000637_2003_茂化实华_茂化实华2003年年度报告_2004-02-27.txt

茂名石化实华股份有限公司 22000033 年 年年 年度 度报 报告 告 二 00 四年二月二十七日 茂化实华 2003 年年度报告 1 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ 7 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第十一节 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 62 茂化实华 2003 年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事谭志勇先生因公出差，委托董事孙晶磊先生出席公司第五届董事会第十二 次会议并代其行使表决权。 公司董事长姚志方、财务总监成家炯及财务经理张兰江声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maomi ng Pet r o－Chemi cal Shi hua Co. ，Lt d 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人∶姚志方 三、公司董事会秘书及证券事务代表∶梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号 联系电话∶( 0668) 2276176 传真∶( 0668) 2281965 电子邮箱：mhsh000637@163. net 四、公司注册及办公地址∶广东省茂名市官渡路 162 号 邮政编码∶525000 电子信箱：mhsh000637@163. net 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 巨潮互联网 ht t p：/ / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所∶深圳证券交易所 股票简称∶茂化实华 股票代码∶000637 茂化实华 2003 年年度报告 3 七、其他有关资料： 1、公司于 1998 年 9 月 24 日变更注册登记，地址：茂名市官渡路 162 号 2、企业法人营业执照注册号：4409001000885 3、税务登记号码：国税粤记字：440900194922141 4、公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦二十五楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度利润总额及构成( 单位∶人民币元) 项目 金额 利润总额 105,350,253.60 净利润 69,934,968.98 扣除非经常性损益后的净利润 66,655,538.79 主营业务利润 186,068,213.69 其他业务利润 14,139,562.48 营业利润 120,021,508.11 投资收益 1,309,444.91 补贴收入 713,286.00 营业外收支净额 -16,693,985.42 经营活动产生的现金流量净额 65,868,938.14 现金及现金等价物净增减额 -157,352,758.48 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 处置固定资产产生的损益 -1,132,882.89 各种形式的政府补贴 713,286.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 188,637.75 短期投资损益 61,989.02 营业外收支 -366,996.45 以前年度已计提各项减值准备的转回 7,814,941.27 资产盘盈盘亏 -2,798,878.81 合 计 4,480,095.89 调整应纳税所得额对所得税的影响 1,200,665.70 总影响金额 3,279,430.19 二、前三年主要会计数据和财务指标 茂化实华 2003 年年度报告 4 项目 单位 2003年 2002年 2001年 主营业务收入 万元 200,123.13 143,605.02 128,152.57 净利润 万元 6,993.50 6,339.18 6,136.13 总资产 万元 111,062.78 69,692.78 59,051.03 股东权益（不含少数股东权益） 万元 63,595.66 59,212.32 55,276.20 每股收益 元/股 0.241 0.219 0.254 每股收益（加权） 元/股 0.241 0.219 0.286 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.230 0.200 0.521 每股净资产 元/股 2.195 2.043 2.189 调整后的每股净资产 元/股 2.176 2.014 2.126 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.227 0.753 0.165 净资产收益率 ％ 11.00 10.71 11.610 净资产收益率（加权） ％ 11.53 11.61 12.070 三、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.26 30.66 0.642 0.642 营业利润 18.87 19.78 0.414 0.414 净利润 11.00 11.53 0.241 0.241 扣除非经常性损益后的净利润 10.48 10.98 0.230 0.230 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 289,785,595.00 289,785,595.00 资本公积 62,019,903.69 8,672,750.09 70,692,653.78 增加索特股权投资 差额 盈余公积 118,363,305.84 14,810,472.16 133,173,778.00 在利润中提取 其中：法定公益金 49,556,563.96 7,316,073.18 56,872,637.14 在利润中提取 未分配利润 121,954,387.78 69,934,968.98 49,584,743.56 142,304,613.20 盈利及分配股利 其中：现金股利 347,742,171.40 28,978,559.50 347,742,171.40 28,978,559.50 股东权益合计 592,123,192.31 93,418,191.23 49,584,743.56 635,956,639.98 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 茂化实华 2003 年年度报告 5 数量单位: 股 项 目 本次变 本次变动增减（+，- ） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 51572250 51572250 其中：国家持有股份 51572250 51572250 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股 139133376 139133376 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 190705626 190705626 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 99079969 99079969 其中：高级管理人员持股 30468 - 11705 18760 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 99079969 99079969 3、股份总数 289785595 289785595 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末的前三年内公司未发行股票。 2、报告期内股份结构没有变动。 二、股东情况介绍（截止 2003 年 12 月 31 日） （一）报告期末公司股东总数为 5829 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期内 期末持股 占总股本 股份类别 股份增减( +, - ) 数量( 股) （%） 1、 北京泰跃房地产开 发有限责任公司 +85486751 85486751 29. 50 定向法人股 2、中国石化集团茂名 51572250 17. 797 发起人 石油化工公司 国家股 茂化实华 2003 年年度报告 6 3、 天津港保税区裕丰 +49490356 49490356 17. 078 定向法人股 伟业商贸有限公司 4、茂名众和化塑有限公司 3020634 1. 042 定向法人股 5、茂名石化公司职工互助会 - 134977107 1135635 0. 392 定向法人股 6、泰和证券投资基金 894415 0. 308 流通股 7、沈录哲 450000 0. 155 流通股 8、苏 洵 446218 0. 154 流通股 9、顾卫娟 342523 0. 118 流通股 10、吉林森林工业集团 财务责任有限公司 339887 0. 117 流通股 注：1、前十名股东之间的关联关系：公司前十名法人股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。其他流通股东之 间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行 动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 2、法人股东所持股份质押情况：（1）2003 年 5 月 22 日，天津港保税区裕丰伟业 商贸有限公司将其持有的法人股 49, 490, 356 股，质押给茂名石化公司职工互助会， 占本公司总股本的 17. 08%。（2）2003 年 6 月 13 日，北京泰跃房地产开发有限责任公 司将其持有的法人股 85, 486, 751 股质押给广东发展银行茂名办事处，占本公司总股 本的 29. 5%。 （三）控股股东情况 报告期内，北京泰跃房地产开发有限责任公司受让茂名石化公司职工互助会所持 有的 85, 486, 751 股法人股，占本公司总股本的 29. 50%，成为本公司第一大股东。（详 情见本报告“ 第九节重要事项之八”）。 北京泰跃房地产开发有限责任公司，法定代表人∶刘军。成立日期：1995 年 7 月 31 日。注册资本：人民币 16000 万元。经营范围∶房地产项目开发、销售商品房、 房地产信息咨询。 （四）其他持股在 10%以上法人股东情况 1、中国石化集团茂名石油化工公司（持股 17. 8%，第二大股东） 法定代表人∶房广信。成立日期：1965 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22. 86 亿元。经营范围∶原油、页岩油、石油化工产品。兼营∶机械制造、建筑、安装、检 修工程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、设 计、科研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 茂化实华 2003 年年度报告 7 2、天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司（持股 17. 08%，第三大股东） 法定代表人∶王会明。成立日期：2002 年 11 月 28 日。注册资本：人民币 7000 万元。经营范围∶国际贸易，简单加工，商品展览展示，以上相关的咨询服务；代办 保税仓储；经营金属材料、五金矿产、耐火材料、建筑装饰材料、机电产品（不含汽 车）、化工产品（易燃、易爆、易制毒除外）、工艺美术制品、土畜产品、纺织品、百 货、家具、信息技术产品、汽车（不含小轿车）、汽车配件、劳动服务（不含中介）（国 家有专项、专管规定的，按规定执行）。 （五）公司前 10 名流通股东持股情况（2003 年 12 月 31 日在册） 股东名称 年末持股数量（股） 股份类别 关联关系 1、泰和证券投资基金 894415 A股 未知 2、沈录哲 450000 A股 未知 3、苏 洵 446218 A股 未知 4、顾卫娟 342523 A股 未知 5、吉林森林工业集团 财务责任有限公司 339887 A股 未知 6、胡庆玲 328523 A股 未知 7、丁月仙 310285 A股 未知 8、张 英 301079 A股 未知 9、黄玉铎 299000 A股 未知 10、曹洪文 298500 A股 未知 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 姚志方 董事长兼 男 54 岁 2002/5/17—2005/5/16 3903 3903 总经理 陈家涛 独立董事 男 64 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 杨治中 独立董事 男 59 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 于小镭 独立董事 男 40 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 程仁杰 董 事 男 35 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 成家炯 董 事兼 男 35 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 财务总监 卢倩雯 董 事 女 37 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 茂化实华 2003 年年度报告 8 谭志勇 董 事 男 38 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 孙晶磊 董 事 男 39 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 朱 良 监事会主席 男 55 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 梅傲霜 监 事 女 32 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 赵小晓 监 事 女 47 岁 2003/3/30—2005/5/16 0 0 顾建忠 监 事 男 49 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 陈 宁 监 事 女 45 岁 2002/5/17—2005/5/16 1760 1760 冯作刚 副总经理 男 50 岁 2002/5/17—2005/5/16 5259 5292 白建光 副总经理 男 44 岁 2002/5/17—2005/5/16 3903 3903 张平安 副总经理 男 37 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 曹光明 副总经理 男 35 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 兼总工程师 刘乃英 副总经理 男 39 岁 2003/3/30—2005/5/16 3902 3902 梁 杰 董事会秘书 男 46 岁 2002/5/17—2005/5/16 0 0 注：（一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数无变化。 （二）董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任职期间 程仁杰 北京泰跃房地产开发 副总经理 2002 年 11 月至今 有限责任公司 卢倩雯 茂名石化公司 工会副主席 2001 年 12 月至今 谭志勇 中国石化股份有限公司 综合计划部 2002 年 11 月至今 茂名分公司 主 任 孙晶磊 茂名石化公司 综合管理处 2002 年 1 月至今 副处长 梅傲霜 北京泰跃房地产开发 有限责任公司 总裁助理 2001 年 8 月至今 赵小晓 中国石化股份有限公司 审计部副主任 2002 年 11 月至今 茂名分公司 二、年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据为：2003 年 7 月 28 日公司第五届董事会第八次会议通过《公司薪酬设计方案》及公司薪酬工 茂化实华 2003 年年度报告 9 资制度。 （二）公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 213. 5 万元；金额最高的 前两名董事的报酬总额为 47. 5 万元( 只有二名董事在公司领取报酬) ；金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 67. 5 万元；年度报酬在 20- 25 万元的 9 人；13 万元 以下的 2 人。 （三）根据公司独立董事津贴标准，独立董事年度报酬为 5 万元。 （四）不在公司领取报酬的董事、监事有：谭志勇先生、赵小晓女士在中国石化股 份有限公司茂名分公司领取报酬；卢倩雯女士、孙晶磊先生在茂名石化公司领取报酬； 程仁杰先生、梅傲霜女士在北京泰跃房地产开发有限责任公司领取报酬。 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任及选举、聘任情况 （一）报告期内部份董事会、监事会成员向董事会提交辞职报告，离任的董事有： 何德先先生、房广信先生、黄强先生、黄忠诚先生、林丽华女士；离任的监事有：陈 晓波先生、高宏波女士、杨素华女士。详见公司 2003 年 4 月 1 日披露的 2002 年度股 东大会决议公告。 （二）报告期内公司副总经理曾水华先生因年龄关系离任。详见公司 2003 年 2 月 28 日披露的公司第五届董事会第五次会议决议公告。 （三）经公司股东大会审议通过，补选于小镭先生为公司独立董事，补选程仁杰先 生、成家炯先生、谭志勇先生、孙晶磊先生、卢倩雯女士为公司董事；补选朱良先生、 梅傲霜女士、赵小晓女士为公司监事。详见公司 2003 年 4 月 1 日披露的 2002 年度股 东大会决议公告。 （四）经总经理姚志方先生提名，董事会决定聘任曹光明先生为公司副总经理兼总 工程师职务；聘任成家炯先生为公司财务总监职务；聘任刘乃英先生为公司副总经理。 详见公司 2003 年 4 月 18 日披露的公司第五届董事会第七次会议决议公告。 四、公司员工情况 2003 年末，公司员工共 791 人，按专业构成分：生产人员 575 人，销售人员 53 人， 技术人员 68 人，财务人员 29 人，行政人员 66 人。按教育程度分：研究生 7 人，本 科 60 人，专科 162 人，中专 52 人，高中 366 人，初中 144 人。公司没有需承担费用 的离退休职工。 第五节 公司治理结构 茂化实华 2003 年年度报告 10 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》、《深圳证券交易所 上市规则》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。 （一）报告期内公司修订了《公司章程》、进一步规范了股东大会对董事会、董事 会对总经理的授权事项。 （二）公司制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》，进一步明确了股东会、董事会、监事会和经理层各自的职责 范围、权利义务。 （三）公司建立了独立董事制度，并聘任了 3 名独立董事。独立董事人数达到公司 董事会成员的三分之一，符合中国证监会的有关规定。 （四）公司制定了《信息披露管理办法》，规范了信息披露工作。 （五）公司董事会成立了战略委员会、审计委员会、考核与薪酬委员会，并制订了 董事会《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《考核与薪酬委员会工作细 则》。 （六）公司制订并实施了《公司薪酬设计方案》，进一步完善了高级管理人员、中 层干部和其他员工的绩效评价标准、报酬和激励约束机制。 （七）公司选举董事采用了累积投票制度，充分保护中小投资者的权益。 综上所述，公司的法人治理情况符合《上市公司治理准则》的要求，今后仍将不 断加以完善，进一步规范公司运作，切实保护广大投资者的利益。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司聘请的三位独立董事均能出席或因工作关系授权委托其他独立董 事出席 2003 年各次董事会和股东大会，能够按照有关法律、法规的要求，认真履行 自己的职责，维护公司及全体股东的利益。能积极参与公司的经营管理活动，对公司 重大事项发表独立意见。 三、公司与控股股东的“ 五分开” 情况 （一）业务方面，公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油等石油化工 产品的生产和销售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售商品房、房地产信 息咨询。两者业务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整 的业务及自主的经营能力。 （二）人员方面，公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、 茂化实华 2003 年年度报告 11 完整的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会 秘书在公司领薪，没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整； 拥有自己的专利、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构方面，公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务方面，公司设有独立的财务部门——投资理财部，建立健全独立的会计 核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“ 五分开”。 四、公司对高级管理人员考评及激励约束机制、相关奖励制度的建立、实施情况 在激励约束机制方面，公司按照董事会审议通过的《公司薪酬设计方案》，对高 级管理人员的经营业绩和履行职务情况进行年度考评，并根据考评结果兑现高级管理 人员的年度薪酬。 第六节 股东大会情况简介 一、2002 年度股东大会 （一）2003 年 2 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上通知， 2003 年 3 月 30 日在广东省茂名市红旗中路车山路口茂名石化公司迎宾大厦三楼迎宾 厅召开，出席会议的股东、股东代理人共 5 人，代表股份 190920526 股，占公司总股 本 289785595 股的 65. 88％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事、 监事和高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次会议。会议审议通过了以下决议： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年度监事会工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2002 年度利润分配议案； 2002 年，公司实现净利润 63391802. 10 元, 按公司章程规定提取法定公积金计 6456940. 74元, 提取公益金计 6333765. 5元。当年可供股东分配的利润为 50601095. 86 元，加上 2001 年末未分配利润为 71353291. 92 元，累计可供股东分配的利润为 121954387. 78 元。 公司以 2002 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金 1. 20 元（含税）的比例分红。未分配利润余额 87180116. 38 元结转下年。 茂化实华 2003 年年度报告 12 5、关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司为公司审计机构的预案； 6、关于 2002 年《年度报告》正文及报告摘要的议案； 7、关于投资建设 3 万吨/年甲乙酮项目的议案； 8、关于公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司向股东大会提交的五 个临时提案： （1）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届董事会董事的提案； （2）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届董事会独立董事的提案； （3）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届监事会监事的提案； （4）关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同 出资设立北京泰跃实华房地产开发责任有限公司（暂定名）的提案； （5）关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北 京泰跃实华房地产开发责任有限公司（暂定名）共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地 产开发项目的提案。 （二）股东大会决议于 2003 年 4 月 1 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上刊登。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）2003 年 11 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上通知， 2003年 12月 11日在广东省茂名市官渡村路南 8号茂名石化公司官渡村二楼会议室召 开，出席会议的股东、股东代理人共 5 人，所持和代表公司股份 190705626 股，占公 司总股本 289785595 股的 65. 81％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公 司董事、监事和高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次会议。会议审议通过了以 下决议： 1、关于调整公司独立董事年度津贴的议案； 2、关于设立董事会战略委员会及《战略委员会工作细则》的议案； 3、关于设立董事会审计委员会及《审计委员会工作细则》的议案； 4、关于设立董事会考核与薪酬委员会及《考核与薪酬委员会工作细则》的议案； 5、关于修改《公司章程》的议案； 6、关于修改《董事会议事规则》的议案； 7、关于出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置资产的议案； 8、董事会关于前次募集使用情况的说明； 9、关于公司发行可转换公司债券发行方案； 茂化实华 2003 年年度报告 13 10、关于提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案。 （二）股东大会决议于 2003 年 12 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上刊登。 三、补选、更换公司董事、监事的情况 公司 2002 年度股东大会补选、更换公司董事、监事，详情见本报告“ 第四节三 报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任及选举、聘任情况” 之（一）、（三）。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、烃推进剂、石 油制成品、塑料产品等。 2003 年，公司突出抓好主营产品聚丙烯的生产和销售。一是抓好原料的供应，精 心开好气体分离装置，提高丙烯原料纯度和收率；通过外购液化气，扩大原料来源， 保证原料供给。二是抓好工程建设，新建的 1. 5 万吨/年聚丙烯扩建装置于 2003 年 9 月顺利投产，聚丙烯年设计生产能力由 6. 4 万吨增加到 7. 5 万吨，实际生产能力达到 13 万吨。三是优化生产方案，精心操作，用高效催化剂生产提高单釜产量，降低能耗， 聚丙烯产量大幅度提高，连续 5 个月创新高。四是抓住化工产品市场价格上涨的有利 时机，抓好产品销售，紧跟市场价格，取得了较好的经济效益。全年完成聚丙烯产量 11. 5 万吨，同比增长 36. 5%，创历史最高水平，液化气处理量 35. 74 万吨，同比增长 21. 5%，主要产品产销率平均达 100%。实现主营业务收入 200123. 13 万元，同比增长 39. 36 %，创历史最高水平，主营业务利润 18606. 82 万元，同比增长 41. 01%，净利 6993. 50 万元。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1） 公司主营业务收入构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例 （%） 石油化工 石油化工 187,545.02 93.71 盐化工 盐化工 4,859.35 2.43 其他 其他 7,718.76 3.86 合计 200,123.13 100.00 茂化实华 2003 年年度报告 14 （2） 公司主营业务利润构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例（%） 石油化工 石油化工 13,977.56 75.12 盐化工 盐化工 1,985.11 10.67 其他 其他 2,644.15 14.21 合计 18,606.82 100.00 3、主营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品有关指标 主要产品及劳务 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售毛利（万元） 毛利率（％） 聚丙烯 63,564.69 48,235.13 15,329.56 24.12 液化汽 88,036.23 87,080.88 955.35 1.09 溶剂油 15,174.57 13,800.82 1,373.75 9.05 合计 166,775.48 149,116.82 17,658.66 10.59 （二）公司主要控股子公司经营状况及业绩 单位：万元 公司名称 经营范围 注册资本 资产总额 净利润 茂名市华宏服务公司 生产和销售石油化工产品 50 992.61 124.27 茂名石化实华特标塑胶有 限公司 生产经营电缆护套料、绝缘料、改性塑 料系列、塑料后加工系列产品、化工原 料和助剂 429 590.89 -187.80 第三加油站 加油站 未有 96.18 -11.75 茂东加油站 加油站 110 206.56 -100.25 茂名实华科技创业有限公 司 开发各种新型流量计 500 522.38 3.89 茂名实华供气有限公司 液化石油气槽车、钢瓶罐装及与供气相 关的服务、化工产品、餐饮、旅业、液 化燃气的汽车运输、贸易等 200 1,178.29 356.65 北京泰跃实华房地产开发 有限公司 房地产项目开发；销售商品房；房地产 信息咨询 5000 5,069.81 10.37 重庆索特盐化股份有限公 司 注 岩盐开发，盐及盐化工产品生产、销 售，包装材料销售，高效生态农业技 术，高科技海水养殖技术咨询 3900 45,463.62 646.14 注：重庆索特盐化股份有限公司的注册资本正在办理工商变更登记，上述净利润为重庆索特盐化股份 有限公司2003年11月至12月实现数。 （三）主要供应商、客户情况 茂化实华 2003 年年度报告 15 前五名供应商: 单位：万元 供应商 采购金额 占年度采购总额 中石化茂名炼油股份有限公司 137,053.46 80.04% 湛江东兴石油企业有限公司 12,400.00 7.24% 北海石油天然气销售公司 7,128.82 4.16% 中国石化集团茂名石油化工公司 5,535.46 3.23% 中国石化集团北京化工研究院 719.80 0.42% 茂名市泰丰经贸公司 700.00 0.41% 合 计 163,537.55 95.51% 前五名客户: 单位：万元 客户 销售金额 占年度销售总额 茂名市供气有限公司 9,777.58 4.89% 茂名市供气总公司金塘供气站 8,036.44 4.02% 重庆万州盐业公司 5,743.20 2.87% 茂名市特种气体公司 4,778.27 2.39% 温州晨光集团有限公司 2,122.73 1.06% 合 计 30,458.22 15.22% （四）经营中出现的困难及解决方案 报告期内遇到的困难主要还是原料供应不足，处理能力 60 万吨/年的气体分离装 置不能满负荷生产。公司针对存在问题采取了有效措施，一是抓好资源的优化平衡， 加强与茂名石化有关单位的协调沟通，同时增加外购液化气量，增加原料供应，提高 装置的处理量；二是开好 30 万吨/年气体分离装置，提高丙烯收率和纯度；三是增上 一套 1. 5 万吨/年的聚丙烯生产装置，提高聚丙烯生产能力；增上一套丙烯回收装置， 提高丙烯回收率；四是精心操作，减少堵釜，降低丙烯单耗，从而使公司聚丙烯产量 创出历史最高水平。 二、公司投资情况 （一） 公司募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，也没有募集资金使用延续至本期内情况。 （二）公司非募集资金投资及收益情况 1、3 万元吨/年溶剂油扩能改造项目：计划投资 3382 万元，项目除反应器、高压 分离器未到货外，其他设备已安装完毕，预计 2004 年 4 月投产。项目已投入 2099 万 元。 茂化实华 2003 年年度报告 16 2、公司与控股股东北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 北京泰跃”） 共同出资成立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 泰跃实华” ）项目， 本公司出资 3000 万元，占注册资本的 60%，北京泰跃出资 2000 万元，占注册资本的 40%。新成立的泰跃实华在北京办理了工商注册登记，泰跃实华主要的经营活动是投 资 3000 万元人民币与公司、北京泰跃共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。 3、公司与控股股东北京泰跃、泰跃实华共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。 项目总投资 50000 万元，本公司出资 17000 万元。2003 年底有 2 栋楼已建至七层，2004 年 2 月开始预售，其余 3 栋楼基础已经完工。项目预计 2004 年 9 月完工，12 月底楼 房基本销售完。 4、3 万吨/年甲乙酮项目：该项目计划投资 18498 万元，目前项目环评报告获得 了茂名市环保局的批复，完成了项目的立项和可研报告的申请、批复工作。已发生前 期费用 138. 7 万元。 5、经 2003 年 11 月 8 日公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司投资 5300 万元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。增资扩股后，本公司持有股份 5300 万股，占索特盐化总股本 9200 万股的 57. 61%，为第一大股东，重庆市万州区资产经 营公司持有股份 2730 万股，占总股本 29. 67%，为第二大股东。目前，已对该公司的 董事会、监事会成员进行了调整。 三、 公司财务状况及经营成果 单位：万元 项目 2003年 2002年 本年比上年增减 总资产 111,062.78 69,692.78 59.36% 股东权益 63,595.66 59,212.32 7.40% 主营业务利润 18,606.82 13,195.43 41.01% 净利润 6,993.50 6,339.18 10.32% 现金及现金等价物净增减额 -15,735.28 19,064.48 -182.54% 主要变动原因： 总资产增加主要是公司报告期内对重庆索特盐化股份有限公司增资所致； 股东权益的增加主要是公司年度实现利润所致； 主营业务利润及净利润增加主要是公司年度产销量增加所致； 现金及现金等价物减少主要是公司今年增加对外投资所致。 茂化实华 2003 年年度报告 17 四、经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果没有重大影响。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2003 年 2 月 25 日，召开了第五届董事会第五次会议。会议审议通过了公司 2002 年度总经理工作报告、2002 年度董事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2003 年度利润分配预案、2002 年《年度报告》正文及摘要的预案、聘请羊城会计师事务所 为公司审计机构的预案、投资建设 3 万吨/年甲乙酮项目的预案、调整固定资产折旧 率的议案、曾水华先生因年龄原因不再聘任为公司副总经理职务的决定、召开 2002 年度股东大会的议案等。 2、2003 年 3 月 30 日，召开了第五届董事会第六次会议。会议选举姚志方先生为 公司第五届董事会董事长。 3、2003 年 4 月 16 日，召开了第五届董事会第七次会议。审议通过了公司 2003 年第一季度季度报告、聘任公司部分高管人员的议案、调整公司独立董事年度津贴的 预案、设立董事会战略委员会及《战略委员会工作细则》的预案、设立董事会审计委 员会及《审计委员会工作细则》的预案、设立董事会考核与薪酬委员会及《考核与薪 酬委员会工作细则》的预案等。 4、2003年7月28日，召开了第五届董事会第八次会议。会议审议通过了公司《2003 年半年度报告》及报告摘要、公司 2003 年半年度利润分配方案、公司机构设置及定 员定编的议案、公司薪酬制度改革的议案，修改《公司章程》的预案、修改《董事会 议事规则》的预案、出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置资产的预案等。 5、2003 年 10 月 30 日，召开了第五届董事会第九次会议。会议审议通过了公司 2003 年度第三季度季度报告。 6、2003 年 11 月 8 日，召开了第五届董事会第十次会议。会议审议通过了公司发 行可转换公司债券发行方案、对重庆索特盐化股份有限公司增资扩股的议案、提请股 东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案、董事会关于前次募集资金使 用情况的说明等。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，董事会全面、完整地执行了公司股东大会的各项决议。其中，2003 年 5 月 30 日，组织实施了公司 2002 年度利润分配方案：公司以 2002 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金 1. 20 元（含税）的比例分红，扣 税后，个人股东实际每 10 股派现金 0. 96 元。 茂化实华 2003 年年度报告 18 2、根据2003年第一次临时股东大会审议通过的有关发行可转换公司债券的决议， 公司正在积极推进可转换公司债券的发行工作。 六、本年度利润分配预案: 公司拟以 2003 年末股本总额 289, 785, 595 股为基数，向全体股东以每 10 股送红 股 1 股、派现金 1 元（含税），每 10 股资本公积转增 2 股，合计送红股 28, 978, 559 股，资本公积转增股本 57, 957, 119 股，分现金 28, 978, 559. 5 元，分配后资本公积余 额 12, 735, 534. 78 元, 未分配利润余额 84, 347, 494. 70 元结转下年。 本预案尚需提交公司 2003 年度股东大会审议。 七、其他需要披露的事项 （一）公司审计机构羊城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 我们接受茂名石化实华股份有限公司( 以下称贵公司) 的委托，在对贵公司 2003 年度财务会计报告进行审计工作中，根据中国证监会广州证券监管办公室广州证监 [ 2004] 15 号《贯彻落实<关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知>有关工作的通知》的要求，对贵公司的控股股东及其他关联方占用资 金情况进行了核查。 经审核，截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的资金 往来情况详见附表（合并范围内的子公司资金占用已予抵消，附表详见广州羊城会计 师事务所出具的《关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，下同），主 要占用情况如下： 1、茂名美辉塑胶有限公司欠款 393 万元，华茂石化联营公司欠款 343 万元，因 该等债权账龄长、债务人财务状况差，估计无法收回，贵公司已按 100%计提了坏帐准 备。 2、茂石化房地产公司年初欠款 962 万元，主要是 98 年以前公司预付的购房款， 贵公司于 2003 年底时通过茂名石化公司结算收回了货币资金。 3、重庆三阳化工有限公司欠贵公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司款 项 1, 702 万元（其中：借款本金 1412 万元，资金占用费 290 万元），其主要原因是该 公司向股东有偿借入的、股东承诺投资总额与注册资本的差额，其借款实际发生时间 在茂化实华对重庆索特盐化股份公司增资扩股以前；2003 年 11 月由重庆索特股份有 限公司转入子公司。 4、预付帐款－重庆索特股份有限公司 9, 000 万元是子公司重庆索特盐化股份有 茂化实华 2003 年年度报告 19 限公司预付的购买 30 万吨/年真空制盐装置资产款。根据重庆市万州区财政局万州财 工[ 2003] 2 号《关于对索特股份有限公司将 30 万吨/年真空制盐装置实行整体租赁的 批复》，重庆索特盐化股份有限公司整体租赁重庆索特股份有限公司 30 万吨真空盐装 置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租期至 2003 年 12 月 31 日，双方协商在 2003 年 12 月 31 日以前将以上资产由重庆索特盐化股份有限公司 购买。贵公司已经预付 9, 000. 00 万元，有关手续正在办理中。 5、附表所列其他关联方之间的资金往来主要是公司与关联方之间因正常经营活 动而发生的关联交易而产生的。 6、除上述关联方之间的资金往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的以下情况，包括： （1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相 代为承担成本和其他支出。 （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 （二）公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）（以下简称“ 56 号文”）的规定，作为茂 名石化实华股份有限公司（以下简称“ 茂化实华”）的独立董事，本着认真负责的态 度，对茂化实华累计和当期的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 茂化实华自上市以来，严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，规范公司的 对外担保行为，控制对外担保风险。 茂化实华没有为控股股东及其下属企业、持股 50%以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保，无违规担保的行为。 截至 2003 年 12 月 31 日，茂化实华的控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以 下简称“ 索特公司”）分别为其关联方重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公 司提供 2900 万元和 100 万元的一年期银行贷款担保，担保余额为 3000 万元。具体担 保情况如下： 1、根据[ 2003] 年（渝江押）字 0001 号，索特公司以万州区龙都街道办事处 53129. 2 茂化实华 2003 年年度报告 20 平方米土地为重庆索特股份有限公司贷款 800 万元，向中国民生银行重庆江北支行提 供抵押。抵押期限自 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 2、根据渝人交银[ 2003] 年抵字第 055 号, 索特公司以万州区龙都街道办事处玉 罗村、三房村土地 75976. 1 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1100 万元，向交通 银行重庆分行提供抵押。抵押期限自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 24 日。 3、根据渝人交银[ 2003] 年抵字第 039 号，索特公司以万州区龙都街道办事处玉 罗村、三房村土地 70894. 7 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1000 万元，向交通 银行重庆分行人民路支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 18 日。 4、根据 2003 年 WG 百 073 号担保合同，索特公司为重庆索特塑胶有限公司向中 国银行重庆万州分行贷款最高限额 100 万元提供信用担保，期限为 2003 年 7 月 7 日 至 2004 年 7 月 7 日。 被担保的重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公司截至 2003 年 12 月 31 日的资产负债率分别为 36. 24％和 66. 30％，处于比较适度的水平，且经营状况和资 信状况良好，具有较强的偿债能力。 茂化实华在对索特公司增资时，已就上述担保的存在履行了信息披露义务，并在 2003 年度财务会计报表的审计过程中向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 鉴于，索特公司为关联方提供担保的情形均发生在茂化实华对索特公司增资之 前，茂化实华将利用对索特公司的控股地位在索特公司的股东大会和董事会上提出在 不迟于每笔担保的到期日前清理上述对外担保的议案并形成有效决议，按照 56 号文 的要求对上述对外担保进行清理。 茂化实华的其他控股子公司不存在对外担保的情形。 综上所述，独立董事认为，索特公司的对外担保符合《公司法》、《担保法》等法 律法规的规定，履行了公司章程规定的程序。茂化实华在对索特公司增资成为其第一 大股东后，依法履行了信息披露义务，并拟利用其控股地位促使索特公司在不迟于每 笔担保的到期日前清理对外担保，符合 56 号文的规范要求。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 （一）2003 年 2 月 25 日，召开了第五届监事会第三次会议，审议通过了公司 2002 茂化实华 2003 年年度报告 21 年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、2002 年《年 度报告》正文及摘要的预案、聘请羊城会计师事务所为公司审计机构的预案、投资建 设 3 万吨/年甲乙酮项目的预案、在北京合资成立房地产开发有限公司的预案、调整 固定资产折旧率的议案。 （二）2003 年 3 月 30 日，召开了第五届监事会第四次会议，选举朱良先生为公司 第五届监事会召集人。 （三）2003 年 7 月 28 日，召开了第五届监事会第五次会议，审议通过了公司《 2003 年半年度报告》及报告摘要、半年度利润分配方案、出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气 回收装置资产的预案。 二、监事会对公司运作发表独立意见： （一）公司依法运作及经营情况。监事会认为，在报告期内，公司严格按照国家的 法律、法规和公司章程规范运作。公司决策程序是合法的，建立了完善的内部控制制 度，董事会全体成员、总经理及经营班子成员辛勤工作，为公司的发展作出了不懈努 力，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况。监事会重点审核公司季度报告、半年度报告、年度报告 及年度财务报告、利润分配方案和审计报告。监事会认为，广州羊城会计师事务所有 限公司出具的标准无保留意见的 2003 年年度审计报告，能公允、真实、全面地反映 公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司无募集资金投资项目。 （四）监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害 股东的权益或造成公司资产流失。 （五）监事会认为，公司的关联交易是公平的，无损害上市公司的利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司的重大诉讼、仲裁事项。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司存在的未决诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于 2003 年 10 月起诉本公 司，请求事项为判令被告立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭连号背岭茂水公 路边 39, 713. 4 平方米土地使用权的侵害，将土地恢复原状。该案于 2003 年 12 月 18 日在茂名市中级人民法院开庭审理，目前尚未判决。 茂化实华 2003 年年度报告 22 上述土地是本公司于1994年5月18日出资与合作方共同征用、本公司1997年5月7 日与合作方分割资产后归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发的《建设用地 批准书》以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白县建设局核 发的电建施许可证字第727号《施工许可证》。工行也持有电白县国土局核发的上述土 地的《建设用地批准书》。因此，本公司于2003年12月12日在电白县初级人民法院对 电白县国土局提起诉讼，要求撤消核发给工行的建设用电批准证书。 目前上述两案暂时未能判决。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 经 2003 年 11 月 8 日公司公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司投资 5300 万元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。详情见本报告“ 第七节董事会报告 之二公司投资情况”。该事项已于 2003 年 11 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上披露。 报告期内，公司无其他重大资产收购、出售资产及吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于茂名石化实华 股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房 地产开发有限责任公司的提案》，为充分利用北京泰跃在北京多年从事房地产开发的 经验和本公司的资金优势，为本公司寻求新的利润增长点，北京泰跃与本公司按照《公 司法》的规定共同出资在北京设立泰跃实华。该泰跃实华注册资本为人民币 5000 万 元，其中，北京泰跃出资人民币 2000 万元，占该公司出资总额的 40%，本公司出资人 民币 3000 万元，占该公司出资总额的 60%。 2、2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于茂名石化实华 股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发有限 责任公司共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案》，北京泰跃、本公 司利用各自的优势与共同出资设立的泰跃实华共同投资开发北京逸成东苑项目。北京 逸成东苑项目投资总额为人民币 5 亿元，其中，北京泰跃投资 3 亿元，占该项目投资 总额的 60%，本公司投资 1. 7 亿元，占该项目投资总额的 34%，泰跃实华投资 3000 万 元，占该项目投资总额的 6%。 3、2003 年 7 月，本公司向控股子公司泰跃实华借款 2950 万元，同年 12 月，泰 跃实华已将欠款 2950 万元及利息 52. 21 万元归还给本公司。 4、2003 年度向中石化茂名炼油股份有限公司购买货物 137053. 46 万元，销售货 茂化实华 2003 年年度报告 23 物 5580. 94 万元；向中国石化茂名石油化工公司购买货物 5535. 46 万元，销售货物 161. 85 万元；向中国石化股份有限公司茂名分公司购买货物 76. 22 万元，销售货物 199. 79 万元。（详见会计报表附注） 5、根据重庆市万州区财政局万州财工[ 2003] 2 号《关于对索特股份有限公司将 30 万吨/年真空制盐装置实行整体租赁的批复》，重庆索特盐化股份有限公司整体租赁 重庆索特股份有限公司 30 万吨真空盐装置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机 修系统及办公场所，租期一年，年租金 440 万元。经双方协商将以上资产由重庆索特 盐化股份有限公司购买，款项已经预付 9, 000. 00 万元，有关手续正在办理中。 四、重大合同及其履行情况 1、根据 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于茂名石化 实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实 华房地产开发有限责任公司的提案》，公司于 2003 年 4 月与北京泰跃签订《出资协议 书》，设立泰跃实华。泰跃实华主要的经营活动是投资 3000 万元与本公司、北京泰跃 共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。 2、根据 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过的《关于茂名石化 实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发 有限责任公司共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案》，公司于 2003 年 4 月与北京泰跃、泰跃实华签订《逸成东苑房地产项目开发协议》，共同开发逸成 东苑房地产项目。项目的进展情况详见第七节二公司投资情况之二之 3。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以 下简称“ 索特公司”）分别为其关联方重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公 司提供 2900 万元和 100 万元的一年期银行贷款担保，担保余额为 3000 万元。具体担 保情况详见第七节董事会报告之七之（二）。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司聘请会计师事务所情况 报告期内公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司为本公司的审计机构，年度报 酬为 23 万元。该公司已连续 8 年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员均无发生受监管部门处罚 的情况。 八、其他重大事项 （一）报告期内公司控股股东变更情况 茂化实华 2003 年年度报告 24 报告期内，公司第一大股东茂名石化公司职工互助会将其持有的本公司法人股 8548. 67 万股和 4949. 03 万股分别转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司和天津港 保税区裕丰伟业商贸有限公司，并办理了股权过户手续。股权转让过户登记手续完成 后，北京泰跃房地产开发有限责任公司持有本公司 29. 50%的股份，成为本公司第一大 股东；天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司持有本公司 17. 08%的股份，成为本公司第 三大股东。该事项已分别于 2003 年 3 月 18 日、2003 年 5 月 23 日在《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上披露。 （二）公司法人股转让合同履行情况 2003 年 5 月 21 日，茂名石化公司职工互助会将其持有的本公司法人股 4949. 03 万股转让过户给天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司，转让价格每股 3. 027，金额 14982. 46 万元。2003 年 5 月 6 日，天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司已支付了 50% 的股权转让款，其余 50%的股权转让款至本报告出具日尚未支付。按合同规定其余 50% 的股权转让款应在 2003 年 11 月 21 日前付清。 （三）公司 2003 年临时股东大会通过决议拟发行可转换公司债券 2003年 12 月 11 日, 2003年股东大会通过了公司发行可转换公司债券4. 8亿元人 民币的方案，期限 5 年，票面利率第一至第五年分别为 1. 6％、1. 8％、2. 1%、2. 4％、 2. 7％，拟发行可转换公司债券募集资金投向为：（1）投资 18498 万元建设 3 万吨/年 甲乙酮项目；（2）投入资本金 2. 9 亿元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。 增资扩股的项目为：1）投资 17, 810 万元建设 60 万吨/年真空制盐技术改造项目；2） 投资 19500 万元扩建 5 万吨/年氯酸钠项目。资金不足部分由公司自行筹措。 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 (2004)羊查字第 1919 号 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称 贵公司)2003 年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度利润表及合并利润表、利润分配表 及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 茂化实华 2003 年年度报告 25 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄 伟 成 中 国 注 册 会 计 师 邓 少 珍 中 国 · 广 州 2004 年 2 月 26 日 会 计 报 表 附 注 一 、 公 司 的 一 般 情 况 及 业 务 活 动 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 本 公 司 ” ) 是 经 茂 名 市 经 济 委 员 会 、 中 国 人 民 银 行 茂 名 市 分 行 茂 人 银 管[1988]18 号 文 批 准 于 一 九 八 八 年 十 月 成 立 的 股 份 制 企 业, 发 行 股 票 1,859.1 万 元 。 一 九 九 二 年 十 一 月 经 广 东 省 企 业 股 份 试 点 联 审 小 组 、广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 粤 股 审[1992]99 号 文 批 准 扩 股, 总 股 本 为 5,031 万 元 。 一 九 九 三 年 十 二 月 经 国 家 体 改 委 体 改 生[1993]254 号 文 批 准 同 意 本 公 司 为 规 范 化 的 股 份 制 试 点 企 业 。 经 中 国 证 监 会 批 准, 本 公 司 社 会 公 众 股 股 票 于 一 九 九 六 年 十 一 月 十 四 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 号 为 19492214-1 号。 本 公 司 1997 年 2 月 28 日 以 除 权 后 的 总 股 本 10,062 万 股 为 基 数 , 公 积 金 转 增 股 本,每 10 股 转 增 3 股 后,实 收 资 本 增 至 人 民 币 130,805,998.00 元;1999 年 7 月 2 日经 证 监 上 字(1999)81 号 文 批 复 同 意, 每 10 股 配 2.3077 股, 配 股 后 注 册 资 本 为 人 民 币 160,991,998.00 元;2000 年 经 股 东 大 会 通 过, 向 股 东 每 10 股 送 2 股 和 资 本 公 积 转 增 3 茂化实华 2003 年年度报告 26 股,送 、 增 股 后 总 股 本 增 加 至 241,487,996.00 元; 经 2001 年 股 东 大 会 会 议 通 过,以 2001 年 末 总 股 本 241,487,996 股 为 基 数 , 向 股 东 每 10 股 用 资 本 公 积 转 增 2 股, 转增 后 注 册 资 本 为 人 民 币 贰 亿 捌 仟 玖 佰 柒 拾 捌 万 伍 仟 伍 佰 玖 拾 伍 元(289,785,595.00)， 以上资本业经（2002）羊验字第 4516 号验资报告验证。 本 公 司 原 大 股 东 职 工 互 助 会 分 别 与 北 京 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 简 称 北 京 泰 跃 ）、 天 津 港 保 税 区 裕 丰 伟 业 商 贸 有 限 公 司 （ 简 称 天 津 裕 丰 ） 签 署 了 《 股 权 转 让 协 议 》， 将 29.5% 的 股 份 转 让 给 北 京 泰 跃 （ 现 第 一 大 股 东 ），将 17.08％ 的 股 份 转 让 给 天 津 裕 丰 ， 已 分 别 于 2003 年 3 月 17 日和 2003 年 5 月 21 日 办 理 了 转 让 股 份的过户手续。 本公司所处行业：石油化工。 本 公 司 的 经 营 范 围 是 生 产 和 销 售 聚 丙 烯 、 液 化 气 、 烃 推 进 剂 、 新 型 液 化 气 、 润 滑油、石油制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。 本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。 本 公 司 本 年 度 通 过 增 资 持 有 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 的 控 制 权 ，主营 业务增加了岩盐开发及盐化工产品。 二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 及 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1、 会 计 制 度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会 计 年 度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记 账 本 位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 6、 短 期 投 资 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息 入 账 。 短 期 投 资 的 现 金 股 利 或 利 息 于 实 际 收 到 时 ， 冲 减 投 资 的 账 面 价 值 。 短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本 公 司 于 期 末 对 短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ， 对 市 价 低 于 成 本 的 茂化实华 2003 年年度报告 27 差额，计提短期投资跌价准备。 7、 坏 账 损 失 核 算 方 法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏 账 的 确 认 标 准 是 ： 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 账 款 ； 债 务 人 逾 期 三 年 以 上 未 履 行 其 偿 债 义 务 ， 且 有 明 显 迹 象 表 明 无 法 收 回 ， 并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备，具体方法如下： (1)对应收账款年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应 收 账 款 账 龄 提取比例 1 年 以 内 5％ 1 年~ 2 年 10% 2 年~ 3 年 30% 3 年~ 4 年 50% 4 年~ 5 年 80% 5 年 以 上 （ 关 联 公 司 ） 80% 5 年 以 上 （ 非 关 联 公 司 ） 100% (2)其 他 应 收 款 采 用 账 龄 分 析 法 提 取 坏 账 准 备 ，具 体 是 以 年 末 其 他 应 收 款 扣 除财税部门往来后的余额按以上提取比例计提。 8、 存 货 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 存 货 包 括 产 成 品 、 在 产 品 以 及 各 类 原 材 料 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物 等。 (2)本 公 司 采 用 永 续 盘 存 制 及 实 际 成 本 对 存 货 进 行 核 算 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 于领用时一次摊销。其余存货的领用发出按移动加权平均法计价。 (3)本 公 司 的 期 末 存 货 按 账 面 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 ， 按 单 项 比 较 存 货 的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 9、 长 期 投 资 核 算 方 法 (1)长期债权投资 本 公 司 的 长 期 债 权 投 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 ，债 券 的 利 息 收 入 采 用 权 责 发 生制核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)长期股权投资 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 实 际 成 本 计 价 。 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、 无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 ， 长 期 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 或 20% 以 上 的 ， 或 虽 投 资 不 足 20% 但 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ， 或 虽 未 达 到 50%， 但 具 有 茂化实华 2003 年年度报告 28 实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 ，初 始 投 资 成 本 超 过 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ， 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ； 初 始 投 资 成 本 低 于 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ， 在 财 政 部 财 会 （ 2003）10 号 文 颁 发 之 前 发 生 的 ， 按 不 低 于 10 年 的 期 限 摊 销 ， 在 财 政 部 财 会 （ 2003 ）10 号 文 颁 发 之 后 发 生 的 ， 转 入 资 本 公 积- 股 权 投 资 准 备。 (3)长期投资减值准备 本 公 司 对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 长 期 投 资 项 目 的 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 ， 并 且 这 种 价 值 的 降 低 在 可 预 见 的 未 来 期 间 内 不 可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、 固 定 资 产 及 折 旧 (1) 除 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 外 ， 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 器 具 等 资 产 作 为 固 定 资产 。 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 ，预留 5%的残值，按预计使用年限，按以下 折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 5 年 5% 19% 办公设备 5 年 0 20% 子公司重庆索特盐化股份有限公司的固定资产计价与折旧政策： A、 固 定 资 产 标 准 ： 使 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 、 机 械 、 运 输 工 具 及 生 产 经 营 所 需 的 其 它 设 施 为 固 定 资 产 ；不 属 于 生 产 经 营 设 施 ，单 位 价 值 在 2000 元以上和使用期限在两年以上的有形资产为固定资产。 B、折旧方法：直线法，残值率 5%。 方法如下： 序号 固定资类别 估计经济使用 年限（年） 预计残值率（％） 年折旧率（％） g 房屋及建筑物 35 5 2.714 2 机 械 设 备 12-14 5 6.79-7.92 3 运 输 工 具 8-10 5 9.50-11.88 4 其 他 设 备 5-8 5 11.88-19.00 茂化实华 2003 年年度报告 29 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 ， 按 固 定 资 产 账 面 价 值 即 固 定 资 产 原 值 减 累 计 折 旧，减计提的固定资产减值准备后的余额计提折旧。 (2)固定资产减值准备 本 公 司 在 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 ，或 技 术 陈 旧 、 损 坏 、 长 期 闲 置 等 原 因 ， 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减值准备。 11、 在 建 工 程 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 价 ， 并 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 作 固 定 资产。 (2)本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明，在建工程已经 发生了减值，应当计提减值准备。 12、 无 形 资 产 及 其 摊 销 方 法 （1）无形资产的计价 本公司的无形资产按实际成本计价。 （2） 无形资产的摊销方法 合 同 规 定 了 受 益 年 限 的 ， 按 受 益 年 限 平 均 摊 销 ， 如 合 同 规 定 受 益 年 限 与 法 律 规 定的有效年限不同，按二者孰短的期限平均摊销。 （3） 无形资产减值准备 期 末 本 公 司 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能力 ，对 预 计 可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 13、 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 、 摊 销 年 限 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 支 出 入 账 ， 按 项 目 的 预 计 受 益 期 平 均 摊 销 。 14、 收 入 确 认 的 方 法 (1) 销售商品的收入 本 公 司 于 产 品 已 经 发 出 ，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公 司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本 公司，相关收入和成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。 (2) 提供劳务的收入 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务 ， 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ； 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ， 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下 ， 按 完 工百分比法确认相关的劳务收入。 15、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 茂化实华 2003 年年度报告 30 16、 利 润 分 配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1） 弥补亏损； （2） 提取 10%的法定盈余公积金； （3） 提取 10%的法定公益金； （4） 提取意盈余公积金； （5） 支付股利。 17、 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 核 算 方 法 变 化 1、根据 2003 年 7 月 日 起 执 行 的 《 企 业 会 计 准 则 － 资 产 负 债 表 日 后 事 项 》 的 相 关 规 定 ：“ 对 于 资 产 负 债 表 日 后 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日 之 间 由 董 事 会 或 类 似 机 构 所 制 定 利 润 分 配 方 案 中 分 配 的 现 金 股 利 应 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 中 单 独 列 示 ， 对 比 较 会 计 报 表 所 属 期 间 及 现 金 股 利 分 配 的 事 项 应 追 溯 调 整 ” 。上 述 会 计 政 策 变 更 已 采 用 追 溯 调 整 法 ， 相 应 调 整 了 2003 年 初 未 分 配 利 润 及 相 关 项 目 的 期 初 数 及 上 年 数 ： 调 减 了 资 产 负 债 表 2003 年 年 初 数 的 应 付 股 利 、 调 增 了 未 分 配 利 润 （ 为 拟 分 配 现 金 股 利 ）、2003 年 度 利 润 分 配 表 上 年 同 期 数 栏 的 年 初 未 分 配 利 润 34,774,271.40 元。 根 据 《 关 于 执 行< 企 业 会 计 制 度> 和 相 关 会 计 准 则 有 关 问 题 解 答 （ 二 ）》的 规 定 ， 对 于 长 期 股 权 投 资 中 初 始 投 资 成 本 小 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差 额 ， 由 原 来 按 一 定 期 限 摊 销 进 入 损 益 而 改 作 为 资 本 公 积 处 理 。 该 会 计 政 策 变 更 对 原 有 的 处 理 方 法 不 作 追 溯 调 整 ， 对 股 权 投 资 差 额 的 借 方 余 额 继 续 采 用 原 有 的 会 计 政 策 ， 直 至 摊 销 完 毕 ； 对 于 2003 年 3 月 17 日 及 以 后 新 发 生 的 对 外 投 资 而 产 生 的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。 2、 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生了变化，具体如下： A、 本 年 度 新 增 合 并 报 表 单 位 北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 ， 已 按 其 成立日期纳入合并报表； B、 本 年 11 月 8 日 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 ， 其 经 营 业 务 从 11 月 1 日起至期末已纳入本公司会计报表的合并范围。 18、 编 制 合 并 财 务 报 表 时 合 并 范 围 的 确 定 原 则 ， 合 并 所 采 用 的 会 计 方 法 。 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 按 照 财 政 部[1995]11 号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 及 其 他 有 关 规 定 ， 对 所 有 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 个 别 会 计 报 表 ， 经 充 分 抵 销 内 部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。 公司对其具有控制权、合并会计报表的长期股权投资单位如下： 茂 名 石 化 实 华 特 标 塑 胶 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 茂 名 实 华 科 技 创 业 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 茂化实华 2003 年年度报告 31 茂 名 实 华 供 气 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 电 白 县 茂 化 实 华 茂 东 加 油 站 子 公 司 合并报表 茂 名 第 三 加 油 站 子 公 司 合并报表 茂 名 市 华 宏 服 务 公 司 子 公 司 合并报表 北京泰跃实华房地产开发有限责任公司 子公司 合并报表 重庆索特盐化股份有限公司 子公司 合并报表 本年度正在清算无纳入合并范围的下属子公司如下： 茂名美辉塑胶有限公司 子公司 正在清算过程中 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 拥 有 的 索 特 鸿 华 高 分 子 公 司 今 年 7 月 成 立 ， 截止报告日尚未正式运营，未编制会计报表。 三 、 税 项 1、 流 转 税 业务(产品)类别 税 种 税率 石油液化气产品收入 增值税 13% 聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17% 盐及盐化产品收入 增值税 17% 自产盐产品收入 矿产资源税 12 元/吨 其他业务收入 营业税 3-5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴； 交通建设附加：按重庆索特盐化股份有限公司应交流转税的 4%计缴； 矿产资源补偿费：按自产盐销售收入的 45%的 1.2％计缴； 2、 所 得 税 本 公 司 的 所 得 税 除 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 依 据 重 庆 市 经 济 委 员 会 渝 经 投 资(2003)162 号 关 于 《 贯 落 实 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 实 施 意 见 》 的 通 知 及 编 号 ：（ 内 ） 鼓 励 类 确 认 （2003 ）32 号 《 国 家 鼓 励 类 产 业 确 认 书 》 及 2003 年 12 月 8 日 万 州 区 地 方 税 务 局 直 属 局 《 关 于 同 意 重 庆 索 特 盐 化 股 份 公 司 享 受 所 得 税 优 惠 的 回 函 》， 所 得 税 按 15%计 算 以 外 ， 其 余 按 企 业 所 得 税 法 的 规 定 ， 缴 纳 33% 的所 得 税 。 本 年 公 司 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 局 总 局 关 于 《 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 抵 免 企业所得税暂行办法》的规定，抵免了 2003 年新增的所得税。 四 、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1、截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 茂化实华 2003 年年度报告 32 企 业 名 称 业 务 性 质 注册资本 （万元） 经 营 范 围 本公司对其投 资额 所占权益 比例 茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币 50 化工产品等 500,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 生产 人民币 429 生产销售电缆护 套料及助剂等 2,481,439.00 59.2% 茂名实华科技创业有限公司 贸易 人民币 500 从事高新技术及 产品的开发、生 产、销售，科技 咨询和实业投资 3,500,000.00 100%(本部占 70%,华宏 30%) 茂名实华供气有限公司 提供劳务 人民币 200 液 化 石 油 气 槽 车、散瓶罐装及 供 气 相 关 的 服 务，化工产品 1,900,000.00 100%(本部占 95%,华宏 5%) 茂东加油站 加油站 人民币 110 销售汽油、柴油 902,380.55 100% 第三加油站 加油站 销售汽油、柴油 400,000.00 100% 茂名美辉塑胶有限公司 生产 港元 350 塑胶加工 140 万港元 40%(实际控制) 北京泰跃实华房地产开发有限责 任公司 房地产 人民币 5000 房地产开发 30,000,000.00 60% 重庆索特盐化股份有限公司 生产 人民币 9200(工 商变更登记 正在办理中) 岩盐开发、盐及盐化 工产品生产、销售， 包装材料销售、高 效生态农业技术、 高科技海水养殖技 术咨询。 53,000.000.00 57.61% 2、本公司投资的联营企业情况如下： 企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司对其投 资额 所占权 益比例 茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元 118 生产销售铁罐、塑料 罐 53.1 万美元 43.9% 华茂石化联营公司 人民币 60 加油站 人民币 200 万元 50% 五 、 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 注 1：货币资金 茂化实华 2003 年年度报告 33 项目 期末数 期初数 现金 271,458.70 150,858.78 银行存款－人民币 165,132,715.66 304,437,305.81 其他货币资金 3,519,009.12 21,687,777.37 合计 168,923,183.48 326,275,941.96 注1-1.银行存款明细 项目 期末数 期初数 活期存款 139,132,715.66 30,437,305.81 定期存款 0.00 通知存款 26,000,000.00 合计 165,132,715.66 30,437,305.81 注1-2.其他货币资金明细 项目 期末数 期初数 外阜存款 银行汇票存款 银行本票存款 信用卡存款 信用卡保证金存款 存入证券公司款 3,519,009.12 21,687,777.37 合计 3,519,009.12 21,687,777.37 注 2：短期投资 年末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 29,517,400.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 其中：股票投资 29,517,400.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 债券投资 其他投资 29,517,400.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 注 3：应收票据 出票单位 期末数 贴现及抵押情况 平阳县塑化原料贸易中心 7,760,000.00 无 苍南县三丰化工有限公司 6,600,000.00 无 瑞安市华凌塑料制品有限公司 1,420,000.00 无 重庆索特股份销售分公司 1,539,030.00 无 重庆索特昌隆有限公司 450,000.00 无 成都通信电缆厂 250,000.00 无 18,019,030.00 茂化实华 2003 年年度报告 34 注4.应收账款 帐 龄 金 额 占应收账 款总额比 例 坏帐准备 计提比例 坏账准备 金 额 占应收账 款比例 坏帐准 备计提 比例 坏账准备 一年以内 40,790,201.10 66.40% 5% 2,039,510.07 2,274,424.80 9.70% 5% 112,588.45 一至二年 209,724.91 0.34% 10% 20,972.50 5,364,332.17 22.87% 10% 4,091,433.23 二至三年 5,227,102.99 8.51% 30% 4,317,409.48 354,263.63 1.51% 30% 106,279.09 三至四年 25,263.63 0.04% 50% 12,631.81 1,355,832.94 5.78% 50% 677,916.47 四至五年 1,074,827.76 1.75% 80% 859,862.20 7,670,640.90 32.71% 80% 6,332,223.27 五年以上 14,102,593.90 22.96% 100% 14,102,593.90 6,431,955.72 27.43% 100% 6,431,955.72 合 计 61,429,714.29 100% 21,352,979.96 23,451,450.16 100% 17,752,396.23 期末数 期初数 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 重庆市盐业总公司 12,860,963.76 2003年 货款 华电联营公司 6,160,171.27 1999年12月 往来款 重庆碱胺实业总公司 4,529,859.57 2003年 货款 茂名美辉塑胶公司 3,927,540.82 2000年12月 往来款 重庆天原化工厂 3,713,266.10 2003年 货款 合计 31,191,801.52 占应收账款总额百分比： 50.76% （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 18,030,134.72 元，其中 5 年以上按 100%全额计提 14,102,593.90 元； 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄 2-3 年,由于该公司 2002 年已进入清算程序,故按 100%计提 坏帐准备 3,927,540.82 元。 茂化实华 2003 年年度报告 35 注5.其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额 占比例 坏帐准备 一年以内 52,744,543.64 85.30% 2,614,581.92 657,972.41 3.40% 8,653.07 一至二年 10,070.45 0.02% 0.00 0.00 0.00% 0.00 二至三年 0.00 0.00% 0.00 73,118.56 0.38% 21,935.56 三至四年 73,118.56 0.12% 36,559.28 2,028,723.00 10.48% 0.00 四至五年 2,021,737.94 3.27% 0.00 5,381,696.59 27.80% 4,717,713.51 五年以上 6,981,963.25 11.29% 6,981,963.25 11,217,225.86 57.94% 9,293,834.01 合 计 61,831,433.84 100.00% 9,633,104.45 19,358,736.42 100.00% 14,042,136.15 （1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金额 内容和性质 4,072,413.14 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 索特三阳化工有限公司 17,017,854.59 2003年 往来款 第一联合资产管理公司 13,500,000.00 2003年 往来款 茂名石化公司 4,072,413.14 2003年 往来款 农工商公司 3,307,272.04 1994年10月 往来款 华高石化公司 2,061,781.17 1998年 往来款 39,959,320.94 占其他应收款总额百分比： 64.63% 往来款 中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂 名石化公司) （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 6,981,963.25 元。 其他应收款计提坏帐准备的政策是对财税部门及押金等往来款暂不计提坏帐准备。 （4）茂石化房地产开发公司原欠我公司的预付房款 9,616,959.20 元，已于 2003 年通过茂名 石化公司结算收回货币资金，冲回已提坏帐准备 7,693,567.35 元。 茂化实华 2003 年年度报告 36 注6. 预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 117,726,977.05 99.96% 7,829,913.08 83.85% 一至二年 0.00 0.00% - 0.00% 二至三年 0.00 0.00% 1,507,897.83 16.15% 三至四年 50,000.00 0.04% - 0.00% 四至五年 - 0.00% - 0.00% 五年以上 - 0.00% - 0.00% 合 计 117,776,977.05 100.00% 9,337,810.91 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. （2）预付帐款中前5名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 重庆索特股份公司 90,000,000.00 一年以内 预付资产款 北京市水宝节水设备厂 10,000,000.00 一年以内 合作补偿金 索特云阳制盐开发有限公司 7,745,510.01 一年以内 预付货款 重庆市巫溪县盐厂 2,621,585.31 一年以内 预付货款 北海石油天然气销售公司 2,158,229.67 一年以内 预付货款 注7.存货 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,206,842.04 0.00 6,675,734.14 0.00 自制半成品 1,310,644.80 0.00 1,353,225.83 0.00 包装物 1,036,830.83 0.00 0.00 0.00 在产品 540,468.24 0.00 68,367.70 0.00 产成品(含外购商品) 27,571,182.18 247,670.32 44,793,167.53 1,422,575.17 合 计 39,665,968.09 247,670.32 52,890,495.20 1,422,575.17 茂化实华 2003 年年度报告 37 注7-1.存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 包装物 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 产成品(含外购商品) 1,422,575.17 247,670.32 1,422,575.17 247,670.32 房地产开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00 委托加工材料 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,422,575.17 247,670.32 存货净额 51,467,920.03 39,418,297.77 注8.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 融资专项费用 0.00 210,041.31 210,041.31 循环水电车间资产租赁费 0.00 323,918.92 323,918.92 0.00 房租 0.00 171,587.60 92,882.96 78,704.64 租索特物资公司场地水电费 0.00 200,000.00 100,000.00 100,000.00 其他 6,890.08 101,563.92 108,454.00 0.00 合计 6,890.08 1,007,111.75 625,255.88 388,745.95 注9.长期投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资 9,386,538.88 1,400,000.00 211,735,948.36 880,000.00 220,242,487.24 1,400,000.00 其中：对子公司投资 10,927,008.32 10,927,008.32 0.00 对联营企业投资 9,386,538.88 1,400,000.00 808,940.04 880,000.00 9,315,478.92 1,400,000.00 其他股权投资 0.00 0.00 200,000,000.00 200,000,000.00 0.00 二、股权投资差额 -5,782,932.22 0.00 -321,274.02 -5,461,658.20 0.00 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 3,603,606.66 1,400,000.00 211,735,948.36 558,725.98 214,780,829.04 1,400,000.00 茂化实华 2003 年年度报告 38 （2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资 单位名称 占被投 资单位 注册资 本比例 原始投资金额 追加投资金额 期初数 本期权益增减 额 累计权益增 加额 期末数 减值准备 茂名美辉 塑胶有限 公司 40% 1,306,700.00 - - -1,306,700.00 - 茂名金鹰 印铁制罐 公司 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,461,817.24 -71,059.96 1,808,157.28 5,390,757.28 华茂石化 联营公司 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 - -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广东证券 公司 0.25% 2,200,000.00 2,200,000.00 - 2,200,000.00 北京"逸 成东苑" 项目 40% 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 重庆三阳 化工有限 责任公司 30% 9,900,000.00 9,907,008.32 7,008.32 9,907,008.32 重庆索特 鸿华高分 子材料公 司 51% 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 合计 222,889,300.00 -2,880,000.00 9,386,538.88 210,855,948.36 233,187.24 220,242,487.24 1,400,000.00 由于本公司对北京“ 逸成东苑” 项目无控制、无共同控制且无重大影响，故采用成本法核算。 （3）股权投资差额 ： 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 10年 -6,425,480.25 -321,274.01 -963,822.04 -5,461,658.21 - 合计 -6,425,480.25 -321,274.01 -963,822.04 -5,461,658.21 被投资单位名称 茂名市华宏服务 公司 2002 年多摊销的股权投资差额 321,274.02 元，已在本期更正，列入“ 管理费用－其他（会 计差错更正）。 茂化实华 2003 年年度报告 39 注10. 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 96,537,374.12 24,774,639.17 7,476,258.27 113,835,755.02 构筑物 46,233.50 6,802,057.81 0.00 6,848,291.31 机器设备 334,941,631.04 37,699,231.65 8,583,967.34 364,056,895.35 电子设备及办公设备 3,138,977.86 1,263,348.60 108,544.06 4,293,782.40 运输工具 7,397,008.43 3,528,701.87 488,115.46 10,437,594.84 其他设备 211,015.50 578,529.16 0.00 789,544.66 合计 442,272,240.45 74,646,508.26 16,656,885.13 500,261,863.58 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧 房屋及建筑物 36,039,030.89 3,117,009.19 932,693.95 38,223,346.13 构筑物 42,447.57 4,445,281.28 273,344.77 4,214,384.08 机器设备 166,155,120.08 21,878,035.83 7,552,399.50 180,480,756.41 电子设备及办公设备 1,735,505.17 633,253.29 163,042.91 2,205,715.55 运输工具 4,980,420.52 831,519.21 473,572.14 5,338,367.59 其他设备 34,735.26 127,231.87 57,935.23 104,031.90 合计 208,987,259.49 31,032,330.67 9,452,988.50 230,566,601.66 净值 233,284,980.96 269,695,261.92 减值准备 房屋及建筑物 构筑物 机器设备 （注） 15,256,400.00 15,256,400.00 电子设备及办公设备 运输工具 其他设备 合计 0.00 15,256,400.00 15,256,400.00 净额 233,284,980.96 254,438,861.92 注：乙醇胺装置期末账面净值 2,127.82 万元，因市场环境发生变化，该装置产品的原材料采 购价格上升，产品售价下降，造成生产成本费用高于产品销售收入。根据技术部门和乙醇胺厂进 行的市场调研和测算，预计未来可收回金额大大低于固定资产的账面价值，故期末按乙醇胺装置 可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 1,525.64 万元。 茂化实华 2003 年年度报告 40 注11.在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产数 其他减少数 期末数 资金 来源 百万吨盐项目 38,944,718.50 38,944,718.50 自筹 溶剂油扩能3万吨 22, 190. 50 10,973,676.23 10,995,866.73 自筹 北山新罐区 - 9,160,093.63 9,160,093.63 自筹 热电配送中心 6,877,945.93 6,877,945.93 自筹 三房村综合办公室 3,775,365.72 3,775,365.72 自筹 中转油库 3, 051, 101. 80 429,831.01 3,480,932.81 自筹 液化气定量罐装系 统、液态烃卸送装 置设施 - 2,865,934.92 2,865,934.92 自筹 中转油北发泡剂罐 区及液化气系统 1, 774, 258. 35 169,100.78 1,943,359.13 自筹 3. 5万吨甲乙酮装 置 99, 947. 00 1,287,293.18 1,387,240.18 自筹 实华本部其他工程 21, 104, 676. 56 31,181,488.68 30,064,111.72 15,472,243.09 6,749,810.43 自筹 索特公司其他工程 - 53,032,670.60 12696179.15 38,670,023.00 1,666,468.45 自筹 供气公司其他工程 317, 700. 00 2,608,076.53 2,511,980.53 413,796.00 自筹 第三加油站安全整 改工程 - 249,000.00 - - 249,000.00 合计 26,369,874.21 161,555,195.71 42,760,290.87 56,654,246.62 88,510,532.43 注12.无形资产 （1）土地使用权 种类 取得 方式 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 岭门加油站 土地 购入 1,100,000.00 985,042.34 22,542.09 137,499.75 962,500.25 43.75 茂东加油站 土地 购入 2,929,962.00 2,669,520.63 65,110.32 325,551.69 2,604,410.31 40 电白县尼乔 土地 购入 7,545,621.80 6,489,707.61 172,051.51 1,227,965.70 6,317,656.10 39 万州盐化工 业园土地 购入 72,170,023.00 72,170,023.00 240,566.74 240,566.74 71,929,456.26 49年10 个月 小 计 83,745,606.80 10,144,270.58 72,170,023.00 500,270.66 1,931,583.88 81,814,022.92 工业产权及专 有技术 65,014.53 65,014.53 65,014.53 非专利技术配 方 接受 投资 所得 170,000.00 73,670.03 34,000.00 130,329.97 39,670.03 24个月 财务软件 购入 29,250.00 29,250.00 1,462.50 1,462.50 27,787.50 小 计 264,264.53 73,670.03 94,264.53 35,462.50 131,792.47 132,472.06 合计 84,009,871.33 10,217,940.61 72,264,287.53 535,733.16 2,063,376.35 81,946,494.98 （2）非专利技术 茂化实华 2003 年年度报告 41 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 1999年支付的承 包费 1,700,000.00 728,570.76 242,856.92 1,214,286.16 485,713.84 2年 乙醇胺管线使用 费 1,000,000.00 1,000,000.00 333,333.33 333,333.33 666,666.67 2年 循环水发电装置 2,600,000.00 2,600,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1年 特标装修费用 171,609.00 94,468.29 43,308.00 120,448.71 51,160.29 1.2年 泰跃实华装修费 94,365.00 94,365.00 11,795.61 11,795.61 82,569.39 7年 5,565,974.00 1,823,039.05 2,694,365.00 1,931,293.86 2,979,863.81 2,586,110.19 注13.长期待摊费用 注 14：短期借款 类 别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 26,000,000.00 保证借款 人民币 131,150,000.00 合计 157,150,000.00 0.00 短期借款中没有已到期未偿还的借款。 注 15：应付票据 票据种类 币别 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,000,000.00 商业承兑汇票 合计 29,000,000.00 0.00 注16.应付账款 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 22,572,569.39 99.78% 110,124.10 23.50% 一至二年 150.00 0% 358,531.00 76.50% 二至三年 50,000.00 0.22% 0.00 0.00% 三至四年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 四至五年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 五年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00% 合 计 22,622,719.39 100.00% 468,655.10 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. 期末数 期初数 茂化实华 2003 年年度报告 42 （2）应付账款中前五名单位列示如下： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 江西新干精制盐厂 3,139,241.25 一年以内 货款 重庆市武隆威武煤矿 1,382,077.40 一年以内 货款 索特万州包装公司 1,332,319.25 一年以内 货款 索特运输代理有限公司 1,050,649.88 一年以内 货款 中石化集团第十建设公司 843,790.39 一年以内 工程款 注17.预收账款 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 32,724,143.34 98.66% 23,239,834.79 90.15% 一至二年 84,659.29 0.26% 188,567.90 0.73% 二至三年 106,723.35 0.32% 98,814.50 0.38% 三至四年 0.00 0.00% 887,466.76 3.44% 四至五年 0.00 0.00% 43,152.03 0.17% 五年以上 252,142.69 0.76% 1,321,669.18 5.13% 合 计 33,167,668.67 100.00% 25,779,505.16 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位. （2）预收帐款中前五名单位列示如下： 单位 金额 发生时间 宁波太一进出口贸易有限公司 3,404,357.75 2002年 澄海市群兴玩具有限公司 2,226,000.00 2002年 平阳县塑化原料贸易中心 1,136,250.00 2002年 阳山县南粤塑料织造有限公司 800,850.00 2002年 茂名市供气总公司金塘供气 754,150.00 2002年 合计 8,321,607.75 占预收帐款总额百分比： 25. 09% 期末数 期初数 注18.应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资 320,835.46 0.00 拖欠工资 - 管理层年薪及员工年终奖 - 合计 320,835.46 0.00 茂化实华 2003 年年度报告 43 注19.应付股利 股东单位 期末数 期初数 国家法人股 募集法人股 流通股 12.14 8.88 其中：未托管股东股利 12.14 8.88 合计 12.14 8.88 注20.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -38,793.42 -6,171,022.68 城建税 -340,881.23 -1,154,023.89 营业税 207,828.14 115,405.99 个人所得税 -86,443.50 1,627.52 企业所得税 8,985,362.57 5,373,505.70 矿产资源税 1,770,473.94 其他 103,248.39 合计 10,600,794.89 -1,834,507.36 （1）2001 年经茂名市国税局[2001]152 号文批准，技术改造项目购买国产设备可抵免新增 所得税，2003 年抵免所得税 646.35 万元； （2）根据重庆市经济委员会渝经投资(2003)162 号关于《贯彻落实西部大开发企业所得税优 惠政策实施意见》的通知及编号：（内）鼓励类确认（2003）32 号《国家鼓励类产业确认书》及 2003 年 12 月 8 日万州区地方税务局直属局《关于同意重庆索特盐化股份公司享受所得税优惠的 回函》， 所得税按 15%的优惠税率征收。 注21.其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 195,767.15 -494,561.77 交通建设附加费 652,214.94 矿产资源补偿费 159,530.53 住房公积金 913,848.27 其他 8,978.52 210.50 合计 1,930,339.41 -494,351.27 茂化实华 2003 年年度报告 44 注22.其他应付款 帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 94,328,508.07 84.62% 58,908,386.35 78.42% 一至二年 3,973,406.94 3.56% 3,548,345.69 4.73% 二至三年 924,981.78 0.83% 12,247,925.29 16.30% 三至四年 12,193,201.41 10.94% 206,022.70 0.27% 四至五年 52,503.98 0.05% 209,921.31 0.28% 五年以上 0.00% 0.00 0.00% 合 计 111,472,602.18 100.00% 75,120,601.34 100.00% 期末数 期初数 (1)期末余额中持有本公司5%(含5%)以上的股东单位应付款： 单位名称 金 额 内容及性质 中国石化集团茂名石油化工公司 (财 务处) 11,364,175.93 应付石化转入的三预分离车间改 造预付款982万元及土地租金。 (2)其他应付款中前五名单位列示如下： 单位名称 金 额 内容及性质 万州区三峡拍卖公司 33,500,000.00 应付购土地款 重庆索特(集团)有限公司 23,723,325.95 资金往来款 中国石化集团茂名石油化工公司 (财务处) 11,364,175.93 应付石化转入的三预分离车间改 造预付款982万元及土地租金。 公司安全生产保证金 1,944,153.72 上海盐业公司 1,707,301.07 资金往来款 （3）帐龄超过三年的大额其他应付款说明未偿还的原因： 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处):年末余额 11,364,175.93 元,是应付石化转入的三预 分离车间改造预付款982万元及土地租金,帐龄超过三年的大额其他应付款未偿还的原因是由于三 预分离车间改造工程未办理决算,于 2004 年进行决算并支付。 注23.预提费用 项目 期末数 期初数 氯酸钠预提销售运费 2,388,615.56 工行借款利息 100,831.37 外购电费 127,448.69 氯酸钠12月电费2939160度 1,019,122.29 氯酸钠耗原水 14,768.10 其他 15,988.13 土地设备租金 1,494,516.89 合计 3,666,774.14 1,494,516.89 注 24：长期应付款 债权人 往来内容 期末数 期初数 重庆索特股份有限公司 往来款 21,013,848.55 茂化实华 2003 年年度报告 45 合计 21,013,848.55 0.00 注 25：专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费专项拨款 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 该款是依据茂科字（2002）11 号文茂名市财政局于 2002 年 12 月 18 日拨入工程技术研究开 发中心款。 注 26：其他长期负债 债权单位 币别 期末数 期初数 按协议承担重庆盐业总公司债务 人民币 10,168,667.50 合计 10,168,667.50 0.00 根据子公司重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化函[2003]8 号〈关于同意将重庆索特股份 有限公司对重庆盐业总公司的负债全部转为重庆索特盐化股份有限公司承债的函〉，同意全额承担 重庆索特股份有限公司对重庆盐业总公司债务 995 万元人民币和 373,162.68 美元借款。 注27.股本 单位：元 项目 期初数 本次变动后 配 股 送 股 股权转让 小 计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 51,572,250.00 - - - - 51,572,250.00 其中: - 0.00 国家持有股份 - 0.00 境内法人持有股份 51,572,250.00 - 51,572,250.00 外资法人持有股份 - 0.00 其他 - 0.00 2.募集法人股 139,133,376.00 - 139,133,376.00 3.内部职工股 - 0.00 4.优先股或其他 - 0.00 其中：转配股 - 0.00 尚未流通股份合计 190,705,626.00 0.00 0.00 0.00 0.00 190,705,626.00 二00三年公司股份变动情况 本次变动增减(+,-) 茂化实华 2003 年年度报告 46 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 99,079,969.00 - 99,079,969.00 2.境内上市的外资股 - 0.00 3.境外上市的外资股 - 0.00 4.其他 - 0.00 已上市流通股份合计 99,079,969.00 - - - - 99,079,969.00 三.股份总数 289,785,595.00 289,785,595.00 募集法人股中，本期北京泰跃房地产开发有限责任公司受让茂名石化公司职工互助会所持有 的 85,486,751 股法人股，占本公司总股本的 29.5%；天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司受让茂 名石化职工互助会所持有的 49,490,356 股，占本公司总股本的 17.08%。 注28.资本公积 项 目 期初数 本期减少 期末数 股本溢价 51,476,000.51 51,476,000.51 接受非现金资产捐赠准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 1,497,867.80 7,952,030.34 拨款转入 - - 其他资本公积 9,046,035.38 11,264,622.93 合计 62,019,903.69 70,692,653.78 股权投资准备本年增加6,454,712.42元包括： 收购重庆索特盐化股份有限公司形成贷方股权投资差额，转入资本公积6,437,263.66元； 子公司华宏公司将无法支付款项转入资本公积16, 898. 88元。 其他资本公积本年增加2,218,587.55元包括： 公司本部将5年以上无法支付款项列入资本公积2,127,957.55元 公司本部使用专款专用的安保基金购置固定资产形成资本公积90,630.00元。 本期增加 6,454,162.54 2,218,587.55 8,672,750.09 注29.盈余公积 项目 期初数 本期减少 期末数 法定盈余公积 68,806,741.88 76,301,140.86 公益金 49,556,563.96 56,872,637.14 任意盈余公积 0.00 0.00 合计 118,363,305.84 0.00 133,173,778.00 本期增加 7,494,398.98 7,316,073.18 14,810,472.16 茂化实华 2003 年年度报告 47 注30.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初未分配利润 121,954,387.78 本年净利润 提取法定盈余公积 7,494,398.98 提取公益金 7,316,073.18 分配普通股股利 34,774,271.40 转增股本的普通股股利 期末未分配利润 142,304,613.20 注31.主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 石油化工 1,875,450,150.76 1,414,842,724.51 1,734,689,797.06 1,291,524,521.56 盐化工 48,593,532.99 27,170,093.88 其他 77,187,635.60 21,207,422.41 49,610,198.96 11,739,297.85 合计 2,001,231,319.35 1,436,050,146.92 1,811,470,089.90 1,303,263,819.41 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 省内 1,061,843,497.78 1,052,015,138.04 968,530,582.75 951,775,127.16 省外 939,387,821.57 380,715,910.05 842,939,507.15 348,450,881.43 出口境外 3,319,098.83 3,037,810.82 合计 2,001,231,319.35 1,436,050,146.92 1,811,470,089.90 1,303,263,819.41 期初未分配利润调整情况：详见附注二、17说明，将年初的现金股利分配34,774,271.40 元作追溯调整。 69,934,968.98 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金 额 茂名市供气有限公司 97,775,780.55 茂名市供气总公司金塘供气站 80,364,367.75 茂名市特种气体公司 57,431,997.85 温州晨光集团有限公司 47,782,700.00 茂名市三阳燃气有限公司 21,227,327.52 合计 304,582,173.67 占销售收入总额的比例： 15.22% 茂化实华 2003 年年度报告 48 注32.主营业务税金及附加 税种 2003年度 2002年度 营业税 1,020,097.86 698,226.05 城建税 866,381.38 94,138.16 教育费附加 487,572.12 39,663.78 资源税 1,110,592.80 交通建设基金 208,371.60 合计 3,693,015.76 832,027.99 注33.其他业务利润 项 目 2003年度 2002年度 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工收入 - - - 357,264.96 371,871.46 -14,606.50 材料销售 10,948,419.16 4,401,492.98 6,546,926.18 8,821,624.37 8,467,547.21 354,077.16 技术服务收入 410,190.00 343,894.45 66,295.55 管理费收入 147,769.90 479,642.07 -331,872.17 代理费收入 2,499,000.00 137,445.00 2,361,555.00 盐袋加工收入 585,993.25 222,916.20 363,077.05 装车费.管输 收入.停车费 收入.租赁收 入 6,375,490.34 1,301,423.60 5,074,066.74 7,691,283.73 0.00 7,691,283.73 其他收入 75,174.03 15,659.90 59,514.13 7,293,625.16 2,860,310.49 4,433,314.67 合计 21,042,036.68 6,902,474.20 14,139,562.48 24,163,798.22 11,699,729.16 12,464,069.06 注34.财务费用 类别 2003年度 2002年度 利息支出 1,514,725.34 11,687.27 利息收入 -2,557,739.12 -2,125,247.68 汇兑净损失 0.00 0.00 金融机构手续费 22,665.62 0.00 其他 2,942.60 32,387.84 合计 -1,017,405.56 -2,081,172.57 茂化实华 2003 年年度报告 49 注35.投资收益 项目 2003年度 2002年度 股票投资收益 31,983.51 债权投资收益 30,005.52 152,550.00 联营或合营公司分配的利润 1,329,892.38 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 765,765.05 股权投资差额摊销 642,548.03 642,548.03 股权投资转让收益 1,799,027.88 短期投资跌价准备 -160,857.20 -4,416,116.56 合计 1,309,444.91 -492,098.27 注36：补贴收入 项目 2003年度 2002年度 国药集团特药碘酸定点采购补贴 183,000.00 收万州经委断航损失补偿款 520,000.00 出口创汇贴息 10,286.00 合计 713,286.00 0.00 本年重庆索特盐化股份有限公司收到食盐添加碘酸钾的财政补贴 183,000.00 元（根据国家经 济贸易委员会运行盐办函（2002）2 号《关于食盐添加用碘酸钾购销管理有关规定的通知》）。 本年重庆索特盐化股份有限公司收到“ 长江三峡断航损失经济补偿” ，是根据重庆市万州区经 济委员会万州经运行（2003）19 号《关于万州区三峡断航损失实行补偿分配的通知》。 注37.营业外收入 项目 2003年度 2002年度 处理固定资产净收益 298,031.00 289,692.50 固定资产盘盈 22,211.00 出售废料收入 31,740.00 罚款收入 9,000.00 9,800.00 其他 5,000.00 合计 360,982.00 304,492.50 茂化实华 2003 年年度报告 50 注38.营业外支出 项目 2003年度 2002年度 违约金、滞纳金及罚款支出 314,683.92 728,202.74 清理固定资产损失 1,480,093.57 144,577.50 捐赠支出 3,618.00 500.00 固定资产减值准备 15,256,400.00 0.00 无形资产减值准备 0.00 0.00 其他 171.93 0.00 合计 17,054,967.42 873,280.24 注39.所得税 2003年度 2002年度 利润总额 105,350,253.60 92,821,624.31 应纳税所得额 107,257,847.37 90,601,208.72 所得税率(主要税率为33%及部分定额税率） 所得税额 33,400,272.99 29,810,666.68 注 40：非经营性损益 项目 金额 处置固定资产产生的损益 -1,132,882.89 各种形式的政府补贴 713,286.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 188,637.75 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有 经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 61, 989. 02 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -366,996.45 以前年度已计提各项减值准备的转回 7,814,941.27 资产盘盈盘亏 -2,798,898.81 合计 4,480,095.89 所得税的影响数 1,200,665.70 影响金额 3,279,430.19 茂化实华 2003 年年度报告 51 注41-1.收到的其他与经营活动有关的现金 内 容 金 额 主要项目（超过1百万） 代收代付款 3352.10万元 备用金/押金 416.5万元 往来款(重庆索特盐化股份有限公司与重庆索特股份有限公司) 400万元 利息收入 285.55万元 代收索特股份销盐补贴 210.63万元 注41-2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 主要项目（超过1百万） 金 额 往来款(重庆索特盐化股份有限公司与重庆索特股份有限公司) 1800万元 合同款(索特支付给第一联合资产管理有限公司) 1000万元 备用金/押金 572.35万元 中介费 450.35万元 业务招待费 285.65万元 劳务费 378.01万元 运输费 200.63万元 租赁费 932.83万元 文教费/办公费 110.86万元 注41-3.收到的其他与投资活动有关的现金 主要项目（超过1百万） 金 额 重庆索特盐化股份有限公司收购日(2003年10月31日)的货币资金余额 3998.21万元 注41-4.购买子公司的基本情况: (1)购买价格 购买的子公司名称 价格 付重庆索特盐化股份有限公司 5300万元 付北京泰跃实华房地产公司 3000万元 (2)购买价格中以现金支付的部分 8300万元 (3)购买子公司取得的现金 3998.21万元 (4)购买子公司按主要类别分类的非现金资产和负债 购买重庆索特盐化股份有限公司取得的非现金资产和负债: 非现金资产： 应收票据： 70 万元 应收账款： 6857.67 万元 其他应收款： 10,197.92 万元 预付账款： 665.54 元 存货： 1129.62 元 待摊费用： 110.69 万元 固定资产原值： 460.22 元 累计折旧 13.73 万元 工程物资： 7.60 万元 在建工程： 6929.87 万元 无形资产： 2510.10 万元 负债： 茂化实华 2003 年年度报告 52 短期借款： 13,215 万元 应付账款： 2545.75 万元 预收账款： 310.62 万元 其他负债： 119,071.79 万元 六、母公司财务会计报表主要项目附注 注42.应收账款 帐 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏帐 准备 计提 比例 坏账准备 金 额 占应收账 款比例 坏帐准 备计提 比例 坏账准备 一年以内 5,985,571.91 17.88% 5% 299,278.60 2,614,876.22 9.17% 5% 130,743.81 一至二年 1,897,251.56 5.67% 10% 189,725.16 9,263,686.31 32.50% 10% 4,481,368.63 二至三年 9,241,227.13 27.61% 30% 5,521,646.71 2,307,129.14 8.09% 30% 692,138.74 三至四年 2,307,129.14 6.89% 50% 1,153,564.57 1,351,023.31 4.74% 50% 675,511.66 四至五年 1,070,018.13 3.20% 80% 856,014.50 7,666,516.30 26.90% 80% 6,328,923.59 五年以上 12,966,047.98 38.74% 100% 12,966,047.98 5,299,531.68 18.59% 100% 5,299,531.68 合 计 33,467,245.85 100.00% 20,986,277.52 28,502,762.96 100.00% 17,608,218.11 （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。 期末数 期初数 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 华电联营公司 6,160,171.27 1999年12月 往来款 茂名美辉塑胶公司 3,927,540.82 2000年12月 往来款 华高联营公司 3,619,531.97 1996年2月 往来款 华茂联营公司 3,427,945.97 1998年5月 往来款 中商华天实业公司 3,238,654.06 1998年9月 往来款 合计 20,373,844.09 占应收账款总额百分比： 60.88% （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 16,893,588.80 元，其中 5 年以上按 100%全额 计提 12,966,047.98 元； 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄 2-3 年,由于该公司 2002 年已进入清算程序,故按 100%计提 坏帐准备 3,927,540.82 元。 注43.其他应收款 帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额 占比例 坏帐准备 一年以内 6,607,282.92 48.94% 310,204.05 845,257.62 4.88% 20,674.30 一至二年 47,431.09 0.35% 4,743.11 0.00% 二至三年 0.00 0.00% - 2,481,266.44 14.33% 744,379.93 三至四年 2,481,266.44 18.38% 1,240,633.22 2,309,493.07 13.34% 140,385.04 四至五年 2,302,508.01 17.06% 219,028.01 2,061,781.17 11.91% 2,061,781.17 五年以上 2,061,781.17 15.27% 2,061,781.17 9,616,959.20 55.54% 7,693,567.35 合 计 13,500,269.63 100.00% 3,836,389.56 17,314,757.50 100.00% 10,660,787.79 期末数 期初数 茂化实华 2003 年年度报告 53 （1）期末余额中如有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位请列明： 单位名称 金额 内容和性质 4,072,413.14 往来款 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金额 发生时间 内容和性质 4,072,413.14 2003年 往来款 华高石化公司 2,061,781.17 1998年 往来款 实华特标塑胶公司 2,000,020.00 2000年 往来款 实华供气公司 1,307,731.80 2003年 内部结算 茂东加油站 573,785.01 1999/2003年 往来款 合 计 10,015,731.12 89.00% 占其他应收款总额百分比： 中国石化集团茂名石油化工公 司(简称:茂名石化公司) 茂名石化公司 （3） 款中已全额计提坏账准备的金额为 2,061,781.17 元。该金额为其他应收款-华高石化 公司，由于账龄超过 5 年，按本公司会计政策，全额计提坏帐准备 （4）茂石化房地产开发公司原欠我公司的预付房款 9616,959.20 元，已于 2003 年通过茂名 石化公司结算收回货币资金，冲回已提坏帐准备 7,693,567.35 元。 注44.长期投资 （1）项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资 23,747,042.38 1,400,000.00 265,982,676.43 3,111,717.60 286,618,001.21 1,400,000.00 其中：对子公司投资 14,360,503.50 0.00 95,173,736.39 2,231,717.60 107,302,522.29 对联营企业投资 9,386,538.88 1,400,000.00 808,940.04 880,000.00 9,315,478.92 1,400,000.00 其他股权投资 0.00 0.00 170,000,000.00 170,000,000.00 二、股权投资差额 -5,782,932.22 0.00 -321,274.02 -5,461,658.20 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 合 计 17,964,110.16 1,400,000.00 265,982,676.43 2,790,443.58 281,156,343.01 1,400,000.00 期初数 期末数 茂化实华 2003 年年度报告 54 （2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单位 名称 占被投 资单位 注册资 本比例 原始投资金额 追加投资金额 期初数 本期权益增减 额 累计权益增加 额 期末数 减值准备 电白县茂化 实华茂东加 油站 100% 902,380.55 -3,228,276.84 -1,002,520.52 -5,133,177.91 -4,230,797.36 第三加油站 (岭门加油 站) 100% 400,000.00 337,249.24 -117,450.66 -180,201.42 219,798.58 茂名市华宏 服务公司 100% 500,000.00 16,898.88 7,783,234.43 481,555.45 7,747,891.00 8,264,789.88 茂名实华供 气有限公司 95% 1,900,000.00 4,188,387.82 1,443,060.59 3,731,448.41 5,631,448.41 实华特标塑 胶有限公司 59.2% 2,190,000.00 291,439.00 1,660,213.92 -1,111,746.42 -1,932,971.50 548,467.50 茂名实华科 技创业有限 公司 70% 3,500,000.00 3,619,694.93 27,216.32 146,911.25 3,646,911.25 茂名美辉塑 胶有限公司 40% 1,306,700.00 - - -1,306,700.00 - 北京泰跃实 华房地产开 发有限责任 60% 30,000,000.00 30,062,218.16 62,218.16 30,062,218.16 重庆索特盐 化股份有限 公司 57.61% 53,000,000.00 63,159,685.87 10,159,685.87 63,159,685.87 北京“ 逸成 东苑” 项目 36% 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 茂名金鹰印 铁制罐公司 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,461,817.24 -71,059.96 1,808,157.28 5,390,757.28 华茂石化联 营公司 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 - -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广东证券公 司 0.25% 2,200,000.00 2,200,000.00 - 2,200,000.00 - 合计 274,361,680.55 -2,571,662.12 23,747,042.38 262,870,958.83 14,827,982.78 286,618,001.21 1,400,000.00 （3）股权投资差额 ： 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 茂名市华宏服务公司 10年 -6,425,480.25 -642,548.03 -963,822.05 -5,461,658.20 合计 -6,425,480.25 -642,548.03 -963,822.05 -5,461,658.20 茂化实华 2003 年年度报告 55 注45.主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 石油化工 1,899,562,864.32 1,393,677,161.67 1,745,066,180.33 1,275,565,382.48 合计 1,899,562,864.32 1,393,677,161.67 1,745,066,180.33 1,275,565,382.48 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 省内 1,025,414,653.03 1,009,642,152.79 942,014,852.70 924,076,690.22 省外 874,148,211.29 380,715,910.05 803,051,327.63 348,450,881.44 出口境外 3,319,098.83 3,037,810.82 合计 1,899,562,864.32 1,393,677,161.67 1,745,066,180.33 1,275,565,382.48 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金 额 茂名市供气有限公司 97,775,780.55 茂名市供气总公司金塘供气站 80,364,367.75 茂名市特种气体公司 57,431,997.85 温州晨光集团有限公司 47,782,700.00 茂名市三阳燃气有限公司 21,227,327.52 合计 304,582,173.67 占销售收入总额的比例： 16.03% 注46.投资收益 项目 2003年度 2002年度 股票投资收益 债权投资收益 152,550.00 联营或合营公司分配的利润 6,203,977.57 99,522.39 765,765.05 股权投资差额摊销 642,548.03 642,548.03 股权投资转让收益 1,799,027.88 投资减值准备 -160,857.20 -4,416,116.56 合计 7,451,433.45 -1,722,468.26 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减金额 茂化实华 2003 年年度报告 56 七、关联方关系及其交易 (一)关联方的基本情况 1、 存在控制关系的关联方 注册地点 主营业务 与本企业关 系 经济性质或类型 法定代表人 北京市 房地产开发 股东 有限责任公司 刘军 茂名市 生产和销售石 油化工产品 子公司 集体 黄增华 茂名市 生产销售电缆 护套料及助剂 等 子公司 集体 姚志方 电白县 销售汽油、柴 油 子公司 集体 未有 茂名市 销售汽油、柴 油 子公司 集体 冯作刚 茂名市 开发各种新型 流量计 子公司 集体 姚志方 茂名市 罐装服务 子公司 集体 姚志方 茂名美辉塑胶有限公司 茂名市 塑胶加工 子公司 中外合资 姚志方 北京市 房地产开发 子公司 有限责任公司 姚志方 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市 岩盐开发 子公司 股份有限公司 文传书 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 1.6亿元 1.6亿元 50万元 50万元 429万元 429万元 未有 未有 110万元 110万元 500万元 500万元 200万元 200万元 茂名美辉塑胶有限公司 350万港币 350万港币 5000万元 5000万元 重庆索特盐化股份有限公司 3900万元 5300万元 9200万元 北京泰跃房地产开发有限责任 公司 北京泰跃房地产开发有限责任公 司 茂名市华宏服务公司 茂名石化实华特标塑胶有限公司 电白县茂化实华第三加油站 电白县茂化实华茂东加油站 茂名实华科技创业有限公司 茂名实华供气有限公司 北京泰跃实华房地产开发有限 责任公司 公司名称 茂名市华宏服务公司 茂名石化实华特标塑胶有限公司 电白县茂化实华第三加油站 电白县茂化实华茂东加油站 茂名实华科技创业有限公司 茂名实华供气有限公司 北京泰跃房地产开发有限责任公 司 北京泰跃实华房地产开发有限责任公司于 2003 年 4 月 18 日成立，注册资本为 5000 万元； 重庆索特盐化股份有限公司增资前注册资本为 3900 万元，本公司通过增资扩股 5300 万元持 有 57.61%的股份。本公司于 2003 年 11 月 8 日投入增资款，增资后的营业执照尚在申办中。 茂化实华 2003 年年度报告 57 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 北京泰跃房地产开发 有限责任公司 85,486,751.00 29.50% 85,486,751.00 29.50% 中国石化集团茂名石 油化工公司(简称:茂名 石化公司) 51,572,250.00 17.80% 期末已转为非控制关系股东 茂名市华宏服务公司 500,000.00 100.00% 500,000.00 100.00% 茂名石化实华特标塑 胶有限公司 2,481,439.00 59.20% 2,481,439.00 59.20% 电白县茂化实华第三 加油站 400,000.00 100.00% 400,000.00 100.00% 电白县茂化实华茂东 加油站 902,380.55 100.00% 902,380.55 100.00% 茂名实华科技创业有 限公司 3,500,000.00 70.00% 3,500,000.00 70.00% 茂名实华供气有限公 司 1,900,000.00 95.00% 1,900,000.00 95.00% 茂名美辉塑胶有限公 司 140万港币 40.00% 140万港币 40.00% 北京泰跃实华房地产 开发有限责任公司 30,000,000.00 60.00% 30,000,000.00 60.00% 重庆索特盐化股份有 限公司 53,000,000.00 57.61% 53,000,000.00 57.61% 2002.12.31 本年增加数 2003.12.31 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 茂名石化公司 公司股东 华茂石油化工联营公司 联营公司 茂名金鹰印铁制罐有限公司 联营公司 茂名乙烯公司 股东茂名石化公司的全资公司 茂石化炼油化工股份有限公司 见注1 中国石油石化股份有限公司茂名分公司 见注1 重庆索特股份有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人 重庆索特（集团）有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人 重庆市万州区索特包装有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人 重庆索特银桥印务有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人 索特昌隆实业有限公司 重庆索特（集团）有限公司持有51% 茂化实华 2003 年年度报告 58 重庆索特云阳制盐开发公司 重庆索特（集团）有限公司持有100% 巫溪田坝盐厂 重庆索特（集团）有限公司持有100% 索特建筑安装公司 重庆索特（集团）有限公司持有100% 重庆三阳化工有限公司 子公司重庆索特盐化的参股公司（占30%） 注1：茂石化炼油股份有限公司和中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石化茂名石化公司 的子公司，于2000年划为中石化股份有限公司属下的分子公司；公司第二大股东中国石化茂名石化公 司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。 (二)关联交易的内容 1、购买货物 企业名称 2003年度 2002年度 定价政策 茂名石化公司 55,354,647.36 46,729,704.30 参照市场价格. 茂石化炼油股份有限公司 1,370,534,640.16 1,059,590,792.51 参照市场价格. 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 762,238.57 参照市场价格. 2.维护费及其他 企业名称 2003年 2002年 茂名石化公司 887,501.90 茂石化炼油股份有限公司 2,762,657.08 1,920,100.00 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 765,048.84 562,530.95 3.销售货物 企业名称 2003年 2002年 茂名石化公司 1,618,540.17 1,578,721.36 茂石化炼油股份有限公司 55,809,429.92 63,548,243.60 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,997,863.96 4.支付的文教费 企业名称 2003年 2002年 茂名石化公司 2,418,000.00 1,898,000.00 5.支付的租金 企业名称 2003年 2002年 茂名石化公司 3,144,801.83 1,494,516.89 重庆索特股份有限公司 733,333.33 子公司重庆索特盐化股份有限公司向重庆索特股份有限公司租入生产设备及办 公场所，租金一年为440万元，11－12月为733,333.33元。 6、投资 茂化实华 2003 年年度报告 59 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于茂名石化实华股份有限公司拟 与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司的提 案》，北京泰跃与本公司按照《公司法》的规定共同出资在北京设立泰跃实华。泰跃实华注册资 本为人民币 5000 万元，其中，北京泰跃出资人民币 2000 万元，占该公司出资总额的 40%，本公 司出资人民币 3000 万元，占该公司出资总额的 60%。 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于茂名石化实华股份有限公司 拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发有限责任公司共同投资开发北 京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案》，北京泰跃、本公司与泰跃实华共同投资开发北京逸成 东苑项目。北京逸成东苑项目投资总额为人民币 5 亿元，其中，北京泰跃投资现金人民币 3 亿元， 占该项目投资总额的 60%，本公司投资现金人民币 1. 7 亿元，占该项目投资总额的 34%，泰跃实华 投资现金人民币 3000 万元，占该项目投资总额的 6%。 本公司于本年 4 月份以货币资金出资 17，000 万元、控股子公司泰跃实华以货币资金出资 3000 万元与北京泰跃共同投资北京“ 逸成东苑” 房地产项目，合计 2 亿元。 7、关联方应收应付款项余额 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 应收账款： 华茂石化联营公司 3,427,945.97 5.58% 3,427,945.97 14.62% 茂名美辉塑胶有限公司 3,927,540.82 6.39% 3,950,000.00 16.84% 1,675,833.19 2.73% 茂名石化公司 195,320.00 0.32% 中国石化股份有限公司 茂名分公司 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 其他应收款： 中国石化集团茂名石油化工公司 4,072,413.14 21.04% 2,028,723.00 10.48% 华电石油化工联营公司 - 0.00% 280,770.07 1.45% 索特三阳化工有限公司 17,017,854.59 27.52% 重庆索特昌隆有限公司 2,000,000.00 3.23% 索特建筑安装公司 141,293.80 0.23% 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 预付账款： 茂名石化炼油股份有限公司 353,564.28 0.30% 432,680.85 4.63% 重庆索特股份有限公司 90,000,000.00 76.42% 重庆索特云阳制盐开发公司 7,745,510.01 6.58% 重庆索特银桥印务有限公司 14,609.10 0.01% 茂化实华 2003 年年度报告 60 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 应付账款： 重庆市万州区索特包装有限公司 1,332,319.85 5.89% 巫溪田坝盐厂 461,674.65 2.04% 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 其他应付款： 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处) 11,364,175.93 10.19% 12,569,390.53 16.73% 中国石化集团茂名石油化工公司(内部结算户) - 52,924,519.45 70.45% 中国石化集团茂名石油化工公司 - 133,357.93 0.18% 重庆索特（集团）有限公司 23,723,325.95 21.28% 重庆索特经贸有限公司 500,000.00 0.45% 重庆索特昌隆有限公司 304,303.33 0.27% 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 长期应付款 重庆索特股份有限公司 21,013,848.55 100% 八 、 或 有 事 项 1、根据[2003]年（渝江押）字 0001 号，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万 州区龙都街道办事处 53129.2 平方米土地为重庆索特股份有限公司贷款 800 万元，向中国民生银 行重庆江北支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 2、根据渝人交银[2003]年抵字第 055 号, 本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万 州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 75976.1 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1100 万元， 向交通银行重庆分行提供抵押。抵押期限自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 24 日。 3、根据渝人交银[2003]年抵字第 039 号，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万 州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 70894.7 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1000 万元， 向交通银行重庆分行人民路支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 18 日。 4、根据 2003 年 WG 百 073 号担保合同，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司为重 庆索特塑胶有限公司向中国银行重庆万州分行贷款最高限额 100 万元提供信用担保，期限为 2003 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 7 日。 九 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1、本 公 司 于 2004 年 1 月 1 日 将 固 定 资 产 轻 烃 回 收 装 置 、 三 蒸 馏 尾 气 回 收 装 置 及 其 附 属 构 筑 物 、 建 筑 物 原 值 38,890,019.87 元 、 净 值 9,964,495.25 元 转 让 给 中 国 石 化 茂 名 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 ， 转 让 价 为 人 民 币 15,140,984.97 元 （ 与 原 转 让 协 议价 <资 产 评 估 价 值>16,434,000 元 之 差 额 主 要 为 2003 年 7 至 12 月 的 折 旧 ），实现 收益 5,176,489.73 元。 2、2004 年 2 月 16 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 一 次 决 议 通 过 了 《 关 于 受 让 北 京 茂化实华 2003 年年度报告 61 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 公 司 持 有 的 北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司 出 资 的 议 案》。 北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司 2003 年 12 月 31 日 总 资 产 为 5,072.17 万 元 ，净 资 产 为 5,012.72 万 元 。 本 公 司 受 让 北 京 泰 跃 持 有 泰 跃 实 华 30% 出 资 份 额 的 转 让 价 款 为 人 民 币 1500 万 元 ，本 公 司 全 资 子 公 司 华 宏 公 司 受 让 北 京 泰 跃 持 有 泰 跃 实 华 10 ％ 出 资 份 额 的 转 让 价 款 人 民 币 500 万 元 。 本 次 出 资 转 让 完 成 后 ， 本 公 司 将 持 有 泰 跃 实 华 90％ 的 出 资 ， 华 宏 公 司 将 持 有 泰 跃 实 华 10％ 的 出 资 ， 本 公 司 通 过 直 接 和 间 接的方式，拥有泰跃实华的全部权益。 3、本 公 司 本 年 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 投 入 的 5300 万元，已于 2004 年 2 月 24 日经重庆正宏会计师事务所正宏验（2004）05 号验资报告验证。 4、 经 2004 年 2 月 25 日 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议决议通过 2003 年利润分配预案如下： 公 司 拟 以2003 年 末 股 本 总 额289,785,595股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 以 每10 股 送 红 股1股 、 派 现 金 1元 （ 含 税 ），每10 股 资 本 公 积 转 增2股 ， 合 计 送 红 股28,978,559 股， 资 本 公 积 转 增 股 本 57,957,119 股 ， 分 现 金 28,978,559.5元 ， 分 配 后 资 本 公 积 余 额 12,735,534.78元,未分配利润余额84,347,494.70元结转下年。 十 、 诉 讼 事 项 截至2003年12月31日止，本公司存在的未决诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于2003 年 10月 起 诉 本 公 司 ， 请 求 事 项 为 判 令 被 告 立 即 停 止 对 茂 名 市 茂 港 区 七 迳 尼 乔 管 区 下 岭 连 号 背 岭 茂 水 公 路 边39,713.4平 方 米 土 地 使 用 权 的 侵 害 ， 将 土 地 恢 复 原 状 。 该 案 于2003 年12月 18日在 茂名市中级人民法院开庭审理，目前尚未判决。 上 述 土 地 是 本 公 司 于1994年5月 18日 出 资 与 合 作 方 共 同 征 用 、 本 公 司1997年5 月7日 与 合 作 方 分 割 资 产 后 归 属 本 公 司 所 有 ， 本 公 司 持 有 电 白 县 国 土 局 核 发 的 《 建 设 用 地 批 准 书 》 以 及 电 白 县 七 迳 镇 城 建 办 公 室 核 发 的 建 设 工 程 规 划 许 可 证 、 电 白 县 建 设 局 核 发 的 电 建 施 许 可 证 字 第727 号《施工许可证》。工行也持有电 白 县 国 土 局 核 发 的上述土 地 的 《 建 设 用 地 批 准 书 》 。 因 此 ， 本 公 司 于2003 年12月 12日 在 电 白 县 初 级 人 民 法 院 对 电 白 县 国 土 局 提 起 诉 讼 ， 要 求 撤 消 核 发 给 工 行 的 建 设 用 电 批 准 证 书。 目前上述两案暂时未能判决。 十 一 ． 其 他 重 要 事 项 说 明 : 1、 2003年5月22日 天 津 裕 丰 与 茂 名 石 化 职 工 互 助 会 签 署 了 《 股 份 质 押 协 议 》 ， 将 其 持 有49,490,356 股 法 人 股 股 份 质 押 给 茂 名 石 化 公 司 职 工 互 助 会 ，占 本 公 司 总 股 本的 17.08%， 质 押 期 间 自2003 年5月22日 至 《 股 权 转 让 协 议 》 全 部 履 行 完 毕 时 止 。 上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。 茂化实华 2003 年年度报告 62 2、2003 年6月11日 北 京 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 简 称 北 京 泰 跃 ） 与 广 东 发 展 银 行 茂 名 办 事 处 签 署 了 《 权 利 质 押 合 同 》 ， 将 其 持 有85,486,751 股 法 人 股 质 押 给 广 东 发 展 银 行 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 29.5%， 质 押 期 限 自2003 年6月11日 至2004 年6 月11日 。 上 述 股 权 质 押 已 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 办 理 了 质 押登记手续。 3、2003年 12月11 日,2003 年 股 东 大 会 通 过 了 公 司 发 行 可 转 换 公 司 债 券4.8亿 元 人 民 币 的 方 案 ， 期 限5年 ， 票 面 利 率 第 一 至 第 五 年 分 别 为 1.6％ 、1.8％ 、2.1% 、2.4 ％ 、2 . 7％ ， 拟 发 行 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 投 向 为 ： （ 1） 投 资 18498 万 元 建 设3 万 吨/ 年 甲 乙 酮 项 目 ； （2） 投 入 资 本 金2.9亿 元 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 进 行 增 资 扩 股 。 增 资 扩 股 的 项 目 为 ：1）投资 17,810 万 元 建 设60万 吨/ 年 真 空 制 盐 技 术 改 造 项 目 ；2） 投 资19500万 元 扩 建 5万 吨/ 年 氯 酸 钠 项 目 。 资 金 不 足 部 分 由 公 司 自 行 筹措。 4、本 公 司 于 2003 年 11 月 8 日 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 53,000,000.00 元，增资前（2003 年 10 月 31 日）资产及负债情况为： 流动资产 230,296,742.27 流动负债 237,823,320.28 长期投资 2,720,000.00 长期负债 41,962,177.81 固定资产 73,839,577.90 少数股东权益 2,000,000.00 无形资产 25,100,960.00 净资产 50,171,782.08 总资产 331,957,280.17 负债及所有者权益会计 331,957,280.17 2003 年 11 月 1 日至期末止的经营成果： 主营业务收入 48,593,532.99 主营业务利润 27,170,093.88 利润总额 8,277,870.07 所得税费用 1,815,711.38 净利润 6,461,416.79 5、2003 年 7 月 31 日，北京泰跃实华房地产开发有限责任公司向本公司借款入流动资金 2950 万元，已在 2003 年 12 月 5 日连同利息 52.215 万元归还本公司。 6、根据重庆市万州区财政局万州财工[2003]2 号《关于对索特股份有限公司将 30 万吨/年真 空制盐装置实行整体租赁的批复》，重庆索特盐化股份有限公司整体租赁重庆索特股份有限公司 30 万吨真空盐装置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租期一年，年租 金 440 万元。经双方协商将以上资产由重庆索特盐化股份有限公司购买，款项已经预付 9,000.00 万元，有关手续正在办理中。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 茂化实华 2003 年年度报告 63 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开 披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 董事长： 姚志方 茂名石化实华股份有限公司 二 O0 四年二月二十七日 茂化实华 2003 年年度报告 64 附表一 资产负债表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 注1 168,923,183.48 326,275,941.96 51,639,380.35 307,297,708.03 短期投资 注2 21,853,206.61 21,497,939.97 21,853,206.61 21,443,319.97 应收票据 注3 18,019,030.00 2,175,109.28 15,780,000.00 2,175,109.28 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 注4 40,076,734.33 5,699,053.93 12,480,968.33 10,894,544.85 其他应收款 注5 52,198,329.39 5,316,600.27 9,663,880.07 6,653,969.71 预付账款 注6 117,776,977.05 9,337,810.91 4,201,865.85 8,615,068.30 应收补贴款 - - - 存货 注7 39,418,297.77 51,467,920.03 23,227,774.62 46,822,312.38 待摊费用 注8 388,745.95 6,890.08 210,041.31 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 458,654,504.58 421,777,266.43 139,057,117.14 403,902,032.52 长期投资： 长期股权投资 注9 218,842,487.24 7,986,538.88 279,756,343.01 16,564,110.16 长期债权投资 - - - 合并价差 -5,461,658.20 -5,782,932.22 长期投资合计 213,380,829.04 2,203,606.66 279,756,343.01 16,564,110.16 固定资产： 固定资产原价 注10 500,261,863.58 442,272,240.45 458,032,958.13 435,238,668.64 减：累计折旧 注10 230,566,601.66 208,987,259.49 227,581,763.34 205,450,203.56 固定资产净值 269,695,261.92 233,284,980.96 230,451,194.79 229,788,465.08 减：固定资产减值准备 15,256,400.00 15,256,400.00 固定资产净额 254,438,861.92 233,284,980.96 215,194,794.79 229,788,465.08 工程物资 11,110,489.83 1,251,080.74 8,821,467.12 1,251,080.74 在建工程 注11 88,510,532.43 26,369,874.21 33,717,302.91 26,052,174.21 固定资产清理 - - 固定资产合计 354,059,884.18 260,905,935.91 257,733,564.82 257,091,720.03 无形资产及其他资产： 无形资产 注12 81,946,494.98 10,217,940.61 9,884,566.66 10,144,270.58 长期待摊费用 注13 2,586,110.19 1,823,039.05 2,452,380.51 1,728,570.76 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 84,532,605.17 12,040,979.66 12,336,947.17 11,872,841.34 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,110,627,822.97 696,927,788.66 688,883,972.14 689,430,704.05 (合并) (母公司) 茂化实华 2003 年年度报告 65 资产负债表（续表） 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注14 157,150,000.00 - - 应付票据 注15 29,000,000.00 - - 应付账款 注16 22,622,719.39 468,655.10 843,790.39 308,531.00 预收账款 注17 33,167,668.67 25,779,505.16 29,501,056.21 25,433,679.88 应付工资 注18 320,835.46 - - 应付福利费 4,363,189.13 2,825,966.12 743,599.91 1,971,326.50 应付股利 注19 12.14 8.88 12.14 8.88 应交税金 注20 10,600,794.89 -1,834,507.36 4,321,875.44 -3,134,373.30 其他应交款 注21 1,930,339.41 -494,351.27 -203,660.86 -500,467.50 其他应付款 注22 111,472,602.18 75,120,601.34 22,525,077.54 74,196,572.50 预提费用 注23 3,666,774.14 1,494,516.89 - 1,494,516.89 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 374,294,935.41 103,360,394.86 57,731,750.77 99,769,794.85 长期负债： 长期借款 注24 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 注25 21,013,848.55 - - 专项应付款 注26 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 10,168,667.50 - - 长期负债合计 31,482,516.05 300,000.00 300,000.00 300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负债合计 405,777,451.46 103,660,394.86 58,031,750.77 100,069,794.85 少数股东权益 68,893,731.53 1,144,201.49 0.00 股东权益： 股本 注27 289,785,595.00 289,785,595.00 289,785,595.00 289,785,595.00 资本公积 注28 70,692,653.78 62,019,903.69 70,692,653.78 62,019,903.69 盈余公积 注29 133,173,778.00 118,363,305.84 131,483,066.41 117,964,499.71 其中：法定公益金 56,872,637.14 49,556,563.96 56,182,911.93 49,423,628.58 未分配利润 注30 142,304,613.20 121,954,387.78 138,890,906.18 119,590,910.80 其中：现金股利 28,978,559.50 34,774,271.40 28,978,559.50 34,774,271.40 股东权益合计 635,956,639.98 592,123,192.31 630,852,221.37 589,360,909.20 负债及股东权益总计 1,110,627,822.97 696,927,788.66 688,883,972.14 689,430,704.05 (合并) (母公司) 茂化实华 2003 年年度报告 66 附表二 利 润 表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 注31 2,001,231,319.35 1,436,050,146.92 1,899,562,864.32 1,393,677,161.67 减：主营业务成本 注31 1,811,470,089.90 1,303,263,819.41 1,745,066,180.33 1,275,565,382.48 减：主营业务税金及附加 注32 3,693,015.76 832,027.99 967,662.26 二、主营业务利润 186,068,213.69 131,954,299.52 153,529,021.73 118,111,779.19 加：其他业务利润 注33 14,139,562.48 12,464,069.06 5,797,042.23 10,327,319.02 减：营业费用 18,642,804.25 12,113,869.87 11,880,081.18 10,427,827.79 减：管理费用 62,560,869.37 40,503,160.96 45,894,385.66 27,813,752.11 减：财务费用 注34 (1,017,405.56) (2,081,172.57) (2,044,618.31) (1,981,242.34) 三、营业利润 120,021,508.11 93,882,510.32 103,596,215.43 92,178,760.65 加：投资收益 注35 1,309,444.91 (492,098.27) 7,451,433.46 (1,722,468.26) 加：补贴收入 注36 713,286.00 - 10,286.00 加：营业外收入 注37 360,982.00 304,492.50 336,982.00 304,492.50 减：营业外支出 注38 17,054,967.42 873,280.24 15,871,955.04 724,753.87 四、利润总额 105,350,253.60 92,821,624.31 95,522,961.85 90,036,031.02 减：所得税 注39 33,400,272.99 29,810,666.68 27,930,128.37 27,930,128.37 减：少数股东损益 2,015,011.63 (380,844.47) - 五、净利润 69,934,968.98 63,391,802.10 67,592,833.48 62,105,902.65 (合并) (母公司) 项 目 补充资料： 附注 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 - 287, 326. 36 1, 799, 027. 28 - 287, 326. 36 1, 799, 027. 28 5, 218, 133. 43 5, 218, 133. 43 5、债务重组损失 6、其他 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 (合并) (母公司) 项 目 茂化实华 2003 年年度报告 67 附表三 利润分配表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 附表四 利润表附表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.26% 30.66% 0.6421 0.6421 营业利润 18.87% 19.78% 0.4142 0.4142 净利润 11.00% 11.53% 0.2413 0.2413 扣除非经常性损益后的净利润 10.48% 10.98% 0.2300 0.2300 报告期利润 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、净利润 69,934,968.98 63,391,802.10 67,592,833.48 62,105,902.65 加：年初未分配利润 121,954,387.78 71,353,291.92 119,590,910.80 69,906,188.69 加：其他转入 二、可供分配的利润 191,889,356.76 134,745,094.02 187,183,744.28 132,012,091.34 减：提取法定盈余公积 7,494,398.98 6,456,940.74 6,759,283.35 6,210,590.27 减：提取法定公益金 7,316,073.18 6,333,765.50 6,759,283.35 6,210,590.27 减：提取职工奖励及福利基金 - - - 减：提取储备基金 - - - 减：提取企业发展基金 - - - 三、可供股东分配的利润 177,078,884.60 121,954,387.78 173,665,177.58 119,590,910.80 减：应付优先股股利 - - - 减：提取任意盈余公积 - - - 减：应付普通股股利 34,774,271.40 - 34,774,271.40 减：转作股本的普通股股利 - - - 四、未分配利润 142,304,613.20 121,954,387.78 138,890,906.18 119,590,910.80 (合并) (母公司) 茂化实华 2003 年年度报告 68 附表五、 现金流量表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 项 目 (合并) (母公司) 金 额 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,257,319,649.82 2,118,347,427.39 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 47,578,704.24 41,868,619.76 现金流入小计 2,304,898,354.06 2,160,216,047.15 购买商品、接受劳务支付的现金 2,013,241,073.72 1,939,461,428.06 支付给职工以及为职工支付的现金 72,258,349.58 52,781,912.46 支付的各项税费 62,482,243.28 43,197,722.32 支付的其他与经营活动有关的现金 91,047,749.34 51,376,029.74 现金流出小计 2,239,029,415.92 2,086,817,092.58 经营活动产生的现金流量净额 65,868,938.14 73,398,954.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,631,906.08 3,575,834.43 取得投资收益所收到的现金 61,989.02 2,739,248.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,774,597.42 2,636,746.42 收到的其他与投资活动有关的现金 39,982,066.67 - 现金流入小计 46,450,559.19 8,951,829.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,311,765.40 45,890,253.37 投资所支付的现金 204,146,578.27 257,146,578.27 其中: 购买子公司所支付的现金 43,017,933.33 43,017,933.33 支付的其他与投资活动有关的现金 639,947.85 225,597.20 现金流出小计 282,098,291.52 303,262,428.84 投资活动产生的现金流量净额 -235,647,732.33 -294,310,599.34 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 20,000,000.00 - 借款所收到的现金 50,350,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 70,350,000.00 - 偿还债务所支付的现金 19,350,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,833,986.55 34,746,682.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,739,977.74 - 现金流出小计 57,923,964.29 34,746,682.91 筹资活动产生的现金流量净额 12,426,035.71 -34,746,682.91 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -157,352,758.48 -255,658,327.68 茂化实华 2003 年年度报告 69 现金流量表（续表） 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 (合并) (母公司) 补充资料 金 额 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 69,934,968.98 67,592,833.48 加：少数股东损益 2,015,011.63 - 加：计提的资产减值准备 13,670,674.38 10,882,387.44 固定资产折旧 29,826,601.38 28,920,212.08 无形资产摊销 535,733.16 259,703.92 长期待摊费用摊销 1,931,293.86 1,876,190.25 待摊费用减少(减：增加) -381,855.87 -210,041.31 预提费用增加(减：减少) 2,172,257.25 -1,494,516.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益) 1,094,180.40 287,326.36 固定资产报废损失 65,671.17 26,968.68 财务费用 1,328,994.51 - 投资损失( 减：收益) -1,309,444.91 -7,451,433.46 递延税款贷项( 减：借项) - - 存货的减少( 减：增加) 13,224,527.11 23,594,537.76 经营性应收项目的减少( 减：增加) -204,756,419.21 -10,341,683.29 经营性应付项目的增加( 减：减少) 136,516,744.30 -40,543,530.45 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 65,868,938.14 73,398,954.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 168,923,183.48 51,639,380.35 减：现金的期初余额 326,275,941.96 307,297,708.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -157,352,758.48 -255,658,327.68 茂化实华 2003 年年度报告 70 附表六 资产减值明细表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合计 一、坏账准备合计 31,794,532.38 6,885,119.38 7,693,567.35 - 7,693,567.35 30,986,084.41 其中：应收账款 17,752,396.23 3,600,583.73 - 21,352,979.96 其他应收款 14,042,136.15 3,284,535.65 7,693,567.35 7,693,567.35 9,633,104.45 二、短期投资跌价准备合计 7,503,337.09 160,857.20 - - - 7,664,194.29 其中：股票投资 7,503,337.09 160,857.20 - 7,664,194.29 债权投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,422,575.17 247,670.32 121,373.91 1,301,201.26 1,422,575.17 247,670.32 其中：库存商品 1,422,575.17 247,670.32 121,373.91 1,301,201.26 1,422,575.17 247,670.32 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 1,400,000.00 - - - - 1,400,000.00 其中：长期股权投资 1,400,000.00 - 1,400,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 15,256,400.00 - - - 15,256,400.00 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 15,256,400.00 - 15,256,400.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - 七、在建工程价值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 42,120,444.64 22,550,046.90 7,814,941.26 1,301,201.26 9,116,142.52 55,554,349.02 期末余额 项目 年初余额 本期增加