000594_2003_国恒退_ST宏峰2003年年度报告_2004-04-13.txt

第 1 页 共 1 页 2003 年年度报告 内蒙古宏峰实业股份有限公司 NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 第 2 页 共 2 页 重要提示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、公司副董事长王艾华因事请假未出席董事会会议，公司董事高建华 因病请假未出席董事会会议。 3、中磊会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审 计报告。 4、公司董事长张亚光、财务总监史秀娟、财务部长李枫声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 第 3 页 共 3 页 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介·······················································4 第二节 会计数据和业务数据摘要···········································5 第三节 股本变动及股东情况···················································7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ·················10 第五节 公司治理结构·····························································13 第六节 股东大会情况简介·····················································13 第七节 董事会报告·································································14 第八节 监事会报告·································································23 第九节 重要事项·····································································25 第十节 财务报告·····································································28 第十一节 备查文件·····································································57 第 4 页 共 4 页 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 中文名称：内蒙古宏峰实业股份有限公司 英文名称：NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 二、法定代表人：张亚光 三、董事会秘书：路春祥 证券事务代表：李枫 联系地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号 电话：0476－2202100 传真：0476－2204920 四、公司注册地址：内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号 邮政编码：024000 五、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》。 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 国 际 互 联 网 网 址 为 ： 公司年度报告备置地点：公司证券部。 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 宏峰 股票代码：000594 七、其他有关资料 第 5 页 共 5 页 1、公司最近一次变更注册登记日：2003 年 7 月 18 日在内蒙古工商行政管理局变 更登记。 2、企业法人营业执照注册号：1500001700150。 3、税务登记号码 150401114121695。 4、公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所 地址：北京市西城区西单中水大厦 308 室； 邮编：100032。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 序号 项 目 金额（人民币元） 1 利润总额 9,634,920.37 2 净利润 6,455,396.64 3 扣除非经常性损益后的净利润 6,632,162.99 4 主营业务利润 81,755,711.67 5 其他业务利润 2,080,973.13 6 营业利润 10,106,630.72 7 投资收益 -401,659.97 8 补贴收入 193,780.00 9 营业外收支净额 -263,830.38 10 经营活动产生的现金流量净额 25,566,531.16 11 现金及现金等价物净增加额 7,426,524.50 注：扣除的非经常性损益项目和金额:营业外收支净额-176,766.35 元。 第 6 页 共 6 页 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 230,371,952.93 242,543,345.86 242,543,345.86 212,165,491.93 212,165,491.93 2、净利润 6,455,396.64 15,713,916.83 15,713,916.83 44,055,038.89 62,655,038.89 3、总资产 1,041,768,881.33 1,002,699,388.96 1,021,299,388.96 1,063,574,724.07 1,082,174,724.07 4、股东权益（不含少数股东 权益） 749,871,891.47 743,172,987.75 761,772,987.75 726,792,429.07 745,392,429.07 5、每股收益（摊薄） 0.012 0.028 0.028 0.079 0.112 6、每股收益（加权） 0.012 0.028 0.028 0.079 0.112 7、每股收益（扣除非经常性 损益） 0.012 0.028 0.028 0.03 0.063 8、每股净资产 1.34 1.32 1.36 1.30 1.33 9、调整后的每股净资产 1.22 1.29 1.32 1.26 1.30 10、每股经营活动产生的现 金流量净额 0.05 0.05 0.05 0.26 0.26 11、净资产收益率（%） 0.86 2.11 2.06 6.06 8.41 12、净资产收益率（%）（扣 除非经常性损益） 0.88 2.12 2.07 2.31 4.75 三、报告期利润表附表 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.90 10.95 0.146 0.146 营业利润 1.35 1.35 0.018 0.018 净利润 0.86 0.86 0.012 0.012 扣除非经常性损益后的净利润 0.88 0.89 0.012 0.012 第 7 页 共 7 页 四、报告期内股东权益变动情况及原因 1、变动情况 单位：千元 项目 股本（千股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 561,116.16 77,966.36 54,322.97 13,941.38 49,767.49 743,172.98 本期增加 243.51 968.31 322.77 6,455.40 7,667.22 本期减少 968.31 968.31 期末数 561,116.16 78,209.87 55,291.28 14,264.15 55,254.58 749,871.89 2、变动原因 ： ①资本公积增加系公司计提维简费与折旧的差额所致。 ②盈余公积、公益金增加为按本年净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金。本年期 初盈余公积较 2002 年 12 月 31 日盈余公积减少 2,790,000.00 元，系公司 2001 年 12 月支付收购桐柏 银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款，原在预付账 款账户核算转入其他应收款账户核算而追溯调整计提坏账准备所致。 ③未分配利润本期增加为本年度实现的净利润，本期减少为提取法定盈余公积和公益金所致。 本年期初未分配利润较 2002 年 12 月 31 日未分配利润减少 15,810,000.00 元，系公司 2001 年 12 月 支付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款， 原在预付账款账户核算转入其他应收款账户核算而追溯调整计提坏账准备所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表。 （一）股份变动情况表（单位：股） 股份类别 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 153,109,440 0 153,109,440 其中国家持有股份 153,109,440 0 153,109,440 ２、募集法人股份 213,412,320 0 213,412,320 未上市流通股份合计 366,521,760 0 366,521,760 二、已上市流通股份 第 8 页 共 8 页 １、人民币普通股 194,594,400 0 194,594,400 其中高管股 69,498 0 69,498 已上市流通股份合计 194,594,400 0 194,594,400 三、股份总数 561,116,160 0 561,116,160 （二）股票发行与上市情况 １、前三年股票发行情况：截止 2001 年初，公司总股本为 374,077,440 股；2001 年 8 月 7 日，公司实施了以总股本 374,077,440 股为基数，每 10 股送２股转增 3 股的方 案，公司总股本增至为 561,116,160 股，其中流通股由原来的 129,729,600 股增至为 194,594,400 股。 ２、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、股东情况 （一）2003 年末公司股东总户数为 56885 户。 （二）本公司前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例 （％） 股份类别 １ 赤峰市松山区黄金工业总公司 192,028,320 34.22 国有法人股 ２ 林西县经济贸易委员会 99,066,240 17.66 国家股 ３ 内蒙古宏峰集团有限责任公司 51,183,200 9.12 国家股 ４ 赤峰市松山区华龙开发公司 21,384,000 3.81 法人股 ５ 上海平杰投资咨询有限公司 1,860,000 0.33 国家股 ６ 陶玉民 1,262,922 0.22 社会公众股 ７ 上海步欣工贸有限公司 1,000,000 0.18 国家股 ８ 牛金生 809,550 0.14 社会公众股 ９ 李凤兰 727,290 0.13 社会公众股 10 高桂芝 725,914 0.13 社会公众股 １、持有公司 5％以上的股东年度内股份变化情况： 本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司 2003 年初持有公司股票 54,043,200 股，因债务纠纷，被呼和浩特市赛罕区人民法院分别拍卖给上海平杰投资咨 第 9 页 共 9 页 询有限公司 1,860,000 股；上海步欣工贸有限公司 1,000,000 股。宏峰集团目前持有本公 司股份 51,183,200 股，仍为公司第三大股东。 ２、前 10 名股东间是否存在关联关系或属“ 一致行动人” 的未知。 ３、前 10 名股东中代表国家持股的单位：（１）林西县经济贸易委员会；（２）内 蒙古宏峰集团有限责任公司 ４、公司控股股东情况 （１）赤峰市松山区黄金工业总公司 法定代表人：汪立波 成立日期：1992 年 11 月 注册资本：467,000 元 公司类别：国有独资公司 持 股：192,028,320 股 股权结构：赤峰市松山区黄金局持有其全部股权 经营范围：黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、 五金交电、土产日杂、水暖器材、建材。 （２）林西县经济贸易委员会 法定代表人：卢永峰（经委主任） 该单位为政府职能部门 持股：99,066,240 股 （３）内蒙古宏峰集团有限责任公司 法定代表人：张亚光 成立日期：1998 年 11 月 注册资本：100,000,000 元 公司类别：有限责任公司 第 10 页 共 10 页 持 股：51,183,200 股 股权结构：赤峰市财政局持有其全部股权 经营范围：有色金属采选、冶炼、加工；硫酸、火工产品、钢材、 汞、氰化钠、液氯、汽车（不含小轿车）、矿山机械配件、仪器仪表、五金矿产品、 进出口贸易；生产、销售。 ５、报告期内控股股东无变更情况。 ６、上述控股股东的实际控制人为政府机关（见公司控股股东“ 股权结构” 介绍）。 ７、本报告期内，本公司前三名股东与清华大学教育基金会、北京清华大学企业 集团协议解除了《股权转让协议》及《股权委托管理协议》。（详见 2003 年 5 月 15 日《证 券时报》、《中国证券报》） （三）报告期末前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 所持本公司股份类别 １ 陶玉民 1,262,922 A 股 ２ 牛金生 809,550 A 股 ３ 李凤兰 727,290 A 股 ４ 高桂芝 725,914 A 股 ５ 张岩 685,191 A 股 ６ 徐广 683,900 A 股 ７ 韩秀明 681,150 A 股 ８ 张宝军 680,479 A 股 ９ 雷广安 676,200 A 股 10 陶国忠 646,950 A 股 注：前 10 名股东间是否有关联关系未知 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 第 11 页 共 11 页 １、董事、监事、高管人员基本情况表： 单位：股、元 姓名 职务 性 别 年龄 任期 年初 持股 年末 持股 变动原 因 张亚光 董事长、总经理 男 47 2003.6-2005.5 王艾华 副董事长 男 42 2003.6-2005.5 高建华 董事 男 42 2003.6-2005.5 27,798 27,798 汪立波 董事 男 48 2003.6-2005.5 杨玉林 董事 男 42 2003.6-2005.5 赫国胜 独立董事 男 48 2003.6-2005.5 万寿义 独立董事 男 49 2003.6-2005.5 陈 孝 监事 男 59 2003.6-2005.5 李金良 监事 男 48 2003.6-2005.5 王 水 监事 男 43 2003.6-2005.5 康建国 监事 男 45 2003.6-2005.5 赵立君 监事 男 39 2003.6-2005.5 李东江 副总经理 男 52 2003.6-2005.5 董向富 副总经理 男 38 2003.6-2005.5 路春祥 董秘、副总经理 男 47 2003.6-2005.5 13,899 13,899 史秀娟 财务总监 女 51 2003.6-2005.5 ２、董事、监事在股东单位任职情况 董事长张亚光兼任内蒙古宏峰集团有限责任公司董事长、党委书记； 董事汪立波兼任赤峰市松山区黄金工业总公司董事长； 董事高建华兼任赤峰市松山区华龙开发公司董事长。 二、年度报酬情况 １、董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营规模、工作责任和工作量， 并参照周边上市公司标准来拟定，高级管理人员的报酬由公司董事会直接商议确定；董 事（包括独立董事）、监事的津贴由公司董事会提出议案，交由公司股东大会审议通过 后执行。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 84 万元人民币。 第 12 页 共 12 页 ３、金额最高的前三名董事的年总报酬为 25 万元；金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 22 万元。 ４、本公司董事、监事、高级管理人员年总报酬在 8-12 万元区间的为３人；在 3.6-5 万元区间的为 13 人。 ５、公司董事、监事都在公司领取津贴，独立董事万寿义在东北财经大学领取报 酬;独立董事赫国胜在辽宁大学领取报酬；公司董事汪立波、监事李金良在股东单位领取 报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况： 1、在 2003 年 6 月 16 日召开的公司 2002 年度股东大会上，大会一致同意原公司董 事宋军、黄建华、邓华、周立业、殷孟波（独立董事）、查扬（独立董事）辞去公司董 事职务；同意原公司监事赵平、池净、娄景辉辞去公司监事职务；会议选举张亚光、王 艾华、汪立波、杨玉林、赫国胜、万寿义为公司董事，其中赫国胜、万寿义为独立董事； 会议选举陈孝、李金良、康建国为公司监事。另外，公司职工代表大会推荐王水、赵立 君为公司监事（职工代表），并经公司四届一次监事会审议通过。 2、2003 年 6 月 17 日，公司五届八次董事会议批准了高建华辞去公司董事长、周立 业辞去公司总经理、董德萃辞去公司副总经理、王宏军辞去公司副总经理的辞职申请。 会议选举张亚光为公司董事长；选举王艾华为公司副董事长；聘任张亚光为公司总经理； 聘任李东江、董向富为公司副总经理；聘任史秀娟为公司财务总监。 3、2003 年 8 月 22 日，公司五届九次董事会会议聘任路春祥为公司副总经理。 四、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司员工总数 6155 人，其中生产人员 5309 人，销售人 员 28 人，技术人员 232 人，财务人员 61 人，行政人员 525 人。大中专以上文化程度的 640 人，具有中、高级技术职称的 247 人，离退休职工 972 人。 第 13 页 共 13 页 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关法律法规的 要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作行为，公司制定 了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司管理制度。根据《上市 公司治理准则》，本公司聘请了独立董事，但对照《上市公司治理准则》，本公司将进一 步建立、健全高管人员激励约束机制及相关奖励制度。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事能按照《公司章程》要求认真履行独立董事职责，特别是对公司 关联交易事项进行了认真分析研究，发表独立董事意见。 三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 １、本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股 34.22％）、第二大 股东林西县经济贸易委员会（持股 17.66％），在业务、人员、资产、机构、财务上是互 相独立的。 ２、本公司与第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（持股 9.12％）分公司管 理人员存在关联任职情况。现本公司正与宏峰集团有关部门协商解决，并逐步实行分公 司管理人员独立设置。 第六节 股东大会情况简介 一、本报告期内，公司共召开一次股东大会。 本公司于 2003 年 5 月 15 日通知（刊登于《中国证券报》、《证券时报》），2003 年 6 月 16 日上午 9 点 30 分在内蒙古赤峰市松山区建设街一号会议室召开 2002 年度股东大 第 14 页 共 14 页 会，出席会议的股东及股东代表 4 人，代表股份 345,151,659 股，占本公司总股份 561,116,160 股的 61.51％，会议以记名投票的表决方式通过了以下决议： 1、审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》； 5、审议通过《公司章程修改议案》。 6、更换董事会成员； 7、更换监事会成员。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 注：上述更换董事、监事的情况详见本报告第四节“ 三、报告期内董事、监事、高 级管理人员聘任及离任情况”。 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况讨论与分析 2003 年公司共出售锌金属 34,622 吨、铅金属 11,985 吨、铅锭 7,776 吨、黄金 272 公斤、阳极泥 7,951 公斤。2003 年实现净利润 6,455,396.64 元;比 2002 年度减少 58.92 ％， 2003 年度净利润比 2002 年度净利润减少的主要原因是个别分公司金属品位下降所 致。 报告期内，公司除了搞好正常的生产经营之外，对公司过去存在的问题进行了整 改，首先对中磊会计师事务所出具的 2002 年度有解释性说明意见的审计报告所涉及事 项进行了整改，并按证监会《责令整改通知书》的要求进行了整改，对有关帐务处理进 行了相应的更正，所存在的问题已基本上得到解决。 二、公司主营业务范围及其经营状况 第 15 页 共 15 页 本公司所属行业为有色金属采选业，为中国北方较大的有色金属矿产企业之一。 公司的主营业务是锌、铅、黄金、白银的采、选、冶与销售。公司的主要产品是锌金属、 铅金属、铅锭、黄金。 １、报告期内公司主营业务收入，主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 地区 行业 产品 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 锌金属 121,322,260.84 52.67 50,998,249.01 62.38 铅金属 35,591,965.07 15.45 12,166,156.18 14.88 铅锭 32,004,635.09 13.89 3,988,270.95 4.88 黄金 26,049,415.21 11.31 4,164,075.87 5.09 服务收入 8,161,896.01 3.54 3,197,178.95 3.91 阳极泥 7,241,780.71 3.14 7,241,780.71 8.86 其他 内蒙古 赤峰地区 有色金属 采选业 合计 230,371,952.93 100 81,755,711.67 100 ２、占主营业务收入或主营业务利润 10％以上产品销售情况 产品 销售量（吨） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 锌金属 34,622 121,322,260.84 68,509,703.93 43.53 铅金属 11,985 35,591,965.07 22,919,467.55 35.60 铅锭 7,776 32,004,635.09 27,561,057.17 13.88 黄金 0.272 26,049,415.21 21,829,978.01 16.20 三、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 7.39％；向前五名客户销售 额合计占公司销售额的 74.22％。 四、公司报告期内的投资情况 第 16 页 共 16 页 （一）募股资金使用情况 1999 年 4 月，公司配股实际到位资金 372,728,900 元。 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 余额及去向 收购白矿资产 243,663,832.00 243,663,832.00 无余额 白矿二期扩建 129,065,068.00 129,065,068.00 无余额 合计 372,728,900.00 372,728,900.00 无余额 １、收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于 1998 年利用借款提前收购，1999 年配股募 资后偿还了相应数额的借款。收购后的白矿资产是目前本公司主要利润来源。从收购至 2003 年末，共产生利润 18,034.63 万元。 ２、白音诺尔铅锌矿二期扩建工程已于 1999 年内全面开工， 2002 年已按计划完工 并投入运营，承诺投资金额投资完毕。 （二）对白矿二期工程完工后白矿的整体效益分析 尽管白矿二期工程完工后可产生新的预期效益，但白矿一期工程的采矿量逐年减 少，所以白音诺尔铅锌矿整体盈利水平增加并不是特别显著。 （三）报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 五、报告期公司财务及经营与去年同期比较状况（单位：元） 项目 2003 年 2002 年 增减 （％） 增减主要原因 总资产 1,041,768,881.33 1,002,699,388.96 3.90 货币资金、应收账款、其他应收款增加 股东权益 749,871,891.47 743,172,987.75 0.90 本期实现净利润增加所致 主营业务利润 81,755,711.67 90,931,512.39 -10.09 锌金属销量减少所致 净利润 6,455,396.64 15,713,916.83 -58.92 锌金属销量减少及管理费用增加所致 现金及现金等价 物净增加额 7,426,524.50 -5,963,118.06 224.54 部份购货款未付所致 非经常性损益 -176,766.35 -64,916.19 172.3 处理固定资产损失、捐赠及罚款支出增加所致 第 17 页 共 17 页 简要分析： 1、本年度末与上年同期相比，净利润大幅下滑，主要原因是本年锌金属销量比上 年同期有所下降，致使主营业务利润减少，同时，由于本年管理费用较上年同期有所增 加，因此，导致本年利润总额较去年同期有所降低。 2、本年期初总资产和股东权益较 2002 年 12 月 31 日总资产及股东权益分别减少 18,600,000 元，系公司 2001 年 12 月支付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金 实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司款，原在预付账款账户核算转入其他应收 款账户核算而追溯调整计提坏账准备所致。 六、重大会计差错更正 我公司在 2001 年 12 月 22 日重大事项公告中关于内蒙古宏峰集团有限责任公司归 还我公司 42,500 万元欠款(实际归还 3000 万元)的虚假陈述,导至相应财务处理有误,此事 已被中国证监会查处并责令整改,为此,我公司已将原预付给桐柏银洞坡金矿有限责任公 司的关于收购其资产的 3.1 亿元“ 预付款”，更正为对内蒙古宏峰集团有限责任公司的“ 其 他 应 收 款 ” 。 同 时 根 据 财 务 制 度 的 有 关 规 定 ， 追 溯 补 提 2001 年 度 坏 账 准 备 金 18,600,000.00 元，减少 2001 年度净利润 18,600,000.00 元。调整后 2001 年度净利润 为 44,055,038.89 元。目前公司正与宏峰集团协商解决其欠款问题。 七、关于对中磊会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见的审计报告所涉及事项的 说明。 1、本公司在 2001 年 12 月 22 日重大事项公告中关于内蒙古宏峰集团有限责任公司 归还 42,500 万元欠款的虚假陈述于 2003 年 11 月受到中国证监会的处罚并责令整改。上 述虚假陈述大股东还款包括预付给桐柏银洞坡金矿有限公司关于收购其资产的 31,000 万元“ 预付款”，在整改过程中已将此笔“ 预付款” 更正为对内蒙古宏峰集团有限责任 公司的“ 其他应收款”。目前本公司正在与宏峰集团及其主管机构协商解决宏峰集团欠 款问题。 第 18 页 共 18 页 2、本公司的分公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿是收购宏峰集团矿 山的生产经营性资产后成立的。当时为了延续原有业务客户关系及履行原矿山与客户的 协议而以原法人的名义从事生产经营活动的，而后来此事一直未得到解决。此项不规范 运作属过去遗留的问题，本公司正在与宏峰集团协商逐步加以解决。 八、新年度的经营计划： 1、加强矿山的探矿增储工作，增强企业的发展后劲。 2、做好白音诺尔铅锌矿二期工程的验收工作。 3、加强公司内部管理和制度建设，为公司健康有序发展提供保障。 4、在公司治理上，严格按照国家法律、法规和有关准则要求，促进公司的规范运 作，加强信息披露和投资者关系管理工作，切实维护广大投资者利益。 5、寻求适合公司开发的新项目，增加公司的利润增长点，增加投资者的利益。 九、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 7 次董事会议。 1、2003 年 1 月 2 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开临时董事会，应到 会董事 7 人，实到会董事 4 人。会议讨论了关于收购桐柏银洞坡金矿有限公司资产一事， 会议认为收购条件不完备，需出售方完成金矿采矿权证及土地证变更后再议。该次董事 会决议公告刊登在 2003 年 1 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 16 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开五届六次董事会 议，应到会董事 7 人，实到会董事 5 人，会议审议通过以下议案： ①《2002 年度董事会工作报告》； ②《公司 2002 年年度报告》及其《摘要》； ③《公司董事会关于对中磊会计师事务所出具的有解释性说明意见的审计报告所 涉事项的说明》； 第 19 页 共 19 页 ④《公司 2002 年度分红派息及资本公积金转增股本预案》（不分配不转增）； ⑤《2003 年度公司利润分配计划》（不分配不转增）。该次董事会会议决议公告刊 登在 2003 年 4 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2003 年 4 月 28 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开五届七次董事会 会议，应到会董事 7 人，实到会董事 5 人，会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2003 年 5 月 14 日以通讯方式召开董事会临时会议，应到会董事 7 人，实到会 董事 6 人，会议审议通过以下议案： ①讨论形成《公司章程修改议案》，并决定将此议案提交公司 2002 年度股东大会 审议； ②鉴于宋军等 6 名董事提出辞职申请，推荐张亚光等 6 人做为董事候选人提交公 司 2002 年度股东大会审议。 ③现任董事在辞职申请获得股东大会批准前，继续履行董事职责。 ④定于 2003 年 6 月 16 日召开公司 2002 年度股东大会。该次董事会决议公告刊登 在 2003 年 5 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2003 年 6 月 17 日以通讯方式召开五届八次董事会议，应到会董事 7 人，实到会 董事 6 人，会议审议通过以下议案： ①同意高建华辞去公司董事长职务； ②同意周立业辞去公司总经理职务； ③同意董德萃、王宏军辞去公司副总经理职务； ④选举张亚光为公司董事长； ⑤选举王艾华为公司副董事长； ⑥聘任张亚光为公司总经理； ⑦聘任李东江、董向富为公司副总经理； 第 20 页 共 20 页 ⑧聘任史秀娟为公司财务总监。 该董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2003 年 8 月 22 日在内蒙古赤峰市公司会议室召开五届九次董事会议，应到会 董事 7 人，实到会董事 5 人，会议审议通过以下议案： ①《公司 2003 年半年度报告》及其《摘要》； ②《公司半年度利润分配预案》（不分配、不转增）； ③聘任路春祥为公司副总经理。 该次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2003 年 10 月 23 日在内蒙古赤峰市公司会议室召开五届十次董事会议，应到会 董事 7 人，实到会董事 5 人，会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。该次董事会 议决议刊登在 2003 年 10 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议都能认真执行。 十 、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 2003 年公司实现净利润 6,455,396.64 元，提取 10%法定公积金 645,539.67 元，提取 5%的公益金 322,769.83 元，年初未分配利润 49,767,495.59 元，2003 年末合计未分配利 润 55,254,582.73 元，经董事会提议：2003 年度不作利润分配，也不以资本公积金转增 股本。 十一、其他事项 （一）公司信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 （二）继续聘用中磊会计师事务所。 （三）中磊会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东： 我所接受内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东的委托，对内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下 第 21 页 共 21 页 简称“ 内蒙宏峰”）2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证监会《关于规范与关联方资金往来及 对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，对内蒙宏峰 2003 年度关联方资金占用情况 说明如下： 1、2003 年上市公司大股东及关联方占用上市公司资金的情况 股东或关联方名称 项 目 2002.12.31 借方发生额 贷方发生额 2003.12.31 款项性质 内蒙古宏峰集团有 限责任公司 应收账款 11,434,387.46 11,434,387.46 货款 内蒙古宏峰集团有 限责任公司 其他应收款 16,745,697.08 318,233,610.36 20,484,707.23 314,494,600.21 代垫款 内蒙古宏峰集团有 限责任公司 其他应付款 4,105,363.50 4,105,363.50 代收款 2、资金占用方与上市公司的关系 内蒙古宏峰集团有限责任公司（以下简称“ 宏峰集团”）为内蒙古宏峰实业股份有限公司第三大 股东。 3、资金占用方偿还资金的情况 2001 年 12 月预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产 3.1 亿元资金原在预付账款账户核算。根据 2003 年 11 月 4 日中国证监会证监罚字[2003]23 号《行政处罚决定书》：经查明，在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，内蒙宏峰虚假陈述其大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司已将 42,500 万元欠 款归还，实际上内蒙宏峰只收到内蒙古宏峰集团有限责任公司 2001 年 12 月 14 日 划给的 3,000 万 元欠款。贵公司 2003 年 11 月 15 日的《内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会关于公司及公司原董事 长高建华被行政处罚的公告》，认定上述预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿元资金，实属 支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司的款项，致使大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司增加欠 款 3.1 亿元。 2003 年度“ 内蒙宏峰” 垫付及应收“ 宏峰集团” 公司资金总额 1,966.80 万元，收到“ 宏峰集 第 22 页 共 22 页 团” 归还资金总额 2,459.01 万元，本期实际减少大股东“ 宏峰集团” 占用资金 492.21 万元。 4、上市公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 ①、“ 内蒙宏峰” 于 1999 年 5 月 10 日为第三大股东“ 宏峰集团” 向中国建设银行赤峰市分行营 业部贷款 1,200 万元提供担保。此项担保借款银行已于 2001 年 3 月向内蒙古自治区高级人民法院提 出《民事起诉状》，目前诉讼正在调解之中，尚未结案。 ②、“ 内蒙宏峰” 先后于 2000 年 11 月和 2001 年 11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产 和土地使用权作为抵押物，为第三大股东“ 宏峰集团” 所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款 1,920 万元（期限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年），共计 2,920 万元提供担保。此项担保借款尚未到期。 （四）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发（2003）56 号文的专项说明 及独立意见： 1、上市公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 ①、“ 内蒙宏峰” 于 1999 年 5 月 10 日为第三大股东“ 宏峰集团” 向中国建设银行赤峰市分行营 业部贷款 1200 万元提供担保。此项担保借款银行已于 2001 年 3 月向内蒙古自治区高级人民法院提 出《民事起诉状》，目前诉讼正在调解之中，尚未结案。 ②、“ 内蒙宏峰” 先后于 2000 年 11 月和 2001 年 11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产 和土地使用权作为抵押物，为第三大股东“ 宏峰集团” 所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款 1,920 万元（期限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年），共计 2,920 万元提供担保。此项担保借款尚未到期。 2、公司执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况 ①、证监会《通知》下发后，本公司没再为上市公司关联方提供担保，并按《通知》精神做出 了有关对外担保的章程修改议案。 ②、在资金往来方面，由于本公司与宏峰集团在“ 五分开” 方面做得不彻底，本公司 2003 年度 仍存在为宏峰集团垫付资金情况：2003 年度“ 内蒙宏峰” 垫付及应收“ 宏峰集团” 公司资金总额 1,966.80 万元，收到“ 宏峰集团”归还资金 2,459.01 万元，本期实际减少大股东宏峰集团占用资金 492.21 万元。 第 23 页 共 23 页 3、独立意见： ①、公司应严格按证监会《通知》要求处置今后对外担保事宜，并尽快与宏峰集团协商解决过 去遗留的担保问题。 ②、公司应积极探索宏峰集团还款的可行方案，并应采取措施，彻底解决对宏峰集团的费用垫 付问题。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）监事会会议情况 2003 年监事会共召开了六次会议。 1、2003 年 4 月 16 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开监事会临时会议， 应到会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过以下议案： ①、《2002 年度监事会报告》； ②、《公司 2002 年年度报告》及其《摘要》； ③、《公司 2002 年度分红派息及公积金转增股本预案》（不分配、不转增）； 该监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 28 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开监事会临时会议， 应到会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过了公司 2003 年度一季度报告。 该监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2003 年 5 月 14 日在北京清华科技园创新大厦公司会议室召开监事会临时会议， 应到会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过以下议案： ①、鉴于公司监事赵平、池净、娄景辉提出辞职申请，监事会提议推荐陈孝、李 金良、康建国为监事候选人，并决定将上述监事辞职事项及推荐监事候选人事项提交公 司 2002 年度股东大会审议。 ②、现任监事在辞职申请获得股东大会批准前继续履行监事职责。 第 24 页 共 24 页 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2003 年 6 月 17 日在赤峰市公司会议室召开四届一次监事会议，应到会监事 5 人实到会监事 5 人，会议审议通过以下议案： ①、经审查，公司职代会选举王水、赵立君为公司监事符合本公司章程规定。 ②、选举陈孝为监事长。 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2003 年 8 月 22 日在赤峰市公司会议室召开四届二次监事会议，应到会监事 5 人，实到会监事 4 人，会议审议通过以下议案： ①、《公司 2003 年半年度报告》及其《摘要》； ②、《公司 2003 年半年度利润分配预案》（不分配、不转增）； ③、《监事会议事规则》； 该次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2003 年 10 月 23 日在赤峰市公司会议室召开四届三次监事会议，应到会监事 5 人，实到会监事 3 人，会议审议通过公司 2003 年第三季度报告。该次监事会决议公告 刊登在 2003 年 10 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 二、监事会工作意见 （一）公司依法运作情况 2003 年公司在决策及运作过程中，能够认真执行《公司法》、《证券法》、《公司章程》 及有关政策法规，在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、信息披 露、股市投资等方面都能按有关法规要求运作，已建立了比较完善的内部控制制度。 本公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为， 股东大会的各项决议都认真贯彻执行。 （二）检查公司财务情况 2003 年度中磊会计师事务所为公司出具带强调事项段无保留意见的《审计报告》， 第 25 页 共 25 页 经审查，监事会认为： 公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 1999 年 4 月配股方案的实施缴款，承诺投资项目为收购 白音诺尔铅锌矿资产及投资白矿二期工程，资产收购项目已实施完毕，白矿二期工程建 设已经完工，募集资金已按承诺投入项目，投资完毕。 （四）资产交易 本报告期内公司未实施资产出售或收购项目。产品经营皆按市场价公平交易。 （五）关联交易 除本公司与公司第三大股东宏峰集团有资金往来外，本报告期公司未实施重大关联 交易，无损害上市公司利益行为。 （六）公司董事会就中磊会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见的审计报告 所涉及事项的解释是真实、合理的。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）诉讼事项 2001 年 3 月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出 《民事起诉状》： 1、要求本公司偿还 1600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息。 2、要求内蒙古宏峰集团偿还 1200 万元逾期贷款及 8.63 万元利息。本公司因于 1999 年 5 月 10 日为其提供担保承担连带责任。 上述诉讼建行胜诉，正在执行调解之中，至本报告期末尚未结案，对本公司经营成 第 26 页 共 26 页 果与财务状况尚无影响。 （二）仲裁事项 本报告期无重大仲裁事项。 二、公司重大资产出售与收购情况 （一）本报告期内无重大资产出售与收购方案实施。 （二）报告期以前发生的重大资产出售与收购计划进展情况： 1、2001 年 1 月 20 日本公司与宏峰集团签署的关于将本公司白音诺尔铅锌矿整体出 售给宏峰集团的《资产交易协议书》，由于宏峰集团方面一直未获得赤峰市政府的批准 及其后来收购资金筹集存在问题而未有进展，同时，本公司因白矿对本公司经营成果的 重要影响（主要利润来源之一），因而董事会决定停止此项交易。 2、2001 年 12 月 21 日，本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿山 部分资产与负债的《资产交易协议书》，由于出售方拟出售的资产中的采矿权和土地使 用权仍在中方投资者——河南省桐柏县银洞坡金矿的名下，因而董事会决定停止此项交 易。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司欠本 公司款项合计 321,823,624.17 元。 2、担保事项 本公司于 1999 年 5 月 10 日为宏峰集团向赤峰建行贷款 1200 万元提供担保。2002 年，宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的 300 万元，此担保事项对公司目前的财务状况 影响不大。 四、重大合同及履行情况 第 27 页 共 27 页 １、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公 司资产事项。 ２、公司无重大担保事项。 ３、公司无委托他人进行现金管理事项。 五、公司及持有公司 5％以上股份的股东无承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2003 年度，公司继续聘任中磊会计师事务所；报告年度支付给中磊会计师事务所报 酬 50 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，中磊会计师事务所为本公司连续服务的时间为 21 个月（2002 年 4 月 26 日首次签业务约定书）。 七、公司、公司董事会及董事受监管部门稽查及处罚情况。 2003 年 11 月 4 日，中国证券监督管理委员会下达了《行政处罚决定书》（证监罚 字 2003 第 23 号），对本公司及原公司董事长高建华进行处罚。 （一）违规事项： 1、在 2002 年 4 月 26 日召开的第四届第十四次董事会会议上，参会董事不同意中 天华正会计师事务所对公司 2001 年年报出具的拒绝表示意见的审计报告，决定解聘中 天华正会计师事务所，改聘中磊会计师事务所对公司 2001 年年报重新进行了审计。导 致 2002 年 7 月 1 日才披露 2001 年的年度报告，未按法规规定在 2002 年 4 月 30 日前及 时披露年报。 2、在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，称公司大股东内蒙古宏峰集团有限 责任公司已将 42500 万元欠款归还，实际上公司只收到宏峰集团 2001 年 12 月 14 日划 给的 3000 万元欠款，对上述违法行为直接负责的主管人员是公司原董事长高建华。 （二）处罚结果： 根据《证券法》第一百七十七条的有关规定，证监会决定对内蒙宏峰处以四十万 第 28 页 共 28 页 元罚款，对直接负责的主管人员高建华处给以警告，并处以五万元罚款。 （三）与《行政处罚决定书》一同下达的还有《责令整改通知书》（证监会责改字 2003 第 14 号），本公司已按《通知书》要求进行了整改。（详见与本报告同时刊登的《整 改报告》） 八、本报告期其他重要信息索引 内蒙宏峰董事会关于公司及公司原董事长高建华被行政处罚的公告刊载于 2003 年 1 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 第十节 财务报告 一、审计报告 中磊审字[2004]0059 号 审计报告 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称“ 贵公司” )2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 第 29 页 共 29 页 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 此外，我们注意到： 1、 2003 年]11 月 4 日，中国证券监督管理委员会证监罚字［2003］23 号《行政处 罚决定书》认定贵公司“ 在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，内蒙宏峰虚假陈述 其大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司已将 42,500 万元欠款归还，实际上内蒙宏峰只收 到宏峰集团 2001 年 12 月 14 日划给的 3,000 万元欠款。对上述违法行为直接负责的主管 人员是公司原董事长高建华”。“ 决定对内蒙宏峰处以四十万元罚款，对直接负责的主管 人员高建华给以警告，并处以 5 万元罚款”。 根据上述事实贵公司支付收购桐柏银洞坡金矿有限公司矿山生产经营性资产的 3.1 亿元资金，实属转付给大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司的资金，对于此处罚决定， 贵公司已做了相应的账务处理。截至 2003 年 12 月 31 日大股东内蒙古宏峰集团有限责 任公司欠款 321,823,624.17 元。 2、2002 年 6 月，经赤峰仲裁委员会终局裁决, 赤峰市白音诺尔铅锌矿、赤峰梧桐 花铅锌矿和赤峰有色金属集团总公司中兴铅锌矿所出售的经营性资产，分别自 1998 年 1 月 1 日、1999 年 9 月 1 日和 1999 年 9 月 1 日归属为贵公司所有，但在 2003 年度，上述 各铅锌矿仍存在以原法人的名义从事生产经营活动的事实。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊 靖 中国 ● 北京 中国注册会计师：胡才贵 二○ ○ 四年四月八日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 附注一：公司基本情况 第 30 页 共 30 页 1、内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称 “本公司”）是 1989 年经赤峰市体改委、林西县政 府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992 年 8 月经赤峰市体改 委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993 年国家体改委以（1993）260 号 文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996 年经中国证监会以证监发审字（1996 ）16 号文批 准，本公司于 1996 年 3 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司从 1996 年至本报告基准日经国家有关部门批准，先后通过股权置换出售林西糖厂购入红 花沟金矿全部生产经营性资产；收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产；出售林西电 线厂整体资产，收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产；出售内蒙古宏 峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按程序进行，相关交易价格以经国有资 产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。 公司在内蒙古自治区工商行政管理局注册，注册号 1500001700150 号，注册资本 56,111.616 万 元。法定代表人：张亚光，公司住所：赤峰市松山区建设大街 1 号。 2、所属行业：有色金属采选业。 3、经营范围：铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售；非酒精饮料；餐饮及宾馆服务。 4、公司主要产品：锌金属、铅金属、铅锭、金、银、铜。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 第 31 页 共 31 页 5、外币业务的折算 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账 户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为 汇兑损益，并按规定计入“ 长期待摊费用”、“ 财务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6、现金等价物确定的标准 公司将持有的期限短（一般指 3 个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风 险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外， 均直接冲减短期投资的投资成本。 （3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长 期投资初始投资成本。 （4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价 准备。 8、坏账准备的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额的百 分之六计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据公司董事会决议，计提比 率如下： 第 32 页 共 32 页 帐龄 应收帐款余额的百分比（%） 1年以内 6 1-2年 6 2-3年 6 3-4年 6 4-5年 6 5年以上 6 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下 列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货核算方法： ①原材料、辅助材料取得时按实际成本计量，领用或发出时采用加权平均法计量。 ②低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。 ③在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。 ④存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单项存货可变现净值低于存 货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值按在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完 工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定，当存在下列情况之一时,应当 计提存货跌价准备： a、市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望； b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； c、 公司因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其 账面成本； 第 33 页 共 33 页 d 、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌； e 、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 ②长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50% 以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 ③长期股权投资差额：投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资年限的， 在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年摊销；投资成本低于被投 资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用 及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息 收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值 准备计入当期损益。 11、固定资产及折旧和折旧方法 （1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的 设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2000 元以上，且使用期限超过 2 年的也作为固定资产； 第 34 页 共 34 页 （2）固定资产按实际成本计价； （3）固定资产的分类及折旧方法； 采用年限平均法计提（预计残值率 3％）折旧，部分井项工程采用工作量法计提维简费，大于与按 年限平均法计提折旧所产生的差额记入资本公积。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折 旧 年 限 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 20-40 2.43-4.85 机 器 设 备 6-15 6.47-16.17 运 输 工 具 6-15 6.47-16.17 其 他 5-15 6.47-19.4 （4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准,计入当期损益； （5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价持续 下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作 为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认，交 付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，在勘探 期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、 造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整 第 35 页 共 35 页 原来的暂估价值。 期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值 准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定 性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用的核算方法 包括开办费以及其他摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开 办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。 14、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计 价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按 不超过 10 年平均摊销。 期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的，计 提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款 费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 16、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价 第 36 页 共 36 页 或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表 日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经 发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不 能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。 18、合并会计报表的编制方法 （1）纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的单位纳入合并报 表范围。 （2）编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、 财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范 围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之 间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收 益）。 （3）子公司与母公司采用的会计政策一致。 19、所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 第 37 页 共 37 页 20、会计政策、会计估计变更、会计差错更正说明 本公司于 2001 年 12 月与中外合资经营企业——桐柏银洞坡金矿有限公司签订了《资产交易协 议书》，协议书中规定预付账款为 3.5 亿元。本公司于 2001 年 12 月分别转付给北京华业诚通科技有 限公司（以下简称“ 北京华业”）1 亿元，上海笼业投资咨询有限公司北京分公司（以下简称“ 上海 笼业” ）2.1 亿元，共计 3.1 亿元的收购预付款。以上收购事项已经贵公司第四届董事会第十二次 会议审议通过，并于 2001 年 12 月 22 日予以公告。 2003 年 11 月 4 日中国证券监督管理委员会证监罚字［2003］23 号《行政处罚决定书》认定“ 在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，内蒙宏峰虚假陈述其大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（以 下简称‘ 宏峰集团’ ）已将 42,500 万元欠款归还，实际上内蒙宏峰只收到集团公司 2001 年 12 月 14 日拨给的 3,000 万元欠款。上述行为构成《证券法》第一百七十七条所述‘ 未按照有关规定批露信 息，或者所批露的信息有虚假记载，误导性陈述或者有重大遗漏’ 的行为，决定对内蒙宏峰处以四 十万元的罚款，对直接负责的主管人员高建华给以警告，并处以 5 万元罚款”。 根据上述情况贵公司支付收购桐柏银洞坡金矿有限公司矿山生产经营性资产的 3.1 亿元资金实 属转付给大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司的资金，因此原列预付账款账户核算转列其他应收款 账户核算，公司计提坏账准备 1,860 万元，减少年初未分配利润 15,810,000.00 元,减少盈余公积 2,790,000.00 元。 附注三：税项 1、增值税：铅锌矿产品分别执行 13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。金矿按照财 政部[1996]财税字 020 号文规定，对黄金生产环节免征增值税。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按 3%缴纳，固定资产出租收入按 5%缴纳， 客房收入按 5%缴纳。 3、资源税：金矿石按选矿处理数量 1.3 元/吨，铅锌矿石按选矿处理数量 2.8 元/吨计算缴纳。 4、城建税 ：按企业所在地分别按流转税额 5%、7%缴纳。 5、教育费附加：按流转税额 3%缴纳。 第 38 页 共 38 页 6、企业所得税：本公司自 2002 年度始按应纳税所得额 33%计征所得税。不再享受 15%的优惠税 率。 附注四：控股子公司 单位名称 注册地 法人代表 注册资本 占权益比例 经营范围 是否合并 赤峰平庄矿务局六五 零炸药厂林东分厂 赤峰市巴林左旗林东镇 刘玉文 150万元 100% 炸药的生产 与销售 否 注： 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则，赤峰平庄 矿务局六五零炸药厂林东分厂未纳入合并会计报表范围。 附注五：公司利润分配政策 根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；提取 10%法定 盈余公积和提取 5%法定公益金；根据股东大会决议提取任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股 股利。 附注六：会计报表注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 496,100.30 4,186,746.34 银 行 存 款 102,938,736.34 91,731,600.74 其 他 货 币 资 金 51,141.20 141,106.26 合 计 103,485,977.84 96,059,453.34 注：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。 第 39 页 共 39 页 2、应收帐款 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 占总额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1年以内 40,522,734.28 59.17 2,431,364.06 6 34,485,657.55 61.73 2,069,139.45 6 1-2年 12,808,062.29 18.70 768,483.74 6 11,203,814.88 20.06 672,228.89 6 2-3年 1,099,593.65 1.61 65,975.62 6 5,130,305.92 9.18 307,818.36 6 3年以上 14,056,091.74 20.52 843,365.50 6 5,044,147.24 9.03 302,648.82 6 合 计 68,486,481.96 100 4,109,188.93 55,863,925.59 100 3,351,835.53 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 注 1：本帐户期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 11,434,387.46 一年以内 货款 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额 34,635,455.08 元，占应收账款余额比例为 50.57%。 注3：本账户2003 年12 月31 日余额比2002年12月31日余额增加12,622,556.37元,增幅22.59%， 主要系公司本期销售货款部份未收回所致。 3、其他应收款 第 40 页 共 40 页 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比 例% 1年以内 2,004,801.99 0.55 120,288.12 6 17,743,852.59 5.33 1,064,631.16 6 1-2年 16,482,566.28 4.53 988,953.98 6 311,447,654.73 93.50 18,686,859.28 6 2-3年 314,808,487.15 86.59 18,888,509.23 6 1,796,873.33 0.54 107,812.40 6 3年以上 28,422,914.67 7.82 1,705,374.67 6 2,121,709.29 0.64 1,427,703.15 全额计提 1,853,404.89 0.51 1,853,404.89 100 合 计 363,572,174.98 100 23,556,530.89 333,110,089.94 100 21,287,005.99 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 注 1：本帐户期末余额中持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款情况如下； 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 314,494,600.21 1-4年 代垫款 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 328,743,069.28 元，占本账户余额比例 为 90.42% 。 注 3：其他应收款中有 1,853,404.89 元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司本年度对其全 额计提了坏账准备。 注 4：2001 年 12 月预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金，实属支付大股东内蒙古 宏峰集团有限责任公司款，由预付账款追溯调整转入其他应收款账户(详见附注六-4)。 注 5：本公司 2002 年 6 月付北京清华合志科技有限责任公司投资款 300 万元，公司于 2002 年 9 月 26 日召开第五届董事会临时会议，决定终止《北京清华合志科技有限责任公司股东出资协议书》， 截止审计报告日止该投资尚有 1,547,878.93 元未收回。 第 41 页 共 41 页 4、预付帐款 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％ 1年以内 3,653,677.92 41.06 10,002,615.57 100.00 1-2年 250,986.84 2.82 - 2-3年 64,713.81 0.73 3年以上 4,929,550.41 55.39 合 计 8,898,928.98 100.00 10,002,615.57 100.00 2003.12.31 2002.12.31 项 目 注 1：本帐户期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 注 2：2001 年 12 月预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产 3.1 亿元资金原在本账户核算。根据 2003 年 11 月 4 日中国证券监督管理委员会证监罚字[2003]23 号《行政处罚决定书》：经查明，在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，内蒙宏峰虚假陈述其大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司已将 42,500 万元欠款归还，实际上内蒙宏峰只收到内蒙古宏峰集团有限责任公司2001年12月14日 拨给的3,000 万元欠款。以及公司 2003 年 11 月 15 日的《内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会关于公司及公司原 董事长高建华被行政处罚的公告》认定上述预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿元资金， 实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司的款项，因而转入其他应收款核算。 5、存货 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 25,572,930.65 20,359,512.86 库存商品 42,362,288.99 48,978,477.76 产成品 自制半成品 30,732,215.61 34,820,994.34 低值易耗品 7,282,500.01 5,875,660.25 外购商品 2,397,941.91 合 计 105,949,935.26 112,432,587.12 项 目 2003.12.31 2002.12.31 第 42 页 共 42 页 注：截止 2003 年 12 月 31 日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未计提存货 跌价准备。 6、待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 备注 取暖费 116,350.20 135,954.35 184,327.38 67,977.17 受益期间 广告费 19,309.66 9,000.00 28,309.62 0.04 受益期间 采准费 15,627,211.77 6,057,480.06 21,684,691.83 受益期间 其他 1,204,909.56 6,705,515.23 6,552,918.98 1,357,505.81 受益期间 合 计 16,967,781.19 12,907,949.64 6,765,555.98 23,110,174.85 注：本账户 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日余额增加 6,142,393.66 元，增幅 36%， 主要系本期采准费增加所致，采准费属采矿前期工程费用。 7、待处理流动资产损失 项 目 2003.12.31 2002.12.31 存货盘亏 527,177.45 8、长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 本期被投资 单位权益增 减额 累计增减额 平庄矿务局650炸 药厂林东分厂 150万 7,394,387.90 401,659.97 6,992,727.93 -401,659.97 5,894,387.90 第 43 页 共 43 页 注 1：上述投资占被投资单位注册资本比例为 100%，按权益法核算股权投资； 注 2：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况,故未提取减值准备； 注 3: 长期投资按权益法核算，赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂会计报表未经审计。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 356,498,201.42 3,063,738.70 2,197,288.32 357,364,651.80 机器设备 116,013,487.52 4,541,176.25 11,281,555.39 109,273,108.38 运输工具 14,997,663.32 78,000.00 7,613,992.65 7,461,670.67 其他 1,889,135.68 137,575.00 1,367,591.03 659,119.65 合 计 489,398,487.94 7,820,489.95 22,460,427.39 474,758,550.50 （2）累计折旧 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 158,436,497.13 17,339,421.76 1,466,733.10 174,309,185.79 机器设备 75,034,839.08 1,402,106.79 9,637,052.47 66,799,893.40 运输工具 6,853,050.21 10,291,882.62 3,580,815.93 13,564,116.90 其他 1,697,462.60 26,252.21 1,723,714.81 合 计 242,021,849.02 29,059,663.38 14,684,601.50 256,396,910.90 第 44 页 共 44 页 注 1：截止 2003 年 12 月 31 日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况，故未计提固 定资产减值准备。 注 2：截止 2003 年 12 月 31 日无融资租入的固定资产。 注 3：固定资产中有部分机器设备已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行 左旗支行贷款 1,920 万元提供抵押担保。 10、在建工程 工程名称 2002.12.31 本期增加 本期转入固 定资产 2003.12.31 资金来源 完工程度 （％） 竖井工程 6,690,298.19 3,177.36 6,693,475.55 其他 78.00 二期扩建工程 119,233,839.71 30,917,990.09 11,525,196.99 138,626,632.81 其他 90.00 焙砂项目 7,368,930.27 78,620.00 18,840.20 7,428,710.07 其他 80.00 铅冶炼厂工程 1,915,005.93 1,915,005.93 其他 60.00 合计 133,293,068.17 32,914,793.38 11,544,037.19 154,663,824.36 注 1：在建工程中无资本化利息。 注 2：期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 11、待处理固定资产损失 项 目 2003.12.31 2002.12.31 固定资产盘亏 1,307,764.26 第 45 页 共 45 页 12、无形资产 项目 原值 取得 方式 期初数 本期 增加 本期减少 累计摊销数 期末数 剩余摊 销年限 土地使用权 15,442,802.88 出让 13,889,721.74 315,896.56 1,868,977.70 13,573,825.18 34.8-44年 注：土地使用权中有部分已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左旗 支行贷款 1,000 万元提供抵押担保。 13、长期待摊费用 种 类 原始发生额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 电增容费 1,009,300.00 747,997.00 428,998.50 690,301.50 318,998.50 其它 296,559.52 199,964.00 14,994.00 111,589.52 184,970.00 合 计 1,305,859.52 947,961.00 443,992.50 801,891.02 503,968.50 14、短期借款 借 款 条 件 币 别 2003.12.31 2002.12.31 抵 押 贷 款 人 民 币 7,000,000.00 8,080,000.00 信 用 贷 款 人 民 币 2,500,000.00 2,280,000.00 合 计 9,500,000.00 10,360,000.00 注：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款 700 万元，具体情况如下： 第 46 页 共 46 页 贷 款 单 位 贷 款 金 额 贷 款 利 率 贷 款 资 金 用 途 未 按 期 偿 还 的 原 因 预 计 还 款 期 内 蒙 松 山 建 行 7,000,000.00 7.56% 生 产 经 营 2004年 15、应付帐款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 107,794,537.69 78,349,291.47 注：本帐户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 8,024,718.97 12,863,391.55 注 1：本帐户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注 2： 本账户2003年12月31日余额较2002年12月31日余额减少4,838,672.58元，减幅 37.62%, 主要系公司减少预收客户铅、锌等货款所致。 17、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应 付 工 资 21,464,116.18 17,622,170.31 注：期末余额主要系公司原执行“ 工效挂钩” 政策的效益工资和本年度公司预提 12 月份员工的 第 47 页 共 47 页 工资尚未发放所致。 18、应付福利费 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付福利费 14,941,548.69 12,137,514.65 19、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 适用税率 增值税 4,859,338.99 7,459,906.86 13%、17% 营业税 1,910,359.55 1,795,989.78 3％、5% 城建税 328,359.45 545,924.52 5%、7% 资源税 130,972.26 -25,693.90 1.3元/吨、2.8元/吨 企业所得税 3,960,340.66 5,415,348.73 个人所得税 9,938,143.95 9,980,426.09 房产税 1,874,822.48 1,475,635.32 契税 1,437,552.93 1,437,552.93 其他 330,964.37 538,555.12 合 计 24,770,854.64 28,623,645.45 注：税率详见附注三：税项 20、其他应交款 项 目 计缴基数 计缴比例 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应交流转税 3% 630,419.54 623,609.44 矿产资源补偿费 销售收入 4% 2,230,108.38 1,933,656.41 合 计 2,860,527.92 2,557,265.85 第 48 页 共 48 页 21、其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 67,685,754.92 68,399,647.61 注 1:本帐户期末余额中欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 4,105,363.50 一年以内 22、预提费用 顶 目 2003.12.31 2002.12.31 电 费 1,548,600.24 矿 石 运 费 199,836.86 199,836.86 资 源 补 偿 费 1,221,342.42 借 款 利 息 1,026,196.28 245,195.98 线 变 损 1,090,799.37 其 他 1,008,370.13 519,055.42 合 计 6,095,145.30 964,088.26 注：本账户 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日余额增加 5,131,057.04 元，增幅 532.22%， 主要系本期计提电费、资源补偿费及线变损费用等所致。 第 49 页 共 49 页 23、长期借款 借款条件 币别 2003.12.31 2002.12.31 利率 贷款性质 抵押借款 人民币 2,298,517.20 2,000,000.00 7.0272% 技改贷款 信用借款 人民币 60,000.00 流动资金贷款 信用借款 人民币 300,000.00 扩建工程贷款 合 计 2,298,517.20 2,360,000.00 24、长期应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 养 老 保 险 金 20,514,373.57 20,176,566.46 住 房 贷 款 1,079,955.20 1,800,569.60 其 他 766,939.58 512,250.00 合 计 22,361,268.35 22,489,386.06 注：期末欠交养老保险金主要系历年来尚未交纳的金额。 25、专项应付款 单 位 2003.12.31 2002.12.31 备 注 赤峰国土局 300,000.00 300,000.00 探矿拨款 翁牛特旗财政局 3,500,000.00 2,500,000.00 挖潜改造拨款 巴林左旗财政局 300,000.00 合 计 4,100,000.00 2,800,000.00 注 1：翁牛特旗财政局本年增拨挖潜改造款 100 万元。 26、股本 第 50 页 共 50 页 送股 公积金转股 小计 一、发起人股份 153,109,440.00 153,109,440.00 其中：国家持有股份 153,109,440.00 153,109,440.00 法人股 募集法人股份 213,412,320.00 213,412,320.00 未上市流通股份合计 366,521,760.00 366,521,760.00 二、已上市流通股份 人民币普通股（社会公众股） 194,594,400.00 194,594,400.00 流通股份合计 194,594,400.00 194,594,400.00 三、股份总数 561,116,160.00 561,116,160.00 项 目 本次变动前 本期变动增减 本次变动后 27、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 68,206,490.98 68,206,490.98 资产评估增值准备 5,498,882.18 5,498,882.18 其 他 4,260,992.23 243,507.08 4,504,499.31 合 计 77,966,365.39 243,507.08 78,209,872.47 注：资本公积增加的原因主要系公司计提维简费与折旧的差额所致。 28、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 40,381,584.45 645,539.67 41,027,124.12 法定公益金 13,941,382.32 322,769.83 14,264,152.15 合 计 54,322,966.77 968,309.50 55,291,276.27 第 51 页 共 51 页 注 1：本期增加的原因系分别按本年净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金。 注 2：本年期初盈余公积较 2002 年 12 月 31 日盈余公积减少 2,790,000.00 元，系公司 2001 年 12 月支付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任公 司款，原在预付账款账户核算转入其他应收款账户核算而追溯调整计提坏账准备所致（详见附注六 -4）。 29、未分配利润 项 目 2003年 2002年 净 利 润 6,455,396.64 15,713,916.83 加 ： 年 初 未 分 配 利 润 49,767,495.59 36,410,666.28 可 供 分 配 的 利 润 56,222,892.23 52,124,583.11 减 ： 提 取 法 定 盈 余 公 积 645,539.67 1571391.68 提 取 法 定 公 益 金 322,769.83 785,695.84 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 55,254,582.73 49,767,495.59 减 ： 转 作 资 本 （ 股 本 ） 的 普 通 股 股 利 未 分 配 利 润 55,254,582.73 49,767,495.59 注：本年期初未分配利润较 2002 年 12 月 31 日未分配利润减少 15,810,000.00 元，系公司 2001 年 12 月支付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产的 3.1 亿资金实属支付大股东内蒙古宏峰集团有限责任 公司款，原在预付账款账户核算转入其他应收款账户核算而追溯调整计提坏账准备所致（详见附注 六-4）。 30、主营业务收入及主营业务成本 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 成 品 金 属 222,210,056.92 140,694,215.69 81,515,841.23 232,721,730.54 143,829,839.02 88,891,891.52 服 务 收 入 8,161,896.01 4,644,689.15 3,517,206.86 9,821,615.32 4,897,885.99 4,923,729.33 合 计 230,371,952.93 145,338,904.84 85,033,048.09 242,543,345.86 148,727,725.01 93,815,620.85 2003.12.31 2002年 度 项 目 第 52 页 共 52 页 注: 公司 2003 年度前五名客户销售收入合计为 170,993,058.83 元,占主营收入总额的 74.22%。 31、主营业务税金及附加 项 目 2003年 度 2002年 度 营 业 税 230,743.52 338,886.41 消 费 税 30,000.00 31,650.00 城 建 税 704,203.82 770,086.17 教 育 费 附 加 509,376.86 436,118.41 资 源 税 1,772,532.22 1,307,367.47 其 他 30,480.00 合 计 3,277,336.42 2,884,108.46 32、其他业务利润 其 他 业 务 利 润 2003年 度 2002年 度 加 工 费 48,568.71 880,341.88 租 金 24,985.96 500,409.09 矿 权 转 让 594,592.99 会 议 费 825,994.05 其 他 586,831.42 824,008.27 合 计 2,080,973.13 2,204,759.24 33、财务费用 第 53 页 共 53 页 项 目 2003年 度 2002年 度 利 息 支 出 2,303,342.64 2,102,409.75 减 ： 利 息 收 入 237,999.80 462,375.48 手 续 费 111,217.66 其 他 2,184.68 73,442.42 合 计 2,178,745.18 1,713,476.69 34、投资收益 项 目 2003年 度 2002年 度 股 权 投 资 收 益 -401,659.97 517,089.54 合 计 -401,659.97 517,089.54 注：本期投资收益亏损 401,659.97 元，系对赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂投资亏损所 致。 35、营业外收入 项 目 2003年 度 2002年 度 处 置 固 定 资 产 净 收 益 54,442.92 罚 款 收 入 22,240.00 10,895.00 承 包 费 396,720.00 400,000.00 收 检 费 433,033.44 其 他 1,616,676.45 311,516.84 合 计 2,523,112.81 722,411.84 注：本账户 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日余额增加 1,800,700.97 元，增幅 249.26%， 主要系本期收取道路维护费 1,200,000.00 元及收检费所致。 第 54 页 共 54 页 36、营业外支出 项 目 2003年 度 2002年 度 处 理 固 定 资 产 损 失 1,599,051.96 311,680.62 捐 赠 支 出 605,900.00 216,731.17 滞 纳 金 支 出 14,520.76 983.93 罚 款 454,098.50 116,488.16 其 他 113,371.97 173,417.80 合 计 2,786,943.19 819,301.68 注：本账户 2003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日余额增加 1,967,641.51 元，增幅 240.16%， 主要系本期固定资产盘亏损失、捐赠支出、罚款支出增加所致。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 48,889,124.88 元，主要项目：（1）其他与经营活动有关的办 公管理费 33,996,090.50 元；（2）其他与经营活动有关的营业费用 12,232,099.46 元；（3）其他支出 2,660,934.92 元。 附注六：关联方及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 类型 法定代 表人 1、赤峰市松山区黄金 工业总公司 赤峰市 贵金属矿采选业、矿山机 械及配件、五金交电水暖 、土产、建材 本公司第 一大股东 国有 汪立波 2、内蒙古宏峰集团有 限责任公司 赤峰市 有色金属采选、冶炼、加 工；硫酸、火工产品、汞 、氰化纳、矿山机械及配 件、仪器等 同一董事 长 国有独资 张亚光 3、赤峰平庄矿务局六 五零炸药厂林东分厂 赤峰市巴林 左旗林东镇 炸药的生产与销售 子公司 有限责任 公司 刘玉文 第 55 页 共 55 页 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、赤峰市松山区黄金工业总公司 46.70 46.70 2、内蒙古宏峰集团有限责任公司 10,000.00 10,000.00 3、赤峰平庄矿务局六五零炸药厂 林东分厂 150.00 150.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 所占比 例(%) 本期增加 本期减少 期末数 所占比例 (%) 1、赤峰市松山区黄金工业 总公司 19,202.83 34.22 19,202.83 34.22 2、内蒙古宏峰集团有限责 任公司 5,404.32 9.63 286.00 5,118.32 9.12 3、赤峰平庄矿务局六五零 炸药厂林东分厂 150.00 100.00 150.00 100.00 2、关联方交易及往来 （1）关联方交易 A、本公司以白音若尔铅锌矿的土地及部分机器设备为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公 司向中国农业银行左旗支行贷款 2,920 万元提供抵押。 B、本公司为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款 1,200 万元提供担保。 第 56 页 共 56 页 （2）关联方往来 项 目 企 业 名 称 2003.12.31 2002.12.31 备 注 应收账款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 11,434,387.46 其他应收款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 314,494,600.21 16,745,697.08 其他应付款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 4,105,363.50 附注七：或有事项 2001 年,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》： 1、要求本公司偿还 1,600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息； 2、要求内蒙古宏峰集团偿还 1,200 万元逾期贷款及 8.63 万元利息，因本公司于 1999 年 5 月 10 日为其提供担保承担连带责任。 公司截止 2003 年 12 月 31 日上述诉讼正在执行调解之中,法院尚未判决。 附注八：承诺事项 公司截止 2003 年 12 月 31 日无重大承诺事项。 附注九：债务重组事项 公司报告期内无债务重组事项。 附注十：资产负债表日后事项 2004 年 4 月 1 日公司以通讯方式召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议：由于公司 2001 年 12 月 21 日与桐柏银洞坡金矿有限公司签订《资产交易协议书》不规范，以及违规运作受到中国 证监会的谴责，并且其出售方的协议出售资产中土地未获得出让权，采矿权尚未过户到该公司名下。 因此，该《资产交易协议书》无法实施，终止该项目。上述决议于 2004 年 4 月 2 日公告。 附注十一：其它重要事项 (1)根据公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于 2001 年 12 月 21 日与桐柏银洞坡金矿有限 公司签订《资产交易协议书》，收购其生产经营性资产。该收购事项未经过公司股东大会通过（2002 第 57 页 共 57 页 年深圳证券交易所深证上[2002]21 号就这一收购不规范行为对本公司进行了公开谴责）。2003 年 11 月 4 日中国证券监督管理委员会证监罚字［2003］23 号《行政处罚决定书》认定“ 在 2001 年 12 月 22 日的重大事项公告中，内蒙宏峰虚假陈述其大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（以下简称‘ 宏 峰集团’ ）已将 42,500 万元欠款归还，实际上内蒙宏峰只收到宏峰集团 2001 年 12 月 14 日拨给的 3,000 万元欠款。上述行为构成《证券法》第一百七十七条所述‘ 未按照有关规定批露信息，或者所批露 的信息有虚假记载，误导性陈述或者有重大遗漏’ 的行动，决定对内蒙宏峰处以四十万元的罚款， 对直接负责的主管人员高建华给以警告，并处以 5 万元罚款”。 (2) 公司原收购内蒙古宏峰集团有限责任公司所属白音诺尔铅锌矿、梧桐花铅锌矿、中兴铅锌 矿的经营性资产后，上述二矿 2003 年度仍以原法人单位（均为独立法人）名义继续从事经营活动， 所开具的销售发票、收到的购货发票、银行存款、贷款账户等全部是以原法人单位名称出现，而不 是以本公司的分公司名义从事经营活动。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、公司章程。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 董事长：张亚光 二 OO 四年四月十日 第 58 页 共 58 页 资产负债表（1/2） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 附注序号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 1 货币资金 2 附注六-1 103,485,977.84 96,059,453.34 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 附注六-2 64,377,293.03 52,512,090.06 其他应收款 8 附注六-3 340,015,644.09 311,823,083.95 预付账款 9 附注六-4 8,898,928.98 10,002,615.57 应收补贴款 10 存货 11 附注六-5 105,949,935.26 112,432,587.12 待摊费用 12 附注六-6 23,110,174.85 16,967,781.19 待处理流动资产损失 13 附注六-7 527,177.45 其他流动资产 14 流动资产合计 15 646,365,131.50 599,797,611.23 长期投资： 17 长期股权投资 18 附注六-8 6,992,727.93 7,394,387.90 长期债权投资 19 长期投资合计 20 6,992,727.93 7,394,387.90 固定资产： 22 固定资产原价 23 附注六-9(1) 474,758,550.50 489,398,487.94 减：累计折旧 24 附注六-9(2) 256,396,910.90 242,021,849.02 固定资产净值 25 218,361,639.60 247,376,638.92 减：固定资产减值准备 26 工程物资 27 在建工程 28 附注六-10 154,663,824.36 133,293,068.17 固定资产清理 29 待处理固定资产净损失 30 附注六-11 1,307,764.26 固定资产合计 31 374,333,228.22 380,669,707.09 无形资产及其他资产: 32 无形资产 33 附注六-12 13,573,825.18 13,889,721.74 长期待摊费用 34 附注六-13 503,968.50 947,961.00 递延资产 35 无形资产及其他资产合计 36 14,077,793.68 14,837,682.74 递延税项： 38 递延税款借项 39 资 产 总 计 40 1,041,768,881.33 1,002,699,388.96 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 第 59 页 共 59 页 资产负债表（2/2） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注序号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 41 短期借款 42 附注六-14 9,500,000.00 10,360,000.00 应付票据 43 - 应付账款 44 附注六-15 107,794,537.69 78,349,291.47 预收账款 45 附注六-16 8,024,718.97 12,863,391.55 代销商品款 46 - 应付工资 47 附注六-17 21,464,116.18 17,622,170.31 应付福利费 48 附注六-18 14,941,548.69 12,137,514.65 应付股利 49 - 应交税金 50 附注六-19 24,770,854.64 28,623,645.45 其他应交款 51 附注六-20 2,860,527.92 2,557,265.85 其他应付款 52 附注六-21 67,685,754.92 68,399,647.61 预提费用 53 附注六-22 6,095,145.30 964,088.26 预计负债 54 - 一年内到期的长期负债 55 - 其他流动负债 56 - 流动负债合计 57 263,137,204.31 231,877,015.15 长期负债： 58 长期借款 59 附注六-23 2,298,517.20 2,360,000.00 应付债券 60 - 长期应付款 61 附注六-24 22,361,268.35 22,489,386.06 专项应付款 62 附注六-25 4,100,000.00 2,800,000.00 其他长期负债 63 - 长期负债合计 64 28,759,785.55 27,649,386.06 递延税项： 65 递延税款贷项 66 - 负债合计 67 291,896,989.86 259,526,401.21 少数股东权益 68 - 所有者权益（或股东权益）： 69 实收资本（或股本） 70 附注六-26 561,116,160.00 561,116,160.00 减：已归还投资 71 - 实收资本（或股本）净额 72 561,116,160.00 561,116,160.00 资本公积 73 附注六-27 78,209,872.47 77,966,365.39 盈余公积 74 附注六-28 55,291,276.27 54,322,966.77 其中：法定公益金 75 14,264,152.15 13,941,382.32 未分配利润 76 附注六-29 55,254,582.73 49,767,495.59 所有者权益（股东权益）合计 77 749,871,891.47 743,172,987.75 负债和所有者权益（股东权益）总计 78 1,041,768,881.33 1,002,699,388.96 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 第 60 页 共 60 页 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 行次 附注序号 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 附注六-30 230,424,760.21 242,601,732.25 减：折扣与折让 2 52,807.28 58,386.39 主营业务收入净额 3 230,371,952.93 242,543,345.86 减：主营业务成本 4 附注六-30 145,338,904.84 148,727,725.01 主营业务税金及附加 5 附注六-31 3,277,336.42 2,884,108.46 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 6 81,755,711.67 90,931,512.39 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 7 附注六-32 2,080,973.13 2,204,759.24 减：营业费用 8 12,204,328.97 14,745,919.03 管理费用 9 59,346,979.93 53,658,793.40 财务费用 10 附注六-33 2,178,745.18 1,713,476.69 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 11 10,106,630.72 23,018,082.51 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 12 附注六-34 -401,659.97 517,089.54 补贴收入 13 193,780.00 15,325.00 营业外收入 14 附注六-35 2,523,112.81 722,411.84 减：营业外支出 15 附注六-36 2,786,943.19 819,301.68 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 16 9,634,920.37 23,453,607.21 减：所得税 17 3,179,523.73 7,739,690.38 少数股东损益 18 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 19 6,455,396.64 15,713,916.83 加：年初未分配利润 20 49,767,495.59 36,410,666.28 其他转入 21 六、可供分配的利润 22 56,222,892.23 52,124,583.11 减：提取法定盈余公积 23 645,539.67 1,571,391.68 提取法定公益金 24 322,769.83 785,695.84 提取职工奖励及福利基金 25 提取储备基金 26 提取企业发展基金 27 利润归还投资 28 七、可供投资者分配的利润 29 55,254,582.73 49,767,495.59 减：应付优先股股利 30 提取任意盈余公积 31 应付普通股股利 32 转作资本（股本）的普通股股利 33 八、未分配利润 34 55,254,582.73 49,767,495.59 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 第 61 页 共 61 页 现金流量表 2003 年度 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 272,187,591.13 收到的税费返还 3 193,780.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 2,523,112.81 现金流入小计 5 274,904,483.94 购买商品、接受劳务支付的现金 6 126,779,440.32 支付给职工以及为职工支付的现金 7 41,704,714.05 支付的各项税费 8 31,964,673.53 支付的其他与经营活动有关的现金 9 48,889,124.88 现金流出小计 10 249,337,952.78 经营活动产生的现金流量净额 11 25,566,531.16 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司所收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16 379,929.34 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 379,929.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 16,121,190.82 投资所支付的现金 20 其中：购买子公司所支付的现金 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 16,121,190.82 投资活动产生的现金流量净额 24 -15,741,261.48 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 1,000,000.00 现金流入小计 29 1,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30 1,220,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 2,178,745.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 现金流出小计 33 3,398,745.18 筹资活动产生的现金流量净额 34 -2,398,745.18 四、汇率变动对现金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 7,426,524.50 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 62 页 共 62 页 现金流量表（续） 2003 年度 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 37 净利润 38 6,455,396.64 加：*少数股东损益 39 减：*未确认的投资损失 40 加：计提的资产损失准备 41 3,026,878.30 固定资产折旧 42 29,059,663.38 无形资产摊销 43 315,896.56 长期待摊费用摊销 44 443,992.50 待摊费用减少（减：增加） 45 -6,142,393.66 预提费用增加（减：减少） 46 5,801,949.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 47 1,544,609.04 固定资产报废损失 48 财务费用 49 2,303,342.64 投资损失（减:收益） 50 401,659.97 递延税款贷项（减:借项） 51 存货的减少（减:增加） 52 6,482,651.86 经营性应收项目的减少（减:增加） 53 -49,991,546.17 经营性应付项目的增加（减:减少） 54 25,864,430.78 其他 55 经营活动产生的现金流量净额 56 25,566,531.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 57 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 3、现金及现金等价物净增加情况： 62 现金的期末余额 63 103,485,977.84 减：现金的期初余额 64 96,059,453.34 加：现金等价物的期末余额 65 减：现金等价物的期初余额 66 现金及现金等价物净增加额 67 7,426,524.50 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 63 页 共 63 页 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 2002 年 12 月 本年增加数 本年转回数 2003 年 12 月 31 一、坏账准备合计 24,638,841.52 3,026,878.30 27,665,719.82 其中：应收账款 3,351,835.53 757,353.40 4,109,188.93 其他应收款 21,287,005.99 2,269,524.90 23,556,530.89 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: