000594_2002_国恒退_ST宏峰2002年年度报告_2003-04-17.txt

1 2002 年年度报告 内蒙古宏峰实业股份有限公司 NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 2 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 2、公司董事长高建华因病、独立董事殷孟波因事未出席董事会。 3、中磊会计师事务所为本公司出具了具有解释性说明意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司董事长高建华、总经理周立业、财务部长李枫声明：保证年 度报告中的财务报告真实、完整。 3 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介·······················································1 第二节 会计数据和业务数据摘要···········································2 第三节 股本变动及股东情况···················································4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况···················6 第五节 公司治理结构·······························································8 第六节 股东大会情况简介·······················································8 第七节 董事会报告···································································9 第八节 监事会报告·································································16 第九节 重要事项·····································································18 第十节 财务报告·····································································21 第十一节 备查文件·····································································45 4 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 中文名称：内蒙古宏峰实业股份有限公司 英文名称：NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 二、公司法定代表人：高建华 三、公司董事会秘书：路春祥 证券事务代表：李枫 联系地址：北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座 9 层 电 话：010-62795080 传 真：010-62795077 四、公司注册地址：内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址：北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座 9 层 邮政编码：100084 五、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》； 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 宏峰 股票代码：000594 七、其它有关资料 1、公司最近一次变更注册登记日：2001 年 10 月 12 日在内蒙古工商行政管理 局变更登记。 2、企业法人营业执照注册号：1500001700150 3、税务登记号码：150401114121495 4、公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所 地址：北京市西城区西单中水大厦 308 室，邮编：100032 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 序号 项目 金额（人民币元） 1 利润总额 23,453,607.21 2 净利润 15,713,916.83 3 扣除非经常性损益后的净利润 15,778,833.02 4 主营业务利润 90,931,512.39 5 其它业务利润 2,204,759.24 6 营业利润 23,018,082.51 7 投资收益 517,089.54 8 补贴收入 15,325.00 9 营业外收支净额 -96,889.84 10 经营活动产生的现金流量净额 27,637,642.13 11 现金及现金等价物净增加额 -5,963,118.06 注：扣除的非经常性损益项目和金额：营业外收支净额-64,916.19 元 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2001 年 2000 年 项目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 1、主营业务收入 242,543,345.86 194,560,334.33 212,165,491.93 289,926,449.99 289,926,449.99 2、净利润 15,713,916.83 51,182,829.20 62,655,038.89 71,515,695.56 71,515,695.56 3、总资产 1,021,299,388.96 1,112,426,461.40 1,082,174,724.07 911,801,893.19 909,374,196.43 4、股东权益（不含 少数股东权益） 761,772,987.75 731,374,761.68 745,392,429.07 682,619,629.24 680,191,932.48 5、每股收益（摊薄） 0.028 0.09 0.112 0.19 0.19 6、每股收益（加权） 0.028 0.09 0.112 0.19 0.19 7、每股收益（扣除 非经常性损益） 0.028 0.043 0.063 0.11 0.11 8、每股净资产 1.36 1.30 1.33 1.82 1.82 9、调整后的每股净 资产 1.32 1.27 1.30 1.77 1.77 10、每股经营活动产 生的现金流量净额 0.05 0.26 0.26 0.02 0.02 11、净资产收益率 （%） 2.06 6.998 8.41 10.48 10.51 12、净资产收益率 （%）（扣除非经常 性损益） 2.07 3.27 4.75 6.04 6.06 6 三、报告期利润附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.93 12.07 0.162 0.162 营业利润 3.02 3.06 0.041 0.041 净利润 2.06 2.09 0.028 0.028 扣除非经常性损益后的净利润 2.07 2.09 0.028 0.028 注：附表数字按《编报规则第九号》要求计算的。 四、上年利润附表对比表 净资产收益(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务利润 8.25 8.96 8.55 9.39 0.11 0.119 0.11 0.1119 营业利润 7.87 9.66 8.15 10.12 0.10 0.128 0.10 0.128 净利润 6.998 8.41 7.25 8.81 0.09 0.112 0.09 0.112 扣除非经常性损益后的 净利润 3.27 4.75 4.97 4.97 0.043 0.063 0.043 0.063 五、报告期内股东权益变动情况及原因 1、变动情况 单位：千元 项目 股本（千股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 561,116.16 77,299.72 54,755.88 14,085.69 52,220.67 745,392.43 本期增加 666.64 2,357.09 785.69 15,713.92 18,737.65 本期减少 2,357.09 2,357.09 期末数 561,116.16 77,966.36 57,112.97 14,871.38 65,577.50 761,772.99 2、变动原因 （1）资本公积增加是维简费与折旧的差额及对子公司的权益部分增加所致。 （2）盈余公积、公益金增加为年度内按净利润的 10％、5％提取法定盈余公积、公益 金。 （3）未分配利润本期增加一项为本年度实现的净利润，本期减少一项为提取法定盈 余公积和公益金所致。 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 股份类别 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 153,109,440 0 153,109,440 其中国家持有股份 153,109,440 0 153,109,440 ２、募集法人股份 213,412,320 0 213,412,320 未上市流通股份合计 366,521,760 0 366,521,760 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 194,594,400 0 194,594,400 其中高管股 69,498 0 69,498 已上市流通股份合计 194,594,400 0 194,594,400 三、股份总数 561,116,160 0 561,116,160 （二）股票发行与上市情况 １、截止 2000 年初，公司总股本为 374,077,440 股；2001 年 8 月 7 日，公司实施 了以总股本 374,077,440 股为基数，每 10 股送２股转增 3 股的方案，公司总股本增至 为 561,116,160 股，其中流通股由原来的 129,729,600 股增至为 194,594,400 股。 ２、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、股东情况 （一）2002 年末公司股东总户数为 56848 户，其中本公司高级管理人员 4 户。 （二）本公司前 10 名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例 （％） 股份类别 １ 赤峰市松山区黄金工业总公司 192,028,320 34.22 国有法人股 ２ 林西县经济贸易委员会 99,066,240 17.66 国家股 ３ 内蒙古宏峰集团有限责任公司 54,043,200 9.63 国家股 ４ 赤峰市松山区华龙开发公司 21,384,000 3.81 法人股 ５ 陶玉民 1,262,922 0.22 社会公众股 ６ 南方工业咨询服务有限公司 1,226,030 0.22 社会公众股 ７ 牛金生 809,550 0.14 社会公众股 ８ 李凤兰 727,290 0.13 社会公众股 ９ 高桂芝 725,914 0.13 社会公众股 10 张 岩 685,191 0.12 社会公众股 8 １、持有公司 5％以上的股东报告期内所持股份无增减变化，也无被质押情况。 因债务未还，本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司持有的本公司 771,762 股国家股股权被呼和浩特市赛罕区人民法院依法冻结。 ２、前 10 名股东间关联关系：前 10 名股东中的第三名、第四名股东的法定代 表人皆为高建华。前 10 名其他股东间是否存在关联关系或属“ 一致行动人” 的未知。 ３、前 10 名股东中代表国家持股的单位：（１）林西县经济贸易委员会；（２） 内蒙古宏峰集团有限责任公司 ４、公司控股股东情况 （１）赤峰市松山区黄金工业总公司 法定代表人：张喜文 成立日期：1992 年 11 月 注册资本：467,000 元 公司类别：国有独资公司 持 股：192,028,320 股 股权结构：赤峰市松山区黄金局持有其全部股权 经营范围：黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、 五金交电、土产日杂、水暖器材、建材。 （２）林西县经济贸易委员会 法定代表人：卢永峰（经委主任） 该单位为政府职能部门 持股：99,066,240 股 （３）内蒙古宏峰集团有限责任公司 法定代表人：高建华 成立日期：1998 年 11 月 注册资本：100,000,000 元 公司类别：有限责任公司 持 股：54,043,200 股 股权结构：赤峰市财政局持有其全部股权 经营范围：有色金属采选、冶炼、加工；硫酸、火工产品、钢材、 汞、氰化钠、液氯、汽车（不含小轿车）、矿山机械配件、 仪器仪表、五金矿产品、进出口贸易；生产、销售。 9 ５、报告期内控股股东无变更情况。 ６、上述控股股东的实际控制人为政府机关（见公司控股股东“ 股权结构” 介 绍）。 ７、本报告期内，本公司前三名股东与清华大学教育基金会、北京清华大学企 业集团签署了股权委托管理协议。（详见 2002 年 4 月 30 日《证券时报》、《中国证券 报》） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况（单位：股、元） １、董事、监事、高管人员基本情况表： 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 持股 年末 持股 年度报 酬总额 高建华 董事长 男 40 2002.6-2005.5 27,798 27,798 36,000 宋 军 副董事长 男 42 2002.6-2005.5 0 0 36,000 黄建华 董事 男 52 2002.6-2005.5 0 0 36,000 邓 华 董事 男 40 2002.6-2005.5 0 0 36,000 周立业 董事、总经理 男 39 2002.6-2005.5 0 0 276,000 殷孟波 独立董事 男 47 2002.6-2005.5 0 0 60,000 查 扬 独立董事 男 39 2002.6-2005.5 0 0 60,000 赵 平 监事 男 49 2002.6-2005.5 0 0 36,000 池 净 监事 女 34 2002.6-2005.5 0 0 36,000 娄景辉 监事 男 31 2002.6-2005.5 0 0 36,000 董德萃 副总经理 男 57 2002.6-2005.5 0 0 160,000 王宏军 副总经理 男 35 2002.6-2005.5 0 0 160,000 路春祥 董秘 男 46 2002.6-2005.5 13,899 13,899 90,000 ２、董事、监事在股东单位任职情况 董事长高建华在内蒙古宏峰集团有限责任公司、赤峰市松山区华龙开发公司分 别任董事长（无明确任职期限）。 二、年度报酬情况 １、董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营规模、工作责任和工作量， 并参照周边上市公司标准来拟定，高级管理人员的报酬由公司董事会直接商议确定； 董事（包括独立董事）、监事的津贴由公司董事会提出议案，交由公司股东大会审议 10 通过后执行。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（详见前面《董事、监事、 高管人员基本情况表》）。 ３、金额最高的前三名董事的年总报酬为 396,000 元；金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 596,000 元。 ４、本公司董事、监事、高级管理人员年总报酬在 160,000 元－276,000 元区间 的３人；在 60,000 元－90,000 元区间的 3 人，36,000 元的 7 人。 ５、公司董事、监事都在公司领取津贴，其中董事黄建华、监事池净在关联单 位清华大学教育基金会领取报酬；董事宋军、董事邓华、监事娄景辉在关联单位北京 清华大学企业集团领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 １、报告期内，公司第四届董事会和第三届监事会任期届满，公司于 2002 年 5 月 31 日召开 2002 年第一次临时股东大会，进行了董事会及监事会换届选举。会议选 举高建华、宋军、黄建华、邓华、周立业、殷孟波、查扬为公司董事，其中殷孟波、 查扬为独立董事；选举赵平、池净、娄景辉为监事；因任期届满，张喜文、张连义、 郑德学、张建华、李景禄、李枫、邹海明不再担任董事；王玉山、米广富，史秀娟、 毕久桐不再担任监事。 ２、2002 年 4 月 26 日，公司四届十四次董事会议根据高建华本人申请，同意其 不再兼任公司总经理职务，聘任周立业为公司总经理。 ３、2002 年 6 月 18 日，董事会选举高建华为董事长，宋军为副董事长，聘任路 春祥为董事会秘书，聘任董德萃、王宏军为公司副总经理。 因任期届满，郑德学、张连义、张喜文、张建华、路春祥、李金良、武学艺不 再担任公司副总经理。 四、员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司员工总数 6167 人，其中生产人员 5315 人，销售 人员 28 人，技术人员 234 人，财务人员 62 人，行政人员 528 人。大中专以上文化程 度的 639 人，具有中、高级技术职称的 247 人，离退休职工 972 人。 11 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作行为，公司 制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司管理制度。根据 《上市公司治理准则》，本公司聘请了独立董事，但对照《上市公司治理准则》，本公 司将进一步建立、健全高管人员激励约束机制及相关奖励制度。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事能按照《公司章程》要求认真履行独立董事职责，特别是对公 司关联交易事项进行了认真分析研究，发表独立董事意见。 三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 １、本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股 34.22％）、第二 大股东林西县经济贸易委员会（持股 17.66％），在业务、人员、资产、机构、财务上 是互相独立的。 ２、本公司与第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（持股 9.63％）分公司 管理人员存在关联任职情况。现本公司正与宏峰集团有关部门协商解决，并逐步实行 分公司管理人员独立设置。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开二次股东大会。 一、本公司于 2002 年 4 月 29 日通知（刊登于《中国证券报》、《证券时报》）， 2002 年 5 月 31 日上午９点 30 分在内蒙古赤峰市松山区建设街一号会议室召开 2002 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 366,591,255 股， 占本公司总股份 561,116,160 股的 65.33％，会议以记名投票的表决方式通过了以下决 议： １、审议通过修改后的《公司章程修改议案》。 ２、解聘中天华正会计师事务所，改聘中磊会计师事务所。 12 ３、对公司董事会、监事会进行换届选举。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 1 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 二、本公司于 2002 年 7 月 3 通知（刊登于《中国证券报》、《证券时报》），2002 年 8 月 5 日上午９时 30 分在内蒙古赤峰市本公司会议室召开 2001 年度股东大会，出 席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 366,563,457 股，占公司总股本 561,116,160 股的 65.33％，会议以记名投票的表决方式通过了以下决议： １、2001 年度董事会工作报告。 ２、2001 年度监事会工作报告。 ３、公司 2001 年度财务决算报告。 ４、公司 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案（不分配不转增）。 ５、公司董事、监事及独立董事津贴议案。 ６、公司章程修改议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 三、选举、更换公司董事、监事情况（详见第四节“ 三、报告期内董事、监事、 高级管理人员聘任及离任情况”）。 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况讨论与分析 2002 年公司共出售锌金属 43,551 吨、铅金属 5,876 吨、铅锭 7,347 吨、黄金 386 公斤、阳极泥 9,208 公斤。2002 年实现净利润 15,713,916.83 元;比 2001 年度减 少 74.92％，其中主营业务收入与去年同比增加 14.32％;2002 年度净利润比 2001 年 度净利润减少的主要原因是公司不再享受 15％所得税率优惠政策以及因宏峰集团已 全部归还所欠本公司款项而不再收取资金占用费所致。 报告期内，公司除了搞好正常的生产经营之外，重点进行了白音诺尔铅锌矿二 期开发工程，至 2002 年 12 月末，该工程项目已基本完工，投入正常运营，为公司主 营业务的持续而稳定的发展奠定了基础;同时，对中磊会计师事务所出具的 2001 年度 拒绝表示意见的审计报告所涉事项进行了整改，所存在的问题已基本上得到解决。 13 二、公司主营业务范围及其经营状况 本公司所属行业为有色金属采选业，为中国北方较大的有色金属矿产企业之一。 公司的主营业务是锌、铅、黄金、白银的采、选、冶与销售。公司的主要产品是锌金 属、铅金属、铅锭、黄金。 １、报告期内公司主营业务收入，主营业务利润按行业、产品、地区的构成情 况： 主营业务收入 主营业务利润 地区 行业 产品 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 锌金属 151,710,546.41 62.55 67,686,046.73 74.44 铅金属 14,539,235.81 5.99 4,490,509.50 4.94 铅锭 28,203,203.02 11.63 1,004,267.04 1.10 黄金 30,349,534.86 12.51 5,218,617.62 5.74 服务收入 9,821,615.32 4.05 4,612,861.06 5.07 阳极泥 7,919,210.44 3.27 7,919,210.44 8.71 其他 内蒙古 赤峰地区 有色金属 采选业 合计 242,543,345.86 100 90,931,512.39 100 ２、占主营业务收入或主营业务利润 10％以上产品销售情况 产品 销售量（吨） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 锌金属 43,551 151,710,546.41 82,132,581.64 45.86 铅金属 5,876 14,539,235.81 9,505,882.61 34.62 铅锭 7,347 28,203,203.02 26,966,277.27 4.39 黄金 0.386 30,349,534.86 25,034,968.56 17.51 三、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 9.3％；向前五名客户销 售额合计占公司销售额的 70.5％。 四、公司报告期内的投资情况 （一）募股资金使用情况 1999 年 4 月，公司配股实际到位资金 372,728,900 元。 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 余额及去向 收购白矿资产 243,663,832.00 243,663,832.00 无余额 白矿二期扩建 129,065,068.00 127,331,469.73 暂作流动资金 合计 372,728,900.00 370,995,301.73 14 １、收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于 1998 年利用借款提前收购，1999 年配股 募资后偿还了相应数额的借款。收购后的白矿资产是目前本公司主要利润来源。从收 购至 2002 年末，共产生利润 16,281.38 万元。 ２、白音诺尔铅锌矿二期扩建工程已于 1999 年内全面开工，原计划 2002 年完工。 截止 2002 年 12 月 31 日，共完成工程投资 12,733.15 万元，占本项目承诺投资额的 98.66 ％，二期工程项目已基本完工（尚未验收），投入正常运营。 （二）对白矿二期工程完工后白矿的整体效益分析 尽管白矿二期工程完工后可产生新的预期效益，但白矿一期工程的采矿量逐年减 少，所以白音诺尔铅锌矿整体盈利水平增加并不是特别显著。 （三）报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 五、报告期公司财务及经营与去年同期比较状况（单位：元） 项目 2002 年 2001 年 增减 （％） 增减主要原因 总资产 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 -5.63 应收帐款、其他应收款减少 股东权益 761,772,987.75 745,392,429.07 2.20 本期实现净利润增加所致 主 营 业 务 利润 90,931,512.39 66,787,864.62 36.15 锌金属销量增加所致 净利润 15,713,916.83 62,655,038.89 -74.92 集团归还欠款公司不再收取资金占 用费及不再享受 15％所得税优惠，企 业按 33％交纳所得税 现 金 及 现 金 等 价 物 净增加额 -5,963,118.06 96,827,408.13 -106.16 本期无集团公司归还借款所致 非 经 常 性 损益 -64,916.19 27,259,571.53 -100.24 不再收取集团资金占用费所致 简要分析：（１）本年度末与去年同期相比，净利润大幅下滑，其中重要原因是 利润构成发生变动，2001 年度收取宏峰集团资金占用费，2002 年度则因其还清欠款 不再收取，两个年度的非经常损益差额巨大。（２）本年度不再享受 15％所得税优惠 政策，按 33％交纳所得税。（３）虽然由于锌产品销量有所增长，主营业务利润有所 增加，但由于本年营业费用和管理费用有所增加而使利润总额有所下降。 六、关于对中磊会计师事务所出具的具有解释性说明意见的审计报告所涉及事项 的说明。 1、内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿，以我公司所有的 白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使用权作为抵押物，向银行所借款项 1,920 万元（期 限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年）共计 2,920 万元，系为新贷还旧贷，上述固定资 15 产和土地使用权抵押担保系为续保。该抵押构成我公司的或有负债。 2、本公司于 2001 年 12 月与桐柏银洞坡金矿有限公司（简称“ 金矿公司”）签订 了《资产交易协议书》，协商收购该公司的矿山生产经营性资产以及难以剥离的债权 债务，协议书中规定预付款为 3.5 亿元。至本年度报告出具之日，公司拟收购的金矿 公司采矿权仍在其股东（桐柏县银洞坡金矿，持 4％股权）的名下，转给金矿公司的 变更手续正在申请办理中;公司拟收购的金矿公司的土地使用权仍在桐柏县银洞坡金 矿名下，转给金矿公司的土地出让手续尚未办理完毕。 公司董事会已责成公司资产收购工作小组督促资产出售方尽快完成金矿采矿权 变更和土地出让等法律手续。待上述手续办理完成，由评估公司进一步完善资产评估 报告后提交公司董事会讨论决定。 3、本公司于 2002 年 6 月就内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿、神桐 铅锌矿、兴中铅锌矿三个分公司的资产所属问题向赤峰市仲裁委员会申请仲裁，2002 年 6 月 18 日已经终局裁定（见 2002 年 6 月 26 日《证券时报》、《中国证券报》）。同 时本公司协调有关方面抓紧办理三个分公司的税务登记和银行开户，截止 2003 年 3 月底已经办理完毕，解决了上述三个分公司以原企业法人名义从事经营活动的问题。 4、2002 年 6 月 20 日，中国证监会稽查小组来公司“ 调查涉嫌违反证券法规行为”。 2002 年 8 月 2 日，中国证监会稽查小组来公司“ 调查未在法定期限披露 2001 年年报” 问题。其后，稽查小组陆续向公司提出了提供公司信息的要求。公司已于 2002 年 12 月前提交了所有上述稽查小组要求的信息。此后，上述稽查小组未再向本公司提出任 何提供信息或其它稽查要求。至本报告出具之日尚无结论。 七、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 19 次董事会议。 １、2002 年 3 月 22 日在赤峰黄金大厦召开四届十三次董事会议，应到会董事 8 人，实到会董事 7 人，会议审议通过了《内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会关于对 中国证监会呼和浩特特派办监管意见的整改报告》。 ２、2002 年 4 月 26 日在赤峰公司会议室召开四届十四次董事会议，应到会董事 8 人，实到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： （1）决定变更原公司名称，拟定将公司名称变更注册为“ 合志股份有限公司”。 （2）根据公司董事长高建华先生本人申请，同意其不再兼任公司总经理职务； 16 聘任周立业先生为内蒙古宏峰实业股份有限公司总经理。 （3）《公司章程修改议案》。 （4）改聘中磊会计师事务所为本公司年度审计会计师事务所。 （5）根据公司第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司提议，推荐高建华、宋 军、黄建华、邓华、周立业、殷孟波、查扬为公司五届董事会董事候选人，其中殷孟 波先生、查扬先生拟担任公司独立董事，独立董事津贴每人 6 万元。 （6）决定召开公司 2002 年第一次临时股东大会，审议上述第三、四、五项议案。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ３、2002 年 6 月 18 日在北京清华科技园学研大厦公司会议室召开五届一次董事 会议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： （１） 选举高建华为公司董事长； （２） 选举宋军为公司副董事长； （３） 聘任周立业为公司总经理，聘任路春祥为董事会秘书； （４） 聘任董德萃、王宏军为副总经理； （５） 因任期届满，郑德学、张连义、张喜文、张建华、路春祥、李金良、武学 艺不再担任公司副总经理。 （６） 拟定董事、监事及高级管理人员报酬议案； （７） 通过《公司章程修改议案》。 以上事项经与会董事表决一致通过。 （８） 审议《公司 2001 年年度报告》，一位董事无异议，六位董事有异议，发表 《董事特别声明》。 （９） 审议《公司 2002 年第一季度报告》，一位董事无异议，六位董事有异议， 发表《董事特别声明》。 该次董事会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ４、2002 年 6 月 20 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： 鉴于公司资产仲裁成立，所申请仲裁资产归本公司所有，公司决定对 2001 年度 会计报表进行重新审计，因此对 2001 年年报和 2002 年一季报继续延期至 2002 年 7 月 20 日公布。 5、2002 年 6 月 27 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人，实 到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： 17 （１）《2001 年度公司董事会工作报告》。 （２）《公司 2001 年年度报告》及其《摘要》。 （３）《公司 2002 年第一季度报告》。 （４）《公司董事会关于对中磊会计师事务所出具的拒绝表示意见的审计报告所 涉事项的说明》。 （５）《2001 年度分配预案》（不分配、不转增）。 （６）《2002 年分配计划》（不分配、不转增）。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ６、2002 年 6 月 28 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 7 人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定及 2001 年度财务 报告被中磊会计师事务所出具了拒绝表示意见的审计报告，经与会董事讨论，决定向 深交所申请公司股票交易自 2002 年 7 月 2 日起实行特别处理： （１） 股票简称由“ 内蒙宏峰” 变为“ ST 宏峰”，股票代码不变； （２） 公司股票日涨跌幅度由 10％变为 5％； （３） 公司股票于 2002 年 7 月 1 日继续停牌一天。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ７、2002 年 7 月 2 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人，实 到会董事 7 人，会议审计通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ８、2002 年 7 月 4 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会 7 人，实到会 7 人，会议讨论了以下问题： （１） 建立现代企业制度自查报告。 （２） 2001 年度报告审查问询函复函。 （３） 拟在赤峰设立公司办事处。 （４） 聘请上海涌金咨询公司做公司财务顾问。 ９、2002 年 7 月 10 日，在清华科技园学研大厦公司会议室召开五届二次董事会 议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： （１）《董事会议事规则》。 （２）《公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 （３）终止公司四届八次董事会关于出资设立“ 内蒙古宏峰进出口贸易有限公司” 的计划。 18 该董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》上。 10、2002 年 7 月 17 日，在清华科技园学研大厦公司会议室召开五届三次董事会 议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议讨论了公司当时工作问题，并审议通过 了《公司章程修改议案》。 该董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 11、2002 年 7 月 19 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 5 人，经与会董事讨论表决，一致同意本公司监事会关于“ 将公司五届三 次董事会议通过的《内蒙古宏峰实业股份有限公司章程修改议案》作为‘ 临时提案’ 由公司董事会审核后提交本公司 2001 年年度股东大会审议” 的提议，决定予以提交 公司 2001 年年度股东大会审议。 该董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》上。 12、2002 年 8 月 22 日，在清华科技园学研大厦公司会议室召开五届四次董事会 议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，会议审议通过了以下议案： (1)公司 2002 年半年度报告及其摘要； (2)公司 2002 年半年度利润分配预案（不分配、不转增）。 该次董事会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 13、2002 年 8 月 23 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 7 人，会议讨论决定于 2002 年 9 月 28 日上午９时 30 分在赤峰市松山区 建设街一号召开公司 2002 年度第二次临时股东大会，审议《北京清华合志科技有限 责任公司股东出资协议书》。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 14、2002 年 9 月 17 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 6 人，会议讨论决定将原定于 2002 年 9 月 28 日上午９时 30 分召开的公 司 2002 年度第二次临时股东大会延期至 2002 年 10 月 9 日上午９时 30 分召开。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 15、2002 年 9 月 26 日公司董事会以通讯方式召开临时会议，应到会董事 7 人， 实到会董事 5 人，会议讨论通过了以下议案： (1)同意终止《北京清华合志科技有限责任公司股东出资协议书》。 (2)撤销原定于 2002 年 10 月 9 日召开公司 2002 年第二次临时股东大会的决定。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 19 16、2002 年 10 月 24 日，在清华科技园学研大厦公司会议室召开五届五次董事会 议，应到会董事 7 人，实到会董事 6 人，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 该次董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 17、2002 年 10 月 24 日公司董事会在学研大厦会议室召开会议，应到会董事 7 人，实到会董事 6 人，会议讨论决定公司以黄金大厦附楼作抵押，向赤峰城市信用社 借贷款捌拾万元。 18、2002 年 11 月 7 日公司董事会在学研大厦公司会议室召开临时会议，会议对 公司收购桐柏银洞坡金矿有限公司资产有关事宜进行了讨论，决定成立工作小组，抓 紧时间做好相关工作。 19、2002 年 12 月 19 日公司董事会在创新大厦公司会议室召开临时会议，会议听 取了公司收购银洞坡金矿资产工作小组的汇报。与会董事对此项工作进行了讨论，认 为目前收购条件尚不成熟。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议都能认真执行。 八、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2002 年公司实现净利润 15,713,916.83 元，提取 10％法定公积金 1,571,391.68 元，提取 5％的公益金 785,695.84 元，年初未分配利润 52,220,666.28 元，2002 年 末合计未分配利润 65,577,495.59 元；经董事会提议；2002 年度不作利润分配；也不 利用资本公积金转增股本。 九、其他事项 1、公司信息披露的报纸《中国证券报》和《证券时报》。 2、继续聘用中磊会计师事务所。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）监事会会议情况 2002 年监事会共召开了五次会议。 20 １、2002 年 4 月 26 日在赤峰黄金大厦会议室召开三届六次监事会议，应到会监 事 4 人，实到会监事 3 人，会议根据公司第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司提 议，推荐赵平先生、池净女士、娄景辉先生为公司第四届监事会监事候选人。 该监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ２、2002 年 6 月 27 日，在北京清华科技园学研大厦公司会议室召开四届监事会 临时会议，应到会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过了以下决议： （１） 2001 年度监事会报告。 （２） 公司 2001 年度报告及其摘要。 （３） 公司 2002 年第一季度报告。 该监事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2002 年 7 月 19 日，在学研大厦公司会议室召开四届监事会临时会议，应到会 监事 3 人，实到会监事 2 人，经与会监事讨论，提议将公司五届三次董事会议通过的 《公司章程修改议案》作为“ 临时提案” 由公司董事会审核后提交公司 2001 年年度 股东大会审议。 ４、2002 年 8 月 22 日，在学研大厦公司会议室召开四届监事会临时会议，应到 会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过了以下议案： （１） 公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （２） 公司 2002 年半年度利润分配预案（不分配、不转增）。 该监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 ５、2002 年 10 月 24 日，在学研大厦公司会议室召开四届监事会临时会议，应到 会监事 3 人，实到会监事 2 人，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 该监事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）监事会工作情况 监事会在履行职责其间，公司监事列席了公司各次董事会议、股东大会，及时了 解公司各重大事项，检查了公司业务及财务情况，审核了公司董事会提交的财务报告、 经济合同及有关决议，监督了董事会和高级管理人员遵守《公司法》、《证券法》、《公 司章程》和执行股东大会决议的情况。 二、监事会工作意见 （一）公司依法运作情况 2002 年公司在决策及运作过程中，能够认真执行《公司法》、《证券法》、《公司章 21 程》及有关政策法规，在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、 信息披露、股市投资等方面都能按有关法规要求运作，已建立了比较完善的内部控制 制度。 本公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行 为，股东大会的各项决议都认真贯彻执行。 （二）检查公司财务情况 2002 年度中磊会计师事务所为公司出具了具有解释性说明意见的《审计报告》， 经审查，监事会认为： 公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 公司最近一次募集资金为 1999 年 4 月配股方案的实施缴款，承诺投资项目为收 购白音诺尔铅锌矿资产及投资白矿二期工程，资产收购项目已实施完毕，白矿二期工 程建设已基本完工，募集资金已按承诺投入项目，目前已接近投资完毕。 （四）资产交易 本报告期内公司未实施资产出售或收购项目。产品经营皆按市场价公平交易。 （五）关联交易 除本公司与公司第三大股东宏峰集团有资金往来外，本报告期公司未实施重大关 联交易，无损害上市公司利益行为。 （六）公司董事会就中磊会计师事务所出具的具有解释性说明意见的审计报告所 涉及事项的解释是真实、合理的。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）诉讼事项 2001 年 3 月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出 《民事起诉状》： １、要求本公司偿还 1600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息。 ２、要求内蒙古宏峰集团偿还 1200 万元逾期贷款及 8.63 万元利息。本公司因于 1999 年 5 月 10 日为其提供担保承担连带责任。 22 上述诉讼建行胜诉，正在执行调解之中，至本报告期末尚未结案，对本公司经营 成果与财务状况尚无影响。 （二）仲裁事项 2002 年 6 月 11 日，内蒙古赤峰市仲裁委员会受理本公司关于公司所属分公司白 音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿资产（总计 325,569,300 元）应归本公司的 仲裁申请。2002 年 6 月 18 日，赤峰市仲裁委员会裁定公司申请请求成立，即上述资 产归本公司所有，此裁决为终局裁决。此案已执行完毕，本公司继续占有并使用上述 资产。 二、公司重大资产出售与收购情况 （一）本报告期内无重大资产出售与收购方案实施。 （二）报告期以前发生的重大资产出售与收购计划进展情况： １、2001 年 1 月 20 日本公司与宏峰集团签署的关于将本公司白音诺尔铅锌矿整 体出售给宏峰集团的《资产交易协议书》，由于宏峰集团方面当时未获得赤峰市国资 局的批准及其后来收购资金筹集存在问题而未有进展，同时，本公司因白矿对本公司 经营成果的重要影响（主要利润来源之一）而暂缓此项交易。 ２、2001 年 12 月 21 日，本公司与桐柏银洞坡金矿有限公司签署的关于收购其矿 山部分资产与负债的《资产交易协议书》，由于出售方拟出售的资产中的采矿权和土 地使用权仍在中方投资者——河南省桐柏县银洞坡金矿的名下，相关的采矿权变更手 续正在申请办理中，土地使用权出让手续也尚未办理完毕，因而，公司董事会责成公 司资产收购小组督促资产出售方尽快完成该公司采矿权变更和土地出让等法律手续， 然后由评估公司进一步完善资产评估报告，再一并提交董事会讨论；此项资产的收购 有助于公司业务的连续性及增加公司收益，对管理层稳定性影响不大。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 １、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司 欠本公司款项合计 16,745,697.08 元。 ２、上述“ 报告期以前发生的重大资产出售与收购情况” 属关联交易，但至本报 告期末尚未实施。 ３、担保事项 本公司于 1999 年 5 月 10 日为宏峰集团向赤峰建行贷款 1200 万元提供担保，2000 23 年 6 月《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》发布之后，本公司没再为股 东进行过新的担保。本报告期，宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的 300 万元，此担 保事项对公司目前的财务状况影响不大。 四、重大合同及履行情况 １、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市 公司资产事项。 ２、公司无重大担保事项。 ３、公司无委托他人进行现金管理事项。 五、公司及持有公司 5％以上股份的股东无承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年 5 月 31 日，在公司 2002 年第一次临时股东大会上，公司以中天华正会计 师事务所审计意见与本公司实际情况不相符为由将其解聘，并改聘中磊会计师事务 所；报告年度支付给中磊会计师事务所报酬 60 万元；截止 2002 年 12 月 31 日，中磊 会计师事务所为本公司连续服务的时间为 9 个月（2002 年 4 月 26 日首次签业务约定 书）。 七、公司、公司董事会及董事受监管部门稽查及处罚情况 （一）受谴责情况 １、2002 年 1 月 21 日，深圳证券交易所作出了《关于对内蒙古宏峰实业股份有 限公司及其董事长予以公开谴责的决定》，《决定》指出，我公司关于收购桐柏银洞坡 金矿资产的董事会公告存在重大遗漏和不实陈述；收购银洞坡金矿资产重大关联交易 的协议条款和实际操作存在不规范之处；公司董事长高建华签署的《董事承诺及声明》 存在重大遗漏；关联董事高建华没有回避对此关联交易的表决。（详见 2002 年 4 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》上刊登的内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会公告）。 ２、2002 年 5 月 9 日，深交所作出了《关于对内蒙古宏峰实业股份有限公司及相 关人员予以公开谴责的决定》，《决定》指出，我公司因与原会计师事务所的意见出现 分歧，2002 年 4 月 26 日公司董事会决定改聘会计师事务所，对公司 2001 年度财务报 告进行重新审计，导致公司未在法定期限内披露 2001 年年报及 2002 年第一季度报告， 违反了《深圳交易所股票上市规则》有关规定。董事高建华、张连义、郑德学、张喜 24 文、张建华、李景禄、李枫对上述违规事项负有不可推卸的责任。（详见 2002 年 5 月 11 日《中国证券报、 《证券时报》上刊登的内蒙古宏峰实业股份有限公司董事会公告》。 （二）受稽查情况 １、2002 年 6 月 20 日，中国证监会稽查小组来公司“ 调查涉嫌违反证券法规行 为”（公告于 2002 年 6 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》），至 2002 年 12 月 31 日 尚无结论。 ２、2002 年 8 月 2 日，中国证监会稽查小组来公司调查未在法定期限披露 2001 年年报问题（公告于 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》、《证券时报》），至 2002 年 12 月 31 日尚无结论。（事由详见上述“ 受谴责情况２”）。 八、本报告期其它重要信息索引 １、关于内蒙古宏峰实业股份有限公司大股东赤峰市松山区黄金工业总公司与清 华大学教育基金会签署的国有法人股股权转让协议的公告，刊载于 2002 年 4 月 11 日 《中国证券报》、《证券时报》上。 ２、关于公司董事会不能在 2002 年 4 月 30 日前披露 2001 年年报的风险提示性 公告，刊载于 2002 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ３、公司董事会提示性公告（事项：2001 年度股东会不能在 6 月底前召开），刊 载于 2002 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ４、关于公司股票实行特别处理的公告，刊载于 2002 年 7 月 1 日《中国证券报》、 《证券时报》上。 第十节 财务报告 一、审计报告 中磊 审 字[2003]0038 号 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 25 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务 状况和 2002 年度的经营成果以及 2002 年度的现金流量，会计处理方法的选 用遵循一贯性原则。 此外,我们注意到: 1、贵公司股东——内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔 铅锌矿，先后于 2000 年 11 月和 2001 年 11 月，分别以归属于贵公司名下的 白 音 诺 尔 铅 锌 矿 的 固 定 资 产 和土 地 使 用 权 作 为 抵 押 物 ， 向 银 行 借 款 1,920 万元（期限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年），共计 2,920 万元。 2、贵公司于 2001 年 12 月与中外合资经营企业——桐柏银洞坡金矿有限 公司签订《资产交易协议书》，协商收购该公司的矿山生产经营性资产以及难 以剥离的债权债务，协议书中规定预付款为 3.5 亿元。按照该公司的函告， 贵公司于 2001 年 12 月分别转付给北京华业诚通科技有限公司（以下简称“ 北 京华业” ）1 亿元、上海笼业投资咨询有限公司北京分公司（以下简称“ 上 海笼业” ）2.1 亿元，共计 3.1 亿元的收购预付款。以上收购事项已经贵公 司第四届董事会第十二次会议审议通过，并予以公告；但截止审计报告日， 尚未按规定经过贵公司股东大会的批准。贵公司 2003 年 1 月 4 日第五届董 事会临 时会议决议公告称：由于拟收购的资产中，采矿权和土地使用权仍在中方投 资者——河南省桐柏县银洞坡金矿的名下，相关的采矿权变更手续正在申请 办理中，土地使用权出让手续也尚未办理完毕，因而，公司董事会责成公司 资 产 收 购 小 组 督 促 资 产 出 售 方 尽 快 完 成 该 公 司 采 矿 权 变 更 和 土 地 出 让 等 法 律手续，然后由评估公司进一步完善资产评估报告，再一并提交董事会讨论。 我们认为，上述收购行为能否成功具有不确定性。 3、2002 年 6 月，经赤峰仲裁委员会终局裁决，赤峰市白音诺尔铅锌矿、 赤 峰 梧 桐 花 铅 锌 矿 和 赤 峰 有 色 金 属 集 团 总 公 司 中 兴 铅 锌 矿 所 出 售 的 经 营 性 资产，分别自 1998 年 1 月 1 日、1999 年 9 月 1 日和 1999 年 9 月 1 日归属 为贵公司所有，但在 2002 年度仍存在以原企业法人的名义从事生产经营活 动的事实。截止审计外勤结束日，贵公司已取得了相关的房屋所有权证以及 白音诺尔铅锌矿和黄金大厦国有土地使用证，但发证时间均为 1998 年，且 26 土地证无终止日期；此外，红花沟金矿、梧桐花铅锌矿和中兴铅锌矿所占有 的土地无偿使用至 2005 年 12 月底止。上述三矿自 2003 年 3 月开始，以贵 公司分公司的名义进行生产经营活动，分公司的营业执照已经过赤峰市工商 行政管理局年检，相关的税务登记证也已办理完毕，银行账户的名称变更等 正在办理之中。 4、贵公司 2002 年度受到中国证监会的检查，截止审计报告日，检查结 论尚未明确。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊 靖 中国· 北京 中国注册会计师：杨建成 二○ ○ 三年三月二十三日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 附注一：公司基本情况 1、内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称 “本公司”）是 1989 年经赤峰市体改委、林西县 政府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992 年 8 月经赤峰市 体改委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993 年国家体改委以（1993） 260 号文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996 年经中国证监会以证监发审字（1996 ）16 号文批准，本公司于 1996 年 3 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司从 1996 年至本报告基准日经国家有关部门批准，先后通过股权置换出售林西糖厂购入 红花沟金矿全部生产经营性资产；收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产；出售林 西电线厂整体资产，收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产；出售内 蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按程序进行，相关交易价格以 经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。 公司在内蒙古自治区工商行政管理局注册，注册号 1500001700150 号，注册资本 56,111.616 27 万元。法定代表人：高建华，公司住所：赤峰市松山区建设街 1 号。 2、所属行业：有色金属采选业。 3、经营范围：铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售；非酒精饮料；餐饮及宾馆服 务。 4、公司主要产品：锌金属、铅锭、金、银、铜。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币 账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差 作为汇兑损益，并按规定计入“ 长期待摊费用”、“ 财务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6、现金等价物确定的标准 公司将持有的期限短（一般指 3 个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动 风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外， 均直接冲减短期投资的投资成本。 （3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长 期投资初始投资成本。 （4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价 准备。 28 8、坏账准备的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄余额的百 分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据公司董事会决议，计 提比率如下： 帐龄 应收帐款余额的百分比（%） 1年以内 6 1-2年 6 2-3年 6 3-4年 6 4-5年 6 5年以上 6 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合 下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货核算方法： ①原材料、辅助材料取得时按实际成本计量，领用或发出时采用加权平均法计量。 ②低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。 ③在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按按加权平均法计量。 ④期末,按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 ②长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50%以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计 报表。 29 ③股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限 的按 10 年摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与票面利率按期计算 确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准 备计入当期损益。 11、固定资产及折旧和折旧方法 （1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关 的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2000 元以上，且使用期限 超过 2 年的也作为固定资产； （2）固定资产按实际成本计价； （3）固定资产的分类及折旧方法； 采用年限平均法计提（预计残值率 3％）折旧，部分井项工程采用工作量法计提维简费，大于与 按年限平均法计提折旧所产生的差额记入资本公积。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折 旧 年 限 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 20-40 2.43-4.85 机 器 设 备 6-15 6.47-16.17 运 输 工 具 6-15 6.47-16.17 其 他 5-15 6.47-19.4 （4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准,计入当期损益； （5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价 持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的 差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资 产减值准备： ①长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 30 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认， 交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，在 勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预 算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成 本调整原来的暂估价值。 期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减 值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确 定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用等；长期待摊费用的摊销在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生 产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 14、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值 计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的， 按不超过 10 年平均摊销。 期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价值的， 计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其 借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产 31 达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 16、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券 溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日 按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳 务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。 18、合并会计报表的编制方法 （1）纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的单位纳入合 并报表范围。 （2）编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、 财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并 范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它 们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东 权益（收益）。 （3）子公司与母公司采用的会计政策一致。 19、所得税的会计处理 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 20、会计政策变更、会计差错更正说明 （1）本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，对未使用、不需用固定资产由原来不计提折 旧改为计提折旧，根据财政部财会[2002]18 号文的有关规定，此项会计政策变更采用追溯调整法。该 项会计政策变更对本公司会计报表无影响。 （2）由于上年度会计事务所对本公司出具了拒绝表示意见的审计报告，上年公告的会计报表部 32 分数据存在的会计差错未能及时调整。导致本期报告的会计报表年初数与上年报告公告数存在较大的 会计差错，公司调整了会计报表的相关项目的期初数，其对会计报表累计影响数，分别为： 资产总额调减 3,025 万元，负债总额调减 4,427 万元，权益总额调增 1,402 万元（其中：盈余公积调 增 389 万元，未分配利润调增 226 万元）。 附注三：税项 1、增值税：铅锌矿产品分别执行 13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。金矿按照财 政部[1996]财税字 020 号文规定，对黄金生产环节免征增值税。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按 3%缴纳，固定资产出租收入按 5%缴纳， 客房收入按 5%缴纳。 3、资源税：金矿石按选矿处理数量 1.3 元/吨，铅锌矿石按选矿处理数量 2.8 元/吨计算缴纳。 4、城建税 ：按企业所在地分别按流转税额 5%、7%缴纳。 5、教育费附加：按流转税额 3%缴纳。 6、所得税：本公司自 2002 年度始按应纳税所得额 33%计征所得税。不再享受 15%的优惠税率。 附注四：控股子公司 单位名称 注册地 法人代表 注册资本 占权益比例 经营范围 是否合并 赤峰平庄矿务局六五 零炸药厂林东分厂 赤峰市巴林左旗林东镇 刘玉文 150万元 100% 炸药的生产 与销售 否 注： 根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则， 赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂未纳入合并会计报表范围。 附注五：公司利润分配政策 公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 附注六：会计报表注释（金额单位：人民币元） 33 1、货币资金 项 目 2 0 0 2 .1 2 .3 1 2 0 0 1 .1 2 .3 1 现 金 4 ,1 8 6 ,7 4 6 .3 4 2 ,3 1 6 ,3 1 4 .4 0 银 行 存 款 9 1 ,7 3 1 ,6 0 0 .7 4 9 9 ,5 8 8 ,3 9 2 .7 4 其 他 货 币 资 金 1 4 1 ,1 0 6 .2 6 1 1 7 ,8 6 4 .2 6 合 计 9 6 ,0 5 9 ,4 5 3 .3 4 1 0 2 ,0 2 2 ,5 7 1 .4 0 注：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。 2、短期投资 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 债券投资 1,900.00 其他投资 合 计 0.00 0.00 1,900.00 0.00 项 目 2002.12.31 2001.12.31 3、应收帐款 金 额 占总 额% 计提 比例% 坏账准备 金 额 占总 额% 计提 比例% 坏账准备 1年以内 34,485,657.55 61.73 6 2,069,139.45 79,304,953.60 77.77 6 4,758,297.22 1-2年 11,203,814.88 20.06 6 672,228.89 12,713,508.42 12.47 6 762,810.51 2-3年 5,130,305.92 9.18 6 307,818.36 6,831,940.08 6.70 6 409,916.40 3年以上 5,044,147.24 9.03 6 302,648.82 3,121,741.27 3.06 6 187,304.48 合 计 55,863,925.59 100 6 3,351,835.53 101,972,143.37 100 6 6,118,328.60 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 注 1：本帐户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 16,934,982.87 元，占应收账款余 额比例为 30.31% 注 3：本账户 2002 年 12 月 31 日余额比 2001 年 12 月 31 日余额减少 46,108,217.78 元,减 幅 45.22%，主要系公司加大应收账款的回笼力度和核销坏账所致。 34 注 4:根据公司董事会授权批准，公司 2002 年度核销了账龄较长、确定无法收回的应收款项 4,513,198.46 元。 4、应收补贴款 项 目 内容 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 出口退税 1,894,763.63 合 计 0.00 1,894,763.63 5、其他应收款 金 额 占总 额% 计提 比例% 坏账准备 金 额 占总 额% 计提比 例% 坏账准备 1年以内 17,743,852.59 76.78 6 1,064,631.16 51,182,426.52 76.04 6 3,070,945.59 1-2年 1,447,654.73 6.26 6 86,859.28 12,942,119.93 19.23 6 776,527.20 2-3年 1,796,873.33 7.78 6 107,812.40 1,328,536.35 1.97 6 79,712.18 3年以上 2,121,709.29 9.18 见注3 1,427,703.15 1,859,179.58 2.76 6 111,550.78 合 计 23,110,089.94 100 2,687,005.99 67,312,262.38 100 4,038,735.75 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 注 1：本帐户期末余额中持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款情况如下； 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 内蒙古宏峰集团有限责任公司 16,745,697.08 一年以内 代垫款 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 19,999,585.54 元，占本账户余额 比例为 86.54 % ； 注 3：其他应收款中有 1,383,404.89 元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司本年度对其 全额计提了坏账准备； 注 4：本账户期末余额比期初余额减少 44,202,172.44 元，减幅 65.67%,主要原因是企业加大 清欠力度,积极回收欠款所致； 注 5：本公司 2002 年 6 月付北京清华合志科技有限责任公司投资款 300 万元，公司于 2002 年 9 月 26 日召开第五届董事会临时会议，决定终止《北京清华合志科技有限责任公司股东出资协 议书》，截止审计报告日止该投资尚未收回。 35 6、预付帐款 帐 龄 2002.12.31 占 总 额% 2001.12.31 占 总 额% 1年以内 10,002,615.57 3.13 320,026,310.06 100.00 1-2年 310,000,000.00 96.87 合 计 320,002,615.57 100.00 320,026,310.06 100.00 注 1：本帐户期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款； 注 2:本账户期末余额中 3.1 亿元为预付收购桐柏银洞坡金矿经营性资产款项,该款项系根据 公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于 2001 年 12 月 21 日与桐柏银洞坡金矿有限责任公司 签订的<<资产交易协议书>>，收购其生产经营性资产。该收购事项目前还尚未经过公司股东大会 通过（2002 年深圳证券交易所深证上[2002]21 号就这一收购不规范行为对本公司进行了公开谴 责）。2002 年度因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限责任公司的采矿权及土地使用权仍在其股东桐 柏县银洞坡金矿的名下,致使收购桐柏银洞坡金矿工作未能完成。本公司 2003 年 1 月 2 日第五届 董事会临时会议决议督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让等法律手续。 7、存货 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,359,512.86 17,970,296.22 库存商品 48,978,477.76 62,853,636.82 在产品 139,562.29 自制半成品 34,820,994.34 31,350,348.42 低值易耗品 5,875,660.25 5,846,550.94 外购商品 2,397,941.91 合 计 112,432,587.12 0.00 118,160,394.69 0.00 项 目 2002.12.31 2001.12.31 注：截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未计提 存货跌价准备。 8、待摊费用 36 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 备注 取暖费 116,865.48 174,402.80 174,918.08 116,350.20 受益期间 广告费 12,333.33 54,371.08 47,394.75 19,309.66 受益期间 采准费 13,170,839.33 4,496,535.56 2,040,163.12 15,627,211.77 受益期间 其他 509,654.13 1,321,024.96 625,769.53 1,204,909.56 受益期间 合 计 13,809,692.27 6,046,334.40 2,888,245.48 16,967,781.19 注：本账户 2002 年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日余额增加 3,158,088.92 元，系主要是 采准费本年增加数所致，采准费属采矿前期工程费用。 9、长期股权投资 被投资单位名称 初始投资 额 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 本期被投 资单位权 益增减额 累计增减额 平庄矿务局650 炸药厂林东分厂 150万 6,561,942.00 832,445.90 7,394,387.90 832,445.90 5,894,387.90 注 1：上述投资占被投资单位注册资本比例为 100%，按权益法核算股权投资； 注 2：本年度长期投资未出现会计政策所述减值情况,故未提取减值准备； 注 3: 长期投资按权益法核算，林东炸药厂会计报表未经审计。 10、定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 351,935,985.22 5,252,584.20 690,368.00 356,498,201.42 机器设备 115,709,213.52 5,063,893.23 4,759,619.23 116,013,487.52 运输工具 13,766,275.34 1,231,387.98 14,997,663.32 其他 1,544,031.68 345,104.00 合 计 482,955,505.76 11,892,969.41 5,449,987.23 489,398,487.94 (2)累计折旧 37 项 目 2 0 01 .12 .3 1 本 期 增 加 本 期 减 少 2 0 02 .1 2 .3 1 房 屋 及 建 筑 物 1 41 ,9 6 6 ,8 66 .9 0 1 6 ,9 68 ,1 5 6 .1 1 4 98 ,52 5 .8 8 1 5 8 ,4 36 ,4 9 7 .1 3 机 器 设 备 71 ,0 6 5,7 73 .1 4 7 ,8 05 ,9 8 1 .3 4 3 ,8 36 ,91 5 .4 0 7 5 ,0 34 ,8 3 9 .0 8 运 输 工 具 5 ,7 0 4 ,8 15 .6 0 1 ,1 48 ,2 3 4 .6 1 6 ,8 53 ,0 5 0 .2 1 其 他 1 ,5 9 8 ,1 04 .4 5 99 ,3 5 8 .1 5 合 计 2 20 ,3 3 5 ,5 60 .0 9 2 6 ,0 21 ,7 3 0 .2 1 4 ,3 35 ,44 1 .2 8 2 4 2 ,0 21 ,8 4 9 .0 2 注 1：截止 2002 年 12 月 31 日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况，故未 计提固定资产减值准备。 注 2：截止 2002 年 12 月 31 日无融资租入的固定资产。 注 3：固定资产中有部分机器设备已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左 旗支行贷款 1920 万提供抵押担保。 11、在建工程 注：1、在建工程中无资本化利息。 注：2、期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 期末数 资金来源 完工程度 （%） 竖井工程 6,606,557.59 83,740.60 6,690,298.19 其他 78.00% 二期扩建工程 68,858,517.79 50,375,321.92 119,233,839.71 其他 83.80% 焙砂项目 4,460,273.36 2,908,656.91 7,368,930.27 其他 60.00% 其他 2,593,171.59 0.00 2,593,171.59 0.00 其他 合 计 82,518,520.33 53,367,719.43 2,593,171.59 133,293,068.17 38 注：土地使用权中有部分已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业银行左 旗支行贷款 1000 万元提供抵押。 13、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊 销年限 电增容费 1,009,300.00 949,860.12 201,863.12 261,303.00 747,997.00 3.7年 其它 296,559.52 274,103.88 74,139.88 96,595.52 199,964.00 2.6年 合 计 1,305,859.52 1,223,964.00 0.00 276,003.00 357,898.52 947,961.00 14、短期借款 借 款 条 件 币 别 2002.12.31 2001.12.31 抵 押 贷 款 人 民 币 8,080,000.00 11,420,000.00 信 用 贷 款 人 民 币 2,280,000.00 5,820,755.32 合 计 10,360,000.00 17,240,755.32 注：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款 700 万元，具体情况如下： 贷 款 单 位 贷 款 金 额 贷 款 利 率 贷 款 资 金 用 途 未 按 期 偿 还 的 原 因 预 计 还 款 期 内 蒙 松 山 建 行 7,000,000 7.56% 生 产 经 营 2003年 15、应付帐款 项 目 原值 取得 方式 期 初 数 本期 增加 本期 减少 本期摊销 累计摊销数 期 末 数 剩余摊销 年限 土地使用权 15,442,802.88 出让 14,207,378.62 317,656.88 1,553,081.14 13,889,721.74 35.8至45年 39 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付账款 78,349,291.47 70,030,360.07 注：本帐户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预收账款 12,863,391.55 9,456,544.05 注 1：本帐户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注 2：本期预收账款较上年增加 3,406,847.30 元，上升 36.03%,主要系公司预收客户铅、锌 等货款所致。 17、应付工资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应 付 工 资 17,622,170.31 12,432,739.54 合 计 17,622,170.31 12,432,739.54 注：期末余额主要系公司原执行“ 工效挂钩” 政策的效益工资和本年度公司预提 12 月份员工 的工资尚未发放所致。 18、应付福利费 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应付福利费 12,137,514.65 8,934,953.82 合 计 12,137,514.65 8,934,953.82 19、应交税金 40 税 种 2 0 0 2 .1 2 .3 1 2 0 0 1 .1 2 .3 1 （ 1 ） 增 值 税 7 ,4 5 9 ,9 0 6 .8 6 6 ,0 9 7 ,5 8 6 .8 0 （ 2 ） 营 业 税 1 ,7 9 5 ,9 8 9 .7 8 3 ,1 9 7 ,3 8 3 .5 4 （ 3 ） 城 建 税 5 4 5 ,9 2 4 .5 2 2 8 0 ,0 2 4 .7 7 （ 4 ） 资 源 税 -2 5 ,6 9 3 .9 0 1 1 8 ,4 8 7 .8 4 （ 5 ） 所 得 税 5 ,4 1 5 ,3 4 8 .7 3 5 ,6 4 0 ,6 1 5 .6 6 （ 6 ） 个 人 所 得 税 9 ,9 8 0 ,4 2 6 .0 9 9 ,9 2 6 ,8 8 7 .7 1 （ 7 ） 房 产 税 1 ,4 7 5 ,6 3 5 .3 2 1 ,2 7 1 ,7 9 5 .8 3 （ 9 ） 契 税 1 ,4 3 7 ,5 5 2 .9 3 1 ,4 3 7 ,5 5 2 .9 3 （ 1 0 ） 其 他 5 3 8 ,5 5 5 .1 2 6 4 9 ,6 1 2 .7 9 合 计 2 8 ,6 2 3 ,6 4 5 .4 5 2 8 ,6 1 9 ,9 4 7 .8 7 注：税率详见附注三：税项 20、其他应交款 项 目 计缴基数 计缴比例 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应交流转税 3% 623,609.44 292,555.10 矿产资源补偿费 销售收入 4% 1,933,656.41 2,003,558.29 合 计 2,557,265.85 2,296,113.39 21、其他应付款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 68,399,647.61 159,001,270.96 合 计 68,399,647.61 159,001,270.96 注 1:本帐户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项 注 2:本年其他应付款较上年减少 91,043,557.30 元, 减少 56.98%,主要是本期归还欠款所 致。 22、预提费用 41 顶 目 2002.12.31 2001.12.31 电 费 250,000.00 矿 石 运 费 199,836.86 174,220.55 资 源 补 偿 费 3,137,588.33 借 款 利 息 245,195.98 其 他 519,055.42 360,051.66 合 计 964,088.26 3,921,860.54 注：本年减少数系资源补偿费转入其他应付款科目核算。 23、长期借款 贷款单位 币 别 2002.12.31 2001.12.31 借款条件 贷款性质 中国建设银行赤峰市分行营业部 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00 抵押借款 技改贷款 左旗财政局 人民币 60,000.00 60,000.00 信用借款 流动资金贷款 左旗财政局 人民币 300,000.00 300,000.00 信用借款 扩建工程贷款 合 计 2,360,000.00 2,360,000.00 24、长期应付款 种 类 2002.12.31 2001.12.31 养 老 保 险 金 20,176,566.46 17,449,732.03 住 房 贷 款 1,800,569.60 2,530,707.20 其 他 512,250.00 591,053.37 合 计 22,489,386.06 20,571,492.60 注：本年增加原因：养老保险金增加系当年计提尚未交纳的金额。 25、专项应付款 42 单位 2002.12.31 2001.12.31 备 注 赤峰国土局 300,000.00 探矿拨款 翁牛特旗财政局 2,500,000.00 1,500,000.00 挖潜改造拨款 承包风险金 416,256.84 转入其他应付款 合 计 2,800,000.00 1,916,256.84 注 1：翁牛特旗财政局本年增拨挖潜改造款 100 万元； 注 2：赤峰国土局本年拨入探矿款 30 万元。 26、股本 送股 公积金转股 小计 一、发起人股份 153,109,440.00 153,109,440.00 其中：国家持有股份 153,109,440.00 153,109,440.00 法人股 募集法人股份 213,412,320.00 213,412,320.00 未上市流通股份合计 366,521,760.00 366,521,760.00 二、已上市流通股份 人民币普通股（社会公众股） 194,594,400.00 194,594,400.00 流通股份合计 194,594,400.00 194,594,400.00 三、股份总数 561,116,160.00 561,116,160.00 项目 本次变动前 本期变动增减 本次变动后 27、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 68,206,490.98 68,206,490.98 资产评估增值准备 5,498,882.18 5,498,882.18 其 他 3,594,350.38 666,641.85 4,260,992.23 合 计 77,299,723.54 666,641.85 77,966,365.39 注：资本公积增加的原因主要糸公司计提维简费与折旧的差额和对子公司的权益部分增加所 致。 28、盈余公积 43 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 40,670,192.76 1,571,391.68 42,241,584.44 法定公益金 14,085,686.49 785,695.84 14,871,382.33 合 计 54,755,879.25 2,357,087.52 57,112,966.77 注：本年增加的原因是分别按本年净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金。 29、未分配利润 项 目 2002年 2001年 净利润 15,713,916.83 62,655,038.89 加：年初未分配利润 52,220,666.28 73,779,371.22 可供分配的利润 67,934,583.11 136,434,410.11 减：提取法定盈余公积 1,571,391.68 6,265,503.88 提取法定公益金 785,695.84 3,132,751.95 可供投资者分配的利润 65,577,495.59 127,036,154.28 减：转作资本（股本）的普通股股利 74,815,488.00 未分配利润 65,577,495.59 52,220,666.28 30、主营业务收入及主营业务成本 顶 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 成 品 金 属 232,721,730.54 143,829,839.02 88,891,891.52 203,327,866.62 136,933,676.93 66,394,189.69 服 务 收 入 9,821,615.32 4,897,885.99 4,923,729.33 8,837,625.31 5,769,998.18 3,067,627.13 合 计 242,543,345.86 148,727,725.01 93,815,620.85 212,165,491.93 142,703,675.11 69,461,816.82 2002年 度 2001年 度 注：1、收入变动原因：本期锌金属、铅锭销售量增加所致。 注 2、公司向前五名客户销售总额 170,993,058.83 元,占公司全部销售收入的 70.5%。 31、主营业务税金及附加 44 项 目 2002年 度 2001年 度 营 业 税 338,886.41 327,685.52 消 费 税 31,650.00 24,560.00 城 建 税 770,086.17 712,302.55 教 育 费 附 加 436,118.41 410,777.00 资 源 税 1,307,367.47 1,198,627.13 合 计 2,884,108.46 2,673,952.20 32、其他业务利润 其 他 业 务 利 润 2002年 度 2001年 度 加 工 费 880,341.88 租 金 500,409.09 553,026.67 其 它 824,008.27 742,195.31 合 计 2,204,759.24 1,295,221.98 33、财务费用 项 目 2002年 度 2001年 度 利 息 支 出 2,102,409.75 2,218,384.55 减 ： 利 息 收 入 462,375.48 35,578,025.06 汇 兑 损 失 减 ： 汇 兑 收 益 其 他 73,442.42 47,326.32 合 计 1,713,476.69 -33,312,314.19 注:本年财务费用增加是 2001 年度内蒙古宏峰集团有限责任公司占用本公司资金，本公司按 10%收取资金占用费 3,547.34 万元所致,2002 年已无此项收入。 34、投资收益 45 项 目 2002年 度 2001年 度 股 权 投 资 收 益 517,089.54 441,933.95 合 计 517,089.54 441,933.95 35、营业外收入 类 别 2002年 度 2001年 度 处 置 固 定 资 产 净 收 益 1,051,393.24 罚 款 收 入 10,895.00 58,194.87 承 包 费 400,000.00 1,450,507.44 其 他 311,516.84 451,022.71 合 计 722,411.84 3,011,118.26 36、营业外支出 类 别 2002年 度 2001年 度 处 理 固 定 资 产 损 失 311,680.62 148,588.07 捐 赠 支 出 216,731.17 168,924.00 滞 纳 金 支 出 983.93 95,819.58 罚 款 116,488.16 616,059.55 其 他 173,417.80 498,168.94 合 计 819,301.68 1,527,560.14 37、支付的其他与经营活动有关的现金 5,097.97 万元。主要项目（1）其他与经营活动有关的办 公管理费 3,404.43 万元； （2）其他与经营活动有关的营业费用 1,391.50 万元； （3）其他支出 302.04 万元 附注六：关联方及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 46 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 1、赤峰市松山区黄金工业总 公司 赤峰市 贵金属矿采选业、矿山 机械及配件、五金交电 水暖、土产、建材 本公司第一 大股东 国有 张喜文 2、内蒙古宏峰集团有限责任 公司 赤峰市 有色金属采选、冶炼、 加工；硫酸、火工产品 、汞、氰化纳、矿山机 械及配件、仪器等 同一董事长 国有独资 高建华 3、赤峰平庄矿务局六五零炸 药厂林东分厂 赤峰市巴林 左旗林东镇 炸药的生产与销售 子公司 有限责任公 司 刘玉文 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、赤峰市松山区黄金工业总公 司 46.70 46.70 2、内蒙古宏峰集团有限责任公 司 10,000.00 10,000.00 3、赤峰平庄矿务局六五零炸药 厂林东分厂 150.00 150.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 所占比例(%) 本期增加 本期减少 期末数 所占比 例(%) 1、赤峰市松山区黄金 工业总公司 19,202.83 34.22 19,202.83 34.22 2、内蒙古宏峰集团有 限责任公司 5,404.32 9.63 5,404.32 9.63 3、赤峰平庄矿务局六 五零炸药厂林东分厂 150.00 100.00 150.00 100.00 2、关联方交易及往来 （1）关联方交易 A、本公司以白音若尔铅锌矿的土地及部分机器设备为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公 司向中国农业银行左旗支行贷款 2,920 万元提供抵押。 B、本公司为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款 1,200 万元提供担保。 47 （2）关联方往来(单位:元) 项 目 企 业 名 称 2001.12.31 2002.12.31 备 注 其他应收款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 16,745,697.08 其他应付款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 68,147,075.37 附注七：或有事项： 2001 年,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》: 1、要求本公司偿还 1,600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息； 2、要求内蒙古宏峰集团偿还 1,200 万元逾期贷款及 8.63 万元利息，因本公司于 1999 年 5 月 10 日为其提供担保承担连带责任。 公司截止 2002 年 12 月 31 日上述诉讼正在执行调解之中,法院尚未判决。 附注八：承诺事项： 公司截止 2002 年 12 月 31 日无重大承诺事项。 附注九：债务重组事项： 公司报告期内无债务重组事项。 附注十：资产负债表日后事项: 公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。 附注十一：其它重要事项： (1)根据公司第四届董事会第十二次会议决议，公司于 2001 年 12 月 21 日与桐柏银洞坡金矿 有限责任公司签订<<资产交易协议书>>，收购其生产经营性资产。该收购事项目前还尚未经过公 司股东大会通过（2002 年深圳证券交易所深证上[2002]21 号就这一收购不规范行为对本公司进行 了公开谴责）。2002 年度因被收购单位桐柏银洞坡金矿有限责任公司的采矿权及土地使用权仍在 其股东桐柏县银洞坡金矿的名下,致使收购桐柏银洞坡金矿工作未能完成。本公司 2003 年 1 月 2 日第五届董事会临时会议决议督促资产出售方尽快完成金矿采矿权变更和土地出让等法律手续。 (2) 公司原收购内蒙古宏峰集团有限责任公司所属白音诺尔铅锌矿、梧桐花铅锌矿、中兴铅 锌矿的经营性资产后，上述三矿仍一直以原法人单位（均为独立法人）名义继续从事经营活动， 所开具的销售发票、收到的购货发票、银行存款、贷款账户等等全部是以原法人单位名称出现， 而不是以本公司的分公司名义从事经营活动,且上述三矿不动产产权证和土地使用权证一直未办 48 理变更过户手续。就上述事项，2002 年 6 月 18 日赤峰仲裁委员会分别以（2002）赤仲裁字第 29 号、51 号、52 号终局裁决本公司对音诺乐铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿的经营性资产分别从 收购之日开始拥有其所有权。并且上述三矿不动产产权证和土地使用权证在 2002 年已取得相关产 权证明。 （3）本公司 2002 年度受到中国证监会有关部门的检查，截止审计报告日，检查结论尚未明 确。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 二 00 三年三月二十三日 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 四、公司章程。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 董事长：高建华 二 OO 三年四月十五日 49 资产负债表（1/2） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注序 号 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 六—1 96,059,453.34 102,022,571.40 短期投资 六—2 1,900.00 应收票据 应收股利 应收利息 - 应收账款 六—3 52,512,090.06 95,853,814.77 其他应收款 六—5 20,423,083.95 63,273,526.63 预付账款 六—6 320,002,615.57 320,026,310.06 应收补贴款 六—4 1,894,763.63 存货 六—7 112,432,587.12 118,160,394.69 待摊费用 六—8 16,967,781.19 13,809,692.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 618,397,611.23 715,042,973.45 长期投资： 长期股权投资 六—9 7,394,387.90 6,561,942.00 长期债权投资 长期投资合计 7,394,387.90 6,561,942.00 固定资产： 固定资产原价 六—10 489,398,487.94 482,955,505.76 减：累计折旧 六—10 242,021,849.02 220,335,560.09 固定资产净值 247,376,638.92 262,619,945.67 工程物资 在建工程 六—11 133,293,068.17 82,518,520.33 固定资产清理 固定资产合计 380,669,707.09 345,138,466.00 无形资产及其他资产: 无形资产 六—12 13,889,721.74 14,207,378.62 长期待摊费用 六—13 947,961.00 1,223,964.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,837,682.74 15,431,342.62 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 50 资产负债表（2/2） 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注序号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 六—14 10,360,000.00 17,240,755.32 应付票据 应付账款 六—15 78,349,291.47 70,030,360.07 预收账款 六—16 12,863,391.55 9,456,544.05 应付工资 六—17 17,622,170.31 12,432,739.54 应付福利费 六—18 12,137,514.65 8,934,953.82 应付股利 应交税金 六—19 28,623,645.45 28,619,947.87 其他应交款 六—20 2,557,265.85 2,296,113.39 其他应付款 六—21 68,399,647.61 159,001,270.96 预提费用 六—22 964,088.26 3,921,860.54 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 231,877,015.15 311,934,545.56 长期负债： 长期借款 六—23 2,360,000.00 2,360,000.00 应付债券 长期应付款 六—24 22,489,386.06 20,571,492.60 专项应付款 六—25 2,800,000.00 1,916,256.84 其他长期负债 长期负债合计 27,649,386.06 24,847,749.44 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 259,526,401.21 336,782,295.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六—26 561,116,160.00 561,116,160.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 561,116,160.00 561,116,160.00 资本公积 六—27 77,966,365.39 77,299,723.54 盈余公积 六—28 57,112,966.77 54,755,879.25 其中：法定公益金 14,871,382.33 14,085,686.49 未分配利润 六—29 65,577,495.59 52,220,666.28 所有者权益（或股东权益）合计 761,772,987.75 745,392,429.07 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,021,299,388.96 1,082,174,724.07 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员: 51 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注序号 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 六—30 242,601,732.25 212,206,184.41 减：销售折让与折扣 六—30 58,386.39 40,692.48 减：主营业务成本 六—30 148,727,725.01 142,703,675.11 主营业务税金及附加 六—31 2,884,108.46 2,673,952.20 二、主营业务利润(亏损以“-”）号填列 90,931,512.39 66,787,864.62 加：其他业务利润(亏损以“-”）号填列 六—32 2,204,759.24 1,295,221.98 减：营业费用 14,745,919.03 8,669,227.72 管理费用 53,658,793.40 20,702,074.38 财务费用 六—33 1,713,476.69 -33,312,314.19 三、营业利润(亏损以“-”）号填列 23,018,082.51 72,024,098.69 加：投资收益(亏损以“-”）号填列 六—34 517,089.54 441,933.95 补贴收入 15,325.00 营业外收入 六—35 722,411.84 3,011,118.26 减：营业外支出 六—36 819,301.68 1,527,560.14 四、利润总额(亏损以“-”）号填列 23,453,607.21 73,949,590.76 减：所得税 7,739,690.38 11,294,551.87 少数股东损益 五、净利润(亏损以“-”）号填列 15,713,916.83 62,655,038.89 加：年初未分配利润 52,220,666.28 73,779,371.22 其他转入 六、可供分配的利润 67,934,583.11 136,434,410.11 减：提取法定盈余公积 1,571,391.68 6,265,503.88 提取法定公益金 785,695.84 3,132,751.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 65,577,495.59 127,036,154.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 74,815,488.00 八、未分配利润 65,577,495.59 52,220,666.28 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员: 52 现金流量表（1/2） 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 附注 序号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 283,616,536.57 收到的税费返还 3 1,677,706.46 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,409,518.48 现金流入小计 5 289,703,761.51 购买商品、接受劳务支付的现金 6 141,226,308.37 支付给职工以及为职工支付的现金 7 51,555,323.97 支付的各项税费 8 18,304,758.79 支付的其他与经营活动有关的现金 9 六 — 37 50,979,728.25 现金流出小计 10 262,066,119.38 经营活动产生的现金流量净额 11 27,637,642.13 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 1,900.00 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 803,074.93 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 804,974.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 25,422,500.05 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 25,422,500.05 投资活动产生的现金流量净额 22 -24,617,525.12 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 11,145,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 11,145,000.00 偿还债务所支付的现金 28 18,025,755.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 2,102,479.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 20,128,235.07 筹资活动产生的现金流量净额 32 -8,983,235.07 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 -5,963,118.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 53 现金流量表(2/2） 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 序号 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 1 净利润 2 15,713,916.83 加：计提的资产减值准备 3 -4,118,222.83 固定资产折旧 4 26,021,730.21 无形资产摊销 5 317,656.88 长期待摊费用摊销 6 276,003.00 待摊费用减少（减：增加） 7 -3,158,080.92 预提费用增加 (减 :减少) 8 -10,442,285.99 处置固定资产、无形资产和其他长期 9 235,640.09 固定资产报废损失 10 76,040.53 财务费用 11 1,713,476.69 投资损失（减：收益） 12 -517,089.54 递延税款贷项（减：借项） 13 存货的减少（减：增加） 14 5,727,807.57 经营性应收项目的减少（减：增加） 15 88,086,931.02 经营性应付项目的增加（减：减少） 16 -93,016,749.90 其他 17 720,868.49 经营活动产生的现金流量净额 18 27,637,642.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3.现金及现金等价物净增加情况： 23 现金的期末余额 24 96,059,453.34 减：现金的期初余额 25 102,022,571.40 加：现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 -5,963,118.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员： 54 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,157,064.35 394,975.63 4,513,198.50 6,038,841.52 其中：应收账款 6,118,328.60 1,746,705.40 4,513,198.50 3,351,835.53 其他应收款 4,038,735.75 -1,351,730.00 2,687,005.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员: 55 利润表补充资料 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员: