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茂名石化实华股份有限公司 22000044 年 年年 年度 度报 报告 告 二 00 五年四月二十八日 茂化实华 2004 年年度报告 1 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ……5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ 8 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 31 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 38 第十一节 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 78 茂化实华 2004 年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事刘军、程仁杰因工作原因未亲自出席公司第五届董事会第十八次会议，均 委托董事姚志方出席会议并代其行使表决权。 广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有明确说明，请投资者注意阅读。 公司董事长刘军、财务总监成家炯、财务经理张兰江声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maoming Petro－Chemical Shihua Co.，Ltd 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人∶刘 军 三、公司董事会秘书及证券事务代表∶梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号 联系电话 (0668)2276176 ∶ 传真 (0668)2281965 ∶ 电子邮箱：mhsh000637@ 四、公司注册及办公地址∶广东省茂名市官渡路 162 号 邮政编码 525000 ∶ 电子信箱：mhsh000637@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 巨潮互联网 http：// 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 茂化实华 2004 年年度报告 3 六、公司股票上市交易所∶深圳证券交易所 股票简称∶茂化实华 股票代码 000637 ∶ 七、其他有关资料： 1、公司于 1998 年 9 月 24 日在茂名市工商行政管理局变更注册登记，地址：茂 名市官渡路 162 号 2、企业法人营业执照注册号：4409001000885 3、税务登记号码：国税粤记字：440900194922141 4、公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦二十五楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度利润总额及构成(单位∶人民币元) 项目 金额 利润总额 41,980,519.56 净利润 29,586,042.60 扣除非经常性损益后的净利润 17,007,759.17 主营业务利润 157,382,067.52 其他业务利润 18,489,183.95 营业利润 31,376,429.25 投资收益 4,404,728.10 补贴收入 2,015,644.00 营业外收支净额 4,183,718.21 经营活动产生的现金流量净额 179,194,641.96 现金及现金等价物净增减额 20,538,712.68 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 处置固定资产产生的损益 5,028,291.56 各种形式的政府补贴 2,015,644.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,061,517.91 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构获得的短期投资损益除外 3,505,206.63 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,923,429.04 以前年度已计提各项减值准备的转回 资产盘盈盘亏 34,549.14 合 计 13,721,780.20 所得税的影响数 1,143,496.77 影响金额 12,578,283.43 茂化实华 2004 年年度报告 4 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单位 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 万元 209,207.07 200,123.13 143,605.02 净利润 万元 2,958.60 6,993.50 6,339.18 总资产 万元 136,573.42 111,062.78 69,692.78 股东权益（不含少数股东权益） 万元 63,725.22 63,595.66 59,212.32 每股收益 元/股 0.079 0.241 0.219 每股收益（加权） 元/股 0.079 0.241 0.219 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.045 0.230 0.200 每股净资产 元/股 1.692 2.195 2.043 调整后的每股净资产 元/股 1.686 2.176 2.014 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.476 0.227 0.753 净资产收益率 ％ 4.640 11.00 10.71 净资产收益率（加权） ％ 4.690 11.53 11.61 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.70 24.92 0.418 0.418 营业利润 4.92 4.97 0.083 0.083 净利润 4.64 4.69 0.079 0.079 扣除非经常性损益后的净利润 2.67 2.69 0.045 0.045 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 289,785,595.00 86,935,678.00 376,721,273.00 资本公积 70,692,653.78 688,093.84 57,957,119.00 13,423,628.62 盈余公积 133,173,778.00 7,409,749.08 140,583,527.08 在利润中提取 其中：法定公益金 56,872,637.14 3,548,439.69 60,421,076.83 在利润中提取 未分配利润 142,304,613.20 29,586,042.60 65,366,853.40 106,523,802.40 盈利及分配股利 其中：现金股利 28,978,559.50 28,978,559.50 - 股东权益合计 635,956,639.98 124,619,563.52 123,323,972.40 637,252,231.10 茂化实华 2004 年年度报告 5 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位:股 项 目 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 51572250 5157225 10314450 15471675 67043925 其中：国家持有股份 51572250 5157225 10314450 15471675 67043925 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股 139133376 13913337 27826675 41740012 180873388 （3）董事监事高管持股 18760 1876 3752 5623 24388 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 190705626 19070562 38141125 57211687 247917313 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 99079969 9907997 19815994 29723991 128803960 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 99079969 9907997 19815994 29723991 128803960 3、股份总数 289785595 28978559 57957119 86935678 376721273 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末的前三年内公司未发行股票。 2、报告期内股份总数变动是因为公司实施了 2003 年度的分配方案：公司以 2003 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 1 股、每 10 股资本 公积金转增 2 股。送红股和转增股后股本总额为 376721273 股。 二、股东情况介绍（截止 2004 年 12 月 31 日） （一）报告期末公司股东总数为 5483 户。 茂化实华 2004 年年度报告 6 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 前 10 名股东持股情况 报告期内 期末持股 比例 股份类别 质押或 冻结的 股东性质 股 东 名 称 增减（股） 数量（股） （%） 股份数量 北京泰跃房地产开发有限责任公司 25646025 111132776 29.5 未流通 111132776 境内法人股 中国石化集团茂名石油化工公司 15471675 67043925 17.797 未流通 无 国有股 天津港保税区裕丰伟业有限公司 14847107 64337463 17.078 未流通 64337463 境内法人股 茂名众和化塑有限公司 906190 3926824 1.042 未流通 无 境内法人股 刘永军 未知 1740000 0.462 已流通 未知 流通股 茂名石化公司职工互助会 340691 1476326 0.392 未流通 无 境内法人股 刘丽明 未知 682600 0.181 已流通 未知 流通股 徐静芳 未知 622400 0.165 已流通 未知 流通股 沈录哲 未知 585000 0.155 已流通 未知 流通股 苏洵 未知 580083 0.154 已流通 未知 流通股 注：1、前十名股东之间的关联关系：公司前十名法人股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。其他流通股东之 间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行 动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 2、法人股东所持股份质押情况： （1）2003 年 5 月 22 日天津裕丰与茂名石化职工互助会签署了《股份质押 协议》，将其持有 49,490,356 股法人股股份质押给茂名石化公司职工互助会， 占本公司总股本的 17.08%，质押期间自 2003 年 5 月 22 日至《股权转让协议》 全部履行完毕时止。上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司 办理了质押登记手续。2004 年 4 月 19 日，裕丰伟业与职工互助会解除了上述股权 质押。2004 年 9 月 2 日，裕丰伟业将其持有的 64337463 股，质押给交通银行北京三 元支行。 （2）2003 年 6 月 11 日北京泰跃房地产开发有限责任公司（简称北京泰跃） 与广东发展银行茂名办事处签署了《权利质押合同》，将其持有 85,486,751 股 法人股质押给广东发展银行，占本公司总股本的 29.5%，质押期限自 2003 年 6 月 11 日至 2004 年 6 月 11 日。2004 年 6 月北京泰跃与广东发展银行茂名办事 处续签了《权利质押合同》，质押期限至 2005 年 6 月 10 日。上述股权质押已 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 茂化实华 2004 年年度报告 7 (三)公司前 10 名流通股股东持股情况 前 10 名流通股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 刘永军 1740000 A 股 刘丽明 682600 A 股 徐静芳 622400 A 股 沈录哲 585000 A 股 苏 洵 580083 A 股 吉林森林工业集团财务有 限责任公司 438833 A 股 黄玉铎 388700 A 股 北京银路达投资管理有限 公司 366340 A 股 陈力人 350456 A 股 关海丰 338000 A 股 （四）控股股东情况 北京泰跃房地产开发有限责任公司，法定代表人∶刘汉元。成立日期：1995 年 7 月 31 日。注册资本：人民币 16000 万元。经营范围∶房地产项目开发、销售商品房、 房地产信息咨询。 （五）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司实际控制人为刘军，国籍：中国，没有取得其他国家或地区居留权，最近五 年内的职业及职务:1995－2005.1 北京泰跃房地产开发有限责任公司 董事长；1995 至今 北京泰跃房地产开发有限责任公司 总经理；2003.1 至今 中泰信用担保有限公 司 董事长。2005.1 至今 茂名石化实华股份有限公司 董事长。 刘 军 持股 80% 持股 80% 北京神州永丰科技发展有限责任公司 北京东方永兴科技发展有限责任公司 持股 80% 持股 20% 北京泰跃房地产开发有限责任公司 持股 29.5% 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 茂化实华 2004 年年度报告 8 （六）其他持股在 10%以上法人股东情况 1、中国石化集团茂名石油化工公司（持股 17.8%，第二大股东） 法定代表人∶房广信。成立日期：1965 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22.86 亿 元。经营范围∶原油、页岩油、石油化工产品。兼营∶机械制造、建筑、安装、检修 工程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、设计、 科研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 2、天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司（持股 17.08%，第三大股东） 法定代表人∶王会明。成立日期：2002 年 11 月 28 日。注册资本：人民币 7000 万元。经营范围∶国际贸易，简单加工，商品展览展示，以上相关的咨询服务；代办 保税仓储；经营金属材料、五金矿产、耐火材料、建筑装饰材料、机电产品（不含汽 车）、化工产品（易燃、易爆、易制毒除外）、工艺美术制品、土畜产品、纺织品、百 货、家具、信息技术产品、汽车（不含小轿车）、汽车配件、劳动服务（不含中介）（国 家有专项、专管规定的，按规定执行）。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 姚志方 董事长 男 55 岁 2002/5/17—2005/1/14 3903 5073 陈家涛 独立董事 男 65 岁 2002/5/17—2005/1/18 0 0 杨治中 独立董事 男 60 岁 2002/5/17 至今 0 0 于小镭 独立董事 男 41 岁 2003/3/30 至今 0 0 程仁杰 董 事 男 36 岁 2003/3/30 至今 0 0 成家炯 董 事 男 36 岁 2003/3/30—2004/5/17 0 0 卢倩雯 董 事 女 38 岁 2003/3/30—2004/5/13 0 0 谭志勇 董 事 男 39 岁 2003/3/30—2004/5/13 0 0 孙晶磊 董 事 男 40 岁 2003/3/30 至今 0 0 朱 良 监事会主席 男 56 岁 2003/3/30 至今 0 0 梅傲霜 监 事 女 33 岁 2003/3/30 至今 0 0 赵小晓 监 事 女 48 岁 2003/3/30 至今 0 0 顾建忠 监 事 男 50 岁 2002/5/17 至今 0 0 陈 宁 监 事 女 46 岁 2002/5/17 至今 1760 2288 姚志方 总 经 理 男 55 岁 2002/5/17 至今 3903 5073 冯作刚 副总经理 男 51 岁 2002/5/17 至今 5292 6879 茂化实华 2004 年年度报告 9 白建光 副总经理 男 45 岁 2002/5/17 至今 3903 5074 成家炯 财务总监 男 36 岁 2003/3/30 至今 张平安 副总经理 男 38 岁 2002/5/17 至今 0 0 曹光明 副总经理 男 36 岁 2002/5/17 至今 0 0 兼总工程师 刘乃英 副总经理 男 40 岁 2003/3/30 至今 3902 5073 梁 杰 董事会秘书 男 47 岁 2002/5/17 至今 0 0 注：1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数变化是因为公司 2004 年 4 月 8 日实施了 2003 年度每 10 股送红股 1 股、资本公积转增 2 股的方案。 2、2005 年 1 月 18 日，经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，补选刘军、 白建光、成家炯为公司第五届董事会董事；补选薛祖云为公司第五届董事会独立董事。 3、2005 年 1 月 18 日，经公司第五届董事会 2005 年第一次临时会议审议通过， 鉴于姚志方已辞去公司第五届董事会董事长的职务，会议选举刘军为公司第五届董事 会新任董事长，选举姚志方为公司第五届董事会副董事长。 （二）董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任职期间 是否在股东单 位领报酬、津贴 卢倩雯 茂名石化公司 工会副主席 2001年12月至今 是 孙晶磊 茂名石化公司 乙烯动力厂厂长 2004 年 3 月至今 是 梅傲霜 北京泰跃房地产 开发有限责任公司 总裁助理 2001 年 8 月至今 是 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职和兼职情况 1、董事会成员 姚志方 董事长、总经理 1969 年 9 月至 1973 年 9 月，为海康县英利公社六角 小学民办教师；1973 年 10 月至 1975 年 7 月，为湛江地区高州师范数学专业学员；1975 年 11 月至 1978 年 8 月，在茂名石油工业公司河西小学任教师、副校长；1978 年 9 月至 1985 年 5 月，在茂名石油工业公司教育处任团委书记、党办副主任；1985 年 6 月至 1989 年 2 月，在茂名石油工业公司劳资处工资科任副科长、科长；1989 年 2 月 至 1997 年 4 月，在茂名石化公司，任人事处、劳资处副处长、处长；1997 年 5 月至 2000 年 10 月，在茂名石化对外联营公司任经理；2000 年 11 月至今任茂名石化实华 茂化实华 2004 年年度报告 10 股份有限公司总经理；2001 年 5 月 2005 年 1 月 17 日任茂名石化实华股份有限公司董 事、董事长兼总经理；2004 年 1 月至今兼任重庆索特盐化股份有限公司董事长；2002 年 4 月至今兼任茂名金鹰印铁制罐有限公司董事长；2005 年 1 月 18 日至今任茂名石 化实华股份有限公司董事、副董事长兼总经理。 陈家涛 独立董事 1962 年 10 月至 1976 年 10 月，为大连化工公司劳资处职员； 1976 年 10 月至 1990 年 8 月，在燕山石化公司劳资处任职员、副科长、科长、副处长、 处长；1990 年 8 月至 1998 年 1 月，在中国石化总公司人事部任总经济师；1998 年 1 月至 2000 年 3 月，在中国石化集团公司人事部任副局级调研员；2000 年 1 月至今任 中国劳动学会常务理事；1992 至今任中国石化劳动学会副会长；2002 年 5 月至报告 期内任公司独立董事。 杨治中 独立董事 1966 年 4 月至 1968 年 1 月，为中国科学技术大学近代化学 系学生；1968 年 1 月至 1968 年 8 月，为中国科学院中南化学研究院研究实习员；1968 年 8 月至 1970 年 2 月，为中国人民解放军 4701 部队学生连战士；1970 年 2 月至 1980 年 5 月，为中国科学院广州化学研究所研究实习员；1980 年 5 月至 1982 年 5 月，为 Polytechnic Institute of New York,USA 访问学者、十博士后助理；1982 年 5 月至 1988 年 12 月，为中国科学院广州化学研究所助理研究员；1988 年 12 月至 1996 年 12 月， 为中国科学院广州化学研究副研究员、研究生导师；1988 年 7 月至 1991 年 11 月，为 中科院广州分院、广东省科学院，管理科学研究室兼职研究员；1996 年 12 月至今为 中国科学院广州化学研究所研究员（教授）；1988 年 5 月至 2001 年 7 月，为华南理工 大学材料学院博士生导师；2000 年 1 月至 2001 年 12 月，为中国科学院纤维素重点实 验室客座研究员；兼任广东省新型涂料研究开发重点实验室学术委员、广东省广州市 高分子材料环境影响工程中心学术委员、“功能高分子学校”编委、广东省材料研究学 会副理事长、广东省化工学会理事；2003 年 6 月至 2005 年 4 月 12 日任中国石化茂名 炼油化工股份有限公司独立董事；2002 年 5 月至今任公司独立董事。 于小镭 独立董事 1963 年出生，博士，首都经贸大学、中南财大客座教授，中 国注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、证券分析师，现任中企港咨询集团董 事长兼总裁。 1988.7 首都经济贸易大学毕业，获经济学硕士学位；1988.7－1989.11 南京审计学 院教师、编辑；1989.11－1992.7 财政部科研所博士生；1992.7－1995.9 财政部中华财 务会计咨询公司部门经理、中华会计师事务所部门经理；1995.9－1998.7 中财经会计 师事务所副主任会计师；1998.7－2000.3 岳华集团会计师事务所注册会计师、业务合 茂化实华 2004 年年度报告 11 伙人；2000.4 至今 北京中企港咨询集团董事长、总裁；2002.4 至今 上海凌云实业发 展股份有限公司 独立董事；2002.5 至今 山东恒通化工股份有限公司 独立董事； 2003.3 至今 茂名石化实华股份有限公司 独立董事；2003.4 至今 天津津滨发展股份 有限公司 独立董事。 程仁杰 董事 1991 年 8 月至 1993 年 10 月，为中国水利电力物资公司职员；1993 年 10 月至 1995 年 7 月，在三峡物资总公司任市场部经理；1995 年 7 月至 2002 年 10 月，在中国灌排技术开发公司任经理助理、中利投资有限公司任总经理；2002 年 11 月在清华隆信投资有限公司；2002 年 11 月至 2004 年 8 月任北京泰跃房地产开发有限 责任公司副总经理；2003 年 3 月至今任公司董事。 成家炯 董事、财务总监 1991 年 7 月至 2000 年 10 月，在茂石化公司财务科任 主办、副科长、科长；2000 年 11 月至今在实华股份有限公司副总会计师、财务总监； 2003 年 3 月至 2004 年 5 月 17 日任公司董事。2004 年 1 月至今兼任重庆索特盐化股 份有限公司董事；2005 年 1 月 18 日至今任公司董事。 卢倩雯 董事 1989 年 7 月至 1991 年 12 月，在茂名石化公司职工大学；1991 年 12 月至 1993 年 12 月，在茂名石化公司职工大学任团委副书记；1993 年 12 月至 1996 年 2 月，在茂名石化公司职工大学任团委书记；1996 年 2 月至 1997 年 4 月，在 茂名石化公司职工大学任党办主任兼人事科长；1997 年 4 月至 1998 年 3 月，在茂名 石化公司任团委副书记；1998 年 3 月至 2000 年 2 月，在茂名石化实华公司任工会主 席；2000 年 2 至 2001 年 12 月，在茂石化研究院任党委书记兼纪委书记；2001 年 12 月至今在茂名石化公司任工会副主席；2003 年 3 月至 2004 年 5 月 13 日任公司董事。 谭志勇 董事 1988 年 7 月至 1993 年 8 月，为茂石化公司炼油厂职工；1993 年 8 月至 1995 年 6 月，在石化总公司跨世纪人才培训班脱产学习 ；1995 年 6 月至 1995 年 9 月，在茂石化公司炼油厂一催化车间任工艺员；1995 年 9 月至 2000 年 1 月，在 茂石化公司计划处原油管理科任科员、副科长、科长；2000 年 1 月至 2002 年 5 月， 在茂石化公司计划处任副处长；2002 年 5 月至 2002 年 11 月，在茂石化公司计划处任 处长；2002 年 11 月至今任茂名（子）公司综合计划部主要负责人；2003 年 3 月至 2004 年 5 月 13 日任公司董事。 孙晶磊 董事 1983 年 7 月至 1988 年 9 月，为大庆石化总厂化工一厂裂解车间 工人；1988 年 9 月至 1991 年 7 月，为大庆石化总厂职工大学学生；1991 年 7 月至 1992 年 1 月，为大庆石化总厂化工一厂裂解车间总值班长；1992 年 1 月至 1997 年 1 月， 在茂名石化乙烯公司裂解车间任代主任；1997 年 2 月至 2000 年 1 月，在茂名石化乙 茂化实华 2004 年年度报告 12 烯公司裂解车间任主任；2000 年 1 月至 2002 年 1 月，在茂名石化公司生产管理处任 副处长；2002 年 1 月至 2004 年 4 月在茂名石化公司综合管理处任副处长；2004 年 4 月至今在茂名石化公司乙烯动力厂任厂长；2003 年 3 至今任公司董事。 2、监事会成员 朱良 监事会召集人 1965 年 7 月至 1966 年 7 月，为广州滑翔学校飞行学员； 1966 年 7 月至 1969 年 7 月，为空军第四航校飞行学员；1969 年 7 月至 1976 年 2 月， 在空军第四航校任干事 、大队副政治指导员；1976 年 2 月至 1977 年 12 月，在原油 车间炼油厂倒班顶岗；1997 年 12 月至 1985 年 6 月，在茂石化公司组织部任干事、副 科长、科长；1985 年 6 月至 1992 年 2 月，在茂石化公司干部处任副处长、处长；1992 年 2 月至 2000 年 1 月，在茂石化公司研究院任党委书记；2000 年 1 月至今任公司党 委书记；2004 年 1 月至今兼任重庆索特盐化股份有限公司监事会召集人；2003 年 3 月至今任公司监事会召集人。 梅傲霜 监事 1994 年 2000 年，在中信实业银行总行营业部任科长；2000年2002 年，在北京泰跃房地产开发有限责任公司任总经理助理；2002 至今泰跃投资管理有限 公司总经理助理；2003 年 3 月至今任公司监事。 赵小晓 监事 1990 年 2 月至 2002 年 5 月，在茂石化公司炼油厂财务处任会计、 副处长；2002 年 6 月至 2002 年 11 月，在茂石化公司审计处任副处长；2002 年 11 至 今在茂名分（分）公司审计部任负责人、副主任；2003 年 3 月至今任公司监事。 顾建忠 监事 1970 年 11 月至 1973 年，为茂名石油工业公司援阿小炼厂工人； 1973 年 8 月至 1974 年 12 月，为茂名石油工业公司油厂第二润滑油车间工人；1975 年 1 月至 1979 年 3 月，为中国人民解放军 54009 部队战士；1979 年 3 月至 1980 年 1 月，为中国人民解放军 54256 部队战士；1980 年 1 月至 1981 年 4 月，为茂名石油化 工公司润滑油厂工人；1981 年 4 月至 1983 年 7 月，为茂名石油化工公司炼油厂干部； 1983 年 7 月至 1985 年 7 月，为茂名石油化工公司党校学员；1985 年 7 月至 1990 年 7 月，在茂名石油化工公司炼油厂沥青车间任支部书记；1990 年 7 月至 1993 年 4 月， 在茂名石油化工公司政研室任科长；1993 年 4 月至 2000 年 4 月，在茂名石油化工公 司小车队任队长；2000 年 4 至今任公司工会主席； 2002 年 5 月至今任公司监事。 陈宁 监事 1976 年 11 月至 1981 年 7 月，为茂名市轻工局化验员工人；1981 年 8 月至 1984 年 7 月，为茂名石油化工公司幼儿园保教员；1984 年 8 月至 1987 年 8 月，为茂名石油化工公司河西福利区宣传干事兼团总支书记；1987 年 9 月至 1989 年 7 月，为茂名石油化工公司生活服务公司党委办公室干部；1989 年 8 月至 1990 年 6 茂化实华 2004 年年度报告 13 月，为湛江水产局海洋渔业公司干部；1990 年 7 月至 1992 年 7 月，为华南师范大学 行政学院学员；1992 年 8 月至 1995 年 8 月，为茂名石化实华股份有限公司联友化工 厂厂办秘书；1995 年 9 月至 2000 年 9 月，为茂名石化实华股份有限公司党委工作部 干部、副部长；2000 年 10 月至今任公司纪委副书记兼监察部主任；2002 年 5 月至今 任茂名石化实华股份有限公司第五届监事会职工代表监事。 3、管理层成员 白建光 副总经理 1975 年 8 月至 1977 年 1 月，在广东省高州市石板镇祥樟村 山根队任干部；1977 年 2 月至 1978 年 9 月，在广东省高州市石板镇祥樟村任干部、 总辅导员；1978 年 10 月至 1981 年 7 月，在广东石油学校炼制专业班任干部；1981 年 8 月至 1988 年 5 月，在茂名石化公司党委宣传部理论科任干部；1987 年 7 月，在 中山大学哲学专业专科毕业；1988 年 5 月至 1994 年 2 月，任茂名石化公司领导秘书； 1991 年 3 月至 1992 年 10 月，在茂名石化公司经理办公室秘书科任副科长；1992 年 10 月至 1994 年 2 月，在茂名石化公司经理办公室秘书科任科长；1994 年 2 月至 1995 年 11 月，在公司任总经理助理；1997 年 7 月，从中山大学哲学专业本科毕业；1995 年 11 月至今任公司副总经理；2004 年 8 月至今兼任北京茂化实华投资有限公司董事 长。2005 年 1 月 18 日至今任公司董事。 冯作刚 副总经理 1971 年 10 月至 1974 年 9 月，为茂名市轻工业局宣传干事； 1974 年 9 月至 1977 年 8 月，为石油大学学生；1977 年 9 月至 1979 年 2 月，为广州 石油化工总厂技干；1979 年 2 月至 1992 年 8 月，在茂名石化研究院任室主任；1992 年 8 月至今任公司副总经理。 张平安 副总经理 1989 年 7 月至 1990 年 10 月，为茂石化炼油厂焦化车间操作 工；1990 年 10 月至 2000 年 4 月，在茂名石化实华股份有限公司聚丙烯厂任工艺员、 副厂长、厂长；2000 年 4 月至 2000 年 11 月，在公司生产部任部长；2000 年 11 月至 今任公司副总经理。 曹光明 副总经理总工程师 1989 年 7 月至 1990 年 10 月，在茂石化炼油厂一预 分离实习；1990 年 10 月至 1994 年 10 月，在茂名石化实华股份有限公司联友化工厂 任技术员助工；1994 年 10 月至 1995 年 7 月，在公司生产部任工程师；1995 年 7 月 至 1997 年 10 月，在公司塑料厂任副厂长；1997 年 10 月至 2000 年 1 月，在公司生产 部任副部长、部长；2000 年 1 月至今任公司总工程师、副总经理。 刘乃英 副总经理 1987 年 1 月至 1992 年 8 月，在茂石化建设公司生产部任技 术员、助理工程师；1992 年 8 月 1995 年 9 月，在茂石化建设公司安装二处任副主任、 茂化实华 2004 年年度报告 14 主任工程师；1995 年 9 月至 2000 年 2 月，在茂石化建设公司安装二公司任经理；2000 年 2 月至 2001 年 2 月，在茂石化工程建设监理公司任主任； 2001 年 2 月至 2003 年 4 月，在公司任副总工程师兼工程部部长；2004 年 1 月至今兼任重庆索特盐化股份有 限公司董事； 2003 年 4 月至今任公司副总经理。 梁杰 董事会秘书 1981 年 8 月至 1988 年 6 月，在茂名石化公司直属党委任 宣传员；1988 年 6 月至 1992 年 5 月，在茂名石化公司经理办任秘书；1992 年 5 月至 1993 年 4 月，在公司办公室任副主任；1993 年 4 月至 1997 年 6 月，在公司证券部任 部长；1997 年 6 月至今任公司董事会秘书。 （四）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据为：2003 年 7 月 28 日公司第五届董事会第八次会议通过《公司薪酬设计方案》及公司薪酬工 资制度。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 213.5 万元；金额最高的前 两名董事的报酬总额为 45 万元(只有二名董事在公司领取报酬)；金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 67.5 万元。年度报酬 22.5-25 万元的 2 人；20 万元的 7 人； 13 万元以下的 2 人。 3、根据公司独立董事津贴标准，独立董事年度报酬为 5 万元（含税）。 4、不在公司领取报酬的董事、监事有：谭志勇、赵小晓在中国石化股份有限公 司茂名分公司领取报酬；卢倩雯、孙晶磊在茂名石化公司领取报酬；程仁杰 2004 年 8 月前在北京泰跃房地产开发有限责任公司领取报酬；梅傲霜在北京泰跃房地产开发有 限责任公司领取报酬。 5、报告期内公司董事、监事离任情况及高级管理人员离任、选举、聘任情况 报告期内离任的董事有：2004 年 5 月 13 日，董事谭志勇、卢倩雯提交了辞职报 告，因工作调动原因离任；2004 年 5 月 17 日，董事成家炯提交了辞职报告，因客观 原因离任；2004 年 12 月 9 日，独立董事陈家涛提交了辞职报告，因健康原因离任（在 2005 年 1 月 18 日公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过生效）。详见 2004 年 6 月 23 日、12 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的公告。 二、公司员工情况 2004 年末，公司员工共 1021 人，按专业构成分：生产人员 795 人， 销售人员 9 人，技术人员 155 人，财务人员 22 人，行政人员 40 人。按教育程度分：研究生 4 人， 茂化实华 2004 年年度报告 15 本科 54 人，专科 210 人，中专 79 人，高中 597 人，初中 77 人。公司没有需承担费 用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》等法律、法规、规章、规则的规定，不断完善法人治理结构，规范公司运 作。 （一）报告期内公司修订了《公司章程》、进一步规范了股东大会对董事会、董事 会对总经理的授权事项。 （二）公司制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》，进一步明确了股东会、董事会、监事会和经理层各自的职责 范围、权利义务。 （三）公司建立了独立董事制度，并聘任了 3 名独立董事。独立董事人数达到公司 董事会成员的三分之一，符合中国证监会的有关规定。 （四）公司制定了《信息披露管理办法》，规范了信息披露工作。 （五）公司董事会成立了战略委员会、审计委员会、考核与薪酬委员会，并制订了 董事会《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《考核与薪酬委员会工作细 则》。 （六）公司制订并实施了《公司薪酬设计方案》，进一步完善了高级管理人员、中 层干部和其他员工的绩效评价标准、报酬和激励约束机制。 （七）公司选举董事采用了累积投票制度，充分保护中小投资者的权益。 综上所述，公司的法人治理情况符合《上市公司治理准则》的要求，今后仍将不 断加以完善，进一步规范公司运作，切实保护广大投资者的利益。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》和《公司章程》的规定，独立履行职责，出席公司的董事会和股东大会， 参与公司重大事项的决策，对公司重大事项发表独立意见，维护公司及全体股东的利 益，发挥了独立董事作用。 （一）独立董事出席董事会的情况 茂化实华 2004 年年度报告 16 独立董事姓名 本年度董事会次数 亲自出席 委托出席 缺 席 备 注 陈家涛 10 9 1 0 杨治中 10 9 1 0 于小鐳 10 8 2 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的内容 备 注 陈家涛、杨治中 关于召开公司 2005 年 第一次临时股东大会 补选公司第五届董事 会董事的事项。两名独 立董事均投弃权票。 鉴于保障股东的合法 权益和尊重历史与公 司组成的实际情况，建 议各提议单位尽可能 沟通协调提出共同候 选人，集中审议投票。 详见 2004 年 12 月 17 日 《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》 披露的公司第五届董事 会 2004 年第二次临时会 议决议公告及独立董事 意见 三、公司与控股股东的“五分开”情况 （一）业务方面，公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油等石油化工 产品的生产和销售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售商品房、房地产信 息咨询。两者业务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整 的业务及自主的经营能力。 （二）人员方面，公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、 完整的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会 秘书在公司领薪，没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整； 拥有自己的专利、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构方面，公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务方面，公司设有独立的财务部门——投资理财部，建立健全独立的会计 核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”。 四、公司对高级管理人员考评及激励约束机制、相关奖励制度的建立、实施情况 在激励约束机制方面，公司按照董事会审议通过的《公司薪酬设计方案》，对高 级管理人员的经营业绩和履行职务情况进行年度考评，并根据考评结果兑现高级管理 人员的年度薪酬。 茂化实华 2004 年年度报告 17 第六节 股东大会情况简介 一、2003 年度股东大会 （一）2004 年 2 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上通知， 2004 年 3 月 30 日在广东省茂名市官渡村路南 8 号茂名石化公司官渡村二楼会议室召 开，出席会议的股东、股东代理人共 6 人，代表股份 191085846 股，占公司总股本 289785595 股的 65.94％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。董事长姚志方 先生主持了本次会议，公司董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。四川德能律 师事务所胡轶律师见证了本次会议并出具了法律意见书。 股东大会对各项议案进行了审议并以记名投票方式进行了表决，会议表决结果如 下： 1、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占大 会有表决权股份的 100%，通过了公司 2003 年度董事会工作报告； 2、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占大 会有表决权股份的 100%，通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 3、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占大 会有表决权股份的 100%，通过了公司 2003 年度财务决算报告； 4、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占大 会有表决权股份的 100%，通过了公司 2003 年度利润分配议案： 2003 年，公司实现净利润 69934968.98 元,按公司章程规定提取法定公积金计 7494398.98 元,提取公益金计 7316073.18 元。当年可供股东分配的利润为 55124496.82 元，加上 2002 年末未分配利润为 87180116.38 元，累计可供股东分配的利润为 142304613.20 元。 公司以 2003 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 1 股、派现金 1 元（含税），每 10 股资本公积金转增 2 股，合计送红股 28978559 股、 资本公积金转增股本 57957119 股、分现金 28978559.5 元。分配后资本公积金余额 12735534.78 元，未分配利润余额 84348494.70 元结转下年。 5、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于 2003 年《年度报告》正文及报告摘要的议案； 6、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于续聘广东羊城会计师事务所有限公司为公司 茂化实华 2004 年年度报告 18 审计机构的预案； 7、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于修改《公司章程》的议案； 8、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于制订公司《投资者关系管理办法》的议案： 9、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于修订公司《股东大会议事规则》的议案； 10、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于修订公司《董事会会议事规则》的议案； 11、以同意股份 191，085，846 股，反对股份 0 股，弃权股份 0 股，同意股份占 大会有表决权股份的 100%，通过了关于修订公司《监事会议事规则》的议案。 （二）股东大会决议公告于 2004 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登。 二、2004 年第一次临时股东大会 （一）2004 年 11 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上通知， 2004 年 12 月 15 日在广东省茂名市官渡村路南 8 号茂名石化公司官渡村二楼会议室召 开，出席会议的股东、股东代理人共 33 人，所持和代表公司股份 250276478 股，占 公司总股本 376721273 股的 66.44％。其中，出席会议的非流通股东代理人共 5 人， 持有公司股份 247917314 股，占公司有表决权股份总数 376721273 股的 65.81%；流 通股股东代理人共 33 人，持有公司股份 2359164 股，占公司有表决权股份总数 376721273 股的 0.63%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。董事长姚志方 先生主持了本次会议，公司董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。四川德能律 师事务所胡轶律师见证了本次会议并出具了法律意见书。 股东大会对各项议案进行了审议并以记名投票方式进行了表决，会议表决结果如 下： 1、以同意股份 177，829，403 股，反对股份 72，447，075 股，弃权股份 0 股， 同意股份占大会有表决权股份的 71.05%，通过了关于公司与全资子公司茂名市华宏 服务公司共同出资设立茂名实华东升化工有限公司（暂定名）的议案； 2、以同意股份 177，829，403 股，反对股份 72，447，075 股，弃权股份 0 股， 同意股份占大会有表决权股份的 71.05%，通过了关于拟设立的茂名实华东升化工有 限公司（暂定名）项目贷款的议案； 茂化实华 2004 年年度报告 19 3、以同意股份 177，829，403 股，反对股份 72，447，075 股，弃权股份 0 股， 同意股份占大会有表决权股份的 71.05%，通过了关于公司为拟设立的茂名实华东升 化工有限公司（暂定名）项目贷款提供担保的议案。 （二）股东大会决议公告于 2004 年 12 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上刊登。 三、补选、更换公司董事、监事的情况 报告期内，公司无补选、更换公司董事、监事的情况。 第七节 董事会报告 一、报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影响的分析 报告期内，公司与原料供应商茂炼股份之间存在原料价格问题的争议，导致公司 主营业务生产装置于 2004 年 12 月 17 日停产。直至 2005 年 3 月 27 日，公司与中国 石化股份公司茂名分公司协商达成和解，公司及相关控股子公司与中国石化股份公司 茂名分公司签订了《还款协议》、《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》及《资产转 让协议》。按照该等协议履行，对公司造成较大影响： （一）公司 2004 年的原料价格大幅度上升，成本大幅度提高，利润比上年大幅度 下降。 （二）按照《原料供应合同》的原料定价公式执行，原料价格大幅度上升，公司 2005 年的经营业绩将受到较大的影响，利润将大幅度下降。 （三）按照《还款协议》及《抵押合同》约定，公司所拥有的聚丙烯、气体分离、 溶剂油等主业资产因欠款而抵押给中国石化股份公司茂名分公司。2005 年底的货款偿 还情况，将直接影响公司 2006 年的生产经营业绩。 （四）按照《资产转让协议》约定，2006 年 6 月 30 日前公司的石化类资产聚丙烯、 气体分离装置拟转让给中国石化股份公司茂名分公司。根据有关规定，届时公司将进 行资产重组，重组工作将对公司 2006 年以后的生产经营业绩产生影响。 该事项详情见本报告第九节“ 重大事项” 之八“ 其他重要事项”。 二、公司报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、烃推进剂、石油制 成品、塑料产品等。 茂化实华 2004 年年度报告 20 报告期内，1-10 月，公司采取各种措施采购原料，增加外购液化气量，保证满足 聚丙烯生产能力的要求，公司主导产品聚丙烯生产装置满负荷生产，聚丙烯产量比上 年同期大幅度增长。同时，公司新建的 3 万吨/年溶剂油扩能改造项目于 2004 年 5 月 29 日顺利投产，生产出合格产品。从 10 月底开始，公司生产装置停汽检修；12 月 17 日，茂炼股份停供原料，公司石化类装置全面停产。2005 年 3 月 27 日，公司与中国 石化股份公司茂名分公司原料价格之争达成和解。3 月 31 日，公司全面恢复生产。受 主要装置停产和原料价格大幅上升的影响，报告期内，公司全年共生产聚丙烯 11.90 万吨，同比增加 0.39 万吨；液化气处理量 25.48 吨，同比减少 10.26 万吨；实现主营 业务收入 209207.07 万元，主营业务利润 15738.21 万元，同比下降 15.42 %，净利 2958.60 万元。 1、公司主营业务收入构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例 （%） 石油化工 石油化工 189,198.50 90.44 盐化工 盐化工 18,680.68 8.93 其他 其他 1,327.89 0.63 合计 209,207.07 100.00 2、公司主营业务利润构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例（%） 石油化工 石油化工 8,240.56 49.57 盐化工 盐化工 7,740.13 46.56 其他 其他 642.68 3.87 合 计 16,623.37 100.00 2、营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品有关指标 主要产品及劳务 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售毛利（万元） 毛利率（％） 聚丙烯 85,844.87 77,823.96 8,020.91 9.34 液化汽 73,224.17 72,718.92 505.25 0.69 盐 15,154.62 8,940.82 6,213.8 41.00 合 计 174,223.66 154,183.70 19,739.90 11.33 茂化实华 2004 年年度报告 21 （二）公司主要控股子公司经营状况及业绩 单位：万元 公司名称 经营范围 注册资 本 资产总额 净利润 茂名市华宏服务公司 生产和销售石油化工产品 50 992.61 61.53 茂名石化实华特标塑胶有限公司 生产经营电缆护套料、绝缘 料、改性塑料系列、塑料后 加工系列产品、化工原料和 助剂 429 590.89 -58.60 第三加油站 加油站 未有 96.18 -4.37 茂东加油站 加油站 110 206.56 11.33 茂名实华科技创业有限公司 开发各种新型流量计 500 522.38 -0.03 茂名实华供气有限公司 液化石油气槽车、钢瓶罐装 及与供气相关的服务、化工 产品、餐饮、旅业、液化燃 气的汽车运输、贸易等 200 1,178.29 625.74 北京泰跃实华房地产开发有限公司 房地产项目开发；销售商品 房；房地产信息咨询 5000 5,069.81 -462.38 重庆索特盐化股份有限公司 注 岩盐开发，盐及盐化工产品 生产、销售，包装材料销售， 高效生态农业技术，高科技 海水养殖技术咨询 3900 45,463.62 852.65 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 179718.88 万元，占年度采购总额的 90.67%，前五名客户销售额合计 34499.59 万元，占公司销售总额的 16.49%。 （四）经营中出现的困难及解决方案 报告期内，公司经营中出现的困难，主要是公司与原料供应商中国石化茂名炼油 化工股份有限公司就原料供应价格问题发生的争议，导致 2004 年 12 月 17 日公司全 面停产。目前，该争议已解决，公司已全面恢复生产。该事项详见第九节重要事项 之八“ 其他重大事项”。 三、公司投资情况 （一） 公司募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，也没有募集资金使用延续至本期内情况。 （二）公司非募集资金投资及收益情况 1、3 万吨/年溶剂油扩能改造项目：已于 2004 年 5 月 29 日竣工投产，生产出合 茂化实华 2004 年年度报告 22 格产品。项目计划投资 3382 万元，已投入 3190 万元，尚未结算。该装置因试产及后 来缺原料停产，报告期内还没有产生效益。 2、2004 年 12 月 15 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司与 全资子公司茂名市华宏服务公司共同出资设立茂名实华东升化工有限公司（暂定名） 的议案》。公司与全资子公司茂名市华宏服务公司（以下简称“ 华宏公司”）共同出资 在茂名市设立茂名实华东升化工有限公司（暂定名，以下简称“ 东升公司”）。东升公 司注册资本为人民币 5000 万元，其中，茂化实华出资人民币 4500 万元，占东升公司 出资总额的 90%，华宏公司出资人民币 500 万元，占东升公司出资总额的 10%，茂化 实华和华宏公司均以现金方式出资。该公司的主营业务是货物进出口、技术进出口业 务（国家禁止和限制的产品除外）、生产销售溶剂油、乙醇胺、甲乙酮。该事项详见 2004 年 11 月 11 日和 12 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上的公 告。东升公司已于 2005 年 1 月 28 日在茂名市工商行政管理局注册成立。 3、2005 年 1 月 28 日公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司与公 司全资子公司茂名市华宏服务公司共同出资设立茂名实华东成化工有限公司（暂定 名）的议案》。公司以石化主业资产的评估值作价出资人民币 14,842 万元，占东成公 司出资总额的 99%，华宏公司以现金出资人民币 158 万元，占东成公司出资总额的 1%。在办理工商登记注册时，根据工商登记管理部门对华宏公司的最低出资比例 10% 要求，董事会对公司的出资比例进行了调整。调整后，公司以资产出资人民币 14,842 万元，占东成公司出资总额的 90%，华宏公司以现金出资人民币 1658 万元，占东成 公司出资总额的 10%，实际注册资本 16500 万元。公司直接和间接享有成立后东成公 司的全部权益。该公司的主营业务是从事货物进出口、技术进出口业务（国家禁止和 限制的产品除外）、生产销售聚丙烯；销售：化工产品。该事项详见 2004 年 12 月 28 日和 2005 年 1 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上的公告。东成 公司已于 2005 年 1 月 28 日在茂名市工商行政管理局注册成立。 4、3 万吨/年甲乙酮项目：该项目计划投资 18498 万元，目前项目环评报告获得 了茂名市环保局的批复，完成了项目的立项和可研报告的申请、批复工作。已支付前 期费用 192.36 万元。因项目资金尚未落实，目前还没开工建设。 5、公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司的投资项目情况： 1）60 万吨/年真空制盐技术改造项目。该项目经公司 2003 年第一次临时股东大 会审议批准，项目计划总投资 17,810 万元，于 2002 年 12 月 30 日开工建设，至报告 期末已完成工程量的 50％，已进入设备现场制作、安装阶段，设备材料正逐步到货。 茂化实华 2004 年年度报告 23 该项目 2004 年投入资金 4766 万元，期末累计投入资金 9038 万元。预计 2005 年 8 月 1 日竣工投产。 2）5 万吨/年氯酸钠项目：该项目经公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准。 一期工程 1 万吨/年于 2002 年 12 月开工，已于 2004 年 10 月 18 日竣工投产。目前正 在进行 1 改 2 的二期工程。二期工程报告期末已完成施工设计，设备订购工作已完成 70％，干燥设备已加工完毕。一期工程设计院概算投资 4052.9 万元，实际投资 2462.28 万元，已付款 1601 万元；二期工程设计投资 4652 万元，已投入资金 124 万元。预计 2005 年 7 月 28 日竣工投产。 3）热电配送中心项目：该项目经公司董事会 2004 年第二次临时会议审议批准， 项目计划总投资 16934 万元，于 2003 年 10 月开工，至报告期末，正在进行锅炉和过 热器安装，安装工作量达 40％左右，已完成总工程量的 35％。2004 年投入资金 5098 万元，累计共投入资金 5785 万元。该项目计划于 2005 年 8 月 1 日竣工投产。 四、 公司财务状况及经营成果 单位：万元 项目 2004年 2003年 本年比上年增减 总资产 136,573.42 111,062.78 22.97% 股东权益 63,725.22 63,595.66 0.20% 主营业务利润 15,738.21 18,606.82 -15.42% 净利润 2,958.60 6,993.50 -57.70% 现金及现金等价物净增减额 2,053.87 -15,735.28 113.05% 主要变动原因： 总资产增加主要是公司报告期内固定资产增资所致； 主营业务利润及净利润减少主要是原料价格提高和装置检修停产所致； 现金及现金等价物增加主要是部分原料款未支付所致。 五、经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果的重大影响。 详见本节：“一、报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状 况影响的分析。” 茂化实华 2004 年年度报告 24 六、对《审计报告》的强调事项的说明 公司委托广东羊城会计师事务所有限公司为公司2004年度财务报告进行审计。会 计师为公司出具了有强调事项的《审计报告》, 会计师充分关注到公司控股子公司重 庆索特盐化股份有限公司（以下简称“ 索特盐化”）2004年12月8日预付给重庆市同阳 汽车服务俱乐部（以下简称“ 俱乐部”）购买钢材款1800万元及2004年12月8日预付给 重庆市渝中区网球之友体育用品商店（以下简称“ 商店”）购买原煤款2700万元。根 据工商登记资料显示，俱乐部是合伙企业，注册资本仅50万元，无与执行合同相应营 业范围；根据重庆市个体户管理登记卡资料，商店是个体经营，注册资本仅5万元， 无与执行合同相应的经营范围。因此，会计师对上述资金的安全性给予高度关注。 董事会充分关注到广东羊城会计师事务所的上述强调事项所涉及的交易，并作出 专项说明如下： 1.公司全体董事对本次年度财务报告审计之前，对强调事项中所述交易并不知情。 2.公司董事会将责成索特盐化对俱乐部和商店是否具备受托销售钢材和原煤的适 当资格进行核查，如该两单位具备交易的主体资格，则应督促其按照合同的约定交付 货物，保证交易的安全。如该两单位不具备交易的主体资格，索特盐化应通过协商或 法律途径主张合同无效并要求该两单位返还相关款项，保证资金的安全。 3.公司董事会将责成索特盐化进一步完善公司治理结构和内部控制制度，按照其 公司章程等公司治理文件所规定的股东大会、董事会和总经理的决策权限，依法规范 运作。明确董事长对总经理的授权，需要总经理作出的决策事项，实行高层管理人员 重大合同会签制度。 4.公司董事会将责成索特盐化进一步规范重大事项报告制度和履行信息披露义 务。 5.公司自 2003 年 11 月增资索特盐化以来，索特盐化发生了多次重大交易、关联 交易不向公司履行报告制度并提请公司履行董事会、股东大会批准手续的情形，针对 该情形，公司董事会将利用控股股东的地位，进一步强化对索特盐化的控制，对索特 盐化的经营管理层派驻更多人员，加强对索特盐化产、供、销和人、财、物的实质控 制。 6.公司将利用对索特盐化的控股股东地位，通过在索特盐化股东大会和董事会上 行使表决权的方式，促使上述措施的实现。 茂化实华 2004 年年度报告 25 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2004 年 2 月 16 日，召开了第五届董事会第十一次会议。会议审议通过了关于 向银行申请 3000 万元流动资金贷款的议案、关于受让北京泰跃房地产开发有限公司 持有的北京泰跃实华房地产开发有限公司出资的议案等。 2、2004 年 2 月 25 日，召开了第五届董事会第十二次会议。会议审议通过了如下 决议：公司 2003 年度总经理工作报告；公司 2003 年度董事会工作报告；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2003 年度利润分配议案；关于 2003 年《年度报告》正文及 报告摘要的议案；关于续聘广东羊城会计师事务所有限公司为公司审计机构的预案； 关于对乙醇胺装置计提资产减值准备的报告；关于修改《公司章程》的议案等。 3、2004 年 4 月 25 日，召开了第五届董事会第十三次会议。审议通过了公司 2004 年第一季度季度报告。 4、2004 年 8 月 23 日，召开了第五届董事会第十四次会议。会议审议通过了公司 2004 年半年度报告及报告摘要。 5、2004 年 10 月 22 日，召开了第五届董事会第十五次会议。会议审议通过了如 下议案：公司 2004 年度第三季度季度报告；关于重庆索特盐化股份有限公司购买重 庆索特股份有限公司 30 万吨/年真实制盐资产的议案；关于对重庆索特盐化股份有限 公司增资的议案等。 6、2004 年 11 月 10 日，召开了第五届董事会第十六次会议。会议审议通过 了关于公司与全资子公司茂名市华宏服务公司共同出资设立茂名实华东升化工有限 公司（暂定名）的议案；关于拟设立的茂名实华东升化工有限公司（暂定名）项目贷 款的议案；关于公司为拟设立的茂名实华东升化工有限公司（暂定名）项目贷款提供 担保的议案；关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案等。 7、2004 年 5 月 20 日，以通讯表决方式召开公司第五届董事会 2004 年第一次临 时会议，会议审议了：关于修改茂名石化实华股份有限公司章程的预案；关于修订公 司《董事会议事规则》的预案；关于补选公司第五届董事会部分董事的预案；关于召 开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。以上议案均未获得通过。 8、2004 年 12 月 16 日，召开了第五届董事会 2004 年第二次临时会议。会议审议 通过了关于公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司投资热电配送中心项目的议 案；关于公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司申请 2.9 亿元银行贷款的议案； 关于召开 2005 年第一次临时股东大会补选公司第五届董事会董事的议案（本议案未 茂化实华 2004 年年度报告 26 获通过）。 9、2004 年 12 月 22 日，以通讯方式召开了第五届董事会 2004 年第三次临时会议。 会议审议通过了关于对中国石化茂名炼油化工股份有限公司停止向茂化实华提供原 料采取应对措施的议案。 10、2004 年 12 月 26 日，召开了第五届董事会 2004 年第四次临时会议。会议审 议通过了关于公司与公司全资子公司茂名市华宏服务公司共同出资设立茂名实华东 成化工有限公司（暂定名）的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，公司股东大会共作出了 14 项决议，董事会已实施了 12 项，有 2 项尚未实施。 未实施的是 2004 年 12 月 15 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的其中 两个议案：1）《关于拟设立的茂名实华东升化工有限公司（暂定名）项目贷款的议案》； 2）《关于公司为拟设立的茂名实华东升化工有限公司（暂定名）项目贷款提供担保的 议案》。以上两个议案的内容是东升公司设立后，为投资建设甲乙酮项目筹措资金贷 款 1 亿元和为贷款提供担保。因 2004 年公司与中国石化股份茂名分公司存在原料价 格分歧，直至 2005 年 3 月 27 日双方才达成和解，公司将于未来资产业务的重组中予 以实施。 2、报告期内，公司利润分配方案实施情况：2004 年 4 月 8 日，公司组织实施了 2003 年度利润分配方案：公司以 2003 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股 东以每 10 股送红股 1 股、资本公积转增 2 股、派现金 1 元（含税）的比例分红，扣 税后，社会公众股中个人股东实际每 10 股派现金 0.60 元。 八、本年度利润分配预案: 2004 年公司实现净利润 29,586,042.60 元，按公司章程规定提取的法定公积金计 3,861,309.39 元，提取的公益金计 3,548,439.69 元。当年可供股东分配的利润为 21,176,293.52 元，加上 2003 年末未分配利润 84,347,508.88 元，累计可供股东分配的 利润为 106,523,802.40 元。 公司拟以 2004 年末股本总额 376,721,273 股为基数，向全体股东以每 10 股送 红股 2 股、派现金 0.5 元（含税），合计未分配利润送红股 75,344,254.6 股，分现金 18,836,063.65 元。未分配利润余额 12,343,484.15 元结转下年。 本预案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 茂化实华 2004 年年度报告 27 九、其他需要披露的事项 （一）公司审计机构羊城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 关于控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 (2005)羊专审字第 5304 号 穗注协报备号码：200504033448 茂名石化实华股份有限公司： 我们接受茂名石化实华股份有限公司( 以下称贵公司)的委托，在对贵公司 2004 年度财务会计报告进行审计工作中，根据中国证监会广州证券监管办公室广州证监 [2004]15 号《贯彻落实<关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知>有关工作的通知》的要求，对贵公司的控股股东及其他关联方占用资 金情况进行了核查。 经审核，截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的资金 往来情况详见附表（合并范围内的子公司资金占用已予抵消），主要占用情况如下： 1、 其他应收款-重庆索特昌隆有限公司期末 249 万元，主要是重庆索特昌隆公司 代收重庆索特盐化股份有限公司的货款未还部份。 2、 重庆三阳化工有限公司欠贵公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司款 项 1,185 万元（其中借款本金 1093 万元，资金占用费 92 万元），其主要原因是该公司 依据协议向股东有偿借入的、股东承诺投资总额与注册资本的差额，其借款期初余额 实际发生时间主要在茂化实华对重庆索特盐化股份公司增资扩股以前，2003 年 11 月 由重庆索特股份有限公司转入子公司；本年度收支相低后占用净额减少 517 万元。 3、 预付帐款－重庆索特股份有限公司期初余额 9,000 万元是子公司重庆索特盐 化股份有限公司预付的购买 30 万吨/年真空制盐装置资产款。根据重庆市万州区财政 局万州财工[2004]29 号《重庆市万州区财政局关于同意重庆索特股份有限公司有偿转 让 30 万吨/年真空制盐生产性资产的批复》，该预付款己于 04 年 9 月随着重庆索特股 份有限公司 9000 万资产拍卖转让给重庆索特盐化股份有限公司后结清，本年度收取 重庆索特股份有限公司利息 460 万元。 其他应收款-重庆索特股份有限公司期末余额 1,683 万元中,有 1,100 万元是子公司 茂化实华 2004 年年度报告 28 重庆索特盐化股份有限公司的借款本金，有 583.2 万元从长期应付款借方余额重分类 转入，其中利息余额 383.2 万元。 4、其他应收款-重庆索特（集团）有限责任公司期末余额 850 万元，是资金周转 款。 5、附表所列其他关联方之间的资金往来主要是公司与关联方之间因正常经营活 动而发生的关联交易而产生的。 6、 除上述关联方之间的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况，包括： （1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相 代为承担成本和其他支出。 （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 广东羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 ： 陈 雄 溢 中 国 注 册 会 计 师 ： 邓 少 珍 中国· 广州 2005 年 4 月 28 日 （二）公司审计机构羊城会计师事务所关于对茂名石化实华股份有限公司 2004 年度审计出具带强调事项说明段的无保留意见审计报告的说明 关于对茂名石化实华股份有限公司 2004 年度审计 出具带强调事项说明段的无保留意见审计报告的说明 我们接受茂名石化实华股份有限公司（以下简称“ 茂化实华公司”）的委托，，审 计了茂化实华公司2004年度公司及合并会计报表，我们根据《中国注册会计师独立审 计准则》的规定实施了必要的审计程序后，发现存在以下事项，对茂化实华公司下述 资金的安全性有着较大影响。 茂化实华 2004 年年度报告 29 一、审计发现情况 1、茂化实华公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）于2004 年11月28日与重庆市渝中区网球之友体育用品商店签订《原煤（委托）买卖合同书》， 购买原煤15万吨，价款2,700万元，已于2004年12月28日预付货款2,700万元。根据索 特盐化提供的该商店在重庆市个体户管理登记卡资料显示，重庆市渝中区网球之友体 育用品商店是个体经营，注册资本仅5万元，无与执行合同相应的经营范围； 2、茂化实华公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司 2004 年 11 月 18 日与重庆 市同阳汽车俱乐部签订《钢材（委托）买卖合同》，（委托）买钢材 2890 吨，交货日 期为 2005 年 6 月 18 日，已于 2004 年 12 月 8 日预付 1,800 万元。根据索特盐化提供 的该俱乐部的工商登记资料显示，重庆市同阳汽车服务俱乐部是合伙企业，注册资本 仅 50 万元，无与执行合同相应的营业范围。 二、出具非标准无保留审计意见的理由和原因 我们对茂化实华出具非标准无保留审计意见，是基于以下的理由和原因： 1、我们已按《独立审计准则》的要求，实施了相应的审计程序，茂化实华公司的 会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允地反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 2、我们在审计中发现上述采购合同存在以下异常情况： （1）供货方非正常的生产、贸易厂商或有代理业务范围的厂商，分别属合伙及 个体经营，注册资本小，无具备执行合同所需要的经营范围，我们对其执行合同的能 力难以确信； （2）两个合同均欠缺一些基本的合同条款，如购煤合同没有交货日期条款、购 钢材合同没有违约条款，难以保证合同的实际履行； （3）审计中，我们未见索特盐化有与上述两供货方其他的交易和往来；也未见 索特盐化有对供货方的信誉及履约能力进行过调查的资料； （4）截至审计报告日止，上述预付账款尚未收到货物； 由于受中介机构执业范围、条件和客户委托内容的限制，无法获取更多的资料。 我们对上述资金的安全性难以确定，因此出具了带强调事项说明段的无保留意见的审 计报告。 茂化实华 2004 年年度报告 30 三、非标准无保留审计意见涉及的事项对公司财务状况和经营成果影响 我们认为，假如到期由于该合同对方交易主体没有履约能力致使索特盐化不能收 到所购货物且供货方不退回上述资金的，按茂化实华所占股权比例 57.61％计算，会 使公司损失 2,592.45 万元，对比 2004 年 12 月 31 日的合并总资产减少 1.9%，合并净 资产减少 4.07％，2004 年度合并净利润减少 2,592.45 万元。 四 、 非 标 准 无 保 留 意 见 涉 及 的 事 项 是 否 明 显 违 反 会 计 准 则 、 制 度 及 相 关 信 息 披 露 规 范 的 规 定 。 我们未发现非标准无保留意见涉及的事项明显违反会计准则和会计制度。 广东羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 ： 陈 雄 溢 中 国 注 册 会 计 师 ： 邓 少 珍 中国· 广州 2005 年 4 月 28 日 （三）公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）（以下简称“56 号文”）的规定，作为茂 名石化实华股份有限公司（以下简称“茂化实华”）的独立董事，本着认真负责的态度， 对茂化实华累计和当期的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 截止本报告期末，公司没有为控股股东及其下属企业、持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保的行为。 公司的控股子公司报告期末无任何对外担保的情形。 综上所述，独立董事认为，公司的对外担保自查和执行《通知》情况，符合 56 号文的规范要求。 （四）公司独立董事杨治中、薛祖云、于小镭关于 2004 年度审计报告强调事项 涉及交易的独立意见 广东羊城会计师事务所 2004 年度为茂名石化实华股份有限公司（以下简称“ 公 司”）出具了有强调事项的《审计报告》， 会计师充分关注到公司控股子公司重庆索 特盐化股份有限公司（以下简称“ 索特盐化”）2004 年 12 月 8 日预付给重庆市同阳汽 车服务俱乐部（以下简称“ 俱乐部”）购买钢材款 1800 万元及 2004 年 12 月 8 日预付 茂化实华 2004 年年度报告 31 给重庆市渝中区网球之友体育用品商店（以下简称“ 商店”）2700 万元。根据工商登 记资料显示，俱乐部是合伙企业，注册资本仅 50 万元，无与执行合同相应营业范围； 根据重庆市个体户管理登记卡资料，商店是个体经营，注册资本仅 5 万元，无与执行 合同相应的经营范围。因此，会计师对上述资金的安全性给予高度关注。 作为公司的独立董事，本着认真负责的态度，对该强调事项发表独立意见如下： 1.强调事项所涉及交易并未经过索特盐化公司董事会、股东大会批准，索特盐化 亦未向公司报告。 2.我们将督促公司董事会责成索特盐化对强调事项涉及的交易详情进行说明，并 对俱乐部和商店是否具备受托销售钢材的适当资格进行核查，如该两单位不具备交易 的主体资格，索特盐化应通过协商或法律途径主张合同无效并要求该两单位尽快返还 相关款项，保证资金或交易的安全。 3.我们认为公司应进一步完善索特盐化的公司治理结构和内部控制制度，依照索 特盐化《公司章程》的规定进行决策，并向公司履行重大事项报告制度和信息披露义 务。 4.公司应利用对索特盐化的控股股东地位，通过在索特盐化股东大会和董事会上 行使表决权的方式，促使上述措施的实现。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 （一）报告期内，监事会共召开了 2 次监事会会议。 1、2004 年 2 月 25 日，召开五届监事会第六次会议，会议审议通过了：公司 2003 年度监事会工作报告；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2003 年度利润分配预案； 公司 2003 年《年度报告》正文及摘要的预案；关于续聘羊城会计师事务所有限公司 为公司审计机构的预案；关于修订公司《监事会议事规则》的预案。 2、2004 年 8 月 23 日，召开五届监事会第七次会议，会议审议通过了：公司《2004 年半年度报告》及报告摘要的预案。 （二）报告期内，为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了 2004 年董事会的 10 次会议，对公司一些重大问题的决策发表意见。 茂化实华 2004 年年度报告 32 （三）报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动。保证一名（或以上） 监事参加公司 2004 年历次总经理办公例会，参加历次经营工作分析会，对公司的经 营管理工作程序行使监督职责。 （四）报告期内，监事会督促公司职能部门开展专项管理效能监察、开展公司管理 人员廉洁自律教育，公司管理人员能够遵纪守法，廉洁自律，较好地维护了股东权益 和企业利益。 二、监事会对下列事项发表独立意见 （一）公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，建立健全法人治理结构， 建立了比较完善的内部控制制度；公司决策程序合法；未发现公司董事、经理执行公 司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）广东羊城会计师事务所有限公司对本公司出具的审计意见及所涉及事项是真 实、客观的；公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营情况。 （三）报告期内，公司无募集资金投资项目。 （四）报告期内，公司受让北京泰跃房地产开发有限责任公司持有的北京泰跃实华 房地产开发有限责任公司 30%的出资，同时，本公司全资附属公司茂名市华宏服务公 司受让北京泰跃持有泰跃实华 10%的出资。受让价款是根据北京国众联资产评估有限 公司出具的资产评估报告确定的，是合理的，无发现内幕交易，无损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 （五）报告期内，公司与原料供应商中国石化茂名炼油化工股份有限公司就原料供 应价格问题发生争议而导致公司主要生产装置于 2004 年 12 月 17 日停产。2005 年 3 月 27 日，公司与茂名分公司(茂炼股份于 2004 年 10 月 1 日进入解散清算程序，其债 权债务由中国石油化工股份有限公司茂名分公司承继)就 2004 年原料价格争议和恢复 原料供应的问题达成一致，公司及相关控股子公司与茂名分公司签订了《还款协议》、 《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》和《资产转让协议》。2005 年 3 月 31 日，茂 名分公司向公司及相关控股子公司恢复原料供应，公司全面恢复生产。该项关联交易 茂化实华 2004 年年度报告 33 符合公司的整体利益。此外，公司的其他关联交易也是公平合理的，无损害上市公司 的利益。 （六）公司监事会同意董事会报告中对广东羊城会计师事务所为本公司出具的有强 调事项的《审计报告》所涉及事项作出的说明。 监事会认为：报告期内，公司应进一步加强对对外投资的监控跟踪管理；应加强 对控股子公司的实际控制管理，尤其是对索特盐化要采取有效措施，进一步加强管理， 以维护股东权益和企业健康成长。 2005 年，监事会将继续严格按照公司章程和上市公司有关规则，贯彻落实股东大 会各项决议，认真履行职责，加强对公司依法运作，董事会依法决策，高管人员依法 运营实施有效监督，以维护公司及股东利益为已任，努力做好各项工作。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 但截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司仍存在未决的诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于 2003 年 10 月起诉本公 司，请求事项为判令被告立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭连号背岭茂水公 路边 39,713.4 平方米土地使用权的侵害，将土地恢复原状。该案于 2003 年 12 月 18 日在茂名市中级人民法院开庭审理，目前尚未判决。 上述土地是本公司于 1994 年 5 月 18 日出资与合作方共同征用、本公司 1997 年 5 月 7 日与合作方分割资产后归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发的《建设 用地批准书》以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白县建设 局核发的电建施许可证字第 727 号《施工许可证》。工行也持有电白县国土局核发的 上述土地的《建设用地批准书》。因此，本公司于 2003 年 12 月 12 日在电白县初级人 民法院对电白县国土局提起诉讼，要求撤消核发给工行的建设用电批准证书。 目前上述两案暂时未能判决。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 （一）2003 年 7 月 28 日，经公司第五届董事会第八次会议决议，并经 2003 年 12 月 11 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司向中国石化茂名炼油化工 茂化实华 2004 年年度报告 34 股份有限公司出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置及其附属构筑物、建筑物，该 资产已于 2004 年 1 月 1 日移交。该事项详见 2003 年 7 月 30 日《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》上公告。 （二）2004 年 2 月 16 日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，公司决定 受让北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 北京泰跃”）持有的北京泰跃实 华房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 泰跃实华”）30%的出资，同时，本公司全 资附属公司茂名市华宏服务公司受让北京泰跃持有泰跃实华 10%的出资。根据北京国 众联资产评估有限公司出具的资产评估报告，截止 2003 年 12 月 31 日，泰跃实华总 资产为 5072.17 万元，净资产为 5012.72 万元，确定本公司受让北京泰跃持有泰跃实 华 30%出资额的转让价款为 1500 万元，茂名市华宏服务公司受让北京泰跃持有泰跃 实华 10%的出资额的转让价款为 500 万元。受让后，本公司共持有泰跃实华 90%的出 资，出资额 4500 万元；茂名市华宏服务公司持有泰跃实华 10%的出资，出资额 500 万元。本公司通过直接和间接的方式，持有泰跃实华的全部权益。该事项详见 2004 年 2 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上的公告。 （三）重庆索特盐化股份有限公司为满足生产经营的需要，于 2004 年 8 月 13 日以 拍卖的方式取得重庆索特股份有限公司 30 万吨/年真空制盐的整体资产，成交价款为 人民币 9000 万元整。根据广东羊城会计师事务所有限公司 2004 年 7 月 8 日出具的《重 庆索特股份有限公司资产评估结果报告书（〔2004〕羊评字第 3303 号）》（以下简称“《评 估报告》”）所载评估结果，截止 2003 年 12 月 31 日，该资产的账面值为人民币 112,074,577.88 元，资产的评估值为人民币 88,908,587.00 元。截至 2004 年 9 月，该资 产已全部移交。索特盐化于 2003 年 12 月向索特股份预付人民币 9000 万元的收购款 项与拍卖成交价款已相抵完。该事项详见 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》上的公告。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易详见会计报表附注。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 本节“二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项”项下的交易均为关联交 易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过了《关于延长公司与公司控股 茂化实华 2004 年年度报告 35 子公司北京茂化实华投资有限公司及公司第一大股东北京泰跃房地产开发有 限公司共同投资开发的北京逸成东苑房地产项目合作期限的议案》。 本公司与控股子公司北京茂化实华投资有限公司（以下简称“ 北京实华”）及公 司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司（以下简称“ 北京泰跃”）共同投资开发 北京逸成东苑房地产项目（以下简称“ 该项目”）。其中，北京泰跃投资 3 亿元人民币， 占该项目投资总额的 60%，公司投资 1.7 亿元人民币，占该项目投资总额的 34%，北 京实华投资 3000 万元人民币，占该项目投资总额的 6%。本公司、北京实华与北京泰 跃签订《逸成东苑房地产项目合作开发协议》，约定该项目合作期限为 19 个月，自《协 议》生效之日（即 2003 年 4 月 18 日）起计算。合作期内该项目提前完结，视为合作 期满；合作期内该项目尚未完结，是否延长合作期限由三方协商确定，但公司与北京 实华有优先选择权。 报告期末，该项目已有 2 栋楼结构工程已完成，室内外装修工程已完成工程量的 95%左右，水暖、电气安装工程正在收尾和设备调试阶段。其余 3 栋楼结构已完工， 室内外装修工程尚未开始。根据北京泰跃与购房人签订的商品房销售合同，逸成东苑 项目最早交付使用的楼盘是在 2005 年 5 月 20 日前，最晚交付使用的楼盘是在 2005 年 12 月 30 日前。根据房地产企业相关财务会计制度的规定，逸成东苑项目目前尚不 具备全面清算的条件。 公司、北京实华与北京泰跃三方经协商，一致同意延长该项目的合作期限至 2005 年 12 月 31 日。三方将依据上述原则对《协议》的有关条款进行修改，并签署修改原 《协议》的协议。 （四）公司与关联方（包括未纳入合并范围的控股子公司）债权、债务往来详见 会计报表附注。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产情况。 根据重庆市万州区财政局万州财工[2003]2 号《关于对索特股份有限公司将 30 万 吨/年真空制盐装置实行整体租赁的批复》，2004 年 1-8 月，公司控股子公司重庆索特 盐化股份有限公司继续整体租赁重庆索特股份有限公司30万吨真空盐装置中的矿山、 制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租金按 440 万元/年计算。2004 年 8 月，以上资产已由重庆索特盐化股份有限公司通过拍卖方式购得。 （二）报告期内，公司担保事项。 茂化实华 2004 年年度报告 36 1、根据[2003]年（渝江押）字 0001 号，重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙 都街道办事处 53129.2 平方米土地为重庆索特股份有限公司贷款 800 万元，向中国民 生银行重庆江北支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 该抵押在到期日已解除。 2、根据渝人交银[2003]年抵字第 055 号, 重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙 都街道办事处玉罗村、三房村土地 75976.1 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1100 万元，向交通银行重庆分行提供抵押。抵押期限自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 24 日。该抵押在到期日已解除。 3、根据渝人交银[2003]年抵字第 039 号，重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙 都街道办事处玉罗村、三房村土地 70894.7 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1000 万元，向交通银行重庆分行人民路支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 18 日。该抵押在到期日已解除。 4、根据 2003 年 WG 百 073 号担保合同，重庆索特盐化股份有限公司为重庆索特 塑胶有限公司向中国银行重庆万州分行贷款最高限额 100 万元提供信用担保，期限为 2003 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 7 日。该担保在到期日已解除。 （三）在报告期内或报告期，公司无发生委托他人进行现金资产管理事项； （四）其他重大合同。 1、2004 年 6 月 18 日，因生产经营需要，重庆索特盐化股份有限公司将 1000 万 元信用卡存款作为向华夏银行万州支行借款 1000 万元的质押，质押合同号为 00230090120030027 质。 2、2004 年 8 月 20 日，因生产经营需要，重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙 都街道玉罗村、三房村土地，国土证号：万国用（2003）字第 0194 号，面积 70,894.70 平方米作为向交通银行重庆分行人民路支行借款 1000 万元的抵押。抵押合同为渝人 交银 2004 年抵字第 082 号。 3、2004 年 9 月 24 日，因生产经营需要，重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙 都街道玉罗村、三房村土地，国土证号：万国用（2003）字第 0195 号，面积 7,5976.10 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行借款 1100 万元的抵押。抵押合同为渝人交 银 2004 年抵字第 120 号。 4、2004 年 11 月 29 日，因生产经营需要，重庆索特盐化股份有限公司将 30 万 吨制盐厂房、设备作为向中国工商银行重庆万州分行营运部借款 6000 万元（最 高限额）的抵押。本期抵押贷款额为 5970 万元。抵押合同 2004 年分营抵字第 茂化实华 2004 年年度报告 37 0008 号。 5、2004 年 12 月 2 日，因生产经营需要，重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙 都街道玉罗村、三房村土地，国土证号：万国用（2003）字第 0555 号，面积 202,362.60 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行借款 2000 万元的抵押。抵押合同为渝人交 银 2004 年抵字第 144 号。 6、根据重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化董(2005)4 号董事会决议批准，以 万州区龙都街办玉罗村、三房村土地 539,380.9 平方米作为抵押向建行万州支行贷款 1 亿元，合同编号 2005（1270）抵 4 号。 根据重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化董(2005)4 号董事会决议批准，由中 泰信用担保有限公司担保向建行万州支行贷款 2 亿元，合同编号 2005（1270）保 4 号。 上述贷款用于 60 万吨真空制盐和热电配送中心项目的建设。涉及该贷款的议案 已经公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司聘请会计师事务所情况 报告期内公司续聘广东羊城会计师事务所有限公司为本公司的审计机构，年度报 酬为 33 万元。该公司已连续 9 年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员均无发生受监管部门处罚 的情况。 八、其他重大事项 （一）公司法人股转让合同履行情况：2004 年 4 月 19 日，本公司第三大股东天津 港保税区裕丰伟业商贸有限公司与茂名石化公司职工互助会在中国证券登记结算有 限公司深圳分公司办理了股权解除质押登记手续。至此，公司原第一大股东茂名石化 公司职工互助会将其持有的本公司法人股分别转让给北京泰跃房地产开发有限公司 和天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司的股权转让协议，股权转让款已全部付清，协 议已全部履行完毕。该事项详见 2004 年 4 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上公告。 （二） 由于本公司与原料供应商茂石化炼油股份有限公司之间存在原料价格问题 的争议，导致本公司主营业务生产装置于 2004 年 12 月 17 日停产。直至 2005 年 3 月 27 日，本公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司（以下简称“ 茂名分公司”） 茂化实华 2004 年年度报告 38 就 2004 年原料价格争议和恢复原料供应达成一致，公司及相关控股子公司与茂名分 公司签订了《还款协议》、《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》及《资产转让协议》。 根据《原料供应合同》的约定，茂名分公司已于 2005 年 3 月 31 日正式向本公司 供应原料。本公司已于 3 月 31 日全面恢复生产。 根据《还款协议》、《抵押合同》的约定，公司确认 2004 年 1 月至 10 月欠付中国 石化茂名炼油化工股份有限公司原料款 230,550,892.74 元，鉴于茂炼股份已进行清算， 茂炼股份的债权债务自 2004 年 10 月 1 日起由茂名分公司承继，公司将向茂名分公司 履行还款义务，公司及东成公司、东升公司以各自名下的资产为履行该等还款义务设 定抵押。 根据《资产转让协议》的约定，公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司于 2006 年 6 月 30 日前向茂名分公司转让石化类业务相关资产。鉴于本次拟转让的石化类资 产相关的业务产生的收人占公司主营业务收人的 50%以上，根据《关于上市公司重大 购买、出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字〔2001〕105 号）》的有关规定， 本次交易需经中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。 该事项详见 2004 年 12 月 23 日、2005 年 3 月 3 日、2005 年 3 月 8 日、2005 年 3 月 22 日、2005 年 4 月 1 日、2005 年 4 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》公告。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 (2005)羊查字第 5269 号 穗注协报备号码：200504033371 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称 贵公司)2004年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表以及 2004 年度利润表及合并利润表、利润分配表 及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 茂化实华 2004 年年度报告 39 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 度的经营成果和现金流量。 此外，我们充分关注到，贵公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称 索特盐化）2004 年 12 月 8 日预付给重庆市同阳汽车服务俱乐部购买钢材款 1,800 万 元及 2004 年 12 月 8 日预付给重庆市渝中区网球之友体育用品商店购买原煤款 2,700 万元，根据索特盐化提供的该俱乐部的工商登记资料显示，重庆市同阳汽车服务俱乐 部是合伙企业，注册资本仅 50 万元，无与执行合同相应的经营范围；根据索特盐化 提供的该商店在重庆市个体户管理登记卡资料显示，重庆市渝中区网球之友体育用品 商店是个体经营，注册资本仅 5 万元，无与执行合同相应的经营范围。因此，我们对 上述资金的安全性给予高度关注。 广东羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 ： 陈 雄 溢 中 国 注 册 会 计 师 ： 邓 少 珍 中国· 广州 2005 年 4 月 28 日 二 、 经 审 计 的 会 计 报 表 （ 见 附 表 ） 三、会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一 、 公 司 的 一 般 情 况 及 业 务 活 动 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称“ 本 公 司 ” )是 经 茂 名 市 经 济 委 员 会 、中 国 人 民 银 行 茂 名 市 分 行 茂 人 银 管 [1988]18 号 文 批 准 于 一 九 八 八 年 十 月 成 立 的 股 份 制 企 业 , 发 行 股 票 1,859.1 万 元 。一 九 九 二 年 十 一 月 经 广 东 省 企 业 股 份 试 点 联 审 小 组 、广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 粤 股 审 [1992]99 号 文 批 准 扩 股 , 总 股 本 为 5,031 万 元 。一 九 九 三 年 十 二 月 经 国 家 体 改 委 体 改 生 [1993]254 号 文 批 准 同 意 本 公 司 为 规 范 化 的 股 份 制 试 点 企 业 。 经 中 国 证 监 会 批 准 , 本 公 司 社 会 公 众 股 股 票 于 一 九 九 六 年 茂化实华 2004 年年度报告 40 十 一 月 十 四 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 号 为 19492214-1 号 。 本 公 司 1997 年 2 月 28 日 以 除 权 后 的 总 股 本 10,062 万 股 为 基 数 ， 公 积 金 转 增 股 本 ，每 10 股 转 增 3 股 后 ，实 收 资 本 增 至 人 民 币 130,805,998.00 元 ;1999 年 7 月 2 日 经 证 监 上 字 (1999)81 号 文 批 复 同 意 ， 每 10 股 配 2.3077 股 ,配 股 后 注 册 资 本 为 人 民 币 160,991,998.00 元 ；2000 年 经 股 东 大 会 通 过 ，向 股 东 每 10 股 送 2 股 和 资 本 公 积 转 增 3 股 ， 送 、 增 股 后 总 股 本 增 加 至 241,487,996.00 元 ； 经 2001 年 股 东 大 会 会 议 通 过 ，以 2001 年 末 总 股 本 241,487,996 股 为 基 数 ，向 股 东 每 10 股 用 资 本 公 积 转 增 2 股 ， 转 增 后 注 册 资 本 为 人 民 币 贰 亿 捌 仟 玖 佰 柒 拾 捌 万 伍 仟 伍 佰 玖 拾 伍 元 (289,785,595.00)；2003 年 经 股 东 大 会 会 议 通 过 ，以 2003 年 末 股 本 总 额 289,785,595 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 以 每 10 股 送 1 股 和 每 10 股 以 资 本 公 积 转 增 2 股 ， 转 增 后 注 册 资 本 为 人 民 币 叁 亿 柒 仟 陆 佰 柒 拾 贰 万 壹 仟 贰 佰 柒 拾 叁（ 376,721,273）。以 上 资 本 业 经 （ 2004） 羊 验 字 第 3249 号 验 资 报 告 验 证 。 本 公 司 所 处 行 业 ： 石 油 化 工 。 本 公 司 的 经 营 范 围 是 生 产 和 销 售 聚 丙 烯 、液 化 气 、烃 推 进 剂 、新 型 液 化 气 、润 滑 油 、 石 油 制 成 品 、 塑 料 产 品 等 石 油 化 工 、 精 细 化 工 、 塑 料 加 工 等 。 本 公 司 主 要 产 品 或 提 供 的 劳 务 ： 聚 丙 烯 、 液 化 气 。 由于本公司与原料供应商茂石化炼油股份有限公司之间存在原料价格问题的争议，导 致本公司主营业务生产装置于 2004 年 12 月 17 日停产。直至 2005 年 3 月 27 日，本公司 与中国石化股份公司茂名分公司就 2004 年原料价格争议和恢复原料供应达成一致，公司 及相关控股子公司与中国石化股份公司茂名分公司签订了《还款协议》、《抵押合同》（两 份）、《原料供应合同》及《资产转让协议》。中国石化股份公司茂名分公司已于 2005 年 3 月 31 日正式向本公司供应原料。本公司已于 3 月 31 日全面恢复生产。 二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 及 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1、 会 计 制 度 本 公 司 执 行 《 企 业 会 计 准 则 》 和 《 企 业 会 计 制 度 》 及 其 补 充 规 定 。 2、 会 计 年 度 本 公 司 采 用 公 历 年 为 会 计 年 度 ，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 茂化实华 2004 年年度报告 41 本 公 司 的 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 ， 资 产 的 计 价 遵 循 历 史 成 本 原 则 。 5、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 、 价 值 变 动 风 险 小 的 投 资 作 为 现 金 等 价 物 。 6、 短 期 投 资 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息 入 账 。 短 期 投 资 的 现 金 股 利 或 利 息 于 实 际 收 到 时 ， 冲 减 投 资 的 账 面 价 值 。 短 期 投 资 处 置 时 按 收 到 的 处 置 收 入 与 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 (2)本 公 司 于 期 末 对 短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ， 对 市 价 低 于 成 本 的 差 额 ， 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 。 7、 坏 账 损 失 核 算 方 法 本 公 司 采 用 备 抵 法 对 坏 账 损 失 进 行 核 算 。 实 际 发 生 坏 账 时 ， 冲 销 坏 账 准 备 。 坏 账 的 确 认 标 准 是 ：债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 账 款 ；债 务 人 逾 期 三 年 以 上 未 履 行 其 偿 债 义 务 ，且 有 明 显 迹 象 表 明 无 法 收 回 ， 并 经 董 事 会 批 准 确 认 为 坏 账 的 账 款 。 本 公 司 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ， 具 体 方 法 如 下 ： (1)对 应 收 账 款 年 末 余 额 按 以 下 账 龄 及 比 例 提 取 坏 账 准 备 ： 应 收 账 款 账 龄 提 取 比 例 1 年 以 内 5％ 1 年 ~2 年 10% 2 年 ~3 年 30% 3 年 ~4 年 50% 4 年 ~5 年 80% 5 年 以 上 （ 关 联 公 司 ） 80% 5 年 以 上 （ 非 关 联 公 司 ） 100% (2)其 他 应 收 款 采 用 账 龄 分 析 法 提 取 坏 账 准 备 ，具 体 是 以 年 末 其 他 应 收 款 扣 除 财 税 部 门 往 来 后 的 余 额 按 以 上 提 取 比 例 计 提 。 8、 存 货 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 存 货 包 括 产 成 品 、 在 产 品 以 及 各 类 原 材 料 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物 等 。 (2)本 公 司 采 用 永 续 盘 存 制 及 实 际 成 本 对 存 货 进 行 核 算 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 于 领 用 时 一 次 摊 销 。 其 余 存 货 的 领 用 发 出 按 移 动 加 权 平 均 法 计 价 。 (3)本 公 司 的 期 末 存 货 按 账 面 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 ， 按 单 项 比 较 存 货 的 账 面 成 本 与 可 变 现 净 值 ， 以 可 变 现 净 值 低 于 账 面 成 本 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 。 茂化实华 2004 年年度报告 42 9、 长 期 投 资 核 算 方 法 (1)长 期 债 权 投 资 本 公 司 的 长 期 债 权 投 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 ，债 券 的 利 息 收 入 采 用 权 责 发 生 制 核 算 ， 债 券 的 溢 价 或 折 价 采 用 直 线 法 摊 销 。 (2)长 期 股 权 投 资 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 实 际 成 本 计 价 。对 被 投 资 单 位 无 控 制 、无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 ， 长 期 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 20%以 上 的 ，或 虽 投 资 不 足 20%但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ， 或 虽 未 达 到 50%， 但 具 有 实 质 控 制 权 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ， 并 合 并 会 计 报 表 。 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 ，初 始 投 资 成 本 超 过 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ，按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ；初 始 投 资 成 本 低 于 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ，在 财 政 部 财 会（ 2003）10 号 文 颁 发 之 前 发 生 的 ，按 不 低 于 10 年 的 期 限 摊 销 ， 在 财 政 部 财 会 （ 2003） 10 号 文 颁 发 之 后 发 生 的 ， 转 入 资本公积-股权投资准备。 (3)长 期 投 资 减 值 准 备 本 公 司 对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 长 期 投 资 项 目 的 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 ， 并 且 这 种 价 值 的 降 低 在 可 预 见 的 未 来 期 间 内 不 可 能 恢 复 ， 按 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 提 取 长 期 投 资 减 值 准 备 。 10、 固 定 资 产 及 折 旧 (1) 除 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 2004 年 购 入 9000 万 元 已 使 用 过 的 资 产 外 ， 本 公 司 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 器 具 等 资 产 作 为 固 定 资 产 。 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 ， 预留 5%的残值，按预计使用年限，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 5 年 5% 19% 办公设备 5 年 0 20% 本 公 司 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 2004 年 购 入 的 已 使 用 过 的 9,000 万 元 固 定 资 产 按 评 估 的 成 新 率 乘 以 其 预 计 使 用 年 限 ， 按 如 下 折 旧 率 采 用 直 线 法 提 取 折 旧 ： 茂化实华 2004 年年度报告 43 固定资类别 剩余使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 13-15 5 7.30-6.33 其他构筑物 7-10 0 10-14.286 机 械 设 备 2-5 5 19-47.5 运 输 工 具 3 5 31.67 办 公 设 备 2-5 0 20-50 已 全 额 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 ， 不 再 计 提 固 定 资 产 折 旧 。 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 ， 按 固 定 资 产 账 面 价 值 即 固 定 资 产 原 值 减 累 计 折 旧 ， 减 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 后 的 余 额 计 提 折 旧 。 (2)固 定 资 产 减 值 准 备 本 公 司 在 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 ，或 技 术 陈 旧 、 损 坏 、 长 期 闲 置 等 原 因 ， 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 。 11、 在 建 工 程 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 价 ， 并 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 作 固 定 资 产 。 (2)本 公 司 在 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ， 如 果 有 证 据 表 明 ， 在 建 工 程 已 经 发 生 了 减 值 ， 应 当 计 提 减 值 准 备 。 12、 无 形 资 产 及 其 摊 销 方 法 （ 1） 无 形 资 产 的 计 价 本 公 司 的 无 形 资 产 按 实 际 成 本 计 价 。 （ 2） 无 形 资 产 的 摊 销 方 法 合 同 规 定 了 受 益 年 限 的 ，按 受 益 年 限 平 均 摊 销 ，如 合 同 规 定 受 益 年 限 与 法 律 规 定 的 有 效 年 限 不 同 ， 按 二 者 孰 短 的 期 限 平 均 摊 销 。 （ 3） 无 形 资 产 减 值 准 备 本 公 司 在 期 末 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 ，对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ， 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。 13、 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 、 摊 销 年 限 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 支 出 入 账 ， 按 项 目 的 预 计 受 益 期 平 均 摊 销 。 14、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 本 公 司 为 购 建 固 定 资 产 借 款 而 发 生 的 利 息 、折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 及 发 生 的 辅 助 费 用 ， 在 符 合 资 本 化 条 件 的 情 况 下 ， 在 所 购 建 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 茂化实华 2004 年年度报告 44 状 态 之 前 发 生 的 ， 予 以 资 本 化 ， 计 入 该 项 资 产 的 成 本 ； 以 后 发 生 的 借 款 费 用 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 。 15、 收 入 确 认 的 方 法 (1) 销 售 商 品 的 收 入 本 公 司 于 产 品 已 经 发 出 ，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公 司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本 公司，相 关 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 ， 确 认 产 品 销 售 收 入 实 现 。 (2) 提 供 劳 务 的 收 入 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务 ，在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ；劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ， 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下 ， 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 。 （ 3）让 渡 资 产 使 用 权 取 得 的 收 入 ，在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 公 司 ， 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 收 入 。 16、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 的 所 得 税 采 用 应 付 税 款 法 核 算 。 17、 利 润 分 配 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润 按 下 列 顺 序 分 配 ： （ 1） 弥 补 亏 损 ； （ 2） 提 取 10%的 法 定 盈 余 公 积 金 ； （ 3） 提 取 10%的 法 定 公 益 金 ； （ 4） 提 取 意 盈 余 公 积 金 ； （ 5） 支 付 股 利 。 18、 编 制 合 并 财 务 报 表 时 合 并 范 围 的 确 定 原 则 ， 合 并 所 采 用 的 会 计 方 法 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 按 照 财 政 部 [1995]11 号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 及 其 他 有 关 规 定 ， 对 所 有 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 个 别 会 计 报 表 ， 经 充 分 抵 销 内 部 投 资 、 内 部 交 易 和 内 部 债 权 、 债 务 等 内 部 会 计 事 项 后 合 并 编 制 。 公 司 对 其 具 有 控 制 权 、 合 并 会 计 报 表 的 长 期 股 权 投 资 单 位 如 下 ： 茂 名 石 化 实 华 特 标 塑 胶 有 限 公 司 子 公 司 合 并 报 表 茂 名 实 华 科 技 创 业 有 限 公 司 子 公 司 合 并 报 表 茂 名 实 华 供 气 有 限 公 司 子 公 司 合 并 报 表 电 白 县 茂 化 实 华 茂 东 加 油 站 子 公 司 合 并 报 表 电 白 县 茂 化 实 华 第 三 加 油 站 子 公 司 合 并 报 表 茂 名 市 华 宏 服 务 公 司 子 公 司 合 并 报 表 茂化实华 2004 年年度报告 45 北 京 茂 化 实 华 投 资 有 限 公 司 子 公 司 合 并 报 表 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 子 公 司 合 并 报 表 三 、 税 项 1、 流 转 税 业务(产品)类别 税 种 税率 石油液化气产品收入 增值税 13% 聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17% 盐及盐化产品收入 增值税 17% 自产盐产品收入 矿产资源税 12 元/吨 其他业务收入 营业税 3-5% 城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加 分 别 按 流 转 税 额 的 7%和 3%计 缴 ； 交 通 建 设 附 加 ： 按 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 应 交 流 转 税 的 4%计 缴 ； 矿 产 资 源 补 偿 费 ： 按 自 产 盐 销 售 收 入 的 45%的 1.2％ 计 缴 ； 2、 所 得 税 本 公 司 的 所 得 税 除 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 依 据 重 庆 市 经 济 委 员 会 渝 经 投 资 (2003)162 号 关 于《 贯 落 实 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 实 施 意 见 》的 通 知 及 编 号 ：（ 内 ） 鼓 励 类 确 认 （ 2003） 32 号 《 国 家 鼓 励 类 产 业 确 认 书 》 及 2003 年 12 月 8 日 万 州 区 地 方 税 务 局 直 属 局 《 关 于 同 意 重 庆 索 特 盐 化 股 份 公 司 享 受 所 得 税 优 惠 的 回 函 》，所 得 税 按 15%计 算 以 外 ，其 余 按 企 业 所 得 税 法 的 规 定 ，缴 纳 33%的 所 得 税 。 四 、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1、 截 至 资 产 负 债 表 日 止 ， 本 公 司 控 股 的 子 公 司 ： 企 业 名 称 业 务 性 质 注册资本 （万元） 经 营 范 围 本公司对其投 资额 所占权益 比例 茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币 50 化工产品等 500,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 生产 人民币 429 生产销售电缆护 套料及助剂等 2,481,439.00 59.2% 茂名实华科技创业有限公司 贸易 人民币 500 从事高新技术及 产品的开发、生 产、销售，科技 咨询和实业投资 3,500,000.00 100%(本部占 70%,华宏 30%) 茂名实华供气有限公司 人民币 200 液 化 石 油 气 槽 车、散瓶罐装及 1,900,000.00 100%(本部占 95%,华宏 5%) 茂化实华 2004 年年度报告 46 提供劳务 供 气 相 关 的 服 务，化工产品 电白县茂化实华茂东加油站 加油站 人民币 110 销售汽油、柴油 902,380.55 100% 电白县茂化实华第三加油站 加油站 未有 销售汽油、柴油 400,000.00 100% 北京茂化实华投资有限公司 房地产 人民币 5000 房地产开发 45,000,000.00 90% 重庆索特盐化股份有限公司 生产 人民币 9200 岩盐开发、盐及盐化 工产品生产、销售， 包装材料销售、高 效生态农业技术、 高科技海水养殖技 术咨询。 53,000.000.00 57.61% 2、本公司投资的联营企业情况如下： 企 业 名 称 注册资本 (万元) 经 营 范 围 本公司对其投 资额 所占权 益比例 茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元 118 生产销售铁罐、塑料罐 53.1 万美元 43.9% 华茂石化联营公司 人民币 60 加油站 人民币 200 万元 50% 重庆三阳化工有限公司 3300 烧碱、盐酸、液氯等， 化工产品生产销售 索特盐化对其投 资 990 30% 索特麟华高分子材料公司 200 制造、销售氯化聚乙烯系列 产品，零售化工原料等 索特盐化对其投资 10 5% 五 、 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 注 1：货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 201,360.81 271,458.70 银行存款－人民币 90,302,009.50 165,132,715.66 其他货币资金 98,958,525.85 3,519,009.12 189,461,896.16 168,923,183.48 注 1-1．银行存款明细 项 目 期末数 期初数 活期存款 90,302,009.50 139,132,715.66 定期存款 0.00 通知存款 26,000,000.00 90,302,009.50 165,132,715.66 茂化实华 2004 年年度报告 47 注 1-2．其他货币资金明细 项 目 期末数 期初数 外阜存款 银行汇票存款 银行本票存款 信用卡存款 信用卡保证金存款 97,654,290.76 存入证券公司款 1,304,235.09 3,519,009.12 98,958,525.85 3,519,009.12 本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司将 1,000 万元的信用卡存款作为向华夏银行万 州支行借款 1,000 万元的质押。 注 2：短期投资 项目 期末数 期初数 余额 跌价准备 余额 跌价准备 股权投资 4,393,099.08 29,517,400.90 7,664,194.29 其中：股票投资 4,393,099.08 29,517,400.90 7,664,194.29 债券投资 其他投资 4,393,099.08 0.00 29,517,400.90 7,664,194.29 注 3：应收票据 出票单位 期末数 贴现及抵押情况 南京致高化工有限公司 15,440,000.00 无 浙江智信包装有限公司 5,980,000.00 无 苍南县三丰化工有限公司 4,900,000.00 无 浙江豪丰塑业有限公司 2,700,000.00 无 温州市华正塑业有限公司 2,430,000.00 无 深圳和平公司 1,000,000.00 无 上海正卫日用品有限公司 650,000.00 无 宁波三喜电器有限公司 600,000.00 无 深圳澳科公司 460,000.00 无 合肥百兴商贸有限公司 400,000.00 无 广州市安泰化学有限公司 400,000.00 无 浙江安露清洗机有限公司 300,000.00 无 义乌市伟平家电商行 300,000.00 无 江苏省响水科斯达化工公司 300,000.00 无 其他 15 个单位小计 1,705,700.00 无 37,565,700.00 无 茂化实华 2004 年年度报告 48 注 4：应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 金 额 占应收 账款比 例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 一年以内 84,700,608.09 81.92% 5% 4,235,030.40 40,790,201.10 66.40% 5% 2,039,510.07 一至二年 8,630,778.70 8.35% 10% 863,077.87 209,724.91 0.34% 10% 20,972.50 二至三年 157,909.23 0.15% 30% 47,372.77 5,227,102.99 8.51% 30% 4,317,409.48 三至四年 986,464.43 0.95% 50% 493,232.22 25,263.63 0.04% 50% 12,631.81 四至五年 25,263.63 0.02% 80% 20,210.90 1,074,827.76 1.75% 80% 859,862.20 五年以上 8,899,337.22 8.61% 100% 8,899,337.22 14,102,593.90 22.96% 100% 14,102,593.90 合 计 103,400,361.30 100.00% 14,558,261.38 61,429,714.29 100% 21,352,979.96 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 广州市朋联贸易有限公司 29,698,787.50 2004 年 11 月 货款 重庆市盐业总公司万州公司 7,261,121.97 2004 年 货款 汕头市中川贸易有限公司 5,456,702.00 2004 年 9 月 货款 华电联营公司 5,178,374.87 1999 年 12 月 货款 南京致高化工有限公司 4,903,602.50 2004 年 12 月 货款 52,498,588.84 货款 占应收账款总额百分比： 50.77％ （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 8,899,337.22 元，其中 5 年以上按 100%全额 计提 8,899,337.22 元。 （4）广州市朋联贸易有限公司购买本公司聚丙烯，2004 年 11 月发货，合同约定自发货日起 1 个月内付清。至报告日止，本公司尚未收到以上货款 29,698,787.50 元。 注 5：其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 金 额 占应收 账款比 例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 一年以内 63,644,666.15 85.28% 5% 2,324,391.59 52,744,543.64 85.30% 5% 2,614,581.92 茂化实华 2004 年年度报告 49 一至二年 5,955,990.20 7.98% 10% 595,599.02 10,070.45 0.02% 10% 0.00 二至三年 10,070.45 0.01% 30% 3,021.14 0.00 0.00% 30% 0.00 三至四年 0.00 0.00% 50% 0.00 73,118.56 0.12% 50% 36,559.28 四至五年 73,118.56 0.10% 80% 58,494.85 2,021,737.94 3.27% 80% 0.00 五年以上 4,948,905.08 6.63% 100% 4,920,182.08 6,981,963.25 11.29% 100% 6,981,963.25 合 计 74,632,750.44 100.00% 7,901,688.68 61,831,433.84 100% 9,633,104.45 （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 中国石化集团茂名石油化工公司(简称：茂名石化公司) 3,948,959.14 往来款 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 内容及性质 重庆市万州区财政局 17,053,835.36 2004 年 盐指标款 重庆索特股份有限公司 16,831,952.86 2004 年 往来款 重庆三阳化工公司 11,853,081.75 2004 年 往来款 重庆索特集团有限责任公司 8,496,608.74 2004 年 往来款 中国石化集团茂名石油化工公司(简 称:茂名石化公司) 3,948,959.14 1999/2003 年 往来款 58,184,437.85 占应收账款总额百分比： 77.96％ （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 4,920,182.08 元，其中 5 年以上按 100%全 额计提 4,920,182.08 元，另 5 年以上押金 28,723.00 元不计提坏账准备。 其他应收款中重庆市万州区财政局支付盐指标款 17,053,835.36 元，不计提坏账准备；对财税 部门往来款以及押金等款项不计提坏账准备。 注 6：预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 35,890,436.00 69.63% 117,726,977.05 99.96% 1 至 2 年 23,501,220.00 30.37% 0.00 2 至 3 年 0.00 0.00 3 至 4 年 0.00 50,000.00 0.04% 4 至 5 年 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 59,391,656.00 100.00% 117,776,977.05 100.00% 茂化实华 2004 年年度报告 50 （1） 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2） 预付账款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 重庆市渝中区网球之友体育用品商店 27,000,000.00 1 年以内 预付煤款 北京市水宝节水设备厂 17,000,000.00 1-2 年 合作补偿款 万州区财政局 13,500,000.00 1-2 年 土地购置款 广东省盐业进出口公司 1,040,065.05 1 年以内 盐款 广东省二轻工业供销公司 154,000.00 1 年以内 货款 58,694,065.05 （3）本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司于 2004 年 11 月 28 日与重庆市渝中区网球 之友体育用品商店签订《原煤（委托）买卖合同书》，购买原煤 15 万吨，价款 2,700 万元，已于 2004 年 12 月 28 日预付货款 2700 万元。 （4）北京市水宝节水设备厂的预付账款：是根据子公司北京茂化实华投资有限公司与北京市 民政工业总公司签订的合作补偿合同书而支付的补偿款。 注 7：存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,722,130.30 9,206,842.04 自制半成品 507,308.41 1,310,644.80 包装物 1,041,647.13 1,036,830.83 在产品 596,829.67 540,468.24 产成品（含外购商品） 16,703,469.84 182,367.62 27,571,182.18 247,670.32 31,571,385.35 182,367.62 39,665,968.09 247,670.32 注 7-1．存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 自制半成品 包装物 低值易耗品 在产品 产成品（含外购商品） 247,670.32 65,302.70 182,367.62 委托加工材料 合计 247,670.32 182,367.62 存货净额 39,418,297.77 31,389,017.73 茂化实华 2004 年年度报告 51 注 8：待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融资专项费用 210,041.31 1,371,106.02 1,581,147.33 0.00 房租 78,704.64 599,281.88 583,460.50 94,526.02 租索特物资公司场地水电费 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 大修费 0.00 1,751,628.57 1,751,628.57 0.00 企财保险费 0.00 293,493.75 293,493.75 0.00 团体会费 0.00 69,931.70 69,931.70 0.00 资产租赁费 0.00 91,840.00 0.00 91,840.00 咨询费 0.00 50,000.00 0.00 50,000.00 待抵扣进项税 0.00 1,614,569.80 1,156,056.72 458,513.08 其他 66,163.54 66,163.54 合计 388,745.95 5,908,015.26 5,535,718.57 761,042.64 注 9：长期投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 一、长期股权投资 220,242,487.24 1,400,000.00 476,020.50 920,000.00 219,798,507.74 1,400,000.00 其中：对子公司投资 10,927,008.32 467,140.84 920,000.00 10,474,149.16 对联营企业投资 9,315,478.92 1,400,000.00 8,879.66 9,324,358.58 1,400,000.00 其他股权投资 200,000,000.00 200,000,000.00 二、合并价差 -5,461,658.20 -642,548.04 -4,819,110.16 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 214,780,829.04 1,400,000.00 476,020.50 277,451.96 214,979,397.58 1,400,000.00 （2）子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单 位名称 占被投 资单位 注册资 本比例 原始投资金额 追加投资金 额 期初数 本期权益增减 额 累计权益增 加额 期末数 减值准备 茂 名 金 鹰 印 铁 制 罐 公司 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,390,757.28 8,879.66 1,817,036.94 5,399,636.94 华 茂 石 化 联营公司 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 0.00 -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广 东 证 券 公司 0.25% 2,200,000.00 0.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 北京"逸成 东苑"项目 40% 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 0.00 0.00 200,000,000.00 重 庆 三 阳 化 工 有 限 责任公司 30% 9,900,000.00 0.00 9,907,008.32 467,140.84 474,149.16 10,374,149.16 重 庆 索 特 麟 华 高 分 子 材 料 公 司 5% 1,020,000.00 -920,000.00 1,020,000.00 -920,000.00 0.00 100,000.00 合计 221,582,600.00 -3,800,000.00 220,242,487.24 -443,979.50 2,015,907.74 219,798,507.74 1,400,000.00 茂化实华 2004 年年度报告 52 “ 逸成东苑” 是本公司与北京茂化实华投资有限公司及北京泰跃房地产开发有限公司合作经 营的房地产开发项目，由于本公司对 “ 逸成东苑” 项目无控制、无共同控制且无重大影响，故采 用成本法核算。原合同规定逸成东苑合作期限为 2004 年 11 月，到期返还投资本金及投资收益， 由于该项目至 2004 年底尚未能结算，经公司 2005 年 4 月 28 日股东大会决议，合作期限延至 2005 年底。 本公司子公司重庆索特盐化股份公司投资的重庆索特麟华高分子材料有限公司（原名重庆索 特鸿华高分子材料有限公司），根据公司董事会决议将原拥有其 51%的股权中的 46%转让给自然 人卢红。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊销余额 茂名市华宏服务公司 10 年 -6,425,480.25 -642,548.04 -1,606,370.09 -4,819,110.16 合计 -6,425,480.25 -642,548.04 -1,606,370.09 -4,819,110.16 注 10：固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 113,835,755.02 51,680,840.52 3,973,944.29 126,014,407.80 构筑物 6,848,291.31 39,574,483.62 1,526,165.88 80,424,852.50 机器设备 364,056,895.35 102,074,734.42 40,231,105.73 425,818,894.04 电子设备及办公设备 4,293,782.40 3,629,601.66 894,990.74 7,187,220.82 运输设备 10,437,594.84 2,313,463.15 16,744.00 12,734,313.99 其他 789,544.66 6,898,514.65 0.00 7,610,861.81 合计 500,261,863.58 206,171,638.02 46,642,950.64 659,790,550.96 累计折旧： 房屋及建筑物 20,988,363.99 3,599,586.19 708,996.47 23,878,953.71 构筑物 18,691,427.99 6,228,405.01 1,153,138.63 23,766,694.37 机器设备 182,766,225.35 25,131,824.90 30,038,741.51 177,859,308.74 电子设备及办公设备 2,283,747.79 979,435.16 654,854.62 2,608,328.33 运输设备 5,782,207.38 1,266,080.94 15,906.80 7,032,381.52 其他 54,629.16 508,059.99 0.00 562,689.15 合计 230,566,601.66 37,713,392.19 32,571,638.03 235,708,355.82 净值： 269,695,261.92 424,082,195.14 减值准备： 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 15,256,400.00 15,256,400.00 电子设备及办公设备 运输设备 茂化实华 2004 年年度报告 53 其他 合计 15,256,400.00 15,256,400.00 净额： 254,438,861.92 408,825,795.14 注：本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将 30 万吨制盐厂房、设备作为向中国工商银 行重庆万州分行营业部借款 6000 万元的抵押。抵押合同 2004 年分营抵字第 0008 号。 注 11-1．工程物资 项目 期末数 预付锅炉钢材款－预付重庆市同阳汽车服务俱乐部 18,000,000.00 其他 4,638,055.15 合计 22,638,055.15 注：本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司 2004 年 11 月 18 日与重庆市同阳汽车俱乐 部签订《钢材（委托）买卖合同》（委托）买卖钢材 2890 吨，交货日期为 2005 年 6 月 18 日，已 于 2004 年 12 月 8 日预付 1800 万元。 注 11-2．在建工程 项目 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少数 期末数 其中：利息 资本化 资金 来源 百万吨盐工程（索特盐化） 38,944,718.50 52,729,440.40 0.00 1,296,417.90 90,377,741.00 1,311,136.77 自筹 3 万吨溶剂油扩能改造 10,995,866.73 20,899,257.27 31,895,124.00 0.00 0.00 0.00 自筹 北山新罐区 9,160,093.63 10,620,718.27 19,780,000.00 0.00 811.90 0.00 自筹 热电配送中心（索特盐化） 6,877,945.93 51,413,351.39 0.00 444,713.53 57,846,583.79 1,372,485.52 自筹 三房村综合办公楼 3,775,365.72 0.00 0.00 3,775,365.72 0.00 0.00 自筹 中转油库（南北站改造） 3,480,932.81 419,067.19 3,900,000.00 0.00 0.00 0.00 自筹 液化气定量灌装系统液态泾 卸送装置 2,865,934.92 2,466,570.70 5,332,505.62 0.00 0.00 0.00 自筹 北站发泡剂罐区和液化气系 统改造 1,943,359.13 430,271.19 2,370,000.00 0.00 3,630.32 0.00 自筹 3.5 万吨甲乙酮装置基建 1,387,240.18 536,422.34 0.00 1,324,695.02 598,967.50 0.00 自筹 聚丙烯第三期扩建 1,371,080.73 1,201,697.09 2,570,000.00 0.00 2,777.82 0.00 自筹 零星维修工程 1,366,507.11 3,166,092.31 0.00 2,968,908.66 1,563,690.76 0.00 自筹 三蒸馏尾气增设脱硫系统 475,917.53 1,200,720.54 0.00 1,676,638.07 0.00 0.00 自筹 化工园区（索特盐化） 154,227.58 2,116,984.16 0.00 34,020.77 2,237,190.97 15,775.75 自筹 乙醇胺改造工程 0.00 5,656,338.13 0.00 0.00 5,656,338.13 0.00 自筹 氯酸钠二期 0.00 1,243,851.50 0.00 0.00 1,243,851.50 12,819.54 自筹 甲醇项目（索特盐化） 0.00 610,566.19 0.00 0.00 610,566.19 4,272.80 自筹 实华本部其他工程 3,536,305.06 7,518,066.41 4,208,264.00 3,223,060.47 3,623,047.00 0.00 自筹 第三加油站工程 249,000.00 0.00 0.00 0.00 249,000.00 0.00 自筹 供气公司工程 413,796.00 582,582.97 142,916.00 853,462.97 0.00 0.00 自筹 索特公司其他工程 1,512,240.87 34,380,024.24 35,145,211.05 747,054.06 0.00 合计 88,510,532.43 197,192,022.29 105,344,020.67 16,344,337.17 164,014,196.88 0.00 2,716,490.38 自筹 茂化实华 2004 年年度报告 54 注 12．无形资产 （1）土地使用权 种类 取得 方式 原始金额 期初数 本期 增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 额 期末数 剩余 摊销 年限 岭门加油站 土地 购入 1,100,000.00 962,500.25 21,999.96 159,499.71 940,500.29 42.75 茂东加油站 土地 购入 2,929,962.00 2,604,410.31 65,110.32 390,662.01 2,539,299.99 39 电白县尼乔 土地 购入 7,545,621.80 6,317,656.10 161,991.24 1,389,956.94 6,155,664.86 38 万州盐化工 业园土地 购入 72,170,023.0071,929,456.26 2,724,262.17 1,384,103.88 1,624,670.62 67,821,090.21 48.10 小计 83,745,606.8081,814,022.92 2,724,262.17 1,633,205.40 3,564,789.28 77,456,555.35 （3） 非专利技术 种类 取得 方式 原始金额 期初数 本期 增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 工 业 产 权 及 专 有 技 术 65,014.53 65,014.53 65,014.53 0.00 非 专 门 技 术配方 接 受 捐 赠 所得 170,000.00 39,670.03 0.00 39,670.03 170,000.00 0.00 财务软件 购入 29,250.00 27,787.50 -65,014.53 19,781.64 21,244.14 73,020.393-4 年 小计 264,264.53 132,472.06 0.00 59,451.67 191,244.14 73,020.39 合计 84,009,871.33 81,946,494.98 2,724,262.17 1,692,657.07 3,756,033.42 77,529,575.74 注：（1）本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地， 国土证号：万国用（2003）字第 0194 号，面积 70,894.70 平方米作为向交通银行重庆分行人民路 支行借款 1000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 082 号。 （2）本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地，国 土证号：万国用（2003）字第 0195 号，面积 7,5976.10 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行 借款 1100 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 120 号。 （3）本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地，国 土证号：万国用（2003）字第 0555 号，面积 202,362.60 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行 借款 2000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 144 号。 茂化实华 2004 年年度报告 55 注 13．长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 1999年支付的承包费 1,700,000.00 485,713.84 242,857.14 1,457,143.30 242,856.70 1年 乙醇胺管线使用费 1,000,000.00 666,666.67 333,333.33 666,666.66 333,333.34 1年 循环水发电装置 2,600,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 2,600,000.00 0.00 特标装修费用 171,609.00 51,160.29 51,160.29 171,609.00 0.00 其他 94,365.00 82,569.39 47,182.44 58,978.05 35,386.95 1年 5,565,974.00 2,586,110.19 0.00 1,974,533.20 4,954,397.01 611,576.99 注 14．短期借款 类别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 60,700,000.00 26,000,000.00 保证借款 人民币 10,000,000.00 131,150,000.00 担保借款 人民币 76,000,000.00 合计 146,700,000.00 157,150,000.00 短期借款中没有已到期未偿还的借款。 短期借款的抵押情况 1、本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地，国土 证号：万国用（2003）字第 0194 号，面积 70,894.70 平方米作为向交通银行重庆分行人民路支行 借款 1000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 082 号。 2、本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地，国土 证号：万国用（2003）字第 0195 号，面积 7,5976.10 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行借 款 1100 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 120 号。 3、本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地，国土 证号：万国用（2003）字第 0555 号，面积 202,362.60 平方米作为向交通银行重庆分人民路支行借 款 2000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 144 号。 4、本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将 30 万吨制盐厂房、设备作为向中国工商银 行重庆万州分行营运部借款 6000 万元（最高限额）的抵押。本期短期借款抵押贷款额为 970 万元。 抵押合同 2004 年分营抵字第 0008 号。 5、本公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将 1000 万元信用卡存款作为向华夏银行万州 支行借款 1000 万元的质押，质押合同号为 00230090120030027 质。 注 15．应付票据 票据种类 币别 期末数 期初数 银行承兑汇票 人民币 115,000,000.00 29,000,000.00 商业承兑汇票 人民币 合计 115,000,000.00 29,000,000.00 茂化实华 2004 年年度报告 56 注 16．应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 240,229,564.90 98.37% 22,572,569.39 99.78% 1 至 2 年 4,157,105.19 1.63% 150.00 2 至 3 年 50,000.00 0.22% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 244,386,670.09 100.00% 22,622,719.39 100.00% （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2）应付账款中前五名单位列示如下： 单位 金 额 欠款时间 欠款原因 中国石化茂名炼油化工股份有限公司 214,836,512.29 1 年以内 原材料款 重庆涪陵明胜煤矿 2,833,150.35 1 年以内 购煤 重庆恒融实业有限公司 2,636,639.88 1 年以内 购盐 苏州枫港钛材设备公司 1,750,000.00 1 年以内 购材料 重庆索特物贸公司 1,539,423.23 1 年以内 购煤 223,595,725.75 注 17．预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 20,569,927.74 96.19% 32,724,143.34 98.66% 1 至 2 年 390,271.48 1.82% 84,659.29 0.26% 2 至 3 年 65,986.32 0.31% 106,723.35 0.32% 3 至 4 年 106,723.35 0.50% 0.00 0.00% 4 至 5 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 5 年以上 252,142.69 1.18% 252,142.69 0.76% 合计 21,385,051.58 100.00% 33,167,668.67 100.00% （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）预收账款中前五名单位列示如下： 单位 金 额 发生时间 湖北宜化化工股份有限公司 16,419,767.00 2004 年 福州一化化学品有限公司 388,620.00 2004 年 深圳市鸿星达投资有限公司 351,950.00 2004 年 柳州市天一塑料制品有限责任公司 347,200.00 2004 年 JACK UT 343,058.39 2004 年 17,850,595.39 茂化实华 2004 年年度报告 57 注 18．应付工资 项 目 期末数 期初数 工效挂钩工资 0.00 320,835.46 拖欠工资 管理层年薪及员工年终奖 0.00 320,835.46 注 19．应付股利 项 目 期末数 期初数 国家法人股 募集法人股 流通股 12.14 其中：未托管股东股利 12.14 0.00 12.14 注 20．应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -6,144,312.64 -38,793.42 城建税 -933,771.06 -340,881.23 营业税 134,581.30 207,828.14 个人所得税 430,519.53 -86,443.50 企业所得税 -9,096,980.93 8,985,362.57 矿产资源税 1,010,659.48 1,770,473.94 其他 103,248.39 合计 -14,599,304.32 10,600,794.89 注：根据重庆市经济委员会渝经投资(2003)162 号关于《贯落实西部大开发企业所得税优惠政 策实施意见》的通知及编号：（内）鼓励类确认（2003）32 号《国家鼓励类产业确认书》及 2003 年 12 月 8 日万州区地方税务局直属局《关于同意重庆索特盐化股份公司享受所得税优惠的回函》， 重庆索特盐化股份有限公司所得税按 15%的优惠税率征收。 注 21．其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 298,656.45 195,767.15 交通建设附加费 1,308,732.15 652,214.94 矿产资源补偿费 1,031,442.27 159,530.53 住房公积金 164,109.87 913,848.27 其他 8,978.52 合计 2,802,940.74 1,930,339.41 茂化实华 2004 年年度报告 58 注 22．其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 38,392,554.89 46.16% 94,328,508.07 84.62% 1 至 2 年 37,199,000.65 46.08% 3,973,406.94 3.56% 2 至 3 年 2,319,237.55 2.87% 924,981.78 0.83% 3 至 4 年 383,388.00 0.47% 12,193,201.41 10.94% 4 至 5 年 3,508,764.68 4.35% 52,503.98 0.05% 5 年以上 52,503.98 0.07% 0.00 0.00% 合计 81,855,449.75 100.00% 111,472,602.18 100.00% （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 往来款 （财务处） （2）其他应付款中前五名欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 内容及性质 万州三峡拍卖公司 33,100,000.00 土地款 万州区财政局 17,000,000.00 借款 太原钢铁(集团)有限公司 4,441,788.00 往来款 安全生产保证金 2,514,842.50 工会经费 1,800,239.85 58,856,870.35 （3）超过三年的大额其他应付款说明未偿还的原因： 中国石化集团茂名石油化工公司（财务处）年末余额 1,260,379.28 元为以前年度的往来款。 注 23．预提费用 项目 期末数 期初数 氯酸钠预提销售运费 0.00 2,388,615.56 工行借款利息 0.00 100,831.37 外购水电费 89,725.22 127,448.69 氯酸钠 12 月电费 2939160 度 0.00 1,019,122.29 氯酸钠耗原水 0.00 14,768.10 销盐包干费 1,190,069.75 0.00 预提氯酸钠费用 6,412.36 0.00 出口盐分公司费用 28,221.56 0.00 土地设备租金 1,686,687.01 0.00 其他 300,000.00 15,988.13 合计 3,301,115.90 3,666,774.14 茂化实华 2004 年年度报告 59 注 24．长期借款 类别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 50,000,000.00 0.00 保证借款 人民币 0.00 担保借款 人民币 20,118,950.00 合计 70,118,950.00 0.00 长期借款中没有已到期未偿还的借款 公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司将 30 万吨制盐厂房、设备作为向中国工商银行重 庆万州分行营运部借款 6000 万元（最高限额）的抵押。本期长期抵押贷款额为 5000 万元。抵押 合同 2004 年分营抵字第 0008 号。 注 25．长期应付款 债权人 往来内容 期末数 期初数 重庆索特股份有限公司 往来款 0.00 21,013,848.55 合计 0.00 21,013,848.55 注：本科目核算公司子公司重庆索特盐化股份有限公司与重庆索特股份有限公司往来，期 初数中有 2,000 万元为重庆索特股份有限公司代垫的索特工业园的土地款. 注 26．专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费专项拨款 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 该款是依据茂科字（2002）11 号文茂名市财政局于 2002 年 12 月 18 日拨入工程技术研究开 发中心款。 注 27．其他长期负债 债权单位 期末数 期初数 按协议承担重庆盐业总公司债务 10,168,667.50 合计 0.00 10,168,667.50 茂化实华 2004 年年度报告 60 注 28．股本 本次变动增减 ( + , - ) 项目 期初数 资本公积转增 未分配利润送 股 股权 转让 小 计 本次变动后 一.尚未流通股份 1.发起人股份 51,572,250.00 10,316,367.18 5,158,183.50 0.00 15,474,550.68 67,046,800.68 其中: 国家持有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 51,572,250.00 10,316,367.18 5,158,183.50 0.00 15,474,550.68 67,046,800.68 外资法人持有股份 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 2.募集法人股 4,156,269.00 828,786.80 414,393.39 0.00 1,243,180.20 136,220,287.20 3.社会法人股 134,977,107.00 26,996,426.03 13,498,212.78 0.00 40,494,638.81 44,650,907.81 4.内部职工股 0.00 0.00 5.优先股或其他 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 尚未流通股份合计 190,705,626.00 38,141,580.01 19,070,789.68 0.00 57,212,369.69 247,917,995.69 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 99,079,969.00 19,815,538.99 9,907,769.32 0.00 29,723,308.31 128,803,277.31 2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 4.其他 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 99,079,969.00 19,815,538.99 9,907,769.32 0.00 29,723,308.31 128,803,277.31 三.股份总数 289,785,595.00 57,957,119.00 28,978,559.00 0.00 86,935,678.00 376,721,273.00 变动说明：本公司根据 2003 年度股东大会决议，以 2003 年末股本总额 289,785,595 股为基 数，向全体股东以每 10 股送红 1 股，每 10 股资本公积转增 2 股，股本增加 86,935,678 .00 元，业 经广东羊城会计师事务所有限公司（2004）羊验字第 3249 号验资报告验证。 注 29．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 51,476,000.51 0.00 50,938,082.28 537,918.23 接受非现金资产捐赠准备 0.00 0.00 0.00 0.00 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 7,952,030.34 688,093.84 0.00 8,640,124.18 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 11,264,622.93 0.00 7,019,036.72 4,245,586.21 合计 70,692,653.78 688,093.84 57,957,119.00 13,423,628.62 股权投资准备本年增加是按股权比例列重庆索特盐化股份有限公司本年增加的资本公积。 资本公积本年减少数是根据 2003 年度股东大会决议每 10 股资本公积转增股本 2 股。 注 30．盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 76,301,140.86 3,861,309.39 80,162,450.25 茂化实华 2004 年年度报告 61 公益金 56,872,637.14 3,548,439.69 60,421,076.83 任意盈余公积 合计 133,173,778.00 7,409,749.08 0.00 140,583,527.08 注 31．未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初未分配利润 142,304,613.20 本年净利润 29,586,042.60 提取法定盈余公积 3,861,309.39 提取公益金 3,548,439.69 分配普通股股利 28,978,545.32 转增资本的普通股股利 28,978,559.00 期末未分配利润 106,523,802.40 合计 142,304,613.20 29,586,042.60 65,366,853.40 106,523,802.40 注 32．主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 石油化工 1,891,984,970.20 1,875,450,150.76 1,809,579,391.99 1,734,689,797.06 盐化工 186,806,811.12 48,593,532.99 109,405,522.73 27,170,093.88 其他 13,278,893.25 77,187,635.60 6,852,058.50 49,610,198.96 合计 2,092,070,674.57 2,001,231,319.35 1,925,836,973.22 1,811,470,089.90 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 省内 1,177,797,476.42 1,061,843,497.78 1,161,038,852.29 968,530,582.75 省外 902,985,711.74 939,387,821.57 758,340,922.09 842,939,507.15 出口境外 11,287,486.41 6,457,198.84 合计 2,092,070,674.57 2,001,231,319.35 1,925,836,973.22 1,811,470,089.90 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金额 茂名市三阳燃气有限公司 91,045,577.69 茂化实华 2004 年年度报告 62 重庆市盐业总公司万州公司 81,590,702.56 南京致高化工有限公司 61,615,370.00 茂石化炼油股份有限公司 56,334,070.20 平阳县塑化原料贸易中心 54,410,220.00 合计 344,995,940.45 占销售收入总额的比例 16.49％ 注 33．主营业务税金及附加 税种 2004 年度 2003 年度 营业税 519,508.19 1,020,097.86 城建税 1,798,179.63 866,381.38 教育费附加 772,456.09 487,572.12 资源税 5,070,916.47 1,110,592.80 交通建设基金 690,573.45 208,371.60 合计 8,851,633.83 3,693,015.76 注 34．其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工收入 7,262,777.78 0.00 7,262,777.78 材料销售 11,755,386.09 1,179,783.34 10,575,602.75 10,948,419.16 4,401,492.98 6,546,926.18 技术服务收入 0.00 0.00 0.00 410,190.00 343,894.45 66,295.55 管理费收入 0.00 0.00 0.00 147,769.90 479,642.07 -331,872.17 代理费收入 0.00 0.00 0.00 2,499,000.00 137,445.00 2,361,555.00 盐袋加工收入 2,610,416.72 1,329,459.85 1,280,956.87 585,993.25 222,916.20 363,077.05 装车费.管输费收入.停车 费收入.租赁收入 771,599.28 1,281,054.54 -509,455.26 6,375,490.34 1,301,423.60 5,074,066.74 其他收入 1,809,631.64 1,930,329.83 -120,698.19 75,174.03 15,659.90 59,514.13 合计 24,209,811.51 5,720,627.56 18,489,183.95 21,042,036.68 6,902,474.20 14,139,562.48 注 35．财务费用 类别 2004 年度 2003 年度 利息支出 4,117,993.08 1,514,725.34 利息收入 -4,729,786.41 -2,557,739.12 汇兑净损失 -24,042.51 0.00 金融机构手续费 515,722.88 22,665.62 其他（主要为贴现费用） 3,978,348.47 2,942.60 合计 3,858,235.51 -1,017,405.56 茂化实华 2004 年年度报告 63 注 36．投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 -4,230,826.74 31,983.51 债权投资收益 0.00 30,005.52 联营或合营公司分配的利润 8,879.66 0.00 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额 319,932.85 765,765.05 股权投资差额摊销 642,548.04 642,548.03 股权投资转让收益 0.00 0.00 短期投资跌价准备 7,664,194.29 -160,857.20 合计 4,404,728.10 1,309,444.91 注 37．补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 商品贴息款 4,267.00 外销盐差价补贴 2,011,377.00 国药集团特药碘酸定点采购补贴 183,000.00 收万州经委断航损失补偿款 520,000.00 出口创汇贴现 10,286.00 合计 2,015,644.00 713,286.00 本年度本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司收到 2003 年度出口盐价差补贴 114.36 万元； 调销市外食盐奖励 31.094 万元；临时性生产和运销困难补贴 55.6837 万元，合计 201.1377 万元（根 据重庆市物价局、重庆市盐务管理局渝价（2004）17 号《关于 2003 年度食盐价差调节额安排的 通知》）。 本公司本年度收到由茂名市财政局拨入的 2003 年出口贴息 4,267.00 元。 注 38．营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益（注） 5,477,703.55 298,031.00 固定资产盘盈 105,294.00 22,211.00 出售废料收入 0.00 31,740.00 罚款收入 0.00 9,000.00 其他 8,505.10 0.00 合计 5,591,502.65 360,982.00 （注）：见（九）重大事项说明的第 1 点。 茂化实华 2004 年年度报告 64 注 39．营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 违约金、滞纳金及罚款支出 870,547.35 314,683.92 清理固定资产损失 449,411.99 1,480,093.57 捐赠支出 85,500.00 3,618.00 固定资产减值准备 0.00 15,256,400.00 无形资产减值准备 0.00 0.00 其他 2,325.10 171.93 合计 1,407,784.44 17,054,967.42 注 40．所得税 2004 年度 2003 年度 利润总额 41,980,519.56 105,350,253.60 应纳税所得额 32,975,989.82 107,257,847.37 所得税率（主要税率为 33％及部分定额税率） 所得税额 9,018,382.07 33,400,272.99 注 41．非经营性损益 项 目 金额 处置固定资产产生的损益 5,028,291.56 各种形式的政府补贴 2,015,644.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,061,517.91 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构获得的短期投资损益除外 3,505,206.63 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,923,429.04 以前年度已计提各项减值准备的转回 0.00 资产盘盈盘亏 34,549.14 合计 13,721,780.20 所得税的影响数 1,143,496.77 注 影响金额 12,578,283.43 注：本年所得税的影响数中本年已出售的股票包括的跌价准备 7,664,194.29 元，不需缴纳所 得税；索特盐化公司应税所得额为 4,752,814.33 元，税率 15%；其他公司应税所得额为 1,304,771.58 元，税率 33％。 茂化实华 2004 年年度报告 65 注 42-1．收到的其他与经营活动有关的现金 内容 金额 主要项目（超过 1 百万） 往来款－索特股份公司 99,500,000.00 往来款－重庆金阳物贸公司 14,668,313.00 往来款－索特物贸公司 10,146,363.64 往来款－索特包装公司 7,017,384.00 往来款－其他公司 1,904,995.96 收出口盐补贴款－重庆市盐业总公司 2,011,377.00 利息收入 2,976,863.86 收中国证券深圳公司退回分红个人所得税 3,940,480.54 返还备用金/工程超编费 1,659,723.44 押金/保险赔款 1,496,387.58 合计 145,321,889.02 注 42-2．支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目（超过 1 百万） 金额 往来款－索特股份公司 91,421,840.00 往来款－索特物贸公司 12,196,263.64 往来款－北京市水宝节水设备厂 7,000,000.00 往来款－索特集团 2,503,868.75 往来款－其他 500,000.00 往来款－万州区住房资金管理中心 30,000,000.00 盐指标款－云阳索特物业公司 4,771,589.45 运输费用－万州金元船务有限公司 2,473,375.25 办公费 1,660,570.99 备用金 2,934,008.57 差旅费 3,853,565.71 业务招待费 2,475,030.88 退押金/信息披露费 1,618,541.37 文教费 1,891,500.00 中介费用 1,665,829.85 租金 1,092,886.00 合计 168,058,870.46 六、母公司财务会计报表主要项目附注 注 43．应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 金 额 占应收 账款比 例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 一年以内 61,134,269.23 78.84% 5% 3,056,713.46 5,985,571.91 17.88% 5% 299,278.60 茂化实华 2004 年年度报告 66 一至二年 122,951.37 0.16% 10% 12,295.14 1,897,251.56 5.67% 10% 189,725.16 二至三年 1,894,960.68 2.44% 30% 568,488.20 9,241,227.13 27.61% 30% 5,521,646.71 三至四年 4,329,567.37 5.58% 50% 2,164,783.69 2,307,129.14 6.89% 50% 1,153,564.57 四至五年 2,307,129.14 2.98% 80% 1,845,703.31 1,070,018.13 3.20% 80% 856,014.50 五年以上 7,757,981.67 10.00% 100% 7,757,981.67 12,966,047.98 38.74% 100% 12,966,047.98 合 计 77,546,859.46 100% 15,405,965.47 33,467,245.85 100% 20,986,277.52 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 广州市朋联贸易有限公司 29,698,787.50 2004 年 11 月 货款 汕头市中川贸易有限公司 5,456,702.00 2004 年 9 月 货款 华电联营公司 5,178,374.87 1999 年 12 月 货款 南京致高化工有限公司 4,903,602.50 2004 年 12 月 货款 华茂石化联营公司 3,427,945.97 1998 年 5 月 货款 48,665,412.84 占应收账款总额百分比： 62.76％ （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 7,757,981.67 元，其中 5 年以上按 100%全额 计提 7,757,981.67 元； 其中应收账款－华茂石化联营公司账龄 5 年以上，已按 100%计提坏账准备。 （4）广州市朋联贸易有限公司购买本公司聚丙烯，2004 年 11 月发货，合同约定 1 个月内付 清。至报告日止，该公司尚未支付款项 29,698,787.50 元。 注 44：其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 金 额 占应收 账款比 例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 一年以内 8,009,773.32 55.11% 5% 371,929.09 6,607,282.92 48.94% 5% 310,204.05 一至二年 3,965,676.14 27.29% 10% 396,567.61 47,431.09 0.35% 10% 4,743.11 二至三年 47,431.09 0.33% 30% 14,229.33 0.00 0.00% 30% 0.00 三至四年 0.00 0.00% 50% 0.00 2,481,266.44 18.38% 50% 1,240,633.22 四至五年 2,481,266.44 17.07% 80% 1,985,013.15 2,302,508.01 17.06% 80% 219,028.01 五年以上 28,723.00 0.20% 100% 0.00 2,061,781.17 15.27% 100% 2,061,781.17 合 计 14,532,869.99 100% 2,767,739.18 13,500,269.63 100% 3,836,389.56 茂化实华 2004 年年度报告 67 （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂名石化公司) 3,948,959.14 货款押金、往来款 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 内容及性质 中国石化集团茂名石油化工公 司(简称:茂名石化公司) 3,948,959.14 1999/2003 年 往来款 茂东加油站 3,080,770.07 2000 年 往来款 实华特标塑胶公司 2,000,240.00 2004 年 往来款 大岭加油站 563,878.56 2003/2004 年 内部结算 岭门加油站 460,258.97 2000/2002 年 往来款 10,054,106.74 占应收账款总额百分比： 69.18％ 注 45．长期投资 （1）项 目 期初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 一、长期股权投资 286,618,001.21 1,400,000.00 28,588,903.39 5,859,004.77 309,347,899.83 1,400,000.00 其中：对子公司投资 107,302,522.29 0.00 28,580,023.73 5,859,004.77 130,023,541.25 对联营企业投资 9,315,478.92 1,400,000.00 8,879.66 9,324,358.58 1,400,000.00 其他股权投资 170,000,000.00 0.00 170,000,000.00 二、股权投资差额 -5,461,658.20 0.00 -642,548.04 -4,819,110.16 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 合 计 281,156,343.01 1,400,000.00 28,588,903.39 5,216,456.73 304,528,789.67 1,400,000.00 （2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单位名 称 占被投资 单位注册 资本比例 原始投资金 额 追加投资金 额 期初数 本期权益增 减额 累计权益增 加额 期末数 减值准备 电 白 县 茂 化 实 华茂东加油站 100% 902,380.55 0.00 -4,230,797.36 113,310.15 -5,019,867.76 -4,117,487.21 第三加油站(岭 门加油站) 100% 400,000.00 0.00 219,798.58 -43,734.87 -223,936.29 176,063.71 茂 名 市 华 宏 服 务公司 100% 500,000.00 16,898.88 8,264,789.88 615,286.23 8,363,177.23 8,880,076.11 茂 名 实 华 供 气 有限公司 95% 1,900,000.00 0.00 5,631,448.41 5,944,524.37 9,675,972.78 11,575,972.78 实 华 特 标 塑 胶 有限公司 59% 2,190,000.00 291,439.00 548,467.50 -346,924.38 -2,279,895.88 201,543.12 茂 名 实 华 科 技 创业有限公司 70% 3,500,000.00 0.00 3,646,911.25 -236.73 146,674.52 3,646,674.52 茂化实华 2004 年年度报告 68 北 京 茂 化 实 华 投资有限公司 60% 30,000,000.00 15,000,000.00 30,062,218.16 10,838,591.21 -4,099,190.63 40,900,809.37 重 庆 索 特 盐 化 股份有限公司 57.61% 53,000,000.00 0.00 63,159,685.87 5,600,202.98 15,759,888.85 68,759,888.85 北 京 “ 逸 成 东 苑” 项目 36% 170,000,000.00 0.00 170,000,000.00 0.00 0.00 170,000,000.00 茂 名 金 鹰 印 铁 制罐公司 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,390,757.28 8,879.66 1,817,036.94 5,399,636.94 华 茂 石 化 联 营 公司 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 0.00 -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广东证券公司 0.25% 2,200,000.00 0.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 合计 273,054,980.55 12,428,337.88 286,618,001.21 22,729,898.62 23,864,581.40 309,347,899.83 1,400,000.00 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊销余额 茂名市华宏服务公司 10 年 -6,425,480.25 -642,548.04 -1,606,370.09 -4,819,110.16 合计 -6,425,480.25 -642,548.04 -1,606,370.09 -4,819,110.16 注 46．主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 石油化工 1,860,795,117.39 1,899,562,864.32 1,780,515,167.32 1,745,066,180.33 合计 1,860,795,117.39 1,899,562,864.32 1,780,515,167.32 1,745,066,180.33 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 省内 1,135,005,610.70 1,025,414,653.03 1,086,038,267.17 942,014,852.70 省外 725,789,506.69 874,148,211.29 694,476,900.15 803,051,327.63 出口境外 合计 1,860,795,117.39 1,899,562,864.32 1,780,515,167.32 1,745,066,180.33 茂化实华 2004 年年度报告 69 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金额 茂名市三阳燃气有限公司 91,045,577.69 南京致高化工有限公司 61,615,370.00 茂石化炼油股份有限公司 56,334,070.20 平阳县塑化原料贸易中心 54,410,220.00 湛江富多煤气有限公司 50,611,599.60 合计 314,016,837.49 占销售收入总额的比例 16.88％ 注 47．投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 -4,302,665.83 债权投资收益 0.00 联营或合营公司分配的利润 8,879.66 6,203,977.57 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额 7,038,638.36 765,765.05 股权投资差额摊销 642,548.04 642,548.04 股权投资转让收益 0.00 0.00 短期投资跌价准备 7,664,194.29 -160,857.20 合计 11,051,594.52 7,451,433.46 七、关联方关系及其交易 （一）关系方的基本情况 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 主营业务 与本公 司关系 经济性质或类 型 法定代 表人 北京泰跃房地产开发有限责任公司 北京市 房地产开发 股东 有限责任公司 刘军 电白县茂化实华茂东加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 冯作刚 电白县茂化实华第三加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 未有 茂名石化实华特标塑胶有限公司 茂名市 生产销售电缆护套料 及助剂等 子公司 集体 姚志方 茂名实华科技创业有限公司 茂名市 开发各种新型流量计 子公司 集体 姚志方 茂名实华供气有限公司 茂名市 罐装服务 子公司 集体 姚志方 茂名市华宏服务公司 茂名市 生产和销售石油化工 产品 子公司 集体 黄增华 北京茂化实华投资有限公司 北京市 子公司 有限责任公司 白建光 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市 岩盐开发 子公司 股份有限公司 姚志方 茂化实华 2004 年年度报告 70 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 北京泰跃房地产开发有限责任公司 1.6 亿元 1.6 亿元 电白县茂化实华茂东加油站 110 万元 110 万元 电白县茂化实华第三加油站 未有 未有 茂名石化实华特标塑胶有限公司 429 万元 429 万元 茂名实华科技创业有限公司 500 万元 500 万元 茂名实华供气有限公司 200 万元 200 万元 茂名市华宏服务公司 50 万元 50 万元 北京茂化实华投资有限公司 5000 万元 5000 万元 重庆索特盐化股份有限公司 9200 万元 9200 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2003.12.31 本年增减数 2004.12.31 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 北京泰跃房地产开发有限责任公司 85,486.751.00 29.50% 85,486.751.00 29.50% 中国石化集团茂名石油化工公司 51,572,250.00 17.80％ 51,572,250.00 17.80％ 电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100% 902,380.55 100% 电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100% 400,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 2,481,439.00 59.20% 2,481,439.00 59.20% 茂名实华科技创业有限公司 3,500,000.00 70% 3,500,000.00 70% 茂名实华供气有限公司 1,900,000.00 95% 1,900,000.00 95% 茂名市华宏服务公司 500,000.00 100% 500,000.00 100% 北京茂化实华投资有限公司 30,000.000.00 60% 15,000,00.00 30% 45,000,000.00 90.00% 重庆索特盐化股份有限公司 53,000,000.00 57.61% 53,000,000.00 57.61% 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司的关系 茂名石化公司 公司股东 华茂石油化工联营公司 联营公司 茂名金鹰印铁制罐有限公司 联营公司 茂石化炼油化工股份有限公司 见注 1 中国石油石化股份有限公司茂名分公司 见注 1 重庆索特股份有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆索特（集团）有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆市万州区索特包装有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆索特银桥印务有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 索特昌隆实业有限公司 重庆索特（集团）有限公司持有 51% 万州索特金属材料公司 重庆索特（集团）有限公司持有 98.4% 茂化实华 2004 年年度报告 71 重庆索特云阳制盐开发公司 重庆索特（集团）有限公司持有 100% 巫溪田坝盐厂 重庆索特（集团）有限公司持有 100% 索特建筑安装公司 重庆索特（集团）有限公司持有 100% 重庆三阳化工有限公司 子公司重庆索特盐化的参股公司 重庆索特麟华高分子材料公司 子公司重庆索特盐化的参股公司 索特物贸有限公司 重庆索特（集团）有限公司持有 51% 重庆索特经贸有限公司 重庆索特（集团）有限公司持有 51% 重庆索特防腐有限公司 重庆索特（集团）有限公司持有 35% 索特海南三汇公司 重庆索特（集团）有限公司持有 100.00% 重庆恒融实业有限公司 关键管理人员 万州区资产经营公司 子公司重庆索特盐化的股东 注 1：茂石化炼油股份有限公司和中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石化茂名 石化公司的子公司，于 2000 年划为中石化股份有限公司属下的分子公司；公司第二大股东中国石 化茂名石化公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。 （二）关联交易的内容 1、购买货物 公司名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 茂名石化公司 0.00 55,354,647.36 参照市场价格 茂石化炼油股份有限公司 1,455,949,808.82 1,286,111,602.84 参照市场价格 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 42,239,791.06 762,238.57 参照市场价格 索特银桥印务有限公司 56,166.00 19,551.54 重庆三阳化工有限公司 549,072.91 重庆市万洲区索特包装有限公司 5,303,696.38 5,369,148.90 索特物资贸易有限公司 10,163,686.87 重庆恒融实业有限公司 11,785,616.85 2、购买动力费 公司名称 2004 年度 2003 年度 茂石化炼油股份有限公司 54,453,469.10 84,423,037.32 3、支付维护费及其他 公司名称 2004 年度 2003 年度 茂名石化公司 671,158.97 887,501.90 茂石化炼油股份有限公司 1,298,251.06 2,438,737.86 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 362,843.00 765,048.84 茂化实华 2004 年年度报告 72 4、销售货物 公司名称 2004 年度 2003 年度 茂名石化公司 0.00 1,618,540.17 茂石化炼油股份有限公司 56,334,070.20 55,809,429.92 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 20,020,308.97 1,997,863.96 重庆三阳化工有限公司 5,377,400.00 0.00 上海索特经贸有限公司 3,191,589.74 0.00 5、支付的文教费 公司名称 2004 年度 2003 年度 茂名石化公司 1,766,700.00 2,418,0000.00 6、支付的租金 公司名称 2004 年度 2003 年度 茂名石化公司 2,923,006.72 3,144,801.83 茂石化炼油股份有限公司 323,918.92 323,918.92 重庆索特股份有限公司 2,920,000.00 733,333.33 7、资金占用费 （1）收取的资金占用费 公司名称 2004 年度 2003 年度 重庆索特股份有限公司 5,281,977.50 0.00 重庆三阳化工有限公司 916,332.91 800,135.88 （2）支付的资金占用费 公司名称 2004 年度 2003 年度 重庆索特股份有限公司 384,090.00 0.00 8、投资 2004 年 2 月 16 日公司第五届董事会第十一次决议通过了《关于受让北京泰跃房地产 开发有限公司持有的北京泰跃实华房地产开发有限公司出资的议案》。北京泰跃实华房地 产开发有限公司 2003 年 12 月 31 日总资产为 5,072.17 万元，净资产为 5,012.72 万元。本 公司受让北京泰跃持有泰跃实华 30%出资份额的转让价款为人民币 1500 万元，本公司全 资子公司华宏公司受让北京泰跃持有泰跃实华 10％出资份额的转让价款人民币 500 万 元。本次出资转让完成后，本公司将持有泰跃实华 90％的出资，华宏公司将持有泰跃实 华 10％的出资，本公司通过直接和间接的方式，拥有泰跃实华的全部权益。 茂化实华 2004 年年度报告 73 9、关联方应收应付款项余额 应收账款： 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 华茂石化联营公司 3,427,945.97 3.31％ 3,427,945.97 5.58% 中国石化股份有限公司茂名分公司 0.00 1,675,833.19 2.73% 茂名石化公司 0.00 195,320.00 0.32% 0.00 其他应收款： 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 中国石化集团茂名石油化工公司 3,948,959.14 5.29％ 4,072,413.14 6.58% 重庆三阳化工有限公司 11,853,081.75 15.88% 17,017,854.59 27.52% 索特物资贸易有限公司 2,057,881.10 2.76% 1,984,099.55 3.20% 重庆索特股份有限公司 16,831,952.86 22.55% 重庆索特集团有限责任公司 8,496,608.74 11.38% 索特昌隆实业有限公司 2,495,075.34 3.34% 2,000,000.00 3.23% 索特建筑安装公司 0.00 141,293.80 0.23% 预付账款： 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 重庆索特股份有限公司 0.00 90,000,000.00 76.42% 重庆索特云阳制盐开发公司 0.00 7,745,510.01 6.58% 重庆索特银桥印务有限公司 0.00 14,609.10 0.01% 应付账款： 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 茂名石化炼油股份有限公司 214,836,512.29 87.91% 353,564.28 0.30% 重庆市万州区索特包装有限公司 637,888.04 0.26% 1,332,319.85 5.89% 重庆恒融实业有限公司 2,636,639.88 1.08% 索特物资贸易有限公司 1,539,423.23 0.63% 重庆索特经贸公司 41,191.08 0.02% 巫溪田坝盐厂 461,674.65 2.04% 其他应付款： 2004.12.31 比例 2003.12.31 比例 中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 1.56% 11,364,175.93 10.19% 重庆索特（集团）有限公司 0.00 23,723,325.95 21.28% 重庆索特经贸有限公司 0.00 500,000.00 0.45% 重庆索特昌隆有限公司 0.00 304,303.33 0.27% 重庆索特防腐有限公司 45891.11 0.06％ 126,985.55 0.11% 索特建筑安装公司 95,276.76 0.12% 万州索特金属材料公司 176,142.50 0.22% 茂化实华 2004 年年度报告 74 长期应付款： 2004.1.1 比例 2003.12.31 比例 重庆索特股份有限公司 0.00 21,013,848.55 100% 八、或有事项 1、本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地， 国土证号：万国用（2003）字第 0194 号，面积 70,894.70 平方米作为向交通银行重庆分 行人民路支行借款 1000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 082 号。 2、本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地， 国土证号：万国用（2003）字第 0195 号，面积 7,5976.10 平方米作为向交通银行重庆分 人民路支行借款 1100 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 120 号。 3、本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司将万州区龙都街道玉罗村、三房村土地， 国土证号：万国用（2003）字第 0555 号，面积 202,362.60 平方米作为向交通银行重庆分 人民路支行借款 2000 万元的抵押。抵押合同为渝人交银 2004 年抵字第 144 号。 4、本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司将 30 万吨制盐厂房、设备作为向中国工 商银行重庆万州分行营运部借款 6000 万元（最高限额）的抵押。本期抵押贷款额为 5970 万元。抵押合同 2004 年分营抵字第 0008 号。 5、本公司子公司重庆索特盐化股份有限公司将 1000 万元信用卡存款作为向华夏银行 万州支行借款 1000 万元的质押，质押合同号为 00230090120030027 质。 九、重大事项说明 1、本公司于 2004 年 1 月 1 日将固定资产轻烃回收装置、三蒸馏尾气回收装置及其附 属构筑物、建筑物原值 38,890,019.87 元、净值 9,964,495.25 元转让给中国石化茂名炼油 化工股份有限公司，转让价为人民币 15,140,984.97 元（与原转让协议价<资产评估价值 >16,434,000 元之差额主要为 2003 年 7 至 12 月的折旧），实现收益 5,176,489.73 元。 2、2003 年 5 月 22 日天津裕丰与茂名石化职工互助会签署了《股份质押协议》，将其 持 有 49,490,356 股 法 人 股 股 份 质 押 给 茂 名 石 化 公 司 职 工 互 助 会 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 17.08%，质押期间自 2003 年 5 月 22 日至《股权转让协议》全部履行完毕时止。上述股 权质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。2004 年 4 月 19 日，裕丰伟业与职工互助会解除了上述股权质押。2004 年 9 月 2 日，裕丰伟业将其持有的 64337463 股，质押给交通银行北京三元支行。 3、2003 年 6 月 11 日北京泰跃房地产开发有限责任公司（简称北京泰跃）与广东发展 银行茂名办事处签署了《权利质押合同》，将其持有 85,486,751 股法人股质押给广东发展 银行，占本公司总股本的 29.5%，质押期限自 2003 年 6 月 11 日至 2004 年 6 月 11 日。2004 年 6 月北京泰跃与广东发展银行茂名办事处续签了《权利质押合同》，质押期限至 2005 茂化实华 2004 年年度报告 75 年 6 月 10 日。上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押 登记手续。 十、资产负债表日后非调整事项 1、本公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订偿付货款及为该等偿付设定 抵押协议：茂名石化实华股份有限公司及公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司、 茂名实华东升化工有限公司、重庆索特能源有限公司于 2005 年 3 月 27 日在北京与中国 石油化工股份有限公司茂名分公司（以下简称茂名分公司）就公司与茂名分公司 2004 年 原料款的争议达成和解，确认 2004 年 1 月至 10 月，公司欠付中国石化茂名炼油化工股 份有限公司（以下简称“ 茂炼股份” ）原料款 230,550,892.74 元，鉴于茂炼股份已进行清 算，茂炼股份的债权债务自 2004 年 10 月 1 日起由茂名分公司承继，公司将向茂名分公 司履行还款义务，公司及东成公司、东升公司以各自名下的资产为履行该等还款义务设 定抵押。 2、由于本公司与原料供应商茂石化炼油股份有限公司之间存在原料价格问题的争议， 导致公司主营业务生产装置于 2004 年 12 月 17 日停产。直至 2005 年 3 月 27 日，本公司 与中国石化股份公司茂名分公司协商达成和解，公司及相关控股子公司与中国石化股份 公司茂名分公司签订了《还款协议》、《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》及《资产转 让协议》。 中国石化股份公司茂名分公司已于 2005 年 3 月 31 日正式向本公司供应原料。 本公司已于 3 月 31 日全面恢复生产。 3、 逸成东苑项目延期 第五届董事会 2005 年第六次临时会议审议通过了《关于延长公司与公司控股子公司 北京茂化实华投资有限公司及公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司共同投资开 发的北京逸成东苑房地产项目合作期限的议案》。 本公司与控股子公司北京茂化实华投资有限公司（以下简称“ 北京实华” ）及公司第 一大股东北京泰跃房地产开发有限公司（以下简称“ 北京泰跃” ）共同投资开发北京逸成 东苑房地产项目（以下简称“ 该项目” ）。其中，北京泰跃投资 3 亿元人民币，占该项目 投资总额的 60%，公司投资 1.7 亿元人民币，占该项目投资总额的 34%，北京实华投资 3000 万元人民币，占该项目投资总额的 6%。本公司、北京实华与北京泰跃签订《逸成东 苑房地产项目合作开发协议》，约定该项目合作期限为 19 个月，自《协议》生效之日（即 2003 年 4 月 18 日）起计算。合作期内该项目提前完结，视为合作期满；合作期内该项目 尚未完结，是否延长合作期限由三方协商确定，但公司与北京实华有优先选择权。至年 末该项目目前尚未完结，尚不能进行全面结算和利润分配。公司、北京实华与北京泰跃 三方经协商，一致同意延长该项目的合作期限至 2005 年 12 月 31 日。三方将依据上述原 则对《协议》的有关条款进行修改，并签署修改原《协议》的协议。 茂化实华 2004 年年度报告 76 本议案已获本公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过。 4、对重庆索特盐化股份有限公司的增资 第五届董事会 2005 年第六次临时会议审议通过了《关于公司对公司控股子公司重庆 索特盐化股份有限公司增资 7500 万元人民币的议案》：重庆索特盐化股份有限公司为本 公司与重庆市万州区资产经营公司及 97 名自然人共同出资设立的股份有限公司。注册资 本 9200 万元人民币，股份总数 9200 万股。其中，公司出资 5300 万元人民币，持有索特 盐化 5300 万股股份，占索特盐化股份总额的 57.61%，经营公司出资 2730 万元人民币， 持有索特盐化 2730 万股股份，占索特盐化股份总额的 29.67％，97 名自然人出资 1170 万元人民币，持有索特盐化 1170 万股股份，占索特盐化股份总额的 12.72%。 本公司与索特盐化的其他股东一致同意，由本公司对索特盐化增资的 7500 万元人民 币，按 1:1 的比例折为索特盐化 7500 万股股份。本次增资后，索特盐化的注册资本为 16700 万元人民币，股份总数为 16700 万股。其中，本公司出资 12800 万元人民币，持有索特 盐化 12800 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 76.65%，经营公司出资 2730 万元人 民币，持有索特盐化 2730 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 16.35％，97 名自然 人出资 1170 万元人民币，持有索特盐化 1170 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 7.00%。 本议案已获公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过。 5、重大投资事项 （1）投资设立茂名实华东成化工有限公司 根据本公司 2005 年第二次临时股东大会的决议，本公司与全资子公司茂名市华宏服 务公司在茂名共同设立茂名实华东成化工有限公司。东成公司注册资本为人民币 15000 万元，东成公司已于 2005 年 1 月 28 日在茂名市工商行政管理局领取《企业法人营业执 照》，实际的注册资本为人民币 16500 万元，股东名称、出资额和出资比例为：本公司出 资 14842 万元，占 90%；华宏公司出资 1658 万元，占 10%。为本公司全资持有。茂名实 华东成化工有限公司的注册资本业经茂名市盈恒信会计师事务所茂盈恒信内验字（2005）第 6 号 验资报告验证。 （2）投资设立茂名实华东升化工有限公司 根据本公司 2004 年第一次临时股东大会的决议，本公司与全资子公司茂名市华宏服 务公司（以下简称“ 华宏公司” ）在茂名共同设立茂名实华东升化工有限公司，注册资本 5000 万元人民币，其中本公司出资 4500 万元，占 90％；茂名市华宏服务有限公司出资 500 万元，占 10％。为本公司全资持有。茂名实华东升化工有限公司的注册资本业经茂名市 茂化实华 2004 年年度报告 77 盈恒信会计师事务所茂盈恒信内验字（2005）第 5 号验资报告验证。 （3）投资设立重庆索特能源有限公司 本公司与控股子公司重庆索特盐化股份有限公司在重庆万州区设立重庆索特能源有 限公司，注册资本 1000 万元人民币，其中：本公司出资 500 万元，占 50%；重庆索特盐 化股份有限公司出资 500 万元，占 50%。重庆索特能源有限公司注册资本业经重庆天健 会计师事务所重天健万验（2005）9 号验资报告验证。 6、重大筹资事项 （1）根据重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化董(2005)4 号董事会决议批准，以万州区龙 都街办玉罗村、三房村土地 539,380.9 平方米作为抵押向建行万州支行贷款 1 亿元，合同编号 2005 （1270）抵 4 号。借款于 2005 年 3 月到账。 （2）根据重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化董(2005)4 号董事会决议批准，由中泰信用 担保有限公司担保向建行万州支行贷款 2 亿元，合同编号 2005（1270）保 4 号。借款于 2005 年 3 月到账。 7、本公司于 2005 年 3 月 27 日与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订《资产转让协 议》 本公司及公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司 2005 年 3 月 27 日在北京与中国石油化 工股份有限公司茂名分公司就东成公司拟向茂名分公司转让石化类业务相关资产事宜，初步达成 一致，并签订了《资产转让协议》。 鉴于本次拟转让的石化类资产相关的业务产生的收人占公司主营业务收人的 50%以上，根据 《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字〔2001〕105 号）》的有 关规定，本次交易需经中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。 十一、诉讼事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司存在的未决诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于 2003 年 10 月起诉本公司，请求事 项为判令被告立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭连号背岭茂水公路边 39,713.4 平方米 土地使用权的侵害，将土地恢复原状。该案于 2003 年 12 月 18 日在茂名市中级人民法院 开庭审理，目前尚未判决。 上述土地是本公司于1994年5月18日出资与合作方共同征用、本公司1997年5月7日与 合作方分割资产后归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发的《建设用地批准书》 以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白县建设局核发的电建施 许可证字第727号《施工许可证》。工行也持有电白县国土局核发的上述土地的《建设用 地批准书》。因此，本公司于2003年12月12日在电白县初级人民法院对电白县国土局提 起诉讼，要求撤消核发给工行的建设用电批准证书。 目前上述两案暂时未能判决。 茂化实华 2004 年年度报告 78 2004 年公司与原料供应商中国石化茂名炼油化工股份有限公司就原料供应价格问题发生争 议，由于公司欠付中国石化茂名炼油化工股份有限公司 2004 年 1 月－10 的货款 2.48 万元，中国 石化集团茂名石油化工公司于 2005 年 2 月 28 日向广东省茂名市茂南区人民法院提起诉讼及中国 石化茂名炼油化工股份有限公司于 2005 年 3 月向广东省高级人民法院提起诉讼。2005 年 3 月 27 日双方就偿还原料欠款事宜达成如下协议：公司依照《还款协议》的规定支付首期 6000 万元还款， 且抵押物办理完毕抵押登记后 5 个工作日内，中国石油化工股份有限公司茂名分公司应保证中国 石化茂名炼油化工股份有限公司（清算组）、中国石化集团茂名石化公司撤回对本公司在广东省高 级人民法院及茂名市茂南区人民法院提起的欠款之诉及股东大会无效之诉；同时中国石油化工股 份有限公司茂名分公司按照 2005 年 3 月 27 日签订的《原料供应合同》向甲方相关控股子公司供 应液态烃。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所 有公司文件的正文及公告的原稿。 董事长： 刘 军 茂名石化实华股份有限公司董事会 二 O0 五年四月二十八日 茂化实华 2004 年年度报告 79 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 合并表一 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 注1 189,461,896.16 168,923,183.48 72,986,439.21 51,639,380.35 短期投资 注2 4,393,099.08 21,853,206.61 4,393,099.08 21,853,206.61 应收票据 注3 37,565,700.00 18,019,030.00 35,280,000.00 15,780,000.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 注4 88,842,099.92 40,076,734.33 62,140,893.99 12,480,968.33 其他应收款 注5 66,731,061.76 52,198,329.39 11,765,130.81 9,663,880.07 预付账款 注6 59,391,656.00 117,776,977.05 75,000,000.00 4,201,865.85 应收补贴款 - - - 存货 注7 31,389,017.73 39,418,297.77 18,393,470.09 23,227,774.62 待摊费用 注8 761,042.64 388,745.95 458,513.08 210,041.31 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 478,535,573.29 458,654,504.58 280,417,546.26 139,057,117.14 长期投资： 长期股权投资 注9 218,398,507.74 218,842,487.24 303,128,789.67 279,756,343.01 长期债权投资 - - - 合并价差 -4,819,110.16 -5,461,658.20 长期投资合计 213,579,397.58 213,380,829.04 303,128,789.67 279,756,343.01 固定资产： 固定资产原价 注10 659,790,550.96 500,261,863.58 482,886,268.63 458,032,958.13 减：累计折旧 注10 235,708,355.82 230,566,601.66 224,625,527.49 227,581,763.34 固定资产净值 424,082,195.14 269,695,261.92 258,260,741.14 230,451,194.79 减：固定资产减值准备 15,256,400.00 15,256,400.00 15,256,400.00 15,256,400.00 固定资产净额 408,825,795.14 254,438,861.92 243,004,341.14 215,194,794.79 工程物资 注11 22,638,055.15 11,110,489.83 2,720,515.83 8,821,467.12 在建工程 注11 164,014,196.88 88,510,532.43 11,449,263.43 33,717,302.91 固定资产清理 - - 固定资产合计 595,478,047.17 354,059,884.18 257,174,120.40 257,733,564.82 无形资产及其他资产： 无形资产 注12 77,529,575.74 81,946,494.98 9,635,465.14 9,884,566.66 长期待摊费用 注13 611,576.99 2,586,110.19 576,190.04 2,452,380.51 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 78,141,152.73 84,532,605.17 10,211,655.18 12,336,947.17 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,365,734,170.77 1,110,627,822.97 850,932,111.51 688,883,972.14 (合并) (母公司) 资产负债表 2004年12月31日 茂化实华 2004 年年度报告 80 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注14 146,700,000.00 157,150,000.00 - 应付票据 注15 115,000,000.00 29,000,000.00 - 应付账款 注16 244,386,670.09 22,622,719.39 214,836,512.29 843,790.39 预收账款 注17 21,385,051.58 33,167,668.67 4,089,393.92 29,501,056.21 应付工资 注18 0.00 320,835.46 - 应付福利费 4,496,412.11 4,363,189.13 3,036,529.19 743,599.91 应付股利 注19 0.00 12.14 0.00 12.14 应交税金 注20 -14,599,304.32 10,600,794.89 -22,781,199.02 4,321,875.44 其他应交款 注21 2,802,940.74 1,930,339.41 -484,721.47 -203,660.86 其他应付款 注22 81,855,449.75 111,472,602.18 20,245,423.82 22,525,077.54 预提费用 注23 3,301,115.90 3,666,774.14 1,686,687.01 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 605,328,335.85 374,294,935.41 220,628,625.74 57,731,750.77 长期负债： 长期借款 注24 70,118,950.00 - - 应付债券 - - - 长期应付款 注25 - 21,013,848.55 - 专项应付款 注26 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 注27 - 10,168,667.50 - 长期负债合计 70,418,950.00 31,482,516.05 300,000.00 300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负债合计 675,747,285.85 405,777,451.46 220,928,625.74 58,031,750.77 少数股东权益 52,734,653.82 68,893,731.53 0.00 0.00 股东权益： 股本 注28 376,721,273.00 289,785,595.00 376,721,273.00 289,785,595.00 资本公积 注29 13,423,628.62 70,692,653.78 13,423,628.62 70,692,653.78 盈余公积 注30 140,583,527.08 133,173,778.00 136,971,409.59 131,483,066.41 其中：法定公益金 60,421,076.83 56,872,637.14 58,927,083.52 56,182,911.93 未分配利润 注31 106,523,802.40 142,304,613.20 102,887,174.56 138,890,906.18 其中：现金股利 18,836,063.65 28,978,559.50 18,836,063.65 28,978,559.50 股东权益合计 637,252,231.10 635,956,639.98 630,003,485.77 630,852,221.37 负债及股东权益总计 1,365,734,170.77 1,110,627,822.97 850,932,111.51 688,883,972.14 (合并) (母公司) 茂化实华 2004 年年度报告 81 利润表 2004年度 合并表二 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 注32 2,092,070,674.57 2,001,231,319.35 1,860,795,117.39 1,899,562,864.32 减：主营业务成本 注32 1,925,836,973.22 1,811,470,089.90 1,780,515,167.32 1,745,066,180.33 减：主营业务税金及附加 注33 8,851,633.83 3,693,015.76 717,968.77 967,662.26 二、主营业务利润 157,382,067.52 186,068,213.69 79,561,981.30 153,529,021.73 加：其他业务利润 注34 18,489,183.95 14,139,562.48 8,385,635.55 5,797,042.23 减：营业费用 55,758,551.95 18,642,804.25 15,653,504.44 11,880,081.18 减：管理费用 84,878,034.76 62,560,869.37 59,953,627.76 45,894,385.66 减：财务费用 注35 3,858,235.51 -1,017,405.56 -2,902,298.84 -2,044,618.31 三、营业利润 31,376,429.25 120,021,508.11 15,242,783.49 103,596,215.43 加：投资收益 注36 4,404,728.10 1,309,444.91 11,051,594.52 7,451,433.46 加：补贴收入 注37 2,015,644.00 713,286.00 4,267.00 10,286.00 加：营业外收入 注38 5,591,502.65 360,982.00 5,412,643.83 336,982.00 减：营业外支出 注39 1,407,784.44 17,054,967.42 1,110,358.66 15,871,955.04 四、利润总额 41,980,519.56 105,350,253.60 30,600,930.18 95,522,961.85 减：所得税 注40 9,018,382.07 33,400,272.99 3,159,214.30 27,930,128.37 减：少数股东损益 3,376,094.89 2,015,011.63 - 五、净利润 29,586,042.60 69,934,968.98 27,441,715.88 67,592,833.48 补充资料： 附注 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 5,028,291.56 -287,326.36 4,964,198.62 -287,326.36 (合并) (母公司) 项 目 (合并) (母公司) 项 目 5、债务重组损失 6、其他 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 4、会计估计变更增加（或减少） 茂化实华 2004 年年度报告 82 利润分配表 2004年度 合并表三 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、净利润 29,586,042.60 69,934,968.98 27,441,715.88 67,592,833.48 加：年初未分配利润 142,304,613.20 121,954,387.78 138,890,906.18 119,590,910.80 加：其他转入 二、可供分配的利润 171,890,655.80 191,889,356.76 166,332,622.06 187,183,744.28 减：提取法定盈余公积 3,861,309.39 7,494,398.98 2,744,171.59 6,759,283.35 减：提取法定公益金 3,548,439.69 7,316,073.18 2,744,171.59 6,759,283.35 减：提取职工奖励及福利基金 - - - 减：提取储备基金 - - - 减：提取企业发展基金 - - - 三、可供股东分配的利润 164,480,906.72 177,078,884.60 160,844,278.88 173,665,177.58 减：应付优先股股利 - - - 减：提取任意盈余公积 - - - 减：应付普通股股利 28,978,545.32 - 28,978,545.32 减：转作股本的普通股股利 28,978,559.00 34,774,271.40 28,978,559.00 34,774,271.40 四、未分配利润 106,523,802.40 142,304,613.20 102,887,174.56 138,890,906.18 (合并) (母公司) 利润表附表 2004年度 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 表二之1 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.70 24.92 0.418 0.418 营业利润 4.92 4.97 0.083 0.083 净利润 4.64 4.69 0.079 0.079 扣除非经常性损益后的净利润 2.67 2.69 0.045 0.045 报告期利润 茂化实华 2004 年年度报告 83 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 合并表四 货币单位：人民币元 项 目 (合并) (母公司) 金 额 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,262,363,012.04 1,979,702,492.78 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 156,685,141.19 24,832,632.82 现金流入小计 2,419,048,153.23 2,004,535,125.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,907,888,472.09 1,724,631,339.57 支付给职工以及为职工支付的现金 81,573,871.49 50,652,845.46 支付的各项税费 78,895,514.26 47,080,148.79 支付的其他与经营活动有关的现金 171,495,653.43 100,662,165.07 现金流出小计 2,239,853,511.27 1,923,026,498.89 经营活动产生的现金流量净额 179,194,641.96 81,508,626.71 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 20,919,664.47 20,821,635.99 取得投资收益所收到的现金 81,837.26 9,998.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,216,183.97 15,667,523.97 收到的其他与投资活动有关的现金 21,967.96 - 现金流入小计 37,239,653.66 36,499,158.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 207,761,510.12 50,942,023.70 投资所支付的现金 20,098,028.48 15,000,000.00 其中: 购买子公司所支付的现金 20,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 626,620.28 626,620.28 现金流出小计 228,486,158.88 66,568,643.98 投资活动产生的现金流量净额 -191,246,505.22 -30,069,485.85 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 273,510,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 273,510,000.00 - 偿还债务所支付的现金 203,400,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,853,604.24 28,932,262.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,665,819.82 1,159,819.82 现金流出小计 240,919,424.06 30,092,082.00 筹资活动产生的现金流量净额 32,590,575.94 -30,092,082.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 20,538,712.68 21,347,058.86 现金流量表 2004年度 茂化实华 2004 年年度报告 84 (合并) (母公司) 补充资料 金 额 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 29,586,042.60 27,441,715.88 加：少数股东损益 3,376,094.89 加：计提的资产减值准备 89,885.71 5,546,705.00 固定资产折旧 37,713,392.19 29,307,065.06 无形资产摊销 1,692,657.07 249,101.52 长期待摊费用摊销 1,974,533.20 1,876,190.47 待摊费用减少(减：增加) -372,296.69 -248,471.77 预提费用增加(减：减少) -365,658.24 1,686,687.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -5,028,291.56 -4,964,198.62 固定资产报废损失 财务费用 3,449,283.90 投资损失(减：收益) -4,404,728.10 -11,051,594.52 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 8,094,582.74 4,899,607.23 经营性应收项目的减少(减：增加) -97,030,288.22 -131,278,649.95 经营性应付项目的增加(减：减少) 197,655,868.67 155,616,170.69 其他 2,763,563.80 2,428,298.71 经营活动产生的现金流量净额 179,194,641.96 81,508,626.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 189,461,896.16 72,986,439.21 减：现金的期初余额 168,923,183.48 51,639,380.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,538,712.68 21,347,058.86 茂化实华 2004 年年度报告 85 资产减值准备明细表 2004年12月31日 表一之1 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 本期减少数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 一、坏账准备合计 30,986,084.41 657,454.06 158,683.54 9,024,904.87 9,183,588.41 22,459,950.06 其中：应收账款 21,352,979.96 883,444.17 93,296.95 7,584,865.80 7,678,162.75 14,558,261.38 其他应收款 9,633,104.45 -225,990.11 65,386.59 1,440,039.07 1,505,425.66 7,901,688.68 二、短期投资跌价准备合计 7,664,194.29 -7,664,194.29 - - - - 其中：股票投资 7,664,194.29 -7,664,194.29 - - - 债权投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 247,670.32 -65,302.70 - - - 182,367.62 其中：库存商品 247,670.32 -65,302.70 - - 182,367.62 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 1,400,000.00 - - - - 1,400,000.00 其中：长期股权投资 1,400,000.00 - - - - 1,400,000.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 15,256,400.00 - - - - 15,256,400.00 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 15,256,400.00 - - - - 15,256,400.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - 七、在建工程价值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 55,554,349.02 -7,072,042.93 158,683.54 9,024,904.87 9,183,588.41 39,298,717.68 项目 年初余额 本期增加 期末余额