000564_2002_供销大集_西安民生2002年年度报告_2003-03-24.txt

二○ ○ 二年年度报告 西安民生集团股份有限公司 XI’AN MINSHENG GROUP CO. , LTD. 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司董事席酉民因公在外未能出席会议,已委托董事何雁明 代为行使表决权。 公司本年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务 所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长詹军道、公司总会计师权稳延及公司计划财务部 部长刘畅声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介 1 二、 会计数据和业务数据摘要 2 三、 股本变动及股东情况 3 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5 五、 公司治理结构 6 六、 股东大会情况简介 7 七、 董事会报告 8 八、 监事会报告 14 九、 重要事项 15 十、 财务报告 16 十一、备查文件目录 16 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第1页— 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：西安民生集团股份有限公司 公司法定英文名称：XI’AN MINSHENG GROUP CO., LTD. 2、公司法定代表人：詹军道 3、公司董事会秘书：马明庆 联系地址：西安市解放路 103 号 电 话：029-7481961 传 真：029-7481871 电子信箱：m-mq@ 4、公司注册地址：西安市解放路 103 号 公司办公地址：西安市解放路 103 号 邮政编码：710005 公司国际互联网网址： 电子信箱：dsj@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司本部八楼 828 室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西安民生 股票代码：000564 7、公司首次注册登记日期：1992 年 7 月 18 日 公司首次注册登记地点：中国· 西安 公司变更注册登记日期：2001 年 4 月 16 日 公司变更注册登记地点：中国· 西安 公司法人营业执照注册号：6101001400261 公司税务登记号码：610102220603356 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：陕西省西安市太白北路 3 号 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第2页— 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 20,028,480.73 净利润 13,068,490.08 扣除非经常性损益后的净利润 13,858,253.18 主营业务利润 120,240,705.22 其他业务利润 6,642,267.81 营业利润 20,868,201.60 投资收益 2,500,042.23 补贴收入 - 营业外收支净额 -3,339,763.10 经营活动产生的现金流量净额 47,286,457.29 现金及现金等价物净增加额 -65817848.14 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 -789,763.10 元 委托理财 2,550,000.00 元 其中： 营业外收支净额 -3,339,763.10 元 （二）报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 指标 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 701,197,849.43 804,966,167.08 826,505,954.03 净利润 13,068,490.08 34,127,973.70 34,204,548.98 总资产 935,316,602.73 952,144,551.07 991,703,998.74 股东权益(不包含少 数股东权益) 551,190,735.14 557,871,740.74 543,522,531.72 每股收益 0.0647 0.1689 0.1693 每股净资产 2.7286 2.7616 2.6906 调整后的每股净资产 2.6940 2.7426 2.6184 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.2341 0.7093 0.4058 净资产收益率(%) 2.37 6.12 6.29 （三）利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 （单位：人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 120,240,705.22 21.81 21.30 0.5952 0.5952 营业利润 20,868,201.60 3.79 3.70 0.1033 0.1033 净利润 13,068,490.08 2.37 2.32 0.0647 0.0647 扣除非经常性损 益后的净利润 13,858,253.18 2.51 2.46 0.0686 0.0686 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第3页— （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公 益金 未分配 利润 股东权益 合计 期初数 202,007,024.00 275,966,330.86 41,605,769.56 20,220,113.91 38,292,616.32 557,871,740.74 本期增加 451,206.72 2,613,698.02 1,306,849.01 13,068,490.08 16,133,394.82 本期减少 22,814,400.42 22,814,400.42 期末数 202,007,024.00 276,417,537.58 44,219,467.58 21,526,962.92 28,546,705.98 551,190,735.14 变动原因： 资本公积本期增加系核销无法支付的应付款项 451,206.72 元所致； 盈余公积本期增加系提取法定盈余积和法定公益金所致； 法定公益金本期增加系提取法定公益金所致； 未分配利润本期增加系本年实现净利所致，本期减少系提取法定盈余公积、法 定公益金及计提应付股利所致； 股东权益合计变动系前四项原因共同所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表(截止2002 年12月31日) 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本次变动后 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 51,805,158 51,805,158 境内法人持有股份 4,756,969 4,756,969 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 8,764,800 8,764,800 3、内部职工股 4、公司高管持股 38,506 -7,435 -7,435 31,071 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,365,433 -7,435 -7,435 65,357,998 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 136,641,591 7,435 7,435 136,649,026 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 136,641,591 7,435 7,435 136,649,026 三、股份总数 202,007,024 202,007,024 注：报告期公司高管持股减少7435股，离任董事原冻结的股票在本报告期内解冻所致。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第4页— （二）股票发行与上市情况 1、公司股票均为人民币普通股。到报告期末为止的前三年，公司无增发、无 配股情况发生。 2、报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数 及结构的变动。 3、公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 79218 户。 2、前十名股东持股情况：（截止 2002 年 12 月 31 日） 序 号 股东名称 持股数量 (股) 占总股 本（%） 年度内增 减（股） 股份类别（已 流通或未流通） 质押或 冻结 股东性质（国有 股东或外资股东） 1 西安市国有资 产管理局 51,805,158 25.65 0 未流通 无 国有法人股 2 西安民生劳动 服务公司 4,756,969 2.35 0 未流通 无 发起人法人股 3 陕西新开高新 技术投资有限 公司 1,548,873 0.77 0 未流通 未知 法人股 4 市工行解放办 643,500 0.32 0 未流通 未知 法人股 5 陕西省电视台 广告经理部 514,800 0.25 0 未流通 未知 法人股 6 吴显喜 400,518 0.20 400,518 已流通 未知 流通股 7 中开泰资产管 理有限公司 359,000 0.18 359,000 已流通 未知 流通股 8 陕西工商学院 353,200 0.17 0 未流通 未知 法人股 9 保险公司西安 分公司 343,200 0.17 0 未流通 未知 法人股 10 西北五棉集团 343,200 0.17 0 未流通 未知 法人股 注：公司无持股 5%以上的法人股东。 公司前十名股东中未知是否存在关联关系，也未知股东之间是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东或实际控制人 （1）公司唯一持股 10%以上的大股东，是西安市国有资产管理局，属于国家行 政单位。 （2）依据市政府对机构设置的调整，原西安市国有资产管理局现变更为西安 市财政。 （3）本公司控股股东不存在实际控制人。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第5页— 4、公司无持股 10%以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 1 詹军道 男 54 董事长 2001.9-2004.9 10596 10596 2 石永利 男 43 副董事长 2002.4-2004.9 6600 6600 3 高建平 男 43 董事、总经理 2001.9-2004.9 0 0 4 常玉贵 男 46 董事、副总经理 2001.9-2004.9 0 0 5 张玉环 女 47 董事、副总经理 2001.9-2004.9 7417 7417 6 权稳延 男 41 董事、总会计师 2001.9-2004.9 0 0 7 席酉民 男 46 董事 2001.9-2004.9 0 0 8 何雁明 男 50 独立董事 2001.9-2004.9 0 0 9 赵守国 男 40 独立董事 2001.9-2004.9 1600 1600 10 王平 男 44 董事 2001.9-2004.9 0 0 11 孟夏玲 女 46 董事 2001.9-2004.9 0 0 12 闫明端 男 53 监事会主席 2001.9-2004.9 2472 2472 13 潘桂芝 女 48 监事 2001.9-2004.9 0 0 14 王养顺 男 39 监事 2001.9-2004.9 0 0 15 刘昆 女 33 监事 2001.9-2004.9 0 0 16 王虹 女 45 监事 2001.9-2004.9 2386 2386 17 马明庆 男 43 董事会秘书 2001.9-2004.9 0 0 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股数量未发生变化。 2、年度报酬情况 （1）董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：现任董事、监 事、高级管理人员的年度报酬，由董事会依据岗位及职务研究确定，并提交股东大 会批准。 （2）现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本 工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）：89.59 万元。 （3）金额最高的前三名董事的报酬总额：26.4 万元。 （4）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：22.8 万元。 （5）独立董事的津贴及其他待遇：公司独立董事的津贴为 3.8 万元/人.年，无 其他待遇。 （6）在公司领取年度报酬或津贴的董事、监事及高级管理人员共 17 人，年度 报酬在 4 万元以上的有 9 人，年度报酬在 4 万元至 3 万元之间的有 3 人，年度报酬 在 3 万元以下的有 5 人。 （7）监事潘桂芝在股东单位任西安民生劳动服务公司经理，未在股东单位领 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第6页— 取报酬、津贴。 3、离任聘任情况 报告期内，选举石永利先生为公司副董事长，同意石永利先生辞去公司副总经 理职务。 （二）公司员工状况： 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工 3272 人。 专业构成为:管理人员 524 人，财务人员 54 人，营业人员 1431 人，后勤人员 615 人。 教育程度分别为：公司员工中大学本科学历 102 人，大学专科学历 739 人，具 有高级专业职称 6 人，中级专业技术职称 87 人，初级专业技术职称 312 人。 公司离、退休人员 568 人，其退休金全部由西安市社会统筹承担。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况介绍 1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会 规范意见》、《股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构 建设、规范公司运作。报告期内，公司结合建立现代企业制度检查工作及公司治理 的实际状况，修订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等，制定了《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《信 息披露管理办法》等，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司经 营运作规范，治理状况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 2、对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际 状况存在的主要差异有：公司独立董事尚未达到董事总数的三分之一；公司董事会 专门委员会尚不健全。公司拟采取的措施：公司董事会正在物色人选，争取在2003 年6 月30日以前使公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一以上；公司董事会 正在制订有关董事会专门委员会的工作制度，争取在独立董事全部到位后建立相关 专门委员会，设立有关工作制度，进一步完善公司治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定要求，公司 2001 年度第二次临时股东大会选举赵守国先生、何雁明先生为公司 独立董事。本报告期内，公司独立董事亲自或委托参加了历次董事会会议及股东大 会，并按中国证监会的有关要求，对公司的重大事项发表了独立的意见，保证了公 司决策的科学性和公正性。公司独立董事能够本着对公司和全体股东诚信勤勉的精 神，认真履行职责，维护公司和股东的利益。此外，公司独立董事以其丰富的专业 知识和工作经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理 化建议。 （三）公司与控股股东 “ 五分开” 情况 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第7页— 1、业务方面：公司拥有健全完整的业务体系，自主经营，独立于控股股东。 2、资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，不存在控股股东违规占用上 市公司资金、资产和其他资源的情况。 3、机构方面：公司与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，设置有独 立的组织机构，有独立的办公场所，独立行使机构职能。 4、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司高管均无在控 股股东单位任职的情况。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范 的财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务方面已做到完全 独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司 2001 年度股东大会审议通过《公司高管人员年薪及年度奖惩办法议案》， 根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。现正积极 着手制定有效的中长期激励制度，以便进一步调动董事、监事及高级管理人员等公 司决策管理人员的决策效率及管理积极性，有效的实施公司高层管理与公司经济效 益、经营效果的有机结合，促进公司的长远发展，保证公司效益的最大化及可持续 发展。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1、公司第四届董事会第五次会议通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案， 召开股东大会的公告刊登在 2002 年 3 月 20 日的《证券时报》上。大会于 2002 年 4 月 23 日在公司本部八楼 808 会议室召开，出席会议股东及代理人共 9 名，代表股 份 56932781 股，占公司总股本的 28.18%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议由公司董事长詹军道先生主持。 2、公司第四届董事会第九次会议通过了关于召开 2002 年度第一次临时股东大 会的议案，召开股东大会的公告刊登在 2002 年 8 月 15 日的《证券时报》上。大会 于 2002 年 9 月 17 日在公司本部八楼 808 会议室召开，出席会议股东及代理人共 9 名，代表股份 57326698 股，占公司总股本的 28.33%，符合《公司法》及《公司章 程》的规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议由公司董事长詹军 道先生主持。 （二）股东大会决议及决议刊登情况 1、公司 2001 年度股东大会逐项表决通过如下决议： （1）审议通过《2001 年董事局工作报告》； （2）审议通过《2001 年监事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》； （4）审议通过《续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案》； 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第8页— （5）审议通过《修改公司章程议案》； （6）审议通过《股东大会议事规则》； （7）审议通过《修改董事会议事规则议案》； （8）审议通过《修改监事会议事规则议案》； （9）审议通过《独立董事制度》； （10）审议通过《公司董、监事津贴议案》； （11）审议通过《公司高管人员年薪及年度奖惩办法议案》； （12）审议通过《关于为公司董事及高管购买责任保险的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 24 日的《证券时报》上。 2、公司 2002 年度第一次临时股东大会逐项表决通过如下决议： （1）审议通过《修改公司章程的议案》； （2）审议通过《修改董事会议事规则的议案》； （3）审议通过《关于出售西安民生大酒店资产的议案》； （4）审议通过《关于投资建设西安民生新世界购物广场的议案》； （5）审议通过《关于为西安民生房地产有限责任公司担保贷款的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 18 日的《证券时报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事情况发生。 七、董事会报告 （一）整体经营情况的讨论与分析 2002 年，是公司的创新年，也是公司进行全面调整的一年。在这一年里，公司 紧紧围绕全年的总体目标，针对市场新的不利因素，及时调整思路，稳固基础管理， 总体来看，全年度的经营目标得以基本实现。 1、通过不断进行营销创新，提高整体销售，创造民生经营特色。公司在一季 度围绕商品销售开展了一系列促销让利活动，虽然使公司经营利润较去年同期有较 大幅度的下降，却稳定了公司的销售市场份额。 2、为增强市场竞争力，改善购物环境，调整经营布局，增加名优产品数量， 公司在今年 6 至 9 月的销售淡季分楼层、分区域对经营布局、商品结构和卖场进行 了统一调整和全面改造装修。对公司的经营产生了一定的影响。 3、公司加大品牌开发力度，初步实现错位经营。同时对外不断提升服务质量， 对内不断增强化服务意识，使民生的服务环境和购物环境一样，也有了一个明显的 改善。 4、公司在管理上也进行了系列创新，收效比较明显。建立起了新的质量管理 体系；积极推进了人力资源管理改革；顺利实现了会计电算化；增收节支，挖潜增 效成绩显著。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及经营情况 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第9页— 公司经过近几年的调整发展，公司形成了以百货零售业为主，兼营酒店、房 地产和股权投资的经营格局。公司的主营零售业务积四十年之经营管理经验，形 成了自身独特的风格，在激烈的市场竞争中，稳固地树立了良好的企业形象和信 誉，其营业收入和盈利水平一直名列西部地区同行业的前列。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成较简单，商业零售业务 占公司主营业务收入或主营业务利润 90％以上，主营业务收入主要为陕西地区。 主营业务分行业情况（单位：人民币元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务 收入比上 年增减 主营业务 成本比上 年增减 毛利率比 上年增减 商品销售 688,055,689.41 575,472,499.43 16.36% -11.87％ -7.31％ -4.12％ 其他收入 12,142,160.02 157,067.29 98.71% -49.89% 48.56% -0.86% 其中：关联交易 - - - - - - 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较 大变化。 报告期内，公司产品或服务较前一报告期未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） 公司名称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润 西安海富科技实业 有限公司 电子、软件开发， 项目投资 80,808,918.00 111,732,472.18 -334,037.06 西安民生房地产有 限责任公司 房地产开发 20,000,000.00 44,292,522.51 -670,662.66 公司控股公司及参股公司的投资收益占公司净利润的比重均未达到 10%。 3、主要供应商、客户情况 公司主要从事商业零售业务，本报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 3848 万元 ，占采购总额的 5.49%；公司的主要客户为陕西地区消费者。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营和管理工作中的困难和问题主要是： （1）公司主业竞争日益激烈，商业百货趋于微利化； （2）公司单店经营越来越难以抵御市场风险，面临客源分流、市场份额减少 的问题； （3）仍存在闲置资产和低效益资产。 针对以上问题与困难公司将从以下几个方面解决： （1）合理定位，体现特色，创新营销模式，强化品牌意识，调整商品结构和 经营部局，发挥场地使用效率，做好服务工作，加强管理； （2）发展外围商业网点，利用公司主业优势，扩大市场份额，积极开拓房地 产业务，发挥房地产公司的效应； （3）充分发挥上市公司的运作平台，继续加快调整公司的资产结构，盘活存 量资产，提高其运行的效益质量。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第10页— 5、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的情况说明 （1）完成盈利预测的情况 公司未曾公开披露过本年度盈利预测，但公司 2002 年第三季度报告重要事项 持续披露中预计公司 2002 年度净利润较上年同期下降 50%左右。 （2）完成经营计划情况 公司预计 2002 年主营业务收入 74,870 万元，主营业务成本 60,970 万元。本 年度实际主营业务收入 70,120 万元，较预计数低 6.63%，主营业务成本 57,563 万 元，较预计数低 5.59%。 （三）公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 “ 民生新世界” 购物广场 预计 6535 万元 10% － （四）财务状况及经营成果（单位：人民币元） 1、财务状况对比 项目 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 增减金额 增减比例 差额占总资 产比例 总资产 935,316,602.73 952,144,551.07 -16,827,948.34 -1.77% -1.80% 货币资金 63,231,896.23 129,049,744.37 -65,817,848.14 -51.00% -7.04% 应收帐款 615,885.63 2,200,696.28 -1,584,810.65 -72.01% -0.17% 其他应收款 101,121,946.73 23,940,804.91 77,181,141.82 322.38% 8.25% 存货 46,192,625.75 25,947,322.12 20,245,303.63 78.02% 2.16% 长期投资 14,961,215.66 52,102,531.55 -37,141,315.89 -71.29% -3.97% 在建工程 81,058,901.58 61,394,333.62 19,664,567.96 32.03% 2.10% 流动负债 343,435,948.36 309,607,136.37 33,828,811.99 10.93% 3.62% 长期负债 40,637,337.30 84,665,673.96 -44,028,336.66 -52.00% -4.71% 股东权益 551,190,735.14 557,871,740.74 -6,681,005.60 -1.20% -0.71% 资产项目在资产总额中所占比例发生较大变动情况说明： 货币资金同比减少原因：主要系公司偿还银行借款及其他负债所致。 其他应收款同比增加原因：主要系本期报告新增合并范围西安海富科技实业有 限责任公司所致。 存货同比增加原因：主要系本期报告新增合并范围西安民生房地产有限责任公 司所致。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第11页— 长期投资同比减少原因：主要系本报告期新增合并范围西安海富科技实业有限 责任公司所致。 在建工程同比增加原因：主要系公司与西安民生房地产有限责任公司联合开发 建设“ 民生新世界” 购物广场的项目及公司对营业场地装修投入所致。 流动负债同比增加原因：主要系一年内到期的长期借款转入所致。 长期负债同比减少原因：主要系一年内到期的长期借款转出所致。 2、经营成果与利润构成对比 2002 年度 2001 年度 项目 金额（元） 占利润总额的 比例（%） 金额（元） 占利润总额的 比例（%） 增减比例（%） 主营业务收入 701,197,849.43 3501.00 804,966,167.08 1817.72 -12.89 主营业务利润 120,240,705.22 600.35 178,610,509.63 403.33 -32.68 其他业务利润 6,642,267.81 33.16 2,492,917.25 5.63 166.45 期间费用 106,014,771.43 529.32 124,160,204.31 280.37 -14.61 营业利润 20,868,201.60 104.19 56,943,222.57 128.59 -63.35 投资收益 2,500,042.23 12.48 9,763,524.41 22.05 -74.39 补贴收入 - - - - - 营业外收支净额 -3,339,763.10 -16.68 -22,422,304.50 -50.63 -85.11 利润总额 20,028,480.73 100.00 44,284,442.48 100.00 -54.77 净利润 13,068,490.86 65.25 34,127,973.70 77.07 -61.71 现金及现金等价 物净增加额 -65,817,848.14 - 87,438,310.21 - -175.27 变动情况说明： 主营业务收入同比减少原因：主要系市场竞争加剧及营业场整体装修共同影响 所致。 主营业务利润同比减少原因：主要系主营业务收入减少及公司采取让利促销手 段造成整体零售销售成本提高所致。 营业利润同比减少原因：主要系主营业务利润减少及期间费用比率增加共同影 响所致。 利润总额同比减少原因：主要系营业利润减少及投资收益减少共同影响所致。 净利润同比减少原因：主要系利润总额减少及所得税率自本年度起由原来的 15%调整为 33%共同影响所致。 现金及现金等价物净增加额同比减少原因：主要系经营活动产生现金流量净额 减少 96,002,797.60，筹资活动产生的现金流量净额减少 69,006,944.02 所致。 （五）经营环境及宏观政策、法规对公司财务状况和经营成果的影响 1、经营环境及宏观政策的影响 随着“ 入世” 后零售领域的逐渐开放和西部大开发进程的加快，外埠各类竞争 对手相继涌入，竞争会进一步加剧，公司主营业务将面临更大的困难和压力，形势 逼人，不进则退。公司抓紧机会对外发展零售网点，以拓展市场空间，主动出击。 公司除着力搞好公司的主业以外，还将加快公司的资产优化和产业结构调整工作， 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第12页— 提高公司的资产质量和经济效益。 2、宏观政策、法规对公司的影响 公司所得税率自本年度起由 15%调整为 33%。 （六）新年度经营计划 2003 年工作总体思路是：以十六大精神为指导，抓住机遇，主动出击，寻求改 制和发展上的突破；继续坚持公司“ 集中管理，购销分离，一级核算，目标考核” 的十六字管理模式，实施错位经营和品牌经营战略。 1、经营工作 根据目标客户群的需要，不断地对购物环境、经营定位、营销策划和服务工作 进行全面的改进和提高，以满足顾客需求，这是实现营销目标的基本保障。 2、管理工作 全面推行 2000 版质量管理体系；加强人力资源管理工作；加强财务管理工作； 狠抓基础管理工作；努力增收节支；做好物业保障工作。 3、企业文化 在形式上、内容上寻求多样化，以增强企业的凝聚力。 4、发展问题 一是按照十六大关于对国有经济进行战略性调整的精神，力争使公司尽快实现 资本结构和经营结构的优化；二是积极促使西安民生大酒店出让合同的履行，从而 真正盘活这块存量资产，将公司九楼以上的开发提到议事日程上来，并适时发展设 立外围商业网点；三是发挥房地产公司应有的效应。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开八次董事会会议，情况如下： （1）公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 2 月 1 日在公司本部八楼 808 号 会议室召开，会议应到董事 11 人，实到 11 人，监事会主席闫明端列席会议。会议 审议并通过如下决议：《公司董事、监事年度报酬及津贴的议案》；《公司高管人 员年薪及年度奖惩办法的议案》；《关于为董事及高管人员购买责任保险的议案》。 以上议案报公司 2001 年度股东大会并已批准。 （2）公司第四届董事第五次会议于 2002 年 3 月 18 日在公司本部八楼 808 号 会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，1 人已委托，列席监事 4 人。 到会人员学习了《上市公司治理准则》。会议审议并通过如下决议：A、公司董事 局工作报告；B、公司 2001 年度报告及摘要；C、公司 2001 年度利润分配预案；D、 公司 2002 年度利润分配政策；E、《续聘西安希格玛有限责任会计师事务所》的议案； F、《续用公司在建工程作抵押贷款》的议案；G、经修改的《公司章程》；H、《股 东大会议事规则》；I、经修改的《董事会议事规则》；J、《独立董事工作制度》； K、经修改的《总经理工作细则》；L、召开公司 2001 年度股东大会的通知。其中 A、 C、E、G、H、I、J 项，需提交股东大会审议，均已在公司 2001 年度股东大会审议 已通过。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第13页— （3）公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 3 月 29 日在公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 人已委托，列席监事 4 人。 会议审议并通过如下决议：《公司 2002 年规范运作自查报告》；《关于委托银河 证券进行投资的报告》；《公司信息披露管理办法》。 （4）公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 23 日，公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，2 人已委托，列席监事 5 人。 会议审议并通过如下决议：《公司 2002 年第一季度报告》；《关于设立董事会副 董事长的议案》。 （5）公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 6 月 26 日在公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 人因公出差已委托其他董事， 列席监事 3 人。会议审议并通过如下决议：A、《上市公司建立现代企业制度自查 报告》；B、《关于出售西安民生大酒店资产的议案》；C、《关于收购西安海富科 技实业有限公司股权的议案》；D、《关于投资合建西安民生新世界购物广场的议 案》；E、《关于民生大楼部分营业场地进行停业装修的议案》；F、《关于为西安 民生房地产有限责任公司担保贷款的议案》。其中 B、D、F 项提交股东大会审议， 均已在公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 （6）公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 8 月 13 日在公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，1 人因出公差已委托其他董 事，全体监事 5 人列席了会议。会议审议并通过如下决议：A、《2002 年半年度报 告》；B、《修改公司章程的议案》；在公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通 过。 C、《修改董事会议事规则的议案》；D、《关于召开 2002 年度第一次临时股 东大会的议案》；E、《设立公司事业发展部的议案》。其中 A、B 项，需提交股东 大会审议，均已在公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过。 （7）公司第四届董事会第十次会议于 2002 年 9 月 20 日在公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，列席监事 3 人。会议经过认 真的研究讨论，决定由公司参与拍卖标号为 YT7-（1）-1-1 位于南二环土地的公开 竞标，但竞标价格不得超过董事会确定的限额。 （8）公司第四届董事会第十一次会议于 2002 年 10 月 29 日在公司本部八楼 808 号会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，1 人已委托，全体监事 5 人 列席了会议。会议审议并通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通 过的各项决议内容，对股东大会形成的决议全部予以落实和执行。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2002 年度利润分配预案为：每 10 股派 1.00 元人民币（含税）。该预案 需提交股东大会审议。 （九）其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第14页— 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 公司监事会遵照《公司法》、本公司《公司章程》和股东大会授予的权利和义 务，通过列席公司董事会会议，掌握公司经营状况和主要财务指标，认真履行监督 职能，维护广大股东的利益。报告期内，监事会共召开二次会议，有关情况如下。 1、公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 3 月 18 日在公司本部八楼 808 号 会议室召开，会议应到监事五人，实到监事四人,委托授权一人。会议审议通过如 下决议：A、公司监事会工作报告，并提交股东大会审议；B、公司 2001 年度利润 分配预案；C、修改《监事会议事规则》的议案，已提交公司 2001 年度股东大会审 议通过；D、公司 2001 年度报告有关事项的独立意见。 2、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 13 日在公司本部八楼 808 号 会议室召开，会议应到监事五人，实到监事五人。会议审议通过如下决议：A、2002 年中期报告；B、《修改公司章程的议案》，已在公司 2002 年度第一次临时股东大 会审议通过；C、监事会对公司 2002 年上半年的经营决策和运营情况发表的独立意 见。 （二）监事会对公司 2002 年有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规的要求规范运作。 公司董事会认真履行了股东大会的有关决议，公司经营决策科学、合理，重大项目 投资符合程序，建立完善了内控制度。公司董事、经理等高管人员和经营班子勤勉 尽职，没有发现其在执行职务时违法、违纪行为，没有发现任何损害《公司章程》、 公司利益和股东权益的情况。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为公司 财务结构合理，财务状况良好，公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务 状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具的审计报告是客 观公正的。 3、募集资金使用的情况 公司最近一次配股募集的资金已经在 1998 年度使用完毕，按照配股说明书中所 列项目，投入到公司二期工程中，与配股时所承诺的投资项目是一致的。 4、公司收购、出售资产交易的情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易的情况 报告期内，公司关联交易公平，价格合理未发现有损于公司和股东利益的行为。 6、审计报告的情况 西安希格玛有限责任会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第15页— 九、重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项简要情况及进程 1、公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于收购西安海富科技实业有限 公司股权的议案》，公司同意收购陕西林苑房地产公司和自然人股东刘小明先生所 持 西 安 海 富 科 技 实 业 有 限 公 司 51% 的 股 权 ， 总 计 股 权 转 让 金 额 为 人 民 币 41,913,161.32 元。公司已支付了全部股权收购款项，目前正在办理有关手续。收 购完成后，公司将拥有西安海富科技实业有限公司 100%的股权。 2、公司第四届董事会第八次会议审议通过《关于出售西安民生大酒店资产的 议案》，公司与陕西佳宝实业发展有限公司签署了关于西安民生大酒店资产转让合 同书，成交价为 1.28 亿元人民币。此次转让事宜已获西安市商业贸易委员会同意 （市商发[2001]223 号文件、市商发[2002]18 号文件），并已提交公司 2002 年度 第一次临时股东大会审议通过。此次出售资产，对公司的资产结构调整，盘活资金 及对公司未来经营都将产生积极的影响。此出售资产合同正在履行之中。 （三）公司重大关联交易事项 1、报告期内,公司决定以部分土地及现金出资与西安民生房地产有限责任公司 共同开发建设“ 民生新世界广场” 项目，概算总投资额为 6535 万元人民币。按投 资概算的静态方法测算，该项目年投资回报率为 7.01%，投资回报期为 14.27 年。 此方案已经公司第四届八次董事会审议通过，并已提交公司 2002 年度第一次临时 股东大会通过。截至 2002 年 12 月 31 日，公司已支付项目投资款 1654.78 万元人 民币。目前工程进展顺利，以后公司视工程进度情况按协议分段付款。工程预计在 2004 年上半年完工。 2、报告期内，西安民生房地产有限责任公司，因开发 “ 民生新世界广场” 项 目，需周转资金，提出由公司为其担保贷款 5000 万元人民币。此方案已经第四届 董事会第八次会议审议通过，并已提交公司 2002 年度第一次临时股东大会通过。 目前，西安民生房地产有限责任公司尚未得到此笔借款。 （四）公司重大合同及履行情况 1、托管、承包及租赁事项 报告期内，公司无托管、承包及租赁其他公司资产或其他公司托管、承包及租 赁公司资产的事项。 2、重大担保 参见本报告重大关联交易事项。 3、委托理财情况 报告期内,公司与中国银河证券有限责任公司签署委托资产管理协议，委托管 理资金金额为 5000 万元，委托期限为 2002 年 4 月 1 日起至 2002 年 12 月 15 日止。 截止 2002 年 12 月 31 日已收回全部本金 5000 万元和收益 255 万元。报告期末，公 司已无委托资产管理事项。 4、委托贷款事项 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告正文—第16页— 报告期内，公司无委托贷款事项 5、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5％以上的股东在指定报纸和网站上披露承诺事项 报告期内，公司或持有公司股份 5％以上的股东无承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为西安希格玛会计师事务所。报告期内，公司支付给 西安希格玛会计师事务所的报酬为 17 万元。目前，西安希格玛会计师事务所已为 公司提供审计服务 5 年（1998 年至 2002 年）。 （七）接受稽查情况 报告期内，公司、公司董事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 及相关规定履行义务，未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期无其它重要事项 十、财务报告（附后） 十一、备查文件目录 本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询，备查文件包括下列文件： （一）载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人名并盖章的 会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （五）《公司章程》。 西安民生集团股份有限公司 董事长： 二○ ○ 三年三月二十一日 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第17页— 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xian Xigema Certified Public Accountants Firm Limited 希会审字(2003)0308 号 审 计 报 告 西安民生集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日合并及母公司资产负债表，2002 年度合 并及母公司利润表及其利润分配表和 2002 年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送件：1、资产负债表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 4、会计报表附注 项目负责人：刘斌 西安希格玛有限责任会计师事务所 审核人:高洪 中国 西安 签发人:范敏华 二零零三年三月三日 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第18页— 共 48 页—第18页— 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 西安民生集团股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是1992 年5 月8 日经西安市经济体制 改革委员会【市体改字(1992)033 号】批准，在原西安市民生百货大楼的基础上改制设立的股 份有限公司。1992 年8 月8 日在西安市工商行政管理局领取注册号为22060335 的《企业法人 营业执照》。中国证券监督管理委员会【证监发审字[1993]113 号】文批准本公司股票在异地 上市；经深圳证券交易所【深交所审字[1994]第006 号】文批准以及【深证字[1994]第1 号】 《上市通知书》，本公司股票于1994 年1 月10 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司注册资本 人民币贰亿零贰佰万零柒仟零贰拾肆元整(RMB202,007,024.00)。经营范围为国内商业、物资 供销业、饮食及旅馆业、文化娱乐服务、仓储服务；分支机构经营房地产开发、电子及软件开 发销售等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计年度 本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 2、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 3、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 4、记帐原则和计价基础 本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对 外币性项目的外币余额以12 月31 日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当 期财务费用。 6、合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合 并各项目数额编制而成。 ⑴ 合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。 ⑵ 按照财政部【财会字（95）11 号】《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要 求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销： A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 B、本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 ⑶ 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母 公司会计政策进行了调整。 7、现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 8、坏帐核算方法 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第19页— 共 48 页—第19页— 本公司采用备抵法，按应收帐款和其他应收款的帐龄情况计提坏帐准备。其中：帐龄在一 年以内的提取比例为5％，帐龄在一至二年的提取比例为10％，帐龄在二至三年的提取比例为 30％，帐龄在三至四年的提取比例为50％，帐龄在四至五年的提取比例为80％，帐龄在五年 以上的提取比例为100％。符合下列条件的确认为坏帐损失： ⑴ 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ⑵ 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且有明显特征表明无法收回的应收款项。 9、存货核算方法 存货分为库存商品、受托代销商品、原材料、低值易耗品。其中库存商品、受托代销商品 采用进价法计价，发出时按加权平均法计算成本；原材料、低值易耗品采用实际成本计价，发 出时按加权平均法计算成本；低值易耗品采用“ 五五摊销法” 核算；存货采用永续盘存制。 本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。存在以下一项或若干项情 形的，全额计提存货跌价准备。 ⑴ 已毁损的存货。 ⑵ 已霉烂变质的存货。 ⑶ 已过期不可退货的存货。 ⑷ 生产中已不再需要，并且无转让价值的存货。 ⑸ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 10、短期投资核算方法 短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的 金额与原投资实际成本的差额确认。期末按单项短期投资的市价与投资成本孰低法提取短期投 资跌价准备。 11、长期投资核算方法 分为长期股权投资和长期债权投资。 ⑴ 长期股权投资：股权投资占被投资企业20％以下权益性资本时，采用成本法核算；股 权投资占被投资企业20％以上权益性资本时，按权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年 末按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投 资差额，在年末分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年期限摊销，贷方 差额按不低于10 年期限摊销。 ⑵ 长期债权投资：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债 权利息的，将这部分利息记入“ 长期债权投资--应计利息” 。债权投资的溢价或折价采用直线 法摊销。 ⑶ 本公司对预计不能收回或发生重大减值的长期投资将根据其实际情况计提长期投资减 值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000 元以上的实物资产。固定资产折 旧采用平均年限法计算，各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋建筑物 10-40 年 9.70-2.43 3 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第20页— 共 48 页—第20页— 通讯、电子电器设备 5– 12 年 19.40-8.08 3 运输设备 8-10 年 12.13-9.70 3 其他设备 5-15 年 19.40-6.46 3 本公司定于年末对固定资产进行全面检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项计提固定资产减值准备。如果存在 下列情况之一的，按该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备。 ⑴ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，并且已无转让价值的固定资产。 ⑵ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ⑶ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 ⑷ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 ⑸ 其他实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程，并按工程项目单独核算。 本公司定于年末对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提在建工程 减值准备。 ⑴ 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程。 ⑵ 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很 大的不确定性。 ⑶ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及摊销方法 购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无形资产， 其入帐价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定；投资者投入的无形资产，以投资 者各方确认的价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产，其入帐价值按《企业会计准 则—债务重组》的规定确定；接受捐赠的无形资产，其入帐价值分别以下情况确定：① 捐赠 方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定。② 捐赠方没有提供有 关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照其市场价格以估计的 金额加上应支付的相关税费确定。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无 形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依 法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生 时确认为当期费用。 无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。 无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定 受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；经营期短于有效年限 的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按受益年限 与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按 不超过10 年的期限摊销。 本公司定于年末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下一项或若干 项情况时，计提无形资产减值准备： ⑴ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第21页— 共 48 页—第21页— 利影响。 ⑵ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ⑶ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 ⑷ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项情况时，本公司将无形资产帐面价值全部转入当期损益。 ⑴ 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。 ⑵ 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本公司带来经济利益。 ⑶ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用能确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年 的期限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 借款费用包括利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。除 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直 接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用根据制度的规定满足资本 化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务 费用。 17、应付债券的核算方法 按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列4 项条件均能满足时予以确认： ⑴ 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ⑵ 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控 制。 ⑶ 与交易相关的经济利益能够流入企业。 ⑷ 相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司提供劳务，在下列条件下予以确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属 不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分 比法确认相关的劳务收入。 他人使用本公司资产，在下列2 项条件均能满足时，确认收入： ⑴ 交易相关的经济利益能够流入企业。 ⑵ 收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应纳税所得额之间的差异，在会计处理上采用 应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应纳税所得额之间的差异，在会计 处理上采用纳税影响会计法—递延法。 20、利润分配方法： 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第22页— 共 48 页—第22页— 分 配 顺 序 分 配 比 例（％） 弥补亏损 提取法定盈余公积金 10 提取公益金 10 提取任意盈余公积金 支付股利 以上分配方法依据《公司法》和本公司章程。任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股 利均按股东大会决议办理。 三、税项： 1、增值税，区分不同的应税收入，分别按13%和17%计提销项税额，并以当期销项税额抵 扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。 2、消费税，按应税收入的5％计缴。 3、营业税，按应税收入的3％、5％计缴。 4、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、消费税、营业税的7％和 3％计缴。 5、所得税，按应纳税所得额的33％计缴。本公司控股子公司西安民生房地产有限责任公 司、西安海富科技实业有限责任公司执行33%的所得税率。 6、其他税项，按税法规定计算交纳。 四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业概况列示如下: 公司名称 注册地 经营范围 注册资本(万元) 拥有权益 经济性质 西安海富科技实业有限责任公司 西安市 电子、软件开发 8,080.89 100% 有限责任 西安民生房地产有限责任公司 西安市 房地产开发、经营 2,000.00 50% 有限责任 本公司原持有其49%的股权，为了整合公司的产业结构，培育核心竞争力，2002 年6 月经 董事会批准，本公司与西安海富科技实业有限责任公司股东陕西林苑房地产开发有限责任公司 和自然人刘小明分别签署协议，受让其持有的西安海富科技实业有限责任公司51%的股权，有 关工商变更手续正在办理之中。 2、 合并会计报表范围变更 ⑴ 本公司受让西安海富科技实业有限责任公司 51%股权后，持股比例为 100%，所以本年 度将其纳入合并范围。 ⑵ 本公司持有西安海富科技实业有限责任公司100%股权，持有西安民生房地产有限责任 公司50%的股权，西安海富科技实业有限责任公司持有西安民生房地产有限责任公司50%的股 权，通过直接和间接持股，本公司共持有西安民生房地产有限责任公司 100%股权，所以本年 度将其纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释 下列被注释的报表项目，年末数为截止于2002 年12 月31 日合并报表数，年初数为截止 于2001 年12 月31 日母公司数；本年数为2002 年度累计发生额，上年数系指2001 年度累计 发生额(单位:人民币元)。 1、货币资金 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第23页— 共 48 页—第23页— 项 目 年 末 数 年 初 数 现金 236,292.46 238,517.32 银行存款 60,667,094.79 126,288,706.46 其他货币资金 2,328,508.98 2,522,520.59 合 计 63,231,896.23 129,049,744.37 注： ⑴ 无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在风险的款项。 ⑵ 截止 2002 年 12 月 31 日，银行存款余额较年初减少了 51.00%，主要原因系本公司偿 还银行借款及其他负债所致。 ⑶ 其他货币资金系本公司收取的顾客使用信用卡消费款项。 2、短期投资 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 债券投资 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 注： 2002 年 4 月经董事会批准，本公司与中国银河证券有限责任公司签署了《委托资产管理 合同》，合同约定的委托管理资金金额为 5000 万元，委托期限为 2002 年 4 月 1 日起至 2002 年12 月15 日止。截止期末，本公司已收回委托理财款。 3、应收帐款 年末数 年初数 帐 龄 金额 占总额比例% 坏帐准备 金额 占总额比例% 坏帐准备 1 年以内 457,307.12 10.04 22,865.36 1,501,334.13 29.16 75,066.71 1--2 年 68,439.59 1.50 6,843.96 2--3 年 68,465.00 1.33 20,539.50 3--4 年 68,465.00 1.50 34,232.50 45,806.72 0.89 22,903.36 4--5 年 428,078.72 9.40 342,462.98 3,518,000.00 68.34 2,814,400.00 5 年以上 3,532,491.61 77.56 3,532,491.61 14,491.61 0.28 14,491.61 合 计 4,554,782.04 100.00 3,938,896.41 5,148,097.46 100.00 2,947,401.18 注： ⑴ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 年末应收帐款余额前五名金额合计为3,741,133.31 元，占应收帐款总金额82.13%。 ⑶ 本公司年末5 年以上应收帐款3,532,491.61 元，主要系应收西安恒泰工贸公司货款， 本公司2001 年已向欠款人提起法律诉讼，并且已经胜诉。按照确定的会计政策，已经提取了 100%的坏帐准备。 4、其他应收款 年末数 年初数 帐 龄 金 额 占总额比例% 坏帐准备 金 额 占总额比例% 坏帐准备 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第24页— 共 48 页—第24页— 1 年以内 97,103,943.88 91.18 605,197.19 21,276,913.54 72.87 1,063,845.68 1--2 年 2,865,198.03 2.68 286,519.80 1,234,650.82 5.03 123,465.08 2--3 年 1,266,176.50 1.19 379,852.95 1,016,575.29 4.14 304,972.58 3--4 年 953,960.85 0.90 476,980.43 3,609,089.21 14.69 1,804,544.61 4--5 年 3,406,089.21 3.20 2,724,871.37 502,020.00 2.04 401,616.00 5 年以上 903,887.00 0.85 903,887.00 301,867.00 1.23 301,867.00 合 计 106,499,255.47 100.00 5,377,308.74 27,941,115.86 100.00 4,000,310.95 注： ⑴ 截止2002 年12 月31 日，其他应收款较年初增长了281.16%，主要是本年度新增合并 范围西安海富科技实业有限责任公司所致。 ⑵ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑶ 年末其他应收款前五名金额合计为92,009,185.94 元，占其他应收款总金额86.39%。 其中：子公司西安海富科技实业有限责任公司与海达（香港）投资有限公司签署股权转让协议， 受让其持有的西安开元商城有限公司 15%的外资股权，并且已经支付股款 8500 万元。由于外 资股权转让的法律变更手续正在办理之中，所以该股权款暂反映在其他应收款中，并未提取相 应坏帐准备。 5、预付帐款 帐 龄 年 末 数 占总额比例% 年 初 数 占总额比例% 1 年以内 4,194,949.66 93.31 1--2 年 300,766.29 6.69 2--3 年 3 年以上 合 计 4,495,715.95 100.00 注： ⑴ 预付帐款中无预付持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 一年以上预付帐款系本年度合并子公司西安民生房地产有限责任公司预付民生新世界 购物广场工程设计费。由于工程延期，工程设计费尚未结清所致。 6、存货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 库存商品 15,494,381.40 881.856.39 25,271,359.47 3,491,263.33 原材料 1,223,103.14 1,239,825.79 低值易耗品 2,661,189.12 2,790,887.71 物料用品 141,397.89 136,512.48 生产成本 27,554,410.59 合 计 47,074,482.14 881.856.39 29,438,585.45 3,491,263.33 注： (1) 截止2002 年12 月31 日，存货较年初数增加59.91%，主要系本年度新增合并范围西 安民生房地产有限责任公司所致。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第25页— 共 48 页—第25页— (2) 截止2002 年12 月31 日，存货跌价准备较年初减少74.75%，主要系本年度核销处理 和出售已经计提了存货跌价准备的库存商品所致。其他存货均未出现可变现价值低于帐面价值 的情形，故未计提存货跌价准备。 7、待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 1,960,083.80 1,064,219.73 1,822,041.75 1,714,268.73 1,171,992.75 合 计 1,960.083.80 1,064,219.73 1,822,041.75 1,714,268.73 1,171,992.75 注： 待摊费用余额系指应由2003 年度负担的保险费用。 8、长期投资 (1) 长期股权投资 ① 被投资单位情况 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 备注 黄河科技股份有限公司 284,000.00 0.04 无约定期限 成本法 股票投资 常州金狮股份有限公司 50,000.00 0.09 无约定期限 成本法 股票投资 中贸联有限公司 2,000,000.00 2.85 无约定期限 成本法 西安民生韩森寨百货店 8,230,158.81 40.00 15 年 权益法 四川杨天生物医药股份有限公司 13,440,000.00 9.60 西安恒生科技股份公司 1,060,000.00 2.86 ② 股权投资增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期权益增减 累计权益增减 年末数 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 黄河科技股份有限公司 284,000.00 284,000.00 284,000.00 常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 中贸联有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 西安民生韩森寨百货店 4,806,079.25 8,230,158.81 -3,424,079.56 4,806,079.25 四川杨天生物医药 股份有限公司 9,408,000.00 4,032,000.00 4,032,000.00 13,440,000.00 西安恒生科技股份公司 1,047,000.00 -3,500.00 -16,500.00 1,043,500.00 西安民生房地产有限公司 92,951.92 63,985.01 -21,221.27 67,352.64 -33,039.08 135,715.66 合计 17,688,031.17 4,095,985.01 -24,721.27 14,663,511.45 – 3,473,618.64 21,759,294.91 ③ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中贸联有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 西安民生韩森寨百货店 4,806,079.25 4,806,079.25 合 计 6,806,079.25 6,806,079.25 注： ⑴ 长期投资减值准备中4,806,079.25 元，系西安民生集团韩森寨百货店尚在停业清算， 根据其可收回的投资额计提的减值准备。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第26页— 共 48 页—第26页— ⑵ 长期投资减值准备中2,000,000.00 元,系中贸联有限公司目前经营状况具有极大的不 确定性，自1994 年投资至今没有任何经营情况的信息和投资回报，根据谨慎性原则，报告期 全额计提减值准备2,000,000.00 元。 ④ 股权投资差额 投资单位 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 本期摊销额 期末余额 剩余摊销期限 形成原因 西安恒生科技股份公司 60,000.00 47,000.00 3,500.00 43,500.00 7 年 购买股权 西安民生房地产有限公司 168,754.71 92,951.92 63,985.01 21,221.27 135,715.66 6 年 增资扩股 上述西安民生房地产有限公司的初始股权投资差额系指本公司与西安民生房地产有限公 司的股权投资差额和西安海富科技实业有限责任公司与西安民生房地产有限公司的股权投资 差额的合计数。 (2)长期债权投资: 名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 电力建设投资债券 8,000.00 8,000.00 8,000.00 9、固定资产及累计折旧 类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值: 房屋建筑物 487,741,912.45 4,772,896.47 2,501,833.69 490,012,975.23 通用设备 35,507,026.80 29,500.00 1,380,758.61 34,155,768.19 运输设备 9,228,781.89 1,364,117.50 907,994.66 9,684,904.73 通讯、电子设备 20,294,750.42 440,518.00 3,756,181.25 16,979,087.17 其 他 168,774,395.68 180,593.00 7,595,352.34 161,359,636.34 合 计 721,546,867.24 6,787,624.97 16,142,120.55 712,192,371.66 累计折旧 房屋建筑物 73,804,709.81 12,311,568.98 1,329,837.04 84,786,441.75 通用设备 6,153,570.23 2,898,891.47 789,762.71 8,262,698.99 运输设备 6,424,623.31 1,073,162.55 790,399.46 6,707,386.40 通讯、电子设备 9,303,320.79 2,527,193.78 2,995,029.92 8,835,484.65 其 他 33,115,675.76 15,183,726.47 4,950,130.17 43,349,272.06 合 计 128,801,899.90 33,994,543.25 10,855,159.30 151,941,283.85 固定资产净值 592,744,967.34 560,251,087.81 固定资产减值准备 667,095.61 667,095.61 固定资产净额 592,744,967.34 559,583,992.20 注： ⑴ 上述固定资产原值和累计折旧的期初数与上年公告数的差额分别为 485,387.50 元和 244,105.66 元，主要系为了叙述上的方便，将本年度新增合并范围的西安民生房地产有限公 司、西安海富科技实业有限责任公司的期初数列入其中所致。 ⑵ 固定资产本期增加数主要系补缴的二期工程土地出让金等所致。 ⑶ 固定资产本期减少数主要系清理出售民生食村厨房设备及电子设备等所致。 ⑷ 由于电子设备的市价发生变化，本年度计提固定资产减值准备667,095.61 元。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第27页— 共 48 页—第27页— ⑸ 有关固定资产的抵押或担保情况已在本附注“ 八、或有事项” 中披露。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 资金来源 工程进度 一、 在建工程余额 二期工程 64,356,060.22 -878,892.95 63,477,167.27 自筹 96% “ 民生新世界” 购物广场 1,612,714.73 1,612,714.73 自筹 10% 民生大楼装修工程 16,712,877.82 16,712,877.82 自筹 99% 合计 64,356,060.22 17,446,699.60 81,802,759.82 二、在建工程减值准备 二期工程 2,961,726.60 2,961,726.60 装修工程 743,858.24 743,858.24 二、 在建工程净额 61,394,333.62 81,058,901.58 注: ⑴ 上述二期工程本期增加数为-878,892.95 元，系民生大楼 8 层以下竣工决算数与原暂 估数的差额调整。 ⑵上述“ 民生新世界” 购物广场系本公司与西安民生房地产有限责任公司联合开发建设的 项目。其关联交易已在本附注“ 七、关联方关系及其交易” 中披露。 ⑶ 在建工程本期无资本化利息。 ⑷ 本公司年末对在建工程进行了全面检查，对上述“ 二期工程” 原提取的2,961,726.60 元减值准备予以转回；对上述民生大楼装修工程提取了743,858.24 元减值准备。 11、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权73,442,229.62 63,786,674.37 1,049,816.00 2,042,551.32 62,793,939.05 注： 本期增加数系新增西安民生大酒店的土地使用权所致。 12、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 装修费 890,461.97 154,538.62 116,047.42 851,970.77 38,491.20 2 个月 13、短期借款 借款种类 年初数 年末数 借款期限 月利率‰ 抵押借款 127,500,000.00 87,500,000.00 1 年以内 4.86750 合 计 127,500,000.00 87,500,000.00 14、应付帐款 应付帐款年末余额为 83,036,551.56 元，应付帐款中无应付持有本公司 5%（含）以上股 份的股东单位款项。 15、预收帐款 预收帐款年末余额为 12,466,218.16 元，预收帐款中无预收持有本公司 5%（含）以上股 份的股东单位款项。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第28页— 共 48 页—第28页— 16、应付股利 项 目 年末数 年初数 国 家 股 6,676,331.37 1,495,815.57 发起法人 1,773,832.99 1,439,636.11 社会法人股 1,864,522.94 1,128,345.74 社会公众股 13,688,487.34 20,477.64 合 计 24,003,174.64 4,084,275.06 注： 根据董事会利润分配预案，本公司2002 年度利润分配按10 股派现1 元（含税）进行分配， 共计分配股利20,200,702.40 元。 17、应交税金 税 种 年末数 年初数 增 值 税 6,746,457.87 3,532,366.18 营 业 税 279,737.72 201,786.75 消 费 税 97,981.98 6,469.08 城 建 税 573,079.22 429,712.66 所 得 税 713,285.67 1,743,979.57 个人所得税 35,466.92 2,728,175.21 房 产 税 465,051.21 1,652,385.59 其 他 194,421.92 合 计 8,911,060.59 10,489,296.96 18、其他应付款 期末其他应付款余额为 54,633,198.41 元，其他应付款中无应付持有本公司 5%（含）以 上股份的股东单位款项。 截止2002 年12 月31 日，其他应付款余额中的大额款项列示如下： 项目 金额 基本医疗保险 2,110,999.15 统筹退休金 5,978,330.56 职工养老金 12,106,610.16 临时工担保金 2,848,000.00 19、长期借款 银行借款单位 金 额 期 限 月利率‰ 借款条件 工行解放路支行 30,000,000.00 1995.12-2003.12 6.3000 抵押 工行解放路支行 7,000,000.00 2000.12-2003.06 5.5275 抵押 工行解放路支行 8,000,000.00 2000.12-2003.11 5.5275 抵押 工行解放路支行 7,000,000.00 2000.12-2004.06 5.5275 抵押 工行解放路支行 10,000,000.00 2000.12-2005.06 5.5275 抵押 工行解放路支行 10,000,000.00 2000.12-2005.12 5.5275 抵押 工行解放路支行 8,000,000.00 2000.12-2004.11 5.5275 抵押 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第29页— 共 48 页—第29页— 市投资公司 147,000.00 1995.01-1998.12 6.0000 担保 合计 80,147,000.00 减：一年内到期的长期借款 45,000,000.00 一年以上偿还的长期借款 35,147,000.00 20、长期应付款 项目 年末数 年初数 受托代管物资款 4,946,337.30 4,118,910.76 专项资金拨款 500,000.00 500,000.00 其他 44,000.00 46,763.20 合计 5,490,337.30 4,665,673.96 21、股本 本 次 变 动 增 减 (+,-) 股份类型 期初数 配 股 送股 公积金转增 增发 其他 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 56,562,127.00 56,562,127.00 其中: 国家拥有股份 51,805,158.00 51,805,158.00 境内法人持有股份 4,756,969.00 4,756,969.00 2.募集法人股 8,764,800.00 8,764,800.00 3.内部职工股 4.高管股 38,506.00 -7,435.00 31,071.00 5.优先股或其他 未上市股份合计 65,365,433.00 -7,435.00 65,357,998.00 二、已流通股份 1.人民币普通股 136,641,591.00 7,435.00 136,649,026.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计136,641,591.00 7,435.00 136,649,026.00 三、股份总额 202,007,024.00 202,007,024.00 22、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 263,228,647.90 263,228,647.90 资产评估增值 11,877,350.24 11,877,350.24 接受捐赠准备 438,395.00 438,395.00 拨款转入 300,000.00 300,000.00 其他转入 121,937.72 451,206.72 573,144.44 合 计 275,966,330.86 451,206.72 276,417,537.58 注： 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第30页— 共 48 页—第30页— 上述其他转入项目增加数系核销无法支付的应付款项451,206.72 元所致。 23、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,385,655.65 1,306,849.01 22,692,504.66 公益金 20,220,113.91 1,306,849.01 21,526,962.92 合 计 41,605,769.56 2,613,698.02 44,219,467.58 24、未分配利润 项 目 金 额 年初数 38,292,616.32 加：本年净利润 13,068,490.08 减：提取法定盈余公积 1,306,849.01 提取公益金 1,306,849.01 应付普通股股利 20,200,702.40 期末数 28,546,705.98 注： ⑴ 期初未分配利润较上年公告数减少32,732.99 元，系本年度合并报表按权益法调整期 初对西安民生房地产有限责任公司和西安海富科技实业有限公司投资收益所致。 ⑵ 本年度实现净利润为 13,068,490.08 元，按 10%分别计提法定盈余公积金和公益金共 计为2,613,698.02 元，加年初未分配利润38,292,616.32 元，可供分配利润为48,747,408.38 元。根据2002 年董事会决议，本公司2002 年利润分配预案为每10 股派现金1 元(含税)，期 末未分配利润为28,546,705.98 元。 25、主营业务收入及成本 本年数 上年数 项 目 收入 成本 收入 成本 商品销售 688,055,689.41 575,472,499.43 780,732,819.90 620,825,822.93 其他收入 13,142,160.02 157,067.29 24,233,347.18 105,728.73 合计 701,197,849.43 575,629,566.72 804,966,167.08 620,931,551.66 注: ⑴ 本年度主营收入的减少主要系市场竞争加剧及营业场整体装修共同影响所致。 ⑵ 主营业务毛利率的下降主要系本公司采取促销手段造成整体零售销售成本提高所 致。 26、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收 入 支 出 利 润 收 入 支 出 利 润 房屋租赁4,794,325.04 734,964.25 4,059,360.79 3,511,645.94 592,895.01 2,918,750.93 商标使用费810,000.00 44,550.00 765,450.00 其 他 2,158,123.10 340,666.08 1,817,457.02 95,927.70 521,761.38 -425,833.68 合 计 7,762,448.14 1,120,180.33 6,642,267.81 3,607,573.64 1,114,656.39 2,492,917.25 27、财务费用 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第31页— 共 48 页—第31页— 类 别 本年数 上年数 利息支出 13,281,466.88 17,293,287.16 减：利息收入 246,775.51 530,320.83 汇兑损失 -433.92 40.99 其它 1,032,478.13 1,516,087.90 合 计 14,066,735.58 18,279,095.22 28、投资收益 类 别 本年数 上年数 长期股权投资收益 -70,000.00 794,126.45 摊销长期股权投资差额 -24,721.27 -8,450.18 长期股权投资减值准备 -2,610,749.67 短期投资委托理财收益 2,550,000.00 11,222,648.38 其他 44,763.50 365,949.43 合计 2,500,042.23 9,763,524.41 注： 短期投资委托理财收益系2002 年4 月本公司与中国银河证券有限责任公司签定委托资产 管理协议，本公司将临时闲置资金5000 万元委托中国银河证券有限责任公司管理取得的理财 收益。 29、营业外收入 类 别 本年数 上年数 清理固定资产收入 886.21 57,500.00 罚没收入 238,858.65 231,857.13 清理职工住宅收益 997,877.00 赔偿款 18,874.89 合 计 1,256,496.75 289,357.13 30、营业外支出 类 别 本年数 上年数 固定资产清理损失 6,092,980.69 19,746,478.31 固定资产减值准备 667,095.61 在建工程减值准备 -2,217,868.36 2,961,725.60 流动资产报废损失 4,492.00 其 他 54,051.91 -1,035.28 合 计 4,596,259.85 22,711,661.63 注： 本期固定资产清理损失系清理民生食村厨房设备等固定资产损失，2001 年固定资产清理 损失系出售职工住宅楼损失。 31、支付的其他与经营活动有关的现金39,990,133.10 元。 其中： 项目 金额 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第32页— 共 48 页—第32页— 水电费 8,881,409.02 房产税 3,111,173.00 企财保险费 1,822,041.75 业务费 1,558,993.49 燃料费 811,444.82 32、分项目和地区收入情况： 本公司零售商业、房地产及酒店经营均在西安地区。房地产和酒店经营收入均未超过主营 业务收入的10%。 六、母公司会计报表附注: 1、货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现金 998,922.46 238,517.32 银行存款 58,419,872.69 126,288,706.46 其他货币资金 1,428,508.98 2,522,520.59 合 计 60,847,304.13 129,049,744.37 注: ⑴ 无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在风险的款项。 ⑵ 截止 2002 年 12 月 31 日，银行存款余额较年初减少了 52.85%，主要原因系本公司偿 还银行借款及其他负债所致。 ⑶ 其他货币资金系本公司收取的顾客使用信用卡消费款项。 2、短期投资 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 债券投资 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 注： 2002 年 4 月,经董事会批准,本公司与中国银河证券有限责任公司签署了《委托资产管理 合同》，合同约定的委托管理资金金额为5000 万元，委托期限：2002 年4 月1 日起至2002 年 12 月15 日止。 3、应收帐款 年末数 年初数 帐 龄 期 初 数 占总额比例% 坏帐准备 期 末 数 占总额比例% 坏帐准备 1 年以内 131,371.81 3.38 6,568.59 1,501,334.13 29.16 75,066.71 1--2 年 68,439.59 1.76 6,843.96 2--3 年 68,465.00 1.33 20,539.50 3--4 年 68,465.00 1.76 34,232.50 45,806.72 0.89 22,903.36 4--5 年 86,228.72 2.22 68,982.98 3,518,000.00 68.34 2,814,400.00 5 年以上 3,532,491.61 90.88 3,532,491.61 14,491.61 0.28 14,491.61 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第33页— 共 48 页—第33页— 合 计 3,886,996.73 100.00 3,649,119.64 5,148,097.46 100.00 2,947,401.18 注： ⑴ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 应收帐款前五名金额合计为3,741,133.31 元，占应收帐款总金额96.25%。 4、其他应收款 年末数 年初数 帐 龄 金 额 占总额比例% 坏帐准备 金 额 占总额比例% 坏帐准备 1 年以内 30,186,022.21 76.46 591,872.52 21,276,913.54 72.87 1,063,845.68 1--2 年 2,860,544.50 7.25 286,054.45 1,234,650.82 5.03 123,465.08 2--3 年 1,266,176.50 3.21 379,852.95 1,016,575.29 4.14 304,972.58 3--4 年 953,960.85 2.42 476,980.43 3,609,089.21 14.69 1,804,544.61 4--5 年 3,406,089.20 8.63 2,724,871.36 502,020.00 2.04 401,616.00 5 年以上 803,887.00 2.03 803,887.00 301,867.00 1.23 301,867.00 合 计 39,476,680.26 100.00 5,263,518.71 27,941,115.86 100.00 4,000,310.95 注： ⑴ 截止 2002 年 12 月 31 日，其他应收款较年初增加了 42.97%，主要系本公司增加应收 西安海富科技有限责任公司款项所致。 ⑵ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。 ⑶ 其他应收款大额明细列示如下: 欠款单位名称 金 额 款项内容及性质 西安海富科技有限责任公司 15,000,000.00 往来款 西安民生房地产有限公司 3,348,571.82 往来款 恒泰分公司 2,864,084.72 往来款 上海恒江贸易发展公司 1,411,651.74 借款 应由国家股分红弥补 1,310,163.23 股改前离退休职工费用 ⑷ 其他应收款前五名金额合计为23,934,471.51 元，占其他应收款总金额69.96%。 ⑸ 其他应收款中应收子公司西安民生房地产有限责任公司3,348,571.82 元和应收西安 海富科技实业有限责任公司15,000,000.00 元未计提坏帐准备。 5、存货 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 库存商品 15,494,381.40 745.827.89 25,271,359.47 3,491,263.33 原材料 1,218,654.57 1,239,825.79 低值易耗品 2,661,189.12 2,790,887.71 物料用品 141,397.89 136,512.48 合 计 19,515,622.98 745.827.89 29,438,585.45 3,491,263.33 注： 截止2002 年12 月31 日，存货余额较年初余额下降33.71%，主要系本公司增加促销减少 库存商品所致。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第34页— 共 48 页—第34页— 6、待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 1,960,083.80 1,064,219.73 1,822,041.75 1,714,268.73 1,171,992.75 合 计 1,960,083.80 1,064,219.73 1,822,041.75 1,714,268.73 1,171,992.75 注： 待摊费用余额系应由2003 度负担的保险费用。 7、长期投资 (1) 长期股权投资 ① 对子公司的投资及权益变化 被投资单位名称 年初数 本期权益增减 累计权益增减 年末数 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 西安海富科技实业有限公司40,145,968.25 41,913,161.32 – 180,852.53 81,509,531.32 368,745.72 81,878,277.04 西安民生房地产有限公司 11,514,563.30 -349,817.35 10,717,600.00 447,145.95 11,164,745.95 其中： 股权投资差额 92,951.92 -14,486.01 101,402.01 -22,936.10 78,465.91 合计 51,660,531.55 41,913,161.32 -530,669.88 92,227,131.32 815,891.67 93,043,022.99 ② 对联营公司及其他股权投资 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 备注 黄河科技股份有限公司 284,000.00 0.04 无约定期限 成本法 股票投资 常州金狮股份有限公司 50,000.00 0.09 无约定期限 成本法 股票投资 中贸联有限公司 2,000,000.00 2.85 无约定期限 成本法 西安民生韩森寨百货店 8,230,158.81 40.00 15 年 权益法 ③ 联营公司权益增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期权益增减 累计权益增减 年末数 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整 黄河科技股份有限公司 284,000.00 284,000.00 284,000.00 常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 中贸联有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 西安民生韩森寨百货店 4,806,079.25 8,230,158.81 -3,424,079.56 4,806,079.25 西安民生商业管理公司 100,000.00 -100,000.00 -100,000.00 合计 7,240,079.25 -100,000.00 10,664,158.81 -3,424,079.56 7,140,079.25 (2) 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 中贸联有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 西安民生韩森寨百货店 4,806,079.25 4,806,079.25 合 计 6,806,079.25 6,806,079.25 (3) 长期股权投资净额 52,094,531.55 93,377,022.99 注： 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第35页— 共 48 页—第35页— ⑴ 长期投资减值准备中4,806,079.25 元系西安民生集团韩森寨百货店尚在停业清算，根 据其可收回的投资额计提的减值准备。 ⑵ 长期投资减值准备中 2,000,000.00 元系中贸联有限公司目前经营状况具有极大的不 确定性，自1994 年投资至今没有任何经营情况的信息和投资回报，根据谨慎性原则，报告期 全额计提减值准备2,000,000.00 元。 ⑶ 期初长期股权投资净额较上年公告数减少32,732.99 元，系本年度合并报表按权益法 调整期初对西安民生房地产有限责任公司和西安海富科技实业有限公司投资收益所致。 (4) 长期债权投资: 名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 电力建设投资债券 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8、固定资产及累计折旧 类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值: 房屋建筑物 487,583,912.45 4,772,896.47 2,473,833.69 489,882,975.23 通用设备 35,507,026.80 29,500.00 1,380,758.61 34,155,768.19 运输设备 8,953,394.39 1,086,117.50 907,994.66 9,131,517.23 通讯、电子设备 20,242,750.42 396,370.00 3,756,181.25 16,882,939.17 其 他 168,774,395.68 180,593.00 7,595,352.34 161,359,636.34 合 计 721,061,479.74 6,465,476.97 16,114,120.55 711,412,836.16 累计折旧 房屋建筑物 73,747,964.77 12,304,605.88 1,320,743.29 84,731,827.36 通用设备 6,153,570.23 2,898,891.47 789,762.71 8,262,698.99 运输设备 6,259,253.09 960,260.77 790,399.46 6,429,114.40 通讯、电子设备 9,281,330.39 2,511,995.73 2,995,029.92 8,798,296.20 其 他 33,115,675.76 15,183,726.47 4,950,130.17 43,349,272.06 合 计 128,557,794.24 33,859,480.32 10,846,065.55 151,571,209.01 固定资产净值 592,503,685.50 559,841,627.15 固定资产减值准备 667,095.61 667,095.61 固定资产净额 592,503,685.50 559,174,531.54 注: ⑴ 固定资产本期增加数主要系补缴的二期工程土地出让金等所致。 ⑵ 固定资产原值本期减少数主要系清理原民生食村厨房设备及电子设备所致。 ⑶ 有关固定资产的抵押或担保情况已在本附注“ 八、或有事项” 中披露。 9、在建工程 一、在建工程余额 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额 资金来源 工程进度 二期工程 64,356,060.22 -878,892.95 63,477,167.27 自筹 96% “ 民生新世界” 购物广场 16,547,777.00 16,547,777.00 自筹 10% 装修工程 16,712,877.82 16,712,877.82 自筹 99% 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第36页— 共 48 页—第36页— 合计 64,356,060.22 32,381,761.87 96,737,822.09 二、在建工程减值准备 二期工程 2,961,726.60 2,961,726.60 装修工程 743,858.24 743,858.24 小计 2,961,726.60 743,858.24 2,961,726.60 743,858.24 三、在建工程净额： 61,394,333.62 95,993,963.85 注: ⑴ 二期工程本期增加数系民生大楼8 层以下竣工决算数与原暂估数的差额调整。 ⑵“ 民生新世界” 购物广场系本公司与西安民生房地产有限责任公司联合开发建设的项目。 其关联交易已在本附注“ 七、关联方关系及其交易” 中披露。 ⑶ 在建工程本期无资本化利息。 ⑷ 本公司对在建工程进行了全面检查，将未有减值的“ 二期工程” 原提取的减值准备 2,961,726.60 元予以转回；对本期装修工程提取了减值准备743,858.24 元。 10、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权73,442,229.62 63,786,674.37 1,049,816.00 2,042,551.32 62,793,939.05 合 计 63,786,674.37 1,049,816.00 2,042,551.32 62,793,939.05 11、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 装修费 890,461.97 154,538.62 116,047.42 851,970.77 38,491.20 2 个 12、应付股利 项 目 年末数 年初数 国 家 股 6,676,331.37 1,495,815.57 发起法人 1,773,832.99 1,439,636.11 社会法人股 1,864,522.94 1,128,345.74 社会公众股 13,688,487.34 20,477.64 合 计 24,003,174.64 4,084,275.06 注： 根据董事会利润分配预案，本公司2002 年度利润分配按10 股派现金1 元（含税）进行分 配，共计分配股利20,200,702.40 元。 13、应交税金 税 种 年末数 年初数 增 值 税 6,746,457.87 3,532,366.18 营 业 税 193,800.65 201,786.75 消 费 税 97,981.98 6,469.08 城 建 税 515,263.66 429,712.66 所 得 税 -4,424.92 1,743,979.57 个人所得税 14,168.22 2,728,175.21 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第37页— 共 48 页—第37页— 房 产 税 463,164.41 1,652,385.59 其 他 194,421.92 合 计 8,026,411.87 10,489,296.96 14、其他应付款期末余额为 49,889,872.05 元，其他应付款中无应付持有本公司 5%(含) 以上股份的股东单位款项。 截止2002 年12 月31 日，其他应付款余额中大额款项列示如下： 项 目 金 额 基本医疗保险 2,110,999.15 统筹退休金 5,978,330.56 职工养老金 12,106,610.16 临时工担保金 2,848,000.00 15、长期应付款 项 目 年末数 年初数 受托代管物资款 4,946,337.30 4,118,910.76 专项资金拨款 500,000.00 500,000.00 其 他 44,000.00 46,763.20 合 计 5,490,337.30 4,665,673.96 16、主营业务收入及成本 本年数 上年数 项 目 收入 成本 收入 成本 商品销售 687,451,927.23 574,964,349.28 780,732,819.90 620,825,822.93 其他收入 13,142,160.02 157,067.29 24,233,347.18 105,728.73 合 计 700,594,087.25 575,121,416.57 804,966,167.08 620,931,551.66 17、其他业务利润 本年数 上年数 项 目 收 入 支 出 利 润 收 入 支 出 利 润 房屋租赁收入 4,794,325.04 734,964.25 4,059,360.79 3,511,645.94 592,895.01 2,918,750.93 商标使用费收入810,000.00 44,550.00 765,450.00 其他收入 2,158,123.10 340,666.08 1,817,457.02 95,927.70 521,761.38 -425,833.68 合计 7,762,448.14 1,120,180.33 6,642,267.81 3,607,573.64 1,114,656.39 2,492,917.25 18、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 13,281,466.88 17,293,287.16 减：利息收入 187,741.20 530,320.83 汇兑损失 -433.92 40.99 其 它 1,031,833.93 1,516,087.90 合 计 14,125,125.69 18,279,095.22 19、投资收益 类 别 本年数 上年数 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第38页— 共 48 页—第38页— 长期股权投资收益 -516,183.87 794,126.45 摊销长期股权投资差额 -14,486.01 -8,450.18 长期股权投资减值准备 -2,610,749.67 短期投资委托理财收益 2,550,000.00 11,222.648.38 其他 44,763.50 365,949.43 合计 2,064,093.62 9,763,524.41 注： 本期短期投资委托理财收益系2002 年4 月本公司与中国银河证券有限责任公司签定委托 资产管理协议，本公司将临时闲置资金5000 万元委托中国银河证券有限责任公司管理取得的 理财收益。 20、营业外收入 类 别 本年数 上年数 清理固定资产收入 886.21 57,500.00 罚没收入 238,858.65 231,857.13 清理职工住宅收益 997,877.00 赔偿款 18,874.89 合 计 1,256,496.75 289,357.13 21、营业外支出 类 别 本年数 上年数 固定资产清理损失 6,092,980.69 19,746,478.31 固定资产减值准备 637,095.61 在建工程减值准备 -2,217,868.36 2,961,726.60 流动资产报废损失 4,492.00 其 他 84,051.91 -1,035.28 合 计 4,596,259.85 22,711,661.63 注： 本期固定资产清理损失系清理食村厨房设备等固定资产损失，2001 年固定资产清理损失 系出售职工住宅楼损失。 22、支付的其他与经营活动有关的现金30,038,949.46 元 项目 金额 水电费 8,404,686.66 房产税 3,111,173.00 企财保险费 1,822,041.75 修理费 1,636,822.26 业务费 1,381,770.08 七、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 公司名称 法定代表人 注册地 经营范围 注册资本 与本公司关系 性质 西安海富科技实业有限责任公司 石永利 西安市 电子、软件开发 8080.89 万元 子公司 有限责任 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第39页— 共 48 页—第39页— 西安民生房地产有限责任公司 石永利 西安市 房地产开发、经营 2000 万元 子公司 有限责任 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 西安海富科技实业有限责任公司 80,808,918.00 80,808,918.00 西安民生房地产有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 金额 比例 % 金额 比例 % 金额 比例 % 金额 比例 % 西安海富科技实业有限责任公司 3959.64 万元 49 4121.25 万元 51 8080.89 万元 100 西安民生房地产有限责任公司 1000.00 万元 50 1000.00 万元 50 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 西安民生集团韩森寨百货店 联营企业 5、关联交易 (1) 联建项目 2002 年6 月，经董事会批准，本公司与西安民生房地产有限责任公司签订《民生新世界商业部分联建协 议》，共同开发建设“ 民生新世界” 购物广场(暂定名)，项目建成后，本公司将分得一至三层 7728M 2的商用 场地。该项目总计投资6,535 万元，截至2002 年12 月31 日，已支付项目投资款1,828.36 万元人民币。 (2) 担保 本公司为西安民生房地产有限责任公司提供银行借款担保，详细情况见本附注“ 八、或有事项” 中有关 披露。 6、关联方往来余额 本公司与子公司的关联往来余额已在合并报表中抵消。 八、或有事项 （1）本公司以房地产作抵押,向银行借款。提供的房地产抵押价值为1.68 亿。 （2） 2002 年6 月，经董事会批准，本公司为西安民生房地产有限责任公司银行借款5,000 万元提供担保，截止2002 年12 月31 日，该公司尚未取得该项借款。 另外，本公司对外提供的银行借款担保900 万元。 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的日后事项。 十一、其他重大事项 1、2002 年6 月，本公司与陕西林苑房地产开发有限责任公司和自然人刘小明先生分别签 订《股权转让协议》，购买陕西林苑房地产开发有限责任公司和自然人刘小明先生持有海富公 司共计51%的股份，购买价格以西安海富科技实业有限责任公司截至2002 年6 月15 日经审计 的账面净资产为依据，确定的价格为41,913,161.32 元。收购完成后本公司持有西安海富科技 实业有限责任公司100%的股权。截至2002 年12 月31 日，本公司已经支付了全部股权收购款 项。目前，有关工商变更手续正在办理之中。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第40页— 共 48 页—第40页— 2、 为调整公司资产结构，盘活存量资产，2002 年6 月经董事会批准，本公司与陕西佳 宝实业有限公司签署了《西安民生大酒店资产转让合同》，该项资产经西安正衡资产评估有限 责任公司“ 西正衡平报字”（2002）128 号评估报告确定的评估值为12,670.79 万元，双方协商 最终确定的转让价格为 1.28 亿元人民币。根据合同约定，资产购买方陕西佳宝实业发展有限 公司在2003 年3 月31 日前分期付清全部转让价款后，由本公司向其移交所转让的实物资产及 相关资料。截止 2002 年 12 月 31 日，陕西佳宝实业发展有限公司已向本公司支付定金 200 万 元。 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第41页— 共 48 页—第41页— 资产负债表 会企01 表 编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 资 产 行 次 注 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 五.1 63,231,896.23 60,847,304.13 129,049,744.37 短期投资 2 五.2 应收票据 3 50,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 五.3 615,885.63 237,877.09 2,200,696.28 其他应收款 7 五.4 101,121,946.73 34,213,161.55 23,940,804.91 预付帐款 8 五.5 4,495,715.95 应收补贴款 9 存货 10 五.6 46,192,625.75 18,769,795.09 25,947,322.12 待摊费用 11 五.7 1,171,992.75 1,171,992.75 1,064,219.73 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 216,880,063.04 115,240,130.61 182,202,787.41 长期投资： 长期股权投资 32 五.8 14,953,215.66 93,377,022.99 52,094,531.55 长期债权投资 34 五.8 8,000.00 8,000.00 8,000.00 长期投资合计 38 五.8 14,961,215.66 93,385,022.99 52,102,531.55 固定资产： 固定资产原价 39 五.9 712,192,371.66 711,412,836.16 721,061,479.74 减：累计折旧 40 五.9 151,941,283.85 151,571,209.01 128,557,794.24 固定资产净值 41 五.9 560,251,087.81 559,841,627.15 592,503,685.50 减：固定资产减值准备 42 667,095.61 667,095.61 固定资产净额 43 559,583,992.20 559,174,531.54 592,503,685.50 工程物资 44 在建工程 45 五.10 81,058,901.58 95,993,963.85 61,394,333.62 固定资产清理 46 固定资产合计 50 640,642,893.78 655,168,495.39 653,898,019.12 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五.11 62,793,939.05 62,793,939.05 63,786,674.37 长期待摊费用 52 五.12 38,491.20 38,491.20 154,538.62 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 62,832,430.25 62,832,430.25 63,941,212.99 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 935,316,602.73 926,626,079.24 952,144,551.07 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第42页— 共 48 页—第42页— 资产负债表（续） 会企01 表 编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 负债及股东权益 行 次 注 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 68 五.13 87,500,000.00 87,500,000.00 127,500,000.00 应付票据 69 应付帐款 70 五.14 83,036,551.56 80,810,936.95 73,796,089.17 预收帐款 71 五.15 12,466,218.16 11,884,850.51 8,465,445.60 应付工资 72 13,055,634.70 13,055,634.70 26,789,980.35 应付福利费 73 14,387,447.76 14,280,684.69 13,032,561.12 应付股利 74 五.16 24,003,174.64 24,003,174.64 4,084,275.06 应交税金 75 五.17 8,911,060.59 8,026,411.87 10,489,296.96 其他应交款 80 367,326.54 346,441.39 465,693.98 其他应付款 81 五.18 54,633,198.41 49,889,872.05 38,836,794.13 预提费用 82 75,336.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 45,000,000.00 45,000,000.00 6,147,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 343,435,948.36 334,798,006.80 309,607,136.37 长期负债： 长期借款 101 五.19 35,147,000.00 35,147,000.00 80,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 五.20 5,490,337.30 5,490,337.30 4,665,673.96 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 40,637,337.30 40,637,337.30 84,665,673.96 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 384,073,285.66 375,435,344.10 394,272,810.33 少数股东权益 52,581.93 股东权益： 股本 115 五.21 202,007,024.00 202,007,024.00 202,007,024.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 202,007,024.00 202,007,024.00 202,007,024.00 资本公积 118 五.22 276,417,537.58 276,417,537.58 275,966,330.86 盈余公积 119 五.23 44,219,467.58 44,219,467.58 41,605,769.56 其中：法定公益金 120 21,526,962.92 21,526,962.92 20,220,113.91 未分配利润 121 五.24 28,546,705.98 28,546,705.98 38,292,616.32 股东权益合计 122 551,190,735.14 551,190,735.14 557,871,740.74 负债和股东权益总计 135 935,316,602.73 926,626,079.24 952,144,551.07 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第43页— 共 48 页—第43页— 利润表及利润分配表 会企02 表 编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 行 次 注 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 五.25 701,197,849.43 700,594,087.25 804,966,167.08 减：主营业务成本 2 五.25 575,629,566.72 575,121,416.57 620,931,551.66 主营业务税金及附加 3 5,327,577.49 5,294,735.98 5,424,105.79 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 4 120,240,705.22 120,177,934.70 178,610,509.63 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 5 五.26 6,642,267.81 6,642,267.81 2,492,917.25 减：营业费用 6 11,192,934.04 11,099,235.84 19,408,863.04 管理费用 7 80,755,101.81 80,281,320.56 86,472,246.05 财务费用 8 五.27 14,066,735.58 14,125,125.69 18,279,095.22 三、营业利润（亏损以“ -”号填 列） 9 20,868,201.60 21,314,520.42 56,943,222.57 加：投资收益(亏损以“ -” 号填 列） 10 五.28 2,500,042.23 2,064,093.62 9,763,524.41 补贴收入 11 营业外收入 12 五.29 1,256,496.75 1,256,496.75 289,357.13 减：营业外支出 13 五.30 4,596,259.85 4,596,259.85 22,711,661.63 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 14 20,028,480.73 20,038,850.94 44,284,442.48 减：所得税 15 6,970,360.86 6,970,360.86 10,156,468.78 少数股东损益 16 -10,370.21 五、净利润（净亏损以“ -”号填 列） 17 13,068,490.08 13,068,490.08 34,127,973.70 加：年初未分配利润 18 38,292,616.32 38,292,616.32 31,197,486.36 其他收入 19 六、可供分配的利润 20 51,361,106.40 51,361,106.40 65,325,460.06 减：提取法定盈余公积 21 1,306,849.01 1,306,849.01 3,416,070.67 提取法定公益金 22 1,306,849.01 1,306,849.01 3,416,070.67 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 48,747,408.38 48,747,408.38 58,493,318.72 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 20,200,702.40 20,200,702.40 20,200,702.40 转作资本（或股本）的普通 股股利 31 八、未分配利润 32 28,546,705.98 28,546,705.98 38,292,616.32 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第44页— 共 48 页—第44页— 现 金 流 量 表 会企03 表 编制单位:西安民生集团股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项 目 行次 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 825,508,287.41 824,716,639.68 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,091,882.19 6,900,001.35 现金流入合计 9 833,600,169.60 831,616,641.03 购买商品、接受劳务支付的现金 10 659,072,297.26 643,416,325.42 支付给职工以及为职工支付的现金 12 36,106,852.95 35,721,132.95 支付的各项税费 13 51,144,429.00 50,808,158.37 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五.31 39,990,133.10 30,038,949.46 现金流出小计 20 786,313,712.31 759,984,566.20 经营活动产生现金流量净额 21 47,286,457.29 71,632,074.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 51,797,172.12 取得投资收益所收到的现金 23 2,576,623.50 2,576,623.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 54,373,795.62 2,576,623.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 30 22,129,562.65 40,091,048.74 投资所支付的现金 31 85,000,000.00 41,913,161.32 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 107,129,562.65 82,004,210.06 投资活动产生的现金流量净额 37 -52,755,767.03 -79,427,586.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 46,000,000.00 46,000,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 46 14,348,538.40 14,406,928.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 60,348,538.40 60,406,928.51 筹资活动产生的现金流量净额 54 -60,348,538.40 -60,406,928.51 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -65,817,848.14 -68,202,440.24 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第45页— 共 48 页—第45页— 现 金 流 量 表(续) 会企03 表 编制单位:西安民生集团股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并数 母公司数 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 13,068,490.08 13,068,490.08 少数股东损益 -10,370.21 加：计提的资产减值准备 58 -1,977,013.86 -2,195,253.47 固定资产折旧 59 34,819,206.59 34,684,143.66 无形资产摊销 60 2,042,551.32 2,042,551.32 长期待摊费用摊销 61 116,047.42 116,047.42 待摊费用减少（减：增加） 64 -102,773.02 -107,773.02 预提费用增加（减：减少） 65 57,336.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 66 -998,763.21 -998,763.21 固定资产报废损失 67 5,268,055.00 5,268,055.00 财务费用 68 14,066,735.58 14,125,125.69 投资损失（减：收益） 69 -2,500,042.23 -2,064,093.62 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -2,677,994.72 6,372,502.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -9,402,904.64 -5,922,591.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -4,482,102.81 7,243,634.19 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 47,286,457.29 71,632,074.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 63,231,896.23 60,847,304.13 减：现金的期初余额 80 129,049,744.37 129,049,744.37 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -65,817,848.14 -68,202,440.24 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第46页— 共 48 页—第46页— 合并资产减值准备明细表 会企01 表附表1 编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 母公司年初数 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 6,947,712.13 4,985,962.51 2,617,199.49 9,316,205.15 其中：应收帐款 2,947,401.18 2,115,245.24 1,123,750.01 3,938,896.41 其他应收款 4,000,310.95 2,870,447.27 1,493,449.48 5,377,308.74 二、短期投资跌价准备合计 其中 ：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,491,263.33 805,024.71 3,414,431.65 881,856.39 其中：库存商品 3,491,263.33 805,024.71 3,414,431.65 881,856.39 原材料 四、长期投资减值准备合计 6,806,079.25 6,806,079.25 其中：长期股权投资 6,806,079.25 6,806,079.25 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 667,095.61 667,095.61 其中：房屋、建筑物、机器设备 通讯、电子设备 667,095.61 667,095.61 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,961,726.60 743,858.24 2,961,726.60 743,858.24 八、委托贷款减值准备 注：本期增加数包括合并子公司期初计提的坏账准备321,355.69 元。 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第47页— 共 48 页—第47页— 合并所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01 表附表2 编制单位：西安民生集团股份有限公司 2002 年度12 月31 日 单位:人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 202,007,024.00 202,007,024.00 本年增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 202,007,024.00 202,007,024.00 二、资本公积： 年初余额 16 275,966,330.86 275,544,393.14 本年增加数 17 451,206.72 421,937.72 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 300,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 451,206.72 121,937.72 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 276,417,537.58 275,966,330.86 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 21,385,655.65 17,969,584.98 本年增加数 47 1,306,849.01 3,416,070.67 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 1,306,849.01 3,416,070.67 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 22,692,504.66 21,385,655.65 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 20,220,113.91 16,804,043.24 本年增加数 67 1,306,849.01 3,416,070.67 其中：从净利润中提取数 68 1,306,849.01 3,416,070.67 本年减少数 70 其中：集体福利费支出 71 年末余额 75 21,526,962.92 20,220,113.91 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 38,292,616.32 31,197,486.36 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） 77 13,068,490.08 34,127,973.70 本年利润分配 78 22,814,400.42 27,032,843.74 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 80 28,546,705.98 38,292,616.32 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第48页— 共 48 页—第48页— 合并应交增值税明细表 会企01 表附表3 编制单位：西安民生集团股份有限公司 2002 年12 月 单位：人民币元 项 目 行 次 本年累积数 上年累积数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“ -”号填列） 1 -15,256.41 -27,025.26 2.销项税额 2 116,934,968.56 134,592,413.28 出口退税 3 进项税额转出 4 1,100,135.75 254,948.28 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 84,689,895.93 108,982,956.90 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 33,329,951.97 25,852,635.81 13 14 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) 15 -15,256.41 二、未交增值税： 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 16 3,547,622.59 2,279,575.56 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 33,329,951.97 25,852,635.81 3.本期已交数 18 30,131,116.69 24,584,588.78 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 20 6,746,457.87 3,547,622.59 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文 西安民生集团股份有限公司 2002 年年度报告之财务报告—第49页— 共 48 页—第49页— 利润表补充资料 编制单位：西安民生集团股份有限公司 2002 年12 月 单位：人民币元 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：詹军道 财务负责人：权稳延 会计机构负责人：刘畅 制表人：孙广文