000635_2004_英力特_英力特2004年年度报告_2005-03-07.txt

- 0 - 宁夏英力特化工股份有限公司 二○ ○ 四年年度报告 二○ ○ 五年三月 - 1 - 目 录 第一节 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .2 第二节 公司基本情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ .3 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………..4 第四节 股本变动及股东情况……………………………………..6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………..9 第六节 公司治理结构 …………………………………………16 第七节 股东大会情况简介 ……………………………………18 第八节 董事会报告 ..……………………………………………19 第九节 监事会报告 …..…………………………………………27 第十节 重要事项 ………………..………………………………29 第十一节 财务报告 ………………..……………………………32 第十二节 备查文件 ……………….…………………………….92 - 2 - 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 公司所有董事均出席董事会。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意 见的审计报告。 公司董事长秦江玉先生、总经理任育杰先生、财务总监王淑萍女士 及财务部负责人梁万军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 宁夏英力特化工股份有限公司 董事长：秦江玉 中国· 宁夏· 石嘴山 二○ ○ 五年三月四日 - 3 - 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）公司名称：宁夏英力特化工股份有限公司 英文名称：NINGXIA YINGLITE CHEMICALS CO.,LTD （二）公司法定代表人：秦江玉 （三）董事会秘书：刘亚鹏 证券事务代表：张继红 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 电话：（0952）3310308 3312333 传真：（0952）3312333 3310522 电子邮箱：ylt@ （四）公司注册地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 公司办公地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 邮政编码：753200 公司网址： 电子邮箱：ylt@ （五）公司选定信息披露报纸名称：证券时报 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：英力特 股票代码：000635 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996 年 11 月 12 日 公司名称变更注册登记日期：2003 年 6 月 30 日 公司名称变更注册登记地点：宁夏回族自治区工商管理局 公司法人营业执照注册号：6400001201316 - 4 - 税务登记证号码： 640205227693163 （八）公司聘请的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路 258 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度的利润总额及其构成 项 目 金 额（元） 利润总额 46,514,955.43 净利润 46,547,148.55 扣除非经常性损益后的净利润 50,533,263.50 主营业务利润 118,300,188.01 其他业务利润 1,005,811.91 营业利润 58,554,619.10 投资收益 -1,156,426.70 补贴收入 - 营业外收支净额 -10,883,236.97 经营活动产生的现金流量净额 128,738,638.47 现金及现金等价物净增减额 -7,144,980.74 注：扣除的非经常性损益的项目及涉及金额 项 目 金 额（元） 处置固定资产产生的损益 -3,094,472.20 流动资产盘盈盘亏 43,239.94 营业外支出 -1,060,222.47 营业外收入 125,339.78 合 计 -3,986,114.95 二、主要会计数据 - 5 - 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 364,999,879.24 233,063,260.45 81,005,217.88 净利润（元） 46,547,148.55 24,529,963.33 -85,209,092.60 总资产（元） 1,193,840,373.20 660,286,475.03 540,265,506.92 股东权益（不包含少数股东 权益）（元） 174,526,530.63 123,620,371.18 99,033,185.60 每股收益（元） 0.406 0.214 -0.74 每股净资产（元） 1.52 1.0791 0.86 调整后的每股净资产（元） 1.52 1.0791 0.86 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） 1.12 1.023 0.19 净资产收益率（%） 26.67 19.84 -74.38 根据中国证券监督管理委员会二○ ○ 一年发布的“ 关于发布《公开发行证券公司 信息披露编报规则》第 9 号的通知”，本公司计算 2004、2003 年度的净资产收益率及 每股收益并列示如下： 2004 年度 2003 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 67.783 80.534 1.033 1.033 66.717 74.104 0.720 0.720 营 业 利 润 33.551 39.862 0.511 0.511 27.183 30.193 0.293 0.293 净 利 润 26.671 31.688 0.406 0.406 19.843 22.040 0.214 0.214 扣除非经常性损益后的净利润 28.954 34.401 0.441 0.441 19.559 21.724 0.211 0.211 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 - 6 - 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动 前 本次变动增减（＋，－） 本次变动 后 配股 送股 公积金 转股 增发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6256.2 770 5486.2 6256.2 6256.2 770 5486.2 6256.2 项目 股 本 资 本 公 积 盈余公积 法定公益金 未 分 配 利 润 股东权益合计 期初数 114,562,000.00 235,314,844.48 6,947,909.21 2,315,969.74 -233,204,382.51 123,620,371.18 本期增加 -- 4,359,010.90 6,950,222.17 2,316,740.72 279,796,713.65 50,906,159.45 本期减少 228,617,625.63 4,631,939.47 - 6,950,222.17 - 期末数 114,562,000.00 11,056,229.75 9,266,191.91 4,632,710.46 39,642,108.97 174,526,530.63 变动原因 本年度弥补 亏损所致 本年度弥补 亏损及利润 分配提取所 致 本年度利润 分配提取所 致 本年度弥补亏损 及本年度利润 增加所致 本年度利润增加 所致 - 7 - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 5200 5200 5200 5200 三、股份总数 11456.2 11456.2 （二）股票发行与上市情况 2002 年末，公司总股本 11456.2 万股。2003、2004 年度公司均无送股、转增股本、 配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股 上市或其它原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 12284 户，其中国家股股东 2 户，发起人 法人股 4 户，定向法人股 2 户，其它为流通股。 三、持有本公司 5%（含 5%）以上股份及前十名股东持股情况 名 次 股东名称 期内股份增减情况 报告期末持股数 占总股本比例 所持股份类别 （万股） （万股） （%） 1 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 无 3422.2 29.87 定向法人股 2 伊斯兰国际信托投资有限公司 无 934 8.15 定向法人股 3 宁夏天净电能开发有限公司 无 580 5.06 发起人法人股 4 宁夏明迈特科工贸有限公司 无 570 4.98 国家股 5 中国银行宁夏回族自治区分行 无 425 3.71 发起人法人股 6 宁夏民族化工集团有限责任公司 无 200 1.75 国家股 7 银川金健电子技术有限公司 无 70 0.61 发起人法人股 8 中国工商银行宁夏回族自治区分行 无 55 0.48 发起人法人股 9 刘树平 无 30.4 0.27 流通股 10 汤培兴 +28.1 28.1 0.25 流通股 注：持股 5%以上的股东为宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（以下简称英 力特集团）、伊斯兰国际信托投资有限公司（以下简称伊信国际）和宁夏天净电能开 发有限公司。本年度所持股份均未发生变化，除伊信国际所持有的 934 万股股权被司 - 8 - 法冻结外，其余股权没有发生质押或冻结情况。 前十名股东除刘树平、汤培兴（持有公司流通股份）情况不详外，其余股东之间 不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 以上股东中，代表国家持有股份的单位为宁夏民族化工集团有限责任公司和宁夏 明迈特科工贸有限公司。 以上股东中，没有外资股东。 四、控股股东基本情况 （一）本公司控股股东情况： 本公司的控股股东为英力特集团，法定代表人高凤林，于 2000 年 6 月注册成立， 注册资本 24448 万元人民币。该公司主营业务范围：电力、热力生产及销售；电力高 科技产品生产、销售；信息通信服务；计算机软件开发；旅游资源、产品开发和服务； 电力高耗能冶炼产品生产销售；有机农业产品、绿色食品深加工、销售；财务结算中 心；房屋、设备出租；证券投资；高科技项目投资和电力企业改制投资。 （二）本公司实际控制人情况： 1. 本公司的实际控制人为宁夏电力集体资产经营管理中心，法定代表人陈珍武， 于 2004 年 12 月 28 日注册成立，注册资本 2.2 亿元人民币。该公司主营业务范围：可 再生能源开发利用，化工产品（不含危险化学品）生产、机械制造产业、冶炼产品生 产销售。 2. 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 宁夏电力集体资产经营管理中心 英力特集团 宁夏英力特化工股份有限公司 17.79% 29.87% - 9 - 注： 原宁夏电力公司代管的集体股权，现由宁夏电力集体资产经营管理中心管 理，即英力特集团现由宁夏电力集体资产经理管理中心控股。 （三）公司没有其他持股在 10%（含 10%）的法人股东。 五、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 股票种类 1 刘树平 304000 A 股 2 汤培兴 281000 A 股 3 陈合兰 275000 A 股 4 张国新 271000 A 股 5 王 军 246803 A 股 6 詹旭梅 230937 A 股 7 黄忠辉 230100 A 股 8 张立体 226200 A 股 9 郭书缄 225900 A 股 10 方秀容 216700 A 股 注：公司非流通股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名流通 股股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓 名 职务 年龄 性别 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 年内股份 增减变动量 秦江玉 董事长 39 男 2004．9.30-2006.6.30 0 0 0 任育杰 总经理、董事 42 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 邹学仁 董事 54 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 韩 豫 董事 53 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 陈珍武 董事 51 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 孙 敏 董事 48 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 - 10 - 张玉秋 监事会主席 52 男 2003．6.30-2006.6.30 5200 5200 0 殷玉荣 监事 42 女 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 刘振龙 监事 43 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 张 勇 监事 38 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 马永惠 监事 51 男 2003．6.30-2006.6.30 1300 1300 0 田继生 副总经理 43 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 石广伟 副总经理 38 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 刘亚鹏 副总经理、董秘 42 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 是建新 副总经理 36 男 2003．8.13-2006.6.30 0 0 0 王淑萍 财务总监 42 女 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 （二）独立董事情况 姓 名 职 务 年龄 性别 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年内股份 增减变动量 李桂荣 独立董事 66 女 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 王幽深 独立董事 43 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 韩 亮 独立董事 43 男 2003．6.30-2006.6.30 0 0 0 （三）公司董事、监事在股东单位任职、领取报酬情况 姓名 任职单位 职务 任职期限 是否在股东单 位领取报酬 邹学仁 宁夏电力公司 副总经理 2004.02.22-2008.02.22 否 秦江玉 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 总经理 2004.09.28-2006.12.31 是 韩 豫 伊斯兰国际信托投资有限公司 总部副总经理 2004.01.01-2005.01.01 是 陈珍武 宁夏天净电能开发有限公司 副总经理 2003.06.26-2007.05.26 是 孙 敏 宁夏明迈特科工贸有限公司 总经理 2002.01.01-2007.01.01 是 殷玉荣 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 总会计师 2003.12.30-2006.12.30 是 刘振龙 伊斯兰国际信托投资有限公司 财务副总 2004.01.01-2005.01.01 是 二、公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在其他股东单位任职情况 1. 秦江玉先生简历： - 11 - 秦江玉：男，汉族，39 岁，籍贯江苏省靖江市，中共党员。在职研究生，高级工 程师、高级经济师。1985 年――2002 年 4 月在宁夏电力建筑安装工程公司工作，先 后任科长、副总经济师、总经济师、总经理等职务，2002 年 5 月至 2004 年 10 月先后 担任宁夏英力特化工股份有限公司董事、常务副总经理、总经理，2004 年 10 月至今 任宁夏英力特化工股份有限公司董事长、宁夏英力特电力（集团）股份有限公司总经 理。中国青年企业家协会常务理事、宁夏青联副主席、宁夏回族自治区政协八届委员、 宁夏第六届 10 大杰出青年企业家、2003 年全国 10 大杰出青年提名。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏英力特电力（集团）股份有限公司总 经理；宁夏西部聚氯乙烯有限公司董事。 2. 任育杰先生简历: 任育杰，男，汉族，42 岁，甘肃省泾川县人。中共党员，高级经济师，中国高级 职业经理人。毕业于东北财经大学，工商硕士研究生。曾任宁夏电力公司西吉分局局 长兼书记，中国电力投资集团公司青铜峡水电厂副总经济师、工会代理主席、经营副 厂长，宁夏黄河水电有限公司副董事长、总经理，宁夏黄河水电化工有限公司总经理。 现任宁夏英力特化工股份有限公司董事、总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏西部聚氯乙烯有限公司董事。 3. 邹学仁先生简历 邹学仁：男，汉族，54 岁，籍贯：宁夏，大专文化程度，高级经济师，中共党员。 1968 年-1979 年 银南供电局吴忠供电所参加工作，先后任技术专责；1979 年-1983 年 任吴忠供电局技术员、副局长；1983 年-1993 年 任银南供电局副局长；1993 年-1996 年 任银南供电局局长兼党委书记；1996 年-1999 年 银川供电局局长兼党委书记；1999 年-2000 年 6 月 任宁夏电力公司副总经济师、政策法规处处长；2000 年 6 月至 2004 年 10 月 任宁夏电力公司总经理助理兼任宁夏英力特电力（集团）股份有限公司董事、 总经理、党委书记，2002 年 4 月至 2004 年 10 月任宁夏英力特化工股份有限公司总经 理、董事长。现任宁夏电力公司副总经理、宁夏英力特化工股份有限公司董事。宁夏 回族自治区及银川市人大代表。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 4. 韩豫先生简历： 韩豫，男，53 岁，大专学历，经济师。2000 年 1 月至 2001 年 9 月任宁夏伊斯兰 - 12 - 国际信托投资公司物业部经理，2001 年 9 月至 2002 年 7 月任宁夏伊斯兰国际信托投 资公司投资部经理，2002 年 7 月至今任宁夏伊斯兰国际信托投资有限公司资产管理总 部副总经理，现任宁夏英力特化工股份有限公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏伊斯兰国际信托投资公司资产管理总 部副总经理。 5. 陈珍武先生简历： 陈珍武，男，51 岁，硕士学历，高级工程师。2002 年 2 月至今任宁夏电力公司 副总经济师，2003 年 5 月至今任宁夏天净电能开发有限公司副总经理，2003 年 7 月 至今任宁夏英力特化工股份有限公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏天净电能开发有限公司副总经理。 6. 孙敏先生简历： 孙敏，男，48 岁，本科学历，经济师。1990 年 1 月至 1994 年 1 月任宁夏进出口 公司副总经理，1994 年 1 月至 2000 年 12 月任宁夏土畜产进出口公司总经理兼党委书 记，1997 年 1 月至今任宁夏西大地工贸有限公司董事长兼总经理，2000 年 12 月至今 任宁夏五金矿产进出口公司总经理兼党总支书记，2001 年 4 月至今任本公司董事。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏明迈特科工贸公司总经理。 7. 李桂荣女士简历： 李桂荣：女，汉族，66 岁，籍贯陕西省，大专学历，中共党员，高级会计师、注 册会计师。1979 年－2000 年 4 月在宁夏电力局（公司）工作，先后担任会计，财务 处副处长、处长、副总会计师、总会计师；2000 年 4 月退休；2002 年 7 月至今任宁 夏英力特化工股份有限公司独立董事。 8. 王幽深先生简历： 王幽深，男，回族，42 岁，籍贯宁夏灵武，本科学历，法学副教授、律师。1997 年 1 月至今任西北第二民族学院法律系副教授；2002 年 7 月至今任宁夏英力特化工股 份有限公司独立董事。社会兼职：天盛律师事务所兼职律师。 9. 韩亮先生简历： 韩亮，男，42 岁，籍贯浙江，本科学历，化工工艺高级工程师。2002 年 1 月至 今任宁夏石化集团二甲醚项目筹建处项目技术部主任， 2003 年 7 月至今任宁夏英力 特化工股份有限公司独立董事。 - 13 - 10．张玉秋先生简历： 张玉秋，男，52 岁，大专学历，高级经济师。1972 年 8 月至 1989 年 11 月先后任 石嘴山市电石厂车间主任、生产科科长、办公室主任、劳资科科长、工会副主席、主 席，1989 年 11 月至 1996 年 11 月先后任石嘴山民族化工（集团）公司、宁夏民族化 工集团有限责任公司董事、党委副书记、副总经理，1996 年 11 月至 2003 年 5 月先后 任宁夏宁河民族化工股份有限公司副董事长、董事长，现任本公司监事会主席。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 11. 殷玉荣女士简历： 殷玉荣，女，42 岁，本科学历，高级会计师。1996 年 10 月至 1999 年 1 月任银 南供电局多经总公司财务部主任，1999 年 2 月至 2000 年 6 月任银川供电局多经总公 司财务部主任，2000 年 6 月至今任宁夏英力特电力（集团）股份有限公司财务部主任， 2002 年 5 月至今任宁夏英力特电力（集团）股份有限公司总会计师，2002 年 7 月至 今任宁夏英力特化工股份有限公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏英力特电力（集团）股份有限公司总 会计师。 12. 刘振龙先生简历： 刘振龙，男，43 岁，硕士研究生学历，会计师。1999 年 3 月至 2002 年 7 月任宁 夏伊斯兰信托国际投资公司财务部负责人，2002 年 7 月至今任伊斯兰信托投资有限公 司财务部经理，2002 年 7 月至今任宁夏英力特化工股份有限公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏伊斯兰国际信托投资公司财务部经 理。 13. 张勇先生简历： 张勇，男，38 岁，本科学历，工程师。1998 年 10 月至 2000 年 4 月任宁夏民族 化工集团有限责任公司民族铸造厂、第二碳素分厂厂长，2000 年 6 月至 2000 年 9 月 任宁夏民族化工集团有限责任公司生产处处长兼第二电石分厂厂长，2000 年 10 月至 2001 年 9 月任宁夏民族化工集团有限责任公司安监处处长，2001 年 10 月至 2002 年 7 月任宁夏宁河民族化工股份有限公司电石分厂厂长，2002 年 1 月至 2002 年 7 月任宁 夏宁河民族化工股份有限公司监事，2002 年 7 月至今任宁夏英力特化工股份有限公司 氯碱分公司党总支书记兼副经理。 - 14 - 股东单位及控股子公司任职情况：无。 14. 马永惠先生简历： 马永惠，男，51 岁，籍贯宁夏，中共党员，政工师，高中学历。1996 年 11 月至 2003 年 7 月任宁夏宁河民族化工股份有限公司纪检委书记、工会副主席，报告期内公 司党群部干事、公司监事。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 15. 田继生先生简历： 田继生，男，汉族，43 岁，籍贯甘肃，中共党员，高级工程师，研究生学历。1982 年 7 月至 1992 年 8 月任甘肃盐化总厂技术员、工程师、车间主任，1992 年 9 月至 1999 年 12 月任青铜峡树脂厂副厂长，2000 年 1 月至 2002 年 12 月任宁夏金昱元氯碱化工 有限公司总经理，2002 年 5 月至今任宁夏英力特化工股份有限公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏西部聚氯乙烯有限公司董事长。 16. 石广伟先生简历: 石广伟，男，汉族，38 岁，籍贯山东，高级工程师。1989 年毕业于西安石油学 院，本科学历。1996 年 12 月至 2001 年 9 月任宁夏民族化工集团有限责任公司副总经 理，2001 年 9 月至 2002 年 5 月任宁夏宁河民族化工股份有限公司副总经理，2002 年 5 月至今任宁夏英力特化工股份有限公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 17. 刘亚鹏先生简历 刘亚鹏：男，42 岁，汉族，中共党员，工学硕士研究生，高级工程师。1985 年毕 业于华北电力学院动力工程系本科，获工学学士学位。1997 年毕业于华北电力大学（北 京）动力工程系，获工学硕士学位。1996 年 10 至 1997 年 12 月任宁夏电力公司（局） 政治部主任助理；1998 年 1 月至 2000 年 3 月任西北电力集团国际经贸有限公司宁夏 分公司业务部经理；2000 年 4 月至 2001 年 9 月任宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司经营生产部主任；2001 年 10 月至 2002 年 5 月任宁夏天鹰电力物资有限公司副总 经理；2001 年 12 月至 2003 年 12 月任宁夏沙湖旅游股份有限公司董事；2002 年 5 月 至今任本公司董事会秘书、副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 18. 是建新先生简历: - 15 - 是建新，男，36 岁，江苏靖江人，大学本科学历，政工师，中共党员。1998 年 4 月至 2000 年 2 月任宁夏电力建筑安装工程公司行政办公室副主任，2000 年 2 月至 2003 年 8 月任宁夏电力建筑安装工程公司行政办公室主任，2000 年 8 月至今任宁夏英力特 化工股份有限公司副总经理。 股东单位及控股子公司任职情况：无。 19. 王淑萍女士简历: 王淑萍，女，汉族，42 岁，籍贯宁夏，中共党员，高级会计师。2000 年毕业于 首都经贸大学，会计学研究生学历。1992 年 1 月至 1997 年 11 月先后任宁夏石嘴山市 建筑卫生瓷厂财务科长、总会计师，1997 年 12 月至 2001 年先后任宁夏大卫陶瓷有限 责任公司副总经理、副董事长、总经理、董事长、党委书记。现任公司财务总监。 股东单位及控股子公司任职情况：现任宁夏西部聚氯乙烯有限公司监事会主席。 三、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 (一) 报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人 员按其行政职务根据公司现行《公司经营管理者年薪制考核管理办法》领取基本年薪， 年底根据经营业绩，严格按照考核评定程序，确定其年度绩效年薪，报董事会审批。 (二) 公司现任董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的 9 人，2004 年度 报酬总额为 97.94 万元，金额最高的前两名董事报酬总额为 29.33 万元（在公司领取 报酬的董事只有两名），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 41.75 万元。 董事邹学仁、孙敏、韩豫、陈珍武和监事殷玉荣、刘振龙不在公司领取报酬。 （三）根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2004 年公司独立董事年度津贴为 1.5 万元/人，无其他额外报酬。 （四）年度报酬数额区间及对应人数 年度报酬 14-16 万元 8-14 万元 4-8 万元 4 万元以下 人数 2 5 1 1 四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （一） 经公司第三届董事会第八次会议审议，同意邹学仁先生因工作变动原因 辞去公司董事长职务； （二） 经公司第三届董事会第八次会议审议，与会董事选举秦江玉先生为公司 - 16 - 董事长，任期到本届董事会届满； （三） 经公司第三届董事会第八次会议审议，同意秦江玉先生因工作变动原因 辞去公司总经理职务； （四） 经公司第三届董事会第八次会议审议，经公司董事长秦江玉先生提名， 聘任任育杰先生为公司总经理。 五、公司员工情况 截至到 2004 年 12 月 31 日，公司共有员工 1659 人，其中销售人员 24 人，技术 人员 118 人，财务人员 23 人，行政人员 82 人，生产人员 1412 人，研究生以上学历 4 人，大学学历 47 人，大专学历 190 人，中专学历 107 人，公司须承担离退休费用 职工 10 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，规范公司运作，不断完善管理制度，巩固公司治理取得的成果。 公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》等有关法律法规及《公司股东大会 议事规则》等的规定，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证中小股东充分行 使自己的权利。 （二）关于公司和控股股东 公司控股股东能严格规范自己的行为，仅通过股东大会行使出资人的权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主 能力，在业务、人员、资产、机构、财务上做到了五独立，公司董事会、监事会和内部 机构独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司董事、独立董事能够依 据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作。 - 17 - （四）关于监事和监事会 公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够依据《监事会 议事规则》等制度的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状 况等进行监督并发表意见。 （五）关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投 资者关系的管理，接待股东的来访和咨询，指定《证券时报》和巨潮信息网为公司信息 披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》、《公司信息 披露内控制度》的要求，真实、准确、及时、完整的披露有关信息，并确保所有股东有 公平的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事三名，达到公司全体董事总人数九名的三分之一。 报告期内，公司共召开六次董事会，独立董事出席会议情况如下： 董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出 席（次） 委托出席 （次） 缺 席 （次） 备 注 李桂荣 6 3 1 2 工作原因请假 王幽深 6 6 0 0 韩 亮 6 3 0 3 工作原因请假 出席董事会和股东大会的独立董事能够对会议召开的合法性、合规性发表意见，严 格按照《独立董事声明》的条款，诚信、勤勉地履行自己的职责，在工作中保持了充分 的独立性，切实维护了公司及公司投资者的利益。 报告期内，未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了明确的分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力 （一）业务独立方面:公司主营业务突出，拥有独立的产、供、销体系，原料采购和 产品销售不依赖于股东或其他任何关联方，独立开展业务。对与英力特集团必需的关联 交易规范进行，并签订公平合理的关联交易协议。 （二）人员独立方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司员 - 18 - 工和各层次管理人员的聘用或解聘，独立决定职工工资的分配方法；员工社会保险、住 房公积金、医疗保险独立管理，单独向社会保险中心、医疗保险中心缴纳保险金。公司 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪 金，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。 （三）资产完整方面:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资 产结构，进入本公司的房屋所有权、土地使用权等相关资产均为本公司合法所有和使用， 公司的资金、资产及其他资源不存在被控股股东违规占用情况。 （四）机构独立方面:公司组织机构健全且完全独立于控股股东，独立运作，不存在 与控股股东职能部门之间的从属关系。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能 部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动。 （五）财务独立方面:公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人 员、财务负责人，有独立的会计核算体系、会计制度和财务管理制度。拥有独立的银行 账号，独立办理纳税登记，独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的现 象。 四、各项考评制度的建立、实施情况 （一）公司建立了《经营管理者年薪考核管理办法》，并经董事会审议通过，对经营 层绩效评价做到了公开、透明。高管人员的聘用公开、透明，符合法律、法规的规定。 （二）公司建立《员工绩效考评制度》，成立考评委员会，对公司各级管理人员及各 岗位员工进行绩效考评，充分调动管理者和员工的积极性，提高工作效率。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 （一）2004 年 3 月 16 日在《证券时报》公告，通知召开公司 2003 年度股东大会， 并于 2004 年 4 月 20 日按期召开本次股东大会。 （二）2004 年 8 月 28 日在《证券时报》公告，通知召开公司 2004 年度第一次临时 股东大会，并于 2004 年 9 月 30 日按期召开本次股东大会。 二、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 - 19 - （一）公司 2003 年度股东大会于 4 月 20 日在公司二楼会议室召开,会议以投票表决 的方式逐项审议并通过以下议案: 1. 2003 年年度报告及摘要； 2. 2003 年度董事会工作报告； 3. 2003 年度监事会工作报告； 4. 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； 5. 2003 年度弥补亏损的议案； 6. 公司独立董事津贴的议案； 7. 续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司财务审计单位的议案； 8. 续聘金天平律师事务所为本公司法律顾问单位的议案； 9. 修改公司章程的议案。 本次大会决议公告于 2004 年 4 月 21 日刊登在《证券时报》和 网站上。 （二）公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 9 月 30 日在公司二楼会议室 召开,会议以投票表决的方式逐项审议并通过以下议案： 1. 通过关于核销 73,114,295.28 元应收账款坏账准备的议案； 2. 通过关于向宁夏西部聚氯乙烯有限公司增资扩股建设 2× 150MW 热电厂的议 案。（详见公司于 2004 年 7 月 27 日在《证券时报》上刊登的"关联交易公告"） 本次大会决议公告于 2004 年 10 月 8 日刊登在《证券时报》和 网站上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司没有发生选举、更换公司董事、监事情况。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司的主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片碱、固碱、 液氯、盐酸等产品的生产和销售。 2004 年公司董事会正确履行职责，忠实地执行股东大会的各项决议，对经营班子 - 20 - 的经营过程进行跟踪检查、评价；对经营结果进行考核。公司经营班子在董事会的领 导下，克服了原材料涨价、频繁限电等不利因素，通过降低生产成本，进行精益生产， 调整产品结构，恪守诚信，扩大市场份额等措施，取得了历史最好成绩。 2004 年实现主营业务收入 36499.99 万元，比上年同期增长了 56.61%；实现净利 润 4654.71 万元，比上年同期增长了 89.76%。每股收益为 0.406 元，超额完成了全年 各项计划指标。 公司采取的主要措施是： （一）在组织生产过程中，根据市场需求调整产品结构，减少产品库存，降 低资金沉淀；在生产管理上，注重精益生产，节本降耗，主要产品消耗与去年同期相 比有了较大幅度的下降，按照成本核算的程序及原则，对执行情况进行考核和控制， 取得了较好的成效。 （二）制度建设方面，坚持推行“ 管理无小事” 的理念，推动规范管理向纵深 发展，建立健全了一系列管理制度，制度的覆盖面扩大到安全、生产、经营、财务、 证券、人力资源、行政、党群工作的方方面面，各层次管理职责更加清晰，工作程序 更加通畅，工作标准更加适用，保证了公司生产经营活动的正常进行。 （三）在营销方面，以市场为导向，针对市场需求，注重各方面信息的收集，及 时反馈给生产、销售各相关部门，适时调整产品销售价格和产品产量，正确处理好生 产、库存和销售之间的关系。坚持诚实守信原则，形成了一个稳定的客户群体，保证 了销售工作稳步进行。 （四）以积极、务实的态度妥善解决历史遗留问题，使资本结构进一步优化，公 司的经营状况得到了进一步的改善。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 1. 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品为：电石、 石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯，明细如下： 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电石 24,549,984.12 14,265,906.36 41.89 - 21 - 石灰氮 35,793,749.58 21,010,939.53 41.30 双氰胺 70,938,021.63 62,999,003.50 11.19 树脂 194,211,824.88 108,988,237.92 43.88 2. 主营业务分行业情况表 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业务收 入比上年同 期增减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比 上年同期 增减（％） 化工 361,245,512.01 240,487,203.18 33.43 60.95 69.05 -3.19 3. 报告期内，公司主营业务按地区分布情况如下： 单位：元 本 期 上 年 同 期 地区 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 国外 65,697,099.28 55,282,361.56 15.85% 58,147,890.08 40,357,258.65 30.60% 国内 299,302,779.96 188,524,912.33 37.01% 174,915,370.37 108,598,671.81 37.91 合计 364,999,879.24 243,807,273.89 - 233,063,260.45 148,955,930.46 36.09 4. 公司无对净利润产生重大影响的其他业务经营活动。 5. 报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力均未发生大 的变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1. 宁夏西部聚氯乙烯有限公司：该公司注册资本为 27900 万元。主营业务为生产 PVC、烧碱、盐酸等，目前该公司处于基本建设阶段，12 万吨 PVC 项目于 2003 年 7 月 28 日动工，截止 2004 年 12 月底，土建主体工程已经竣工，设备的采购工作全部 完成，主要设备到货率达到 100%，设备安装就位率 95%，预计 2005 年 5 月可投入试 生产。 2. 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司：该公司注册资本为 500 万元。主营业务 为餐饮、住宿服务。报告期内，实现利润-101.81 万元。 亏损原因： 2004 年公司对青山宾馆没有资金投入，餐厅、客房规模较小，不能 满足市场需求，营业收入较低。 - 22 - 3. 宁夏威宁活性炭有限公司：该公司是中外合资企业，为本公司的参股公司，注 册资本为 950 万美元。报告期内，实现利润-279.11 万元。 亏损原因：①公司规模小、产量低，且产品销售价格偏低，导致销售收入低；② 原材料价格上升导致生产成本偏高。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额 11,507.71 万元，占年度采购总额的 31.45 %； 公司前五名客户销售额合计 6,269.55 万元，占公司销售总额的 17.54 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 存在问题： 1．2004 年，宁夏区内出现供电紧张，供电部门对高耗能企业实行限电，对公司 4 台电石炉累计限电 1739 小时，影响电石产量 4257 吨，电石下游产品石灰氮、双氰 胺、PVC 的产量、质量也受到不同程度的影响，导致生产成本上升。 2. 2004 年，由于氰胺类产品滞销，销售价格比上年有较大幅度的下跌，导致石 灰氮、双氰胺等产品利润大幅度下降。 针对以上问题，公司的解决方案是： 1. 挖掘内部潜力，降低成本，把限电造成的影响降低到最低程度。 2. 根据市场需求，按照有保有压的原则，适时调整产品结构和销售价格，通过产 品结构的调整，保证公司利润最大化。 （五）关于盈利预测：公司本年度未曾公开披露过年度盈利预测。 （六） 公司 2005 年生产经营要点 2005 年，随着国内 PVC 新建项目的陆续投产，公司将面临更加激烈的市场竞争。 公司将遵照“ 诚信、规范、高效、卓越” 的企业精神，以推动项目进展为重点，以规 范管理体系为切入点，以调整产品结构为手段，以节本降耗为措施，实现公司健康协 调可持续发展。 公司生产经营的要点是： 1. 根据实际情况，合理制定指标，保证生产经营活动的平稳运行。 2. 抓好项目建设，实现规模与效益的协调发展。 3. 加大资金投入，切实抓好安全、环保两大问题。 - 23 - 4. 规范流程，建立质量管理体系认证、职业健康安全管理体系认证和环境管理 体系认证“ 三证合一” 的标准化管理体系。 5. 实行精益生产，实现利润最大化。 6. 树立全员营销理念，实现营销策略和方式的改变。 7. 构建资源平台，实现资源合理配置。 8. 实施品牌战略，逐步形成品牌资本。 9. 继续推进企业文化建设工作，提高企业文化的塑造能力。 三、报告期内的投资情况 （一） 报告期内，公司无募集资金项目或报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内项目。 （二） 报告期内，公司非募集资金项目为 12 万吨 PVC 项目。 该项目于 2003 年 7 月 28 日动工，截止 2004 年 12 月底,土建主体工程已经竣工， 设备的采购工作全部完成，主要设备到货率达到 100%，设备安装就位率 95%，预计 2005 年 5 月可投入试生产。 四、报告期内的财务状况及经营成果 （一）财务状况变化表 单位：人民币万元 项 目 2004 年 2003 年 增减（%） 总资产 119,384.04 66,028.65 80.81 股东权益 17,452.65 12,362.04 41.18 主营业务利润 11,830.02 8,247.60 43.44 净利润 4,654.71 2,453.00 89.76 现金及现金等价物净增加额 -714.50 4,245.00 -116.83 （二） 变动原因： 1. 总资产增加原因：宁夏西部聚氯乙烯有限公司项目建设增加所致。 2. 股东权益增加原因：本年利润增加所致。 3. 主营业务利润和营业利润增加原因：主营业务收入增加所致。 4. 现金及现金等价物净增加额减少原因：对外投资增加所致。 - 24 - 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议，具体如下： 1．公司第三届董事会第五次会议于 2004 年 3 月 12 日上午 9 时在宁夏电力调度 中心大楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过如下议案： （1） 审议通过了公司 2003 年度报告及摘要的议案； （2）审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告的议案； （3）审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告的议案； （4）审议通过了公司 2003 年度利润分配的议案； （5）审议通过了公司 2003 年度弥补亏损的议案； （6）审议通过了关于与关联方资金往来及对外担保情况自查报告的议案； （7）审议通过了《宁夏英力特化工股份有限公司投资者关系管理制度》的议案； （8）审议通过了公司独立董事津贴的预案； （9）审议通过了修改《公司章程》的议案。 本 次 会 议 决 议 公 告 于 2004 年 3 月 16 日 刊 登 在 《 证 券 时 报 》 和 网站上。 2. 公司第三届董事会第六次会议于 2004 年 7 月 23 日下午 15 时在宁夏电力调度 中心大楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过如下议案： （1）通过了公司 2004 年半年度报告及报告摘要； （2）审议通过了关于各项减值准备会计政策及减值准备核销的决议： （3） 审议通过了公司向宁夏西部聚氯乙烯有限公司增资扩股建设 2× 150MW 热 电厂项目的议案。 本 次 会 议 决 议 公 告 于 2004 年 7 月 27 日 刊 登 在 《 证 券 时 报 》 和 网站上。 3. 公司第三届董事会第七次会议于 2004 年 8 月 25 日下午 3 时在宁夏电力调度中 心大楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过核销 73,114,295.28 元应收账 款的议案。 本 次 会 议 决 议 公 告 于 2004 年 8 月 28 日 刊 登 在 《 证 券 时 报 》 和 网站上。 - 25 - 4. 公司第三届董事会第八次会议于 2004 年 9 月 30 日上午 11 时在公司二楼会议 室召开。 会议审议通过了以下议案： （1）同意邹学仁先生因工作变动原因辞去公司董事长职务； （2）与会董事选举秦江玉先生为公司董事长，任期到本届董事会届满； （3）同意秦江玉先生因工作变动原因辞去公司总经理职务； （4）经公司董事长秦江玉先生提名，聘任任育杰先生为公司总经理。 本 次 大 会 决 议 公 告 于 2004 年 10 月 8 日 刊 登 在 《 证 券 时 报 》 和 网站上。 5. 公司第三届董事会第九次会议于 2004 年 10 月 18 日在在宁夏电力调度中心大 楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式通过了公司 2004 年度第三季度报告，经 深交所同意未作公告。 6. 公司第三届董事会第十次会议于 2004 年 11 月 3 日在本公司会议室召开，会议 以举手表决的方式通过了《建设 33 万吨精制白灰生产项目的议案》。 本 次 会 议 决 议 公 告 于 2004 年 11 月 6 日 刊 登 在 《 证 券 时 报 》 和 网站上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了 2003 年年度股东大会的各项决议，全体董事恪尽 职守，认真地履行了股东大会赋予的职责，努力提高公司经济效益，超额完成了 2004 年度工作计划。 2004 年公司董事会执行股东大会的主要决议有： 1. 建设 12 万吨 PVC 项目：见第三项“ 报告期内投资情况”。 2. 根据 2003 年度股东大会决议，对公司章程的有关条款进行了修改； 3. 根据 2003 年度股东大会决议，五联联合会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计单位； 4. 根据 2003 年度股东大会决议，金天平律师事务所为公司 2004 年度法律顾问 单位。 六、本次利润分配预案的议案 - 26 - 经五联联合计师事务所有限公司审计，本年度公司合并报表实现净利润为 46,547,148.55 元，母公司报表实现净利润为 46,334,814.52 元，按《公司章程》规定， 按 10 %计提法定公积金 4,633,481.45 元，按 5%计提法定公益金 2,316,740.72 元， 2004 年度可供股东分配利润 39,384,592.35 元。公司拟以 2004 年末总股本 11,456.2 万股为 基数，向全体股东每 10 股送 2 股，同时向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含 税)，剩余未分配利润结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需提交年度股东大会审议。 七、其他重大事项 （一）公司与关联方资金往来及对外担保情况 公司认真执行中国证监会证监发[2003]56 号文“ 关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知”，本年度未发生对外担保事项。 1. 与关联方资金往来情况如下： （1）本公司的控股股东英力特集团代本公司偿还了与发电机组有关的 5,700 万 元银行借款，本公司与其分别签订了“ 有偿占用资金协议” 和“ 统借统还借款合同”。 根据“ 有偿占用资金协议” 的规定，其代为偿还的 1,200 万元银行借款，资金占用费 按同期贷款年利率收取；根据“ 统借统还借款合同” 的规定，本公司的控股股东宁夏 英力特电力（集团）股份有限公司将其从中国银行宁夏分行借入的 5,000 万元借款中 的 4,500 万元统借给本公司，期限从 2004 年 6 月 11 日到 2005 年 6 月 10 日，借款年 利率为 5.31%。 （2）根据西部公司与英力特集团签订的有偿资金占用协议，英力特集团 2004 年 3 月 29 日给西部公司借款 30,000,000.00 元，资金占用费利息按银行同期贷款利率收 取，借款期限双方另行商定。其中 26,850,000.00 元 2004 年 7 月已转做英力特借款 对西部公司的投资款，2004 年 8 月 26 日西部公司以银行存款偿还 3,150,000.00 元。 （3）英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 30,000,000.00 元，借款期 限自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 （4）英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 10,000,000.00 元，借款期 限自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 （5）英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 3,000,000.00 元，借款期限 - 27 - 自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 2.公司以前年度发生的对外担保情况如下： （1）1999 年 4 月 6 日，公司为原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司（以 下简称民化集团）从工商银行石嘴山区支行（以下简称该行）取得的 1,200 万元借款 提供了担保，期限为五年，至 2004 年 4 月 6 日。2004 年 10 月 21 日，因民化集团未 能按期履约，偿还该笔借款，本公司承担连带担保责任，故该行将本公司银行账户中 1200 万元资金扣划。 公司为依法行使追偿权利，根据我国法律的有关规定，向宁夏回族自治区高级人 民法院提起诉讼请求，要求民化集团偿还该笔借款。同时，为保证本公司利益不受损 害，并根据《民事诉讼法》第九十三条之规定，公司向自治区高级人民法院申请了诉 前财产保全，对民化集团的土地证号为石国用[2000]字第 100445 号、宗地号 2-18-6 号，面积为 205320.65 平方米，总计约为 307 亩的土地使用权依法采取查封、冻结保 全措施，民化集团自愿将其拥有的该宗土地作价壹仟贰佰万人民币抵偿给本公司。 2004 年 12 月 16 日，该宗土地的过户手续办理完毕。本公司为民化集团提供的 1200 万元担保连带责任自然解除。 （2）公司为子公司上海民族大众信息产业有限公司（以下简称民族大众）从工 商银行上海保税区支行取得 800 万元人民币和 31 万美元借款提供担保，期限为 1 年， 自 2000 年 6 月至 2001 年 6 月，已逾期；为民族大众从福建兴业银行上海分行取得 100 万美元借款提供了担保，期限为一年，自 2000 年 4 月至 2001 年 4 月，已逾期。 以上担保情况在 2001 年度报告、2002 年度报告和 2003 年度报告中均作了信息披 露。截至报告期末，公司未发生除此以外的担保事项，也无任何违规与关联方资金往 来的行为。 五联联合会计师事务所有限公司对以上资金往来和对外担保事项出具了五联核 字[2005]第 2005 号专项说明。 公司独立董事对该资金往来和对外担保事项发表了独立意见，认为：（一）公司 与英力特集团发生的关联交易是公平合理的，属于公司正常经营活动的资金往来行 为，没有损害广大投资者的权益；（二）民化集团自愿将其拥有的土地证号为石国用 [2000]字第 100445 号、宗地号 2-18-6 号，面积为 205320.65 平方米，总计约为 307 亩 的土地，作价壹仟贰佰万人民币抵偿给本公司，且过户手续已办理完毕。本公司为民 - 28 - 化集团提供的 1200 万元担保连带责任自然解除。（三）公司不存在证监发[2003]56 号 文“ 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知” 中规 定的其它违规担保和资金往来事项。 （二）报告期内公司信息披露报纸为《证券时报》，无变更。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）本年度监事会召开情况 报告期内公司监事会共召开两次会议，具体如下： 1. 公司第三届监事会第四次会议于 2004 年 3 月 12 日在宁夏电力调度中心大楼六 楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过如下决议： （1）公司 2003 年度报告及摘要； （2）公司 2003 年度监事会工作报告； （3）公司 2003 年度总经理工作报告； （4）公司 2003 年度利润分配方案； （5）公司 2003 年度弥补亏损方案； （6）关于与关联方资金往来及对外担保情况自查报告。 以上决议刊登在 2004 年 3 月 16 日的《证券时报》和 网 站上。 2. 公司第三届监事会第五次会议于 2004 年 7 月 23 日下午 3 时在宁夏电力调度中 心大楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过如下决议： （1）公司 2004 年半年度报告及报告摘要； （2）关于各项减值准备会计政策及减值准备核销的决议。 以上决议刊登在 2004 年 7 月 27 日在《证券时报》和 网 站上。 报告期内，监事会成员列席了历次董事会。 二、监事会独立意见 （一） 公司依法运作情况 报告期内，监事会成员列席了历次董事会和股东大会，对公司运作情况进行了监 - 29 - 督和检查，认为公司能够严格按照国家的有关政策法规和公司章程规范运作，股东大 会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，董事会能认真执行股东大会 的各项决议；内部控制制度完善，决策程序合规合法。公司董事、高级管理人员在执 行公司职务时能够按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，无违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二） 公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务进行了认真、细致的检查，认为公司 2004 年度财 务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况；财务部能认真贯彻国家有关 会计制度、相关准则和公司内部控制管理制度，从而保证了广大投资者的利益没有受 到损害。五联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见是客观和公正的。 （三） 公司投资项目情况 公司非募集资金项目 12 万吨 PVC 项目于 2003 年 7 月 28 日动工，截止 2004 年 12 月底,土建主体工程已经竣工，设备的采购工作全部完成，主要设备到货率达到 100%，设备安装就位率 95%，预计 2005 年 5 月可投入试生产。 （四） 收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 （五） 关联交易情况 报告期内，监事会对公司关联交易进行了审查，认为： 1. 公司与英力特集团、上海氯碱化工股份有限公司共同出资建设西部公司的关联 交易：截止 2004 年 7 月 21 日，出资三方注册资本金已全部到位。西部公司的运作符 合西部公司《章程》及三方《合资设立西部公司合同》的规定，项目管理规范，进展 顺利，没有损害公司及广大投资者利益的行为。 2. 公司所发生的关联交易均为与英力特集团发生的属于公司正常经营活动的资 金往来行为的关联交易，是公平合理的，没有损害广大投资者的权益； 3. 公司对每次发生的关联交易均按照深交所股票上市规则的规定作了信息披露。 第十节 重要事项 - 30 - 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事件； 详见第八节第七项“ 其他重大事项——公司以前年度发生的对外担保情况”。 二、报告期内公司无出售资产情况。 三、报告期内重大关联交易事项： 1. 报告期内，本公司与英力特集团及上海氯碱股份有限公司三方共同出资组建 了西公司，持股比例分别为 40%、30%、30%，截至 2004 年 7 月 21 日止，宁夏西部聚 氯乙烯有限公司注册资本 27,900 万元已全部缴齐，本公司出资 11,160 万元。 2. 本公司的英力特集团代本公司偿还了与发电机组有关的 5,700 万元银行借款， 本公司与其分别签订了“ 有偿占用资金协议” 和“ 统借统还借款合同”。根据“ 有偿 占用资金协议” 的规定，其代为偿还的 1,200 万元银行借款，资金占用费按同期贷款 年利率收取；根据“ 统借统还借款合同” 的规定，本公司的控股股东宁夏英力特电力 （集团）股份有限公司将其从中国银行宁夏分行借入的 5,000 万元借款中的 4,500 万 元统借给本公司，期限从 2004 年 6 月 11 日到 2005 年 6 月 10 日，借款年利率为 5.31%。 3. 根据西部公司与英力特集团签订的有偿资金占用协议，英力特集团 2004 年 3 月 29 日给西部公司借款 30,000,000.00 元，资金占用费利息按银行同期贷款利率收 取，借款期限双方另行商定。其中 26,850,000.00 元 2004 年 7 月已转做英力特借款 对西部公司的投资款，2004 年 8 月 26 日西部公司以银行存款偿还 3,150,000.00 元。 4. 英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 30,000,000.00 元，借款期限 自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 5. 英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 10,000,000.00 元，借款期限 自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 6. 英力特集团 2004 年 8 月 26 日给西部公司借款 3,000,000.00 元，借款期限自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况： （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项。其他公司无承包 本公司资产的事项。 1. 其他公司托管本公司资产事项为：本公司于 2002 年 6 月 28 日与宁夏电力公司 石嘴山电厂签订了《资产委托发电运营协议书》，根据该协议的规定，本公司将 10 号 - 31 - 发电机组及相关资产原值 13,750 万元委托给宁夏电力公司石嘴山电厂运营发电，委 托期限自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日。 2. 其他公司租赁本公司资产事项为：本公司与宁夏威宁活性炭有限公司签订了土 地租赁协议，本公司将 78,903.05 平方米土地租赁给该公司使用，期限自 2004 年 12 月 1 日至 2005 年 12 月 1 日,年租金为 145,000.00 元。 （二）公司以前年度发生并延续到报告期的担保事项：公司为子公司上海民族大 众信息产业有限公司（以下简称民族大众）从工商银行上海保税区支行取得 800 万元 人民币和 31 万美元借款提供担保，期限为 1 年，自 2000 年 6 月至 2001 年 6 月，已 逾期；为民族大众从福建兴业银行上海分行取得 100 万美元借款提供了担保，期限为 一年，自 2000 年 4 月至 2001 年 4 月，已逾期。 除以上担保情况外，公司未发生其它违规担保。 五、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事 项。 六、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内或以前期内发生 但持续到报告期无承诺事项。 七、报告期内聘任会计师事务所情况：报告期内，公司继续聘任五联联合会计师 事务所有限公司为公司审计单位；本年度支付的审计费用为 25 万元。该会计师事务 所从 2000 年开始已经连续为本公司服务 5 年。 八、报告期内对公司产生重大影响的其他重要事项： 公司于 2004 年 6 月 2 日收到中国证券监督管理委员会送达的《中国证券监督管 理委员会行政处罚决定书》（证监罚字[2004]15 号），对原民族化工 1997 年至 2000 年 中期所发生的证券违法行为案审理终结，处罚如下： 1. 责令民族化工改正违法行为； 2. 对公司罚款 60 万元人民币； 3. 对直接负责的主管人员原民族化工董事长石进儒处以警告并罚款 30 万元人民 币； - 32 - 4. 对其他直接责任人原民族化工总经理兼财务负责人曹桂荣处以警告并罚款 10 万元； 5. 对其他直接责任人员（原民族化工内部董事）张玉秋、石金林、韩华荣、董海 涛分别处以警告并罚款 3 万元。 6. 对其他直接责任人员（原民族化工外部董事）殷正行、薛福德、庄岩、朱泽民 分别处以警告。 以上处罚是对原民族化工 1997 年至 2000 年中期期间的证券违法行为作出的。公 司及公司现任董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或深交所公开谴责 的情况。 十、其他事项 （一）重大投资暨关联交易事项 详见 2004 年 3 月 12 日和 7 月 24 日在《证券时报》上刊登的“ 关联交易进展公 告”。 （二）公司自筹资金建设的年产 5 万吨石灰氮项目事项 详见 2004 年 6 月 21 日在《证券时报》上刊登的“ 重大事项公告”。 （三）西部公司获准建总行授信额度为 3.4 亿元的固定资产贷款事项 详见 2004 年 10 月 27 日和 12 月 18 日在《证券时报》上刊登的“ 重大事 项公告” 和“ 重大事项公告（一）。 （四）解除为民化集团提供担保连带责任事项 详见 2004 年 12 月 18 日在《证券时报》上刊登的“ 重大事项公告（二）”。 （五）公司变更注册地址事项 详见 2004 年 3 月 12 日在《证券时报》上刊登的“ 重大事项公告”。 （六）伊信国际股权冻结事项 详见 2004 年 4 月 15 日在《证券时报》上刊登的“ 重要事项公告”。 （七）中国证监会宁夏监管局对公司巡回检查事项 详见 2004 年 12 月 18 日在《证券时报》上和 网站上刊登 的“ 宁夏英力特化工股份有限公司董事会关于中国证监会宁夏监管局巡检意见的整改 报告的决议”。 - 33 - 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字（2005）第 2170 号 审 计 报 告 宁夏英力特化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称英力特公司）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2004 年度的合并及母公司的利润表和现 金流量表。这些会计报表的编制是英力特公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了英力特公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、2004 年 度的经营成果及现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李耀忠 中国注册会计师 司建军 中国· 甘肃· 兰州市 二○ ○ 五年三月四日 - 34 - 附表 1 合并资产负债表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位： 人民币元 资 产 行次 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 行次 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 6.1 67,369,146.55 49,948,822.41 短期借款 68 6.13 272,080,000.00 205,343,756.00 短期投资 2 - - 应付票据 69 6.14 56,391,924.41 8,306,100.00 应收票据 3 6.2 6,594,664.60 15,115,662.90 应付账款 70 6.15 196,313,964.10 39,863,030.82 应收股利 4 - - 预收账款 71 6.16 24,485,040.46 32,317,911.08 应收利息 5 - - 应付工资 72 6.17 4,102,706.05 4,111,223.68 应收账款 6 6.3 11,167,327.18 19,797,018.45 应付福利费 73 10,113,419.29 7,628,456.55 其他应收款 7 6.4 2,827,809.31 3,733,739.34 应付股利 74 - - 预付账款 8 6.5 3,704,821.35 1,320,557.06 应交税金 75 6.18 900,554.00 3,144,735.16 应收补贴款 9 - - 其他应交款 80 6.19 4,037,326.28 3,836,022.33 存货 10 6.6 48,911,108.67 45,252,570.63 其他应付款 81 6.20 143,322,226.42 89,589,828.46 待摊费用 11 - - 预提费用 82 6.21 19,478,641.81 28,907,426.81 一年内到期长期债权投资 21 - - 预计负债 83 6.22 19,785,015.12 19,785,015.12 其他流动资产 24 - - 一年内到期长期负债 86 - 32,300,000.00 流动资产合计 31 140,574,877.66 135,168,370.79 其他流动负债 90 0.00 - 长期投资： 长期股权投资 32 6.7 13,978,225.81 15,252,718.44 流动负债合计 100 751,010,817.94 475,133,506.01 长期债权投资 34 - - 长期负债： 长期投资合计 38 13,978,225.81 15,252,718.44 长期借款 101 6.23 100,000,000.00 - 固定资产： 应付债券 102 - - 固定资产原价 39 6.8 438,564,780.46 382,008,379.09 长期应付款 103 - - 减：累计折旧 40 6.8 120,942,998.96 93,844,703.18 专项应付款 106 6.24 90,000.00 690,000.00 固定资产净值 41 6.8 317,621,781.50 288,163,675.91 其他长期负债 108 - - 减：固定资产减值准备 42 6.8 17,095,223.14 18,371,572.32 长期负债合计 110 100,090,000.00 690,000.00 固定资产净额 43 6.8 300,526,558.36 269,792,103.59 递延税款： 工程物资 44 6.9 307,555,868.54 51,938,351.82 递延税款贷项 111 - - 在建工程 45 6.10 288,050,547.73 53,494,509.86 负债合计 114 851,100,817.94 475,823,506.01 固定资产清理 46 - - 少数股东权益 168,213,024.63 60,842,597.84 固定资产合计 50 896,132,974.63 375,224,965.27 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 115 6.25 114,562,000.00 114,562,000.00 无形资产 51 6.11 142,262,014.98 133,748,140.41 减：已归还投资 116 - - 长期待摊费用 52 6.12 892,280.12 892,280.12 股本净额 117 114,562,000.00 114,562,000.00 其他长期资产 53 - - 资本公积 118 6.26 11,056,229.75 235,314,844.48 无形及其他资产合计 60 143,154,295.10 134,640,420.53 盈余公积 119 6.27 9,266,191.91 6,947,909.21 其中：法定公益金 120 6.27 4,632,710.46 2,315,969.74 递延税项： 未分配利润 121 6.28 39,642,108.97 -233,204,382.51 其中：拟分配的现金利润 11,456,200.00 递延税款借项 61 - - 股东权益合计 122 174,526,530.63 123,620,371.18 资产总计 67 1,193,840,373.20 660,286,475.03 负债及股东权益总计 135 1,193,840,373.20 660,286,475.03 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 35 - 附表 2 合并利润表 会企 02 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 6.29 364,999,879.24 233,063,260.45 减：主营业务成本 4 6.29 243,807,273.89 148,955,930.46 主营业务税金及附加 5 6.30 2,892,417.34 1,631,293.43 二、主营业务利润 10 118,300,188.01 82,476,036.56 加：其他业务利润 11 6.31 1,005,811.91 2,963,090.51 减：营业费用 14 6.32 16,072,953.61 11,922,133.43 管理费用 15 6.33 26,602,105.64 21,759,896.26 财务费用 16 6.34 18,076,321.57 18,153,284.71 三、营业利润 18 58,554,619.10 33,603,812.67 加：投资收益 19 6.35 -1,156,426.70 -7,224,752.23 补贴收入 22 - 营业外收入 23 6.36 214,532.62 减：营业外支出 25 6.37 11,038,672.69 2,073,224.44 四、利润总额 27 46,514,955.43 24,520,368.62 减：所得税 28 21,931.38 少数股东损益 29 -31,526.09 五、净利润 30 46,547,148.55 24,529,963.33 补充资料： 项目 注释 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,000,000.00 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、委托经营收入 3,727,282.82 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 36 - 附表 2－1 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次注释 本年数 上年数 一、净利润 1 46,547,148.55 24,529,963.33 加：年初未分配利润 2 -233,204,382.51 -257,734,345.84 其他转入 4 233,249,565.10 - 二、可供分配的利润 8 46,592,331.14 -233,204,382.51 减：提取法定盈余公积 9 4,633,481.45 - 提取法定公益金 10 2,316,740.72 - 提取职工奖励及福利基金 11 - - 提取储备基金 12 - - 提取企业发展基金 13 - - 利润归还投资 14 - - 三、可供投资者分配的利润 16 39,642,108.97 -233,204,382.51 减：应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - - 转作股本的普通股股利 20 - - 四、未分配利润 25 39,642,108.97 -233,204,382.51 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 37 - 附表 3 合并现金流量表 会企 03 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 337,629,005.11 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.38.1 1,829,785.29 现金流入小计 9 339,458,790.40 购买商品、接受劳务支付的现金 10 114,578,656.35 支付给职工以及为职工支付的现金 12 44,035,362.14 支付的各项税费 13 35,115,709.33 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.38.2 16,990,424.11 现金流出小计 20 210,720,151.93 经营活动产生的现金流量净额 21 128,738,638.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 90,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 460,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 550,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 376,258,345.71 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 6.38.3 28,314,504.67 现金流出小计 36 404,572,850.38 投资活动产生的现金流量净额 37 -404,022,850.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 108,200,000.00 借款所收到的现金 40 563,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 671,930,000.00 偿还债务所支付的现金 45 384,093,756.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 19,633,882.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 403,727,638.19 筹资活动产生的现金流量净额 54 268,202,361.81 四、汇率变动对现金的影响 55 -63,130.64 五、现金及现金等价物净增加额 56 -7,144,980.74 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 38 - 附表 3 合并现金流量表（续） 会企 03 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 46,547,148.55 加：少数股东收益 -32,471.10 计提的资产减值准备 58 9,189,476.69 固定资产折旧 59 29,496,048.64 无形资产摊销 60 2,553,107.64 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减：增加） 64 - 预提费用增加（减：减少） 65 -9,428,785.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 66 2,374,995.73 固定资产报废损失 67 719,476.47 财务费用 68 17,677,716.19 投资损失（减： 收益） 69 -1,005,669.82 递延税款贷项（减： 借项） 70 - 存货的减少（减： 增加） 71 -3,658,538.04 经营性应收项目的减少（减： 增加） 72 95,658,332.59 经营性应付项目的增加（减： 减少） 73 -61,352,200.07 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 128,738,638.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 6.38.4 38,676,341.67 减：货币资金的期初余额 80 6.38.5 45,821,322.41 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -7,144,980.74 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 39 - 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行 次 年初余额 本年增加数 因资产 价值回 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 80,187,143.26 4,994,541.42 × 78,019,798.98 7,161,885.70 其中：应收账款 2 76,864,983.73 4,851,579.88 × 78,018,654.78 3,697,908.83 其他应收款 3 3,322,159.53 142,961.54 × 1,144.20 3,463,976.87 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - 债券投资 6 - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 524,766.59 - - - 524,766.59 其中：库存商品 8 - - - - - 原材料 9 524,766.59 - - - 524,766.59 四、长期投资减值准备合计 10 10,594,890.73 - 2,162,096.52 2,162,096.52 8,432,794.21 其中：长期股权投资 11 10,594,890.73 - 2,162,096.52 2,162,096.52 8,432,794.21 长期债权投资12 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 18,371,572.32 - 1,276,349.18 1,276,349.18 17,095,223.14 其中：房屋、建筑物 14 1,519,224.32 - - - 1,519,224.32 机器设备 15 16,852,348.00 - 1,276,349.18 1,276,349.18 15,575,998.82 六、无形资产减值准备 16 - 6,357,031.79 - - 6,357,031.79 其中：专利权 17 - - - - - 商标权 18 - - - - - 七、在建工程减值准备 19 19,809,799.20 - 6,898,535.99 6,898,535.99 12,911,263.21 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - 合 计 129,488,172.10 11,351,573.21 10,336,981.69 88,356,780.67 52,482,964.64 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 40 - 合并股东权益增减变动表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 114 562 000 00 114 562 000 00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 114 562 000 00 114 562 000 00 二、资本公积： 年初余额 16 235 314 844 48 235 257 622 23 本年增加数 17 4 359 010 90 57 222 25 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - 14 848 50 股权投资准备 21 720 528 57 - 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - 42 373 75 其他资本公积 30 3 638 482 33 本年减少数 40 228 617 625 63 其中：转增股本 41 年末余额 45 11 056 229 75 235 314 844 48 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4 631 939 47 4 631 939 47 本年增加数 47 4 633 481 45 - 其中：从净利润中提取数 48 4 633 481 45 - 其中：法定盈余公积 49 4 633 481 45 - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 4 631 939 47 - 其中：弥补亏损 55 4 631 939 47 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4 633 481 45 4 631 939 47 其中：法定盈余公积 63 4 633 481 45 4 631 939 47 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 2 315 969 74 2 315 969 74 本年增加数 67 2 316 740 72 - 其中：从净利润中提取数 68 2 316 740 72 - 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4 632 710 46 2 315 969 74 五、未分配利润： 年初分配利润 76 -233 204 382 51 -257 734 345 84 资本公积、盈余公积弥补亏损 233 249 565 10 本年净利润 77 46 547 148 55 24 529 963 33 本年利润分配 78 6 950 222 17 - 年末未分配利润 80 39 642 108 97 -233 204 382 51 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 41 - 附表 1-3 合并应交增值税明细表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 - - 2、销项税额 2 48,844,501.70 28,630,344.44 出口退税 3 10,397,753.87 12,362,331.74 进项税额转出 4 3,052,352.82 596,598.83 转出多交增值税 5 - 300,587.89 6 7 3、进项税额 8 26,948,117.98 16,923,435.35 已交税金 9 124,905.42 730,896.73 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 10,397,753.87 11,793,599.44 转出未交增值税 12 25,127,919.99 12,441,931.38 13 14 3、期末未抵扣数 15 304,088.87 二、未交增值税： 1、年初未交数 16 2,560,360.90 7,723,945.60 2、本期转入数 17 25,127,919.99 12,141,343.49 3、本期已交数 18 27,713,265.76 17,304,928.19 4、期末未交数 20 -24,984.87 2,560,360.90 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 42 - 附表 4 资产负债表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 行次 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 行次 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 17,820,360.37 25,918,440.67 短期借款 68 248,280,000.00 203,650,000.00 短期投资 2 - - 应付票据 69 4,268,599.61 8,306,100.00 应收票据 3 6,494,664.60 15,115,662.90 应付账款 70 45,705,491.01 35,306,156.88 应收股利 4 - - 预收账款 71 23,540,025.88 32,317,911.08 应收利息 5 - - 应付工资 72 3,878,164.59 4,002,597.68 应收账款 6 7.1 9,731,057.04 18,450,763.08 应付福利费 73 9,138,364.07 7,224,752.99 其他应收款 7 7.2 3,552,855.59 3,607,456.69 应付股利 74 - - 预付账款 8 1,331,560.07 1,293,163.10 应交税金 75 542,886.39 2,815,176.37 应收补贴款 9 - - 其他应交款 80 4,026,235.36 3,677,610.66 存货 10 46,932,364.12 45,005,945.24 其他应付款 81 84,475,495.02 87,954,666.37 待摊费用 11 - - 预提费用 82 19,478,641.81 28,841,954.76 一年内到期长期债权投资 21 - - 预计负债 83 19,785,015.12 19,785,015.12 其他流动资产 24 - - 一年内到期长期负债 86 - 30,000,000.00 流动资产合计 31 85,862,861.79 109,391,431.68 其他流动负债 90 - - 长期投资： 长期股权投资 32 7.3 143,773,624.89 72,379,758.23 流动负债合计 100 463,118,918.86 463,881,941.91 长期债权投资 34 - - 长期负债： 长期投资合计 38 143,773,624.89 72,379,758.23 长期借款 101 - - 固定资产： 应付债券 102 - - 固定资产原价 39 416,785,324.78 364,131,117.58 长期应付款 103 - - 减：累计折旧 40 119,158,952.86 93,302,188.08 专项应付款 106 90,000.00 90,000.00 固定资产净值 41 297,626,371.92 270,828,929.50 其他长期负债 108 - - 减：固定资产减值准备 42 17,095,223.14 18,371,572.32 长期负债合计 110 90,000.00 90,000.00 固定资产净额 43 280,531,148.78 252,457,357.18 递延税款： 工程物资 44 - - 递延税款贷项 111 - - 在建工程 45 2,043,930.68 31,456,372.19 负债合计 114 463,208,918.86 463,971,941.91 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 282,575,079.46 283,913,729.37 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 115 114,562,000.00 114,562,000.00 无形资产 51 125,266,366.73 121,862,211.22 减：已归还投资 116 - - 长期待摊费用 52 - - 股本净额 117 114,562,000.00 114,562,000.00 其他长期资产 53 - - 资本公积 118 11,056,229.75 235,314,844.48 无形及其他资产合计 60 125,266,366.73 121,862,211.22 盈余公积 119 9,266,191.91 6,947,909.21 其中：法定公益金 120 4,632,710.46 2,315,969.74 递延税项： 未分配利润 121 39,384,592.35 -233,249,565.10 其中：拟分配的现金股利 11,456,200.00 递延税款借项 61 - - 股东权益合计 122 174,269,014.01 123,575,188.59 资产总计 67 637,477,932.87 587,547,130.50 负债及股东权益总计 135 637,477,932.87 587,547,130.50 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 43 - 附表 5 利润表 会企 02 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 7.4 357,533,853.09 232,303,270.37 减：主营业务成本 4 7.4 238,914,797.63 148,187,686.24 主营业务税金及附加 5 2,573,436.28 1,589,930.76 二、主营业务利润 10 116,045,619.18 82,525,653.37 加：其他业务利润 11 883,184.22 2,876,446.10 减：营业费用 14 15,763,990.42 11,666,318.79 管理费用 15 23,978,233.66 21,026,952.16 财务费用 16 17,678,248.31 18,125,090.61 三、营业利润 18 59,508,331.01 34,583,737.91 加：投资收益 19 7.5 -2,261,661.91 -8,156,362.17 补贴收入 22 营业外收入 23 115,841.72 84,588.41 减：营业外支出 25 11,027,696.30 2,027,183.41 四、利润总额 27 46,334,814.52 24,484,780.74 减：所得税 28 五、净利润 30 46,334,814.52 24,484,780.74 补充资料： 项目 注释 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,000,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托经营收入 3,727,282.82 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 44 - 附表 5－1 利润分配表 会企 02 表附表 1 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次注释 本年数 上年数 一、净利润 1 46,334,814.52 24,484,780.74 加：年初未分配利润 2 -233,249,565.10 -257,734,345.84 其他转入 4 233,249,565.10 - 二、可供分配的利润 8 46,334,814.52 -233,249,565.10 减：提取法定盈余公积 9 4,633,481.45 - 提取法定公益金 10 2,316,740.72 - 提取职工奖励及福利基金 11 - - 提取储备基金 12 - - 提取企业发展基金 13 - - 利润归还投资 14 - - 三、可供投资者分配的利润 16 39,384,592.35 -233,249,565.10 减：应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - - 转作股本的普通股股利 20 - - 四、未分配利润 25 39,384,592.35 -233,249,565.10 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 45 - 附表 6 现金流量表 会企 03 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 330,115,262.19 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 897,419.33 现金流入小计 9 331,012,681.52 购买商品、接受劳务支付的现金 10 110,353,697.09 支付给职工以及为职工支付的现金 12 42,149,372.81 支付的各项税费 13 34,351,107.64 支付的其他与经营活动有关的现金 18 16,162,306.17 现金流出小计 20 203,016,483.71 经营活动产生的现金流量净额 21 127,996,197.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 90,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 460,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 550,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 58,771,595.06 投资所支付的现金 31 72,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 131,071,595.06 投资活动产生的现金流量净额 37 -130,521,595.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 364,930,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 364,930,000.00 偿还债务所支付的现金 45 350,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 17,278,765.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 367,378,765.45 筹资活动产生的现金流量净额 54 -2,448,765.45 四、汇率变动对现金的影响 55 -63,130.64 五、现金及现金等价物净增加额 56 -5,037,293.34 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 46 - 附表 6 现金流量表（续） 会企 03 表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 46,334,814.52 加：计提的资产减值准备 58 9,326,190.36 固定资产折旧 59 28,254,517.64 无形资产摊销 60 2,238,812.70 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减：增加） 64 - 预提费用增加（减：减少） 65 -9,363,312.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 66 2,374,995.73 固定资产报废损失 67 719,476.47 财务费用 68 17,278,765.45 投资损失（减： 收益） 69 99,565.39 递延税款贷项（减： 借项） 70 - 存货的减少（减： 增加） 71 -1,926,418.88 经营性应收项目的减少（减： 增加） 72 90,445,738.78 经营性应付项目的增加（减： 减少） 73 -57,786,947.40 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 127,996,197.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 16,753,647.33 减：货币资金的期初余额 80 21,790,940.67 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -5,037,293.34 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 47 - 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行 次 年初余额 本年增加数 因资产 价值回 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 79,779,474.93 5,131,255.09 × 78,019,798.98 6,890,931.04 其中：应收账款 2 76,685,488.24 4,836,236.71 × 78,018,654.78 3,503,109.77 其他应收款 3 3,093,986.69 294,978.78 × 1,144.20 3,387,821.27 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - 债券投资 6 - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 524,766.59 - - - 524,766.59 其中：库存商品 8 - - - - - 原材料 9 524,766.59 - - - 524,766.59 四、长期投资减值准备合计 10 10,594,890.73 - 2,162,096.52 2,162,096.52 8,432,794.21 其中：长期股权投资 11 10,594,890.73 - 2,162,096.52 2,162,096.52 8,432,794.21 长期债权投资 12 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 18,371,572.32 - 1,276,349.18 1,276,349.18 17,095,223.14 其中：房屋、建筑物 14 1,519,224.32 - - - 1,519,224.32 机器设备 15 16,852,348.00 - 1,276,349.18 1,276,349.18 15,575,998.82 六、无形资产减值准备 16 - 6,357,031.79 - - 6,357,031.79 其中：专利权 17 - - - - - 商标权 18 - - - - - 七、在建工程减值准备 19 19,809,799.20 - 6,898,535.99 6,898,535.99 12,911,263.21 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - 合 计 129,080,503.77 11,488,286.88 10,336,981.69 88,356,780.67 52,212,009.98 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 - 48 - 股东权益增减变动表 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 114 562 000 00 114 562 000 00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 114 562 000 00 114 562 000 00 二、资本公积： 年初余额 16 235 314 844 48 235 257 622 23 本年增加数 17 4 359 010 90 57 222 25 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - 14 848 50 股权投资准备 21 720 528 57 - 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - 42 373 75 其他资本公积 30 3 638 482 33 本年减少数 40 228 617 625 63 其中：转增股本 41 年末余额 45 11 056 229 75 235 314 844 48 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4 631 939 47 4 631 939 47 本年增加数 47 4 633 481 45 - 其中：从净利润中提取数 48 4 633 481 45 - 其中：法定盈余公积 49 4 633 481 45 - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 4 631 939 47 - 其中：弥补亏损 55 4 631 939 47 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4 633 481 45 4 631 939 47 其中：法定盈余公积 63 4 633 481 45 4 631 939 47 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 2 315 969 74 2 315 969 74 本年增加数 67 2 316 740 72 - 其中：从净利润中提取数 68 2 316 740 72 - 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4 632 710 46 2 315 969 74 五、未分配利润： 年初分配利润 76 -233 249 565 10 -257 734 345 84 资本公积、盈余公积弥补亏损 233 249 565 10 本年净利润 77 46 334 814 52 24 484 780 74 本年利润分配 78 6 950 222 17 - 年末未分配利润 80 39 384 592 35 -233 249 565 10 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 - 49 - 附表 4－3 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度 单位：人民 币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 - - 2、销项税额 2 48,828,651.58 28,628,970.71 出口退税 3 10,397,753.87 12,362,331.74 进项税额转出 4 3,052,352.82 596,598.83 转出多交增值税 5 - 300,587.89 6 7 3、进项税额 8 26,947,687.02 16,923,435.35 已交税金 9 124,905.42 730,896.73 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 10,397,753.87 11,793,599.44 转出未交增值税 12 25,112,069.87 12,440,557.65 13 14 3、期末未抵扣数 15 303,657.91 二、未交增值税： 1、年初未交数 16 2,560,111.81 7,723,945.60 2、本期转入数 17 25,112,069.87 12,139,969.76 3、本期已交数 18 27,711,347.79 17,303,803.55 4、期末未交数 20 -39,166.11 2,560,111.81 法定代表人：秦江玉 主管会计工作负责人：任育杰 会计机构负责人：王淑萍 编制日期：2005 年 2 月 28 日 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 50 会 计 报 表 附 注 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 会计期间：2004 年 12 月 31 日 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━ 附注 1 公司简介 宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“ 本公司”）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员 会宁体改发[1996]29 号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的批准，由宁夏民族 化工集团有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出 口公司、宁夏五金矿产进出口公司 5 家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1996 年 11 月 12 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201316； 现注册资本：人民币 11,456.2 万元（本公司成立时注册资本为人民币 5,180 万元，1998 年 4 月 公司以 1997 年末总股本 5,180 万股为基数，用未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股的比例派 送红股；同时用资本公积金按每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本，增加注册资本 3,626 万元，1998 年 7 月根据中国证券监督管理委员会证监公司字[1998]57 号文件批准，本公司按每股 8 元向全体股东配售 1,254 万股，增加注册资本人民币 1,254 万元；2000 年根据中国证券监督管 理委员会证监公司字[2000]153 号文件批准，本公司按每股 8 元向全体股东配售 1,396.2 万股， 增加注册资本人民币 1,396.2 万元）；2003 年 5 月 19 日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司受 让宁夏民族化工集团有限公司持有的本公司 3,422.2 万股股权得到有关部门的批准并完成了股权 过户手续，成为本公司的第一大股东。2003 年 6 月 30 日，本公司变更了营业执照及法定代表人， 并更名为宁夏英力特化工股份有限公司。公司法定代表人：秦江玉；公司住所：宁夏石嘴山市惠 农区康乐路 257 号；主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片碱、固碱、液 氯、盐酸、电力等产品的生产和销售及住宿、餐饮等；营业期限：1996 年 11 月 12 日至 2006 年 11 月 12 日。 本公司下设氰胺分公司、氯碱分公司、乌海石灰制品分公司等生产经营单位和总经理工作部、 财务部、证券部、制造部、人力资源部、企业管理部、党群工作部等职能管理部门；拥有 5 个控 股子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司、宁夏英力特化工物业管理有限公司、宁夏西部 聚氯乙烯有限公司、宁夏英力特新达商贸有限公司、上海民族大众信息产业有限公司；拥有 1 个 参股公司—宁夏威宁活性炭有限公司。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 51 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生当月月初的市场汇率折合为人 民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折 算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当 期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投 资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值 的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每期期末时，对短期投资进行全面 检查，按期末短期投资个别成本低于个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 52 本公司采用备抵法核算坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款 冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例 2.8.3.1 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、 债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 20%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 50%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.8.3.2 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还 的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收账款；无法逐笔认定的，按照先发生先收回的原则确 定。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： （1）原材料、包装物等采用加权平均方法核算； （2）库存商品采用移动加权平均方法核算； （3）低值易耗品领用时采用“ 一次摊销法” 核算。 2.9.3 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查， 对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 53 上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不 含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的， 在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入 资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的 折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长 期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资 逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准 备按个别投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权 投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应 计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前 期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回 已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复 原冲减的资本公积准备项目。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 54 三个月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计 量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，按委托 贷款期限列入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和发电 机组等四类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率 如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33%-2.71% 二、机器设备 10 5% 9.50% 三、运输设备 12 5% 7.92% 四、5 万千瓦发电机组： 其中：房屋建筑物 25 5% 3.80% 发电及供热设备 12 5% 7.92% 变电设备 18 5% 5.28% 配电线路及设备 16 5% 5.94% 输电线路 30 5% 3.17% 循环水增容系统 10 5% 9.50% 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 55 其他设备 5-10 5% 19.00%-9.50% 2.12.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐 项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算 2.13.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提 固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生 的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入 当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且 给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在 建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用 状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专 门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助 费用于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月） 的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建 的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 56 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使 用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分 资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使 用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年 限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无 形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于 账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行 价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.18 预计负债的核算方法 2.18.1 本公司不确认或有资产。 2.18.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表 中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 57 （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则 补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继 续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产 品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分 比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表 日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳 务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳 务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发 生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规 定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.21 会计政策、会计估计的变更 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 58 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关 问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或 计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于 需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额； 若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值 准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值 准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股 权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资 本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债 权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处 理方法的变更均采用了未来适用法。 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》 和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营 企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 2.22.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关 资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权 益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所 属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计 政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并 报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 59 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列 顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。除石灰氮产品按应税收入 13%的税率计算销项税额 外，其他产品均按应税收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额缴纳增值税。 4.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 4.5 所得税：本公司根据国家税务总局国税发[2002]47 号 “ 关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知” 及宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242 号 “ 关于享受西部大 开发税收优惠政策的通知” 文件的规定，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的 70%以上，减按 15%的优惠政策征收所得税。本公司的子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公 司、宁夏英力特新达商贸有限公司、宁夏英力特化工物业管理有限公司执行 33%的税率。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济性质 经营范围 注册资本 （万元） 本公司投资额 （万元） 持股比例 是否 合并 宁夏英力特化工物业管理有限公司 有限公司 物业管理 100 80 80% 合并 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 有限公司 住宿、餐饮 500 475 95% 合并 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 有限公司 PVC、氯碱 27,900 11,160 40% 合并 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 60 宁夏英力特新达商贸有限公司 有限公司 商品贸易 150 142.5 95% 合并 5.2 本公司将持股比例不足 50%的子公司纳入合并会计报表的情况及原因 根据本公司与宁夏英力特电力(集团)股份有限公司签定的委托书的规定, 宁夏英力特电力 (集团)股份有限公司授权本公司处理宁夏西部聚氯乙烯有限公司的经营管理、财务管理、决策方 案等产业经营及资本运作（不包括股东收益分配权），委托期限自 2003 年 5 月 16 日至 2004 年 12 月 31 日止。按照此委托书的规定，本公司已实质上控制宁夏西部聚氯乙烯有限公司的经营管理及 财务管理等。故本公司本期将宁夏西部聚氯乙烯有限公司纳入了合并会计报表的范围。 5.3 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 由于本公司的子公司上海民族大众信息产业有限公司（持股比例 51%）已进入清算阶段，且 本公司对该公司的投资已减至为零，并将该公司预计产生的损失计入本公司预计负债，故未将其 纳入合并会计报表的合并范围。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 67,369,146.55 元。 6.1.1 分项列示如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 152,744.19 26,432.75 银行存款 38,523,597.48 45,770,515.16 其中：美元存款 761,516.52 8.2765 6,302,691.48 402,156.12 8.2767 3,328,525.56 其他货币资金 28,692,804.88 4,151,874.50 合 计 761,516.52 67,369,146.55 402,156.12 49,948,822.41 6.1.2本公司货币资金本期期末余额较上年期末增加较大的原因为本公司控股子公司—宁夏 西部聚氯乙烯有限公司银行借款增加所致。 6.1.3 本公司其他货币资金 28,692,804.88 元，全部为银行承兑汇票保证金。 6.2 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据的余额为 6,594,664.60 元。 6.2.1 分类列示如下： 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 61 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 6,594,664.60 15,115,662.90 合 计 6,594,664.60 15,115,662.90 6.2.2本公司期末应收票据中有3,232,329.61元向中国农业银行石嘴山市河滨区支行质押，为 本公司开具银行承兑汇票。 6.2.3 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位的款项。 6.3 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 11,167,327.18 元。 6.3.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 10,461,533.86 70.38 523,076.69 13,397,026.68 13.86 669,851.33 一至二年 1,161,983.61 7.81 232,396.72 3,917,724.59 4.05 783,544.92 二至三年 598,566.25 4.03 299,283.13 7,871,326.86 8.14 3,935,663.43 三年以上 2,643,152.29 17.78 2,643,152.29 71,475,924.05 73.95 71,475,924.05 合 计 14,865,236.01 100 3,697,908.83 96,662,002.18 100 76,864,983.73 6.3.2 本公司期末的应收账款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位的款项。 6.3.3 本公司应收账款中前五名金额合计为3,885,912.08元，占应收账款总额的比例为 26.14%。 6.3.4 本公司应收账款期末有外币103,040.00 美元，按1：8.2765折合人民币为852,810.56 元。 6.3.5 本公司本期根据第三届董事会第七次会议决议及 2004 年第一次临时股东大会会议决 议，对因本公司基础资料缺失及债务人逾期未履行偿债义务、且因财务状况恶化等原因造成的确 实无法收回的应收账款 78,018,654.78 元进行了核销。 6.4 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 2,827,809.31 元。 6.4.1 账龄分析： 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 62 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 2,232,395.48 35.48 111,619.77 1,997,043.02 28.31 99,852.16 一至二年 284,109.29 4.52 56,821.86 2,010,296.30 28.49 402,059.26 二至三年 959,492.35 15.25 479,746.18 456,622.89 6.47 228,311.45 三年以上 2,815,789.06 44.75 2,815,789.06 2,591,936.66 36.73 2,591,936.66 合 计 6,291,786.18 100 3,463,976.87 7,055,898.87 100 3,322,159.53 6.4.2 本公司期末的其他应收款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 及其他关联单位的款项。 6.4.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 2,927,304.30 元，占其他应收款总额的 46.53%。 6.4.4 本公司本期根据董事会决议，对因债务人逾期未履行偿债义务、且因财务状况恶化等 原因造成的确实无法收回的其他应收款 1,144.20 元进行了核销。 6.5 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的余额为 3,704,821.35 元。 6.5.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 1,879,794.37 50.74 1,320,557.06 100 一至二年 1,825,026.98 49.26 合 计 3,704,821.35 100 1,320,557.06 100 6.5.2 本公司预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6.5.3 本公司本期预付账款期末余额较上年期末增加较大的原因为本公司控股子公司—宁夏 西部聚氯乙烯有限公司预付设备及材料款增加所致。 6.5.4 本公司预付账款账龄不衔接的原因为本期并入了宁夏新达商贸有限公司的预付账款账 龄较长所致。 6.6 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 48,911,108.67 元。 6.6.1 分类列示如下： 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 63 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 12,193,985.82 524,766.59 10,869,223.25 524,766.59 包装物 93,557.90 104,301.31 低值易耗品 727,354.72 209,007.23 自制半成品 473,656.69 440,954.65 在产品 74,425.99 库存商品 35,872,894.14 34,153,850.78 合 计 49,435,875.26 524,766.59 45,777,337.22 524,766.59 6.6.2 存货跌价准备 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期计提 本期转回 2004 年 12 月 31 日 原材料 524,766.59 524,766.59 6.6.2.1 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的 产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品 的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订 购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价 格作为其可变现净值的计量基础。 6.6.2.2 本公司本期期末除已提取存货跌价准备的部分原材料外，其他存货未发现存在账面 成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 6.7 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 13,978,225.81 元。 6.7.1 分类列示如下： 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 1．股票投资 宁夏赛马实业股份有限公司 775,000.00 775,000.00 小 计 775,000.00 775,000.00 2、对子公司投资： 宁夏威宁活性炭有限公司 20,930,062.48 3,370,617.14 17,559,445.34 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 64 青山宾馆有限公司股权投资差额 654,222.47 65,972.01 588,250.46 小 计 21,584,284.95 3,436,589.15 18,147,695.80 3、其他股权投资： 富强小区 3,488,324.22 3,488,324.22 小 计 3,488,324.22 3,488,324.22 合 计 25,847,609.17 3,436,589.15 22,411,020.02 宁夏威宁活性炭有限公司是由本公司与外方合资兴建的，根据该公司章程的规定，本公司的 投资比例为其注册资本的30%，由于外方出资不到位，现本公司的投资占其实际到位资金的65.31%。 本期减少数为按权益法确认的该公司本期亏损数及补摊销的股权投资差额。 6.7.2 采用权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名 称 初始投资额 追加投资 额 本期权益增减 额(+)(-) 累计权益增减 额(+)(-) 本期收回 投资及收益 期末余额 宁夏威宁活性 炭有限公司 25,967,633.85 -3,370,617.14 -8,408,188.51 17,559,445.34 6.7.3 股票投资列示如下： 被投资单位名称 投资 期限 占被投资公司总 股本的比例 投资金额 核算方法 宁夏赛马实业股份有限公司 无期限 0.61% 775,000.00 成本法 6.7.4 股权投资差额列示如下： 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销期限 宁夏石嘴山市青山宾 馆有限公司 659,720.14 2013.11 654,222.47 65,972.01 71,469.68 588,250.46 107 个月 宁夏威宁活性炭有限 公司 2,875,361.85 2031.05 2,539,902.96 2,539,902.96 2,875,361.85 合 计 3,535,081.99 3,194,125.43 2,605,874.97 2,946,831.53 588,250.46 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关 问题解答（四）〉的通知》的规定，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股 权投资差额，则提前摊销股权投资差额，故本公司本期将对宁夏威宁活性炭有限公司的长期股权 投资差额 2,539,902.96 元全部摊销完毕。 6.7.5 长期股权投资减值准备 6.7.5.1 计提和变动情况列示如下： 被投资公司名称 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 65 富强小区 1,915,088.47 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 8,679,802.26 2,162,096.52 6,517,705.74 合 计 10,594,890.73 2,162,096.52 8,432,794.21 6.7.5.2 如本附注 6.7.1.1 所述，宁夏威宁活性炭有限公司由于连续四年亏损，且存在外方 出资不到位的风险，故经本公司董事会讨论决定，在外方出资未全部到位之前，基于谨慎性原则， 按本公司实际投资比例与约定比例的差额部分计提长期股权投资减值准备。 6.8 固定资产 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产的净额为 300,526,558.36 元。 6.8.1 分类列示如下： 一、固定资产原值 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 1、房屋建筑物 81,396,173.54 27,864,357.61 109,260,531.15 2、机器设备 149,535,616.47 32,501,627.46 5,344,513.65 176,692,730.28 3、运输设备 10,673,366.20 1,525,268.00 2,065,541.90 10,133,092.30 4、其他设备 2,362,674.88 894,703.85 3,257,378.73 5、5万千瓦发电机组 138,040,548.00 1,180,500.00 139,221,048.00 其中：房屋建筑物 44,841,521.64 440,000.00 45,281,521.64 发电及供热设备 70,256,747.61 70,256,747.61 送变电设备 16,428,642.19 16,428,642.19 循环水增容系统 3,734,077.99 3,734,077.99 其他设备 2,779,558.57 740,500.00 3,520,058.57 小 计 382,008,379.09 63,966,456.92 7,410,055.55 438,564,780.46 二、累计折旧 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 1、房屋建筑物 17,860,895.88 3,412,041.82 21,272,937.70 2、机器设备 61,109,818.44 16,180,118.70 1,741,360.37 75,548,576.77 3、运输设备 1,898,286.45 1,029,590.29 656,392.49 2,271,484.25 4、其他设备 76,815.48 225,529.44 - 302,344.92 5、5万千瓦发电机组 12,898,886.93 4,313,770.33 17,212,657.26 其中：房屋建筑物 2,543,367.15 1,703,977.82 4,247,344.97 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 66 发电及供热设备 8,342,281.84 5,561,992.55 13,904,274.39 送变电设备 1,024,817.04 683,211.36 1,708,028.40 循环水增容系统 532,106.11 354,737.41 886,843.52 其他设备 456,314.79 344,849.25 801,164.04 小 计 93,844,703.18 29,496,048.64 2,397,752.86 120,942,998.96 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 2,019,287.18 2,019,287.18 2、机器设备 16,352,285.14 1,276,349.18 15,075,935.96 3、运输设备 4、其他设备 5、5万千瓦发电机组 其中：房屋建筑物 发电及供热设备 送变电设备 循环水增容系统 其他设备 小 计 18,371,572.32 - 1,276,349.18 17,095,223.14 四、固定资产净额 269,792,103.59 300,526,558.36 6.8.2 本公司本期增加的固定资产中，有 56,100,720.89 元系由完工的在建工程转入。 6.8.3 本公司于 2002 年 6 月 28 日与宁夏电力公司石嘴山电厂签订了《资产委托发电运营协 议书》，根据该协议的规定，本公司将 10 号发电机组及相关资产原值 13,750 万元委托给宁夏电力 公司石嘴山电厂运营发电，委托期限自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日；委托运营期内，由 宁夏电力公司石嘴山电厂负责机组及其他资产的运行、检修（含大、小修但不含主机大修，主机 大修理费用由本公司承担）、维修（含事故抢修）、安全生产等项工作的具体操作和管理；委托运 营期内，综合厂用电率以 10.24%计，对直接厂用电率的供电煤耗为 429 克/千瓦时，不得突破； 运行小时在 5,500 小时（含 5,500 小时）以内的发电成本，根据上网电量，按 139.72 元/千千瓦 时（含税）结算承包费用，运行小时在 5,500 小时以上的发电成本，根据上网电量，按 76.05 元/ 千千瓦时（含税）结算承包费用；机组年上网电量，按本公司与宁夏电力公司签定的购售电合同 所确定的年供电量为承包基数，超过基数的电量的奖励事宜，双方另行商议。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 67 6.8.4 根据本公司与宁夏英力特电力(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 23 日签订的有关协议 的规定，2004 年委托发电费用在原协议的基础上，基量和增量委托发电成本平均调增 16.61 元/ 千千瓦时（含税 19.43 元/千千瓦时），按上网电量结算。原协议规定的超发电量奖励不再另行支 付。 6.8.5 本公司用处于石嘴山发电厂内的 10#发电机组全部资产价值 13,329.81 万元作抵押，与 建行石嘴山市石嘴山区支行签订了最高可获得 6,000 万元的贷款的最高额抵押合同，期限 2003 年 4 月 28 日至 2005 年 4 月 27 日，本期取得银行借款 4,800 万元；本公司以氯碱分公司的相关机 器设备及钢电南路氯碱厂厂区土地使用权向石嘴山市城市信用社作抵押，取得银行借款 4,000 万 元；本公司与工商银行签订贷款协议，以机器设备等固定资产 13,734 万元向工行石嘴山区支行作 抵押，取得银行借款 5,540 万元；本公司以氯碱分公司的相关机器设备抵押价值 732.23 万元向工 行石嘴山区支行作抵押，取得银行借款 630 万元；本公司以氯碱分公司的相关机器设备及河滨区 山河街氯碱厂厂区土地使用权向工行石嘴山区支行作抵押，取得银行借款 1,790 万元。 6.8.6 本公司本期根据董事会决议，对盘亏和已报废的固定资产进行了处理，其中处理的资 产中包括已提减值准备 1,276,349.18 元的固定资产。 6.8.7 本公司除上期计提固定资产减值准备的部分固定资产外，本期期末未发生账面成本高 于可变现净值的情形，故未计提固定资产减值准备。本期转回系处理部分已提固定资产减值准备 的报废固定资产所致。 6.9 工程物资 本公司 2004 年 12 月 31 日工程物资 307,555,868.54 元。 6.9.1 分类列示如下： 物资种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 设备预付款 51,938,351.82 专用设备 286,303,511.42 专用材料 21,252,357.12 合 计 307,555,868.54 51,938,351.82 6.9.2 本公司工程物资全部为本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司建设期间的专 用设备和专用材料。 6.10 在建工程 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程的净额为 288,050,547.73 元。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 68 6.10.1 分项列示如下： 工程名称 预算数 2003年12月31日 本期增加 本期 转入固定资产 其他减少 2004年12月31日 资金来源 工程进度 占预算比例 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 12,911,263.21 自筹资金 工程预付款 13,007,414.63 4,464,584.00 15,717,618.63 1,754,380.00 自筹资金 氰胺分厂技改 474,602.36 444,601.68 30,000.68 自筹资金 氯碱分厂技改 3,935,724.64 3,935,724.64 自筹资金 电石炉除尘技改 259,550.00 259,550.00 自筹资金 五万吨石灰氮 25,347,493.55 23,695,543.97 49,043,037.52 自筹资金 西部氯碱项目 22,038,137.67 313,189,586.13 2,677,357.05 46,543,749.70 286,006,617.05 自筹、贷款 合 计 73,304,309.06 346,019,591.10 56,100,720.89 62,261,368.33 300,961,810.94 6.10.1.1 本公司本期其他减少数为 62,261,368.33 元，其中：本公司的控股子公司宁夏西 部聚氯乙烯有限公司由在建工程转入工程物资 46,543,749.70 元；由工程预付款转入在建工程具 体项目 8,819,082.64 元；核销了工程预付款 6,898,535.99 元，详见附注 6.10.2.3。 6.10.1.2 本公司在建工程大幅增加的原因为本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公 司筹建期投入增加所致。 6.10.1.3 本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司以位于石嘴山市河滨工业园区的 一期工程（10 万吨/年烧碱、12 万吨/年聚氯乙烯）项目的在建工程向石嘴山市城市信用社作抵押， 取得银行借款 2,000 万元。 6.10.2 在建工程减值准备 6.10.2.1 分项列示如下： 工程名称 2003年12月31日 本期计提 本期减少 2004年12月31日 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 12,911,263.21 工程预付款 6,898,535.99 6,898,535.99 合 计 19,809,799.20 6,898,535.99 12,911,263.21 6.10.2.2 本公司预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 元，系本公司原决定承建葡萄酒厂， 为保证原料供应所进行的投资，现根据其具体情况已无法建葡萄酒厂，此项投资预计不能给公司 带来预期收益，故全额计提了减值准备。 6.10.2.3 本公司本期根据董事会决议，对付款时间较长、原投资项目已无法实施并已形成损 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 69 失的工程预付款 6,898,535.99 元进行了核销。 6.11 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产的净额为 142,262,014.98 元。 6.11.1 分项列示如下： 项 目 原值 2003年12月31日 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2004年12月31日 剩余摊 销年限 永强小区土地使用权 33,467,838.00 32,635,305.78 499,519.92 1,332,052.14 32,135,785.86 65 厂区土地使用权 12,724,914.99 12,188,825.54 282,775.92 1,102,514.93 11,906,049.62 43 河滨工业区 500 亩土地 23,334,100.00 22,945,581.26 466,962.12 855,480.86 22,478,619.14 48 西河桥 97 亩土地 2,924,100.00 2,875,915.45 58,517.16 106,701.71 2,817,398.29 48 大武口永祥小区土地 23,469,500.00 23,190,101.20 335,278.56 614,677.36 22,854,822.64 66 钢电南路氯碱厂区土地 28,452,500.00 27,978,815.53 569,163.84 1,042,848.31 27,409,651.69 48 石嘴山市青山宾馆土地 12,008,276.25 11,832,054.19 302,094.96 478,317.02 11,529,959.23 39 顶账转入西河桥土地 12,000,000.00 12,000,000.00 22,261.80 22,261.80 11,977,738.20 45 西部聚氯乙烯土地 5,424,014.00 5,424,014.00 5,424,014.00 50 矿山开采权 65,000.00 47,666.46 4,333.38 21,666.92 43,333.08 11 计算机软件 58,500.00 53,875.00 12,199.98 16,824.98 41,675.02 4 合 计 153,928,743.24 133,748,140.41 17,424,014.00 2,553,107.64 5,593,346.03 148,619,046.77 6.11.1.1 本公司本期顶账转入西河桥土地 1,200 万元，详见附注 8.2.10。 6.11.1.2 本公司钢电南路氯碱厂区土地面积 261,031.8 平方米，截至 2003 年 12 月 31 日止， 摊余价值 27,409,651.69 元。根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司及上海氯碱股 份有限公司三方签订的对宁夏西部聚氯乙烯有限公司出资经营合同的规定，本公司无偿提供其中 的 161,980 平方米土地供宁夏西部聚氯乙烯有限公司使用。 6.11.1.3 本公司以氯碱分公司的相关机器设备及河滨区山河街氯碱厂厂区土地使用权向工 行石嘴山区支行作抵押，取得银行借款 1,790 万元；本公司以大武口永祥小区土地使用权向中行 宁夏区分行作抵押，取得银行借款 1,482 万元；本公司以永强小区土地使用权向中行石嘴山市分 行作抵押，取得银行借款 1,000 万元；本公司以氯碱分公司的相关机器设备及钢电南路氯碱厂厂 区土地使用权向石嘴山市城市信用社作抵押，取得银行借款 4,000 万元。 6.11.1.4 本公司土地租赁情况详见附注 8.2.11。 6.11.2 无形资产减值准备变动情况 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 70 项 目 2003年12月31日 本期计提 本期减少 2004 年 12 月 31 日 大武口永祥小区土地使用权 3,266,181.88 3,266,181.88 永强小区土地使用权 3,090,849.91 3,090,849.91 合计 6,357,031.79 6,357,031.79 6.11.2.1 本公司根据董事会决议对上述被泄洪沟等占用的约 45 亩土地，按 2004 年底的摊余 价值计提了减值准备 6,357,031.79 元。 6.12 长期待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 892,280.12 元。全部为本公司的子公司宁 夏西部聚氯乙烯有限公司筹建期间发生的费用。分项列示如下： 项目名称 原始发生额 2003年12月31日 本期增加 本期摊销 2004年12月31日 剩余摊销 年限 开办费 892,280.12 892,280.12 合 计 892,280.12 892,280.12 6.13 短期借款 本公司短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 272,080,000.00 元。 6.13.1 分类列示如下： 借款类别 币种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 59,660,000.00 66,060,000.00 抵押借款 人民币 212,420,000.00 139,283,756.00 合 计 人民币 272,080,000.00 205,343,756.00 6.13.1.1 本公司由宁夏英力特电力（集团）股份有限公司提供担保取得银行借款 5,566 万元， 由原宁夏金昱元氯碱化工有限公司提供担保取得环保借款 20 万元，本公司为控股子公司宁夏石嘴 山青山宾馆有限公司提供担保取得银行借款 380 万元。 6.13.1.2 本公司以土地使用权、机器设备、房屋建筑物等向银行做抵押取得银行借款 19,242 万元；本公司的控股子公司—宁夏西部聚氯乙烯有限公司以位于石嘴山市河滨工业园区的一期工 程（10 万吨/年烧碱、12 万吨/年聚氯乙烯）项目的在建工程向石嘴山市城市信用社作抵押，取得 银行借款 2,000 万元。 6.13.2 本公司期末短期借款中，已到期尚未偿还借款的明细如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 借款条件 起讫日期 未偿还原因 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 71 中国银行惠农区支行 10,000,000.00 5.31% 抵押借款 2003.6.30-2004.6.29 转贷手续正在办理中 市环保局 200,000.00 2.88% 担保借款 2001.7.4-2002.7.4 正在办理豁免手续 合 计 10,200,000.00 6.14 应付票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应付票据的余额为 56,391,924.41 元。 6.14.1 分类列示如下： 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 56,391,924.41 8,306,100.00 6.14.2 本公司本期应付票据大幅增加的原因为本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限 公司基建期采购量增加所致。 6.15 应付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为 196,313,964.10 元。 6.15.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 185,412,575.21 94.45 26,521,879.02 66.53 一至二年 3,537,924.93 1.80 3,903,879.97 9.79 二至三年 2,655,796.72 1.35 6,620,050.87 16.61 三年以上 4,707,667.24 2.40 2,817,220.96 7.07 合 计 196,313,964.10 100 39,863,030.82 100 6.15.2 本公司应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6.15.3 本公司应付账款期末余额大幅增加的原因为产量增加导致采购业务量增加及本公司 的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司基建期应付款增加所致。 6.16 预收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为 24,485,040.46 元。 6.16.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 24,328,170.64 99.36 29,645,651.40 91.73 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 72 一至二年 155,045.24 0.63 310,095.20 0.96 二至三年 - - 472,233.49 1.46 三年以上 1,824.58 0.01 1,889,930.99 5.85 合 计 24,485,040.46 100 32,317,911.08 100 6.16.2 本公司预收账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6.16.3 本公司本期预收账款减少的原因系发货量增加及核销部分账龄三年以上预收所致。 6.17 应付工资 本公司 2004 年 12 月 31 日应付工资的余额为 4,102,706.05 元。分项列示如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 跨月工资 3,247,206.05 2,763,131.77 奖金 855,500.00 1,348,091.91 合 计 4,102,706.05 4,111,223.68 6.18 应交税金 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额为 900,554.00 元， 6.18.1 分项列示如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值税 -329,073.74 2,560,360.90 营业税 164,061.92 112,597.14 城建税 643,480.21 243,140.46 企业所得税 -420,443.95 -420,721.92 房产税 343,301.99 211,383.12 土地使用税 205,596.80 201,124.27 代扣代缴个人所得税 49,931.37 29,485.38 其他 243,699.40 207,365.81 合 计 900,554.00 3,144,735.16 6.18.2 本公司本期应交税金较上期大幅减少的原因为有增值税留抵数所致。 6.19 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 4,037,326.28 元，分项列示如下： 项 目 计缴标准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 73 教育费附加 应交流转税的3% 456,953.02 509,829.77 副食品风险基金 706,873.54 707,310.18 水利建设基金 上年收入的0.07% 713,711.61 708,503.14 地方教育费附加 应交流转税的2% 50,156.72 88,754.45 燃料教育费附加 34,521.39 34,521.39 住房公积金 2,075,110.00 1,636,790.25 住宿教育费附加 34,521.39 150,313.15 合 计 4,037,326.28 3,836,022.33 6.20 其他应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 143,322,226.42 元。 6.20.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 70,060,915.23 48.88 31,863,356.77 35.56 一至二年 24,054,441.95 16.78 53,625,140.36 59.86 二至三年 46,295,027.21 32.30 1,683,009.06 1.88 三年以上 2,911,842.03 2.04 2,418,322.27 2.70 合 计 143,322,226.42 100 89,589,828.46 100 6.20.2 本公司其他应付款期末余额中有本公司向控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司取得的有偿占用资金 5,700 万元、有本公司控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司向本公司 控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司取得的有偿占用资金 4,300 万元。 6.21 预提费用 本公司 2004 年 12 月 31 日预提费用的余额为 19,478,641.81 元。分项列示如下： 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预提原因 海运费、港杂费等 1, 881,834.46 1,967,928.25 费用已发生，尚未结算 电费 9,535,067.23 9,600,539.28 费用已发生，尚未结算 水费 99,529.39 30,789.70 费用已发生，尚未结算 审计费及评估费 23,000.00 5,000.00 费用已发生，尚未结算 租赁费 267,450.00 178,300.00 费用已发生，尚未结算 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 74 利息 470,674.35 414,079.45 12 月 21 日至 30 日银行借款利息 证券月租及信息费 31,189.76 费用已发生，尚未结算 委托发电成本 3,822,294.86 15,476,119.34 费用已发生，尚未结算 宁夏电力公司过网费 2,479,772.77 1,203,481.03 费用已发生，尚未结算 排污费、污水费 899,018.75 费用已发生，尚未结算 合 计 19,478,641.81 28,907,426.81 6.22 预计负债 本公司 2004 年 12 月 31 日预计负债 19,785,015.12 元。 6.22.1 分项列示如下： 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 对外提供担保 19,785,015.12 19,785,015.12 合 计 19,785,015.12 19,785,015.12 6.22.2 由于本公司对子公司上海民族大众信息产业有限公司提供借款担保，依据上海市第一 中级法院（2001）沪-中经初字第 585、586 号民事判决书及（2002）沪-中民三（商）初字第 139 号民事判决书的判决，预提了案件受理费、保全费 170,179.00 元，预提了借款本金及利息 19,614,836.12 元。 6.23 长期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日的长期借款余额为 100,000,000.00 元。 6.23.1 分类列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 100,000,000.00 合 计 100,000,000.00 6.23.2 本公司担保借款详见附注 8.2.2 及附注 8.2.3。 6.24 专项应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日专项应付款 90,000.00 元。 6.24.1 分项列示如下： 项目及内容 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 贵宾楼技改财政拨款 600,000.00 单氰胺新产品开发财政拨款 30,000.00 30,000.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 75 双氰胺废渣制取水泥财政拨款 60,000.00 60,000.00 合 计 90,000.00 690,000.00 6.24.2 因本公司的控股子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司贵宾楼技改工程完工转 出 600,000.00 元。 6.25 股本 本公司 2004 年 12 月 31 日的股份总额 114,562,000 股，股本总额为 114,562,000.00 元。 6.25.1 分项列示如下： 类 别 2003年12月31日 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2004年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 62,562,000.00 62,562,000.00 其中：国家拥有股份 7,700,000.00 7,700,000.00 境内法人持有股份 54,862,000.00 54,862,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 62,562,000.00 62,562,000.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 52,000,000.00 52,000,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 52,000,000.00 52,000,000.00 三、股份总额 114,562,000.00 114,562,000.00 6.25.2 本公司股本已经于 2000 年 12 月 19 日由宁夏五联会计师事务所以宁五会验字[2000] 第 205 号《验资报告》验证确认。 6.25.3 本公司第二大股东宁夏伊斯兰国际信托投资有限公司持有的本公司 934 万股定向境内 法人股（占本公司总股本的 8.15%）被江苏连云港市中级人民法院司法冻结，冻结期限自 2004 年 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 76 10 月 19 日至 2005 年 4 月 18 日。 6.26 资本公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的资本公积为 11,056,229.75 元。 6.26.1 分项列示如下： 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 股本溢价 231,593,030.58 224,910,660.23 6,682,370.35 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 股权投资准备 14,848.50 720,528.57 735,377.07 其他资本公积 2,206,965.40 3,638,482.33 3,706,965.40 2,138,482.33 合 计 235,314,844.48 4,359,010.90 228,617,625.63 11,056,229.75 6.26.2 本公司本期其他资本公积增加 3,638,482.33 元，其中：石嘴山市环保局豁免环保贷 款 20 万元；石嘴山市财政局拨入 5 万吨石灰氮技改资金，因工程已完工转入 50 万元；根据董事 会决议对长期挂帐的往来款项进行了核销，记入资本公积 2,938,482.33 元。 6.26.3 本公司本期资本公积减少的原因详见附注 6.28.2。 6.27 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的盈余公积为 9,266,191.91 元。 6.27.1 分项列示如下： 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 法定盈余公积 4,631,939.47 4,633,481.45 4,631,939.47 4,633,481.45 法定公益金 2,315,969.74 2,316,740.72 4,632,710.46 合 计 6,947,909.21 6,950,222.17 4,631,939.47 9,266,191.91 6.27.2 本公司本期盈余公积增减的原因详见附注 6.28.2 及附注 6.28.3。 6.28 未分配利润 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 39,642,108.97 元。 6.28.1 变动情况如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本期净利润 47,504,217.20 24,529,963.33 加：年初未分配利润 -233,204,382.51 -257,734,345.84 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 77 其他转入 233,249,565.10 - 可供分配的利润 47,549,399.79 -233,204,382.51 减：提取法定盈余公积 4,633,481.45 - 提取法定公益金 2,316,740.72 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 可供股东分配的利润 39,642,108.97 -233,204,382.51 减：应付普通股股利 - - 应付优先股股利 未分配利润 39,642,108.97 -233,204,382.51 6.28.2 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司尚未弥补的亏损数额为 233,249,565.10 元，本公 司第三届董事会第五次会议拟定了如下弥补亏损预案： A、用法定盈余公积金 4,631,939.47 元弥补亏损。 B、用资本公积金中的拨款转入 1,500,000.00 元、其他资本公积金 2,206,965.40 元及股本溢 价 224,910,660.23 元，计 228,617,625.63 元弥补亏损。 该弥补亏损预案已于 2004 年 4 月 20 日得到本公司 2003 年度股东大会的审议批准。 6.28.3 根据本公司第三届董事会第十一会议审议通过的本年度利润分配预案，拟按本年度净 利润的 10%、5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本 11,456.2 万股为基数，按每 10 股派发 1 元现金股利（含税），按每 10 股派送 2 股。上述利润分配预案尚需 经本公司 2004 年度股东大会审议批准。 6.29 主营业务收入和主营业务成本 本公司2004年度共计实现主营业务收入364,999,879.24元；主营业务成本为243,807,273.89 元。 6.29.1 分项列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电石 24,549,984.12 13,983,628.58 71,466,603.55 45,742,269.11 双氰胺 70,938,021.63 63,281,281.28 56,418,010.13 41,202,723.20 石灰氮 35,793,749.58 21,010,939.53 20,340,649.71 11,913,989.61 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 78 PVC 194,211,824.88 108,988,237.92 67,812,183.64 36,393,223.65 片碱、液碱及固碱 28,285,905.65 28,330,639.61 9,953,295.28 7,661,117.19 电力 3,129,035.04 2,058,777.89 液氯 硝酸胍 2,356,155.52 2,235,146.29 其他 11,220,393.38 8,212,546.97 1,587,327.58 1,748,683.52 合 计 364,999,879.24 243,807,273.89 233,063,260.45 148,955,930.46 6.29.2本公司本期主营业务收入上升幅度较大的原因为销售量增加及上年5月份以后才将石 嘴山氯碱厂并入所致。 6.29.3 本公司本期成本占收入的比率为 66.80%、上年成本占收入的比率为 63.91%，变动的 主要原因为工资增长及所生产的产品市场价格有所下降所致。 6.29.4 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 62,695,450.83 元，占本公司全部销售 收入的 17.18%。 6.30 主营业务税金及附加 本公司 2004 年度发生主营业务税金及附加为 2,892,417.34 元。 6.30.1 分项列示如下： 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 城建税 应交流转税的 7% 1,822,163.95 1,038,065.13 教育费附加 应交流转税的 3% 780,927.38 444,885.06 营业税 营业税应税收入的 3、5% 289,111.45 148,087.20 其他 214.56 256.04 合 计 2,892,417.34 1,631,293.43 6.30.2 本期主营业务税金及附加增加的原因系收入大幅度增加所致。 6.31 其他业务利润 本公司 2004 年度其他业务利润 1,005,811.91 元。 6.31.1 分项列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 79 外售材料 1,252,004.13 1,143,736.52 108,267.61 1,868,398.99 2,741,322.19 -872,923.20 委托经营收入 3,727,282.82 3,727,282.82 承包费 57,416.70 57,416.70 电费 332,483.53 216,147.95 116,335.58 商品房销售 609,372.51 147,664.31 461,708.20 租赁收入 143,077.03 18,696.01 124,381.02 30,749.00 1,521.29 29,227.71 加工费 257,251.64 84,215.83 173,035.81 3,846.15 3,846.15 其他收入 39,305.63 17,221.94 22,083.69 34,021.20 15,780.87 18,240.33 合 计 2,633,494.47 1,627,682.56 1,005,811.91 5,721,714.86 2,758,624.35 2,963,090.51 6.31.2 本公司本期其他业务利润大幅减少的原因为上年同期将石嘴山氯碱厂 3—5 月份托管 期间的净利润确认为其他业务收入所致。 6.32 营业费用 本公司 2004 年度营业费用 16,072,953.61 元，较上期大幅增加的原因为销售额增加导致运费 增加所致。 6.33 管理费用 本公司 2004 年度管理费用 26,602,105.64 元，较上期增加的原因为工资增长及社会保障基金 增加所致。 6.34 财务费用 本公司 2004 年度发生财务费用 18,076,321.57 元。 6.34.1 分项列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 18,148,390.54 18,141,840.14 减：利息收入 313,484.42 123,138.25 汇况损失 74,813.04 97,319.21 减：汇兑收益 手续费 164,605.81 86,071.56 其他 1,996.60 -48,807.95 合 计 18,076,321.57 18,153,284.71 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 80 6.34.2 本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为 20,345,971.99 元，其中， 按《借款费用》准则将用于工程建设的专门借款利息费用 1,956,166.00 元进入了工程的成本。 6.35 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益-1,156,426.70 元，分项列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 90,000.00 期末调整被投资公司投资收益 -868,620.26 -2,194,420.08 股权投资差额摊销 -2,539,902.96 -101,343.07 股权投资转让收益 -3,000,000.00 长期投资减值准备 2,162,096.52 -1,928,989.08 合 计 -1,156,426.70 -7,224,752.23 6.36 营业外收入 本公司本年度发生营业外收入 155,435.72 元，分项列示如下： 类别及内容 2004 年度 2003 年度 罚款收入 91,193.39 28,741.31 固定资产盘盈 1,320.00 处置固定资产净收益 172,295.06 其他 64,242.33 12,176.25 合计 155,435.72 214,532.62 6.37 营业外支出 本公司本年度发生营业外支出 11,038,672.69 元。 6.37.1 分项列示如下： 类别及内容 2004 年度 2003 年度 固定资产盘亏 719,476.47 处置固定资产净损失 2,374,995.73 1,635,938.09 出售无形资产净损失 2,994.77 无形资产减值准备 6,357,031.79 罚款支出 612,034.53 280,438.33 捐赠支出 207,500.00 78,500.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 81 其他支出 767,634.17 75,353.25 合计 11,038,672.69 2,073,224.44 6.37.2 本公司本期营业外支出大幅增加的原因为计提无形资产减值准备及处置固定资产损 失等增加所致。 6.38 合并现金流量表注释 6.38.1 收到的其他与经营活动有关的现金 本公司收到的其他与经营活动有关的现金共计1,829,785.29元，其中：财政拨款500,000.00 元，利息收入313,484.42元，罚款收入91,193.39元，租赁收入90,346.70元，其他834,760.78元。 6.38.2 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司支付的其他与经营活动有关的现金共计 16,990,424.11 元，其中：运杂费支出 13,386,407.38 元，办公费及差旅费等支出 1,009,644.22 元，业务招待费支出 686,300.10 元， 罚款支出 612,034.53 元，社会统筹金支出 328,899.66 元，电话费支出 242,686.37 元，捐赠支出 207,500.00 元，修理费支出 199,584.87 元，广告费支出 34,631.80 元，水电费支出 30,429.33 元，采暖费支出 28,067.07 元，其他支出 224,218.78 元。 6.38.3 支付的其他与投资活动有关的现金 本公司支付的其他与投资活动有关的现金共计 28,314,504.67 元，全部为子公司—宁夏西部 聚氯乙烯有限公司支付项目管理费及其他各项费用。 6.38.4 货币资金期末余额 67,369,146.55 元，与合并资产负债表的差异为：现金流量表未包 括其他货币资金中的银行承兑汇票保证金 28,692,804.88 元。 6.38.5 货币资金期初余额 49,948,822.41 元，与合并资产负债表的差异为：现金流量表未包 括其他货币资金中的银行承兑汇票保证金 4,127,500.00 元。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 9,731,057.04 元。 7.1.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 9,366,268.66 70.77 468,313.43 12,413,924.82 13.05 620,696.24 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 82 一至二年 679,454.61 5.13 135,890.92 3,447,777.59 3.62 689,555.52 二至三年 579,076.25 4.38 289,538.13 7,798,624.86 8.20 3,899,312.43 三年以上 2,609,367.29 19.72 2,609,367.29 71,475,924.05 75.13 71,475,924.05 合 计 13,234,166.81 100 3,503,109.77 95,136,251.32 100 76,685,488.24 7.1.2 本公司应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司应收账款中前五名金额合计为 3,885,912.08 元，占应收账款总额的比例为 29.36%。 7.1.4 本公司应收账款期末有外币 103,040.00 美元，按 1：8.2765 折合人民币为 852,810.56 元。 7.1.5 本公司本期根据第三届董事会第七次会议决议及 2004 年第一次临时股东大会会议决 议，对因本公司基础资料缺失及债务人逾期未履行偿债义务、且因财务状况恶化等原因造成的确 实无法收回的应收账款 78,018,654.78 元进行了核销。 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 3,552,855.59 元。 7.2.1 账龄分析： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 2,498,468.68 36.00 124,923.43 1,870,148.35 27.91 93,507.42 一至二年 886,955.21 12.78 177,391.04 2,006,780.40 29.90 400,756.08 二至三年 939,492.35 13.54 469,746.18 455,582.89 6.80 227,791.45 三年以上 2,615,760.62 37.68 2,615,760.62 2,371,931.74 35.39 2,371,931.74 合 计 6,940,676.86 100 3,387,821.27 6,701,443.38 100 3,093,986.69 7.2.2 本公司期末的其他应收款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位及其他关联单位的款项。 7.2.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 2,927,304.30 元，占其他应收款总额的 42.18%。 7.2.4 本公司本期根据董事会决议，对因债务人逾期未履行偿债义务、且因财务状况恶化等 原因造成的确实无法收回的其他应收款 1,144.20 元进行了核销。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 83 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 143,773,624.89 元。 7.3.1 分类列示如下： 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 1．股票投资 宁夏赛马实业股份有限公司 775,000.00 775,000.00 小 计 775,000.00 775,000.00 2、对子公司投资： 宁夏威宁活性炭有限公司 20,930,062.48 3,370,617.14 17,559,445.34 宁夏英力特化工物业管理有限公司 665,050.83 54,733.38 610,317.45 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 40,016,728.00 71,600,000.00 111,616,728.00 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 17,099,483.43 319,219.94 16,780,263.49 宁夏英力特化新达商贸有限公司 1,376,340.60 1,376,340.60 小 计 78,711,324.74 72,976,340.60 3,744,570.46 147,943,094.88 3、其他股权投资： 富强小区 3,488,324.22 3,488,324.22 小 计 3,488,324.22 3,488,324.22 合 计 82,974,648.96 73,700,308.03 4,469,126.39 152,206,419.10 7.3.1.1 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司和上海氯碱化工股份有限公司 签定的出资经营合同的规定，本公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司及上海氯 碱股份有限公司三方共同出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限公司（注册资本 27,900 万元），持股比 例分别为 40%、30%、30%。本公司首次出资 4,000 万元、第二次出资 3,580 万元、第三次出资 3,580 万元，以上出资业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字[2003]第 2030 号、 [2004]第 224 号和[2004]第 299 号验资报告予以验资确认。 7.3.1.2 本期长期股权投资减少数为股权投资差额的摊销和按投资比例分担的被投资单位亏 损。 7.3.2 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增 减额(+)(-) 累计权益增 减额(+)(-) 本期收回 投资及收益 期末余额 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 84 宁夏英力特化工物业 管理有限责任公司 800,000.00 -54,733.38 -189,682.55 610,317.45 宁夏西部聚氯乙烯有 限公司 40,000,000.00 71,600,000.00 16,728.00 111,616,728.00 宁夏石嘴山青山宾馆 有限责任公司 17,944,402.71 -319,219.94 -1,164,139.22 16,780,263.49 宁夏威宁活性炭有限 公司 25,967,633.85 -3,370,617.14 -8,408,188.51 17,559,445.34 宁夏英力特新达商贸 有限公司 1,425,000.00 -48,659.40 -48,659.40 1,376,340.60 7.3.3 其他长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 投资 期限 占被投资公司 总股本的比例 投资金额 核算方法 富强小区 3,488,324.22 成本法 宁夏赛马实业股份有限公司 无期限 0.61% 775,000.00 成本法 7.3.4 股权投资差额列示如下： 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销期限 宁夏石嘴山市青山宾 馆有限公司 659,720.14 2013.11 654,222.47 65,972.01 38,483.67 588,250.46 107 个月 宁夏威宁活性炭有限 公司 2,875,361.85 2031.5 2,539,902.96 2,539,902.96 2,875,361.85 合 计 3,535,081.99 3,194,125.43 80,908.70 421,865.27 588,250.46 7.3.5 长期股权投资减值准备计提和变动情况如下： 被投资公司名称 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 富强小区 1,915,088.47 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 8,679,802.26 2,162,096.52 6,517,705.74 合 计 10,594,890.73 2,162,096.52 8,432,794.21 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本 公 司 2004 年 度 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 为 357,533,853.09 元 ； 主 营 业 务 成 本 为 238,914,797.63 元。 7.4.1 分项列示如下： 2004 年度 2003 年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 85 电石 24,549,984.12 14,265,906.36 70,706,613.47 44,974,024.89 双氰胺 70,938,021.63 62,999,003.50 56,418,010.13 41,202,723.20 石灰氮 35,793,749.58 21,010,939.53 20,340,649.71 11,913,989.61 PVC 194,211,824.88 108,988,237.92 67,812,183.64 36,393,223.65 片碱、液碱及固碱 28,285,905.65 28,330,639.61 9,953,295.28 7,661,117.19 电力 3,129,035.04 2,058,777.89 硝酸胍 2,356,155.52 2,235,146.29 其他 3,754,367.23 3,320,070.71 1,587,327.58 1,748,683.52 合 计 357,533,853.09 238,914,797.63 232,303,270.37 148,187,686.24 7.4.2本期主营业务收入上升幅度较大系本公司销售价格上涨、销售增加所致。 7.4.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 62,695,450.83 元，占本公司全部销售 收入的 17.54%。 7.5 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益-2,261,661.91 元。 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 90,000.00 期末调整被投资公司投资收益 -2,007,883.46 -3,126,030.02 股权投资差额摊销 -2,605,874.97 -101,343.07 股权投资转让收益 -3,000,000.00 长期投资减值准备 2,162,096.52 -1,928,989.08 合 计 -2,261,661.91 -8,156,362.17 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏英力特电力（集 团）股份有限公司 银川市高新技术开发 区 2 号办公楼 电力、热力等 生产及销售 控股股东 股份有限公司 高凤林 宁夏石嘴山市青山宾 馆有限公司 石嘴山市大武口区朝 阳西街 住宿、餐饮 控股子公司 有限责任公司 秦江玉 宁夏英力特化工物业 石嘴山市大武口区 物业管理 控股子公司 有限责任公司 曹桂荣 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 86 管理有限公司 宁夏西部聚氯乙烯有 限公司 惠农区河滨工业园区 PVC、氯碱 控股子公司 有限责任公司 田继生 上海民族大众信息产 业有限公司 上海市外高桥保税区 台式\掌上电脑 控股子公司 有限责任公司 石进儒 宁夏英力特新达商贸 有限公司 银川市高新技术开发 创新园 B-2 号 商品贸易 控股子公司 有限责任公司 马向东 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 24,440.86 24,440.86 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 500.00 500.00 宁夏英力特化工物业管理有限公司 100.00 100.00 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 10,000.00 17,900.00 27,900.00 上海民族大众信息产业有限公司 2,900.00 2,900.00 宁夏英力特新达商贸有限公司 150.00 150.00 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏英力特电力（集团） 股份有限公司 3,422.2 29.87 3,422.2 29.87 宁夏石嘴山市青山宾馆 有限公司 475 95 475 95 宁夏英力特化工物业管 理有限公司 80 80 80 80 宁夏西部聚氯乙烯有限 公司 4,000 40 7,160 40 11,160 40 上海民族大众信息产 业有限公司 1,479 51 1,479 51 宁夏英力特新达商贸 有限公司 142.5 142.5 95 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏威宁活性炭有限 公司 石嘴山市惠农区西 河桥 生产和销售高档煤 质活性炭 合营企业 有限责任公司 邓龙龙 宁夏民族化工集团有 限责任公司 宁夏石嘴山市惠农 区康乐路 电石、乙炔等化工产 品的生产和销售 原控股股东 有限责任公司 石进儒 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 87 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价， 没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价， 对于某些无法按照“ 成本加费用” 的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。如水电费收取 以当地供电局、自来水公司确定的收费标准和时间为准。 8.2.2 本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司为本公司提供贷款担保，使 本公司本期从银行取得短期借款人民币 5,566 万元，其中：中国银行石嘴山分行借款 3,566 万元， 担保期限自 2004 年 6 月 25 日至 2005 年 6 月 24 日；银川市商业银行大武口支行借款 2,000 万元， 担保期限自 2004 年 2 月 20 日至 2005 年 2 月 19 日。 8.2.3 根据中国建设银行总行“ 建总信（2004）630 号文《关于同意宁夏西部聚氯乙烯有限公 司固定资产贷款的通知》” 的精神，本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司获准授信额度 3.4 亿元的固定资产贷款，期限为 6 年，该项贷款主要用于年产 12 万吨聚氯乙烯、10 万吨烧碱工 程项目的建设。本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司本期从中国建设银行石嘴山区支 行获得以上授信额度中的 1 亿元人民币贷款，本公司的控股股东宁夏英力特电力(集团)有限责任 公司为该笔贷款提供了担保，担保期限自 2004 年 12 月 14 日至 2010 年 12 月 13 日。 8.2.4 本公司的子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份 有限公司签定的“ 有偿占用资金协议” 中规定的有偿占用资金本金本期变动情况如下（金额单位： 元）： 关联方名称 期初数 本期增加数 本期以 现金偿还额 本期以其他 方式结算额 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（有偿占用资金） 30,000,000.00 3,150,000.00 26,850,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（有偿占用资金） 30,000,000.00 30,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（统借统还借款） 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（统借统还借款） 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 73,000,000.00 3,150,000.00 26,850,000.00 43,000,000.00 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 88 本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司本期共取得本公司的控股股东宁夏英力特电 力（集团）股份有限公司借款 73,000,000.00 元。（1）根据宁夏西部聚氯乙烯有限公司与宁夏英 力特电力（集团）股份有限公司签订的有偿资金占用协议，宁夏英力特电力（集团）股份有限公 司 2004 年 3 月 29 日向宁夏西部聚氯乙烯有限公司借款 30,000,000.00 元，资金占用费利息按银 行同期贷款利率收取，借款期限双方另行商定。其中 26,850,000.00 元 2004 年 7 月已转做宁夏英 力特电力（集团）股份有限公司对宁夏西部聚氯乙烯有限公司的投资款，2004 年 8 月 26 日宁夏 西部聚氯乙烯有限公司以银行存款偿还 3,150,000.00 元。（2）宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司 2004 年 8 月 26 日向宁夏西部聚氯乙烯有限公司借款 30,000,000.00 元，借款期限自 2004 年 8 月 24 日至 2005 年 8 月 24 日，资金占用费利息按年利率 5.841%收取。（3）宁夏英力特电力 （集团）股份有限公司 2004 年 10 月 25 日向宁夏西部聚氯乙烯有限公司借款 10,000,000.00 元， 借款期限自 2004 年 10 月至 2004 年 12 月 26 日，资金占用费利息按年利率 5.31%收取；到期后按 按年利率 6.138%收取。（4）宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 26 日向宁夏西 部聚氯乙烯有限公司借款 3,000,000.00 元，资金占用费利息按年利率 6.138%收取。 8.2.5 本公司的子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司本期向控股股东宁夏英力特电力（集团） 股份有限公司支付资金占用费的情况见下（金额单位：元）： 关联方名称 期初数 本期 增加数 本期以 现金偿还额 本期以其他 方式结算额 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司 1,025,951.00 1,025,951.00 8.2.6 本公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的“ 有偿占用资金协议” 和“ 统借统还借款合同” 中规定的有偿占用资金本金本期变动情况如下（金额单位：元）： 关联方名称 期初数 本期增加数 本期以 现金偿还额 本期以其他 方式结算额 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（有偿占用资金） 5,000,000.00 5,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（有偿占用资金） 12,000,000.00 12,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司（统借统还借款） 45,000,000.00 45,000,000.00 合 计 62,000,000.00 5,000,000.00 57,000,000.00 本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司代本公司偿还了与发电机组有关的 5,700 万元银行借款，本公司与其分别签订了“ 有偿占用资金协议” 和“ 统借统还借款合同”。根 据“ 有偿占用资金协议” 的规定，其代为偿还的 1,200 万元银行借款，资金占用费按同期贷款年 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 89 利率收取；根据“ 统借统还借款合同” 的规定，本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份 有限公司将其从中国银行宁夏分行借入的 5,000 万元借款中的 4,500 万元统借给本公司，期限从 2004 年 6 月 11 日到 2005 年 6 月 10 日，借款年利率为 5.31%。 本公司本期分别于 2004 年 1 月 18 日、2004 年 4 月 18 日以银行承兑汇票背书转让的方式偿 还了借款本金 317 万元和 183 万元。 8.2.7 本公司本期向控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司支付资金占用费的情况 见下（金额单位：元）： 关联方名称 期初数 本期 增加数 本期以 现金偿还额 本期以其他 方式结算额 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有 限公司 3,050,300.00 3,050,300.00 8.2.8 本期本公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司及上海氯碱股份有限公 司三方共同出资组建了宁夏西部聚氯乙烯有限公司，持股比例分别为 40%、30%、30%，截至 2004 年 7 月 21 日止，宁夏西部聚氯乙烯有限公司注册资本 27,900 万元已全部到位。 8.2.9 本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司，本期委托本公司处理宁夏 西部聚氯乙烯有限公司的经营管理、财务管理、决算方案等产业经营及资本运作权。委托期限自 2003 年 5 月 16 日至 2004 年 12 月 31 日。 8.2.10 本公司为原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司从中国工商银行惠农区支行取 得的 1,200 万元五年期借款（期限 1999 年 4 月 7 日至 2004 年 4 月 6 日）提供了担保。因宁夏民 族化工集团有限责任公司未能按期偿还该借款，2004 年 10 月 21 日，中国工商银行惠农区支行从 本公司银行账户中扣划了此款，本公司为依法行使追偿权利，向宁夏回族自治区高级人民法院提 起诉讼请求，同时申请了诉前财产保全措施。后经本公司与宁夏民族化工集团有限责任公司协商， 双方签订了《土地使用权抵偿协议》，根据该协议的规定，宁夏民族化工集团有限责任公司同意以 其合法拥有使用权的土地（土地证号为石国用（2000）字第 100445 号、宗地号为 2-18-6 号，面 积为 205,320.65 平方米，协议作价 1,200 万元）抵偿本公司因承担连带责任而造成的损失。同时 该宗土地地面建筑物砖窑、烟囱等资产一并转让给本公司，转让价双方协议为 10 万元，该宗土地 地面建筑物砖窑、烟囱等资产移交手续尚在办理之中。 8.2.11 根据本公司与宁夏威宁活性炭有限公司签订的土地租赁协议，本公司将上述增加的土 地中的 78,903.05 平方米租赁给宁夏威宁活性炭有限公司使用，期限自 2004 年 12 月 1 日至 2005 年 12 月 1 日,年租金为 145,000.00 元，本公司本期计提了 12,083.33 元租赁收入。 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 90 8.2.12 本公司本年度支付给董事、监事、高级管理人员报酬总额人民币 979,447.00 元；其 中金额最高的前两名董事（在本公司领取报酬的董事只有两名）的报酬总额为 293,308.00 元，金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 417,455.00 元。 8.3 本公司与关联方除本附注 8.2.4、8.2.5、8.2.6、8.2.7、8.2.10、8.2.11 以外的往来款 项变动情况如下表（金额单位：元）： 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 单位名称 金额 比例 本期增加 本期减少 金额 比例 其他应付款： 宁夏威宁活性炭有限公司 25,516.12 25,516.12 预提费用 宁夏民族化工集团有限公司 58,471.50 50,000.00 8,471.50 根据本公司与宁夏民族化工集团有限公司签订的“ 供取暖服务协议” 的规定，本公司使用的 科技楼、综合楼、化验楼及机修车间总面积 4,677.72 平方米，由宁夏民族化工集团有限公司提供 供暖服务，供暖期为五个月，供暖费共计 58,471.50 元，本公司本期已支付 50,000.00 元。 附注 9 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 11.1 截至本报告日止，本公司 2004 年 12 月 31 日到期的 10,000,000.00 元银行借款转贷手 续已办理完毕。 11.2 根据本公司第三届董事会第十一会议审议通过的本年度利润分配预案，拟按本年度净利 润的 10%、5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本 11,456.2 万股为基数，按每 10 股派发 1 元现金股利（含税），按每 10 股派送 2 股。上述利润分配预案尚需 经本公司 2004 年度股东大会审议批准。 11.3 根据 2005 年 2 月 28 日本公司与宁夏英力特电力(集团)股份有限公司重新签定的“ 委托 书” 的规定, 宁夏英力特电力(集团)股份有限公司授权本公司处理宁夏西部聚氯乙烯有限公司的 经营管理、财务管理、决策方案等产业经营及资本运作（不包括股东收益分配权），委托期限自 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 91 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日止。 11.4 根据中国建设银行总行“ 建总信（2004）630 号文《关于同意宁夏西部聚氯乙烯有限公 司固定资产贷款的通知》” 的精神，本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司获准授信额度 3.4 亿元的固定资产贷款，期限为 6 年，该项贷款主要用于年产 12 万吨聚氯乙烯、10 万吨烧碱工 程项目的建设。除 2004 年 12 月 14 日已获得以上授信额度中的 1 亿元人民币贷款外，2005 年 1 月 20 日，本公司的控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司又从中国建设银行石嘴山区支行获得以 上授信额度中的 1.02 亿元人民币贷款，期限自 2005 年 1 月 20 日至 2011 年 1 月 19 日，由上海氯 碱化工股份有限公司为该笔贷款提供了担保。 附注 12 补充资料 12.1 本公司 2004、2003 年度的净资产收益率及每股收益指标如下： 2004 年度 2003 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.783 80.534 1.033 1.033 66.717 74.104 0.720 0.720 营业利润 33.551 39.862 0.511 0.511 27.183 30.193 0.293 0.293 净利润 26.671 31.688 0.406 0.406 19.843 22.040 0.214 0.214 扣除非经常性损益后净利润 28.954 34.401 0.441 0.441 19.559 21.724 0.211 0.211 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 本公司 2004 年度、2003 年度的非经常性损益的项目及金额如下表所示： 项 目 2004 年 2003 年 非经常性收益： 委托经营收入 3,727,282.82 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,484,856.93 营业外收入 125,339.78 42,224.12 流动资产盘盈、盘亏损益 43,239.94 出口商品贴息 54,607.00 小 计 168,579.72 5,308,970.87 非经常性损失： 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 92 处置长期股权投资产生的损益 3,000,000.00 处置固定资产产生的损益 3,094,472.20 1,464,932.30 处置在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,994.77 流动资产盘盈、盘亏损益 43,239.94 130,607.32 营业外支出 1,060,222.47 359,273.43 小 计 4,154,694.67 4,957,807.82 非经常性损益合计 -3,986,114.95 351,163.05 宁夏英力特化工股份有限公司 二○ ○ 五年三月四日 宁夏英力特化工股份有限公司 2004 年度会计报表附注 93 第十二节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表： 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 宁夏英力特化工股份有限公司 二○ ○ 五年三月四日