000504_2010_＊ST传媒_2010年年度报告（更正后）_2011-04-20.txt

北京赛迪传媒投资股份有限公司 BEIJING CCID MEDIA INVESTMENTS CO., LTD. 二〇一〇年年度报告全文 二〇一一年三月 2010 年年度报告全文 1 目 录 目 录 ............................................................. 1 第一节 重要提示 .................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................ 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ...................................... 4 第四节 股本变动及股东情况 .......................................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 11 第六节 公司治理结构 ............................................... 16 第七节 股东大会简介 ............................................... 23 第八节 董事会报告 ................................................. 24 第九节 监事会报告 ................................................. 34 第十节 重要事项 ................................................... 35 第十一节 财务报告 ................................................. 44 第十二节 备查文件目录 ............................................ 121 2010 年年度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事和高级管理人员声明对年度报告的真实性、准确性和完整性 无法保证或存在异议。 王鹏董事因工作原因未能出席本次审议年报全文及摘要的董事会会议，委托 赵泽明董事代为出席并行使表决权。 利安达会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司法定代表人卢山先生、总经理刘保华先生、财务总监刘毅先生及公司会 计机构负责人翁笑女士郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2010 年年度报告全文 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称 北京赛迪传媒投资股份有限公司 公司法定英文名称 BEIJING CCID MEDIA INVESTMENTS CO., LTD. 公司简称 赛迪传媒 英文缩写 CMI 二、公司法定代表人 卢 山 三、公司董事会秘书 瞿 佳 证券事务代表 黄 姗 电 话 010-88558399/88558355 传 真 010-88558366 电子信箱 000504@ 联系地址 北京市海淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦 17 层 四、公司注册地址 北京市昌平区科技园区火炬街甲 12 号 206 室 公司办公地址 北京市海淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦 17 层 邮 政 编 码 100048 公司国际互联网址 公司电子信箱 000504@ 五、信息披露指定报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站 年度报告备置地点 董事会秘书处 六、公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 *ST 传媒 公司股票代码 000504 七、其他有关资料 公司最近一次变更登记日期 2009 年 12 月 14 日 公司最近一次变更登记地点 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 110000000733263 税务登记号码 110114722666269 公司聘请的会计师事务所 利安达会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 2010 年年度报告全文 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度主要财务指标 单位：元 项目 金额 营业利润 5,169,415.35 利润总额 5,986,581.13 归属于上市公司股东的净利润 6,461,335.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -28,344,601.71 经营活动产生的现金流量净额 -63,948,510.75 非经常性损益项目： 单位：元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 900,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益外 96,866.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -82,834.22 其他符合非经营性损益定义的损益项目 33,898,393.55 少数股东权益影响额 -6,488.92 合 计 34,805,936.90 二、截至报告期末，公司近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 2010 年 2009 年 本年比上年增 减（％） 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入（元） 151,990,369.75 178,309,954.34 178,309,954.34 -14.76% 197,455,710.97 197,455,710.97 利润总额（元） 5,986,581.13 -131,841,227.57 -131,659,994.14 104.55% -169,028,764.14 -169,028,764.14 归属于上市公司 股东的净利润 （元） 6,461,335.19 -134,656,726.52 -134,656,726.52 104.94% -170,063,904.44 -170,063,904.44 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润（元） -28,344,601.71 -138,109,312.77 -138,109,312.77 79.62% -163,525,974.72 -163,525,974.72 经营活动产生的 现金流量净额 （元） -63,948,510.75 60,277,698.54 60,277,698.54 -206.09% -18,590,015.42 -18,590,015.42 2010 年末 2009 年末 本年末比上年 2008 年末 2010 年年度报告全文 5 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 286,824,436.85 412,243,437.71 412,424,671.14 -30.45% 536,522,987.92 536,522,987.92 归属于上市公司 股东的所有者权 益（元） 156,169,116.34 142,603,989.64 142,603,989.64 9.51% 278,159,747.48 278,159,747.48 股本（股） 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 0.00% 311,573,901.00 311,573,901.00 单位：元 （二）主要财务指标 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年 增减（％） 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.02 -0.43 -0.43 -0.55 -0.55 稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.43 -0.43 -0.55 -0.55 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元/ 股） -0.09 -0.44 -0.44 -0.52 -0.52 加权平均净资产收益 率（%） 4.24% -63.87% -63.87% 68.11% -46.82% -46.82% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） -18.61% -65.51% -65.51% 46.90% -44.62% -44.62% 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） -0.21 0.19 0.19 -210.53% -0.06 -0.06 2010 年末 2009 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2008 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 的每股净资产（元/股） 0.50 0.46 0.46 8.70% 0.89 0.89 2010 年年度报告全文 6 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况 （一）截至报告期末，公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 123,945,803 39.78% -122,344,403 -122,344,403 1,601,400 0.51% 1、国家持股 2、国有法人持股 122,344,403 39.27% -122,344,403 -122,344,403 0 0.00% 3、其他内资持股 1,601,400 0.51% 1,601,400 0.51% 其中：境内非国有法 人持股 1,601,400 0.51% 0 0 1,601,400 0.51% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 0 0.00% 二、无限售条件股份 187,628,098 60.22% 122,344,403 122,344,403 309,972,501 99.49% 1、人民币普通股 187,628,098 60.22% 122,344,403 122,344,403 309,972,501 99.49% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 311,573,901 100.00% 0 0 311,573,901 100.00% 数据来源：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的《上市公司股份结构表》（年初统计截止日期为 2010 年 1 月 4 日；年末统 计基准日期为 2010 年 12 月 31 日。） （二）截至报告期末限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限 售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售 原因 解除限售日期 工业和信息化部计算机与微电子发展研究 中心（中国软件评测中心） 79,701,655 79,701,655 0 0 股改 2010-1-15 注 1 中国东方资产管理公司 42,642,748 42,642,748 0 0 股改 2009-1-15 注 2 金华市信托投资股份有限公司天津证券部 700,700 0 0 700,700 股改 2008-1-15 注 3 深圳市南山风险投资基金公司 420,420 0 0 420,420 股改 2008-1-15 注 3 深圳信实咨询有限公司 280,280 0 0 280,280 股改 2008-1-15 注 3 北京麦康复生物技术研究所 200,000 0 0 200,000 股改 2008-1-15 注 3 合 计 123,945,803 122,344,403 0 1,601,400 － － 注 1：公司控股股东信息产业部计算机与微电子发展研究中心目前已更名为“工业和信息化部计算机与微电子发展研究中 心” （以下简称“研究中心”）。详情见公司 2010 年 2 月 9 日的《控股股东更名公告》。2010 年研究中心解除股份限售的实 际日期为 2010 年 1 月 22 日。详情见公司 2010 年 1 月 21 日的《关于解除股份限售的提示性公告》。 注 2： 2010 年中国东方资产管理公司解除股份限售的实际日期为 2010 年 1 月 22 日。详情见公司 2010 年 1 月 21 日《关 于解除股份限售的提示性公告》。 注 3：股权分置改革方案中，研究中心代金华市信托投资股份有限公司天津证券部、深圳信实咨询有限公司、深圳市南山 风险投资基金公司、北京麦康复生物技术研究所等四家未明确表示同意参加本次股改的非流通股股东支付对价 185,391 股。 截至本次公告披露日，本公司未收到上述四家股东已偿还研究中心垫付对价的说明或通知，也未收到上述股东相关股份解除 限售的申请。因此上述四家股东持有的 1,601,400 股股份未能解除限售。 2010 年年度报告全文 7 二、股票发行和上市情况 （一）到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行、送股、转增股本、配股、 增发新股情况。 （二）本报告期内公司未送股、转股及配股，本公司股份总数无变动。 （三）股东情况介绍 单位：股 股东总数 26,953 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 工业和信息化部计算机与微电 子发展研究中心（中国软件评 测中心） 国有法人 25.58% 79,701,655 0 0 中国东方资产管理公司 国有法人 19.19% 59,779,313 0 0 孙惠刚 境内自然人 1.25% 3,900,357 0 0 中色矿业集团有限公司 境内非国有法人 0.64% 2,000,000 0 0 北京华娱兄弟文化传媒有限公 司 境内非国有法人 0.32% 1,000,000 0 0 刘世良 境内自然人 0.29% 888,970 0 0 于思梦 境内自然人 0.24% 750,000 0 0 阳华 境内自然人 0.23% 705,000 0 0 王妍 境内自然人 0.23% 702,000 0 0 金华市信托投资股份有限公司 天津证券部 境内非国有法人 0.22% 700,700 700,700 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（中国 软件评测中心） 79,701,655 人民币普通股 中国东方资产管理公司 59,779,313 人民币普通股 孙惠刚 3,900,357 人民币普通股 中色矿业集团有限公司 2,000,000 人民币普通股 北京华娱兄弟文化传媒有限公司 1,000,000 人民币普通股 刘世良 888,970 人民币普通股 于思梦 750,000 人民币普通股 阳华 705,000 人民币普通股 王妍 702,000 人民币普通股 2010 年年度报告全文 8 高峰 680,011 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知 前十名流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名流通股 股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知公司前十 名流通股股东与前十名股东之间是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （四）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（简称研究中 心） 成立日期：1986 年 11 月 14 日 单位性质：国有事业法人单位 法定代表人：罗文 主营业务：开展计算机与微电子研究，电子信息产业发展战略与规划、政策 及知识产权保护研究与预测分析，计算机与微电子产品研究开发，电子信息行业 信息数据统计，市场监测分析，电子信息技术跟踪分析，电子信息类产品评测， 电子信息类企业资质认证，相关技术培训，信息产业领域影视制作，相关技术咨 询和成果转让。 （五）公司实际控制人情况 公司实际控制人：中国电子信息产业发展研究院（简称“CCID”）。 公司与实际控制人产权和控制关系图如下： 成立日期：2000 年 7 月 26 日，经信息产业部以信部人[2000]694 号文《关 于组建中国电子信息产业发展研究院的通知》批准：以信息产业部计算机与微电 子发展研究中心为主体，在研究中心、中国电子信息中心、中国电子报社、中国 2010 年年度报告全文 9 电子工业发展规划研究院基础上组建中国电子信息产业发展研究院（简称 “CCID”）。 单位性质：国有事业法人单位 法定代表人：罗文 主要业务：开展工业与电子信息产业发展研究、信息行业数据统计、信息技 术跟踪分析、信息产业市场监测分析；提供市场咨询与产业规划服务、呼叫外包 服务、信息类产品评测与企业资质认证服务、信息工程咨询与监理服务、软件开 发与系统集成服务、职业教育与技术培训；出版《中国电子报》、 《中国计算机报》、 《中国高新技术产业导报》、《网管员世界》、《通信产业报》、《和谐之旅》、《城际 之旅》、《世界电子元器件》、《中国电脑教育报》、《电脑商报》、《数字生活》、《中 国计算机用户》和《软件世界》等媒体。 （六）其他持股在 10%以上的法人股东情况 股东名称：中国东方资产管理公司 成立日期：1999 年 10 月 15 日 注册资本：100 亿元 法定代表人：张子艾 经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转 让与销售；债务重组及企业重组等。 （七）控股股东股权转让事项 公司原控股股东工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下简称 “研究中心”）于 2010 年 7 月 6 日与湖南省信托有限责任公司（以下简称“湖南 信托”）签订了《关于北京赛迪传媒投资股份有限公司之股份转让协议》，将其 持有的本公司国有法人股 79,701,655 股（占公司总股本的 25.58%）转让给湖南 信托。湖南信托接受湖南省国有投资经营有限公司委托，通过信托方式进行本次 股权收购活动。该事项已获得财政部与工业和信息化部的同意批复（财教函 [2010]187 号和工信部财函[2010]585 号）。 2011 年 1 月 20 日，公司接到研究中心通知及中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，工业和信息化部计算机与微电子 发展研究中心持有的本公司国有法人股 79,701,655 股已于 2010 年 1 月 20 日完 2010 年年度报告全文 10 成股权转让过户登记手续。湖南信托持有本公司股份 79,701,655 股，占本公司 总股本的 25.58%，为公司第一大股东。 2010 年年度报告全文 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本信息 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 卢山 董事长 男 38 2009 年 07 月 16 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 姜玉 副董事长 男 53 2009 年 12 月 07 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 赵泽明 董事 男 52 2009 年 07 月 16 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 王鹏 董事 男 35 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 贾润军 董事 男 42 2009 年 12 月 07 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 曹虹 董事 女 31 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 蒋力 独立董事 男 57 2005 年 05 月 23 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 4.2 否 贾轶峰 独立董事 男 63 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 4.2 否 温学礼 独立董事 男 64 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 4.2 否 张秋生 独立董事 男 42 2010 年 07 月 16 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 4.2 否 李国锋 独立董事 男 62 2010 年 11 月 16 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 0.35 否 于亚文 监事会主席 男 42 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 陈瑛 监事 女 58 2008 年 06 月 30 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 3.6 是 翁笑 监事 女 51 2009 年 06 月 26 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 22 否 刘保华 总经理 男 36 2009 年 06 月 29 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 43.5 否 吴勤敏 副总经理 女 47 2008 年 11 月 10 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 28.3 否 夏琳 副总经理 女 44 2009 年 11 月 17 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 25.2 否 瞿佳 副总经理、董 事会秘书 女 46 2009 年 6 月 29 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 - 29.3 否 董立冬 副总经理 男 51 2010 年 3 月 11 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 24.4 否 刘毅 财务总监 男 42 2008 年 7 月 23 日 2011 年 07 月 01 日 0 0 28.2 否 合计 - - - - - 0 0 - 246.85 注 1：报告期内公司董事（含独立董事）、监事津贴标准由董事会制定，股东大会审议通过。详见 2008 年 9 月 2 日第七届董事会 2008 年第二次临时会议决议公告、2008 年 9 月 18 日 2008 年第三次临时股东大会决议公告。 注 2：公司第七届董事会第十八次临时会议、2010 年第一次临时股东大会通过决议，选举李国锋先生为公司第七 届董事会独立董事。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事 卢山，男，1972 年 5 月出生，毕业于北方交通大学管理科学与工程专业， 博士。历任中国计算机报社副总编、常务副社长兼总编，2006 年 10 月至 2009 年 6 月任公司总经理。现任中国电子信息产业发展研究院副院长。公司第七届董 事会董事长。 姜玉，男，1957 年 2 月出生，毕业于吉林财贸学院金融专业，经济学学士， 高级经济师。曾就职于中国人民银行黑龙江省分行、华融资产管理公司哈尔滨办 2010 年年度报告全文 12 事处。现任汇达资产托管有限责任公司法律部总经理。公司第七届董事会副董事 长。 赵泽明，男，1958 年 11 月出生，毕业于中国人民大学工业财务会计专业。 历任电子工业部办公厅财务处会计、助理会计师、会计师；中国电子工程建设开 发公司会计师、高级会计师、副主任；电子信息中心财务处处长；中国电子信息 产业发展研究院审计处、财务处、企管处、人事处处长。现任中国电子信息产业 发展研究院财务处处长。公司第七届董事会董事。 王鹏：男，1975 年 8 月出生，毕业于武汉大学，硕士研究生。历任赛迪顾 问股份有限公司投资咨询事业部总经理、赛迪顾问股份有限公司副总经理、北京 赛迪创业投资有限公司总经理、中国电子学会秘书长助理、中国科学院软件所干 部，公司第七届董事会董事、董事会秘书，副总经理。现任中国电子信息产业发 展研究院投融资处处长。公司第七届董事会董事。 贾润军，男，1968 年 11 月出生，毕业于中山大学岭南学院，经济学博士。 曾就职于中国人民银行山西省分行、中国人民银行太原中心支行、深圳发展银行 总行。现任汇达资产托管有限责任公司资产保全部高级经理。公司第七届董事会 董事。 曹虹：女，1979 年 9 月出生，毕业于欧洲企业创建者与领导者学校 EDC，硕 士研究生。曾就职于香港《世界华商导报》、法国纺织贸易公司、西部担保信用 有限公司，现任汇达资产托管有限责任公司资产保全部副总经理。公司第七届董 事会董事。 蒋力：男，1953 年 10 月出生，研究生学历。历任国家开发投资公司审计部 副主任、国家开发投资公司经营部副主任、国家开发投资公司国投药业投资有限 公司副总经理、国家开发投资公司国融资产管理有限公司财务总监、国家开发投 资公司战略部副主任，现任国家开发投资公司研究中心主任。公司第六届董事会 独立董事、第七届董事会独立董事。 贾轶峰：男，1947 年 1 月出生，硕士研究生，毕业于北京师范大学。曾任 2010 年年度报告全文 13 中国人民银行机关党委干部、中国人民银行人事司副处长、中国人民银行政工办 处长及副主任、中国人民银行合作司副司长、中国人民银行党校常务副校长、中 国人民银行参事。公司第七届董事会独立董事。 温学礼：男，1946 年 1 月出生，本科，研究员级高工。曾任第四机械工业 部四局工程师，电子工业部元器件副处长、工业管理局元件处副处长，中国电子 基础产品装备公司副总工，中国电子基础产品装备公司副总经理，中国电子基础 产品装备公司总经理，现任中国电子元件行业协会理事长。公司第七届董事会独 立董事。 张秋生，男，1968 年 8 月出生，毕业于北方交通大学运输经济专业，产业 经济学博士。现为北京交通大学经济管理学院会计系教授、博士生导师，会计硕 士教育中心主任，中国企业兼并重组研究中心主任，中国注册会计师、注册税务 师。公司第七届董事会独立董事。 李国锋，男，1948 年 1 月出生，毕业于山西财经大学，高级会计师。历任 中国工商银行储蓄部会计处副处长、处长；工商银行总行清算中心处长、副主任； 工商银行运行管理部副总经理。公司第七届董事会独立董事。 2、监事 于亚文：男，1967 年 12 月出生，毕业于北京工业大学，本科。曾就职于中 国光大国际信托投资公司、光大资产托管有限责任公司，现任汇达资产托管有限 责任公司资产处置三部总经理。公司第六届董事会董事，第七届监事会主席。 陈瑛：女，1951 年 8 月出生，毕业于中央党校，本科。曾任辽阳市计划委 员会干事，中软总公司党委副书记，研究中心党委副书记兼副主任。公司第六届 董事会董事、第七届监事会监事。 翁笑，女，1959 年 11 月出生，毕业于西安电子科技大学，本科。公司工会 副主席。历任信息产业部计算机与微电子发展研究中心任主管会计、北京赛迪大 酒店任主管会计、中国计算机报社任出纳、会计、财务副经理，公司会计、财务 副经理。现任公司财务经理。公司第七届监事会职工监事。 2010 年年度报告全文 14 3、高级管理人员 刘保华，男，1974 年 5 月出生，毕业于北京交通大学，博士。历任赛迪顾 问股份有限公司高级研究员、副总裁，中国计算机报社副总编，中国电脑教育报 社常务副社长兼执行总编，中央党校《学习时报》社研究中心主任，中国计算机 报社执行总编，中国计算机报社常务副社长兼总编，公司副总经理。现任公司总 经理。 吴勤敏：女，1963 年 2 月出生，毕业于北京联合大学。历任北京光电技术 研究所室主任和课题组组长、中国计算机用户杂志社副社长、北京赛迪网信息技 术有限公司副总裁、中国计算机报副社长。现任公司副总经理。 夏琳，女，1966 年 10 月出生，中央民族大学硕士。曾就职于德国马基路斯 （香港）公司北京代表处、中贸联万客隆商业有限公司、百安居（中国）华北区、 汇达资产托管有限责任公司。公司第六届董事会董事、第七届董事会董事。现任 公司副总经理。 瞿佳：女，1964 年 6 月出生，研究生学历，毕业于对外经济贸易大学国际 工商管理学院，高级经济师。曾任中国电子报社人事处副处长、中国电子信息产 业发展研究院人事处副处长。2002 年 5 月至 2009 年 6 月任公司第六届监事会监 事、第七届监事会监事，公司总经理助理兼人力资源总监。现任公司副总经理兼 董事会秘书。 董立冬，男，1959 年 10 月出生，毕业于中央党校函授学院经济管理专业， 本科。历任信息产业部电子信息中心综合部主任，中国电子信息产业发展研究院 人事处处长、院长助理兼赛迪信息产业（集团）有限公司副总裁、院办公室主任。 现任公司副总经理。 刘毅：男，1968 年 6 月出生，毕业于北京师范大学，本科。历任中国基建 物资总公司会计、中国华通物产集团公司期货部风险控制部经理、中国电子信息 产业发展研究院财务处副处长。现任公司财务总监。 2010 年年度报告全文 15 （三）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 2010 年 3 月 11 日公司第七届董事会第十四次临时会议聘任董立冬先生、瞿 佳女士为公司副总经理。 2010 年 11 月 16 日公司 2010 年第一次临时股东大会选举李国锋先生为公司 第七届董事会独立董事。 二、员工情况 截至 2010 年 12 月 31 日，公司在职职工总数为 187 人。专业构成及受教育 程度情况如下： 专业构成情况 单位：人 高管 专业人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 6 98 36 11 11 25 教育程度分布 单位：人 博士 硕士 本科 专科及其他 3 23 103 58 2010 年年度报告全文 16 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，建立了完善的 法人治理结构，建立健全了现代企业制度，不断提高公司的规范性，公司治理状 况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （一）公司治理规章制度 公司建立了以《公司章程》为核心的较为完备的规章制度体系，包括了涵 盖各职能环节的内部控制制度和基本管理规范、业务规章、操作流程等。报告期 内，公司修订了《信息披露事务管理制度》，并经第七届董事会第十四次临时会 议审议通过，该制度在建立年报信息披露重大差错责任追究机制和加大对年报信 息披露责任人的问责力度方面作了进一步完善，为提高年报信息披露质量和透明 度增强了责任意识。 （二）股东及股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》和本公司《股东大会议 事规则》的要求，平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利。公司的经营决策均按照法律法规及公司制度履行审 批程序，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》、《公司章程》及公司相关制度 的规定，规范地行使权利。 （三）董事及董事会 报告期内，公司董事会人数和人员的构成、董事会的召集召开符合相关法律 法规的要求及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《独立董事年 报工作制度》等相关内部规则要求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会、提名委员会。公司董事勤勉尽责，拥有较高的专业素养，确 保董事会高效运作和科学决策。 （四）监事和监事会 报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》召集召开 监事会议，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司现有监事 3 名， 其中股东监事 2 名，职工监事 1 名。公司监事能够认真履行自己的职责，对公司 财务状况、董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，起到了良好 的监督作用。 2010 年年度报告全文 17 二、独立董事履行职责情况 公司第七届董事会共有独立董事 5 名。上述独立董事分别是经济、财务、管 理等领域的专家。各位独立董事在履行职责中能保持充分的独立性，关注公司运 作的规范性，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝 贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、聘请公司高级管理 人员、关联交易事项、及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的 独立董事意见，维护了公司及广大中小股东的合法利益。报告期内，独立董事未 对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项提出异议。 报告期内独立董事出席董事会会议情况如下： 姓名 应参加 董事会(次) 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺席 (次) 备注 蒋 力 7 7 0 0 第六届、第七届董事会独立董事 贾轶峰 7 7 0 0 第七届董事会独立董事 温学礼 7 5 2 0 第七届董事会独立董事 张秋生 7 5 2 0 第七届董事会独立董事 李国锋 2 2 0 0 第七届董事会独立董事 三、公司业务、资产、人员、机构、财务方面的独立性情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务等方面均做到了相互独立。 公司拥有完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产；公司设立 了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的 银行账户，独立做出财务决策；公司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独 立性；公司建立了独立完整的生产经营体系，具有独立完成的业务及自主经营能 力。 四、公司内部控制情况 （一）内部控制情况综述 一、内部控制情况综述 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会（以下简 称“证监会”）、深圳证券交易所《股票上市规则》有关法律法规的要求，不断 完善和规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等机 构的规范运作。报告期内公司内部控制的组织架构为： 1、股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2010 年年度报告全文 18 2、董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控 制制度的执行情况；董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与 考核委员会四个专门委员会，所有委员全部到位并开展工作。同时设立了内部审 计部门，不定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督，评 估其执行的效果和效率，并及时提出相关的改进建议，以有效监控公司整体经营 风险。 3、监事会是公司的监督机构，对全体董事、高级管理人员的行为及公司的 财务状况进行监督检查。 4、公司管理层负责内部控制制度的具体制定和有效执行。 二、内部控制体系建设情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、 法规的规定，陆续制定和完善了以环境控制、财务控制、信息控制、重要事项控 制、内部控制的检查等方面的一系列制度及实施办法。 环境控制：《组织管理内部控制制度》、《人力资源管理制度》、《行政管 理制度》等。 财务控制：《财务管理制度》 信息控制：《信息披露事务管理制度》、《接待与推广工作制度》、《重大 信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》。 重要事项控制：《控股子公司管理内部控制制度》、《关联交易决策制度》、 《对外担保内部控制制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》、 《对外投资内部控制制度》。 内部控制的检查：《内部审计制度》。 以上内部控制制度的建立能够涵盖公司日常生产经营活动中的各个环节的 管理、控制及监督，提高企业的经营效率，保障公司资产的安全、完整。 三、2010年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动 1、公司全面推动内部控制体系的建立，逐步形成并完善以环境控制、财务 控制、信息控制、重要事项控制、内部控制的检查等为核心的管控体系，进一步 提高了公司经营管理水平与风险防范能力。 2、公司以项目管理、知识管理、绩效管理为重点，完善并优化了相应的经营 2010 年年度报告全文 19 管理实施细则及业务流程，先后出台了《销售人员绩效考核管理办法》、《公司管 理绩效指标季度考核暂行办法》等，对年度知识管理“三库一论”建设任务做出 了明确规定，与各部门签订了管理指标承诺书，加强预算管理、项目专项管理、 指标考核管理的检查和落实，有效保障了公司内部控制重点活动的执行及监督。 3、2010年6月起，针对北京证监局对公司现场检查中发现的问题，公司组织 进行规范治理专项整改活动，深入贯彻落实整改要求。公司领导和主要职能部门 负责人组成工作小组推进整改工作，制定了切实可行的整改措施，保证了整改工 作质量，改进了公司在内部控制方面存在的不足。 4、积极利用信息化手段，确保内控制度的落实。公司结合先进单位的成功 管理经验对公司开发的“综合业务信息管理系统平台“进行了大量的优化设计与 二次开发工作，完善公司内控管理的薄弱环节，特别是财务管理、广告经营合同、 会议活动项目等业务系统进行了更多地完善。 （二）重点关注的控制活动 一、控股子公司的内部控制情况 公司建立了相对完善的控股子公司管理制度和工作流程，制定有《控股子公 司内部控制制度》，并通过公司的“综合业务信息管理系统平台”，有效保证了 公司对控股子公司的监督和管理。 控股子公司控制结构及持股比例图 2010 年年度报告全文 20 二、公司关联交易的内部控制情况 公司根据深交所《上市规则》、《公司章程》和公司《关联交易决策制度》 等有关规定界定关联方和关联关系，详细划分了公司股东大会、董事会对关联交 易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审批程序和关联人回避表决制度。报 告期内公司发生的关联交易均按国家有关政策或者按照市场原则定价，关联交易 公允合理，符合公司发展和生产经营的需要，没有损害上市公司及股东的利益。 三、公司对外担保的内部控制情况 公司《对外担保内部控制制度》明确规定了对外担保对象的审查、对外担保 的审批程序、风险管理和信息披露，同时明确了责任追究机制。报告期内，公司 无对外担保事项。 四、公司重大投资的内部控制情况 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《对外投资 内部控制制度》对公司重大投资的审批权限、决策程序、对外投资原则、分工与 授权、实施与执行及监督检查做了明确规定。报告期内公司无重大投资事项。 五、公司募集资金使用的内部控制情况 公司建立健全了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信 息披露等作了明确的规定。报告期内，公司无募集资金的使用情况。 六、公司信息披露的内部控制情况 公司已制定《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大 信息内部报告制度》和《接待与推广工作制度》。为进一步加强防范、打击内幕 交易工作，公司组织全体相关人员学习信息披露的制度，并且落实到每个人员的 具体工作上。报告期内未发生违反公司《信息披露管理制度》的情形，定期报告 和临时公告均及时披露。公司加强了对公司控股股东、公司董事、监事、高级管 理人员等可能的重大事件知情人的培训，确保信息披露真实、及时、准确、完整 和公平。本公司信息披露的内部控制执行是有效的。 （三）内部控制存在的问题和整改计划 公司现有内部控制制度已基本建立健全，较好地覆盖了公司各方面的经营活 动。随着外部环境的变化、业务的快速发展和管理要求的提高，公司今后将持续 推进内部控制工作的不断深化，保证内部控制制度的长期有效性和完备性。主要 2010 年年度报告全文 21 措施包括： 1、加强依法运作意识，提升公司风险管控水平。公司将继续加强培训工作， 组织董事、监事、高级管理人员及公司员工参加内控相关法规制度的学习，提高 内控规范意识，树立全面风险管理理念。 2、进一步改进与完善内部控制体系，使内部控制形成计划、实施、检查、 改进的良性循环；根据公司发展需求，不断完善公司各项内控制度，加强内部控 制制度执行情况的自我检查，使内部控制制度得以有效执行，确保公司规范运作。 3、加强董事会下设各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专 业领域的作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力。 4、加强对主要风险点的控制，结合公司业务发展需要，强化公司内控制度 的执行力度。对相关业务环节，继续进行深入的专项治理，切实采取措施，提高 内部控制水平。 5、进一步完善内部审计制度，丰富内部审计的手段和方法，努力提高审计 人员的业务水平和素质，有效开展内部审计工作，切实发挥内部审计对内部控制 的监督职能。 五、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 有关规定，独立董事对公司内部控制自我评价发表如下独立意见： 1、报告期内公司建立健全了一系列内部控制制度，形成了较完整的公司内 部控制制度体系。上述完善的各项内部控制制度符合国家法律法规及监管部门对 上市公司的要求。 2、公司内部控制重点活动按公司内部控制的各项制度进行，公司对子公司、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资及信息披露等方面的内部控制较 充分，保证了公司经营管理的正常进行。 3、内部控制自我评价报告符合公司内部控制的实际情况。 六、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 监事会根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告全文 22 2010 年年度报告工作的通知》的有关规定，对公司内部控制自我评价发表意见 如下： 1、根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，公司遵循内部控制的基 本原则，按自身实际情况建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构完整，设有内部审计机构及负责人，基本保证了 公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、报告期内公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公 司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为公司《2010 年度内部控制自我评价报告》全面、真 实地反映了公司内部控制的实际情况。 七、高级管理人员绩效评价与激励约束机制 本公司的高级管理人员实行月度、年度绩效考核，并与薪酬挂钩。将经营目 标量化，按全年任务指标分解到每月，签订《任务承诺书》、《管理指标承诺书》。 根据经营计划及管理指标的完成情况进行考核，并根据考核结果决定薪资定级、 岗位安排以及聘用与否。 2010 年年度报告全文 23 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开股东大会三次。具体会议情况如下： 一、2009 年年度股东大会 2009 年年度股东大会于 2010 年 5 月 12 日召开，相关决议公告于 2010 年 5 月 13 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 二、2010 年第一次临时股东大会 2010年第一次临时股东大会于2010年11月16日召开，相关决议公告于2010 年 11 月 17 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 三、2010 年第二次临时股东大会 2010年第二次临时股东大会于2010年12月15日召开，相关决议公告于2010 年 12 月 16 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 2010 年年度报告全文 24 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况概述 单位：元 项目 2010 年度 2009 年度 本报告期比上年同期 增减（%） 营业收入 151,990,36 9.75 178,309,954.34 -14.76% 营业利润 5,169,415.35 -133,589,598.91 103.87% 净利润(归属于上市公 司股东) 6,461,335.19 -134,656,726.52 104.94% 公司管理层在董事会的正确领导下，抓住市场回暖的有力时机，加大市场营 销力度，积极开拓新客源市场，有效控制各项成本费用，实现了经营业绩的显著 提升。 公司经营业绩的提升主要来自于以下三个方面：一是在政策面和新一代信息 技术的共同推动下，中国电子信息产业企稳回升态势进一步明朗。受此影响，IT 广告市场呈现出一定的反弹态势，加之广告客户对新媒体与传统平面媒体的选择 更趋理性化，公司 IT 平面媒体收入有一定程度上升；二是在中国高速铁路大发 展的带动下，公司铁道媒体业务发展迅速，经营规模快速提升；三是公司进一步 加强了内部控制力度，公司集约化管理水平和经营效率不断提高。 报告期内，公司主要采取以下具体举措确保经营业绩的提升：一是在传统 IT 媒体业务方面，加强新老客户开拓、互动与重大项目运作，稳步提升项目经 营效果。2010 中国信息安全大会、2010 中国信息产业经济年会等传统项目经营 收入屡创新高，品牌影响力大幅提升；与昆山市人民政府合作举办的第二届“昆 山杯”中国笔记本电脑设计评比大赛顺利完成，成为国内笔记本工业设计领域最 权威的盛会。二是顺应国家高速铁路大发展的形势，重点加强铁道媒体业务直客 与广告代理销售体系建设，显著提升了公司在非 IT 媒体领域的媒体传播价值与 经营创收能力。三是推动重点产品线建设与政府市场开拓，推动业务新增长点建 2010 年年度报告全文 25 设。与惠普软件合作的中国测试平台网项目，为中国软件测试领域从业者打造了 一个可信任的商务、业务新型互动平台；公司承办的计算机信息系统集成资质管 理十周年工作会议，积累了大量系统集成商信息，为今后深耕系统集成领域打下 良好基础。四是努力推动媒体业务板块向新媒体的转型，公司品牌影响力有一定 提升，并为公司业务进一步转型探索出新的发展方向。在存储业务方面，公司继 续完善现有光驱产品线，丰富产品外观与包装设计，行业与渠道销售均有一定程 度增长；进一步开拓新兴销售渠道，推动电子商务业务发展；加快笔记本配件、 电力线产品等新产品的导入，积极培育新的增长点。在内部管理方面，公司继续 加强项目管理、知识管理、绩效管理“三项管理”建设，进一步提高了运营效率。 2、主营业务及经营状况 （1）主营业务分产品情况表 单位：元 主营业务分产品情况 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 营业利润 率比上年 增减（%） 传媒业务 50,468,987.62 21,512,717.03 57.37 41.85 20.17 15.46 存储产品 94,629,714.24 93,120,865.77 1.59 -31.53 -32.14 120.83 （2）主营业务分地区情况表 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北京 145,098,701.86 -14.76 （3）前五位客户情况 公司前五名客户销售额金额 90,454,573.27 万元，占销售总额比重的 59.51%。 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购比例 49.15%。 3、报告期公司资产构成及费用变动情况分析 （1）资产构成同比变动原因分析 单位：元 项目 2010 年 2009 年 增减比例 (%) 大幅变动原因 应收账款 57,153,429.72 81,114,921.25 -29.54 报告期内加大应收账款清理 存货 3,416,203.94 21,641,829.11 -84.21% 公司拟以存货中的不动产注册新公司 2010 年年度报告全文 26 投资性房地产 0.00 36,808,220.86 -100.00 报告期内公司转让投资性房地产 长期股权投资 2,059,178.83 240,223.87 757.19 报告期内公司处置部分子公司股权 短期借款 0.00 43,000,000.00 -100.00 还清银行借款 （2）费用项目重大变化说明 单位：元 项目 2010 年度 2009 年度 增减比 例(%) 大幅变动原因 营业费用 5,646,430.96 6,499,790.81 -13.13 加大了自主招商力度 管理费用 23,478,292.18 33,954,575.97 -30.85 公司强化预算管理强化管理成本力度 财务费用 1,148,641.73 7,200,724.39 -84.05 报告期内公司得到大股东支持，减少了银 行借款 所得税 236,816.21 4,070,247.99 -94.18 上年度报告期内公司确认了较多的递延 所得税费用 4、报告期内现金流分析 单位：元 项目 2010 年度 2009 年度 增减比例(%) 大幅变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -63,948,510.75 60,277,698.54 -206.09 公司本期归还大量经营性应付 款 投资活动产生的 现金流量净额 71,960,318.92 -362,387.31 19957.30 公司处置部分子公司股权 筹资活动产生的 现金流量净额 -35,628,028.75 -49,285,036.42 27.71 现金及现金等价 物净增加额 -27,600,463.53 10,630,274.81 -359.64 5、公司主要子公司经营情况及业绩 （1）控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司，注册资本：10,000.00 万 元，2010 年末总资产 19,022.68 万元，净资产 8,091.26 万元，其中归属于上市 公司的股东权益 7,844.40 万元。公司主营《中国计算机报》投资经营管理，2009 年度营业总收入 14,829.44 万元，报告期内净利润-2,044.46 万元，其中归属于 上市公司的净利润-2,033.90 万元。 （2）控股子公司北京赛迪新宇投资顾问有限公司，注册资本：500 万元，2010 年末总资产 2,500.76 万元，净资产 1,328.93 万元，主营企业投资咨询、财务咨 询，报告期内净利润 0.64 万元。 （3）控股子公司北京赛迪纵横科技有限公司，注册资本：500 万元，2010 年末总资产 400.666 万元，净资产 286.74 万元，主营软件、网络设计、开发， 2010 年年度报告全文 27 报告期内净利润-0.02 万元。 （4）控股子公司海南港澳物业管理有限公司，注册资本：150 万元，2010 年末总资产 491.46 万元，净资产 39.7 万元，主营物业管理，报告期内净利润 2.16 万元。 6、用公允价值计量的项目 单位：元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 3,182,756.10 96,866.49 3,279,622.59 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合 计 3,182,756.10 96,866.49 3,279,622.59 7、截至报告期末，公司未持有外币金融资产，也不存在任何外币金融负债项目。 8、公司无控制的特殊目的主体。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场格局 在《中共中央关于制定十二五规划的建议》文件中，文化产业发展目标首次 上升为“国民经济支柱性产业”，这为我国传媒市场的发展奠定了良好的产业发 展基础。2011 年是“十二五”规划开局之年，《战略性新兴产业发展规划》明确 指出新一代信息技术、新能源、节能环保、新能源汽车、新材料、生物、高端装 备制造等七大领域将获得重点培育，预计“十二五”期间，我国电子信息产业将 继续保持年均 10％左右的增长速度。“十二五”期间，平面媒体业务预计将继续 保持缓慢增长，但增长速度低于网络媒体。在行业广告投放方面，IT 行业预计 在报刊杂志的广告投放比例将继续下滑，而汽车、服饰美容、金融、旅游、快速 消费品等非 IT 领域广告投放比例将继续上升。 2、公司未来发展机遇与挑战 2010 年年度报告全文 28 传媒市场竞争日趋激烈，为公司未来的经营与发展带来一定挑战。 各种新型媒体形态的出现，使得广告客户的媒体选择范围越来越广泛，将日 益分流公司的广告收入来源，为公司未来的经营与发展带来一定挑战。公司只有 不断进行产品和服务创新才能适应未来传媒市场的变化。 3、公司未来发展战略 公司未来发展战略是，在稳住现有业务的基础上，努力推动公司业务实现三 方面的转型：一是以中国信息主管网等网站为依托实现从平面媒体向网络化的转 型；二是以铁道媒体业务为依托实现从 IT 媒体向非 IT 媒体的转型；三是实现从 单一产品经营向产品经营与资产经营相结合的模式转型。 4、公司年度经营计划 2011 年，公司将继续以竞争力提升为核心，推动产品竞争力、品牌竞争力 和团队竞争力三大竞争力体系建设。《中国计算机报》在将行业信息化、企业信 息化做深做透的基础上，将积极开拓云计算、物联网、集成电路、移动互联网、 软件测试等热点信息技术市场。中国信息主管网以金融、医疗、电子制造等三个 行业信息化市场为开拓重点，采取行业纵深和热点话题交叉报道方式，实现产业 端和产品端的深度互动，通过更加精准地覆盖读者和客户群的方式，实现业务收 入的提升。《和谐之旅》将继续紧抓高速铁路大发展机遇，通过继续完善覆盖全 国的直客和代理销售体系、提高杂志发行覆盖率、提升杂志品相、拓展市场活动， 实现非 IT 类媒体收入在公司整体收入比重中的显著提升。《数字时代 Stuff》将 坚持通过在经营上创新营销手段，在内容上继续推进与国际接轨，在发行上提高 目标读者渗透率等方式，努力提升杂志收入规模和赢利能力。在存储业务方面， 公司将以“阿帕奇”为品牌依托，加强笔记本周边配件产品、3G 配套产品的市 场开拓力度，积极寻求增量市场。在内部管理方面，公司将进一步加强团队建设 与人才培养，完善绩效考核体系，持续推动公司经营效率的提升。 5、公司资金需求及使用计划 根据公司发展战略目标，预计2011年公司的资金需求，将主要来源于经营收 入、金融机构贷款。通过进一步提高自主经营能力，完善应收账款管理机制，增 大日常经营活动带来的现金流量；同时加强银企合作，确保公司的良好信誉，获 得适度的授信额度，及时解决公司资金需求。 6、对公司发展战略和经营目标实现的不利因素和对策 2010 年年度报告全文 29 （1）平面媒体市场将继续受到网络媒体、各种“新媒体”形态的较大冲击。 对此，公司计划，一方面投入更多资源发展铁道媒体和网络媒体业务，提升产品 竞争力；另一方面，进一步强化以媒体绩效、项目管理、全面预算管理为核心的 管控体系建设，提高公司经营效率。 （2）2011 年以来，国内造纸行业出现了新一轮涨价潮，公司纸张成本、印 刷成本压力凸显。对此，公司一方面在 2010 年末对所属媒体开展了印刷厂年度 招标工作，进一步压缩印刷成本；另一方面，公司将密切关注纸张价格走势，选 取适当时机进行纸张采购，尽量减轻纸张上涨给公司带来的成本压力。 二、公司投资情况 （一）本报告期内无募集资金、也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内事 项。 （二）报告期内，公司其他投资事项。 公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司投资 350 万元注册了北京 赛迪新知文化传播有限公司。 三、公司会计差错变更、更正原因及影响 （一）会计政策变更 本公司本期无会计政策变更事项。 （二）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 （三）前期差错更正 本公司在 2009 年 12 月 31 日拥有 97.93%权益的子公司北京赛迪经纬文化传 播有限公司（以下简称“赛迪经纬”）及赛迪经纬子公司北京赛迪盛世广告有限 公司出于谨慎性考虑，对部分帐龄较长预期难以收回的应收账款 16,680,610.19 元采用个别认定法全额计提了坏帐准备，但未获取充分的客观依据。此部分应收 账 款 按 全 额 计 提 坏 帐 准 备 与 采 用 按 账 龄 法 计 提 坏 帐 准 备 的 的 差 额 部 为 8,758,018.35 元，因无个别认定全额计提的充分依据，公司按照帐龄分析法对 该部分应收账款计提的坏账准备进行了追溯调整。上述差错追溯调整后应调减赛 2010 年年度报告全文 30 迪经纬公司 2009 年度资产减值损失（坏帐损失）8,758,018.35 元，调增赛迪经 纬公司 2009 年净利润 8,758,018.35 元，调增赛迪经纬公司 2009 的 12 月 31 日 未分配利润 8,758,018.35 元。 公司在编制 2009 年度财务报告时，对原收购赛迪经纬时形成的相关商誉进 行 了 减 值 测 试 ， 并 根 据 赛 迪 经 纬 股 权 价 值 评 估 果 计 提 了 商 誉 减 值 准 备 42,882,076.35 元。由于上述调整增加了赛迪经纬公司 2009 年 12 月 31 日的期 末账面净资产 8,758,018.35 元，根据公司拥有 97.93%权益计算，追溯调整增加 资产减值损失（商誉减值损失）8,576,784.92 元，相应减少 2009 年末商誉 8,576,784.92 元；同时根据少数股东持股 2.07%计算，追溯调整增加 2009 年度 少数股东损益 181,233.43 元，相应增加 2009 年末少数股东权益 181,233.43 元。 此项会计差错调整，对 2009 年度利润表和 2009 年 12 月 31 日资产负债表影 响情况如下： 报表科目 调整前金额 调整金额 调整后金额 资产负债表 应收账款 81,114,921.25 8,758,018.35 89,872,939.60 商誉 104,175,778.13 -8,576,784.92 95,598,993.21 未分配利润 -241,513,154.13 -241,513,154.13 少数股东损益 1,693,959.79 181,233.43 1,875,193.22 利润表 资产减值损失 104,682,211.14 -181,233.43 104,500,977.71 净利润 -135,911,475.56 181,233.43 -135,730,242.13 归属于母公司净利润 -134,656,726.52 -134,656,726.52 少数股东损益 -1,254,749.04 181,233.43 -1,073,515.61 四、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经公司第七届董事会第二十一次临时会议审议通过：2010 年度不进行利润分配， 不进行资本公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 -134,656,726.52 0.00% -241,513,154.13 2008 年 0.00 -170,063,904.44 0.00% -106,856,427.61 2007 年 0.00 1,888,893.56 0.00% 63,207,476.83 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 2010 年年度报告全文 31 五、董事会日常工作情况 （一）会议情况 报告期内公司共召开第七届董事会会议 7 次，其中以现场方式召开 2 次，以 通讯表决方式召开 5 次。公司监事和高级管理人员列席了历次董事会现场会议。 具体会议情况如下： 会议届次 召开日期 信息披露报纸 披露日期 第七届董事会第十四次临时会议 2010-3-11 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-3-12 第七届董事会第十五次临时会议 2010-4-20 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-4-22 第七届董事会第十六次临时会议 2010-4-21 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-4-23 第七届董事会第十七次临时会议 2010-8-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-8-26 第七届董事会第十八次临时会议 2010-10-26 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-10-28 第七届董事会第十九次临时会议 2010-11-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-11-27 第七届董事会第二十次临时会议 2010-12-2 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 2010-12-4 注：第七届董事会第十五次临时会议审议通过公司 2009 年年报；第七届董事会第十六次临时会议审议通过公司 2010 年第 一季度报告；第七届董事会第十七次临时会议审议通过公司 2010 年半年报； 第七届董事会第十八次临时会议审议通过公 司 2010 年第三季度报告。 （二）对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会在授权范围内，根据《公司章程》和股东大会赋予的 权力和义务，严格遵守《公司法》和《上市公司治理准则》等法律法规规范运作， 认真贯彻执行股东大会的各项决议。 （三）审计委员会履职情况 公司第七届董事会审计委员会由三位独立董事组成，主任委员由财务专家担 任。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会实施 细则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会对年度财务报告进行审计 的工作规程》，公司董事会审计委员会勤勉尽责，履行了以下工作职责： 1、监督公司内部控制体系建立健全 根据公司《内部审计制度》的相关规定，向董事会提交了聘任审计机构负责 人的议案。2009 年 8 月 18 日，公司董事会审议通过该议案，完善了公司内部审 计机构及负责人的职责范围和工作内容，规范了公司内部控制的组织架构。 2、监控 2010 年度财务报告编制工作 （1）年审会计师进场前，公司独立董事听取了管理层对 2010 年度经营情况 的汇报；审计委员会与公司财务部及年审会计师沟通了年审工作的人员配备情 况、计划安排和审计重点。审计委员会审阅了公司初步编制的财务报表，出具审 核意见如下：“公司制定了合理的会计政策和恰当的会计估计，在会计政策与会 2010 年年度报告全文 32 计估计变更、确认、计量与列报等方面遵循了企业会计制度的有关规定，未发现 重大错报和漏报情况，同意提交审计机构进行审计。审计过程中审计机构应关注 公司内部控制制度的制定执行情况，保证财务报表的公允性、真实性及完整性。” （2）审计期间督促会计师事务所的工作 审计委员会提前部署年审工作，与年审注册会计师商定需出具审计报告的范 围和时间进度，在年审注册会计师进场后，督促年审注册会计师在保证审计工作 质量的前提下，按照约定时限提交审计报告确保进度及无重大遗漏和虚假信息， 保证信息披露的客观公正，保证年度审计工作按照预定进度推进和完成。 （3）年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会召开第二次会 议，再一次审阅了公司 2010 年度财务报表，，并对财务报告进行了表决，出具审 核意见如下： “经会计师审计后的财务报告中，会计信息真实可靠，内容完整，能够真实、 全面反映公司 2010 年度的财务状况和经营情况。” （4）对会计师事务所本年度审计工作的总结报告 2010 年 5 月 12 日公司 2009 年度股东大会审议通过聘请公司 2010 年度会计 师事务所的议案，续聘利安达会计师事务所有限责任公司为 2010 年度财务报告 审计机构。本年度年审过程中，年审注册会计师严格按照相关法律法规执业，重 视了解公司经营情况，了解公司财务管理制度及相关内控制度，及时与董事会审 计委员会、独立董事、公司财务部及董事会秘书处进行沟通。审计委员会认为： 年审工作符合中国证监会、深圳证券交易所和北京证监局关于 2010 年度报告工 作的相关规定；利安达会计师事务所有限责任公司较好地完成了 2010 年度报告 的审计工作。 3、续聘 2011 年度审计机构 董事会审计委员会经审议，向董事会提交如下决议：“公司聘请的利安达会 计师事务所有限责任公司在 2010 年度报告审计工作中，能够遵循独立、客观、 公正的执业原则，较好地完成了审计工作，提议董事会续聘利安达会计师事务所 有限责任公司为公司 2011 年度财务报告审计机构。” （四）薪酬与考核委员会履职情况 2010 年年度报告全文 33 1、薪酬与考核委员会对2010年度公司董事、监事及高管人员所披露薪酬情 况进行了审核，认为公司有关董事、监事及高管人员薪酬主要是根据公司的效益 及个人工作业绩等因素对其进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的 有关规定。 2、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、报告期内公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《证券日 报》和巨潮资讯网（）。 2010 年年度报告全文 34 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内公司第七届监事会共计召开 4 次会议，会议具体召开情况如下： 会议届次 召开时间 审议议题 第七届监事会第八次会议 2010-4-20 2009 年度监事会工作报告、公司 2009 年年度报告及摘 要、2009 年内部控制自我评价报告 第七届监事会第九次会议 2010-4-21 2010 年第一季度全文及正文 第七届监事会第十次会议 2010-8-24 2010 年半年度报告全文及摘要 第七届监事会第十一次会议 2010-10-26 2010 年第三季度全文及正文 二、监事会的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司内控 制度、财务管理、执行股东大会决议、经营决策及董事会和高级管理人员的决策 及经营行为进行了认真检查和监督。现对下列事项发表独立意见： （一）报告期内公司决策程序合法，内部控制制度趋于完善，未发现公司董 事、高级管理人员履行职务时有违反法律法规或损害公司利益的行为。 （二）监事会对公司财务状况进行了认真检查，认为 2010 年度财务报告能够 真实反映公司 2010 年的财务状况和经营情况。 （三）报告期内公司无募集资金投资项目，也无前一报告期募集资金延续到 本报告期使用的情况。 （四）报告期内公司无收购资产事项。 （五）报告期内公司出售资产事项包括：协议转让海南港澳实业投资有限公 司股权事项、协议转让北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司股权事项、协议转 让北京赛迪盛世广告有限公司部分股权事项。上述出售资产事项没有损害股东的 权益或造成公司资产流失。 （六）报告期内公司发生的关联交易公平公正，没有损害公司及股东利益。 2010 年年度报告全文 35 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司出售资产事项 单位：万元 交易对方 被出售或置 出资产 出售日 交易价格 本年初起 至出售日 该出售资 产为公司 贡献的净 利润 出售产 生的损 益 是否 为关 联交 易 定价原 则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 赛迪信息产业 （集团）有限公 司 北京昌科晨 宇科技孵化 器有限公司 2010 年 09 月 30 日 7,710.00 -25.63 2,241.49 是 评估值 是 是 同一实 际控制 人控制 的企业 赛迪信息产业 (集团)有限公司 和北京赛迪创业 投资有限公司 海南港澳投 资实业有限 公司 2010 年 10 月 31 日 1,106.85 -101.88 1,169.67 是 评估值 是 是 同一实 际控制 人控制 的企业 赛迪信息产业 （集团）有限公 司 北京赛迪盛 世广告有限 公司 2010 年 11 月 30 日 409.17 -804.40 -21.32 是 评估值 是 是 同一实 际控制 人控制 的企业 三、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 单位：元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易 金额的比例 交易金额 占同类交易 金额的比例 北京赛迪国软认证有限公司 1,527,008.00 5.15% 0.00 0 北京赛迪会展有限公司 1,865,896.00 6.30% 0.00 0 中国软件评测中心 1,080,000.00 35.41% 0.00 0 北京中电报科技发展有限公司 1,740,000.00 57.05% 0.00 0 赛迪信息产业（集团）有限公司 230,000.00 7.54% 0.00 0 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 528,299.71 0.56% 0.00 0 北京赛迪印刷有限公司 - - 131,757.00 4.45% 合计 6,971,203.71 - 131,757.00 - 1、本公司控股子公司赛迪经纬公司（原中计报公司，以下简称“赛迪经纬”） 2010 年年度报告全文 36 与研究中心于 2000 年 11 月签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属 编辑、审核服务协议书》，由研究中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供 50 年的专属编辑、审核服务，赛迪经纬公司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1280 万元，以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用 的核算范围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月赛迪经纬与研究中心、中国电子信息产业发展研究院签订了《关于“中国 计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务的补充协议》。根据该补充协议约 定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费的支付方式，赛迪经纬公司 在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但年度支付的费用总 额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议》 确定的专属编辑审核服务费总额（1280 万元）的 110%，约合 1408 万元。2010 年 度赛迪经纬公司实际支付编审费 1405.59 万元。 2、本公司控股子公司赛迪经纬文化与研究中心、中国计算机报社于 2000 年 11 月签订《中国计算机报专属广告代理及委托出版发行协议》，研究中心与中 国计算机报社将在《中国计算机报》的广告发布、广告代理权授予赛迪经纬，且 此项广告发布、广告代理权为独家许可，具有排他性，此协议有效期为五十年， 在此期间，研究中心与中国计算机报社将不再向赛迪经纬以外的任何第三方授予 和许可《中国计算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认，赛迪经纬 按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营收益全部归 赛迪经纬所有。 3、关联方北京赛迪印刷有限公司为本公司控股子公司赛迪经纬提供印刷排 版等服务，本报告期所定价格无高于或低于正常市价的情况，提供服务金额为 13.18 万元。 4、2010 年 6 月 22 日，公司控股子公司载德科技与赛迪时代签订了销售合 同，向赛迪时代提供设备集成安装及测试等配套设备，销售金额(不含税)为 52.83 万元。 5、租赁资产 本公司于 2010 年与工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心签定的房 屋租赁合同，自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 1 日止本公司按 2.5 元/天/ 平方米向研究中心支付所租用的赛迪大厦 17、18 层计 909.21 平方米办公用房租 2010 年年度报告全文 37 金，并按 1.5 元/天/平方米支付物业费；2010 年共计承担租金及物业费 132.75 万元 6、担保及担保费用 2009 年 1 月 14 日，本公司控股子公司赛迪经纬与光大银行长安支行签订了 金额为 2,000 万元，为期 1 年的借款合同，借款年利率为 5.5755%，该贷款由本 公司与中国电子信息产业发展研究院提供担保。该贷款已于 2010 年 1 月 14 日归 还。 2009 年 6 月 30 日，本公司控股子公司赛迪经纬与北京银行阜裕支行签订了 金额为 2,000 万元，为期 10 个月的借款合同，借款年利率为提款日人民银行公 布的同期同档次基准利率，该贷款由赛迪信息产业（集团）有限公司与中国电子 信息产业发展研究提供担保。该贷款已于 2010 年 4 月 29 日归还。 2009 年 5 月 8 日，本公司控股子公司赛迪经纬与韩亚银行（中国）有限公 司签订了金额为 3,000 万元，为期 1 年的循环贷款合同，借款年利率为提款日人 民银行公布的同期同档次基准利率的 90%，该贷款由中国电子信息产业发展研究 院提供担保。该贷款已经于 2010 年 5 月 7 日归还。 2009 年 11 月 20 日，本公司孙公司北京载德科技有限公司与北京银行阜裕 支行签订了金额为 300 万元，为期 5 个月的借款合同，借款年利率为提款日人民 银行公布的同期同档次基准利率，该贷款由赛迪信息产业（集团）有限公司与中 国电子信息产业发展研究院提供担保。该贷款已于 2010 年 4 月 20 日归还。 2010 年 9 月 21 日，本公司孙公司北京载德科技有限公司与北京银行阜裕支 行签订了金额为 1,500 万元，为期 12 个月的借款合同，借款年利率为提款日人 民银行公布的同期同档次基准利率，贷款分别于 9 月 21 日到位 500 万元、10 月 8 日到位 950 万元、10 月 9 日到位 50 万元，该笔贷款由赛迪信息产业（集团） 有限公司与中国电子信息产业发展研究院提供担保。该贷款已于 2010 年 10 月 15 日归还。 根据 2007 年 4 月 13 日本公司第六届董事会第七次临时会议决议，中国电子 信息产业发展研究院为本公司及下属子公司贷款提供担保，按照实际担保金额收 取 2%的担保费。研究院为本公司及下属子公司贷款提供担保，公司本年度应承 担担保费 29.27 万元。 7、关联方资金拆借 赛迪信息产业（集团）有限公司向本公司提供借款，期初借款金额为 7905 万元，期末借款金额为 7676.25 万元。 2010 年年度报告全文 38 （二）报告期内，公司资产出售发生的关联交易 本公司持有的子公司昌科晨宇 100%股权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作 价 7710.39 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司。本公司已委托北京天 圆全会计师事务所有限公司对昌科晨宇股权转让基准日的的财务报表进行审计， 并委托北京天圆开资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的天圆 开评字[2010]第 111110 号评估报告，2010 年 9 月 30 日昌科晨宇全部股权价值 为 7710.39 万元。 本公司持有的子公司港澳投资 95%股权，以 2010 年 10 月 31 日为基准日作 价 1051.51 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，同时公司子公司北京 赛迪新宇投资顾问有限公司持有的港澳投资 5%股权，作价 55.34 万元转让给北 京赛迪创业投资有限公司。本公司已委托中准会计师事务所有限公司对港澳投资 股权转让基准日的的财务报表进行审计，并委托北京中科华资产评估有限公司对 股权价值进行了评估，根据其出具的中科华评报字[2010]第 P167 号评估报告， 2010 年 10 月 31 日港澳投资全部股权价值为 1106.85 万元。 本公司子公司赛迪经纬所持有的赛迪盛世 55%股权，以 2010 年 11 月 30 日 为基准日作价 409.17 万元让给了赛迪信息产业（集团）有限公司。本公司已委 托北京兴华会计师事务所有限责任公司对赛迪盛世股权转让基准日的的财务报 表进行审计，并委托北京天圆开资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据 其出具的天圆开评字[2010]第 111115 号评估报告，2010 年 9 月 30 日赛迪盛世 全部股权价值为 743.95 万元，赛迪经纬所转让 55%股权价值为 409.17 万元。 以上向关联方转让子公司股权事项，均以上述评估价作为交易价，已经 2010 年 12 月 15 日公司 2010 年第二次临时股东大会表决通过。截止 2010 年 12 月 31 日，交易价款均已收到，股权过户手续均已完成。 （三）报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易 （四）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京赛迪耐特科技有限公司 0.00 126,398.60 中国电子信息产业发展研究院 -1,868,129.98 594,676.45 赛迪顾问股份有限公司 0.00 15,000.00 2010 年年度报告全文 39 北京赛迪会展有限公司 0.00 85,000.00 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 -2,636,056.91 1,267,391.48 赛迪信息产业（集团）有限公司 9,387,636.80 76,762,465.36 工业和信息化部部计算机与微电子发展 研究中心 0.00 4,620,691.16 中国电子信息产业发展研究院 1,862,960.56 3,348,516,12 海南港澳实业投资有限公司 0.00 3,870.67 北京中电报科技发展有限公司 0.00 591,200.00 北京赛迪印刷有限公司 131,757.00 2,125,761.00 合 计 -1,868,129.98 821,075.05 8,746,297.45 88,719,895.79 主要形成原因:往来资金款项及购买印刷劳务。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）重大担保事项 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保（是或否） 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 。 具体担保情况说明： （三）报告期内，公司没有本期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托 2010 年年度报告全文 40 理财事项。 （四）报告期内公司无其他重大合同。 五、承诺事项 股改中关于限售期的承诺 1、研究中心承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个 月内不上市交易或者转让，在上述法定禁售期满后二十四个月内不上市交易。 2、中国东方资产管理公司按有关规定履行法定义务承诺，持有的非流通股 股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺 期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占赛迪传媒股份总 数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 3、除研究中心和中国东方资产管理公司外，公司其他持股比例在 5%以下 的非流通股股东按照有关规定履行法定义务承诺，其所持有的赛迪传媒非流通股 份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让。 4、报告期内公司股东严格遵守股改中有关限售期的承诺。 六、证券投资情况 单位：元 序 号 证 券 品 种 证券 代码 证券简称 初始投资金 额（元） 持有数量 （股） 期末账面值 （元） 占期末证 券总投资 比例（％） 报告期损益（元） 1 股 票 600797 浙大网新 6,090,083.28 461,269 3,279,622.59 100 96,866.49 期末持有的其他证券投资 - - 报告期已出售证券投资损益 - - 合 计 6,090,083.28 461,269 3,279,622.59 100 96,866.49 说明： 七、报告期内投资者关系 报告期内公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相 关规定，未发生私下、提前或选择性向特定对象单独披露、透露公司非公开重大 信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 报告期内公司主要通过网上留言、电话等方式与广大投资者就公司情况进行 2010 年年度报告全文 41 交流。 八、公司聘任会计师事务所情况 2010 年 4 月 20 日，公司第七届董事会第十五次临时会议经审议，同意聘请 利安达会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度审计机构；该事项于 2010 年 5 月 12 日由 2009 年度股东大会审议通过。 九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制无 发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、 证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公 开谴责的情况。 十、公司接待调研及采访等相关情况 本着公开、公平和公正原则，报告期内，公司除接听机构投资者、个人股东 及其他研究员电话咨询外，未现场接待来访、调研。在接听电话过程中，公司严 格遵守了《深交所上市公司信息披露指引》等相关规定，不存在向机构投资者和 个人股东披露、透露和泄露未公开重大信息等情况。 十一、报告期内不存在公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违 反相关规定买卖公司股票的情况。 十二、报告期内公告索引 序号 日期 编号 公告 1 2010-1-20 2010-001 关于解除股份限售的提示性公告 2 2010-1-20 2010-002 2009 年业绩预告修正公告 3 2010-2-6 2010-003 控股股东更名公告 4 2010-3-4 2010-005 关于控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司增资及 变更为中外合资经营企业的进展公告 5 2010-3-9 2010-006 副总经理辞职公告 6 2010-3-11 2010-007 第七届董事会第十四次临时会议决议公告 7 2010-3-18 2010-008 重大事项提示性公告 8 2010-4-6 2010-009 澄清公告 9 2010-4-20 2010-010 第七届董事会第十五次临时会议决议公告 10 2010-4-20 2010-011 第七届监事会第八次会议决议公告 11 2010-4-20 2010-012 2009 年年度报告摘要 12 2010-4-20 2010-013 2009 年年度股东大会决议公告 2010 年年度报告全文 42 13 2010-4-20 2010-014 关于股票交易实行退市风险警示特别处理的公告 14 2010-4-21 2010-015 2010 年第一季度报告正文 15 2010-4-22 2010-016 更正公告 16 2010-5-5 2010-017 第七届董事会第十八次临时会议决议公告 17 2010-5-12 2010-018 2010 年三季度报告正文 18 2010-5-19 2010-019 召开 2010 年第一次临时股东大会通知公告 19 2010-5-25 2010-020 2010 年年度业绩预告公告 20 2010-5-28 2010-021 股东减持股份公告 21 2010-6-2 2010-022 2010 年第一次临时股东大会决议公告 22 2010-6-17 2010-023 第七届董事会第十九次临时会议决议公告 23 2010-6-22 2010-024 日常关联交易公告 24 2010-7-7 2010-025 关于转让北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司股权的 关联交易公告 25 2010-7-14 2010-026 召开 2010 年第二次临时股东大会通知公告 26 2010-8-18 2010-027 第七届董事会第二十次临时会议决议公告 27 2010-8-24 2010-028 第七届董事会第十八次临时会议决议公告 28 2010-8-24 2010-029 2010 年三季度报告正文 29 2010-8-24 2010-030 召开 2010 年第一次临时股东大会通知公告 30 2010-10-11 2010-031 2010 年年度业绩预告公告 31 2010-10-26 2010-032 股东减持股份公告 32 2010-10-26 2010-033 2010 年第一次临时股东大会决议公告 33 2010-10-26 2010-034 第七届董事会第十九次临时会议决议公告 34 2010-10-26 2010-035 日常关联交易公告 35 2010-11-9 2010-036 关于转让北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司股权的 关联交易公告 36 2010-11-16 2010-037 召开 2010 年第二次临时股东大会通知公告 37 2010-11-24 2010-038 第七届董事会第二十次临时会议决议公告 38 2010-11-24 2010-039 第七届董事会第十八次临时会议决议公告 39 2010-11-24 2010-040 2010 年三季度报告正文 40 2010-11-24 2010-041 召开 2010 年第一次临时股东大会通知公告 41 2010-12-2 2010-042 2010 年年度业绩预告公告 42 2010-12-2 2010-043 关于转让海南港澳实业投资有限公司股权的关联交易公 告 43 2010-12-2 2010-044 关于转让北京赛迪盛世广告有限公司部分股权的关联交 易公告 44 2010-12-2 2010-045 关于增加 2010 年第二次临时股东大会临时提案的公告 45 2010-12-2 2010-046 停牌公告 46 2010-12-2 2010-047 召开 2010 年第二次临时股东大会补充通知公告 47 2010-12-9 2010-048 停牌公告 48 2010-12-10 2010-049 关于召开 2010 年第二次临时股东大会的提示性公告 49 2010-12-15 2010-050 2010 年第二次临时股东大会决议公告 50 2010-12-15 2010-051 关于控股股东股权转让事项的进展公告 51 2010-12-16 2010-052 关于控股股东股权转让事项的进展公告 以上公告披露于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网。 十三、其他重大事项说明 2010 年年度报告全文 43 本公司母公司工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下简称“研 究中心”）以公开征集方式，拟将所持有的本公司所有股份协议转让给湖南省信 托有限公司，湖南信托系接受湖南省国有投资经营有限公司委托，通过信托方式， 进行本次股权收购活动。该股权转让行为已经工业和信息化部与财政部均批准， 相关批准文号为工信部财函（2010）585 号和财教函（2010）187 号，所转让的 股份数为 79,701,655 股、转让总价款为 638,051,599 元，同时同意湖南省国有 投资经营有限公司做为实际受让方，通过信托方式，委托湖南信托受让此持有所 转让股份。2010 年 12 月 31 日，股份转让的股权过户手续正在办理之中。 截止到 2011 年 1 月 20 日，公司控股股东股份转让的手续已全部完成。股份 转让后，湖南信托持有本公司股份 79,701,655 股，占公司总股本的 25.58%，为 公司第一大股东，研究中心不再持有本公司股份。 2010 年年度报告全文 44 第十一节 财务报告 审 计 报 告 利安达审字【2011】第 1156 号 北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 赛 迪 传 媒 投 资 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 赛 迪 传 媒 公 司 ） 财 务 报 表 ， 包 括 2010 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 ， 2010 年 度 的 利 润 表 及 合 并 利 润 表 、 现 金 流 量 表 及 合 并 现 金 流 量 表 、 所 有 者 权 益 变 动 表 及 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 一 、 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 赛 迪 传 媒 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：（ 1） 设 计 、 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ；（ 2） 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ；（ 3） 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。 二 、 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范 ，计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 三 、 审 计 意 见 我 们 认 为 ， 赛 迪 传 媒 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 赛 迪 传 媒 公 司 2010 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2010 年 度 的 经 营 2010 年年度报告全文 45 成 果 和 现 金 流 量 。 利 安 达 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 姜 波 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 王 志 伟 中 国 ·北 京 二〇一一年三月二十一日 2010 年年度报告全文 46 资产负债表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 16,007,849.09 624,395.73 59,126,258.87 521,185.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,279,622.59 3,279,622.59 3,182,756.10 3,182,756.10 应收票据 应收账款 57,153,429.72 308,244.00 89,872,939.60 344,508.00 预付款项 782,788.65 1,238,146.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,173,996.83 3,749,847.62 1,916,147.38 17,776,156.77 买入返售金融资产 存货 3,416,203.94 361,473.45 21,641,829.11 17,196,680.18 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 11,213.75 11,895.88 流动资产合计 81,825,104.57 8,323,583.39 176,989,973.02 39,021,286.98 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,059,178.83 187,210,906.82 240,223.87 257,539,757.63 投资性房地产 36,808,220.86 固定资产 21,706,326.60 19,179,105.82 16,934,100.16 2,891,756.43 在建工程 2,355,888.66 2,355,888.66 1,913,960.67 1,913,960.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,479,179.50 7,472,704.81 83,586,068.14 7,634,288.31 开发支出 商誉 94,345,883.55 95,598,993.21 长期待摊费用 52,875.14 52,875.14 116,325.42 116,325.42 递延所得税资产 236,805.79 其他非流动资产 非流动资产合计 204,999,332.28 216,271,481.25 235,434,698.12 270,096,088.46 资产总计 286,824,436.85 224,595,064.64 412,424,671.14 309,117,375.44 流动负债： 短期借款 43,000,000.00 2010 年年度报告全文 47 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 93,897,299.50 应付账款 10,563,831.26 10,589,717.43 预收款项 9,690,866.85 10,230,709.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,290,058.92 808,976.79 3,614,440.30 575,301.17 应交税费 -1,261,882.88 -1,127,741.07 -1,902,045.58 -1,135,359.04 应付利息 应付股利 931,102.81 931,102.81 931,102.81 931,102.81 其他应付款 97,776,020.62 51,789,791.64 103,884,264.81 147,276,277.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 2,200,000.00 2,200,000.00 流动负债合计 124,189,997.58 52,402,130.17 266,445,488.28 147,647,322.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 专项应付款 500,000.00 500,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 负债合计 125,689,997.58 53,402,130.17 267,945,488.28 148,647,322.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 311,573,901.00 资本公积 45,101,300.10 38,896,539.91 37,997,508.59 38,896,539.91 减：库存股 专项储备 盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 34,545,734.18 34,545,734.18 一般风险准备 未分配利润 -235,051,818.94 -213,823,240.62 -241,513,154.13 -224,546,122.24 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 156,169,116.34 171,192,934.47 142,603,989.64 160,470,052.85 少数股东权益 4,965,322.93 1,875,193.22 所有者权益合计 161,134,439.27 171,192,934.47 144,479,182.86 160,470,052.85 负债和所有者权益总计 286,824,436.85 224,595,064.64 412,424,671.14 309,117,375.44 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 2010 年年度报告全文 48 利润表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 151,990,369.75 178,309,954.34 512,640.00 其中：营业收入 151,990,369.75 178,309,954.34 512,640.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 179,292,000.26 6,630,903.25 313,226,954.40 129,407,593.72 其中：营业成本 117,596,122.44 158,222,105.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,995,963.07 2,848,780.24 27,682.56 销售费用 5,646,430.96 6,499,790.81 0.00 管理费用 23,478,292.18 6,015,077.50 33,954,575.97 11,813,589.23 财务费用 1,148,641.73 1,280.37 7,200,724.39 915.79 资产减值损失 27,426,549.88 614,545.38 104,500,977.71 117,565,406.14 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 96,866.49 96,866.49 1,711,307.92 1,711,307.92 投资收益（损失以“-” 号填列） 32,374,179.37 17,294,761.88 -202,673.34 -202,673.34 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -1,528,826.88 -88,285.83 -207,286.03 -12,855,933.47 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 5,169,415.35 10,760,725.12 -133,408,365.48 -127,386,319.14 加：营业外收入 943,008.07 2,109,375.50 1,600,000.00 减：营业外支出 125,842.29 37,843.50 361,004.16 193,532.24 其中：非流动资产处置 损失 1,728.71 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 5,986,581.13 10,722,881.62 -131,659,994.14 -125,979,851.38 减：所得税费用 236,816.21 4,070,247.99 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 5,749,764.92 10,722,881.62 -135,730,242.13 -125,979,851.38 归属于母公司所有者 的净利润 6,461,335.19 10,722,881.62 -134,656,726.52 -125,979,851.38 少数股东损益 -711,570.27 -1,073,515.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.03 -0.43 -0.40 2010 年年度报告全文 49 （二）稀释每股收益 0.02 0.03 -0.43 -0.40 七、其他综合收益 0.00 八、综合收益总额 5,749,764.92 10,722,881.62 -135,730,242.13 -125,979,851.38 归属于母公司所有者 的综合收益总额 6,461,335.19 10,722,881.62 -134,656,726.52 -125,979,851.38 归属于少数股东的综 合收益总额 -711,570.27 -1,073,515.61 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 现金流量表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 175,779,630.03 191,081,167.85 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 262,713.67 317,450.00 收到其他与经营活动 有关的现金 57,514,705.88 6,777,980.95 67,080,459.11 8,558,925.38 经营活动现金流入 小计 233,557,049.58 6,777,980.95 258,479,076.96 8,558,925.38 购买商品、接受劳务支 付的现金 212,734,115.51 144,856,998.90 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 2010 年年度报告全文 50 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 20,446,570.44 2,615,521.59 20,587,257.18 2,469,944.47 支付的各项税费 4,559,037.83 361,311.17 4,446,297.64 13,500.00 支付其他与经营活动 有关的现金 59,765,836.55 91,321,551.08 28,310,824.70 6,563,804.19 经营活动现金流出 小计 297,505,560.33 94,298,383.84 198,201,378.42 9,047,248.66 经营活动产生的 现金流量净额 -63,948,510.75 -87,520,402.89 60,277,698.54 -488,323.28 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 4,612.69 4,612.69 4,612.69 4,612.69 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 73,806,470.33 87,619,000.00 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 73,811,083.02 87,623,612.69 4,612.69 4,612.69 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 1,850,764.10 367,000.00 367,000.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 1,850,764.10 0.00 367,000.00 367,000.00 投资活动产生的 现金流量净额 71,960,318.92 87,623,612.69 -362,387.31 -362,387.31 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 8,192,657.59 2,049,677.51 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 8,192,657.59 取得借款收到的现金 70,000,000.00 103,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 30,050,000.00 2010 年年度报告全文 51 筹资活动现金流入 小计 78,192,657.59 135,099,677.51 偿还债务支付的现金 113,000,000.00 178,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 820,686.34 6,384,713.93 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 113,820,686.34 184,384,713.93 筹资活动产生的 现金流量净额 -35,628,028.75 -49,285,036.42 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 15,757.05 五、现金及现金等价物净增 加额 -27,600,463.53 103,209.80 10,630,274.81 -850,710.59 加：期初现金及现金等 价物余额 43,608,312.62 521,185.93 32,978,037.81 1,371,896.52 六、期末现金及现金等价物 余额 16,007,849.09 624,395.73 43,608,312.62 521,185.93 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 2010 年年度报告全文 52 合并所有者权益变动表（一） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 311,573,901.00 37,997,508.59 34,545,734.18 -241,513,154.13 1,875,193.22 144,479,182.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 311,573,901.00 37,997,508.59 34,545,734.18 -241,513,154.13 1,875,193.22 144,479,182.86 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 7,103,791.51 6,461,335.19 3,090,129.71 16,655,256.41 （一）净利润 6,461,335.19 -711,570.27 5,749,764.92 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 6,461,335.19 -711,570.27 5,749,764.92 （三）所有者投入和 减少资本 7,103,791.51 3,801,699.98 10,905,491.49 1．所有者投入资本 8,192,657.59 8,192,657.59 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 7,103,791.51 -4,390,957.61 2,712,833.90 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 2010 年年度报告全文 53 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 311,573,901.00 45,101,300.10 34,545,734.18 -235,051,818.94 4,965,322.93 161,134,439.27 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 合并所有者权益变动表（二） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -106,856,427.61 278,159,747.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -106,856,427.61 278,159,747.48 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -899,031.32 -134,656,726.52 1,875,193.22 -133,680,564.62 （一）净利润 -134,656,726.52 -1,073,515.61 -135,730,242.13 （二）其他综合收益 2010 年年度报告全文 54 上述（一）和（二） 小计 -134,656,726.52 -1,073,515.61 -135,730,242.13 （三）所有者投入和 减少资本 -899,031.32 2,948,708.83 2,049,677.51 1．所有者投入资本 2,049,677.51 2,049,677.51 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -899,031.32 899,031.32 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 311,573,901.00 37,997,508.59 34,545,734.18 -241,513,154.13 1,875,193.22 144,479,182.86 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 2010 年年度报告全文 55 母公司所有者权益变动表（一） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -224,546,122.24 160,470,052.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -224,546,122.24 160,470,052.85 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 10,722,881.62 10,722,881.62 （一）净利润 10,722,881.62 10,722,881.62 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 10,722,881.62 10,722,881.62 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2010 年年度报告全文 56 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -213,823,240.62 171,192,934.47 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 母公司所有者权益变动表（二） 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2010 年度 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -98,566,270.86 286,449,904.23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -98,566,270.86 286,449,904.23 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -125,979,851.38 -125,979,851.38 （一）净利润 -125,979,851.38 -125,979,851.38 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 -125,979,851.38 -125,979,851.38 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 2010 年年度报告全文 57 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 311,573,901.00 38,896,539.91 34,545,734.18 -224,546,122.24 160,470,052.85 公司负责人：卢山 主管会计工作负责人：刘毅 会计机构负责人：翁笑 2010 年年度报告全文 58 北京赛迪传媒投资股份有限公司 财务报表附注 截止 2010 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 1、 历史沿革 北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）系经海南省人民政府琼 府办（1991）100 号文批准，在 1988 年 11 月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础上 进行改组，正式创立的股份有限公司。1992 年 12 月 8 日，本公司 A 股股票在深圳证券交易 所挂牌交易，股票简称―港澳实业‖。1997 年 7 月经海南省证管办（1997）169 号文批准，国 邦集团有限公司受让―港澳实业‖法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大股东。1999 年 7 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会及有关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业股 份有限公司。2000 年 9 月 27 日，工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下简称 ―研究中心‖）受让国邦集团有限公司持有的―港澳实业‖法人股 90,346,274 股，成为本公司第 一大股东。经公司 2000 年度第一次临时股东大会批准更为现名，并于 2000 年 12 月 25 日经 北京市工商行政管理局变更登记注册。公司股权分置改革方案于 2007 年 1 月 15 日实施，股 改后，研究中心持有公司有限售条件股份数量为 79,701,655 股，仍为公司第一大股东。 公司注册号：1100001073326；法定代表人：卢山；注册资本与实收资本均为人民币 31,157.00 万元；注册地：北京市昌平科技园区火炬街甲 12 号 206 室；总部地址：北京市海 淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦。 本公司母公司是：工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心。 集团最终母公司是：中国电子信息产业发展研究院。 2、 所处行业 公司所属行业为传媒行业， 3、 经营范围 本公司经批准的经营范围：对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管理，技术 开发、技术咨询、技术转让、技术服务；提供信息源服务；网络技术服务；承接计算机网络 工程、计算机系统集成；销售计算机软硬件及外部设备、通讯产品（无线电发射设备除外）； 房地产开发经营、酒店管理、自有房产的物业管理等。 4、 主要产品（或提供的劳务等） 公司主要产品是《中国计算机报》、《数字时代》、《和谐之旅》等媒体刊物。 5、 公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组 的有关说明 公司本年不存在主营业务发生变更、发生重大并购、重组事项。公司股权发生重大变更 的情况如下： 本公司控股股东工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下简称―研究中心‖） 2010 年年度报告全文 59 以公开征集方式，协议转让其所持有的本公司全部股份。通过公开征集与综合评审，确定湖 南省信托有限公司（以下简称―湖南信托‖）为本次股权转让的受让方，湖南信托系接受湖南 省国有投资经营有限公司委托，通过信托方式，进行本次股权收购活动。工业和信息化部与 财政部均批准了研究中心转让所持有本公司股份事宜，相关批准文号为工信部财函（2010） 585 号和财教函（2010）187 号，所转让的股份数为 79,701,655 股、转让总价款为 638,051,599 元，同时同意湖南省国有投资经营有限公司做为实际受让方，通过信托方式，委托湖南信托 受让并持有所转让股份。该股份转让已于 2011 年 1 月 20 日完成股权转让过户登记手续。本 公司控股股东股份转让的相关手续已全部完成。股份转让后，湖南信托持有本公司股份 79,701,655 股，占公司总股本的 25.58%，为公司第一大股东，研究中心不再持有本公司股 份。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计 估计而编制。 2、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并的会计处理方法 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本 的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，其差额应当计入当期损益。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公 司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并 2010 年年度报告全文 60 能据以从该企业的经营活动中获取利益。 有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。 （2） 购买或出售子公司股权的处理 本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确 认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出 售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一 控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括 在合并利润表和合并现金流量表中，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。 购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少 数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日) 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调 整。 如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会 计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已 按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了 相应的调整。 （4）合并方法 在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予 以抵销。 被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。 7、 现金等价物的确定标准 本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日 外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当 期损益。 （2）外币财务报表的折算 ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 2010 年年度报告全文 61 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。 ③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列示。 9、 金融工具 （1）金融资产和金融负债的分类 本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。 按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债两大类。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资 产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采 用短期获利方式对该组合进行管理； c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件 之一的金融资产或金融负债： a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组 合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报 告。 ② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的 固定利率国债、浮动利率公司债券等。 ③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。 ④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项的金融资产。 ⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 2010 年年度报告全文 62 本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进 行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。 ② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 ③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减 值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。 ④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额 计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 ⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累计摊销额的余额。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损 益计入当期损益。 ⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务 清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重 大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃 市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其 公允价值。 ⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始 确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。 ⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实 际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金 融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债 当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同 条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考 虑未来信用损失。 （3）金融资产的转移及终止确认 ① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止； b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 2010 年年度报告全文 63 c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。 ② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： a、所转移金融资产的账面价值； b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值； b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 ④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 （4）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： a、 发行方或债务人发生严重财务困难； b、 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c、 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d、 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； e、 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量； g、 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； h、 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i、 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计 提减值准备： a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发 生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分 析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允 价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计 入资产减值损失。 10、 应收款项 2010 年年度报告全文 64 (1) 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 500 万元，其他应收款余额大于 100 万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单项金额在 500 万元以上、其他 应收款单项金额 100 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备 的确定依据、计提方法： 本公司将账龄超过 3 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收款项。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了 特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例 根据信用风险特征组合确定的应收款项坏账准备计提方法：本公司对于其他单项金额非 重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项主要根据账龄进行分 类，并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值 损失，计提坏账准备。 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 帐龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 帐龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 15 15 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 2010 年年度报告全文 65 （4）本公司对于合并范围内关联方应收款项逐项进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备，如未发生减值迹象，对合并范围内关联方应收款项不计提坏账准备。 （5）对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、 存货 （1）存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、 库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。 （2）发出存货的计价方法 存货发出采用加权平均法和个别计价法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经 过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予 以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 12、 长期股权投资 长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权 益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 （1)投资成本确定 本公司分别以下情况对长期股权投资进行计量： ① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或 承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 2010 年年度报告全文 66 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债 表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的 审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购 买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。。 企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： （Ⅰ）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售 金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。 （Ⅱ）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日 所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买 日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其投资成本： a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成 2010 年年度报告全文 67 本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具 备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本， 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)后续计量及损益确认方法 对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用的成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣 告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。 当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的 份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的 基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位 固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有 关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行 调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上 确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号—— 资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被 投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认 的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投 资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均 不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方 一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常 活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当 被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情 况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控 制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等 的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单 2010 年年度报告全文 68 位提供关键技术资料。 （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律 环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长 期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作 为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、 投资性房地产 投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （1）采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率 对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧 (摊销)率列示如下： 投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%) 房屋、建筑物 4 30-50 年 3.20-1.92 （2）采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按 两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期 已计提的减值准备不得转回。 14、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单 位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确 认条件的，发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法。 各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 30-50 4 3.20-1.92 机器设备 5-10 4 19.20-9.60 运输工具 6-12 4 16.00-8.00 办公设备及其他 5-10 4 19.20-9.60 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低 2010 年年度报告全文 69 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌； ② 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响； ③ 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等； ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值 与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 15、 在建工程 （1）在建工程的分类 本公司在建工程以立项项目进行分类。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调 整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 16、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 2010 年年度报告全文 70 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满 足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算。 17、 无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按成本进行初始计量。 （2）无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形 资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶 段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现 在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许 使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 ②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （3）寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 ① 公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新 复核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其 账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 2010 年年度报告全文 71 当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 18、 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 19、 预计负债 （1） 预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 （2） 预计负债的计量 预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负 债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致 的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 （3）最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确 定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2010 年年度报告全文 72 20、 股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 ①以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。 存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况 的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用 和相应的负债。 ②以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加资本公积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本 或费用和资本公积。 （2）权益工具公允价值的确定方法 ① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份 所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和 条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据： 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）实施股份支付计划的会计处理 ① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的 公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结 算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基 础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 2010 年年度报告全文 73 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条 件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待 期内确认的金额 21、 收入 收入确认原则和计量方法： （1）商品销售收入 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认： ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）建造合同收入 ① 当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债 表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同 费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、合同总收入能够可靠地计量； b、与合同相关的经济利益很可能流入企业； c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、与合同相关的经济利益很可能流入企业； b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的 金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励 会在与客户达成协议时记入合同收入。 ② 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本 在其发生的当期确认为合同费用。 2010 年年度报告全文 74 b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ③ 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 （3）提供劳务 ① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： a、收入的金额能够可靠地计量； b、相关的经济利益很可能流入企业； c、交易的完工进度能够可靠地确定； d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 ② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本； b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不 确认劳务收入。 （4）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、 政府补助 （1）政府补助的确认条件 ① 企业能够满足政府补助所附条件； ② 企业能够收到政府补助。 （2）政府补助的类型及会计处理方法 ② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。 ②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期损益。 （3）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： ①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 2010 年年度报告全文 75 23、 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （1）递延所得税资产的确认依据 ① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始 确认所产生的递延所得税资产不予确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： ① 商誉的初始确认； ② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a、该项交易不是企业合并； b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时 满足下列条件的： a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 24、 经营租赁和融资租赁 （1）经营租赁 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直 线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理费 用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除 免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相 应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租 金费用余额在租赁期内进行分摊。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初 2010 年年度报告全文 76 始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出 租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合 理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按 该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 （2）融资租赁 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分 摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期 间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租 赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够 取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初 始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录 未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作 为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/ 业务业务收入。 25、 持有待售资产 （1）持有待售资产的确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售： ①公司已经就处置该非流动资产作出决议； ②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 （2）会计处理方法 对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的 预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该 项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失 计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条 件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 26、 主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司本期无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 2010 年年度报告全文 77 27、 前期会计差错 本公司在 2009 年 12 月 31 日拥有 97.93%权益的子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司 （以下简称―赛迪经纬‖）及赛迪经纬子公司北京赛迪盛世广告有限公司出于谨慎性考虑，对 部分帐龄较长预期难以收回的应收账款 16,680,610.19 元采用个别认定法全额计提了坏帐准 备，但未获取充分的客观依据。此部分应收账款按全额计提坏帐准备与采用按账龄法计提坏 帐准备的的差额为 8,758,018.35 元，因无个别认定全额计提的充分依据，公司按照帐龄分析 法对该部分应收账款计提的坏账准备进行了追溯调整。上述差错追溯调整后应调减赛迪经纬 公司 2009 年度资产减值损失（坏帐损失）8,758,018.35 元，调增赛迪经纬公司 2009 年度净 利润 8,758,018.35 元，调增赛迪经纬公司 2009 的 12 月 31 日未分配利润 8,758,018.35 元。 公司在编制 2009 年度财务报告时，对原收购赛迪经纬时形成的相关商誉进行了减值测 试，并根据赛迪经纬股权价值评估果计提了商誉减值准备 42,882,076.35 元。由于上述调整 增加了赛迪经纬公司 2009 年 12 月 31 日的期末账面净资产 8,758,018.35 元，根据公司拥有 97.93%权益计算，追溯调整增加资产减值损失（商誉减值损失）8,576,784.92 元，相应减少 2009 年末商誉 8,576,784.92 元；同时根据少数股东持股 2.07%计算，追溯调整增加 2009 年 度少数股东损益 181,233.43 元，相应增加 2009 年末少数股东权益 181,233.43 元。 此项会计差错调整，对 2009 年度利润表和 2009 年 12 月 31 日资产负债表影响情况如下： 报表科目 调整前金额 调整金额 调整后金额 资产负债表 应收账款 81,114,921.25 8,758,018.35 89,872,939.60 商誉 104,175,778.13 -8,576,784.92 95,598,993.21 未分配利润 -241,513,154.13 -241,513,154.13 少数股东损益 1,693,959.79 181,233.43 1,875,193.22 利润表 资产减值损失 104,682,211.14 -181,233.43 104,500,977.71 净利润 -135,911,475.56 181,233.43 -135,730,242.13 归属于母公司净利润 -134,656,726.52 -134,656,726.52 少数股东损益 -1,254,749.04 181,233.43 -1,073,515.61 三、税项 1、公司适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税依据 税率 增值税（注1） 产品、原材料销售收入 17%、3% 增值税 发行收入 13% 营业税 应税营业收入 5% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 企业所得税（注2） 应纳税所得额 25% 注 1、本公司孙公司北京赛迪新知文化传播有限公司为增值税小规模纳税人，按照增值 2010 年年度报告全文 78 税应税收入 3%税率缴纳增值税。 注 2、本公司子公司海南港澳实业投资有限公司、海南港澳物业管理有限公司位于海南 省经济特区，原执行 15%所得税率，根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通 知》，自 2008 年 1 月 1 日起，在新所得税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行， 2012 年按 25%税率执行。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万 元） 经营范围 北京赛迪纵横科技 有限公司 控股子公司 北京市 软件、网络 设计、开发 等 500.00 不违反法律、法规 禁止规定自主经营 北京赛迪新宇投资 顾问有限公司 控股子公司 北京市 资产管理、 投资咨询 500.00 企业投资咨询、财 务咨询等 海南港澳物业管理 有限公司 全资子公司 海口市 物业管理 150.00 建筑维修、物业管 理等 通过设立或投资等方式取得的子公司（续） 子公司名称 期末实际投资金 额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 持股比例% 表决权比例% 北京赛迪纵横科技有限 公司 4,750,000.00 95.00 95.00 北京赛迪新宇投资顾问 有限公司 4,500,000.00 90.00 100.00（注） 海南港澳物业管理有限 公司 1,500,000.00 100.00 100.00 通过设立或投资等方式取得的子公司（续） 子公司名称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额 北京赛迪纵横科技有限 公司 是 143,372.40 北京赛迪新宇投资顾问 有限公司 是 海南港澳物业管理有限 是 2010 年年度报告全文 79 公司 注：本公司对北京赛迪新宇投资顾问有限公司持股比例为 90%，其余 10%为通过海南 港澳物业管理有限公司持有，合计持有 100%。 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万 元） 经营范围 北京赛迪经纬文化传 播有限公司 控股子公司 北京市 《中国计算 机报》投资 管理 10,000.00 《中国计算机报》、 《数字 时代》及《和谐之旅》投 资管理，文化艺术交流 等； 非同一控制下企业合并取得的子公司（续） 子公司名称 期末实际投资金 额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额 持股比例% 表决权比例% 北京赛迪经纬文化传播 有限公司 387,653,473.94 92.15 97.00（注） 非同一控制下企业合并取得的子公司（续） 子公司名称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额 北京赛迪经纬文化传播 有限公司 是 4,821,950.53 注：本公司对北京赛迪经纬文化传播有限公司持股比例为 92.15%，其余 4.85%为北京 赛迪新宇投资顾问有限公司持有，合计持有 97%。 2、孙公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的孙公司 孙公司全称 孙公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万 元） 经营范围 北京载德科技有限 公司 赛迪经纬 控股子公司 北京市 光储产品 生产、销售 1,000.00 不违反法律、法规 禁止规定下企业自 主经营 北京赛迪新知文化 传播有限公司 赛迪经纬 全资子公司 北京市 传媒广告 及服务业 350.00 《中国计算机报》、 《数字时代》及《和 谐之旅》出版 通过设立或投资等方式取得的孙公司（续） 孙公司名称 期末实际投资 金额 实质上构成对孙公司 净投资的其他项目余 持股比例% 表决权比例% 2010 年年度报告全文 80 额 北京载德科技有限公司 9,500,000.00 95.00 95.00 北京赛迪新知文化传播有限 公司 3,500,000.00 100.00 100.00 通过设立或投资等方式取得的孙公司（续） 孙公司名称 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减孙公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该孙公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额 北京载德科技有限公司 是 2,468,629.05 北京赛迪新知文化传播 有限公司 是 3、合并范围发生变更的说明 （1）合并范围变更及理由 本公司持有的子公司北京昌科晨宇科技孵化器有限公司（以下简称―昌科晨宇‖）100%股 权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作价 7,710 万元转让给赛迪信息产业（集团）有限公司； 本公司持有的子公司海南港澳投资实业有限公司（以下简称―港澳投资‖）95%股权，以 2010 年 10 月 31 日为基准日作价 1,051.51 万元转让给赛迪信息产业（集团）有限公司，同 时公司子公司北京赛迪新宇投资顾问有限公司持有的海南港澳投资实业有限公司 5%股权， 作价 55.34 万元转让给北京赛迪创业投资有限公司； 本公司子公司赛迪经纬公司所持有的北京赛迪盛世广告有限公司（以下简称―赛迪盛世‖） 55%股权，以 2010 年 11 月 30 日为基准日作价 409.17 万元让给赛迪信息产业（集团）有限 公司。 因上述股权转让，因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了子公司昌 科晨宇、港澳投资，和孙公司赛迪盛世三家单位。 4、本期纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控 制权的经营实体 名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润 北京昌科晨宇科技孵化器有限公 司 53,435,891.71 -256,338.35 海南港澳投资实业有限公司 -2,544,057.75 -1,018,767.49 北京赛迪盛世广告有限公司 7,605,710.76 -8,043,982.98 五、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 2010 年年度报告全文 81 项 目 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金 人民币 562,618.68 67,689.07 美元 3,798.60 6.6227 25,156.99 3,798.60 6.8282 25,937.60 小 计 587,775.67 93,626.67 银行存款 人民币 15,314,169.43 12,325,902.6 2 12,325,902.62 美元 514.53 6.6227 3,425.84 240.37 6.8282 1,641.46 小 计 15,317,595.27 12,327,544.08 其他货币资 金 人民币 102,478.15 46,705,088.12 小 计 102,478.15 46,705,088.12 合 计 16,007,849.09 59,126,258.87 （1） 年末其他货币资金 102,478.15 元，为存出投资款。 （2） 货币资金年末较期初减少 72.93%，主要原因为偿付应付票据。 2、 交易性金融资产 （1）类别 项 目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 3,279,622.59 3,182,756.10 合 计 3,279,622.59 3,182,756.10 （2）本公司交易性金融资产的变现不存在限制。 3、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 帐龄分析组合 102,715,590. 40 100.00 45,562,160. 68 100.00 组合小计 102,715,590. 40 100.00 45,562,160. 68 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 2010 年年度报告全文 82 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 款 合计 102,715,590. 40 100.00 45,562,160. 68 100.00 续表： 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析组合 134,283,488. 77 100.00 44,410,549. 17 100.00 组合小计 134,283,488. 77 100.00 44,410,549. 17 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 134,283,488. 77 100.00 44,410,549. 17 100.00 ①应收账款种类的说明：公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币 500 万元以上的应收账款划分为单项金额重大的应收款项；将账龄超过 3 年的应收账款分类为单 项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 16,634,565.47 16.19 835,145.44 1 至 2 年 11,478,831.31 11.18 1,721,824.70 2 至 3 年 12,212,176.65 11.89 2,442,435.33 3 至 4 年 33,174,941.80 32.30 16,582,470.90 4 至 5 年 26,173,954.30 25.48 20,939,163.44 5 年以上 3,041,120.87 2.96 3,041,120.87 合计 102,715,590.40 100.00 45,562,160.68 续表： 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 19,853,593.48 14.78 987,530.67 2010 年年度报告全文 83 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 至 2 年 14,703,379.96 10.95 2,205,506.99 2 至 3 年 33,633,567.70 25.05 6,726,713.54 3 至 4 年 61,641,826.76 45.90 30,820,913.39 4 至 5 年 3,906,181.47 2.91 3,124,945.18 5 年以上 544,939.40 0.41 544,939.40 合计 134,283,488.77 100.00 44,410,549.17 （2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比 例% 北京伟世盾安信 息技术有限公司 广告客户 3,476,000.00 5 年以内 3.38 北京佰士晟广告 有限公司 广告客户 4,100,000.00 3-4 年 3.99 北京速帮网络技 术公司 广告客户 2,938,320.00 3-4 年 2.86 北京报刊发行局 广告客户 2,126,669.17 2-4 年 2.07 北京长得伟世科 技发展有限公司 广告客户 2,021,233.00 3-4 年 1.97 合 计 14,662,222.17 14.27 （4）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比 例% 中国电子信息产业发展研究院 （CCID） 实际控制人 594,676.45 0.58 北京赛迪耐特科技有限公司 同属 CCID 控制 126,398.60 0.12 北京赛迪会展有限公司 同属 CCID 控制 85,000.00 0.08 赛迪顾问股份有限公司 同属 CCID 控制 15,000.00 0.01 合 计 821,075.05 0.79 4、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2010 年年度报告全文 84 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析组合 4,070,811.65 100.00 2,896,814.8 2 100.00 组合小计 4,070,811.65 100.00 2,896,814.8 2 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合计 4,070,811.65 100.00 2,896,814.8 2 100.00 续表： 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析组合 4,437,351.27 100.00 2,521,203.8 9 100.00 组合小计 4,437,351.27 100.00 2,521,203.8 9 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合计 4,437,351.27 100.00 2,521,203.8 9 100.00 ①其他应收款种类的说明：公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币 100 万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项；将账龄超过 3 年的其他应收款 分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 427,574.55 10.50 20,685.13 1 至 2 年 178,892.68 4.39 22,131.71 2 至 3 年 272,386.10 6.69 54,477.22 3 至 4 年 561,165.00 13.79 280,582.50 4 至 5 年 559,275.31 13.74 447,420.25 5 年以上 2,071,518.01 50.89 2,071,518.01 合计 4,070,811.65 100.00 2,896,814.82 续表： 2010 年年度报告全文 85 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 589,338.87 13.28 14,302.05 1 至 2 年 364,807.96 8.22 42,571.30 2 至 3 年 609,474.24 13.74 121,894.85 3 至 4 年 656,083.31 14.79 328,041.66 4 至 5 年 1,016,264.32 22.90 813,011.46 5 年以上 1,201,382.57 27.07 1,201,382.57 合计 4,437,351.27 100.00 2,521,203.89 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比 例% 煌潮晟安同欣欣从 信 往来单位 530,000.00 4-5 年 13.02 正泰无极 往来单位 225,911.40 5 年以上 5.55 孙风丽 往来单位 215,600.00 5 年以上 5.30 香港景升公司 往来单位 198,172.31 5 年以上 4.87 海口怡达信用社 往来单位 181,866.99 4-5 年 4.47 合 计 1,351,550.70 33.21 （4）本报告期其他应收款中无应收关联方款项情况。 5、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年 末 数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 28,556.40 3.65 425,666.60 34.38 1-2年 294,052.77 37.56 190,390.45 15.38 2-3年 90,390.45 11.55 58,087.27 4.69 3年以上 369,789.03 47.24 564,001.76 45.55 合 计 782,788.65 100.00 1,238,146.08 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 年末金额 时间 乐金电子（中国）有限公司 采购供应方 210,000.00 1-2 年 北京数宏广元数码有限公 采购供应方 83,800.00 4-5 年 2010 年年度报告全文 86 司 预付广告升级款 广告服务商 60,000.00 5 年以上 恒力达电源（北京）有限公 司 采购供应方 60,000.00 1-3 年 清华紫光 采购供应方 84,503.53 3 年以上 合 计 498,303.53 （3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付款项年末比期初减少 36.78%，主要原因是采购材料到货。 6、 存货 （1）存货分类 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发产品 28,681,189.80 12,040,264.8 0 16,640,925. 00 原材料 1,550,037.93 1,550,037.93 1,508,795.67 1,508,795.6 7 低值易耗品 2,888,619.09 2,496,394.7 4 392,224.35 3,041,102.68 2,302,113.01 738,989.67 库存商品 2,063,019.12 589,077.46 1,473,941.66 7,927,443.29 5,174,324.52 2,753,118.7 7 合 计 6,501,676.14 3,085,472.2 0 3,416,203.94 41,158,531.44 19,516,702.3 3 21,641,829. 11 （2）存货跌价准备 存货种类 年初账面余额 本年计提 本年减少 年末账面余额 本年转回 本年转销 开发产品（注 1） 12,040,264.80 12,040,264.80 原材料 低值易耗品 2,302,113.01 194,281.73 2,496,394.74 库存商品（注 2） 5,174,324.52 440,545.42 5,025,792.48 589,077.46 合 计 19,516,702.33 634,827.15 17,066,057.28 3,085,472.20 本年存货跌价准备转销情况的说明： 注 1：根据公司 2010 年 10 月 26 日董事会决议，同意公司以存货开发产品中的房产做为 投资在海南设立全资子公司，公司将该部分房产转入固定资产核算，同时转销存货跌价准备 12,040,264.80 元。 注 2：a、本年子公司赛迪经纬出售库存商品，转销存货跌价准备 2,998,715.27 元；b、本 公司子公司赛迪经纬公司所持有的赛迪盛世 55%股权，转让给了赛迪信息产业（集团）有 限公司，赛迪盛世不再纳入合并范围，本年合并资产负债表中减少股权转让基准日赛迪盛世 账面计提的存货跌价准备 1,596,019.00 元；c、本年子公司北京赛迪纵横科技有限公司因存 货报废，转销存货跌价准备 431,058.21 元。 （3）存货跌价准备情况 2010 年年度报告全文 87 项目 计提存货跌价准备的依 据 本年转回存货跌价准备的 原因 本年转回金额占该项存货 期末余额的比例 开发产品 原材料 低值易耗品 使用价值减少 库存商品 积压库存商品变现价值 下降 合 计 （4）本公司存货年末较期初减少 84.20%，主要原因为开发产品转入固定资产核算，以 及存货销售减少了期末库存商品。 7、 其他流动资产 项 目 年末数 年初数 物业租赁费 10,213.75 6,045.88 市场费用 1,000.00 3,000.00 其他 2,850.00 合 计 11,213.75 11,895.88 8、 对合营企业投资和联营企业投资 被投资单 位名称 本 公 司 持 股 比 例 (%) 本 公 司 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本年营业收 入总额 本年净利润 一、联 营企业 北京赛 迪印刷 有限公 司 30 30 2,713,027.27 2,539,900.49 173,126.78 3,269,137.10 -294,286.10 北京赛 迪盛世 广告有 限公司 45 45 6,483,993.15 2,245,680.30 4,238,312.85 -11,411,380.89 2010 年年度报告全文 88 9、 长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投资单位名称 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备 本年计提减值准 备 一、成本法核算的长期股权 投资 北京金策投资咨询公司 150,000.00 150,000.00 50,000.00 港澳文化公司 368,319.01 368,319.01 368,319.01 北京赛迪网信息技术有限 公司 29,520,000.00 29,520,000.00 29,520,000.00 小 计 30,038,319.01 30,038,319.01 29,938,319.01 二、权益法核算的长期股权 投资 北京赛迪印刷有限公司 140,223.87 -88,285.83 51,938.04 北京赛迪盛世广告有限公 司 1,907,240.79 1,907,240.79 小 计 140,223.87 1,818,954.96 1,959,178.83 合 计 30,178,542.88 1,818,954.96 31,997,497.84 29,938,319.01 续表： 被投资单位名称 投资成本 在被投资 单位持股 比例 在被投资单位 表决权比例 在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明 本年现金红利 一、成本法核算的长期股权 投资 北京金策投资咨询公司 150,000.00 港澳文化公司 368,319.01 北京赛迪网信息技术有限 公司 29,520,000.00 12% 12% 二、权益法核算的长期股权 投资 北京赛迪印刷有限公司 900,000.00 30% 30% 北京赛迪盛世公告有限公 司 7,650,000.00 45% 45% 长期股权投资情况说明：本公司子公司赛迪经纬公司所持有的赛迪盛世 55%股权，以 2010 年 11 月 30 日为基准日作价 409.17 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，赛 迪盛世不再纳入合并范围，本公司对其投资转为权益法核算。 10、 投资性房地产 2010 年年度报告全文 89 （1）按成本模式进行计量的投资性房地产 项 目 年初账面余 额 本年增加 本年减少 年末账面 余额 一、账面原价合计 46,925,223.20 46,925,223.20 1．房屋、建筑物 46,925,223.20 46,925,223.20 二、累计折旧和累计摊销合计 10,117,002.34 1,146,642.84 11,263,645.18 1．房屋、建筑物 10,117,002.34 1,146,642.84 11,263,645.18 三、投资性房地产账面净值合计 36,808,220.86 36,808,220.86 1．房屋、建筑物 36,808,220.86 36,808,220.86 四、投资性房地产减值准备累计 金额合计 1．房屋、建筑物 五、投资性房地产账面价值合计 36,808,220.86 36,808,220.86 1．房屋、建筑物 36,808,220.86 36,808,220.86 注 1：本年投资性房地产计提的折旧 1,146,642.84 元。 注 2：本年投资性房地产和累计折旧减少的原因为公司转让子公司昌科晨宇 100%股权， 该公司在本年末不再纳入合并范围。 11、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、账面原值合计 39,123,724.26 28,685,149.80 16,858,722.26 50,950,151.80 房屋及建筑物 24,144,655.62 28,681,189.80 15,311,397.26 37,514,448.16 机器设备 运输工具 2,097,204.25 412,425.00 1,684,779.25 办公设备及其他 12,881,864.39 3,960.00 1,134,900.00 11,750,924.39 二、累计折旧合计 18,792,784.85 1,748,777.21 5,225,120.23 15,316,441.83 房屋及建筑物 7,033,104.93 724,198.77 3,933,726.74 3,823,576.96 机器设备 运输工具 1,289,237.58 117,119.22 379,548.74 1,026,808.06 办公设备及其他 10,470,442.34 907,459.22 911,844.75 10,466,056.81 三、固定资产账面净值合 计 20,330,939.41 35,633,709.97 房屋及建筑物 17,111,550.69 33,690,871.20 机器设备 0.00 运输工具 807,966.67 657,971.19 办公设备及其他 2,411,422.05 1,284,867.58 四、减值准备合计 3,396,839.25 12,040,264.80 1,509,720.68 13,927,383.37 2010 年年度报告全文 90 房屋及建筑物 3,396,839.25 12,040,264.80 1,509,720.68 13,927,383.37 机器设备 运输设备 办公设备及其他 五、固定资产账面价值合 计 16,934,100.16 21,706,326.60 房屋及建筑物 13,714,711.44 19,763,487.83 机器设备 0.00 运输设备 807,966.67 657,971.19 办公设备及其他 2,411,422.05 1,284,867.58 注：本年折旧计提金额 1,748,777.21 元。 （2）暂时闲置的固定资产 本公司无暂时闲置固定资产。 （3）固定资产的说明： 本期固定资产增加的主要原因，根据公司 2010 年 10 月 26 日董事会决议，同意公司以 存货开发产品中的房产做为投资在海南设立全资子公司，公司将该部分房产转入固定资产核 算，同时将存货跌价准备 12,040,264.80 元转入固定资产减值准备。 本期固定资产减少的主要原因，公司本年将所持有的昌科晨宇、港澳投资 100%股权全 部转让，公司子公司赛迪经纬转让所持有的赛迪盛世 55%股权，昌科晨宇、港澳投资、赛 迪盛世三家单位不再纳入合并范围，期末资产负债表中不再包含该三家公司固定资产。 12、 在建工程 （1）在建工程明细 项 目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面争值 海南B、C栋厂房 2,355,888.66 2,355,888.66 1,913,960.67 1,913,960.67 合 计 2,355,888.66 2,355,888.66 1,913,960.67 1,913,960.67 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固 定资产 其他减 少 期末数 海南 B、C 栋厂 房 229 万元 1,913,960.67 441,927.99 2,355,888.66 合 计 1,913,960.67 441,927.99 2,355,888.66 续表： 项目名称 工程投入 占预算比 例% 工程进 度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息 资本化 率% 资金来 源 2010 年年度报告全文 91 海南 B、C 栋厂 房 103 其他来 源 合 计 13、 无形资产 （1）无形资产情况 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、账面原价合计 112,891,118.48 1,290,288.89 50,000.00 114,131,407.37 1、商标权（中国计算机 报） 102,500,000.00 102,500,000.00 2、阿帕奇品牌 700,000.00 700,000.00 3、软件 577,202.00 1,290,288.89 50,000.00 1,817,490.89 4、土地 9,113,916.48 9,113,916.48 二、累计摊销合计 2,298,027.51 387,177.53 40,000.00 2,645,205.04 1、商标权（中国计算机 报） 2、阿帕奇品牌 559,999.72 69,999.96 629,999.68 3、软件 338,854.45 158,148.74 40,000.00 457,003.19 4、土地 1,399,173.34 159,028.83 1,558,202.17 三、 无形资产账面净值 合计 110,593,090.97 111,486,202.33 1、商标权（中国计算机 报） 102,500,000.00 102,500,000.00 2、阿帕奇品牌 140,000.28 70,000.32 3、软件 238,347.55 1,360,487.70 4、土地 7,714,743.14 7,555,714.31 四、减值准备合计 27,007,022.83 27,007,022.83 1、商标权（中国计算机 报） 26,910,000.00 26,910,000.00 2、阿帕奇品牌 3、软件 4、土地 97,022.83 97,022.83 五、无形资产账面价值合 计 83,586,068.14 84,479,179.50 1、商标权（中国计算机 报） 75,590,000.00 75,590,000.00 2、阿帕奇品牌 140,000.28 70,000.32 3、软件 238,347.55 1,360,487.70 4、土地 7,617,720.31 7,458,691.48 注：本年无形资产的摊销额为 387,177.53 元。 14、 商誉 2010 年年度报告全文 92 被投资单位名 称 形成 来源 年初余额 本年 增加 本年减少 年末余额 年末减值准备 北京赛迪经纬文 化传播有限公司 收购 溢价 284,803,258.79 284,803,258.79 190,457,375.24 北京昌科晨宇 科技企业孵化 器有限公司 收购 溢价 1,253,109.66 1,253,109.66 合 计 286,056,368.45 1,253,109.66 284,803,258.79 190,457,375.24 注：商誉减少的原因为公司转让子公司昌科晨宇 100%股权。 15、 长期待摊费用 项 目 年初额 本年增加额 本年摊销 额 其他减少 额 年末额 其他减少的原 因 传媒租入房屋装修费 116,325.42 63,450.28 52,875.14 合 计 116,325.42 63,450.28 52,875.14 16、 递延所得税资产/递延所得税负债 （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 递延所得税资产： 资产减值准备 236,805.79 小 计 236,805.79 17、 资产减值准备 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 转 回 转销 一、坏账准备 46,931,753.06 26,791,722.73 25,264,500.29 48,458,975.50 二、存货跌价准备 19,516,702.33 634,827.15 17,066,057.28 3,085,472.20 三、长期股权投资减 值准备 29,938,319.01 29,938,319.01 四、固定资产减值准 备 3,396,839.25 12,040,264.80 1,509,720.68 13,927,383.37 五、无形资产减值准 备 27,007,022.83 27,007,022.83 六、商誉减值准备 190,457,375.24 190,457,375.24 合 计 317,248,011.72 39,466,814.68 43,840,278.25 312,874,548.15 资产减值准备情况的说明：本年坏账准备和固定资产转销的原因为昌科晨宇、港澳投资、 赛迪盛世三家公司因股权转让不再纳入本年合并范围；存货跌价准备转销的原因详见本附注 2010 年年度报告全文 93 五、6。 18、 短期借款 （1）短期借款分类 类 别 年末数 年初数 保证借款 43,000,000.00 合 计 43,000,000.00 19、 应付票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 93,897,299.50 合 计 93,897,299.50 20、 应付账款 （1）截止 2010 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位款项。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日，应付账款中应付关联方单位款项情况： 单位名称 款项内容 年末数 年初数 北京赛迪时代信息产业股份 有限公司 货款 1,267,391.48 1,267,391.48 北京赛迪印刷有限公司 印刷费 2,125,761.00 2,340,135.00 合 计 3,393,152.48 3,607,526.48 （3）除上述应付关联方款项外，无其他账龄超过 1 年的大额应付账款款项。 21、 预收款项 （1）截止 2010 年 12 月 31 日，预账款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位或关联方的款项。 （2）账龄超过 1 年的大额预收款项未结转的情况 公司无未结转的账龄超过 1 年大额预收款项。 22、 应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 2,119,568.61 17,198,285.52 16,499,815.04 2,818,039.09 二、职工福利费 711,409.46 711,409.46 三、社会保险费 -523.82 2,191,467.59 2,190,943.77 其中：① 医疗保险费 759,872.00 759,872.00 ② 基本养老保险 费 1,300,390.53 1,300,390.53 ③ 年金缴费 26,162.70 26,162.70 ④ 失业保险费 51,464.69 51,464.69 ⑤ 工伤保险费 -523.82 24,388.47 23,864.65 ⑥ 生育保险费 29,189.20 29,189.20 2010 年年度报告全文 94 四、住房公积金 767,746.76 767,746.76 五、辞退福利 六、工会经费和职工教育 经费 1,495,395.51 33,655.78 57,031.46 1,472,019.83 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予 的补偿 30,000.00 30,000.00 九、其他 其中：以现金结算的股份 支付 合 计 3,614,440.30 20,932,565.11 20,256,946.49 4,290,058.92 23、 应交税费 税 种 年末数 年初数 增值税 -73,085.04 -172,122.29 营业税 -629,431.79 -1,076,382.07 城建税 133,855.44 105,855.02 企业所得税 -967,245.47 -928,403.73 房产税 2,809.13 2,809.13 个人所得税 114,252.01 71,730.45 教育费附加 8,782.13 -4,973.62 文化事业费 121,074.41 72,122.52 其他 27,106.30 27,319.01 合 计 -1,261,882.88 -1,902,045.58 24、 应付股利 单位名称 年末数 年初数 超过 1 年未支付原因 太原兆和发展有限公 司 448,878.96 448,878.96 中国平安保险股份有 限公司 302,660.82 302,660.82 中国南玻集团股份公 司 96,683.67 96,683.67 其他 82,879.36 82,879.36 合 计 931,102.81 931,102.81 25、 其他应付款 （1）截止 2010 年 12 月 31 日，其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位或关联方的款项情况： 单位名称 款项内容 年末数 年初数 2010 年年度报告全文 95 工业和信息化部计算机与微 电子发展研究中心 房租、物业费等 4,620,691.16 4,620,691.16 赛迪信息产业（集团）有限公 司 借款 76,762,465.36 79,050,000.00 北京赛迪时代信息产业股份 有限公司 保证金 2,636,056.91 中国电子信息产业发展研究 院 担保费 3,348,516.12 3,055,821.67 北京中电报科技发展有限公 司 往来款 591,200.00 591,200.00 海南港澳实业投资有限公司 往来款 3,870.67 合 计 85,326,743.31 89,953,769.74 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况 单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因 赛迪信息产业（集团）有限公司 6,754,562.45 2-3 年 根据资金安排尚未支付 信息产业部计算机与微电子研 究中心 4,620,691.16 2-3 年 根据资金安排尚未支付 中国电子信息产业发展院 3,055,821.67 2-3 年 根据资金安排尚未支付 凤凰公司 2,279,396.26 5 年以上 根据资金安排尚未支付 保修金 1,700,140.79 5 年以上 合 计 18,410,612.33 （3）金额较大的账龄 1 年以内其他应付款情况 单位名称 所欠金额 内 容 赛迪信息产业（集团）有限公 司 70,007,902.91 借款 文化创意项目 1,240,000.00 项目款 北京网势广告有限公司 500,000.00 保证金 26、 其他流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 面向电子政务的业务服务管 理系统研发及产业化 1,100,000.00 1,100,000.00 朝汉机器翻译系统的研究与 开发 1,100,000.00 1,100,000.00 合 计 2,200,000.00 2,200,000.00 本公司向工业和信息产业化部申请承担面向电子政务的业务服务管理系统研发及产业 化项目和朝汉机器翻译系统的研究与开发项目的开发，报经财政部（文号：财建【2008】329 号）和工业和信息产业化部（工信部运【2008】97 号）批准后，本公司于 2008 年 8 月 1 日 同工业和信息化部电子信息产业发展基金管理办公室签订了《电子信息产业发展基金无偿资 助项目合同书》，在完成合同书约定的项目目标情况下，就本公司承担的上述两个项目分别 给予总额各 100 万元的资助。 2009 年 12 月昌平区工业局就上述两个项目的开发，分别补助本公司中小企业自主创新 项目资金各 10 万元。 2010 年年度报告全文 96 27、 长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单 位 期 限 初始金额 利率% 应付利息 年末余额 借款条件 莺歌海盐场 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 28、 专项应付款 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注说明 特征值压缩-解压系 统芯片研发与快速 刻录机产业化 500,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 500,000.00 29、 股本 数量单位： 股 项 目 年初数 本年变动增减 （+、－） 年末数 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 122,344,403.00 -122,344,403.00 -122,344,403.00 3.其他内资持股 1,601,400.00 1,601,400.00 其中：境内法人持 股 1,601,400.00 1,601,400.00 境 内 自 然 人持股 4. 外资持股 其中：境外法人持 股 境 外 自 然 人持股 有限售条件股份合 计 123,945,803.00 -122,344,403.00 -122,344,403.00 1,601,400.00 二、无限售条件流 通股份 2010 年年度报告全文 97 1.人民币普通股 187,628,098.00 122,344,403.00 122,344,403.00 309,972,501.00 2.境内上市的外资 股 3.境外上市的外资 股 4.其他 无限售条件流通股份 合计 187,628,098.00 122,344,403.00 122,344,403.00 309,972,501.00 股份总数 311,573,901.00 311,573,901.00 30、 资本公积 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价（股本溢 价） 37,997,508.59 7,103,791.51 45,101,300.1 其他资本公积 合 计 37,997,508.59 7,103,791.51 45,101,300.10 注：资本公积年末数较年初数增加 7,103,791.51 元的原因为：根据公司子公司赛迪经纬 公司 2008 年 12 月 31 日董事会决议，赛迪经纬的注册资本由 1,000 万元人民币增加到 10,000 万元人民币并变更为中外合资经营企业。该次增资由本公司和公司子公司北京赛迪新宇投资 顾问有限公司以赛迪经纬资本公积分别转增资本金 8,265 万元和 435 万元；新增股东 Microsoft CIHC 以美元现汇认缴出资 150 万元，其中折合 300 万元人民币的美元现金计入注 册资本，其余部分计入资本公积。该增资全部到位后，本公司、赛迪新宇、Microsoft CIHC 对赛迪经纬投资比例分别为 92.15%、4.85%和 3%。截止 2009 年 12 月 31 日，本公司和赛迪 新宇已完成资本公积转增资本事项，由资本公积转增资本 9,700 万元，Microsoft CIHC 以美 元出资 29.9985 万元，折合人民币 204.9678 万元，全部计入实收资本。2010 年 1 月 20 日， 赛迪经纬收到 Microsoft CIHC 第二期出资 119.9985 万元，折合人民币 819.265759 万元，本 公司以变更后赛迪经纬的实收资本总额享有的的赛迪经纬股东权益由增资前的 100%变更为 97%（其中本公司持有 92.15%，通过赛迪新宇持有 4.85%），享有赛迪经纬股东权益较 Microsoft CIHC 第二次增资前增加 7,103,791.51 元。 31、 盈余公积 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 34,545,734.18 34,545,734.18 合 计 34,545,734.18 34,545,734.18 32、 未分配利润 项 目 本年数 上年数 调整前上年末未分配利润 -241,513,154.13 -106,856,427.61 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 -241,513,154.13 -106,856,427.61 2010 年年度报告全文 98 加：本年归属于母公司所有者的 净利润 6,461,335.19 -134,656,726.52 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -235,051,818.94 -241,513,154.13 33、 营业收入及营业成本 （1）营业收入 项 目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 145,098,701.86 173,795,396.05 其他业务收入 6,891,667.89 4,514,558.29 营业收入合计 151,990,369.75 178,309,954.34 主营业务成本 114,633,582.80 155,120,125.48 其他业务成本 2,962,539.64 3,101,979.80 营业成本合计 117,596,122.44 158,222,105.28 （2）主营业务（分产品） 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 传媒业务 50,468,987.62 21,512,717.03 35,579,843.14 17,901,887.12 存储业务 94,629,714.24 93,120,865.77 138,215,552.91 137,218,238.36 合 计 145,098,701.86 114,633,582.80 173,795,396.05 155,120,125.48 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入(元) 占公司全部营业收入的 比例% 西安大唐电信有限公司 43,672,446.06 28.73 深圳市同方多媒体科技有限公司 36,769,230.77 24.19 启明信息技术股份有限公司 4,329,169.23 2.85 昆山市开发区管委会 3,543,302.00 2.33 联想(北京)有限公司 2,140,425.21 1.41 合 计 90,454,573.27 59.51 2010 年年度报告全文 99 34、 营业税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 2,818,547.02 1,911,570.77 应税收入的5% 城市维护建设税 198,300.98 166,305.29 流转税的7% 教育费附加 90,093.17 78,549.30 流转税的3% 文化建设费 889,021.90 692,354.88 广告收入的3% 合 计 3,995,963.07 2,848,780.24 35、 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 791,431.34 5,721,183.00 减：利息收入 575,229.84 807,957.75 汇兑损益 16,537.66 17,017.08 银行手续费 915,902.57 2,270,482.06 合 计 1,148,641.73 7,200,724.39 36、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 一、坏账损失 26,791,722.73 21,164,223.15 二、存货跌价损失 634,827.15 4,920,693.29 三、长期股权投资减值损失 19,207,200.00 四、固定资产减值损失 五、无形资产减值损失 7,750,000.00 六、商誉减值损失 51,458,861.27 合 计 27,426,549.88 104,500,977.71 37、 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产 96,866.49 1,711,307.92 合 计 96,866.49 1,711,307.92 公允价值变动收益的说明：公允价值变动为本公司持有的浙大网新股票价格上涨。 38、 投资收益 （1）投资收益明细 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,528,826.88 -207,286.03 处置长期股权投资产生的投资收益（注 1-3） 33,898,393.56 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,612.69 4,612.69 合 计 32,374,179.37 -202,673.34 注 1：本公司持有的子公司昌科晨宇 100%股权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作价 7,710 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司；在股权转让基准日，公司享有昌科晨宇自购 2010 年年度报告全文 100 买日开始持续计算的净资产为 53,435,891.71 元，公司对昌科晨宇非同一控制合并时的投资 溢价为 1,253,109.66 元，该股权转让产生投资收益为 22,414,898.63 元。 本公司已委托北京天圆全会计师事务所有限公司对昌科晨宇股权转让基准日的的财务报 表进行审计，并委托北京天圆开资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的天 圆开评字[2010]第 111110 号评估报告，2010 年 9 月 30 日昌科晨宇全部股权价值为 7,710.39 万元。 注2：本公司持有的子公司港澳投资95%股权，以2010年10月31日为基准日作价1,051.51 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，同时公司子公司北京赛迪新宇投资顾问有限 公司持有的港澳投资 5%股权，作价 55.34 万元转让给北京赛迪创业投资有限公司。在股权 转让基准日，公司（含赛迪新宇所持有的 5%股权）享有港澳投资自购买日开始持续计算的 净资产为-628,195.30 元，该股权转让产生投资收益为 11,696,695.30 元。 本公司已委托中准会计师事务所有限公司对港澳投资股权转让基准日的的财务报表进行 审计，并委托北京中科华资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的中科华评 报字[2010]第 P167 号评估报告，2010 年 10 月 31 日港澳投资全部股权价值为 1,106.85 万元。 注 3：本公司子公司赛迪经纬所持有的赛迪盛世 55%股权，以 2010 年 11 月 30 日为基准 日作价 409.17 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司。根据《企业会计准则解释第 4 号》规定，在股权转让基准日，本公司按原持股比例计算应享有赛迪盛世自投资日开始持续 计算的净资产为 7,226,281.47 元，转让基准日公司所享有赛迪盛世剩余股权公允价值为 3,347,781.84 元，该股权转让产生投资收益为-213,200.37 元。 本公司已委托北京兴华会计师事务所有限责任公司对赛迪盛世股权转让基准日的的财务 报表进行审计，并委托北京天圆开资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的 天圆开评字[2010]第 111115 号评估报告，2010 年 11 月 30 日赛迪盛世全部股权价值为 743.95 万元，赛迪经纬所转让 55%股权价值为 409.17 万元。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的 原因 北京赛迪印刷有限公司 -88,285.83 -207,286.03 北京赛迪盛世广告有限公司 -1,440,541.05 合 计 -1,528,826.88 -207,286.03 （3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （4）本年度投资收益比上年度大幅增长，其主要原因为公司转让所持有的子公司昌科 晨宇、港澳投资股权产生较大投资收益。 39、 营业外收入 （1）营业外收入明细 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 2010 年年度报告全文 101 其中：固定资产处置利 得 无形资产处置利 得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 900,000.00 2,100,000.00 900,000.00 其他 43,008.07 9,375.50 43,008.07 合 计 943,008.07 2,109,375.50 943,008.07 （2）政府补助明细 项 目 本年发生额 上年发生额 说明 贷款贴息 500,000.00 2010 年 4 月昌平区经济信息化 委制定并下发《昌平区中小企 业贷款贴息实施细则》 昌平区科委 2010 年孵化器 专项奖励资金 400,000.00 2007 年支持创意产业发展 重点项目专项资金 1,600,000.00 北京市文化创意产业领导小组 办公室京文创财字（2007）55 号 贷款贴息款 500,000.00 根据昌发改发[2009]20 号文件 《北京市昌平区发展和改革委 员会关于印发昌平区中小企业 贷款贴息实施细则的通知》， 合 计 900,000.00 2,100,000.00 40、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,728.71 其中：固定资产处置损失 1,728.71 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 固定资产报废损失 341,275.45 其他 125,842.29 18,000.00 125,842.29 合 计 125,842.29 361,004.16 125,842.29 41、 所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得 10.42 1,252.93 2010 年年度报告全文 102 税 递延所得税调整 236,805.79 4,068,995.06 合 计 236,816.21 4,070,247.99 42、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 报告期利润 本年金额 上年金额 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 0.02 0.02 -0.43 -0.43 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 -0.09 -0.09 -0.44 -0.44 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月 起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。 43、 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 利息收入 575,229.84 805,803.74 往来款 39,885,700.01 46,562,276.37 政府补助 900,000.00 3,552,490.00 营业外收入 43,008.07 159,889.00 票据保证金解冻 15,517,946.25 16,000,000.00 收到保证金 579,555.00 其他 13,266.71 合 计 57,514,705.88 67,080,459.11 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 2010 年年度报告全文 103 管理费用及营业费用支出 16,011,096.46 14,636,073.86 往来款 42,602,958.04 120,595.87 罚款 18,000.00 手续费 887,447.18 36,154.97 退还保证金 25,000.00 承兑汇票保证金 13,500,000.00 归还备用金 3,164.61 其他 236,170.26 合 计 59,765,836.55 28,310,824.70 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 往来筹资款 30,050,000.00 合 计 30,050,000.00 44、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,749,764.92 -135,730,242.13 加：资产减值准备 27,426,549.88 104,500,977.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 2,895,420.05 3,688,734.20 无形资产摊销 387,177.53 341,433.36 长期待摊费用摊销 63,450.28 63,450.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以―－‖号填列） 1,728.71 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 341,275.45 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -96,866.49 -1,711,307.92 财务费用（收益以―－‖号填列） 807,188.39 6,384,713.93 投资损失（收益以―－‖号填列） -32,374,179.37 202,673.34 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 236,805.79 4,068,995.06 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 3,834,474.29 4,861,410.75 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填 列） -1,059,646.46 15,379,221.89 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填 列） -71,818,649.56 57,884,633.91 2010 年年度报告全文 104 其他 经营活动产生的现金流量净额 -63,948,510.75 60,277,698.54 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 16,007,849.09 43,608,312.62 减：现金的期初余额 43,608,312.62 32,978,037.81 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,600,463.53 10,630,274.81 （2） 本年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1. 处置子公司及其他营业单位的价格 92,264,100.00 2. 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价 物 88,172,400.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现 金等价物 14,365,929.67 3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 73,806,470.33 4. 处置子公司的净资产 58,497,544.72 流动资产 46,358,161.89 非流动资产 46,546,848.01 流动负债 34,407,465.18 非流动负债 （3） 现金和现金等价物的构成 项 目 本年金额 上年金额 一、现金 16,007,849.09 43,608,312.62 其中：库存现金 587,775.67 93,626.67 可随时用于支付的银行存款 15,317,595.27 12,327,544.08 可随时用于支付的其他货币资金 102,478.15 31,187,141.87 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 2010 年年度报告全文 105 三、年末现金及现金等价物余额 16,007,849.09 43,608,312.62 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 六、关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 母公司名称 关联关 系 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资 本 工业和信息化部计算 机与微电子发展研究 中心 母公司 行政事 业单位 北京市 罗文 计算机与 微电子研 究 续表： 母公司名称 母公司对本 企业的控股 比例 母公司对本企 业的表决权比 例 本企业最终控制方 组织机构代 码 工业和信息化部计算 机与微电子发展研究 中心 25.58 25.58 中国电子信息产业 发展研究院（简称 CCID） 40000590-0 本企业的母公司的情况说明：本公司母公司工业和信息化部计算机与微电子发展研究 中心（以下简称“研究中心”）以公开征集方式，拟将所持有的本公司所有股份协议转让给 湖南省信托有限公司，湖南信托系接受湖南省国有投资经营有限公司委托，通过信托方式， 进行本次股权收购活动。该股权转让行为已经工业和信息化部与财政部批准。该股份转让已 于2011年1月20日完成股权转让过户登记手续。股份转让后，湖南信托持有本公司股份 79,701,655股，占公司总股本的25.58%，为公司第一大股东，研究中心不再持有本公司股份， 公司最终控制方变更为湖南财信投资控股有限责任公司。 2、 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 北京赛迪经纬文化传播有限 公司 控股子公司 有限责任公司 北京市 卢山 北京赛迪纵横科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京市 卢山 北京赛迪新宇投资顾问有限 公司 控股子公司 有限责任公司 北京市 卢山 海南港澳物业管理有限公司 全资子公司 有限责任公司 海口市 罗文 续表： 子公司全称 业务性质 注册资 本（万 元） 持股比例 (%) 表决权 比例 (%) 组织机构 代码 北京赛迪经纬文化传播有 限公司 《中计报》投 资管理等 9,904.97 92.15 （97.00*） 97.93 700340620 2010 年年度报告全文 106 北京赛迪纵横科技有限公 司 软件、网络 设计、开发等 500.00 95.00 100.00 742645131 北京赛迪新宇投资顾问有 限公司 资产管理、 投资咨询 500.00 90.00 （100.00*） 100.00 74548891-x 海南港澳物业管理有限公 司 物业管理 150.00 100.00 100.00 28408484x 注：持股比例和控股权比例的的说明详见本附注四、1子公司情况。 3、 本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名 称 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性 质 注册资 本（万 元） 本企业持 股比例 (%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 一、联营企业 北京赛迪印刷 有限公司 有限责 任公司 北京 市 李颖 印刷 300.00 30.00 30.00 北京赛迪盛世 广告有限公司 有限责 任公司 北京 市 卢山 广告发 布和代 理 1,700.00 45.00 45.00 续表： 被投 资单 位名 称 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本年营业收 入总额 本年净利润 关 联 关 系 组织机构 代码 一 、 联 营 企业 北京 赛迪 印刷 有限 公司 3,071,357.92 2,603,945.04 467,412.88 3,336,862.67 -690,953.44 参 股 公 司 747525729 北京 赛迪 盛世 广告 有限 公司 6,483,993.15 2,245,680.30 4,238,312.85 -11,411,380.89 参 股 公 司 769357885 4、 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京赛迪耐特科技有限公 司 同为 CCID 控制 80265070.X 2010 年年度报告全文 107 北京赛迪时代信息产业股 份有限公司 同为 CCID 控制 10199691-9 赛迪信息产业（集团）有 限公司 同为 CCID 控制 10267951.X 赛迪顾问股份有限公司 同为 CCID 控制 722619729 北京赛迪会展有限公司 同为 CCID 控制 718772368 北京赛迪国软认证有限公 司 同为 CCID 控制 80265134X 北京中电报科技发展有限 公司 同为 CCID 控制 802652422 中国软件评测中心 同为 CCID 控制 110000001305 北京赛迪网信息技术有限 公司 同为 CCID 控制 722601027 5、 关联交易情况 （1）采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本年发生额 上年发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 北京赛迪时代信息产 业股份有限公司 计算机产品 参照市场价的 合同价格 99,506.78 北京赛迪印刷有限公 司 印刷 市场价 131,757.00 4.45 500,952.00 24.60 出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本年发生额 上年发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 北京赛迪时代信 息产业股份有限 公司 计 算 机 产 品 参照市场价的 合同价格 528,299.71 0.56 北京赛迪国软认 证有限公司 广告服务 参照市场价的 合同价格 1,527,008.00 5.15 北京赛迪会展有 限公司 广告服务 参照市场价的 合同价格 1,865,896.00 6.30 中国电子信息产 业发展研究院 网站开发 参照市场价的 合同价格 230,000.00 7.54 北京中电报科技 发展有限公司 综 合 业 务 管 理 信 息 系统建设 参照市场价的 合同价格 1,740,000.00 57.05 2010 年年度报告全文 108 中国软件评测中 心 综 合 业 务 管 理 信 息 系统建设 参照市场价的 合同价格 1,080,000.00 35.41 赛迪顾问股份有 限公司 会 议 及 服 务 市场价 61,000.00 0.59 北京赛迪网信息 技术有限公司 会 议 及 服 务 市场价 393,330.00 3.80 注：本公司子公司赛迪经纬为北京赛迪国软认证有限公司、北京赛迪会展有限公司、中 国电子信息产业发展研究院、北京中电报科技发展有限公司、中国软件评测中心等单位提供 广告、技术开发服务的关联方交易，已经 2010 年 12 月 15 日公司 2010 年第二次临时股东大 会决议通过。 （2）关联租赁情况 本公司于 2010 年 9 月与母公司工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心签定的房 屋租赁合同，自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 1 日止本公司按 2.5 元/天/平方米向研究 中心支付所租用的赛迪大厦 17、18 层计 909.21 平方米办公用房租金，并按 1.5 元/天/平方 米支付物业费；2010 年共计承担租金及物业费 1,327,452.00 元。 （3）关联担保情况 2009 年 1 月 14 日，本公司控股子公司赛迪经纬与光大银行长安支行签订了金额为 2,000 万元，为期 1 年的借款合同，借款年利率为 5.5755%，该贷款由本公司与中国电子信息产业 发展研究院提供担保。该贷款已于 2010 年 1 月 14 日归还。 2009 年 6 月 30 日，本公司控股子公司赛迪经纬与北京银行阜裕支行签订了金额为 2,000 万元，为期 10 个月的借款合同，借款年利率为提款日人民银行公布的同期同档次基准利率， 该贷款由赛迪信息产业（集团）有限公司与中国电子信息产业发展研究提供担保。该贷款已 于 2010 年 4 月 29 日归还。 2009 年 5 月 8 日，本公司控股子公司赛迪经纬与韩亚银行（中国）有限公司签订了金 额为 3,000 万元，为期 1 年的循环贷款合同，借款年利率为提款日人民银行公布的同期同档 次基准利率的 90%，该贷款由中国电子信息产业发展研究院提供担保。该贷款已经于 2010 年 5 月 7 日归还。 2009 年 11 月 20 日，本公司孙公司北京载德科技有限公司与北京银行阜裕支行签订了 金额为 300 万元，为期 5 个月的借款合同，借款年利率为提款日人民银行公布的同期同档次 基准利率，该贷款由赛迪信息产业（集团）有限公司与中国电子信息产业发展研究院提供担 保。该贷款已于 2010 年 4 月 20 日归还。 2010 年 9 月 21 日，本公司孙公司北京载德科技有限公司与北京银行阜裕支行签订了金 额为 1,500 万元，为期 12 个月的借款合同，借款年利率为提款日人民银行公布的同期同档 次基准利率，贷款分别于 9 月 21 日到位 50 万元、10 月 8 日到位 950 万元、10 月 9 日到位 500 万元，该笔贷款由赛迪信息产业（集团）有限公司与中国电子信息产业发展研究院提供 担保。该贷款已于 2010 年 10 月 15 日归还。 2010 年年度报告全文 109 根据 2007 年 4 月 13 日本公司第六届董事会第七次临时会议决议，中国电子信息产业发 展研究院为本公司及下属子公司贷款提供担保，按照实际担保金额收取 2%的担保费。研究 院为本公司及下属子公司贷款提供担保，公司本年度应承担担保费 292,694.45 元。 （5）关联方资金拆借 赛迪信息产业（集团）有限公司向本公司提供借款，期初借款金额为 7,905 万元，期末 借款金额为 7,676.25 万元。 （6）其他关联交易 本公司控股子公司赛迪经纬公司与工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心（以下 简称“研究中心”）于 2000 年 11 月签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编 辑、审核服务协议书》，由研究中心、中国计算机报社向赛迪经纬公司提供 50 年的专属编辑、 审核服务，赛迪经纬公司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1,280 万元，以后每年度由 双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方 式进行协商和调整并订立书面的补充协议。2003 年 3 月赛迪经纬公司与研究中心、中国电 子信息产业发展研究院签订了《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑审核服务 的补充协议》。根据该补充协议约定，自 2003 年 1 月 1 日起，改变专属编辑审核服务费的支 付方式，赛迪经纬公司在其账簿中设立专门的科目核算为编辑部支付的各项费用，但年度支 付的费用总额不超过按《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议》 确定的专属编辑审核服务费总额（1,280 万元）的 110%，约合 1408 万元，超过该数额的部 分中国电子信息产业发展研究院不再要求另行支付。2010 年编辑部实际发生编审费 12,467,795.86 元。 本公司持有的子公司昌科晨宇 100%股权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作价 7,710 万 元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司。本公司已委托北京天圆全会计师事务所有限公 司对昌科晨宇股权转让基准日的的财务报表进行审计，并委托北京天圆开资产评估有限公司 对股权价值进行了评估，根据其出具的天圆开评字[2010]第 111110 号评估报告，2010 年 9 月 30 日昌科晨宇全部股权价值为 7,710.39 万元。 本公司持有的子公司港澳投资 95%股权，以 2010 年 10 月 31 日为基准日作价 1,051.51 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，同时公司子公司北京赛迪新宇投资顾问有限 公司持有的港澳投资 5%股权，作价 55.34 万元转让给北京赛迪创业投资有限公司。本公司 已委托中准会计师事务所有限公司对港澳投资股权转让基准日的的财务报表进行审计，并委 托北京中科华资产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的中科华评报字[2010] 第 P167 号评估报告，2010 年 10 月 31 日港澳投资全部股权价值为 1,106.85 万元。 本公司子公司赛迪经纬所持有的赛迪盛世 55%股权，以 2010 年 11 月 30 日为基准日作 价 409.17 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司。本公司已委托北京兴华会计师事 务所有限责任公司对赛迪盛世股权转让基准日的的财务报表进行审计，并委托北京天圆开资 产评估有限公司对股权价值进行了评估，根据其出具的天圆开评字[2010]第 111115 号评估报 告，2010 年 11 月 30 日赛迪盛世全部股权价值为 743.95 万元，赛迪经纬所转让 55%股权价 2010 年年度报告全文 110 值为 409.17 万元。 以上向关联方转让子公司股权事项，已经 2010 年 12 月 15 日公司 2010 年第二次临时股 东大会决议通过。截止 2010 年 12 月 31 日，股权过户手续均已完成。 6、 关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北 京 赛 迪 耐 特 科技有限公司 126,398.60 126,398.60 126,398.60 126,398.60 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 594,676.45 475,741.16 2,462,806.43 1,231,403.22 赛 迪 顾 问 股 份 有限公司 15,000.00 7,500.00 15,000.00 3,000.00 北 京 赛 迪 会 展 有限公司 85,000.00 66,408.80 85,000.00 40,908.80 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 北京赛迪时代信息产业股份有 限公司 1,267,391.48 1,267,391.48 北京赛迪印刷有限公司 2,125,761.00 2,340,135.00 其他应付款 信息产业部计算机与微电子发 展研究中心 4,620,691.16 4,620,691.16 赛迪信息产业（集团）有限公司 76,762,465.36 79,050,000.00 北京赛迪时代信息产业股份有 限公司 2,636,056.91 中国电子信息产业发展研究院 3,348,516.12 3,055,821.67 北京中电报科技发展有限公司 591,200.00 591,200.00 海南港澳实业投资有限公司 3,870.67 七、或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司母公司工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心，将所持有的本公司所有 股份协议转让给湖南省信托有限公司，股权转让行为已于 2011 年 1 月 20 日完成股权转让过 户登记手续。本公司控股股东股份转让的相关手续已全部完成。股份转让后，湖南信托持有 2010 年年度报告全文 111 本公司股份 79,701,655 股，占公司总股本的 25.58%，为公司第一大股东，研究中心不再持 有本公司股份，公司最终控制方变更为湖南财信投资控股有限责任公司。 十、其他重要事项 1、以公允价值计量的资产和负债 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的 减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金融资产（不含 衍生金融资产） 3,182,756.10 96,866.49 3,279,622.59 上述合计 3,182,756.10 96,866.49 3,279,622.59 2、本公司母公司工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心，将所持有的本公司所 有股份协议转让给湖南省信托有限公司事项，详见本附注一、5。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 帐龄分析组合 362,640.00 100.00 54,396.00 100.00 组合小计 362,640.00 100.00 54,396.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 362,640.00 100.00 54,396.00 100.00 续表： 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2010 年年度报告全文 112 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 帐龄分析组合 362,640.00 100.00 18,132.00 100.00 组合小计 362,640.00 100.00 18,132.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 362,640.00 100.00 18,132.00 100.00 ①应收账款种类的说明：公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币 500 万元以上的应收账款划分为单项金额重大的应收款项；将账龄超过 3 年的应收账款分类为单 项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 362,640.00 100.00 54,396.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 362,640.00 100.00 54,396.00 续表： 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 362,640.00 100.00 18,132.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 362,640.00 100.00 18,132.00 （2）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况： 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东及关联方单位款项。 （3）应收账款金额前五名单位情况： 2010 年年度报告全文 113 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比 例% 扬州市信息服务 产业基地管理办 公室 客户 362,640.00 1-2 年 100.00 合 计 362,640.00 100.00 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 3,397,900.99 54.52 按组合计提坏账准备的其他应收款 帐龄分析组合 2,834,458.93 45.48 2,482,512.3 0 100.00 组合小计 2,834,458.93 45.48 2,482,512.3 0 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合计 6,232,359.92 100.00 2,482,512.3 0 100.00 续表： 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 16,511,158.49 83.08 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析组合 3,363,510.93 16.92 2,098,512.6 5 100.00 组合小计 3,363,510.93 16.92 2,098,512.6 5 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合计 19,874,669.4 2 100.00 2,098,512.6 5 100.00 ①其他应收款种类的说明：公司于资产负债表日，将单个欠款单位的欠款金额在人民币 100 万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的应收款项；将账龄超过 3 年的其他应收款 分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 2010 年年度报告全文 114 账龄 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 34,410.00 1.21 1,720.50 1 至 2 年 5,000.00 0.18 750.00 2 至 3 年 86,496.00 3.05 17,299.20 3 至 4 年 333,018.95 11.75 166,509.48 4 至 5 年 396,504.29 13.99 317,203.43 5 年以上 1,979,029.69 69.82 1,979,029.69 合计 2,834,458.93 100.00 2,482,512.30 续表： 账龄 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 5,000.00 0.15 250.00 1 至 2 年 86,496.00 2.57 12,974.40 2 至 3 年 333,018.95 9.90 66,603.79 3 至 4 年 396,504.29 11.79 198,252.15 4 至 5 年 792,986.91 23.58 634,389.53 5 年以上 1,749,504.78 52.01 1,186,042.78 合计 3,363,510.93 100.00 2,098,512.65 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 性质 年限 占其他应收款总额比 例% 海南港澳物业 管理有限公司 子公司 2,288,364.12 往来款 5 年以上 36.72 北京赛迪纵横 科技有限公司 子公司 1,109,536.87 往来款 5 年以上 17.80 煌潮晟安同欣 欣从信 其他往来单位 530,000.00 往来款 5 年以上 8.50 正泰无极 其他往来单位 225,911.40 往来款 5 年以上 3.62 孙风丽 其他往来单位 215,600.00 往来款 5 年以上 3.46 合 计 4,369,412.39 70.10 （4）其他应收关联方款项情况 2010 年年度报告全文 115 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比 例% 海南港澳物业管理有限公司 子公司 2,288,364.12 36.72 北京赛迪纵横科技有限公司 子公司 1,109,536.87 17.80 合 计 3,397,900.99 54.52 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资的基本情况 被投资单位名称 核算方法 投资成本 在被投资单 位持股比例 在被投资单 位表决权比 例 在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明 北京赛迪经纬文化传 播有限公司 成本法 387,653,473.94 92.15 97.00 注 1 海南港澳物业管理有 限公司 成本法 1,500,000.00 100.00 100.00 北京赛迪新宇投资顾 问有限公司 成本法 4,500,000.00 90.00 100.00 注 2 海南港澳实业投资有 限公司 成本法 10,237,270.49 95.00 100.00 注 3 北京赛迪纵横科技有 限公司 成本法 4,750,000.00 95.00 95.00 北京昌科晨宇科技企 业孵化器有限公司 成本法 60,003,294.49 100.00 100.00 注 4 北京金策投资咨询公 司 成本法 150,000.00 港澳文化公司 成本法 368,319.01 北京赛迪网信息技术 有限公司 成本法 29,520,000.00 12.00 12.00 北京赛迪印刷有限公 司 权益法 900,000.00 30.00 30.00 续表： 被投资单位 名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提 减值准备 现金 股利 北 京 赛 迪 经 纬 文 化 传 播 有限公司 387,653,473.94 387,653,473.94 211,344,505.16 海 南 港 澳 物 业 管 理 有 限 公司 1,500,000.00 1,500,000.00 北 京 赛 迪 新 宇 投 资 顾 问 有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 海 南 港 澳 实 业 投 资 有 限 公司 10,237,270.49 -10,237,270.49 2010 年年度报告全文 116 北 京 赛 迪 纵 横 科 技 有 限 公司 4,750,000.00 4,750,000.00 北 京 昌 科 晨 宇 科 技 企 业 孵 化 器 有 限 公司 60,003,294.49 -60,003,294.49 北 京 金 策 投 资咨询公司 150,000.00 150,000.00 50,000.00 港 澳 文 化 公 司 368,319.01 368,319.01 368,319.01 北 京 赛 迪 网 信 息 技 术 有 限公司 29,520,000.00 29,520,000.00 29,520,000.00 北 京 赛 迪 印 刷有限公司 140,223.87 -88,285.83 51,938.04 注 1：本公司对北京赛迪经纬文化传播有限公司持股比例为 92.15%，其余 4.85%为子公 司北京赛迪新宇投资顾问有限公司持有，合计持有 97%。 注 2：本公司对北京赛迪新宇投资顾问有限公司持股比例为 90%，其余 10%为子公司海 南港澳物业管理有限公司持有，合计持有 100%。 注 3：本公司持有的子公司港澳投资 95%股权，以 2010 年 10 月 31 日为基准日作价 1,051.51 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，公司不再持有港澳投资股权。 注 4：本公司持有的子公司昌科晨宇 100%股权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作价 7,710 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司，公司不再持有昌科晨宇股权。 4、 营业收入和成本 （1）营业收入 项 目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 512,640.00 其他业务收入 营业收入合计 512,640.00 主营业务成本 其他业务成本 营业成本合计 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息服务 512,640.00 合 计 512,640.00 5、 投资收益 （1）投资收益明细 2010 年年度报告全文 117 项 目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -88,285.83 -207,286.03 权益法核算的长期股权投资收益 4,612.69 4,612.69 处置长期股权投资产生的投资收益（注 1-2） 17,378,435.02 合 计 17,294,761.88 -202,673.34 注 1：本公司持有的子公司昌科晨宇 100%股权，以 2010 年 9 月 30 日为基准日作价 7,710 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司；在股权转让基准日，公司对昌科晨宇投资成 本为 60,003,294.49 元，该股权转让产生投资收益为 17,100,605.51 元。 注 2：本公司持有的子公司港澳投资 95%股权，以 2010 年 10 月 31 日为基准日作价 1,051.51 万元转让给了赛迪信息产业（集团）有限公司；在股权转让基准日，公司对港澳投 资投资成本为 10,237,270.49 元，该股权转让产生投资收益为 277,829.51 元。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的 原因 北京赛迪印刷有限公司 -88,285.83 -207,286.03 合 计 -88,285.83 -207,286.03 （3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （4）本年度投资收益比上年度大幅增长，其原因为转让昌科晨宇、港澳投资股权取得 较大投资收益。 6、 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,722,881.62 -125,979,851.38 加：资产减值准备 614,545.38 117,565,406.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 353,575.61 322,978.22 无形资产摊销 161,583.50 158,015.72 长期待摊费用摊销 63,450.28 63,450.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以―－‖号填列） 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 193,532.24 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -96,866.49 -1,711,307.92 财务费用（收益以―－‖号填列） 投资损失（收益以―－‖号填列） -17,294,761.88 202,673.34 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 存货的减少（增加以―－‖号填列） 2010 年年度报告全文 118 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填 列） 13,200,381.51 -1,030,947.53 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填 列） -95,245,192.42 9,727,727.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 -87,520,402.89 -488,323.28 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 624,395.73 521,185.93 减：现金的期初余额 521,185.93 1,371,896.52 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,209.80 -850,710.59 十二、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 900,000.00 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 2010 年年度报告全文 119 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 96,866.49 交易性金融资产 公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -82,834.22 其他符合非经营性损益定义的损益项目 33,898,393.55 转让子公司股权 投资收益 小 计 34,812,425.82 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 6,488.92 合 计 34,805,936.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目的说明： 项 目 涉及金额 原因 处置长期股权投资产生的投 资收益 22,414,898.63 转让昌科晨宇 100%股权 处置长期股权投资产生的投 资收益 11,696,695.30 转让港澳投资 100%股权 处置长期股权投资产生的投 资收益 -213,200.38 转让赛迪盛世 55%股权 合 计 33,898,393.55 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净 资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 2010 年度 4.24 0.02 0.02 2009 年度 -63.87 -0.43 -0.43 扣除非经常性损益后归属于公司普 2010 年度 -18.61 -0.09 -0.09 2010 年年度报告全文 120 通股股东的净利润 2009 年度 -65.51 -0.44 -0.44 3、 财务报表的批准 本财务报表于 2011 年 3 月 21 日由董事会通过及批准发布。 公司名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 卢山 刘毅 翁笑 日期：2011 年 3 月 21 日 日期：2011 年 3 月 21 日 日期：2011 年 3 月 21 日 2010 年年度报告全文 121 第十二节 备查文件目录 一、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所 有文件的正本及原稿。 北京赛迪传媒投资股份有限公司 法定代表人：卢山 二〇一一年三月二十一日