益 - -5,556,584.13 加：计提的资产减值准备 10,821,646.19 83,846,764.41 固定资产折旧 7,608,448.43 19,619,381.84 无形资产摊销 974,092.98 3,476,239.06 长期待摊费用摊销 944,328.14 4,953,467.25 待摊费用减少（减：增加） -28,899.07 417,013.73 -102,800.00 -15,346,145.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 23,285.61 1,407,824.42 固定资产报废损失 4,195,326.02 4,189,629.38 财务费用 31,891,369.48 54,651,204.78 83,469,991.58 37,163,789.75 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -358,669.52 -54,798,570.22 经营性应收项目的减少(减:增加) -25,976,865.45 -62,652,530.42 33,370,534.91 91,117,055.09 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -5,292,281.62 -1,194,904.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为股本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 27,984,400.44 156,312,824.49 减：现金的期初余额 20,416,286.66 169,297,932.58 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,568,113.78 -12,985,108.09 预提费用增加（减：减少） 投资损失(减:收益) 经营性应付项目的增加(减:减少) 现金的期末余额 80 81 资产减值准备明细表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位:人民币元 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 项目 母公司数 母公司数 合并数 母公司数 合并数 合并数 母公司数 母公司数 合并数 合并数 一、坏帐准备合计 4,509,633.02 19,727,699.37 29,674,438.06 37,073,099.57 40,301,753.54 14,456,371.71 31,437,243.71 45,937,609.40 其中：应收帐款 1,157,199.01 14,155,015.42 -155,204.23 6,431,531.37 2,790,129.95 1,001,994.78 17,796,416.84 其他应收款 28,517,239.05 22,918,084.15 4,664,837.25 33,870,222.17 14,456,371.71 28,647,113.76 18,725,704.59 28,141,192.56 二、短期投资跌价准备合计 35,559.12 35,559.12 其中：股票投资 35,559.12 35,559.12 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,814,023.68 26,385,457.80 5,862,827.15 3,685,266.52 534,101.47 5,499,290.20 31,714,183.48 其中：产成品（或库存商品） 1,814,023.68 2,508,377.09 3,685,266.52 9,168,254.78 271,379.28 5,499,290.20 11,405,252.59 原材料 3,321,448.78 1,661,970.79 256,273.35 4,727,146.22 在产品 643,145.89 643,145.89 开发成本 9,252,790.06 9,252,790.06 低值易耗品 33,001.28 765,137.04 6,448.84 791,689.48 委托加工物资 954,005.69 954,005.69 分期收款发出商品 3,940,153.55 3,940,153.55 四、长期投资减值准备合计 550,000.00 737,566.02 1,209,553.07 2,159,553.07 187,566.02 1,759,553.07 2,709,553.07 其中：长期股权投资 550,000.00 737,566.02 1,209,553.07 2,159,553.07 187,566.02 1,759,553.07 2,709,553.07 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 861,586.16 597,222.44 264,363.72 其中：房屋、建筑物 机器设备 861,586.16 597,222.44 264,363.72 六、无形资产减值准备 790,000.00 790,000.00 其中：专利权 790,000.00 790,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 八、其他长期资产减值准备 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应交增值税明细表 2003 年度 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”填列） 1 -734,854.50 -2,808,131.88 2 5,258,068.18 23,037,992.37 出口退税 3 进项税额转出 4 395.21 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 5,314,803.77 11,755,176.10 已交税金 9 减免税金 10 出口抵减内销产品应纳税额 11,119,616.61 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”填列） 15 -791,590.09 16 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 17 107,899.15 5,462,070.56 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 18 11,119,616.61 4、本期已交数 19 12,399,150.28 6、期末未交数（多交数以“-”填列） 20 107,899.15 4,182,536.89 2、销项税额 11 转出未交增值税 12 -2,644,537.01 二、未交增值税： 82 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：成都倍特发展集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项目 行次 母公司数 合并数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 193,560,000.00 193,560,000.00 本年增加数 2 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15 193,560,000.00 193,560,000.00 二、资本公积: 年初余额 16 200,148,839.21 200,148,839.21 17 21,142.01 其中:资本(或股本)溢价 18 其他资本公积 30 21,142.01 本年减少数 40 其中:转增资本(或股本) 41 年末余额 45 200,148,839.21 200,169,981.22 三、法定和任意盈余公积 46 88,308,277.47 92,907,068.56 本年增加数 47 - 其中:从净利润中提取 48 - 其中:法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 53 本年减少数 54 其中:弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分配现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 88,308,277.47 . 92,907,068.56 其中:法定盈余公积 63 24,434,563.33 . 29,033,354.42 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金: 年初余额 66 24,434,563.33 29,033,354.42 本年增加数 67 - 其中:从净利润中提取 68 - 本年减少数 70 其中:集体福利支出 71 年末余额 75 24,434,563.33 29,033,354.42 年初未分配利润 76 -21,158,759.89 12,395,243.58 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 77 -152,124,070.92 -163,683,443.48 本年利润分配 78 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 80 -173,282,830.81 -151,288,199.90 本年增加数 年初余额 法定公益金转入数 五、未分配利润: 83