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焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 28 日 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长谢国胜先生、主管会计工作的总经理张风雷先生、财 务部部长沙增军先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 焦作鑫安科技股份有限公司 董 事 会 2005 年 4 月 28 日 1 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 第 3 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 第三章 股本变动及股东情况 第 5 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 9 页 第五章 公司治理结构 第 11 页 第六章 股东大会简介 第 12 页 第七章 董事会报告 第 13 页 第八章 监事会报告 第 17 页 第九章 重要事项 第 18 页 第十章 财务报告 第 19 页 第十一章 备查文件目录 第 42 页 2 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司 公司法定英文名称：Jiaozuo xin’an Science & Technology CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：JZXA 二、法定代表人：谢国胜 三、董事会秘书：秦海员 联系地址：河南省焦作市环城北路 28 号 联系电话：（0391）2925951-288 传 真：（0391）2919211 电子信箱：qhy@ 四、公司注册地址：河南省焦作市民主北路 15 号 公司办公地址：河南省焦作市环城北路 28 号 邮政编码：454000 公司国际互联网网址： 电子信箱：jzxa@ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：焦作鑫安 股票代码：000719 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年 2 月 23 日 最近变更注册登记日期：2003 年 6 月 22 日 注册地点：河南省焦作市民主北路 15 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001002923 税务登记号：410800170000417 公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 办公地址：郑州市农业路兴业大厦 3 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 1,283,291.17 净利润 859,805.09 扣除非经常性损益后的净利润 -45,026,060.10 主营业务利润 -3,299,912.40 其他业务利润 145,214.40 营业利润 -45,026,060.10 投资收益 补贴收入 50,000,177.99 营业外收支净额 -3,690,826.72 经营活动产生的现金流量净额 -60,212,715.71 现金及现金等价物净增加额 -62,661,409.43 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：单位（元） 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2004年 2003年 净利润 859,805.09 8,124,106.40 补贴收入 50,000,177.99 营业外收入 23,012.70 322,778.46 减值准备本期转回 1,436,782.00 营业外支出 3,713,839.42 139,754.77 合计影响数 46,309,351.27 1,619,805.69 扣除所得税 423,486.08 534,535.88 实际影响数 45,885,865.19 1,085,269.81 扣除非经常性损益后的净利润 -45,026,060.10 7,038,836.59 第二节 报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年度 项 目 2004 年度 调整后 调整前 2002 年度 主营业务收入 261,076,803.27 261,076,803.27 261,076,803.27 325,140,082.00 净利润 859,805.09 8,124,106.40 9,320,659.70 17,940,991.44 总资产 745,437,384.31 787,742,901.89 787,742,901.89 806,343,369.35 4 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益（不含少数股 东权益） 282,980,266.29 282,111,653.51 283,308,206.81 273,987,547.11 每股收益 0.007 0.063 0.072 0.139 每股净资产 2.19 2.18 2.1898 2.1178 调整后的每股净资产 2.12 2.13 2.14 2.06 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.47 0.28 0.284 0.30 净资产收益率(%) 0.30 2.88 3.29 6.55 注：本年所得税汇算追溯调整补提以前年度所得税 1,196,553.30 元，本公司已 调减相应年度期初留存收益和盈余公积。 第三节 利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.166% -1.168% -0.0255 -0.0255 营业利润 -15.911% 4.560% -0.3480 -0.3480 净利润 0.304% 2.875% 0.0066 0.0066 扣除非经常性损益后的净利润 -15.911% 8.395% -0.3480 -0.3480 第四节 本年度股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 129375688.00 80594301.40 24688681.75 13462485.46 47452982.36 282111653.51 本期增加 8807.69 171961.02 85980.51 859805.09 本期减少 171961.02 期末数 129375688.00 80603109.09 24860642.77 13548465.97 48140826.43 282980266.29 变动原因： 1、盈余公积、法定公益金增加原因是公司按年末税后净利润的 20%提取盈余公积（其中 10%为法定盈余公积，10%为公益金）。 2、未分配利润变动原因是公司本年实现净利润及提取盈余公积。 第三章 股本变动和股东情况 第一节 股份变动情况表 5 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市 流通股份 1、发起人股 份 80,204,488 0 0 80,204,488 其中： 国家持有股 份 6,473,283 -6,473,283 -6,473,283 0 境内法人 持有股份 73,731,205 6,473,283 6,473,283 80,204,488 境外法人 持有股份 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 2、募集法人 股份 0 0 0 0 3、内部职工 股 0 0 0 0 4、优先股或 其他 0 0 0 0 未上市流通 股份合计 80,204,488 0 0 80,204,488 二、已上市 流通股份 1、人民币普 通股 49,171,200 0 0 49,171,200 2、境内上市 的外资股 0 0 0 0 3、境外上市 的外资股 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 已上市流通 股份合计 49,171,200 0 0 49,171,200 三、股份总 数 129,375,688 0 0 129,375,688 二、股票发行与上市情况 6 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司经 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 129,375,687 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)进行分配，股权登记 日为 2003 年 7 月 10 日，除息日及现金红利发放日为 2003 年 7 月 11 日。 2、公司经 2003 年度股东大会审议通过了 2003 年度利润分配方案，为切实维护大中、小 股东的利益，公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配及公积金转赠，可供股东分配利 润结转以后年度分配。 3、本公司无内部职工股。 第二节 股东情况介绍 一、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 19613 户。 二、前十名股东情况如下： 序号 股东名称 持股数量(股) 占股本比例（%） 持股类别 1 河南花园集团有限公司 37,506,012 28.99 社会法人股 2 河南永盛投资担保有限公司 36,225,193 28 社会法人股 3 河南觉悟科技有限公司 6,473,283 5 社会法人股 4 孙胜辉 550,300 0.43 社会公众股 5 李学彦 303,741 0.23 社会公众股 6 张翠林 300,000 0.23 社会公众股 7 南阳市金方投资服务有限公司 235,900 0.18 社会公众股 8 张恩果 208,468 0.16 社会公众股 9 袁玉荣 200,770 0.16 社会公众股 10 张会民 155,000 0.12 社会公众股 注：1、公司第一大股东河南花园集团有限公司持有的本公司定向法人境内法人股 37506012 股（占公司总股本的 28.99%）质押给广东发展银行郑州分行未来大道支行，2004 年 1 月 9 日已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。公司原第 三大股东焦作鑫安集团有限责任公司持有的非流通国有法人股 6473283 股（占公司总股本的 5％）因与中国光大银行纬二路支行借款合同纠纷一案而被冻结，河南省长城拍卖有限公司受 河南省郑州市中级人民法院委托对被冻结股份进行拍卖，河南觉悟科技有限公司竞标将其收 购，并于 2004 年 4 月 23 日办理完结股权过户手续，故公司第三大股东变更为河南觉悟科技 有限公司。公司原第二大股东中泰信托投资有限责任公司持有的本公司定向法人境内法人股 3622.5193 万股已于 2004 年 8 月 11 日转让给河南永盛投资担保有限公司，并于 2004 年 8 月 8 日办理了过户手续。 2、持股 5%以上的前三大股东不存在关联关系和一致行动人情况，第 4－10 位为流通股 股东，本公司未知其之间关系。 三、公司控股股东情况 控股股东名称：河南花园集团有限公司 法定代表人：谢国胜 成立日期：1997 年 10 月 13 日 注册资本：人民币 3.8 亿元 经营范围：酒、塑料制品、针纺服装、日用百货、五金交电、建材、钢材、化工原料(不含易 燃易爆及危险品)的销售；科技开发及信息咨询(国家专项审批的除外)。 7 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 因公司原第一大股东焦作鑫安集团有限责任公司与河南花园集团有限公司、中泰信托投 资有限责任公司分别于 2002 年 11 月 22 日、2002 年 11 月 28 日签署了《股权转让协议》,将 其所持有的焦作鑫安 8020.4488 万股国有法人股中的 7373.1205 万股分别转让给花园集团 3750.6012 万股、中泰信托 3622.5193 万股。此次股权转让已于 2003 年 5 月 12 日全部到位， 并办理了相关过户手续。 （中泰信托投资有限责任公司已于 2004 年 8 月 11 日转让给河南永盛 投资担保有限公司，并于 2004 年 8 月 8 日办理了过户手续。） 公司第一大股东的控股股东是河南置业有限公司，其实际控制人为谢国胜、谢并社。 谢国胜，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自 1997 年 10 月至今，担任河 南花园集团有限公司董事长、河南省工商联副会长、十届全国政协委员，2003 年 1 月至今任 本公司董事长。 谢并社，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自 1998 年至今任郑州庆丰市场 管委会主任，1999 年至今任郑州庆丰物业管理有限公司副总经理、郑州市二七区人大代表。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四、 河南花园集团有限公司 河南花园塑料制品有限公司 河南信心药业集团有限公司 焦作鑫安科技股份有限公司 河南置业有限公司 四、公司其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 法人股东名称：河南永盛担保投资有限公司 法定代表人：席春迎 经营范围：对外担保；实业投资及投资策划；投资管理；信息、咨询服务、中介服务。 五、前十名流通股股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类(A、B、H 股或其它) 1 孙胜辉 550,300 A 2 李学彦 303,741 A 3 张翠林 300,000 A 4 南阳市金方投资 服务有限公司 235,900 A 5 张恩果 208,468 A 6 袁玉荣 200,770 A 7 张会民 155,000 A 8 王香芝 143,500 A 9 陈淑梅 139,710 A 10 孙玉琴 135,900 A 公司未知前 10 名流通股股东之间关系。 8 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓 名 性 别 职 务 年 龄 任 期 期初持股(股) 期末持股(股) 谢国胜 男 董事长 43 2003.1-2006.6 张希望 男 副董事长 44 2003.6-2006.6 金子贤 男 副董事长 51 2003.12-2006.6 13312 13312 张风雷 男 董事、总经理 37 2003.1-2006.6 秦海员 男 董事、董秘、常 务副总经理 55 2003.6-2006.6 10904 10904 朱卫平 男 董事 50 2003.1-2006.6 李建中 男 独立董事 42 2003.6-2006.6 王秀梅 女 独立董事 55 2003.6-2006.6 李建立 男 独立董事 36 2002.4-2006.6 赵海萍 女 监事会召集人 48 2003.6-2006.6 李春彦 男 监事 41 2003.6-2006.6 牛 柯 男 监事 31 2003.6-2006.6 张德国 男 监事 52 2001.5-2006.6 孙保国 男 监事 48 2003.6-2006.6 庄 严 男 副总经理 44 2003.1-2006.6 原跃作 男 副总经理 39 2003.1-2006.6 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 任职期间 谢国胜 河南花园集团有限公司董事长 1997.10 至今 二、现任董事、监事、高管人员的主要经历及任职情况： 谢国胜，全国政协第十届委员会委员，历任郑州市金水区商业局科员、河南花园置业有 限公司总经理、河南花园集团有限公司董事长，现任民生证券有限公司董事、河南省工商联 副会长，本公司四届董事会董事、董事长。 张希望，历任焦作市化工三厂纯碱分厂副厂长、焦作市化工三厂副厂长、焦作市碱业股 份有限公司副总经理、焦作鑫安科技股份有限公司董事长，现任焦作鑫安集团有限责任公司 董事长、党委书记，本公司四届董事会董事、副董事长。 金子贤，历任焦作市化工三厂纯碱分厂副厂长、厂长，焦作市化工三厂副厂长、焦作市 碱业股份有限公司副总经理，焦作鑫安集团有限责任公司总经理，焦作鑫安科技股份有限公 司董事长，现任四届董事会董事、副董事长。 张风雷， 1987 年 11 月参加工作，历任南京军区福建某部战士、水利部黄河水利委员会 秘书、郑州市花园实业总公司总经理助理、河南花园置业有限公司副总经理、河南花园集团 有限公司副总裁、河南信心药业集团有限公司总经理兼党委书记，本公司四届董事会董事、 9 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 总经理。 秦海员，历任焦作市安阳坡粘土矿干事、政工科科长、办公室主任，焦作市碱业股份有 限公司总经理办公室主任、总经理助理、董事会秘书，现任本公司四届董事会董事、董事会 秘书、常务副总经理。 朱卫平，历任河南省信阳地区中级人民法院刑事审判庭书记员、助理审判员、经济审判 庭审判员；全国人大常委会办公厅秘书局副处长、处长；办公厅总值班室代主任；中央人民 政府驻澳门特别行政区联络办公室成员，本公司四届董事会董事。 李建中，历任郑州航空管理学院教研室主任、系主任，布莱克斯（中国）投资咨询公司 高级业务董事、总裁助理、副总裁，现任本公司四届董事会独立董事。 王秀梅，曾任河南水利厅机械厂会计、郑州市财税学校会计、郑州大方机械制造有限公 司总会计师、河南豫泰集团有限公司财务总监，现任郑州市注册会计师协会秘书长，现任本 公司四届董事会独立董事。 李建立， 1993 年毕业于河南财经学院会计系，1994 年毕业于高等教育自学考试法律专 业。1995 年 9 月取得律师资格，2002 年 2 月取得从事证券法律业务资格。现为河南世纪通律 师事务所律师、合伙人，现任本公司四届董事会独立董事。 赵海萍，曾任人行舞钢区支行办事处会计员，中国工商银行郑州解放路支行会计科长、 分理处主任，工行郑州市信托投资公司财务部经理，工行郑州经七路支行会计科长、花园路 支行营业厅经理、二七路支行零售部经理，现在工行郑州花园路支行经营管理部工作，现任 本公司监事会召集人。 李春彦，河南省世纪通律师事务所执业律师，另拥有注册会计师、注册税务师、注册资 产评估师、经济师、企业法律顾问资格，具有证券发行与承销、证券经纪、证券投资咨询、 证券投资基金等证券业务从业资格，郑大法学院法律硕士，现任神马实业、新乡化纤独立董 事，现任本公司监事。 牛柯，具有证券发行与承销、经纪、投资咨询、证券投资基金等证券业务从业资格 1996 年 8 月至 1997 年 3 月在民生证券公司（原黄河证券公司）太康路营业部工作，1997 年 3 月 至今在投资银行部从事证券发行和并购重组工作，现任投资银行总部董事副总经理，现任本 公司监事。 孙保国，历任焦作市化工三厂纯碱分厂工会主席、焦作市碱业股份有限公司纯碱分厂党 总支副书记、书记、本公司劳动人事部部长、本公司董事会办公室主任，现任本公司总经理 办公室副主任，现任本公司监事。 张德国，历任本公司财务科长、证券部长、审计部长、公司董事会办公室主任级协理员， 现任本公司监事。 庄严，历任郑州市中药制药厂技术科长，河南信心药业集团有限公司总工程师、研发总 监，现任公司副总经理。 原跃作，历任公司纯碱厂技术员、技术科科长、氯化钙分厂副厂长，公司轻质碳酸钙厂 副厂长，有机化工分公司经理，现任公司副总经理。 三、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬制度由公司董事会薪酬与考核委员会提 出方案，经董事会和股东大会审议通过实施。全体员工实行岗位技能工资制。确定依据是： 在国家、河南省政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内，企业自主确定工资制 度。 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 110 万元。董事长年薪 12 万元，副 10 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 董事长年薪 10 万元，董事年薪 4.8 万元，独立董事年薪 5.4 万元；监事会召集人年薪 4.8 万 元，监视年薪 4.2 万元；总经理年薪 10 万元，副总经理及董事会秘书等高管人员年薪 8－9 万元。 3、按金额排序，前三名董事年度报酬总额 32 万元。按金额排序，前三名高级管理人员 的报酬总额 27 万元。 4、独立董事津贴为：报告期内，每人 5.4 万元/年。 5、公司现任董事、监事及高管人员共计16人（含独立董事），以公司领取报酬的有15人, 其中：年度报酬数额10万元有3人，年度报酬数额在在8－9万元有3人，年度报酬数额在4.2 －4.8万元有5人。 6、不在公司领取报酬、津贴的董事为：董事长谢国胜。 四、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因。 1、2004 年 2 月 12 日公司以通讯方式召开了四届六次董事会同意姜永琪先生辞去公司财 务总监的职务，其理由是因身体健康原因，不能履行其职务。 2、2004 年 3 月 26 日公司四届七次董事会根据总经理和提名委员会提名聘请秦海员同志 为公司常务副总经理，聘请庄严同志为公司副总经理；解聘高怀田先生副总经理职务，其理 由是因高管人员职数限定。 第二节 员工情况 截止 2004 年底，本公司在职员工 3384 人，其中：生产人员 2468 人，销售人员 138 人， 技术人员 335 人，财务人员 26 人，行政人员 72 人。拥有高级职称 4 人，中级职称 97 人， 初级职称 214 人，技师 20 人，大中专以上学历 581 人。 本公司无需要承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自 97 年 3 月上市以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，并制定了相关规则和管理制度。公司 治理基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 报告期内，公司在公司治理方面重点作了以下几点： 1、根据中国证监会、国务院国有资产管理委员会联合颁布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及其他有关规定，结合公司的实际情况， 对公司章程做出了修改和完善。 2、为更好的管理公司生产经营工作，确保公司的生产经营高效有序进行，根据《中华人 民共和国公司法》、中国证监会《上市公司章程指引》及本公司章程有关规定，并结合公司的 实际情况，制定了《总经理工作细则》，本细则的制定更加明确了公司总经理的职责、权限。 3、为适应战略发展需要，增强公司核心竞争力，确保公司发展目标与方针，规范公司决 策活动，提高决策效益和决策质量，完善公司治理结构，根据《公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》及其他有关规定，公司制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董 事会发展与战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作 细则》及《关联交易公允决策制度》、《投资者关系管理制度》。 11 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 (二)公司独立董事履行职责情况 1、到会情况 报告期内，公司共召开两次股东大会和六次董事会，独立董事均全部出席。 2、履行职责情况 报告期内，独立董事能够严格按照法律法规和公司章程所赋予的权力和职责，认真审阅 了公司定期报告。对关联交易及资产置换等重大事项发表了独立意见，并对公司治理积极谏 言献策，在公司治理结构中起到了积极作用，维护了中小股东的权益，保障了公司的整体利 益。 (三)公司与控股股东各方面独立分开情况 公司除董事长在控股股东单位有兼职外，在业务、资产、机构、财务方面已与控股股东 实现完全分开。 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 报告期内公司已着手建立对高管人员的考评及激励制度工作。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 一、2004 年第一次临时股东大会情况 1、公司四届董事会第五次会议通过召开 2004 年第一次临时股东大会，大会通知刊登于 2004 年 1 月 2 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司2004年第一次临时股东大会于2004年2月18日上午9:00在本公司办公楼三楼会议 室召开，出席会议的股东及授权代表共11人（其中：个人股东8人），所持和代表股份80230792 股，占本公司股份总数的62.01%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长谢 国胜先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会议，经河南博联律师事务所见证，以记 名投票的方式逐项审议通过了《关于输配发展分公司资产置换预案》。 此次股东大会决议刊登于2004年2月19日的《证券时报》、《中国证券报》上。 二、2003 年度股东大会 1、公司四届董事会第九次会议通过召开 2003 年度股东大会，大会通知刊登于 2004 年 5 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司2003年度股东大会于2004年6月23日上午9:00在本公司办公楼三楼会议室召开， 出席会议的股东及授权代表共8人（其中：个人股东6人），所持和代表股份4400931股，占本 公司股份总数的34.02%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长谢国胜先生 主持，公司董事、监事及高管人员出席了会，经河南博联律师事务所见证，以记名投票的方 式逐项审议通过了以下议案： (1)《2003年度董事会工作报告》 (2)《2003年度监事会工作报告》 (3)《2003年度总经理工作报告》 (4)《2003年度财务决算报告》 12 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 (5)《通过2003年度利润分配方案》 (6)《通过修改公司章程部分条款的议案》 (7)《通过公司董事、监事薪酬的预案》 此次股东大会决议刊登于 2004 年 3 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 一、公司主营业务范围及经营情况 (一)公司属化工医药行业，主营业务有化工、医药等。 2004 年，公司面对国家宏观调控银根紧缩，银行大规模压缩贷款、原燃料价格上涨、主 导产品纯碱处于限产运行的不利局面，公司全体员工认真贯彻执行各项决策决议，解放思想、 知难而进，在艰难之中推动了公司的生存与发展，所作的大量工作主要集中在以下几个方面： 1、生产经营完成情况 纯碱完成 6.26 万吨，优质重质纯碱完成 3.1 万吨，氯化钙完成 2.50 万吨，化学试剂产值 完成 11803 万元，扑热息痛原料药完成 886.95 吨，固体制剂完成 6467.74 万片，小容量注射 剂完成 21.24 万支。 报告期内主营业务收入及主营业务利润构成如下： 主营业务分行业情况 分行业 或分产品 主营业务收入 主营业务成本毛利率（％） 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 毛利率比上年 增减（％） 化工行业 18,855.67 19,399.44 -2.88% -12.76% 7.16% -117.76% 医药行业 2,660.76 2,359.65 11.32% -40.80% -34.33% -43.58% 主营业务分产品情况 纯碱 3,473.22 3,438.19 1.01% -33.34% -15.03% -27.99% 重碱 3,503.62 4,302.85 -22.81% -38.63% 6.83% -44.72% 2、以改革为动力，坚持推进机制创新 2004 年，公司相继出台了《管理人员管理规程》、《员工奖惩条例》、《员工奖惩条例实施 方案》及《员工考勤管理条例》等管理制度，力促公司的各项管理工作有章可循、有章必依； 表彰先进，鞭策后进，在全公司范围内形成了学先进、赶先进、超先进的良好氛围，极大地 激发了广大员工的生产、工作积极性，使公司的凝聚力得到进一步加强。 3、严格遵循“ 内挤外扩” 方针，杜绝资源浪费 “ 内挤” 上，一是加大呆、坏、老帐清欠力度，通过健全客户逐级拜访制度、细化清欠 目标、重奖回款有功人员等措施，使公司部分老帐得以顺利回收。二是抽出专人，经过不懈 努力，变更了产权证手续。三是挖潜增效抓技改，2004 年度共计完成 21 项改造项目，为公 司节约资金上百万元。“ 外扩” 上，在生产不足的情况下，公司积极加强与老客户进行交流沟 通，达成谅解意向，不但防止了客户流失，同时轻钙、中药等产品不断进入细分市场，为公 司产品下步顺利进入市场奠定了良好基础。 4、坚持向管理要效益，力促管理创新 生产管理方面，在生产负荷不足的情况下，力保生产平稳运行，同时，认真贯彻执行“ 安 全第一、预防为主” 方针，加强安全管理。经营管理方面，通过修订《销售部管理制度》、《销 售人员考核与奖励办法》等，不断完善激励、监督和约束机制，充分发挥业务员的工作积极 性，不但回收了部分老货款，而且还获得了 1000 万元预付款的良好佳绩。财务管理方面，在 13 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 资金的使用上严格遵循“ 保重点、保全局” 原则，为企业的有序运行提供了可靠保障。 (二)公司无控股公司及参股公司。 (三)主要供应商、客户情况： 本公司向前五名供应商采购金额共计 11,477.49 万元，占年度采购总额的 66%；向前五名 客户销售额共计 8,553.21 万元，占公司总销售额的 39.45%。 (四)、在经营中存在的困难与问题及解决方案 主要困难及存在的主要问题： 1、国家金融政策的影响和银行收贷，致使公司流资严重短缺，采购困难； 2、由于大宗原燃料煤、盐大幅度涨价，加之环保压力，主导产品纯碱限产运行，成本高； 3、由于输配管网资产置换不到位，2004 年度无收入、利润，直接影响公司的业绩； 4、由于药业分公司易地搬迁，生产经营不正常，减少了收入和利润。 面对以上问题与困难，公司拟采取以下措施予以解决： 1、积极争取银行支持，增加流资，保持生产经营的持续、平稳运行；合理配置资源和依 法依规处置闲置资产，使企业现金流有序运转，进入良性循环。 2、对大宗原燃料实行招标采购，比质比价，从源头堵塞漏洞，夯实基础管理，降低成本， 提升企业竞争力。 3、积极主动请求政府加快输配管网资产的置换步伐和变现能力。 4、加快产品结构的调整，整合药业资源，实施资产重组，不断提高资产质量和盈利能力。 5、积极争取政府 1000 万元的环保治理基金的尽快到位，加大环保治理力度，争取早日 完成二、三期环保工程，将三废吃干用尽，变废为宝，提高企业效益和社会效益。 (五)、完成盈利预测情况 公司未披露年度盈利预测。 第二节 公司投资情况 非募集资金投资情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 综合利用工程 501.33 在建 - GMP改造工程 1,165.18 在建 - 合计 1,666.51 - - 第三节 公司财务状况及经营成果分析 （单位：人民币元） 项 目 2004 年度 2003 年度 增减比例（％） 总资产 745,437,384.31 787,742,901.89 -5.37 股东权益 282,980,266.29 282,111,653.51 0.31 主营业务利润 -3,299,912.40 42,463,128.37 -107.77 净利润 859,805.09 8,124,106.40 -89.42 现金及现金等价物净增加额 -62,661,409.43 28,668,020.71 -318.58 主营业务利润、净利润下滑的主要原因：受国家金融政策的影响，银行收贷，企业资金 短缺，运费、电费、水费上涨，造成产品成本增高及药业分公司易地搬迁改造所致。 第四节 公司新年度的经营计划 14 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年将是公司全面实施战略性结构调整的关键年，是一个承前启后、继往开来的一年， 同时也是公司尽快走出低谷、再创辉煌的重要一年，搞好全年各项工作，对公司具有深远的 历史意义和重要的现实意义。 2005 年，公司具体的经济指标： 1、主要指标 实现销售收入 45000 万元； 实现货款回收率 105％； 2、各产品指标 纯碱完成产量 5 万吨，实现销售收入 8500 万元； 重质纯碱完成产量 5 万吨，实现销售收入 9000 万元； 硝酸银完成产量 150 吨，实现销售收入 15000 万元； 轻钙完成产量 5 万吨，实现销售收入 1800 万元； 氯化钙完成产量 5 万吨，实现销售收入 3200 万元； 扑热息痛完成产量 2000 吨，实现销售收入 6000 万元； 3、药品制剂共实现销售收入 1000 万元。 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议： 第一次会议----2004 年 2 月 12 日以通讯方式召开了四届六次董事会会议。应参加表决董 事 9 名，实到 9 名（含独立董事 3 名），符合法定程序和本公司章程的规定，全体董事认真审 议并通过了以下决议： 1、审议通过了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》； 2、审议通过了《董事会发展与战略委员会工作细则》； 3、审议通过了《董事会审计委员会工作细则》； 4、审议通过了《董事会提名委员会工作细则》； 5、审议通过了《关联交易公允决策制度（草案）》的议案； 6、审议通过了《投资者关联管理制度（草案）》的议案； 7、审议通过了《关于与关联方资金往来和对外担保制度》； 8、同意姜永琪先生辞去公司财务总监。 第二次会议----2004 年 3 月 26 日在郑州中州宾馆四楼会议室召开了四届第七次董事会会 议。本次会议应到董事 9 人，实到 9 人（含独立董事 3 名），公司监事列席了会议，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长谢国胜先生主持，与会董事经认真审议并 一致表决通过如下决议： 1、审议通过了公司《2003 年度报告正文及摘要》； 2、审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； 3、审议通过了公司《2003 年度总经理工作报告》； 4、审议通过了公司《2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过了公司《修改公司章程部分条款的预案》； 6、审议通过了公司《2003 年度利润分配预案》； 7、审议通过了公司董事、监事薪酬的议案； 8、审议通过了公司高管人员薪酬的议案； 9、审议通过了公司高管人员变动的议案； 15 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 10、审议通过了公司《总经理工作细则》； 11、审议通过了《收购人自查报告》； 12、公司 2003 年度股东大会召开事宜另行公告。 第三次会议---- 2004 年 4 月 16 日以通讯方式召开了四届八次董事会会议。应参加表决董 事 9 名，实到 9 名（含独立董事 3 名），符合法定程序和本公司章程的规定，全体董事认真审 议并通过了公司《2004 年度第一季度报告全文》。 第四次会议---- 2004 年 5 月 21 日以通讯方式召开了四届九次董事会会议。应参加表决董 事 9 名，实到 9 名（含独立董事 3 名），符合法定程序和本公司章程的规定，全体董事认真审 议并通过了关于召开公司 2003 年度股东大会的有关事宜。 第五次会议---- 2004 年 8 月 17 日上午 10:00 在郑州中州宾馆一楼会议室召开公司四届十 次董事会会议。应到董事 9 名，实到 7 名（朱卫平董事因公出差，委托张风雷董事代行表决 权；张希望董事因故未参加会议），会议由董事长谢国胜先生主持，符合法定程序和本公司章 程的规定，与会董事认真讨论并审议通过了公司《2004 年半年度报告全文及摘要》。 第六次会议---- 2004 年 10 月 20 日以通讯方式召开了四届十一次董事会会议。应参加表 决董事 9 名，实际参加 8 名（张希望董事因故未参加会议），符合法定程序和本公司章程的规 定，全体董事认真审议并通过了公司《2004 年第三季度报告全文》。 第六节 本年度利润分配预案 本公司 2004 年度财务状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入 215,164,280.38 元，利润总额 1,283,291.17 元，净利润 859,805.09 元。按净利润 10%分别提取 法定盈余公积金和法定公益金各 85,980.51 元，加上 2003 年未分配利润 47,452,982.36 元，可 供股东分配利润 48,140,826.43 元。鉴于公司目前正处于产品结构调整的关键时期，为了公司 的长远发展，公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配及公积金转增，可供股东分配利 润结转以后年度分配。本年度不进行利润分配及公积金转增的主要原因是：受国家金融政策 的影响，企业资金短缺，主要用于加快药业分公司易地搬迁改造工程进度和保持生产经营的 正常运行。 独立董事意见：2005 年，将是该公司全面实施产品结构战略性结构调整的关键年，由于 受国家金融政策的影响，流资紧张，为加快产品结构调整的步伐及药业分公司易地搬迁改造 的进度，保持公司生产经营正常运转、中小股东的长远利益，我们同意该公司今年现金利润 不分配、资本公积不转赠。 此预案须提交 2004 年度股东大会审议通过。 第七节 本公司选定信息披露报纸 报告期内，本公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 第八节 注册会计师对公司与关联方资金往来情况 和对外担保若干问题的专项说明 焦作鑫安科技股份有限公司股东大会： 16 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 我们接受委托，对贵公司关联方资金占用情况和对外担保情况进行了专项核查。提供真 实完整的资料是贵公司董事会的责任，我们的责任是对这些资料进行专项复核，并发表复核 意见。我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况 若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）的要求进行专项复核，有关情况说明如下： 一、关联方资金占用的具体情况 （一）贵公司和河南花园集团有限责任公司（以下简称“ 花园集团” ）资金往来的情况： 花园集团 2004 年初未占用贵公司资金，截至 2004 年 12 月 31 日贵公司占用花园集团资 金 446,100.00 元。 （二）贵公司将资金提供给其他关联方使用的情况： 其他关联方占用金额及构成：其他关联方 2004 年初未占用贵公司资金，截至 2004 年 12 月 31 日占用贵公司资金 13,932,667.52 元，其中：其他关联方占用贵公司资金 15,028,767.52 元，贵公司占用其他关联方资金 1,096,100.00 元。2004 年年末资金占用主要构成如下：① 代安置办付职工工资养老金等 11,010,556.29 元，安置办归还 6,102,530.24 元，期末占用 3,755,667.52 元；②河南信心药业集团有限公司临时周转借款期末形成占用贵公司资金 11,273,100.00 元。 （三）关联方欠款清欠情况及占用资金原因： 关联方 2004 年初未占用贵公司资金，截至 2004 年 12 月 31 日关联方占用贵公司资金相 抵后共计 13,932,667.52 元，比年初增加 13,932,667.52 元。占用资金主要原因为代垫安置 办职工工资，及河南信心药业临时周转借款。 二、对外担保情况 贵公司承诺没有对外担保，我们未发现贵公司存在对外担保的情况。 第九节 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述《通知》 情况进行了专项检查并就上述情况出具了专项说明及独立意见： 公司不存在为控股股东、公司持股50%以下的其他关联方、任何法人、非法人单位或个人 提供担保的情形； 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况： 本报告期内监事会共召开 1 次会议。主要情况如下： 1、郑州中州宾馆四楼会议室召开了公司四届二次监事会会议，应到监事 5 人，实到 4 人 （监事牛柯先生因公出差，委托监事李春彦先生代行表决权），符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。会议由公司监事会召集人赵海萍女士主持。会议经过认真审议，通过如下决议： （一）审议通过了公司《2003 年度报告正文及摘要》 （二）审议通过了公司《2003 年度监事会工作报告》 （三）审议通过了公司《2003 年度利润分配预案》 （四）审议通过了公司董事、监事薪酬的预案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 31 日的《中国证券报》。 17 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 二、监事会对公司有关事项的独立意见 本年度监事会召集人列席了董事会全部会议，对公司运作情况进行了监督。监事会认为： 1、2004 年，董事会认真执行股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程，逐步建立 了较完善的内部控制制度。董事、经理执行公司职务时，未发现违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、公司财务、会计制度健全，财务管理较为规范，符合企业会计制度的要求，财务报告 真实了反映公司的财务状况和经营成果。亚太集团会计师事务所出具了无保留意见的审计报 告。 3、公司关联交易公平合理，没有损害公司利益。 4、股东股权转让符合国家有关规定，不存在内幕交易，不存在损害部分股东的权益或造 成公司资产流失。 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内，本公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 本公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的重大承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计机构，目前的审计机构已为公 司提供审计服务连续 8 年。报告年度内支付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的审计费用 为 38 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费。 七、报告期内，公司、公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚。 八、其他事项 1、本公司与焦作市土地收购储备中心于 2003 年 12 月 24 日签订了《资产置换协议书》， 公司拟以所属的燃气发展分公司的整体资产（以 2003 年 6 月 30 日为基准日经评估后的净资 产为 10,121.06 万元）与焦作市土地收购储备中心位于焦作市高新技术开发区的一宗国有土地 （按每平方米 157.5 元计价，折合 642,606.98 平方米）进行等额置换。该事项于 2004 年 2 月 18 日第一次临时股东大会批准通过。 2、焦作市政府从国家重点工程——西气东输及河南省豫北支线总体部署出发，将“ 焦作 市燃气市场独家开发经营权” 与河南中燃城市燃气发展有限公司合作经营，使本公司实质失 去了对所属的燃气发展分公司的控制权及经营收益。焦作市政府为此于 2003 年 12 月 1 日专 门召开关于焦作鑫安管网资产置换的会议进行协调，达成上述第（1）项的协议。由于土地政 18 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 策发生变化，审批难度加大，截至到 2004 年底置换还没有到位。 3、河南花园集团有限公司于 2004 年 1 月 9 日将所持有的本公司股份共计 37,506,012 股， 质押给广东发展银行郑州分行未来支行，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办 理了股份质押登记，在质押期间,该股份不能转让。 4、2004 年 8 月 8 日本公司收到深圳证券交易所的通知：本公司第二大股东中泰信托投 资有限公司将其所持有的本公司股份 36,225,193 股，占总股本的 28%，全部转让给河南永盛 投资担保有限公司，转让后，河南永盛投资担保有限公司成为本公司第二大股东。 5、2004 年 4 月 23 日本公司收到深圳证券交易所的通知：本公司第三大股东焦作鑫安集 团所持有的本公司股份 6,473,283 股，占总股本的 5%，因其欠中国光大银行贷款 1,000 万元， 被郑州市中级人民法院拍卖，由河南觉悟科技有限公司拍得，成为本公司第三大股东。 6、2004 年 12 月本公司收到焦作市政府焦政文〔2004〕225 号《关于给予焦作鑫安科技 股份有限公司财政扶持补贴资金的批复》，同意给予本公司 3,000 万元环保治理补贴和 2,000 万元燃气分公司置换不到位及药业分公司异地搬迁财政补贴扶持资金。 第十章 财务报告 一、审计报告 亚会审字(2005)83 号 焦作鑫安科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作鑫安科技股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和 现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱玉霞 中国注册会计师：党惠如 中国· 郑州 二零零五年四月二十六日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 会计报表附注 19 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况 焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是由原焦作市化工三厂于 1989 年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997 年 3 月在深 交所上市，原名“ 焦作市碱业股份有限公司” 。 2003 年 4 月 18 日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国有法人 股 73,731,205 股分别转让给河南花园集团有限公司 37,506,012 股、中泰信托投资 有限公司 36,225,193 股。2004 年 8 月中泰信托投资有限公司将其持有的本公司 28% 股权又转让给河南永盛投资担保有限公司。 本公司第三大股东焦作鑫安集团所持有的本公司股份 6,473,283 股，占总股本 的 5%，因其欠中国光大银行贷款 1,000 万元，被郑州市中级人民法院拍卖，由河 南觉悟科技有限公司拍得，成为本公司第三大股东。 此次股权转让完成后花园集团、永盛投资、觉悟科技分别持有 37,506,012 股、 36,225,193 股、6,473,283 股，分别占公司总股本的 28.99%、28%、5%，股份性质 为社会法人股。河南花园集团有限公司成为本公司第一大股东。 公司注册地址：河南省焦作市环城北路 28 号 注册登记号：豫工商企 4100001002923 注册资本：人民币 129,375,600 元 主营业务：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化 学制药，煤气供应、安装。 公司法定代表人：谢国胜。 截止 2004 年底，本公司主要分支机构如下： 公 司 名 称 分支机构性质 公司简称 焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司 分公司 药业分公司 焦作鑫安科技股份有限公司燃气发展分公司 分公司 燃气发展分公司 二、公司会计报表编制基础 本公司对所属燃气发展分公司是以 2003 年 6 月 30 日（拟整体资产置换评估基 准日）的会计报表进行报表汇总 (原因见附注十一：其他重要事项)。 20 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计制度》。 2、会计年度：公历年制，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：记账基础“ 权责发生制” ；计价原则“ 历史成本” 。 5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月 终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定资 产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的记入开办费，属于生产经营期间的记 入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金， 价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行 其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 至 2 年 10％ 2 至 3 年 30％ 3 至 4 年 50％ 4 至 5 年 80％ 5 年以上 100％ 8、存货核算方法： (1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、 包装物等。 (2)存货的取得采用实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计算，低值易耗 品于领用时采用一次摊销法摊销。 (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项 比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 21 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本 计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计 提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资 占被投资单位表决权资本总额的 20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益 法核算。 (2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。 (3)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回 收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失记入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法： (1) 本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具，及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值 2,000 元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定 资产以实际成本计价。 (2) 固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20-50 5 1.94-4.85 通用设备 5-18 5 5.39-19.4 专用设备 8-12 5 8.08-12.13 运输工具 6-12 5 8.08-16.17 (3)本公司固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于固定资产账面价值，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额 计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失记入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法： 22 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 按实际支出确认在建工程；工程完工交付使用时，确认为固定资产。 (2) 本公司对在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准 备:①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款利息的核算： （1）工程借款利息及汇兑损失，在固定资产达到预定可使用之前发生的，计入 在建工程，之后的计入当期损益；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。 （2）资本化率的确定方法：①如果为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资 本化率为该项借款的利率；②如果为购建固定资产借入了一笔以上的专门借款,则 资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产核算方法： (1) 无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种 无形资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。本公司的无形资 产系土地使用权，土地使用权按 50 年平均摊销。 (2) 本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预 计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准 备。 15、长期待摊费用：按预计受益期间内平均摊销。 16、收入确认原则： (1)销售商品：股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方，股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售 该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； (2)提供劳务：股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成 劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够 23 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。 17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。 18、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围确认原则：股份公司对其他单位投资如拥有其 50%以上 (不 包 括 50%) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足 50%以上，但具有实质性控制权， 则该单位纳入本公司合并范围； (2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规 定执行。 19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告 采用的会计政策、会计估计等完全一致。 20、会计估计变更、会计差错更正： （1）会计估计变更：根据《会计准则－固定资产准则》，本公司固定资产残值 率由 3%变更为 5%，该会计估计变更增加本年利润 313,376.53 元。 （ 2 ） 会 计 差 错 更 正 ： 本 年 所 得 税 汇 算 追 溯 调 整 补 提 以 前 年 度 所 得 税 1,196,553.30 元，本公司已调减相应年度期初留存收益和盈余公积。 四、税项 1、增值税：水、电、煤气税率为 13％，其他税率为 17％； 2、营业税：安装收入税率为 3％，其他税率为 5％； 3、城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的 7％；教育费附加为流转税 额的 3％； 4、所得税：所得税税率为 33％。 五、会计报表主要项目附注 1、货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 640,794.59 95,199.06 银行存款 732,794.93 76,609,499.88 其他货币资金 123,100,000.00 110,430,300.01 合 计 124,473,589.52 187,134,998.95 24 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 说 明 :其 他 货 币 资 金 中 有 ： ① 承 兑 保 证 金 3,000,000.00 元 ； ② 定 期 存 款 120,100,000 元，是本公司存在广东发展银行郑州未来支行的定期存款。 2、应收票据： 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 337,750.00 741,500.00 合 计 337,750.00 741,500.00 3、应收账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 64,055,824.65 61.06 3,195,311.10 85,772,820.06 75.90 4,347,602.36 1－2 年 22,981,155.74 21.90 2,298,115.58 14,964,118.06 13.20 1,368,590.45 2－3 年 8,511,888.05 8.11 2,552,500.91 5,525,795.08 4.90 1,639,357.20 3 年以上 9,370,464.24 8.93 6,977,121.03 6,811,038.74 6.00 5,243,741.57 合 计 104,919,332.68 100.00 15,023,048.62 113,073,771.94 100.00 12,599,291.58 净 额 89,896,284.06 100,474,480.36 （1）本账户期末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款。 （ 2 ） 欠 款 前 五 名 单 位 金 额 合 计 18,899,551.87 元 , 占 应 收 账 款 总 金 额 的 18.01%。 4、其他应收款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 57,828,910.37 85.87 2,867,468.22 28,015,955.66 83.41 1,251,942.29 1－2 年 6,833,495.95 10.15 683,349.59 463,515.94 7.43 46,351.59 2－3 年 433,903.45 0.64 130,171.04 611,294.81 2.70 183,388.44 3 年以上 2,250,197.24 3.34 1,608,581.71 1,640,369.47 6.46 911,051.33 合计 67,346,507.01 100.00 5,289,570.56 30,731,135.88 100.00 2,392,733.65 净额 62,056,936.45 28,338,402.23 （1）本账户期末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款； （ 2） 欠 款 金 额 前 五 名 金 额 合 计 43,073,722.31 元 ,占 其 他 应 收 款 总 金 额 的 25 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 63.96%； （3）其他应收款较上年增加 119.15%，主要原因是期末天马汽贸集团有限公司 欠款 15,000,000.00 元、河南信心药业集团有限公司欠款 11,273,100.00 元。 5、预付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 37,748,117.92 81.04 15,194,906.73 67.96 1－2 年 2,651,502.90 5.69 1,455,130.89 6.51 2－3 年 1,101,635.61 2.37 1,495,412.37 6.69 3 年以上 5,079,226.44 10.90 4,212,741.88 18.84 合 计 46,580,482.87 100.00 22,358,191.87 100.00 （1）本账户期末余额无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款。 （2）一年以上预付账款为 8,832,364.95 元，原因是发票尚未取得。 （3）本年预付账款较上年上升 108.34%，主要原因是本期为增加原料储备，预 付原料款增加所致。 6、存货： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产 成 品 14,164,599.49 1,064,895.95 18,131,381.96 346,424.03 原 材 料 13,218,304.78 231,109.87 7,090,016.70 302,627.47 在 产 品 4,424,668.24 3,765,314.08 自制半成品 80,193.13 156,120.96 低值易耗品 223,121.07 193,890.27 包 装 物 737,327.64 634,692.02 顶账物资 7,979,676.29 857,815.20 6,952,644.56 747,078.55 合 计 40,827,890.64 2,153,821.02 36,924,060.55 1,396,130.05 净 额 38,674,069.62 35,527,930.50 （1）可变现净值的确定依据：可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中 以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 26 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本年产成品增加跌价准备 718,471.92 元，主要是对部分过期、滞销药品 计提了跌价准备。 （3）本年原材料减少跌价准备 71,517.60 元，主要原因是原材料价格上升。 （4）本年顶账物资增加跌价准备 110,736.65 元，主要原因是顶账物资期末余额增加。 7、长期投资： 项 目 投资起始日 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 焦作市联明电子有限公司 2003 年 3 月 25 日 15.66% 1,166,300.00 1.166,300.00 焦作市商业银行 2003 年 5 月 13 日 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 4,166,300.00 4,166,300.00 8、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加合计 其中:在建工程 转入 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 88,636,814.22 2,281,000.00 2,182,500.00 2,884,660.93 88,033,153.29 专用设备 161,419,243.17 21,728,120.01 21,573,200.00 7,553,996.23 175,593,366.95 通用设备 49,189,067.09 7,210.00 129,500.31 49,066,776.78 运输工具 8,893,147.38 1,565,388.50 508,388.50 835,635.02 9,622,900.86 其 它 22,515,001.00 23,689.00 129,345.70 22,409,344.30 合 计 330,653,272.86 25,605,407.51 24,264,088.50 11,533,138.19 344,725,542.18 累计折旧 房屋及建筑物 26,115,219.08 2,995,939.75 958,367.49 28,152,791.34 专用设备 55,187,209.47 5,833,047.22 3,925,115.02 57,095,141.67 通用设备 28,511,160.10 3,853,730.57 -114,322.00 32,479,212.67 运输工具 3,366,953.87 577,867.27 28,393.44 3,916,427.70 其他 12,551,947.54 1,395,341.05 206,990.52 13,740,298.07 合 计 125,732,490.06 14,655,925.86 5,004,544.47 135,383,871.45 固定资产净值 204,920,782.80 209,341,670.73 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,151,382.12 37,590.57 1,113,791.55 专用设备 3,861,541.18 2,271,934.37 1,589,606.81 通用设备 907,083.73 907,083.73 27 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 运输工具 723,405.99 723,405.99 其 他 211,602.32 211,602.32 合 计 6,855,015.34 2,309,524.94 4,545,490.40 固定资产净额 198,065,767.46 204,796,180.33 （1）计提减值准备原因：该项资产实质上已不能再给企业带来经济利益。 （2）本期减少的固定资产主要是药厂异地搬迁拆除形成。 9、工程物资： 项 目 期 末 数 期 初 数 钢 材 22,692.01 92,854.51 合 计 22,692.01 92,854.51 10、在建工程： 期初数 本期增加 期末数 工程名称 (资本化利息) (资本化利息) 本期转入固定资产 数 本期其他减少数 (资本化利息) (资本化利息) 资金来 源 项目进 度 4,400,243.12 4,400,243.12 轻钙工程 (458,891.80) (458,891.80) 借款自 筹 在建 24,535,240.42 5,013,267.74 23,755,700.00 5,792,808.16 综合利用工 程 (1,101,440.25) (376,737.29) (1,478,177.54) （0.00） 借款自 筹 在建 37,211,913.28 11,651,791.08 48,586,891.75 GMP 改造工 程 (4,695,609.92) (2,499,320.71) 276,812.61 (7,194,930.63) 借款自 筹 在建 省技术中心 430,972.00 430,972.00 募集 在建 对氨基苯酚 工程 36,483,866.71 764,279.09 37,248,145.80 募集 在建 预付工程款 80,921,931.28 34,804,105.98 64,789,202.42 50,936,834.84 其他 2,912,265.08 1,368,533.69 508,388.50 3,772,410.27 自筹 186,896,431.89 53,601,977.58 24,264,088.50 65,066,015.03 151,168,305.94 合 计 (6,255,941.97) (2,876,058.00) (1,478,177.54) (7,653,822.43) （1）综合利用工程预算数为 4,915 万元,GMP 改造工程预算数为 2,946 万元, 省技术中心预算数为 979 万元,对氨基苯酚工程预算数为 4,995 万元,共计 13,835 万元。上述工程实际支出达 16,545 万元，已超过预算。 （2）本年长期专项借款共计 3,810 万元，共计发生借款利息 2,876,058.00 元， 借款自筹的工程支出已达 6,946 万元（不含利息），本年资本化利息 2,876,058.00 元为专项借款的实际利息支出。 （3）综合利用工程已完工一条生产线，于 2004 年 4 月达到可使用状态，按预 28 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 算数预转 2,375 万元固定资产，并从 2004 年 5 月计提折旧。 11、无形资产： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出额 本期摊销 期 末 数 剩余摊 销期限 土地使用权 29,983,913.00 23,750,005.12 599,678.28 23,150,326.84 38 年 合 计 31,988,219.50 23,750,005.12 599,678.28 23,150,326.84 说明：土地使用权是工业用地，按 50 年摊销。 12、短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 担保借款 292,940,669.02 270,240,000.00 信用借款 合 计 292,940,669.02 270,240,000.00 截止 2004 年 12 月 31 日，逾期借款明细列示如下： 借款单位 借款本金 起止日期 借款年利率 工行民支 3,000,000.00 2003-7-9 2004-7-8 5.8410% 工行民支 5,000,000.00 2003-8-5 2004-8-4 5.8410% 工行民支 2,500,000.00 2003-8-7 2004-8-6 6.3720% 工行民支 2,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8 6.3720% 工行民支 1,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8 6.3720% 工行民支 4,000,000.00 2003-9-24 2004-9-23 6.3720% 工行民支 3,000,000.00 2003-9-24 2004-9-16 6.3720% 工行民支 5,000,000.00 2003-9-23 2004-9-15 6.3720% 工行民支 6,500,000.00 2003-9-15 2004-9-14 6.3720% 工行民支 6,280,000.00 2003-10-15 2004-10-14 6.3720% 工行民支 9,670,000.00 2003-6-18 2004-6-17 5.8410% 工行民支 8,000,000.00 2003-6-18 2004-6-17 5.8410% 光大纬二支 9,838,346.46 2003-9-17 2004-9-16 5.4693% 光大纬二支 5,000,000.00 2003-10-22 2004-10-21 5.4693% 中信中青支行 3,942,322.56 2004-3-19 2004-6-19 5.0400% 合 计 74,730,669.02 13、应付票据： 种 类 到期日 期 末 数 期 初 数 29 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 2005 年内 3,000,000.00 99,456,285.00 合 计 3,000,000.00 99,456,285.00 （1）应付票据较上年大幅下降，主要原因是 2003 年度应付票据在本期到期承 付； （2）本账户期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14、应付账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 3 年以内 57,349,081.71 42,661,761.67 3 年以上 7,418,507.20 5,069,852.11 合 计 64,767,588.91 47,731,613.78 （1）3 年以上应付账款为 7,418,507.20 元，未付款的原因是客户未及时进行 结算； （2）本账户期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 7,031,412.50 6,577,221.10 1 年以上 7,657,683.21 3,105,422.06 合 计 14,689,095.71 9,682,643.16 （1）一年以上预收账款为 7,657,683.21 元，原因客户款已付，尚未开票提货。 （2）本账户期末余额中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款 项。 （3）预收账款较上年上升 51.71%，主要原因是：本期化工产品销售形势较好， 预收款增加。 6、应付股利： 项 目 期末余额 期初金额 以前年度结转未托管股票股利 501,683.23 501,683.23 高管股股利 1,763.85 1,763.85 河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25 焦作鑫安集团有限公司 64,732.83 64,732.83 30 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 654,740.16 654,740.16 17、应交税金： 项 目 期 末 数 期 初 数 增值税 3,504,792.75 5,363,976.19 城建税 197,104.23 330,340.24 营业税 -47,070.00 -47,070.00 所得税 9,686,749.94 8,909,296.18 房产税 151,472.70 338,299.86 土地使用税 -102,567.32 -649,143.04 投资方向调节税 261,912.06 261,912.06 代扣代缴个人所得税 159,579.58 65,170.22 合 计 13,811,973.94 14,572,781.71 18、其他应付款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 3 年以内 26,510,276.40 19,483,379.93 3 年以上 1,536,414.05 311,618.50 合 计 28,046,690.45 19,794,998.43 （1）三年以上的其他应付款 1,536,414.05 元，主要为药业分公司的东家属楼 集资款，尚未办理产权手续。 （2）本账户期末余额中欠持有本公司 28.99％股份的股东河南花园集团有限 公司的款项为 446,100.00 元。 （ 3 ） 其 他 应 付 款 较 上 年 上 升 41.69% ， 主 要 原 因 是 本 年 末 欠 劳 动 保 险 金 5,226,662.59 元和焦作化电集团有限责任公司 4,000,000.00 元。 19、一年内到期长期负债： 借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件 工行民主路支行 4,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.452 担保 工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.452 担保 合计 9,000,000.00 31 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 20、长期借款： 借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件 工行民主路支行 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.452 担保 省计经委科技处 100,000.00 长期 10.98 担保 财政局预算科 977,000.00 长期 无息 担保 财政局预算科 150,000.00 长期 无息 担保 合 计 30,227,000.00 21、递延税款： 明 细 期 末 数 期 初 数 尚未转回的时间性差异 99,508.10 124,385.12 合 计 99,508.10 124,385.12 22、股本： 截止 2004 年 12 月 31 日，股本余额 129,375,688.00 元： 股份公司股份变动情况表 数量单位：股 本期变动增减(+,-) 项 目 期初数 取得 转让 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人拥有股份 80,204,488 80,204,488 (1)河南花园集团有限公司 37,506,012 37,506,012 (2)中泰信托投资有限责任公司 36,225,193 -36,225,193 (3)焦作鑫安集团有限公司 6,473,283 -6,473,283 (4)河南永盛投资担保有限公司 36,225,193 36,225,193 (5)河南觉悟科技有限公司 6,473,283 6,473,283 外资法人拥有股份 32 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 80,204,488 80,204,488 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 49,171,200 49,171,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 49,171,200 49,171,200 三、股份总数 129,375,688 129,375,688 23、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82 债务重组收益 612,558.58 8,807.69 621,366.27 合 计 80,594,301.40 8,807.69 80,603,109.09 24、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 11,226,196.29 85,980.51 11,312,176.80 公 益 金 13,462,485.46 85,980.51 13,548,465.97 任意盈余公积 合 计 24,688,681.75 171,961.02 24,860,642.77 本公司按年末税后净利润的 20％提取盈余公积，其中 10％为法定盈余公积， 10％为公益金。 25、未分配利润： 33 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期末数 期初数 期初未分配利润 48,410,225.00 48,291,190.50 减：分配现金股利 6,468,468.24 补提企业所得税 1,196,553.30 1,077,578.28 其他 8,703.00 加: 调减盈余公积 239,310.66 217,256.26 调整后的年初未分配利润 47,452,982.36 加：本年净利润 859,805.09 9,320,659.70 可分配的利润 48,312,787.45 50,274,356.94 减：提取法定盈余公积 85,980.51 932,065.97 提取法定公益金 85,980.51 932,065.97 分配普通股股利 期末未分配利润 48,140,826.43 48,410,225.00 40,953,697.24 26、主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年数 上年同期 本年数 上年同期 化工销售 188,556,705.34 216,130,585.94 193,994,432.85 181,034,745.49 医药销售 26,607,575.01 44,946,217.33 23,596,492.26 35,930,299.69 合 计 215,164,280.35 261,076,803.27 217,590,925.11 216,965,045.18 （ 1） 本 公 司 前 五 名 客 户 销 售 额 共 计 85,532,094.85 元 ， 占 公 司 总 销 售 额 的 39.75%； （2）本公司本期化工产品成本大幅上升，主要原因是本年主要原材料原盐和 烟煤价格上涨较多，同时由于本期产量下降，致使固定成本上升。 （3）本公司本期药业分公司销售大幅下降,主要原因是本年受厂址搬迁及国家 对药厂进行 GMP 认证，公司未能正常生产。 27、主营业务税金及附加： 项 目 本年数 上年数 税率 营业税 6,538.50 代扣代缴营业额的 5% 城建税 606,710.40 1,154,040.80 流转税的 7% 34 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 教育费附加 260,018.74 494,588.92 流转税的 3% 合 计 873,267.64 1,648,629.72 28、其他业务利润： 项 目 本年数 上年数 其他业务利润 145,214.40 2,039,924.60 本年其他业务利润下降的主要原因是本年销售顶账物资较上年减少。 29、营业费用： 项 目 本年数 上年数 运费 1,457,270.91 3,151,959.70 差旅费 1,007,432.88 713,496.36 其他 505,821.87 288,407.35 合 计 2,970,525.66 4,153,863.41 营业费用本期下降的主要原因是收入下降，相应费用也随之下降。 30、管理费用： 项 目 本年数 上年数 管理费用 23,719,352.45 12,805,878.88 由于本期补提坏账准备较多，管理人员工资及土地使用税较上年增加，导致管理费用本 期有大幅度增加。 31、财务费用： 项 目 本年数 上年数 利息支出 16,628,016.84 16,812,302.68 减：利息收入 1,996,658.44 2,570,895.94 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 550,125.59 418,478.44 合 计 15,181,483.99 14,659,885.18 35 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 32、补贴收入： 项 目 本年数 上年数 环保专项 177.99 环保治理补贴 30,000,000.00 燃气分公司置换不到位及药业分公 司异地搬迁财政扶持资金 20,000,000.00 合 计 50,000,177.99 说明详见附注十一项第（6）项。 33、营业外收入： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 310,938.46 罚款净收入 11,840.00 其 他 23,012.70 合 计 23,012.70 322,778.46 营业外收入下降的主要原因是因为本期处理固定资产净收益减少。 34、营业外支出： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 3,503,641.11 54,510.75 罚款支出 210,198.31 54,490.01 捐赠支出 6,000.00 其 他 24,754.01 合 计 3,713,839.42 139,754.77 营 业 外 支 出 上 升 的 主 要 原 因 是 本 期 处 理 老 药 厂 厂 区 固 定 资 产 净 损 失 和 罚 款 支出较上期增加。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 安置办 6,100,000.00 北京智信伟业投资顾问有限公司 3,400,000.00 36 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 河南诚成置业有限公司 2,500,000.00 河南众业房地产有限公司 600,000.00 沁阳市鼎昌实业有限公司 12,044,400.00 高管责任风险金 407,846.17 合 计 25,052,246.17 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 代付安置办工资 6,951,635.20 河南航天家电股份有限公司 1,474,500.00 天马汽贸集团有限公司 15,000,000.00 郑州市翰源贸易有限责任公司 5,000,000.00 河南信心药业集团有限公司 10,527,000.00 罚款等 159,673.32 退集资款 48,205.41 合 计 39,161,013.93 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 与股份公司的关系 经济性质 法人代表 河南花园集团有限公司 郑州市城东路北段388号 控股公司 有限公司 谢国胜 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 河南花园集团有限公司 38,000 万元 38,000 万元 37 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化 股份变化 企业名称 期 初 数 期 末 数 河南花园集团有限公司 37,506,011 28.99% 37,506,011 28.99％ （2）不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司 的关系 经济性质 法人代 表 河南花园塑料制品有限公司 郑州市商城路233号 塑料制品等 同一控股公司 有限责任 王永安 河南信心药业集团有限公司 郑州市陇海路56号 药业 同一控股公司 有限责任 毛老蓝 河南永盛投资担保有限公司 郑州未来 大 道69 号未来大厦2012 对外担保投资策划 信息咨询服务等 第二大股东 有限公司 席春迎 河南觉悟科技有限公司 郑州未来大道71号 G座2单元2401 经营自产产品及自 研技术转让，销售 五交化电建钢材等 第三大股东 有限公司 李丹 2、关联方交易 本期无关联交易发生。 3、关联方应收应付款项余额 关 联 单 位 科 目 期 初 数 科 目 期 末 数 河南花园集团有限公司 其他应付款 446,100.00 应付股利 86,560.25 应付股利 86,560.25 河南花园塑料制品有限公司 其他应付款 5,000,000.00 河南信心药业集团有限公司 其他应收款 11,273,100.00 其他应付款 1,600,000.00 安置办 其他应收款 3,755,667.52 其他应付款 1,152,358.53 七、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 八、承诺事项 38 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公司无需披露的重大承诺事项。 九、期后事项 焦作市政府为尽快将管网资产置换到位，已责成有关部门进行资产置换工作，并承诺 2005 年 6 月底前置换到位，共计 10,121.06 万元，其中支付现金 7,000 万元，土地资产置换折合 金额 3,121.06 万元。 十、资产负债表日后的非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。 十一、其他重要事项 （1）本公司与焦作市土地收购储备中心于 2003 年 12 月 24 日签订了《资产置 换协议书》，公司拟以所属的燃气发展分公司的整体资产（以 2003 年 6 月 30 日为 基准日经评估后的净资产为 10,121.06 万元）与焦作市土地收购储备中心位于焦作 市高新技术开发区的一宗国有土地（按每平方米 157.5 元计价，折合 642,606.98 平方米）进行等额置换。该事项于 2004 年 2 月 18 日第一次临时股东大会批准通过。 （2）焦作市政府从国家重点工程——西气东输及河南省豫北支线总体部署出 发，将“ 焦作市燃气市场独家开发经营权” 与河南中燃城市燃气发展有限公司合作 经营，使本公司实质失去了对所属的燃气发展分公司的控制权及经营收益。焦作市 政府为此于 2003 年 12 月 1 日专门召开关于焦作鑫安管网资产置换的会议进行协 调，达成上述第（1）项的协议。由于土地政策发生变化，审批难度加大，截至到 2004 年底置换还没有到位。 （3）河南花园集团有限公司于 2004 年 1 月 9 日将所持有的本公司股份共计 37,506,012 股，质押给广东发展银行郑州分行未来支行，已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记，在质押期间,该股份不能转让。 （4）2004 年 8 月 8 日本公司收到深圳证券交易所的通知：本公司第二大股东 中泰信托投资有限公司将其所持有的本公司股份 36,225,193 股，占总股本的 28%， 全部转让给河南永盛投资担保有限公司，转让后，河南永盛投资担保有限公司成为 本公司第二大股东。 39 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 （5）2004 年 4 月 23 日本公司收到深圳证券交易所的通知：本公司第三大股 东焦作鑫安集团所持有的本公司股份 6,473,283 股，占总股本的 5%，因其欠中国 光大银行贷款 1,000 万元，被郑州市中级人民法院拍卖，由河南觉悟科技有限公司 拍得，成为本公司第三大股东。 （6）2004 年 12 月本公司收到焦作市政府焦政文〔2004〕225 号《关于给予焦 作鑫安科技股份有限公司财政扶持补贴资金的批复》，同意给予本公司 3,000 万元 环保治理补贴和 2,000 万元燃气分公司置换不到位及药业分公司异地搬迁财政补 贴扶持资金。 十二、补充资料 （1）净资产收益率和每股收益 2004年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.166% -1.168% -0.0255 -0.0255 营业利润 -15.911% 4.560% -0.3480 -0.3480 净利润 0.304% 2.875% 0.0066 0.0066 扣除非经常性损益后的净利润 -15.911% 8.395% -0.3480 -0.3480 2003年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.052% 15.272% 0.3282 0.3282 营业利润 4.567% 4.633% 0.0996 0.0996 净利润 2.880% 2.922% 0.0628 0.0628 扣除非经常性损益后的净利润 2.495% 2.532% 0.0544 0.0544 注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej* Mj / M0） 40 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 其中，P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数。 4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期回 购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份数下一月份起至报告期期末 的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）扣除非经常性损益情况 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2004年 2003年 净利润 859,805.09 8,124,106.40 补贴收入 50,000,177.99 营业外收入 23,012.70 322,778.46 减值准备本期转回 1,436,782.00 营业外支出 3,713,839.42 139,754.77 合计影响数 46,309,351.27 1,619,805.69 扣除所得税 423,486.08 534,535.88 实际影响数 45,885,865.19 1,085,269.81 扣除非经常性损益后的净利润 -45,026,060.10 7,038,836.59 焦作鑫安科技股份有限公司 2005 年 4 月 26 日 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 41 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 查阅地点：河南省焦作市环城北路 28 号 焦作鑫安科技股份有限公司证券部 焦作鑫安科技股份有限公司 董事会 2005 年 4 月 28 日 42 资产负债表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 124,473,589.52 187,134,998.95 短期投资 应收票据 五.2 337,750.00 741,500.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 89,896,284.06 100,474,480.36 其他应收款 五.4 62,056,936.45 28,338,402.23 预付账款 五.5 46,580,482.87 22,358,191.87 应收补贴款 存货 五.6 38,674,069.62 35,527,930.50 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 362,019,112.52 374,575,503.91 长期投资: 长期股权投资 五.7 4,166,300.00 4,166,300.00 长期债权投资 长期投资合计 4,166,300.00 4,166,300.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 五.8 344,725,542.18 330,653,272.86 减：累计折旧 五.8 135,383,871.45 125,732,490.06 固定资产净值 209,341,670.73 204,920,782.80 减：固定资产减值准备 五.8 4,545,490.40 6,855,015.34 固定资产净额 204,796,180.33 198,065,767.46 工程物资 五.9 22,692.01 92,854.51 在建工程 五.10 151,168,305.94 186,896,431.89 固定资产清理 五.11 81,572.33 待处理固定资产净损失 固定资产合计 355,987,178.28 385,136,626.19 无形资产及其他资产: 无形资产 五.12 23,150,326.84 23,750,005.12 长期待摊费用 五.13 114,466.67 114,466.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,264,793.51 23,864,471.79 递延税项: 递延税款借项 资产总计 745,437,384.31 787,742,901.89 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：沙增军 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 五.14 292,940,669.02 270,240,000.00 应付票据 五.15 3,000,000.00 99,456,285.00 应付账款 五.16 64,767,588.91 47,731,613.78 预收账款 五.17 14,689,095.71 9,682,643.16 应付工资 1,165,548.37 应付福利费 2,411,954.19 1,635,196.83 应付股利 五.18 654,740.16 654,740.16 应交税金 五.19 13,811,973.94 14,572,781.71 其他应交款 114,503.00 171,604.19 其他应付款 五.20 28,046,690.45 19,794,998.43 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五.21 9,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 430,602,763.75 473,939,863.26 长期负债: 长期借款 五.22 30,227,000.00 30,227,000.00 应付债券 长期应付款 1,527,846.17 1,340,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 31,754,846.17 31,567,000.00 递延税项: 递延税款贷项 五.23 99,508.10 124,385.12 负债合计 462,457,118.02 505,631,248.38 所有者权益: 股本 五.24 129,375,688.00 129,375,688.00 减：已归还投资 股本净额 129,375,688.00 129,375,688.00 资本公积 五.25 80,603,109.09 80,594,301.40 盈余公积 五.26 24,860,642.77 24,688,681.75 其中：公益金 13,582,140.79 13,462,485.46 未分配利润 五.27 48,140,826.43 47,452,982.36 股东权益合计 282,980,266.29 282,111,653.51 负债及股东权益合计 745,437,384.31 787,742,901.89 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：沙增军 1 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五.28 215,164,280.35 261,076,803.27 减：折扣及折让 主营业务收入净额 215,164,280.35 261,076,803.27 减：主营业务成本 五.28 217,590,925.11 216,965,045.18 主营业务税金及附加 五.29 873,267.64 1,648,629.72 二、主营业务利润 -3,299,912.40 42,463,128.37 加：其他业务利润 五.30 145,214.40 2,039,924.60 减：营业费用 五.31 2,970,525.66 4,153,863.41 管理费用 23,719,352.45 12,805,878.88 财务费用 五.32 15,181,483.99 14,659,885.18 三、营业利润 -45,026,060.10 12,883,425.50 加：投资收益 补贴收入 50,000,177.99 营业外收入 五.33 23,012.70 322,778.46 减：营业外支出 五.34 3,713,839.42 139,754.77 四、利润总额 1,283,291.17 13,066,449.19 减：所得税 423,486.08 4,942,342.79 五、净利润 859,805.09 8,124,106.40 加：年初未分配利润 47,452,982.36 40,953,697.24 六、可供分配的利润 48,312,787.45 49,077,803.64 减：提取法定盈余公积 85,980.51 812,410.64 提取法定公益金 85,980.51 812,410.64 七、可供股东分配的利润 48,140,826.43 47,452,982.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,140,826.43 47,452,982.36 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：沙增军 2 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 231,703,348.98 收到的税费返还 50,065,835.92 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 25,052,246.17 经营活动产生的现金流入小计 306,821,431.07 购买商品、接受劳务支付的现金 301,342,770.82 支付给职工以及为职工支付的现金 12,537,257.47 支付的各项税费 13,993,104.56 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 39,161,013.93 经营活动产生的现金流出小计 367,034,146.78 经营活动产生的现金流量净额 -60,212,715.71 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,204,450.57 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 4,204,450.57 投资活动产生的现金流量净额 -4,204,450.57 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 224,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 224,260,000.00 偿还债务所支付的现金 202,559,330.98 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,343,242.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,601,669.70 筹资活动产生的现金流出小计 222,504,243.15 筹资活动产生的现金流量净额 1,755,756.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -62,661,409.43 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：沙增军 3 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表附注 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 859,805.09 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5,320,593.95 计提存货跌价准备 757,690.97 固定资产折旧 14,655,925.86 无形资产摊销 599,678.28 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 3,422,068.78 财务费用 15,181,483.99 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,903,830.09 经营性应收项目的减少（减：增加） -55,256,587.33 经营性应付项目的增加（减：减少） -41,849,545.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 -60,212,715.71 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 124,461,314.12 减：货币资金的期初余额 187,122,723.55 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -62,661,409.43 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：沙增军 4 焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本期核销 年末余额 一、坏账准备合计 14,992,025.23 5,320,593.95 20,312,619.18 其中：应收账款 12,599,291.58 2,423,757.04 15,023,048.62 其他应收款 2,392,733.65 2,896,836.91 5,289,570.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,396,130.05 829,208.57 71,517.60 2,153,821.02 其中：库存商品 346,424.03 718,471.92 1,064,895.95 原材料 302,627.47 71,517.60 231,109.87 顶账物资 747,078.55 110,736.65 857,815.20 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,855,015.34 2,309,524.94 4,545,490.40 其中：房屋、建筑物 1,151,382.12 37,590.57 1,113,791.55 专用设备 3,861,541.18 2,271,934.37 1,589,606.81 通用设备 907,083.73 907,083.73 运输工具 723,405.99 723,405.99 其他 211,602.32 211,602.32 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商誉 - - 其他 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 5