000635_2013_英力特_2013年年度报告_2014-03-10.txt

宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 1 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年年度报告 披露时间：2014 年 3 月 11 日 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本 303,087,602 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股，不以公 积金转增股本。 公司负责人秦江玉、主管会计工作负责人唐新军及会计机构负责人(会计主管人员)涂华 东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。公司不存在对外提供担保 的情况。本年度报告内容中涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投 资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8 第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 42 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 50 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 57 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 59 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 国电集团/公司实际控制人 指 中国国电集团公司 国电英力特集团/公司控股股东 指 国电英力特能源化工集团股份有限公司 公司、本公司 指 宁夏英力特化工股份有限公司 特种树脂公司 指 宁夏英力特特种树脂有限公司 青山宾馆 指 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 威宁公司 指 宁夏威宁活性炭有限公司 昊凯生物 指 宁夏昊凯生物科技有限公司 新源实业 指 银川新源实业有限公司 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 众环海华 指 众环海华会计师事务所有限公司 PVC 指 聚氯乙烯树脂 P-PVC 指 聚氯乙烯糊树脂 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产 生不利影响的重大风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨 论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 英力特 股票代码 000635 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁夏英力特化工股份有限公司 公司的中文简称 英力特 公司的外文名称（如有） NINGXIA YOUNGLIGHT CHEMICALS CO.,LTD 公司的法定代表人 秦江玉 注册地址 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 注册地址的邮政编码 753202 办公地址 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 办公地址的邮政编码 753202 公司网址 电子信箱 ylt_zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李学军 李学军 联系地址 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 电话 （0952）3689323 （0952）3689323 传真 （0952）3689589 （0952）3689589 电子信箱 ylt_zqb@ ylt_zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 11 月 12 日 宁夏回族自治区工 商行政管理局 640000227693163 640203227693163 22769316-3 报告期末注册 2012 年 06 月 25 日 宁夏回族自治区工 640000000004886 640203227693163 22769316-3 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 7 商行政管理局 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1996 年 11 月 20 日，公司在深圳证券交易所上市，主营业务为电石、石灰氮、双 氰胺等相关系列产品。2003 年公司主营业务变更为：电石、石灰氮、双氰胺、烧 碱、聚氯乙烯树脂、液氯、盐酸等相关产品。2006 年 3 月，公司主营业务变更为： 电石、石灰氮、双氰胺、烧碱、聚氯乙烯树脂、液氯、盐酸等相关产品；电力、 热力的生产及销售。 历次控股股东的变更情况（如有） 1996 年 11 月-2003 年 5 月，公司控股股东为宁夏民族化工集团有限责任公司； 2003 年 5 月至今，控股股东为国电英力特集团（原名称宁夏英力特电力集团股 份有限公司，2009 年 2 月变更为国电英力特能源化工集团股份有限公司） 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 7 层审计 4 部 签字会计师姓名 张大志、任德军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 南京证券股份有限公司 南京市大钟亭 8 号 高金余、啜玉林 2012 年 3 月-2013 年 12 月 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年 增减(%) 2011 年 营业收入（元） 2,739,949,306.22 2,720,684,906.44 0.71 2,878,901,660.55 归属于上市公司股东的净利润（元） 77,011,964.74 30,365,616.96 153.62 137,379,606.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 55,422,930.80 6,898,054.61 703.46 66,683,723.02 经营活动产生的现金流量净额（元） 268,528,221.40 208,439,827.87 28.83 167,529,526.28 基本每股收益（元/股） 0.254 0.112 126.79 0.776 稀释每股收益（元/股） 0.254 0.112 126.79 0.776 加权平均净资产收益率（%） 2.84 1.32 1.52 13.69 2013 年末 2012 年末 本年末比上 年末增减(%) 2011 年末 总资产（元） 3,551,724,657.34 3,625,969,165.04 -2.05 4,004,246,251.66 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 2.38 1,080,030,725.24 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 77,011,964.74 30,365,616.96 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 77,011,964.74 30,365,616.96 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 9 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 4,575,770.16 0.00 5,934,983.67 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 8,453,839.84 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 20,943,916.60 8,867,261.86 8,818,313.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 4,353,834.29 32,961,602.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,121,309.44 5,794,788.39 16,844,185.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,382.38 308,004.16 6,136,798.67 减：所得税影响额 7,196,344.64 4,310,166.19 合计 21,589,033.94 23,467,562.35 70,695,883.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 1．主要指标完成情况 2013 年，受氯碱行业产能过剩，下游需求不旺等因素影响，主要产品 PVC 价格持续低位运行，但由 于煤炭等原材料价格回落、负债减少、产品单耗大幅下降，公司经营效益明显提升。 报告期内，实现营业收入 273,994.93 万元，同比增长 0.71 %；实现利润总额 10,576.52 万元，同比增 长 166.92%；实现净利润 7,701.20 万元，同比增长 153.62%；生产电石 48.16 万吨、PVC22.45 万吨、P-PVC4.56 万吨，同比分别增加 9.8%、1.5%和 13.2%。电石、PVC、P-PVC 成本同比分别下降 11.85%、9.35%、13.01%。 报告期内，公司淘汰了电石、石灰氮、双氰胺部分落后产能，并对关停资产进行了处置。 报告期内，公司提高了三型树脂、糊状树脂的产量，并开发了八型树脂，被评为石嘴山市科技成果。 2．主要工作完成情况 报告期内，按照公司发展战略和 2013 年经营计划，以“调结构、盯管理、挖潜力、增效益”为工作 主线，全面完成年度安全环保目标，节能降耗成果显著，经济指标明显改善。 （1）安全环保实施情况 报告期内，公司提出了坚持对不安全因素“零容忍”，确保生产过程“零隐患”，实现安全“零事故”的工 作要求。狠抓安全主体责任落实，开展了全员、全过程、全方位、全范围的安全隐患排查治理，提升了事 故预防能力。完成全员岗位安全资格取证培训，提升了人的安全意识与安全能力。推进安全标准化建设， 提升了现场安全监管能力。大力推进车间安全管理达标和“班组全员管理”新模式，提升了安全基础管理。 在环保工作方面，健全了环保责任管理体系，不断强化环保目标考核。投入环保费用 4,558.14 万元， “三废”达标排放，淘汰了电石、石灰氮、双氰胺落后产能，减少了污染物排放。 报告期内，公司未发生安全事故和环境污染事故。 (2)产品结构调整情况 报告期内，公司通过开展市场调研，开发生产了三型树脂、八型树脂，提高了糊状树脂产量，压缩了 五型树脂及氰胺类产品的产量，增加了销售收入。通过优化生产工艺，减少了盐酸、液氯等亏损产品的产 量。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 11 （3）节能挖潜实施情况 报告期内，公司抓对标转观念，通过与行业先进企业对标学习，强化干部员工的危机意识和责任意识； 通过立标引领管理提升，对制度体系进行评价整合，按照国家标准、行业标准和先进指标，完善了三级对 标指标体系，有针对性的制定改进措施改善公司各项经营指标；通过优化供应链管理，紧盯原材料市场价 格走势，及时调整供应商结构及采购价格，采购成本大幅降低；通过抓好生产调度平衡、加强产品质量管 理、提高设备开车率，生产指标得到了明显改进；通过清理低效无效资产，以公开挂牌方式处置了关停资 产，增加了收益，优化了资产结构。 （4）技术改造实施情况 报告期内，实施了氯碱生产线节能优化项目，降低了电石、触媒消耗；实施了密闭炉尾气回收利用项 目，降低了能耗，改善了环境；通过对白灰兰炭末压球应用，降低了白灰、炭素材料的消耗。通过开展技 术改造和“五小攻关”等活动，提升了技术装备及运行管理水平。 （5）减员增效实施情况 报告期内，公司根据产品结构调整情况，进行了人员分流，开展了全员安全资质培训、转岗分流的岗 前培训、技术比武等活动，提升了员工技术水平和操作技能；通过岗位轮换、组织优化，提升了员工职业 发展空间；通过与同行业的人工成本对标，重新核定岗位定员，推行“以机代人”，制定减员增效激励政 策，提高了劳动生产率。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 二、主营业务分析 1、收入 说明 报告期内，公司实现营业收入273,994.93万元，同比增加1,926.44万元，增幅0.71%。 项 目 2013年 2012年 同比增减（%） 主营业务收入 2,723,248,466.38 2,641,142,655.45 3.11 其他业务收入 16,700,839.84 79,542,250.99 -79.00 营业收入合计 2,739,949,306.22 2,720,684,906.44 0.71 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 12 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 化工（PVC/万吨） 销售量 24.46 22.72 7.66 生产量 22.45 22.11 1.54 库存量 0.74 2.75 -73.09 化工（烧碱/万吨） 销售量 18.2 18.21 -0.05 生产量 20.06 20.06 库存量 0.25 0.24 4.17 化工（P-PVC 万吨） 销售量 4.66 4.09 13.94 生产量 4.56 4.03 13.15 库存量 0.12 0.22 -57.14 电力(亿度) 销售量 19.46 18.44 5.53 生产量 21.47 20.32 5.66 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 PVC产品期末库存量0.74万吨，比期初库存降低73.09%，P-PVC产品期末库存量0.12万吨，比期初库存降低57.14%，主 要原因是报告期内采取积极的销售策略，主要产品期末库存下降。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 811,163,968.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 29.61 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 国网宁夏电力公司 472,960,125.98 17.27 2 浙江康佰化工有限公司 115,702,564.10 4.22 3 浙江亿兆科技有限公司 80,855,457.67 2.95 4 上海化工供销有限公司 74,534,634.44 2.72 5 成都兴顺风塑胶有限公司 67,111,186.80 2.45 合计 -- 811,163,968.99 29.61 2、成本 行业分类 单位：元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 13 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 化工 原材料 776,406,055.03 39.48 870,612,249.97 45.5 -10.82 薪酬 156,393,249.40 7.95 123,958,695.66 6.48 26.17 折旧 189,121,331.96 9.61 156,969,356.17 8.2 20.48 燃料及动力 749,621,353.85 38.11 675,563,451.33 35.31 10.96 其他 95,451,941.04 4.85 86,271,472.25 4.51 10.64 合计 1,966,993,931.28 100 1,913,375,225.38 100 2.8 电力 原材料 214,506,355.91 62.68 254,059,379.27 67.37 -15.57 薪酬 34,855,735.97 10.18 27,026,902.70 7.17 28.97 折旧 50,454,485.55 14.74 49,538,544.33 13.14 1.85 水费 13,369,341.95 3.91 17,424,466.17 4.62 -23.27 其他 29,057,142.03 8.49 29,034,875.12 7.7 0.08 合计 342,243,061.41 100 377,084,167.59 100 -9.24 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） PVC 原材料 1,080,928,510.87 90.03 1,113,098,497.25 90.99 -2.89 薪酬 8,169,857.42 0.68 7,447,105.95 0.61 9.71 折旧 34,563,877.49 2.88 32,671,321.11 2.67 5.79 燃料及动力 59,119,747.71 4.92 54,798,213.17 4.48 7.89 其他 17,926,269.01 1.49 15,332,341.24 1.25 16.92 合计 1,200,708,262.50 100 1,223,347,478.72 100 -1.85 烧碱 原材料 59,519,195.08 29.55 58,006,461.49 29.02 2.61 薪酬 10,230,189.35 5.08 9,741,293.44 4.88 5.02 折旧 27,082,774.40 13.45 27,438,345.91 13.73 -1.3 燃料及动力 96,632,091.22 47.98 98,085,889.27 49.06 -1.48 其他 7,956,956.53 3.95 6,625,250.45 3.31 20.1 合计 201,421,206.58 100 199,897,240.56 100 0.76 P-PVC 原材料 223,388,445.61 83.13 229,648,087.67 82.56 -2.73 薪酬 7,147,520.81 2.66 5,895,111.54 2.12 21.24 折旧 13,047,177.22 4.86 14,568,801.65 5.24 -10.44 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 14 燃料及动力 24,102,482.36 8.97 23,278,794.64 8.37 3.54 其他 1,023,790.57 0.38 4,768,916.59 1.71 -78.53 合计 268,709,416.58 100 278,159,712.09 100 -3.4 电 原材料 214,506,355.91 62.68 259,392,846.88 68.8 -17.3 薪酬 34,855,735.97 10.18 27,395,104.24 7.26 27.23 折旧 50,454,485.55 14.74 49,904,060.44 13.23 1.1 水费 13,369,341.95 3.91 11,845,232.68 3.14 12.87 其他 29,057,142.03 8.49 28,546,923.35 7.57 1.79 合计 342,243,061.41 100 377,084,167.59 100 -9.24 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 933,861,416.89 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 45.79 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 国网宁夏电力公司石嘴山供电公司 693,342,158.38 34 2 石嘴山市然尔特实业有限公司 113,790,514.05 5.58 3 神木县同得利煤化工有限公司 55,413,403.42 2.72 4 青海省盐业股份有限公司 40,863,190.03 2 5 陕西莱德集团华盛炭质还原剂有限公司 30,452,151.01 1.49 合计 -- 933,861,416.89 45.79 3、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 销售费用 48,985,781.17 56,976,588.34 -14.02 管理费用 181,134,215.76 155,928,094.80 16.17 财务费用 28,995,717.74 71,751,593.97 -59.59 所得税费用 28,753,241.67 9,258,235.08 210.57 1）财务费用2013年度发生数为28,995,717.74元，比上年数减少59.59%，其主要原因是本期借款减少，相应的利息支 出减少。 2）所得税费用2013年度发生数为28,753,241.67元，比上年数增加210.57%，其主要原因是本年盈利增加，当期应缴 所得税增加。 4、研发支出 单位：元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 15 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 研发支出 3,492,964.59 4,932,251.45 -29.18 本年度研发支出总额分别占公司最近一期经审计净资产的0.13%，占营业收入的0.13%。 5、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,140,625,275.86 972,394,948.10 17.3 经营活动现金流出小计 872,097,054.46 763,955,120.23 14.16 经营活动产生的现金流量净额 268,528,221.40 208,439,827.87 28.83 投资活动现金流入小计 10,517,637.50 4,000,000.00 162.94 投资活动现金流出小计 10,955,018.48 26,393,600.47 -58.49 投资活动产生的现金流量净额 -437,380.98 -22,393,600.47 -98.05 筹资活动现金流入小计 525,000,000.00 747,960,000.00 -29.81 筹资活动现金流出小计 774,222,180.06 1,046,341,172.95 -26.01 筹资活动产生的现金流量净额 -249,222,180.06 -298,381,172.95 -16.48 现金及现金等价物净增加额 18,810,292.23 -112,378,919.70 82.01 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动现金流入同比增加 162.94%，主要原因是本期处置关停固定资产获得的现金收入 1,051.76 万元； （2）投资活动现金流出同比减少 58.49%，主要原因是本期购建固定资产以承兑汇票支付方式的比例 增加； （3）投资活动产生的现金流量净额同比减少 98.05%，主要原因是投资活动现金流入同比增加，投资 活动现金流出同比减少； （4）现金及现金等价物净增加额同比增加 82.01%，主要原因是经营活动产生的现金净流量增加，投 资及筹资活动产生的现金净流量减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 16 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 26,852.82 万元，净利润为 7,701.20 万元，主要原因是计 提资产减值准备 3,786.43 万元，存货减少 16,387.06 万元。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 化工行业 2,230,488,797.04 1,966,993,931.28 11.81 3.3 2.8 0.43 电力行业 472,960,125.98 342,243,061.41 27.64 4.19 -9.24 10.71 酒店行业 19,799,543.36 16,284,626.69 17.75 -29.34 -25.42 -4.32 分产品 PVC 1,324,611,502.89 1,200,708,262.50 9.35 6.75 -1.85 7.95 P-PVC 346,728,866.70 268,709,416.58 22.5 7.87 -3.4 9.04 烧碱 263,515,251.85 201,421,206.58 23.56 -29.95 0.76 -23.29 电石 191,777,032.85 182,192,641.93 5 170.3 156.66 5.05 双氰胺 63,554,804.40 73,999,926.67 -16.43 -25.39 -8.46 -21.53 石灰氮 25,832,647.10 25,562,088.45 1.05 -34.84 -30.54 -6.13 其他化工产品 14,468,691.25 14,400,388.57 0.47 -42.15 -38.31 -6.2 电力 472,960,125.98 342,243,061.41 27.64 4.19 -9.24 10.71 餐饮、住宿 19,799,543.36 16,284,626.69 17.75 -29.34 -25.42 -4.32 分地区 东北 4,087,105.21 4,173,670.15 -2.12 -94.21 -93.29 -13.97 华北 111,584,621.87 96,436,993.48 13.58 57.04 63.28 -3.3 华东 1,050,203,933.02 924,556,178.99 11.96 7.12 -0.77 7 华南 134,922,767.58 118,541,568.84 12.14 84.06 86.44 -1.12 华中 23,804,074.72 22,238,247.43 6.58 -21.57 3.48 -22.62 西北 1,145,496,527.42 927,197,765.01 19.06 -5.87 -5.59 -0.24 西南 229,777,628.76 208,375,434.26 9.31 43.75 32.33 7.83 国外 23,371,807.80 24,001,761.22 -2.7 -39.45 -30.67 -13 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 41,747,307.59 1.18% 25,074,600.75 0.69% 0.49% 应收账款 46,316,102.54 1.3% 75,160,726.95 2.07% -0.77% 存货 151,757,750.58 4.27% 318,083,874.61 8.77% -4.5% 长期股权投资 8,922,314.10 0.25% -0.25% 固定资产 2,665,638,223.92 75.05% 2,856,112,421.67 78.77% -3.72% 在建工程 20,116,404.90 0.57% 41,027,942.48 1.13% -0.56% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 350,000,000.00 9.85 151,000,000.00 4.16 5.69 长期借款 366,000,000.00 10.09 -10.09 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 衍生金融资产 357,850.00 3,121,309.44 上述合计 357,850.00 3,121,309.44 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 （一）一体化产业链优势 公司拥有的 300MW 热电机组为电石的生产提供了电力，自产 46 万吨电石又为下游产品聚氯乙烯提供 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 18 了生产原料，形成了以地方煤炭资源为依托、以电力生产为基础、以聚氯乙烯和烧碱生产为核心、废物综 合利用为一体的产业链。 （二）技术装备优势 公司离子膜烧碱采用世界上先进的高电流密度自然循环电解槽，电解槽离子膜采用杜邦第四代全氟离 子交换膜；盐水工序采用膜法除硝技术；固体烧碱采用瑞士博特公司煤熔盐降膜蒸发技术；DCS 控制系统 采用美国爱默生公司技术；聚合装置采用单台 108m³反应釜，聚合工序采用热水入料工艺技术。上述技术 和装备在降低生产成本、环境保护发挥了显著的作用。 （三）循环经济优势 采用超滤反渗透技术，氯碱生产线的用水实现了闭路循环；利用电石渣制取固体脱硫剂，减少了废渣 排放；利用了电石炉净化后的一氧化碳烧制白灰及制取蒸汽，降低了废气排放，达到了国家废气排放标准。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 0.00 130,310,000.00 100 （2）持有金融企业股权情况 不适用 （3）证券投资情况 不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 19 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 PVC期货 - 否 套期保值 500 万元 额度 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 1883.39 - 0 0 312.13 衍生品投资资金来源 公司进行 PVC 套期保值业务的资金为公司自有资金 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 2011 年 8 月 15 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 2011 年 9 月 15 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 公司建立了完备的风险控制制度，PVC 的套期保值业务开仓保证金不超过 5,000 万元，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及现金流风险进行了 充分的评估和有效控制；公司制订 PVC 期货套期保值业务方案，规范履行审核、 审批程序，严格按照审核后的套保方案操作。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 公司利用比率分析法对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系 被指定的会计期间内非高度有效，故将该金融工具确定为交易性金融资产或负债。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 没有发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 独立董事对公司 PVC 套期保值业务专项意见如下：1．公司开展 PVC 期货套期保 值业务的审批程序符合国家相关法律、法规的要求。2．公司已建立了套期保值组 织机构，制定了《套期保值内部控制制度》，明确了业务操作流程、审批流程，PVC 套期保值业务严格按照制度的规定进行操作。 （3）委托贷款情况 不适用 3、募集资金使用情况 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 20 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 青山宾馆 子公司 酒店 住宿、餐饮 500 万元 人民币 22,792,302.15 14,081,272.61 19,799,543.36 -3,012,652.88 -2,998,595.69 特种树脂公司 子公司 化工 特种树脂生产及销 售 7,150 万元人民 币 威宁公司 参股公司 化工 活性炭 930 万美元 27,763,682.66 10,460,488.63 0.00 0.00 0.00 昊凯生物 参股公司 化工 L 乳酸 17,067 万元人民 币 612,930,194.36 40,173,077.50 333,000.00 -49,045,800.00 -49,045,800.00 主要子公司、参股公司情况说明 2013 年 8 月 13 日，公司召开了第六届董事会第七次会议审议通过了《关于拟处置全资子公司宁夏石 嘴山市青山宾馆有限责任公司的议案》。2014 年 1 月 2 日，公司召开了第六届董事会第十次会议审议通过 了《关于以公开挂牌方式出售全资子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 100%股权的议案》，并经 2014 年度第一次临时股东大会批准。目前，公司正在开展青山宾馆股权出售相关事项。 2012 年 12 月 31 日，公司 2012 年度第五次临时股东大会审议批准了《关于注销全资子公司宁夏英力 特特种树脂有限公司的议案》，同意公司吸收合并全资子公司特种树脂公司。公司以 2013 年 1 月 1 日为 基准日，吸收合并特种树脂，其资产、负债、业务、人员整体并入公司。截止报告期末，其法人资格已注 销。该吸收合并行为对公司合并会计报表无实质性影响。 威宁公司系由公司、美国中国工业和技术投资公司（现威利国际企业有限公司）共同投资组建，其中： 公司出资占 30%，威利国际企业有限公司出资占 70%。威宁公司成立后，因外方股东出资长期不到位，威 宁公司流动资金匮乏，始终处于断续生产状态，2006 年至今处于停产状态。2007 年末，公司全额计提长 期股权投资减值准备。2012 年 4 月 16 日，宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2010）银民商外初字第 3 号民事判决书判决准许威宁公司解散。2013 年 8 月 26 日，宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院指定 成立清算组。截止报告期末，威宁公司清算尚未结束。 昊凯生物由公司、宁夏电力投资有限公司、凯发高科技公司共同出资建立，其中出资占比 10%。昊凯 生物主要为生产、销售玉米淀粉、L-乳酸。其中 L-乳酸项目自 2008 年 9 月调试以来，至今未能达到竣工 验收要求，项目一直未能投产；淀粉生产线于 2011 年停产至今。昊凯生物自身现金流已趋于枯竭。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 21 2012 年 6 月，昊凯生物与华北制药河北维尔康有限公司签署并购工作备忘录，完成尽职调查、资产评 估工作，此后该事项一直处于停滞状态。除此外，昊凯其他资产重组亦无实质性进展。截止报告期末，昊 凯生物重组事项无进展。出于谨慎性原则，公司对昊凯生物股权投资全额计提减值准备。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处 置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 宁夏英力特特种树脂有限公司 优化资源配置，降低经营成本。 吸收合并 无 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 固原盐化工循环经 济示范区项目 - 604.74 3,384.58 已停止前期工作 - 10 万吨氯乙烯单体 技改项目 - 119.11 584.84 继续开展前期工作 - 合计 - 723.85 3,969.42 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2011 年 01 月 18 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 第五届董事会第十六次会议决议公告（2011-004） 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 氯碱行业产能过剩现象依然严重，供过于求的矛盾在短期内不会改变，中央提出大力推进产业结构调 整，我国经济仍保持平稳发展态势，为氯碱行业的发展奠定了基础。 从行业竞争格局来看，规模较小、产业链不完整、远离资源富集区、生产装置落后的企业将逐步被淘 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 22 汰出市场；提高产业集中度、加快产业结构调整、企业兼并重组，将会成为氯碱行业发展的新特点。从行 业发展趋势来看，国家积极稳妥推进城镇化建设政策，将会有效扩大市场需求，为行业发展和公司效益提 升提供了有力的支撑。 （二）公司发展战略 公司继续实施“打造中国最具竞争力的氯碱化工企业”的战略目标，以电力为基础，以氯碱产业为主导， 实施产业升级改造工程，提高自动化水平，降低能耗与用工成本，实现公司的清洁发展；继续完善一体化 产业链,调整产品结构，大力发展特种树脂，更加注重发展质量和发展效益，促进公司健康可持续发展。 （三）经营计划 2014 年公司经营计划如下： 产量计划：生产电石（折 300L/Kg）465,000 吨，石灰氮 22,750 吨，双氰胺 3,920 吨，聚氯乙烯树脂 227,000 吨，32%碱 195,000 吨，48%离子膜碱 100,000 吨，99%片碱 41,000 吨，糊树脂 45,000 吨。 营业收入计划：209,212.40 万元。 为落实 2014 年公司经营计划，公司将以“夯实安全基础，做实成本管理，强化市场意识，优化员工 结构，统筹项目建设，加强节能减排，增强文化活力”为核心，以“抓对标、提效率、保增长”为主线， 开展好年度各项工作。 一是抓好安全管理。深入贯彻“三零”要求，坚持对不安全因素的“零容忍”，保证生产过程“零隐患”， 实现安全“零事故”。开展安全管理对标，吸收消化行业推广的安全生产新理念、新机制、新方法；提升对 重大安全风险的科学评价与控制能力，引进“危险与可操作性分析（HAZOP）”技术；强化事故隐患排查治 理，狠反习惯性违章；强化源头控制，严格对材料供应、外协施工和劳务单位从业资质审查，开展外协和 劳务单位的安全标准化建设，落实安全主体责任；总结推广安全培训、案例教育、应急演练的有效经验与 方法，着力提升员工的安全意识和安全应急响应能力。 二是抓好节能降耗。深挖各产品成本潜力，抓好对标工作，按照电石清洁生产国家标准，努力降低各 项消耗指标，严格控制期间费用。围绕年度节能降耗目标，深入推进生产标准化、精细化管理。推进能源 管理体系建设，开展节能项目规划设计，推行节能工艺和设备应用；充分发挥技术中心、“创新工作室”在 技术创新，产品结构调整方面的作用，在技术层次、经济指标方面有所突破。 三是抓好物资、物流管理。降本提质，确保全年大宗原辅材料、备品备件采购成本持续下降，为生产 单位挖潜提效提供有力支撑；加强物流管理，最大限度降低物流成本。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 23 四是抓好营销管理。调整销售结构，提高终端客户比例；拓宽营销渠道，开展“电子盘”交易、网上销 售；完善营销机制，开展品牌打造工作，提升公司收益。 （四）未来的资金需求情况 2014 年，公司重点保障正常生产经营、技术改造项目方面的资金需求。资金主要来源为自有资金，还 将通过银行贷款、委托贷款等融资渠道，获取实现公司发展所需资金。 （五）可能面对的风险因素及对策 1．安全风险因素及对策 风险：公司属于化工行业，产品具有易燃、易爆、有毒、有害的生产特点。近年来，公司狠抓安全管 理，安全总体形势平稳。但是，如在生产过程中管理不到位、出现不可抗力等情况，将会对员工人身安全、 公司财产带来不利影响。 对策：严格开展安全标准化达标工作，继续完善职业健康安全管理体系，加强安全监督管理体系，加 强危险源的识别与控制，降低和消除安全隐患，提升人的安全、设备安全和现场安全管理水平，实现安全 风险全过程控制。 2．环保风险因素及对策风险：公司认真履行社会责任，严格执行有关环境保护的法律法规，生产经 营过程中的“三废”经过处理，均达到了国家排放标准。随着国家节能减排政策的深入推进，环保力度的加 大，有关标准和要求可能会发生变化，公司如不能及时适应相应的变化，生产和发展将会受到限制。 对策：公司将加强对国家环保政策的研究，提高预见性以控制环保政策风险的影响；继续完善环境 管理体系，加强环境因子的识别与控制，加大环保设施的升级改造，提升环保装置的技术水平 实现环保 全风险的全过程控制。 3．技术风险因素及对策 风险：公司所属化工原材料及化学制品制造行业为基础化工行业，技术相对比较成熟，但随着同行产 品技术质量指标的不断提高，公司如不能持续的加强生产技术的研发和改造，将会在一定程度上削弱公司 产品的竞争力。 对策：公司将继续实施技术创新战略，增强公司发展后劲。一方面加强科技投入，加大科技人才的引 进和使用工作，增强科技创新意识和提高技术创新能力；另一方面，继续加强技术改造，促进产品和技术 的升级换代，不断提高产品竞争力。 4．经营风险因素及对策： 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 24 风险：国内氯碱行业产能过剩，市场竞争激烈，虽然公司具有一定的成本优势，但随着集中度提高， 公司成本优势将会逐步减弱，如不能及时调整发展模式，将会加大公司经营风险。对策：研究开发延伸产 品，优化产品结构；深度挖潜，节能降耗，降低成本，控制经营风险，提高盈利能力。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 不适用 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司重视对投资者的合理回报，2012 年，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》和宁夏证监局《关于进一步落实现金分红有关事项的通知》（宁证监发【2012】118 号）的文 件精神及《公司章程》的规定，公司董事会综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金 成本以及外部融资环境等因素，于 2012 年 7 月 12 日第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于修改 公司章程的议案》、《关于未来三年（2012 年-2014 年）股东回报规划》以及《关于股东回报规划事宜的 专项论证报告》等议案，独立董事发表了独立意见。为进一步征求中小股东诉求，保障中小股东的合法权 益，公司于 2012 年第三次临时股东大会上提交审议了《关于修改<公司章程>的议案》。《公司章程》第 一百五十五条明确规定了公司的利润分配政策、利润分配的条件、利润分配的决策程序等。按照《公司章 程》的相关规定，公司制订了 2013 年年度分配预案，独立董事发表了独立意见，该议案已经公司第六届 董事会第十二次会议审议通过，需提交 2013 年年度股东大会审议。公司报告期利润分配预案及资本公积 金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 25 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1．2011 年年度利润分配方案 2011 年度未实施利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 2．2012 年年度利润分配方案 以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本 303,087,602 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），本次利润分配不进行资本公积金转增股本。 3．2013 年年度利润分配方案 以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本 303,087,602 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含 税），本次利润分配不进行资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 30,308,760.20 77,011,964.74 39.36 2012 年 15,154,801.10 30,365,616.96 49.91 2011 年 0.00 137,379,606.14 0 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 分配预案的股本基数（股） 303,087,602 现金分红总额（元）（含税） 30,308,760.20 可分配利润（元） 77,011,964.74 现金分红占利润分配总额的比例（％） 39.36 现金分红政策： 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 26 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80 ％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所审计，公司 2013 年度合并净利润 77,011,964.74 元，按照《公司章程》的规定，按母公司净利润的 10% 提取法定盈余公积 9，303，598.42 元，加上 2013 年期初未分配利润 431,914,045.26 元，减去分配 2012 年股利 15,154,380.10 元，期末可供分配利润为 484,468,031.48 元。2013 年年度利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 303,087,602 股为基数，每 10 股向全体股东派发现金股利 1 元（含税）。本次利润分配不进行资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转 下年度。 十六、社会责任情况 公司积极履行社会责任，自2008年度以来每年均公开披露社会责任报告，报告全文详见巨潮资讯网 （）。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 报告期内，公司完善了《环境保护管理制度》、《突发环境事件应急预案》，投入环保资金 4558.14 万 元，主要用于环境污染防治设施运行维护及“三废”综合治理和持续改进。公司环保设施运行正常，电石 炉除尘采用覆膜布袋除尘，废气排放符合国家排放标准；污水采用化学法和物化法组合工艺，有机水全部 回用；废物电石渣用于电厂烟气脱硫。 报告期内，根据石嘴山市环保局要求，公司将污染物在线监测系统数据及时上传至公司网站进行信息 公开，有效地执行了在线监测日监测制度和信息公开制度。 报告期内，公司从危险废物产生、贮存、处置等各个环节，严格按照《工业企业危险废物规范化管理 检查表》内容标准要求，对基础资料、台账及管理制度进行了完善；对危险废物严格按照《危险废物转移 联单管理制度》进行申报、报批，处置，危险废物均由资质齐全的处置单位处置，确保了危险废物按照国 家规定 100%安全处置。 报告期内，公司排放污染物各项指标均符合国家标准，达标排放。各项运行指标均符合要求。 报告期内，公司未发生环境污染事故，公司污染物防治设施运行正常。 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 2013 年 4 月 26 日，公司参加宁夏证监局与深圳证券信息有限公司联合举办“宁夏上市公司 2012 年度 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 27 集体业绩说明会”活动，公司总经理胡占东先生、副总经理兼董事会秘书李学军先生就公司生产经营情况 以及公司 2012 年业绩情况对部分投资者的提问做出了解答。 报告期内，公司积极配合宁夏上市公司协会开展投资者教育活动，现场接待投资者 69 人，增进了投 资者对公司的了解。 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 四、破产重整相关事项 无 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 28 2、出售资产情况 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万 元） 本期初起至出 售日该资产为 上市公司贡献 的净利润（万 元） 出售对公司的 影响（注 3） 资产出售为上 市公司贡献的 净利润占净利 润总额的比例 (%) 资产出售定价 原则 是否为关联交 易 与交易对方的 关联关系（适 用关联交易情 形） 披露日期 披露索引 北京天利诚信 建筑物拆除有 限公司、上海 良凯废旧物资 回收有限公司 3 万吨聚氯乙 烯装置、精制 双氰胺装置、 石灰氮装置、 电石炉装置的 设备、房屋 2013 年 8 月 6 日 1,057.27 0 增加当期营业 外收入 457.58 万元，增加净 利润 343.18 万 元 4.46 公开挂牌 否 2013 年 08 月 07 日 巨潮咨询网 《关于关停资 产出售的进展 公告》 （2013-032） 关于关停资产 房屋拆除的进 展公告 （2013-037） 3、企业合并情况 2012年12月31日，公司2012年度第五次临时股东大会审议批准了《关于注销全资子公司宁夏英力特特种树脂有限公司的议案》，同意公司吸收合并 全资子公司特种树脂公司。公司以2013年1月1日为基准日，吸收合并特种树脂，其资产、负债、业务、人员整体并入公司，法人资格注销。该吸收合并 行为对公司合并会计报表无实质性影响。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 29 六、公司股权激励的实施情况及其影响 无 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易结 算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 南京龙源环保有 限公司 同受中国国电 集团控制 采购资产 采购固定资产 市场价 30.93 30.93 0.65 转账、票据 30.93 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 宁夏英力特物流 有限责任公司 同一母公司 接受服务 运输代理 市场价 177.72 177.72 100 转账、票据 177.72 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 国电新能源技术 研究院 同受中国国电 集团控制 接受服务 技术服务 市场价 127.36 127.36 100 转账、票据 127.36 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 宁夏元嘉电力燃 料有限公司 同一母公司 采购商品 及接受服 务 运输代理及采 购燃煤 市场价 3,544.66 3,544.66 3.09 转账、票据 3,544.66 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 宁夏英力特煤业 有限公司 同一母公司 采购商品 采购燃煤 市场价 1,595.12 1,595.12 1.39 转账、票据 1,595.12 2013 年 4 月 18 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-018) 国电石嘴山第一 发电有限公司 同受中国国电 集团控制 采购商品 采购蒸汽 市场价 13.21 13.21 100 转账、票据 13.21 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 30 告》(2013-041) 国电科学技术研 究院 同受中国国电 集团控制 接受服务 技术鉴定服务 市场价 28.30 28.3 14.47 转账、票据 28.30 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 南京电力设备质 量性能检验中心 同受中国国电 集团控制 接受服务 技术鉴定服务 市场价 17.92 17.92 9.16 转账、票据 17.92 2013 年 2 月 28 日 远光软件股份有 限公司 母公司高管担 任董事的关联 企业 采购资产 采购软件 市场价 154.72 154.72 66.08 转账、票据 154.72 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公 告》(2013-041) 烟台龙源电力技 术股份有限公司 同受中国国电 集团控制 采购资产 采购固定资产 市场价 499.92 499.92 10.58 转账、票据 499.92 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公 告》(2013-041) 北京国电龙源环 保工程有限公司 同受中国国电 集团控制 出售商品 出售电石渣 市场价 1,343.87 1,343.87 100 转账、票据 1,343.87 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 宁夏英力特河滨 冶金有限公司 同一母公司 出售商品 销售酸碱、消 防费 市场价 9.74 9.74 0.04 转账、票据 9.74 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 国电宁夏太阳能 有限公司 同受中国国电 集团控制 出售商品 销售蒸汽 市场价 44.57 44.57 0.19 转账、票据 44.57 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 国电石嘴山第一 发电有限公司 同受中国国电 集团控制 出售商品 销售盐酸、液 碱 市场价 3.50 3.5 0.02 转账、票据 3.50 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公 告》(2013-041) 国电宁夏石嘴山 发电有限责任公 司 同受中国国电 集团控制 出售商品 销售盐酸、液 碱 市场价 3.20 3.2 0.01 转账、票据 3.20 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公 告》(2013-041) 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 31 青铜峡铝业发电 有限责任公司 同一母公司 出售商品 销售液氯、盐 酸 市场价 13.25 13.25 0.06 转账、票据 13.25 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网-《关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公 告》(2013-041) 国电中国石化宁 夏能源化工有限 公司 同一母公司 出售商 品、提供 劳务 材料款、服务 费 市场价 960.12 960.12 3.91 转账、票据 960.12 2013 年 2 月 28 日 巨潮资讯网-《关于预计 2013 年年度日常关联交易的公 告》(2013-007) 合计 -- -- 8,568.11 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其 他交易方）进行交易的原因 上述关联交易系本公司正常的生产经营所需，主要是向关联方采购生产所需的原材料、接受劳务、销售商品等，上述 关联交易为持续经常性的关联交易。 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易对公司独立性没有影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司不存在对关联方的依赖 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 在报告期内的实际履行情况（如有） 公司按类别对 2012 年发生的日常关联交易进行了总金额预计，实际执行情况已在上表列示，均在预计范围之内。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 不适用 3、共同对外投资的重大关联交易 不适用 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 32 5、其他重大关联交易 关联方存款 存款机构 年初存款 本年存入 本年支出 年末存款 存款利息收入 国电财务有限公司 22,073,861.86 1,129,197,942.86 1,111,212,841.66 40,058,963.06 238,208.22 石嘴山银行股份有限公司 303,590.19 1,147,023,159.71 1,147,326,749.90 25,455.84 合 计 22,377,452.05 2,276,221,102.57 2,258,539,591.56 40,058,963.06 263,664.06 关联方委托贷款 委贷方 受托方 借款人 年初余额 年末余额 委贷利息支出 国电英力特能源化工公司 股份有限公司 石嘴山银行股份有限公司 本公司 175,000,000.00 14,356,666.66 合 计 175,000,000.00 14,356,666.66 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 1 日，公司控股股东国电英力特集团通过石嘴银行向本公司提供委托 贷款 35,000 万元，公司共支付国电英力特集团委托贷款利息 1435.67 万元，支付石嘴山银行委托贷款手续 费 7 万元。 报告期内，公司取得石嘴山银行股份有限公司存款利息 2.55 万元，期末存款余额 0 万元。 2013 年 4 月 15 日，公司与国电财务有限公司（以下简称“财务公司”）签署了《金融服务协议》，约 定由财务公司为公司提供存款、结算、贷款、融资租赁、委托贷款、办理票据承兑及贴现等金融服务。公 司与财务公司的实际控制人均为中国国电集团公司，本次交易构成了关联交易。2013 年 4 月 16 日，公司 第六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司与国电财务有限公司签署<金融服务协议>暨关联交易的议 案》，该议案经 2013 年 5 月 7 日召开的公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，公司取得 存款利息 23.82 万元，期末国电财务有限公司存款余额 4005.90 万元。 报告期内，根据深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 37 号一涉及财务公司关联存贷款等金融业 务的信息披露》的规定，公司在 2013 年上半年对国电财务有限公司进行了风险评估，形成了评估报告。 详见巨潮资讯网《关于 2013 年上半年与国电财务有限公司关联存贷款等金融业务风险评估报告》。 截止2013末，公司查验了国电财务有限公司相关资质，关注了国电财务有限公司财务状况，评估了 过财务有限公司业务与财务风险。认为国电财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营 业执照》；未发现中航财司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规 定的情形，国电财务有限公司的资产负债比例符合该办法的要求规定； 国电财务有限公司 2013 年度严 格按照中国银行监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令[2004]第 5 号）及《关 于修改<企业集团财务公司管理办法>的决定》（银监会令 [2006] 第 8 号）之规定经营，国电财务有限 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 33 公司的风险管理不存在重大缺陷，公司与国电财务有限公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存 在风险问题。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站 名称 关于公司预计 2013 年年度日常关联交易的公告 2013 年 02 月 28 日 巨潮资讯网 关于预计 2013 年公司与石嘴山银行股份有限公司关联交易的公告 2013 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 关于公司与国电财务有限公司签署《金融服务协议》暨关联交易的公告 2013 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 关于预计 2013 年公司与宁夏英力特煤业有限公司日常关联交易公告 2013 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 关于 2013 年上半年与国电财务有限公司关联存贷款等金融业务风险评估报告 2013 年 08 月 15 日 巨潮资讯网 关于增加 2013 年度日常关联交易事项的公告 2013 年 10 月 24 日 巨潮资讯网 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 公司及其控股子公司不存在累计和当期对外担保的情况。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 34 3、其他重大合同 不适用 4、其他重大交易 不适用 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 国电集团 关于避免与宁夏英力特化工股份有限公司存在同 业竞争关系的承诺函（详见公司 2014-007 公告） 2010 年 12 月 18 日 长期有效 履行中 国电英力特集团 关于避免与宁夏英力特化工股份有限公司存在同 业竞争关系的承诺函（详见公司 2014-007 公告） 2010 年 12 月 18 日 长期有效 履行中 国电英力特集团 承诺本次认购的股份自本次新增股份上市之日起 36 个月内不得转让（详见公司 2014-007 公告） 2012 年 04 月 20 日 限售期为 36 个月 履行中 承诺是否及 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 无 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 35 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司于 2013 年 3 月 22 日召开的 2012 年度股东大会审议通过了《关于拟续聘中瑞岳华会计师事务所 为公司 2013 年年度审计单位的议案》，同意续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2013 年度财务审 计机构。由于中瑞岳华会计师事务所与国富浩华会计师事务所合并成立瑞华会计师事务所，合并后原中瑞 岳华会计师事务所的员工及业务转移到瑞华会计师事务所，为保持财务审计的连续性，聘请瑞华会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司提供 2013 年度审计服务，支付审计费用 35 万元。《关于变更 2013 年度财务审 计机构的议案》，聘请瑞华会计师事务所为公司 2013 年度审计机构事项，经过了董事会审计委员会对该 事项的同意，独立董事发表了事前认可意见，公司第六届董事会第九次会议审议通过，并经 2013 第二次 临时股东大会审议批准。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2013 年 3 月 22 日召开的 2012 年度股东大会审议通过了《关于拟续聘中瑞岳华会计师事务所 为公司 2013 年年度内部控制审计单位的议案》，同意续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2013 年 度内部控制审计机构。 由于中瑞岳华会计师事务所与国富浩华会计师事务所合并成立瑞华会计师事务所，中瑞岳华会计师事 务所法律主体注销，公司聘请众环海华会计师事务所有限责任公司为 2013 年度内部控制审计机构，支付 内控审计费用为 17.5 万元。该事项经过了董事会审计委员会对该事项的同意，独立董事发表了事前认可意 见，公司第六届董事会第九次会议审议通过，并经 2013 第二次临时股东大会审议批准。 报告期内，南京证券股份有限公司为公司 2012 年非公开发行股票的保荐承销机构，履行持续督导义 务。报告期内，公司没有支付费用。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 36 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用 十四、其他重大事项的说明 报告期内，公司收到宁夏回族自治区物价局《关于宁夏英力特化工股份有限公司 2×150MW 电价问题 的函》（宁价商发【2013】101 号），根据文件精神，自 2014 年 1 月 1 日起，公司 2×150MW 自备热电机 组所发电量不通过公网输送，而是直接并入公司低压母线向负荷侧供电，不再采用“全上全下”结算模式； 公司 2×150MW 自备热电机组将继续按电价批复文件向宁夏电力公司缴纳政府性基金及附加和系统备用 费。国网宁夏电力公司应按照并网协议或者合同提供电压、频率支撑等辅助服务，并在公司 2×150MW 自 备热电机组设备检修或事故期间，负责保证其正常的电力供应。公司 2×150MW 自备热电机组结算方式变 更后，采用成本结转法核算电石及 PVC 成本。根据公司年度发电量计算，预计每年减少营业收入、成本 各 4.6 亿元左右，对公司利润不产生影响。公司于 2013 年 12 月 21 日，披露了《关于 2×150MW 热电机组 电量结算方式变更的公告》（2013-049）。 十五、公司子公司重要事项 2013 年 8 月 13 日，公司召开了第六届董事会第七次会议审议通过了《关于拟处置全资子公司宁夏石 嘴山市青山宾馆有限责任公司的议案》。2014 年 1 月 2 日，公司召开了第六届董事会第十次会议审议通过 了《关于以公开挂牌方式出售全资子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 100%股权的议案》，并经 2014 年度第一次临时股东大会批准。目前，公司正在开展青山宾馆股权出售相关事项。 2012 年 12 月 31 日，公司 2012 年度第五次临时股东大会审议批准了《关于注销全资子公司宁夏英力 特特种树脂有限公司的议案》，同意公司吸收合并全资子公司特种树脂公司。公司以 2013 年 1 月 1 日为 基准日，吸收合并特种树脂，其资产、负债、业务、人员整体并入公司，法人资格注销。该吸收合并行为 对公司合并会计报表无实质性影响。 十六、公司发行公司债券的情况 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 37 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 126,026,470 41.58 126,026,470 41.58 1、国家持股 2、国有法人持股 126,026,470 41.58 126,026,470 41.58 二、无限售条件股份 177,061,132 58.42 177,061,132 58.42 1、人民币普通股 177,061,132 58.42 177,061,132 58.42 三、股份总数 303,087,602 100 303,087,602 100 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行 2012 年 03 月 29 日 13.60 126,026,470 2012 年 04 月 20 日 126,026,470 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2011年12月23日，中国证监会发行审核委员会审核通过公司非公开发行股票的申请，2012年3月23日，中国证监会核 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 38 发《关于核准宁夏英力特化工股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]390号），公司于2012年3月29日非公 开发行共向2名发行对象合计发行126,026,470股，2012年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管 手续，2012年4月20日起在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 不适用 3、现存的内部职工股情况 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 26,596 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 26,314 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 国电英力特能源 化工集团股份有 限公司 国有法人 51.25 155,322,687 - 115,879,412 39,443,275 厦门象屿集团有 限公司 国有法人 3.35 10,147,058 - 10,147,058 冻结 10,000,000 银川新源实业有 限公司 境内非国 有法人 1.94 5,884,170 - 5,884,170 庄超伟 境内自然 人 0.35 1,074,565 -484,897 1,074,565 宁夏电力集体资 产投资集团有限 公司 境内非国 有法人 0.33 1,000,000 - 1,000,000 中国工商银行－ 宝盈泛沿海区域 增长股票证券投 资基金 境内非国 有法人 0.33 1,000,000 -8,776,056 1,000,000 李明广 境内自然 人 0.28 845,519 845,519 845,519 中海信托股份有 境内非国 0.28 834,200 - 834,200 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 39 限公司－保证金 1 号 有法人 莫海 境内自然 人 0.24 718,665 718,665 718,665 王倩华 境内自然 人 0.2 616,000 616,000 616,000 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 3） 厦门象屿集团有限公司：2012 年 4 月 20 日，公司非公开发行股票 126,026,470 股在深 圳证券交易所上市，厦门象屿集团有限公司持有 10,147,058 股，限售期为 2012 年 4 月 20 日至 2015 年 4 月 20 日。 上述股东关联关系或一致行 动的说明 前十名股东中，国电英力特集团持有银川新源实业有限公司 27.91%的股权，为新源实 业的参股股东，存在关联关系，但不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行 动人。其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售 条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国电英力特能源化工集团股份有限公司 39,443,275 人民币普通股 39,443,275 银川新源实业有限公司 5,884,170 人民币普通股 5,884,170 庄超伟 1,074,565 人民币普通股 1,074,565 宁夏电力集体资产投资集团有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 李明广 845,519 人民币普通股 845,519 中海信托股份有限公司－保证金 1 号 834,200 人民币普通股 834,200 莫海 718,665 人民币普通股 718,665 王倩华 616,000 人民币普通股 616,000 方婷 593,400 人民币普通股 593,400 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，国电英力特集团持有银川新源实业有限 公司 27.91%的股权，为新源实业的参股股东，存在关联 关系，但不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。其他股东之间，未知是否存在关联关系，也 未知是否属于一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 40 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 国电英力特能源化工集团 股份有限公司 冯树臣 2000 年 06 月 15 日 71501138-7 96,215.10 万元 向化工、煤炭、电力、 冶金、建材、物流、商 业贸易、证券领域的投 资；房屋、设备租赁 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 2013 年，英力特集团全年实现收入总额 44.04 亿元，实现净利润 2.47 亿元，总资产 241.19 亿 元，净资产 93.04 亿元。英力特集团未来发展战略：将国电英力特建设成为宁夏最具竞争力的 旗舰型企业之一；将国电英力特建设成技术先进、管理卓越、文化优秀的现代化大型能源化工 产业集团。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 中国国电集团公司 乔保平 2002 年 12 月 29 日 71093106-1 1,200,000 万元 电力、热力的生产、建 设、经营 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 2012 年度营业收入为 2324.87 亿元，利润总额为 77.05 亿元（合并报表口径，经审计） 2012 年末资产总额为 7258.25 亿元，所有者权益为 1167 亿元（合并报表口径，经审计） 2012 年度经营活动现金流为 387.85 亿元。公司继续深入贯彻落实科学发展观，确立“以大力发 展新能源引领企业转型，建设一流综合性电力集团”的战略目标。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 持有龙源电力（H）58.44%股份；持有长源电力 37.39%股份。实际控制国电电力 52.53%股份； 实际控制国电科技环保集团股份有限公司 78.4%股份；实际控制内蒙古平庄能源股份有限公司 61.42%股份；实际控制宁夏英力特化工股份有限公司 51.25%股份；实际控制烟台龙源电力技 术股份有限公司 42%股份。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 41 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 无 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用 其他情况说明 无 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 秦江玉 董事长 现任 男 47 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 胡占东 董事、总经理 现任 男 54 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 成璐毅 董事 现任 男 52 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 是建新 董事 现任 男 44 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 赵晓莉 董事 现任 女 45 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 孙 敏 董事 现任 男 55 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 刘万毅 独立董事 现任 男 50 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 徐敬旗 独立董事 现任 男 45 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 李 铎 独立董事 现任 男 45 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 王淑萍 监事会主席 现任 女 50 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 林 华 监事 现任 男 45 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 卢 琦 监事 现任 男 51 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 杨杏萍 监事 现任 女 43 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 马向东 监事 现任 男 56 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 徐安龙 副总经理 现任 男 39 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 唐新军 财务总监 现任 男 43 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 李学军 董秘、副总经理 现任 男 39 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 陈翠兰 副总经理 现任 女 44 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 解传明 副总经理 现任 男 46 2012 年 08 月 28 日 2015 年 08 月 28 日 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事 秦江玉，男，汉族，1966年3月出生，中共党员，硕士，高级工程师，高级经济师。2002年5月至2004 年10月先后担任公司常务副总经理、总经理，2004年10月至今任董事，2004年10月至2009年3月、2009年 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 43 12月至今任公司董事长。 股东单位及控股子公司任职情况：2004年9月至今任国电英力特集团总经理。 胡占东，男，汉族，1959年3月出生，中共党员，大专学历，高级工程师。1999年至2003年任宁夏金 昱元化工有限公司副总经理，2003年至2005年3月任公司氰胺分公司经理，2005年3月至2009年4月任公司 副总经理，2009年4月至2012年3月任公司常务副总经理，2009年12月至今任公司董事，2012年3月至今任 公司总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 成璐毅，男，汉族，1961年2月出生，中共党员，硕士，高级政工师。2000年6月至2005年6月任英力 特集团副总经理，2005年6月至今任国电英力特集团党委书记、副总经理，2006年8月至今任公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：2005年6月至今任国电英力特集团党委书记、副总经理。 是建新，男，汉族，1969年10月出生，中共党员，硕士。2003年8月至2006年10月任公司副总经理， 2006年10月至2012年3月任公司总经理，2007年4月至今任公司董事，2012年3月至今任国电英力特集团副 总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：2012年3月至今任国电英力特集团副总经理。 赵晓莉，女，汉族，1968年2月出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任宁夏电力物资公司主 管会计，宁夏电力公司财务部会计报表汇（合）编专责、资金计划管理专责、资金结算及考核专责，宁夏 电力多经集团公司领导小组筹备办公室财务负责人，现任宁夏电力公司物流服务中心总会计师，2005年8 月至今任公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 孙敏，男，汉族，1958年6月出生，本科学历，经济师。曾任宁夏五金矿产进出口公司总经理，现任 宁夏明迈特科工贸公司总经理，宁夏西大地工贸有限公司董事长兼总经理，2001年4月至今任公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：宁夏明迈特科工贸公司总经理。 刘万毅，男，汉族，1963年2月出生，中共党员，教授，博士。2002年至2004年任宁夏大学化学化工 学院副院长，2004年至今任宁夏大学化学化工学院院长。2009年8月至今任公司独立董事。 社会兼职：中国化学会理事。 徐敬旗，男，汉族，1968年8月出生，中共党员，研究生学历，高级会计师，中国注册会计师，中国 注册资产评估师。2002年至今，在中宇资产评估有限责任公司工作，历任中宇资产评估有限责任公司董事、 常务副总经理、总经理、董事长，同时担任中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司总经理，2009年8 月至今任公司独立董事。 李铎，男，汉族，1968年2月出生，本科学历，律师。1994年6月至今任宁夏金世永业律师事务所律师、 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 44 主任，2009年8月至今任公司独立董事。 社会兼职：银川仲裁委员会仲裁员。 （二）监事 王淑萍，女，汉族，1963年1月出生，中共党员，研究生学历，高级会计师。曾任石嘴山市卫生瓷厂 主管会计、财务科长、总会计师、经营副总经理、总经理、董事长，2002年4月至2009年2月任公司财务总 监，2009年2月至今任国电英力特集团财务产权部主任，2011年7月至今任国电英力特集团副总会计师，2009 年8月至今任公司监事会主席。 股东单位及控股子公司任职情况：国电英力特集团副总会计师、财务产权部主任。 卢琦，男，汉族，1962年12月出生，本科学历，经济师。1993年至2005年在西北证券公司工作，2005 年12月至今任国电英力特集团证券融资部主任，2009年8月至今任公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：国电英力特集团证券融资部主任。 林华，男，汉族，1969年9月出生，本科学历，高级会计师、注册税务师、国际注册内部审计师。1992 年7月至1995年9月任宁夏长城机床厂财务处主管会计，1995年9月至1999年12月任银川五宝床具有限公司 会计主管，1999年12月至2009年5月任北京五联方圆会计师事务所部门经理，2009年05至今任国电英力特 集团监察审计部主任助理，2012年8月至今任公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：国电英力特集团监察审计部主任助理。 杨杏萍，女，汉族，1970年7月出生，中共党员，本科学历，高级人力资源管理师、经济师、政工师。 2002年8月至2010年2月任公司人力资源部主任，2010年2月至今任公司工会主席、纪检委书记，2009年8月 至今任公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司董事长。 马向东，男，汉族，1958年10月出生，中共党员，中专学历，工程师。1992年8月到2002年12月任宁 夏金昱元氯碱化工有限公司副经理，2003年至2010年3月先后任公司氯碱分公司副经理、经理，2010年3月 至今任公司总经理助理，2011年5月至今兼任公司树脂分公司经理，2009年8月至今任公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 （三）高管 胡占东，公司董事、总经理，具体参见本章之董事介绍。 徐安龙，男，汉族，1974年3月出生，中共党员，本科学历，硕士,工程师。1996年7月至1998年8月任 固原供电局电力铁合金公司车间主任，1998年8月至2001年4月任固原供电局电力铁合金公司营销部主任， 2001年4月至2005年1月任宁夏英力特冶金制品有限公司营销部主任，2005年1月至2006年5月任宁夏英力特 冶金制品有限公司总经理，2006年6月至2011年1月任宁夏英力特河滨冶金有限公司总经理，2011年1月至 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 45 今任公司固原盐化工项目经理，2012年3月至今任公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 唐新军，男，汉族，1970年10月出生，中共党员，研究生学历，会计师。2001年2月至2002年5月任国 电英力特集团财务部副主任，2002年5月至2004年11月任公司财务部部长、副总会计师，2004年11月至2010 年8月任宁夏西部聚氯乙烯有限公司总会计师，2009年2月至今任公司财务总监。 股东单位及控股子公司任职情况：无 李学军，男，汉族，1974年4月出生，中共党员，本科学历，高级经济师。1996年至2003年6月在公司 从事调度、统计、计划、质量体系管理工作；2003年7月至2004年10月任公司氰胺分公司计划经济科科长； 2004年11月至2005年7月任公司企业管理部部长；2005年8月至2008年5月任公司总经理助理兼企业管理部 部长；2008年5月至今任公司副总经理；2012年5月至今任公司董事会秘书。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 解传明，男，汉族，1967年10月出生，中共党员，大专学历，工程师。1988年至1998年在宁夏电化厂 担任设备技术员、氯碱分厂副厂长、厂长，1998年至2000年在宁夏日盛精细化工有限公司工作，2000年至 2002年在石嘴山氯碱厂任车间主任，2002年至2004年在公司氯碱分公司任氯碱车间主任，2004年10月至 2010年4月先后任宁夏西部聚氯乙烯有限公司烧碱装置长、调度中心主任、总经理助理，2010年4月至今任 公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无 陈翠兰，女，汉族，1969年1月出生，本科学历，会计师，工程师。1992年8月至1996年12月在石嘴山 第二碳素厂工作，曾任生产科总工艺员、质检科科长、财务科科长，1997年1月至2002年6月任公司水暖器 材厂财务科科长，2002年7月至2003年6月任公司财务科主管会计，2003年7月至2007年8月任氯碱分公司财 务科科长、公司财务部副部长，2007年9月至2010年4月任公司销售分公司副经理、经理，2010年4月至今 任公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 秦江玉 国电英力特集团 总经理 2004 年 09 月 01 日 是 成璐毅 国电英力特集团 党委书记、副总经理 2005 年 06 月 01 日 是 是建新 国电英力特集团 副总经理 2012 年 03 月 13 日 是 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 46 孙 敏 宁夏明迈特科工贸有限公司 总经理 2001 年 01 月 01 日 是 王淑萍 国电英力特集团 副总会计师/财务产 权部主任 2011 年 07 月 01 日 是 卢琦 国电英力特集团 证券融资部主任 2005 年 12 月 01 日 是 林华 国电英力特集团 监察审计部主任助理 2009 年 05 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 是建新 国电宁夏英力特煤基化学有限公司 总经理、党委 书记 2012 年 03 月 13 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）公司董事、监事及高管人员年度报酬的确定依据及决策程序 公司董事会薪酬与考核委员会根据公司《领导班子年薪制考核管理办法》及《董事会薪酬与考核委员 会实施细则》，审查公司高管人员履行职责的情况，并依照考核标准及薪酬政策与方案进行年度绩效考核， 考核结果报董事会审议通过后实施。 董事、监事、独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 （2）报告期末全体现任董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬总额为 217.82 万元。 （3）独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 4 万元（税后）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 秦江玉 董事长 男 47 现任 600,000.00 胡占东 董事、总经理 男 54 现任 347,171.51 347,171.51 成璐毅 董事 男 52 现任 600,000.00 是建新 董事 男 44 现任 550,000.00 赵晓莉 董事 女 45 现任 孙 敏 董事 男 55 现任 刘万毅 独立董事 男 50 现任 44,339.44 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 47 徐敬旗 独立董事 男 45 现任 44,339.44 李 铎 独立董事 男 45 现任 44,339.44 王淑萍 监事会主席 女 50 现任 325,000.00 林 华 监事 男 45 现任 182,000.00 卢 琦 监事 男 51 现任 260,000.00 杨杏萍 监事 女 43 现任 240,379.64 240,379.64 马向东 监事 男 56 现任 173,255.00 173,255.00 徐安龙 副总经理 男 39 现任 312,899.57 312,899.57 唐新军 财务总监 男 43 现任 243,379.64 243,379.64 李学军 董秘、副总经理 男 39 现任 243,379.64 243,379.64 陈翠兰 副总经理 女 44 现任 241,379.64 241,379.64 解传明 副总经理 男 46 现任 243,379.64 243,379.64 合 计 2,178,242.60 2,517,000.00 2,045,224.28 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） □ 适用 √ 不适用 六、公司员工情况 公司严格遵守《劳动法》及相关法律、法规，依法保护员工的合法权益，与员工建立长期、稳定、和 谐的劳动关系。公司依据《公司法》和公司章程的规定，建立并有效实施职工监事选任制度，确保职工在 公司治理中享有充分的权利。公司工会依法积极开展工作，关心和重视职工的合理需求。 员工分类 报告期内，公司员工总数为 2875 人（包含控股子公司）。 1.按职工岗位构成分类： 按岗位分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 2202 43 413 26 191 比例（%） 76.59 1.5 14.37 0.9 6.64 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 48 2.按职工教育程度构成分类： 按教育程度分 研究生以上 大学 大专 中专 中专以下 人数 2 250 939 266 1418 比例（%） 0.07 8.70 32.66 9.25 49.32 3.按职工年龄构成分类： 按年龄结构分类 21岁以下 21-30岁 31-40岁 41-50岁 50岁以上 职工数量 13 744 1061 960 97 比例（%） 0.45 25.88 36.9 33.4 3.37 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 49 （二）员工权益保障 1.劳动合同执行情况 公司严格按照《劳动合同法》和《劳动合同法实施条例》要求，规范劳动用工管理，保护员工合法权 益，构建了和谐稳定的劳动关系，公司全年未发生因劳动关系管理引发的劳动争议。 2.员工薪酬福利 报告期内，公司进一步完善了公司薪酬体系，上调了员工工资标准、中夜班津贴，员工人均工资较上 年增长14.87%；严格按照国家相关法律法规按月足额缴纳各项社会保险及住房公积金；提供符合国家规定 的劳动安全卫生条件和必要的劳动防护用品，为1893名员工做了职业健康体检；签订并严格履行了女职工 特殊权益保护专项集体合同，不存在女职工禁忌性劳动的情况，为701名女职工做了妇科专项检查，发放 了17.67万元女职工卫生用品，保护了女职工的劳动权益。 （三）员工培训情况 报告期内，公司强化教育培训管理工作，有针对性的开展培训，通过多种途径提升员工整体素质，共 投入培训费用311.73万元，完成计划培训86项，培训人数达5216人次；结合公司实际情况，开展“全员安全 资质培训”、电气、质量、班组建设等专业培训，提升管理、专业技术人员的专业素质。通过多种举措推 进继续再教育、职称评定与技能等级鉴定工作，11名员工取得专业技术职称，69名员工获得国家技能等级 认定，33名员工参加学历再提升继续教育，特种作业人员达到持证上岗。 （四）员工社会保险 公司为员工参加了基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金及大 病统筹，并按月足额缴纳。报告期内，为员工缴纳“五险一金”4902.71万元，较上年增长10.52%。 （五）劳务外包情况 公司对非核心技术、辅助性工序进行外包，报告期内共计支付劳务外包费用7849万元。 (六)职工离退休情况 报告期内，公司不存在需要承担费用的离退休职工。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 50 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准 则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不 断提高公司规范运作水平，完善内部控制制度和体系。公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 （一）公司严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》及各专业委员会工作实施细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营层责权分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，确保了内部控制制度的有效执行。 （二）报告期内，公司建立和修订的治理制度如下： 序号 制度名称 最近一次审议通过该 制度的会议届次 披露媒体 披露时间 1 宁夏英力特化工股份有限公司关于制订防 范控股股东及其关联方资金占用制度 2013年6届6次董事会 巨潮资讯网 2013/04/18 截至报告期末，公司治理情况符合上述所建立的制度及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件要求。报告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1.公司治理专项活动开展情况 报告期内，公司开展了内部控制自我评价活动，结合宁夏证监局对公司内控运行现场检查提出的建议， 聘请中介机构对公司内部控制体系进行指导，进一步完善了公司内部控制体系。按照证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 21 号-年度内部控制评价报告的一般规定》编制了内部控制自我评价报告， 众环海华会计师事务所出具内部控制审计报告。报告期内，根据公司实际情况制定了《宁夏英力特化工股 份有限公司防范控股股东及其关联方资金占用制度》、《宁夏英力特化工股份有限公司在国电财务有限公司 存款风险的应急处置预案》等内控制度。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 51 2.内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为规范公司内幕信息知情人管理，加强内幕信息保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正， 2010 年 4 月 14 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使 用人管理制度》，详细内容见 2010 年 4 月 16 日刊登在巨潮资讯网 上的《宁夏英 力特化工股份有限公司内幕信息知情人管理制度》、《宁夏英力特化工股份有限公司外部信息使用人管理制 度》，2012 年 3 月 13 日，公司第五届董事会第二十四次会议审议完善了《内幕信息知情人管理制度》。详 细内容见 2012 年 3 月 15 日刊登在巨潮资讯网 上的《宁夏英力特化工股份有限公 司内幕信息知情人管理制度》。 报告期内，公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作，规范对外报送信息及外部信息使用人使 用本公司信息的行为。公司没有发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息 买卖公司股票的情况，也未受到监管部门的查处和要求整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度 股东大会 2013 年 03 月 22 日 1.审议公司 2012 年年度报告及报告摘要； 2.审议公司 2012 年年度董事会工作报告； 3.审议公司 2012 年年度监事会工作报告； 4.审议公司 2012 年年度财务决算报告； 5.审议公司 2012 年年度利润分配预案； 6.审议公司 2012 年年度募集资金存放与使用情况的 专项报告； 7.审议公司 2013 年年度财务预算报告； 8.审议关于预计 2013 年年度日常关联交易的议案； 9.审议关于拟续聘中瑞岳华会计师事务所为公司 2013 年年度审计单位的议案； 10.审议关于拟续聘中瑞岳华会计师事务所为公司 2013 年年度内部控制审计单位的议案。 审议通过 2013 年 03 月 23 日 证券时报、证券 日报、巨潮资讯 网《2012 年年度 股东大会决议公 告》（2013- 014） 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一 次临时股东 2013 年 05 月 07 日 1.审议关于预计 2013 年公司与宁夏英力特煤业有 限公司日常关联交易的议案； 审议通过 2013 年 05 月 08 证券时报、证券日报、巨 潮资讯网《2013 年度第 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 52 大会 2.审议关于公司与国电财务有限公司签署《金融 服务协议》暨关联交易的议案； 3.审议关于预计 2013 年公司与石嘴山银行股份有 限公司关联交易的议案。 日 一次临时股东大会决议 公告》（2013-026） 2013 年第二 次临时股东 大会 2013 年 12 月 12 日 1.关于变更 2013 年度财务审计机构的议案； 2.关于变更 2013 年度内控审计机构的议案。 审议通过 2013 年 12 月 12 日 证券时报、证券日报、巨 潮资讯网《2013 年度第 二次临时股东大会决议 公告》（2013-047） 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 刘万毅 5 4 1 0 0 否 徐敬旗 5 4 1 0 0 否 李 铎 5 4 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否 独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容 李铎 在公司与国电财务有限公司签署《金融服务协议》暨关联交易、 制订《在国电财务有限公司存款风险的应急处置预案》、对国 电财务有限公司的风险评估报告三事项。 因无法准确评估和判断公司与国电财务有 限公司签订的《金融服务协议》对公司独 立性的实质性影响，故未发表独立意见。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的意见》、《关于加强社会公众 股股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市规则》等相关法律法规的规定，以及《公司章程》 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 53 的要求，认真履行诚实和勤勉义务，维护公司整体利益，独立履行职责，不受公司大股东、实际控制人或 者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，维护中小股东的合法权益不受损害。 公司独立董事针对公司2013年生产经营、财务管理、关联往来、资产收购等情况，在听取相关人员汇 报、主动进行调查、获取作出决策所需的情况和资料的基础上，积极运用自身的专业知识，在董事会上发 表意见，公司采纳了独立董事提出的有关建议，促进了公司董事会决策的科学性和规范性。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会实施细则》履行职责，对增强公 司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。董事会战略委 员会召开了2次会议，审议了关于公司2012年年度报告及摘要、公司2013年半年度报告全文及摘要等议案 议案。 （二）董事会审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会 审计委员会年报工作制度》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，实施了对公司内部控制建立健 全情况进行监督检查, 对年度财务审计情况进行审查等重要工作，履行了以下工作职责： （1）审查和指导财务审计工作 ①认真审阅了公司2012年度、2013半年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的会计 师事务所注册会计师协商确定了公司财务报告审计工作的时间安排； ②在审计注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并对年度财务会计报表出具了 书面审议意见； ③公司审计注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司审计注册会计师就审计过程中发现的问题以 及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； ④公司审计注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，并 对年度财务报表形成书面审议意见； ⑤在会计师事务所出具2012年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对会计师事务所从事本年 度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 54 表决并形成决议。 （2）指导公司内部控制建设工作 ①审查公司2012年度内部控制评价报告，肯定公司内部控制体系比较建立健全并在持续完善，各项 内控制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，较为健全、合理、有效，重点控制活动未存在重 大缺陷、重大问题和重大异常事项，并从内部财务控制及风险管理的角度提出进一步深入开展内部控制建 设工作的指导意见； ②持续关注公司内部控制制度的建立、健全及执行情况，监督检查内部控制的完善有效； ③指导做好开展内部控制审计工作的准备，为全面评估公司内部控制的合理性、完整性及实施有效 性奠定基础。 审计委员会召开了4次会议，审议了关于审议公司2012年年度报告及报告摘要、公司2012年年度财务 决算报告、公司2012年年度内部控制自我评价报告等议案。 （三）董事会薪酬与考核委员履职情况 2013年度，薪酬与考核委员会根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》、《领导班子年薪制考核管 理办法》规定，认真履行职责，依据公司2013年度主要财务指标和经营目标完成情况，对高管人员进行绩 效评价，报公司董事会审议。 报告期内，薪酬与考核委员会召开了3次会议，审议了关于公司2012年年度总经理薪酬考核结果、公 司2013年半年度报告全文及摘要等议案。 (四) 董事会提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会委员根据公司《董事会提名委员会实施细则》规定，认真履行职责，董事会 提名委员会召开了2次会议，审议了关于公司2012年年度报告及摘要、公司2013年半年度报告全文及摘要 等议案。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 2013 年，公司监事会根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《监事会议事 规则》的有关规定，按照确定的年度工作计划，积极开展各项工作。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 55 报告期内，公司共召开 4 次监事会会议，监事会会议决议均在《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯 网（）上进行了公开披露。监事会成员列席了历次董事会，出席了全部的股东大 会。 报告期内，监事会多次深入开展调查研究，对公司生产经营，高管履职情况等事项开展了现场监督检 查，分别与公司总经理、财务总监、董事会秘书及审计部门、财务部门、项目办负责人进行访谈，了解了 公司生产经营、项目建设情况，对公司的生产经营提出了专业意见。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 （一）业务独立 公司具有完全独立和完整的采购、生产、销售等业务体系，不存在受制于公司股东及其他关联方的情 况。 （二）人员独立 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作并领取报酬，未在 持有本公司 5%以上股份的股东及其控制的企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务 相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。 （三）财务独立 公司财务独立，具备完善的财务管理制度与会计核算体系。公司单独开户、独立核算，不存在与其实 际控制人和其他关联方共用银行账户的情形。 （四）机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会及其专门委员会、监事会及总 经理负责的管理层，建立了完整、独立的法人治理结构，并规范运作。建立了符合自身经营特点、独立完 整的组织结构，生产经营场所与其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 （五）资产完整 公司拥有独立的房产、生产设备、无形资产和必要资源。公司资产与发起人资产产权界定清晰，与实 际控制人、主要股东不存在共用资产的情况。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在实 际控制人及其控制的企业占用本公司资金、资产或其他资源的情形。 七、同业竞争情况 公司与控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争的情况。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 56 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《领导班子年薪制考核管理办法》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，高级管理人 员薪酬与经营业绩挂钩。公司高级管理人员实行年薪制，年薪分为月度薪酬和年度薪酬两部分，月度薪酬 占 70%，年度薪酬占 30%。月度薪酬按月领取，高级管理人员年度薪酬由董事会薪酬与考核委员会根据年 度业绩目标完成情况进行考核，考核结果报董事会审议通过后实施。 公司目前尚未实施股权激励。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 57 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据中国证监会、深交所发布的相关规定，2011 年公司建立了相对完善的内部控制体系，以公司内部 控制制度为纲要、以环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控 制制度、内部审计控制制度为基础的完整严密的内部控制制度体系。编制形成了公司《内部控制手册》、 《内部控制评价手册》及内部控制制度汇编，为公司各项业务活动提供具体操作指引，为公司内部控制体 系建设、运行、维护、评价提供指引依据，将建立健全内控的要求全面融入公司管理文化，保障了公司持 续、稳定、健康发展。 2013 年公司继续完善内部控制体系，修订了相关内控制度。审计监察部开展了月度、年度内部控制自 我评价工作。本公司 2013 年度内部控制自我评价报告，已经公司第六届董事会第十二次会议审议通过， 公司聘请的内控审计机构众环海华会计师事务所对公司的内部控制体系运行情况进行了审计，出具了标准 无保留意见的内控审计报告。具体情况请查阅巨潮网公告的《宁夏英力特化工股份有限公司内部控制自我 评价报告》。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导 企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的部门规章和相关 规范性文件的要求，建立了与财务报告相关的内部控制制度，明确了会计核算、报告编制、复核、审批及 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 58 年报差错的责任追究等事项，保证了财务报告内部控制的有效运行。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网-《宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年年度内部控制自我评价报告》 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 众环海华会计师事务所对公司内部控制的有效性发表了意见，认为：宁夏英力特化工股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 11 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网-《2013 年年度内部控制审计报告》众环审字(2014)020562 号 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 12 月 9 日， 公司第五届董事会第十四次会议于审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究 制度》，不断加强工作人员业务知识培训和责任意识，严格执行信息流转、审核、披露程序，确保信息披 露的真实、准确、完整，杜绝信息披露重大遗漏、差错事项的发生。 报告期内，公司未发生年报信息披露重大差错、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告 修正等情况。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 59 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 07 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]第 01470002 号 注册会计师姓名 张大志、任德军 审计报告正文 我们审计了后附的宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“英力特公司”）的财务报表，包括2013 年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及 公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是英力特公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁夏英力特化工 股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 41,747,307.59 25,074,600.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 357,850.00 应收票据 511,363,010.38 183,743,563.46 应收账款 46,316,102.54 75,160,726.95 预付款项 1,879,106.30 5,965,411.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 894,886.96 2,343,650.65 买入返售金融资产 存货 151,757,750.58 318,083,874.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 753,958,164.35 610,729,677.60 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,922,314.10 投资性房地产 固定资产 2,665,638,223.92 2,856,112,421.67 在建工程 20,116,404.90 41,027,942.48 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,260,937.16 88,566,540.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 23,750,927.01 20,610,268.90 其他非流动资产 非流动资产合计 2,797,766,492.99 3,015,239,487.44 资产总计 3,551,724,657.34 3,625,969,165.04 流动负债： 短期借款 350,000,000.00 151,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 245,789,439.64 273,052,772.73 预收款项 77,764,861.80 31,899,892.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,704,322.96 2,518,682.25 应交税费 39,449,975.95 -4,081,383.39 应付利息 609,583.36 1,101,924.97 应付股利 其他应付款 48,628,158.81 37,273,191.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 38,000,000.00 其他流动负债 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 62 流动负债合计 763,946,342.52 530,765,081.01 非流动负债： 长期借款 366,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 43,722,022.34 48,961,164.34 非流动负债合计 43,722,022.34 414,961,164.34 负债合计 807,668,364.86 945,726,245.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 303,087,602.00 303,087,602.00 资本公积 1,878,564,370.05 1,878,564,370.05 减：库存股 专项储备 1,955,788.15 盈余公积 75,980,500.80 66,676,902.38 一般风险准备 未分配利润 484,468,031.48 431,914,045.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 3,551,724,657.34 3,625,969,165.04 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 2、母公司资产负债表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 41,010,081.05 22,122,996.57 交易性金融资产 357,850.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 63 应收票据 511,363,010.38 183,743,563.46 应收账款 44,804,218.89 72,655,255.47 预付款项 1,835,770.30 5,925,411.18 应收利息 应收股利 其他应收款 6,818,369.61 62,466,103.04 存货 151,609,419.94 298,388,165.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 757,440,870.17 645,659,344.92 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,194,404.71 106,266,713.38 投资性房地产 8,487,685.90 固定资产 2,661,330,195.12 2,673,837,756.87 在建工程 20,116,404.90 41,027,942.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 80,849,817.52 72,113,427.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 23,729,595.42 20,574,487.22 其他非流动资产 非流动资产合计 2,804,220,417.67 2,922,308,013.34 资产总计 3,561,661,287.84 3,567,967,358.26 流动负债： 短期借款 350,000,000.00 151,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 64 应付账款 244,128,476.30 262,254,158.27 预收款项 77,501,519.80 57,841,790.92 应付职工薪酬 1,652,465.07 2,361,084.14 应交税费 39,229,518.69 -7,530,976.17 应付利息 609,583.36 981,169.45 应付股利 其他应付款 48,037,232.41 35,944,084.14 一年内到期的非流动负债 22,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 761,158,795.63 524,851,310.75 非流动负债： 长期借款 342,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 43,722,022.34 24,172,969.87 非流动负债合计 43,722,022.34 366,172,969.87 负债合计 804,880,817.97 891,024,280.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 303,087,602.00 303,087,602.00 资本公积 1,885,509,164.27 1,885,509,164.27 减：库存股 专项储备 1,955,788.15 盈余公积 72,780,540.60 63,476,942.18 一般风险准备 未分配利润 493,447,374.85 424,869,369.19 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,756,780,469.87 2,676,943,077.64 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 3,561,661,287.84 3,567,967,358.26 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 65 3、合并利润表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,739,949,306.22 2,720,684,906.44 其中：营业收入 2,739,949,306.22 2,720,684,906.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,662,969,478.39 2,697,260,275.47 其中：营业成本 2,341,653,837.53 2,389,165,992.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 24,335,621.83 17,974,442.56 销售费用 48,985,781.17 56,976,588.34 管理费用 181,134,215.76 155,928,094.80 财务费用 28,995,717.74 71,751,593.97 资产减值损失 37,864,304.36 5,463,563.67 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 357,850.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,121,309.44 5,436,938.39 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,101,137.27 29,219,419.36 加：营业外收入 25,664,069.14 10,404,432.68 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,765,206.41 39,623,852.04 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 66 减：所得税费用 28,753,241.67 9,258,235.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,011,964.74 30,365,616.96 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 77,011,964.74 30,365,616.96 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.254 0.112 （二）稀释每股收益 0.254 0.112 七、其他综合收益 八、综合收益总额 77,011,964.74 30,365,616.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 77,011,964.74 30,365,616.96 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 4、母公司利润表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,720,149,762.86 2,610,778,752.66 减：营业成本 2,325,369,210.84 2,322,623,364.13 营业税金及附加 23,226,847.38 15,595,484.80 销售费用 48,770,555.59 55,940,669.50 管理费用 175,967,725.93 140,854,670.32 财务费用 28,980,778.82 66,612,878.76 资产减值损失 37,842,163.59 5,387,920.00 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 357,850.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 16,146,733.19 5,436,938.39 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 96,139,213.90 9,558,553.54 加：营业外收入 25,655,547.14 7,927,764.26 减：营业外支出 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 67 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 121,794,761.04 17,486,317.80 减：所得税费用 28,758,776.86 4,310,166.19 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 93,035,984.18 13,176,151.61 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 93,035,984.18 13,176,151.61 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 5、合并现金流量表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,085,529,539.60 927,044,281.36 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 68 收到的税费返还 554,274.67 2,116,932.75 收到其他与经营活动有关的现 金 54,541,461.59 43,233,733.99 经营活动现金流入小计 1,140,625,275.86 972,394,948.10 购买商品、接受劳务支付的现 金 363,027,247.51 313,540,894.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 223,908,481.02 207,765,894.55 支付的各项税费 223,582,633.75 183,032,752.39 支付其他与经营活动有关的现 金 61,578,692.18 59,615,579.02 经营活动现金流出小计 872,097,054.46 763,955,120.23 经营活动产生的现金流量净额 268,528,221.40 208,439,827.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 10,517,637.50 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 10,517,637.50 4,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 10,955,018.48 26,393,600.47 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 69 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 10,955,018.48 26,393,600.47 投资活动产生的现金流量净额 -437,380.98 -22,393,600.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 507,960,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 525,000,000.00 240,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 525,000,000.00 747,960,000.00 偿还债务支付的现金 730,000,000.00 824,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 44,222,180.06 90,727,079.95 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 131,614,093.00 筹资活动现金流出小计 774,222,180.06 1,046,341,172.95 筹资活动产生的现金流量净额 -249,222,180.06 -298,381,172.95 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -58,368.13 -43,974.15 五、现金及现金等价物净增加额 18,810,292.23 -112,378,919.70 加：期初现金及现金等价物余 额 22,937,015.36 135,315,935.06 六、期末现金及现金等价物余额 41,747,307.59 22,937,015.36 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 6、母公司现金流量表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 70 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,067,831,226.50 869,405,448.56 收到的税费返还 554,274.67 2,116,932.75 收到其他与经营活动有关的现 金 51,364,933.73 42,374,069.70 经营活动现金流入小计 1,119,750,434.90 913,896,451.01 购买商品、接受劳务支付的现 金 349,896,840.31 293,956,787.98 支付给职工以及为职工支付的 现金 217,715,272.26 196,149,409.49 支付的各项税费 221,949,000.47 169,960,524.02 支付其他与经营活动有关的现 金 59,449,262.63 56,901,340.40 经营活动现金流出小计 849,010,375.67 716,968,061.89 经营活动产生的现金流量净额 270,740,059.23 196,928,389.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 448,963.55 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 10,517,637.50 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 10,517,637.50 6,448,963.55 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 10,952,478.67 24,886,029.42 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 130,044,093.00 支付其他与投资活动有关的现 金 48,000,000.00 投资活动现金流出小计 10,952,478.67 202,930,122.42 投资活动产生的现金流量净额 -434,841.17 -196,481,158.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 507,960,000.00 取得借款收到的现金 525,000,000.00 220,000,000.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 71 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 525,000,000.00 727,960,000.00 偿还债务支付的现金 730,000,000.00 768,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 44,222,180.06 70,507,210.23 支付其他与筹资活动有关的现 金 1,570,000.00 筹资活动现金流出小计 774,222,180.06 840,077,210.23 筹资活动产生的现金流量净额 -249,222,180.06 -112,117,210.23 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -58,368.13 -43,974.15 五、现金及现金等价物净增加额 21,024,669.87 -111,713,954.13 加：期初现金及现金等价物余 额 19,985,411.18 131,699,365.31 六、期末现金及现金等价物余额 41,010,081.05 19,985,411.18 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 72 7、合并所有者权益变动表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 303,087,602.00 1,878,564,370.05 66,676,902.38 431,914,045.26 2,680,242,919.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 303,087,602.00 1,878,564,370.05 66,676,902.38 431,914,045.26 2,680,242,919.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,955,788.15 9,303,598.42 52,553,986.22 63,813,372.79 （一）净利润 77,011,964.74 77,011,964.74 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 77,011,964.74 77,011,964.74 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 73 3．其他 （四）利润分配 9,303,598.42 -24,457,978.52 -15,154,380.10 1．提取盈余公积 9,303,598.42 -9,303,598.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -15,154,380.10 -15,154,380.10 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,955,788.15 1,955,788.15 1．本期提取 14,489,353.53 14,489,353.53 2．本期使用 12,533,565.38 12,533,565.38 （七）其他 四、本期期末余额 303,087,602.00 1,878,564,370.05 1,955,788.15 75,980,500.80 484,468,031.48 2,744,056,292.48 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益合计 实收资本（或 资本公积 减 专项储备 盈余公积 一般 未分配利润 其他 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 74 股本） ： 库 存 股 风险 准备 权益 一、上年年末余额 177,061,132.00 431,710,840.05 3,033,422.51 65,359,287.22 402,866,043.46 1,080,030,725.24 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 177,061,132.00 431,710,840.05 3,033,422.51 65,359,287.22 402,866,043.46 1,080,030,725.24 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 126,026,470.00 1,446,853,530.00 -3,033,422.51 1,317,615.16 29,048,001.80 1,600,212,194.45 （一）净利润 30,365,616.96 30,365,616.96 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 30,365,616.96 30,365,616.96 （三）所有者投入和减少资 本 126,026,470.00 1,446,853,530.00 1,572,880,000.00 1．所有者投入资本 126,026,470.00 1,577,163,530.00 1,703,190,000.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -130,310,000.00 -130,310,000.00 （四）利润分配 1,317,615.16 -1,317,615.16 1．提取盈余公积 1,317,615.16 -1,317,615.16 2．提取一般风险准备 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 75 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -3,033,422.51 -3,033,422.51 1．本期提取 10,169,533.59 10,169,533.59 2．本期使用 13,202,956.10 13,202,956.10 （七）其他 四、本期期末余额 303,087,602.00 1,878,564,370.05 66,676,902.38 431,914,045.26 2,680,242,919.69 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 76 一、上年年末余额 303,087,602.00 1,885,509,164.27 63,476,942.18 424,869,369.19 2,676,943,077.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 303,087,602.00 1,885,509,164.27 63,476,942.18 424,869,369.19 2,676,943,077.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,955,788.15 9,303,598.42 68,578,005.66 79,837,392.23 （一）净利润 93,035,984.18 93,035,984.18 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 93,035,984.18 93,035,984.18 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 9,303,598.42 -24,457,978.52 -15,154,380.10 1．提取盈余公积 9,303,598.42 -9,303,598.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -15,154,380.10 -15,154,380.10 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 77 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,955,788.15 1,955,788.15 1．本期提取 14,489,353.53 14,489,353.53 2．本期使用 12,533,565.38 12,533,565.38 （七）其他 四、本期期末余额 303,087,602.00 1,885,509,164.27 1,955,788.15 72,780,540.60 493,447,374.85 2,756,780,469.87 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 177,061,132.00 359,505,639.70 3,033,422.51 62,159,327.02 413,010,832.74 1,014,770,353.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 177,061,132.00 359,505,639.70 3,033,422.51 62,159,327.02 413,010,832.74 1,014,770,353.97 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 126,026,470.00 1,526,003,524.57 -3,033,422.51 1,317,615.16 11,858,536.45 1,662,172,723.67 （一）净利润 13,176,151.61 13,176,151.61 （二）其他综合收益 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 78 上述（一）和（二）小计 13,176,151.61 13,176,151.61 （三）所有者投入和减少资本 126,026,470.00 1,526,003,524.57 1,652,029,994.57 1．所有者投入资本 126,026,470.00 1,577,163,530.00 1,703,190,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 -51,160,005.43 -51,160,005.43 （四）利润分配 1,317,615.16 -1,317,615.16 1．提取盈余公积 1,317,615.16 -1,317,615.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 -3,033,422.51 -3,033,422.51 1．本期提取 10,169,533.59 10,169,533.59 2．本期使用 13,202,956.10 13,202,956.10 （七）其他 四、本期期末余额 303,087,602.00 1,885,509,164.27 63,476,942.18 424,869,369.19 2,676,943,077.64 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：唐新军 会计机构负责人：涂华东 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 79 三、公司基本情况 宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经宁夏回族自治区经济体制改革 委员会宁体改发[1996]29号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的批准，由宁夏民族化工 有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金 矿产进出口公司5家单位共同发起设立的股份有限公司，公司注册地为中华人民共和国石嘴山市。本公司 于1996年11月12日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，企业法人营业执照注册号： 640000004886。 2003年5月19日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司受让宁夏民族化工集团有限公司持有的本公司 3,422.2万股股权得到有关部门的批准并完成了股权过户手续，成为本公司的第一大股东。2003年6月30 日，本公司变更了营业执照及法定代表人，并更名为宁夏英力特化工股份有限公司。本公司于2005年11月 实施了股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.5股股份对价。 本公司原注册资本为人民币5,180万元，其后本公司于1998年实行每10股送2股的利润分配方案及每10 股转增5股的资本公积金转增股本方案并向全体股东配售1,254万股、2000年向全体股东配售1,396.2万股、 2005年实行每10股送2股的利润分配方案向全体股东配售2,291.24万股，2009年向全体股东配售3,958.67 万股，配股后，本公司注册资本增加至人民币17,706.11万元。 根据本公司2011年第一次临时股东会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]390号《关于 核准宁夏英力特化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准的非公开发行股票方案，核准公司非公开 发行不超过126,026,470股人民币普通股（A股），并于2012年度实施。变更后，注册资本增加至303,087,602 元。 截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数303,087,602股。 公司法定代表人：秦江玉；公司住所：宁夏石嘴山市惠农区河滨工业园钢电路；公司主要经营范围： 电石及其系列延伸产品的生产和销售，聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产品的生产和销售，电力、热力的生 产和销售，硅系列延伸产品的生产、经营和开发，活性炭、石灰的生产和销售，机械设备制造和维修，对 外投资及贸易，餐饮、住宿服务。 本公司下设树脂分公司、氰胺分公司、氯碱分公司、乌海石灰制品分公司、销售分公司、检修分公司 等生产经营单位和办公室、财务产权部、证券部、生产技术部、人力资源部、企业管理部、审计监察部、 物资部等职能管理部门；拥有1个全资子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司（以下简称“青山宾 馆”） 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 80 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2013年12月31 日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本公司的财务报表在所有重 大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务 报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 81 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当 期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方 股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 82 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公 司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行 会计处理。 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益； 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 83 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 等相关规定进行后续计量。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营 政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并 财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股 权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等 相关规定进行后续计量. 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 （2）外币财务报表的折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 85 10、金融工具 金融工具分为金融资产和金融负债。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期 获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关 的股利和利息收入计入当期损益。 ②贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 86 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值 的，计提减值准备。 ①持有至到期投资 根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失 计量方法处理。 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信 用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 87 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产 有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性 的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减 值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转 出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原 已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减 值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约 或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 88 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根 据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收 关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项；等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转 回日的摊余成本。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据 或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的 计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 20 20 2－3 年 50 50 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 89 3 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和； 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计 入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 91 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出 售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确 认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并 按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合 营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资 损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等 规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的 账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计 承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权 投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政 策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 92 入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权 投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行 追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决 权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值 迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计 入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 可能流入且其成本能可靠计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或者摊销。 投资性房地产资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。 自用房地产或者存货转换为投资性房地产或者投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价 值作为转换后的入账价值。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 93 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中获取经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或损毁的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 1）租赁期满 后租赁资产的所有权归属于本公司； 2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资 产的公允价值； 3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与 该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 15-35 0-5 2.71-6.67 机器设备 6-22 3-5 4.32-16.17 电子设备 6-12 0-5 7.92-16.17 运输设备 5-14 3-5 6.79-20.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投 资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态 前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的 价值结转固定资产并于次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投 资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时 予以资本化计入相关资产成本： 1）资产支出已经发生。2）借款费用已经发生。3）为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在 发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借 款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算。 18、生物资产 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 97 19、油气资产 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利 或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需 要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历 史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限 的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。本公司于每年年度终了时，对无形资产的使 用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 按照土地使用证 土地权属证明 软件 1-5 授权使用日期 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 98 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销，于资产负债表日，进行减值测试。 （4）无形资产减值准备的计提 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投 资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可 收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 99 ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 21、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按照预计受 益期间分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价 值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 不适用 23、预计负债 预计负债是因或有事项可能产生的负债。 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 100 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 不适用 （2）权益工具公允价值的确定方法 不适用 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 不适用 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 不适用 25、回购本公司股份 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额 能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 101 （3）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 劳务交易的完工进度按【已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务 成本占估计总成本的比例】确定。 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 102 分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根 据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例 需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特 定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的 有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶 持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而 不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的， 因而可以合理保证其可在规定期限内收到； （4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 注：公司应披露下列与政府补助相关的具体会计政策： 1、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。若政府文件未明确规定补助对象，还需 说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据； 2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法； 3、政府补助的确认时点。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 103 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：A、该项交易 不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。2）本公司对 与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时 满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：A、该项交易 不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。2）本公司对 与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时 满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租 赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期 费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关 的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （2）融资租赁会计处理 融资租赁中本公司作为出租人，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当 期的融资收入。 融资租赁中本公司作为承租人，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认 当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （3）售后租回的会计处理 不适用 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 不适用 （2）持有待售资产的会计处理方法 不适用 31、资产证券化业务 不适用 32、套期会计 为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用 套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期。 本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 105 易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关 系被指定的会计期间内是否高度有效。 （1）公允价值套期 被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套 期会计的条件时，终止运用套期会计。 （2）现金流量套期 被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他 综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该 项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全 部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得 或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中。如果预期原计入资本公积的净损失全部或 部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会 计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生 并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失 立即转出，计入当期损益。 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未发生变化。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 106 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 不适用 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 13% 、17 % 消费税 应税消费品销售额或数量 不适用 营业税 营业收入 5% 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 107 城市维护建设税 应交增值税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税 2% 2、若公司同一税种在同一期间适用不同税率，应分别税率详细列示，并分别说明适用范围。 各分公司、分厂执行的所得税税率 不适用 2、税收优惠及批文 不适用 3、其他说明 不适用 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司（以下简称“青山宾馆”），组织机构代码：45436006X，经 营范围：住宿、餐饮，企业类型：有限责任公司，法定代表人：杨杏萍。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公 司类 型 注册地 业务 性质 注册资本 经营 范围 期末实际投 资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 年初所有者权益中所享有份额后的余额 宁夏石嘴山市 青山宾馆有限 责任公司 全资 子公 司 石嘴山 市大武 口区 服务 5000000 住 宿、 餐饮 5,000,000.00 100 100 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 不适用 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 109 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 2012年12月31日，本公司2012年度第五次股东大会通过吸收合并全资子公司宁夏英力特特种树脂有限 公司（以下简称“特种树脂”）的决议。本公司以2013年1月1日为基准日，吸收合并特种树脂，其资产、 负债、业务、人员整体进入本公司，原独立法人资格注销。该吸收合并行为对本公司合并会计报表无实质 性影响。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为 2012年12月31日，本公司2012年度第五次股东大会通过吸收合并全资子公司宁夏英力特特种树脂有限 公司（以下简称“特种树脂”）的决议。本公司以2013年1月1日为基准日，吸收合并特种树脂，其资产、 负债、业务、人员整体进入本公司，原独立法人资格注销。该吸收合并行为对本公司合并会计报表无实质 性影响。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 不适用 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 不适用 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 不适用 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 110 8、报告期内发生的反向购买 □ 适用 √ 不适用 9、本报告期发生的吸收合并 □ 适用 √ 不适用 注：报告期内发生吸收合并的，应分别同一控制下和非同一控制下的吸收合并，披露并入的主要资产、负债项目及其金额。 吸收合并的其他说明 不适用 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 不适用 注：如报告期内合并报表中包含境外经营实体时，还应披露各主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算差额的处理方 法。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- -- -- 103,016.30 人民币 -- -- -- -- 103,016.30 银行存款： -- -- 41,747,307.59 -- -- 22,833,999.06 人民币 -- -- 40,058,963.06 -- -- 22,833,999.06 美元 276,918.52 6.0969 1,688,344.53 其他货币资金： -- -- -- -- 2,137,585.39 人民币 -- -- -- -- 2,137,585.39 合计 -- -- 41,747,307.59 -- -- 25,074,600.75 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 无 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 111 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 357,850.00 衍生金融资产 套期工具 其他 合计 357,850.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 不适用 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 公司为了利用期货套期保值工具规避 PVC 价格波动带来的经营风险，锁定部分产品利润，于 2009 年 6 月 18 日召开第四届董事会第二十八次会议同意公司开展以套期保值为目的的 PVC 期货业务。本公司利用 比率分析法对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间内非高度有效， 故将该金融工具认定为交易性金融资产。截止 2013 年 12 月 31 日，所有交易均已平仓。 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 511,363,010.38 183,743,563.46 合计 511,363,010.38 183,743,563.46 （2）期末已质押的应收票据情况 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 112 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 不适用 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国电力投资公司 2013 年 11 月 09 日 2014 年 05 月 09 日 10,000,000.00 宁夏天元锰业有限公司 2013 年 07 月 30 日 2014 年 01 月 30 日 10,000,000.00 宁夏天元锰业有限公司 2013 年 07 月 30 日 2014 年 01 月 30 日 10,000,000.00 宁夏华夏特钢有限公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 10,000,000.00 开曼（陕县）能源综合利 用有限公司 2013 年 09 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 10,000,000.00 合计 -- -- 50,000,000.00 -- 4、应收股利 不适用 5、应收利息 （1）应收利息 不适用 （2）逾期利息 不适用 （3）应收利息的说明 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 113 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 4,118,120.51 7.6 4,118,120.51 100 4,118,120.51 4.89 4,118,120.51 100 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 50,078,440.54 92.4 3,762,338.00 7.51 80,160,843.03 95.11 5,000,116.08 6.24 组合小计 50,078,440.54 92.4 3,762,338.00 7.51 80,160,843.03 95.11 5,000,116.08 6.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计 54,196,561.05 -- 7,880,458.51 -- 84,278,963.54 -- 9,118,236.59 -- 注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 114 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宁夏昊凯生物科技有限公司 4,118,120.51 4,118,120.51 100 已处于停产状态，经营状况恶 化，预计无法收回。 合计 4,118,120.51 4,118,120.51 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 47,736,259.28 95.32 2,386,812.96 78,591,895.54 98.04 3,929,594.78 1 至 2 年 893,156.57 1.78 178,631.31 575,082.93 0.72 115,016.59 2 至 3 年 504,261.93 1.01 252,130.97 76,719.71 0.1 38,359.86 3 年以上 944,762.76 1.89 944,762.76 917,144.85 1.14 917,144.85 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 50,078,440.54 -- 3,762,338.00 80,160,843.03 -- 5,000,116.08 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 115 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例( %) 国网宁夏电力公司 非关联方 44,517,029.61 1 年以内 82.14 宁夏昊凯生物科技有限公司 关联方 4,118,120.51 3 年以上 7.6 国电中国石化宁夏能源化工有限公司 关联方 1,596,822.87 1 年以内 2.95 孝义市兴安化工有限公司 非关联方 620,090.32 1 年以内 1.14 宁夏美洁纸业股份有限公司 非关联方 580,575.98 2-4 年 1.07 合计 -- 51,432,639.29 -- 94.9 （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 宁夏昊凯生物科技有限公司 高管担任董事的关联企业 4,118,120.51 7.6 国电中国石化宁夏能源化工有限公司 母公司持股 50% 1,596,822.87 2.95 宁夏元嘉电力燃料有限公司 同一母公司 1,498.00 0 合计 -- 5,716,441.38 10.55 （7）终止确认的应收款项情况 不适用 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 不适用 7、其他应收款 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,530,994.73 84.19 1,636,107.77 64.64 4,022,164.38 89.43 1,678,513.73 41.73 组合小计 2,530,994.73 84.19 1,636,107.77 64.64 4,022,164.38 89.43 1,678,513.73 41.73 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 475,418.09 15.81 475,418.09 100 475,418.09 10.57 475,418.09 100 合计 3,006,412.82 -- 2,111,525.86 -- 4,497,582.47 -- 2,153,931.82 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法集体坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 800,440.19 31.62 40,022.01 2,242,462.66 55.76 112,123.13 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 117 1 至 2 年 59,907.87 2.37 11,981.57 264,763.90 6.58 52,952.78 2 至 3 年 173,084.96 6.84 86,542.48 3,000.00 0.07 1,500.00 3 年以上 1,497,561.71 59.17 1,497,561.71 1,511,937.82 37.59 1,511,937.82 合计 2,530,994.73 -- 1,636,107.77 4,022,164.38 -- 1,678,513.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 注：填写具体组合名称。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 注：填写具体组合名称。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宁夏威宁活性碳有限公司 475,418.09 475,418.09 475,418.09 解散清算 合计 475,418.09 475,418.09 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 118 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 宁夏威宁活性碳有限公司 475,418.09 475,418.09 100 解散清算 合计 475,418.09 475,418.09 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 宁夏威宁活性炭有限公司（以下简称“威宁公司”）系由公司、美国中国工业和技术投资公司（现威 利国际企业有限公司）共同投资组建，其中：公司出资占30%，威利国际企业有限公司出资占70%。 威宁公司成立后，因外方股东出资长期不到位，威宁公司流动资金匮乏，始终处于断续生产状态，2006 年至今处于停产状态。2007年末，公司全额计提长期股权投资减值准备。2012年4月16日，宁夏回族自治 区银川市中级人民法院（2010）银民商外初字第3号民事判决书判决准许威宁公司解散。2013年8月26日， 宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院指定成立清算组。截止本报告出具日，威宁公司清算尚未结束。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 无 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 田超 非关联方 541,159.10 1 年以内 18 宁夏威宁活性碳有限公司 参股公司 475,418.09 3 年以上 15.81 青铜峡华峰塑胶公司 非关联方 355,438.13 3 年以上 11.82 惠农鑫磊建材有限公司 非关联方 266,950.00 3 年以上 8.88 陈崇运 非关联方 219,109.06 3 年以上 7.29 合计 -- 1,858,074.38 -- 61.8 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) 宁夏威宁活性炭有限公司 参股公司 475,418.09 15.81 合计 -- 475,418.09 15.81 （8）终止确认的其他应收款项情况 无 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □ 适用 √ 不适用 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 □ 适用 √ 不适用 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,879,106.30 100 5,965,411.18 100 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,879,106.30 -- 5,965,411.18 -- 预付款项账龄的说明 无 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 兰州铁路局惠农车站 非关联方 1,401,450.50 2013 年 12 月 24 日 合同尚未执行完毕 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 120 河北可耐特玻璃钢有限公司 非关联方 132,720.00 2013 年 11 月 26 日 合同尚未执行完毕 中国石油天然气股份有限公司宁夏石 嘴山销售分公司 非关联方 80,000.00 2013 年 12 月 26 日 合同尚未执行完毕 株洲四方电气有限公司 非关联方 62,894.00 2013 年 12 月 27 日 合同尚未执行完毕 神木县鑫海机制兰炭有限公司第二分 公司 非关联方 40,827.42 2013 年 4 月 17 日 合同尚未执行完毕 合计 -- 1,717,891.92 -- -- 预付款项主要单位的说明 兰州铁路局惠农车站预付款项为铁路运费；河北可耐特玻璃钢有限公司预付款项为设备预付款；中国石油天然气股份有限公 司宁夏石嘴山销售分公司为预付油费。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 （4）预付款项的说明 无 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 90,220,885.98 90,220,885.98 119,666,437.85 119,666,437.85 在产品 2,100,040.00 2,100,040.00 15,915,315.76 15,915,315.76 库存商品 61,892,350.03 2,455,525.43 59,436,824.60 181,363,393.98 2,188,391.83 179,175,002.15 周转材料 3,327,118.85 3,327,118.85 合计 154,213,276.01 2,455,525.43 151,757,750.58 320,272,266.44 2,188,391.83 318,083,874.61 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 2,188,391.83 2,455,525.43 2,188,391.83 2,455,525.43 合 计 2,188,391.83 2,455,525.43 2,188,391.83 2,455,525.43 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （3）存货跌价准备情况 □ 适用 √ 不适用 10、其他流动资产 无 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 □ 适用 √ 不适用 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 □ 适用 √ 不适用 （3）可供出售金融资产的减值情况 □ 适用 √ 不适用 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 □ 适用 √ 不适用 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 13、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 122 14、对合营企业投资和联营企业投资 □ 适用 √ 不适用 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现 金红利 宁夏威宁活 性炭有限公 司 成本法 23,092,272.00 10,493,422.62 10,493,422.62 30 30 10,493,422.62 宁夏昊凯生 物科技有限 公司 成本法 17,067,000.00 17,067,000.00 17,067,000.00 10 10 17,067,000.00 8,922,314.10 合计 -- 40,159,272.00 27,560,422.62 27,560,422.62 -- -- -- 27,560,422.62 8,922,314.10 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 长期股权投资的说明 （1）宁夏威宁活性炭有限公司（以下简称“威宁公司”）系由公司、美国中国工业和技术投资公司（现威利国际企业有限公司）共同投资组建，其 中：公司出资占30%，威利国际企业有限公司出资占70%。 威宁公司成立后，因外方股东出资长期不到位，威宁公司流动资金匮乏，始终处于断续生产状态，2006年至今处于停产状态。2007年末，公司全额 计提长期股权投资减值准备。2012年4月16日，宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2010）银民商外初字第3号民事判决书判决准许威宁公司解散。2013 年8月26日，宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院指定成立清算组。截止本报告出具日，威宁公司清算尚未结束。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 123 （2）宁夏昊凯生物科技有限公司（以下简称“昊凯生物”）由公司、宁夏电力投资公司有限公司、凯 发高科技公司共同出资建立，其中本公司出资占比10%。昊凯生物主要为生产、销售玉米淀粉葡萄糖、L- 乳酸。其中L-乳酸项目自2008年9月调试以来，至今未能达到竣工验收要求，项目一直未能投产；淀粉生 产线于2011年停产至今。昊凯生物自身现金流已趋于枯竭。 2012年6月，昊凯生物与华北制药河北维尔康有限公司签署并购工作备忘录，完成尽职调查、资产评 估工作，此后该事项一直处于停滞状态。除此外，昊凯其他资产重组亦无实质性进展。截止本报告出具日， 昊凯生物重组事项无进展。 基于谨慎性原则，本公司对昊凯生物股权投资全额计提减值准备。 注：对有限售条件的长期股权投资说明。 例如：披露相关投资的品种、取得方式、限售规定等。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）按公允价值计量的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 4,457,624,238.41 76,753,733.10 101,454,817.60 4,432,923,153.91 其中：房屋及建筑物 1,356,231,686.43 14,615,345.99 39,024,635.06 1,331,822,397.36 机器设备 3,046,185,029.69 61,683,218.16 62,430,182.54 3,045,438,065.31 运输工具 24,270,059.05 162,346.71 24,432,405.76 其他设备 30,937,463.24 292,822.24 31,230,285.48 -- 期初账面余额 本期 新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 1,575,700,229.74 255,233,405.74 76,230,038.57 1,754,703,596.91 其中：房屋及建筑物 287,822,756.26 45,619,021.33 20,134,999.53 313,306,778.06 机器设备 1,251,679,834.70 205,525,718.99 56,095,039.04 1,401,110,514.65 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 124 运输工具 13,976,569.65 2,086,193.83 16,062,763.48 其他设备 22,221,069.13 2,002,471.59 24,223,540.72 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合 计 2,881,924,008.67 -- 2,678,219,557.00 其中：房屋及建筑物 1,068,408,930.17 -- 1,018,515,619.30 机器设备 1,794,505,194.99 -- 1,644,327,550.66 运输工具 10,293,489.40 -- 8,369,642.28 其他设备 8,716,394.11 -- 7,006,744.76 四、减值准备合计 25,811,587.00 -- 12,581,333.08 其中：房屋及建筑物 15,922,169.87 -- 3,153,303.72 机器设备 9,688,347.08 -- 9,122,639.42 运输工具 199,090.55 -- 287,703.05 其他设备 1,979.50 -- 17,686.89 五、固定资产账面价值合 计 2,856,112,421.67 -- 2,665,638,223.92 其中：房屋及建筑物 1,052,486,760.30 -- 1,015,362,315.58 机器设备 1,784,816,847.91 -- 1,635,204,911.24 运输工具 10,094,398.85 -- 8,081,939.23 其他设备 8,714,414.61 -- 6,989,057.87 本期折旧额 255,233,405.74 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 40,757,530.29 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （5）期末持有待售的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 125 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 固定资产说明 ①本年折旧额为255,233,405.74元。本年由在建工程转入固定资产金额为40,757,530.29元。 ②根据公司第六届董事会第六次会议审议通过的《关于拟以公开挂牌方式出售关停资产的议案》，公 司在北京产权交易中心公开挂牌拍卖关停资产，主要为氰胺分公司部分生产装置及3万吨聚氯乙烯装置， 资产类别包含设备及房屋建筑物。通过网络竞价，相关资产被北京天利诚信建筑物拆除有限公司、上海良 凯废旧物资回收有限公司联合摘牌。截止报告期末关停资产拆除工作完成，减少固定资产原值 101,454,817.60元，累计折旧76,230,038.57元，减值准备20,006,287.07元。 ③本公司本年确认了人民币6,776,033.15元的固定资产减值损失，主要系本公司乌海石灰制品分公司 相关生产设备，属于落后淘汰产能，本公司已关停该部分生产设备。可收回金额是根据资产组的预计未来 现金流量的现值确定的。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 基建项目 38,812,125.07 20,990,615.72 17,821,509.35 39,806,139.86 39,806,139.86 技改项目 2,294,895.55 2,294,895.55 1,221,802.62 1,221,802.62 合计 41,107,020.62 20,990,615.72 20,116,404.90 41,027,942.48 41,027,942.48 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 126 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他减少 工程 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 （%） 利息资 本化累 计金额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 期末数 固原盐化工项 目 27,798,427.82 6,047,352.01 12,855,16 4.11 自有资金 20,990,615.72 电石炉尾气净 化项目 7,350,393.01 6,575,023.84 13,925,416.85 自有资金 年产 10 万吨 聚氯乙烯项目 4,657,319.03 1,191,125.92 自有资金 5,848,444.95 兰炭烘干系统 改造 4,500,000.00 1,032,445.53 871,794.90 1,904,240.43 42.32 100 自有资金 电石渣脱硫系 统新增浓缩池 3,800,000.00 189,357.09 2,105,538.46 60.39 60.39 自有资金 2,294,895.55 14.5 万吨/年 PVC 生产线 系统节能优化 项目 37,000,000.00 26,900,937.41 24,927,873.01 72.71 72.71 自有资金 1,973,064.40 全封闭储煤仓 建设 22,000,000.00 10,000,000.00 45.45 45.45 自有资金 10,000,000.00 合计 67,300,000.00 41,027,942.48 53,691,772.54 40,757,530.29 12,855,16 4.11 -- -- -- -- 41,107,020.62 在建工程项目变动情况的说明 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 127 无 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 固原盐化工项目 20,990,615.72 20,990,615.72 停止前期工作 合计 20,990,615.72 20,990,615.72 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 年产 10 万吨聚氯乙烯项目 以工程投入占预算比例为基础进行估计 兰炭烘干系统改造 42.32 以工程投入占预算比例为基础进行估计 电石渣脱硫系统新增浓缩池 60.39 以工程投入占预算比例为基础进行估计 14.5 万吨/年 PVC 生产线系统节能优化项目 72.71 以工程投入占预算比例为基础进行估计 全封闭储煤仓建设 45.45 以工程投入占预算比例为基础进行估计 （5）在建工程的说明 2014 年 1 月 2 日，本公司六届十次董事会决议停止固原盐化工项目前期工作，预期该项目将不能给本公司带来收益， 项目的前期研究投入转让价值存在不确定性。基于上述原因，本公司将项目开办费计入当期损益，对剩余金额全额计提减值 准备。 19、工程物资 不适用 20、固定资产清理 不适用 21、生产性生物资产 不适用 22、油气资产 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 129 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 110,252,178.18 2,341,207.77 112,593,385.95 土地使用权 109,514,395.10 109,514,395.10 软件 737,783.08 2,341,207.77 3,078,990.85 二、累计摊销合计 21,685,637.89 2,646,810.90 24,332,448.79 土地使用权 21,063,518.06 2,360,533.65 23,424,051.71 软件 622,119.83 286,277.25 908,397.08 三、无形资产账面净值合计 88,566,540.29 -305,603.13 88,260,937.16 土地使用权 88,450,877.04 86,090,343.39 软件 115,663.25 2,170,593.77 四、减值准备合计 土地使用权 软件 无形资产账面价值合计 88,566,540.29 -305,603.13 88,260,937.16 土地使用权 88,450,877.04 86,090,343.39 软件 115,663.25 2,170,593.77 本期摊销额 2,646,810.90 元。 （2）公司开发项目支出 不适用 24、商誉 不适用 25、长期待摊费用 不适用 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 单位： 元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 130 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 18,394,970.30 14,477,563.94 开办费 可抵扣亏损 递延收益 5,355,956.71 6,043,242.46 交易性金融资产的公允价值变动 89,462.50 小计 23,750,927.01 20,610,268.90 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 4,864,624.49 1,866,028.80 合计 4,864,624.49 1,866,028.80 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2017 年 1,866,028.80 1,866,028.80 2018 年 2,998,595.69 合计 4,864,624.49 1,866,028.80 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 资产减值准备 73,579,881.22 57,910,255.76 递延收益 21,423,826.79 24,172,969.87 交易性金融资产的公允价值变动 357,850.00 小计 95,003,708.01 82,441,075.63 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 131 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期末互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 报告期初互抵后 的递延所得税资 产或负债 报告期初互抵后 的可抵扣或应纳 税暂时性差异 递延所得税资产 23,750,927.01 95,003,708.01 20,610,268.90 82,441,075.63 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 转回 转销 一、坏账准备 11,272,168.41 -1,280,184.04 9,991,984.37 二、存货跌价准备 2,188,391.83 2,455,525.43 2,188,391.83 2,455,525.43 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 18,638,108.52 8,922,314.10 27,560,422.62 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 25,811,587.00 6,776,033.15 20,006,287.07 12,581,333.08 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 20,990,615.72 20,990,615.72 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 57,910,255.76 37,864,304.36 22,194,678.90 73,579,881.22 资产减值明细情况的说明 无 28、其他非流动资产 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 132 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 175,000,000.00 151,000,000.00 信用借款 175,000,000.00 合计 350,000,000.00 151,000,000.00 短期借款分类的说明 无 （2）已到期未偿还的短期借款情况 不适用 30、交易性金融负债 不适用 31、应付票据 不适用 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 224,302,149.84 198,223,894.73 1 至 2 年 7,287,755.67 55,077,556.82 2 至 3 年 5,081,423.08 6,242,254.28 3 年以上 9,118,111.05 13,509,066.90 合计 245,789,439.64 273,052,772.73 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 133 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 凯膜特种分离技术（上海）有限公司 1,885,600.00 质保金未到质保期 否 中国化学工程第十六建设公司 1,701,277.73 质保金未到质保期 否 合 计 3,586,877.73 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 75,541,647.01 29,236,440.43 1 至 2 年 564,690.79 1,157,172.63 2 至 3 年 315,328.16 1,367,247.16 3 年以上 1,343,195.84 139,032.62 合计 77,764,861.80 31,899,892.84 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 宁夏富鹏工贸有限责任公司 160,000.00 未结算 大连实德塑胶工业有限公司 137,000.00 未结算 辽宁华塑实业集团有限公司 128,650.30 未结算 安阳市东方电信管道有限责任公司 124,920.78 未结算 合 计 550,571.08 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 一、工资、奖金、津贴和补贴 148,294,508.89 148,294,508.89 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 134 二、职工福利费 19,894,442.34 19,894,442.34 三、社会保险费 35,756,017.23 35,756,017.23 其中:1.医疗保险费 6,295,959.85 6,295,959.85 2.基本养老保险费 23,905,533.72 23,905,533.72 3.年金缴费 690,486.00 690,486.00 4.失业保险费 2,397,186.28 2,397,186.28 5.工伤保险 1,959,359.32 1,959,359.32 6.生育保险 507,492.06 507,492.06 四、住房公积金 13,271,078.35 13,271,078.35 五、辞退福利 569,851.35 569,851.35 六、其他 2,518,682.25 8,486,628.12 9,300,987.41 1,704,322.96 工会经费和职工教育经费 2,518,682.25 5,190,307.83 6,004,667.12 1,704,322.96 劳动保护费用 3,296,320.29 3,296,320.29 合计 2,518,682.25 226,272,526.28 227,086,885.57 1,704,322.96 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,704,322.96 元，非货币性福利金额 19,894,442.34 元，因解除劳动关系给予补偿 569,851.35 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 无 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 27,944,607.39 -2,941,184.56 消费税 营业税 25,308.97 39,397.56 企业所得税 681,899.74 -2,853,562.83 个人所得税 575,696.84 443,102.74 城市维护建设税 1,957,968.99 80,013.78 教育费附加 1,872,816.03 534,395.61 房产税 2,668,019.98 2,979,389.53 土地使用税 2,217,569.42 -4,072,761.64 水利建设基金 603,002.95 683,331.61 印花税 192,319.28 315,728.45 其他 710,766.36 710,766.36 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 135 合计 39,449,975.95 -4,081,383.39 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 805,230.52 企业债券利息 短期借款应付利息 609,583.36 253,916.67 一年内到期的长期借款应付利息 42,777.78 合计 609,583.36 1,101,924.97 应付利息说明 无 37、应付股利 不适用 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 28,225,498.70 13,393,532.99 1 至 2 年 3,318,427.93 3,478,035.12 2 至 3 年 846,358.58 536,920.00 3 年以上 16,237,873.60 19,864,703.50 合计 48,628,158.81 37,273,191.61 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 不适用 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 中国化学工程第三建设公司宁夏分公司 911,169.98 尚未结算 否 合 计 911,169.98 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 136 39、预计负债 不适用 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 38,000,000.00 合计 38,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 保证借款 38,000,000.00 信用借款 合计 38,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率 （%） 期末数 期初数 外币 金额 本币 金额 外币 金额 本币金额 中国建设银行惠农支行 2006 年 04 月 30 日 2013 年 04 月 29 日 人民币元 6.35 20,000,000.00 国家开发银行宁夏分行 2007 年 01 月 10 日 2013 年 11 月 20 日 人民币元 6.55 2,000,000.00 中国银行惠农支行 2011 年 02 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 人民币元 6.55 8,000,000.00 中国银行惠农支行 2011 年 02 月 01 日 2013 年 12 月 01 日 人民币元 6.55 8,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- -- 38,000,000.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 137 不适用 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 不适用 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 不适用 注：披露金额前五名的情况。 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 不适用 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 保证借款 366,000,000.00 合计 366,000,000.00 长期借款分类的说明 无 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末数 期初数 外币 金额 本币 金额 外币 金额 本币金额 中国银行惠 农支行 2011 年 02 月 01 日 2015 年 12 月 03 日 人民 币元 6.55 24,000,000.00 国家开发银 行宁夏分行 2007 年 01 月 10 日 2019 年 01 月 09 日 人民 币元 6.55 342,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- -- 366,000,000.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 138 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 无 43、应付债券 不适用 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 不适用 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 不适用 45、专项应付款 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 43,722,022.34 48,961,164.34 合计 43,722,022.34 48,961,164.34 其他非流动负债说明 无 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变 动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 技术改造专项资金 24,788,194.47 2,489,998.92 22,298,195.55 与资产相关 烧碱科技三项费 472,000.00 59,000.00 413,000.00 与资产相关 环保技改资金 120,000.00 15,000.00 105,000.00 与资产相关 电石渣制备脱硫剂 7,645,029.07 876,242.68 6,768,786.39 与资产相关 密闭电石炉尾气制氢 2,160,000.00 270,000.00 1,890,000.00 与资产相关 20 万吨 PVC 一期 792,000.00 99,000.00 693,000.00 与资产相关 20 万吨 PVC 二期 1,200,000.00 150,000.00 1,050,000.00 与资产相关 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 139 财政扶持企业发展资金 800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关 政府节能减排补助资金 2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 与资产相关 精馏尾气吸附 60,418.00 7,916.40 52,501.60 与资产相关 离子膜烧碱 841,672.00 79,164.00 762,508.00 与资产相关 CIM 膜法除硝技术 336,668.80 31,665.60 305,003.20 与资产相关 污水治理工程资金 845,852.00 110,829.60 735,022.40 与资产相关 余热锅炉 1,274,330.00 158,328.00 1,116,002.00 与资产相关 污染防治治理资金 425,000.00 50,000.00 375,000.00 与资产相关 环保科技项目补助资金 120,000.00 15,000.00 105,000.00 与资产相关 循环冷却塔改造 1,680,000.00 192,000.00 1,488,000.00 与资产相关 含汞废水处理 3,000,000.00 234,996.80 2,765,003.20 与资产相关 合计 48,961,164.34 5,239,142.00 43,722,022.34 -- 无 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 303,087,602.00 303,087,602.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无 48、库存股 库存股情况说明 无 49、专项储备 专项储备情况说明 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安全生产费 14,489,353.53 12,533,565.38 1,955,788.15 合 计 14,489,353.53 12,533,565.38 1,955,788.15 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 140 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 66,676,902.38 9,303,598.42 75,980,500.80 合计 66,676,902.38 9,303,598.42 75,980,500.80 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累 计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 431,914,045.26 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后年初未分配利润 431,914,045.26 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 77,011,964.74 -- 减：提取法定盈余公积 9,303,598.42 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 15,154,380.10 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 484,468,031.48 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 2013年3月22日，经本公司2012年度股东大会批准的《公司2012年度利润分配方案》，本公司向全体股 东派发现金股利，每股人民币0.05元，按照已发行股份数303,087,602.00股计算，共计15,154,380.10元。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 141 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,723,248,466.38 2,641,142,655.45 其他业务收入 16,700,839.84 79,542,250.99 营业成本 2,341,653,837.53 2,389,165,992.13 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 2,230,488,797.04 1,966,993,931.28 2,159,197,107.40 1,913,375,225.38 电力行业 472,960,125.98 342,243,061.41 453,924,810.46 377,084,167.59 酒店行业 19,799,543.36 16,284,626.69 28,020,737.59 21,835,885.57 合计 2,723,248,466.38 2,325,521,619.38 2,641,142,655.45 2,312,295,278.54 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 PVC 1,324,611,502.89 1,200,708,262.50 1,240,825,897.17 1,223,347,478.72 P-PVC 346,728,866.70 268,709,416.58 321,424,617.54 278,159,712.09 烧碱 263,515,251.85 201,421,206.58 376,157,222.20 199,897,240.56 电石 191,777,032.85 182,192,641.93 70,949,211.36 70,987,271.04 双氰胺 63,554,804.40 73,999,926.67 85,182,174.90 80,840,688.75 石灰氮 25,832,647.10 25,562,088.45 39,646,494.64 36,800,415.36 其他化工产品 14,468,691.25 14,400,388.57 25,011,489.59 23,342,418.86 供电 472,960,125.98 342,243,061.41 453,924,810.46 377,084,167.59 餐饮、住宿 19,799,543.36 16,284,626.69 28,020,737.59 21,835,885.57 合计 2,723,248,466.38 2,325,521,619.38 2,641,142,655.45 2,312,295,278.54 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 142 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 2,699,876,658.58 2,301,519,858.16 2,602,542,789.02 2,277,673,562.81 国外 23,371,807.80 24,001,761.22 38,599,866.43 34,621,715.73 合计 2,723,248,466.38 2,325,521,619.38 2,641,142,655.45 2,312,295,278.54 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 国网宁夏电力公司 472,960,125.98 17.27 浙江康佰化工有限公司 115,702,564.10 4.22 浙江亿兆科技有限公司 80,855,457.67 2.95 上海化工供销有限公司 74,534,634.44 2.72 成都兴顺风塑胶有限公司 67,111,186.80 2.45 合计 811,163,968.99 29.61 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 不适用 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 营业税 1,192,446.17 1,556,188.75 按应税营业额的 5%计缴营业税。 城市维护建设税 12,399,417.20 8,698,285.15 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 8,850,677.88 6,113,427.34 资源税 其他 1,893,080.58 1,606,541.32 合计 24,335,621.83 17,974,442.56 -- 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 143 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 40,666,685.95 46,805,938.58 职工薪酬 3,604,638.02 3,501,015.81 仓储保管费 2,647,665.60 3,526,051.51 包装费 1,066,711.55 1,952,379.26 装卸费 55,942.23 319,047.96 业务经费 774,886.62 708,188.78 其他 169,251.20 163,966.44 合计 48,985,781.17 56,976,588.34 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 修理费 86,690,889.48 80,758,568.58 安全管理费 14,489,353.53 10,169,533.59 职工薪酬 19,799,422.99 18,397,059.03 税金 20,226,316.39 13,997,321.90 折旧费 5,664,355.48 5,794,831.47 办公费 5,435,196.24 5,959,659.42 水电费 3,982,617.38 4,422,683.89 无形资产摊销 2,488,329.54 2,415,925.10 保险费 2,134,267.64 3,360,596.71 排污费 554,013.00 680,770.00 咨询费 1,346,230.35 2,187,532.79 研究与开发费用 3,492,964.59 4,932,251.45 固原盐化开办费 12,855,164.11 其他 1,975,095.04 2,851,360.87 合计 181,134,215.76 155,928,094.80 59、财务费用 单位： 元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 29,180,019.48 72,152,105.99 利息收入 -440,939.96 -656,419.62 汇兑损益 59,825.35 43,333.50 其他 196,812.87 212,574.10 合计 28,995,717.74 71,751,593.97 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 357,850.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 合计 357,850.00 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 3,121,309.44 5,436,938.39 合计 3,121,309.44 5,436,938.39 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 不适用 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 不适用 62、资产减值损失 单位： 元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,280,184.04 -574,924.19 二、存货跌价损失 2,455,525.43 2,188,391.83 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 8,922,314.10 3,850,096.03 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 6,776,033.15 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 20,990,615.72 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 37,864,304.36 5,463,563.67 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 4,575,770.16 4,575,770.16 其中：固定资产处置利得 4,575,770.16 4,575,770.16 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 20,943,916.60 10,096,428.52 20,943,916.60 罚没收入 125,254.38 308,004.16 125,254.38 违约赔偿收入 19,128.00 19,128.00 合计 25,664,069.14 10,404,432.68 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 146 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 是否属于非经常性损 益 递延收益摊销 5,239,142.00 4,889,146.32 与资产相关 是 职工转岗培训和社保补贴 2,998,280.00 与收益相关 是 电价补贴 2,806,774.60 1,853,002.20 与收益相关 是 高校毕业生补助资金 25,000.00 133,000.00 与收益相关 是 出口奖励 50,000.00 130,000.00 与收益相关 是 扩大销售工业产品补助 8,073,800.00 82,000.00 与收益相关 是 科协先进集体 11,000.00 与收益相关 是 淘汰落后产能奖励 3,110,000.00 与收益相关 是 主要污染物减排奖励 1,220,000.00 与收益相关 是 循环冷却塔风机改造资金 40,000.00 与收益相关 是 在线监控运行补助经费 79,200.00 与收益相关 是 高技术产业发展项目产业 技术研发资金 300,000.00 与收益相关 是 合计 20,943,916.60 10,096,428.52 -- -- 64、营业外支出 不适用 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 31,893,899.78 7,606,665.34 递延所得税调整 -3,140,658.11 1,651,569.74 合计 28,753,241.67 9,258,235.08 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 147 （1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； （2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用； （3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和： （1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数； （2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的 稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年发生数 上年发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.254 0.254 0.112 0.112 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.183 0.183 0.025 0.025 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本年发生数 上年发生数 归属于普通股股东的当期净利润 77,011,964.74 30,365,616.96 其中：归属于持续经营的净利润 77,011,964.74 30,365,616.96 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 55,422,930.80 6,898,054.61 其中：归属于持续经营的净利润 55,422,930.80 6,898,054.61 ② 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本年发生数 上年发生数 年初发行在外的普通股股数 303,087,602.00 177,061,132.00 加：本年发行的普通股加权数 94,519,852.50 年末发行在外的普通股加权数 303,087,602.00 271,580,984.50 67、其他综合收益 不适用 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 148 项目 金额 期货交易 32,601,776.50 收投标保证金及标书费 4,855,860.00 收回职工借款 649,538.01 收到的政府补助资金 15,704,774.60 其他 729,512.48 合计 54,541,461.59 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的运输费用 39,861,899.20 办公费支出 5,244,204.77 排污费支出 554,013.00 退回保证金 4,051,251.30 其他 11,867,323.91 合计 61,578,692.18 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 不适用 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 不适用 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 不适用 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 149 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 77,011,964.74 30,365,616.96 加：资产减值准备 37,864,304.36 5,463,563.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 255,233,405.74 252,902,957.85 无形资产摊销 2,646,810.90 2,465,658.26 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -4,575,770.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -357,850.00 财务费用（收益以“－”号填列） 29,180,019.48 72,152,105.99 投资损失（收益以“－”号填列） -3,121,309.44 -5,436,938.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,140,658.11 1,651,569.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 163,870,598.60 85,855,862.50 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -292,366,471.15 -47,995,039.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,925,326.44 -188,627,679.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 268,528,221.40 208,439,827.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 41,747,307.59 22,937,015.36 减：现金的期初余额 22,937,015.36 135,315,935.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,810,292.23 -112,378,919.70 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 150 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 130,310,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 130,310,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 265,907.00 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 130,044,093.00 4．取得子公司的净资产 79,149,994.57 流动资产 27,059,944.61 非流动资产 183,318,542.43 流动负债 105,211,131.34 非流动负债 26,017,361.13 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 41,747,307.59 22,937,015.36 其中：库存现金 103,016.30 可随时用于支付的银行存款 41,747,307.59 22,833,999.06 三、期末现金及现金等价物余额 41,747,307.59 22,937,015.36 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 151 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法定 代表 人 业务性质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 国电英力特 能源化工集 团股份有限 公司 控股 股东 股份 公司 银川市 高新技 术开发 区 2 号 办公楼 冯树 臣 化工、电 力、热力、 冶金生产 及销售等 96,215.10 51.25 51.25 中国国 电集团 公司 7150113 87 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全 称 子公司类 型 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构 代码 宁夏石嘴 山市青山 宾馆有限 责任公司 控股子公 司 有效责任 公司 石嘴山市 大武口区 杨杏萍 服务 500 100 100 45436006 X 3、本企业的合营和联营企业情况 不适用 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 宁夏英力特物流有限责任公司 同一母公司 78824363X 宁夏元嘉电力燃料有限公司 同一母公司 227682915 国电宁夏英力特宁东煤基化学有限公司 同一母公司 554161682 宁夏英力特河滨冶金有限公司 同一母公司 735962024 国电新能源技术研究院 同受中国国电集团控制 558515062 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 152 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 同受中国国电集团控制 710627078 国电宁夏太阳能有限公司 同受中国国电集团控制 670434078 北京国电龙源环保工程有限公司 同受中国国电集团控制 69433985X 南京龙源环保有限公司 同受中国国电集团控制 100000827 宁夏威宁活性碳有限公司 参股公司 715011221 宁夏昊凯生物科技有限公司 高管担任董事的关联企业 715051880 宁夏明迈特科工贸有限公司 董事实际控制公司 715076412 远光软件股份有限公司 母公司高管担任董事的关联企业 707956364 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 同受中国国电集团控制 710627078 国电石嘴山第一发电有限公司 同受中国国电集团控制 788223911 青铜峡铝业发电有限责任公司 同一母公司 788208092 烟台龙源技术股份有限公司 同受中国国电集团控制 705877689 南京国电山大能源环境有限公司 同受中国国电集团控制 053279674 国电财务有限公司 同受中国国电集团控制 18376896X? 南京电力设备质量性能检验中心 同受中国国电集团控制 667361496 国电科学技术研究院 同受中国国电集团控制 682534738 国电中国石化宁夏能源化工有限公司 母公司持股 50% 554161682 石嘴山银行股份有限公司 同受中国国电集团控制 228070689 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 南京龙源环保有 限公司 采购固定资产 市场价 309,311.11 0.65 31,284,930.25 32.76 宁夏英力特物流 有限责任公司 运输代理 市场价 1,777,194.36 100 4,227,189.08 100 国电新能源技术 研究院 技术服务 市场价 1,273,584.90 100 3,074,120.00 100 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 153 宁夏元嘉电力燃 料有限公司 运输代理及采购燃 煤 市场价 35,446,575.58 3.09 6,797,223.17 100 宁夏英力特煤业 有限公司 采购燃煤 市场价 15,951,187.75 1.39 国电石嘴山第一 发电有限公司 采购蒸汽 市场价 132,148.67 100 国电科学技术研 究院 技术鉴定服务 市场价 283,018.87 14.47 南京电力设备质 量性能检验中心 技术鉴定服务 市场价 179,245.28 9.16 远光软件股份有 限公司 采购软件 市场价 1,547,169.81 66.08 烟台龙源电力技 术股份有限公司 采购固定资产 市场价 4,999,230.77 10.58 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 国电宁夏英力特宁东 煤基化学有限公司 提供培训、劳务 市场价 14,625,618.76 100 北京国电龙源环保工 程有限公司 出售电石渣 市场价 13,438,679.46 100 23,808,252.00 100 宁夏英力特河滨冶金 有限公司 销售酸碱、消防费 市场价 97,378.69 0.04 220,406.84 国电宁夏太阳能有限 公司 销售蒸汽、酸碱 市场价 445,704.63 0.19 179,874.32 国电石嘴山第一发电 有限公司 销售盐酸、盐酸、 液碱 市场价 34,996.75 0.02 国电宁夏石嘴山发电 有限责任公司 销售盐酸、盐酸、 液碱 市场价 32,000.00 0.01 青铜峡铝业发电有限 责任公司 销售液氯、盐酸 市场价 132,530.26 0.06 国电中国石化宁夏能 源化工有限公司 材料款、服务费 协议价 9,601,215.28 3.94 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 154 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 不适用 公司委托管理/出包情况表 不适用 （3）关联租赁情况 不适用 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 国电英力特能源化工公司 股份有限公司 本公司 75,000,000.00 2013 年 12 月 13 日 2014 年 12 月 12 日 否 国电英力特能源化工公司 股份有限公司 本公司 100,000,000.00 2013 年 12 月 11 日 2014 年 12 月 10 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 不适用 （7）其他关联交易 关联方存款 存款机构 年初存款 本年存入 本年支出 年末存款 存款利息 收入 国电财务有限公司 22,073,861.86 1,129,197,942.86 1,111,212,841.66 40,058,963.06 238,208.22 石嘴山银行股份有限 公司 303,590.19 1,147,023,159.71 1,147,326,749.90 25,455.84 合 计 22,377,452.05 2,276,221,102.57 2,258,539,591.56 40,058,963.06 263,664.06 关联方委托贷款 委贷方 受托方 借款人 年初余额 年末余额 委贷利息支出 国电英力特能源化工 石嘴山银行股份有 本公司 175,000,000.00 14,356,666.66 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 155 公司股份有限公司 限公司 合 计 175,000,000.00 14,356,666.66 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京国电龙源环保工程有限公司 2,165,654.84 108,282.74 应收账款 宁夏昊凯生物科技有限公司 4,118,120.51 4,118,120.51 4,118,120.51 4,118,120.51 应收账款 国电中国石化宁夏能源化工有限 公司 1,596,822.87 79,841.14 应收账款 宁夏元嘉电力燃料有限公司 1,498.00 74.90 应收账款 国电宁夏英力特积家井煤业有限 公司 3,629.00 181.45 其他应收款 宁夏威宁活性炭有限公司 475,418.09 475,418.09 475,418.09 475,418.09 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 远光软件股份有限公司 350,000.00 应付账款 南京龙源环保有限公司 12,575,058.07 应付账款 烟台龙源电力技术股份有限公司 5,799,100.00 应付账款 宁夏英力特物流有限责任公司 466.90 应付账款 宁夏英力特煤业有限公司 359,221.48 应付账款 国电科学技术研究院 300,000.00 应付账款 长江财产保险股份有限公司 31,524.98 应付账款 宁夏元嘉电力燃料有限公司 1,839,977.39 预收款项 宁夏明迈特科工贸有限公司 561.83 561.83 预收款项 宁夏英力特河滨冶金有限公司 15,990.00 预收款项 宁夏英力特煤业有限公司 2,282.00 其他应付款 国电新能源技术研究院 1,350,000.00 其他应付款 宁夏英力特煤业有限公司 126,000.00 其他应付款 宁夏元嘉电力燃料有限公司 2,100.00 500.00 其他应付款 长江财产保险股份有限公司 251,882.67 其他应付款 国电中国石化宁夏能源化工有限公司 2,406.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 156 应付利息 国电英力特能源化工公司股份有限公司 320,833.35 十、股份支付 1、股份支付总体情况 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 不适用 4、以股份支付服务情况 不适用 5、股份支付的修改、终止情况 不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 无 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 无 2、前期承诺履行情况 无 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 157 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响 数的原因 热电机组电量 结算方式变更 根据宁夏回族自治区物价局《关于宁夏英力特化工股 份有限公司 2×150MW 电价问题的函》要求，自 2014 年 1 月 1 日起，本公司自备热电机组所发电量结算方 式变更为不通过公网输送，直接并入本公司低压母线 向负荷侧供电，采用成本结转法核算电石及 PVC 成 本。本公司将继续向宁夏电力缴纳政府性基金及附加 和系统备用费。 结算方式的变化对本公司利 润不产生影响。根据公司年 度实际发电量及目前电价测 算，预计每年减少营业收入、 成本各 4.6 亿元左右。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 60,617,520.40 3、其他资产负债表日后事项说明 1、重要的资产负债表日后事项说明 本公司自备热电机组原采用“全上全下”结算模式：所发电量按上网标杆电价销售给国 网宁夏电力公司（以下简称“宁夏电力”），本公司所需的电量再按宁夏电力电价目录采购。 根据宁夏回族自治区物价局《关于宁夏英力特化工股份有限公司 2×150MW 电价问 题的函》要求，自2014年1月1日起，本公司自备热电机组所发电量结算方式变更为不通过 公网输送，直接并入本公司低压母线向负荷侧供电，采用成本结转法核算电石及 PVC 成 本。本公司将继续向宁夏电力缴纳政府性基金及附加和系统备用费。 结算方式的变化对本公司利润不产生影响。根据公司年度实际发电量及目前电价测 算，预计每年减少营业收入、成本各 4.6 亿元左右。 2、处置石灰石制品分公司实物资产 2014年2月20日，本公司第六届董事会召开第十一次会议，审议通过拟以公开挂牌方 式出售乌海石灰制品分公司相关实物资产（房屋建筑、机器设备和运输设备）。截至本报 告出具日，该资产转让行为尚在进行。 3、资产负债表日后利润分配情况说明 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 158 于2014年3月7日，本公司第六届董事会召开第十二次会议，审议通过2013年度利润分 配预案，向全体股东派发现金股利，每股人民币0.10元，共计人民币30,308,760.20元。 上述分配预案尚需经本公司股东大会批准。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 2.衍生金融资产 357,850.00 3,121,309.44 上述合计 357,850.00 3,121,309.44 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 159 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 2013年8月13日，本公司六届七次董事会通过决议，拟处置全资子公司宁夏石嘴山市青山 宾馆有限责任公司。2014年1月2日，公司六届十次董事会决议拟以公开挂牌方式出售青山宾 馆全部股权，并经2014年1月20日召开之2014年度第一次临时股东大会批准。截止本报告出具 日，青山宾馆股权出售事项尚在进行。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 160 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 4,118,120.51 7.83 4,118,120.51 100 4,118,120.51 5.04 4,118,120.51 100 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 48,481,230.54 92.17 3,677,011.65 7.58 77,512,244.83 94.96 4,856,989.36 6.27 组合小计 48,481,230.54 92.17 3,677,011.65 7.58 77,512,244.83 94.96 4,856,989.36 6.27 合计 52,599,351.05 -- 7,795,132.16 -- 81,630,365.34 -- 8,975,109.87 -- 注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宁夏昊凯生物科技有限公司 4,118,120.51 4,118,120.51 100 已处于停产状态，经营状况 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 161 恶化，预计无法收回。 合计 4,118,120.51 4,118,120.51 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 46,174,698.28 95.24 2,308,734.91 76,014,545.34 98.07 3,800,727.27 1 年以内小计 46,174,698.28 95.24 2,308,734.91 76,014,545.34 98.07 3,800,727.27 1 至 2 年 857,902.57 1.77 171,580.51 503,866.93 0.65 100,773.39 2 至 3 年 503,866.93 1.04 251,933.47 76,687.71 0.1 38,343.85 3 年以上 944,762.76 1.95 944,762.76 917,144.85 1.18 917,144.85 合计 48,481,230.54 -- 3,677,011.65 77,512,244.83 -- 4,856,989.36 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 162 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 不适用 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 国网宁夏电力公司 非关联方 44,517,029.61 1 年以内 84.63 宁夏昊凯生物科技有限公司 关联方 4,118,120.51 3 年以上 7.83 孝义市兴安化工有限公司 非关联方 620,090.32 1 年以内 1.18 宁夏美洁纸业股份有限公司 非关联方 580,575.98 2-4 年 1.1 宁夏沙湖纸业（公司）有限公司 非关联方 550,743.72 1-2 年 1.05 合计 -- 50,386,560.14 -- 95.79 注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际情况填写。 （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 宁夏昊凯生物科技有限公司 本公司委派董事 4,118,120.51 7.83 合计 -- 4,118,120.51 7.83 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 163 （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 5,923,482.65 66.33 60,122,452.39 93.04 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,530,994.73 28.34 1,636,107.77 64.64 4,022,164.38 6.22 1,678,513.73 41.73 组合小计 2,530,994.73 28.34 1,636,107.77 64.64 4,022,164.38 6.22 1,678,513.73 41.73 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 475,418.09 5.33 475,418.09 100 475,418.09 0.74 475,418.09 100 合计 8,929,895.47 -- 2,111,525.86 -- 64,620,034.86 -- 2,153,931.82 -- 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 5,923,482.65 子公司应收款 合计 5,923,482.65 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 164 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 800,440.19 31.63 40,022.01 2,242,462.66 55.75 112,123.13 1 年以内小计 800,440.19 31.63 40,022.01 2,242,462.66 55.75 112,123.13 1 至 2 年 59,907.87 2.37 11,981.57 264,763.90 6.58 52,952.78 2 至 3 年 173,084.96 6.84 86,542.48 3,000.00 0.08 1,500.00 3 年以上 1,497,561.71 59.16 1,497,561.71 1,511,937.82 37.59 1,511,937.82 合计 2,530,994.73 -- 1,636,107.77 4,022,164.38 -- 1,678,513.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 165 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 宁夏威宁活性碳有限公司 475,418.09 475,418.09 475,418.09 解散清算 合计 475,418.09 475,418.09 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 不适用 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例（%） 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 子公司 5,923,482.65 3年以上 66.33 合 计 5,923,482.65 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 国网宁夏电力公司 非关联方 44,517,029.61 1 年以内 84.63 宁夏昊凯生物科技有限公司 关联方 4,118,120.51 3 年以上 7.83 孝义市兴安化工有限公司 非关联方 620,090.32 1 年以内 1.18 宁夏美洁纸业股份有限公司 非关联方 580,575.98 2-4 年 1.1 宁夏沙湖纸业（公司）有限公司 非关联方 550,743.72 1-2 年 1.05 合计 -- 50,386,560.14 -- 95.79 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例 (%) 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 子公司 5,923,482.65 66.33 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 166 宁夏威宁活性碳有限公司 参股公司 475,418.09 5.32 合计 -- 6,398,900.74 71.65 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现 金红利 宁夏石嘴 山市青山 宾馆有限 责任公司 成本法 18,194,404.71 18,194,404.71 18,194,404.71 100 100 宁夏威宁 活性碳有 限公司 成本法 23,092,272.00 10,493,422.62 10,493,422.62 30 30 10,493,422.62 宁夏昊凯 生物科技 有限公司 成本法 17,067,000.00 17,067,000.00 17,067,000.00 10 10 17,067,000.00 8,922,314.10 宁夏英力 特特种树 脂有限公 司 成本法 79,149,994.57 79,149,994.57 -79,149,994.57 100 100 合计 -- 137,503,671.28 124,904,821.90 -79,149,994.57 45,754,827.33 -- -- -- 27,560,422.62 8,922,314.10 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 168 长期股权投资的说明 2012年12月31日，本公司2012年度第五次股东大会通过吸收合并全资子公司宁夏英力特特种树脂有限 公司（以下简称“特种树脂”）的决议。本公司以2013年1月1日为基准日，吸收合并特种树脂，其资产、 负债、业务、人员整体进入本公司，原独立法人资格注销。该吸收合并行为对本公司合并会计报表无实质 性影响。 宁夏昊凯生物科技有限公司（以下简称“昊凯生物”）由公司、宁夏电力投资公司有限公司、凯发高 科技公司共同出资建立，其中本公司出资占比10%。昊凯生物主要为生产、销售玉米淀粉葡萄糖、L-乳酸。 其中L-乳酸项目自2008年9月调试以来，至今未能达到竣工验收要求，项目一直未能投产；淀粉生产线于 2011年停产至今。昊凯生物自身现金流已趋于枯竭。 2012年6月，昊凯生物与华北制药河北维尔康有限公司签署并购工作备忘录，完成尽职调查、资产评 估工作，此后该事项一直处于停滞状态。除此外，昊凯其他资产重组亦无实质性进展。截止本报告出具日， 昊凯生物重组事项无进展。 基于谨慎性原则，本公司对昊凯生物股权投资全额计提减值准备。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,703,448,923.02 2,499,487,710.86 其他业务收入 16,700,839.84 111,291,041.80 合计 2,720,149,762.86 2,610,778,752.66 营业成本 2,325,369,210.84 2,322,623,364.13 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 2,230,488,797.04 1,966,993,931.28 2,045,562,900.40 1,843,378,887.66 电力行业 472,960,125.98 342,243,061.41 453,924,810.46 377,084,167.59 合计 2,703,448,923.02 2,309,236,992.69 2,499,487,710.86 2,220,463,055.25 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 169 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 PVC 1,324,611,502.89 1,200,708,262.50 1,240,825,897.17 1,227,734,512.21 P-PVC 346,728,866.70 268,709,416.58 烧碱 263,515,251.85 201,421,206.58 376,157,222.20 199,897,240.56 电石 191,777,032.85 182,192,641.93 70,949,211.36 70,987,271.04 双氰胺 63,554,804.40 73,999,926.67 85,182,174.90 80,840,688.75 石灰氮 25,832,647.10 25,562,088.45 39,646,494.64 36,800,415.36 VCM 单体 207,790,410.54 203,776,340.88 其他化工产品 14,468,691.25 14,400,388.57 25,011,489.59 23,342,418.86 供电 472,960,125.98 342,243,061.41 453,924,810.46 377,084,167.59 合计 2,703,448,923.02 2,309,236,992.69 2,499,487,710.86 2,220,463,055.25 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 2,680,077,115.22 2,285,235,231.47 2,460,887,844.43 2,185,841,339.52 国外 23,371,807.80 24,001,761.22 38,599,866.43 34,621,715.73 合计 2,703,448,923.02 2,309,236,992.69 2,499,487,710.86 2,220,463,055.25 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入 的比例(%) 国网宁夏电力公司 472,960,125.98 17.39 浙江康佰化工有限公司 115,702,564.10 4.25 浙江亿兆科技有限公司 80,855,457.67 2.97 上海化工供销有限公司 74,534,634.44 2.74 成都兴顺风塑胶有限公司 67,111,186.80 2.47 合计 811,163,968.99 29.82 营业收入的说明 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 170 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 3,121,309.44 5,436,938.39 其他 13,025,423.75 合计 16,146,733.19 5,436,938.39 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 不适用 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 不适用 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 93,035,984.18 13,176,151.61 加：资产减值准备 37,842,163.59 5,387,920.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 254,374,938.63 237,169,901.36 无形资产摊销 2,304,716.01 1,930,994.34 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -4,575,770.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -357,850.00 财务费用（收益以“－”号填列） 29,180,019.48 66,650,100.79 投资损失（收益以“－”号填列） -16,146,733.19 -5,436,938.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,155,108.20 1,670,480.66 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 163,862,106.85 78,007,891.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -293,779,986.45 -28,268,161.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,797,728.49 -173,002,101.15 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 171 其他 经营活动产生的现金流量净额 270,740,059.23 196,928,389.12 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 41,010,081.05 19,985,411.18 减：现金的期初余额 19,985,411.18 131,699,365.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,024,669.87 -111,713,954.13 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,575,770.16 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 20,943,916.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 172 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 3,121,309.44 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,382.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 7,196,344.64 少数股东权益影响额（税后） 合计 21,589,033.94 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 77,011,964.74 30,365,616.96 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 77,011,964.74 30,365,616.96 2,744,056,292.48 2,680,242,919.69 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 173 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.84 0.254 0.254 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 2.04 0.183 0.183 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1）资产负债表项目： 货币资金2013年12月31日年末数为41,747,307.59元，比年初数增加66.49%； 应收票据2013年12月31 日年末数为511,363,010.38元，比年初数增加178.30%,两者本期增加主要原因是销售量增加，销售回款增 加。 预付款项2013年12月31日年末数为1,879,106.30元，比年初数减少68.50%，其主要原因是期初预付设 备款转入长期资产。 存货2013年12月31日年末数为151,757,750.58元，比年初数减少52.29%，其主要原因是本公司采取积 极的销售策略，库存商品减少；加强存货管理，原材料库存降低。 长期股权投资2013年12月31日年末数为0.00元，比年初数减少100.00%，其主要原因是本期对昊凯公 司投资全额计提减值准备。 在建工程2013年12月31日年末数为20,116,404.90元，比年初数减少50.97%，其主要原因是本期对固 原盐化工项目全额计提减值准备20,990,615.72元。 短期借款2013年12月31日年末数为350,000,000.00元，比年初数增加131.79%；一年内到期的非流动 负债2013年12月31日年末数为0.00元，比年初数减少100.00%；长期借款2013年12月31日年末数为0.00元， 比年初数减少100.00%。借款总额年末数为350,000,000.00元，较年初减少36.94%，其主要原因是本期偿 还银行借款。 预收款项2013年12月31日年末数为77,764,861.80元，比年初数增加143.78%； 其主要原因是本期预 收货款增加。 应付职工薪酬2013年12月31日年末数为1,704,322.96元，比年初减少32.33%，其主要原因是工会经费 和职工教育经费余额减少。 应付利息2013年12月31日年末数为609,583.36，比年初减少44.68%，其主要原因是借款总额减少，相 应的应付利息减少。 应交税费2013年12月31日年末数为39,449,975.95元，比年初数增加1066.58%，其主要原因是应交增 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 174 值税增加30,885,791.95元，应交所得税增加3,535,462.57元。 其他应付款2013年12月31日年末数为48,628,158.81元，比年初数增加30.46%，其主要原因是应付设 备款增加。 （2）利润表项目： 营业税金及附加2013年度发生数为24,335,621.83元，比上年数增加35.39%，其主要原因是本期销售 量增加、原材料采购价格下降，本期应交增值税增加，相应的流转税金及附加增加。 财务费用2013年度发生数为28,995,717.74元，比上年数减少59.59%，其主要原因是本期借款减少， 相应的利息支出减少。 资产减值损失2013年度发生数为37,864,304.36元，比上年数增加593.03%，其主要原因是本期计提长 期股权投资、固定资产、在建工程减值准备。 投资收益2013年度发生数为3,121,309.44元，比上年数减少42.59%，其主要原因是本期PVC期货交易 收益减少。 营业外收入2013年度发生数为25,664,069.14元，比上年数增加146.66%，其主要原因是本年政府补助 较上年增加10,847,488.08元，固定资产清理净收益较上年增加4,575,770.16元。 所得税费用2013年度发生数为28,753,241.67元，比上年数增加210.57%，其主要原因是本年盈利增加， 当期应纳所得税增加。 （3）现金流量表项目 收到的税费返还2013年度发生数为554,274.67，比上年数减少73.82%，其主要原因是本期出口商品减 少，税费返还减少。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2013年度发生数为10,517,637.50元，比上 年增加100.00%，其主要原因是本年处置关停固定资产获得现金收入。 收到其他与投资活动有关的现金2013年度发生数为0.00元，比上年数减少100.00%，其主要原因是上 期收到与资产相关的政府补助4,000,000.00元，本期未收到相同性质款项。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2013年度发生数为10,955,018.48元，比上年数 减少58.49%，其主要原因是本期主要以票据方式支付长期资产购置款，相应的现金流出减少。 吸收投资收到的现金2013年度发生数为0.00元，比上年数减少100.00%，其主要原因是上期本公司非 公开发行增资，本期无类似事项。 取得借款收到的现金2013年度发生数为525,000,000.00元，比上年数增加118.75%，其主要原因是本 期调整借款结构，相应借款现金流入增加。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2013年度发生数为44,222,180.06元，比上年数减少51.26%， 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 175 其主要原因是本期利息支出减少。 支付其他与筹资活动有关的现金2013年度发生数为0.00元，比上年数减少100.00%，其主要原因是上 期发生同一控制下企业合并，相应现金支出；本期无类似并购事项发生。 汇率变动对现金及现金等价物的影响2013年度发生数为-58,368.13元，比上年数减少32.73%，其主要 原因是本年汇率变化损失增加。 宁夏英力特化工股份有限公司 2013 年度报告全文 176 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、上述文件的备置地点：本公司证券部。 董事长： 秦江玉 宁夏英力特化工股份有限公司董事会 二○一四年三月七日