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焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 31 日 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长谢国胜先生、主管会计工作的总经理张风雷先生、财 务部部长郜先锋先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 焦作鑫安科技股份有限公司 董 事 会 2004 年 3 月 26 日 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介 第 3 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 第三章 股本变动及股东情况 第 5 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 8 页 第五章 公司治理结构 第 10 页 第六章 股东大会简介 第 11 页 第七章 董事会报告 第 11 页 第八章 监事会报告 第 18 页 第九章 重要事项 第 19 页 第十章 财务报告 第 20 页 第十一章 备查文件目录 第 42 页 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司 公司法定英文名称：Jiaozuo xin’an Science & Technology CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：JZXA 二、法定代表人：谢国胜 三、董事会秘书：秦海员 联系地址：河南省焦作市环城北路 28 号 联系电话：（0391）2925951-288 传 真：（0391）2919211 电子信箱：qhy@ 证券事务代表：韩景利 联系地址：河南省焦作市环城北路 28 号公司证券部 联系电话：（0391）2925951-256 传 真：（0391）2919211 电子信箱：zqb@ 四、公司注册地址：河南省焦作市民主北路 15 号 公司办公地址：河南省焦作市环城北路 28 号 邮政编码：454000 公司国际互联网网址： 电子信箱：jzxa@ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：焦作鑫安 股票代码：000719 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年 2 月 23 日 最近变更注册登记日期：2003 年 6 月 22 日 注册地点：河南省焦作市民主北路 15 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001002923 税务登记号：410800170000417 公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司 办公地址：郑州市红专路实力大厦 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 13,066,449.19 净利润 9,320,659.70 扣除非经常性损益后的净利润 8,235,389.89 主营业务利润 42,463,128.37 其他业务利润 2,039,924.60 营业利润 12,883,425.50 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 183,023.69 经营活动产生的现金流量净额 36,807,221.14 现金及现金等价物净增加额 28,668,020.71 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：单位（元） 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2003年 2002年 净利润 9,320,659.70 17,940,991.44 补贴收入 3,618.15 营业外收入 322,778.46 99,547.09 减值准备本期转回 1,436,782.00 16988.55 营业外支出 139,754.77 2,831.06 合计影响数 1,619,805.69 17,322.73 扣除所得税 534,535.88 38,716.50 实际影响数 1,085,269.81 78,606.23 扣除非经常性损益后的净利润 8,235,389.89 17,862,385.21 第二节 报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年度 项 目 2003 年度 调整后 调整前 2001 年度 主营业务收入 261,076,803.27 325,140,082.00 325,149,082.00 273,049,685.46 净利润 9,320,659.70 17,940,991.44 18,192,029.90 20,172,646.76 总资产 787,742,901.89 806,343,369.35 806,343,369.35 706,002,065.84 股东权益（不含少数股 东权益） 283,308,206.81 273,987,547.11 281,542,296.63 263,205,016.65 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 5 每股收益 0.072 0.139 0.14 0.16 每股净资产 2.1898 2.1178 2.18 2.03 调整后的每股净资产 2.14 2.06 2.12 1.97 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.284 0.30 0.30 -0.16 净资产收益率(%) 3.29 6.55 6.46 7.66 注：本年所得税汇算追溯调整补提以前年度所得税 1,077,578.28 元，其他 8,703.00 元，本公司已调减相应年度期初留存收益和盈余公积。 第三节 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.99 15.24 0.328 0.328 营业利润 4.55 4.62 0.10 0.10 净利润 3.29 3.34 0.072 0.072 扣除非经常性损益后的净利润 2.91 3.00 0.064 0.064 第四节 本年度股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 129375688 80594301.40 23063860.47 12650074.82 40953697.24 273987547.11 本期增加 1864131.94 932065.97 7456527.76 9320659.7 本期减少 期末数 129375688 80594301.40 24927992.41 13582140.79 48410225.00 283308206.81 变动原因： 1、盈余公积、法定公益金增加原因是公司按年末税后净利润的 20%提取盈余公积（其中 10%为法定盈余公积，10%为公益金）。 2、未分配利润变动原因是公司本年实现净利润及提取盈余公积。 第三章 股本变动和股东情况 第一节 股份变动情况表 一、股份变动情况表 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 6 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 前 本次变动增减（＋，－） 本次变动 后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 80204488 80204488 49171200 49171200 -73731205 73731205 -73731205 73731205 6473283 73731205 80204488 49171200 49171200 三、股份总数 129375688 129375688 二、股票发行与上市情况 1、本公司经 2000 年度股东大会审议通过，于 2001 年 5 月 21 日实施了 2000 年度利润分 配方案，以 2000 年末总股本 80,859,805 股为基数，每 10 股送 2 股、派发现金 0.10 元(含税) 转增 4 股进行分配。公司股本总数由 80859805 股增加至 129375688 股。 2、公司经 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 129,375,687 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)进行分配，股权登记 日为 2003 年 7 月 10 日，除息日及现金红利发放日为 2003 年 7 月 11 日。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 7 3、本公司无内部职工股。 第二节 股东情况介绍 一、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 20883 户。 二、前十名股东情况如下： 序号 股东名称 持股数量(股) 占股本比例（%） 持股类别 1 河南花园集团有限公司 37,506,012 28.99 社会法人股 2 中泰信托投资有限责任公司 36,225,193 28 社会法人股 3 焦作鑫安集团有限责任公司 6,473,283 5 国有法人股 4 王德才 220,000 0.17 社会公众股 5 葛豫鸿 200,000 0.15 社会公众股 6 朱万贵 183,900 0.14 社会公众股 7 黄拔光 166,400 0.13 社会公众股 8 李秀莲 159,300 0.12 社会公众股 9 张会民 155,000 0.12 社会公众股 10 陈新华 148,608 0.11 社会公众股 注：1、公司第一大股东河南花园集团有限公司持有的本公司定向法人境内法人股 37506012 股（占公司总股本的 28.99%）质押给广东发展银行郑州分行未来大道支行，2004 年 1 月 9 日已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记。第三大股东焦作鑫 安集团有限责任公司所持有国有法人股 6473283 股(占公司总股本的 5%)于 2003 年 6 月 27 日 因与中国光大银行郑州纬二路支行借款合同纠纷一案，被河南省郑州市中级人民法院裁定冻 结。 2、持股 5%以上的前三大股东不存在关联关系和一致行动人情况，第 4－10 位为流通股 股东，本公司未知其之间关系。 三、公司控股股东情况 控股股东名称：河南花园集团有限公司 法定代表人：谢国胜 成立日期：1997 年 10 月 13 日 注册资本：人民币 3.8 亿元 经营范围：酒、塑料制品、针纺服装、日用百货、五金交电、建材、钢材、化工原料(不含易 燃易爆及危险品)的销售；科技开发及信息咨询(国家专项审批的除外)。 因公司原第一大股东焦作鑫安集团有限责任公司与河南花园集团有限公司、中泰信托投 资有限责任公司分别于 2002 年 11 月 22 日、2002 年 11 月 28 日签署了《股权转让协议》,将 其所持有的焦作鑫安 8020.4488 万股国有法人股中的 7373.1205 万股分别转让给花园集团 3750.6012 万股、中泰信托 3622.5193 万股。此次股权转让已于 2003 年 5 月 12 日全部到位， 并办理了相关过户手续。 公司第一大股东的控股股东是河南置业有限公司，其实际控制人为谢国胜、谢并社。 谢国胜，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自 1997 年 10 月至今，担任河 南花园集团有限公司董事长、河南省工商联副会长、十届全国政协委员，2003 年 1 月至今任 本公司董事长。 谢并社，男，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，自 1998 年至今任郑州庆丰市场 管委会主任，1999 年至今任郑州庆丰物业管理有限公司副总经理、郑州市二七区人大代表。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 8 四、公司其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 法人股东名称：中泰信托投资有限责任公司 法定代表人：谷嘉旺 经营范围：受托经营资金信托业务，受托经营动产、不动产及其他资产的信托业务，受托经 营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务，受 托经营公益信托，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务， 受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务，代理财产的管理、运用与处分， 代保管业务，信用见证、资信调查及经济咨询业务，以银行存放、同业拆放、融资租赁或投 资方式运用自有资金，以自有财产为他人提供担保，办理金融同业拆借，中国人民银行批准 的其他业务(上述经营范围为人民币业务)。 五、前十名流通股股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 种类(A、B、H 股或其它) 1 王德才 220,000 A 2 葛豫鸿 200,000 A 3 朱万贵 183,900 A 4 黄拔光 166,400 A 5 李秀莲 159,300 A 6 张会民 155,000 A 7 陈新华 148,608 A 8 杨泽波 148,096 A 9 孙胜辉 146,400 A 10 萧信伟 144,284 A 公司未知前 10 名流通股股东之间关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓 名 性 别 职 务 年 龄 任 期 期初持股(股) 期末持股(股) 谢国胜 男 董事长 42 2003.1-2006.6 张希望 男 副董事长 43 2003.6-2006.6 金子贤 男 副董事长 50 2003.12-2006.6 13312 13312 张风雷 男 董事、总经理 36 2003.1-2006.6 秦海员 男 董秘、副总经理 54 2003.6-2006.6 10904 10904 朱卫平 男 董事 49 2003.1-2006.6 李建中 男 独立董事 41 2003.6-2006.6 王秀梅 女 独立董事 54 2003.6-2006.6 李建立 男 独立董事 35 2002.4-2006.6 赵海萍 女 监事会召集人 47 2003.6-2006.6 李春彦 男 监事 40 2003.6-2006.6 牛 柯 男 监事 30 2003.6-2006.6 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 9 张德国 男 监事 51 2001.5-2006.6 孙保国 男 监事 47 2003.6-2006.6 高怀田 男 副总经理 51 2003.1-2006.6 500 500 原跃作 男 副总经理 38 2003.1-2006.6 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 任职期间 谢国胜 河南花园集团有限公司董事长 1997.10 至今 张希望 焦作鑫安集团有限责任公司董事长 1999.12 至今 金子贤 焦作鑫安集团有限责任公司总经理 1999.12 至今 张风雷 河南花园集团有限公司副总裁 1997.10 至今 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬制度尚未建立。全体员工实行岗位技能 工资制。确定依据是：在国家、河南省政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内， 企业自主确定工资制度。董事、监事及高管人员报酬的决策程序是：由公司董事会薪酬与考 核委员会提出方案，经董事会或股东大会审议通过后实施。 2、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 22.17 万元。 3、按金额排序，前三名董事年度报酬总额 4.8 万元。按金额排序，前三名高级管理人员 的报酬总额 4.2 万元。 4、独立董事津贴为：报告期内，每人 2 万元/年。 5、公司现任董事、监事及高管人员共计16人（含独立董事），以公司领取报酬的有15人, 其中：年度报酬数额2 万元有3人，年度报酬数额在在1-2万元有12 人。 6、不在公司领取报酬、津贴的董事为：董事长谢国胜。 三、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因。 1、经公司 2003 年 1 月 24 日召开的 2003 年第一次临时股东大会通过：因工作需要，高 怀田、秦海员、韩彦民、翟世刚等四位先生辞去董事会董事职务，新增补谢国胜、张风雷、 朱卫平、马家顺等四位先生为公司董事会董事。 2、经公司 2003 年 6 月 29 日召开的 2002 年度股东大会通过了公司董事会、监事会换届 选举，新一届董事会成员：谢国胜、张希望、金子贤、张风雷、朱卫平、秦海员、李建中、 王秀梅、李建立（其中李建中、王秀梅、李建立独立董事）；新一届监事会成员：赵海萍、李 春彦、牛柯、孙保国、张德国。（离任的董事有马家顺、独立董事马跃勇；监事有：宋贵山、 王玉乐、李保国、赵海滨） 3、聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 2003 年 6 月 29 日公司四届一次董事会根据董事长提名聘请金子贤先生为总经理，秦海 员先生为董事会秘书。根据总经理提名，聘任张风雷先生、秦海员先生、高怀田先生、原跃 作先生为公司副总经理、姜永琪先生为公司财务总监。 2003 年 12 月 29 日公司四届五次董事会选举金子贤先生为副董事长，同意其辞去总经理 职务；聘任张风雷先生为公司总经理，同意其辞去副总经理职务。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 10 第二节 员工情况 截止 2003 年底，本公司在职员工 3581 人，其中：生产人员 2534 人，销售人员 143 人， 技术人员 335 人，财务人员 26 人，行政人员 74 人。拥有高级职称 4 人，中级职称 97 人，初 级职称 214 人，技师 20 人，大中专以上学历 581 人。 本公司无需要承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司自 97 年 3 月上市以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，并制定了相关规则和管理制度。公司 治理基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 报告期内，公司在公司治理方面重点作了以下几点： 1、根据中国证监会郑州特派办 2003 年对我公司巡检提出的整改要求，公司实施了整改 措施，详细内容请查阅刊登在 2003 年 12 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》上本公司整 改报告。 2、根据《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要求，进行了董事会换届选举， 董事会的选举采取了累积投票制，公司现有独立董事 3 人，达到了公司董事会现有成员 9 人 的三分之一。 3、根据中国证监会及深交所有关建立投资者关系管理制度的有关规定，本公司已于 11 月 份成立了专门的机构及人员开展此项工作，并已制订了相应的管理制度及工作职责。通过该 项制度的引入，加强了本公司与投资者及潜在投资者之间的沟通，对推动本公司治理结构的 进一步完善具有重要意义。 通过公司几年来的规范治理，公司目前的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件基本上不存在差异。董事会将在以后的实际工作中不断积累经验，以对投资 者负责，保障公司健康发展为目标，继续推进公司治理的完善。 (二)公司独立董事履行职责情况 1、到会情况 报告期内，公司共召开两次股东大会和九次董事会，独立董事均全部出席。 2、履行职责情况 报告期内，独立董事能够严格按照法律法规和公司章程所赋予的权力和职责，认真审阅 了公司定期报告。对关联交易及资产置换等重大事项发表了独立意见，并对公司治理积极谏 言献策，在公司治理结构中起到了积极作用，维护了中小股东的权益，保障了公司的整体利 益。 (三)公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司除董事长与总经理在控股股东单位有兼职外，在业务、资产、机构、财务方面已与 控股股东实现完全分开。 (四)报告期内对高管人员的考评及激励制度的建立及实施情况 报告期内公司未建立对高管人员的考评及激励制度。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 11 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了2003年第一次临时股东大会和2002 年度股东大会。 一、2003 年第一次临时股东大会情况 1、公司三届董事会十五次会议通过召开 2003 年第一次临时股东大会，大会通知刊登于 2002 年 12 月 24 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司2003年第一次临时股东大会于2003年1月24日上午9:00在本公司办公楼二楼会议 室召开，出席会议的股东及授权代表共10人（其中：个人股东9人），所持和代表股份80253268 股，占本公司股份总数的62.03%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长金 子贤先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会议，经焦作苍穹律师事务所见证，以记 名投票的方式逐项审议通过了谢国胜先生、张风雷先生、朱卫平先生、马家顺先生公司董事 会董事。 此次股东大会决议刊登于2003年1月26日的《证券时报》、《中国证券报》上。 二、2002 年度股东大会 1、公司三届董事会第十九次会议通过召开 2002 年度股东大会，大会通知刊登于 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司2002年度股东大会于2003年6月29日上午9:00在本公司办公楼二楼会议室召开， 出席会议的股东及授权代表共13人（其中：个人股东10人），所持和代表股份80239085股， 占本公司股份总数的62.02%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议由董事长谢国胜 先生主持，公司董事、监事及高管人员出席了会议，候选董事、监事列席会议。经焦作剑文 律师事务所见证，以记名投票的方式逐项审议通过了以下议案： (1)《三届董事会工作报告》 (2)《三届监事会工作报告》 (3)《2002年度财务决算报告》 (4)《2002年度利润分配预案》 (5)《关于修改公司章程部分条款的预案》 (6)《关于董事会换届选举预案》 (7)《关于监事会换届选举预案》 (8)《关于续聘亚太集团会计师事务所为公司财务审计机构的预案》 此次股东大会决议刊登于 2003 年 6 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 一、公司主营业务范围及经营情况 (一)公司属化工医药行业，主营业务有化工、医药等。 2003 年，公司在原燃料供应十分紧张的情况下，开拓创新积极采取应变措施，认真贯彻 落实股东大会和董事会各项决议、决定，巩固和完善各项基础管理，进行机制创新、规范运 作，有效地抑制了经济效益大幅度滑坡的势头，仍取得了较好的经营成果，概括起来主要抓 了以下几项工作： 1、生产经营保持了稳定发展的势头 纯碱完成 10.20 万吨，优质重质纯碱完成 5 万吨，氯化钙完成 3.4 万吨，化学试剂产值完 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 12 成 10463 万元，扑热息痛原料药完成 1589 吨，固体制剂完成 37156 万片，小容量注射剂完成 14147 万支。 报告期内主营业务收入及主营业务利润构成如下： 行业 主营业务收入 主营业务利润 化工行业 21613.06 3509.59 医药行业 4494.62 901.59 公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其他业务经营活动及其所属企 业。 报告期内占产品销售收入或产品销售成本 10%以上的产品构成情况： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 纯 碱 4942.85 3944.19 20.20% 重质纯碱 5709.21 4027.82 29.45% 公司无占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其他产品。 2、以改革为动力，坚持推进机制创新 2003 年，公司适应时代发展潮流，积极实施股权制度改革，并以改革为动力，不断推进 机制创新：一是对企业内部组织机构重新进行了设立，以行业划分，分别成立了化工事业部 和药业事业部，扩大了生产单位自主权。在公司机关组织机构的设立过程中，公司本着“ 精 简、高效” 的原则，打破界线，合并职责，不但达到了精简机构的目的，同时提高了工作效 率，在一定程度上促进了企业组织运作水平的升级。二是加大剥离辅助力度，在原有的将职 工医院推向市场、自谋发展的基础上，进一步撤销了储运处编制，成立了同乐苑物业公司。 不但为公司下一步剥离企业办社会职能奠定了机构基础，同时有效地分流了富余人员。三是 不断推进和完善企业内部管理制度，立足创新，夯实基础，不断提高经营水平。同时，在机 制创新的过程中，公司始终将员工队伍的稳定工作放在首要位置加以重视，积极宣传改革的 必要性，大力弘扬敬业精神，确保了经济发展与社会稳定同步进行的良好局面。 3、把握战略方向，积极推进认证工程 为着眼于企业的长远发展，在十分困难的环境当中，公司牢牢把握以医药为发展龙头的 战略方向，积极推进 GMP 认证工程。 报告期内，公司主要做了以下工作：一是改造了硬件设施。一年来，公司相继完成了固 体制剂、原料药和中药提取车间的设备安装调试工作。其中空气净化、自流平地面等工程分 别一次性通过有关部门检测，达到了认证标准；公用工程中的空压冷冻站、污水处理站、治 水设施及供电、仪器仪表的校验安装及厂区的地面绿化等工作均如期完成，确保了认证工程 的如期进行。二是建立健全了认证的软件系统。一年来，公司对认证剂型的各类文件、工艺 规程、验证方案等进行了全面整理，并对照认证要求进行了大量细致的编写、修改工作。三 是在认证过程中注重提高员工素质。2003 年，在认证的过程中，按照 GMP 要求和有关文件 精神，公司详细制定了药业事业部全员培训计划，进行了《药品法》、《药品生产质量管理规 范》、《药品法实施条例》以及《GMP 基础知识》等培训并举行了九期考核，参加人员共 800 余人次，员工成绩合格率达 98%以上。通过公司上下的齐心协力，公司于 2003 年的元月 18 日及 12 月 28 日分别通过了小容量注射剂 GMP 认证和整体一次性现场 GMP 认证，使公司产 品结构调整迈出了具有开创意义的步伐。 4、坚持向管理要效益，力促管理创新 自 2003 年 3 月始，纯碱市场持续低迷，价格一度跌破 800 元大关。虽然自 9 月份起，由 于下游产品用量增加，纯碱市场有所好转，但由于遭遇国家宏观调控及自然灾害影响，煤炭 及原盐价格大幅上涨，造成公司产品成本上升，生产经营受到严重制约。在面对诸多不利因 素的情况下，公司坚持向管理要效益，力促管理创新。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 13 一是在生产管理方面，充分利用生产能力、人力、物力，克服薄弱环节，优化水、电、 汽平衡运作，加强成本目标控制，降低物料消耗，深挖企业内部潜力；积极开展群众性、经 常性的小改小革和修旧利废活动，建立健全激励机制，充分调动职工群众的积极性和创造性， 在生产负荷不足的情况下，力保生产平稳运行；认真贯彻执行“ 安全第一、预防为主” 方针， 加强安全管理，严格操作规程，积极分析和消除生产过程中的各种危险因素，防止安全事故 和设备事故的发生，确保员工的安全、健康和企业的财产不受损失。 二是在经营方面，在保证产品质量和不断提高服务能力的前提下，加强市场调研，掌握 市场信息，尽最大努力维护产品售价；狠抓回款不放松，通过建章立制，不断完善激励、监 督和约束机制，强化业务人员责任，充分发挥业务员的工作积极性；主导产品坚持大客户、 大市场观念，优化用户结构，在产品产量降低的情况下，加强与老客户之间的交流沟通，达 成谅解意向，进一步培养并保持了与大客户之间良好的合作关系，为行情回落奠定了坚实的 业务基础。 三是在财务管理方面，针对资金紧缺的矛盾，从降低成本费用、提高经济效益出发，重 抓招待费、差旅费及其它非生产性费用支出的审批报销等各项制度的改进和落实，促使费用 管理不断走上制度化、规范化的良性轨道；重视科学调度资金，按期转贷、付息，及时调整 高息贷款，提高资金运作水平；加大应收账款的回收力度，充分考虑资金的时间价值、风险 与报酬的关系，加强资金周转，提高使用效率，使资金的使用充分体现了保重点、保全局的 原则，为企业正常的生产经营发挥了有力的支撑作用。 过去的一年里，公司之所以能够在十分艰难的市场环境当中取得上述成绩，主要得益于 自觉遵循经济发展规律和适应市场发展形势需要，坚定不移地贯彻执行“ 三创新一提高” 的 工作主线，确定并实施了股权制度改革、产品结构调整、管理创新为重点的正确方针。 (二)公司无控股公司及参股公司。 (三)主要供应商、客户情况： 本公司向前五名供应商采购金额共计 716.80 万元，占年度采购总额的 32%；向前五名客 户销售额共计 14975.33 万元，占公司总销售额的 68.40%。 (四)、在经营中存在的困难与问题及解决方案 主要困难及存在的主要问题： 1、原煤、原盐等原材料供应紧缩，价格涨幅过高。 2、市场竞争激烈，产品销售不稳定。 3、产品结构调整步伐有待于进一步加快，市场应变能力有待持续加强。 4、因 GMP 认证工作尚未全部结束，输配分公司资产置换工作正在进行中，业务整合也 未完全到位，故将会对公司的经营产生一定的影响。 采取的主要措施： 1、完善公司管理体制，理顺公司与事业部、职能部门与生产厂之间的关系，做到高效、 协调、统一；进一步完善各项规章制度，夯实基础管理，健全目标考核和绩效考核体系，层 层分解，责任到人，狠抓落实；加强财务管理，控制非生产费用支出，完善资金管理办法， 合理调度资金，提高资金使用效率，强化委派会计职能；进一步下放生产经营自主权，加大 二级单位承包经营力度。 2、建设新型的企业文化，在融合各方优秀文化的基础上，不断发展创新，形成具有时代 特色和企业特点的企业文化、企业理念、企业精神，不断提高全体员工的凝聚力和向心力， 树立公司良好的社会形象；健全和完善薪酬体系，包括管理岗位、技术岗位、营销人员，生 产一线、计件工资等薪酬制度。充分调动员工的工作积极性。 3、更新营销理念，积极开拓市场，以产品细分占领目标市场，获取尽可能多的市场份额； 药业事业部建立营销公司，进一步健全、完善营销网络；大宗原、燃材料及辅助材料继续实 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 14 行招标采购和比价采购，在采购的过程中，充分搞好市场调研，正确把握质量与价格的辩证 关系；扩大销售队伍，培训营销人员，加大老货款回收工作和清欠工作力度，加强营销人员 绩效考核。 4、综合治理二期工程尽快完工，减轻环保压力；对氨基苯酚在完成中试的基础上，要生 产出合格产品，争取全年产量 1000 吨，早日成为公司新的经济增长点；戒毒药取得临床批文， 完成临床实验和临床评审，争取取得新药证书。同时，完成其它 3-5 个新产品的开发、研究、 申报工作，从而使药业事业部初步形成一批具有广阔市场前景、盈利能力较强和一定知名度 的产品；化工事业部加大产品结构调整力度，轻钙生产逐步以活性钙为主，纯碱生产加大重 质纯碱的比重，氯化钙发展无水氯化钙，试剂着重胶片业系列产品的研制。通过产品结构调 整，避开传统产品竞争领域，提高产品附加值，确保公司资产增值保值。 (五)、完成盈利预测情况 公司未披露年度盈利预测。 第二节 公司投资情况 非募集资金投资情况 GMP 易地改造工程，已累计完成投资 6200 万元，土建已全部完工，针剂已通过认证， 其他剂型 6 月底以前完成上报。 综合治理工程，累计完成投资 3200 万元，35 吨锅炉及 6000KW 发电机组已投入运行。 第三节 公司财务状况及经营成果分析 （单位：人民币元） 项 目 2003 年度 2002 年度 增减比例（％） 总资产 787,742,901.89 806,343,369.35 -2.31 股东权益 283,308,206.81 273,987,547.11 3.40 主营业务利润 42,463,128.37 61,741,750.40 -31.22 净利润 9,320,659.70 17,940,991.44 -48.05 现金及现金等价物净增加额 28,668,020.71 23,958,407.01 19.66 1、主营业务利润比去年下降 31.22％，主要原因是燃气发展分公司未提供收入。 2、净利润比去年下降 48.05％，主要原因是燃气发展分公司未提供收入。 第四节 公司新年度的经营计划 2004 年是公司全面实施战略性结构调整的关键年，是一个承前启后、继往开来充满着机 遇和挑战的一年，同时也是公司尽快走出低谷、再创辉煌的重要一年。因此，搞好全年各项 工作具有深远的历史意义和重要的现实意义。 2004 年，公司的工作安排主要有以下几个方面： 一、公司 2004 年度总体工作指导思想和方针 (一)、指导思想 抓住机遇，迎难而上，强化资本经营的窗口地位，以“ 三创新一提高” 为主线，以工作 整合为重点，稳定化工，做稳、做精、做细；发展药业，做大、做优、做强；调整结构，夯 实基础，规范运作，重点突破，开创各项工作的新局面。 (二)、工作方针 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 15 一个中心，两个基本点，三大支柱。即以创新为中心，以开源节流为基本点，以市场开 发、队伍建设和严细管理为三大支柱。 1、一个中心：创新。要以工作整合为重点，在企业文化、规章制度、组织构架、激励机 制、人力资源、产品开发等方面有所创新。“ 三创新一提高” 要落实，创新即变化，在变化中 求发展。 2、两个基本点：开源、节流。药业要开源，化工要节流。 3、三大支柱：市场开发、队伍建设、严细管理。抢市场，开拓市场；销售队伍的建设， 管理队伍的培训；完善规章制度，重在狠抓落实。以“ 三大支柱” 来支撑一个中心两个基本 点的实现。 二、主要举措 1、以人为本，树立创新意识，积极营造企业文化氛围，打造团队精神，加强在职员工的 再学习和培训，提高整体素质，抓住机遇，迎接新的挑战。 2、加速内部整合力度，从企业文化、理念、机制、市场定位、组织架构、管理规程等方 面进行整合，充分发挥分配机制优势，调动一切积极因素，确保全年各项目标的实现。 3、夯实内部管理，开源节流，进一步加快产品结构调整和在建工程项目的实施，提升核 心竞争力。 4、大资产重组力度，突出药业主营业务；开发新产品，培育新的利润增长点。 第五节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开九次会议： 第一次会议----2003 年 1 月 24 日在公司三楼会议室召开三届十六次董事会。应到董事 7 名，实到 7 名（含独立董事 2 名），公司监事会主席列席会议，会议由董事长金子贤先生主持， 符合法定程序和本公司章程的规定，与会董事认真讨论并审议通过了以下决议： 1、同意金子贤先生辞去董事长职务，选举谢国胜先生为董事长。 2、同意高怀田先生辞去公司总经理职务，根据董事长提名聘请金子贤先生为总经理。 3、根据总经理提名，同意聘任张风雷先生、高怀田先生为公司副总经理。 4、根据董事会人事变更，为建立规范的公司运作管理机制，稳定中高级管理层，吸引更 多的优秀人才，公司决定改组董事会下设的薪酬与考核委员会，委员为：谢国胜、李建立、 马跃勇；新增设发展与战略委员会，委员为：谢国胜、金子贤、张风雷、朱卫平、马家顺； 新增设审计委员会，委员为：张风雷、马跃勇、李建立；新增设提名委员会，委员为：金子 贤、李建立、马跃勇。 第二次会议----2003 年 3 月 25 日在公司三楼会议室召开了三届第十七次董事会会议。本 次会议应到董事 7 人，实到 6 人（董事马家顺先生因公出差，委托董事张风雷先生代行表决 权），公司监事会主席及部分高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定。会议由董事长谢国胜先生主持，与会董事经认真审议并一致表决通过如下决议： 1、审议通过了公司《2002 年年度报告正文及摘要》； 2、审议通过了公司《2002 年年度利润分配预案》； 本公司 2002 年度财务状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入 325,149,082.00 元，利润总额 27,508,581.89 元，净利润 18,192,029.90 元。按净利润 10%分别 提取法定盈余公积金和法定公益金各 1,819,202.99 元，加上 2001 年未分配利润 33,737,566.58 元，可供股东分配利润 48,291,190.50 元。公司董事会研究决定，本年度实施以 2002 年末总 股本 129375688 股为基数，每 10 股派发现金 0.50 元(含税)进行分配，共分配利润 6,468,784.40 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 16 元，剩余利润 41,822,406.10 元结转以后年度分配。 此分配预案须提交 2002 年度股东大会审议通过后实施。 3、2002 年度股东大会召开事宜另行通知。 第三次会议---- 2003 年 4 月 17 日在公司三楼会议室召开了三届第十八次董事会会议。本 次会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司 章程》的有关规定。会议由董事长谢国胜先生主持，与会董事经认真审议并一致表决通过了 公司《2003 年一季度报告全文》。 第四次会议---- 2003 年 5 月 28 日在公司三楼会议室召开三届十九次董事会。应到董事 7 名，实到 5 名（董事马家顺先生请假并委托董事张风雷先生代行表决权；独立董事马跃勇先 生请假并委托独立董事李建立先生代行表决权），公司监事会主席列席会议，会议由董事长谢 国胜先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，与会董事认真讨论并审议通过 了以下议案： ① 审议并通过了《公司三届董事会工作报告》。 ② 审议并通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 ③ 审议并通过了《关于修改公司章程部分条款的预案》。 ④ 审议并通过了《关于董事会换届选举的预案》。 ⑤ 审议并通过了《关于续聘亚太集团会计师事务所为公司财务审计机构的预案》。 以上预案须经年度股东大会审议通过。 ⑥决定于 2003 年 6 月 29 日召开 2002 年度股东大会。 第五次会议---- 2003 年 6 月 29 日在公司三楼会议室召开四届一次董事会。应到董事 9 名， 实到 9 名（含独立董事 3 名），会议由董事长谢国胜先生主持，符合法定程序和本公司章程的 规定，与会董事认真讨论并审议通过了以下决议： 1、选举谢国胜先生为董事长，选举张希望先生为副董事长。 2、根据董事长提名聘请金子贤先生为总经理，秦海员先生为董事会秘书。 3、根据总经理提名，聘任张风雷先生、秦海员先生、高怀田先生、原跃作先生为公司副 总经理、姜永琪先生为公司财务总监。 4、根据《上市规则》之规定，聘任韩景利先生为董事会证券事务代表。 5、根据《上市公司治理准则》，董事会下设四个专门委员会： ①、薪酬与考核委员会，委员为：谢国胜、张希望、李建中、王秀梅、李建立； ②、发展与战略委员会，委员为：谢国胜、张希望、金子贤、张风雷、李建中； ③、审计委员会，委员为：朱卫平、王秀梅、李建中、李建立； ④、提名委员会，委员为：谢国胜、张希望、李建中、王秀梅、李建立。 6、同意本公司与焦作鑫安集团有限责任公司签订“ 统一招标采购，统一支付款项” 的协 议。 第六次会议---- 2003 年 8 月 26 日下午 3:00 在郑州市红专路实力大厦七楼花园集团会议室 召开公司四届二次董事会会议。应到董事 9 名，实到 9 名（含独立董事 3 名），监事会召集人 列席了会议，会议由董事长谢国胜先生主持，符合法定程序和本《公司章程》的规定，与会 董事认真讨论并审议通过了如下事项： 1、审议通过了公司《2003 年半年度报告全文及摘要》。 2、审议通过了中止公司与焦作鑫安集团有限责任公司签订的“ 统一招标采购，统一支付 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 17 款项” 的协议。 鉴于目前大型设备、主要备品备件及大宗原燃料涨价因素，公司需给焦作鑫安集团垫付 的资金额增大，存在着较大的风险因素，经双方协商，故决定中止该协议。 第七次会议---- 2003 年 10 月 21 日以通讯方式召开了四届三次董事会会议。应参加表决 董事 9 名，实际参加 9 名（含独立董事 3 名），符合法定程序和本公司章程的规定，全体董事 认真审议并通过了公司《2003 年第三季度报告全文》。 第八次会议---- 2003 年 11 月 13 日以通讯方式召开了四届四次董事会会议。应参加表决 董事 9 名，实际参加 9 名（含独立董事 3 名），符合法定程序和本公司章程的规定，全体董事 认真审议并通过了公司《关于中国证监会郑州特派办巡检问题的整改报告》。 第九次会议---- 2003 年 12 月 29 日上午 9 时在郑州市中州宾馆会议室召开了四届五次董 事会。应到董事 9 名（含独立董事 3 名），实到 9 名，公司监事会召集人列席会议，会议由董 事长谢国胜先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，与会董事认真讨论并审 议通过了以下议案： 1、关于输配发展分公司资产置换的预案。 本预案须经 2004 年第一次临时股东大会审议通过后实施。 2、关于公司高管人员变动的议案： ①、选举金子贤先生为副董事长，同意其辞去总经理职务； ②、聘任张风雷先生为公司总经理，同意其辞去副总经理职务。 公司独立董事李建中、王秀梅、李建立认为：张风雷先生年富力强，工作作风扎实，具 有丰富的药业生产的管理经验，张风雷先生出任公司总经理，将有利于焦作鑫安产业结构调 整和下一步以药业为主营的发展方向。同意聘任张风雷先生为公司总经理。 3、决定于 2004 年 2 月 18 日召开 2004 年第一次临时股东大会。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格执行并完成了股东大会通过的各项决议。 第六节 本年度利润分配预案 本公司 2003 年度财务状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入 261,076,803.27 元，利润总额 13,066,449.19 元，净利润 9,320,659.70 元。按净利润 10%分别提 取法定盈余公积金和法定公益金各 932,065.97 元，加上 2002 年未分配利润 40,953,697.24 元， 可供股东分配利润 48,410,225.00 元。鉴于公司目前正处于产品结构调整的关键时期，为了公 司的长远发展，公司董事会研究决定，本年度不进行利润分配及公积金转增，可供股东分配 利润结转以后年度分配。 此预案须提交 2003 年度股东大会审议通过。 第七节 本公司选定信息披露报纸 报告期内，本公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 18 第八节 注册会计师对公司与关联方资金往来情况 和对外担保若干问题的专项说明 焦作鑫安科技股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年度的会计报表，并出具了亚会审字[2004] 94 号审 计报告。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况若 干问题的通知》（证监发［2003］56 号）的要求，我们对贵公司与关联方资金往来的情况和 对外担保的情况进行了必要关注，有关情况说明如下： 一、关联方资金往来的具体情况 （一）贵公司替关联方垫支工资、保险和费用的情况： （1）贵公司 2003 年度替焦作鑫安集团有限公司（以下简称“ 鑫安集团” ）垫支费用 294,788.91 元。鑫安集团 2003 年度已经全部归还。 （2）贵公司 2003 年度替河南花园集团有限公司（以下简称“ 花园集团”）安置办垫支工 资和养老保险金共计 6,847,641.47 元，花园集团安置办于 2003 年度已经归还 8,000,000.00 元。 年末贵公司尚欠花园集团安置办 1,152,358.53 元。 （二）贵公司将资金提供给关联方使用的情况： （1）贵公司 2003 年度累计借给鑫安集团资金 121,796,781.72 元，银行承兑汇票 4,930,000.00 元；鑫安集团本年累计偿还贵公司资金 170,641,878.77 元（累计偿还数包括年初 欠款及代垫款等）。年末鑫安集团尚欠贵公司 1,571,181.12 元。 （2）贵公司 2003 年度临时周转给河南信心药业集团有限公司（以下简称“ 信心药业”） 资金 60,000,000.00 元；信心药业 2003 年度累计已偿还贵公司资金 61,600,000.00 元。年末贵 公司尚欠信心药业 1,600,000.00 元。 （3）贵公司2003年度累计给河南花园集团塑料制品有限公司银行承兑汇票25,000,000.00 元；河南花园集团塑料制品有限公司 2003 年度累计已偿还贵公司资金 30,000,000.00 元。年 末贵公司尚欠河南花园集团塑料制品有限公司 5,000,000.00 元。 二、对外担保情况 贵公司承诺没有对外担保，我们也没有发现贵公司存在对外担保的情况。 第十节 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述《通知》 情况进行了专项检查并就上述情况出具了专项说明及独立意见： 公司不存在为控股股东、公司持股50%以下的其他关联方、任何法人、非法人单位或个人 提供担保的情形； 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况： 本报告期内监事会共召开 3 次会议。主要情况如下： 1、2003 年 3 月 25 日在公司三楼会议室召开了公司三届十一次监事会会议，应到监事 5 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 19 人，实到 5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司监事会主席宋贵山 先生主持，会议经过认真审议，通过如下决议： 一、审议通过了公司《2002 年年度报告正文及摘要》 二、审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2003 年 5 月 28 日在本公司三楼会议室召开三届第十二次监事会。应到监事 5 名，实 到 4 名（监事王玉乐先生请假），公司监事会主席宋贵山先生主持会议，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，与会监事认真讨论并审议通过了以下议案： 一、审议并通过了《公司三届监事会工作报告》。 二、审议并通过了《关于监事会换届选举的预案》。 根据《公司法》及《公司章程》的规定，公司三届监事会任期为三年，已于 2003 年 4 月 底届满。现提名第四届监事会成员为：李春彦、赵海萍、牛柯、孙保国、张德国。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2003 年 6 月 29 日在公司二楼接待室召开四届一次监事会会议，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。与会监事经过认真讨论，一致通过选举 赵海萍女士为公司四届监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 本年度监事会主席（召集人）列席了董事会全部会议，对公司运作情况进行了监督，监 事会认为： 1、2003 年，董事会认真执行股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程，公司董事 及高管人员在实际工作中，较好地贯彻了“ 法制、监管、自律、规范” 的八字方针，逐步建 立了较完善的内部控制制度，运作程序规范。末发现违反法律法规、公司章程及公司利益的 行为。 2、公司财务、会计制度健全，财务管理较为规范。执行的会计制度符合会计准则和股份 制度的要求。亚太集团会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 3、公司关联交易公平合理，没有损害公司利益。 4、股权转让遵循了“ 公平、公正” 的交易规则，符合国家财政有关部门的规定，不存在 内幕交易，不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项。 本公司与焦作市土地收购储备中心于 2003 年 12 月 24 日签订了《资产置换协议书》，公 司拟以所属的燃气发展分公司的整体资产（以 2003 年 6 月 30 日为基准日经评估后的净资产 为 10121.06 万元）与焦作市土地收购储备中心位于焦作市高新技术开发区的一宗国有土地（按 每平方米 157.5 元计价，折合 642606.98 平方米）进行等额置换。该事项于 2004 年 2 月 18 日 2004 年第一次临时股东大会批准通过。 三、重大关联交易事项 详见会计报表附注六、关联方关系及其交易。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 20 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、承诺事项 本公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的重大承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计机构，目前的审计机构已为公 司提供审计服务连续 7 年。报告年度内支付给亚太(集团)会计师事务所有限公司的审计费用 为 32 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费。 七、报告期内，公司、公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚。 八、其他事项 （1）焦作市政府从国家重点工程——西气东输及河南省豫北支线总体部署出发，将“ 焦 作市燃气市场独家开发经营权” 与河南中燃城市燃气发展有限公司合作经营，使本公司实质 止失去了对所属的燃气发展分公司的控制权及经营收益。 （2）焦作鑫安集团有限公司与中国光大银行郑州纬二路支行因借款纠纷，其所持有的本 公司股份共计 6,473,283 股被河南省郑州市中级人民法院冻结。 九、期后事项 （1）2004 年 2 月 12 日本公司召开四届六次董事会会议，同意姜永琪先生因身体健康原 因辞去公司财务总监职务。 （2）河南花园集团有限公司于 2004 年 2 月 2 日将所持有的本公司股份共计 37,506,012 股，质押给广东发展银行郑州分行未来大道支行。 第十章 财务报告 一、审计报告 亚会审字(2004)94 号 焦作鑫安科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的焦作鑫安科技股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱玉霞 中国注册会计师：党惠如 中国· 郑州 二零零四年三月二十六日 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 21 二、会计报表附后 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司的基本情况 焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是由原焦作市化工三厂于 1989 年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997 年 3 月在深 交所上市，原名“ 焦作市碱业股份有限公司” 。 2003 年 4 月 18 日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国有法人 股 73731205 股分别转让给河南花园集团有限公司 37506012 股、中泰信托投资有限 公司 36225193 股。 此次股权转让完成后鑫安集团持有本公司国有法人股 6473283 股，占总股本的 5%，花园集团、中泰信托分别持有 37506012 股、36225193 股，分别占公司总股本 的 28.99%、28%，股份性质为社会法人股。河南花园集团有限公司成为本公司第一 大股东。 公司注册地址：河南省焦作市环城北路 28 号 注册登记号：豫工商企 4100001002923 注册资本：人民币 129,375,600 元 主营业务：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化 学制药，煤气供应、安装。 公司法定代表人：谢国胜。 截止 2003 年底，焦作鑫安主要分支机构如下： 公 司 名 称 分支机构性质 公司简称 焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司 分公司 药业分公司 焦作鑫安科技股份有限公司燃气发展分公司 分公司 燃气发展分公司 二、公司会计报表编制基础 本公司对所属燃气发展分公司是以 2003 年 6 月 30 日（拟整体资产置换评估基 准日）的会计报表进行报表汇总 (原因见附注十一:其他重要事项) 。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 22 三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计制度》。 2、会计年度：公历年制，即 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础“ 权责发生制” ； 计价原则“ 历史成本” 。 5、外币业务核算方法 ：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每 月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定 资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的 计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金， 价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行 其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 至 2 年 10％ 2 至 3 年 30％ 3 至 4 年 50％ 4 至 5 年 80％ 5 年以上 100％ 8、存货核算方法： (1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、 包装物等。 (2)存货的取得采用实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计算，低值易耗 品于领用时采用一次摊销法摊销。 (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项 比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 23 9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本 计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计 提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资 占被投资单位表决权资本总额的 20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益 法核算。 (2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。 (3)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回 收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法： (1) 本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具， 及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价 值 2000 元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固 定资产以实际成本计价。 (2) 固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20-50 3 1.94-4.85 通用设备 5-18 3 5.39-19.4 专用设备 8-12 3 8.08-12.13 运输工具 6-12 3 8.08-16.17 (3)本公司固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于固定资产账面价值，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额 计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当期损益。固定资产减值准 备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法： 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 24 (1) 按实际支出确认在建工程；工程完工交付使用时，确认为固定资产。 (2) 本公司对在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准 备:①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款利息的核算： （1）工程借款利息及汇兑损失，在固定资产达到预定可使用之前发生的，计入 在建工程，之后的计入当期损益；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。 （2）资本化率的确定方法：①如果为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资 本 化 率 为 该 项 借 款 的 利 率 ;② 如 果 为 购 建 固 定 资 产 借 入了 一 笔 以 上 的 专 门 借 款 ,则 资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产核算方法： (1) 无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种 无形资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。本公司的无形资 产系土地使用权，土地使用权按 50 年平均摊销。 (2) 本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预 计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准 备。 15、长期待摊费用：按预计受益期间内平均摊销。 16、收入确认原则： (1)销售商品：股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方，股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售 该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； (2)提供劳务：股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成 劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 25 流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。 17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。 18、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围确认原则：股份公司对其他单位投资如拥有其 50%以上 (不 包 括 50%) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足 50%以上，但具有实质性控制权， 则该单位纳入本公司合并范围； (2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规 定执行。 19、本年度财务会计报告采用的会计政策、会计估计等与上年度财务会计报告 采用的会计政策、会计估计等完全一致。 20、会计差错更正 本年所得税汇算追溯调整补提以前年度所得税 1,077,578.28 元，其他 8,703.00 元，本公司已调减相应年度期初留存收益和盈余公积。 四、税项： 1、增值税：水、电、煤气税率为 13％，其他税率为 17％； 2、营业税：安装收入税率为 3％，其他税率为 5％； 3、城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的 7％；教育费附加为流转税 额的 3％； 4、所得税：所得税税率为 33％。 五、会计报表主要项目附注 1、货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 95,199.06 256,740.75 银行存款 76,609,499.88 21,364,558.85 其他货币资金 110,430,300.01 136,845,678.64 合 计 187,134,998.95 158,466,978.24 说明:其他货币资金中有：①承兑保证金 50,430,300.01 元；②一般存款 60,000,000 元，是本公司存在广东发展银行郑州未来大道支行用于获得授信的 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 26 存款。 2、应收票据： 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 741,500.00 3,257,800.00 合 计 741,500.00 3,257,800.00 3、应收账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 85,772,820.06 75.9% 4,347,602.36 85,725,851.66 75.48% 4,286,292.58 1－2 年 14,964,118.06 13.2% 1,368,590.45 13,864,840.63 12.21% 1,386,484.06 2－3 年 5,525,795.08 4.9% 1,639,357.20 7,477,836.42 6.58% 2,243,350.93 3 年以上 6,811,038.74 6.0% 5,243,741.57 6,503,573.00 5.73% 5,429,694.50 合 计 113,073,771.94 100.00% 12,599,291.58 113,572,101.71 100.00% 13,345,822.07 净 额 100,474,480.36 100,226,279.64 （1）本帐户期末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款。 （2）欠款前五名单位金额合计 19,055,161.25 元,占应收账款总金额的 16.9%。 4、其他应收款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 28,015,955.66 83.41% 1,251,942.29 55,676,551.09 83.93% 741,793.62 1－2 年 463,515.94 7.43% 46,351.59 7,960,679.99 12.00% 796,068.00 2－3 年 611,294.81 2.7% 183,388.44 1,567,823.37 2.36% 470,347.01 3 年以上 1,640,369.47 6.46% 911,051.33 1,132,874.26 1.71% 748,385.08 合计 30,731,135.88 100.00% 2,392,733.65 66,337,928.71 100.00% 2,756,593.71 净额 28,338,402.23 63,581,335.00 （1）本帐户期末余额中无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款。 （ 2） 欠 款 金 额 前 五 名 金 额 合 计 14,552,000.5 元 ,占 其 他 应 收 款 总 金 额 的 47.35%。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 27 （3）其他应收款较上年减少 53.67%，主要原因是焦作鑫安集团公司去年欠款 37,910,678.91 元，今年已偿还。 5、预付账款： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 15,194,906.73 67.96% 67,774,316.83 88.50% 1－2 年 1,455,130.89 6.51% 1,604,619.52 2.10% 2－3 年 1,495,412.37 6.69% 1,330,048.96 1.74% 3 年以上 4,212,741.88 18.84% 5,875,662.47 7.66% 合 计 22,358,191.87 100.00% 76,584,647.78 100.00% （1）本帐户期末余额无持有本公司 5％(含 5％)以上股份股东单位的欠款。 （2）一年以上预付帐款为元 7,163,285.14，原因是发票尚未取得。 （3）本年预付帐款较上年下降 70.81%，主要原因是上年的预付货款在本年结 算。 6、存货： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产 成 品 18,131,381.96 346,424.03 25,953,666.53 497,327.11 原 材 料 7,090,016.70 302,627.47 5,419,274.71 35,687.95 在 产 品 3,765,314.08 0.00 3,767,493.21 0.00 自制半成品 156,120.96 0.00 139,078.58 0.00 低值易耗品 193,890.27 0.00 108,934.36 0.00 包 装 物 634,692.02 0.00 480,088.36 0.00 顶账物资 6,952,644.56 747,078.55 10,838,509.01 1,164,808.98 合 计 36,924,060.55 1,396,130.05 46,707,044.76 1,697,824.04 净 额 35,527,930.50 45,009,220.72 （1）可变现净值的确定依据：可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中 以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 28 （2）本年产成品冲回跌价准备 150,903.08 元，主要原因是期末产成品售价上升。 （3）本年原材料增加跌价准备 266,939.52 元，主要原因是臭碳价格下降。 （4）本年顶帐物资冲回跌价准备 417,730.43 元，主要原因是顶帐物资期末余额下降。 7、长期投资： 项 目 投资起始日 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 焦作市联明电子有限公司 2003 年 3 月 25 日 15.66% 0.00 1,166,300.00 1.166,300.00 焦作市商业银行 2003 年 5 月 13 日 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 0.00 4,166,300.00 4,166,300.00 8、固定资产及累计折旧： 项 目 期初数 本期增加合计 其中:在建 工程转入 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 88,605,159.04 31,655.18 0.00 88,636,814.22 专用设备 161,802,580.21 59,621.00 442,958.04 161,419,243.17 通用设备 49,161,527.09 27,540.00 0.00 49,189,067.09 运输工具 7,856,388.38 1,036,759.00 0.00 8,893,147.38 其 它 22,306,061.00 208,940.00 0.00 22,515,001.00 合 计 329,731,715.72 1,364,515.18 442,958.04 330,653,272.86 累计折旧 房屋及建筑物 23,179,948.72 2,935,270.36 0.00 26,115,219.08 专用设备 49,767,836.52 5,465,780.71 46,407.76 55,187,209.47 通用设备 24,369,617.80 4,141,542.30 0.00 28,511,160.10 运输工具 2,808,298.61 558,655.26 0.00 3,366,953.87 其他 10,958,021.72 1,593,925.82 0.00 12,551,947.54 合 计 111,083,723.37 14,695,174.45 46,407.76 125,732,490.06 固定资产净值 218,647,992.35 204,920,782.80 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,151,382.12 0.00 1,151,382.12 专用设备 3,886,238.64 24,697.46 3,861,541.18 通用设备 907,083.73 0.00 907,083.73 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 29 运输工具 723,405.99 0.00 723,405.99 其 他 211,602.32 0.00 211,602.32 合 计 6,879,712.80 24,697.46 6,855,015.34 固定资产净额 211,768,279.55 198,065,767.46 计提减值准备原因:该项资产实质上已不能再给企业带来经济利益。 9、工程物资 项 目 期 末 数 期 初 数 钢 材 92,854.51 114,149.86 合 计 92,854.51 114,149.86 10、在建工程： 工程名称 期初数 (资本化利息) 本期增加 (资本化利息) 本期转入固定 资产数 本期其他减少数 (资本化利息) 期末数 (资本化利息) 资金 来源 项目进 度 轻钙工程 3,410,834.34 (458,891.80) 989,408.78 4,400,243.12 (458,891.80) 借款 自筹 在建 综合利用工程 11,673,063.28 (619,929.69) 12,862,177.14 (481,510.56) 24,535,240.42 (1,101,440.25) 借款 自筹 在建 GMP改造工程 16,121,729.75 (2,257,664.48) 21,090,183.53 (2,437,945.44) 37,211,913.28 (4,695,609.92) 借款 自筹 在建 省技术中心 61,040.00 369,932.00 430,972.00 配股 在建 对氨基苯酚工程 22,512,327.05 13,971,539.66 36,483,866.71 配股 在建 预付工程款 65,890,144.98 50,077,810.23 35,046,023.93 80,921,931.28 其他 1,155,413.32 1,756,851.76 2,912,265.08 自筹 合 计 120,824,552.72 (3,336,485.97) 101,117,903.10 (2,919,456.00) 35,046,023.93 186,896,431.89 (6,255,941.97) （1）综合利用工程预算数为 2,946 万元,GMP 改造工程预算数为 4,915 万元, 省技术中心预算数为 979 万元,对氨基苯酚工程预算数为 4,995 万元,共计 13,835 万元。上述工程实际支出达 17,958 万元，已超过预算。 （2）本年长期专门借款共计 3910 万元，共计发生借款利息 2,919,456.00 元， 借款自筹的工程支出已达 5989 万元（不含利息），本年资本化利息为专门借款的实 际利息支出，即 2,919,456.00 元。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 30 （3）本期在建工程较上年增长 54.68%，主要原因是本年综合利用工程及 GMP 工程认证投入较多。 11、固定资产清理 期 初 数 期 末 数 81,572.33 81,572.33 12、无形资产： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出额 本期摊销 期 末 数 剩余摊 销期限 土地使用权 29,983,913.00 24,349,683.40 599,678.28 23,750,005.12 39 燃 气 分 公 司 土 地使用权 2,004,306.50 1,940,836.80 1,940,836.80 0.00 0 合 计 31,988,219.50 26,290,520.20 1,940,836.80 622,478.34 23,750,005.12 （1）土地使用权是工业用地，按 50 年摊销。 （2）燃气分公司土地使用权没有按规定过户，2003 年 6 月 30 评估调整时原数 冲回。 13、长期待摊费用： 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销期限 电力增容费 202,000.00 138,033.31 23,566.64 114,466.67 2 年 合 计 202,000.00 138,033.31 23,566.64 114,466.67 2 年 14、短期借款： 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 担保借款 221,090,000.00 270,240,000.00 信用借款 合 计 221,090,000.00 270,240,000.00 15、应付票据： 种 类 到期日 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 2004 年内 99,456,285.00 151,823,673.82 合 计 99,456,285.00 151,823,673.82 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 31 （1）应付票据较上年下降 34.49%，主要原因是 2002 年度应付票据到期承付。 （2）本帐户期末余额中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款 项。 16、应付账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 3 年以内 42,661,761.67 65,417,639.60 3 年以上 5,069,852.11 3,956,173.93 合 计 47,731,613.78 69,373,813.53 （1）3 年以上应付账款为 5,069,852.11 元，未付款的原因是客户未及时进行 结算所致。 （2）本帐户期末余额中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款 项。 17、预收账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 6,577,221.10 10,259,962.80 1 年以上 3,105,422.06 5,001,510.22 合 计 9,682,643.16 15,261,473.02 （1）一年以上预收账款为 3,105,422.06 元，原因客户款已付，尚未开票提货。 （2）本帐户期末余额中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款 项。 （3）预收帐款较上年下降 33.42%，主要原因是：药业分公司对预收款进行清 理，冲减部分应收款项。 18、应付股利： 项 目 期末余额 期初金额 以前年度结转未托管股票股利 501,683.23 501,683.23 高管股股利 1,763.85 1,763.85 河南花园集团有限公司 86,560.25 3,686,560.25 焦作鑫安集团有限公司 64,732.83 323,664.15 流通股股东 0.00 2,456,479.99 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 32 合 计 654,740.16 6,970,151.47 19、应交税金： 项 目 期 末 数 期 初 数 增值税 5,363,976.19 6,250,624.24 城建税 330,321.34 370,417.40 营业税 -37,860.80 437,584.74 所得税 8,041,852.44 4,271,167.03 房产税 81,303.18 土地使用税 -649,143.04 印花税 47,502.49 投资方向调节税 261,912.06 261,912.06 代扣代缴 个人所得税 65,170.22 91,983.05 合 计 13,376,228.41 11,812,494.19 20、其他应付款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 3 年以内 19,483,379.93 11,283,963.58 3 年以上 311,618.50 311,618.50 合 计 19,794,998.43 11,595,582.08 （1）三年以上的其他应付款 311,618.50 元，主要为药业分公司的东家属楼集 资款，尚未办理产权手续。 （2）本帐户期末余额中无欠持有本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款 项。 （3）其他应付款较上年上升 70.71%，主要原因是本年末欠河南花园塑料制品 有限公司和河南信心药业集团有限公司各 5,000,000.00 元和 1,600,000.00 元。 21、一年内到期长期负债： 借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件 工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.452 担保 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 33 工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.452 担保 合计 10,000,000.00 22、长期借款： 借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件 工行民主路支行 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.452 担保 省计经委科技处 100,000.00 长期 10.98 担保 财政局预算科 977,000.00 长期 无息 担保 财政局预算科 150,000.00 长期 无息 担保 合 计 30,227,000.00 23、递延税款： 明 细 期 末 数 期 初 数 尚未转回的时间性差异 124,385.12 149,262.14 合 计 124,385.12 149,262.14 24、股本： 截止 2003 年 12 月 31 日，股本余额 129,375,688.00 元： 股份公司股份变动情况表 数量单位：股 本期变动增减(+,-) 项 目 期初数 取得 转让 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人拥有股份 80,204,488 80,204,488 (1)河南花园集团有限公司 37,506,012 37,506,012 (2)中泰信托投资有限责任公司 36,225,193 36,225,193 (3)焦作鑫安集团有限公司 80,204,488 -73,731,205 6,473,283 外资法人拥有股份 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 34 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 80,204,488 80,204,488 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 49,171,200 49,171,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 49,171,200 49,171,200 三、股份总数 129,375,688 129,375,688 25、资本公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82 债务重组收益 612,558.58 612,558.58 合 计 80,594,301.40 80,594,301.40 26、盈余公积： 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 10,413,785.65 932,065.97 11,345,851.62 公 益 金 12,650,074.82 932,065.97 13,582,140.79 任意盈余公积 合 计 23,063,860.47 1,864,131.94 24,927,992.41 本公司按年末税后净利润的 20％提取盈余公积，其中 10％为法定盈余公积， 10％为公益金。 27、未分配利润: 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 35 2002 年审定未分配利润 48,291,190.50 减：分配现金股利 6,468,468.24 补提企业所得税 1,077,578.28 其他 8,703.00 加: 调减盈余公积 217,256.26 调整后的年初未分配利润 40,953,697.24 加：本年净利润 9,320,659.70 可分配的利润 50,274,356.94 减：提取法定盈余公积 932,065.97 提取法定公益金 932,065.97 分配普通股股利 2003 年审定未分配利润 48,410,225.00 28、主营业务收入及主营业务成本: 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年数 上年同期 本年数 上年同期 化工销售 216,130,585.94 214,168,581.08 181,034,745.49 179,487,511.62 医药销售 44,946,217.33 80,040,973.77 35,930,299.69 68,456,175.97 煤气销售 8,992,442.65 11,825,897.71 煤气安装 21,938,084.50 496,947.76 合 计 261,076,803.27 325,140,082.00 216,965,045.18 260,266,533.06 （1）本公司前五名客户销售额共计 127,994,296.77 元，占公司总销售额的 49.03%。 （2）本公司本期药业销售大幅下降,主要原因是本年药品在进行 GMP 认证，生 产处于半停产状态。 （3）本公司本期没有煤气销售和安装，主要原因是正在进行资产置换，详见 附注十一：其他重要事项。 29、主营业务税金及附加： 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 36 项 目 本年数 上年数 税率 营业税 670,445.50 煤气安装收入的 3% 城建税 1,154,040.80 1,722,947.05 流转税的 7% 教育费附加 494,588.92 738,405.99 流转税的 7% 合 计 1,648,629.72 3,131,798.54 30、其他业务利润： 本年数 上年数 2,039,924.60 4,475,384.83 由于上年销售顶帐物资较多,故本年其他业务利润下降。 31、营业费用： 项 目 本年数 上年数 运费 3,151,959.70 5,185,845.93 差旅费 713,496.36 1,708,685.39 其他 288,407.35 4,152,951.60 合 计 4,153,863.41 11,047,482.92 营业费用本期下降的主要原因是收入下降，相应费用也随之下降。 32、财务费用： 项 目 本年数 上年数 利息支出 16,812,302.68 13,660,069.86 减：利息收入 2,570,895.94 1,421,180.15 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 418,478.44 343,805.57 合 计 14,659,885.18 12,582,695.28 财务费用上升主要原因是借款增加。 33、营业外收入： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 310,938.46 99,547.09 罚款净收入 11,840.00 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 37 合 计 322,778.46 99,547.09 营业外收入上升的主要原因是因为处理固定资产净收益增加。 34、营业外支出： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 54,510.75 罚款支出 54,490.01 2,831.06 捐赠支出 6,000.00 其它 24,754.01 合 计 139,754.77 2,831.06 营业外支出上升的主要原因是处理固定资产净损失和罚款支出的增加。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 焦作鑫安集团还款 43,000,000.00 河南花园塑料制品有限公司 5,000,000.00 河南信心药业集团有限公司 1,600,000.00 科技三项费 250,000.00 其他 212,837.40 合 计 50,062,837.40 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 金 额 焦作鑫安集团医院 680,000.00 各种费用 1,801,362.59 支付罚款及捐赠 60,000.00 其他 22,431.09 合 计 2,563,793.68 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 38 (1)、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 与股份公司的关系 经济性质 法人代表 河南花园集团有限公司 郑州市城东路北段388号 控股公司 有限公司 谢国胜 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 河南花园集团有限公司 38,000 万元 38,000 万元 C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化 股份变化 企业名称 期 初 数 期 末 数 河南花园集团有限公司 37,506,011 28.99% 37,506,011 28.99％ (2)、不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司的 关系 经济性质 法人代表 河南花园塑料制品有限公司 郑州市商城路233号 塑料制品等 同一控股公司 有限责任 王永安 河南信心药业集团有限公司 郑州市陇海路56号 药业 同一控股公司 有限责任 毛老蓝 中泰信托投资有限责任公司 上海浦东大道720号22F 信托 第二大股东 有限公司 谷嘉旺 焦作鑫安集团有限责任公司 焦作市民主北路15号 泡花碱等 第三大股东 国 有 张希望 2、关联方交易 单位：元 项 目 本期数 上期数 定价原则 销售货物： 焦作鑫安集团有限责任公司 5,891,910.32 13,697,256.33 按市场价销售 采购货物： 焦作鑫安集团有限责任公司 7,005,314.25 按市场价采购 提供运输劳务： 焦作鑫安集团有限责任公司 3,819,371.93 按市价提供劳务 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 39 接受加工劳务 焦作鑫安集团有限责任公司 88,974.50 收取资金占用费： 焦作鑫安集团有限责任公司 184,182.02 按同期银行存款利率 3、关联方应收应付款项余额 关 联 单 位 科 目 期 初 数 科 目 期 末 数 焦作鑫安集团有限责任公司 其他应收款 37,910,678.91 预付帐款 1,571,181.12 河南花园集团有限公司 应付股利 86,560.25 河南花园塑料制品有限公司 其他应付款 5,000,000.00 河南信心药业集团有限公司 其他应付款 1,600,000.00 七、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 。 九、期后事项 （1）2004 年 2 月 12 日本公司召开四届六次董事会会议，同意姜永琪辞去公司 财务总监职务。 （2）河南花园集团有限公司于 2004 年 1 月 9 日将所持有的本公司股份共计 37,506,012 股，质押给广东发展银行郑州分行未来大道支行，已在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记，在质押期间,该股份不能转让。 十、资产负债表日后的非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 40 十一、其他重要事项 （1）本公司与焦作市土地收购储备中心于 2003 年 12 月 24 日签订了《资产置 换协议书》，公司拟以所属的燃气发展分公司的整体资产（以 2003 年 6 月 30 日为 基准日经评估后的净资产为 10121.06 万元）与焦作市土地收购储备中心位于焦作 市高新技术开发区的一宗国有土地（按每平方米 157.5 元计价，折合 642606.98 平 方米）进行等额置换。该事项于 2004 年 2 月 18 日第一次临时股东大会批准通过。 （2）焦作市政府从国家重点工程——西气东输及河南省豫北支线总体部署出 发，将“ 焦作市燃气市场独家开发经营权” 与河南中燃城市燃气发展有限公司合作 经营，使本公司实质失去了对所属的燃气发展分公司的控制权及经营收益。焦作市 政府为此于 2003 年 12 月 1 日专门召开关于焦作鑫安管网资产置换的会议进行协 调，达成上述第（1）项的协议。 （3）2003 年 6 月 27 日本公司收到焦作鑫安集团有限公司的《函告》及河南 省中级人民法院的《协助执行通知书》，本公司第三大股东焦作鑫安集团有限公司 因与中国光大银行郑州纬二路支行因借款合同纠纷一案，被河南省郑州市中级人民 法院裁定其所持有的本公司 6,473,283 股国有法人股冻结。 （4）2003 年 4 月 18 日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国 有法人股 73731205 股分别转让给河南花园集团有限公司 37506012 股、中泰信托投 资 有 限 公 司 36225193 股 。 此 次 股 权 转 让 完 成 后 鑫 安 集 团 持 有 本 公 司 国 有 法 人 股 6473283 股，占总股本的 5%，花园集团、中泰信托分别占公司总股本的 28.99%、 28%，股份性质为社会法人股。河南花园集团有限公司成为本公司第一大股东。 十二、补充资料 （1）净资产收益率和每股收益 2003年 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.99% 15.24% 0.3282 0.3282 营业利润 4.55% 4.62% 0.0996 0.0996 净利润 3.29% 3.34% 0.0720 0.0720 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 41 扣除非经常性损益后的净利润 2.91% 3.00% 0.0637 0.0637 2002年 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.53% 22.68% 0.4772 0.4772 营业利润 10.00% 10.07% 0.2118 0.2118 净利润 6.55% 6.59% 0.1387 0.1387 扣除非经常性损益后的净利润 6.52% 6.56% 0.1381 0.1381 注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数。 4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj / M0） 其中，P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期回 购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份数下一月份起至报告期期末 的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）扣除非经常性损益情况 扣除非经常性损益后的净利润的计算 2003年 2002年 净利润 9,320,659.70 17,940,991.44 补贴收入 3,618.15 营业外收入 322,778.46 99,547.09 减值准备本期转回 1,436,782.00 16,988.55 营业外支出 139,754.77 2,831.06 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 42 合计影响数 1,619,805.69 17,322.73 扣除所得税 534,535.88 38,716.50 实际影响数 1,085,269.81 78,606.23 扣除非经常性损益后的净利润 8,235,389.89 17,862,385.21 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 查阅地点：河南省焦作市环城北路 28 号 焦作鑫安科技股份有限公司证券部 焦作鑫安科技股份有限公司 董事会 2004 年 3 月 26 日 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 43 资产负债表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 资 产 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 187,134,998.95 158,466,978.24 短期投资 应收票据 五.2 741,500.00 3,257,800.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 100,474,480.36 100,226,279.64 其他应收款 五.4 28,338,402.23 63,581,335.00 预付账款 五.5 22,358,191.87 76,584,647.78 应收补贴款 存货 五.6 35,527,930.50 45,009,220.72 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 374,575,503.91 447,126,261.38 长期投资: 长期股权投资 五.7 4,166,300.00 长期债权投资 长期投资合计 4,166,300.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 五.8 330,653,272.86 329,731,715.72 减：累计折旧 五.8 125,732,490.06 111,083,723.37 固定资产净值 204,920,782.80 218,647,992.35 减：固定资产减值准备 五.8 6,855,015.34 6,879,712.80 固定资产净额 198,065,767.46 211,768,279.55 工程物资 五.9 92,854.51 114,149.86 在建工程 五.10 186,896,431.89 120,824,552.72 固定资产清理 五.11 81,572.33 81,572.33 固定资产合计 385,136,626.19 332,788,554.46 无形资产及其他资产: 无形资产 五.12 23,750,005.12 26,290,520.20 长期待摊费用 五.13 114,466.67 138,033.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,864,471.79 26,428,553.51 递延税项: 递延税款借项 资产总计 787,742,901.89 806,343,369.35 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 44 资产负债表(续) 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 五.14 270,240,000.00 221,090,000.00 应付票据 五.15 99,456,285.00 151,823,673.82 应付账款 五.16 47,731,613.78 69,373,813.53 预收账款 五.17 9,682,643.16 15,261,472.97 应付工资 应付福利费 1,635,196.83 2,429,779.14 应付股利 五.18 654,740.16 6,970,151.47 应交税金 五.19 13,376,228.41 11,812,494.19 其他应交款 171,604,19 182,592.90 其他应付款 五.20 19,794,998.43 11,595,582.08 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五.21 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 472,743,309.96 490,539,560.10 长期负债: 长期借款 五.22 30,227,000.00 40,227,000.00 应付债券 长期应付款 1,340,000.00 1,440,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 31,567,000.00 41,667,000.00 递延税项: 递延税款贷项 五.23 124,385.12 149,262.14 负债合计 504,434,695.08 532,355,822.24 所有者权益: 股本 五.24 129,375,688.00 129,375,688.00 减：已归还投资 股本净额 129,375,688.00 129,375,688.00 资本公积 五.25 80,594,301.40 80,594,301.40 盈余公积 五.26 24,927,992.41 23,063,860.47 其中：公益金 13,582,140.79 12,650,074.82 未分配利润 五.27 48,410,225.00 40,953,697.24 股东权益合计 283,308,206.81 273,987,547.11 负债及股东权益合计 787,742,901.89 806,343,369.35 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 45 利润及利润分配表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五.28 261,076,803.27 325,140,082.00 减：折扣及折让 主营业务收入净额 261,076,803.27 325,140,082.00 减：主营业务成本 五.28 216,965,045.18 260,266,533.06 主营业务税金及附加 五.29 1,648,629.72 3,131,798.54 二、主营业务利润 42,463,128.37 61,741,750.40 加：其他业务利润 五.30 2,039,924.60 4,475,384.83 减：营业费用 五.31 4,153,863.41 11,047,482.92 管理费用 12,805,878.88 15,187,412.32 财务费用 五.32 14,659,885.18 12,582,695.28 三、营业利润 12,883,425.50 27,399,544.71 加：投资收益 补贴收入 3,618.15 营业外收入 五.33 322,778.46 99,547.09 减：营业外支出 五.34 139,754.77 2,831.06 四、利润总额 13,066,449.19 27,499,878.89 减：所得税 3,745,789.49 9,558,887.45 五、净利润 9,320,659.70 17,940,991.44 加：年初未分配利润 40,953,697.24 33,069,372.32 六、可供分配的利润 50,274,356,94 51,010,363.76 减：提取法定盈余公积 932,065.97 1,794,099.14 提取法定公益金 932,065.97 1,794,099.14 七、可供股东分配的利润 48,410,225.00 47,422,165.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,468,468.24 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,410,225.00 40,953,697.24 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 46 现金流量表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 251,009,921.73 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 50,062,837.40 经营活动产生的现金流入小计 301,072,759.13 购买商品、接受劳务支付的现金 217,330,260.33 支付给职工以及为职工支付的现金 22,977,950.71 支付的各项税费 21,393,533.37 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 2,563,793.68 经营活动产生的现金流出小计 264,265,537.99 经营活动产生的现金流量净额 36,807,221.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,076,943.96 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 37,076,943.96 投资活动产生的现金流量净额 -37,076,943.96 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 278,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 279,190,000.00 偿还债务所支付的现金 229,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,462,256.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 250,252,256.47 筹资活动产生的现金流量净额 28,937,743.53 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 28,668,020.71 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 47 现金流量表附注 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年度 单位：（人民币）元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 9,320,659.70 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1,256,890.55 计提存货跌价准备 -520,136.46 固定资产折旧 14,648,766.69 无形资产摊销 2,540,515.08 待摊费用减少（减：增加） 23,566.64 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -296,427.71 固定资产报废损失 财务费用 14,659,885.18 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,782,984.21 经营性应收项目的减少（减：增加） 55,794,468.74 经营性应付项目的增加（减：减少） -67,890,170.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,807,221.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 187,134,998.95 减：货币资金的期初余额 158,466,978.24 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 28,668,020.71 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 48 资产减值准备明细表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,102,415.78 1,110,390.55 14,992,025.23 其中：应收账款 13,345,822.07 746,530.49 12,599,291.58 其他应收款 2,756,593.71 363,860.06 2,392,733.65 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,697,824.04 266,939.52 568,633.51 1,396,130.05 其中：库存商品 497,327.11 150,903.08 346,424.03 原材料 35,687.95 266,939.52 302,627.47 顶账物资 1,164,808.98 417,730.43 747,078.55 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,879,712.80 24,697.46 6,855,015.34 其中：房屋、建筑物 1,151,382.12 1,151,382.12 机器设备 4,793,322.37 24,697.46 4,768,624.91 运输工具 723,405.99 723,405.99 其他 211,602.32 211,602.32 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商誉 - - 其他 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 49 股东权益增减变动表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、实收资本 五.24 129,375,688.00 129,375,688.00 期初余额 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 129,375,688.00 129,375,688.00 二、资本公积： 五.25 期初余额 80,594,301.40 80,449,051.32 本期增加数 145,250.08 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拔款转入 资产评估增值准备 其他资本公积 145,250.08 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 80,594,301.40 80,594,301.40 三、法定和任意盈余公积： 五.26 期初余额 10,413,785.65 8,619,686.51 本期增加数 932,065.97 1,794,099.14 其中：从利润中提取数 其中：法定盈余公积 932,065.97 1,794,099.14 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 11,345,851.62 10,413,785.65 其中：法定盈余公积 11,345,851.62 10,413,785.65 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 五.26 期初余额 12,650,074.82 10,855,975.68 本期增加数 932,065.97 1,794,099.14 其中：从净利润中提取数 932,065.97 1,794,099.14 焦作鑫安科技股份有限公司 2003 年年度报告 50 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 13,582,140.79 12,650,074.82 五、未分配利润 五.27 年初未分配利润 40,953,697.24 33,069,372.33 本期净利润（净亏损以－号填列） 9,320,659.70 17,940,991.44 本期利润分配 1,864,131.94 10,056,666.52 期末未分配利润 48,410,225.00 40,953,697.24 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋 应交增值税明细表 编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、应交增值税： 五.19 1、年初未抵扣数（以“ －” 号填列） 2、销项税额 46,142,770.12 55,366,967.46 出口退税 进项税额转出 208,542.07 410,739.57 转出多交增值税 3、进项税额 29,580,971.64 31,845,314.33 已交税金 减免税款 出口抵减内销商品应纳税额 转出未交增值税 16,770,340.55 23,932,392.70 4、期末未抵扣数（以“ －” 号填列） 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“ －” 号填列） 6,097,653.46 4,714,309.79 2、本期转入数（多交数以“ －” 号填列） 16,770,340.55 23,932,392.70 3、本期已交数 17,504,017.82 22,396,078.25 4、期末未交数（多交数以“ －” 号填列） 5,363,976.19 6,250,624.24 公司负责人：谢国胜 主管会计工作负责人：张风雷 会计机构负责人：郜先锋