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焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 3 月 28 日 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事马家顺先生因公出差，未能亲自参加审议本报告的董事会， 书面全权委托董事张风雷先生代为出席会议并行使表决权。 公司董事长谢国胜先生、主管会计工作的副总经理高怀田先生、 财务部部长郜先锋先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 焦作鑫安科技股份有限公司 董 事 会 2003 年 3 月 25 日 1 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 第 3 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 第三章 股本变动及股东情况 第 5 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 7 页 第五章 公司治理结构 第 8 页 第六章 股东大会简介 第 10 页 第七章 董事会报告 第 11 页 第八章 监事会报告 第 17 页 第九章 重要事项 第 18 页 第十章 财务报告 第 19 页 第十一章 备查文件目录 第 37 页 2 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司 公司法定英文名称：Jiaozuo xin’an Science & Technology CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：JZXA 二、法定代表人：谢国胜 三、董事会秘书：秦海员 联系地址：河南省焦作市环城北路 28 号 联系电话：（0391）2925951-288 传 真：（0391）2919211 电子信箱：qinhaiyuan@ 证券事务代表：韩景利 联系地址：河南省焦作市环城北路 28 号公司证券办 联系电话：（0391）2925951-256 传 真：（0391）2919211 电子信箱：jzxa@ 四、公司注册地址：河南省焦作市民主北路 15 号 公司办公地址：河南省焦作市环城北路 28 号 邮政编码：454000 电子信箱：jzxa@ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司证券办 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：焦作鑫安 股票代码：000719 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年 2 月 23 日 最近变更注册登记日期：2002 年 12 月 12 日 注册地点：河南省焦作市民主北路 15 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001002923 税务登记号：410800170000417 公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 办公地址：郑州市红专路实力大厦 3 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 27,508,581.89 净利润 18,192,029.90 扣除非经常性损益后的净利润 17,907,513.70 主营业务利润 61,750,453.40 其他业务利润 4,475,384.83 营业利润 27,408,247.71 补贴收入 3,618.15 营业外收支净额 96,716.03 经营活动产生的现金流量净额 38,959,566.35 现金及现金等价物净增加额 23,958,407.01 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：单位（元） 项 目 金 额 营业外收支净额 96,716.03 补贴收入 3,618.15 资金占用费 184,182.02 第二节 报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年度 项 目 2002 年度 调整后 调整前 2000 年度 主营业务收入 325,149,082.00 273,049,685.46 273,049,685.46 256,560,484.71 净利润 18,192,029.90 20,172,646.76 21,732,412.51 20,864,929.21 总资产 806,343,369.35 706,002,065.84 706,002,065.84 568,691,300.90 股东权益 281,542,296.63 263,205,016.65 266,881,499.91 244,681,778.90 每股收益 0.1406 0.1559 0.168 0.258 每股净资产 2.176 2.03 2.06 3.026 调整后的每股净资产 2.118 1.971 1.999 2.940 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.301 -0.156 -0.156 1.187 净资产收益率(%) 6.46 7.66 8.14 8.53 注：2001 年调整后的数据，是公司本年所得税汇算追溯调整补提以前年度所得税 1,367,340.95 元，补提以前年度红股个人所得税 2,116,717.51 元，补提其他税费 192,424.80 元，本公司已 调减 2001 年度的净利润和盈余公积。 4 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 第三节 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.9329 22.6773 0.4773 0.4773 营业利润 9.7350 10.0654 0.2119 0.2119 净利润 6.4616 6.6809 0.1406 0.1406 扣除非经常性损益后的净利润 6.3650 6.5764 0.1384 0.1384 第四节 本年度股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 129375688 80449051.32 19642710.75 10939499.96 33737566.58 263205016.65 本期增加 145250.08 3638405.98 1819202.99 14553623.92 18337279.98 本期减少 期末数 129375688 80594301.40 23281116.73 12758702.95 48291190.50 281542296.63 变动原因： 1、资本公积增加原因是债务重组收益。 2、盈余公积、法定公益金增加原因是公司按年末税后净利润的 20%提取盈余公积（其中 10%为法定盈余公积，10%为公益金）。 3、未分配利润变动原因是公司本年实现净利润及提取盈余公积。 第三章 股本变动和股东情况 第一节 股份变动情况表 一、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其它 小计 一、未上市流通股份 国有法人股 80204488 80204488 二、已上市流通股份 社会公众股（A 股） 49171200 三、股份总数 129375688 129375688 二、股票发行与上市情况 1、公司经 1999 年度股东大会审议通过了 2000 年度增资配股方案，并经中国证券监督管 理委员会证监公司字（2000）170 号文核准实施。按 1999 年 12 月 31 日总股本 7302.7 万股为 基数，每 10 股配售 3 股，配股价每股 10 元。应配股份总数为 2190.81 万股。本次向股东实 际配售数为 783.2805 万股。其中：国有法人股股东应配 1481.61 万股，国有法人股股东焦作 碱业集团有限责任公司承诺以生产经营性资产认购应配股数的 5%，计 74.0805 万股，其余全 部放弃；社会公众股股东可配售 709.2 万股。实际配售总额为 783.2805 万股。 经深交所批准 获配股份于 2001 年 1 月 2 日上市交易，其中高管人员获配股份冻结。（有关配股事项请查阅 2001 年 11 月 16 日、11 月 22 日和 12 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》）。 5 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 2、本公司经 2000 年度股东大会审议通过，于 2001 年 5 月 21 日实施了 2000 年度利润分 配方案，以 2000 年末总股本 80,859,805 股为基数，每 10 股送 2 股、派发现金 0.10 元(含税) 转增 4 股进行分配。公司股本总数由 80859805 股增加至 129375688 股。 3、本公司无内部职工股。 第二节 股东情况介绍 一、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 22286 户。 二、前十名股东情况如下： 序号 股东名称 持股数量(股) 占股本比例（%） 持股类别 1 焦作鑫安集团有限责任公司 80,204,488 61.99 国有法人股 2 长江证券有限责任公司 281,000 0.22 社会公众股 3 朱万贵 183,900 0.14 社会公众股 4 黄拔光 166,400 0.13 社会公众股 5 李秀莲 159,300 0.12 社会公众股 6 陈新华 158,308 0.12 社会公众股 7 张会民 155,000 0.12 社会公众股 8 杨泽波 142,996 0.11 社会公众股 9 钟木花 132,160 0.10 社会公众股 10 张泽保 131,254 0.10 社会公众股 注： 1、焦作鑫安集团有限责任公司是本公司的控股股东，代表国家持有股份。 2、前 10 名股东中，国有法人股股东焦作鑫安集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流 通股股东之间是否存在关联关系；也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、第一名股东是本公司的控股股东，和本公司存在关联关系。 4、持股 5%（含 5%）以上的股东只有焦作鑫安集团有限责任公司，持股比例为 61.99%。报 告期内所持股份无质押或冻结的情况。 三、公司控股股东情况 控股股东名称：焦作鑫安集团有限责任公司 法定代表人：张希望 成立日期：1996 年 1 月 15 日 注册资本：5500 万元 股权结构：国有独资 主要业务：泡花碱、有机化工等。 注：2002 年 11 月 22 日，公司第一大股东焦作鑫安集团有限责任公司(以下称“ 鑫安集 团” )与河南花园集团有限公司(以下称“ 花园集团” )签订了《股份转让协议》。（详细情况见 2002 年 11 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。） 2002 年 11 月 28 日，公司第一大股东焦作鑫安集团有限责任公司(以下称“ 鑫安集团” ) 与中泰信托投资有限责任公司(以下称“ 中泰信托” ) 签订了《股份转让协议》。（详细情况见 2002 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。） 6 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 11 月 28 日，焦作鑫安集团有限责任公司(以下称“ 鑫安集团” )与河南花园集团 有限公司(以下称“ 花园集团” )签署了关于本公司国有法人股的《股权委托管理协议》。（详 细情况见 2002 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》。） 以上股权转让协议尚需报请国家国有资产管理机关批准后方可履行,有关申报手续正在 办理之中。 此次转让完成后花园集团将成为本公司第一大股东。 四、公司无其他在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓 名 性 别 职 务 年 龄 任 期 期初持股 (股) 期末持股 (股) 股东单位 任 职 谢国胜 男 董事长 41 2003.1-2003.4 金子贤 男 董事、总经理 49 2000.4-2003.4 13312 13312 总经理 张风雷 男 董事、副总经理 35 2003.1-2003.4 朱卫平 男 董事 48 2003.1-2003.4 马家顺 男 董事 35 2003.1-2003.4 马跃勇 男 独立董事 39 2002.4-2003.4 李建立 男 独立董事 34 2002.4-2003.4 宋贵山 男 监事会主席 52 2000.4-2003.4 11980 11980 党委副书记 李保国 男 监事 43 2000.4-2003.4 工会副主席 王玉乐 男 监事 46 2000.4-2003.4 张德国 男 监事 50 2002.2-2003.4 赵海滨 男 监事 37 2000.4-2003.4 高怀田 男 副总经理 49 2000.4-2003.4 500 500 秦海员 男 董秘、副总经理 53 2000.4-2003.4 9984 9984 原跃作 男 副总经理 37 2000.4-2003.4 纪委书记 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬制度尚未建立。全体员工实行岗位技能 工资制。确定依据是：在国家、河南省政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内， 企业自主确定工资制度。决策程序是：公司劳动人事部门提出方案，总经理办公会讨论通过， 董事会或股东大会审议通过。 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 42.34 万元。 3、按金额排序，前三名董事年度报酬总额 24.8 万元。按金额排序，前三名高级管理人 员的报酬总额 3.69 万元。 4、独立董事津贴为：报告期内，每人 2 万元/年。 5、公司现任董事、监事及高管人员共计15人（含独立董事），其中：年度报酬数额在20 万元的有1 人，年度报酬数额在2-3万元有5人，年度报酬数额在1-2万元有9 人。 7 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 6、不在公司领取报酬、津贴的董事为：谢国胜、张风雷、朱卫平、马家顺。 三、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因。 2002 年 12 月 23 日，公司三届十五次董事会通过董事会成员变动预案：因工作需要，同 意高怀田、秦海员、韩彦民、翟世刚等四位先生辞去董事会董事职务，拟新增补谢国胜、张 风雷、朱卫平、马家顺等四位先生为本公司董事会董事。本预案已经 2003 年 1 月 24 日召开 的 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 第二节 员工情况 截止 2002 年底，本公司在职员工 2702 人，其中：生产人员 1915 人，销售人员 50 人， 技术人员 618 人，财务人员 35 人，行政管理人员 84 人。拥有高级职称 89 人，中级职称 268 人，初级职称 223 人。 本公司无需要承担费用的离退休职工人员。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构的实际情况及存在问题 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》和《监事会议事规则》。对照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发 布的《上市公司治理准则》的要求，本公司主要情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的要 求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股 东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，不存在任何损害公司利 益的关联交易等情况。根据《上市公司治理准则》，公司将于近期进一步修订和完善《公司章 程》。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并 将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和责任。 公司已按证监会要求在报告期内聘请两名独立董事，并按照有关规定建立独立董事制度 和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督。公司将进一步按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善《监事会议事规则》在 8 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 《公司章程》中补充《监事会议事规则》的内容。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规 定；公司并正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制；。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及 时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如 既往地按照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要 求规范运作，努力寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 对照《上市公司治理准则》，公司目前尚未建立董事、监事及高管人员报酬制度，有待于 形成完善的激励约束机制。公司将按照有关规定，结合实际加紧进行完善。 二、独立董事履行职责情况 公司已于2002 年4月建立独立董事制度。公司董事会根据证监会关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见的要求，聘请了一名会计专业人士和一名法律专业人士担任公司独立 董事并经2001 年度股东大会审议通过。之后公司董事会又相继设立了四个专门委员会----薪 酬与考核委员会和审计委员会(独立董事均担任召集人)，并制订了独立董事工作制度，明确 了独立董事履行职责的权力。 报告期内，独立董事能够严格按照法律法规和公司章程所赋予的权力和职责参加了公司 2001 年度股东大会和2002 年第一次临时股东大会及历次董事会议，审阅了公司定期报告。 对关联交易发表了独立意见，独立董事能够以认真负责的态度对公司进行调查研究和审议各 项议案，切实维护了中小股东的利益。在公司治理结构中起到了积极作用，保障了公司的整 体利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司第一大股东是焦作鑫安集团有限责任公司，持有本公司 80204488 股，占总股本 61.99%。本公司与焦作鑫安集团有限责任公司在业务、资产、人员、财务和机构上是分离、 独立的。 1、公司业务独立 本公司主要经营纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制 药，煤气供应、安装。本公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的 业务决策均系独立做出，与其具有实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务， 其交易条件和内容是本着公平交易的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情 况。关联交易内容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面影响。 2、公司资产完整 公司产权关系明确。股东注入公司的资产均独立完整，产权清晰；出资全部足额到位并 已完成相关的产权变更手续。 3、公司人员独立 在人员关系上，公司总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职，未有在母公司兼职的 情况，且均在上市公司领薪。公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理由董 事会直接聘任，各级管理人员由总经理直接聘任，公司拥有独立的人事任免权。 9 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 4、公司财务独立 公司设立了独立的财会部门，包括分公司在内均设立了独立的会计核算体系和财务管理 制度。 公司独立开设银行帐户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况； 公司独立纳税，公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的 情况。 5、公司机构独立 本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作，机构设立完整独立。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了2002 年第一次临时股东大会和2001 年度股东大会。 一、2002 年第一次临时股东大会情况 1、公司三届董事会七次会议通过召开 2002 年第一次临时股东大会，大会通知刊登于 2002 年 1 月 5 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 2 月 5 日上午 9:00 在本公司办公大楼四 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表共 13 人（其中：个人股东 12 人），所持和代表股 份 80262793 股，占本公司股份总数的 62.04%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会 议由董事长金子贤先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会议，经焦作市金研律师事 务所见证，以记名投票的方式逐项审议通过了以下议案： (1)《董事会人事变动议案》。 (2)《监事会人事变动议案》 (3)《董事会议事规则》（草案） (4)《股东大会议事规则》（草案） (5)《监事会议事规则》（草案） (6)《独立董事工作制度》（草案） 以上新增补的董事、监事简历及《四个规则草案》详见 2002 年元月 5 日《中国证券报》、 《证券时报》。 此次股东大会决议刊登于 2002 年 2 月 6 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 二、2001 年度股东大会 1、公司三届董事会八次会议通过召开 2001 年度股东大会，大会通知刊登于 2002 年 3 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 26 日上午 9:00 在本公司办公楼二楼会议室召 开，出席会议的股东及授权代表共 18 人（其中：个人股东 17 人），所持和代表股份 80268783 股，占本公司股份总数的 62.04%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长金 子贤先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会议，经焦作市金研律师事务所见证，以 记名投票的方式逐项审议通过了以下议案： (1)《2001 年度董事会工作报告》 (2)《2001 年度监事会工作报告》 (3)《2001 年度财务决算报告》 (4)《2001 年度利润分配预案》 大会以 10093 股同意，占出席会议有表决权股份的 0.01257%，30406 股反对，80228284 10 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 股弃权，未通过《2001 年度利润分配预案》。故 2001 年度利润不分配，不转增。 (5)《关于修改公司章程的议案》 (6)《建立独立董事制度并提名独立董事候选人的议案》 (7)《关于独立董事津贴的议案》 此次股东大会决议刊登于 2002 年 4 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 一、公司主营业务范围及经营情况 (一)公司属化工医药行业，主营业务有化工、医药、城市公用事业等。 2002 年，公司以“ 三个代表” 重要思想为指导，牢牢把握改革、发展、稳定的工作大局， 紧紧围绕“ 三创新一提高” 的工作主线，通过巩固和完善各项基础管理，建立健全现代企业 运营机制，有效地化解了各种不利因素，基本上实现了预定的各项目标。 1、生产经营稳中有升，各项指标完成较好，实现了年度经营目标。虽然公司全年主营业 务收入与去年相比有所增加，因所得税税率由 15%升至 33%，致使公司利润与上年相比略有 下降。 报告期内主营业务收入及主营业务利润构成如下： 行业 主营业务收入 主营业务利润 化工行业 214,168,581.08 32,739,375.01 医药行业 80,040,973.77 11,135,105.52 城市公用事业 30,939,527.15 17,875,972.87 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其他业务经营活动及其所属企 业。 报告期内占产品销售收入或产品销售成本 10%以上的产品构成情况： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯 碱 73,477,537.54 58,549,139.42 20.32% 重质纯碱 51,981,060.16 41,239,994.88 20.66% 公司无占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其他产品。 2、以市场为导向，强化营销工作。 一年来，随着市场经济的不断深化和国民经济结构的持续调整，我公司主导产品纯碱供 大于求的局面仍未有所改观，虽然下半年下游产品用量有所增加，但由于遭遇进口碱的冲击， 供大于求的矛盾仍然存在。加之公司产品与同类厂家的产品差异性很小，整个行业在共性市 场上竞争激烈，从而导致产品价格低迷，货款回收难。面对严峻的市场环境，公司确立了“ 市 场调研、渠道管理、购销管理、服务到位” 的营销思路和以货款回收为重点的工作方针，充 分发挥自身优势，使经营工作在逆境中得以不断前进。 纯碱坚持大用户、大市场观念，优化用户结构，形成了“ 以铝行业为调剂、以玻壳为保 证、以付现户为支撑” 的用户配置，基本上实现了 100%的回款目标；药品和试剂选择中间商 代理制，利用对方成熟的营销网络和丰富的终端操作经验提高市场占有率，并瞄准国际市场 扩大出口。通过选择不同的营销战术并有针对性地进行目标市场营销，取得了全年产销率 101.7%、货款回收完成年计划的 101.12%的良好成绩。 3、搞好财务监督。 财务管理是企业为了达到预期的目的，对于企业运营所需资金的筹集、投放、运用、分 配以及贯穿于全过程的决策谋划、预算控制和分析考核等所进行的全面管理，而资金管理又 11 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 是财务管理的中心。一年来，公司一是在“ 计划、制度、手续、监督” 四个环节上严格把关， 二是通过成本倒算、内部银行结算调节各方利益，化解了各种风险因素。 4、以转换机制和管理创新为突破口，激发了企业活力。 面对宏观环境的重大转变，企业只有尽快建立起产权清晰，权责明确，政企分开，管理 科学的现代企业制度，才能不断适应市场经济发展的需要。一年来，公司坚定不移地以转换 机制和管理创新为突破口，取得了可喜成绩。 首先，在不断强化水、电、气平衡运作的同时，对各生产经营单位实行了模拟市场、成 本倒算制度，全面加强了生产经营双重目标控制，有效地激活了各部门的积极性和创造性； 坚定不移地进行了干部人事、用工、分配制度改革。干部人事制度改革方面，对正职缺位实 施竞聘上岗，并取得了一定的工作实绩；用工制度改革方面，根据历史劳动指标的分析及未 来生产任务的预计，定编定岗，双向选择。一年来，通过双向选择上岗 40 余人，其中大部分 是岗位富余人员。分配制度改革方面，打破了原工资分配制度，实行了新的以岗定薪的分配 制度，并将原效益工资占工资总额 20%的基础上增至 50%，收入的多少直接与利润和成本、 费用指标挂钩，奖罚分明，严格兑现。通过深化三项制度改革，公司向着管理科学的现代企 业制度迈出了坚实的一步。 其次，一年来，公司充分利用买方市场的有利时机，充分发挥主渠道供货的优势地位， 严把原材料入口关，大棕原、燃材料及辅助材料分别实行招标采购及比价采购制度，通过招 标采购和比价采购，工业盐节约支出 149.6 万元，氨水节约 20 万元，辅助材料节约 3.5 万元， 购进合格率为 100%。促进企业的基础管理工作迈上了新台阶。 (二)公司无控股公司及参股公司。 (三)主要供应商、客户情况： 本公司向前五名供应商采购金额共计 21,582,742.66，占年度采购总额的 31.11%；向前五 名客户销售额共计 65,826,005.31 元，占公司总销售额的 28.65%。 (四)、在经营中存在的困难与问题及解决方案 主要困难： 1、主营化工产品市场供大于求的矛盾仍然存在，市场竞争更趋激烈，导致部分产品价格 有所下跌； 2、燃料供应紧缩，价格涨幅过高。 存在的主要问题： 1、产品结构调整步伐有待于进一步加快，市场应变能力有待持续加强。 2、因药业分公司易地搬迁、GMP 认证工作尚未全部结束，故将会对公司的经营产生一 定的影响。 3、因国家和河南省重点工程西气东输和豫北支线的整体部署，其安装业务将受到限制， 呈萎缩趋势，将对输配分公司工程安装收入产生较大影响。 采取的主要措施： 1、以 ISO9001：2000 质量管理体系认证为契机，不断加强质量管理，着力提高产品质量。 2、落实“ 三创新一提高”，狠抓节能降耗、堵塞漏洞、减员增效、降低成本，不断夯实 基础管理工作。 3、充实营销队伍，调整经营策略，增强市场竞争意识，提高服务质量，积极开拓市场。 4、调整产品结构，化解投资风险。抓紧抓好配股承诺项目的试车工程，争取早见成效。 5、抓好资本运营和资产重组工作，不断培育新的经济增长点。 6、密切同供应厂商的关系，提高诚信度，降低采购成本。 (五)、完成盈利预测情况 公司未披露年度盈利预测。 12 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 公司投资情况 一、配股募集资金使用情况 公司于 2000 年 12 月实施了配股方案，本次配股募集资金已于 2000 年 12 月 20 日到位， 并经亚太集团会计师事务所验证，出具了亚会验字（2000）21 号《验资报告》。本次配股募 集资金 7092 万元，扣除配股发行费用 321 万元后，实际募集资金 6771 万元。 募集资金投资项目实施情况 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资资金 实际投资资金 对氨基苯酚工程 4995 5058.62 省级技术中心工程 979 784.60 解放罐站改造工程 760 760 合计 6734 6603．22 截止到报告期末，配股承诺的三个工程项目已按计划全部完工。目前正处于试生产阶段。 以上配股募集资金均按承诺项目实施，未发生变更投向事宜。 二、非募集资金投资情况 GMP 易地改造工程，已累计完成投资 6200 万元，土建已全部完工，针剂已通过认证， 其他剂型 6 月底以前完成上报。 综合治理工程，累计完成投资 3200 万元，35 吨锅炉及 6000KW 发电机组已投入运行。 第三节 公司财务状况及经营成果分析 （单位：人民币元） 项目 2002 年度 2001 年度 增减比例（％） 总资产 806343369.35 706002065.84 14.21 股东权益 281542296.63 263205016.65 6.97 主营业务利润 61750453.40 58948927.75 4.75 净利润 18192029.90 20172646.76 -9.82 现 金 及 现 金 等 价 物净增加额 23958407.01 7931696.62 202.06 1、本公司期末总资产比去年增加 14.21％，主要原因是年度实现利润影响所致。 2、股东权益比去年增加 6.97％，主要原因是年度实现利润影响所致。 3、主营业务利润比去年增加 4.75％，主要原因是煤气安装收入增加。 4、净利润比去年下降 9.82％，主要原因是所得税税率发生变化由 15%变为 33%。 5、现金及现金等价物净增加额比去年增加 202.06％，主要原因是销售商品收到的现金增 加。 第四节 公司新年度的经营计划 2003 年是全面贯彻落实党的十六大精神的第一年，是一个承前启后，继往开来充满着机 遇和挑战的一年，同时也是公司尽快走出困境、再创辉煌的重要一年。因此，搞好全年各项 工作具有深远的历史意义和重要的现实意义。 2003 年，公司总的工作主线是：管理创新增效益，体制创新激活力，科技创新抢市场， 素质提高促发展，并制定了年度目标。 13 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 为确保 2003 年度公司奋斗目标的贯彻和落实，实现公司经济的根本好转，今年我们要采 取得力措施并加大力度，重点抓好以下几个方面的工作。 一、产品结构调整方面 企业生存与发展的关键是产品能否与消费者的需要保持动态适应。当前，消费者的需要 不断变化，产品更新换代周期日益缩短，坚持以市场为导向，不断地开发新产品已成为企业 的当务之急。就公司目前的处境而言，随着老产品进入衰退期，带来了生产设备的老化、产 品附加值的降低、生产成本的增加和沉重的环保压力等一系列问题，一如既往地大力实施产 品结构调整战略是我们谋求生存与发展的惟一出路。在产品结构调整方面，今年主要完成以 下任务： 1、药业分公司易地改造工程：在针剂通过认证的基础上，其它剂型 6 月底以前完成上报。 并扎扎实实地搞好以下工作：一是加大新药品引进开发力度，通过引进新颖独特、附加价值 高的优势品种，与良好的硬件设施形成合力，推动企业健康快速发展。二是抓好现有产品的 升级换代，严格按照认证要求进行生产，通过严格管理、加强技术改造降低成本费用，提高 现有品种的市场竞争能力。三是要采取得力措施狠抓产品质量，以过硬的质量、独特的功效、 美观的包装提升品牌形象，进而提高市场占有率。 2、对氨基苯酚工程：第一季度拿出合格产品。并进行批量生产，同时搞好市场调研和预 测，广泛搜集关于对氨的市场定位、销售渠道、市场开发、价格、品牌、包装、服务等方面 的资料和数据，尤其要注重对国际市场的调研与开发，争取直接出口。 3、综合治理工程：35 吨锅炉及 6000 千瓦发电机组在投入运行的同时要加强管理，精心 操作，确保安全平稳运行。蒸发系统要抓紧试车，争取早日达产达标。 4、达尔康戒毒药项目： 6 月底前完成临床批复，加快进行二、三期临床试验，力争年 底拿到新药证书。 5、二甲醚项目：围绕可行性研究报告的编制，积极进行市场调研、工艺路线比较等项工 作，争取早日立项批复。 二、机制转换方面 今年我们要遵循“ 以经济效益为中心，宏观调控，微观搞活” 的原则，在转换机制方面 取得新的突破。 1、生产（辅助）单位，包括纯碱厂、热电厂等加大成本 倒算力度，加强成本管理和全 过程成本控制，员工收入总额与制造成本、费用挂钩；经营单位，包括药业、泡化碱、氯化 钙、试剂、轻钙、有机化工等独立经营、自收自支、自负盈亏。 2、各单位之间完全模拟市场，形成买卖关系，实行有偿服务。 3、机关职能部门的收入与各自的费用指标和生产经营单位的效益挂钩。 三、生产、经营、管理工作方面 今年要继续加大力度，在保证生产平稳运行、经营稳中有进、管理日趋完善的工作过程 中，深入持久地开展以“ 造血、止血、消肿” 为主要内容的增收节支活动，并做到持之以恒、 常抓不懈。 1、生产方面 （1）、要灵活、迅速处理生产过程中出现的矛盾和问题，充分利用生产能力、人力、物 力，克服薄弱环节，优化水、电、气平衡运作，加强成本目标控制，降低物料消耗，深挖企 业内部潜力。 （2）、积极组织开展群众性、经常性的合理化建议、小改小革和修旧利废 活动，建立健 全激励机制，充分调动职工的积极性和创造性，使广大职工以饱满的热情投身于增收节支活 动之中。 （3）、认真贯彻执行“ 安全第一、预防为主” 方针。加强安全管理，严格操作规程，各 14 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 单位和相应的职能部门要在工作当中加强管理，严格排查，分析和消除生产过程中的各种危 险因素，防止发生安全事故和设备事故，确保员工的安全、健康和企业的财产不受损失。 （4）、各生产经营单位要抓好小产品的开发研制、试产试销工作，积极开拓新市场和增 加新的销售渠道，提高产品盈利能力。 2、经营方面 （1）、在保证产品质量和提高优质服务的前提下，加强市场调研，掌握市场信息，把握 市场脉搏，尽最大可能提高产品售价，充分发挥增收的主渠道作用。 （2）、要狠抓回款不放松，通过建章立制，不断完善激励机制，调动营销人员的积极性。 同时要实施客户资信调查，设立预防呆帐死帐预警系统，经常性地检查客户的变化，及时采 取有效措施，防止市场营销风险。 （3）、大棕原、燃材料及辅助材料继续实行招标采购和比价采购。搞好市场调研，正确 把握质量与价格的辩证关系，做到“ 同等质量价格低者优先，同等价格质量好者优先”，千方 百计为公司节约资金。 3、管理方面 （1）、认真履行 ISO9001 质量体系标准，严格执行质量追溯制度，采取各种可行措施， 从每道生产工序入手，严格按照工艺要求进行生产，不断完善各种检验手段和管理制度并狠 抓落实，确保产品质量，避免因质量事故造成用户的索赔或市场的丢失。 （2）、继续加大财务管理力度，严格财务预决算、审批、报销等管理制度， 从降低成本 费用，提高经济效益出发，积极发挥财务的监督职能；对于应收帐款要加大回收力度，充分 考虑到资金的时间价值、风险与报酬的关系，加速资金周转，提高使用效率。 （3）、千方百计压缩各项费用支出，尤其对于招待费、差旅费、办公费、电话费、耗材 费等非生产性支出要严格控制。 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开九次会议： 第一次会议----三届董事会七次会议于 2002 年 1 月 4 日在公司三楼会议室召开，会议审 议通过了以下决议： 1、审议通过了《公司董事会人事变动的议案》 根据《中国上市公司治理准则（修订稿）》第三十二条之规定，同意张希望先生辞去公司 董事会董事、董事长职务；选举董事金子贤先生为公司董事会董事长；提名增补秦海员先生 为公司董事会董事。 2、审议通过了《公司董事会议事规则》 3、审议通过了《公司股东大会议事规则》 4、审议通过了《公司重大决策程序与规则》 5、审议通过了《公司信息披露管理制度》 6、审议通过了《公司募集资金管理制度》 7、审议通过了《公司关联交易决策制度》 8、审议通过了《公司独立董事工作制度》 9、决定于 2002 年 2 月 5 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会。 第二次会议----三届董事会八次会议于 2002 年 3 月 22 日在公司三楼会议室召开，会议 审议通过了以下决议： 1、审议通过了公司《2001 年年度报告正文及摘要》； 15 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 2、审议通过了公司《2001 年年度董事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2001 年度利润分配预案》； 本公司 2001 年度财务经营状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入 273,049,685.46 元，利润总额 25,347,238.42 元，净利润 21,732,412.51 元。按照《公司法》和 《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金 2,173,241.25 元，提取法定公益金 2,173,241.25 元，加上 2000 年未分配利润 35,888,127.67 元，可供股东分配利润 53,274,057.68 元。公司董 事会研究决定，本年度实施以 2001 年末总股本 129,375,688 股为基数，每 10 股派发现金 0.60 元(含税)进行分配，剩余利润结转以后年度分配。 此分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过后实施。 4、审议通过 2002 年度分配政策预案； (1)公司在 2002 年度利润分配至少一次。 (2)公司将根据 2002 年盈利情况，用于股利分配的比例不低于当年实现净利润的 20%。 (3)分配形式：分配将采用派现金和送红股相结合的形式。 (4)上述 2002 年度分配方案为预计方案，公司董事会可根据公司未来实际发展情况，保 留对该政策进行调整的权利。 5、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 6、审议通过了关于在《上市公司建立独立董事制度并提名独立董事候选人的议案》； 为完善公司法人治理结构，公司董事会提名马跃勇先生、李建立先生为公司第三届董事 会独立董事候选人，上述独立董事候选人经中国证监会审核同意后，提交公司 2001 年度股东 大会审议。 7、审议通过《关于独立董事津贴的议案》； 独立董事津贴 2 万元人民币／人年（含税），以现金形式年底一次性支付。 8、审议通过了《关于设立薪酬与考核委员会的议案》； 为建立规范的公司薪酬管理制度，稳定中高级管理层，吸引更多优秀人才，公司决定在 董事会下设薪酬与考核委员会；第一届薪酬与考核委员会的委员为金子贤先生、高怀田先生 和秦海员先生。 9、审议通过了关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 第三次会议----三届董事会九次会议于 2002 年 4 月 24 日在公司三楼会议室召开，会议 审议通过了公司《2002 年度第一季度报告》。 第四次会议----三届董事会十次会议于 2002 年 6 月 21 日在公司三楼会议室召开，会议 审议通过了《建立现代企业制度的自查报告》。 第五次会议----三届董事会十一次会议于 2002 年 8 月 5 日在公司三楼会议室召开，会议 审议通过了公司《2002 年度半年度报告及摘要》。 第六次会议----三届董事会十二次会议于 2002 年 9 月 29 日在公司三楼会议室召开，学 习有关证券知识和法规。 第七次会议----三届董事会十三次会议于 2002 年 10 月 14 日在公司三楼会议室召开，聘 请证券中介机构进行证券知识专题讲座。 第八次会议----三届董事会十四次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司三楼会议室召开，会 16 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 议审议通过了公司《2002 年第三季度报告》。 第九次会议----三届董事会十五次会议于 2002 年 12 月 23 日在公司三楼会议室召开，会 议审议通过了以下决议： 1、审议通过了董事会成员变动的预案； 因工作需要，同意高怀田、秦海员、韩彦民、翟世刚等四位先生辞去董事会董事职务， 拟新增补谢国胜、张风雷、朱卫平、马家顺等四位先生为本公司董事会董事。本预案须经股 东大会审议通过。 2、决定于 2003 年 1 月 24 日召开 2003 年第一次临时股东大会。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格执行并完成了股东大会通过的各项决议。 第六节 本年度利润分配预案 本公司 2002 年度财务状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入 325,149,082.00 元，利润总额 27,508,581.89 元，净利润 18,192,029.90 元。按净利润 10%分别 提取法定盈余公积金和法定公益金各 1,819,202.99 元，加上 2001 年未分配利润 33,737,566.58 元，可供股东分配利润 48,291,190.50 元。公司董事会研究决定，本年度拟实施以 2002 年末 总股本129375688股为基数，每10股派发现金0.50元(含税)进行分配，共分配利润6,468,784.40 元，剩余利润 41,822,406.10 元结转以后年度分配。 此分配预案须提交 2002 年度股东大会审议通过后实施。 第七节 本公司选定信息披露报纸 报告期内，本公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况： 本报告期内监事会共召开 3 次会议。主要情况如下： 1、2002 年 1 月 4 日在公司三楼会议室列席董事会并召开第三届监事会第七次会议，会 议形成如下决议： (1) 审议通过了《公司监事会议事规则》。 (2) 审议通过了《监事变动议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2002 年 3 月 22 日，在公司监事会办公室召开第三届监事会第八次会议，应到监事５ 人，实到４人，监事王玉乐因公出差委托监事李保国代为出席会议并表决，会议形成如下决 议： (1) 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 (2) 审议通过了公司 2001 年年度报告和年度报告摘要 (3) 审议通过了公司 2001 年年度审计报告书及管理建议书 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》 3、2002 年 8 月 6 日，在公司监事会办公室，召开第三届监事会第十次会议，应到监事 17 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 ５人，实到５人，会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 本年度监事会主席列席了董事会全部会议，对公司运作情况进行了监督，监事会认为： １、2002 年，董事会认真执行股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程，公司董事 及高管人员在实际工作中，较好地贯彻了“ 法制、监管、自律、规范” 的八字方针，逐步建 立了较完善的内部控制制度，运作程序规范。末发现违反法律法规、公司章程及公司利益的 行为。 ２、公司财务、会计制度健全，财务管理较为规范。执行的会计制度符合会计准则和股 份制度的要求。亚太集团会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 ３、公司最近一次募集资金实际投资项目和承诺项目一致。 ４、公司关联交易公平合理，没有损害公司利益。 ５、公司出售国有股权时，遵循了“ 公平、公正” 的交易规则，符合国家财政有关部门 的规定，不存在内幕交易，不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内，本公司无收购资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 详见会计报表附注六、关联方关系及其交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 报告期内，本公司无重大承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计机构，目前的审计机构已为公 司提供审计服务连续 6 年。报告年度内支付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的审计费用 为 32 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费。 七、报告期内，公司、公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚。 八、重大期后事项 公司于 2003 年 1 月 24 日上午召开了 2003 年第一次临时股东大会，审议通过了董事会人 事变动议案。（详细情况见 2003 年 1 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。） 公司于 2003 年 1 月 24 日下午在本公司三楼会议室召开三届十六次董事会。与会董事认 真讨论并审议通过了以下决议： 1、同意金子贤先生辞去董事长职务，选举谢国胜先生为董事长。 2、同意高怀田先生辞去公司总经理职务，根据董事长提名聘请金子贤先生为总经理。 18 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 3、根据总经理提名，同意聘任张风雷先生、高怀田先生为公司副总经理。 4、根据董事会人事变更，为建立规范的公司运作管理机制，稳定中高级管理层，吸引更 多的优秀人才，公司决定改组董事会下设的薪酬与考核委员会，委员为：谢国胜、李建立、 马跃勇；新增设发展与战略委员会，委员为：谢国胜、金子贤、张风雷、朱卫平、马家顺； 新增设审计委员会，委员为：张风雷、马跃勇、李建立；新增设提名委员会，委员为：金子 贤、李建立、马跃勇。（详细情况见 2003 年 1 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。） 第十章 财务报告 一、审计报告 亚会审字(2003)51 号 焦作鑫安科技股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利 润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱玉霞 中国注册会计师：党惠如 中国· 郑州 二零零三年一月二十二日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 19 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称本公司)是由原焦作市化工三厂于 1989 年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997 年 3 月在深交所 上市，原名“ 焦作市碱业股份有限公司” 。 本 公 司 位 于 河 南 省 焦 作 市 民 主 北 路 15 号 。 注 册 登 记 号 ： 豫 工 商 企 4100001002923，注册资本：人民币 129,375,600 元。公司主营纯碱、优质重质纯 碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制药，煤气供应、安装。公司 法定代表人：金子贤。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计制度》。 2、会计年度：公历年制，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础“ 权责发生制”； 计价原则“ 历史成本”。 5、外币业务核算方法 ：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了， 按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定资产有关的予以资 本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价值变 动风险很小的投资。 7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行 其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 至 2 年 10％ 2 至 3 年 30％ 3 至 4 年 50％ 4 至 5 年 80％ 5 年以上 100％ 20 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 8、存货核算方法： (1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、 包装物等。 (2)存货的取得采用实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计算，低值易耗 品于领用时采用一次摊销法摊销。 (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项 比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本 计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计 提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资 占被投资单位表决权资本总额的 20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益 法核算。 (2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。 (3)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回 收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法： (1) 本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具， 及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价 值 2000 元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固 定资产以实际成本计价。 (2) 固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20-50 3 1.94-4.85 通用设备 5-18 3 5.39-19.4 21 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 专用设备 8-12 3 8.08-12.13 运输工具 6-12 3 8.08-16.17 (3)本公司固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于固定资产账面价值，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额 计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法： (1) 按实际支出确认在建工程；工程完工交付使用时，确认为固定资产。 (2) 本公司对在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准 备:①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、工程借款利息及汇兑损失，在固定资产达到预定可使用之前发生的，计入 在建工程，之后的计入当期损益；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。 14、无形资产核算方法： (1) 无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种 无形资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。本公司的无形资 产系土地使用权，土地使用权按 50 年平均摊销。 (2) 本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预 计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准 备。 15、长期待摊费用：按预计受益期间内平均摊销。 16、收入确认原则： (1)销售商品：股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方，股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售 该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； (2)提供劳务：股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成 22 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够 流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。 17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。 18、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围确认原则：股份公司对其他单位投资如拥有其 50%以上 (不包括 50%) 的权 益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足 50%以上，但具有实质性控制权，则该单位纳入本公 司合并范围； (2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。 19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告 采用的会计政策、会计估计等完全一致。 20、会计差错更正 本年所得税汇算追溯调整补提以前年度所得税 1,367,340.95 元，补提以前年度红股个人 所得税 2,116,717.51 元，补提其他税费 192,424.80 元，本公司已调减相应年度的净利润 和盈余公积。 三.税项： 1、增值税：水、电、煤气税率为 13％，其他税率为 17％； 2、营业税：安装收入税率为 3％，其他税率为 5％； 3、城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的 7％；教育费附加为流转税 额的 3％； 4、所得税：所得税税率为 33％。 四、控股子公司及合营企业 本公司本年度无需合并的子公司报表。 五、会计报表主要项目附注 1、货币资金： 23 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 4,463.44 256,740.75 银行存款 40,692,546.57 21,364,558.85 其他货币资金 93,811,561.22 136,845,678.64 合 计 134,508,571.23 158,466,978.24 说明:其他货币资金系承兑保证金 136,845,678.64 元。 2、应收票据： 出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注 中国铝业股份有限公 司中州分公司 2002 年 12 月 24 日 2003 年 6 月 23 日 1,800,000.00 持有 河南振华玻璃厂 2002 年 12 月 17 日 2003 年 6 月 17 日 300,000.00 已背书转让 河南振华玻璃厂 2002 年 12 月 17 日 2003 年 6 月 17 日 300,000.00 已背书转让 河南省建华玻璃厂 2002 年 12 月 05 日 2003 年 6 月 04 日 500,000.00 已背书转让 长沙真商化玻工贸公 司 2002 年 8 月 23 日 2003 年 2 月 23 日 210,000.00 已背书转让 乐凯集团第二胶片厂 2002 年 09 月 04 日 2003 年 03 月 03 日 100,000.00 已背书转让 诸城市华利丰商贸有 限公司 2002 年 08 月 26 日 2003 年 02 月 26 日 47,800.00 持有 合计 3,257,800.00 以上均为银行承兑汇票。 3、应收账款： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 71,700,821.92 66.77% 3,585,041.09 85,725,851.66 75.48% 4,286,292.58 1－2 年 24,135,405.04 22.47% 2,413,540.51 13,864,840.63 12.21% 1,386,484.06 2－3 年 3,693,387.43 3.44% 1,108,016.23 7,477,836.42 6.58% 2,243,350.93 3 年以上 7,848,890.96 7.32% 5,964,855.19 6,503,573.00 5.73% 5,429,694.50 24 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 107,378,505.35 100% 13,071,453.02 113,572,101.71 100.00% 13,345,822.07 无持有 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 欠款前五名金额合计 35,183,270.82 元,占应收账款总金额的 30.98% 4、其他应收款： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 18,631,429.45 81.55% 785,071.47 55,676,551.09 83.93% 741,793.62 1－2 年 2,563,754.32 11.22% 256,375.44 7,960,679.99 12.00% 796,068.00 2－3 年 846,201.85 3.70% 253,860.56 1,567,823.37 2.36% 470,347.01 3 年以上 806,077.16 3.53% 550,315.63 1,132,874.26 1.71% 748,385.08 合计 22,847,462.78 100.00% 1,845,623.10 66,337,928.71 100.00% 2,756,593.71 本公司控股大股东-焦作鑫安集团有限公司欠款 37,910,678.91 元。大股东欠款不存在坏 帐的可能，未计提坏帐准备。 欠款金额前五名金额合计 52,281,042.86 元,占其他应收款总金额的 78.81%。 其他应收款较上年增加 190.35%，主要原因是本公司控股大股东焦作鑫安集团公司欠款 增加。 5、预付账款： 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 40,721,457.60 82.09% 67,774,316.83 88.50% 1－2 年 1,714,500.57 3.46% 1,604,619.52 2.10% 2－3 年 1,843,967.03 3.71% 1,330,048.96 1.74% 3 年以上 5,325,358.41 10.74% 5,875,662.47 7.66% 合 计 49,605,283.61 100.00% 76,584,647.78 100.00% 无持有 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 一年以上预付帐款为 8,810,330.95 元，原因是发票尚未取得。 本年预付帐款较上年增加 54.39%，主要原因是 2002 年主要原材料煤和盐供应紧张，预付 的煤、盐款增加。 6、存货： 25 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产 成 品 40,794,299.27 752,631.58 25,953,666.53 497,327.11 原 材 料 14,983,369.67 5,419,274.71 35,687.95 在 产 品 2,868,641.48 3,767,493.21 0.00 自制半成品 206,647.43 139,078.58 0.00 低值易耗品 338,823.02 108,934.36 0.00 包 装 物 357,262.81 480,088.36 0.00 顶账物资 19,982,608.68 2,147,520.67 10,838,509.01 1,164,808.98 合 计 79,531,652.36 2,900,152.25 46,707,044.76 1,697,824.04 存货跌价准备计提的依据为：按 2002 年 12 月 31 日存货的账面成本与其可变现净值采用 单项比较法，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失。可变现净值确定的依据为： 在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 存货较上年减少 41.27%，主要原因是产成品、原材料、顶帐物资下降较多。 7.待摊费用 项目 期初数 期末数 保险费 600,000.00 0.00 8、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加合计 其中:在建工程 转入 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 88,511,788.07 93,370.97 93,370.97 0.00 88,605,159.04 通用设备 48,863,027.99 5,296,118.53 0.00 161,802,580.21 专用设备 156,506,461.68 298,499.10 4,991,341.33 0.00 49,161,527.09 运输工具 9,505,718.58 611,060.00 2,260,390.20 7,856,388.38 其 他 22,276,773.00 264,488.00 202,355.00 235,200.00 22,306,061.00 合 计 325,663,769.32 6,563,536.60 5,287,067.30 2,495,590.20 329,731,715.72 累计折旧 房屋建筑物 20,031,635.36 3,148,313.36 0.00 23,179,948.72 26 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 通用设备 38,790,454.31 10,968,927.16 0.00 49,759,381.47 专用设备 20,206,145.20 4,171,927.65 0.00 24,378,072.85 运输工具 2,604,014.56 686,885.75 482,601.70 2,808,298.61 其 他 9,442,771.98 1,623,618.14 108,368.40 10,958,021.72 合 计 91,075,021.41 20,599,672.06 590,970.10 111,083,723.37 固定资产净值 234,588,747.91 218,647,992.35 固定资产减值准备 房屋建筑物 1,151,382.12 1,151,382.12 通用设备 907,083.73 907,083.73 专用设备 3,886,238.64 3,886,238.64 运输工具 723,405.99 723,405.99 其 他 211,602.32 211,602.32 合 计 6,879,712.80 6,879,712.80 固定资产净额 227,709,035.11 211,768,279.55 计提减值准备原因:该项资产实质上已不能再给企业带来经济利益。 9、工程物资 项 目 期 初 数 期 末 数 钢 材 516,906.00 114,149.86 合 计 516,906.00 114,149.86 10、在建工程： 工程名称 期初数(其中：利 息资本化金额) 本期增加(其中： 利息资本化金额) 本期转入固定 资产数 本期其他减少数 (其中：利息资本 化金额) 期末数(其中：利 息资本化金额) 资金 来源 项目 进度 轻钙工程 2,573,385.12 (276,302.32) 837,449.22 (182,589.48) 3,410,834.34 (458,891.8) 借款 自筹 在建 预付工程款 58,454,224.05 (374,876.12) 42,215,151.43 (1,254,084.96) 34,779,230.50 (1,628,961.08) 65,890,144.98 管网工程 1,711,861.42 3,279,479.91 4,991,341.33 0.00 自筹在建 综合利用工程 1,521,642.62 (150,397.47) 10,151,420.66 (469,532.22) 11,673,063.28 (619,929.69) 借款 自筹 在建 27 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 GMP改造工程 684,189.24 (15,808.17) 15,437,540.51 (2,241,856.31) 16,121,729.75 (2,257,664.48) 借款 自筹 在建 省技术中心 61,040.00 61,040.00 配股在建 对氨基苯酚工程 3,781,712.37 18,730,614.68 22,512,327.05 配股在建 其他 543,532.70 907,606.59 295,725.97 1,155,413.32 自筹 合 计 69,331,587.52 (817,384.08) 91,559,263.00 (4,148,062.97) 5,287,067.30 34,779,230.50 (1,628,961.08) 120,824,552.72 (3,336,485.97) 综合利用工程预算数为 2,946 万元,GMP 改造工程预算数为 4,915 万元,省技术中心预算 数为 979 万元,对氨基苯酚工程预算数为 4,995 万元。 资本化率的确定方法：(1)、如果为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资本化率为该 项借款的利率;(2)、如果为购建固定资产借入了一笔以上的专门借款,则资本化率为这些借款 的加权平均利率。 本期在建工程较上年增长 74.27%，主要原因是本年募股资金项目投入，GMP 改造工程投 入所致。 燃气分公司房产证正在办理。 11、固定资产清理 期 初 数 期 末 数 81,572.33 81,572.33 12、无形资产： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增 加 本期转 出额 本期摊销 期 末 数 剩余摊 销期限 土地使用权 29,983,913.00 24,949,361.68 599,678.26 24,349,683.40 41 燃气分公司土地 使用权 2,004,306.50 1,980,922.93 40,086.13 1,940,836.80 48 合计 31,988,219.50 26,930,284.61 639,764.39 26,290,520.20 燃气分公司土地使用权证正在办理。 13、长期待摊费用： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销期限 电力增容费 202,000.00 178,433.31 40,400.00 138,033.31 3 年 28 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 14、短期借款： 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 担保借款 146,030,000.00 221,090,000.00 信用借款 合 计 146,030,000.00 221,090,000.00 本期短期借款较上年增长 51.40%，主要原因是预付工程款和预付帐款增加。 15、应付票据： 种 类 期 初 数 期 末 数 到期日 银行承兑汇票 88,026,800.00 151,823,673.82 2003 年内到期 应付票据较上年上升 72.47%，主要原因是 2002 年度工程预付款采用票据结算较多。 无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 16、应付账款： 期 初 数 期 末 数 77,118,729.87 69,373,813.53 其中 3 年以上应付账款为 3,956,173.93 元，未付款的原因为已长年未发生经济业务。 无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款： 期 初 数 期 末 数 47,556,668.21 15,252,472.97 预收帐款较上年下降 67.93%，主要原因是：①煤气安装工程完工结转，预收款结转收入； ②药厂对预收款进行清理，冲减部分应收款项。 无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 一年以上预收账款为 5,001510.22 元，原因客户款已付，尚未开票提货。 18、应付股利： 项 目 金 额 未付款原因 现金股利 501,683.23 散户持原始股未过户 19、应交税金： 项 目 期 初 数 期 末 数 增值税 4,714,309.77 6,250,624.24 29 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 营业税 381,307.35 437,854.74 城建税 153,514.93 370,436.30 所得税 -6,147,840.26 3,193,588.75 个人所得税 2,187,198.65 91,983.05 印花税 66,159.14 47,502.49 房产税 50,329.53 81,303.18 投资方向调节税 261,912.06 261,912.06 合 计 1,666,891.17 10,735,204.81 20、其他应付款： 期 初 数 期 末 数 25,931,115.95 11,595,582.08 账龄超过 3 年的其他应付款为焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司的东家属楼集资 款，金额 311,618.50 元，未偿还原因是未办理产权手续。 无欠持有股份公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 其他应付款较上年下降 55.28%，主要原因是本年不欠大股东焦作鑫安集团有限公司款项， 见其他应收款的说明。 21、预提费用： 类 别 期 初 数 期 末 数 说 明 水电费 90,197.66 0.00 预提水电费已支付 22、长期借款： 借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件 工行民主路支行 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.452 担保 工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.452 担保 工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.452 担保 省计经委科技处 100,000.00 长期 10.98 担保 财政局预算科 977,000.00 长期 无息 担保 财政局预算科 150,000.00 长期 无息 担保 合 计 40,227,000.00 23、递延税款： 明 细 期 初 数 期 末 数 30 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 尚未转回的时间性差异 174,139.16 149,262.14 24、股本：截止 2002 年 9 月 30 日，股本余额 129,375,688.00 元： 股份公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期初数 本期不变动增减(+,-) 期末数 送股 转赠 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人拥有股份 80,204,488 80,204,488 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 80,204,488 80,204,488 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 49,171,200 49,171,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 49,171,200 49,171,200 三、股份总数 129,375,688 129,375,688 25、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82 债务重组收益 467,308,50 145,250.08 612,558.58 合计 80,449,051.32 145,250.08 80,594,301.40 资本公积增加原因是债务重组收益。 31 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 26、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 8,703,210.79 1,819,202.99 10,522,413.78 公 益 金 10,939,499.96 1,819,202.99 12,758,702.95 任意盈余公积 合 计 19,642,710.75 3,638,405.98 23,281,116.73 本公司按年末税后净利润的 20％提取盈余公积，其中 10％为法定盈余公积，10％为公 益金。 27、未分配利润 2001 年审定未分配利润 37,102,096.68 减：分配红股股利扣个人所得税 2,116,717.51 补提企业所得税 1,367,340.95 补提其他税金 192,424.80 加: 调减盈余公积 311,953.16 调整后的年初未分配利润 33,737,566.58 加：本年净利润 18,192,029.90 可分配的利润 51,929,596.48 减：提取法定盈余公积 1,819,202.99 提取法定公益金 1,819,202.99 分配普通股股利 未分配利润 48,291,190.50 28、主营业务收入及主营业务成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 本年数 上年同期 本年数 化工销售 198,169,269.69 214,168,581.08 155,849,978.07 179,487,511.62 医药销售 54,793,368.79 80,040,973.77 47,205,794.54 68,456,175.97 煤气销售 9,121,445.31 8,992,442.65 8,039,705.02 11,825,897.71 煤气安装 10,965,601.67 21,947,084.50 1,094,684.10 496,947.76 合计 273,049,685.46 325,149,082.00 212,190,161.73 260,266,533.06 32 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 本公司前五名客户销售额共计 65,826,005.31 元，占公司总销售额的 28.65%。 本公司毛利下降主要原因：1、化工生产中煤的成本每吨上升 80 元左右；2、煤气采购单 位成本上升 75%。 29、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 税率 营业税 670,715.50 389,274.66 煤气安装收入的 3% 城建税 1,722,965.95 1,064,924.93 流转税的 7% 教育费附加 738,414.09 456,396.39 流转税的 7% 合 计 3,132,095.54 1,910,595.98 30、其他业务利润： 本期数 上年同期 4,475,384.83 261,167.12 其他业务利润上升的主要原因是：本期销售顶帐物资获利较多。 31、营业费用： 项 目 本年数 上年数 运费 5,185,845.93 8,504,998.59 差旅费 1,708,685.39 1,941,627.00 其他 4,152,951.60 2,258,066.57 合 计 11,047,482.92 12,704,692.16 32、财务费用： 项 目 本期数 上期数 利息支出 13,660,069.86 6,692,567.32 减：利息收入 1,421,180.15 682,200.06 汇兑损失 49,765.83 减：汇兑收益 其 他 343,805.57 84,717.61 合 计 12,582,695.28 6,144,850.70 财务费用上升主要原因是借款增加。 33、收到的其他与经营活动有关的现金： 33 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 金 额 周口泰勇公共建设有限公司 2,400,000.00 其他 1,219,028.72 科技三项费 1,110,000.00 高管人员风险抵押金 330,000.00 合计 5,059,028.72 34、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 支付给集团公司 33,240,490.03 运费 7,591,669.33 支付给燃气总公司 1,123,971.26 保险金 217,112.63 管理费用支出 4,372,886.99 营业费用支出 1,649,765.35 合 计 48,195,895.59 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司的关系 经济性质 法人代表 焦作鑫安集团 有限责任公司 焦作市民主北 路15号 泡花碱等 控股母公司 国 有 张希望 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 焦作鑫安集团有限责任公司 55,000,000 55,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化 企业名称 股份变化 期 初 数 期 末 数 34 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 焦作鑫安集团有限责任公司 80,204,488 61.99% 80,204,488 61.99％ (2)、不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司 的关系 经济性质 法人代表 焦作碱业集团物 资有限公司 焦作市民主 北路 15 号 批发、零售 同一母公司 国 有 娄源堂 2、关联方交易 单位：元 项 目 本期数 上期数 定价原则 销售货物： 焦作鑫安集团有限责任公司 13,697,256.33 7,300,598.00 按市场价销售 焦作碱业集团物资有限公司 368,803.42 107,692.31 按市场价销售 采购货物： 焦作鑫安集团有限责任公司 7,005,314.25 12,413,864.5 按市场价采购 焦作碱业集团物资有限公司 4,038.85 提供运输劳务： 焦作鑫安集团有限责任公司 3,819,371.93 1,820,222.71 按市价提供劳务 安装煤气 焦作鑫安集团有限责任公司 403,900.00 按市场价销售 接受加工劳务 焦作鑫安集团有限责任公司 88,974.50 335,903.60 收取资金占用费： 焦作鑫安集团有限责任公司 184,182.02 1,206,132.19 按同期银行存款利率 3、关联方应收应付款项余额 关 联 单 位 科 目 期 初 数 科 目 期 末 数 焦作鑫安集团有限责任公司 其他应付款 19,425,100.45 其他应收款 37,910,678.91 焦作碱业集团物资有限公司 其他应收款 277,836.35 其他应收款 764,235.91 七、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 35 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 。 九、期后事项 本公司无需披露的期后事项。 十、资产负债表日后的非调整事项 2002 年 12 月 23 日董事会会议：2003 年元月 24 日召开临时股东大会，因工作需要高怀 田、秦海员、韩彦民、翟世刚等四位先生辞去董事职务，拟增补谢国胜、张风雷、朱卫平、 马家顺等四位先生为董事。 十一、其他重要事项 本公司第一大股东焦作鑫安集团有限公司与河南花园集团于 2002 年 11 月 22 日签定《股 权转让协议》，将本公司 28.99%的股份拟转让给花园集团。并签定了托管协议。 本公司第一大股东焦作鑫安集团有限公司与中泰信托投资有限公司于 2002 年 11 月 28 日签定《股权转让协议》，将本公司 28%的股份拟转让给中泰信托。 以上股权转让协议尚需报请国家国有资产管理机关批准后方可履行,有关申报手续正在 办理之中。 此次转让完成后花园集团将成为本公司第一大股东。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 查阅地点：河南省焦作市环城北路 28 号 36 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 焦作鑫安科技股份有限公司证券办 焦作鑫安科技股份有限公司 董事会 2003 年 3 月 25 日 37 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 资 产 附注 2002．12．31 2001．12．31 流动资产: 货币资金 五.1 158,466,978.24 134,508,571.23 短期投资 应收票据 五.2 3,257,800.00 4,600,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 100,226,279.64 94,307,052.33 其他应收款 五.4 63,581,335.00 21,001,839.68 预付账款 五.5 76,584,647.78 49,605,283.61 应收补贴款 存货 五.6 45,009,220.72 76,631,500.11 待摊费用 五.7 600,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 447,126,261.38 381,254,246.96 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 五.8 329,731,715.72 325,663,769.32 减：累计折旧 五.8 111,083,723.37 91,075,021.41 固定资产净值 218,647,992.35 234,588,747.91 减：固定资产减值准备 五.8 6,879,712.80 6,879,712.80 固定资产净额 211,768,279.55 227,709,035.11 工程物资 五.9 114,149.86 516,906.00 在建工程 五.10 120,824,552.72 69,331,587.52 固定资产清理 五.11 81,572.33 81,572.33 固定资产合计 332,788,554.46 297,639,100.96 无形资产及其他资产: 无形资产 五.12 26,290,520.20 26,930,284.61 长期待摊费用 五.13 138,033.31 178,433.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,428,553.51 27,108,717.92 递延税项: 递延税款借项 资产总计 806,343,369.35 706,002,065.84 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 38 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 负债及股东权益 附注 2002．12．31 2001．12．31 流动负债: 短期借款 五.14 221,090,000.00 146,030,000.00 应付票据 五.15 151,823,673.82 88,026,800.00 应付账款 五.16 69,373,813.53 77,118,729.87 预收账款 五.17 15,252,472.97 47,556,668.21 应付工资 应付福利费 2,429,779.14 2,310,873.46 应付股利 五.18 501,683.23 501,683.23 应交税金 五.19 10,735,204.81 1,666,891.17 其他应交款 182,601.00 1,022,950.48 其他应付款 五.20 11,595,582.08 25,931,115.95 预提费用 五.21 90,197.66 预计负债 一年内到期的长期负债 22,290,000.00 其他流动负债 流动负债合计 482,984,810.58 412,545,910.03 长期负债: 长期借款 五.22 40,227,000.00 30,077,000.00 应付债券 长期应付款 1,440,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 41,667,000.00 30,077,000.00 递延税项: 递延税款贷项 五.23 149,262.14 174,139.16 负债合计 524,801,072.72 442,797,049.19 所有者权益: 股本 五.24 129,375,688.00 129,375,688.00 减：已归还投资 股本净额 129,375,688.00 129,375,688.00 资本公积 五.25 80,594,301.40 80,449,051.32 盈余公积 五.26 23,281,116.73 19,642,710.75 其中：公益金 12,758,702.95 10,939,499.96 未分配利润 五.27 48,291,190.50 33,737,566.58 股东权益合计 281,542,296.63 263,205,016.65 负债及股东权益合计 806,343,369.35 706,002,065.84 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 39 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 五.28 325,149,082.00 273,049,685.46 减：折扣及折让 主营业务收入净额 325,149,082.00 273,049,685.46 减：主营业务成本 五.28 260,266,533.06 212,190,161.73 主营业务税金及附加 五.29 3,132,095.54 1,910,595.98 二、主营业务利润 61,750,453.40 58,948,927.75 加：其他业务利润 五.30 4,475,384.83 261,167.12 减：营业费用 五.31 11,047,482.92 12,704,692.16 管理费用 15,187,412.32 15,446,528.60 财务费用 五.32 12,582,695.28 6,144,850.70 三、营业利润 27,408,247.71 24,914,023.41 加：投资收益 -635,472.21 补贴收入 3,618.15 1,200,000.00 营业外收入 99,547.09 51,063.00 减：营业外支出 2,831.06 374,800.58 四、利润总额 27,508,581.89 25,154,813.62 减：所得税 9,316,551.99 4,982,166.86 五、净利润 18,192,029.90 20,172,646.76 加：年初未分配利润 33,737,566.58 35,888,127.67 六、可供分配的利润 51,929,596.48 56,060,774.43 减：提取法定盈余公积 1,819,202.99 2,017,264.67 提取法定公益金 1,819,202.99 2,017,264.67 七、可供股东分配的利润 48,291,190.50 52,026,245.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,116,717.51 转作股本的普通股股利 16,171,961.00 八、未分配利润 48,291,190.50 33,737,566.58 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 40 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 315,750,336.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 5,059,028.72 经营活动产生的现金流入小计 320,809,365.01 购买商品、接受劳务支付的现金 180,481,496.06 支付给职工以及为职工支付的现金 21,865,161.56 支付的各项税费 31,307,245.45 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 48,195,895.59 经营活动产生的现金流出小计 281,849,798.66 经营活动产生的现金流量净额 38,959,566.35 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 200,659.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 200,659.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,405,582.69 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 64,405,582.69 投资活动产生的现金流量净额 -64,204,923.69 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 263,770,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 263,770,000.00 偿还债务所支付的现金 201,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,566,235.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 214,566,235.65 筹资活动产生的现金流量净额 49,203,764.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,958,407.01 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 41 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表附注 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 18,192,029.90 加：计提的资产减值准备 -16,988.55 固定资产折旧 20,008,701.96 无形资产摊销 639,764.41 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 600,000.00 预提费用增加（减：减少） -90,197.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -100,335.56 固定资产报废损失 财务费用 12,582,695.28 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 32,824,607.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -75,321,226.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 29,717,590.74 其他 -77,075.31 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 38,959,566.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 158,466,978.24 减：现金的期初余额 134,508,571.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,958,407.01 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 42 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项 目 附注 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 14,917,076.12 1,253,690.66 68,351.00 16,102,415.78 其中：应收账款 五.3 13,071,453.02 342,720.05 68,351.00 13,345,822.07 其他应收款 五.4 1,845,623.10 910,970.61 2,756,593.71 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,900,152.25 35,687.95 1,238,016.16 1,697,824.04 其中：库存商品 五.5 752,631.58 255,304.47 497,327.11 原材料 五.5 35,687.95 抵账物资 五.5 2,147,520.67 35,687.95 982,711.69 1,164,808.98 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,879,712.80 6,879,712.80 其中：房屋、建筑物 五.8 1,151,382.12 1,151,382.12 机器设备 五.8 4,793,322.37 4,793,322.37 运输工具 五.8 723,405.99 723,405.99 其他 五.8 211,602.32 211,602.32 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：谢国胜 财务负责人：郜先锋 编制人：杨志宽 43 焦作鑫安科技股份有限公司 2002 年年度报告 利润表补充资料 2002 年度 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年同期 累计数 追溯调整后 上年数 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 44