000629_2005_攀钢钒钛_G新钢钒2005年年度报告_2006-02-13.txt

攀枝花新钢钒股份有限公司 Panzhihua New Steel & Vanadium Co., Ltd. 2005 年年度报告 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １ 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 周家琮董事、田野董事由于工作原因未能出席会议，特分别委托 罗泽中董事、孙仁孝董事出席会议并代为行使表决权。 公司董事长洪及鄙先生、总经理孙仁孝先生、财务总监薛培华先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 二 00 六年二月十日 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２ 目 录 一、公司简介………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要……………………4 三、股本变动及股东情况…………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……8 五、公司治理结构…………………………………13 六、股东大会情况简介……………………………13 七、董事会报告……………………………………15 八、监事会报告……………………………………23 九、重要事项………………………………………24 十、财务报告………………………………………32 十一、备查文件目录………………………………75 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３ 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 攀枝花新钢钒股份有限公司 公司法定英文名称：PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED 英文名称缩写：PSV （二）法定代表人姓名：洪及鄙 （三）公司董事会秘书：吉广林 联系电话：0812-3393695 3392889 传真：0812-3393992 电子信箱：jgl@ 联系地址：四川省攀枝花市东区向阳村新钢钒公司办公大楼 证券事务代表：罗玉惠 联系电话：0812-3393695 传真：0812-3393992 电子信箱：lissy0629@ （四）公司注册地址：四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址：四川省攀枝花市东区向阳村新钢钒公司办公大楼 邮政编码：617067 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：psv@ （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：HTTP://WWW 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新 钢 钒 股票代码：000629 （七）公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1993 年 3 月 27 日，攀钢集团板材股份有限公司（公司原名称）在四川省攀枝花市工商行政管 理局首次登记注册。1996 年 8 月 18 日，攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管 理局按《公司法》进行规范登记，同时变更注册资本为 37,800 万元（原为 70,000 万元）。1996 年 12 月 8 日，攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为 40220 万元。1998 年 5 月 26 日，攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定 代表人为洪及鄙（原为赵忠玉）。1998 年 10 月 14 日，攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花 市工商行政管理局变更注册资本为 1,023,300,145 元，变更后经营范围为：铁、钢、钒冶炼及加工； 钢压延加工；氧气、氢气、氩气、氮气、蒸汽制造；冶金技术开发、咨询、服务。1998 年 10 月 29 日，攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有 限公司（以下简称“新钢钒”或“公司”）。2005 年 1 月 25 日，新钢钒在四川省攀枝花市工商行政 管理局变更注册资本为 1,306,845,288 元。 2、公司企业法人营业执照注册号码为：5104001800152（2） 3、税务登记号码：510402204360956 4、公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４ 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润及主要现金流量指标 （单位：人民币元） 利润总额 914,038,673.58 净利润 811,328,876.53 扣除非经常损益后的净利润 808,403,344.41 主营业务利润 2,088,338,135.85 其他业务利润 -42,276,520.66 营业利润 941,335,080.09 投资收益 721,075.52 补贴收入 3,349,435.86 营业外收支净额 -31,366,917.89 经营活动产生的现金流量净额 2,523,434,680.27 现金及现金等价物净增加额 200,809,015.91 注：非经常性损失（收益）包括： （单位：人民币元） 项目 2005 年度 1.处置长期股权投资固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -17,623,736.14 2.各种形式的政府补贴 4,349,435.86 3.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -13,763,488.99 4.以前年度计提的减值准备的转回 30,479,591.76 5 债务重组损益 合计： 3,441,802.49 所得税影响 516,270.37 净利润影响 2,925,532.12 （二）会计数据和主要财务指标 （单位：人民币元） 项目 2005 年 2004 年 2003 年 本年比上年增减（％） 主营业务收入 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 9,281,127,544.49 13.17% 净利润 811,328,876.53 824,364,486.30 574,111,017.55 -1.58% 每股收益(摊薄) 0.48 0.63 0.46 -23.81% 每股收益(加权) 0.61 0.63 0.55 -3.17% 每股经营活动产生的现金流量净额 1.49 1.15 0.82 29.57% 项目 2005 年 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减（％） 总资产 13,606,522,977.07 11,314,605,450.11 9,904,363,111.04 20.26% 股东权益（不含少数股东权益） 8,054,366,873.54 7,498,197,271.46 6,620,315,398.66 7.42% 每股净资产 4.74 5.74 5.28 -17.42% 调整后的每股净资产 4.74 5.74 5.07 -17.42% 净资产收益率(摊薄) 10.07% 10.99% 8.67% -0.92% 净资产收益率(加权) 10.47% 11.51% 10.97% -1.04% 扣除非经常性损益的净利润为基础 计算的净资产收益率(摊薄) 10.04% 11.95% 8.43% -1.91% 扣除非经常性损益的净利润为基础 计算的净资产收益率(加权) 10.43% 12.50% 10.66% -2.07% 注：本报告期资本公积转增股本，股本由 1,306,845,288 股变为 1,698,898,874 股。表中所列指标 均按中国证监会规定的计算公式计算。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５ （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,306,845,288.00 4,067,618,940.11 562,739,613.85 187,579,871.29 1,560,993,429.50 7,498,197,271.46 本期增加 392,053,586.00 6,209,783.15 153,129,839.86 51,043,279.96 658,250,354.41 1,209,643,563.42 本期减少 392,053,586.00 51,317.74 17,105.91 261,369,057.60 653,473,961.34 期末数 1,698,898,874.00 3,681,775,137.26 715,818,135.97 238,606,045.34 1,957,874,726.31 8,054,366,873.54 变动原因： 1、股本本年增加 392,053,586.00 元，系资本公积转增股本。 2、资本公积本年增加 6,209,783.15 元 ,其中 4,157,531.00 元系子公司北海特种铁合金公司 和关联方攀钢集团国际经济贸易公司交易形成关联交易差价；其他资本公积增加中无法支付的应付 款项转入资本公积 1,652,252.15 元；环保项目炼铁喷煤噪声治理竣工由专项应付款转入资本公积 400,000.00 元。资本公积减少系按照本年度第一次临时股东大会通过股权分置改革决议，由资本 公积转增股本 392,053,586.00 元。 3、盈余公积本年增加为母公司和子公司当期实现的净利润按利润分配政策计提的盈余公积 130,704,432.82 元，以及本年收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司，该公司 5 月以前计提的盈余公 积按比例还原 22,425,407.04 元。盈余公积本年减少为 2005 年 10 月本公司出售原合并报表范围内 工科监理公司部分股权，年末不再纳入合并报表范围，原计提的盈余公积 51,317.74 元转入未分配 利润。 4、未分配利润本年增加 658,250,354.41 元，系本年度实现并计提盈余公积后的净利润及 2005 年 4 月 30 日本公司收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司，5 月份以前计提的盈余公积，本年度编制 合并报表时按比例还原 22,425,407.04 元；2005 年 10 月，本公司出售原控股子公司攀枝花工科建 设监理公司部分股权，变为不纳入合并报表范围，年初按比例计提的盈余公积 51,317.74 元转入未 分配利润。未分配利润本年减少 261,369,057.60 元系本年支付 2004 年普通股股利。 三、 股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 (1)股份变动情况表 ( 单位：股) 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 723,694,767 55.38 +217,108,430 -116,772,933 +100,335,497 824,030,264 48.50 1、国家持股 2、国有法人持股 723,694,767 55.38 +217,108,430 -116,772,933 +100,335,497 824,030,264 48.50 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 583,150,521 44.62 +174,945,156 +116,772,933 +291,718,089 874,868,610 51.50 1、人民币普通股 583,150,521 44.62 +174,945,156 +116,772,933 +291,718,089 874,868,610 51.50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６ 4、其他 三、股份总数 1,306,845,288 100.00 392,053,586 0 392,053,586 1,698,898,874 100.00 注：在无限售条件股份 874,868,610 股中，包含公司第一大股东攀枝花钢铁有限责任公司（以 下简称“攀钢有限”）在履行公司股权分置改革方案中承诺的投入 5 亿元资金增持的 143,445,790 股新钢钒社会公众股。 (2)股票发行与上市情况 ①2003 年 1 月 9 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]7 号文批准，公司向社会公开 发行 16 亿元可转换公司债券（以下简称“钢钒转债”），发行日期为 2003 年 1 月 22 日，票面金额 为每张面值 100 元，期限为 5 年，初始转股价格为 5.80 元，上市日期为 2 月 17 日，转股期为 2003 年 7 月 22 日至 2008 年 1 月 22 日。根据钢钒转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转换公 司债券发行的有关规定，公司在 2003 年 6 月 13 日实施 2002 年度每 10 股派发现金 1.60 元的分配 方案，钢钒转债初始转股价格相应由原来的每股人民币 5.80 元调整为每股人民币 5.64 元，调整后 的转股价格生效日期为 2003 年 6 月 13 日。 2004 年 3 月 4 日公司发行的可转换公司债券（以下简称“钢钒转债”）停止交易，2004 年 4 月 6 日停止转股，未转换为新钢钒股票的钢钒转债于该日被公司赎回，2004 年 4 月 14 日钢钒转债在 深圳证券交易所被摘牌。截止“赎回日”，钢钒转债有 1,599,202,200 元转换成公司发行的股票， 占钢钒转债发行总额的 99.95%，其余未转换为新钢钒股票的 797,800 元钢钒转债于“赎回日”被 本公司按面值 105%（含当期利息、含税）的价格强制赎回，本公司股票因钢钒转债转股累计增加 数量为 283,545,143 股，总股本由 1,252,848,713 股增加为 1,306,845,288 股，其中流通股份总数 为 583,345,143 股，占总股本比例为 44.64%。 公司第一大股东攀钢有限于 2005 年 11 月 4 日公司股权分置改革方案实施日向派发认沽权证股 权登记日登记在册的流通股股东每 10 股无偿派发 4 份存续期 18 个月、行权价 4.85 元（以新钢钒 2005 年中期每股净资产 6.01 元在实施资本公积金每 10 股转增 3 股后的除权值 4.62 元上浮 5%）的 欧式认沽权证，即：以派发认沽权证股权登记日新钢钒流通股总数 583,345,143 股为基数，共向流 通股股东无偿派发认沽权证 233,338,057 份。该权证存续期为自权证发行之日起 18 个月，即 2005 年 11 月 4 日至 2007 年 5 月 3 日的 18 个月期间；行权日为认沽权证存续期的最后一天，即 2007 年 5 月 3 日(如遇节假日交易所休市，则顺延至交易所复市后的第一个交易日)。 ② 2005 年 11 月 4 日，公司实施股权分置改革方案，通过向股权登记日登记在册的全体股东 以资本公积金每 10 股转增 3 股，攀钢有限、十九冶两家非流通股股东将所获转增股份中的 110,138,100 股、6,530,884 股支付给实施股权分置改革股份变更登记日登记在册的流通股股东后， 公司总股本由 1,306,845,288 股增加为 1,698,898,874 股，所有股份均为流通股，其中：无限售条 件的股份为 874,868,610 股，占公司总股本的 51.496%；有限售条件的股份为 824,030,264 股（含 高管持有的 149,063 股），占公司总股本的 48.504%。 ③无内部职工股。 2、 股东情况介绍 （1）截止报告期末，公司股东总户数：156,076 户。 （2）公司前十名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 （股） 持有有限售条件 股份数量（股） 质押或冻结 的股份数量 攀枝花钢铁有限责任公司 国有股东 54.22 921,207,875 777,762,085 0 中国第十九冶金建设公司 国有股东 2.71 46,119,116 46,119,116 20,000,000 全国社保基金零零一组合 其他 0.55 9,321,512 0 不详 鸿阳证券投资基金 其他 0.38 6,402,464 0 不详 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７ 博时价值增长证券投资基金 其他 0.33 5,565,094 0 不详 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 其他 0.24 4,145,276 0 不详 中信银行—建信恒久价值股票型证券投资基金 其他 0.18 2,999,980 0 不详 中国工商银行—融通深圳100 指数证券投资基金 其他 0.17 2,932,174 0 不详 交通银行—科讯证券投资基金 其他 0.16 2,645,713 0 不详 刘文武 其他 0.15 2,469,435 0 不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 （股） 股份种类 攀枝花钢铁有限责任公司 143,445,790 人民币普通股 全国社保基金零零一组合 9,321,512 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 6,402,464 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 5,565,094 人民币普通股 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 4,145,276 人民币普通股 中信银行—建信恒久价值股票型证券投资基金 2,999,980 人民币普通股 中国工商银行—融通深圳100 指数证券投资基金 2,932,174 人民币普通股 交通银行—科讯证券投资基金 2,645,713 人民币普通股 刘文武 2,469,435 人民币普通股 张鹤松 2,450,088 人民币普通股 （3）十大股东持股相关情况说明: 持股 5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况。前十大股东中攀钢有 限与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司第一大股东攀钢有限成立于 2000 年 12 月 22 日，法人代表：洪及鄙，注册资本 95.3058 亿元，住所：四川省攀枝花市东区向阳村。经营范围是：钢、铁、钒、钛、焦冶炼；钢压延加工； 金属制品、机电设备、船舶制造修理等。2004 年 11 月 21 日，国家开发银行将其持有的攀钢有限 31.51%的股权全部协议转让给攀枝花钢铁（集团）公司（以下简称“攀钢集团”），使攀钢有限的股 东由三家变为两家，其中攀钢集团、中国信达资产管理公司持有其股权变为 84.76%和 15.24%。 攀钢有限的控股股东是攀钢集团，该公司成立于 1993 年 6 月 28 日，法人代表：洪及鄙，注册 资本 49.08768 亿元, 住所：四川省攀枝花市东区向阳村。经营范围：钢、铁、钒、钛、焦冶炼； 金属制品、机电设备、船舶制造修理；建筑材料、炸药及化工产品、煤化工产品及副产品、工业气 体、无机盐制造；金属非金属矿采选；水电气生产供应；土木工程、线路、管道、设备的设计、勘 察、建筑；房地产开发。 公司与实际控制人攀钢集团之间的产权和控制关系如下所示。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ８ 100% 84.76% 54.22% （3）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 股份数量（股） 可上市 交易时间 新增可上市交易股 份数量（股） 限售条件 2008 年 11 月 6 日 84,944,943 攀枝花钢铁有限责任公司 777,762,085 2009 年 11 月 6 日 1,325, 759 注 1 中国第十九冶金建设公司 46,119,116 2006 年 11 月 6 日 46,119,116 注 2 注 1：自股改方案实施后首个交易日 2005 年 11 月 7 日起，三十六个月内不上市交易；上述三 十六个月届满后十二个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售新钢钒股份的数量不超过新钢钒股份 总数的 5%,且出售价格不低于 5.54 元（在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致 股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，登记结算公司有权将卖出 资金划入上市公司账户归全体股东所有。在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股 份数量达到新钢钒股份总数的 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。方案实施后， 除国家政策或主管部门另有规定之外，攀钢有限持有新钢钒股份的比例将不低于 40%。新钢钒股权 分置改革方案实施后攀钢有限增持的新钢钒股份的上市交易或转让不受上述限制。 注 2：中国第十九冶金建设公司持有的新钢钒股份自获得上市流通权之日（2005 年 11 月 7 日） 起十二个月内不上市交易或者转让，在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股份数 量达到新钢钒股份总数的 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 持股数量（股） 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初 年末 年度内 股份增减 年度报酬 总额（元） 洪及鄙 董事长 男 65 2004.5.14-2007.5.14 10,670 16,005 +5,335 在股东单位领薪 樊政炜 董事 男 57 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 在股东单位领薪 罗泽中 董事 男 59 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 在股东单位领薪 周家琮 董事 男 57 2004.5.14-2007.5.14 3,780 5,670 +1,890 在股东单位领薪 孙仁孝 董事、总经理 男 56 2004.5.14-2007.5.14 0 30,000 +30,000 238,110 攀钢集团 攀钢有限 攀枝花新钢钒股份有限公司 国资委 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ９ 田 野 董事 男 43 2004.5.14-2007.5.14 2,780 4,170 +1,390 在股东单位领薪 李公才 独立董事 男 64 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 50000 薛世成 独立董事 男 69 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 50000 马家源 独立董事 男 67 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 50000 刘新会 监事会主席 男 53 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 在股东单位领薪 曾显斌 监事 男 39 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 在股东单位领薪 刘伟 监事 男 47 2004.5.14-2007.5.14 0 0 0 在股东单位领薪 张治杰 监事 男 47 2004.5.14-2007.5.14 535 24,503 +23,968 194,216 李映保 监事 男 57 2004.5.14-2007.5.14 810 1,215 +405 111,554 张大德 副总经理 男 44 0 22,500 +22,500 174,388 焦景民 副总经理 男 53 0 22,500 +22,500 174,388 薛培华 财务总监 男 58 0 22,500 +22,500 174,388 吉广林 董事会秘书 男 40 0 0 0 76,623 注：表中董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为税前收入。 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 洪及鄙 攀钢有限 董事长 2001 年 1 月至今 樊政炜 攀钢有限 党委书记、副董事长 2003 年 12 月至今 罗泽中 攀钢有限 董事、总经理 2001 年 1 月至今 周家琮 攀钢有限 董事、副总经理 2001 年 1 月至今 田 野 中国第十九冶金建设公司 总经理 2003 年 8 月至今 刘新会 攀钢有限 党委副书记、工会主席 2001 年 1 月至今 曾显斌 攀钢有限 副总会计师 2003 年 2 月至今 刘 伟 中国第十九冶金建设公司 副总经理 2003 年 8 月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历以及在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况。 （1）董事会成员简介 公司现有董事 9 名，其中独立董事 3 名。各董事的基本情况如下： 洪及鄙先生，公司董事长。1941 年出生、本科学历、教授级高级工程师。攀钢集团董事长， 攀钢有限董事长。洪先生毕业于清华大学，1965 年至 1970 年在冶金部工作，1970 年进入攀钢集 团，历任攀钢钢研所研究室主任、攀钢集团副总工程师、副经理、常务副总经理，副董事长、总经 理等职务。 洪先生在钢材轧制、新产品开发及钒钛钢生产工艺技术上有较深造诣，积累了丰富的钢铁生产 和科研经验，1995 年获得冶金部有突出贡献的科技专家称号，享受政府特殊津贴。 洪先生从事企业管理多年，积累了丰富的管理经验，因业绩突出，多次获得攀枝花市优秀企业 家和劳动模范称号。1998 年荣获“四川省优秀企业家”称号，2000 年荣获“全国劳动模范称号”。 洪先生是中共十四大、十五大代表。2004 年因其在带领攀钢及新钢钒实现快速发展中取得卓有成 效，四川省委、省政府授予他“四川省杰出贡献企业家”称号。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.01-2001.09 攀钢集团董事长、总经理，新钢钒董事长； 2001.09-至 今 攀钢集团、攀钢有限、新钢钒董事长。 樊政炜先生，公司董事。1948 年出生、本科学历、工程管理硕士、研究员。攀钢集团党委书 记、副董事长，攀钢有限党委书记、副董事长。樊先生毕业于武汉科技大学，1971 年至 2003 年在 武钢工作，历任武汉钢铁（集团）公司劳资处工资科科长、人事部工资科科长、劳资处副处长、处 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １０ 长、武钢兴达公司经理、武钢公司非钢管理部部长、武汉钢铁（集团）公司总经理助理、武钢武汉 冶金公司董事长、武钢海南公司董事长，武汉钢铁（集团）公司党委副书记、武汉钢铁（集团）公 司党委副书记兼工会主席等职。樊先生 2003 年进入攀钢集团工作，任攀钢集团党委书记、副董事 长、攀钢有限党委书记、副董事长。 樊先生在国企改革、企业管理、人力资源管理等方面具有丰富的专业知识和管理经验，在党建、 思想政治工作、工运活动等方面经验丰富。2002 年获湖北省劳动模范称号。最近 5 年的主要工作 经历为： 2000.07-2003.12 武钢（集团）公司党委副书记兼工会主席； 2003.12-2004.05 攀钢集团、攀钢有限党委书记、副董事长； 2004.05-至 今 攀钢集团、攀钢有限党委书记、副董事长，新钢钒董事。 罗泽中先生，公司董事。1946 年出生、本科学历、教授级高级工程师。攀钢集团董事、总经 理，攀钢有限董事、总经理，罗先生毕业于北京大学，1972 年进入攀钢集团，历任攀钢钢铁研究 所副所长，攀钢集团冷轧厂副厂长、厂长，攀钢集团总经理助理兼新钢钒总经理、攀钢集团副总经 理等职。 罗先生长期从事技术和管理工作，在企业管理、钢铁生产设备研究、生产工艺、技术等方面， 具有丰富的专业知识和管理经验。罗先生是十届全国人大代表，多次受到国家、部委、行业协会和 省政府的表彰，2003 年荣获四川省“十大优秀创业企业家”称号，2004 年荣获“中国优秀创业企 业家”称号，获得全国首批“高级职业经理”资格证书。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.01-2001.05 攀钢集团副总经理，攀钢有限、新钢钒董事、总经理； 2001.05-2001.09 攀钢集团副总经理，攀钢有限董事、总经理，新钢钒董事； 2001.09-至 今 攀钢集团、攀钢有限董事、总经理，新钢钒董事。 周家琮先生，公司董事。1948 年出生、本科学历、教授级高级工程师。攀钢集团董事、副总 经理，攀钢有限董事、副总经理，周先生毕业于清华大学，1970 年进入攀钢集团，历任攀钢铸造 厂厂长助理、副厂长、攀钢密地机械厂厂长、攀钢机制公司常务副总经理、攀钢集团机动处处长、 攀钢攀研院常务副院长、攀钢集团副总经理兼攀钢攀研院院长、攀钢集团成都无缝钢管有限责任公 司董事长等职。周先生在企业管理、科研等方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.01-至 今 攀钢集团、攀钢有限董事、副总经理，新钢钒董事。 孙仁孝先生，公司董事、总经理。1949 年出生、本科学历、高级工程师。公司总经理。孙先 生毕业于清华大学，1971 年进入攀钢集团，历任攀钢钢研所钢种室副主任、科技处科研科科长、 初轧厂副厂长、冷轧厂副厂长、厂长和攀钢集团总经理助理兼生产计划处处长等职，在企业管理、 钢材轧制、生产组织指挥等方面经验丰富。2003 年，孙先生荣获攀枝花市优秀创业企业家称号。 最近 5 年的主要工作经历为： 1999.10-2001.05 攀钢集团总经理助理、兼生产计划处处长； 2001.05-至 今 新钢钒董事、总经理。 田野先生，公司董事。1963 年出生、本科学历、高级工程师。中国第十九冶金建设公司总经 理。田先生 1981 年 9 月进入中国第十九冶金建设公司工作，历任十九冶机动公司副科长、科长、 经理助理、副经理、经理、十九冶总经理助理、副总经理等职。田先生在企业管理工作方面经验丰 富。最近 5 年的主要工作经历为： 1999.04-2002.04 中国第十九冶金建设公司副总经理； 2002.04-2003.08 中国第十九冶金建设公司副总经理，新钢钒监事； 2003.08-2004.05 中国第十九冶金建设公司总经理、法定代表人、党委委员，新钢钒监事； 2004.05-至 今 中国第十九冶金建设公司总经理、法定代表人、党委委员，新钢钒董事。 李公才先生，公司独立董事。1941 年出生、本科学历。李先生毕业于中央财经大学财务会计 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １１ 专业，历任城口县财政局副局长、局长，城口县副县长、县长、中共万县地委副书记、四川省审计 局副局长、四川省物价局副局长、四川省物价局巡视员等职，2002 年退休。2002 年 4 月至今任新 钢钒独立董事。 薛世成先生，公司独立董事。1936 年出生、本科学历、高级政工师，现退休。1952 年至 1968 年在鞍山钢铁公司工作，历任鞍钢修建部党委组织部、宣传部干事、办公室秘书、金属结构队党总 支副书记、书记、鞍钢党委政治部组织部干事、副科长；1968 年至 1998 年在攀钢集团工作，历 任攀钢集团动力厂党委副书记、烧结厂党委书记、炼铁厂党委书记、攀钢钢研院党委书记、攀钢集 团党委书记兼攀钢集团钢研院党委书记、攀钢集团常务董事、攀钢集团副董事长等职，1999 年退 休。2004 年 5 月至今任新钢钒独立董事。 马家源先生，公司独立董事。1938 年出生、研究生学历、教授级高级工程师，现退休。1967 年东北工学院炼铁专业研究生毕业，1967 年至 1970 年在鞍山钢铁公司炼铁厂工作；1970 年至 1998 年在攀钢集团工作，历任攀钢炼铁厂生产科技术员、副科长、攀钢钢研所炼铁室副主任、工程师、 攀钢炼铁厂副厂长、厂长、原攀枝花钢铁公司副总工程师、副经理；攀钢集团副总经理、总工程师 等职，2001 年退休。2004 年 5 月至今任新钢钒独立董事。 （2）监事会成员简介 公司共有监事 5 名。各监事的基本情况如下： 刘新会先生，公司监事会主席。1952 年出生、本科学历、高级政工师。攀钢集团党委副书记、 工会主席，攀钢有限监事。曾历任攀钢集团团委书记、攀钢炼钢厂党委副书记、攀钢轨粱厂党委书 记等职。刘先生在企业管理方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.0l-至 今 攀钢集团、攀钢有限党委副书记、工会主席，新钢钒监事会主席。 曾显斌先生，公司监事。1967 年出生、高级会计师、研究生学历。攀钢有限副总会计师。曾 先生毕业于重庆大学，1988 年进入攀钢集团工作，历任攀钢会计处成本科科员、价格科科员、成 本科副科长、处长助理、本公司财务部部长助理、副部长、攀钢集团会计处处长等职。曾先生在冶 金企业财务管理、成本控制方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 1999.09-2002.01 新钢钒财务部副部长； 2002.01-2003.02 攀钢集团会计处处长； 2003.02-2004.07 攀钢有限副总会计师、会计处处长； 2004.07-至 今 攀钢有限副总会计师、兼财务部部长，新钢钒监事。 刘伟先生，公司监事。1958 年出生、高级经济师。中国第十九冶金建设公司副总经理。刘先 生毕业于四川广播电视大学，1975 年进入十九冶工作，历任十九冶企业管理处企管科干事、副科 长、十九冶实业开发总公司经营部副部长、部长、十九冶实业开发总公司副经理、经理等职。刘先 生在企业管理方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 1998.04-2003.08 中国第十九冶金建设公司实业开发总公司经理； 2003.08-2004.05 中国第十九冶金建设公司副总经理； 2004.05-至 今 中国第十九冶金建设公司副总经理，新钢钒监事。 张治杰先生，公司监事。1958 年出生、党校研究生学历、高级政工师，公司党委书记。张先 生毕业于西安冶金建筑学院，1982 年进入攀钢集团工作，历任攀钢钢研院党委组织部干事、副部 长、钢研院技术中心主任兼书记、攀钢集团党委统战部部长、攀钢钢研院党委副书记、书记、纪委 书记等职。张先生在党务工作方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.01-2001.03 攀枝花钢铁研究院、攀钢集团钢铁研究院党委副书记； 2001.03-2004.01 攀枝花钢铁研究院、攀钢集团钢铁研究院党委书记； 2004.01-2004.02 攀枝花钢铁研究院、攀钢集团钢铁研究院党委书记、纪委书记； 2004.02-2004.08 新钢钒党委书记； Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １２ 2004.08-至 今 新钢钒党委书记、纪委书记、监事。 李映保先生，公司监事。1946 年出生，大专，高级政工师。历任攀钢集团密地机修厂车间团 支部书记、攀钢集团党办调研室副主任、党委组织部综合科科长、公司热轧板厂办公室主任等职。 李先生在企业管理方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 2001.05-2004.12 新钢钒监事、新钢钒热轧板厂原党委书记、纪委书记； 2004.12-至 今 新钢钒监事。 （3）高级管理人员简介 公司共有高级管理人员 5 名。各高级管理人员基本情况如下： 孙仁孝先生，公司董事、总经理。其简介参见董事会成员简介部分。 张大德先生，公司副总经理。1961 年出生、研究生学历、高级工程师。1984 年进入攀钢集团， 历任公司炼钢厂技术科副科长、转炉车间副主任、连铸车间主任、生产科科长；炼钢厂厂长助理、 副厂长、厂长等职。张先生在炼钢工艺及企业管理方面积累了丰富的经验。最近 5 年的主要工作经 历为： 1999.06-2002.08 新钢钒炼钢厂厂长； 2002.08-2004.01 新钢钒副总经理、新钢钒炼钢厂厂长； 2004.01-至 今 新钢钒副总经理。 焦景民先生，公司副总经理。1952 年出生、本科学历、教授级高级工程师。1969 年进入攀钢 集团，历任公司热轧板厂自动化室主任、副总工程师、总工程师、常务副厂长兼总工程师、厂长等 职。焦先生在自动化控制、热轧生产工艺及企业管理方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 2000.08-2001.05 新钢钒热轧板厂常务副厂长、兼总工程师； 2001.05-2004.01 新钢钒热轧板厂厂长； 2004.01-至 今 新钢钒副总经理。 薛培华先生，公司财务总监。1947 年出生、大专学历、高级会计师。薛先生毕业于西南财经 大学，1965 年进入攀钢集团，曾历任攀钢集团财务处成本科科长、攀钢资产处、会计处处长等职， 在企业资本运作、财务管理等方面经验丰富。最近 5 年的主要工作经历为： 1998.12-2001.05 攀钢集团会计处处长; 2001.05-2004.07 新钢钒财务总监; 2004.07-至 今 新钢钒财务总监、新钢钒财务部部长。 吉广林先生，公司董事会秘书。1965 年出生、硕士、高级经济师。历任攀钢集团办公室调研 科科长等职，现任公司董事会秘书处处长。吉先生在上市公司运作、再融资及企业管理等工作方面 积累了丰富的经验。2002 年 6 月受聘为公司董事会秘书。最近 5 年的主要工作经历为： 2000.03-2002.06 攀钢集团办公室秘书处调研科科长； 2002.06-至 今 新钢钒董事会秘书、新钢钒董事会秘书处处长。 3、年度报酬情况 本公司对董事、监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度，其年度报 酬总额为 1,293,667 元。洪及鄙先生、樊政炜先生、罗泽中先生、周家琮先生、刘新会先生、曾显 斌先生未在本公司领取报酬，其报酬在攀钢有限支取；田野先生、刘伟先生未在本公司领取报酬， 其报酬在中国第十九冶金建设公司支取。 4、在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，因工作需要，徐锷先生辞去公司董事职务，公司其余董事、监事、高级管理人 员没有新聘或解聘情况。 （二）员工情况 报告期末公司员工总数19,969人，其中：生产人员16,104人，销售人员98人，技术人员1,101 人，财务人员141人，行政人员1,511人、其他人员1,014人。教育程度：研究生124人，本科1,815 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １３ 人，大专4,134人，中专3,137人，高中3,884人，初中及以下学历6875人。公司需承担费用的离退 休职工人数1,378人。 五、 公司治理结构 1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，独立董事人数达到董事总数的三分 之一，继续推进和完善经营层人员的绩效评价、激励与约束机制。尽管公司在建立和完善旨在保护 全体股东利益的法人治理结构方面做了大量工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差 距，公司下一步将继续做好设立董事会专门委员会的筹备工作，在条件成熟的情况下，成立董事会 专门委员会，继续推进公司治理结构的完善。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，按时参加公司董事会，除薛世成先生未能出席公司第四届 董事会第九次会议，特委托独立董事马家源先生出席会议并代为行使表决权外，公司独立董事均出 席了报告期内召开的董事会，对公司经营决策、再融资方案、关联交易等发表独立意见，对董事会 的科学决策、公司发展都起到了积极作用。 公司独立董事对报告期内公司董事会各项议案以及公司其它事项没有提出异议。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开，并具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （1）业务分开方面 公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （2）人员分开方面 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，拥有独立的劳动、人事及工资管理 系统。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且 均未在股东单位担任任何职务。 （3）资产完整方面 公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 （4）机构分开方面 公司组织机构体系健全，内部机构独立，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）财务分开方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依 法独立纳税。 4、公司根据有关经营指标和管理标准正在建立健全对高级管理人员的考评及激励机制、奖励 制度，在合适的时候予以披露。 六、 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了四次股东大会，即 2004 年度股东大会、2005 年第一次临时股东大会暨 相关股东会议、2005 年第二次临时股东大会及 2005 年第三次临时股东大会。 （一）2004 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2005 年 2 月 1 日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １４ 2004 年度股东大会有关事项的通知。 2005 年 4 月 28 日公司 2004 年度股东大会在四川省攀枝花市攀钢文体楼举行，出席本次会议 的股东共计 36 人、代表股份 727,099,422 股，占公司有表决权总股份的 55.64%。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并通过如下议案： （1）《公司 2004 年度董事会报告》 （2）《公司 2004 年度总经理业务报告》 （3）《公司 2004 年度监事会报告》 （4）《公司 2004 年度财务决算报告》 （5）《公司 2004 年度利润分配预案》 （6）《公司 2005 年度投资方案》 （7）《关于修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司章程〉的提案》 （8）《关于修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司关联交易决策制度〉的提案》 （9）《关于预测公司 2005 年度与日常经营相关的关联交易的议案》 （10）、《关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司的议案》 （11）、《攀枝花新钢钒股份有限公司关于受让攀钢集团国贸攀枝花有限公司股权的提案》 本次股东大会决议已于 2005 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上 公告。 （二）2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2005 年 9 月 26 日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议有关事项的通知。 2005 年 10 月 26 日公司 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议在四川省攀枝花市攀钢南 山宾馆举行，出席本次会议的股东共计 7356 人（其中 7315 人为网络投票股东和委托董事会投票股 东）、代表股份 891,865,032 股、占公司有表决权总股份的 68.25%。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并通过如下议案： 《攀枝花新钢钒股份有限公司股权分置改革方案》 本次股东大会决议已于 2005 年 10 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上公告。 （三）2005 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2005 年 9 月 26 日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开 2005 年第二次临时股东大会有关事项的通知。 2005 年 10 月 26 日公司 2005 年第二次临时股东大会在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行，出 席本次会议的股东共计 41 人、代表股份 723,736,409 股、占公司有表决权总股份的 55.38% 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并通过如下议案： 《关于公司发行短期融资券的议案》 本次股东大会决议已于 2005 年 10 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上公告。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １５ （四）2005 年第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2005 年 11 月 12 日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召 开 2005 年第二次临时股东大会有关事项的通知。 2005 年 12 月 12 日公司 2005 年第三次临时股东大会在四川省攀枝花市攀钢文体楼举行，出席 本次会议的股东共计 351 人、代表股份 884,363,219 股、占公司有表决权总股份的 52.06%。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并通过如下议案： （1）《公司继续符合发行可转换公司债券条件的议案》 （2）《关于延长公司发行可转换公司债券相关决议有效期的议案》 （3）《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 （4）《关于修改<公司章程>的议案》 本次股东大会决议已于 2005 年 12 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上公告。 七、 董事会报告 （一）公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2005 年，公司按照董事会的要求，坚持从严和精细化管理，努力克服市场急剧变化、原燃料 价格上涨、下半年热轧产品价格下滑、技改与生产交叉进行等不利因素影响，取得了较好的经营业 绩。 一是生产经营良好，经济效益显著。2005 年，公司坚持均衡、稳定、经济、高效组织生产， 完成钢 406.75 万吨，钒渣（折合标准钒渣）15.98 万吨，均创历史最好纪录。调整品种结构，优 化资源配置，完成连铸坯产量 406.75 万吨、热轧板卷产量 255.89 万吨；重点效益产品产量创历史 新高，重轨产量 63.27 万吨，高钒铁产量 3,574 吨，提高了公司效益。主要技术经济指标优化明显， 有 8 项好于去年，2 项创历史最好水平。其中：铁矿石消耗 2021kg/t，同比减少 82kg/t；吨钢综 合能耗 934.28 千克标煤，同比降低 25.82 千克。确保了公司在钢材市场形势相当严峻的情况下， 产销率达 101.29％，实现销售收入 152.09 亿元，利润总额 9.14 亿元，净利润总额 8.11 亿元。 项目 2005 年度 2004 年度 本年比上年增减（％） 总资产 13,606,522,977.07 11,314,605,450.11 20.26% 股东权益 8,054,366,873.54 7,498,197,271.46 7.42% 项目 2005 年度 2004 年度 本年比上年增减（％） 主营业务收入 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 13.17% 主营业务利润 2,088,338,135.85 1,764,573,533.03 18.35% 净利润 811,328,876.53 824,364,486.30 -1.58% 现金及现金等价物净增加额 200,809,015.91 12,399,414.41 1519.50% （1）总资产增加是由于固定资产投资增加。 （2）现金及现金等价物较上一报告期大幅增加，主要是由于本报告期销售收入较上年增加，应收票据到期收 款量增加。 二是加快三期工程建设步伐，为公司可持续发展提供了有力支撑。新 3 号高炉 12 月 11 日正式 出铁，目前已实现达产目标；2 号方坯连铸于 12 月 28 日一次热负荷试车成功；炼钢新 1、2 号转 炉建设按网络进度顺利推进，预计分别于 2006 年 1 月和 3 月建成投产。轨梁万能生产线建成投产， 增强了公司市场竞争能力。 三是加大科技进步和科技创新力度，公司核心竞争力进一步增强。大力开展炼铁精料生产、炼 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １６ 钢全连铸等专题科技攻关，有力地促进了新生产线快速达产达效和产品实物质量提高。积极开发新 产品和新技术，增强产品竞争力。公司开发了时速 350km/h 高速轨、100m 长尺钢轨、高强度耐候 310 乙字钢、高强度汽车用系列热轧钢板等新产品 25 项，其中 14 项形成了批量生产能力。科研项 目、知识产权取得了丰硕成果。《国产 1450 热连轧关键技术及设备研究与应用》、《连铸坯轧制重轨 质量研究》等科研项目分获省科技进步一、二等奖； 8 项技术获国家专利授权。 四是坚持从严和精细化管理，企业管理有新进步。一是完成了整体产销系统上线运行，促进了 物流、资金流和信息流有机结合。二是全面推进 TPM 管理模式，基础管理不断夯实。三是高度重视 安全环保、质量、能源等各项专业管理，提高了公司管理效率和效益。四是深化了“三项”制度改 革，调动了员工工作积极性、主动性和创造性。五是深化全面预算管理，积极开展对标挖潜，降低 工序生产成本。同时加强资金管理，加大销售货款回笼，财务状况保持良好，可比产品成本同口径 降低率 2.41%。 五是依靠创新对价形式积极推进股权分置改革。国内首家推出认沽权证作为对价的重要组成部 分，顺利完成股权分置改革。 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司面临下半年热轧板材价格下滑、原燃料价格上涨等困难。解决的措施主要有： 一是根据市场变化，优化资源配置。针对板材市场严重下滑而型材市场相对稳定的情况，适度减少 板坯生产增加方坯资源，增加重轨等大型材及钒产品产量，及时调整产品结构，确保效益最大化。 二是深入开展对标挖潜工作，优化技术经济指标，加大考核力度，努力降低生产成本。三是以整体 产销系统上线为契机，整合生产组织管理系统，加强各工序间的生产组织协调，缩短交货周期，提 高合同兑现率。四是调整采购策略，扩大原燃料采购渠道，积极主动为原燃料供应商提供技术服务 等，确保原燃料保产保供。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分产品情况： （单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金 主营业务利润 钢材及钢材制品 13,311,120,764.08 11,830,101,981.72 79,214,531.78 1,401,804,250.58 钒制品 1,693,250,261.26 1,070,092,005.02 3,118,131.72 620,040,124.52 铁合金 15,056,187.79 13,486,984.87 1,569,202.92 工程监理 4,196,900.00 1,695,533.49 232,927.95 2,268,438.56 其他 185,590,054.56 122,933,935.29 62,656,119.27 合 计 15,209,214,167.69 13,038,310,440.39 82,565,591.45 2,088,338,135.85 （2）占主营业务利润 10%以上的产品情况表 （单位：人民币元） 产品名称 2005 年度主营业务收入 2005 年度主营业务成本 毛利 率（%） 主营业务 收入比上 年同期增 减（%） 主营业务成 本比上年同 期增减（%） 毛利率 比上年 同期增 减（%） 型线产品 3,440,362,838.44 3,348,691,412.10 2.66% 0.82% -1.36% 422.47% 热轧产品 8,982,777,406.74 7,638,167,690.97 14.97% 6.42% 8.97% -11.74% 其中：关联交易 6,128,488,258.54 5,324,635,558.28 13.12% 17.29% 19.47% -10.77% 钒产品 1,693,250,261.26 1,070,092,005.02 36.80% 280.78% 466.79% -36.04% 型线产品的毛利率比 2004 年上升的主要原因是 2005 年实现了全连铸，成材率进一步提高及万 能线达产，重轨产量增加，毛利率有所上升。 钒产品的毛利率比 2004 年下降的主要原因是钒产品原料上涨幅度大于钒产品价格的上涨幅 度。 （3） 主营业务分地区情况 （单位：人民币元） 省份 2005 年度金额 2004 年度金额 主营业务收入比上 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １７ 年增减（%） 四川省 10,914,072,725.05 8,564,916,923.04 27.43% 广东省 584,667,062.27 862,078,563.93 -32.18% 广西自治区 844,096,928.95 950,609,000.30 -11.20% 重庆市 433,617,416.95 650,375,412.98 -33.33% 江苏省 403,455,553.02 11,169,313.17 3512.18% 云南省 344,756,643.62 519,190,239.80 -33.60% 贵州省 162,172,932.20 224,349,557.11 -27.71% 陕西省 159,688,411.95 89,362,250.24 78.70% 湖南省 122,944,357.81 212,674,760.50 -42.19% 山东省 96,446,736.48 203,551,720.74 -52.62% 江西省 65,657,264.63 167,973,420.17 -60.91% 甘肃省 65,605,642.39 61,141,171.14 7.30% 北京市 60,284,114.21 49,271,495.10 22.35% 海南省 9,016,809.70 7,150,118.46 26.11% 上海市 8,573,845.35 2,919,264.96 193.70% 湖北省 4,560,004.92 9,210,290.22 -50.49% 内蒙古自治区 3,646,723.66 9,855,354.21 -63.00% 河南省 2,313,511.67 34,418,006.58 -93.28% 山西省 633,547.64 1,195,887.42 -47.02% 浙江省 23,306,721.02 -100.00% 安徽省 3,489,739.60 -100.00% 河北省 211,140.56 -100.00% 出口 923,003,935.22 780,807,113.67 18.21% 合 计 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 13.17% （4）采购和销售客户情况 （单位：人民币元） 前五名供应商采购金额合计 6,440,869,315.77 占采购总额比重 51.19% 前五名销售客户销售金额合计 10,015,104,738.30 占销售总额比重 65.85% 4、报告期资产构成同比发生重大变动及影响因数 （单位：人民币元） 资产负债表项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减变化 变化率 货币资金 446,569,228.31 245,760,212.40 200,809,015.91 81.71% 应收票据 628,452,127.18 1,130,531,061.70 -502,078,934.52 -44.41% 应收账款 172,236,362.78 397,862,882.76 -225,626,519.98 -56.71% 其他应收款 102,704,762.09 29,309,895.11 73,394,866.98 250.41% 存货 2,011,753,890.17 1,370,243,289.08 641,510,601.09 46.82% 固定资产原价 15,095,965,453.52 11,923,354,648.07 3,172,610,805.45 26.61% 工程物资 13,425,133.36 210,916,443.78 -197,491,310.42 -93.63% 应付票据 1,450,493,772.60 513,227,265.69 937,266,506.91 182.62% 应交税金 190,739,917.61 485,298,861.86 -294,558,944.25 -60.70% 其他应付款 583,520,683.74 277,733,387.52 305,787,296.22 110.10% 长期借款 1,700,000,000.00 970,000,000.00 730,000,000.00 75.26% 利润表项目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 增减变化 变化率 主营业务收入 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 1,769,986,702.7 13.17% 主营业务成本 13,038,310,440.39 11,605,592,246.37 1,432,718,194.0 12.35% 其他业务利润 -42,276,520.66 -30,484,263.70 -11,792,256.96 38.68% 营业费用 445,648,065.25 299,277,881.61 146,370,183.64 48.91% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １８ 资产负债表项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减变化 变化率 管理费用 593,640,261.10 428,245,432.79 165,394,828.31 38.62% 财务费用 65,438,208.75 24,210,551.02 41,227,657.73 170.29% 营业外支出 36,260,863.79 98,452,841.79 -62,191,978.00 -63.17% 主要项目变化原因说明： � 货币资金增加主要是本年度总体销售情况较好，年底票据到期收款较多； � 应收票据减少主要是第四季度热板销售减缓，年底票据到期收款较多； � 应收账款减少主要是本年加大清收力度，外销执行严格的信用政策； � 其他应收款增加主要是本年新增纳入合并范围的子公司攀枝花国贸代理设备进口款 增加； � 存货增加主要工程项目年末投产，储备备件、备料增加，产成品增加； � 固定资产增加主要是技改项目完工投产； � 工程物资减少主要是大部分技改项目陆续投产，导致工程备料减少； � 应付票据增加主要加大了签发银行承兑汇票对外付款； � 应交税金减少主要是清缴税款； � 其他应付款增加主要是本年年底尚未清结的款项较多； � 长期借款增加主要是中长期流动资金借款增加； � 主营业务收入增加主要是本年销售量增加，同时产品销售单价上涨； � 主营业务成本增加主要是原、燃料价格上涨； � 其他业务利润减少主要是燃料价格上涨； � 营业费用增加主要是增加合并单位—攀枝花国贸销售费用较多； � 管理费用增加主要是加大了科技开发投入，研究开发费用增加，同时工资和劳动保险 费用增加； � 财务费用增加主要是技改项目完工，借款利息费用化； � 营业外支出减少主要是固定资产报废损失减少。 5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 （单位：人民币元） 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 2,523,434,680.27 1,507,066,550.25 67.44% 投资活动产生的现金流量净额 -2,546,643,450.10 -1,790,652,088.32 42.22% 筹资活动产生的现金流量净额 223,162,807.37 295,984,952.48 -24.60% 经营活动现金流量情况说明： � 公司经营活动现金流量净额增加主要是公司货币回笼情况较好；以及增加签发银行承兑汇 票对外付款，减少付现所致。 � 公司投资活动现金流量净额增加主要是公司技改投资增大；以及投资国贸攀枝花公司支付 增加所致。 � 公司筹资活动现金流量净额减少主要是分配股利及偿付银行借款利息增加。 6、全资与控股子公司经营情况及业绩 （单位：人民币元） 公司名称 主营范围 注册资本 资产规模 净利润 北海特种铁合金公司 含钒系列合金及其他特殊合 金制造及销售 66,000,000 167,737,444.96 36,630,157.14 攀枝花国贸 经营和代理各类商品及技术 的国内贸易和进出口业务 100,000,000 693,121,363.00 179,586,245.02 （二）对公司未来发展的展望 1、整体行业发展趋势 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 １９ 由于前几年我国钢铁行业过度投资，钢材产能增速较快，消费增速变缓，总量上已供大于求， 钢材价格将保持低位运行。但是，随着国家扩大内需等政策实施，以及钢铁企业限产保价和调整产 业结构等措施的落实，钢铁行业相关产业所需专业材品种仍具有良好的发展空间。 在当前激烈的市场竞争中，公司的板材、型材、钒制品等三大系列产品具有较强的竞争能力。 板材方面，由于国内板材产能在短期内集中释放，价格处于谷底，给公司盈利带来一定影响，但是 公司生产的高强耐候板等产品竞争力较强，直供客户比例比较大，具有一定的成本和销售优势。型 材方面，公司已开发生产出 100 米长尺高速轨、高强度 310 乙字钢等高技术含量、高附加值产品， 市场销售较好，尤其是重轨已远销拉美洲、南美洲、非洲等地区。钒制品方面，公司“十一五”确 定了优先发展钒的战略，将进一步提高钒产品的市场竞争力，为公司创造巨大经济效益。 2、公司发展的机遇和挑战 公司发展面临的总体形势是挑战与机遇并存、机遇大于挑战。机遇方面：一是我国经济发展 仍将保持平稳较快增长的良好势头，钢材社会需求仍将呈增长趋势。二是随着《钢铁产业政策》的 贯彻实施，将逐步淘汰部分落后产能，有利于钢铁产业健康发展。三是随着公司重要技改工程全面 建成投产，产品结构优化、装备水平提高、资源效益发挥，公司市场应变能力进一步提高。挑战方 面：受钢铁产能和供大于求的影响，钢材价格将保持低位运行。同时原燃料紧张且价格仍保持高位 运行，运输问题仍未得到根本缓解。 公司发展战略：按照“有限、相关、多元、持续”的发展战略，走低成本、差异化和精品化的 发展路子，努力把新钢钒建设成为世界钒钢精品基地、行业最具竞争力的优秀上市公司。 拟开发的新产品：60D40AT 钢轨、系列吊车轨、含钒系列非调质钢、系列 H 型钢、系列造船用 型钢、系列汽车车轮用钢、热轧系列汽车用结构钢板、铁道车辆用高强度耐大气腐蚀钢、高性能 500MPa 超细晶粒热轧钢板、高强耐火耐候热轧钢板开发等。 3、公司 2006 年度经营计划 指导方针：按照公司董事会的要求，全面落实以人为本、可持续的科学发展观，严格管理、深 化改革、加快发展，努力实现公司效益最大化，以优良业绩回报股东，推动公司实现持续、稳步和 健康发展。 主要措施： （1）坚持以降成本为核心，全力抓好经营管理。加强员工降成本意识教育，树立“成本优先、 产量服从成本、一切服从效益”的新观念。突出绩效考核的导向作用，科学设定经济责任制考核指 标，提高降成本的积极性。深入开展对标挖潜活动，进一步降低各工序成本，力争达到国内先进水 平。严格费用管理，严肃预算审批，压缩各项费用。强化物资设备采购管理，着力提高性价比，进 一步降低采购成本。 （2）坚持成本、效益优先原则，均衡、稳定、经济、高效组织生产。冶炼系统从过去的“精 料”方针调整为“低成本”方针，规范操作，确保系统经济稳定运行。轧钢系统要根据市场需求， 经济、高效组织好小批量、高难度、高附加值产品生产。钒生产系统要提高钒产品生产能力，为公 司多创效益。各生产辅助系统要以安全经济保供为第一要务，为均衡稳定生产创造条件。 （3）依靠科技优化品种结构，提高产品质量。充分利用公司现有的装备和技术优势，及时调 整产品结构，主动开发市场所需的新产品和短缺产品，不断优化资源流向，确保公司资源效益最大 化。高度重视产品质量的稳定和提高，搞好对客户的个性化服务工作，提高质量异议处理效率，提 升公司形象。 （4）抓好新建项目的达产达效工作，进一步提高公司竞争力和经济效益。做好新 1、2 号转炉、 万能线新 1 号加热炉和 950 老线改造等项目建设，确保按期投产并快速达产达效；认真做好技改后 续建设项目有关准备工作；组织实施烧结机和转炉烟尘治理等环保项目，推动公司可持续发展。 （5）加强人力资源开发与管理，提高人力资源的使用效率。积极探索以岗位、绩效为主体的 薪酬分配制度，形成职工收入同单位经济效益、劳动岗位、个人技能和业绩挂钩的分配模式；引入 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２０ 市场竞争机制，逐步建立员工能进能出、管理人员能上能下机制；加大管理、生产、技术骨干送外 考察学习力度，组织好内部各种脱产培训，尤其是经营管理人员轮训和大工种培训；同时制定鼓励 职工岗位成才的优惠政策。 （6）坚持从严和精细化管理，向管理要效益。加强战略研究和管理，完善并实施公司“十一 五”发展规划；完善ERP系统运行，实现信息流、资金流、物流有机结合；吸取国内外先进企业管 理理念，创新管理机制和体制；加强安全环保、科技、质量、设备、能源、现场等专项管理，促进 公司管理水平再上新台阶。 4、公司 2006 年资金需求、使用计划以及资金来源情况 2006 年，公司资金支出主要为经营活动现金流出和投资活动现金流出，投资活动现金流出主 要为技改投资支出 11.52 亿元及投资攀枝花新白马矿业公司 18 亿元。 公司经营活动资金主要来源于产品销售收入、金融机构贷款。 5、经营风险分析 风险因素 风险高低 风险原因 对策和措施 宏观政策 方面 有一定影 响 受宏观政策影响，短期内引起钢材价 格下降，长期来看将为大型钢铁企业 发展创造良好条件。 1．积极研究宏观政策，制定符合公司实际的发展战略。 2．做精做强钢铁产品，培育公司名牌产品。 3．抓住机遇，实现公司钒产业与钢铁产业同步发展。 市场经营 方面 一般 由于钢铁总体上供大于求，市场竞争 异常激烈，公司部分产品市场竞争优 势不强，但重轨、大梁板、钒制品等 有一定竞争优势 1．开展对标挖潜，优化技术经济指标，降低成本，提高产品竞争力。 2．依靠科技进步，优化品种结构，加大市场适销的高难度、高附加值 产品生产。 3．加强市场营销，增加直供用户和出口。 4．继续开拓钒产品市场，做大钒产品份额，增加收益。 5．搞好顾客个性化服务工作，提高质量异议处理效率，提升公司形象。 财务方面 较小 受技改贴息等政策支持，利率风险较 小。 加强金融分析研究，增加融资渠道，努力完成可转债发行，降低融资风 险。 技术方面 较小 由于注重技术投入，技术能力比较强 继续加大科技投入，加强新技术开发，增强核心竞争力 (三) 公司工程投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 报告期内，公司共完成投资 319,251 万元，其中技改工程 142,770 万元、大修资本化工程 176， 481 万元。主要投资项目为： （1） 炼铁技改工程 报告期内完成投资 116，656 万元。主要项目为新三号高炉易地大修以及高炉喷煤扩能技术改 造现已全部完成并投入使用。 (2) 提钒炼钢技改工程 报告期内完成投资 118,945 万元。主要项目 2#大方坯连铸机已竣工，现为试生产阶段，投产后 年生产能力 100 万吨，可满足轧钢原料的需求。水处理系统改造工程完工，现处于试运行阶段，正 常运行后可实现达标排放，满足环保要求。 （3）轨梁厂技改工程 报告期内完成投资 32,648 万元。主要项目为轨梁万能生产线及配套工程，现已全面建成并达 产，生产出我国首批 100 米长尺钢轨，满足国内铁路运输重载、提速、时速 300 公里高速铁路建设 用轨的需要。 （4）动力系统技改工程 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２１ 报告期内完成投资 29,195 万元。主要项目为动力厂新 3 号高炉 TRT 改造、公司电网改造基本 完成；变电所及水处理系统改造完成；热电厂 25MW 富余煤气汽轮发电机组完成，2 台 55MW 余热余 能发电机组项目正在进行基础施工，预计 2006 年底完成。 （5）攀宏钒制品厂技改工程 报告期内完成投资 1,998 万元。钒铁冶炼系统技术改造完成；废水处理系统改造在调试阶段， 正常运行后可实现达标排放，满足环保要求。 （6）氧气厂技改工程 报告期内完成投资 10,217 万元。主要项目为 5 号 6000 立方米制氧机扩能改造及新建 10000 立方米/小时透平氮压机。其中新建 10000 立方米/小时透平氮压机项目已完工；5 号 6000 立方米 制氧机扩能改造目前正在进行施工，预计 2006 年 3 月底竣工。 （四） 报告期内董事会会议情况及决议 1、2005 年 1 月 29 日，召开了公司第四届董事会第六次会议。会议审议并通过了《公司 2004 年度董事会报告》、《公司 2004 年度总经理业务报告》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《公司 2005 年度投资方案》、《公司 2004 年年度报告和年度报告摘要》、《关于 同意徐锷辞去公司董事职务申请的提案》、《关于修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司章程〉的提案》、 《关于修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司关联交易决策制度〉的提案》、《关于公司 2004 年度长期 待摊费用摊销的会计估计变更的议案》、《关于预测公司 2005 年度与日常经营相关的关联交易的议 案》、《关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司的议案》、《关于召开公司 2004 年度股东大会的议 案》。本次会议决议及报告于 2005 年 2 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上 公告。 2、2005 年 4 月 15 日，召开了公司第四届董事会第七次会议。会议审议并通过了《攀枝花新 钢钒股份有限公司 2005 年第一季度报告》、《攀枝花新钢钒股份有限公司关于受让攀钢集团国贸攀 枝花有限公司股权的提案》。本次会议决议及报告于 2005 年 4 月 16 日在《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上公告。 3、2005 年 8 月 5 日，召开了公司第四届董事会第八次会议。会议审议并通过了《攀枝花新 钢钒股份有限公司 2005 年半年度报告》。本次会议决议及报告于 2005 年 8 月 9 日在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上公告。 4、2005 年 9 月 25 日，召开了公司第四届董事会第九次会议。会议审议并通过了《关于公司 资本公积金转增股本的议案》、《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议的议 案》、《关于公司董事会征集 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议投票委托的议案》、《关于 公司发行短期融资券的议案》、《关于设立攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司的议案》、《关于 公司出让攀枝花市工科建设监理公司股权的议案》、《关于召开公司 2005 年第二次临时股东大会的 议案》。本次会议决议于 2005 年 9 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公 告。 5、2005 年 10 月 28 日，召开了公司第四届董事会第十次会议。会议审议并通过了《攀枝花 新钢钒股份有限公司 2005 年第三季度报告》。本报告于 2005 年 10 月 29 日在《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上公告。 6、2005 年 11 月 10 日，召开了公司第四届董事会第十一次会议。会议审议并通过了《公司 继续符合发行可转换公司债券条件的议案》、《关于延长公司发行可转换公司债券相关决议有效期的 议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于召开公 司 2005 年第三次临时股东大会的议案》。本次会议决议于 2005 年 11 月 12 日在《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上公告。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２２ （五）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会、2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议、 2005 年第二次临时股东大会及 2005 年第三次临时股东大会。董事会按照《公司法》、《公司章程》 等有关规定，充分履行法律赋予董事会的职责，认真执行股东大会决议，圆满完成了各项工作。 2005 年 4 月 28 日，公司召开 2004 年度股东大会，决定向全体股东每股派发现金 0.20 元（含 税），本次股东会议决议于 2005 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上 公告，公司于 2005 年 5 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了派息公 告，派息股权登记日为 2005 年 5 月 20 日，除息日为 2005 年 5 月 23 日，红利发放日为 2005 年 5 月 23 日。 2005 年 10 月 26 日，公司召开 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议，决定进行股权 分置改革，本次股东会议决议于 2005 年 10 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上公告。2005 年 11 月 4 日，公司股权分置改革方案正式实施，公司以股权分置改革前总股本 1,306,845,288 股为基数，向资本公积金转增股本股权登记日（2005 年 11 月 3 日）登记在册的全 体股东以资本公积金每 10 股转增 3 股；攀钢有限、十九冶两家非流通股股东将所获转增股份中的 110,138,100 股、6,530,884 股支付给实施股权分置改革股份变更登记日（2005 年 11 月 4 日）登 记在册的流通股股东, 以转增后、对价股份安排支付前流通股股东持有的股份总数为基数计算，流 通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东送出的 1.538461 股对价股份（以转增前流通股总 数为基数计算，每 10 股流通股将获得非流通股股东安排的 2 股对价股份）。非流通股股东攀钢有限 向派发认沽权证股权登记日（2005 年 11 月 3 日）登记在册的流通股股东每 10 股无偿派发 4 份存 续期 18 个月、行权价 4.85 元的欧式认沽权证。从 2005 年 11 月 7 日起公司股票简称由“新钢钒” 变更为“G 新钢钒”，公司非流通股股份变更为有限售条件的流通股股份。2005 年 12 月 5 日，攀钢 有限发行的欧式认沽权证“钢钒 PGP1”在深圳证券交易所上市交易。 2005 年 10 月 26 日，公司召开 2005 年第二次临时股东大会，决定择机发行短期融资券。本 次股东会议决议于 2005 年 10 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 2005 年 10 月 28 日，新修订的《证券法》对外颁布，并于 2006 年 1 月 1 日正式实施，新《证 券法》规定，公开发行公司债券“累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十”，公司按预测的 2005 年末的净资产计算，难以在已经 2004 年 11 月 23 日公司股东大会通过，拟发行 46 亿元可转 换公司债券的基础上再次满足申请发行短期融资券的条件，为此，公司暂停申请发行短期融资债券， 并于 2005 年 11 月 17 日向中国人民银行递交了暂时撤回短期融资券发行的申请。 2005 年 12 月 12 日，公司召开 2005 年第三次临时股东大会，决定将公司发行 46 亿元可转换 公司债券相关决议的有效期延长一年(自 2005 年 11 月 23 日起至 2006 年 11 月 22 日)，本次股东会 议决议于 2005 年 12 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告，公司目前 正积极向中国证监会申报相关材料。 （六）公司 2005 年利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2005 年度实现净利润 811,328,876.53 元，加 上年初未分配利润 1,560,993,429.50 元和其他转入-22,374,089.30 元（系 2005 年 4 月 30 日本公 司收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司，5 月份以前计提的盈余公积，本年度编制合并报表时按比例 还原 22,425,407.04 元；2005 年 10 月，本公司出售原控股子公司攀枝花工科建设监理公司部分股 权，变为不纳入合并报表范围，年初按比例计提的盈余公积 51,317.74 元转入未分配利润）。按当 年实现净利润提取 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金，共计 130,704,432.82 元。扣除已分 配的普通股股利 261,369,057.60 元，年末未分配的利润为 1,957,874,726.31 元。拟以公司年末的 总股本 1,698,898,874 股为基数，向全体股东每 10 股分配 5 股股票股利和 1.00 元现金股利（含税）。 本预案尚需经公司 2005 年度股东大会审议批准后实施。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２３ （七）其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 八、 监事会报告 （一）监事会召开情况 报告期内，公司监事会召开了六次监事会会议： 1、2005 年 1 月 29 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第五次会议。会议审 议并通过了《公司 2004 年度监事会报告》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度利润 分配预案》、《公司 2004 年年度报告和年度报告摘要》、《关于修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司关 联交易决策制度〉的提案》、《关于公司 2004 年度长期待摊费用摊销的会计估计变更的议案》、《关 于预测公司 2005 年度与日常经营相关的关联交易的议案》。本次会议决议及报告于 2005 年 2 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 2、2005 年 4 月 15 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第六次会议。会议审 议并通过了《攀枝花新钢钒股份有限公司 2005 年第一季度报告》、《攀枝花新钢钒股份有限公司关 于受让攀钢集团国贸攀枝花有限公司股权的提案》。本次会议决议及报告于 2005 年 4 月 16 日在《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 3、2005 年 8 月 5 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第七次会议。会议审 议并通过了《攀枝花新钢钒股份有限公司 2005 年半年度报告》。本次会议决议及报告于 2005 年 8 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 4、2005 年 9 月 25 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第八次会议。会议审 议并通过了《关于公司资本公积金转增股本的议案》、《关于公司发行短期融资券的议案》、《关于设 立攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司的议案》、《关于公司出让攀枝花市工科建设监理公司股 权的议案》。本次会议决议于 2005 年 9 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上公告。 5、2005 年 10 月 28 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第九次会议。会议 审议并通过了《攀枝花新钢钒股份有限公司 2005 年第三季度报告》。本报告于 2005 年 10 月 29 日 在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 6、2005 年 11 月 10 日，召开了攀枝花新钢钒股份有限公司第四届监事会第十次会议。会议 审议并通过了《公司继续符合发行可转换公司债券条件的议案》、《关于延长公司发行可转换公司债 券相关决议有效期的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于修改<公司章程> 的议案》、《关于召开公司 2005 年第三次临时股东大会的议案》。本次会议决议于 2005 年 11 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告。 （二）监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2005 年度，公司监事列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事 会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、 经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公 司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议， 决策程序科学、合法。公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项 控制制度，符合国家有关规定和公司实际情况。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时， 诚信勤勉、开拓创新、恪尽职守、依法经营，没有出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司 利益的行为。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２４ 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2005 年度财务报告真实地 反映了公司的财务状况和经营成果，中喜会计师事务所有限责任公司为公司出具的审计报告是客观 公正的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司于 2003 年 1 月 22 日发行的 16 亿元可转换公司债券，实际募集资金 155,284 万元，已全 部投入募集说明书承诺的投资项目，未改变募集资金投向，与承诺投入项目一致。 4、出售资产情况 报告期内，公司出售资产交易价格是合理的，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公 司的资产流失（详见公司 2005 年年度报告“重要事项”中“报告期内公司出售资产情况”）。 5、关联交易情况 2005 年度，公司进行的关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则，没有出现不 公平和损害公司利益的情况（详见公司 2005 年年度报告“重要事项”中“重大关联交易事项”）。 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司收购及出售资产情况 收购资产情况：2005 年 4 月 28 日，本公司 2004 年度股东大会通过了《攀枝花新钢钒股份有 限公司关于受让攀钢集团国贸攀枝花有限公司股权的提案》，受让攀钢集团国际经济贸易有限公司 持有的攀枝花国贸 51%的股权。 攀枝花国贸是由攀钢集团国际经济贸易有限公司和攀钢集团共同出资组建成立的有限责任公 司，注册资本 1 亿元，由攀钢集团国际经济贸易有限公司出资 9,500 万元，占 95%的股权，攀钢集 团出资 500 万元，占 5%的股权。攀钢集团、攀钢集团国际经济贸易有限公司、本公司三方共同聘 请中喜会计师事务所有限责任公司对攀枝花国贸进行了审计，聘请北京中证评估有限责任公司对转 让股权价值进行了评估，审计、评估基准日为 2004 年 12 月 31 日。攀钢集团、攀钢集团国际经济 贸易有限公司、本公司三方签署的《股权转让合同》中约定“在评估基准日至新钢钒支付首笔股权 转让价款当月末，根据攀枝花国贸净资产的变化，相应调整转让价款”，截至 2005 年 4 月 30 日， 攀枝花国贸净资产为 143,971,386.36 元，本公司共向攀钢集团国际经济贸易有限公司支付股权受 让款 73,425,407.04 元，自 2005 年 5 月 1 日起持有攀枝花国贸 51%的股权。 出售资产情况：根据 2005 年 9 月 25 日本公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于出让 攀枝花市工科监理公司股权的议案》，决定将本公司持有的工科监理公司股权的 43.22%转让给攀钢 集团，转让后本公司持股比为 41.53% 。转让时工科监理公司资产的帐面价值为 952,451.64 元， 评估价值为 937,127.46 元，转让价款以四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的“川 华信评报字（2005）第 21 号” 《资产评估报告》，工科监理公司 2005 年 10 月 31 日的净资产 776,466.81 元为依据。通过银行收取股权转让款 335,588.96 元，出售该投资产生损失 6,625.79 元。 3、重大关联交易事项 报告期内公司进行的关联交易公平且并无损害上市公司利益。 （1）存在控制关系的关联公司的资料如下: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 攀钢集团 攀枝花市 钢、钒、铁、钛、焦冶炼、制造 本公司的最终控制公司 国有独资 洪及鄙 攀钢有限 攀枝花市 钢、钒、铁、钛、焦冶炼、制造 本公司的母公司 有限责任公司 洪及鄙 （2）存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下： Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２５ 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 攀钢集团 1993 年 06 月 28 日 3,311,067,100.00 攀钢有限 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800.00 持本公司股份 54.22% （3）不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下： 企业名称 与本公司关系 攀钢集团国际经济贸易有限公司 攀钢有限控股 51%，攀钢集团持股 49% 攀钢集团矿业公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢有限持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢有限控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢有限持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢有限持股 50% 四川托日信息工程有限公司 攀钢有限控股 70% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 攀钢集团控股 83% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 攀钢有限持股 32.10%、攀钢集团持股 16.84% 攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司控股 57.95% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢集团控股 100% 防城港攀达工贸有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司控股 100% 攀钢集团财务公司 本公司持股 16.90%，子公司北海公司持股 0.06% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 2.71% 香港攀港实业有限公司 攀钢有限持股 70% 攀钢集团国际旅行社有限责任公司 攀钢集团持股 75% 攀钢集团设计研究院有限公司 攀钢有限持股 75% （4）与关联公司往来账余额明细如下： （单位：人民币元） 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 余 额 占该账余额 余 额 占该账余额 应收票据： 攀钢集团 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 36,639,000.00 5.83% 2,600,000.00 0.23% 攀钢集团昆明钢管公司 2,500,000.00 0.40% 14,777,794.0 1.31% 攀钢集团北海钢管有限公司 9,000,000.00 1.43% 17,093,078.2 1.51% 攀钢集团四川长城特殊钢铁股份公司 48,280,000.00 7.68% 23,453,190.0 2.07% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 14,107,284.6 1.25% 攀钢有限 5,000,000.00 0.44% 合 计 96,419,000.00 15.34% 77,031,346.9 6.81% 应收账款： 攀钢集团北海钢管有限公司 534,740.44 0.25% 四川省金川物资公司 15,203,098.04 7.19% 15,444,440.0 3.31% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 177,549.52 0.04% 攀钢集团国际经济贸易有限公司 67,700,423.46 31.99% 15,621,989.5 3.35% 合 计 83,438,261.94 39.43% 其他应收款： 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 961,567.32 0.93% 中国第十九冶金建设公司 40,078.35 0.04% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２６ 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 余 额 占该账余额 余 额 占该账余额 攀钢集团北海钢管有限公司 3,083,078.23 2.97% 合 计 4,084,723.90 3.94% 应付账款： 攀钢集团 22,187.23 0.003% 攀钢集团冶金建设公司 112,200,435.27 14.11% 95,840,314.3 9.12% 中国第十九冶金建设公司 32,407,570.63 4.08% 24,128,591.8 2.30% 攀钢有限 10,760,481.97 1.35% 8,847,902.70 0.84% 攀钢集团修建公司 4,015,141.15 0.50% 2,386,908.40 0.23% 四川托日信息工程有限公司 11,131,381.30 1.40% 22,726,704.8 2.16% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 232,897.44 0.03% 36,796.99 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 79,369.70 0.01% 925,836.30 0.09% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 40,960.00 0.005% 34,000.00 防城港攀达工贸有限公司 96,839.46 0.01% 合 计 170,890,424.69 21.49% 155,023,894. 14.75% 其他应付款： 攀钢有限 62,556,823.79 10.72% 68,376,592.4 24.62% 中国第十九冶金建设公司 7,386,520.62 1.27% 3,274,474.49 1.18% 攀钢集团公司 229,010.93 0.04% 攀钢集团设计研究院 100,000.00 0.02% 攀钢集团冶金建设公司 2,635,633.30 0.45% 4,003,847.90 1.44% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 15,415,640.30 2.64% 1,387,207.39 0.50% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 38,895,618.99 6.67% 634,318.69 0.23% 四川托日信息工程有限公司 1,434,500.00 0.25% 227,000.00 0.08% 合 计 128,653,747.93 22.06% 77,903,440.9 28.05% 预收账款： 攀钢有限 33,653,684.96 14.48% 1,617,102.98 0.89% 攀钢集团国际经济贸易总公司 788,058.40 0.34% 233,040.00 0.13% 攀钢集团矿业公司 53,040.00 0.02% 攀钢集团修建公司 1,980.00 攀钢集团冶金建设公司 6,099.10 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 4,768,215.20 2.05% 3,010,175.59 1.65% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 13,606.11 0.01% 734,147.68 0.40% 攀钢集团北海钢管公司 99,892.94 0.04% 2,921,774.15 1.60% 四川长城特殊钢铁(集团)有限责任公司 22,620.04 0.01% 433,059.68 0.24% 攀钢集团昆明钢管公司 4,917,100.24 2.12% 4,936,599.46 2.70% 合 计 44,324,296.99 19.07% 13,885,899.5 7.61% 以上所有除与攀钢有限和攀钢集团以外的关联公司往来款项均无抵押、不计息且无固定还款 期。 （5）关联交易内容： 销售产品 （单位：人民币元） 关联单位名称 产品名称 2005 年销售额 2004 年销售额 定价原则 攀钢集团 钢材产品 570,582,208.32 市场价 攀钢集团 动力产品 15,129,845.69 市场价 攀钢有限 钢材产品 4,281,542,218.36 4,533,513,485.71 市场价 攀钢有限 动力产品等 381,540,296.71 296,510,385.79 市场价与政府指导价 攀钢有限 材料 51,117,018.34 17,221,131.70 市场价 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２７ 关联单位名称 产品名称 2005 年销售额 2004 年销售额 定价原则 攀钢有限 原燃材料 53,399,104.22 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钢材产品、钒产品 2,756,267,313.01 1,265,609,436.59 市场价 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 63,492,235.17 34,090,230.27 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 255,167,738.39 257,086,829.43 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 动力产品 4,383,415.75 3,362,497.60 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 58,421,614.57 79,939,293.91 市场价 中山市金山物资有限公司 钢材产品 15,507,117.31 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 190,317,490.60 56,915,752.84 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 钢材产品 576,753,653.15 399,542,512.43 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 材料 2,777,965.51 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 铁合金 1,095,969.20 2,579,079.82 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 钒产品及辅料、动力 37,705,124.65 27,496,288.00 市场价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 钢材产品 148,939.85 市场价 中国第十九冶金建设公司 钢材产品 101,490.00 市场价 攀钢冶金材料有限责任公司 动力产品 32,766,628.46 市场价 四川托日信息工程有限责任公司 动力产品 202,967.19 市场价 合计 9,329,986,331.78 6,992,300,946.76 购买原、辅材料 （单位：人民币元） 关联单位名称 交易内容 2005 年度 2004 年度 定价原则 攀钢集团 生活水等 12,036,311.19 14,210,567.61 市场价 攀钢有限 购买原燃料 3,895,435,447.58 3,449,240,184.49 市场价 攀钢有限 辅料备件 343,902,414.43 290,094,796.13 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 辅助材料 23,072,858.60 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 进口矿石、辅助备件等 1,137,791,723.55 931,250,757.85 市场价 攀钢集团冶金建设公司 原辅料及其他 1,694,408.00 市场价 攀钢冶金材料有限责任公司 耐火材料等 531,827,765.69 525,722,278.95 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 辅助材料 50,771,947.44 市场价 攀钢集团矿业公司 石灰石等辅料 142,983,198.18 131,325,540.63 市场价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 废钢 995,942.97 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 辅助材料 817,402.85 市场价 合 计 6,141,329,420.48 5,341,844,125.66 其他费用 （单位：人民币元） 关联单位名称 产品名称 2005 年度 2004 年度 定价原则 攀钢有限 代收、代付社会保险等 266,996,023.52 234,466,685.24 攀钢集团 支付土地租赁费 12,423,525.00 12,423,525.00 市场价与政府指导价 攀钢集团 支付后勤服务费 79,200,000.00 79,200,000.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付维修及保养费用 105,641,856.65 221,744,114.98 市场价 攀钢有限 支付工程款 71,005,457.31 40,008,214.50 市场价 攀钢有限 支付动力产品款 858,583,423.44 708,921,793.23 市场价与政府指导价 攀钢有限 收取动力产品服务费 59,413,340.47 50,310,184.56 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付运输费用 385,296,780.74 270,071,014.11 市场价 攀钢有限 支付资金占用费 1,089,078.92 3,378,463.59 市场价与政府指导价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 支付出口代理佣金 19,644,472.89 22,911,247.64 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 支付运输及修理费 13,304,868.33 市场价 攀钢集团攀钢国际旅行社有限责任公司 支付运输及修理费 2,571,009.69 市场价 攀钢集团冶金建设公司 支付工程款 442,700,899.61 261,142,303.45 市场价 攀钢集团冶金建设公司 支付修理费用 123,169,505.11 市场价 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２８ 攀钢冶金材料有限责任公司 支付修理费用及租金 1,527,538.00 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 支付工程维护检测费 8,435,341.00 125,459,136.69 市场价与政府指导价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 支付运输、翻渣费 50,926,910.02 23,302,675.20 市场价 四川托日信息工程有限责任公司 支付信息工程及维护费 68,090,413.35 53,222,774.00 市场价 中国第十九冶金建设公司 支付工程款 116,657,017.09 114,843,065.00 市场价 攀钢集团设计研究院有限公司 支付设计、工程维修费 131,078,119.40 市场价与政府指导价 合 计 2,817,755,580.5442,221,405,197.19 关联采购 （单位：人民币元） 关联单位名称 交易内容 定价原 则 关联交易 价格(元) 关联交易金额（元) 占同类交易 额的比重(%) 结算方式 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 辅助材料 市场价 23,072,858.60 1.81% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 进口矿石 市场价 828.78 478,351,399.91 48.41% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 矿石 市场价 566.84 198,256,328.92 12.85% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 进口辅料、备件 市场价 226,290,121.42 17.73% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钒铁,合金 市场价 234,893,873.30 100.00% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 其他 市场价 808,016.00 0.76% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 废钢 市场价 1,529.71 886,392.00 1.18% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 耐火材料等 市场价 531,827,765.69 100.00% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 辅助材料 市场价 50,771,947.44 3.98% 银行转帐 攀钢有限 矿石 市场价 359.86 1,344,520,145.29 87.15% 银行转帐 攀钢有限 焦炭 市场价 861.87 2,024,286,292.26 100.00% 银行转帐 攀钢有限 粗焦炉煤气 市场价 26.90 526,629,010.03 100.00% 银行转帐 攀钢有限 辅料备件 市场价 343,902,414.43 26.94% 银行转帐 攀钢集团矿业公司 石灰石等辅料 市场价 142,983,198.18 11.20% 银行转帐 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 废钢 市场价 1,930.42 995,942.97 1.33% 银行转帐 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 辅助材料 市场价 817,402.85 0.06% 银行转帐 攀钢集团 生活水等 市场价 1.50 12,036,311.19 100.00% 银行转帐 合 计 6,141,329,420.48 关联销售 （单位：人民币元） 关联单位名称 交易内容 定价原则 关联交易价 格(元) 关联交易金额（元) 占同类 交易额 的比重 结算方式 攀钢有限 钢材产品 市场价 3,523.75 4,281,542,218.36 58.74% 银行转帐 攀钢有限 除盐水 市场价与政府指导价 10.50 100,516.50 0.02% 银行转帐 攀钢有限 氮气 市场价与政府指导价 80.00 722,730.48 0.17% 银行转帐 攀钢有限 电 市场价与政府指导价 0.38 93,302,033.08 21.51% 银行转帐 攀钢有限 高纯氮气 市场价与政府指导价 110.00 1,441,330.00 0.33% 银行转帐 攀钢有限 高炉煤气 市场价与政府指导价 8.10 81,737,699.40 18.84% 银行转帐 攀钢有限 高压空气 市场价与政府指导价 80.00 337,200.00 0.08% 银行转帐 攀钢有限 高质水 市场价与政府指导价 0.75 8,720,661.00 2.01% 银行转帐 攀钢有限 化学水 市场价与政府指导价 10.50 2,952,295.50 0.68% 银行转帐 攀钢有限 焦炉煤气 市场价与政府指导价 34.79 63,229,127.80 14.58% 银行转帐 攀钢有限 氢气 市场价与政府指导价 5.00 14,859,050.00 3.43% 银行转帐 攀钢有限 软水 市场价与政府指导价 10.00 527,650.00 0.12% 银行转帐 攀钢有限 生活水 市场价与政府指导价 1.50 2,036,661.00 0.47% 银行转帐 攀钢有限 制氢尾气 市场价与政府指导价 15.80 1,224,373.60 0.28% 银行转帐 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ２９ 攀钢有限 新水 市场价与政府指导价 0.69 4,553,496.80 1.05% 银行转帐 攀钢有限 压缩空气 市场价与政府指导价 70.00 10,625,370.00 2.45% 银行转帐 攀钢有限 氩气 市场价与政府指导价 15.42 8,421.67 0.00% 银行转帐 攀钢有限 氧气 市场价与政府指导价 0.63 1,183,275.26 0.27% 银行转帐 攀钢有限 优质环水 市场价与政府指导价 0.25 10,022,393.50 2.31% 银行转帐 攀钢有限 余压发电 市场价与政府指导价 0.38 11,603,781.12 2.68% 银行转帐 攀钢有限 蒸汽 市场价与政府指导价 143.95 72,352,230.00 16.68% 银行转帐 攀钢有限 材料 市场价 51,117,018.34 96.02% 银行转帐 攀钢有限 原燃材料 市场价 761.22 53,399,104.22 100.00% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钢材产品 市场价 3,645.56 1,563,755,174.35 21.46% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钒产品 市场价 222,717.20 981,996,000.60 81.86% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钒渣 市场价 4,299.88 205,449,799.20 17.13% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 市场价 3,823.80 62,818,661.57 0.86% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 新水 市场价与政府指导价 0.69 177,855.44 0.04% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 焦炉煤气 市场价与政府指导价 33.80 4,698.20 0.00% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 压缩空气 市场价与政府指导价 70.00 18,130.00 0.00% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 高压空气 市场价与政府指导价 80.00 228,000.00 0.05% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 氧气 市场价与政府指导价 0.62 66,960.00 0.02% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 氮气 市场价与政府指导价 80.00 80.00 0.00% 银行转帐 攀钢集团冶金建设公司 材料 市场价 177,849.96 0.33% 银行转帐 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 市场价 3,978.32 255,167,738.39 3.50% 银行转帐 攀钢集团北海钢管有限公司 动力产品 市场价与政府指导价 4,383,415.75 1.01% 银行转帐 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 市场价 4,196.11 58,421,614.57 0.80% 银行转帐 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 市场价 3,009.27 190,317,490.60 2.61% 银行转帐 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 钢材产品 市场价 2,661.70 576,753,653.15 7.91% 银行转帐 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 铁合金 市场价 109,400.00 1,095,969.20 100.00% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 三氧化二钒 市场价 132,585.21 34,953,439.00 2.91% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 氧化铁皮 市场价 420.00 755,731.20 0.01% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 钢材产品 市场价 3,979.18 1,884,418.45 0.03% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 氧气 市场价与政府指导价 1.50 19,809.00 0.00% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 氮气 市场价与政府指导价 80.00 23,914.00 0.01% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 氩气 市场价与政府指导价 6.43 18,425.00 0.00% 银行转帐 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 材料 市场价 49,388.00 0.09% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 矿石 市场价 312.00 1,088,443.20 100.00% 银行转帐 攀钢集团国际经济贸易有限公司 进口矿 市场价 443.65 3,977,895.66 100.00% 银行转帐 中国第十九冶金建设公司 钢材产品 市场价 3,400.00 101,490.00 0.00% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 新水 市场价与政府指导价 0.70 399,177.10 0.09% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 高炉煤气 市场价与政府指导价 8.10 269,284.50 0.06% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 焦炉煤气 市场价与政府指导价 33.80 29,771,175.20 6.86% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 压缩空气 市场价与政府指导价 70.00 1,108,800.00 0.26% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 氧气 市场价与政府指导价 0.62 35,307.14 0.01% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 氮气 市场价与政府指导价 80.00 374,704.32 0.09% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 蒸汽 市场价与政府指导价 78.00 7,488.00 0.00% 银行转帐 攀钢冶金材料有限责任公司 筛下焦 市场价 400.64 800,692.20 1.50% 银行转帐 攀钢集团 钢材产品 市场价 3,292.81 569,791,899.11 7.82% 银行转帐 攀钢集团 材料 市场价 790,309.21 1.48% 银行转帐 攀钢集团 氮气 市场价与政府指导价 80.00 40,288.80 0.01% 银行转帐 攀钢集团 高炉煤气 市场价与政府指导价 8.10 267,040.80 0.06% 银行转帐 攀钢集团 化学水 市场价与政府指导价 10.50 72,996.00 0.02% 银行转帐 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３０ 攀钢集团 焦炉煤气 市场价与政府指导价 33.80 5,950,105.62 1.37% 银行转帐 攀钢集团 新水 市场价与政府指导价 0.70 288,351.00 0.07% 银行转帐 攀钢集团 氧气 市场价与政府指导价 0.63 107,566.72 0.02% 银行转帐 攀钢集团 压缩空气 市场价与政府指导价 70.00 28,840.00 0.01% 银行转帐 攀钢集团 源水 市场价与政府指导价 0.25 7,258,696.75 1.67% 银行转帐 攀钢集团 蒸汽 市场价与政府指导价 80.96 1,115,960.00 0.26% 银行转帐 四川托日信息工程有限责任公司 新水 市场价与政府指导价 0.69 60,617.19 0.01% 银行转帐 四川托日信息工程有限责任公司 蒸汽 市场价与政府指导价 78.00 142,350.00 0.03% 银行转帐 合计 9,329,986,331.78 支付与收取关联股权收购价款 本公司向攀钢集团国际经济贸易有限公司支付收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司 51%股权价款 73,425,407.04 元。 本公司向攀钢集团出售所持有攀枝花市工科建设监理公司 43.22%的股权，收取股权转让款 335,588.96 元。 （6）提供担保 攀钢集团为本公司长期借款 150,000,000.00 元提供担保。 攀钢有限为本公司长期借款 500,000,000.00 元提供担保。 （7）存放关联方存款 本公司在关联方攀钢集团财务公司存款余额 2005 年 12 月 31 日为 150,275,679.55 元，2004 年 12 月 31 日存放攀钢集团财务公司存款余额为 50,052,534.98 元。 （8）重要关联交易的必要性和公司减少关联交易的措施 攀钢集团是大型钢铁联合企业，本公司是从其分离出来的上市公司，还由于本公司所处地理 位置和生产经营的需要，导致了公司在采购及销售方面与控股股东及其他关联企业发生大量关联交 易，该等交易构成了本公司的经营成本、收入和利润的重要组成部分。 关联采购方面，公司生产所需的主要原料铁精矿和焦炭均由攀钢有限提供；其供给的原料质量 稳定，且运输费用和库存费用低，保证了公司的原料供应、降低了公司的采购成本，有利于公司的 稳定经营；辅料和备品备件的采购等由攀钢有限下属的专业化公司生产或国贸公司采购，使得公司 能够集中于主业的生产经营。 关联销售方面，公司生产的热轧板是攀钢有限生产冷轧产品的主要原材料，公司通过再次发 行可转换债债券募集资金收购冷轧厂，完成收购后将大幅减少销售方面的关联交易。 公司控股股东和实际控制人为公司提供运输、维护和后勤等综合性服务，长期以来保证了公司 生产经营的有序进行，且降低了公司的运营成本，增强公司的竞争力。 （9）2005 年度关联交易实际与预测差异简要说明 关联销售：（1）与攀钢有限发生的关联交易主要是钢材产品、动力产品及材料，其中：钢 材产品实际发生的关联交易 42.82 亿元，与预测同口径（加上攀钢集团关联交易 5.71 亿元）比 降低 7.33 亿元，主要是下半年钢材产品价格下滑影响；增加与攀钢有限原燃料的关联交易主要 是收购国贸攀枝花公司后，国贸攀枝花公司采购的原燃料销售予攀钢有限所致。 （2）与攀钢国际发生的关联交易主要是钢材产品与钒产品，实际发生比预测多 11.82 亿元， 主要是销售予攀钢国际之销售分公司的钢材产品数量增加，同时钢材产品及钒产品的销售价格 比预测上升。 关联采购：（1）从攀钢有限购买矿石、焦炭等原燃料，实际比预测少 0.56 亿元，主要是下 半年钢材产品价格下滑导致原燃料价格降低所致。 （2）从攀钢有限煤化工厂购买粗焦炉煤气等，实际比预测减少 1.96 亿元，主要是下半年原 燃料价格降低所致。 （3）从攀钢国际购买进口原料、辅助材料、备件等，实际比预测降低 4.24 亿元，主要是收 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３１ 购国贸攀枝花公司后，进口业务由国贸攀枝花公司承接所致。 关联费用：（1）支付攀钢有限动力产品款，实际比预测上升 8.58 亿元，主要是年初预测时 未将此项列入关联交易范畴。 （2）其他支付各单位运输、修理及工程款，实际与预测比上升或下降的主要原因一是年初 预测时，未签合同部分关联交易单位全部假设为攀钢有限公司；二是 2005 年新钢钒三期工程建 设的项目增加所致。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 的事项； （2）报告期内公司无重大担保事项； （3）报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项； （4）报告期内公司无其他重大合同。 5、公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项 公司股权分置改革方案已于 2005 年 10 月 26 日经本公司相关股东会议审议通过，并于 2005 年 11 月 4 日实施。公司控股股东攀钢有限在《攀枝花新钢钒股份有限公司股权分置改革方案》中承 诺： （1）在新钢钒临时股东大会暨相关股东会议通过股权分置改革方案后的两个月内，如新钢钒 的股票价格低于每股 4.62 元（新钢钒 2005 年中期每股净资产 6.01 元在实施以资本公积金每 10 股 转增 3 股后的除权值），攀钢有限将累计投入不超过人民币 5 亿元的资金，通过深圳证券交易所集 中竞价的交易方式来择机增持新钢钒社会公众股，直至新钢钒股票二级市场价格不低于 4.62 元或 5 亿元资金用尽。在增持股份计划完成后的六个月内，攀钢有限将不出售增持的股份并将履行相关 信息披露义务。 对于该项承诺中的增持计划攀钢有限已于 2005 年 12 月 22 日全部实施完毕。 （2）自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易。上述三十六个月届满后十二个月 内, 攀钢有限通过证券交易所挂牌交易出售新钢钒股份的数量不超过新钢钒股份总数的 5%，出售 价格不低于 5.54 元（在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变 化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所 有。方案实施后，除国家政策或主管部门另有规定之外，攀钢有限持有新钢钒股份的比例将不低于 40%。但新钢钒股权分置改革方案实施后攀钢有限增持的新钢钒股份的上市交易或转让不受上述限 制。在满足前述承诺的基础上，攀钢有限通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到新钢钒股 份总数百分之一的，攀钢有限及本公司将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 该项承诺正在履行过程中。 6、报告年度支付中喜会计师事务所 2004 年度审计费 120 万元。中喜会计师事务所为新钢钒公 司提供审计服务的年限为 42 个月。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内，本公司其它重大事项。 报告期内，公司股权分置改革顺利实施：根据中国证监会、国资委等相关部门《关于上市公司 股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》等相关规定及要求，经公司非流通 股股东的书面委托，公司董事会聘请保荐机构协助制定了股权分置改革方案，2005 年 9 月 25 日公 司召开董事会决定进行股权分置改革；董事会于 2005 年 9 月 26 日公告股权分置改革方案，至 2005 年 10 月 10 日公司及其非流通股股东通过多种形式与流通股股东进行了沟通，对公司股权分置改革 方案进行了部分调整；2005 年 10 月 26 日，公司召开 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会议， 审议公司股权分置改革方案，出席会议所有股东投票赞成率为 96.42％，其中流通股股东投票赞成 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３２ 率为 81.02%，公司股权分置改革方案顺利获得表决通过；2005 年 11 月 4 日，公司股权分置改革方 案正式实施，公司非流通股东向流通股东作出了对价安排，从 2005 年 11 月 7 日起公司股票简称由 “新钢钒”变更为“G 新钢钒”，公司非流通股股份变更为有限售条件的流通股股份；2005 年 12 月 5 日，公司控股股东攀枝花钢铁有限责任公司（以下简称“攀钢有限”）发行的我国首只认沽权证 “钢钒 PGP1”上市交易；2005 年 12 月 22 日，公司股权分置改革方案中攀钢有限 5 亿元增持承诺 履约完毕。 关于公司股权分置改革相关公告请详见 2005 年 9 月 26 日、10 月 11 日、10 月 27 日、11 月 2 日、11 月 5 日、12 月 1 日、12 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 十、财务报告 审计报告 中喜审字(2006)第 01058 号 攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的攀枝花新钢钒股份有限公司（以下简称新钢钒公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新钢钒公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及《合并会 计报表的暂行规定》等有关规定，在所有重大方面公允反映了新钢钒公司 2005 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师:王瑞琪 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:张颖佳 中国·北京 二○○六年二月十日 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３３ 资产负债表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○五年十二月三十一日 二○○四年十二月三十一日 资产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 七-1、九－1 397,269,867.22 446,569,228.31 238,308,380.33 245,760,212.40 短期投资 应收票据 七-2、九-2 598,557,397.18 628,452,127.18 1,129,931,061.70 1,130,531,061.70 应收股利 23,040.00 应收利息 应收账款 七-3、九－3 133,728,766.41 172,236,362.78 397,135,483.31 397,862,882.76 其他应收款 七-4、九-4 203,285,855.38 102,704,762.09 27,462,624.15 29,309,895.11 预付账款 七-5、九-5 203,042,261.41 207,343,421.14 126,308,173.17 127,530,148.51 应收补贴款 222,300.00 存货 七-6、九－6 1,798,332,800.02 2,011,753,890.17 1,331,474,707.07 1,370,243,289.08 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,334,216,947.62 3,569,282,091.67 3,250,620,429.73 3,301,260,529.56 长期投资： 长期股权投资 七-7、九-7 355,727,729.58 108,163,601.42 222,606,814.55 110,681,505.55 长期债权投资 长期投资合计 355,727,729.58 108,163,601.42 222,606,814.55 110,681,505.55 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 七-8、九－8 15,010,030,612.95 15,095,965,453.52 11,836,742,355.90 11,923,354,648.07 减：累计折旧 七-8、九－9 6,224,798,699.43 6,263,608,867.93 5,438,354,097.17 5,473,502,003.96 固定资产净值 8,785,231,913.52 8,832,356,585.59 6,398,388,258.73 6,449,852,644.11 减：固定资产减值准备 七-8 8,940,949.11 8,940,949.11 8,961,256.35 8,961,256.35 固定资产净额 8,776,290,964.41 8,823,415,636.48 6,389,427,002.38 6,440,891,387.76 工程物资 13,425,133.36 13,425,133.36 210,916,443.78 210,916,443.78 在建工程 七-9 1,065,780,506.66 1,065,780,506.66 1,232,659,578.43 1,232,659,578.43 固定资产清理 七-10 2,774,584.22 2,774,584.22 2,866,190.17 2,866,190.17 固定资产合计 9,858,271,188.65 9,905,395,860.72 7,835,869,214.76 7,887,333,600.14 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借项 七－11 23,199,456.26 23,681,423.26 15,319,083.84 15,329,814.86 资产总计 13,571,415,322.11 13,606,522,977.07 11,324,415,542.88 11,314,605,450.11 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３４ 资产负债表（续） 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 二○○五年十二月三十一日 二○○四年十二月三十一日 负债及股东权益 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 七-12 220,465,283.29 130,000,000.00 130,000,000.00 应付票据 七-13 1,450,493,772.60 1,450,493,772.60 513,227,265.69 513,227,265.69 应付账款 七-14、九-9 923,324,807.28 795,161,375.69 1,018,018,778.17 1,050,936,853.74 预收账款 七-15 184,363,234.37 232,450,075.20 181,617,397.25 182,677,931.77 应付工资 七-16 49,242,643.78 52,258,520.91 7,059,839.26 7,131,379.39 应付福利费 219,429,792.84 221,163,822.40 186,845,702.79 187,119,545.40 应付股利 七-17 12,231.76 12,231.76 12,231.76 12,231.76 应交税金 194,620,638.30 190,739,917.61 487,659,490.88 485,298,861.86 其他应交款 七-18、九－9 7,367,535.09 7,383,387.38 9,560,486.53 9,715,733.93 其他应付款 七-19、九－11 782,718,792.55 583,520,683.74 319,892,079.09 277,733,387.52 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,811,573,448.57 3,753,649,070.58 2,853,893,271.42 2,843,853,191.06 长期负债： 长期借款 七-20 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00 970,000,000.00 970,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 七-21 5,475,000.00 5,475,000.00 2,325,000.00 2,325,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,705,475,000.00 1,705,475,000.00 972,325,000.00 972,325,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 5,517,048,448.57 5,459,124,070.58 3,826,218,271.42 3,816,178,191.06 少数股东权益： 93,032,032.95 229,987.59 股东权益： 股本 七－22 1,698,898,874.00 1,698,898,874.00 1,306,845,288.00 1,306,845,288.00 资本公积 七－23 3,681,775,137.26 3,681,775,137.26 4,067,618,940.11 4,067,618,940.11 盈余公积 七－24、九－12 682,828,170.93 715,818,135.97 561,128,839.45 562,739,613.85 其中：法定公益金 227,609,390.32 238,606,045.34 187,042,946.49 187,579,871.29 未分配利润 七－25 1,990,864,691.35 1,957,874,726.31 1,562,604,203.90 1,560,993,429.50 其中：拟分配的现金股利 169,889,887.40 169,889,887.40 261,369,057.60 261,369,057.60 股东权益合计 8,054,366,873.54 8,054,366,873.54 7,498,197,271.46 7,498,197,271.46 负债及股东权益合计 13,571,415,322.11 13,606,522,977.07 11,324,415,542.88 11,314,605,450.11 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３５ 利润表及利润分配表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 二 OO 五年度 二 OO 四年度 项目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 七－26、九-13 14,788,343,039.98 15,209,214,167.69 13,317,273,317.11 13,439,227,464.92 减：主营业务成本 七－26、九-13 12,877,944,169.93 13,038,310,440.39 11,515,221,534.72 11,605,592,246.37 主营业务税金及附加 七－27 79,214,531.78 82,565,591.45 68,000,870.99 69,061,685.52 二、主营业务利润 1,831,184,338.27 2,088,338,135.85 1,734,050,911.40 1,764,573,533.03 加：其他业务利润 七－28 -51,457,775.50 -42,276,520.66 -30,779,168.80 -30,484,263.70 减：营业费用 297,268,002.57 445,648,065.25 297,427,507.17 299,277,881.61 管理费用 572,868,452.42 593,640,261.10 413,535,320.98 428,245,432.79 财务费用 七－29 62,922,197.99 65,438,208.75 24,232,649.10 24,210,551.02 三、营业利润 846,667,909.79 941,335,080.09 968,076,265.35 982,355,403.91 加：投资（损失）收益 七－30、九-14 60,360,325.97 721,075.52 21,495,168.85 6,787,103.45 补贴收入 3,349,435.86 7,949.00 2,329,501.65 营业外收入 4,880,943.44 4,893,945.90 5,397,149.46 5,585,225.73 减：营业外支出 七－31 35,547,876.70 36,260,863.79 97,718,802.87 98,452,841.79 四、利润总额 876,361,302.50 914,038,673.58 897,257,729.79 898,604,392.95 减：所得税 65,032,425.97 80,292,145.91 72,893,243.49 74,191,902.86 少数股东损益 22,417,651.14 - 48,003.79 五、净利润 811,328,876.53 811,328,876.53 824,364,486.30 824,364,486.30 加：年初未分配利润 1,562,604,203.90 1,560,993,429.50 1,123,263,448.13 1,086,820,935.04 其他转入 -22,374,089.30 - 36,275,356.12 六、可供分配的利润 2,373,933,080.43 2,349,948,216.73 1,947,627,934.43 1,947,460,777.46 减：提取法定盈余公积 81,132,887.65 87,136,288.54 82,436,448.62 83,398,860.24 提取法定公益金 40,566,443.83 43,568,144.28 41,218,224.31 41,699,430.12 七、可供股东分配的利润 2,252,233,748.95 2,219,243,783.91 1,823,973,261.50 1,822,362,487.10 减：应付普通股股利 261,369,057.60 261,369,057.60 261,369,057.60 261,369,057.60 八、未分配利润 1,990,864,691.35 1,957,874,726.31 1,562,604,203.90 1,560,993,429.50 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -469,383,624.50 -470,348,375.65 5、债务重组损失 -2,343,484.25 -2,343,484.25 6、其他 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３６ 利润表及利润分配表附表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 母公司 合并数 净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 每股收益(元) 期间 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.74% 23.62% 1.08 1.37 25.93% 26.94% 1.23 1.56 营业利润 10.51% 10.92% 0.50 0.63 11.69% 12.14% 0.55 0.70 净利润 10.07% 10.47% 0.48 0.61 10.07% 10.47% 0.48 0.61 二 OO 五年度 扣除非经常性损益后的净利润 10.06% 10.46% 0.48 0.61 10.04% 10.43% 0.48 0.60 主营业务利润 23.13% 24.20% 1.33 1.33 23.53% 24.63% 1.35 1.36 营业利润 12.91% 13.51% 0.74 0.75 13.10% 13.71% 0.75 0.76 净利润 10.99% 11.51% 0.63 0.63 10.99% 11.51% 0.63 0.63 二 OO 四年度 扣除非经常性损益后的净利润 11.98% 12.53% 0.69 0.69 11.95% 12.50% 0.69 0.69 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３７ 现金流量表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,334,643,906.41 20,329,520,267.94 收到的税费返还 - 3,349,435.86 收到的其他与经营活动有关的现金 176,881,474.86 176,951,147.90 现金流入小计 19,511,525,381.27 20,509,820,851.70 购买商品、接受劳务支付的现金 14,932,164,947.88 15,809,802,368.31 支付给职工以及为职工支付的现金 771,347,420.32 791,462,352.18 支付的各项税费 1,084,447,818.67 1,138,285,223.90 支付的其他与经营活动有关的现金 七-32、九-15 238,520,250.67 246,836,227.04 现金流出小计 17,026,480,437.54 17,986,386,171.43 经营活动产生的现金流量净额 2,485,044,943.73 2,523,434,680.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 335,588.96 335,588.96 取得投资收益所收到的现金 4,486,760.02 4,509,800.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,114,157.03 2,114,157.03 收到的其他与投资活动有关的现金 - 47,828,189.57 现金流入小计 6,936,506.01 54,787,735.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,527,196,538.64 2,528,005,778.64 投资所支付的现金 73,425,407.04 73,425,407.04 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 2,600,621,945.68 2,601,431,185.68 投资活动产生的现金流量净额 -2,593,685,439.67 -2,546,643,450.10 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,916,520,362.88 2,232,977,896.23 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 1,917,520,362.88 2,233,977,896.23 偿还债务所支付的现金 1,316,520,362.88 1,423,708,358.99 分配股利、利润及偿付利息所支付的现金 332,925,886.24 586,634,598.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 472,130.93 472,130.93 现金流出小计 1,649,918,380.05 2,010,815,088.86 筹资活动产生的现金流量净额 267,601,982.83 223,162,807.37 四、汇率变动对现金的影响 854,978.37 五、现金及现金等价物净增加额 158,961,486.89 200,809,015.91 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３８ 现金流量表补充资料 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 811,328,876.53 811,328,876.53 加:少数股东本期收益 22,417,651.14 计提的资产减值准备 10,353,011.61 10,441,292.46 固定资产折旧 892,477,628.58 896,865,310.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,947,457.39 -17,623,736.14 固定资产报废损失 财务费用 61,586,613.05 66,124,136.40 投资损失（减：收益） -60,360,325.97 -721,075.52 递延税款贷项（减：借项） -7,880,372.42 -8,351,608.40 存货的减少（减：增加） -507,683,196.32 -682,335,704.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 572,674,846.47 604,860,818.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 729,495,319.59 820,428,719.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,485,044,943.73 2,523,434,680.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 397,269,867.22 446,569,228.31 减：现金的期初余额 238,308,380.33 245,760,212.40 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 158,961,486.89 200,809,015.91 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ３９ 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 金额单位：人民币元 母 公 司 本期减少 项目 年初数 本期增加 资产价值回升转回 其他原因减少 减少合计 年末数 一、坏帐准备合计 70,659,360.73 30,451,784.52 30,451,784.52 40,207,576.21 其中：应收帐款 69,159,770.71 29,790,568.73 29,790,568.73 39,369,201.98 其他应收款 1,499,590.02 661,215.79 661,215.79 838,374.23 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备 15,446,771.09 40,825,103.37 - - 56,271,874.46 其中：库存商品 28,948,583.50 - 28,948,583.50 备品备件 15,446,771.09 11,876,519.87 - 27,323,290.96 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 8,961,256.35 20,307.24 20,307.24 8,940,949.11 其中：房屋、建筑物 218,573.00 20,307.24 20,307.24 198,265.76 机器设备 8,742,683.35 - 8,742,683.35 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值准合计 95,067,388.17 40,825,103.37 - 30,472,091.76 30,472,091.76 105,420,399.78 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４０ 资产减值准备明细表 编制单位: 攀枝花新钢钒股份有限公司 单位：人民币元 合 并 本期减少 项目 年初数 本期增加 资产价值回升转回 其他原因减少 减少合计 年末数 一、坏帐准备合计 70,768,316.10 95,780.85 - 30,459,284.52 30,459,284.52 40,404,812.43 其中：应收帐款 69,164,778.58 21,729.15 29,790,568.73 29,790,568.73 39,395,939.00 其他应收款 1,603,537.52 74,051.70 668,715.79 668,715.79 1,008,873.43 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备 15,446,771.09 40,825,103.37 - - - 56,271,874.46 其中：库存商品 - 28,948,583.50 - 28,948,583.50 备品备件 15,446,771.09 11,876,519.87 - 27,323,290.96 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 8,961,256.35 - - 20,307.24 20,307.24 8,940,949.11 其中：房屋、建筑物 218,573.00 20,307.24 20,307.24 198,265.76 机器设备 8,742,683.35 - 8,742,683.35 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 减值准备合计 95,176,343.54 40,920,884.22 - 30,479,591.76 30,479,591.76 105,617,636.00 法定代表人：洪及鄙 主管会计工作负责人：薛培华 会计主管：回钦兵 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４１ 攀枝花新钢钒股份有限公司 二 ○ ○ 五 年 度 会 计 报 表 附 注 （除另有说明外，以人民币元为单位） 一、 公司设立说明及重组 攀枝花新钢钒股份有限公司（以下简称“本公司”）系攀枝花钢铁（集团）公司（成立于 1965 年、国有企业，以下简称“攀钢集团”）与攀枝花冶金矿山公司（后期合并入攀钢集团）以及中国 第十九冶金建设公司共同发起、采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 27 日在四 川省攀枝花工商行政管理局登记注册，成立时名称为攀钢集团板材股份有限公司，注册资本为 700,000,000.00 元，攀钢集团占 69.29%的股权。 1996 年，本公司经原冶金部及国家国有资产管理局的批准，对原股本按 1:0.54 的比率进行缩 股，股本数目及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000.00 元。1996 年 11 月，经中国证券 监督管理委员会（以下简称“证监会”）批准，本公司向社会公众公开发行了人民币普通股（“A 股”）24,200,000 股并在深圳证券交易所上市，总股本增至 402,200,000 股，攀钢集团的持股比 例降至 65.12%。 1997 年 7 月经临时股东大会决议通过，并经证监会和国家国有资产管理局批准，攀钢集团将 其持有本公司的全部股权转让给攀枝花钢钒股份有限公司（以下简称“钢钒公司”）。钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立，是攀钢集团的全资子公司。根据钢钒公司与攀钢集团 1997 年 10 月 20 日 签订的资产和负债分离协议及钒业务收购协议，钢钒公司接收并经营攀钢集团主要钢铁及钒产品的 生产和销售业务。钢钒公司注册成立前，该等业务是由攀钢集团下属的八个生产分厂、三个辅助分 厂、一个销售部门以及三家攀钢集团的子公司经营。攀钢集团板材股份有限公司原为钢钒公司的三 家子公司之一。 1998 年 10 月，经财政部及证监会批准，本公司重组并增发新股。钢钒公司原拥有本公司的股 权经重组后转回攀钢集团，同时本公司以每股 4.80 元公开增发 A 股 200,000,000 股，并定向向攀 钢集团增发股份 421,100,145 股。根据攀钢集团和本公司 1998 年 7 月 4 日签订的“资产投入协议” 规定，并经财政部批准，攀钢集团以钢钒公司 1997 年 12 月 31 日经评估后的和主要钢铁业务有关 的资产和负债，以及对攀枝花攀宏钒制品有限公司（以下简称“攀宏公司”）和攀钢集团北海特种 铁合金公司（以下简称“北海公司”）所拥有的全部权益注入本公司，以认购上述定向增发股份。 钢钒公司于 1998 年 10 月注销法人资格。增发新股后，本公司的总股本增至 1,023,300,145 股，其 中 A 股为 262,000,000 股，国有法人股为 723,500,145 股，内部职工股为 37,800,000 股。攀钢集 团持有股本 683,000,145 股，持股比例为 66.75%。1998 年 10 月 29 日，本公司正式更名为攀枝花 新钢钒股份有限公司。 截至 1999 年 11 月 5 日止，本公司社会公众股上市流通已满三年。1999 年 11 月 12 日公告后， 本公司内部职工股 37,800,000 股全部上市流通。至此，本公司 A 股增至 299,800,000 股。 根据 2000 年 7 月 18 日攀钢集团与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共同签订的 债权转股权协议（以下简称“债转股协议”），2000 年 12 月 22 日，攀枝花钢铁有限责任公司（以 下简称“攀钢有限”）注册成立。攀钢集团将持有本公司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢有 限，以换取攀钢有限 53.81%的股份。2001 年 4 月 11 日，财政部财企［2001］262 号文批准上述国 有法人股持有人的变更。至此，本公司的母公司由攀钢集团变为攀钢有限。攀钢有限持有本公司股 份 683,000,145 股，持股比例为 66.75%。攀钢集团为本公司的最终控制公司。 经证监会证监发行字［2003］7 号文核准，本公司于 2003 年 1 月 22 日发行 1,600,000,000.00 元可转换公司债券，于 2003 年 2 月 17 日在深圳证券交易所上市流通。根据《发行可转换公司债券 募集说明书》，本公司可转换公司债券自 2003 年 7 月 22 日开始转股。截至 2004 年 4 月 6 日止，有 1,599,202,200.00 元转换成公司发行的股票，转股 283,545,143 股，其余 797,800.00 元本公司于 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４２ 2004 年 4 月 6 日强制赎回。至此，本公司的总股本增至 1,306,845,288 股，攀钢有限持有本公司 股份 683,000,145 股，持股比例变更为 52.26%。 2005 年 10 月 21 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2005］1321 号“关于攀枝 花新钢钒股份有限公司股权分置改革有关问题的批复”批准，和 2005 年 10 月 27 日召开的 2005 年 第一次临时股东大会暨相关股东会通过的《攀枝花新钢钒股份有限公司股权分置改革方案》（以下 简称“股权分置方案”）约定：本公司以现有总股本 1,306,845,288 股为基数，以资本公积金向股 权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股。根据约定，攀钢有限、十九冶两家非流通股股东 将所获转增股份中的 110,138,103 股、6,530,884 股支付给实施股权分置改革股份变更登记日登记 在册的流通股股东（以转增前流通股总数为基数计算，每 10 股流通股将获得非流通股股东安排的 2 股对价股份），以换取两家非流通股股东持有的原非流通股的上市流通权；攀钢有限向派发认沽 权证股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股无偿派发 4 份存续期 18 个月、行权价 4.85 元的欧 式认沽权证。本公司于 2005 年 11 月 7 完成资本公积转增股本事项，转增股本后总股本为 1,698,898,874 股。 同时，本公司控股股东攀钢有限承诺：在新钢钒临时股东大会暨相关股东会议通过股权分置改 革方案后的两个月内，如新钢钒的股票价格低于每股 4.62 元（新钢钒 2005 年中期每股净资产 6.01 元在实施以资本公积金每 10 股转增 3 股后的除权值），攀钢有限将累计投入不超过人民币 5 亿元的 资金，通过深圳证券交易所集中竞价的交易方式来择机增持新钢钒社会公众股，直至新钢钒股票二 级市场价格不低于 4.62 元或 5 亿元资金用尽攀钢有限在股东大会决议的约定时间内。攀钢有限于 2005 年 12 月 22 日完成股票增持，持有本公司股份 921,207,875 股，持股比例变更为 54.224%。 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的总股本为 1,698,898,874 股。 二、 公司基本情况 资产负债表日，本公司法定代表人：洪及鄙；注册资本：1,306,845,200 元；企业法人营业执 照注册号为：5104001800152；住所：四川省攀枝花弄弄坪。 公司治理结构和组织结构：公司设立了股东大会、董事会、监事会，职能部门包括办公室、人 力资源部、财务部、生产部、安全环保部、设备部、技术质量部、工程部、销售部、物资采购部、 设备采购部等机构，下设炼铁厂、提钒炼钢厂、轨梁厂、热轧板厂、氧气厂、动力厂、热电厂、废 钢厂、攀宏钒制品厂。 对外投资单位 5 家，其中子公司 2 家，分别为全资子公司攀钢集团北海特种铁合金公司和控股 51%的攀钢集团国贸攀枝花有限责任公司（以下简称“攀枝花国贸”）；参股投资单位 3 个，分别为 攀钢集团财务公司、攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司和攀枝花工科建设监理有限责任公司。 2005 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司全部纳入合并报表范围，其基本资料如下。 公司名称 成立时间 本公司所占 权益比例 实收资本 法定代表人 主要业务 北海公司 1993-12-29 100% 66,000,000 陈双林 钒系列合金制造及销售 攀枝花国贸 2004-2-10 51% 100,000,000 张祖生 经营和代理各类商品及技术 的国内贸易和进出口业务 合并报表范围变化说明：本期合并报表范围与上年度相比，本公司从 2005 年 5 月 1 日将攀枝 花国贸纳入合并报表（详细情况见本附注六“重大股权受让说明”），同时，于 2005 年 11 月将攀枝花 工科监理公司不纳入合并报表。 本期合并会计报表与上年相比，减少了攀枝花工科建设监理有限责任公司（以下简称“工科监 理”）。工科监理成立于 2001 年 4 月 27 日，注册资本 1,180,000.00 元。2005 年 9 月 25 日本公司第四届 董事会第九次会议审议通过了《关于出让攀枝花市工科监理公司股权的议案》，决定将本公司持有 的工科监理公司股权的 43.22%，转让给攀钢集团，本公司于 2005 年 10 月底将持有的部分股权转让， Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４３ 转让后本公司持股比例由占 84.75%减少至 41.53%。 本公司处于钢压延行业，主要从事钢铁（包括型材、热轧板材等）及钒产品的制造、销售业务。 经营范围包括：铁、钢、钒冶炼及加工；钢压延加工；氧气、氢气、氩气、蒸汽制造；冶金技术开 发、咨询、服务。 三、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载的财务数据是基于下列会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法编制： 1. 会计制度 本会计报表根据企业会计准则和《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及有关法律及规 定而编制。 2. 会计年度 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止作为会计年度。 3. 记账本位币 人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 会计年度内发生的外币交易，按发生当日中国人民银行公布汇率的中间价（“市场汇率”）折算 为人民币记账；资产负债表日，以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率折算为人民币； 由此而产生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物。 7. 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，在期末或年度终了，按账龄分析法并根据债务单位的财务及经营状况合 理地估计坏账准备。坏账准备分为特殊坏账准备及一般坏账准备。特殊坏账准备的提取是对各重大 应收款项进行分析，在分析过程中，将综合考虑此账款的账龄、债务单位的财务及经营状况、账款 的当期回收情况及期后回收情况，从而进行坏账准备的估计并计提。对并非重大的应收款项，提取 一般坏账准备。具体提取比例如下： 账龄情况 一般坏账准备提取比例 超过5年 100% 3—5年 80% 2—3年 50% 1—2年 30% 1年以内 5% 8. 存货核算方法 存货分为原材料、库存商品、自制半成品、辅料及备品备件、低值易耗品等。存货以计划成本 核算，期末按差异率在已发出存货和结存存货之间分摊差异，将计划成本调整为实际成本。在产品 及库存商品的成本包括直接材料、燃料动力、直接人工及制造费用。低值易耗品根据不同类别分别 采用一次摊销法、五五摊销法及工作量摊销法核算。 在期末或年度终了，按可变现净值低于账面价值部分，计提存货跌价准备。可变现净值是以管 理当局认为在正常的经营过程中，参照当期市场情况估计的售价为基础确定。可变现净值低于账面 价值部分，计提存货跌价准备。 9. 长期投资核算方法 ①长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，持有被投资单位有表决权资本 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４４ 总额 20%以下或虽超过 20%但不具有重大影响，采用成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总 额 20%至 50%，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；持有被投资单位有表决权资本 总额 50%以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算的，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投 资差额，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额在 10 年内平均摊销，初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积（股权投资准备）。 ②长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本扣除相关费用及 尚未领取的到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内，于确 认相关利息收入时，按直线法予以摊销。 ③公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，在期末或年度终了，按被投资单位由于市价持 续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10. 固定资产计价及折旧方法 ①固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过 1 年，单位价 值较高的有形资产，按实际成本计价。固定资产采用直线法折旧，净残值率为 3%。 ②固定资产类别、估计可使用年限及折旧率、净残值率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 一、通用设备 1．机械设备 11 3% 8.82% 2．动力设备 14 3% 6.93% 3．风机、水泵 5 3% 19.40% 4．传导设备 19 3% 5.11% 5．运输设备 10 3% 9.70% 6．计算机、电视机、复印机等 5 3% 19.40% 7．自动化控制及仪表、测试仪器设备等 10 3% 9.70% 8．工业炉窖 10 3% 9.70% 9．工具及其他生产用具 10 3% 9.70% 10．非生产用设备 20 3% 4.85% 二、专用设备 1．冶金工业专用设备 11 3% 8.82% 2．矿山专用设备 10 3% 9.70% 三、房屋及建筑物 1．生产用房 35 3% 2.77% 2．非生产用房 40 3% 2.43% 3．其他建筑物 20 3% 4.85% ③在期末或年度终了，对固定资产进行逐项检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，对其可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 11. 在建工程核算方法 在建工程是指建造中的厂房、安装及调试中的机器设备及其它固定资产改良支出，按实际成本 计价。该等成本包括直接建造成本，以及建造、安装及调试年度发生的有关借款费用。在建工程达 到预定可使用状态后转为固定资产并计提折旧。 期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工 的，在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大不确定性的，以及其他足以证明已 经发生减值的在建工程，计提减值准备。 12. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用，按受益期限平均摊销。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４５ 13. 借款费用核算方法 ①借款费用是指与借款有关的利息、折价或溢价的摊销和其他辅助费用，以及因外币借款产生 的汇兑差额。 ②为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产支出已经发生，借款费用已 经发生，为使资产达到可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，在所购建的固定资产达 到预定可使用状态前发生的予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的直接计 入当期财务费用。 ③借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及 资本化率予以资本化。 14. 应付债券核算方法 本公司发行债券时，按照债券票面价值计入应付债券－债券面值。发行价格与票面价值之间的 差额计入应付债券－债券溢价或债券折价。 应付债券按权责发生制原则按期计提利息，债券溢价或折价在债券存续期间采取直线法摊销。 应计利息、溢（折）价摊销以及发行费用大于发行期间冻结资金产生的利息收入之差额，与购建固 定资产有关的，在固定资产交付使用前予以资本化，在资产交付使用后计入当期费用。 可转换公司债券在转换为股票之前，按一般债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转股 权利时，按可转换公司债券的面值与转股价格计算的转股数转换为股本，按可转换公司债券的账面 价值与转换的股本之间的差额计入资本公积－股本溢价。 15. 收入确认原则 ①主营业务收入 主营业务收入指销售给客户的产品的总价，扣除各项销售折扣与折让后的净额。产品所有权上 的主要风险和报酬已转移给买方，且本公司不再对该产品实施管理权和控制权，相关的收入已经收 到或取得了收款的证据，同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时，予以确认收入。 ②利息收入 按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确认。 16. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算，按本期发生的时间性差异以规定的所得税税率计 算递延税款。递延税款以债务法核算。 17. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括了本公司所有子公司的会计报表。合并会计报表按照《合并会计报表暂行规 定》采用如下方法编制： ①母、子公司采用的会计年度和会计政策相同； ②母、子公司及子公司之间的重大交易已调整抵销； ③投资、权益及相互往来已调整抵销。 18. 会计政策变更说明 本公司 2005 年度无会计政策变更事项。 19. 会计估计变更说明 本公司 2005 年度无会计估计变更事项。 20. 会计差错更正说明 本公司 2005 年度无应披露的会计差错更正事项。 四、 税项 1. 增值税 内销产品增值税税率为 17%和 13%，攀枝花国贸出口货物及委托攀钢集团国际经济贸易有限公 司代理出口自产货物按税法规定实行免抵退。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４６ 2. 主营业务税金及附加 营业税，按应税收入和适用税率计算缴纳； 城市维护建设税，按当期实缴流转税税额的 7%计算缴纳； 教育费附加，按当期实缴流转税税额的 3%计算缴纳； 地方教育费附加，根据“攀地税直发［2004］16 号”文，从 2004 年 1 月 1 日起，本公司按当 期实缴流转税税额的 1%缴纳地方教育费附加。 根据《财政部国家税务总局关于生产企业出口货物实行免抵退税办法后有关城市维护建设税教 育费附加政策的通知》（财税［2005］25 号）的规定，自 2005 年 1 月 1 日起，本公司经国家税务 局正式审核批准的当期免抵的增值税税额纳入了城市维护建设税和教育费附加的计征范围，分别按 规定的税（费）率征收城市维护建设税和教育费附加。 3. 所得税 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，本公司及其子公司按收入总额减去准予扣除项 目为应纳税所得额。 根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发［2002］ 47 号）和《四川省国家税务局转发关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（川国 税函［2002］162 号）文件精神，依照四川省攀枝花市国家税务局 2004 年 7 月 16 日《攀枝花市国 家税务局关于攀枝花新钢钒股份有限公司享受国家西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（攀国 税发［2004］112 号）文件，本公司在 2004 年至 2010 年期间企业所得税税率减按 15%征收。 根据广西壮族自治区国家税务局“桂国税函［2002］127 号”文，子公司北海公司执行 15%的 优惠税率。 根据攀枝花市国家税务局直属分局攀国税直发［2005］102 号“关于攀枝花钢铁（集团）公司 享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复”，攀钢集团国贸攀枝花有限公司按 15%的所得税计算 本年度应纳所得税。 根据攀枝花市国家税务局 2005 年 7 月 15 日（攀国税直发[2005]51 号）“关于攀枝花新钢钒 股份有限公司减免企业所得税的批复”文件，本公司因综合利用“三废”资源，企业所得税减免 13,783,368.80 元，已作为 2005 年度企业所得税的抵减。 攀枝花市国家税务局 2005 年 11 月 1 日（攀国税直发[2005]98 号）“关于攀枝花新钢钒股份 有限公司技改项目国产设备投资抵减企业所得税的批复”文件，本公司 2003 年度国产设备投资项 目抵减所得税 43,202,334.84 元，已作为 2005 年度企业所得税的抵减。 攀枝花新钢钒股份有限公司 2004 年度研究与开发费附加所得税税前扣除，企业所得税减免 7,464,443.96 元，已作为 2005 年度企业所得税的抵减。 五、 利润及分配 本公司实现的净利润按下列顺序分配： 1．弥补以前年度亏损； 2．提取法定盈余公积金 10%； 3．提取法定公益金 5%； 4．提取任意盈余公积金； 5．支付股东股利。 六、 重大股权受让说明 2005 年 4 月 28 日，本公司 2004 年度股东大会通过了《攀枝花新钢钒股份有限公司关于受让 攀钢集团国贸攀枝花有限公司股权的提案》，受让攀钢集团国际经济贸易有限公司持有的攀枝花国 贸 51%的股权。 攀枝花国贸是由攀钢集团国际经济贸易有限公司和攀钢集团共同出资组建成立的有限责任公 司，注册资本 1 亿元，由攀钢集团国际经济贸易有限公司出资 9,500 万元，占 95%的股权，攀钢集 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４７ 团出资 500 万元，占 5%的股权。攀钢集团、攀钢集团国际经济贸易有限公司、本公司三方共同聘 请中喜会计师事务所有限责任公司对攀枝花国贸进行了审计，聘请北京中证评估有限责任公司对转 让股权价值进行了评估，审计、评估基准日为 2004 年 12 月 31 日。攀钢集团、攀钢集团国际经济 贸易有限公司、本公司三方签署的《股权转让合同》中约定“在评估基准日至新钢钒支付首笔股权 转让价款当月末，根据攀枝花国贸净资产的变化，相应调整转让价款”，截至 2005 年 4 月 30 日， 攀枝花国贸净资产为 143,971,386.36 元，本公司共向攀钢集团国际经济贸易有限公司支付股权受 让款 73,425,407.04 元，自 2005 年 5 月 1 日起持有攀枝花国贸 51%的股权。 七、 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004年12月31日 现金 28,425.08 18,044.48 银行存款 446,540,803.23 245,742,167.92 合 计 446,569,228.31 245,760,212.40 2. 应收票据 票据种类 2005 年 12 月 31 日 2004年12月31日 银行承兑汇票 628,452,127.18 1,130,531,061.70 商业承兑汇票 合 计 628,452,127.18 1,130,531,061.70 应收票据均系销售产品而取得。截至 2005 年 12 月 31 日止，无已贴现或已背书但尚未到期的商 业承兑汇票。 关联公司往来见本附注八。 3. 应收账款 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 175,202,518.47 82.79% 414,046,795.45 88.65% 一至两年 两至三年 3,284,207.83 0.70% 三至五年 2,544,847.05 1.20% 14,223,553.40 3.05% 五年以上 33,884,936.26 16.01% 35,473,104.66 7.60% 合 计 211,632,301.78 100.00% 467,027,661.34 100.00% 坏账准备 一年以内 3,475,125.10 8.82% 20,670,727.28 29.89% 一至两年 两至三年 1,642,103.92 2.37% 三至五年 2,035,877.64 5.17% 11,378,842.72 16.45% 五年以上 33,884,936.26 86.01% 35,473,104.66 51.29% 合 计 39,395,939.00 100.00% 69,164,778.58 100.00% 净 额 172,236,362.78 397,862,882.76 2005 年 12 月 31 日，前五名单位余额合计为 199,289,088.72 元，占应收账款总额的 94.17%； 2004 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 159,704,628.27 元，占应收账款 总额的 34.20%。元，占应收账款总额的 应收账款年末余额中无应收持本公司 5%或以上股份股东的款项。 关联公司往来见本附注八。 4. 其他应收款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４８ 账面余额 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 103,688,789.72 99.98% 30,614,178.16 99.03% 一至两年 24,845.80 0.02% 257,175.99 0.83% 两至三年 42,078.48 0.14% 三年以上 合 计 103,713,635.52 100.00% 30,913,432.63 100.00% 坏账准备 一年以内 1,001,419.69 99.26% 1,505,345.48 93.88% 一至二年 7,453.74 0.74% 77,152.80 4.81% 二至三年 21,039.24 1.31% 合 计 1,008,873.43 100.00% 1,603,537.52 100.00% 净 额 102,704,762.09 29,309,895.11 2005 年 12 月 31 日, 其他应收款中欠款金额前五名的单位余额为 22,426,301.42 元，占其他应收 款总额的 21.62%；2004 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名的单位余额为 22,477,538.14 元， 占其他应收款总额的 72.71%。 其他应收款年末余额中无应收持本公司 5%或以上股份股东的款项。 关联公司往来见本附注八。 5. 预付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 207,343,421.14 100.00% 126,518,887.58 99.21% 1 至 2 年 606,000.00 0.48% 2 至 3 年 374,105.00 0.29% 3 年以上 31,155.93 0.02% 合 计 207,343,421.14 100.00% 127,530,148.51 100.00% 预付账款年末余额中无预付持本公司 5%或以上股份股东的款项。 6. 存货 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 原材料 296,671,005.17 240,230,426.40 燃料及溶剂 8,235,171.39 13,781,437.25 耐火材料 1,299.15 9,092,899.86 辅助材料 58,398,713.41 49,893,662.29 备品备件 844,635,483.04 491,556,423.42 半成品 145,679,615.31 142,051,898.22 产成品 690,800,587.22 427,007,030.85 低值易耗品及包装物 12,276,993.38 12,076,281.88 委托加工物资 11,326,896.56 小 计 2,068,025,764.63 1,385,690,060.17 减：存货跌价准备 56,271,874.46 15,446,771.09 净 额 2,011,753,890.17 1,370,243,289.08 存货跌价准备的变动情况如下： 项 目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 年初余额 15,446,771.09 17,101,673.31 本年增加 40,825,103.37 本年转出 1,654,902.22 年末余额 56,271,874.46 15,446,771.09 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ４９ 2005 年度向前五名供应商采购金额合计 6,440,869,315.77 元，占采购总额比重为 51.19%；2004 年度向前五名供应商采购金额合计 5,542,753,115.13 元，占采购总额比重为 60.48%； 7. 长期投资 被投资公司名称 投资期限 年末占被投资企业 注册资本比例 初始投资成本 攀钢集团财务公司 长期 16.905% 97,950,000.00 攀钢集团财务公司（子公司北海铁合金投资） 长期 0.057% 301,200.00 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 长期 15.00% 1,500,000.00 四川攀钢集团国际汽车贸易有限公司 长期 5% 700,000.00 攀枝花工科建设监理有限责任公司 长期 41.53% 1,000,000.00 合 计 101,451,200.00 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，长期投资的变动如下： 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 攀钢集团财务公司 104,380,305.55 695,726.73 4,260,000.00 100,816,032.28 攀钢集团财务公司(北海铁合金的投资) 301,200.00 301,200.00 攀枝花工科建设监理有限责任公司 346,369.14 346,369.14 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 四川攀钢集团国际汽车贸易有限公司 700,000.00 700,000.00 合 计 110,681,505.55 1,742,095.87 4,260,000.00 108,163,601.42 长期投资—攀钢集团财务公司本年增加 695,726.73 元，原因为攀钢集团财务公司 2005 年 1 月实 现净利润本公司按照权益法核算增加，自 2005 年 2 月起，改为成本法核算；本年减少为分回 2005 年以前年度的现金股利 4,260,000.00 元。 长期投资－攀枝花工科建设监理有限责任公司增加原因为：年初本公司对工科监理公司投资比 例为 84.75%，纳入合并报表范围内；本期出售 43.22%的股权后持股比例为 41.53%，对其不再具有控 制权，不再纳入合并范围，从而增加合并报表长期投资。 长期投资－四川攀钢集团国际汽车贸易有限公司增加 700,000.00 元，系本年收购的攀钢集团国 贸攀枝花有限公司对其投资。 截至 2005 年 12 月 31 日止，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 8. 固定资产 （1） 固定资产原值及累计折旧 固定资产类别 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋建筑物 2,822,620,841.17 419,377,387.74 6,760,091.36 3,235,238,137.55 机器设备 9,065,079,831.92 2,887,517,699.95 129,655,817.39 11,822,941,714.48 运输设备 31,634,961.98 3,397,512.50 3,668,835.99 31,363,638.49 其他 4,019,013.00 2,402,950.00 6,421,963.00 固定资产原值合计 11,923,354,648.07 3,312,695,550.19 140,084,744.74 15,095,965,453.52 累计折旧 房屋建筑物 1,293,198,414.05 93,029,599.02 4,187,922.31 1,382,040,090.76 机器设备 4,158,866,547.45 801,211,327.06 100,952,463.18 4,859,125,411.33 运输设备 17,636,126.46 2,317,630.22 1,618,060.99 18,335,695.69 其他 3,800,916.00 306,754.15 4,107,670.15 累计折旧合计 5,473,502,003.96 896,865,310.45 106,758,446.48 6,263,608,867.93 净 值 6,449,852,644.11 8,832,356,585.59 ① 本年由在建工程转固增加的固定资产金额 3,309,679,104.63 元； ② 本年出售的固定资产原值 1,123,849.00 元，净值 58,330.65 元； Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５０ ③ 年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 3,235,449,822.52 元； ④ 本年报废的固定资产原值 127,730,187.10 元，净值 28,381,458.68 元； ⑤ 2005 年 12 月 31 日本公司不存在已用于抵押和经营性租赁的固定资产。 （2）固定资产减值准备的金额、增减变动情况： 本期转回（减少数） 项目 2004 年 12 月 31 日 本期 增加 价值回 升转回 其他原 因转出 合计 2005 年 12 月 31 日 1#脱硫吊 2,496,765.40 0.00 0.00 0.00 - 2,496,765.40 2#脱硫吊 2,496,765.40 0.00 0.00 0.00 - 2,496,765.40 3#脱硫吊 1,595,308.55 0.00 0.00 0.00 - 1,595,308.55 4#脱硫吊 1,076,922.00 0.00 0.00 0.00 - 1,076,922.00 5#脱硫吊 1,076,922.00 0.00 0.00 0.00 - 1,076,922.00 防空洞 51,666.00 0.00 4,719.81 4,719.81 46,946.19 51 农场办公楼 102,246.00 0.00 8,326.20 8,326.20 93,919.80 51 农场水池 27,084.00 0.00 2,722.95 2,722.95 24,361.05 51 农场桥 37,577.00 0.00 4,538.28 4,538.28 33,038.72 合 计 8,961,256.35 20,307.24 20,307.24 8,940,949.11 考虑固定资产净残值，本期固定资产减值准备转出 20,307.24 元。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５１ 9. 在建工程 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 序 号 项目名称 预算数 （万元） 工程投入 占预算比 例 账面余额 其中：利 息资本化 金额 其中：利 息资本化 本年转入固定 资产金额 其他减少 账面余额 其中：利 息资本化 减值 准备 余额 1 西渣场沿江填渣 A 挡墙 2,300.00 -353,810.00 -353,810.00 2 炼铁氧化球团成品运输系统 2,500.00 18,109,224.19 2,184,025.92 20,293,250.11 3 二高炉上焦丁自回收装置 86.00 1,108,484.00 1,108,484.00 4 西渣场开发利用热泼渣 3,568.00 770,310.00 770,310.00 5 炼铁厂烧结二高压室隐患整改 880.00 85.87% 4,630,440.00 2,926,100.00 7,556,540.00 6 新庄弃土场 300.00 2,729,966.00 2,660,600.00 5,390,566.00 7 炼铁 3、4、5#烧结机三电系统改造 900,000.00 900,000.00 8 炼铁 4 座高炉喷煤扩能工程 3,800.00 101.06% 13,886,563.00 24,514,500.00 38,401,063.00 9 炼铁四高炉出铁场平板车改造 20.00 21,165.00 21,165.00 10 炼铁原料场 1 号转运站除尘系统改造 80.00 800,000.00 800,000.00 11 炼铁四高炉水冲渣设施 1,920.00 2,320.00 2,320.00 12 炼铁 1＃、5＃环冷机改造 2,600.00 277,953.55 277,953.55 13 炼铁 4#高炉 DCS 系统改造 1,030.00 -353,043.24 -353,043.24 14 炼铁 3#高炉新建安全走桥 29.00 290,083.00 290,083.00 15 炼钢转炉提钒 PLC 系统改造 1,551.00 200.00 200.00 16 炼钢方、板坯连铸机 126,443.00 174,086.00 174,086.00 17 炼钢 2#大方坯连铸机 47,939.64 96,644,000.00 603,233,022.60 699,877,022.60 18 炼钢方坯连铸增设扇形断存放台架 36.00 360,000.00 360,000.00 19 炼钢铸钢二跨吊车更新 3,000.00 5,200.00 5,200.00 20 炼钢新增一台 32/20T 火切吊车 201.00 1,808,300.00 1,808,300.00 21 炼钢 1、2 号转炉煤气回收及二次烟尘治理 20,000.00 0.72% 1,444,916.92 1,444,916.92 22 炼钢 1#板坯连铸两台中包车及电子秤改造 690.00 100.00% 6,900,000.00 6,900,000.00 23 炼钢 1、2 号变电所及转炉低压配电 3,900.00 2.01% 785,000.00 785,000.00 24 炼钢 2#板坯浊环水系统改造 300.00 1,040,953.95 1,040,953.95 25 炼钢新增三号脱硫装置 4,090.00 41,112,816.13 16,545,004.18 57,657,820.31 26 炼钢煤气回收及烟尘治理 1,272,500.00 1,272,500.00 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５２ 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 序 号 项目名称 预算数 （万元） 工程投入 占预算比 例 账面余额 其中：利 息资本化 金额 其中：利 息资本化 本年转入固定 资产金额 其他减少 账面余额 其中：利 息资本化 减值 准备 余额 27 炼钢铸锭一跨主厂房延长 400.00 900,000.00 506,400.00 1,406,400.00 28 炼钢 1#2#原料吊直流改交流 1,860.00 90.17% 8,000,000.00 8,770,856.00 16,770,856.00 29 炼钢新增铁水罐罐口清理设备 230.00 2.61% 60,000.00 60,000.00 30 炼钢 1#板坯 2#200T 吊车直流改交流 550.00 99.41% 5,467,747.00 5,467,747.00 31 轨梁改造 119,880.00 891,174,660.31 253,706,522.61 1,144,881,182.92 32 轨梁初轧厂房拆除及保产工程 1,228.00 1,116,600.00 1,116,600.00 33 轨梁物资三站办公楼改澡堂 138.22 200.00 200.00 34 轨梁型钢精整线拆还保 1,500.00 315,020.00 8,577,774.00 8,892,794.00 35 轨梁老线水处理改造 350.00 6,200.00 6,200.00 36 轨梁 950 生产线加热炉改造 6,600.00 25.41% 16,769,000.00 16,769,000.00 37 轨梁重轨矫直机增加快速换辊装置 350.00 67.79% 2,372,759.00 2,372,759.00 38 轨梁厂东出坯台架改造 212.00 2,032,133.00 2,032,133.00 39 轨梁 100 米长尺轨生产线 4,500.00 10,129,577.00 13,533,515.71 23,663,092.71 40 轨梁厂冷床余热淬火返回轨道 6,000.00 5,666,562.00 4,090,458.50 9,757,020.50 41 轨梁厂 100m 长尺轨余热淬火 6,000.00 12.11% 7,267,493.00 7,267,493.00 42 动力新建 15 万 m3 高炉煤气柜 2,740.00 11.41% 3,126,098.00 3,126,098.00 43 动力冷轧煤气加压站 1,000.00 733,650.00 -733,650.00 44 1#板坯增设压缩空气专线配套改造 47.98 1,268,775.40 1,268,775.40 45 1-3＃高炉 TRT 全干式煤气余压发电 29,974.00 37.98% 8,632,688.55 105,209,000.00 113,841,688.55 46 动力冷轧 2#镀锌线公辅设施改造 3,262.00 161,337.00 161,337.00 47 动力冷轧废水站改造 200.00 1,665,433.00 1,665,433.00 48 动力热轧酸洗线废水处理改造 150.00 1,656,056.50 1,656,056.50 49 动力冷轧三镀锌公辅设施改造 1,500.00 3,093,953.00 8,242,933.98 11,336,886.98 50 动力四水站净喷系统及降温设施 990.00 16,353,903.00 2,832,972.00 19,186,875.00 51 动力冷轧二酸洗系统供水新增过滤装置 20.00 216,055.18 216,055.18 52 动力坪二变电所 3#主变增容 330.00 2,795,000.00 2,795,000.00 53 动力莲花池变电所站内改造 90.00 218,000.00 300.00 218,300.00 54 动力西部片区煤气平衡及改造 400.00 8,761,996.75 10,736,021.14 19,498,017.89 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５３ 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 序 号 项目名称 预算数 （万元） 工程投入 占预算比 例 账面余额 其中：利 息资本化 金额 其中：利 息资本化 本年转入固定 资产金额 其他减少 账面余额 其中：利 息资本化 减值 准备 余额 55 动力荷花池变电所 570.00 5,588,457.00 5,588,457.00 56 动力 5#空压站扩能改造 400.00 18.01% 720,234.00 720,234.00 57 动力冷轧生活水处理工程 247.00 3,564,941.00 3,564,941.00 58 氧气厂送冷轧专用氮气管道 182.00 1,501,253.00 1,501,253.00 59 氧气 3#DY-24 电解槽改造 180.00 1,101,717.00 702,600.00 1,804,317.00 60 氧气 5#6000m3/h 制氧机组制氧机组扩能 20,000.00 45.48% 931,200.00 90,021,144.88 90,952,344.88 61 氧气厂填充间扩建工程 140.00 202,323.00 956,900.00 1,159,223.00 62 氧气厂大门改造 10.00 104,570.00 104,570.00 63 氧气新建 10000M/H 氮气透瓶压缩机 800.00 429,705.68 8,885,545.59 9,315,251.27 64 热轧冷却水系统改造 6,500.00 1.77% 1,150,000.00 1,150,000.00 65 热轧新增轧辊磨床 1,200.00 3,700.00 3,700.00 66 热轧 1450 切头飞剪 R2 轧机改造 400.00 5.17% 206,720.00 206,720.00 67 热轧精轧压下电气传动系统 3,880,000.00 3,880,000.00 68 热轧 E2R2 轧机隐患整改 2,875,000.00 2,875,000.00 69 热轧轧线部分仪表升级 400.00 1.50% 60,000.00 60,000.00 70 热电厂新增 7＃风机至 1＃高炉风管 222.00 118,668.00 118,668.00 71 热电站高炉紧急拨风系统全自动改造 60.00 576,000.00 576,000.00 72 热电利用富余煤气新建发电机组 4,310.00 1,156,297.00 37,122,266.84 38,278,563.84 73 热电高、焦炉煤气系统缺陷处理 345.00 66.45% 2,292,669.00 2,292,669.00 74 热电利用余热余能发电工程 56,000.00 3.09% 1,440,000.00 15,883,600.00 17,323,600.00 75 热电厂热电站 6KV 系统改造 960.00 2.08% 200,000.00 200,000.00 76 热电 3#风机自动控制系统 42.59 425,900.00 1,250,000.00 1,675,900.00 77 热电厂 75/锅炉煤气在线检测及低压保护 146.97 1,469,700.00 1,469,700.00 78 热电厂新建办公楼 500.00 3.35% 167,600.00 167,600.00 79 热电站电缆隧道防火阻燃及消防设施 150.00 96.67% 1,450,000.00 1,450,000.00 80 热电 4#锅炉全烧高炉煤气改造 200.00 1,935,121.05 1,935,121.05 81 废钢厂成品库（6 道）栈桥 335.00 254,846.00 4,842,539.00 5,097,385.00 82 废钢厂 600 吨废钢打包机 420.00 17.22% 723,130.00 723,130.00 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５４ 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 序 号 项目名称 预算数 （万元） 工程投入 占预算比 例 账面余额 其中：利 息资本化 金额 其中：利 息资本化 本年转入固定 资产金额 其他减少 账面余额 其中：利 息资本化 减值 准备 余额 83 废钢东部地区钢材成品堆放扩能 800.00 0.25% 19,800.00 19,800.00 84 零固购置 17,653,767.76 17,653,767.76 85 攀宏钒氮合金搬迁及配套工程 1,950.00 359,720.00 359,720.00 86 攀宏钒铁冶炼系统技术改造 480.00 2,938,210.00 682,492.00 3,620,702.00 87 攀宏废水设施改造 4,400.00 43.05% 18,942,688.65 18,942,688.65 88 攀钢电力网架改造 12,000.00 59,305,867.00 59,305,867.00 89 环保补助资金项目 1,250,250.00 980,731.00 400,000.00 1,830,981.00 90 新钢钒设备库管理系统 455.00 97.37% 4,430,473.00 4,430,473.00 91 3#高炉易地大修 135,000.00 79,576,891.82 957,771,354.64 1,037,348,246.46 92 炼钢转炉易地大修 60,127.00 90.45% 1,153,000.00 542,703,787.06 543,856,787.06 93 1#2#5#机头除尘 2,100.00 20,782,355.00 20,782,355.00 94 3#高炉大修 39,000.00 19.55% 76,249,473.02 76,249,473.02 95 2#烧结机大修 4,530.00 14.35% 6,499,688.11 6,499,688.11 96 4#烧结机中修 1,500.00 35.38% 5,306,514.52 5,306,514.52 97 2#3#高炉新增热风炉 4,100.00 0.08% 31,905.76 31,905.76 98 炼铁厂 142M2 电除尘改造 720.00 0.89% 64,261.46 64,261.46 99 一、二期焦炉煤气管网大修 5,200.00 53.65% 27,899,389.28 27,899,389.28 100 轨梁煤气加压站改造 2,600.00 74.61% 19,397,975.25 19,397,975.25 101 动力厂 1 号空压站维修施工 1,200.00 29.10% 3,491,979.66 3,491,979.66 102 动力厂 1 号空压站锚杆挡墙维修 29.00 96.66% 280,300.00 280,300.00 103 攀钢 12 万 m3 焦炉煤气柜易地大修 4,898.00 32.26% 15,800,000.00 15,800,000.00 104 3 号高炉大修动力土建及电气项目 3,300.00 1.05% 345,989.00 345,989.00 105 3 号洗涤塔系统设备管道部分检修 60.00 13.26% 79,586.91 79,586.91 106 新建 TRT 配合 3 号洗涤塔大修提前工程 84.00 23.30% 195,754.63 195,754.63 107 4#锅炉大修 1,400.00 22,906,818.33 22,906,818.33 108 一期高炉净环回水管大修 3,430.00 31,477,616.56 31,477,616.56 109 煅燒窖 85.00 496,240.00 496,240.00 110 煤气发生炉 42.00 325,500.00 325,500.00 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５５ 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 序 号 项目名称 预算数 （万元） 工程投入 占预算比 例 账面余额 其中：利 息资本化 金额 其中：利 息资本化 本年转入固定 资产金额 其他减少 账面余额 其中：利 息资本化 减值 准备 余额 合 计 802,524.70 1,232,659,578.43 3,142,800,032.86 3,309,679,104.63 1,065,780,506.66 2005 年 12 月 31 日，在建工程无减值迹象，故未计提减值准备。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５６ 10. 固定资产清理 固定资产清理余额 2,774 ,584.22 元为已报废而尚未清理完毕的固定资产净值。 11. 递延税款借项 从 1999 年 1 月 1 日起，根据《股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定》的要求，坏账准 备改为按账龄分析法计提，年末存货改为按成本与可变现净值孰低计价。从 2000 年 1 月 1 日起，根 据工效挂钩办法计提效益工资，从而导致当期工资提取数大于当期发放数。从 2001 年 1 月 1 日起， 根据《企业会计制度》及财政部关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的 通知（财会［2001］17 号）以及《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》（财会［2001］43 号）的要求，固定资产计提固定资产减值准备。由此而产生的会计利润与应纳税所得额差异计入递延 税款借项（或贷项）。 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 核算应收款项坏账准备 6,060,721.86 10,598,903.83 核算存货跌价准备 8,440,781.17 2,317,015.66 核算年末应付工资余额 7,838,777.86 1,069,706.92 核算固定资产减值准备 1,341,142.37 1,344,188.45 合 计 23,681,423.26 15,329,814.86 12. 短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 备 注 信用借款 220,465,283.29 130,000,000.00 合 计 220,465,283.29 130,000,000.00 13. 应付票据 票据种类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,450,493,772.60 513,227,265.69 14. 应付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 787,822,914.62 99.08% 1,043,239,667.54 99.27% 1 至 2 年 4,222,535.66 0.53% 3,019,741.41 0.29% 2 至 3 年 1,506,072.96 0.19% 1,263,054.47 0.12% 3 年以上 1,609,852.45 0.20% 3,414,390.32 0.32% 合 计 795,161,375.69 100.00% 1,050,936,853.74 100% 2005 年 12 月 31 日，应付账款中金额前五名单位余额合计为 277,900,729.13 元，占应付账款总额 的 34.95%；2004 年 12 月 31 日，应付账款中金额前五名单位余额合计为 166,472,985.52 元，占应付账款 总额的 15.84%。 关联公司往来见本附注八。 15. 预收账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 223,705,210.70 96.23% 175,866,299.48 96.27% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５７ 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 至 2 年 2,060,168.67 0.89% 1,069,703.27 0.59% 2 至 3 年 965,021.87 0.42% 901,226.94 0.49% 3 年以上 5,719,673.96 2.46% 4,840,702.08 2.65% 合 计 232,450,075.20 100.00% 182,677,931.77 100.00% 关联公司往来见本附注八。 16. 应付工资 2005 年 12 月 31 日，应付工资余额系工效挂钩工资，金额 52,258,520.91 元。 17. 应付股利 应付股利余额 12,231.76 元为累计未领取的社会公众股股利。 18. 应交税金 税 项 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 企业所得税 -3,402,167.56 48,893,821.14 增值税 132,124,272.12 391,701,330.44 营业税 503,666.36 1,546,152.10 城市维护建设税及其他 61,514,146.69 43,157,558.18 合 计 190,739,917.61 485,298,861.86 19. 其他应付款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 555,053,096.55 95.12% 253,372,094.01 91.23% 1 至 2 年 21,699,068.10 3.72% 10,353,284.50 3.72% 2 至 3 年 6,715,835.71 1.15% 5,987,825.49 2.16% 3 年以上 52,683.38 0.01% 8,020,183.52 2.89% 合 计 583,520,683.74 100.00% 277,733,387.52 100.00% 关联公司往来见本附注八。 20. 长期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 信用借款 1,050,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 650,000,000.00 870,000,000.00 合 计 1,700,000,000.00 970,000,000.00 担保借款情况 贷款单位 贷款金额 担保人 中国建设银行弄弄平支行 150,000,000.00 攀钢集团担保 中国银行大渡中支行 500,000,000.00 攀钢有限担保 合 计 650,000,000.00 21. 专项应付款 款项性质 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 攀枝花市环保局拨付的环保资金 2,325,000.00 3,550,000.00 400,000.00 5,475,000.00 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５８ 22. 股本 如本附注一所述，本公司于 11 月 7 完成资本公积转增股本，转增股本后总股本为 1,698,898,874 股，股本情况变化如下： 项目 2004 年 12 月 31 日 资本公积转增股 转增后股本 一、尚未流通股份 1．发起人股份 723,500,145 217,050,043 940,550,188 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 723,500,145 217,050,043 940,550,188 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 723,500,145 217,050,043 940,550,188 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 583,345,143 175,003,543 758,348,686 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 583,345,143 175,003,543 758,348,686 本公司股本总额 1,306,845,288 392,053,586 1,698,898,874 股份总额 1,306,845,288 392,053,586 1,698,898,874 如本附注一所述、本公司在资本公积转增股本时同时实施股权分置改革，股权分置改革前后股本 及股本结构变化如下： 改革前（实施资本公积金转增后） 股权改革后 股份数量 比例 股份数量 比例 一、未上市流通股 940,550,188 55.362% 一、有限售条件的流通股 824,075,826 48.51% （一）发起人股 （一）股权分置改革变更的 有限售条件的流通股 823,881,201 48.50% 1．国家股 1．国家及国有法人持股 823,881,201 48.50% 2．国有法人股 940,550,188 55.362% 2．境内一般法人持股 3．境内法人股 3．境内自然人持股 4．外资法人股 4．境外法人、自然人持股 5．自然人股 5．其他 6．其他 （二）定向法人股 （二）内部职工股 1．国家股 2．国有法人股 （三）机构投资者配售股份 3．境内法人股 4．外资法人股 （四）高管股份 194,625 0.01% 5．自然人股 6．其他 （五）其他 二、已上市流通股份 758,348,686 44.638% 二、无限售条件的流通股 874,823,048 51.49% （一）有限售条件的流通股 168,675 0.01% 1．内部职工股 （一）人民币普通股 874,823,048 51.49% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ５９ 改革前（实施资本公积金转增后） 股权改革后 股份数量 比例 股份数量 比例 2．机构投资者配售股份 3．高管股份 168,675 0.01% 4．其他 （二）境内上市外资股 （二）无限售条件的流通股 758,180,011 44.628% 1．人民币普通股 758,180,011 44.628% 2．境内上市外资股 （三）境外上市外资股 3．境外上市外资股 4．其他 （四）其他 三、股份总数 1,698,898,874 100% 三、股份总数 1,698,898,874 100% 根据本公司 2005 年第一次临时股东大会通过的决议和《攀枝花新钢钒股份有限公司股权分置改 革方案》，攀钢有限在约定时间内，履行股改增持承诺，完成 5 亿元资金增持本公司股票。2005 年 12 月 31 日本公司股本和股本结构如下： 项 目 （2005 年 12 月 31 日） 一、有限售条件的流通股 967,521,616.00 （一）股权分置改革变更的有限售条件的流通股 967,326,991.00 1．国家及国有法人持股 967,326,991.00 2．境内一般法人持股 3．境内自然人持股 4．境外法人、自然人持股 5．其他 （二）内部职工股 （三）机构投资者配售股份 （四）高管股份 194,625.00 （五）其他 二、无限售条件的流通股 731,377,258.00 （一）人民币普通股 731,377,258.00 （二）境内上市外资股 （三）境外上市外资股 （四）其他 三、股份总数 1,698,898,874.00 就本公司本年上述股本和股本结构变动事项，本公司已经委托中喜会计师事务所有限责任公司进 行审验，截止 2005 年 12 月 31 日正在办理之中。 23. 资本公积 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 股本溢价 4,055,560,834.17 392,053,586.00 3,663,507,248.17 股权投资准备 655,437.81 655,437.81 关联交易差价 9,160,939.97 4,157,531.00 13,318,470.97 其他 2,241,728.16 2,052,252.15 4,293,980.31 合 计 4,067,618,940.11 6,209,783.15 392,053,586.00 3,681,775,137.26 （1）关联交易差价本年增加系子公司北海特种铁合金公司和关联方攀钢集团国际经济贸易公司 交易形成； （2）其他资本公积增加中无法支付的应付款项转入资本公积 1,652,252.15 元； （3）环保项目炼铁喷煤噪声治理竣工由专项应付款转入资本公积 400,000.00 元； （4）资本公积本年减少系按照本年度第一次临时股东大会通过股权分置改革决议，由资本公积 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６０ 转增股本 392,053,586.00 元。 24. 盈余公积 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 375,159,742.56 102,086,559.90 34,211.83 477,212,090.63 法定公益金 187,579,871.29 51,043,279.96 17,105.91 238,606,045.34 合 计 562,739,613.85 153,129,839.86 51,317.74 715,818,135.97 （1）盈余公积本年增加为母公司和子公司当期实现的净利润按利润分配政策计提的盈余公积 130,704,432.82 元，以及本年收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司，该公司 5 月以前计提的盈余公积按比 例还原 22,425,407.04 元。 （2）盈余公积本年减少为 2005 年 10 月本公司出售原合并报表范围内工科监理公司部分股权， 年末不再纳入合并报表范围，原计提的盈余公积 51,317.74 元转入未分配利润。 25. 未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 年初未分配利润（未弥补亏损） 1,560,993,429.50 1,086,820,935.04 加：本年净利润 811,328,876.53 824,364,486.30 其他转入 -22,374,089.30 36,275,356.12 减：按 10%提取法定盈余公积 87,136,288.54 83,398,860.24 减：按 5%提取法定公益金 43,568,144.28 41,699,430.12 减：支付普通股股利 261,369,057.60 261,369,057.60 年末未分配利润 1,957,874,726.31 1,560,993,429.50 其中：拟分配的现金股利 169,889,887.40 261,369,057.60 （1）其他转入-22,374,089.30 元系 2005 年 4 月 30 日本公司收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司，5 月份以前计提的盈余公积，本年度编制合并报表时按比例还原 22,425,407.04 元；2005 年 10 月，本公 司出售原控股子公司攀枝花工科建设监理公司部分股权，变为不纳入合并报表范围，年初按比例计提 的盈余公积 51,317.74 元转入未分配利润。 （2）本公司 2004 年度的股利分配方案已于 2005 年 4 月 28 日经股东大会通过，并于 2005 年 5 月 25 日实施完毕；以公司总股本 1,306,845,288 股为基数，按每 10 股 2.00 元（含税）分配现金股利，共 计 261,369,057.60 元。 （3）根据董事会制定的 2005 年度利润分配预案，以 2005 年 12 月 31 日的总股数 1,698,898,874 股为基数，按每 10 股分配 5 股股票股利和 1.00 元现金股利（含税），共计股票股利 849,449,437 元， 现金股利 169,889,887.40 元，已作为资产负债表日后非调整事项在本会计报表中反映。 26. 主营业务收入及主营业务成本 （1） 主营业务收入 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 12,655,518,564.00 12,032,887,162.32 钒制品 1,434,868,826.03 444,677,326.60 铁合金 6,322,254.77 176,592,205.33 工程监理 4,196,900.00 4,263,657.00 其他 185,303,687.67 小 计 14,286,210,232.47 12,658,420,351.25 出口 钢及钢材制品 655,602,200.08 764,410,256.19 钒产品 258,381,435.23 铁合金 8,733,933.02 16,396,857.48 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６１ 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 其他 286,366.89 小 计 923,003,935.22 780,807,113.67 合 计 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 2005 年度本公司对前五名客户的销售收入金额为 10,015,104,738.30 元，占全部销售收入的 65.85%；2004 年度本公司对前五名客户的销售收入金额为 8,162,778,570.83 元，占全部销售收入的 60.74%。 （2） 主营业务成本 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 11,337,405,849.95 10,677,271,877.56 钒制品 895,496,557.60 188,799,656.55 铁合金 4,365,318.15 147,784,073.69 工程监理 1,695,533.49 1,452,154.95 其他 122,692,676.65 小计 12,361,655,935.84 11,015,307,762.75 出口 钢材及钢材制品 492,696,131.77 573,851,428.61 钒制品 174,595,447.42 铁合金 9,121,666.72 16,433,055.01 其他 241,258.64 小 计 676,654,504.55 590,284,483.62 合 计 13,038,310,440.39 11,605,592,246.37 27. 主营业务税金及附加 28. 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 动力产品销售 1,134,907,801.26 1,195,449,570.10 -60,541,768.84 材料销售 137,060,674.32 136,552,739.83 507,934.49 废旧物资销售 7,885,343.96 7,460,968.76 424,375.20 其他 55,983,509.62 38,650,571.13 17,332,938.49 合 计 1,335,837,329.16 1,378,113,849.82 -42,276,520.66 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 城市维护建设税 53,072,192.59 43,849,981.15 教育费附加 22,753,361.67 18,855,484.27 地方教育附加 6,627,149.65 6,161,736.50 其他 112,887.54 194,483.60 合 计 82,565,591.45 69,061,685.52 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６２ 29. 财务费用 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 银行借款利息支出 66,124,136.40 23,713,791.33 可转换公司债券利息 -5,177,000.07 减：利息收入 2,156,147.34 1,221,693.82 汇兑损益 -1,568,444.49 金融机构手续费 2,743,025.02 2,623,319.92 资金占用费 1,089,078.92 3,378,463.59 贴现利息 19,819.33 893,670.07 出口商品贴息 -813,259.09 合 计 65,438,208.75 24,210,551.02 30. 投资收益 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 权益法核算的投资收益 17,574.58 6,614,063.45 成本法取得收益 710,126.73 173,040.00 股权转让损益 -6,625.79 合 计 721,075.52 6,787,103.45 31. 营业外支出 项 目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 固定资产减值准备 -20,307.24 处置固定资产净损失 22,231,878.31 87,999,745.43 赔偿、滞纳金、罚款支出 401,128.48 其他 13,648,164.24 10,453,096.36 合 计 36,260,863.79 98,452,841.79 32. 支付的其他与经营活动有关的现金 费用项目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 办公费 28,756,513.90 差旅费 39,785,991.23 绿化费 29,688,830.93 排污费 29,120,971.89 取暖费 1,839,040.00 租赁费 728,857.68 劳动保护费 31,567,802.43 业务招待费 6,109,387.72 董事会费 329,764.38 财产保险费 9,370,291.62 咨询费 1,500,000.00 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６３ 费用项目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 诉讼费 646,793.00 审计费 2,270,000.00 土地使用费 12,423,525.00 车皮落空费 153,350.00 会务费 1,169,863.70 出口代理费 19,644,472.89 广告费 169,418.00 离退休人员工资及福利 27,729,248.73 支付有限的资金占用费 1,089,078.92 银行手续费 2,743,025.02 合 计 246,836,227.04 八、 关联公司关系及关联交易 1. 关联公司的基本资料及关系如下： （1）存在控制关系的关联公司的资料如下： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 攀钢集团 攀枝花市 钢、钒、铁、钛、焦冶 炼、制造 最终控制的母公司 国有独资 洪及鄙 攀钢有限 攀枝花市 钢、钒、铁、钛、焦冶 炼、制造 本公司的母公司 有限责任公司 洪及鄙 （2）存在控制关系的关联公司的注册资本及所持股份或权益的情况如下： 企业名称 注册日期 注册资本 所持股份或权益 攀钢集团 1993 年 06 月 28 日 4,908,768,000.00 攀钢有限 2000 年 12 月 22 日 9,530,583,800.00 持本公司股份 54.22% （3）不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本公司的关系如下： 企业名称 与本公司关系 攀钢集团国际经济贸易有限公司 攀钢有限控股 51%，攀钢集团持股 49% 攀钢集团矿业公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团修建公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金材料有限责任公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团冶金建设公司 攀钢有限控股 100% 攀钢集团北海钢管有限公司 攀钢有限持股 65% 攀钢集团昆明钢管公司 攀钢有限控股 100% 中山市金山物资公司 攀钢有限持股 50% 四川省金川物资公司 攀钢有限持股 50% 四川托日信息工程有限公司 攀钢有限控股 70% 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 攀钢集团控股 83% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 攀钢有限持股 32.10%、攀钢集团持股 16.84% 攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司控股 57.95% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 攀钢集团控股 100% 防城港攀达工贸有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司控股 100% 攀钢集团财务公司 本公司持股 16.90%，子公司北海公司持股 0.06% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 本公司持股 15% 中国第十九冶金建设公司 持本公司股份 2.71% 香港攀港实业有限公司 攀钢有限持股 70% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６４ 企业名称 与本公司关系 攀钢集团国际旅行社有限责任公司 攀钢集团持股 75% 攀钢集团设计研究院有限公司 攀钢有限持股 75% 2. 关联公司往来账余额 与关联公司往来账余额明细如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 余 额 占该账余额 余 额 占该账余额 应收票据： 攀钢集团 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 36,639,000.00 5.83% 2,600,000.00 0.23% 攀钢集团昆明钢管公司 2,500,000.00 0.40% 14,777,794.0 1.31% 攀钢集团北海钢管有限公司 9,000,000.00 1.43% 17,093,078.2 1.51% 攀钢集团四川长城特殊钢铁股份公司 48,280,000.00 7.68% 23,453,190.0 2.07% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 14,107,284.6 1.25% 攀钢有限 5,000,000.00 0.44% 合 计 96,419,000.00 15.34% 77,031,346.9 6.81% 应收账款： 攀钢集团北海钢管有限公司 534,740.44 0.25% 四川省金川物资公司 15,203,098.04 7.19% 15,444,440.0 3.31% 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 177,549.52 0.04% 攀钢集团国际经济贸易有限公司 67,700,423.46 31.99% 合 计 83,438,261.94 39.43% 15,621,989.5 3.35% 其他应收款： 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 961,567.32 0.93% 中国第十九冶金建设公司 40,078.35 0.04% 攀钢集团北海钢管有限公司 3,083,078.23 2.97% 合 计 4,084,723.90 3.94% 应付账款： 攀钢集团 22,187.23 0.003% 攀钢集团冶金建设公司 112,200,435.27 14.11% 95,840,314.3 9.12% 中国第十九冶金建设公司 32,407,570.63 4.08% 24,128,591.8 2.30% 攀钢有限 10,760,481.97 1.35% 8,847,902.70 0.84% 攀钢集团修建公司 4,015,141.15 0.50% 2,386,908.40 0.23% 四川托日信息工程有限公司 11,131,381.30 1.40% 22,726,704.8 2.16% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 232,897.44 0.03% 36,796.99 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 79,369.70 0.01% 925,836.30 0.09% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 40,960.00 0.005% 34,000.00 防城港攀达工贸有限公司 96,839.46 0.01% 合 计 170,890,424.69 21.49% 155,023,894. 14.75% 其他应付款： 攀钢有限 62,556,823.79 10.72% 68,376,592.4 24.62% 中国第十九冶金建设公司 7,386,520.62 1.27% 3,274,474.49 1.18% 攀钢集团公司 229,010.93 0.04% 攀钢集团设计研究院 100,000.00 0.02% 攀钢集团冶金建设公司 2,635,633.30 0.45% 4,003,847.90 1.44% 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 15,415,640.30 2.64% 1,387,207.39 0.50% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 38,895,618.99 6.67% 634,318.69 0.23% Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６５ 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 余 额 占该账余额 余 额 占该账余额 四川托日信息工程有限公司 1,434,500.00 0.25% 227,000.00 0.08% 合 计 128,653,747.93 22.06% 77,903,440.9 28.05% 预收账款： 攀钢有限 33,653,684.96 14.48% 1,617,102.98 0.89% 攀钢集团国际经济贸易总公司 788,058.40 0.34% 233,040.00 0.13% 攀钢集团矿业公司 53,040.00 0.02% 攀钢集团修建公司 1,980.00 攀钢集团冶金建设公司 6,099.10 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 4,768,215.20 2.05% 3,010,175.59 1.65% 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 13,606.11 0.01% 734,147.68 0.40% 攀钢集团北海钢管公司 99,892.94 0.04% 2,921,774.15 1.60% 四川长城特殊钢铁(集团)有限责任公司 22,620.04 0.01% 433,059.68 0.24% 攀钢集团昆明钢管公司 4,917,100.24 2.12% 4,936,599.46 2.70% 合 计 44,324,296.99 19.07% 13,885,899.5 7.61% 以上所有除与攀钢有限和攀钢集团以外的关联公司往来款项均无抵押，不计息且无固定还款期。 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议，对于本公司与攀钢集团签订的综 合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务，债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向 债权方支付资金占用费。债权转股权协议生效后，上述协议仍然持续有效，原攀钢集团一方的权利、 义务由攀钢有限与攀钢集团承继。 如注释八（3）所述，本公司与攀钢有限或攀钢集团之间存在大量的关联公司交易。2005 年 12 月 31 日，本公司应付攀钢有限款项为 106,970,990.72 元；2004 年 12 月 31 日，本公司应付攀钢有 限款项为 77,224,495.19 元。 3. 与关联公司交易 钢钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立前，本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同 价格向攀钢集团购买所有的原材料、燃料、辅料及低值易耗品。攀钢集团亦以市场价格或政府指导价 格为基础而订立的合同价格向本公司提供运输及维修服务。 1997 年 7 月 20 日，钢钒公司与攀钢集团签订了购买协议。协议规定自钢钒公司成立之日起，本 公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向攀钢集团购买所有的原材料、燃料、辅 料及低值易耗品。钢钒公司还与攀钢集团签订了综合服务协议，协议规定自钢钒公司成立之日起，本 公司应向攀钢集团就其对本公司所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为攀钢集团及其他关 联公司所提供的进出口服务按合同价支付进出口代理费。 钢钒公司成立之前，除了钒产品以低于市场价格销售给攀钢集团及其他关联公司外，其他对关联 企业的销售是按照市场价格为基础的合同价进行的。根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日 签订的生产综合服务协议，自钢钒公司成立之日起，本公司所有对攀钢集团或其他关联公司的钒产品 销售都按低于市场价格 10%的合同价进行（10%的折扣是用以弥补攀钢集团或其他关联公司的销售费 用）。 攀钢集团拥有本公司所在地的国有土地使用权。在钢钒公司 1997 年 10 月 20 日成立前，攀钢集 团未向本公司收取土地租金。钢钒公司成立之后，根据钢钒公司与攀钢集团签订的土地租赁合同，钢 钒公司成立日起可在五十年内向攀钢集团租赁其所在地的土地，年租金为 12,435,525.00 元。 根据钢钒公司与攀钢集团于 1997 年 10 月 20 日签订的选择权协议，攀钢集团允许本公司优先收 购攀钢集团所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债。此项购买价格应按收购时冷轧厂评估后的 净资产予以确认。 钢钒公司注销后，上述协议持续有效，原钢钒公司一方的权利、义务均由本公司全面承继。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６６ 根据 2000 年 3 月 8 日本公司与攀钢集团签订的债务抵偿协议，对于本公司与攀钢集团签订的综 合服务协议进行的正常经济往来等发生的债权债务，债务方应按同期银行六个月流动资金贷款利率向 债权方支付资金占用费。 2000 年 12 月 22 日，攀钢有限注册成立。攀钢集团将持有本公司 66.75%的股权以及其他资产投 入攀钢有限，以换取攀钢有限 53.81%的股份。2001 年 4 月 11 日，财政部财企［2001］262 号文批准 上述国有法人股持有人的变更，本公司的母公司由攀钢集团变为攀钢有限，攀钢集团为本公司的最终 控制公司。 从 2001 年 1 月 1 日起，本公司原与攀钢集团的所有关联协议持续有效，该协议中攀钢集团一方 的权利义务由攀钢有限承继。 2004 年 11 月 23 日，本公司与攀钢集团、攀钢有限签订了《关联交易备忘录》，明确了本公司与 攀钢集团、攀钢有限之间关联交易事项、处理原则和定价原则。 （1）销售产品 关联单位名称 产品名称 2005 年销售额 2004 年销售额 定价原则 攀钢集团 钢材产品 570,582,208.32 市场价 攀钢集团 动力产品 15,129,845.69 市场价 攀钢有限 钢材产品 4,281,542,218.36 4,533,513,485.71 市场价 攀钢有限 动力产品等 381,540,296.71 296,510,385.79 市场价与政府指导价 攀钢有限 材料 51,117,018.34 17,221,131.70 市场价 攀钢有限 原燃材料 53,399,104.22 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 钢材产品、钒产品 2,756,267,313.01 1,265,609,436.59 市场价 攀钢集团冶金建设公司 钢材产品 63,492,235.17 34,090,230.27 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材产品 255,167,738.39 257,086,829.43 市场价 攀钢集团北海钢管有限公司 动力产品 4,383,415.75 3,362,497.60 市场价 攀钢集团昆明钢管公司 钢材产品 58,421,614.57 79,939,293.91 市场价 中山市金山物资有限公司 钢材产品 15,507,117.31 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 钢材产品 190,317,490.60 56,915,752.84 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 钢材产品 576,753,653.15 399,542,512.43 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 材料 2,777,965.51 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 铁合金 1,095,969.20 2,579,079.82 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 钒产品及辅料、动力 37,705,124.65 27,496,288.00 市场价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 钢材产品 148,939.85 市场价 中国第十九冶金建设公司 钢材产品 101,490.00 市场价 攀钢冶金材料有限责任公司 动力产品 32,766,628.46 市场价 四川托日信息工程有限责任公司 动力产品 202,967.19 市场价 合计 9,329,986,331.78 6,992,300,946.76 （2）购买原、辅材料 关联单位名称 交易内容 2005 年度 2004 年度 定价原则 攀钢集团 生活水等 12,036,311.19 14,210,567.61 市场价 攀钢有限 购买原燃料 3,895,435,447.58 3,449,240,184.49 市场价 攀钢有限 辅料备件 343,902,414.43 290,094,796.13 市场价 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 辅助材料 23,072,858.60 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 进口矿石、辅助备件等 1,137,791,723.55 931,250,757.85 市场价 攀钢集团冶金建设公司 原辅料及其他 1,694,408.00 市场价 攀钢冶金材料有限责任公司 耐火材料等 531,827,765.69 525,722,278.95 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 辅助材料 50,771,947.44 市场价 攀钢集团矿业公司 石灰石等辅料 142,983,198.18 131,325,540.63 市场价 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６７ 关联单位名称 交易内容 2005 年度 2004 年度 定价原则 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 废钢 995,942.97 市场价 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 辅助材料 817,402.85 市场价 合 计 6,141,329,420.48 5,341,844,125.66 （3） 其他费用 关联单位名称 产品名称 2005 年度 2004 年度 定价原则 攀钢有限 代收、代付社会保险等 266,996,023.52 234,466,685.24 攀钢集团 支付土地租赁费 12,423,525.00 12,423,525.00 市场价与政府指导价 攀钢集团 支付后勤服务费 79,200,000.00 79,200,000.00 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付维修及保养费用 105,641,856.65 221,744,114.98 市场价 攀钢有限 支付工程款 71,005,457.31 40,008,214.50 市场价 攀钢有限 支付动力产品款 858,583,423.44 708,921,793.23 市场价与政府指导价 攀钢有限 收取动力产品服务费 59,413,340.47 50,310,184.56 市场价与政府指导价 攀钢有限 支付运输费用 385,296,780.74 270,071,014.11 市场价 攀钢有限 支付资金占用费 1,089,078.92 3,378,463.59 市场价与政府指导价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 支付出口代理佣金 19,644,472.89 22,911,247.64 市场价 攀钢集团国际经济贸易有限公司 支付运输及修理费 13,304,868.33 市场价 攀钢集团攀钢国际旅行社有限责任公司 支付运输及修理费 2,571,009.69 市场价 攀钢集团冶金建设公司 支付工程款 442,700,899.61 261,142,303.45 市场价 攀钢集团冶金建设公司 支付修理费用 123,169,505.11 市场价 攀钢冶金材料有限责任公司 支付修理费用及租金 1,527,538.00 市场价 攀钢集团攀枝花钢铁研究院 支付工程维护检测费 8,435,341.00 125,459,136.69 市场价与政府指导价 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 支付运输、翻渣费 50,926,910.02 23,302,675.20 市场价 四川托日信息工程有限责任公司 支付信息工程及维护费 68,090,413.35 53,222,774.00 市场价 中国第十九冶金建设公司 支付工程款 116,657,017.09 114,843,065.00 市场价 攀钢集团设计研究院有限公司 支付设计、工程维修费 131,078,119.40 市场价与政府指导价 合 计 2,817,755,580.5442,221,405,197.19 （4）支付与收取关联股权收购价款 本公司向攀钢集团国际经济贸易有限公司支付收购攀钢集团国贸攀枝花有限公司 51%股权价款 73,425,407.04 元。 本公司向攀钢集团出售所持有攀枝花市工科建设监理公司 43.22%的股权，收取股权转让款 335,588.96 元。 （5）提供担保 攀钢集团为本公司长期借款 150,000,000.00 元提供担保。 攀钢有限为本公司长期借款 500,000,000.00 元提供担保。 （6）存放关联方存款 本公司在关联方攀钢集团财务公司存款余额 2005 年 12 月 31 日为 150,275,679.55 元，2004 年 12 月 31 日存放攀钢集团财务公司存款余额为 50,052,534.98 元。 九、 母公司会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现金 22,341.77 13,999.07 银行存款 397,247,525.45 238,294,381.26 合 计 397,269,867.22 238,308,380.33 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６８ 2. 应收票据 票据种类 2005年12月31日 2004年12月31日 银行承兑汇票 598,557,397.18 1,129,931,061.70 合 计 598,557,397.18 1,129,931,061.70 应收票据均系销售产品而取得。截至 2005 年 12 月 31 日止，无已贴现或已背书但尚未到期的商业 承兑汇票。 3. 应收账款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账面余额 金额 比例 金额 比例 一年以内 136,668,185.08 78.95% 413,314,388.13 88.64% 一至两年 两至三年 3,284,207.83 0.70% 三至五年 2,544,847.05 1.47% 14,223,553.40 3.05% 五年以上 33,884,936.26 19.58% 35,473,104.66 7.61% 合 计 173,097,968.39 100.00% 466,295,254.02 100.00% 坏账准备 一年以内 3,448,388.08 8.76% 20,665,719.41 29.88% 一至两年 两至三年 1,642,103.92 2.37% 三至五年 2,035,877.64 5.17% 11,378,842.72 16.45% 五年以上 33,884,936.26 86.07% 35,473,104.66 51.30% 合 计 39,369,201.98 100.00% 69,159,770.71 100.00% 净 额 133,728,766.41 397,135,483.31 2005 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 98,492,917.18 元，占应收账 款总额的 56.90%；2004 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位余额合计为 159,704,628.27 元，占应收账款总额的 34.25%。 应收账款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项。 4. 其他应收款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账面余额 金 额 比例 金额 比例 一年以内 204,099,383.81 99.99% 28,677,959.70 99.02% 一至两年 24,845.80 0.01% 257,175.99 0.89% 两至三年 27,078.48 0.09% 合 计 204,124,229.61 100.00% 28,962,214.17 100.00% 坏账准备 一年以内 830,920.49 99.11% 1,408,897.98 93.95% 一至两年 7,453.74 0.89% 77,152.80 5.14% 两至三年 13,539.24 0.91% 合 计 838,374.23 100.00% 1,499,590.02 100.00% 净 额 203,285,855.38 27,462,624.15 2005 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名单位的余额合计为 22,426,301.42 元，占其他应收款 总额的 10.99%；2004 年 12 月 31 日，其他应收款中前五名单位的余额合计为人民币 20,997,036.94 元，占其他应收款总额的 72.50%； 其他应收款年末余额中无重大应收持本公司 5%或以上股份股东的款项。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ６９ 5. 预付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 203,042,261.41 100.00% 125,296,912.24 99.20% 1 至 2 年 606,000.00 0.48% 2 至 3 年 374,105.00 0.30% 3 年以上 31,155.93 0.02% 合 计 203,042,261.41 100.00% 126,308,173.17 100.00% 6. 存货 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 原材料 247,714,607.31 220,691,548.07 燃料及溶剂 8,235,171.39 13,781,437.25 耐火材料 9,092,899.86 辅助材料 57,983,757.79 49,479,129.80 备品备件 796,875,918.74 491,153,164.36 半成品 145,679,615.31 142,051,898.22 产成品 585,943,353.94 408,674,246.95 低值易耗品及包装物 12,172,250.00 11,997,153.65 小 计 1,854,604,674.48 1,346,921,478.16 减：存货跌价准备 56,271,874.46 15,446,771.09 净 额 1,798,332,800.02 1,331,474,707.07 存货跌价准备变动如下： 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 年初余额 15,446,771.09 17,101,673.31 本年增加 40,825,103.37 本年转出 1,654,902.22 年末余额 56,271,874.46 15,446,771.09 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日本公司向前五名供应商采购金额合计 5,980,481,398.12 元，占采 购总额比重为 53.08%；2004 年度向前五名供应商采购金额合计 5,515,245,019.01 元，占采购总额比 重为 60.81%。 7. 长期投资 被投资单位名称 投资期限 年末占被投资企 业的权益比例 初始投资成本 成本法核算的长期投资： 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 长期 15.00% 1,500,000.00 攀钢集团财务公司 长期 16.905% 97,950,000.00 权益法核算的长期投资： 攀钢集团北海特种铁合金公司 长期 100.00% 66,000,000.00 攀枝花工科建设监理有限责任公司 长期 41.53% 1,000,000.00 攀钢集团国贸攀枝花有限公司 长期 51.00% 73,425,407.04 合 计 239,875,407.04 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，长期投资的变动如下： 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 长期股权投资 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７０ 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 攀钢集团国贸攀枝花有限公司 96,829,258.78 96,829,258.78 攀钢集团北海特种铁合金公司 110,948,381.24 40,787,688.14 151,736,069.3 攀枝花工科建设监理有限责任公司 1,278,127.76 931,758.62 346,369.14 攀钢集团财务公司 104,380,305.55 695,726.73 4,260,000.00 100,816,032.2 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 222,606,814.55 138,312,673.65 5,191,758.62 355,727,729.5 （1）长期投资—攀钢集团国贸攀枝花有限公司 96,829,258.78 元形成过程：2005 年 5 月根据股 权转让协议，攀钢国贸将其所持有的攀钢集团国贸攀枝花有限公司 51%的股权转让给本公司。股权转 让完成后，本公司持有攀钢集团国贸攀枝花有限公司 5,100 万元出资，占其出资总额的 51%；攀钢国 贸持有其 4,400 万元出资，占其公司出资总额的 44%；攀钢集团仍持有攀钢集团国贸攀枝花有限公司 500 万元的出资，占其出资总额的 5%；本年实现投资收益 23,403,851.74 元。 （2）长期投资—攀钢集团北海特种铁合金公司和攀枝花工科建设监理有限责任公司本年增加原 因为按权益法核算增加。 （3）长期投资—攀钢集团财务公司本年增加 695,726.73 元，为攀钢集团财务公司 2005 年 1 月 按照权益法核算增加；本年减少为分回 2004 年度现金股利 4,260,000.00 元。 8. 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 固定资产原值 房屋建筑物 2,777,713,416.00 419,377,387.70 6,326,869.76 3,190,763,933.94 机器设备 9,024,929,084.92 2,886,695,959.95 128,589,847.35 11,783,035,197.52 运输设备 30,080,841.98 3,397,512.50 3,668,835.99 29,809,518.49 其他 4,019,013.00 2,402,950.00 6,421,963.00 固定资产原值合计 11,836,742,355.90 3,311,873,810.15 138,585,553.10 15,010,030,612.95 累计折旧 房屋建筑物 1,283,089,756.28 91,785,485.67 4,066,175.43 1,370,809,066.52 机器设备 4,135,237,132.86 798,139,918.16 100,517,454.03 4,832,859,596.99 运输设备 16,226,292.03 2,245,470.60 1,449,396.86 17,022,365.77 其他 3,800,916.00 306,754.15 4,107,670.15 累计折旧合计 5,438,354,097.17 892,477,628.58 106,033,026.32 6,224,798,699.43 净 值 6,398,388,258.73 8,785,231,913.52 减值准备 8,961,256.35 20,307.24 8,940,949.11 净额 6,389,427,002.38 8,776,290,964.41 9. 应付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 916,032,406.21 99.21% 1,010,355,091.97 99.25% 1 至 2 年 4,209,975.66 0.46% 3,018,241.41 0.30% 2 至 3 年 1,506,072.96 0.16% 1,263,054.47 0.12% 3 年以上 1,576,352.45 0.17% 3,382,390.32 0.33% 合 计 923,324,807.28 100% 1,018,018,778.17 100.00% 10. 应交税金 税 项 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 企业所得税 -12,779,599.06 48,021,659.84 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７１ 增值税 145,846,221.40 395,320,547.30 营业税 107,358.91 1,521,391.75 城市维护建设税及其他 61,446,657.05 42,795,891.99 合 计 194,620,638.30 487,659,490.88 11. 其他应付款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 754,332,414.36 96.37% 295,564,694.88 92.40% 1 至 2 年 21,648,068.10 2.77% 10,319,375.20 3.23% 2 至 3 年 6,685,626.71 0.85% 5,987,825.49 1.87% 3 年以上 52,683.38 0.01% 8,020,183.52 2.50% 合 计 782,718,792.55 100% 319,892,079.09 100% 12. 盈余公积 项 目 2005 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 374,085,892.96 81,132,887.65 455,218,780.61 法定公益金 187,042,946.49 40,566,443.83 227,609,390.32 合 计 561,128,839.45 121,699,331.4 682,828,170.93 13. 主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务收入 项 目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 12,725,849,746.20 12,032,887,162.32 钒制品 1,408,153,722.36 519,975,898.60 小 计 14,134,003,468.56 12,552,863,060.92 出口 钢材及钢材制品 654,339,571.42 764,410,256.19 小 计 654,339,571.42 764,410,256.19 合 计 14,788,343,039.98 13,317,273,317.11 2005 年度本公司对前五名客户的销售收入金额为 9,779,694,484.23 元，占全部销售收入的 66.13%；2004 年度本公司对前五名客户的销售收入金额为 8,037,351,452.15 元，占全部销售收入的 60.35%； （2）主营业务成本 项 目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 内销 钢材及钢材制品 11,602,669,986.54 10,677,271,877.56 钒制品 808,793,117.95 264,098,228.55 小计 12,411,463,104.49 10,941,370,106.11 出口 钢材及钢材制品 466,481,065.44 573,851,428.61 小 计 466,481,065.44 573,851,428.61 合 计 12,877,944,169.93 11,515,221,534.72 14. 投资收益 项 目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７２ 权益法核算的投资收益 59,671,225.03 21,345,168.85 成本法取得收益 695,726.73 150,000.00 股权转让损益 -6,625.79 合 计 60,360,325.97 21,495,168.85 15. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 办公费 27,767,414.29 差旅费 36,183,903.22 绿化费 29,648,106.93 排污费 29,085,051.00 取暖费 1,837,120.00 租赁费 330,060.00 劳动保护费 31,014,875.82 业务招待费 4,198,420.50 董事会费 329,764.38 财产保险费 9,339,184.30 咨询费 1,400,000.00 诉讼费 542,746.00 审计费 2,270,000.00 土地使用费 12,423,525.00 车皮落空费 153,350.00 会务费 1,051,349.70 出口代理费 19,644,472.89 广告费 169,418.00 离退休人员工资及福利 27,729,248.73 支付有限的资金占用费 1,089,078.92 银行手续费 2,313,160.99 合 计 238,520,250.67 十、 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率及 每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷年末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷年末股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润÷（年初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股等新增净 资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少 的净资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益=报告期利润÷（年初股份总数+报告期因发行新股增加股份数×增加股份下一 月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期内回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月 份至报告期末的月份数÷报告期月份数） 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、 金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 非经常性损益是依据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益（2004 年修订）》中规定的进行计算的。 2005 年度 2004 年度 项目 母公司 合并数 母公司 合并数 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７３ 1.处置长期股权投资、固定资 产、在建工程、无形资产、其他 长期资产 -16,947,357.39 -17,623,736.14 -82,745,156.05 -82,962,648.05 2.各种形式的政府补贴 1,000,000.00 4,349,435.86 7,949.00 2,329,501.65 3.扣除公司日常根据企业会计 制度规定计提的资产减值准备 后的其他各项营业外收入、支出 -13,739,883.11 -13,763,488.99 -7,233,013.11 -7,561,483.76 4.以前年度计提的减值准备的 转回 30,472,091.76 30,479,591.76 5,692,353.94 6,345,536.69 5．债务重组损益 -2,343,484.25 -2,343,484.25 合计： 784,851.26 3,441,802.49 -86,621,350.47 -84,192,577.72 所得税影响 117,727.69 516,270.37 -12,993,202.57 -12,628,886.66 净利润影响 667,123.57 2,925,532.12 -73,628,147.90 -71,563,691.06 十一、 或有事项 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大应披露而未披露的或有事项。 十二、 承诺事项 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大应披露而未披露的承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 本公司无重大应披露而未披露的资产负债表日后事项。 十四、 合并会计报表项目差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过 30%，且该差异变动金额占 2005 年 12 月 31 日资产 总额 5%或占 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间利润总额 10%以上项目列示如下： 资产负债表项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减变化 变化率 货币资金 446,569,228.31 245,760,212.40 200,809,015.91 81.71% 应收票据 628,452,127.18 1,130,531,061.70 -502,078,934.52 -44.41% 应收账款 172,236,362.78 397,862,882.76 -225,626,519.98 -56.71% 其他应收款 102,704,762.09 29,309,895.11 73,394,866.98 250.41% 存货 2,011,753,890.17 1,370,243,289.08 641,510,601.09 46.82% 固定资产原价 15,095,965,453.52 11,923,354,648.07 3,172,610,805.45 26.61% 工程物资 13,425,133.36 210,916,443.78 -197,491,310.42 -93.63% 应付票据 1,450,493,772.60 513,227,265.69 937,266,506.91 182.62% 应交税金 190,739,917.61 485,298,861.86 -294,558,944.25 -60.70% 其他应付款 583,520,683.74 277,733,387.52 305,787,296.22 110.10% 长期借款 1,700,000,000.00 970,000,000.00 730,000,000.00 75.26% 利润表项目 2005 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 增减变化 变化率 主营业务收入 15,209,214,167.69 13,439,227,464.92 1,769,986,702.7 13.17% 主营业务成本 13,038,310,440.39 11,605,592,246.37 1,432,718,194.0 12.35% 其他业务利润 -42,276,520.66 -30,484,263.70 -11,792,256.96 38.68% 营业费用 445,648,065.25 299,277,881.61 146,370,183.64 48.91% 管理费用 593,640,261.10 428,245,432.79 165,394,828.31 38.62% 财务费用 65,438,208.75 24,210,551.02 41,227,657.73 170.29% 营业外支出 36,260,863.79 98,452,841.79 -62,191,978.00 -63.17% 主要项目变化原因说明： Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７４ � 货币资金增加主要是本年度总体销售情况较好，年底票据到期收款较多； � 应收票据减少主要是第四季度热板销售减缓，年底票据到期收款较多； � 应收账款减少主要是本年加大清收力度，外销执行严格的信用政策； � 其他应收款增加主要是本年新增纳入合并范围的子公司攀枝花国贸代理设备进口款增加； � 存货增加主要工程项目年末投产，储备备件、备料增加，产成品增加； � 固定资产增加主要是技改项目完工投产； � 工程物资减少主要是大部分技改项目陆续投产，导致工程备料减少； � 应付票据增加主要加大了签发银行承兑汇票对外付款； � 应交税金减少主要是清缴税款； � 其他应付款增加主要是本年年底尚未清结的款项较多； � 长期借款增加主要是中长期流动资金借款增加； � 主营业务收入增加主要是本年销售量增加，同时产品销售单价上涨； � 主营业务成本增加主要是原、燃料价格上涨； � 其他业务利润减少主要是燃料价格上涨； � 营业费用增加主要是增加合并单位—攀枝花国贸销售费用较多； � 管理费用增加主要是加大了科技开发投入，研究开发费用增加，同时工资和劳动保险费用增加； � 财务费用增加主要是技改项目完工，借款利息费用化； � 营业外支出减少主要是固定资产报废损失减少。 十五、 比较数字 财务报表中二 OO 四年若干数字已重新编排分类以配合二 OO 五年的表达方式。 十六、 报告批准 本报告已经管理当局批准。 Panzhihua New Steel & Vanadium Company Limited 2005 年年度报告 ７５ 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2005 年年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。